000996_2004_中国中期_捷利股份2004年年度报告_2005-04-27.txt

捷利股份 二零零四年年度报告 捷利实业股份有限公司 二 OO 四年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长刘润红女士、财务负责人姜维先生声明：保证 2004 年度报告中财务报告的真实、 完整。 一 、 公 司 基 本 情 况 简 介 1． 公 司 法 定 中 文 名 称 ： 捷 利 实 业 股 份 有 限 公 司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： JIELEE INDUSTRY CO.， LTD 2． 公 司 法 定 代 表 人 ： 刘 润 红 3． 公 司 董 事 会 秘 书 ： 徐 朝 武 联 系 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 红 军 街 20 号 金 融 大 厦 9 层 电 话 ： 0451— 53608158 传 真 ： 0451— 53608944 电 子 信 箱 ： xuchaowu@ 4． 公 司 注 册 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 宣 义 街 1 号 公 司 办 公 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 红 军 街 20 号 金 融 大 厦 9 层 邮 政 编 码 ： 150001 公 司 电 子 信 箱 ： jielee@ 5． 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 ：《 证 券 时 报 》 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 ： 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 ： 董 秘 办 公 室 1 捷利股份 二零零四年年度报告 6． 公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 名 称 ： 捷 利 股 份 股 票 代 码 ： 000996 7． 其 他 有 关 资 料 ： ① 公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 、 地 点 公司首次注册登记日期：1994 年 8 月 28 日 公 司 首 次 注 册 登 记 地 点 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 平 公 街 38 号 ② 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 2301091330247 ③ 税 务 登 记 号 码 ： 230109712039595 ④公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办 公 地 址 ： 上 海 市 南 京 东 路 61 号 4 楼 2 捷利股份 二零零四年年度报告 二 、 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 （一）度主要会计数据本年和业务数据 单位：元 项 目 2004 年度 利润总额 -41,106,916.46 净利润 -38,508,064.55 扣除非经常性损益后的净利润 -39,835,073.33 主营业务利润 -162,680.53 其他业务利润 287,573.60 营业利润 -39,363,604.71 投资收益 -1,944,796.16 补贴收入 220,000.00 营业外收支净额 -18,515.59 经营活动产生的现金流量净额 22,097,901.03 现金及现金等价物净增加额 -18,194,932.71 注：非经常性损益明细 单位：元 项 目 金额（元）（收益 ＋， 损失－） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 产生的损益 -242,319.65 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - （三）各种形式的政府补贴 220,000.00 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - （五）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构 获得的短期投资损益除外 - （六）委托投资损益 - （七）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 项营业外收入、支出 17,505.43 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - （九）以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,331,823.00 （十）债务重组损益 - （十一）资产置换损益 - （十二）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - （十三）比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 - （十四）中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 - （十五）所得税影响额 - 合 计 1,327,008.78 3 捷利股份 二零零四年年度报告 （二）公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 100,358,342.34 149,365,086.03 138,158,988.45 净利润 -38,508,064.55 2,930,930.12 -23,452,453.13 总资产 483,669,111.82 560,821,883.07 578,936,529.28 股东权益（不含少数股东权益） 360,761,173.06 399,036,451.50 395,849,749.27 每股收益（全面摊薄） -0.33 0.030 -0.20 每股收益（加权平均） -0.33 0.030 -0.20 扣除非经常性损益后的 每股收益（摊薄） -0.35 -0.130 -0.08 扣除非经常性损益后的 每股收益（加权） -0.35 -0.130 -0.08 每股净资产 3.14 3.47 3.44 调整后的每股净资产 3.14 3.47 3.44 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.19 -0.441 -0.25 净资产收益率（摊薄） -0.11 0.007 -0.06 净资产收益率（加权） -0.10 0.007 -0.06 扣除非经常性损益后的净资产收益 率（全面摊薄） -0.11 -0.037 -0.02 扣除非经常性损益后的净资产收益 率（加权平均） -0.11 -0.037 -0.02 利润表附表 净资产收益率% 每股收益（人民币元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.05% -0.04% -0.001 -0.001 营业利润 -10.91% -10.36% -0.34 -0.34 净利润 -10.67% -10.14% -0.33 -0.33 扣除非经常性损益后的净利润 -11.04% -10.49% -0.35 -0.35 4 捷利股份 二零零四年年度报告 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股本 资本公积 法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 115,000,000.00 259,895,062.37 14,408,534.41 1,371,262.51 8,575,529.72 -213,937.51 399,036,451.50 本期增加数 232,786.11 232,786.11 本期减少数 499,921.83 250,483.61 37,757,659.11 38,508,064.55 期末数 115,000,000.00 260,127,848.48 13,908,612.58 1,371,262.51 8,325,046.11 -37,971,596.62 360,761,173.06 注：股东权益变动原因 （1） 资本公积金增加系 1)关联交易差价本期增加 69,702.50 元；2）股权投资准备增加 163,083.61 元所致； （2） 盈余公积金本期减少系合并报表范围减少,公司转回以前年度按持股比例计提的子公司 的盈余公积所致； （3） 法定公益金本期减少系合并报表范围减少,公司转回以前年度按持股比例应计提的子公 司盈余公积所致； （4） 未分配利润本期减少系本年亏损转入所致。 5 捷利股份 二零零四年年度报告 三 、 股 本 变 动 及 股 东 情 况 1、 股 本 变 动 情 况 （ 1） 公 司 股 份 变 动 情 况 表 数 量 单 位 :股 本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 32,200,000 32,200,000 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 32,200,000 32,200,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 47,800,000 47,800,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 35,000,000 35,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 35,000,000 35,000,000 三.股份总数 115,000,000 115,000,000 （2）股票发行与上市情况 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]87 号文件批准，于 2000 年 7 月 3 日通 过深圳证券交易所交易系统，采用上网定价发行方式首次向社会公开发行人民币普通股（A 股） 3500 万股，每股面值 1 元，发行价格为 8.28 元/股，此次发行社会公众股后，本公司股本总额 增至 11500 万股，并于 2000 年 7 月 18 日在深圳证券交易所上市交易。 6 捷利股份 二零零四年年度报告 2、股东情况介绍 （一）报告期末公司股东总数为 22,533 户 （二）报告期末公司前十名股东持股情况 序号 股 东 名 称 拥有股数 占总股本(%) 股份类别 1 北京恒利创新投资有限公司 32,800,000 28.52 法人股 2 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 32,200,000 28.00 法人股 3 广州骏益投资有限公司 15,000,000 13.04 法人股 4 徐素波 119,000 0.10 流通股 5 邓 宏 113,200 0.10 流通股 6 许志明 100,000 0.09 流通股 7 方凤珠 100,000 0.09 流通股 8 朱一心 75,000 0.07 流通股 9 孙 铭 71,000 0.06 流通股 10 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 70,000 0.06 流通股 注 A：前十名股东中第 1-3 名为公司法人股,持有本公司非上市流通股份 80,000,000 股，其 中北京恒利创新投资有限公司与广州骏益投资有限公司存在关联关系，刘润红为其共同主要出 资人；第 4-10 名股东所持股份为本公司上市流通股，持有股数为 648,200 股，关联关系不详。 B：以上持有本公司 5%以上股份的股东所持股份存在质押和冻结的情况。其中： 北京恒利 创新投资有限公司质押冻结 14,000,000 股,司法冻结 1,900,000 股； 哈尔滨嘉利科技发展有限 公司司法冻结 700,000 股。 C：北京恒利创新投资有限公司为本公司第一大股东，成立于 2000 年 12 月 1 日，注册地址： 北京市大兴县礼贤镇政府东 25 米。法定代表人：姜维。注册资本：1 亿元人民币，经营范围： 投资管理；房地产开发；房地产投资信息咨询等。北京恒利创新投资有限公司出资人为：刘润 红 5,500 万元人民币，占公司总股本 55%；广州时代华信投资有限公司 4,500 万元人民币，占公 司总股本 45%； （三）持股 5%以上法人股东情况 1．哈尔滨嘉利科技发展有限公司，成立于 1998 年 3 月 2 日，法定代表人：刘润红，注册 资本 11800 万元。 公司经营范围：从事高新技术项目的投资及投资管理，投资咨询服务（以上项目国家有专 7 捷利股份 二零零四年年度报告 项规定的除外）。该公司现有两个股东：北京北方华信投资有限公司出资 8260 万元，占 70%；哈 尔滨广信新型材料开发公司 3540 万元，占 30%。其中北京北方华信投资有限公司法定代表人： 赵洪业，注册资本 1000 万元，成立于 2000 年 9 月 11 日，主要经营范围：投资管理、投资咨询。 2．广州骏益投资有限公司，成立于 2003 年，法定代表人：刘润红，注册资本 1000 万元。 公司经营范围：利用自有资金投资，销售汽车及其生产销售汽车零部件。 （四）前十名流通股股东持股情况（截止 2004 年 12 月 31 日）： 序号 股 东 名 称 拥有股数 种 类 1 徐素波 119,000 A 股 2 邓 宏 113,200 A 股 3 许志明 100,000 A 股 4 方凤珠 100,000 A 股 5 朱一心 75,000 A 股 6 孙 铭 71,000 A 股 7 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 70,000 A 股 8 周 毅 63,500 A 股 9 张晓天 58,300 A 股 10 阎景民 58,300 A 股 注:前十名流通股股东之间关联关系不祥. （五）公司实际控制人情况 姓名：刘润红 国籍：中国 是否取得其它国家或地区居留权：无 最近五年内的职业及职务：哈尔滨嘉利科技发展有限公司、广州骏益投资有限公司董事长。 55% 80% 28.00% 13.04% 北京恒利创新投资有限公司 广州骏益投资有限公司 28.52% 13.04% 刘润红 捷利实业股份有限公司 8 捷利股份 二零零四年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 现任董事、监事及高管人员基本情况 1．董事、监事及高管人员情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 刘润红 女 38 董事长 2004.3—2007.2 0 0 费滨海 男 44 副董事长兼总经理 2004.3—2007.2 0 0 魏洪波 男 42 董事兼副总经理 2004.3—2007.2 0 0 姜 维 男 47 董事 2004.3—2007.2 0 0 周绍朋 男 59 独立董事 2004.3—2007.2 0 0 姜长龙 男 41 独立董事 2004.3—2007.2 0 0 孙怡丹 女 34 监事召集人 2004.3—2007.2 0 0 姜微微 女 25 监事 2004.3—2007.2 0 0 穆树云 女 50 监事 2004.3—2007.2 0 0 徐朝武 男 36 董事会秘书 2004.3—2007.2 0 0 2．在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 职 务 任职时间 刘润红 广州骏益投资有限公司 董事长 2003 年 11 月至今 姜维 北京恒利创新投资有限公司 董事长 2001 年 10 月至今 费滨海 北京恒利创新投资有限公司 执行董事长 2004 年 11 月至今 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和除股东单位外的其他单位的任职 或兼职情况。 1． 董事 刘润红：1968 年 8 月出生，大学学历，现任本公司董事长。历任捷利物流有限公司董事长、 广州骏益投资有限公司董事长、美捷汽车贸易有限公司董事长、捷利实业股份有限公司董事。 费滨海：1962 年生于上海市，博士研究生，高级经济师。现任本公司副董事长兼总经理。 曾任上海市税务局徐汇分局副局长、徐汇区外经委主任、上海市徐汇区人民政府副区长、北京 恒利创新投资有限公司执行董事长。 9 捷利股份 二零零四年年度报告 魏洪波：1963 年 3 月出生，大学本科，学士学位，历任捷利实业股份有限公司副总经理、 利源科工贸公司总经理、天津捷利物流有限公司总经理，现任捷利实业股份有限公司董事、副 总经理、捷利物流有限公司总经理。 姜维：1959 年 1 月出生，大专学历。现任本公司财务负责人、本公司董事。历任北京恒利 创新投资有限公司董事长、美捷汽车贸易有限公司监事长、天津美捷汽车贸易有限公司董事。 周绍朋：1946 年 11 月出生，博士学位，博士生导师；中国社会科学院研究生院硕士、博士 毕业，曾任中国社会科学院工业经济研究所研究员、室主任，内蒙古自治区呼伦贝尔盟副盟长； 现任国家行政学院经济学教研部主任、博士生导师、本公司独立董事。长期从事经济、会计、 企业管理研究工作，著有《中国政府经济学导论》、《宏观经济政策协调研究》、《企业经济学概 念》等专著。 姜长龙：1965 年 3 月出生，经济学硕士学位，北京大学经济学院经济学学士、硕士毕业， 曾任职于国家计委财金司证券处，国务院证券委办公室业务组副处长，国信证券有限责任公司 总裁助理兼投资银行总部总经理、副总裁、常务副总裁，深圳国际信托投资有限责任公司董事、 副总经理，大通证券股份有限公司总裁，华西证券有限公司副总裁，本公司独立董事。其本人 在公司战略、产业分析、收购兼并、资产重组、产权及组织设计、企业管理和文化等方面具有 渊博的专业知识和丰富的实践经验。 2． 监事 孙怡丹：1970 年出生，大专学历，历任利源科工贸有限公司财务主管、深圳市美捷实业 有限公司哈尔滨分公司财务主管、现任捷利实业股份有限公司监事召集人。 姜微微：1981 年出生，大专学历，曾任北京世纪贸易公司财务部经理、深圳市美捷世纪 实业有限公司董事、财务主管，现任捷利实业股份有限公司监事。 穆树云：1955 年出生，中专学历，历任北京恒利创新投资有限公司监事、北京美捷物业 管理有限公司监事，现任捷利实业股份有限公司监事。 3． 高管人员 徐朝武：1969 年出生，大学学历，历任北京捷利物流有限公司董事、廊坊开发区捷利物 流有限公司董事、天津捷利物流有限公司董事、捷利实业股份有限公司经理办主任，现任哈尔 滨美捷汽车贸易有限公司执行总经理、捷利实业股份有限公司资产管理总监、董事会秘书。 10 捷利股份 二零零四年年度报告 （三）年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 1．报酬决策程序：董事、监事报酬由公司董事会、监事会分别提出报酬金额，股东大会确 定；高管人员报酬由公司总经理提出报酬金额，董事会确定。 2．报酬确定依据：根据所从事工作在公司人力资源配置中所起的作用及效果性等予以综合 确定。 公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为人民币 36 万元，其中，金额最高前三名 董事报酬总额 18 万元，年度报酬金额最高前三名高级管理人员的报酬总额 18 万元。独立董事 周绍朋、姜长龙不在本公司领取报酬。年度报酬数额 5 万元以上的董事、监事、高管人员 5 人， 3 万元—5 万元共 3 人，独立董事周绍朋、姜长龙年度津贴均为 3 万元。 （四）报告期内离任的董事、监事和高管人员姓名及离职原因。 1．报告期内离任董事：姜新先生、熊道平先生、刘晓秋女士，离任原因是报告期内公司第 三届董事会任期届满。以上三名董事（其中熊道平先生为公司独立董事）不再连任。 2．报告期内离任监事：田印国先生，高江女士，离任原因是报告期内公司第三届监事会任 期届满，以上两名监事不再连任。 3．报告期内离任高级管理人员：姜新先生因工作变动原因不再担任公司总经理职务。 （五）公司员工。 截止 2004 年 12 月 31 日，公司在册员工总数 231 人，其中：业务人员 105 人，技术人员 9 人，财务人员 70 人，行政后勤人员 47 人。 在册员工中大学本科学历 59 人，专科学历 116 人，中专、中技、高中学历共 56 人。 公司无退休职工。 11 捷利股份 二零零四年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司对照《公司法》、《证券法》和中国证监会证监发[2002]1 号文《上市公司治理准则》及 其它有关法律法规的要求，本公司治理的实际情况与规定要求还存在差距如下： 1、公司按照有关规定建立了独立董事制度，独立董事能依法行使职责，现有独立董事两名， 尚未达到规定要求的人数，即占董事总数的 1/3 以上。 2、监事会和监事作用有待提高和加强； 3、公司正在逐步建立公正、透明的董事、监事和高管人员绩效评价标准与激励约束机制。 （二）独立董事履行职责情况 1．前任独立董事熊道平先生和后任公司独立董事周绍朋、姜长龙先生自任职以来，能够遵 守法律、法规和公司章程的规定，履行独立董事职责，并依法对关联交易，高管人员聘任等事 项发表独立董事意见。 2．独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年度参加 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 熊道平 7 3 0 4 周绍朋 3 3 0 0 姜长龙 3 3 0 0 3．报告期内，独立董事未对公司有关事项提出异议。 （三）公司与控股股东人员、资产、财务、机构、业务方面分开情况 公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全分开。公司第一大股 东北京恒利创新投资有限公司主要从事投资管理；房地产开发；房地产投资信息咨询等业务， 本公司主营物流及汽车连锁销售服务业务，与第一大股东不存在同业之争，公司业务自成体系 独立于第一大股东之外，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会及其他内 部机构独立运作，第一大股东从未对公司生产经营活动、财务会计活动等进行过任何形式的干 预。 12 捷利股份 二零零四年年度报告 1．业务完全独立 公司第一大股东北京恒利创新投资有限公司注册资本 10,000 万元，从事投资管理，房地产 开发；房地产投资信息咨询等业务。 本公司主要从事为大型商品流通企业、生产制造型企业和跨国集团提供全方位第三方物流 服务及汽车连锁销售服务等业务。 因此在业务范围和具体经营活动上完全独立，不存在同业之争。 2．人员完全分开 公司董事、监事、经理等高级管理人员没有违反有关规定在上市公司及股东单位中双重任 职，公司财务人员也没有在关联公司任职情况，公司的劳动人事、工资管理完全独立。 3．资产完全分开 本公司与第一大股东的资产严格分开，公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的生产经 营系统及配套设施、工业产权、非专利技术等资产。 4．机构完全分开 公司与第一大股东管理机构完全分开，第一大股东机构与上市公司机构不存在上级与下级 业务指导关系。 5．财务完全分开 公司财务独立，设有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系和完善的财务管理制度， 有独立的银行账户，并独立依法纳税。 13 捷利股份 二零零四年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内共召开两次股东大会 （一）捷利实业股份有限公司二 OO 三年度股东大会于二 OO 四年六月三十日上午 9：00 在公司会议室召开，出席会议的股东及股东代表共３人，持有和代表股份数 8000 万股，占公司 股份总额的 69.57%。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。大会审议并以记名投票表决 方式通过了如下决议： 一、审议通过《2003 年度董事会报告》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 二、审议通过《2003 年度监事会报告》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 三、审议通过《2003 年度财务决算报告》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 四、审议通过《2003 年度利润分配方案》 2003 年度利润分配方案：利润不分配，资本公积金也不转增股本。 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 五、审议通过《修改公司章程的议案》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 六、审议通过《关于变更募集资金用途的议案》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 七、审议通过《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》 拟继续聘请武汉众环会计师事务所有限责任公司负责本公司 2004 年度的审计工作。2003 年 本公司支付武汉众环会计师事务所有限公司审计报酬 60 万元人民币。 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 本次会议由北京市天如律师事务所吴言律师现场见证并出具了《法律意见书》。见证律师认 为：公司 2003 年年度股东大会的召集及召开程序、出席会议人员的资格和会议的表决方式、表 决程序符合相关法律和公司章程规定，本次股东大会通过的各项表决结果合法、有效。 本次股东大会决议公告于 2004 年 7 月 1 日在《证券时报》刊登。 14 捷利股份 二零零四年年度报告 （二）捷利实业股份有限公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 11 月 30 日上午在公 司会议室召开。出席会议的股东及股东代表 3 人，代表股份 8000 万股，占本公司总股本 11500 万股的 69.57%。会议由董事长姜新先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议以 逐项记名投票表决的方式，审议通过了如下议案： 1．审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》 选举刘润红、费滨海、魏洪波、姜维、周绍朋、姜长龙为公司第四届董事会董事，其中周 绍朋、姜长龙为独立董事。表决结果如下： （1）刘润红 同意票 8000 万股，占出席会议有效表决权股份总数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 （2）费滨海 同意票 8000 万股，占出席会议有效表决权股份总数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 （3）魏洪波 同意票 8000 万股，占出席会议有效表决权股份总数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 （4）姜 维 同意票 8000 万股，占出席会议有效表决权股份总数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 （5）周绍朋 同意票 8000 万股，占出席会议有效表决权股份总数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 （6）姜长龙 同意票 8000 万股，占出席会议有效表决权股份总数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 2．审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》 选举姜微微、穆树云为公司第四届监事会监事，表决结果如下： （1）姜微微 同意票 8000 万股，占出席会议有效表决权股份总数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 （2）穆树云 同意票 8000 万股，占出席会议有效表决权股份总数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 黑龙江泽言律师事务所王艳梅律师现场见证了本次股东大会，并出具了法律意见书，该法 律意见书认为：本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序等事宜，均符 合法律法规及《公司章程》的有关规定，会议所通过的决议合法有效。 本次股东大会决议公告于 2004 年 12 月 1 日在《证券时报》上刊登。 15 捷利股份 二零零四年年度报告 七、董事会报告 （一）公司报告期内经营情况 1、公司经营情况 本公司主要从事现代第三方综合物流服务、汽车及汽车后市场全国连锁营销与服务等业务。 本公司致力于为跨国公司、国内巨型流通企业及生产制造企业等提供全方位第三方物流服务， 努力提高本公司在中国汽车行业及汽车后市场全国连锁服务业务领域的服务能力。 进入 2004 年以来，公司主营业务发展遇到了前所未有的压力和挑战。物流业务方面，国际 油价不断标升，国内价格也随之上调，新《道路交通法》的出台，对公路货（客）运超高超载 的严查和整治，在很大程度上增加了公司以公路运输为主的物流运营成本，摊薄了利润。汽车 销售方面，整个汽车行业景气度下降，销售市场持续低迷；销售指标呈现单边下跌之态，部分 车型甚至出现严重滞销的局面，销售不畅、车辆跌价、库存增加，导致汽车销售业绩大幅下滑。 由于市场环境发生不利变化，对公司主营业务造成了重大影响，各项经营指标出现了大幅 下降，加上计提坏帐准备等原因，导致公司 2004 年业绩出现亏损。 2004 年度，公司实现主营业务收入 100,358,342.34 元，实现营业利润-39,363,604.71 元， 实现净利润-38,508,604.55 元。 报告期内，面对经营形势的不断恶化，公司管理层积极采取措施，着眼现在，放眼未来， 一方面以提高服务质量为中心，全面推进经营机制、管理体制的市场化改革，苦练内功，节约 增效；另一方面以企业长远发展为目标，在引进战略投资者，加快传统汽车贸易向现代汽车连 锁服务业转变，开辟物流综合增值业务及汽车后市场连锁服务领域、拓展利润增长空间等方面 进行了积极的探索和努力，并取得了初步进展。这些经营策略的实施，虽然没有有效遏制经营 指标的全面下滑，但重要的是为公司未来业务定位和跨跃式发展指明了方向，奠定了基础。 2、主营业务收入、主营业务利润构成及分析 主 营 业 务 收 入 构 成 表 单 位 :元 产 品 (服 务 )名 称 2004 年 主 营 业 务 收 入 占 总 收 入 比 例 物 流 88,610,780.03 88.29% 汽 车 销 售 11,747,562.31 11.71% 合 计 100,358,342.34 100% 16 捷利股份 二零零四年年度报告 主 营 业 务 利 润 构 成 表 单 位 :元 产 品 (服 务 )名 称 2004 年 主 营 业 务 利 润 占 利 润 总 额 比 例 物 流 704,582.50 -1.71% 汽 车 销 售 -867,263.03 2.11% 合 计 -162,680.53 主 营 业 务 经 营 指 标 表 表 一 ： 按 行 业 分 单 位 :元 行 业 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 毛 利 润 毛 利 率 物 流 88,610,780.03 87,758,372.30 852,407.73 0.96% 汽 车 11,747,562.31 12,595,219.12 -847,656.81 -7.22% 表 二 ： 按 地 区 单 位 :元 地 区 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 毛 利 润 毛 利 率 华 南 地 区 91,608,201.20 90,795,500.42 812,700.78 0.89% 华 北 地 区 6,524,770.22 7,366,089.29 -841,319.07 -12.89% 东 北 地 区 2,225,370.92 2,192,001.71 33,369.21 1.50% 3、公司控股子公司的经营情况及业绩 报告期内公司共有二家控股子公司，公司控股情况如下表： 90% 90% 美 捷 汽 车 贸 易 有 限 公 司 捷 利 物 流 有 限 公 司 捷 利 实 业 股 份 有 限 公 司 17 捷利股份 二零零四年年度报告 表 一 ： 经 营 业 绩 单 位 :元 单 位 项 目 捷 利 物 流 有 限 公 司 美捷汽车贸易有限公司 总 资 产 266,979,489.74 195,775,708.28 负 债 198,748,480.09 157,422,062.93 股东权益 68,231,009.65 38,353,645.35 主营业务收入 88,483,130.03 8,309,177.64 主营业务利润 569,353.05 84,402.71 净利润 -25,608,280.94 -6,724,944.46 4、公司主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计采购金额为 30,391,195.29 元,年度采购总额为 78,717,104.25 元， 占年度采购总额的比例为 38.61%。前五名客户销售额合计 67,685,175.97 元，年度销售总额为 100,358,342.34 元，占公司销售总额的比例为 67.44%。 （二）报告期公司投资情况 1．公司募集资金使用情况 （1）募集资金投资进度表 本年度已使用募集资金总额 3,294 万元 募集资金总额 27,720.11 万元 已累计使用募集资金总额 27,720.11 万元 承诺项目 拟投入资金额 是 否 变 更项目 实际投入金额 产生效益 金额 是否符合计划进 度和预计收益 物流项目 20970.11 万元 否 24264.11 万元 否 深圳市美捷佳化学建材有 限公司增资扩建项目 6750 万元 是 3456 万元 否 合计 27720.11 万元 27720.11 万元 未达到计划进度和收益的 说明(分具体项目) 截止 2004 年 12 月 31 日，物流项目已按计划进度完成投入，但未达到预 期收益，主要原因是市场发生较大变化，成本高、盈利能力差。深圳市美捷佳 化学建材有限公司（现更名为深圳市美捷实业有限公司）增资扩建项目主体已 依法定程度脱离上市公司。 变更原因及变更程序说明 (分具体项目) 公司前次募集资金项目“深圳市美捷佳化学建材增资扩建项目”，计划投 资 6,750 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，已投入 3,456 万元，占计划投资的 51%，尚剩余 3,294 万元。2004 年 6 月 30 日，公司 2003 年度股东大会决议， 鉴于该项目的实施主体深圳市美捷佳化学建材有限公司（现名为深圳市美捷实 业有限公司）已被整体股权出售，故决定停止继续投资该项目，将剩余募集资 金用于公司主营物流业务，作为物流项目补充流动资金。具体变更原因详见 2004 年 5 月 29 日《证券时报》捷利实业股份有限公司关于变更募集资金用途 的公告。 18 捷利股份 二零零四年年度报告 (2)募集资金使用情况说明 本报告期内公司投入使用募集资金 3294 万元，截止本报告期末，公司募集资金累计使用 27720.11 万元，完成募集资金项目进度的 100%。 2．非募集资金投资情况 报告期内公司未发生重大非募集资金项目的投资情况。 （三）报告期实际经营成果与期初计划比较 期初公司提出 2004 年经营计划报告期内基本实现。 （四）公司财务状况 项 目 2004 年（元） 2003 年（元） 增减幅度 总资产 483,669,111.82 560,821,883.07 -13.76% 长期负债 股东权益 360,761,173.06 399,036,451.50 -9.59% 主营业务利润 -162,680.53 17,897,318.93 -100.91% 净利润 -38,508,064.55 2,930,930.12 -1,413.85% 财务状况变动说明： 1）股东权益减少主要是报告期亏损原因所致 ； 2）主营业务利润减少主要是：毛利率水平大幅下降； 3）净利润的减少主要是：报告期内业绩出现亏损。 （五）公司 2005 年经营计划 1．加快物流行业的战略整合，开展多种形式的国内外物流合作； 2．加快汽车后市场连锁经营业务转型步伐；进入办公及家用轿车营销及汽车后市场领域， 大力推动汽车服务连锁经营，开拓汽车美容、改装、养护等服务领域，拓展新的利润增长空间。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 19 捷利股份 二零零四年年度报告 ①2004 年 4 月 19 日，公司董事会召开二 OO 四年第一次会议，会议审议并通过以下决议: 一、审议并通过公司《2003 年度董事会工作报告》 二、审议并通过公司《2003 年度财务决算报告》 三、审议并通过公司《2003 年度利润分配预案》 本年度公司利润分配方案为：利润不分配，也不进行公积金转增股本。 四、审议并通过公司《2003 年年度报告及报告摘要》 五、审议并通过公司《关于修改公司章程的议案》 原公司章程第一百零七条中关于对外担保条款： 董事会不得决定为本公司股东或股东的关联法人提供担保，董事会决定累计提供担保金额 不得超过本公司最近经审计的净资产的 30%，担保金额超过 30%时，须经股东大会审批。董事会 在权限范围内决定长短期借款时，可运用公司相应资产办理有关抵押、质押、留置手续。 现修改为：公司不得为控股股东、关联方、非法人单位或个人提供担保；公司不得为资产负 债率超过 70%被担保对象提供债务担保；公司对外担保总额不得超过上一个会计年度合并会计报 表净资产的 50%。 公司对外提供担保的数额不超过公司净资产的百分之十，董事会有权批准；若超过该数额， 对外担保应当取得董事会全体成员 2/3 以上同意，并提交股东大会审议批准。公司对外担保必 须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应具有实际承担能力。 六、审议并通过《续聘武汉众环会计师事务所为公司提供 2004 年审计服务及 2003 年年 度财务审计费用的议案》 2003 年年度财务审计支付的审计报酬为 60 万元。 七、审议并通过《召开 2003 年年度股东大会的议案》 具体召开时间和审议事项另行通知。 （本次董事会决议公告刊登在 2004 年 4 月 21 日《证券时报》上） ②2004 年 4 月 26 日，公司董事会召开二 OO 四年第二次会议，会议审议通过以下决议： 《二零零四年第一季度报告》。 ③2004 年 5 月 27 日，公司董事会召开二 OO 四年第三次会议，会议审通过如下决议： 《关于变更募集资金用途的议案》。 （本次董事会决议公告刊登在 2004 年 5 月 29 日《证券时报》上） ④2004 年 8 月 18 日，公司董事会召开二 OO 四年第四次会议，会议审议通过如下决议： 《公司 2004 年半年度报告全文及摘要》 20 捷利股份 二零零四年年度报告 （本次董事会决议公告刊登在 2004 年 8 月 20 日《证券时报》上） ⑤2004 年 10 月 25 日，公司董事会召开二 OO 四年第五次董事会，会议审议通过如下决议： 《捷利实业股份有限公司 2004 年第三季度报告》 ⑥2004 年 10 月 29 日，公司董事会召开二 OO 四年第六次董事会，会议审议通过如下决议： a.审议通过关于公司董事会换届选举的议案 公司第三届董事会于 2004 年 4 月 1 日任期届满，根据公司章程有关规定，董事会提名刘润 红、费滨海、魏洪波、姜维为公司第四届董事会董事候选人，提名周绍朋、姜长龙为公司第四 届董事会独立董事候选人（董事、独立董事候选人简历、独立董事候选人声明和独立董事提名 人声明附后），独立董事熊道平先生因工作原因未出席本次董事会，故未对董事及独立董事候选 人发表独立意见。 本议案提交公司 2004 年第一次临时股东大会审议 b.审议通过关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案 会议审议的有关事项公告如下： 1．会议议题 （1） 关于公司董事会换届选举的议案； （2） 关于公司监事会换届选举的议案 2．会议时间：2004 年 11 月 30 日上午 9 时 3．会议地点：公司会议室 4．出席会议对象 （1） 公司董事、监事及高级管理人员 （2） 截止 2004 年 11 月 19 日下午交易结束后在深圳证券交所登记在册的本公司股东。 （3） 因故不能出席会议的股东，可以授权委托代表出席。 5．会议登记方法 （1）登记手续：法人股股东持营业执照复印件、股东帐户卡、法人授权委托书、出席人身 份证办理登记手续。公众股股东持身份证、股东帐户卡及证券商出具的持股证明办理登记手续， 异地股东可和信函或传真方式登记。 （2）登记时间：2004 年 11 月 26 日 21 捷利股份 二零零四年年度报告 （3）登记地点：哈尔滨市南岗区红军街 20 号金融大厦 9 层办公室 邮政编码：150001 联系电话：0451-53608168 传 真：0451-53608944 联 系 人：任冬旭、常娜 6．会期半天，与会股东费用自理 （本次董事会决议公告刊登在 2004 年 10 月 30 日《证券时报》上） ⑦2004 年 11 月 19 日，公司董事会召开二 OO 四年第七次董事会，会议审议通过如下决议： a、审议通过《关于转让公司所持北京美捷时代科技发展有限公司股权的议案》 为理顺股权管理，实施股权配套改革，本公司拟将持有的北京美捷时代科技发展有限公司 （注册资本 500 万元）20%的股权转让给本公司第一大股东北京恒利创新投资有限公司控股子公 司恒通卫星通信导航有限公司（控股 80%）。转让价格以本公司原始出资额为基准，转让价格为 100 万元。转让所得收入用于公司主营业务。 本次交易构成关联交易，但关联交易总额低于 300 万元，且低于本公司最近经审计净资产 值的 0.5%，因此不需披露，也不需经股东大会审议批准。 b、审议通过《关于转让公司所持北京捷利物流有限公司等九家公司股权的议案》 为简化股权管理，提高管理效率，本公司拟将所持的北京捷利物流有限公司（注册资本 500 万元，持股 20%），廊坊开发区捷利物流有限公司（注册资本 600 万元，持股 5%）、廊坊开 发区美捷汽车贸易有限公司（注册资本 500 万元，持股 5%）、哈尔滨美捷汽车贸易有限公司（注 册资本 3000 万元，持股 2%）、北京美捷时代汽车贸易有限公司（注册资本 500 万元，持股 20%）、 天津美捷汽车贸易有限公司（注册资本 500 万元，持股 10%）、广州美捷物业管理有限公司（注 册资本 100 万元，持股 20%）、佛山汽车贸易有限公司（注册资本 100 万元、持股 20%）八家公 司的股权转让给北京美捷物业管理有限公司；将所持哈尔滨捷利国际物流有限公司（注册资本 1000 万元）50%的股权转让给哈尔滨美捷汽车贸易有限公司。哈尔滨美捷汽车贸易有限公司和 22 捷利股份 二零零四年年度报告 北京美捷物业管理有限公司均为本公司控股子公司美捷汽车贸易有限公司控股子公司。本次转 让价格以本公司原始出资额为基准，转让总金额为 905 万元。 根据深交所上市规则和公司章程的有关规定，本次转让股权在董事会权限范围内，不需提 交股东大会审议批准，亦未达到披露标准。 c、审议通过《本公司受让北京中海科贸有限公司、深圳市永通汽车有限公司等相关体系 内的汽车连锁销售服务设施及专营设施 60%权益的议案》 美捷汽车贸易有限公司与北京中海科贸有限公司于 2004 年 10 月 9 日签署了汽车服务设施 及其权益的购买协议，协议价格为 3750 万元。 根据深交所上市规则和公司章程的有关规定，本次受让股权在董事会权限范围内，不需提 交股东大会审议批准，亦未达到披露标准。 ⑧2004 年 12 月 3 日，公司董事会召开二 OO 四年第八次董事会，会议审议通过如下决议： a、审议通过选举第四届董事会董事长的议案 经公司 2004 年第一次临时股东大会批准，公司第四届董事会由刘润红、费滨海、魏洪波、 姜维、周绍朋、姜长龙等六名董事组成，董事会提名刘润红女士为公司第四届董事会董事长候 选人，经董事会全体董事会议选举通过刘润红女士为公司第四届董事会董事长。 b、审议通过选举第四届董事会副董事长的议案 公司第四届董事会提名费滨海先生为公司第四届董事会副董事长候选人，经董事会全体董 事会议选举通过费滨海先生为公司第四届董事会副董事长。 c、审议通过聘任总经理等管理成员的议案 经公司第四届董事会董事长刘润红女士提名，并经公司第四届董事会一致同意，聘任费滨 海先生为公司总经理，聘任魏洪波先生为公司副总经理，聘任徐朝武先生为公司第四届董事会 秘书。独立董事周绍朋、姜长龙同意对以上高管人员的聘任并发表了独立董事意见。 （本次董事会决议公告刊登在 2004 年 12 月 4 日《证券时报》上） 23 捷利股份 二零零四年年度报告 ⑨2004 年 12 月 9 日，公司董事会召开二 OO 四年第九次董事会，会议审议通过如下决议： 为了充分发挥公司物流体系的全国网络优势，通过合作建立强强联合的伙伴关系，促进公 司物流体系业务的快速发展，经与有关各方沟通协商，公司董事会全体成员一致同意，对原第 七次董事会决议中的部份股权转让预案做出如下适当调整： a、将本公司持有的哈尔滨捷利国际物流有限公司（注册资本 1000 万元）50%股权，转让 给北京长城创想科技有限公司，本次转让价格以本公司与受让方北京长城创想科技有限公司协 商确定，转让的总金额为 950 万元。 b、原受让方哈尔滨美捷汽车贸易有限公司不再受让该等股权。 根据深交所上市规则和公司章程的有关规定，本次转让股权在董事会权限范围内，不需提 交股东大会审议批准，也未达到披露标准。 (10) 2004 年 12 月 27 日，公司董事会召开二 OO 四年临时董事会会议，会议审议通过如下 决议： 将本公司持有的广州捷利现代物流有限公司（注册资本 300 万元）10%股权，转让给北京 长城创想科技有限公司，本次转让价格以本公司与受让方北京长城创想科技有限公司协商确定， 转让总金额为 104 万元。本次转让不构成关联交易。 根据深交所上市规则和公司章程的有关规定，本次转让股权在董事会权限范围内，不需提 交股东大会审议批准，也未达到披露标准。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本年度利润不分配，资本公积金也不转增股本。不分配的主要原因是 2004 年公司业绩亏损。 （八）报告期内公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。 （九）会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）要求，上海立信长江会计师事务所有限责任公司对控股股东及其他关联方占用资 金情况发表专项意见如下： 24 捷利股份 二零零四年年度报告 专 项 审 核 意 见 信长会师函字（2005）第 148 号 我们接受捷利实业股份有限公司的委托，对贵公司与年报审计相关的截止 2004 年 12 月 31 日的控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们 的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》〔证监发（2003）56 号〕进行的。 贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料， 包括原始合同、协议等资料或副本资料、会计凭证与账簿记载、会计报表、有关实物证据及我 们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与关联方资金往来情况及担保情况进行相关 调查、核实并出具专项审核意见。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、 核对会计账簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： 截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方资金余额合计 为 931.91.万元，其中： （一）控股股东北京恒利创新投资有限公司年末占用资金余额 29.43 万元，年初占用资金余 额 190.99 万元，年末比年初减少 161.56 万元。 （二）其他关联方年末占用资金总额 902.49 万元，年初占用资金总额 662.88 万元，年末比 年初增加 239.61 万元。 二、违规担保情况： 经审核，截止 2004 年 12 月 31 日贵公司对外违规担保金额为 0 万元。 三、资产负债表日后担保事项： 2005 年 2 月 28 日，公司 2005 年第一次临时股东大会决议，为促进公司控股子公司捷利 物流有限公司(控股 90%)和美捷汽车贸易有限公司(控股 90%)的业务发展，公司拟分别为其提供 人民币 6,000 万元和人民币 8,000 万元额度的银行流动资金借款担保，并授权公司相关办事机 构根据需要确定具体的贷款银行及额度内的贷款数额。 附件：资金占用情况汇总表 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 五年四月二十六日 25 捷利股份 二零零四年年度报告 附件一：关联方占用上市公司资金情况表 上市公司名称：捷利实业股份有所公司 金额：人民币万元 关联方名称 关联方与上市公 司关系 会计报表 科目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 已计提坏账 准备金余额 占用方式和原因 偿还方式 是否属于56 号文禁止的 违规资金占 用 备注 A B C D E F G H I J K L 占用方式 占用原因 会计科目 期末余额 北京恒利创新投资有限公司 公司第一大股东 其他应收款 1,909,867.35 294,266.83 1,909,867.35 294,266.83 14,713.34 拆借资金 资金周转困难 现金偿还 否 哈尔滨捷利国际物流有限公 司 控股子公司 其他应收款 - 4,630,819.50 4,516,553.44 114,266.06 5,713.30 拆借资金 资金周转困难 现金偿还 否 北京美捷物业管理有限公司 控股子公司 其他应收款 207.00 6,787,292.00 - 6,787,499.00 339,374.95 拆借资金 资金周转困难 现金偿还 否 其他应付款 2,400,000.00 佛山市美捷汽车贸易有限公 司 控股子公司 其他应收款 100,458.38 3,476,064.27 2,091,807.00 1,484,715.65 74,235.78 拆借资金 资金周转困难 现金偿还 否 其他应付款 286,118.00 广州美捷物业有限公司 控股子公司 其他应收款 - 12,877.29 - 12,877.29 643.86 拆借资金 资金周转困难 现金偿还 否 其他应付款 11,275.00 江门市捷利物流有限公司 控股子公司 其他应收款 6,528,127.70 1,927,373.82 7,829,979.06 625,522.46 31,276.12 拆借资金 资金周转困难 现金偿还 否 合计 8,538,660.43 17,128,693.71 16,348,206.85 9,319,147.29 465,957.35 26 捷利股份 二零零四年年度报告 （十）独立董事《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保苦干问题的通知》 提及情况的专项说明及独立意见 根据中国证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保苦 干问题的通知》，我们对捷利实业股份有限公司的关联方资金往来和对外担保情况进行了仔细核 查。我认为： 1．捷利实业股份有限公司 2004 年度发生的大股东及其他关联方之间的资金往来事项，属 于正常经营过程中形成的资金往来。 2．捷利实业股份有限公司自上市以来，严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市规则》及中 国证监发[2003]56 号文的有关规定，没有为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保，且该公司累计和当期对外担保额为零。 27 捷利股份 二零零四年年度报告 八、监事会报告 （一）2004 年监事会的会议情况及决议内容 2004 年，公司监事会共召开四次会议。 1、捷利实业股份有限公司 2004 年第一次监事会于 2004 年 4 月 19 日在本公司会议室召开， 应到监事三人，出席会议的监事二人，监事召集人田印国先生主持了会议。会议作出了如下决 议： 一、审议并通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》 二、审议并通过了《公司 2003 年度财务决算报告》 三、审议并通过了《2003 年度利润分配方案》 四、审议并通过了《公司 2003 年年度报告及摘要》 （本次监事会决议公告刊登在 2004 年 4 月 21 日《证券时报》上） 2、捷利实业股份有限公司 2004 年第二次监事会于 2004 年 5 月 27 日在本公司会议室召开， 应到监事三人，出席会议的监事二人，监事召集人田印国先生主持了会议。会议作出了如下决 议： 审议并通过《关于变更募集资金用途的议案》 与会监事一致认为：关于本次变更募集资金用途是公司进行产业结构调整的客观需要，不 存在损害股权利益的行为，对于董事会本次变更的决议方案，监事会认为：变更方案是可行的、 必要的、谨慎的。 （本次监事会决议公告刊登在 2004 年 5 月 29 日《证券时报》上） 3、捷利实业股份有限公司监事会 2004 年第三次会议于 2004 年 10 月 29 日在公司会议室 召开，应到监事 3 人，实到 2 人，符合《公司法》和公司章程的有关规定，会议审议并通过了 公司监事会换届选举的议案。 公司第三届监事会于 2004 年 4 月 1 日任期届满，根据公司章程有关规定，监事会提名孙 怡丹、姜微微、穆树云为公司第四届监事会监事候选人。 本议案需提交公司 2004 年第一次临时股东大会审议。 （本次监事会决议公告刊登在 2004 年 10 月 30 日《证券时报》上） 4、捷利实业股份有限公司监事会 2004 年第四次会议于 2004 年 11 月 30 日在公司会议室 召开，应到监事 3 人，实到 2 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通 28 捷利股份 二零零四年年度报告 过如下议案： 一、审议通过《公司职工代表大会推举孙怡丹担任公司第四届监事会职工监事的议案》 二、选举孙怡丹为公司第四届监事会监事召集人。 （二）公司依法运作情况 公司决策符合程序，建立了较为完善的内部控制制度，未发现公司董事、经理执行公司职 务时违反法律、法规或损害公司利益的行为。 （三）检查公司财务情况 监事会对公司财务账目、凭证、收支运作情况进行了检查，认为公司的业务范围和内容符 合国家的政策、法律和法规，也符合公司章程规定，公司的财务运作状况良好，均按照财务制 度，会计准则要求执行。 监事会一致通过了公司 2004 年度财务决算报告和利润分配预案，认为本公司会计报告属实， 利润分配方案既有利于公司的长远发展，也有利于各位股东的切身利益。上海立信长江会计师 事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告真实反映了本公司的财务状况和经营成果。 （四）募集资金使用情况 报告期内，公司变更了剩余 3294 万元的募集资金主投向，变更程序合法，并依法履行了信 息披露义务。截止报告期末公司募集资金已经使用完，但未达到预期效益，有客观市场变化的 原因，但希望董事会管理层加强业务的管理和市场挖掘，最大限度创造利润，回报股东和广大 股民。 （五）在关联交易中按合同或协议公平交易，没有损害公司利益的情况。 监事会在二 OO 五年工作中，将继续严格按照《公司法》和《公司章程》及其它法津、法规 的规定，按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》，认真履行监督职能，认真贯彻股东大会 决议，努力维护投资者的合法权益，促使公司二 OO 五年各项经济指标的顺利实现。 29 捷利股份 二零零四年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司收购、出售资产情况 1．上年因股权出售减少合并了深圳市美捷实业有限公司及下属子公司深圳市美捷佳窗业有 限公司、深圳市美捷塑胶型材有限公司、哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有限公司，其股权出 让的工商变更登记已于 2004 年 3 月 23 日完成。 2．2004 年 12 月 10 日，子公司捷利物流有限公司与子公司哈尔滨美捷汽车贸易有限公司签 署转让哈尔滨捷利国际物流有限公司股权的协议，转让其原拥有的 10%的股权，转让作价 100 万 元，合同约定，出让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工 商局办理完变更登记手续。截至 2004 年 12 月 31 日止，工商变更登记手续已办妥，公司将转让 作价高于投资账面价值部分 181,204.01 元计入资本公积。 3．2004 年 12 月公司与非关联方北京长城创想科技有限公司签署转让广州捷利现代物流有 限公司股权的协议，转让公司原拥有的 10%的股权。合同约定，转让作价 104 万元，转让款在合 同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局办理完变更登记手续。 4．2004 年 12 月，子公司捷利物流有限公司与非关联方北京兴鹏润林科技发展有限公司签 署转让广州捷利现代物流有限公司股权的协议，转让其原拥有的 90%的股权。合同约定，转让作 价 486 万元，出让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商 局办理完变更登记手续。 5．2004 年 12 月 2 日，子公司捷利物流有限公司与非关联方北京兴鹏润林科技发展有限公 司签署转让江门市捷利物流有限公司股权的协议，转让其原拥有的 60%的股权。合同约定，转让 作价 145 万元，转让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工 商局办理完变更登记手续。 6．2004 年 11 月 26 日，子公司捷利物流有限公司与非关联方北京碧水腾飞酒店管理有限公 司签署转让美捷汽车贸易有限公司股权的协议，转让其原拥有的 10%的股权。合同约定，转让作 价 1,000 万元，出让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工 商局办理完变更登记手续。 7．2004 年 12 月，子公司美捷汽车贸易有限公司与非关联方深圳市美捷实业有限公司签署 转让佛山美捷汽车贸易有限公司股权的协议，转让其原拥有的 80%的股权。合同约定，转让作价 30 捷利股份 二零零四年年度报告 130 万元，转让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局 办理完变更登记手续。 8．2004 年 12 月，子公司美捷汽车贸易有限公司与非关联方深圳市美捷实业有限公司签署 转让广州美捷物业管理有限公司股权的协议，转让其原拥有的 80%的股权。合同约定，转让作价 160 万元，转让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局 办理完变更登记手续。 9．2004 年 12 月，子公司美捷汽车贸易有限公司与非关联方深圳市美捷实业有限公司签署 转让北京美捷物业管理有限公司股权的协议，转让其原拥有的 80%的股权。合同约定，转让作价 400 万元，转让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局 办理完变更登记手续。 10．2004 年 12 月 10 日公司与非关联方北京长城创想科技有限公司签署转让哈尔滨捷利国 际物流有限公司股权的协议，转让公司原拥有的 50%的股权。合同约定，转让作价 950 万元，转 让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局办理完变更登 记手续。 11．2004 年 12 月 22 日，子公司哈尔滨美捷汽车贸易有限公司将 2004 年 12 月从捷利物流 有限公司受让的 10%的对哈尔滨捷利国际物流有限公司股权再次转让给非关联方北京长城创想 科技有限公司。合同约定，转让价格 280 万元，转让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合 同生效日为双方签字盖章并到工商局办理完变更登记手续。 12．子公司美捷汽车贸易有限公司于 2004 年 10 月 9 日与北京中海登科贸易有限公司签订 股权转让协议，将其持有的北京中海科贸有限公司、深圳市永通汽车有限公司等相关体系内的 汽车连锁销售服务设施及专营设施 60%权益转让给美捷汽车贸易有限公司。协议转让价格为 3,750 万元人民币。 上述事项除 1、2 两项报告期内转让完毕外，其它事项尚未转让完毕。 其他收购出售资产情况详见会计报表附注. （三）重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内公司无重大合同事项和对外担保事项，其它合同情况详见会计报表附注. （五）报告期内无公司或持股 5%以上股东承诺事项 （六）公司改聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司 2004 年度审计机构，并经公司 2005 年第一次临时股东大会审议批准。其为公司提供审计服务连续年限为 1 年，报告期内公司 支付给该会计师事务所的审计费用为 45 万元人民币。 31 捷利股份 二零零四年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 信长会师报字(2005)第 11087 号 捷利实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的捷利实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产 负债表和合并的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及 2004 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管 理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反 映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 除上述情况外，我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经 营成果和现金流量。 戴定毅 康吉言 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国·上海 二 OO 五年四月二十六日 32 捷利股份 二零零四年年度报告 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（2004 年 12 月 31 日 ） 一、公司简介： 捷利实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经黑龙江省体改委“黑体改复 [1994]172 号”文批准，由哈尔滨捷利经济技术发展公司（1998 年 3 月改组为哈尔滨捷利集团 有限公司，后更名为哈尔滨嘉利科技发展有限公司， 以下简称“嘉利公司”）、哈尔滨广信新型 材料开发公司（以下简称“广信公司”）、哈尔滨远达运输仓储公司（以下简称“远达公司”）、 哈尔滨名都装饰工程公司（以下简称“名都装饰公司”）和哈尔滨恒利高新技术发展公司（以 下简称“恒利公司”），于 1994 年 8 月以发起方式共同发起设立的股份有限公司。公司原名哈 尔滨名都实业股份有限公司，注册资本 5000 万元，于 1994 年 8 月 28 日在哈尔滨市工商行政 管理局登记注册。 1996 年 1 月，经黑龙江省体改委“黑体改复[1996]4 号”文批准，向公司原发起人嘉利公 司、恒利公司、远达公司定向增发 3,000 万股，原股东以其所持有的哈尔滨捷利国际集装箱货 运报关有限公司 98%的股权出资，按照 1.55:1 的比例折成法人股 3,000 万股，公司总股本增至 8,000 万股。 2000 年 7 月 3 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]87 号文批准，本公司采 用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股 3,500 万股，发行后公司总股本增至 11,500 万股，并于 2000 年 7 月 18 日在深圳证券交易所挂牌交易。 2000 年 12 月 28 日，公司原发起人恒利公司将持有的公司 10.44%法人股计 1,200 万股转 让给北京恒利创新投资有限公司，并于 2001 年 3 月 22 日完成股权转让。 2002 年 6 月 8 日，北京恒利创新投资有限公司受让公司原发起人嘉利公司持有的公司 18.09% 法人股 2,080 万股。股权转让后，北京恒利创新投资有限公司总共持有公司法人股 3,280 万股， 占公司总股本的 28.52%，成为公司第一大股东；嘉利公司持有公司法人股 3,220 万股，占公司 总股本的 28%，为公司第二大股东。 2003 年 12 月 17 日，广州骏益投资有限公司受让公司原发起人广信公司持有的本公司 13.04% 法人股 1,500 万股，为公司第三大股东。 公司企业法人营业执照注册号为 2301091330247；公司经营期限为 2004 年 2 月 16 日至 2007 年 2 月 15 日；公司注册地址：哈尔滨市南岗区宣义街 1 号； 2004 年 11 月 30 日经公司 2004 年 第一次临时股东大会决议改选刘润红为公司董事长、法定代表人。公司经营范围为：从事物流、 商品分销、高新技术等项目的投资与管理（以上项目需国家专项审批的除外）。 33 捷利股份 二零零四年年度报告 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币 采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记 帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款 帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资 本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折 算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权 益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负 债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算 差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转 换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 34 捷利股份 二零零四年年度报告 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础 确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以上，则按 单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相 关应收项目。 （九）坏帐核算方法 1、坏帐的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡， 既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务 并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法 采用备抵法核算，按应收款项期末余额账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例 坏账准备按期末应收款项余额的账龄计提，对实际发生的单笔应收款项坏账按个别认定法 计提坏账准备。一般的按账龄计提比例如下： 账 龄 计提比例 一年以下 5％ 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三至四年 40％ 四至五年 80％ 五年以上 100％ （十）存货核算方法 1、存货分类为 存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品等。 2、取得和发出的计价方法 35 捷利股份 二零零四年年度报告 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法计价，其中汽车发出时按个别认定 法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用五五摊销法。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货 跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人 用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股 权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实 施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的 股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年 平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资 准备）。2003 年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按 财会[2004]3 号文处理。 3、长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资 溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会（2004）3 号文 处理。 36 捷利股份 二零零四年年度报告 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。年末，按照委托贷款合同 规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准： 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较 高的有形资产。 2、固定资产的分类： 房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁 付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净 残值率确定折旧率。 固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-40 年 5% 2.38-9.50 机器设备 5-12 年 5% 7.92-19.00 运输设备 5-12 年 5% 7.92-19.00 其他设备 5-8 年 5% 11.88-19.00 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较 短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余 租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在 租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资 37 捷利股份 二零零四年年度报告 产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限 三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收 回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入 固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、 技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定 年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十 年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影 响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形 资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 38 捷利股份 二零零四年年度报告 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直 接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出 已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资 产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加 权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确 认营业收入实现。 39 捷利股份 二零零四年年度报告 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳 务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确 认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （二十一）主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 公司本年度内未发生主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。 （二十二）合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围 的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符 合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予 合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部 交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 （一）公司主要税种和税率为 税种 税率 增值税 17％ 营业税 3％、5％ 其中：运输业务、装卸业务、配送业务税率为 3%；联运收入税率为 3%，按联运收入扣除 联运成本后的余额计缴；场站、仓储、代理业务税率为 5%。 所得税 15%、33％ 1、母公司所得税税率为 15%； 2、子公司捷利物流有限公司所得税税率为 15%（其天津分公司、广州分公司的业务收入统 一在捷利物流有限公司开票结算）。 40 捷利股份 二零零四年年度报告 除上列公司外其他子公司的企业所得税税率均为 33%。 （二）税负减免： 1、母公司注册于哈尔滨高新技术产业开发区内，并经哈尔滨高新技术产业开发区管理委员 会认定为高新技术企业，企业所得税税率为 15%； 2、子公司捷利物流有限公司属于从事货运、仓储、货代等服务的服务性企业，根据《深 圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府（1998）232 号）第十条的规 定，经深圳市地方税务局第二检查分局深地税二函（2003）184 号文批准，从首个获利年度起， 第一年免征企业所得税，第二年和第三年减半征收企业所得税，该公司 2002 年度为第一个获利 年度，免征企业所得税，本年度为第二个减半年度，所得税税率为 7.5%。 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 1、公司所控制的所有子公司情况及其合并范围 被投资单位全称 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 母公司 实际投 资额 母公司 控股比 例 合并范 围内控 股比例 是否 合并 备 注 捷利物流有限公司 物流仓储 10,000 物流运输仓储服务 9,000 90% 90% 是 美捷汽车贸易有限公司 经销汽车 5,000 销售汽车及零配件 4,500 90% 100% 是 北京捷利物流有限公司 物流仓储 500 物流运输仓储服务 100 20% 100% 是 注 1 廊坊开发区捷利物流有 限公司 物流仓储 600 仓储服务、物流配送 --- --- 95% 是 注 2 廊坊开发区美捷汽车贸 易有限公司 商品流通 500 建材、机械、汽车（不含 小轿车）销售 --- --- 95% 是 注 3 哈尔滨美捷汽车贸易有 限公司 经销汽车 3,000 经销汽车（不含小轿车）、 汽配 --- --- .98% 是 注 4 北京美捷时代汽车贸易 有限公司 经销汽车 500 经销汽车（不含小轿车） 100 20% 100% 是 注 5 天津美捷汽车贸易有限 公司 经销汽车 500 经销汽车（不含小轿车）、 汽配 --- --- 90% 是 注 6 北京美捷物业管理有限 公司 物业管理 500 物业管理等 100 20% 100% 否 注 7 广州美捷物业管理有限 公司 物业管理 100 物业管理、场地出租 20 20% 100% 否 注 8 佛山市美捷汽车贸易有 限公司 经销汽车 100 销售汽车（不含小轿车） 及零配件 20 20% 100% 否 注 9 广州捷利现代物流有限 公司 物流仓储 300 代办运输、仓储、配送等 30 10% 100% 否 注 10 江门市捷利物流有限公 司 物流运输 50 货物受理、货物配送等 --- --- 60% 否 注 11 哈尔滨捷利国际物流有 限公司 物流运输 100 货物受理、货物配送等 500 50% 90% 否 注 12 41 捷利股份 二零零四年年度报告 注 1：子公司捷利物流有限公司持股 80%； 注 2：子公司捷利物流有限公司持股 95%； 注 3：子公司美捷汽车贸易有限公司持股 95%； 注 4：子公司美捷汽车贸易有限公司持股 98%； 注 5：子公司美捷汽车贸易有限公司持股 80%； 注 6：子公司美捷汽车贸易有限公司持股 90%； 注 7：原名北京美捷时代科技发展有限公司，子公司美捷汽车贸易有限公司持股 80%； 注 8：子公司美捷汽车贸易有限公司持股 80%； 注 9：子公司美捷汽车贸易有限公司持股 80%； 注 10：子公司捷利物流有限公司持股 90%； 注 11：子公司捷利物流有限公司持股 60%； 注 12：子公司捷利物流有限公司持股 40%。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 未合并的子公司及其原因： 北京美捷物业管理有限公司、广州美捷物业管理有限公司、佛山市美捷汽车贸易有限公司、 广州捷利现代物流有限公司、江门市捷利物流有限公司等 5 家公司因年末已签订股权转让协议， 转让后公司将对其不再持有股份，与转让相关的工商变更登记手续已在办理中，依据财政部财 会字[95]11 号文，未将其纳入合并会计报表范围。 （三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司：无。 （四）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年减少合并单位 6 家，变动情况及原因如下： 公司名称 变动原因 变动基准日 备注 佛山市美捷汽车贸易有限公司 拟股权转让 --- 注 1 北京美捷物业管理有限公司 拟股权转让 --- 注 1 广州美捷物业管理有限公司 拟股权转让 --- 注 1 哈尔滨捷利国际物流有限公司 股权转让 2004-12-31 注 2 广州捷利物流现代有限公司 拟股权转让 --- 注 3 江门市捷利物流有限公司 拟股权转让 --- 注 4 注 1：原公司直接持股 20%，子公司美捷汽车贸易有限公司持股 80%，本年度已签订股权转让协议，相关 手续正在办理中，转让后对其不再持股，详见附注“十一/（四）/2/（（3）、4）、（5）、（10）、（11）、（12）”； 注 2：原公司直接持股 50%，子公司捷利物流有限公司持股 50%。本年度公司转让 50%股权后，对其不再 42 捷利股份 二零零四年年度报告 持股，子公司捷利物流有限公司转让 10%股权后，对其持股 40%，公司不再对其享有控制权，故不纳入合并范 围，详见附注“十一/（四）/1/（6））”和“十一/（四）/2/（13）、（14）”； 注 3：原公司直接持股 10%，子公司捷利物流有限公司持股 90%，本年度已签订股权转让协议，相关手续 正在办理中，转让后对其不再持股，详见附注“十一/（四）/2/（6）、（7）”； 注 4：原子公司捷利物流有限公司持股 60%，本年度已签订股权转让协议，相关手续正在办理中，转让后对 其不再持股，详见附注“十一/（四）/2/（8）”。 （五）报告期内出售子公司情况： 出售子公司名称 出售日 上年末 流动资产 长期投资 固定资产 无形 资产 其他 资产 流动负债 长期负债 2004-12-31 7,849,909.79 --- 681,061.49 --- --- 343,011.39 --- 哈尔滨捷利国际 物流有限公司 2003-12-31 9,391,465.08 --- 799,179.84 --- --- 1,293,828.76 -- 出售子公司名称 年初至出售日 上年度 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 2004 年 1,307,001.62 213,772.57 -708,856.27 --- -708,856.27 哈尔滨捷利国际物流 有限公司 2003 年 681,617.02 -103,572.31 -1,081,729.18 --- -1,081,729.18 （六）按照比例合并方法进行合并的公司：无。 五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明 年初数的均为年末数） （一）货币资金： 项 目 年末数 年初数 现 金 28,699.63 319,805.65 银行存款 27,077,767.18 44,808,993.87 其他货币资金 1,500,000.00 172,600.00 合 计 28,606,466.81 45,301,399.52 年末其他货币资金 150 万元为银行承兑汇票保证金，于 2005 年 5 月 10 日前流动性受到限 制。 货币资金年末比年初减少 16,694,932.71 元，减少比例 36.85%，减少的主要原因为归还借 款减少 2,000 万元。 43 捷利股份 二零零四年年度报告 （二）应收账款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 帐龄 账面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 账面余额 占总额 比例 坏帐准 备计提 比例 坏帐准备 1 年以内 4,593,325.69 52.49% 5% 229,666.28 29,942,524.46 74.22% 5% 1,497,126.22 1-2 年 3,685,848.81 42.12% 10% 368,584.88 9,102,736.05 22.56% 10% 910,273.61 2-3 年 65,444.56 0.75% 20% 13,088.92 890,468.70 2.21% 20% 178,093.74 3-4 年 --- --- 40% --- 406,036.20 1.01% 40% 162,414.48 4-5 年 406,036.20 4.64% 80% 324,828.96 --- --- 80% --- 合计 8,750,655.26 100% 936,169.04 40,341,765.41 100% 2,747,908.05 2、年末应收账款前五名合计 6,281,003.12 元，占应收账款总金额的 71.78%： 公司名称 金额 帐龄 款项性质 江苏小天鹅营销有限责任公司 2,860,413.55 1-2 年 运输费 天津三星视界有限公司 1,262,184.00 1 年以内 运输费 天津万力园实业有限公司 794,643.49 1-2 年 运输费 奥的斯电梯有限公司 792,398.63 1 年以内 运输费 深圳创维-RGB 电子有限公司 571,363.45 1 年以内 运输费 合 计 6,281,003.12 3、应收账款年末比年初减少 31,591,110.15 元，减少比例 78.31%，减少的主要原因为应 收账款回笼和合并范围减少。 4、年末应收账款中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 （三）其他应收款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 帐龄 账面余额 占总额 比例 坏帐准备计 提比例 坏帐准备 账面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 159,395,001.39 87.32% 5.02% 7,994,892.60 90,167,713.73 89.98% 5% 4,508,385.68 1-2 年 19,953,736.21 10.93% 57.88% 11,549,068.67 9,408,004.46 9.39% 10% 940,800.45 2-3 年 3,200,550.00 1.75% 20% 640,110.00 626,853.50 0.62% 20% 125,370.70 3-4 年 --- 40% --- 5,705.73 0.01% 40% 2,282.29 合计 182,549,287.60 100.00% 20,184,071.27 100,208,277.42 100% 5,576,839.12 44 捷利股份 二零零四年年度报告 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 123,144,900.00 元，占其他应收 款总金额的比例为 67.46％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 奥克斯项目货损 7,297,914.46 100% 估计无法收回 珠海格力项目货损 700,343.33 100% 估计无法收回 三星项目货损 1,650,000.00 100% 估计无法收回 创维项目货损 966,958.93 100% 估计无法收回 合 计 10,165,216.72 4、年末金额较大的其他应收款： 欠款公司名称 金额 帐龄 性质或内容 北京中海登科科贸有限公司 37,500,000.00 1 年以内 受让股权款，详见附注“九/（二）” 深圳市新奥贸易有限公司 29,264,900.00 1 年以内 其中部分为购车定金，详见附注“九/（一）/3” 北京美嘉欣商贸公司 25,880,000.00 1 年以内 购车定金，详见附注“九/（一）/2” 北京世纪都贸易有限公司 16,000,000.00 1 年以内 购车定金，详见附注“九/（一）/4” 北京世华伟业科技发展有限公司 14,500,000.00 1 年以内 往来款 深圳市天立铭焊料制品有限公司 9,800,000.00 1 年以内 保证金，详见附注“九/（一）/7” 哈尔滨中兴材料有限公司 8,000,000.00 1-2 年 购地款，详见附注“九/（一）/5” 转让哈尔滨捷利国际物流有限公司股权成本 5,093,979.95 1 年以内 股权转让成本，详见附注“十一/（四）/2/（13） （14）” 广州时代瑞华贸易有限公司 5,000,000.00 1 年以内 投标保证金，详见附注“九/（一）/6” 5、年末其他应收款中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 6、其他应收款年末比年初增加 82,341,010.18 元，增加比例 82.17%，增加的主要原因系 年末支付受让股权款项及签订购车协议支付大额定金。详见附注“九”。 （四）预付账款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 7,462,039.86 45.58% 98,639,344.65 86.52% 1-2 年 8,910,206.99 54.42% 15,367,907.29 13.48% 合 计 16,372,246.85 100% 114,007,251.94 100% 45 捷利股份 二零零四年年度报告 2、年末预付账款前三名合计 15,034,015.97 元，占期末余额的 91.83％： 公司名称 金 额 帐 龄 宁波奥克斯销售有限公司 8,910,206.99 深圳创维-RGB 电子有限公司 4,334,009.13 1 年以内 广东精通集团广州天马摩托车有限公司 1 年以内 3、预付帐款年末比年初减少 97,635,005.09，减少比例 85.64%，减少的主要原因系上年预 付购车款，本期终止合同退还，详见附注“十一/（五）”。 4、年末预付账款中无预付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 （五）存货及存货跌价准备： 年末数 年初数 金额 跌价准备 跌价准备 低值易耗品 124,980.72 --- 146,185.53 库存商品 3,164,451.82 1-2 年 1,789,799.85 项目 金额 --- 150,696.66 8,812,540.56 85,314.29 合 计 3,289,432.54 150,696.66 8,958,726.09 85,314.29 存货年末比年初减少5,669,293.55元，减少比例63.28%，减少的主要原因系合并范围的减 少。 （六）长期投资： 年末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 14,182,167.64 --- 11,570,343.33 --- 1、长期股权投资 ： 其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 年初余额 本年投资增减额 年末余额 宁都创业投资有限公司 永久 8.33% 10,000,000.00 -10,000,000.00 --- 46 捷利股份 二零零四年年度报告 B. 权益法核算的股权投资： 本年权益增减额 年末余额 其中 投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 年初 余额 本年合计 投资成本 确认收益 股权转让 初始投资 累计增减 合计 哈尔滨捷利国际物流 有限公司 2000-09-18 至 不约定 40% － （注） 3,275,183.95 8,896,816.16 -708,856.27 -4,912,775.94 10,000,000.00 -6,724,816.05 3,275,183.95 北京美捷物业管理有 限公司 2003-02-11 至 2013-02-10 100% － （注） 4,965,816.54 5,000,000.00 -34,183.46 - 5,000,000.00 -34,183.46 4,965,816.54 广州美捷物业管理有 限公司 2003-02-17 至 不约定 100% － （注） 375,512.19 1,000,000.00 -624,487.81 - 1,000,000.00 -624,487.81 375,512.19 佛山美捷汽车贸易有 限公司 2004-12-21 至 2005-4-20 100% － （注） 849,229.12 1,000,000.00 -150,770.88 - 1,000,000.00 -150,770.88 849,229.12 广州捷利现代物流有 限公司 100% － （注） 516,019.64 516,019.64 - - 3,000,000.00 -2,483,980.36 516,019.64 江门市捷利物流有限 公司 60% － （注） 1,357,619.29 1,417,915.86 -60,296.57 - 300,000.00 1,057,619.29 1,357,619.29 上海美捷东亚汽车营 销管理有限公司 2004-11-08 至 2034-11-07 30% - 1,500,000.00 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 - 1,500,000.00 合计 - 12,839,380.73 19,330,751.66 -1,578,594.99 -4,912,775.94 21,800,000.00 -8,960,619.27 12,839,380.73 注：上年因纳入合并报表，母公司长期股权投资与子公司所有者权益抵销，故年初余额均为 0。 2、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本年摊销额 本年其他减少 年末余额 北京捷利物流有限公司 95,607.20 股权置换 10 年 66,925.04 9,560.76 - 57,364.28 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 1,503,418.29 购买股权 10 年 1,503,418.29 150,341.78 67,653.88 1,285,422.63 小计 1,599,025.49 1,570,343.33 159,902.54 67,653.88 1,342,786.91 注：本年其他减少 67,653.88 元系因股权转让而转销股权投资差额。 （七）固定资产及累计折旧： 1、固定资产原价： 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 170,150,533.04 6,989,135.75 145,040.50 176,994,628.29 机器设备 149,965.00 35,150,000.00 149,965.00 35,150,000.00 运输设备 8,684,650.72 34,100.00 1,921,731.98 6,797,018.74 其 他 4,186,655.78 228,648.45 784,720.47 3,630,583.76 合 计 183,171,804.54 42,401,884.20 3,001,457.95 222,572,230.79 47 捷利股份 二零零四年年度报告 （1）固定资产本年增加主要为： A、在建工程天津和廊坊物流中心场地改造项目完工转入固定资产原价为 5,613,481.00 元； B、从关联方恒通卫星通信导航有限公司购入的 GPS 导航设备，于 2003 年 11 月 29 日验收 合格，本年度从工程物资转入固定资产原价为 35,150,000.00 元。 （2）固定资产本年减少主要为： 本年度因转让子公司股权，合并范围发生变化，减少固定资产原价 1,270,515.00 元、净值 1,021,580.28 元。 （3）年末房屋建筑物中有原价约 3,750 万元的产权证尚未取得，详见附注“十一/（六）”。 2、累计折旧： 类别 年初数 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 7,927,411.72 6,920,443.42 5,079.11 14,842,776.03 机器设备 39,203.07 2,782,708.32 39,203.07 2,782,708.32 运输设备 2,624,415.51 636,555.26 623,123.34 2,637,847.43 其 他 1,612,744.25 845,265.58 713,150.73 1,744,859.10 合 计 12,203,774.55 11,184,972.58 1,380,556.25 22,008,190.88 3、固定资产净值： 年末数 年初数 200,564,039.91 170,968,029.99 （八）在建工程 本年减少 资金 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 转入固定资产 其他减少（注 1） 年末数 来源 廊坊物流中心场地改造 4,000,000.00 2,153,481.00 --- 2,153,481.00 --- --- 自筹 天津物流中心场地改造 4,000,000.00 3,460,000.00 --- 3,460,000.00 --- --- 自筹 广州物流中心场地改造 5,000,000.00 2,520,564.04 --- --- 2,520,564.04 --- 自筹 哈尔滨物流中心购地款 15,000,000.00 8,000,000.00 --- --- 8,000,000.00 --- 自筹 天津美捷汽车城购地 （注 2） 32,000,000.00 19,000,000.00 13,000,000.00 --- --- 32,000,000.00 自筹 合计 35,134,045.04 13,000,000.00 5,613,481.00 10,520,564.04 32,000,000.00 注 1：其他减少 10,520,564.04 元，其中因转让子公司股权，合并范围发生变化而减少 2,520,564.04；因项目 停建转入其他应收款 8,000,000.00 元，详见附注“九/（一）/5”； 注 2：天津美捷汽车城购地，详见“附注九/（一）/1”。 48 捷利股份 二零零四年年度报告 （九）无形资产： 类别 取得方式 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销期限 土地使用权-哈尔滨 购入 4,017,000.00 3,925,704.60 --- 91,295.40 182,590.80 3,834,409.20 504 个月 土地使用权-廊坊 购入 2,165,590.00 2,021,217.25 --- 43,311.84 187,684.59 1,977,905.41 548 个月 用友 NC 财务软件 购入 325,000.00 292,500.04 --- 32,499.96 64,999.92 260,000.08 108 个月 ERP 软件 购入 14,625,364.00 --- 14,625,364.00 2,071,926.51 2,071,926.51 12,553,437.49 103 个月 合 计 --- 6,239,421.89 14,625,364.00 2,239,033.71 2,507,201.82 18,625,752.18 其中：ERP 软件系委托泛英网信实业有限公司开发的“捷利物流有限公司信息管理系统”， 2003 年 8 月 15 日，该项目经捷利物流信息中心联合验收组验收合格并出具“捷利物流有限公司 综合信息管理系统验收报告”，公司入账时间为 2004 年 1 月。自 2003 年 8 月起补计摊销。 （十）短期借款： 借款类别 年末数 年初数 保证借款 50,000,000.00 70,000,000.00 注：该保证借款由股东单位提供保证担保，详见附注七/(三)/5/A。 （十一）应付票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 5,900,000.00 2,270,000.00 应付票据年末数比年初数增加 3,630,000.00 元，增加比例为 159.91％，增加主要原因为： 子公司捷利物流有限公司开具应付广州时代瑞华贸易有限公司银行承兑汇票 5,000,000.00 万 元，作为投标保证金，详见附注“九/（一）/6”。 年末应付票据均由公司担保，详见附注“八/（二）/1”。 （十二）应付账款： 帐龄 年末数 年初数 1 年以内 5,314,624.54 4,345,937.98 1 至 2 年 2,994,647.68 873,552.98 2 至 3 年 - 8,250.00 合 计 8,309,272.22 5,227,740.96 年末数余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东款项。 49 捷利股份 二零零四年年度报告 （十三）预收帐款： 帐 龄 年末数 年初数 1 年以内 467,423.95 518,159.40 1 至 2 年 1,088.70 93,098.80 合 计 468,512.65 611,258.20 （十四）其他应付款： 帐龄 年末数 年初数 1 年以内 44,163,397.83 58,922,425.21 1 至 2 年 218,352.97 8,829,352.65 2 至 3 年 134,664.06 95,622.45 合 计 44,516,414.86 67,847,400.31 1、年末数余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东款项。 2、其他应付款年末比年初减少 23,330,985.45，减少比例 34.39%，减少的主要原因系本期 支付款项。 （十五）应交税金： 税种 年末数 年初数 增值税 -95,939.98 -1,290,410.69 营业税 616,911.53 650,403.18 城建税 9,733.67 46,346.18 企业所得税 1,378,459.07 1,221,160.45 个人所得税 1,873.87 3,136.79 房产税 3,471.00 3,471.00 合 计 1,914,509.16 634,106.91 应交税金年末数比年初数增加 1,280,402.25 元，增加比例为 201.92％，主要原因为：上 年末留抵的进项税额已于本年抵扣了大部分。 50 捷利股份 二零零四年年度报告 （十六）股本： 年初数 比例％ 本次变动增减（＋、－） 年末数 比例％ 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 32,200,000.00 28.00 --- 32,200,000.00 28.00 其中： 国家持有股份 --- --- --- --- --- 其中：国有股 --- --- --- --- --- 国有法人股 --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 32,200,000.00 28.00 --- 32,200,000.00 28.00 （2）募集法人股份 47,800,000.00 41.57 --- 47,800,000.00 41.57 未上市流通股份合计 80,000,000.00 69.57 --- 80,000,000.00 69.57 2、已上市流通股份 人民币普通股 35,000,000.00 30.43 --- 35,000,000.00 30.43 境内上市的外资股 --- --- --- --- --- 已上市流通股份合计 35,000,000.00 --- --- 35,000,000.00 --- 3、股份总数 115,000,000.00 100.00 --- 115,000,000.00 100.00 （十七）资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 258,729,572.61 --- --- 258,729,572.61 股权投资准备 120,151.92 163,083.61 --- 283,235.53 关联交易差价 240,397.11 69,702.50 --- 310,099.61 其他资本公积 804,940.73 --- --- 804,940.73 合 计 259,895,062.37 232,786.11 --- 260,127,848.48 资本公积本年增加为： 1、关联股权转让差价转入 69,702.50 元，详见附注“十一/（四）/1/（5）； 2、子公司捷利物流有限公司关联股权转让差价计入资本公积 181,204.01 元，影响合并报 表资本公积 163,083.61 元，详见附注“十一/（四）/1/（6）。 （十八）盈余公积 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本年减少 年 末 数 法定盈余公积 14,408,534.41 --- 499,921.83 13,908,612.58 公益金 8,575,529.72 --- 250,483.61 8,325,046.11 任意盈余公积 1,371,262.51 --- --- 1,371,262.51 合 计 24,355,326.64 --- 750,405.44 23,604,921.20 本年减少 750,405.44 元系合并范围减少，公司转回以前年度按持股比例计提的子公司的盈 余公积。 51 捷利股份 二零零四年年度报告 （十九）未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 -213,937.51 加：本年净利润 -38,508,064.55 其他转入（注） 750,405.44 减：提取法定盈余公积 --- 提取法定公益金 --- 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 --- 转作股本的普通股股利 --- 年末未分配利润 -37,971,596.62 注：其他转入 750,405.44 元系合并范围减少，公司转回以前年度按持股比例计提的子公司的盈余公积。 （二十）主营业务收入： 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业生产 --- 8,927,461.66 --- 8,227,280.79 汽车销售服务 11,747,562.31 24,656,222.89 12,595,219.12 24,452,277.30 物流服务 88,610,780.03 115,781,401.48 87,758,372.30 97,777,585.26 小计 100,358,342.34 149,365,086.03 100,353,591.42 130,457,143.35 公司内各业务分部相互抵消 --- --- --- --- 业 务 分 部 合计 100,358,342.34 149,365,086.03 100,353,591.42 130,457,143.35 哈尔滨 2,225,365.58 3,749,717.23 2,192,001.71 3,829,382.27 天津 3,144,935.59 4,317,543.58 3,455,838.08 4,364,777.95 廊坊 3,379,833.78 19,690,077.03 3,910,251.21 19,172,824.33 广州 8,309,177.64 23,343,985.67 8,221,228.40 21,941,307.32 佛山 --- 895,700.82 --- 898,052.31 江门 --- 29,325,921.25 --- 29,135,710.76 深圳 88,483,130.03 93,900,825.92 87,758,372.30 76,973,773.88 小计 105,542,442.62 175,223,771.50 105,537,691.70 156,315,828.82 公司内各地区分部相互抵消 5,184,100.28 25,858,685.47 5,184,100.28 25,858,685.47 地 区 分 布 合 计 100,358,342.34 149,365,086.03 100,353,591.42 130,457,143.35 本年公司向前五名客户提供物流服务合计为 67,685,175.97 元，占公司全部主营业务收入 的 67.44％。 52 捷利股份 二零零四年年度报告 （二十一）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 运输、装卸、配送按收入的 3%计缴，联运按联 运收入扣除联运成本后的余额的 3%计缴，场站、 仓储、代理业务按收入的 5%计缴 19,875.76 917,586.58 城市维护建设税 按应纳流转税额的 1%-7%计缴 2,109.29 27,663.25 教育费附加 按应纳流转税额的 3%-4%计缴 141,764.94 32,435.52 防洪费 按应纳流转税额的 1%计缴 3,653.04 29,758.74 河道整治费 按应纳流转税额的 1%计缴 28.42 583.62 堤防费 按应纳流转税额的 2%计缴 --- 2,596.04 合计 按应纳流转税额的 1%-7%计缴 167,431.45 1,010,623.75 （二十二）其他业务利润： 1、其他业务收入： 明细项目 本年发生数 上年发生数 材料销售 --- 221,380.81 房屋场地租赁 307,738.61 28,925.00 合计 307,738.61 250,305.81 2、其他业务支出： 明细项目 本年发生数 上年发生数 材料销售 --- 911,701.37 房屋场地租赁 20,165.01 5,076.34 合计 20,165.01 916,777.71 3、其他业务利润： 明细项目 本年发生数 上年发生数 材料销售 --- -690,320.56 房屋场地租赁 287,573.60 23,848.66 合 计 287,573.60 -666,471.90 （二十三）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 3,914,696.07 4,266,016.21 减：利息收入 183,073.65 717,521.14 汇兑损失 --- 56.49 其 他 18,597.95 60,714.69 合 计 3,750,220.37 3,609,266.25 53 捷利股份 二零零四年年度报告 （二十四）投资收益 1、本年发生数： 股权投资 股权转让 类 别 权益法下确认的 股权投资收益 差额摊销 处置收益 合 计 长期股权投资 -1,578,594.99 -159,902.54 -206,298.63 -1,944,796.16 2、上年发生数： 类 别 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转让 处置收益 合 计 长期股权投资 --- 265,312.69 19,308,331.12 19,573,643.81 （二十五）补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 财政奖励 220,000.00 --- 合 计 220,000.00 --- 注：财政奖励系廊坊开发区财政局根据廊坊开发区有关政策拨付给廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司的奖 励款，公司于 2004 年 4 月 26 日收到上述款项。 （二十六）营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 处置固定资产净收益 --- 80,000.00 罚款收入 18,500.50 --- 其他 18,770.70 16,022.30 合 计 37,271.20 96,022.30 （二十七）营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 处置固定资产净损失 36,021.02 1,492,145.76 罚款支出 13,265.77 31,394.84 滞纳金 34,204.12 其他 6,500.00 21,928.30 合 计 55,786.79 1,579,673.02 54 捷利股份 二零零四年年度报告 （二十八）收到的其他与经营活动有关的现金 构成项目 本年发生数 上年发生数 利息收入 183,073.65 --- 往来款项 90,327,300.84 46,845,553.93 其 他 37,271.20 --- 合 计 90,547,645.69 46,845,553.93 （二十九）支付的其他与经营活动有关的现金 构成项目 本年发生数 上年发生数 费用性支付 4,630,635.07 9,121,013.17 往来款项 132,437,059.68 11,234,854.45 银行承兑汇票保证金 1,500,000.00 --- 合 计 138,567,694.75 20,355,867.62 （三十）支付的其他与投资活动有关的现金 构成项目 本年发生数 上年发生数 处置子公司减少的现金 155,947.54 14,954,610.88 弥补投资亏损 71,424.01 --- 合 计 227,371.55 14,954,610.88 （三十一）收到的其他与筹资活动有关的现金 构成项目 本年发生数 上年发生数 弥补投资亏损 471,704.85 --- 合 计 471,704.85 --- 六、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注 明年初数的均为年末数） 55 捷利股份 二零零四年年度报告 （一）应收帐款： （1）帐龄分析： 年末数 年初数 帐 龄 帐面余额 占总额 比例 坏账准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏账准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 --- --- 5% --- --- --- 5% --- 1-2 年 --- --- 10% --- --- --- 10% --- 2-3 年 --- --- 20% --- --- --- 20% --- 3-4 年 --- --- 40% --- 406,036.20 100% 40% 162,414.48 4-5 年 406,036.20 100% 80% 324,828.96 --- --- 80% --- 合 计 406,036.20 100% 324,828.96 406,036.20 100% 162,414.48 （2）年末数应收帐款中应收持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位款项。 （二）其他应收款： （1）帐龄分析： 年末数 年初数 帐 龄 帐面余额 占总额 比例 坏账准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏账准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 310,931,248.93 99.99% 5% 15,546,562.45 294,612,739.92 99.99% 5% 14,730,637.00 1 至 2 年 1,500.00 0.01% 10% 150.00 --- --- 10% --- 2 至 3 年 --- --- 20% --- 80.00 0.01% 20% 16.00 合 计 310,932,748.93 100% 15,546,712.45 294,612,819.92 100% 14,730,653.00 （2）年末其他应收款金额较大的有： 单位名称 金额 帐龄 款项性质 捷利物流有限公司 164,973,006.78 1 年以内 往来款 美捷汽车贸易有限公司 141,836,408.20 1 年以内 往来款 合 计 306,809,414.98 （3）年末数其他应收款中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 56 捷利股份 二零零四年年度报告 （三）长期投资 项 目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 98,731,311.31 --- 143,796,637.15 --- 长期股权投资： 其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 宁都创业投资有限公司 永久 8.33% 10,000,000.00 -10,000,000.00 --- 57 捷利股份 二零零四年年度报告 B. 权益法核算的股权投资： 本年权益增减额 年末余额 其中 投资单位名称 投资起止期 年末占被投 资单位注册 资本比例 年初余额 本年合计 确认收益 股权投资准备 差额摊销 股权转让 初始投资 累计增减 合计 捷利物流有限公司 2001-09-14 至 2021-09-14 90% 84,292,277.92 -22,884,369.24 -23,047,452.85 163,083.61 - - 90,000,000.00 -28,592,091.32 61,407,908.68 北京捷物流有限公 司（注 1） 2000-04-20 至 2010-04-19 20% 807,661.66 -99,213.44 -89,652.68 - -9,560.76 - 1,096,768.73 -388,320.51 708,448.22 廊坊开发区捷利物 流有限公司（注 2） 2000-09-20 至 2020-09-19 - 408,819.95 -408,819.95 -518.11 - - -408,301.84 300,000.00 -300,000.00 - 哈尔滨捷利国际物 流有限公司（注 1） 2000-09-18 至不约定 - 4,448,408.08 -4,448,408.08 -354,428.13 - - -4,093,979.95 5,000,000.00 -5,000,000.00 - 美捷汽车贸易有限 公司（注 1） 2003-02-14 至不约定 90% 40,570,730.83 -6,052,450.01 -6,052,450.01 - - - 45,000,000.00 -10,481,719.18 34,518,280.82 廊坊开发区美捷汽 车贸易有限公司 （注 2） 2000-09-20 至 2020-09-19 - 317,136.75 -317,136.75 38,377.08 - -7,517.04 -347,996.79 317,136.75 -317,136.75 - 北京美捷时代汽车 贸易有限公司（注 1） 2003-02-13 至 2013-02-12 20% 1,000,000.00 -193,039.94 -193,039.94 - - - 1,000,000.00 -193,039.94 806,960.06 北京美捷物业管理 有限公司（注 1） 2003-02-11 至 2013-02-10 20% 1,000,000.00 -6,836.69 -6,836.69 - - - 1,000,000.00 -6,836.69 993,163.31 天津美捷汽车贸易 有限公司（注 2） 2003-03-06 至 2053-03-06 - 500,000.00 -500,000.00 -69,702.50 - - -430,297.50 500,000.00 -500,000.00 - 广州美捷物业管理 有限公司（注 1） 2003-02-17 至不约定 20% 200,000.00 -124,897.56 -124,897.56 - - - 200,000.00 -124,897.56 75,102.44 佛山美捷汽车贸易 有限公司（注 1） 2004-12-21 至 2005-4-20 20% 200,000.00 -30,154.18 -30,154.18 - - - 200,000.00 -30,154.18 169,845.82 广州捷利现代物流 有限公司（注 1） 10% 51,601.96 - - - - - 300,000.00 -248,398.04 51,601.96 小计 133,796,637.15 -35,065,325.84 -29,930,755.57 163,083.61 -17,077.80 -5,280,576.08 144,913,905.48 -46,182,594.17 98,731,311.31 注 1：本年末拟进行股权转让，详见附注“十一/（四）/2”。 注 2：本年末已转让股权，详见附注“十一/（四）/1”。 58 捷利股份 二零零四年年度报告 C．其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本年摊销额 本年其他减少 年末余额 北京捷利物流有限公司 95,607.20 股权置换 10 年 66,925.04 9,560.76 57,364.28 廊坊开发区美捷汽车贸易 有限公司 75,170.92 购买股权 10 年 75,170.92 7,517.04 67,653.88 - 小 计 170,778.12 142,095.96 17,077.80 67,653.88 57,364.28 注：本年其他减少 67,653.88 元系股权转让而转销股权投资差额。 （四）投资收益： 1、本年发生数： 股权投资 股权转让 类 别 权益法下确认的股 权投资收益 差额摊销 处置收益 合 计 长期股权投资 -29,930,755.57 -17,077.80 -206,298.63 -30,154,132.00 2、上年发生数： 股权投资 股权转让 类 别 权益法下确认的股 权投资收益 差额摊销 处置收益 合 计 长期股权投资 -14,757,210.96 265,312.69 19,308,331.12 4,816,432.85 3、投资收益本年发生数比上年发生数减少 -34,970,564.86 元，增加比例为 726.07% ％， 主要原因为本期转让股权收益减少。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质或 类型 法定代表人 北京恒利创新投资 有限公司 北京市大兴县礼贤 镇政府东 25 米 投资管理；房地产开 发；房地产、投资信 息咨询（中介除外） 第一大股东 有限责任 姜维 哈尔滨嘉利科技发 展有限公司 哈尔滨市南岗区宣 义街 1 号 从事高新技术项目 的投资及投资管理、 投资咨询服务（以上 项目国家有专项规 定的除外） 第二大股东 有限责任 刘润红 59 捷利股份 二零零四年年度报告 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注“四/（一）”。 1、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）： 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 北京恒利创新投资有限公司 10,000 --- --- 10,000 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 11,800 --- --- 11,800 佛山美捷汽车贸易有限公司 100 --- --- 100 捷利物流有限公司 10,000 --- --- 10,000 美捷汽车贸易有限公司 5,000 --- --- 5,000 北京捷利物流有限公司 500 --- --- 500 廊坊开发区捷利物流有限公司 600 --- --- 600 哈尔滨美捷汽车贸易有限公司 3,000 --- --- 3,000 北京美捷时代汽车贸易有限公司 500 --- --- 500 天津美捷汽车贸易有限公司 500 --- --- 500 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 500 --- --- 500 哈尔滨捷利国际物流有限公司 1,000 --- --- 1,000 北京美捷物业管理有限公司 500 --- --- 500 广州美捷物业管理有限公司 100 --- --- 100 广州捷利现代物流有限公司 300 --- --- 300 江门市捷利物流有限公司 50 --- --- 50 2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 年初数 本期减少 年末数 企业名称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 北京恒利创新投资有限公司 3,280 28.52 --- --- 3,280 28.52 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 3,220 28 --- --- 3,220 28 佛山美捷汽车贸易有限公司 100 100 --- --- 100 100 捷利物流有限公司 9,000 90 --- --- 9,000 90 美捷汽车贸易有限公司 5,000 100 --- --- 5,000 100 北京捷利物流有限公司 500 100 --- --- 500 100 廊坊开发区捷利物流有限公司 600 100 30 5 570 95 哈尔滨美捷汽车贸易有限公司 2,940 98 --- --- 2,940 98 北京美捷时代汽车贸易有限公司 500 100 --- --- 500 100 天津美捷汽车贸易有限公司 500 100 50 10 450 90 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 500 100 25 5 475 95 哈尔滨捷利国际物流有限公司 1,000 100 100 10 900 90 北京美捷物业管理有限公司 500 100 --- --- 500 100 广州美捷物业管理有限公司 100 100 --- --- 100 100 广州捷利现代物流有限公司 300 100 --- --- 300 100 江门市捷利物流有限公司 50 60 --- --- 50 60 60 捷利股份 二零零四年年度报告 （二）不存在控制关系的关联方情况： 不存在控制关系的关联方关系性质 企业名称 与本公司关系 熊道平 原本公司独立董事 恒通卫星通信导航有限公司 受同一股东控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交 易已作抵销。 2、向关联方采购货物：无。 3、向关联方销售货物： （1）交易规模： 销售金额 企业名称 本年金额 上年金额 佛山市美捷汽车贸易有限公司 3,446,278.88 --- （2）关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理： 交易价格参照市场价格，交易差价入当期损益。 4、关联方应收应付款项余额： 关联方名称 年末数 年初数 其他应收款： 哈尔滨捷利国际物流有限公司 114,266.06 - 北京美捷物业管理有限公司 6,787,499.00 207.00 佛山市美捷汽车贸易有限公司 1,484,715.65 100,458.38 广州美捷物业有限公司 12,877.29 - 北京恒利创新投资有限公司 294,226.83 1,909,867.35 江门市捷利物流有限公司 625,522.46 6,528,127.70 其他应付款： 佛山市美捷汽车贸易有限公司 286,118.00 - 广州美捷物业有限公司 11,275.00 - 北京美捷物业管理有限公司 2,400,000.00 哈尔滨捷利国际物流有限公司 - 6,710,950.66 61 捷利股份 二零零四年年度报告 5、其他关联方交易事项： （1）关联方担保情况 A、关联方为公司担保： 提供担保的关联方 借款单位 贷款单位 起讫日期 贷款金额（万元） 备注 北京恒利创新投资有限公司 捷利实业股份有限公司 交通银行哈尔滨分行和平支行 2004/12/21 至 2005 /12/15 2,000 注 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 捷利实业股份有限公司 交通银行哈尔滨分行和平支行 2004/03/19 至 2005 /03/19 3,000 注：公司第一大股东北京恒利创新投资有限公司以其持有的本公司 1,400 万股社会法人股（占公司总股本的 12.17%）为公司的该项借款提供质押担保，借款条件包括当质押股票的每股净资产低于 2.86 元时，银行有权要 求借款人立即归还借款或增加相应的抵押物。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了 质押登记手续，质押期限自 2004 年 12 月 17 日起至 2005 年 12 月 15 日止。 B、公司为关联方担保情况： 详见附注“八/（二）”。 （3） 公司与关联方之间的股权买卖交易详见附注“十一/（四）”。 八、或有事项： （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无。 （二）截止 2004 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保事项有： 1、公司为关联方提供担保形成的或有事项： 被担保单位/出票单位 关联关系 担保金额 (万元) 内容 到期日 受票人 对本公司财务的 影响 备注 90 银行承兑汇票 2005-1-12 美捷汽车贸易有限公司 承担连带责任 捷利物流有限公司 控股子公司 500 银行承兑汇票 2005-5-10 广州时代瑞华贸易有限公司 承担连带责任 注 注：应付广州时代瑞华贸易有限公司票据系投标保证金，详见“附注九/（一）/6”。 2、公司为其他单位担保形成的或有事项： 子公司廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司为客户单位向银行借款购车提供担保，担保金额 795,733.56 元。 （三）其他或有负债：无。 九、承诺事项： （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的重大购销合同： 1、2003 年 11 月，子公司天津美捷汽车贸易有限公司与北京嘉华盛威建筑工程有限公司签 署《场地及房屋购买协议书》，约定天津美捷汽车贸易有限公司以 3,200 万元购买北京嘉华盛威 62 捷利股份 二零零四年年度报告 建筑工程有限公司所有的天津市东丽区内京津塘高速公路天津出口处场地。2004 年场地及房屋 的最终受让方变更为捷利物流有限公司。 截至 2004 年 12 月 31 日止，购地款已全部付清,其中天津美捷汽车贸易有限公司于 2003 年 支付了首期款 1,900 万元，美捷汽车贸易有限公司于 2004 年支付了余款 1,300 万元；捷利物流 有限公司尚未偿付美捷汽车贸易有限公司所支付的首期款。 2005 年 3 月 15 日，捷利物流有限公司已办妥了从北京嘉华盛威建筑工程有限公司将相关的 土地使用权证过户的手续，并取得了法定地址为东丽区大毕庄金钟路北侧、土地使用面积 12,636.40 平方米、权证号为东丽区国用（2005）第 026 号的土地使用权证。 2、2004 年 11 月 6 日，子公司美捷汽车贸易有限公司与北京美嘉欣商贸有限公司签署《美 捷汽车商务合作协议书》，协议约定：合作初期，美捷汽车贸易有限公司需购置 350 辆轿车、商 务车，美捷汽车贸易有限公司预交购车定金为 2,600 万元，以后每销售一辆，双方结算一次。 截至 2004 年 12 月 31 日止，美捷汽车贸易有限公司已付购车定金 2,588 万元。 3、2004 年 12 月 15 日，子公司美捷汽车贸易有限公司与深圳市新奥贸易有限公司签署《购 销协议书》，协议约定：美捷汽车贸易有限公司向深圳市新奥贸易有限公司购买韩国现代起亚生 产的起亚牌轿车 350 辆，首付定金为 2,000 万元。截至 2004 年 12 月 31 日止，美捷汽车贸易有 限公司已付购车定金 2,000 万元。 4、2004 年 12 月 15 日，子公司美捷汽车贸易有限公司与北京世纪都贸易有限公司签署《美 捷汽车商务合作协议书》，协议约定：合作初期，美捷汽车贸易有限公司需购置 260 辆轿车、商 务车，美捷汽车贸易有限公司已付购车定金为 1,600 万元，以后每销售一辆，双方结算一次。 截至 2004 年 12 月 31 日止，美捷汽车贸易有限公司已付购车定金 1,600 万元。 5、2003 年 8 月 17 日，子公司捷利物流有限公司与哈尔滨中兴材料有限公司签署《共同建 立哈尔滨物流基地》的协议，捷利物流有限公司委托哈尔滨中兴材料有限公司在哈尔滨代其建 立哈尔滨物流基地，用于承接哈尔滨平房工业开发区内的汽车厂家的全国汽车物流配送项目及 长春汽车的分拨配送项目，协议约定：捷利物流有限公司在协议签订之日起 1 个月内，支付购 置物流基地启动资金 8,000,000.00 元，在上述基地购置完毕后，捷利物流有限公司向哈尔滨中 兴材料有限公司支付手续费，最高不超过 200 万元。2003 年度捷利物流有限公司已付款 8,000,000.00 元。目前该合项目正在协调中。 6、2004 年 11 月 2 日，子公司捷利物流有限公司与广州时代瑞华贸易有限公司签署物流合 作开发协议，双方同意合作进入煤炭等能源材料供应系统，由广州时代瑞华贸易有限公司参与 煤炭集团的物流运输投标、市场开发工作。招标单位要求提供的投标保证金 500 万元由捷利物 63 捷利股份 二零零四年年度报告 流有限公司以 6 个月的银行承兑汇票支付。 7、2004 年 12 月 5 日，子公司捷利物流有限公司与深圳市天立铭焊料制品有限公司签署物 流投标保证金协议，根据协议要求捷利物流有限公司已支付 9,800,000.00 元投标保证金。 8、已签订协议的股权转让事项详见附注“十一/（四）”。 （二）已签订的尚未履行或尚未完全履行的股权受让事项： 2004 年 10 月 9 日，子公司美捷汽车贸易有限公司与北京中海登科科贸有限公司签署汽车服 务设施及其权益的购买协议，北京中海登科科贸有限公司将其实际控制拥有的北京中海登科科 贸有限公司、深圳市永通汽车贸易有限公司等相关体系内的汽车连锁销售服务设施及专营设施 60%的权益，以 3,750 万元转让给美捷汽车贸易有限公司。截至 2004 年 12 月 31 日止，美捷汽 车贸易有限公司已付转让款 3,750 万元。 十、资产负债表日后事项： （一）2005 年 2 月 28 日，公司 2005 年第一次临时股东大会决议，为促进公司控股子公司 捷利物流有限公司(控股 90%)和美捷汽车贸易有限公司(控股 90%)的业务发展，公司拟分别为该 两子公司提供人民币 6,000 万元和人民币 8,000 万元额度的银行流动资金借款担保，并授权公 司相关办事机构根据需要确定具体的贷款银行及额度内的贷款数额。 （二）2005 年 3 月 21 日公司董事会公告，公司拟向交通银行哈尔滨分行和平支行申请流动 资金借款 3,000 万元人民币，用于经营周转。经公司第一大股东北京恒利创新投资有限公司同 意，以其持有的 1,690 万股法人股股权（占公司总股本的 14.70%），为公司该项借款提供质押担 保。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押期限 从 2005 年 3 月 21 日起至 2005 年 6 月 21 日止。截止 2005 年 4 月 25 日，公司第一大股东累计 为公司借款提供股权质押担保 3,090 万股，占其所持全部股份的 94.20%，占公司总股本的 26.86%。 十一、其他重要事项说明： （一）关于募集资金变更事项 公司前次募集资金项目“深圳市美捷佳化学建材增资扩建项目”，计划投资 6,750 万元， 截止 2003 年 12 月 31 日，已投入 3,456 万元，占计划投资的 51%，尚剩余 3,294 万元。2004 年 6 月 30 日，公司 2003 年度股东大会决议，鉴于该项目的实施主体深圳市美捷佳化学建材有限公 司（现名为深圳市美捷实业有限公司）已被整体股权出售（详见附注“十一/(四)/1/（1）”）， 64 捷利股份 二零零四年年度报告 故决定停止继续投资该项目，将剩余募集资金用于公司主营物流业务，作为物流项目补充流动 资金。 （二）公司股东哈尔滨广信新型材料开发公司于 2003 年 12 月 17 日与广州骏益投资有限公 司签订了股权转让协议，将其持有的捷利实业股份有限公司法人股 1,500 万股转让给广州骏益 投资有限公司，转让价格为 1.2 元／股。股权转让后，广州骏益投资有限公司将持有捷利实业 股份有限公司 1,500 万股，占公司总股本的 13.04％。截止 2004 年 12 月 31 日已变更完毕。 （三）根据证券登记中心的记载，截至 2004 年 12 月 31 日止公司股东所持有的公司股权的 质押情况如下： 股 东 持股数量 司法冻结 质押冻结 北京恒利创新投资有限公司 32,800,000.00 1,900,000.00 14,000,000.00 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 32,200,000.00 700,000.00 （四）股权转让事项： 1、年内已转让完毕的事项： （1）上年因股权出售减少合并了深圳市美捷实业有限公司及下属子公司深圳市美捷佳窗业 有限公司、深圳市美捷塑胶型材有限公司、哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有限公司，其股权 出让的工商变更登记已于 2004 年 3 月 23 日完成。 （2）2003 年 11 月 5 日，公司与关联方原公司独立董事熊道平签署协议，由熊道平先生有 偿受让公司所持有的宁都创业投资有限公司 8.33%的股份，转让总金额为本公司原始出资额，即 人民币 1,000 万元。该事项已经公司董事会审议通过，股权转让款已于 2004 年 4 月 15 日收妥 入账。 （3）2004 年 11 月 22 日，公司与关联方北京美捷物业管理有限公司签署转让廊坊开发区捷 利物流有限公司股权的协议，转让公司原拥有的 5%的股权。合同约定，转让作价 30 万元，转让 款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局办理变更登记手 续。截至 2004 年 12 月 31 日止，股权转让款已收妥，工商变更登记手续已办妥，公司将转让作 价低于长期股权投资账面价值的差额 108,301.84 元计入投资损失。 （4）2004 年 12 月 20 日公司与关联方北京美捷物业管理有限公司签署转让廊坊开发区美捷 汽车贸易有限公司股权的协议，转让公司原拥有的 5%的股权。合同约定，转让作价 25 万元，转 让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局办理变更登记 手续。截至 2004 年 12 月 31 日止，股权转让款已收妥，工商变更登记手续已办妥，公司将转让 作价低于长期股权投资账面价值的差额 97,996.79 元计入投资损失。 65 捷利股份 二零零四年年度报告 （5）2004 年 12 月 20 日公司与关联方北京美捷物业管理有限公司签署转让天津美捷汽车贸 易有限公司股权的协议，转让公司原拥有的 10%的股权。合同约定，转让作价 50 万元，转让款 在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局办理变更登记手续。 截至 2004 年 12 月 31 日止，股权转让款已收妥，工商变更登记手续已办妥，公司将转让作价高 于长期股权投资账面价值的差额 69,702.50 元计入资本公积—关联交易差价。 （6）2004 年 12 月 10 日，子公司捷利物流有限公司与子公司哈尔滨美捷汽车贸易有限公司 签署转让哈尔滨捷利国际物流有限公司股权的协议，转让其原拥有的 10%的股权，转让作价 100 万元，合同约定，出让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到 工商局办理变更登记手续。截至 2004 年 12 月 31 日止，工商变更登记手续已办妥，公司将转让 作价高于长期股权投资账面价值的差额 181,204.01 元计入资本公积—关联交易差价。 2、年内已签订股权转让协议，尚未转让完毕的事项： （1）2004 年 12 月 18 日，公司与关联方北京美捷物业管理有限公司签署转让北京捷利物流 有限公司股权的协议，转让公司原拥有的 20%的股权。合同约定，转让作价 100 万元，转让款在 合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局办理变更登记手续。 （2）2004 年 12 月 18 日公司与关联方北京美捷物业管理有限公司签署转让北京美捷时代汽 车贸易有限公司股权的协议，转让公司原拥有的 20%的股权。合同约定，转让作价 100 万元，转 让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局办理变更登记 手续。 （3）2004 年 12 月 21 日公司与关联方北京美捷物业管理有限公司签署转让广州美捷物业管 理有限公司股权的协议，转让公司原拥有的 20%的股权。合同约定，转让作价 20 万元，转让款 在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局办理变更登记手续。 （4）2004 年 12 月 21 日公司与关联方北京美捷物业管理有限公司签署转让佛山美捷汽车贸 易有限公司股权的协议，转让公司原拥有的 20%的股权。合同约定，转让作价 20 万元，转让款 在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局办理变更登记手续。 （5）2004 年 12 月 21 日公司与关联方恒通卫星通信导航有限公司签署转让北京美捷物业管 理有限公司股权的协议，转让公司原拥有的 20%的股权。合同约定，转让作价 100 万元，转让款 在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局办理变更登记手续。 （6）2004 年 12 月公司与非关联方北京长城创想科技有限公司签署转让广州捷利现代物流 有限公司股权的协议，转让公司原拥有的 10%的股权。合同约定，转让作价 104 万元，转让款在 合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局办理变更登记手续。 （7）2004 年 12 月，子公司捷利物流有限公司与非关联方北京兴鹏润林科技发展有限公司 签署转让广州捷利现代物流有限公司股权的协议，转让其原拥有的 90%的股权。合同约定，转让 作价 486 万元，转让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工 66 捷利股份 二零零四年年度报告 商局办理变更登记手续。 （8）2004 年 12 月 2 日，子公司捷利物流有限公司与非关联方北京兴鹏润林科技发展有限 公司签署转让江门市捷利物流有限公司股权的协议，转让其原拥有的 60%的股权。合同约定，转 让作价 145 万元，转让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到 工商局办理变更登记手续。 （9）2004 年 11 月 26 日，子公司捷利物流有限公司与非关联方北京碧水腾飞酒店管理有限 公司签署转让美捷汽车贸易有限公司股权的协议，转让其原拥有的 10%的股权。合同约定，转让 作价 1,000 万元，出让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到 工商局办理变更登记手续。 （10）2004 年 12 月，子公司美捷汽车贸易有限公司与非关联方深圳市美捷实业有限公司签 署转让佛山美捷汽车贸易有限公司股权的协议，转让其原拥有的 80%的股权。合同约定，转让作 价 130 万元，转让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商 局办理变更登记手续。 （11）2004 年 12 月，子公司美捷汽车贸易有限公司与非关联方深圳市美捷实业有限公司签 署转让广州美捷物业管理有限公司股权的协议，转让其原拥有的 80%的股权。合同约定，转让作 价 160 万元，转让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商 局办理变更登记手续。 （12）2004 年 12 月，子公司美捷汽车贸易有限公司与非关联方深圳市美捷实业有限公司签 署转让北京美捷物业管理有限公司股权的协议，转让其原拥有的 80%的股权。合同约定，转让作 价 400 万元，转让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商 局办理变更登记手续。 （13）2004 年 12 月 10 日公司与非关联方北京长城创想科技有限公司签署转让哈尔滨捷利 国际物流有限公司股权的协议，转让公司原拥有的 50%的股权。合同约定，转让作价 950 万元， 转让款在合同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局办理变更登 记手续。 （14）2004 年 12 月 22 日，子公司哈尔滨美捷汽车贸易有限公司将 2004 年 12 月从捷利物 流有限公司受让的 10%的对哈尔滨捷利国际物流有限公司股权（详见附注“十一/（四）/1/（6）” 再次转让给非关联方北京长城创想科技有限公司。合同约定，转让价格 280 万元，转让款在合 同生效后 15 天内一次收付完毕，合同生效日为双方签字盖章并到工商局办理变更登记手续。 截至 2004 年 12 月 31 日止，上述（1）至（12）股权转让事项的股权转让款已收妥，工商 变更登记手续尚未办理完毕；（13）至（14）股权转让事项的股权转让款已收妥，工商变更登记 手续已于年内办理完毕。根据公司章程和财政部财会字（1998）66 号文的规定，该等股权转让 尚不具备确认股权转让收益的条件，年末将（13）至（14）股权转让事项的股权转让成本 67 捷利股份 二零零四年年度报告 5,093,979.95 元转入其他应收款，同时将收到的股权转让款 1,230 万元转入其他应付款。 （五）上年年报披露的“尚在执行的重大合同”在本期内的进展情况 1、2003 年 4 月 1 日，子公司广州美捷汽车贸易有限公司与北京元天大发商贸有限公司签署 《购销协议书》，协议约定，广州美捷汽车贸易有限公司向北京元天大发商贸有限公司购买北汽 生产的欧曼牌及福田牌汽车（包括底盘车及整车），采购金额合计 28,000,000.00 元；2003 年 4 月 8 日，经广州美捷汽车贸易有限公司、捷利物流有限公司及北京元天大发商贸有限公司共同 签署《委托付款协议》，广州美捷汽车贸易有限公司委托捷利物流有限公司向北京元天大发商贸 有限公司预付上述购车款，截止 2003 年 12 月 31 日，捷利物流有限公司已代付款 28,000,000.00 元。 由于 2003 年 4 月份以后，正值北京爆发大规模的“非典”，导致签约合同无法正常履约。 2003 年底，经与北京元天大发商贸有限公司协商，北京元天大发商贸有限公司同意退货并承诺 及时退还公司的预付款。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司与北京元天大发商贸有限公司的合同已终止，北京元天 大发商贸有限公司已退还本公司的预付款。 2、2003 年 12 月 20 日，子公司哈尔滨美捷汽车贸易有限公司与北京世华伟业科技发展公司 签署《福田卡车购销协议》，协议约定，哈尔滨美捷汽车贸易有限公司经销北京世华伟业科技发 展公司总代理的福田欧曼产品系列和时代轻卡系列，采购金额合计 5,186,750.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日，哈尔滨美捷汽车贸易有限公司已付款 5,000,000.00 元。 由于 2004 年上半年，国家严查“大吨小标”车辆，公安交警部门不予上牌，导致车辆销售 不畅，有些车辆跌价及费用损失很大。经协商双方同意解除车辆代销协议，退还本公司已付的 500 万元的款项，截至 2004 年 12 月 31 日止，公司已收到上述退款。 3、2003 年 12 月 18 日，子公司哈尔滨美捷汽车贸易有限公司与北京乔新腾达贸易有限公司 签署《购销协议书》，协议约定，哈尔滨美捷汽车贸易有限公司向北京乔新腾达贸易有限公司购 买一汽生产的解放牌汽车（包括底盘车、整车），采购金额合计 12,984,420.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日，哈尔滨美捷汽车贸易有限公司已付款 13,000,000.00 元。 由于与上节相同的原因，卡车销售不畅。经协商双方同意解除车辆代销协议，退还本公司 已付的 1300 万元的款项。截至 2004 年 12 月 31 日止，公司已收到上述退款。 4、2003 年 12 月 28 日，子公司天津美捷汽车贸易有限公司与北京乔新腾达贸易有限公司签 署《购销协议书》，协议约定，天津美捷汽车贸易有限公司向北京乔新腾达贸易有限公司购买一 汽生产的解放牌汽车（包括底盘车、整车），采购金额合计 17,822,340.00 元。截止 2003 年 12 月 31 日，天津美捷汽车贸易有限公司已付款 18,000,000.00 元。 由于与上节相同的原因，卡车销售不畅。经协商双方同意解除车辆代销协议，退还本公司 已付的 1,800 万元的款项。截至 2004 年 12 月 31 日止，公司已收到上述退款。 68 捷利股份 二零零四年年度报告 5、2003 年 12 月 15 日，子公司美捷汽车贸易有限公司与北京世纪都贸易有限公司签署《购 销协议书》，协议约定，美捷汽车贸易有限公司向北京世纪都贸易有限公司购买一汽生产的解放 牌汽车（包括底盘车、整车），采购金额合计 12,463,050.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日，美 捷汽车贸易有限公司已付款 12,000,000.00 元。 由于与上节相同的原因，车辆销售不畅。经协商双方同意解除车辆代销协议，退还本公司 已付的 1,200 万元的款项。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司已收到上述退款。 （六）年末固定资产中原价 1,500,833.00 元的北京房产的所有权证尚在办理之中；原价 36,000,000.00 元的天津房地产的土地使用权证尚在办理之中。 十二、非经常性损益 项 目 金额（元） （收益 ＋，损失－） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益 -242,319.65 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - （三）各种形式的政府补贴 220,000.00 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - （五）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机 构获得的短期投资损益除外 - （六）委托投资损益 - （七）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 17,505.43 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - （九）以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,331,823.00 （十）债务重组损益 - （十一）资产置换损益 - （十二）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - （十三）比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 - （十四）中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 - （十五）所得税影响额 - 合 计 1,327,008.78 十一、备查文件目录 （一） 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （三） 报告期内在《证券时报》公开披露过的公司所有文件正本及公告原稿。 、 69 捷利股份 二零零四年年度报告 董事长（签字）： 捷利股份实业有限公司 二 00 五年四月二十六日 70 捷利股份 二零零四年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：哈尔滨捷利股份有限公司 单位：人民币元 2004年12月31日 2003年12月31日 资产 附注五 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 （一） 28,606,466.81 14,070,061.82 45,301,399.52 35,569,105.02 短期投资 应收票据 1,350,352.90 应收股利 1,568,703.10 应收利息 应收账款 （二） 7,814,486.22 81,207.24 37,593,857.36 243,621.72 其他应收款 （三） 162,365,216.33 295,386,036.48 94,631,438.30 279,882,166.92 预付账款 （四） 16,372,246.85 114,007,251.94 应收补贴款 - 存货 （五） 3,138,735.88 8,873,411.80 待摊费用 2,331.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 218,297,152.09 309,537,305.54 301,760,042.82 317,263,596.76 长期投资： 长期股权投资 （六） 14,182,167.64 98,731,311.31 11,570,343.33 143,796,637.15 长期债权投资 长期投资合计 （六） 14,182,167.64 98,731,311.31 11,570,343.33 143,796,637.15 固定资产： （七） 222,572,230.79 2,824,356.05 183,171,804.54 4,500,236.24 减：累计折旧 （七） 22,008,190.88 596,028.13 12,203,774.55 1,422,174.61 固定资产净值 （七） 200,564,039.91 2,228,327.92 170,968,029.99 3,078,061.63 减：固定资产减值准备 固定资产净额 （七） 200,564,039.91 2,228,327.92 170,968,029.99 3,078,061.63 工程物资 35,150,000.00 在建工程 （八） 32,000,000.00 35,134,045.04 固定资产清理 - 固定资产合计 232,564,039.91 2,228,327.92 241,252,075.03 3,078,061.63 无形资产及其他资产： 无形资产 （九） 18,625,752.18 6,239,421.89 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,625,752.18 6,239,421.89 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 483,669,111.82 410,496,944.77 560,821,883.07 464,138,295.54 固定资产原价 71 捷利股份 二零零四年年度报告 资 产 负 债 表（续表） 编制单位：哈尔滨捷利股份有限公司 单位：人民币元 2004年12月31日 2003年12月31日 负债和股东权益 附注五 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 （十） 50,000,000.00 50,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 （十一） 5,900,000.00 2,270,000.00 应付账款 （十二） 8,309,272.22 5,227,740.96 预收账款 （十三） 468,512.65 611,258.20 应付工资 2,403.51 556.93 应付福利费 3,232,900.36 1,350,686.24 3,160,765.59 1,325,820.79 应付股利 应付利息 应交税金 （十五） 1,914,509.16 -27,754.67 634,106.91 -28,574.12 其他应交款 24,292.34 61,048.41 其他应付款 （十四） 44,516,414.86 14,702,181.79 67,847,400.31 12,020,808.89 预提费用 79,012.50 79,012.50 预计负债 1,104,866.59 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 114,447,317.60 66,104,125.86 150,917,743.90 83,318,055.56 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 114,447,317.60 66,104,125.86 150,917,743.90 83,318,055.56 少数股东权益(合并报表填列) 8,460,621.16 10,867,687.67 股东权益： 股本 （十六） 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 （十七） 260,127,848.48 261,334,562.02 259,895,062.37 261,101,775.91 盈余公积 （十八） 23,604,921.20 22,634,637.69 24,355,326.64 22,634,637.69 其中：法定公益金 （十八） 8,325,046.11 8,001,966.73 8,575,529.72 8,001,966.73 未分配利润 （十九） -37,971,596.62 -54,576,380.80 -213,937.51 -17,916,173.62 股东权益合计 360,761,173.06 344,392,818.91 399,036,451.50 380,820,239.98 负债和股东权益总计 483,669,111.82 410,496,944.77 560,821,883.07 464,138,295.54 72 捷利股份 二零零四年年度报告 利 润 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 2004年12月31日 2003年12月31日 项目 附注五 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 （二十） 100,358,342.34 149,365,086.03 减：主营业务成本 （二十） 100,353,591.42 130,457,143.35 主营业务税金及附加 （二十一） 167,431.45 1,010,623.75 二、主营业务利润 -162,680.53 17,897,318.93 加：其他业务利润 （二十二） 287,573.60 -666,471.90 -533,928.25 减：营业费用 3,291,081.35 7,172,990.50 管理费用 32,447,196.06 2,634,135.43 22,609,698.01 16,143,551.08 财务费用 （二十三） 3,750,220.37 3,856,253.37 3,609,266.25 4,185,513.91 三、营业利润 -39,363,604.71 -6,490,388.80 -16,161,107.73 -20,862,993.24 加：投资收益 （二十四） -1,944,796.16 -30,154,132.00 19,573,643.81 4,816,432.85 补贴收入 （二十五） 220,000.00 营业外收入 （二十六） 37,271.20 96,022.30 减：营业外支出 （二十七） 55,786.79 15,686.38 1,579,673.02 45,252.35 四、利润总额 -41,106,916.46 -36,660,207.18 1,928,885.36 -16,091,812.74 减：所得税 33,468.47 减：少数股东损益 -2,598,851.91 -1,035,513.23 五、净利润 -38,508,064.55 -36,660,207.18 2,930,930.12 -16,091,812.74 补充资料： 2004年12月31日 2003年12月31日 项目 合并数 母公司 合并数 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其 他 73 捷利股份 二零零四年年度报告 利 润 分 配 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 2004年12月31日 37,986.00 项目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、净利润 -38,508,064.55 -36,660,207.18 2,930,930.12 -16,091,812.74 加：年初未分配利润 -213,937.51 -17,916,173.62 -3,144,867.63 -1,824,360.88 加：其他转入 750,405.44 二、可供分配的利润 -37,971,596.62 -54,576,380.80 -213,937.51 -17,916,173.62 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 三、可供股东分配的利润 -37,971,596.62 -54,576,380.80 -213,937.51 -17,916,173.62 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -37,971,596.62 -54,576,380.80 -213,937.51 -17,916,173.62 74 捷利股份 二零零四年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 2004 年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 123,982,360.34 收到的税费返还 220,000.00 90,547,645.69 60,771.71 现金流入小计 214,750,006.03 60,771.71 购买商品、接受劳务支付的现金 50,986,804.50 支付给职工以及为职工支付的现金 2,752,798.38 172,502.28 支付的各项税费 344,807.36 28.00 支付的其他与经营活动有关的现金 138,567,694.76 24,640,587.89 现金流出小计 192,652,105.00 24,813,118.17 经营活动产生的现金流量净额 22,097,901.03 -24,752,346.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 51,000,000.00 24,990,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,568,703.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 562,283.73 530,283.73 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 51,562,283.73 27,088,986.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 29,263,767.20 39,000,000.00 227,371.55 现金流出小计 68,491,138.75 投资活动产生的现金流量净额 -16,928,855.02 27,088,986.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 471,704.85 现金流入小计 50,471,704.85 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,835,683.57 3,835,683.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 73,835,683.57 73,835,683.57 筹资活动产生的现金流量净额 -23,363,978.72 -23,835,683.57 五、现金及现金等价物净增加额 -18,194,932.71 -21,499,043.20 收到的其他与经营活动有关的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 四、汇率变动对现金的影响 75 捷利股份 二零零四年年度报告 2004年度 补 充 资 料 附注 合并数 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -38,508,064.55 -36,660,207.18 加：少数股东本期收益 -2,598,851.91 计提的资产减值准备 14,444,379.08 978,473.93 11,184,972.58 303,763.61 无形资产摊销 2,239,033.71 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减：增加) 2,331.00 预提费用的增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 36,021.02 财务费用 3,914,696.07 3,914,696.07 投资损失（减：收益） 1,944,796.16 30,154,132.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,333,621.05 经营性应收项目的减少（减：增加） 134,160,125.15 -16,319,929.01 经营性应付项目的增加（减：减少） -110,055,158.33 -7,138,962.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 22,097,901.03 -24,752,346.46 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 27,106,466.81 14,070,061.82 减：现金的期初余额 45,301,399.52 35,569,105.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物等价物净增加额 -18,194,932.71 -21,499,043.20 固定资产折旧 15,686.38 固定资产报废损失 76 捷利股份 二零零四年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转 出数 合 计 年末余额 一、坏账准备合计 8,324,747.17 15,710,819.71 1,331,823.00 1,583,503.57 2,915,326.57 21,120,240.31 其中：应收账款 2,747,908.05 1,331,823.00 479,916.01 1,811,739.01 936,169.04 其他应收款 5,576,839.12 15,710,819.71 1,103,587.56 1,103,587.56 20,184,071.27 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 85,314.29 65,382.37 150,696.66 其中：库存商品 85,314.29 65,382.37 150,696.66 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 8,410,061.46 15,776,202.08 1,331,823.00 1,583,503.57 2,915,326.57 21,270,936.97 商标权 77 捷利股份 二零零四年年度报告 利 润 表 附 表 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 2004年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.05% -0.04% -0.001 -0.001 营业利润 -10.91% -10.36% -0.34 -0.34 净利润 -10.67% -10.14% -0.33 -0.33 扣除非经常性损益后的净利润 -11.04% -10.49% -0.35 -0.35 2003年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.49% 4.50% 0.16 0.16 营业利润 -4.05% -4.07% -0.14 -0.14 净利润 0.73% 0.74% 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 -3.73% -3.74% -0.13 -0.13 非经常性损益： 项 目 金额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 期资产产生的损益 -242,319.65 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - （三）各种形式的政府补贴 220,000.00 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - （五）委托投资损益 - （六）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 他各项营业外收入、支出 17,505.43 （七）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - （八）以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,331,823.00 （九）债务重组损益 - （十）资产置换损益 - （十一）所得税影响额 - 合 计 1,327,008.78 编制单位：捷利实业股份有限公司 78 捷利股份 二零零四年年度报告 79