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捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告 中国 哈尔滨 二〇〇八年二月 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 1 目 录 第一节 重要提示.................................................................................2 第二节 公司基本情况简介 ..........................................................3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ............................................5 第四节 股本变动及股东情况 .....................................................9 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................13 第六节 公司治理结构 .................................................................18 第七节 股东大会情况简介 ........................................................27 第八节 董事会报告 .....................................................................28 第九节 监事会报告 .....................................................................39 第十节 重要事项 ..........................................................................42 第十一节 财务报告 .....................................................................44 第十二节 备查文件目录 ............................................................45 附件一：审计报告 ........................................................................46 附注二：会计报表 ........................................................................52 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异 议。 公司实有董事5名，出席会议的董事5名。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长姜荣、财务负责人姜维、会计机构负责人张文声明：保证年度报告中财务会计报告 的真实、完整。 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 3 第 二 节 公司基本情况简介 (一 )公 司 名 称 公 司 法 定 中 文 名 称 ： 捷 利 实 业 股 份 有 限 公 司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： JIELEE INDUSTRY CO.， LTD （ 二 ） 公 司 法 定 代 表 人 ： 姜 荣 （ 三 ） 公 司 董 事 会 秘 书 ： 徐 朝 武 联 系 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 学 府 路 402 号 电 话 ： 0451—86660096 传 真 ： 0451—86660386 电 子 信 箱 ： xuchaowu@ （ 四 ） 公 司 地 址 公 司 注 册 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 宣 义 街 1 号 公 司 办 公 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 学 府 路 402 号 邮 政 编 码 ： 150069 公 司 国 际 互 联 网 网 址 ： 电 子 信 箱 ： cifco996@ （ 五 ） 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 ：《 证 券 时 报 》 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 ： 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 ： 董 事 会 秘 书 办 公 室 （ 六 ） 公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 名 称 ： 捷 利 股 份 股 票 代 码 ： 000996 （ 七 ） 其 他 有 关 资 料 ： 1． 公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 、 地 点 公司首次注册登记日期：1994 年 8 月 28 日 公 司 首 次 注 册 登 记 地 点 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 平 公 街 38 号 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 4 2． 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 2301091330247 3． 税 务 登 记 号 码 ： 230109712039595 4．公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 办 公 地 址 ： 中国深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 5 第 三 节 会计数据和业务数据摘要 （一）主要会计数据 单位：（人民币）元 2007 年 2006 年 本年比上年 增减（％） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 116,570,022.72 146,651,895.54 146,651,895.54 -20.51% 142,821,613.58 142,821,613.58 利润总额 11,046,869.74 8,282,307.09 8,282,307.09 33.38% 6,773,307.39 6,773,307.39 归属于上市公司 股东的净利润 6,920,020.98 6,565,072.66 5,916,719.63 16.96% 5,387,943.77 5,387,943.77 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 6,334,555.86 6,660,936.43 6,012,583.40 5.35% 3,137,308.53 3,137,308.53 经营活动产生的 现金流量净额 54,652,374.46 199,417.33 199,417.33 27,306.03% -7,668,744.45 -7,668,744.45 2007 年末 2006 年末 本年末比上 年末增减 （％） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 712,475,815.94 500,539,154.68 500,539,154.68 42.34% 460,911,193.20 460,911,193.20 所有者权益（或股 东权益） 384,405,217.95 376,010,368.81 376,010,368.81 2.23% 366,149,116.83 366,149,116.83 （二）主要财务指标 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 6 单位：（人民币）元 2007 年 2006 年 本年比上年 增减（％） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.07 0.06 0.06 16.67% 0.05 0.05 稀释每股收益 0.07 0.06 0.06 16.67% 0.05 0.05 扣除非经常性损 益后的基本每股 收益 0.06 0.06 0.05 20% 0.03 0.03 全面摊薄净资产 收益率 1.80% 1.75% 1.57% 0.23% 1.47% 1.47% 加权平均净资产 收益率 1.82% 1.73% 1.56% 0.26% 1.46% 1.46% 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 资产收益率 1.65% 1.77% 1.60% 0.05% 0.86% 0.86% 扣除非经常性损 益后的加权平均 净资产收益率 1.67% 1.76% 1.58% 0.09% 0.85% 0.85% 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.48 0.0017 0.0017 28,135.29% -0.07 -0.07 2007 年末 2006 年末 本年末比上 年末增减 （％） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 3.34 3.27 3.27 2.14% 3.18 3.18 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 7 股东的每股净资 产 （三）非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -24,959.40 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助 0.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产 公允价值产生的损益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托投资损益 900,000.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 49,319.04 其他 -338，904.520 合计 585,455.12 （四）利润调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 112,860,680.97 112,860,680.97 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 8 销售费用 6,417,444.22 6,417,444.22 管理费用 17,021,778.99 17,021,778.99 公允价值变动收益 0.00 投资收益 -1,913,903.71 -1,913,903.71 所得税 589,663.03 1,310,055.29 净利润 6,565,072.66 5,916,719.63 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 9 第 四 节 股本变动及股东情况 （ 一 ） 股 本 变 动 情 况 表 1． 公 司 股 份 变 动 情 况 表 数 量 单 位 :股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 68,100,000 59.22% -10,750,00 0 -10,750,00 0 57,350,000 49.87% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 68,100,000 59.22% -10,750,00 0 -10,750,00 0 57,350,000 49.87% 其中：境内非国有 法人持股 68,100,000 59.22% -10,750,00 0 -10,750,00 0 57,350,000 49.87% 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 二、无限售条件股份 46,900,000 40.78% 10,750,000 10,750,000 57,650,000 50.13% 1、人民币普通股 46,900,000 40.78% 10,750,000 10,750,000 57,650,000 50.13% 2、境内上市的外资 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 10 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 115,000,00 0 100.00% 115,000,00 0 100.00% 2．有限售条件股东持股数量及限售条件 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股 数 本年增加限售股 数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 北京恒利创新投 资有限公司 27,921,000 0 0 27,921,000 置改革时的承诺 2010 年 04 月 03 日 哈尔滨嘉利科技 发展有限公司 27,410,250 5,750,000 0 21,660,250 置改革时的承诺 2009 年 04 月 03 日 广州骏益投资有 限公司 12,768,750 5,000,000 0 7,768,750 置改革时的承诺 2009 年 04 月 03 日 合计 68,100,000 10,750,000 0 57,350,000 － － 3．证券发行与上市情况 到报告期末为止的前三年，公司未发行证券及其他衍生证券。报告期内，公司未实行送股、转 增股本、配股、增发新股等引起公司股份总数及结构的变化；无现存内部职工股。 （二）股东情况介绍 1．前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表（截止 2007 年 12 月 31 日） 股东总数 17,246 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 数量 质押或冻结的股份数 量 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 11 北京恒利创新投资有限公司 境 内 非 国 有 法 人 24.28% 27,921,000 27,921,000 20,000,000 哈尔滨嘉利科技发展有限公 司 境 内 非 国 有 法 人 18.84% 21,660,250 21,660,250 广州骏益投资有限公司 境 内 非 国 有 法 人 6.76% 7,768,750 7,768,750 潘振东 境内自然人 2.75% 3,163,481 刘明道 境内自然人 1.37% 1,575,700 高伯华 境内自然人 0.53% 615,218 褚雯丽 境内自然人 0.37% 424,270 褚桂华 境内自然人 0.36% 408,448 褚威荣 境内自然人 0.35% 401,400 周滨 境内自然人 0.28% 326,300 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 潘振东 3,163,481 人民币普通股 刘明道 1,575,700 人民币普通股 高伯华 615,218 人民币普通股 褚雯丽 424,270 人民币普通股 褚桂华 408,448 人民币普通股 褚威荣 401,400 人民币普通股 周滨 326,300 人民币普通股 王亚囡 321,000 人民币普通股 何丽 308,344 人民币普通股 陈国安 280,884 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 上述股东中，三名有限售条件股东间存在关联关系，属一致行动人，刘润红为其共同主要出资 人，未知其他股东间是否存在关联或有属于一致行动人情形。 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 12 2．公司控股股东情况 1）控股股东及实际控制人具体情况介绍 北京恒利创新投资有限公司期初持有本公司股份 27,921,000 股，占公司总股本的 24.28%，为本 公司第一大股东。 北京恒利创新投资有限公司基本情况如下： 法定代表人：姜维 企业性质：有限责任公司 注册资本：人民币 10000 万元 成立日期：2000 年 12 月 1 日 经营范围：投资管理；房地产开发；房地产投资；信息咨询等。 股权关系结构图：见公司与实际控制人的产权与控制关系图。 2）公司实际控制人情况 刘润红为本公司实际控制人，其基本情况为： 姓名 国籍 是否取得其他国家或 地区的居留权 最近五年的职业及职务 刘润红 中国 否 本公司董事 哈尔滨嘉利科技发展有限公司董事长 广州骏益投资有限公司董事长 公司与实际控制人的产权与控制关系为： 55% 70% 80% 24.28% 18.84% 6.76% 刘润红 北京恒利创新投资 有限公司 广州骏益投资 有限公司 捷利实业股份有限公司 哈尔滨嘉利科技发展 有限公司 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 13 第 五 节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事及高管人员基本情况 1．董事、监事及高管人员情况 报告期被授予的股权激励情 况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初 持股 数 年末 持股 数 变动 原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元） 可行 权股 数 已行 权数 量 行权 价 期末股 票市价 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取薪酬 姜荣 董事长 男 54 2007 年 12 月 01 日 2010 年 12 月 01 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 刘润红 董事 女 39 2007 年 12 月 01 日 2010 年 12 月 01 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 姜维 董事 男 49 2007 年 12 月 01 日 2010 年 12 月 01 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 周绍朋 独立董事 男 61 2007 年 12 月 01 日 2010 年 12 月 01 日 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 姜长龙 独立董事 男 42 2007 年 12 月 01 日 2010 年 12 月 01 日 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 车芳芳 监事 女 21 2007 年 12 月 01 2010 年 12 月 01 0 0 4.20 0 0 0.00 0.00 是 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 14 日 日 刘琳 监事 女 28 2007 年 12 月 01 日 2010 年 12 月 01 日 0 0 4.20 0 0 0.00 0.00 否 韩玲亚 监事 女 24 2007 年 12 月 01 日 2010 年 12 月 01 日 0 0 4.20 0 0 0.00 0.00 否 徐朝武 董事会秘 书 男 38 2007 年 12 月 01 日 2010 年 12 月 01 日 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 张文 总会计师 男 27 2007 年 12 月 01 日 2010 年 12 月 01 日 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 合计 - - - - - 0 0 - 36.60 0 0 - - - 2．在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 职 务 任职时间 刘润红 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 董事长 广州骏益投资有限公司 董事长 2003 年 11 月至今 姜 维 北京恒利创新投资有限公司 董事长 2001 年 10 月至今 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况。 1． 董事 姜荣，男，1953 年 3 月出生，历任北京中嘉信投资咨询有限公司项目总监，北京北方华信投资 有限公司副总经理，广州时代华信投资有限公司董事、副总经理，现任北京恒利创新投资有限公司 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 15 执行总经理，捷利实业股份有限公司第五届董事会董事长。 刘润红，女，1968 年 8 月出生，大学学历，历任捷利物流有限公司董事长，广州骏益投资有限 公司董事长，美捷汽车贸易有限公司董事长、捷利实业股份有限公司第四届董事会董事长，现任第 五届董事会董事。 姜维，男，1959 年 1 月出生，大专学历。历任北京恒利创新投资有限公司董事长、美捷汽车 贸易有限公司监事长、天津美捷汽车贸易有限公司董事、捷利实业股份有限公司第四届董事会董事。 现任捷利实业股份有限公司第五届董事会董事。 周绍朋，男，1946 年 11 月出生，博士学位，博士生导师；中国社会科学院研究生院硕士、博 士毕业，曾任中国社会科学院工业经济研究所研究员、室主任，内蒙古自治区呼伦贝尔盟副盟长, 国家行政学院经济学教研部主任,现任国家行政学院经济学部教授、博士生导师、捷利实业股份有限 公司第四届董事会独立董事。长期从事经济、会计、企业管理研究与实务工作，著有《中国政府经 济学导论》、《宏观经济政策协调研究》、《企业经济学概论》、《公共财政简明读本》等专著二十余部。 现任捷利实业股份有限公司第五届董事会独立董事。 姜长龙，男，1965 年 3 月出生，经济学硕士学位，北京大学经济学院经济学学士、硕士毕业， 曾任职于国家计委财金司证券处，国务院证券委办公室业务组副处长，国信证券有限责任公司总裁 助理兼投资银行总部总经理、副总裁、常务副总裁，深圳国际信托投资有限责任公司董事、副总经 理，大通证券股份有限公司总裁，华西证券有限公司副总裁，捷利实业股份有限公司第四届董事会 独立董事。其本人在公司战略、产业分析、收购兼并、资产重组、产权及组织设计、企业管理和文 化等方面具有渊博的专业知识和丰富的实践经验。现任北京正源房地产开发有限公司副董事长、捷 利实业股份有限公司第五届董事会独立董事。 2． 监事 车芳芳，女，1986 年出生，大专学历，现任北京恒利创新投资有限公司行政综合主管、捷利实 业股份有限公司监事； 刘琳，女，1979 年出生，大专学历，曾任美捷汽车贸易有限公司财务部资金专员，现任美捷投 资管理有限公司行政事务主管、捷利实业股份有限公司监事； 韩玲亚，女，1983 年出生，大专学历，现任捷利物流有限公司行政综合专员、捷利实业股份有 限公司监事。 3．高级管理人员 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 16 徐朝武，男，1969 年 1 月出生，大学学历，工程师，历任哈尔滨化工四厂秘书、捷利实业股份 有限公司办公室副主任、企划部副经理、经理、捷利实业股份有限公司董事会秘书等职。现任捷利 实业股份有限公司副总经理、董事会秘书。 张文，男，1980 年 11 月出生，大学学历，历任捷利物流有限公司财务经理，现任捷利实业股 份有限公司总经理助理、财务管理中心经理。 （三）年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 1．报酬决策程序 由薪酬与考核委员会提出公司董事的薪酬计划，报经董事会同意后，提交股东大会审议通过方 可实施；监事薪酬由监事会提出，报经股东大会确定；公司高级管理人员的薪酬分配方案须报董事 会批准。 薪酬与考核委员会制定内容包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的 主要方案和制度等，根据规定审查公司董事（非独立董事）、监事及高级管理人员的履行职责情况并 对其进行年度绩效考评，并对薪酬制度执行情况进行监督。 2．报酬确定依据 根据董事、监事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗 位的薪酬水平制定薪酬计划或方案。 报告期内公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为人民币 36.6 万元，其中，车芳芳 4.2 万元；韩玲娅 4.2 万元；刘琳 4.2 万元；徐朝武 6 万元；张文 6 万元。报告期内独立董事周绍朋、姜 长龙年度津贴均为 6 万元，此外未在公司领取其他薪酬。董事姜荣、刘润红、姜维在股东公司领取 薪酬，未在股东单位领取报酬。 （四）报告期内董事、监事及高级管理人员变更情况 1．董事变更情况 报告期内公司第四届董事会任期届满，2007 年 11 月 15 日，公司 2007 年第一次临时股东大会 审议通过了《公司董事会换届选举的议案》，董事会成员发生变更如下： 原董事会成员 新董事会成员 刘润红 费滨海 魏洪波 姜维 周绍朋 姜长龙 姜荣 刘润红 姜维 周绍朋 姜长龙 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 17 2．监事变更情况 报告期内公司第四届监事会任期届满，2007 年 11 月 15 日，公司 2007 年第一次临时股东大会 审议通过了《公司监事会换届选举的议案》，监事会成员发生变更如下： 原监事会成员 新监事会成员 孙怡丹 牟淑云 姜薇薇 车芳芳 韩玲亚 刘琳 3．高级管理人员变更情况 由于公司董事会换届选举，2007 年 11 月 30 日，公司第五届董事会第一次会议审议通过了《关 于聘任公司高级管理人员的议案》，聘任姜荣为公司总经理；聘任徐朝武为公司副总经理、董事会秘 书。聘聘任张文为公司总经理助理、财务管理中心经理。 （五）公司员工 截止 2007 年 12 月 31 日，公司在册员工总数 2６人， 其中管理人员７人，财务人员７人，业 务人员８人，行政及后勤人员４人。 硕士及以上学历２人，本科学历９人，大学专科学历 13 人，中专、中技、高中学历共２人。公 司无退休职工。 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 18 第 六 节 公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司根据中国证监字[2007]28 号文《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项 的通知》，按照中国证监会黑龙江证监局和深圳证交所关于加强上市公司治理专项活动的统一部署和 要求，公司 07 年 7 月 10 日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了“公司治理自查报告和整改计 划”；2007 年 8 月 6 日中国证监会黑龙江监管局对公司治理专项活动进行了现场检查，并于 2007 年 8 月 30 日发来《关于对捷利实业股份有限公司治理情况的综合评价及整改建议的通知》。公司高度 重视中国证监会黑龙江监管局对本公司治理专项活动现场检查的综合评价，对公司治理尚需改进的 地方重新拟定了整改措施，并按要求进行了整改。2007 年 10 月 28 日，公司根据整改计划和整改措 施整改完成后，对外发布了《关于加强公司治理专项活动的整改报告》。 董事会认为按照中国证监 会《上市公司治理准则》的文件要求，公司法人治理的实际情况与该文件的要求不存在差距，公司 治理具体情况如下： 1．关于股东与股东大会 公司能够按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》以及其他有关规定，召开股东大 会，通过各种方式和途径，扩大股东参与股东大会的比例，确保所有股东，特别是中小股东享有平 等地位。 2．董事与董事会 根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》以及其他有关规定，公司 董事会认真履行有关法律、法规和公司章程规定的职责，定期召开董事会，并根据需要及时召开临 时会议。为增强公司核心竞争力，健全投资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益 和决策的质量，公司董事会特设立了战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会， 各委员会的设立使公司决策能力与决策质量有了很大提高，提高了公司治理水平。 3．监事与监事会 本着向公司全体股东负责的态度，监事会成员对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理 人员履行职责的合法合规性进行监督，以维护公司及股东的合法权益。公司监事会严格按照公司章 程中规定的议事规则，定期并根据需要及时召开会议， 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 19 4．绩效评价与激励与约束机制 2007 年公司为实现员工公平竞争、激励员工努力工作，并为制定员工培训计划、薪酬计划等有 利于职工发展的规划，加强了对各级员工的考核，成立了包括董事长在内的薪酬与绩效考核委员会， 并制定了《绩效考核手册》。2008 年 1 月份，为了进一步完善公司治理结构，健全公司激励机制， 实现公司持续、健康发展，确保公司发展目标的实现，在公司制定的《绩效考核手册》的基础上， 薪酬与绩效考核委员会专门针对公司管理团队和业务骨干制定了为期五年的《股票期权激励计划》 （草案），以吸引人才，并保持人员稳定性。 5．利益相关者 公司充分尊重了公司职工、银行及其它债权人、供应商、客户等利益相关者的合法权利，鼓励 职工参与有关公司经营、财务状况以及涉及职工利益的重大决策，对银行及其他债权人及时提供公 司的经营与财务信息，并与供应商、客户等相关利益者密切合作，以保持公司可持续、健康发展。 6．信息披露与透明度 公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及相关法律、法规、部门 规章和公司章程的规定，结合公司的实际情况，制定了《捷利实业股份有限公司重大信息内部报告 制度》，对重大信息的范围、重大信息的报告与管理进行了规定，并严格按照《重大信息内部报告制 度》执行，保证了上市公司信息的及时、公开、准确地向全体股东披露。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事周绍朋、姜长龙自任职以来，能够遵守法律、法规和公司章程的规定，履行独立 董事职责，积极认真参与董事会、股东大会，并依法对重大事项发表独立董事意见，为维护公司及 中小股东的利益起到了积极作用。 1．独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年度参加董 事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 周绍朋 10 10 0 0 姜长龙 10 10 0 0 2．独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事未对公司本年度董事会的各项议案和其它重要事项提出异议。 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 20 （三）公司与控股股东人员、资产、财务、机构、业务方面分开情况 公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全分开。公司第一大股东北 京恒利创新投资有限公司主要从事投资管理；房地产开发；房地产投资信息咨询等业务，本公司主 营物流及汽车连锁销售、期货等服务业务，与第一大股东不存在同业之争，公司业务自成体系，独 立于第一大股东之外，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会及其他内部机构 独立运作，第一大股东从未对公司生产经营活动、财务会计活动等进行过任何形式的干预。 1．业务完全独立 公司第一大股东北京恒利创新投资有限公司注册资本 10,000 万元，从事投资管理，房地产开发； 房地产投资信息咨询等业务。因此在业务范围和具体经营活动上完全独立，不存在同业之争。 2．人员完全分开 公司董事、监事、经理等高级管理人员没有违反有关规定在上市公司及股东单位中双重任职， 公司财务人员也没有在关联公司任职情况，公司的劳动人事、工资管理完全独立。 3．资产完全分开 本公司与第一大股东的资产严格分开，公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的生产经营系 统及配套设施、工业产权、非专利技术等资产。 4．机构完全分开 公司与第一大股东管理机构完全分开，第一大股东机构与上市公司机构不存在上级与下级业务 指导关系。 5．财务完全分开 公司财务独立，设有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系和完善的财务管理制度，有独 立的银行账户，并独立依法纳税。 （四）公司内部控制制度的建立和健全情况 为充分发挥内部控制在公司治理中的作用，报告期内，公司不断对内部控制制度进行规范和完 善，建立和健全公司的生产经营控制、财务管理控制及信息披露控制等内部控制制度，目前已经初 步形成了内部控制体系（公司内部控制体系建立健全具体情况内容见“捷利实业股份有限公司董事会 关于公司内部控制制度完整性、合理性和有效性的评价报告”）。 （五）报告期对高级管理人员的考评及激励机制建立情况 公司董事会正在逐步探索建立起以绩效考核为主，以股票期权激励为辅的高级管理人员激励机 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 21 制。 2007 年为动态评价公司各层次员工工作绩效和工作状况，公司制定了《绩效考核手册》。对于 公司高管人员的考核分季度进行，年末要进行工作述职，汇报本年度主要工作成绩。对高级管理人 员考核内容主要包括业绩考核指标、能力考核指标、态度考核指标。由公司薪酬与绩效考核委员会、 行政人事部门等组成考评小组，对高级管理人员进行考评打分，并根据打分情况与高管人员业绩工 资、奖金、职位相挂钩。绩效考核办法的制定对公司高管人员形成了有效的激励，为进一步推行股 票期权激励计划奠定基础。 （六）公司内部控制自我评价 捷利实业股份有限公司董事会关于公司内部控制制度完整性、合理性和有效性的评价报告 2007 年为加强公司内部控制管理，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等相 关法律法规以及《上市公司治理准则》的要求，建立与完善了公司内部控制体系。 1．公司内部控制体系建设遵循的基本原则 1）有效性原则。公司内部控制制度是根据国家有关法律、法规和中国证监会的规定，具要有较 强的可操作性，切实可行。 2）权威性原则。公司内部控制制度是公司员工严格遵守的行动指南，任何人不享有超越制度约 束的权力。保证有章必循，违章必究。 3）稳健性原则。各项制度的制定都围绕着防范风险、稳健经营这一宗旨来进行。 4）全面性原则。内部控制制度包括公司决策、经营和管理的各个关键过程和环节。 5）及时性原则。要做到“制度先行”，在经营运作之前要建章建制，制定有效的风险防范措施， 并根据公司经营情况的变化、国家政策的变更和法律环境的改变及时加以修改、增补和完善。 6）相互制约原则。内部控制制度体现了公司主要的业务部门之间和关键的工作岗位之间的相互 制约、相互监督的关系，监督部门与执行部门分开，直接的操作人员与直接的控制人员适当分开， 并向不同的管理人员负责。 2．公司内部控制的组织架构及人员配备情况 1）组织架构：经过多年的公司发展，公司治理结构框架已经形成，公司对控股子公司控制结构 及公司内部控制组织架构图如下所示： 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 22 公司控股子公司控制结构及持股比例图 公司下属控股子公司三家，公司所占控股比例都在 90%以上，公司对所属控股子公司的控制依 照《捷利实业股份有限公司控股子公司管理制度》进行规范管理，及时、有效地对控股子公司进行 了监督和指导等工作。 中期期货有限公司 捷利实业股份有限公司 捷利物流有限公司 美捷投资管理 有限公司 94% 90% 90% 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 23 公司内部控制组织架构图 股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公司的决策机构，也是公司内部控制的核心机构。 监事会是公司的监督机构。董事会内部按照功能分别设立了战略、提名、审计、薪酬与考核等四个 专业委员会。经营管理团队对董事会负责，通过指挥、协调、管理、监督各部、办等职能部门行使 经营管理权力，保证公司的正常经营运转。各部、办等职能部门实施具体经营业务，管理公司日常 事务。 2）公司内部控制人员配备与职责 根据公司业务发展需要以及相关法律法规，公司董事会专门设立了独立董事占多数的专业审计 委员会，根据《公司审计委员会工作细则》，专业审计委员会的主要工作职责为：提议聘请或更换 经营管理团队 期 货 发 展 部 财 务 管 理 部 投 资 发 展 部 资 本 运 营 部 行 政 综 合 部 总 裁 办 公 室 股东大会 监事会 董事会 战 略 研 究 部 资 产 管 理 战略委员会 薪酬委员会 提名委员会 审计委员会 董事会办公室 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 24 外部审计机构；监督公司的内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公 司的财务信息及其披露；审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计。 为加强财务管理，公司建有财务管理中心，由公司董事长直接领导，并根据岗位职责要求配备 财务管理人员。根据公司业务不断发展的需要，不断充实财务管理人员。公司在 2007 年新修订了《财 务管理制度》，以规范财务管理，保证公司财务管理工作的顺利进行。 3．建设公司内部控制体系的主要活动与工作成效 1)制定了《公司控股子公司的管理制度》。为加强对控股子公司的管理，建立有效的控制机制， 对上市公司的组织、资源、资产、投资和运作进行风险控制，提高上市公司整体运行效率和抗风险 能力。公司依据对控股子公司资产控制和上市公司规范运作要求，及时、有效地对控股子公司做好 管理、指导、监督等工作，制定了控股子公司管理制度。2007 年公司董事会审议通过了《公司控股 子公司的管理制度》，并已经开始实施。《公司控股子公司的管理制度》主要内容有：子公司规范 运作管理规定、控股子公司人事管理规定、控股子公司财务管理规定、控股子公司内部审计监督、 控股子公司信息管理等。 2）制定了《公司对外担保管理制度》。为加强公司对外担保业务的内部管理，规范担保行为， 防范担保风险，促进企业资金良性循环，根据《中华人民共和国会计法》、修订后的《企业会计准 则——基本准则》、财政部《内部会计控制规范基本规范（试行）》、证监会和银监会《关于规范 上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，制定了《公司对 外担保管理制度》。2007 年公司董事会已经审议通过了《公司对外担保管理制度》，并已经开始实 施。《对外担保管理制度》重点规定了公司对外担保业务的董事会与股东大会的工作内容、公司对 外担保日常管理工作、对外担保业务的评估评价制度、对外担保信息披露原则、违反担保管理制度 的责任等。 3）制定了《公司重大信息内部报告制度》。为规范公司重大信息披露工作，保证公司及时、准 确、完整获取信息并履行信息披露义务，协调投资者关系，保护投资者的合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其他相关 法律法规的规定，公司制定了《公司重大信息内部报告制度》。2007 年公司董事会审议通过了《公 司重大信息内部报告制度》，并已经开始实施。《公司重大信息内部报告制度》对公司重大信息的 范围、重大信息报告程序与管理等内容进行了规定。 4）制定了《网上新股申购业务内控制度》。为规范公司网上申购新股业务，防范操作风险，进 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 25 一步提高资金的收益率，实现股东收益最大化，根据《中华人民共和国证券法》、《沪市股票上网 发行资金申购实施办法》、《资金申购上网定价公开发行股票实施办法》和国家有关法律法规，结 合公司实际情况，制定了《网上新股申购业务内控制度》。2007 年公司董事会审议通过了《网上新 股申购业务内控制度》，并已经开始实施。公司网上新股申购业务对申购次数、申购金额、内部审 批、机构设置和职能、申购的操作流程、新股申购的风险管理等内容进行了规定。 5）信息系统的管理与控制。成立信息中心，对公司总部及子公司信息系统进行规划、开发、支 持服务，负责控股公司及子公司信息系统的监督、管理和维护。 6) 其他内部控制制度建设情况。为加强公司内部控制管理，2007年公司还制定了《公司接待和 推广工作制度》、《公司董事会专门委员会实施细则》等一系列管理制度，对完善公司内控体系起 到了很大作用。 4．内部控制存在的问题及整改计划 尽管公司在内部控制制度方面做了大量的工作，加强了内部控制机制和内部控制制度建设，已 初见成效，但还存在一些问题需要改进： 第一，继续建立健全公司管理机构，避免高层管理人员交叉任职，实现公司董事长与总经理权 责分开。 第二，进一步发挥董事会专门委员会的作用。为提高决策的科学性，保护各方的合法权益，董 事会下设发展战略委员会、风险管理委员会、审计委员会及薪酬与提名委员会并制定了工作细则， 公司将进一步加强与董事的信息沟通和反馈，切实发挥董事会专门委员会的作用。 第三，充分发挥独立董事的作用。独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事 应按照相关法律、法规、《公司章程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其要关注中 小股东的合法权益不受损害。 第四，对公司内部审计机构尚需完善。 5．对公司内部控制情况的总体评价 公司已结合自身的经营特点建立了一套较为健全的内部控制制度并得到有效执行从而保证了公 司各项经营活动的正常有序进行,保护了公司资产的安全和完整。公司内部控制制度总体而言体现了 完整性、合理性、有效性。对照深交所《内部控制指引》,公司内部控制在内部环境、目标设定、事 项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、严格、充分、 有效，总体上符合中国证监会、深交所的相关要求。 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 26 6．公司监事会对公司内部控制报告的意见 公司内部控制自我评价的形式、内容符合《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法 律、法规、规范性文件的要求，真实、准确的反映了目前公司内部控制的现状，能够保证公司经营 的合法、合规及公司内部规章制度的贯彻执行，保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、 完整、及时，提高公司经营效率和效果。对目前公司内部控制存在的问题，公司已经如实表述并拟 定了改进计划。公司内部控制自我评价中对公司内部控制的整体评价是客观的、真实的。 7．公司独立董事对公司内部控制报告的意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上市公司内部控制 指引》等法律、法规、规范性文件的规定，我们作为公司的独立董事，经过对公司目前的内部控制 情况进行核查，并对《公司内部控制自我评价报告》的审阅，对公司内部控制自我评价发表如下意 见： 我们认为，公司内部控制自我评价的形式、内容符合《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、 等有关法律、法规、规范性文件的要求，真实、准确的反映了目前公司内部控制的现状，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。对目前公司内部控制存在的问题，公司已经如实表述并拟定了改 进计划。公司目前的内部控制能够保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行，防范经营 风险和道德风险，保障客户及公司资产的安全、完整，保证公司业务记录、财务信息和其他信息的 可靠、完整、及时，提高公司经营效率和效果。公司内部控制自我评价中对公司内部控制的整体评 价是客观的、真实的，作为公司独立董事，我们同意《公司内部控制自我评价报告》。 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 27 第 七 节 股东大会情况简介 报告期内共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会 1．公司于 2007 年 6 月 30 日上午 9：00 在公司会议室召开了 2006 年度股东大会，审议通过了 《2006 年度董事会工作报告》、 《2006 年度监事会工作报告》、 《2006 年度财务决算报告》、 《2006 年 度利润分配预案》、《2006 年度报告及摘要》、《续聘深圳市鹏城会计师事务所为公司提供 2007 年审 计服务及 2006 年年度财务审计费用的议案》及《关于修改公司章程的方案》。本次大会决议公告于 2007 年 7 月 1 日刊登在《证券时报》。 2．公司于 2007 年 11 月 15 日下午 14：30 在公司会议室召开了 2007 年第一次临时股东大会， 审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》、《公司董事会换届选举的议案》、《公司董事会专 门委员会实施细则的议案》、《公司监事会换届选举的议案》、《公司利用自有资金 8000 万元进行新 股申购的议案》及《关于独立董事津贴的议案》。大会决议公告于 200７年 11 月 16 日刊登在《证券 时报》。 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 28 第 八 节 董事会报告 （一）公司经营情况回顾 1．报告期内总体经营情况 2007 年公司的战略发展，具有里程碑意义，在 2006 年公司主营业务整合提高的基础上，公司 董事会及管理层，凭着对期货行业未来发展趋势敏锐判断，结合公司向现代服务业发展的战略定位 和公司业已形成的现代服务业网络体系，审时度势，做出了优化经营结构、促进产业升级、重点发 展金融与期货业务的战略决策，确立了以面向生产的现代金融服务业及金融衍生品业务作为公司未 来核心业务的总体发展目标，退出部分集约效益比较差的传统物流服务业务、投资以电子商务为代 表的信息增值服务领域等公司发展思路，取得了可喜的成绩，为公司的长远战略发展打下了坚实的 基础。报告期内，董事会重点围绕业务结构优化与转型开展工作，成效显著，各项工作都取得了令 人瞩目的成绩，主要有如下几个方面： （1）完善公司内部管理体制，为公司发展提供机制保证 随着我国宏观经济的飞速发展, 中国企业的经营结构及市场环境也发生了巨大变化，尽管公司 2007 年总体经营趋势良好,但董事会及经营班子仍居安思危，主动快速调整公司管理架构，建立了与 公司业务结构相匹配的专业化管理机构， 进一步夯实管理基础,大力优化公司管理体系及人才队伍, 加强了对管理人员素质与能力的培养，使人员进一步适应公司业务发展的需要，同时制定了有利于 骨干人员发展的绩效考核办法和股权激励计划，为未来业务快速发展与扩张奠定了良好的组织、人 员与管理基础。重建新形势下的管理关系, 初步形成了有利于公司业务发展，由总公司投资控股、 子公司专业化经营的管理新格局，为公司的快速发展积累了后劲。 （2）围绕期货业，做大做强金融板块 随着上市公司股权分置改革工作的完成，为 2007 年资本市场的高速发展带来了重大发展契机， 同时也催生了金融服务业的黄金时代，以股指期货预期推出为契机的期货业，也迎来了难得的高速 发展期，2007 年仅商品期货市场总量就增长了一倍，基于此，公司在 2007 年上半年围绕并购整合 消化中期集团下属的辽宁中期期货经纪有限公司 90%股权的基础上，进一步加大期货业的资本投入， 强力打造中期期货有限公司这一发展平台,取得了初步成果，先后获得了中国证监会核准的金融期货 经纪资格、金融期货交易结算业务资格，以此为基础进一步投资融合经营业绩及发展势头优良的中 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 29 期嘉合期货经纪有限公司，为进一步打造并壮大“中期期货”这一业内知名名牌，积累了宝贵的经验， 更为公司做精、做强中期期货，推进期货业兼并重组，形成公司扩张性强、盈利能力好的金融服务 业板块。在公司已取得的金融服务行业整合成果的基础上，公司进一步加速与中期集团的业务管理 融合，揭开了重组中期、打造中国第一期货品牌的序幕。同时也明确了进一步强化期货业务在公司 未来经营中的核心地位，充分发挥公司在资本市场的融资功能，拟通过增发扩股等多种途径壮大公 司在期货行业中的投入，进而实现公司成为中国期货行业排头兵的发展目标。 （3）提升现代服务业，增强增值服务与盈利水平 公司现有的物流服务业务，随着石油价格的节节攀升，新劳动法实施带来的人工成本剧增，企 业经营成本随之大幅提高，促使公司管理层对物流业务结构优化升级，将传统低端物流业向高附加 值的第四方物流发展，实现传统物流服务业经营模式的更新换代。剥离经营业绩差的传统物流业务， 大力发展以互联网电子商务技术为代表的第四方物流业务，通过业务流程再造、人员剥离等一系列 措施，已全面实现了现有物流业务由劳动密集型向智力密集型转移的战略目标。 纵观 2007 年公司的经营发展，整体上属于转型期，经营策略上降低了传统服务业的比重，搭建 了金融服务业务网络平台，优化公司业务结构，实现公司经营模式升级换代，重点围绕金融服务业 加大投资力度，初步实现了物流服务业与期货服务业等两业并举的发展转变。通过 2007 年一系列的 资本运作，为公司 2008 年及其未来向期货与金融衍生品方向大踏步发展并实现公司金融服务为主业 的战略目标奠定了坚实的基础。 2．公司存在的主要优势和困难，经营和盈利能力的连续和稳定性 主要优势： ﹙1﹚随着中国资本市场的完善和规范化发展，公司借助于资本市场，通过一系列的资本运作， 实现公司产业的扩展与企业规模扩张，使公司不断做大做强。公司拥有的专门的资本运营部门和研 究人员为一系列的资本运作提供了强大的支持。 ﹙2﹚中期期货公司及其中期期货业务服务体系,是中国期货行业内的第一品牌公司，在中国期 货界具有举足轻重的地位，中期期货人员团队优良，市场竞争能力强，风险控制能力好，公司管理 和业务人员均有多年期货从业经验，同时具有较高的管理水平和较强的经营能力、超前的经营理念 和成熟的经营模式，历史上多次取得骄人的业绩，培育了一批业务精、能力强、善于打硬仗的优秀 管理团队和业内比较知名的期货研究团队，这些都为公司今后业务发展提供了最强有力的保证。 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 30 ﹙3﹚中期期货体系经过十五年长期持续经营，形成了适应期货市场发展变化的经营策略和经营 风险管控体系，具有完备的期货公司制度体系。随着金融股指期货的推出，各类指数类的金融期货 产品会不断出现，会极大丰富了期货市场整体容量，通过期货营业部网点全国布局的大力拓展，能 较好地保证公司金融期货业绩的高速稳定增长。中期期货体系期货产品研发能力在业内一直处于领 先地位，并在各类商品期货研发方面具有独特优势。 ﹙4﹚通过多年优化发展第四方物流等现代服务业，公司电子商务能力及信息化水平、现代服务 业的附加值水平不断得到提升，以形成公司金融服务核心业务的有益补充，能够增强公司经营的抗 风险能力。 （5）公司具有先进的企业管理信息系统和财务控制体系，能实现经营管理的无缝对接，基本达 到无纸化办公，对提高公司的管控能力和经营效率将起到巨大的推动作用。 （6）公司具有实施股票期权激励计划的基本条件，通过有步骤地实施股权激励计划，从机制上 调动高管和骨干人员的积极性，最大限度地为企业创造效益。 主要困难和问题： ﹙1﹚公司现有的物流业务属于传统产业，面临的市场竞争越来越激烈，燃油、人工等服务成本 不断提高，经营效益较低，盈利能力相对较弱，盈利水平很难提升，无法支撑公司的业绩增长。目 前已经成为制约公司快速发展的瓶颈，必须加以整合。 ﹙2﹚公司在大力发展金融服务业务拓展的同时，收购兼并期货公司的进程受行业审批的程序约 束，整合进程不快，期货业务增长体现不明显。金融股指期货的推出，需要中国决策层的批准才能 实施，存在推出时间的不确定性，公司金融期货业务增长受宏观政策限制较大。 经营和营利能力的连续和稳定性： 2007 年公司经营业务的整合与提高，公司的主营业务结构得到了极大改善，已基本形成了以金 融期货服务业务为核心业务，物流服务及相关信息服务、创业投资和其他服务为辅助业务的新型业 务格局。公司大力发展的金融服务业务是国家重点支持发展的朝阳产业，信息服务和创业投资具有 很大的发展潜力，良好的产业架构为公司的持续稳定经营和业绩高速发展奠定了强大基础。随着股 指期货业务的推出，公司业务结构将发生巨大变化，期货业务比重将迅速提升，公司将转型为以期 货等金融衍生品服务为重点的非银行服务企业。符合国家做大做强期货市场的政策导向，未来发展 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 31 空间巨大。良好的产业架构为公司的持续稳定经营和发展奠定了基础。 3．公司主营业务及其经营情况 1）公司主营业务范围 目前公司主营业务范围为从事物流、商品分销、高新技术等项目的投资与管理。 2）主营业务经营状况 公司主营业务分行业发展情况表： 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年 增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 营业利润率比 上年增减（%） 期货经纪业务 500.79 0.00 0.00% 物流服务业务 4,411.99 1,925.93 56.35% -33.93% -55.96% 21.84% 汽车服务业务 6,744.22 5,774.97 14.37% -0.01% -8.74% 8.18% 合计 11,657.00 7,700.90 33.94% 主营业务分产品情况 期货经纪业务 500.79 0.00 0.00% 00% 0.00% 0% 物流服务业务 4,411.99 1,925.93 56.35% -33.93% -55.96% 21.84% 汽车服务业务 6,744.22 5,774.97 14.37% -0.01% -8.74% 8.18% 合计 11,657.00 7,700.90 33.94% 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华北地区 2,864.07 -1.46% 华南地区 8,292.15 -29.51% 东北地区 500.79 100.00% 合计 11,657.00 （二）公司未来发展展望 1．所处行业发展趋势及公司面临市场竞争格局 2007 年，以股指期货推出预期为标志的中国期货业迎来了高速发展期，中国期货市场进入金融 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 32 期货时代，在过去的一年中，以股指期货筹备上市为契机，中国资本市场已经开始出现大融合浪潮， 2007 年是中国期货市场大发展的一年，期货品种推陈出新、市场翻倍扩容、期货行业重新洗牌，期 货行业迎来前所未有的发展机遇。从国外金融衍生品市场的发展路径看，未来的金融衍生品市场， 不会局限于股指期货，而会逐步形成包括股指期货期权、利率期货与期权、外汇期货与期权等多样 化的金融衍生品服务产品体系。从事这些更复杂的金融衍生品定价、风险管理和交易的期货公司， 不仅要有相关现货领域的专业经验，更需要能为客户同时提供现货和衍生品交易、资产管理的跨市 场服务。金融期货为期货公司带来绝非简单的生存与挑战的竞争，借助股指期货推出的东风，期货 公司迎来摆脱同质化竞争的大好时机。在综合研究比较优势的基础上，期货公司可以通过在细分期 货领域为市场提供差异化服务强化竞争优势，成为立足期货市场的必要选择。金融期货时代，期货 行业将呈现出万帆齐挂，百舸争流的繁荣竞争景象，只要具备了核心竞争力，各种类型的期货公司 都可以找到各自的生存空间。 尽管国内商品期货新品种不断上市，交易规模不断扩大。但相比国际市场，我国商品期货在品 种数量、结构及投资者结构、市场国际化程度方面都还有很大的差距，这一差距说明了国内期货市 场还有很大的发展空间，商品期货市场多品种同时活跃格局继续呈现。 随着股权分置改革的完成，为推出股指期货等股票指数类期货产品的推出扫清了障碍；随着人 民币汇率形成机制和利率市场化进程的加快，金融市场波动的出现不仅使避险成为内在需求，同时 也为金融衍生品提供了交易的基础。国债市场的发展，机构进入银行间同业拆借市场等，为国债期 货及其衍生品的产生提供了基础；而汇率浮动范围的加大，也加快了汇率衍生工具的开发进程。国 家“大金融”监管思路将扩大期货公司的经营范围和利润增长点。黄金期货、股指期货的陆续推出为 期货市场的超常规发展提供现实基础。 证券市场与期货市场之间资本流动的速度加快，大额资本的多市场操作给期货市场提供更多的 投资机会。 2．公司长期战略规划 公司长期战略目标是在传统现代服务业的基础上，向以金融服务业为核心业务领域转型，打造 出集金融服务、网络信息增值服务、物流电子商务服务等致力于高端现代服务业的投资控股公司。 公司近期的发展战略规划要做大做强金融服务业，将主要通过兼并收购、战略性投资、企业内部业 务重组等方式集中行业优势资源，提升公司在金融服务领域的核心竞争力，并提高公司的盈利能力 与行业知名度。 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 33 1）树立期货行业第一品牌，打造期货业的巨型航母，开拓国内新的金融衍生品服务领域，争取 用三年左右的时间在国际期货市场上占有一席之地。 2）以金融服务业务作为公司核心业务。通过控股期货公司以及投资金融服务类项目提高金融服 务在股份公司所占行业比例，并以此提高公司的盈利水平和盈利能力。 3）继续提升高端物流增值服务业务，并提升产业档次。将第四方物流业务作为公司基础服务业 务，提升现代物流服务的经济附加价值。 4）以信息服务业务作为公司业务支撑点，重点服务于金融业务与物流业务。重点发展为金融服 务的信息产业，打造公司核心竞争力。 5）开辟创业投资业务。投资高科技项目，为公司未来发展寻找新的业务增长点。 3．新年度工作计划 基于公司经营情况的总结与未来市场环境的分析，2008 年度公司将按照“资本收益最大化，管 理信息现代化，市场占有最大化”的方针开展各种工作。 围绕经营目标将主要开展以下几项工作： 1）通过资本运营实现期货行业第一，保持领头羊地位。运用资本市场进行整合，充实资本金， 通过资本运作，实现公司规模扩张。紧紧抓住推出股指期货的契机，积极拓展国内、国际两个期货 服务网络，并连接成一体，跟国际大的期货公司合作，并借鉴国际经验，提升盈利能力。 2）人才建设和绩效考核方面。首先通过制定公司发展战略目标，并制定股权激励方案和措施对 高管与核心人员进行业绩考核，建立良好的激励和约束机制，保证 08 年各项任务的完成。 在公司人才建设方面，通过绩效考核和股权激励计划的推出，将极大改善与提升员工薪酬幅度， 提升个人价值。公司还将制定人才培训、人事管理等一系列措施，对人才竞争提供快速通道，使公 司在高速扩张时期出现短缺的人才职位得到快速补充，并将个人职业规划提到一个崭新的高度。 3）经营管理上进行严格的风险控制，完善风险防控体系，建立健全风险控制制度。 4）实现期货业务的增长采取的市场策略：优化客户资源，吸引机构投资者；扩充经营网点，客 户网点的整合，实现网点最优化，建立统一期货市场服务体系。同时避免出现争抢客户的现象。 4．资金需求和使用计划 公司近两年内资金需求主要表现为对期货公司的股权收购与对期货子公司的增资，资金来源上 主要是通过定向增发筹集所需的资金，预计所需资金总额约为 25 亿元人民币，拟全部通过定向增发 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 34 获得。 在资金使用方面，公司将严格按照国家有关法律规定使用。 5．公司面临的风险因素分析 1）宏观经济环境的不确定性。股指期货的推出，使得期货市场整体收益将得到极大提高，同时 也使期货公司整体的盈利能力得到提升。但期货市场的各种风险对比现货市场有风险放大的特征， 作为期货市场的投资者，市场风险是不可预知的，但可以通过前瞻性分析，交易过程监控，加以防 范。 2）市场风险。金融期货吸引更多的市场中介参与者，期货竞争对手的股东实力普遍增强，网点 资源的稀缺性开始显现，营业部之间竞争激烈。期货公司已经从“争夺客户”到“争夺市场”，期货公 司竞争开始进入阵地战，网点布局成为期货公司竞争主要手段。虽然金融期货的交易额可望近百倍 的增长，但中国一百多家期货公司涌入金融期货市场无疑将难以避免手续费的恶性竞争。公司将通 过加大对中期期货研究院的投入，不断开发新的品种，以形成自身的核心竞争力，避免参与到恶性 竞争中。 3）资本运作存在的风险。资本市场风险比较大，并购有很多方面不确定因素，前期需要投入很 多的人力和资本，面临很多风险。 （三）报告期公司投资情况 1）公司以自有资金 4318 万元收购中国中期投资有限公司和北京亚布力资产管理有限公司拥有 的中期期货有限公司（原名为“辽宁中期期货经纪有限公司”）90%的股权，并以自有资金对辽宁中 期期货经纪公司增资 2000 万，增资完成后中期期货有限公司注册资本增加到 5000 万，公司持有其 94%股权，该事项已于 2007 年 5 月 15 日召开第三次董事会审议通过改议案。相应公告刊登于 2007 年 5 月 16 日《证券时报》。 2）为提高资金的使用效率,公司以不超过 8000 万自有资本金申购新股。公司第四届董事会第七 次会议已于 2007 年 10 月 28 日审议通过该议案。相应公告刊登于 2007 年 10 月 30 日《证券时报》。 3）2007 年公司以自有资金 2350 万元收购亚布力资产管理有限公司拥有的中期嘉合 49.67%的 股权。公司第五届董事会第二次会议于 2007 年 12 月 14 日已经审议通过了该议案。相应公告刊登于 2007 年 12 月 17 日的《证券时报》。 （四）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 公司于 2006 年 12 月 31 日前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 35 执行财政部于 2006 年 3 月 15 日颁布的《企业会计准则》，此次变更对公司 2007 年 1 月 1 日财务数 据的影响如下： 一、公司所得税的会计处理由原采用应付税款法核算，而根据新会计准则下应将因计提资产减 值损失原因形成的可抵扣暂时性差异计算确认递延所得税资产。该项调整增加递延所得得税资产 2,590,259.67 元，同时增加留存收益 2,590,259.67 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 2,340,222.00 元，归属于少数股东的权益增加 250,037.67 元。 二、公司按原会计准则编制的 2006 年 12 月 31 日的合并资产负债表中，子公司少数股东应享 有的权益为 13,009,679.42 元于合并资产负债表中股东权益类项目之前反映，而新会计准则体系将其 计入股东权益。该项调整 2007 年 1 月 1 日股东权益 13,009,679.42 元。 三、公司 2006 年 12 月 31 日尚未摊销的的长期股权投资差异 19,879,414.42 元，在新会计准则 下，因其属于非同一控制下合并形成需将其在商誉中单独列报，此项调整减少长期股权投资 19，879， 414.42 元，增加商誉 19，879，414.42 元。 四、公司 2006 年 12 月 31 日列入应付工资、应付福利费，其他应付款中的工会经费、教育经费 的款项，在新会计准则下一并转入应付职工薪酬中列支。 （五）董事会日常工作情况 1.报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开董事会九次，各次会议情况如下： 2007 ① 年4月10日，公司董事会召开二OO七年第一次董事会会议，会议审议通过了《公司2006 年 度董事会工作报告》、 《公司2006 年度财务决算报告》、 《公司2006 年度利润分配预案》、 《公司2006 年 年度报告及报告摘要》、 《续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司提供2007 年审计服务及2006 年年度财务审计费用的议案》及《召开2006 年年度股东大会的议案》本次会议决议公告刊登在200 ７年4月12日《证券时报》上； 2007 ② 年 4 月 27 日，公司董事会召开二 OO 七年第二次董事会会议，会议审议通过了《捷利 实业股份有限公司 2007 年第一季度报告》及《关于执行新会计准则的议案》，本次会议决议公告刊 登在 2007 年 4 月 28 日《证券时报》上； 2007 ③ 年5月15日，公司董事会召开二OO七年第三次董事会会议，会议审议通过了《捷利实业 股份有限公司收购辽宁中期期货经纪有限公司90％股权》及《关于辽宁中期期货经纪有限公司增资 扩股的议案》。本次会议决议公告刊登在200７年5月16日《证券时报》上通过； 2007 ④ 年 7 月 10 日，公司董事会召开二 OO 七年第四次董事会会议，会议审议通过《关于公 司治理自查报告和整改计划的议案》及《关于公司信息披露管理办法（修订稿）的议案》。，本次董 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 36 事会决议公告刊登在 2007 年 7 月 12 日《证券时报》上； 2007 ⑤ 年 8 月 8 日，公司董事会召开二 OO 七年第五次董事会会议，会议审议通过了《公司 2007 年中期报告全文及摘要》。公司 2007 年中期报告全文及摘要刊登在 200７年 8 月 9 日《证券时报》 上； 2007 ⑥ 年 10 月 23 日，公司董事会召开二 OO 七年第六次董事会会议，会议审议通过了《公司 2007 年第三季度报告》。公司 2006 年第三季度报告刊登在 2007 年 10 月 24 日《证券时报》上； 2007 ⑦ 年 10 月 28 日，公司董事会召开二 OO 七年第七次董事会会议，会议审议通过了《公司 重大信息内部报告制度》、《公司对外担保管理制度》、《公司接待和推广工作制度》、《公司控股子公 司管理制度》、《公司财务管理制度(修订案)》、《关于修改公司章程部分条款的议案》、《公司董事会 换届选举的议案》、 《关于整合公司内部职能管理机构的议案》、 《关于公司高管人员薪酬标准的议案》、 《关于独立董事津贴的议案》、《公司董事会设立战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考 核委员会的议案》、《公司董事会专门委员会实施细则的议案》、《关于公司利用自有资金 8000 万元 进行新股申购的议案》、《网上新股申购业务内控制度》、《关于控股子公司捷利物流有限公司转让其 所持有的北京捷利物流有限公司 100%股权的议案》、《关于为控股子公司捷利物流有限公司流动资 金贷款提供担保的议案》及《关于召开 2007 年第一次临时股东大会的议案》。本次会议决议公告刊 登在 2007 年 10 月 30 日《证券时报》上； 200 ⑧ ７年 11 月 30 日，公司董事会召开第五届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举姜荣 为第五届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》、《关于选举公司第一届专门 委员会成员的议案》及《关于控股子公司出售资产的议案》。本次会议决议公告刊登在 2007 年 12 月 3 日《证券时报》上； 200 ⑨ ７年 12 月 13 日，公司董事会召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于收购中期 嘉合期货经纪有限公司 49.67%股权的议案》。本次会议决议公告刊登在 2007 年 12 月 17 日《证券时 报》上； 2.董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照公司章程及有关法规履行职责，认真执行股东大会的决议，及时 完成股东大会安排的各项工作，报告期内没有可执行的利润分配方案和公积金转增股本方案。 3.审计委员会的履职情况汇总报告 2007 年 7 月，公司根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其它 有关规定，公司成立了审计委员会，并选举了委员会成员，制定了《董事会审计委员会实施细则指 引》。2007 年审计工作主要内容如下： 1）确定公司总体审计计划。在会计事务所正式进场前，审计委员会与会计师事务所经过协商， 确定了 2007 年公司审计计划。 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 37 2）审阅公司编制的财务会计报表。2008 年 1 月 6 日，审计委员会在公司会议室召开了 2008 年 第一次会议，会议审议了公司编制的 2007 年度财务会计报表，认为 2007 年度财务会计报表反映了 2007 年度公司经营情况，并同意以此报表为基础开展 2007 年度财务审计工作。 3）会计师事务所出具初步审计意见，审计委员会审阅财务会计报表，形成书面意见。2008 年 1 月 日会计师事务所出具了公司初步审计意见。审计委员会于 2008 年 1 月 日召开了 2008 年审计委 员会第二次会议，审阅了会计师事务所出具的公司初步审计意见，并形成书面意见，认为：初步审 计意见反映了 2007 年公司经营情况与经营成果，并同意以此财务报表为基础制作公司 2007 年度报 告及年度报告摘要，经审计委员会审议通过后，提交董事会会议审计。 4）审计通过 2007 年度报告。2008 年 1 月 31 日，公司根据会计师事务所出具的审计意见制作 了《2007 年度报告》和《2007 年度报告摘要》，审计委员会于 2008 年 2 月 1 日召开第三次会议，审 计通过了《关于〈2007 年度报告〉及〈摘要〉的议案》，同意将上述议案提交董事会会议审议。 4.薪酬委员会的履职情况汇总报告 2007 年 7 月，为进一步建立健全公司董事（非独立董事）及高级管理人员的考核和薪酬管理制 度，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其 它有关规定，公司设立董事会薪酬与考核委员会。2007 年公司薪酬考核委员会主要工作内容如下： 1）2007 年 7 月公司根据《董事会薪酬与考核委员会实施细则指引》，组成了公司薪酬与考核委 员会，委员会成员由三名董事组成，其中包括独立董事两名。 2）2008 年 1 月 28 日，第五届董事会第三次会议审议通过了《捷利实业股份有限公司股票期权 激励计划（草案）》及《捷利实业股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法》，薪酬与考核委员 会对股票期权激励计划进行了审议，并发表意见，认为：本次股票期权激励计划符合《上市公司股 权激励管理办法（试行）》等法律、法规规定；激励对象的主题资格合法、有效，且激励对象范围的 确定符合公司实际情况和公司业务发展的实际需要；公司实施股票期权激励计划可以健全公司的激 励、约束机制，提高公司可持续发展能力，使经营者和股东形成利益共同体，有利于提高管理效率 和经营者的积极性、创造性与责任心，并有利于体高公司业绩。 5.2007 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的审计报告，截至 2007 年 12 月 31 日，公司资本公 积为 262,558,633.96 元，公司拟以本公司 2007 年末总股本 115，000，000 股为基数，以资本公积金 转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司总股本增加到 23000 万股，资本公积余额为 147，558，633.96 元。上述方案尚需提交公司 2007 年年度股东大会批准。 截至 2007 年 12 月 31 日，公司 2007 年实现净利润 6,920,010.98 元，本年度利润不分配，用于 弥补以前年度公司亏损。 根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的要求，公司独立董事周绍朋、姜长龙 对本年度利润不分配的原因发表如下独立董事意见：认为公司本年度利润用于弥补以前年度亏损理 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 38 由充分，不存在损害中小股东利益的情况。 6.其他事项 1)报告期内公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。 2)报告期公司董事会拟续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度审计机构，并 提交 2006 年度股东大会审议。 （六）深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报 告 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 39 第 九 节 监事会报告 监事会作为公司的常设监察机构，坚持依据《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》、 《监事会议事规则》的有关规定，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性进行 监督，维护公司利益及全体股东的权益，忠实履行监事会职责。 （一）2007 年监事会的会议情况及决议内容 公司监事会 2007 年共召开了两次会议，情况如下： ①捷利实业股份有限公司 2007 年第一次监事会会议于 2007 年 4 月 10 日在北京会议室召开， 应到监事三人，出席会议的监事二人，监事穆树云主持了会议。会议作出了如下决议： A、审议并通过《公司2006 年度监事会工作报告》 表决结果：2 票同意，0 票反对，0 票弃权。 B、审议并通过《公司2006 年度财务决算报告》 表决结果：2 票同意，0 票反对，0 票弃权。 C、审议并通过《公司2006 年度利润分配预案》 表决结果：2 票同意，0 票反对，0 票弃权。 D、审议并通过《公司2006 年年度报告及摘要》 表决结果：2 票同意，0 票反对，0 票弃权。 E、审议并通过《续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司提供2007 年审计服务2006 年年 度财务审计费用的议案》同意续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司2007 年度审计 机构，2006 年年度财务审计支付的审计报酬为20 万元。 表决结果：2 票同意，0 票反对，0 票弃权。 本次会议决议公告刊登在 2007 年 4 月 12 日《证券时报》。 ②捷利实业股份有限公司监事会2007 年第二次会议于2007 年10 月28日在北京公司会议室召 开，应到监事3 人，实到监事2 人，符合《公司法》和公司章程的有关规定。 公司第四届监事会于2007 年4 月1 日任期届满，根据公司章程有关规定进行换届选举，与会监 事以举手表决方式形成如下决议： A、审议并通过了公司监事会换届选举的议案。 监事会提名车芳芳、刘琳、韩玲亚为公司第五届监事会监事候选人，其中韩玲亚为公司职工代 表大会选举的职工代表监事（附监事候选人简历）。 表决结果：同意2 票，反对0 票，弃权0 票。 本议案需提交公司股东大会审议。 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 40 B、 审议通过《关于公司利用自有资金8000 万元进行新股申购的议案》。 表决结果：同意2 票，反对0 票，弃权0 票。 本次会议决议公告刊登在 2007 年 4 月 12 日《证券时报》。 （二）监事会对2007 年度有关事项发表的意见 2007 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简 称上市规则）以及《公司章程》的有关规定，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真 履行监事会的职能，监督检查了公司依法运作情况、重大决策和重大经营情况及公司的财务状况， 并在此基础上，对公司发表如下意见： 1、公司依法运作情况 公司严格按照《公司法》、《上市规则》等法律法规以及《公司章程》及国家有关规定运作，决 策程序合法，内控制度健全，没有发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时存在违法违纪、 损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 本年度财务报告经深圳市鹏程会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告， 该财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、对公司内部控制自我评价报告发表意见如下： 公司内部控制自我评价的形式、内容符合《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法 律、法规、规范性文件的要求，真实、准确的反映了目前公司内部控制的现状，能够保证公司经营 的合法、合规及公司内部规章制度的贯彻执行，保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、 完整、及时，提高公司经营效率和效果。对目前公司内部控制存在的问题，公司已经如实表述并拟 定了改进计划。公司内部控制自我评价中对公司内部控制的整体评价是客观的、真实的。 4、对董事会编制的年度报告书面审核意见如下： 公司2007 年年度报告： 1）公司年报编制和审议程序符合《上市规则》等相关法律法规及《公司章程》和公司内部管理 制度的各项规定。 2）年报的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面 真实反映公司当年度的经营管理和财务状况等事项。 3）未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 5、报告期内，公司进行了四次收购出售资产事项，先后收购中期期货有限公司（原辽宁中期期 货经纪有限公司）90%股权以及中期嘉合期货经纪有限公司49.67%股权；公司控股子公司捷利物流 有限公司出售了北京捷利物流有限公司100%股权，以及控股子公司美捷投资管理有限公司出售了了 青岛新濠汽车贸易有限公司50%股权，公司2007年收购出售资产交易价格合理，未发现内幕交易， 未发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失情况。 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 41 6、报告期内，公司未发现关联交易。 监事会在二 OO 八年工作中，将继续严格按照《公司法》《上市规则》和《公司章程》及其它法 津、法规的规定，按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》，认真履行监督职能，认真贯彻股东 大会决议，努力维护投资者的合法权益，促使公司二 OO 八年各项经济指标的顺利实现。 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 42 第 十 节 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司收购、出售资产情况 1、本年度，公司收购资产具体情况如下： A、标的资产：中期期货有限公司（原辽宁中期期货经纪有限公司）90%股权 公司于2007 年5 月14 日与中国中期投资有限公司（以下简称“中国中期”）、北京亚布力资产管 理有限公司（以下简称“北京亚布力”）签署了股权转让协议, 中国中期同意将其持有的辽宁中期期货 经纪有限公司（以下简称“辽宁中期”）15%的股权作价853 万元，北京亚布力同意将其持有的辽宁 中期期货经纪有限公司（以下简称“辽宁中期”）75%的股权作价3,465 万元，转让给本公司，本公司 同意受让上述股权。本公司董事会于2007 年5 月15 日审议通过上述股权转让事项。该项交易不构 成关联交易。 B、标的资产：中期嘉合期货经纪有限公司49.67%股权 公司于2007年12月12 日与北京亚布力资产管理有限公司（以下简称“北京亚布力”）签署了股权 转让协议, 北京亚布力同意将其持有的中期嘉合期货经纪有限公司（以下简称“中期嘉合”）49.67% 的股权作价2350万元转让给本公司，本公司同意受让上述股权。公司董事会于2007年12 月13 日审 议通过上述股权转让事项。该项交易不构成关联交易。本次收购截至2007年12月31日尚未取得中国 证券监督管理委员会核准，尚未完成股权变更。 2、本年度，公司控股子公司出售资产具体情况如下： A、标的资产：北京捷利物流有限公司100%股权 2007年10月28日，公司2007年第七次董事会审议通过：公司控股子公司捷利物流有限公司将其 所持有的北京捷利物流有限公司100%股权，以2007 年9 月30 日帐面净资产值429 万元作价，转让 给北京长城创想科技有限公司。该项交易不构成关联交易。 B、标的资产：青岛新濠汽车贸易有限公司 公司控股子公司美捷投资管理有限公司（以下简称“美捷投资”）于2007 年11 月 25 日与深圳 市美捷实业有限公司签署了股权转让协议，拟将其持有的青岛新濠汽车贸易有限公司（以下简称“青 岛新濠”）的50％的股权，以1817 万元价格转让给深圳市美捷实业有限公司。该项交易不构成关联 交易。 （三）持有非上市公司金融企业股权情况 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 43 被投资单位名称 占该公司股权比例 初始投资额 本年增加 期末账面值 中期期货有限公司 94％ - 62,884,537.03 62,884,537.03 合 计 94％ - 62,884,537.03 62,884,537.03 （四）重大关联交易事项 1、公司与关联方存在的债权债务往来情况 非经营性 资金占用 资金占用方名 称 关联方与 上市公司 关系 会计报表科 目 2007 年期初 占用资金余额 2007 年度占用 累计发生额 (不含利息) 2007年度 占用资金 的利息 2007年度偿还累 计发生金额 2007 年期末占 用资金余额 占用 形成 原因 占用 性质 青岛新濠汽车 贸易有限公司 合营公司 其他应收款 500,000.00 13,289,099.46 无 10,273,821.00 3,515,278.46 资金 周转 非经营 性占用 上市公司 的子公司 及其附属 企业 哈尔滨捷利国 际物流有限公 司 参股企业 其他应收款 978,608.82 11,612,892.19 无 12,388,177.60 203,329.41 资金 周转 非经营 性占用 小 计 1,478,608.82 24,901,991.65 22,661,992.60 3,718,607.87 总 计 1,478,608.82 24,901,991.65 22,661,992.60 3,718,607.87 （五）重大合同及其履行情况 担保事项：为支持公司控股子公司捷利物流有限公司的业务发展，2007 年 10 月 28 日，公司 2007 年第七次董事会审议通过，公司为其在交通银行股份有限公司深圳海连支行申请一年期的流动 资金贷款人民币 2000 万元提供担保。 （六）报告期内无公司或持股 5%以上股东承诺事项 （七）会计师事务所聘任情况 公司续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计机构，并经公司 2006 年度股 东大会审议批准。其为公司提供审计服务连续年限为 3 年，报告期内公司支付给该会计师事务所的 审计费用为 40 万元人民币。 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 44 第十一节 财务报告 1.审计报告 本公司 200７年年度财务报告经深圳市鹏城会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计 报告。（见附件） 2.会计报表（见附件） 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 45 第十二节 备查文件目录 1.载有董事长亲笔签署的 200７年度报告正本； 2.载有法定代表人、财务负责人亲笔签名并盖章的会计报表； 3.载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件； 4.报告期内本公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本及公告。 董事长（签字）： 捷利实业股份有限公司 董事会 二 OO 八年一月三十一日 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO., LTD 2007 年年度报告 46 附件一：审计报告 捷利实业股份有限公司 2007 年度财务报表 审计报告 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 47 目 录 目 录 页 次 一、审计报告 1-2 二、已审财务报表 资产负债表 3-4 利润表 5 现金流量表 6 合并股东权益变动表 7 股东权益变动表 8 财务报表附注 9-57 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 48 审 计 报 告 深鹏所股审字[2008]015 号 捷利实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的捷利实业股份有限公司（以下简称捷利股份）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日 的合并及公司资产负债表，2007 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金 流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是捷利股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 电话：82207928 中国深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 传真：82237549 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 49 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，捷利股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了捷利股 份合并及公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 � 深圳 2008 年 2 月 1 日 林卓彬 中国注册会计师 邹品爱 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 50 资产负债表 编制单位：捷利实业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 94,719,316.83 83,267.27 14,119,434.17 15,569.76 结算备付金 130,065,277.96 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 3,376,194.02 12,145,568.52 预付款项 57,719,119.62 82,122,430.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,000,000.00 295,472.97 其他应收款 125,908,448.38 196,106,838.70 80,905,481.08 254,927,146.23 买入返售金融资产 存货 14,528,334.86 7,050,536.15 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 13,141.70 25,242.05 流动资产合计 427,329,833.37 196,485,578.94 196,368,692.75 254,942,715.99 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 4,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 21,083,825.92 187,084,486.50 41,281,004.27 124,199,959.47 投资性房地产 固定资产 183,224,658.02 98,653.60 193,041,717.37 127,151.40 在建工程 32,000,000.00 32,000,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13,814,337.50 15,378,066.20 开发支出 商誉 29,276,149.59 19,879,414.42 长期待摊费用 235,018.84 递延所得税资产 1,511,992.70 2,590,259.67 其他非流动资产 非流动资产合计 285,145,982.57 187,183,140.10 304,170,461.93 124,327,110.87 资产总计 712,475,815.94 383,668,719.04 500,539,154.68 379,269,826.86 流动负债： 短期借款 39,000,000.00 19,000,000.00 39,000,000.00 19,000,000.00 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 51 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 12,100,000.00 16,400,000.00 应付账款 8,056,071.58 6,835,218.89 预收款项 3,974,506.47 2,674,372.45 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,444,091.18 1,356,119.52 5,182,336.97 1,356,119.52 应交税费 5,483,456.67 -28,893.42 4,868,282.54 -28,893.42 应付利息 32,830.33 其他应付款 239,465,597.29 2,579,020.01 36,557,895.60 1,587,881.59 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 1,000.00 流动负债合计 313,556,553.52 22,906,246.11 111,519,106.45 21,915,107.69 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 313,556,553.52 22,906,246.11 111,519,106.45 21,915,107.69 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 262,558,633.96 262,290,519.34 261,083,805.80 262,290,519.34 减：库存股 盈余公积 24,976,137.18 24,005,853.67 24,976,137.18 24,005,853.67 一般风险准备 未分配利润 -18,129,553.19 -40,533,900.08 -25,049,574.17 -43,941,653.84 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 384,405,217.95 360,762,472.93 376,010,368.81 357,354,719.17 少数股东权益 14,514,044.47 13,009,679.42 所有者权益合计 398,919,262.42 360,762,472.93 389,020,048.23 357,354,719.17 负债和所有者权益总计 712,475,815.94 383,668,719.04 500,539,154.68 379,269,826.86 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 52 利润表 编制单位：捷利实业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 116,570,022.72 146,651,895.54 其中：营业收入 116,570,022.72 146,651,895.54 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 5,007,853.44 二、营业总成本 108,288,684.73 -3,407,953.76 136,330,412.62 951,272.06 其中：营业成本 77,009,061.22 112,860,680.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,365,376.31 1,754,417.31 销售费用 11,052,898.42 6,417,444.22 管理费用 20,208,372.98 469,290.35 17,021,778.99 951,670.11 财务费用 1,396,612.04 1,313,486.04 3,078,706.19 -398.05 资产减值损失 -3,743,636.24 -5,190,730.15 -4,802,615.06 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） 2,741,172.11 -1,913,903.71 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 11,022,510.10 3,407,953.76 8,407,579.21 -951,272.06 加：营业外收入 421,486.59 87,843.13 减：营业外支出 397,126.95 200.00 213,115.25 12,712.21 其中：非流动资产处置 损失 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 11,046,869.74 3,407,753.76 8,282,307.09 -963,984.27 减：所得税费用 3,558,480.21 1,310,055.29 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） 7,488,389.53 3,407,753.76 6,972,251.80 -963,984.27 归属于母公司所有者 的净利润 6,920,020.98 3,407,753.76 5,916,719.63 -963,984.27 少数股东损益 568,368.55 1,055,532.17 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 53 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.03 0.06 -0.01 （二）稀释每股收益 0.07 0.03 0.06 -0.01 现金流量表 编制单位：捷利实业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 121,400,044.82 150,522,917.62 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 2,370,803.85 收取利息、手续费及佣 金的现金 7,270,022.52 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 121,545,265.52 65,005,253.35 25,953,107.92 16,492,847.13 经营活动现金流入 小计 252,586,136.71 65,005,253.35 176,476,025.54 16,492,847.13 购买商品、接受劳务支 付的现金 81,118,894.70 154,217,218.91 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 6,592,178.83 5,738,850.59 15,992.50 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 54 支付的各项税费 4,508,642.57 2,035,598.15 72.00 支付其他与经营活动 有关的现金 105,714,046.15 444,496.71 14,284,940.56 669,575.69 经营活动现金流出 小计 197,933,762.25 444,496.71 176,276,608.21 685,640.19 经营活动产生的 现金流量净额 54,652,374.46 64,560,756.64 199,417.33 15,807,206.94 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 28,170,000.00 取得投资收益收到的 现金 904,500.00 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 20,000.00 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 4,290,000.00 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 33,384,500.00 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 2,102,113.00 1,114,578.52 投资支付的现金 4,000,000.00 63,180,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 -81,330,858.63 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 -75,228,745.63 63,180,000.00 1,114,578.52 投资活动产生的 现金流量净额 108,613,245.63 -63,180,000.00 -1,114,578.52 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 69,000,000.00 19,000,000.00 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 69,000,000.00 19,000,000.00 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 69,000,000.00 19,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 4,437,226.35 1,313,059.13 2,492,610.94 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 55 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 73,437,226.35 20,313,059.13 18,492,610.94 16,000,000.00 筹资活动产生的 现金流量净额 -4,437,226.35 -1,313,059.13 1,507,389.06 -16,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 加额 158,828,393.74 67,697.51 592,227.87 -192,793.06 加：期初现金及现金等 价物余额 5,675,550.11 15,569.76 5,083,322.24 208,362.82 六、期末现金及现金等价物 余额 164,503,943.85 83,267.27 5,675,550.11 15,569.76 所有者权益变动表 编制单位：捷利实业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 一、上年年末余额 115,00 0,000.0 0 261,08 3,805.8 0 0.00 24,976, 137.18 0.00 -25,04 9,574.1 7 0.00 13,009, 679.42 389,02 0,048.2 3 115,00 0,000.0 0 260,12 7,848.4 8 24,116, 786.26 -30,10 6,942.8 8 10,991, 465.59 380,12 9,157.4 5 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 115,00 0,000.0 0 261,08 3,805.8 0 0.00 24,976, 137.18 0.00 -25,04 9,574.1 7 0.00 13,009, 679.42 389,02 0,048.2 3 115,00 0,000.0 0 260,12 7,848.4 8 0.00 24,116, 786.26 0.00 -30,10 6,942.8 8 0.00 10,991, 465.59 380,12 9,157.4 5 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 0.00 1,474,8 28.16 0.00 0.00 0.00 6,920,0 20.98 0.00 1,504,3 65.05 9,899,2 14.19 0.00 955,95 7.32 0.00 859,35 0.92 0.00 5,057,3 68.71 0.00 2,018,2 13.83 8,890,8 90.78 （一）净利润 6,920,0 20.98 699,91 7.40 7,619,9 38.38 5,916,7 19.63 1,055,5 32.17 6,972,2 51.80 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1,474,8 28.16 1,474,8 28.16 955,95 7.32 955,95 7.32 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 0.00 0.00 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 动的影响 0.00 955,95 7.32 955,95 7.32 1 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 0.00 4．其他 1,474,8 28.16 1,474,8 28.16 0.00 上述（一）和（二）小 计 0.00 1,474,8 28.16 0.00 0.00 0.00 6,920,0 20.98 0.00 699,91 7.40 9,094,7 66.54 0.00 955,95 7.32 0.00 0.00 0.00 5,916,7 19.63 0.00 1,055,5 32.17 7,928,2 09.12 （三）所有者投入和减 少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 804,44 7.65 804,44 7.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 962,68 1.66 962,68 1.66 1.所有者投入资本 400,00 0.00 400,00 0.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 0.00 3．其他 804,44 7.65 804,44 7.65 562,68 1.66 562,68 1.66 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 859,35 0.92 0.00 -859,3 50.92 0.00 0.00 1．提取盈余公积 859,35 0.92 -859,3 50.92 2.提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 115,00 0,000.0 0 262,55 8,633.9 6 0.00 24,976, 137.18 0.00 -18,12 9,553.1 9 0.00 14,514, 044.47 398,91 9,262.4 2 115,00 0,000.0 0 261,08 3,805.8 0 0.00 24,976, 137.18 0.00 -25,04 9,574.1 7 0.00 13,009, 679.42 389,02 0,048.2 3 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 3 捷利实业股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 单位：人民币元 一、公司基本情况 (一)公司历史沿革 捷利实业股份有限公司（以下简称 “公司”）是经黑龙江省体改委“黑体改复[1994]172 号”文批准，由 哈尔滨捷利经济技术发展公司（现已更名为哈尔滨嘉利科技发展有限公司）、哈尔滨广信新型材料开发公 司、哈尔滨远达运输仓储公司、哈尔滨名都装饰工程公司和哈尔滨恒利高新技术发展公司，于 1994 年 8 月以共同发起方式设立的股份有限公司，公司原名哈尔滨名都实业股份有限公司，注册资本 5000 万元。 企业法人营业执照注册号为 2301091330247（1-1）；公司注册地址：哈尔滨市南岗区宣义街 1 号。1996 年 1 月，经黑龙江省体改委“黑体改复[1996]4 号”文批准，公司向原发起人股东定向增发 3,000 万股，公司总 股本增至 8,000 万股。 2000 年 7 月 3 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]87 号文批准， 本公司采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股 3,500 万股，发行后公司总股本增至 11,500 万 股，并于 2000 年 7 月 18 日在深圳证券交易所挂牌交易。 北京恒利创新投资有限公司通过分别受让公司二家发起人股东哈尔滨恒利高新技术发展公司1,200 万 股、哈尔滨嘉利科技发展有限公司 2,080 万股，合计持有公司法人股 3,280 万股，占公司总股本的 28.52%， 成为公司第一大股东。哈尔滨嘉利科技发展有限公司持有公司法人股 3,220 万股，占公司总股本的 28%， 为公司第二大股东。广州骏益投资有限公司受让并持有公司法人股 1,500 万股，占公司总股本的 13.04%， 为公司第三大股东。 2006 年 3 月 15 日，本公司股东大会审议通过了股权分置改革方案：公司全体非流通股股东向股权分 置改革方案实施股份变更登记日登记在册的流通股股东支付 11,900,000 股捷利股份股票，即流通股股东每 持有 10 股将获付 3.4 股股份对价。2006 年 4 月 3 日，实施完毕。截止 2007 年 12 月 31 日，公司股本 115,000,000.00 元,其中有限售条件的流通股 57,350,000.00 元、无限售条件的流通股 57,650,000.00 元。 (二)公司所处行业：交通运输 (三)公司经营范围： 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 4 从事物流、商品分销、高新技术等项目的投资与管理（以上项目需国家专项审批的除外）。 (四)公司及子公司主要产品或提供的劳务：物流服务、汽车贸易与服务、期货经纪业务。 (五)公司法定代表人： 2004 年 11 月 30 日经公司 2004 年第一次临时股东大会决议改选刘润红为公司董事长、法定代表人。 2007 年 11 月 30 日经公司第五届董事会第一次会议改选姜荣为公司董事长。 (六)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日： 公司财务报告业经公司法定代表人姜荣、主管会计工作的公司负责人姜维、会计机构负责人张文签署， 经公司 2008 年 2 月 1 日第五届董事会第四次会议批准。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，原以财政部2006 年2 月15 日以前颁布的企 业会计准则和2000 年12 月29 日颁布的《企业会计制度》(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表。 自2007 年1 月1 日起，本公司执行财政部2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准 则”)。2007 年度财务报表为本公司首份按照企业会计准则编制的财务报表。 在编制本财务报表时，资产负债表期初数和利润表的上年同期可比数据已按照《企业会计准则第38号 ——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新 旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定进行了追溯调整，并按照企业会计准则 重新列报。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 四、重要会计政策、会计估计和合并财务报 表的编制方法 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 5 1.会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3.会计确认、计量和报告基础及计量属性 本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和编制财 务会计报告。 本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合《企业会计准则》要求，且公允价值能够可靠取得的情 况下，在金融工具、非共同控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公允价值计量模 式。 4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金且价值变动风险很小的投资。 5.外币业务核算方法 本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似汇率指 交易发生日当月月初的汇率。 期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建 期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资 本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。 6.外币财务报表的折算方法 本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，所有资产、负债及损益类项目按照合并财务报表决算日 的即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目按照发生时的 即期汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同而产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中 所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置 当期损益。 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 6 7.金融资产和金融负债 金融资产和金融负债的分类 本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性 金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款及应收款 项、可供出售金额资产四类。 本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性 金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。 金融工具的确认和后续计量 金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用 计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用。但下列情况除外： a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量； b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外： a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量； b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融负债，按照成本计量。 金融工具公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场 的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 金融资产转移的确认和计量 金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 7 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公 司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资产的账 面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融 资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。 金融资产减值 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： a.发行人或债务人发生严重的财务困难； b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。 （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现 值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，确认减值 损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的 金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。 （2）应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 8 （3）可供出售金融资产减值损失的计量 可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因 公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差 额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。 8.坏账准备核算方法 坏账的确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法 单项金额重大的应收款项，按逐个债务单位分析其偿债能力，以进行减值测试，有证据表明单项金额 重大的应收款项发生减值的，根据预计未来能收回的现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 单项金额非重大的应收款项，对于有证据证明发生减值的，单独进行减值测试，确定减值损失，计提 坏账准备；对于其他单项金额非重大的应收款项，分账龄按比例提取坏账准备。对账龄一年以内的提取比 例为 5%，一至两年的为 10%，二至三年的为 20%，三至四年的为 40%，四至五年的为 80%，五年以上的 为 100%，并且计提的坏账准备能反映其实际发生的损失。 以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合，以实际损失率为基础，结合 资产负债表日实际情况，确定减值损失，计提坏账准备。 9.存货核算方法 存货的分类 存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括库存材料、周转材料、低值易耗品、建造合同形成的资产等 四类。 存货的计价 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 9 存货盘存制度采用永续盘存法。主要库存材料的取得按实际成本核算，发出采用先进先出法核算；低 值易耗品在领用时采用一次摊销法或五五摊销法核算；周转材料采用分期摊销法核算。 存货跌价准备的计提方法 本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的 可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目 的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值。 10.长期股权投资核算方法 长期股权投资的计价 （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初 始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 10 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初 始投资成本： a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权 投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币性资产交换不具有商业实质，换入的 长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应支付的相关税费确定。 收益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影 响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投 资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的 被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述 数额的部分，作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值。 采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担 的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 11.固定资产核算方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。 固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预 定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。 确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的， 计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值（预计 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 11 净残值率为原值的 5%）确定折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产尚可 使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。现行分类折 旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率% 房屋建筑物 10-40 年 2.38-9.50 机器设备 5-12 年 7.92-19.00 运输工具 5-12 年 7.92-19.00 其他设备 5-8 年 11.88-19.00 无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定 资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入 固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于 租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估 计净残值确定折旧率，计提折旧。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去 处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产 出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 12.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本， 以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时， 确认固定资产，并截止利息资本化。 13.无形资产核算方法 本公司的无形资产按取得时发生的实际成本或公允价值计价，并按直线法摊销。 本公司无形资产包括土地使用权和用友软件，其中土地使用权的摊销年限按法定使用年限与剩余可使 用年限孰短确定；用友软件的摊销年限按预计可使用年限 10 年确定。 14.商誉 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 12 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控 制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时 应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 15.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受 益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全 部计入当期损益。 长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。 16.资产减值准备确定方法和计提依据 本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定： 资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变 化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当 期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项 资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面价值按 照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资产组或者 资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测 试，确认相应的商誉减值损失。 17.资产组的确定方法 资产组的认定 本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据，并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 13 资产组的减值 a.本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。 b.本公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账面价 值，通常不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的除外。 c.本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。 d.资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价 值的差额确认资产减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资 产的账面价值，并作为各单项资产的减值损失处理计入当期损益；抵减后的各资产的账面价值不得低于以 下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零，因 此而导致的未能分摊的减值准备，按相关资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分 摊。 18.借款费用的核算方法 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅 助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。 借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产成本。 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经 过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货 （仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。 借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，则暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或生产符合资 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 14 本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。 资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化金额；资本化率根 据一般借款加权平均利率计算确定。 19.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关 的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地 确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收 入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认 利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进 度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认 收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并 将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 15 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 20.政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。 本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益；与收益相关的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。 21.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的 交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 递延所得税资产的确认 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可 预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 递延所得税负债的确认 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产 生的： a.商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企 业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控 制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 递延所得税资产减值 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 16 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22.利润分配方法 本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配： 项 目 计提比例 提取法定公积金 10% 提取任意盈余公积金 由股东大会决定 支付普通股股利 由股东大会决定 2006 年 1 月 1 日后，根据《公司法》和财政部“财企(2006)67 号”文的有关规定，本公司不再实行公益 金制度，公益金结余转入法定盈余公积金管理使用。 23.合并财务报表的编制基础和编制方法 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对 子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影 响后，由母公司合并编制。 同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理，非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计 处理。 子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本公司内转出。 24.首次执行日的追溯调整 根据财政部财会【2006】3 号文，本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行《企业会计准则》及 38 项具 体准则。 本公司编制有关期间的财务报表时，在确认按原会计准则和制度编制的 2006 年 12 月 31 日资产负债 表的基础上，分析《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对有关期间利 润表和资产负债表的影响，进行追溯调整。本公司重大追溯调整事项为：对于资产、负债的账面价值与计 税基础不同形成的暂时性差异以及能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，确认相应的递延所得税资 产和递延所得税负债。 按原会计准则和制度列报的2006年度净利润、2006年末股东权益调整为按企业会计准则列报的净利润 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 17 及股东权益的金额调节过程详见附注十五.4新准则追溯调整后的2006年度利润表差异比较表和附注十五.5 新旧会计准则股东权益差异调节表对比表。 五、税项 税 项 计 税 基 础 税 率 % 增值税 应税销售额 17% 营业税 应税营业额 3%或 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%或 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%或 33% 1、营业税：运输业务、装卸业务、配送业 务税率为3%；联运收入税率为3%，按联运收入 扣除联运成本后的余额计缴；场站、仓储、代理 业务税率为5%。期货业务、手续费收入税率 为5％。 2、企业所得税：母公司注册于哈尔滨高新技术产业开发区内，并经哈尔滨高新技术产业开发区管理 委员会认定为高新技术企业，企业所得税税率为 15%；子公司捷利物流有限公司属于从事货运、仓储、货 代等服务的服务性企业，根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府（1998） 232 号）第十条的规定，经深圳市地方税务局第二检查分局深地税二函（2003）184 号文批准，从首个获 利年度起，第一年免征企业所得税，第二年和第三年减半征收企业所得税，本公司 2002 年度为第一个获 利年度，免征企业所得税，自 2005 年度起已无所得税优惠，所得税税率为 15%。 六、本公司合并范围及合并范围的确定 （一）本公司合并范围的确定依据 本公司合并财务报表的合并范围按以控制为基础加以确定。 控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获 取利益的权利。 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 18 本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位。 （二）本公司的合并范围 1、2007 年末所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围： 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 捷利物流有限公司 深圳 10,000 90% 9,000 物流运输仓储服务 是 美捷投资管理有限公司 上海 5,000 90% 10% 5000 销售汽车及零配件 是 廊坊开发区捷利物流有限公司 廊坊 600 100% 600 仓储服务、物流配送 是 北京美捷时代汽车贸易有限公司 北京 500 100% 500 销售汽车（不含小轿车） 是 天津美捷汽车贸易有限公司 天津 500 100% 500 经销汽车（不含小轿车）、汽配 是 廊坊美捷汽车贸易有限公司 廊坊 500 95% 475 销售汽车（不含小轿车）及配件 是 哈尔滨捷利资产管理有限公司 哈尔滨 3000 98% 2940 资产的经营与管理 是 东莞永濠汽车贸易有限公司 东莞 2000 95% 3360 销售汽车及配件 是 中期期货有限公司 大连 5000 94% 6318 商品金融期货经纪 是 2、2007 年末联营公司的有关情况 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 哈尔滨捷利国际物流有限公司 哈尔滨 1000 400 40% 货运代理、货物配送等 上海美捷东亚汽车营销管理有限公司 上海 500 150 30% 经销汽车（不含小轿车）、 汽配 恒通卫星通信导航有限公司** 北京 5000 1440 20% 卫星通信导航 GPS 系统 及卫星 GPS 设备等生产、 经营 3、2007 年度合并范围的变化及其原因说明： （1）本公司 2007 年 7 月 31 日接到中国证监会《关于核准辽宁中期期货经纪有限公司变更注册资本 和股权的批复》，正式核准公司出资 43,180,000.00 元收购中期期货有限公司（原名辽宁中期期货经纪有限 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 19 公司）90%的股权，2007 年 8 月对中期期货有限公司增加投资 20,00,000.00 元， 增加投资后持有其 94% 的股权，故将 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年 8 月 1 日至 12 月 31 日的利润表和现金流量表纳 入合并范围。 （2）2007 年 9 月 30 日，公司控股子公司捷利物流有限公司转让其持有的北京捷利物流有限公司 100% 的股权。 故将其出售前 2007 年 1 月 1 日至 9 月 30 日的利润表和现金流量表纳入合并范围。 4、出售联营公司 2007 年 11 月 31 日，捷利股份公司下属美捷投资管理有限公司（原名美捷汽车贸易有限公司）出售青 岛新濠汽车贸易有限公司 50%股权给深圳市美捷实业有限公司，出售后不再持有青岛新濠汽车贸易有限公 司股权。(青岛新濠汽车贸易有限公司报表 2006 年未纳入合并范围，本年继续不纳入合并范围。) （三）收购和出售的公司收购和出售时点的情况 1、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司中期期货有限公司 (1)购买日的及定价方法:根据公司与中国中期投资有限公司的股权转让协议,公司以辽宁天健会计师 事务所审计的中期期货有限公司(原名辽宁中期期货经纪有限公司)截止 2007 年 4 月 30 日的净资产 3318 万元作为本次股权转让的定价基础,公司以 853 万元收购其持有的 15%的股权。 根据公司与北京亚布力资产管理有限公司的股权转让协议,公司以辽宁天健会计师事务所审计的中期 期货有限公司(原名辽宁中期期货经纪有限公司)截止 2007 年 4 月 30 日的净资产 3318 万元作为本次股权转 让的定价基础,公司以 2765 万元收购其持有的 75%的股权。 中期期货经纪有限公司截止 2007 年 4 月 30 日的净资产为 33,185,460.48 元，净利润为 477,874.99 元。 (2)合并日的确定方法: 公司于 2007 年 7 月前全部支付完上述股权转让款,并于 2007 年 7 月 31 日接到 主管部门中国证监会《关于核准辽宁中期期货经纪有限公司变更注册资本和股权的批复》,因此公司以 2007 年 7 月 31 日确定为该次收购的完成日。 中期期货经纪有限公司截止 2007 年 7 月 31 日的净资产为 33,821,019.25 元; 净利润为 1,113,433.76 元。 中期期货经纪有限公司截止 2007 年 12 月 31 日的总资产 290,478,313.64 元，净资产为 56,231,482.99 元，净利润为 4,391,056.45 元，其中纳入合并范围的 8-12 月净利润为 3,277,622.69 元。 2、出售子公司北京捷利物流有限公司 控股子公司捷利物流有限公司于 2007 年 9 月 30 日将北京捷利物流有限公司的 100%股权出售给北京 长城创想科技有限公司,截止 2007 年 9 月 30 日止,北京捷利物流有限公司资产总额为 7,536,174.48 元， 净 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 20 资产:4,293,574.08 元，1-9 月实现的净利润为:-98,054.42 元。截止 2007 年 9 月 30 日控股子公司捷利物流有 限公司对北京捷利物流有限公司的长期投资账面价值为:4,513,302.8 元，本次转让价格为:429 万，本次转让 实现的收益:-223,302.8 元。 3、出售联营企业青岛新濠汽车贸易有限公司 控股子公司美捷投资管理有限公司(原名美捷汽车贸易有限公司)于 2007 年 9 月 30 日将青岛新濠汽车 贸易有限公司的 50%股权出售给深圳市美捷实业有限公司,截止 2007 年 9 月 30 日止,青岛新濠汽车贸易有 限公司资产总额为 51,800,018.05 元，净资产 28,621,177.7 元 ，1-9 月实现的净利润为 896711.44 元，截止 2007 年 9 月 30 日控股子公司美捷投资管理有限公司对青岛新濠汽车贸易有限公司的长期投资账面价值为 18,172,233.13 元本次转让价格为 1817 万元，本次转让实现的收益-2,233.13 元。 七、合并财务报表主要项目注释 1.货币资金 2007-12-31 2007-1-1 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 375,377.19 375,377.19 126,884.84 126,884.84 银行存款 RMB 34,062,387.34 34,062,387.34 5,548,665.27 5,548,665.27 其他货币资金* RMB 60,281,552.30 60,281,552.30 8,443,884.06 8,443,884.06 合 计 94,719,316.83 14,119,434.17 年末其他货币资金 60,281,552.30 元,其中 50,000,000 元系子公司中期期货有限公司存上海交行于 2008 年 4 月到期的定期存款,另 10,281,552.30 元系东莞永濠汽车贸易销售有限公司存入中信银行深圳金山支行 银行承兑汇票保证金。 年初其他货币资金 8,443,884.06 元主要系中信银行深圳金山支行银行承兑汇票保证金，流动性受到限 制。 本年货币资金较年初增加 80,599,882.66 元,主要原因是公司收回前期应收款项及出售子公司股权回款。 2.结算备付金 银行名称 2007-12-31 2006-12-31 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 21 交通银行大连分行 2,638,486.44 - 建行大连商品交易所支行 6,350,858.58 - 工行大连商品交易所支行 3,381,523.18 - 农业银行大连商品交易所支行 67,561,404.26 - 中国银行大连商品交易所支行 132,543.03 - 建行上海期货支行 139.93 - 建行苏州平江支行 197.50 - 建行郑州期货分支行 62.29 - 建行青岛市支行 62.75 - 交通银行上海分行 50,000,000.00 - 合计 130,065,277.96 - 上述结算备付金系控股子公司中期期货有限公司存放于银行的客户期货保证金。 本年比年初结算备付金增加 130,065,277.96 元是因为合并范围的变化,公司 2007 年 7 月 31 日通过非同 一控制下合并取得了中期期货有限公司控制权。 3.应收货币保证金 项目 2007-12-31 2007-1-1 大连商品交易所 78,003,625.72 - 郑州商品交易所 8,179,935.33 - 上海期货交易所 21,313,821.00 - 合计 107,497,382.05 - 上述应收货币保证金系控股子公司中期期货有限公司存放于交易所的客户期货保证金。 本年比年初应收货币保证金增加 107,497,382.05 元是因为合并范围的变化，公司 2007 年 7 月 31 日通 过非同一控制下合并取得了中期期货有限公司控制权。 4.应收利息 类别 2007-12-31 2007-1-1 定期存单利息 1,000,000.00 - 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 22 本期应收利息较上期增加 1,000,000.00 元,主要原因是 2007 年 7 月 31 日公司通过非同一控制下合并取 得的中期期货有限公司控制权后,中期期货有限公司计提的于 2008 年 4 月到期的定期存单利息收入. 5.应收账款 （1）应收账款风险分析： 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 2,236,609.59 54.48% 143,305.48 2,093,304.11 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应 收账款 430,437.90 10.48% 430,437.90 - 其他单项金额不重大的应收账款 1,438,418.63 35.04% 155,528.72 1,282,889.91 合 计 4,105,466.12 100% 729,272.10 3,376,194.02 2007-1-1 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 6,600,000.00 49.47% 330,000.00 6,270,000.00 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 1,889,434.02 14.16% 624,016.25 1,265,417.77 其他单项金额不重大的应 收账款 4,852,790.26 36.37% 242,639.51 4,610,150.75 合 计 13,342,224.28 100% 1,196,655.76 12,145,568.52 （2）本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 300 万元。 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为 有明显特征表明该等款项难以收回。 （4）应收账款账龄分析如下： 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 2,252,375.45 54.86% 11,452,790.26 85.84% 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 23 1 至 2 年 1,202,909.77 29.30% 977,761.89 7.33% 2 至 3 年 110,000.00 2.68% 484,680.91 3.63% 3 至 4 年 109,743.00 2.67% 60,955.02 0.46% 5 年以上 430,437.90 10.49% 366,036.20 2.74% 合 计 4,105,466.12 100% 13,342,224.28 100% （5）2007 年 12 月 31 日主要欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 中山嘉利木地板 629,500.00 1-2 年 物流业务款 绥化广电局 366,036.20 5 年以上 货款 哈尔滨捷利国际物流有限公司 353,488.00 1 年以内 物流业务款 太平洋保险公司 257,513.47 1 年 保险理赔 合 计 1,606,537.67 截止 2007 年 12 月 31 日欠款前五名金额合计为 1,725,684.17 元，占应收账款总额的 42%。 6.其他应收款 （1）其他应收款风险分析： 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 17,789,310.50 64.13% 1,800,497.91 15,988,812.59 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 6,880,246.29 24.80% 6,880,246.29 - 其他单项金额不重大的其他应收款 3,071,687.05 11.07% 649,433.31 2,422,253.74 合 计 27,741,243.84 100% 9,330,177.51 18,411,066.33 2007-1-1 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 43,525,216.72 44.88% 7,510,716.72 36,014,500.00 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 24 2007-1-1 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 25,507,579.05 26.30% 7,163,803.95 18,343,775.10 其他单项金额不重大的其他应收款 27,944,427.35 28.82% 1,397,221.37 26,547,205.98 合 计 96,977,223.12 100% 16,071,742.04 80,905,481.08 （2）本公司期末计提其他应收款坏账准备比例超过 100%的明细如下： 单位名称 期末余额 账龄 计提原因 天津三星视界有限公司 1,650,000.00 3 至 4 年 代垫物流货损款 宁波奥克斯销售有限公司 2,297,914.46 3 至 4 年 代垫物流货损款 深圳创维-RBG 电子有限公司 966,958.93 3 至 4 年 代垫物流货损款 珠海格力电器股份有限公司 700,343.33 3 至 4 年 代垫物流货损款 （3）本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为 150 万元。 （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据 为有明显特征表明该等款项难以收回。 （5）其他应收款账龄分析如下： 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 15,895,136.54 57.30% 65,854,427.35 67.90% 1 至 2 年 3,774,454.89 13.61% 7,409,088.97 7.64% 2 至 3 年 484,843.22 1.75% 6,319,233.58 6.52% 3 至 4 年 389,980.52 1.41% 17,394,473.22 17.94% 4 至 5 年 7,196,828.67 25.94% - - 合 计 27,741,243.84 100％ 96,977,223.12 100% （6）2007 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 25 北京美捷物业管理有限公司 8,950,000.00 1 年 往来款 青岛永濠汽车贸易有限公司 3,515,278.46 1 年 往来款 宁波奥克斯销售有限公司 1,999,591.21 3-4 年 代垫物流货损款 天津三星视界有限公司 1,650,000.00 3-4 年 代垫物流货损款 捷利物流有限公司上海分公司 1,523,777.18 5 年以上 往来款 合计 17,638,646.85 截止 2007 年 12 月 31 日，欠款前五名金额合计 17,638,646.85 元，占其他应收款总额的 63.58%。 （7）该账户年末余额中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项，应收其他关联方的余 额合计为 3,515,278.46 元，详见附注十（三）。 7.预付款项 （1）预付款项的账龄分析列示如下： 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 56,071,281.98 97.15% 81,943,365.78 99.78% 1 至 2 年 1,647,837.64 2.85% 179,065.00 0.22% 合 计 57,719,119.62 100% 82,122,430.78 100% （2）2007 年 12 月 31 日主要预付项目如下: 单位名称 所欠金额 款项性质 深圳市美捷实业有限公司 31,488,842.00 资产收购款 北京亚布力资产管理有限公司 23,500,000.00 收购中期嘉合股权款 合计 54,988,842.00 截止 2007 年 12 月 31 日上述大额预付款金额合计为 54,988,842.00 元，占预付账款总额的 95.23 %。 本年比上年减少 24,403,311.16 元，主要原因是收回深圳市美捷实业有限公司预付款 2048 万。 2007 年 12 月 12 日与北京亚布力资产管理有限公司(以下简称“北京亚布力”)签署了股权转让协议，北 京亚布力同意将其持有的中期嘉合期货经纪有限公司(以下简称“中期嘉合”)49.67%的股权作价2350万元转 让给本公司，上述股权转让变更事项正在办理中。 8.存货及存货跌价准备 存货变动情况列示如下： 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 26 类别 2007-12-31 2007-1-1 库存商品 14,485,230.57 6,980,984.53 原材料 5,849.70 - 低值易耗品 57,756.32 69,551.62 建造合同形成的资产 - - 合 计 14,548,836.59 7,050,536.15 减：库存商品跌价准备 20,501.73 - 存货净额 14,528,334.86 7,050,536.15 存货本年末余额较年初增加 7,477,798.71 元，增长 106%，主要系汽车销售年底铺货造成年底。 9.持有至到期投资 项目明细 2007-1-1 本年增加额 本年减少额 2007-12-31 委托投资理财 - 40,000,000.00 36,000,000.00 4,000,000.00 子公司中期期货有限公司根据股东会决议，委托广州海源建华投资有限公司进行委托理财，截止 2007 年 12 月 31 日止尚有 4,000,000.00 元委托款未收回，该委托理财款于 2008 年 1 月 4 日收回。 10.长期股权投资 长期股权投资明细列示如下： 被投资单位 2007-1-1 本年增加 本年减少 2007-12-31 哈尔滨国际捷利物流有限公司 3,840,216.26 32,257.45 - 3,872,473.71 上海美捷东亚汽车贸易有限公司 1,394,423.31 16,928.9 - 1,411,352.21 恒通卫星通信导航有限公司 14,400,000.00 - - 14,400,000.00 交易所期货席位保证金 - 1,400,000.00 - 1,400,000.00 东莞永濠汽车贸易有限公司(股权投资差额) 7,884,131.57 - 7,884,131.57 - 青岛新濠汽车贸易有限公司 13,762,233.13 - 13,762,233.13 - 合计 41,281,004.27 1,449,186.35 21,646,364.70 21,083,825.92 哈尔滨国际物流有限公司及上海美捷东亚汽车贸易有限公司长期投资增加系本期采用权益法核对增 加，另交易所期货席位保证金投资系控股子公司中期期货所缴纳的期交所席位保证金。 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 27 东莞永濠汽车贸易有限公司股权投资差额减少的原因是按新准则，确认商誉，商誉增加。 青岛新濠汽车贸易有限公司长期投资减少，系本年出售持有其全部股权。 11.固定资产及累计折旧 固定资产及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 项 目 2007-1-1 本年增加 本年减少 2007-12-31 固定资产原值： 房屋及建筑物 184,123,956.34 2,567,700.30 - 186,691,656.64 机器设备 42,829,588.61 - - 42,829,588.61 运输设备 7,757,491.39 2,023,391.00 3,658,512.80 6,122,369.59 电子及办公设备 3,429,680.46 2,165,917.85 1,109,223.00 4,486,375.31 其他设备 830,548.57 220,400.00 - 1,050,948.57 合 计 238,971,265.37 6,977,409.15 4,767,735.80 241,180,938.72 累计折旧： 房屋及建筑物 32,457,889.61 10,188,897.33 - 42,646,786.94 机器设备 5,827,036.15 1,760,236.41 - 7,587,272.56 运输设备 4,372,160.80 1,189,327.55 2,177,289.07 3,384,199.28 电子及办公设备 2,499,865.77 1,956,122.90 890,562.42 3,565,426.25 其他设备 772,595.67 - - 772,595.67 合 计 45,929,548.00 15,094,584.19 3,067,851.49 57,956,280.70 固定资产净值 193,041,717.37 183,224,658.02 固定资产减值准备 - - 固定资产净额 193,041,717.37 183,224,658.02 本期固定资产减少的主要原因是本公司出售子公司北京捷利有限公司所减少的固定资产。 本公司 2007 年度合并范围增加中期期货有限公司相应增加固定资产 2,863,783.80 元，该公司固定资 产及累计折旧明细类别列示如下： 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 28 类 别 固定资产原值 累计折旧 净 值 房屋建筑物 2,399,200.30 383,988.32 2,015,211.98 运输设备 978,590.00 648,968.28 329,621.72 办公设备 1,531,422.85 1,012,472.75 518,950.10 合 计 4,909,213.15 2,045,429.35 2,863,783.80 公司年末对固定资产进行减值测试，不需计提减值准备。 12.在建工程 工程名称 预算总金额 2007-1-1 本年增加 本年转入 固定资产 其他转出 2007-12-31 工程投入占 预算的比例 资金来源 天津物流场地 - 32,000,000.00 - - - 32,000,000.00 - 自筹 子公司美捷投资管理有限公司 2004 年与北京嘉华威建筑工程有限公司签订场地购置协议，购买位于 天津东丽区土地一块，目前作为公司物流用地，公司尚未取得土地使用权证。 本公司期末进行减值测试，在建工程不存在减值情况，上述在建工程无借款利息资本化。 13.无形资产 项目 原值 取得方式 累计摊销 金额 2007-1-1 本年增加 本年摊销 2007-12-31 用友 NC 财务软件 325,000.00 购买 - 195,000.20 - 32,499.96 162,500.24 ERP 软件 14,625,364.00 购买 - 9,628,364.73 - 1,462,536.36 8,165,828.37 土地使用权-哈尔滨 4,017,000.00 投资者投入 - 3,651,818.40 - 91,295.40 3,560,523.00 土地使用权-廊坊 2,165,590.00 购买 - 1,891,281.73 - 43,311.84 1,847,969.89 电脑软件及网络 - 购买 - 11,601.14 - 11,601.14 0.00 网上交易系统 77,516.00 - 77,516.00 - 77,516.00 合计 21,210,470.00 - 15,378,066.20 77,516.00 1,641,244.70 13,814,337.50 14.商誉 (1)商誉变化情况 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 29 被投资单位 2007-1-1 本年增加 本年摊销 2007-12-31 北京美捷汽车贸易有限公司 - 498,598.7 - 498,598.70 天津美捷汽车贸易有限公司 - 200,238.12 - 200,238.12 廊坊美捷汽车贸易有限公司 481,237.11 - - 481,237.11 哈尔滨捷利资产管理有限公司 1,216,945.96 - - 1,216,945.96 东莞永濠汽车贸易有限公司 13,771,231.35 - - 13,771,231.35 中期期货有限公司 - 13,107,898.35 - 13,107,898.35 青岛新濠汽车贸易有限公司 4,410,000.00 - 4,410,000.00 - 小计 19,879,414.42 13,806,735.17 4,410,000.00 29,276,149.59 上述商誉为非同一控制下的控股合并形成。 上述对北京美捷汽车贸易有限公司商誉增加 498,598.70 元系公司收购小股东 20%股权形成。公司原持 股比例是 80%，本年增持至 100%。 上述对天津美捷汽车贸易有限公司商誉的增加 200,238.12 元系公司收购小股东 10%股权形成。公司原 持股比例是 90%，本年增持至 100%。 上述对青岛新濠汽车贸易有限公司商誉的减少 4,410,000.00 元由于公司将持有的 50%股权全部出售。 上述对中期期货有限公司商誉增加 13,107,898.35 元，由于公司溢价收购其 90%股权形成。 公司对上述商誉进行测试，没有发现减值现象。 (2)购买日商誉计算过程 被投资单位 长期投资 净资产 公司享有的净资产 商誉 北京美捷汽车贸易有限公司 4,330,768.69 3,832,169.99 3,832,169.99 498,598.70 天津美捷汽车贸易有限公司 4,329,300.57 4,129,062.45 4,129,062.45 200,238.12 廊坊美捷汽车贸易有限公司 5,972,835.91 5,780,630.31 5,491,598.80 481,237.11 哈尔滨捷利资产管理有限公司 26,398,518.42 25,695,482.10 25,181,572.46 1,216,945.96 东莞永濠汽车贸易有限公司 35,300,508.60 22,662,397.11 21,529,277.25 13,771,231.35 中期期货有限公司 65,893,415.59 56,559,786.29 52,785,517.24 13,107,898.35 小计 142,225,347.78 118,659,528.25 112,949,198.19 29,276,149.59 公司在购买日编制合并资产负债表时，由于被购买方可辩认资产负债的公允价值与账面价值差异很少, 故以企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辩认净资产账面价值的差额，确认为合并资产负债表中的 商誉。 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 30 15.长期待摊费用 项目 2007-1-1 本年增加 本年摊销 2007-12-31 低值易耗品 - 48,650.00 47,810.00 840.00 信息费 - 136,081.00 73,079.00 63,002.00 房租 - 753,360.20 646,598.36 106,761.84 通讯费 - 20,152.00 15,952.00 4200.00 装修费 - 139,928.00 86,713.00 53,215.00 其他费用 - 38,384.00 31,384.00 7000.00 年会费 - 110,000.00 110,000.00 - 保险费 - 2,194.00 2,194.00 - 咨询费 - 823,000.00 823,000.00 - 合计 - 2,071,749.20 1,836,730.36 235,018.84 上述长期待摊费用均系新增控股子公司中期期货有限公司发生。 16.递延所得税资产 项 目 2007-12-31 2007-1-1 资产减值准备形成的可抵扣递延所得税资产 1,511,992.70 2,590,259.67 其中：坏账准备 1,508,917.45 2,590,259.67 存货跌价准备 3,075.25 17.短期借款 借款类别 2007-12-31 2007-1-1 银行借款 39,000,000.00 39,000,000.00 其中：股权质押* 19,000,000.00 19,000,000.00 信用 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 39,000,000.00 39,000,000.00 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无逾期的短期借款，上述股权质押借款 1900 万元系本公司哈尔滨交 通银行借款，由本公司大股东北京恒利创新投资有限公司以其所持本公司 2000 万股法人股提供质押担保。 信用借款 2000 万元系控股子公司捷利物流有限公司向交通银行深圳海连支行的借款，该借款由本公 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 31 司为控股子公司捷利物流有限公司提供信用担保。 18.应付货币保证金 类别 2007-12-31 2007-1-1 自然人 52,754,432.29 - 法人 177,537,462.82 - 合 计 230,291,895.11 - 应付货币保证金系控股子公司中期期货经纪有限公司收取的客户期货业务保证金。 19.应付票据 票据种类 2007-12-31 2007-1-1 银行承兑汇票 12,100,000.00 16,400,000.00 上述应付票据均于 2008 年 6 月前到期。 20.应付账款 应付账款账龄分析列示如下： 账 龄 2007-12-31 2007-1-1 1 年以内 6,262,023.73 6,245,157.8 1 至 2 年 1,203,986.76 246,668.09 2 至 3 年 246,668.09 343,393.00 3 年以上 343,393.00 - 合 计 8,056,071.58 6,835,218.89 上述应付款项中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 21.预收款项 预收款项账龄分析列示如下： 账 龄 2007-12-31 2007-1-1 1 年以内 2,693,552.48 2,674,372.45 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 32 账 龄 2007-12-31 2007-1-1 1 至 2 年 1,280,953.99 - 合 计 3,974,506.47 2,674,372.45 上述预收款项中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 22.期货风险准备金 类别 2007-12-31 2007-1-1 计提期货风险准备 1,905,151.56 - 上述期货风险准备金系控股子公司中期期货有限公司按手续费收入 5%计提。 23.应付职工薪酬 项 目 2007-1-1 本年增加额 本年支付额 2007-12-31 一、 工资、奖金、津贴和补贴 2,403.51 6,558,599.05 6,558,599.05 2,403.51 二、 职工福利费 3,850,988.21 674,967.54 479,679.09 4,046,276.66 三、 社会保险费 - - - - 其中：1.医疗保险费 - - - - 2.基本养老保险费 1,128.80 - - 1,128.80 3.失业保险 - - - - 4.工伤保险 - - - - 5.生育保险 - - - - 四、 住房公积金 - - - - 五、 工会经费和职工教育经费 1,327,816.45 87,412.24 20,946.48 1,394,282.21 合 计 5,182,336.97 7,320,978.83 7,059,224.62 5,444,091.18 24.应交税费 项 目 2007-12-31 2007-1-1 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 33 项 目 2007-12-31 2007-1-1 营业税 2,032,097.63 1,814,457.07 所得税 3,281,197.61 1,546,201.56 城市维护建设税 36,896.55 38,531.68 印花税 - 5.61 增值税 17,757.84 1,400,634.38 个人所得税 44,173.15 1,219.36 教育费附加 64,235.67 67,232.88 防洪费 7,051.30 - 文化事业建设费 46.92 - 合 计 5,483,456.67 4,868,282.54 25.应付股利 类别 2007-12-31 2007-1-1 应付股利 32,830.33 - 26.其他应付款 其他应付款账龄分析列示如下： 账 龄 2007-12-31 2007-1-1 1 年以内 7,268,550.62 36,557,895.60 本期其他应付款较上期减少 30,618,290.23 元，主要原因是支付前期未付款项。 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 34 27.股本 投资者名称 股份性质 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 一.有限售条件的流通股 北京恒利创新投资有限公司 法人股 27,921,000.00 - 27,921,000.00 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 法人股 27,410,250.00 - 5,750,000.00 21,660,250.00 广州骏益投资有限公司 法人股 12,768,750.00 - 5,000,000.00 7,768,750.00 小计 68,100,000.00 - 10,750,000.00 57,350,000.00 二.无限售条件的流通股 人民币普通股 普通股 46,900,000.00 10,750,000.00 - 57,650,000.00 合计 115,000,000.00 10,750,000.00 10,750,000.00 115,000,000.00 有限售条件的流通股本期减少是股东出售其可出售的股份。 28.资本公积 项 目 2007-1-1 本年增加 本年减少 2007-12-31 股本溢价 258,729,572.61 - - 258,729,572.61 其他资本公积 2,354,233.19 1,474,828.16 3,829,061.35 合 计 261,083,805.80 1,474,828.16- - 262,558,633.96 其他资本公积增加系子公司资本公积增加，公司享有的部份。 29.盈余公积 项 目 2007-1-1 本年增加 本年减少 2007-12-31 法定盈余公积金 23,604,874.67 - - 23,604,874.67 法定公益金 - - - - 任意盈余公积金 1,371,262.51 - - 1,371,262.51 合 计 24,976,137.18 - - 24,976,137.18 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 35 30.未分配利润 项 目 2007 年度 2006 年度 未分配利润年初余额 -25,049,574.17 -30,106,942.88 加：本期净利润 6,920,020.98 5,916,719.63 减：提取法定盈余公积 - 859,350.92 应付普通股股利 - - 转作股本的利润 - - 未分配利润年末余额 -18,129,553.19 -25,049,574.17 31.营业收入 项 目 2007 年度 2006 年度 营业收入 116,570,022.72 146,692,758.54 其中：主营业务收入 116,567,686.72 141,209,877.62 其他业务收入 2,336.00 5,482,880.92 营业成本 77,009,061.22 112,901,543.97 其中：主营业务成本 77,009,061.22 112,860,680.97 其他业务成本 - 40,863.00 营业毛利 39,560,961.50 33,791,214.57 （1）营业收入、成本、毛利按业务内容列示如下： 2007 年度 业 务 收入 成本 毛利 期货经纪业务 5,007,853.44 - 5,007,853.44 物流服务业务 44,119,882.1 19,259,339.90 24,860,542.20 汽车服务业务 67,442,287.18 57,749,721.32 9,692,565.86 合 计 116,570,022.72 77,009,061.22 39,560,961.50 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 36 2006 年度 业 务 收入 成本 毛利 物流服务 66,772,624.22 43,733,083.48 23,039,540.74 汽车销售及服务 67,451,688.35 63,277,265.03 4,174,423.32 配套增值服务 6,985,565.05 5,850,332.46 1,135,232.59 厂家返利及汽车销售 配套服务收入等 5,482,880.92 40,863.00 5,442,017.92 其 他 - - - 合 计 146,692,758.54 112,901,543.97 33,791,214.57 （2）营业收入、成本、毛利按地区列示如下： 2007 年度 地 区 收入 成本 毛利 华北地区 28,640,706.97 19,440,491.31 9,200,215.66 华南地区 82,921,462.31 57,568,569.91 25,352,892.4 东北地区 5,007,853.44 5,007,853.44 合 计 116,570,022.72 77,009,061.22 39,560,961.50 2006 年度 地 区 收入 成本 毛利 华北地区 29,064,909.98 25,438,563.00 3,626,346.98 华南地区 117,627,848.56 87,462,980.97 30,164,867.59 合 计 146,692,758.54 112,901,543.97 33,791,214.57 本公司收入较上年下降的原因是公司物流业务中第三方物流收入的下降形成。 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 37 32.营业税金及附加 项 目 2007 年度 2006 年度 营业税 2,173,603.67 1,594,924.83 城建税 84,901.07 111,644.74 教育费附加 81,607.34 47,847.74 防洪费 25,264.23 - 合 计 2,365,376.31 1,754,417.31 33 销售费用 2007 年销售费用 11,052,898.42 元，比 2006 年 6,417,444.22 元增加 4,635,454.20 元，主要原因是子公司 深圳捷利物流有限公司和东莞汽车贸易公司人员增加，工资支出增加。 34.财务费用 项 目 2007 年度 2006 年度 利息支出 3,598,098.95 2,492,610.94 减：利息收入 2,358,275.87 140,435.40 手续费 156,788.96 - 其他 - 726,530.65 合 计 1,396,612.04 3,078,706.19 2007 年度财务费用较 2006 年度减少主要原因是控股子公司中期期货有限公司取得较大数额的利息收 入所致。 35.资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 一、坏账损失 -3,764,137.45 -4,782,113.85 二、存货跌价损失 20,501.21 -20,501.21 合 计 -3,743,636.24 -4,802,615.06 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 38 36.投资收益 项目 2007 年发生额 2006 年发生额 委托理财及新股申购 2,867,483.01 - 转让子公司 -225,535.93 - 权益法核算 99,225.03 -1,913,903.71 合计 2,741,172.11 -1,913,903.71 37.营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 固定资产处置利得 - 1,855.00 罚款收入 30,397.16 50,528.86 其他收入 376,017.43 35,459.27 交易所奖励优惠 15,072.00 - 合 计 421,486.59 87,843.13 38.营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 罚款支出 66,457.05 194,094.90 处置固定资产损失 24,959.40 12,712.21 防洪费 - - 解除合同赔偿金 5,930.00 - 其他 299,780.50 6,308.14 合计 397,126.95 213,115.25 39.所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 本年所得税费用 2,480,213.23 589,663.03 递延所得税费用 1,078,266.98 720,392.26 合 计 3,558,480.21 1,310,055.29 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 39 本年所得税费用无纳税调整事项。 40.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 收往来款 119,186,989.65 利息收入 2,358,275.87 合 计 121,545,265.52 41.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 支付往来款 47,678,621.02 定期存款 50,000,000.00 承兑汇票保证金 1,836,766.88 费用款 6,198,658.25 合 计 105,714,046.15 42.期初现金及现金等价物余额 项 目 2007 年度 货币资金 14,119,434.17 减其他货币资金超过 3 个月到期 8,443,884.06 现金及现金等价物余额 5,675,550.11 43.期末现金及现金等价物余额 项 目 2007 年度 货币资金 94,719,316.83 结算备付金 130,065,277.96 减：其他货币资金中超过 3 个月到期部份 10,280,650.94 减：定期存单 50,000,000.00 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 40 现金及现金等价物余额 164,503,943.85 44.资产减值准备 项 目 2007-1-1 本年计提数 本年转回数 本年转销数 2007-12-31 一、坏账准备 17,268,397.80 - 3,743,636.24 3,465,311.95 10,059,449.61 二、存货跌价准备 - 20,501.73 - - 20,501.73 合 计 17,268,397.80 20,501.73 3,743,636.24 3,465,311.95 10,079,951.34 上述转销坏账准备主要系出售北京捷利物流公司减少坏账准备。 八、母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 （1）应收账款风险分析： 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 - - - - 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应 收账款 366,036.20 100% 366,036.20 - 其他单项金额不重大的应收账款 - - - - 合 计 366,036.20 100% 366,036.20 - 2007-1-1 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 - - - - 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应 收账款 366,036.20 100% 366,036.20 - 其他单项金额不重大的应收账款 - - - - 合 计 366,036.20 100% 366,036.20 - 该该笔应收账款为应收绥化广电局的款项。 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 41 （2）应收账款账龄分析如下： 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 5 年以上 366,036.20 100% 366,036.20 100% 2.其他应收款 （1）其他应收款风险分析： 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 206,433,858.76 100% 10,327,020.06 196,106,838.70 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 - - - 其他单项金额不重大的其他应收款 - - - - 合 计 206,433,858.76 100% 10,327,020.06 196,106,838.70 2007-1-1 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 270,444,896.44 100% 15,517,750.21 254,927,146.23 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 - - - - - 其他单项金额不重大的其他应收款 - - - - 合 计 270,444,896.44 100% 15,517,750.21 254,927,146.23 （2）其他应收款账龄分析如下： 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 206,385,011.26 99.98% 20,000.00 99.99% 1 至 2 年 20,000.00 0.01% 270,424,896.44 0.01% 2 至 3 年 28,847.50 0.01% - - 合 计 206,433,858.76 100.00% 270,444,896.44 100.00% 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 42 3.长期投资 （1）长期股权投资明细列示如下： 项 目 2007-1-1 本年增加 本年减少 2007-12-31 按成本法核算之长期股权投资 子公司投资 109,799,959.47 62,884,527.03 - 172,684,486.5 按权益法核算之长期股权投资 联营公司投资 14,400,000.00 - - 14,400,000.00 合 计 124,199,959.47 62,884,527.03 - 187,084,486.50 减：减值准备 - - - - 长期股权投资净额 124,199,959.47 62,884,527.03 - 187,084,486.50 （2）子公司投资 被投资单位名称 投资 比例 初始投资额 2007-1-1 本年增加 本年减少 2007-12-31 捷利物流有限公司 90% 90,000,000.00 72,251,411.02 - - 72,251,411.02 美捷汽车贸易有限公司 90% 45,000,000.00 37,548,548.45 - - 37,548,548.45 辽宁中期期货经纪有限公司 94％ - - 62,884,527.03 - 62,884,537.03 合 计 % 135,000,000.00 109,799,959.47 62,884,527.03 - 172,684,486.50 （3）联营公司投资 被投资单位名称 投资 比例 初始投资额 2007-1-1 本年权益 调整 累计权益 调整 本年增(减) 投资额 2007-12-31 恒通卫星通信有限公司 20% 14,400,000.00 14,400,000.00 - - - 14,400,000.00 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 43 4.短期借款 借款类别 2007-12-31 2007-1-1 银行借款 19,000,000.00 19,000,000.00 其中：股权质押* 19,000,000.00 19,000,000.00 非银行金融机构借款 - - 其中：信用 - - 其他单位借款 - - 合计 19,000,000.00 19,000,000.00 上述借款情况： 贷款单位 贷款金额 到期日 利率 用途 交通银行哈尔滨和平支行* 19,000,000.00 2008-11-5 7.2270% 生产经营 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无逾期的短期借款，上述股权质押借款 1900 万元系本公司哈尔滨交 通银行借款，由本公司大股东北京恒利创新投资有限公司以其所持本公司 2000 万股法人股提供质押担保。 十、关联方关系及其交易 （一）关联方概况 1．与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注六列示的存在控制关系的子公司、本公司股东和 不存在控制关系的关联方。 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司 股份比例 主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质 法定代表人 北京恒利创新投资有 限公司 北京 10,000 万元 24.28% 投资管理；房地产开发等 第一大股东 有限责任 姜维 哈尔滨嘉利科技发展 有限公司 哈尔滨 11,800 万元 18.84% 从事高新技术项目的投资 及投资管理等 第二大股东 有限责任 刘润红 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 44 (2)存在控制关系的关联方实收资本及其变化 企业名称 2006-12-31 本期增加(减少) 2007-12-31 北京恒利创新投资有限公司 10,000 - 10,000 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 11,800 - 11,800 广州骏益投资有限公司 1,000 2,000 3000 捷利物流有限公司 10,000 - 10,000 美捷投资管理有限公司 5,000 - 5,000 廊坊开发区捷利物流有限公司 600 - 600 哈尔滨捷利资产管理有限公司 3,000 - 3,000 北京美捷时代汽车贸易有限公司 500 - 500 天津美捷汽车贸易有限公司 500 - 500 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 500 - 500 东莞永濠汽车销售有限公司 2,000 - 2,000 中期期货有限公司 - 5,000 5,000 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2006-12-31 (万元) 比例(%) 本期增加(减少) 2007-12-31 (万元) 比例(%) 北京恒利创新投资有限公司 2,792.10 24.28 2,792.10 24.28 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 2,741.025 23.84 -575 2166.025 18.84 广州骏益投资有限公司 1276.875 11.1 －500 776.875 6.76 捷利物流有限公司 9,000 90 - 9,000 90 美捷投资管理有限公司 5,000 100 - 5,000 100 北京捷利物流有限公司 500 80 -500- - - 廊坊开发区捷利物流有限公司 570 95 30- 600 100 哈尔滨捷利资产管理有限公司 2,940 98 - 2,940 98 北京美捷时代汽车贸易有限公司 450 90 50 500 100 天津美捷汽车贸易有限公司 450 90 50- 500 100 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 475 95 - 475 95 东莞永濠汽车贸易有限公司 1,900 95 - 1,900 95 中期期货有限公司 4700 4700 94% 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 45 (4)不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 广州骏益投资有限公司 本公司股东 青岛新濠汽车贸易有限公司 合营企业 哈尔滨捷利国际物流有限公司 联营企业 （二）关联方交易事项 公司 2007 年无需要披露的关联方交易事项。 （三）关联方应收应付款项余额 所属账户 关联方名称 2007-12-31 占该账项百分比（％） 款项内容 应收账款 哈尔滨捷利国际物流有限公司 353,488.00 9% 物流业务款 其他应收款 青岛新濠汽车贸易有限公司 3,515,278.46 12.67% 其他应付款 哈尔滨捷利国际物流有限公司 150,158.53 2.07% 其他应付款 北京恒利创新投资有限公司 245,622.13 3.38% 所属账户 关联方名称 2007-1-1 占该账项百分比（％） 款项内容 其他应收款 哈尔滨捷利国际物流有限公司 978,608.82 1% 其他应收款 青岛新濠汽车贸易有限公司 500,000.00 0.52% 其他应付款 广州骏益投资有限公司 490,000.00 1.29% 十一、或有事项 截止 2007 年 12 月 31 日 ，本公司无需要披露的或有事项。 十二、承诺事项 截止 2007 年 12 月 31 日 ，本公司无需要披露的承诺事项。 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 46 十三、资产负债表日后事项 利润分配预案：根据公司 2008 年 2 月 1 日第五届董事会第四次会议，截止 2007 年 12 月 31 日，公司 累计资本公积 262,558,633.96 元，公司拟以 2007 年末总股本 115,000,000.00 股为基数，以资本公积转增股 本，向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本增加到230,000,000.00股，资本公积余额147,558,633.96 元。上述方案尚需提交公司 2007 年度股东大会批准。 十四、其他重大事项 公司第五届董事会第二次会议于2007年12月13日召开，审议并通过了《关于收购中期嘉合期货经纪有 限公司49.67%股权的议案》，公司于2007年12月12日与北京亚布力资产管理有限公司签署了股权转让议， 拟受让其持有的中期嘉合期货经纪有限公司49.67%的股权，转让价格为2350万元，本次交易尚需取得中国 证券监督管理委员会的核准.。 十五、补充资料 1、现金流量表补充资料 （1）合并现金流量表补充资料 项 目 2007 年度 2006 年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 7,488,389.53 6,972,251.80 加：资产减值准备 -3,743,636.24 -4,802,615.06 固定资产折旧 13,061,668.38 11,803,138.01 无形资产推销 1,665,129.70 1,629,223.20 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”填列） 24,959.40 12,712.21 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 47 项 目 2007 年度 2006 年度 固定资产报废损失（收益以“-”填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”填列） - - 财务费用（收益以“-”填列） 3,658,354.21 2,492,610.94 投资损失（收益以“-”填列） -2,741,172.11 1,913,903.71 递所得税资产的减少 (增加以“-”填列） 1,078,266.97 720,392.26 递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列） - - 存货的减少(增加以“-”填列) -7,477,798.71 5,194,815.76 经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 125,033,994.15 -52,691,287.45 经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） -83,395,780.82 24,301,183.54 其他 - 2,653,088.41 经营活动产生的现金流量净额 54,652,374.46 199,417.33 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 164,503,943.85 5,675,550.11 减:现金的年初余额 5,675,550.11 5,083,322.24 加:现金等价物的年末余额 - - 减:现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 158,828,393.74 592,227.87 2、非经常性损益项目明细表 明细项目 2007 年度 2006 年度 1.非流动资产处置损益 -24,959.4 -12,712.21 2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 3.计入当期损益的政府补助 - - 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 5.企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资 - - 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 48 明细项目 2007 年度 2006 年度 产公允价值产生的损益 6.非货币性资产交换损益 - - 7.委托投资损益 900,000.00- - 8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 9.债务重组损益 - - 10.企业重组费用 - - 11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 13.与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 - - 14.除上述各项之外的其他营业外收支净额 49,319.04 -112,599.91 15.其他 - - 合 计 924,359.64 -125,312.12 减:非经常性损益相应的所得税 300,653.95 -18,796.82 减:少数股东享有部分 38,250.57 -10,651.53 非经常性损益影响的净利润 585,455.12 -95,863.77 报表净利润 7,488,389.53 6,972,251.80 减:少数股东损益 568,368.55 1,055,532.17 归属于母公司股东的净利润 6,920,020.98 5,916,719.63 非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 8% -1.62% 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 6,334,565.86 6,012,583.40 3、净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益(人民币元/股) 期间 财务指标 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.8002% 1.8236% 0.0602 0.0602 2007 年度 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1.6479% 1.6706% 0.0551 0.0551 归属于公司普通股股东的净利润 1.5736% 1.5586% 0.0514 0.0514 2006 年度 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1.5990% 1.5837% 0.0523 0.0523 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 49 项 目 2007 年度 2006 年度 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子 税后净利润 6,920,020.98 5,916,719.63 调整：优先股股利及其他工具影响 - - 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 6,920,020.98 5,916,719.63 调整： 与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 - - 与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 - - 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 6,920,020.98 5,916,719.63 （二）分母 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 115,000,000.00 115,000,000.00 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 - - 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 115,000,000.00 115,000,000.00 （三）每股收益 基本每股收益 0.0602 0.0514 稀释每股收益 0.0602 0.0514 4、新准则追溯调整后的 2006 年度利润表差异比较表 项 目 金额 2006 年度净利润（旧会计准则） 6,565,072.66 加：追溯调整项目影响合计数 -720,392.26 其中：所得税*1 -720,392.26 减：追溯调整项目影响少数股东损益 -72,039.23- 2006.年度归属母公司股东的净利润（新会计准则） 5,916,719.63 假定全面执行新会计准则备考信息 - 一、其他项目影响合计数 2,349,866.06 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 261,096.23 三、加：原中期财务报表列示少数股东损益 - 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 50 项 目 金额 2006 年度模拟净利润 8,527,681.92 所得税：2005 年 12 月 31 日公司资产减值准备余额为 22,071,012.86 元，2006 年 12 月 31 日公司资产 减值准备余额为 17,268,397.8 元。2006 年转回 4,802,615.06 元，相应冲销递延所得税资产 720,392.26 元， 其中公司占 648,353.03 元，少数股东应占 72,039.23 元。 其他项目影响数：2006 年摊销长期股权投资差额 3,071,720.34 元，执行新会计准则按非同一控制下企 业合并，合并成本大于被投资单位可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉，并进行减值测试，2006 年不 需计提商誉减值，因此，假定全面执行，将增加 2006 年利润 3,071,720.34 元，增加 2006 年净利润 2,610,962.29 元，其中，公司占 2,349,866.06 元，少数股东占 261,096.23 元。 5、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 编号 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（旧会计准则） 373,670,146.81 373,670,146.81 - - 1 长期股权投资差额 - - - - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - - - - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - - - - 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - - - - 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - - - - 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - - - - 5 股份支付 - - - - 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - - - - 7 企业合并 - - - - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - - - - 根据新准则计提的商誉减值准备 - - - - 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以及可供出售金融资产 - - - - 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - - 10 金融工具分拆增加的权益 - - - - 11 衍生金融工具 - - - - 12 所得税 2,340,222.00 2,340,222.00 - - 13 少数股东权益 13,009,679.42 13,009,679.42 - - 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 51 14 其他 - - - - 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 389,020,048.23 389,020,048.23 - - 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备。根据新 会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存 收益 2,590,259.67 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 2,340,222.00 元，归属于少数股东的权益增加 250,037.67 元。 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为 12,759,641.75 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 12,759,641.75 元。此 外，由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属少数股东权益 250,037.67 元，新会计准则下少 数股东权益为 13,009,679.42 元 上述 2007 年度会计期间的财务报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》及有关补充规定编制。 主管会计工作的 公司法定代表人： 公司负责人： 会计机构负责人： 日 期： 日 期： 日 期： 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 52 附注二：会计报表 资产负债表 编制单位：捷利实业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单 位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 94,719,316.83 83,267.27 14,119,434.17 15,569.76 结算备付金 130,065,277.96 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 3,376,194.02 12,145,568.52 预付款项 57,719,119.62 82,122,430.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,000,000.00 295,472.97 其他应收款 125,908,448.38 196,106,838.70 80,905,481.08 254,927,146.23 买入返售金融资产 存货 14,528,334.86 7,050,536.15 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 13,141.70 25,242.05 流动资产合计 427,329,833.37 196,485,578.94 196,368,692.75 254,942,715.99 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 4,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 21,083,825.92 187,084,486.50 41,281,004.27 124,199,959.47 投资性房地产 固定资产 183,224,658.02 98,653.60 193,041,717.37 127,151.40 在建工程 32,000,000.00 32,000,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13,814,337.50 15,378,066.20 开发支出 商誉 29,276,149.59 19,879,414.42 长期待摊费用 235,018.84 递延所得税资产 1,511,992.70 2,590,259.67 其他非流动资产 非流动资产合计 285,145,982.57 187,183,140.10 304,170,461.93 124,327,110.87 资产总计 712,475,815.94 383,668,719.04 500,539,154.68 379,269,826.86 流动负债： 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 53 短期借款 39,000,000.00 19,000,000.00 39,000,000.00 19,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 12,100,000.00 16,400,000.00 应付账款 8,056,071.58 6,835,218.89 预收款项 3,974,506.47 2,674,372.45 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,444,091.18 1,356,119.52 5,182,336.97 1,356,119.52 应交税费 5,483,456.67 -28,893.42 4,868,282.54 -28,893.42 应付利息 32,830.33 其他应付款 239,465,597.29 2,579,020.01 36,557,895.60 1,587,881.59 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 1,000.00 流动负债合计 313,556,553.52 22,906,246.11 111,519,106.45 21,915,107.69 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 313,556,553.52 22,906,246.11 111,519,106.45 21,915,107.69 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 262,558,633.96 262,290,519.34 261,083,805.80 262,290,519.34 减：库存股 盈余公积 24,976,137.18 24,005,853.67 24,976,137.18 24,005,853.67 一般风险准备 未分配利润 -18,129,553.19 -40,533,900.08 -25,049,574.17 -43,941,653.84 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 384,405,217.95 360,762,472.93 376,010,368.81 357,354,719.17 少数股东权益 14,514,044.47 13,009,679.42 所有者权益合计 398,919,262.42 360,762,472.93 389,020,048.23 357,354,719.17 负债和所有者权益总计 712,475,815.94 383,668,719.04 500,539,154.68 379,269,826.86 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 54 利润表 编制单位：捷利实业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 116,570,022.72 146,651,895.54 其中：营业收入 116,570,022.72 146,651,895.54 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 5,007,853.44 二、营业总成本 108,288,684.73 -3,407,953.76 136,330,412.62 951,272.06 其中：营业成本 77,009,061.22 112,860,680.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,365,376.31 1,754,417.31 销售费用 11,052,898.42 6,417,444.22 管理费用 20,208,372.98 469,290.35 17,021,778.99 951,670.11 财务费用 1,396,612.04 1,313,486.04 3,078,706.19 -398.05 资产减值损失 -3,743,636.24 -5,190,730.15 -4,802,615.06 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） 2,741,172.11 -1,913,903.71 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 11,022,510.10 3,407,953.76 8,407,579.21 -951,272.06 加：营业外收入 421,486.59 87,843.13 减：营业外支出 397,126.95 200.00 213,115.25 12,712.21 其中：非流动资产处置 损失 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 11,046,869.74 3,407,753.76 8,282,307.09 -963,984.27 减：所得税费用 3,558,480.21 1,310,055.29 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） 7,488,389.53 3,407,753.76 6,972,251.80 -963,984.27 归属于母公司所有者 的净利润 6,920,020.98 3,407,753.76 5,916,719.63 -963,984.27 少数股东损益 568,368.55 1,055,532.17 六、每股收益： 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 55 （一）基本每股收益 0.07 0.03 0.06 -0.01 （二）稀释每股收益 0.07 0.03 0.06 -0.01 现金流量表 编制单位：捷利实业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 121,400,044.82 150,522,917.62 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 2,370,803.85 收取利息、手续费及佣 金的现金 7,270,022.52 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 121,545,265.52 65,005,253.35 25,953,107.92 16,492,847.13 经营活动现金流入 小计 252,586,136.71 65,005,253.35 176,476,025.54 16,492,847.13 购买商品、接受劳务支 付的现金 81,118,894.70 154,217,218.91 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 6,592,178.83 5,738,850.59 15,992.50 支付的各项税费 4,508,642.57 2,035,598.15 72.00 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 56 支付其他与经营活动 有关的现金 105,714,046.15 444,496.71 14,284,940.56 669,575.69 经营活动现金流出 小计 197,933,762.25 444,496.71 176,276,608.21 685,640.19 经营活动产生的 现金流量净额 54,652,374.46 64,560,756.64 199,417.33 15,807,206.94 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 28,170,000.00 取得投资收益收到的 现金 904,500.00 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 20,000.00 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 4,290,000.00 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 33,384,500.00 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 2,102,113.00 1,114,578.52 投资支付的现金 4,000,000.00 63,180,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 -81,330,858.63 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 -75,228,745.63 63,180,000.00 1,114,578.52 投资活动产生的 现金流量净额 108,613,245.63 -63,180,000.00 -1,114,578.52 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 69,000,000.00 19,000,000.00 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 69,000,000.00 19,000,000.00 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 69,000,000.00 19,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 4,437,226.35 1,313,059.13 2,492,610.94 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告全部报送数据 57 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 73,437,226.35 20,313,059.13 18,492,610.94 16,000,000.00 筹资活动产生的 现金流量净额 -4,437,226.35 -1,313,059.13 1,507,389.06 -16,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 加额 158,828,393.74 67,697.51 592,227.87 -192,793.06 加：期初现金及现金等 价物余额 5,675,550.11 15,569.76 5,083,322.24 208,362.82 六、期末现金及现金等价物 余额 164,503,943.85 83,267.27 5,675,550.11 15,569.76 所有者权益变动表 编 制 单 位 ： 捷 利 实 业 股 份 有 限 公 司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 一、上年年末余额 115,00 0,000.0 0 261,08 3,805.8 0 0.00 24,976, 137.18 0.00 -25,04 9,574.1 7 0.00 13,009, 679.42 389,02 0,048.2 3 115,00 0,000.0 0 260,12 7,848.4 8 24,116, 786.26 -30,10 6,942.8 8 10,991, 465.59 380,12 9,157.4 5 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 115,00 0,000.0 0 261,08 3,805.8 0 0.00 24,976, 137.18 0.00 -25,04 9,574.1 7 0.00 13,009, 679.42 389,02 0,048.2 3 115,00 0,000.0 0 260,12 7,848.4 8 0.00 24,116, 786.26 0.00 -30,10 6,942.8 8 0.00 10,991, 465.59 380,12 9,157.4 5 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 0.00 1,474,8 28.16 0.00 0.00 0.00 6,920,0 20.98 0.00 1,504,3 65.05 9,899,2 14.19 0.00 955,95 7.32 0.00 859,35 0.92 0.00 5,057,3 68.71 0.00 2,018,2 13.83 8,890,8 90.78 （一）净利润 6,920,0 20.98 699,91 7.40 7,619,9 38.38 5,916,7 19.63 1,055,5 32.17 6,972,2 51.80 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1,474,8 28.16 1,474,8 28.16 955,95 7.32 955,95 7.32 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 0.00 0.00 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 动的影响 0.00 955,95 7.32 955,95 7.32 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 0.00 4．其他 1,474,8 28.16 1,474,8 28.16 0.00 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告 上述（一）和（二）小 计 0.00 1,474,8 28.16 0.00 0.00 0.00 6,920,0 20.98 0.00 699,91 7.40 9,094,7 66.54 0.00 955,95 7.32 0.00 0.00 0.00 5,916,7 19.63 0.00 1,055,5 32.17 7,928,2 09.12 （三）所有者投入和减 少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 804,44 7.65 804,44 7.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 962,68 1.66 962,68 1.66 1.所有者投入资本 400,00 0.00 400,00 0.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 0.00 3．其他 804,44 7.65 804,44 7.65 562,68 1.66 562,68 1.66 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 859,35 0.92 0.00 -859,3 50.92 0.00 0.00 1．提取盈余公积 859,35 0.92 -859,3 50.92 2.提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 115,00 0,000.0 0 262,55 8,633.9 6 0.00 24,976, 137.18 0.00 -18,12 9,553.1 9 0.00 14,514, 044.47 398,91 9,262.4 2 115,00 0,000.0 0 261,08 3,805.8 0 0.00 24,976, 137.18 0.00 -25,04 9,574.1 7 0.00 13,009, 679.42 389,02 0,048.2 3 捷利实业股份有限公司 2007 年年度报告