000997_2004_新大陆_新大陆2004年年度报告_2005-03-27.txt

福建新大陆电脑股份有限公司 二 零 零 四 年 年 度 报 告 1 目 录 重要提示 第一节 公司基本情况简介…………………………………………….2 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………….3 第三节 股本变动及股东情况………………………………………….5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………….9 第五节 公司治理结构………………………………………………..14 第六节 股东大会情况简介…………………………………………..16 第七节 董事会报告…………………………………………………..18 第八节 监事会报告…………………………………………………..31 第九节 重要事项……………………………………………………..32 第十节 财务报告……………………………………………………..37 第十一节 备查文件目录………………………………………………..75 2 第一节 公司基本情况简介 （一）法定中文名称：福建新大陆电脑股份有限公司 法定英文名称：FUJIAN NEWLAND COMPUTER CO.,LTD. 英文名称缩写：NEWLAND （二）公司法定代表人：胡 钢 （三）公司董事会秘书：李祖荣 证券事务代表：许 佳 联系地址：福建省福州市马尾区儒江西路 1 号新大陆科技园 联系电话：0591-83979997 传 真：0591-83979997 83977666 电子信箱：newlandzq@ （四）公司注册地址: 福建省福州市马尾君竹路 83 号 B 座 5 楼 公司办公地址: 福建省福州市马尾区儒江西路 1 号新大陆科技园 邮政编码：350015 公司国际互联网网址： 电子信箱：newlandzq@ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：新大陆 股票代码：000997 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 本公司董事长胡钢、总经理林学杰、财务总监齐弘、财务部经理徐志凌声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 3 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年 4 月 20 日 公司首次注册登记地点：福建省福州市马尾君竹路 83 号 B 座 5 楼 企业法人营业执照注册号：3500001002064 税务登记号码：350105154586155 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 会计师事务所名称：厦门天健华天有限责任会计师事务所 办公地址：厦门湖滨南路 57 号金源大厦 18 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及其构成（单位：元） 项 目 金 额 利润总额 66,663,352.87 净利润 54,474,254.15 扣除非经常性损益后的净利润 49,059,128.98 主营业务利润 129,433,419.43 其他业务利润 1,562,006.08 营业利润 56,062,661.22 投资收益 851,728.11 补贴收入 8,100,362.69 营业外收支净额 1,648,600.85 经营活动产生的现金流量净额 -22,695,619.84 现金及现金等价物净增加额 6,251,255.70 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额 1、营业外收入： 1,805,436.38 2、营业外支出： 156,835.53 3、补贴收入：257,756.01 4、财务费用: 4,464,378.64 5、（减）所得税影响额：955,610.33 （二）前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 449,002,628.79 388,659,866.25 357,001,062.41 净利润 54,474,254.15 41,559,077.48 36,914,025.03 总资产 1,057,538,544.19 985,225,089.84 761,197,985.94 股东权益（不含少数股东权益） 693,757,251.18 639,784,464.79 633,526,855.07 每股收益 0.23 0.36 0.32 4 扣除非经常性损益后的每股收 益（加权平均） 0.21 0.36 0.27 扣除非经常性损益后的每股收 益（全面摊薄） 0.21 0.36 0.27 每股经营活动产生的现金流量 净额 -0.098 0.24 0.40 净资产收益率％ 7.85 6.50 5.83 扣除非经常性损益后的净资产 收益率（加权平均）％ 7.35 6.35 5.15 每股净资产 2.9903 5.51 5.46 调整后的每股净资产 2.9598 5.49 5.43 注意：应收款项 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要 求计算的利润数据 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.66 19.40 0.56 0.56 营业利润 8.08 8.40 0.24 0.24 净利润 7.85 8.17 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 7.07 7.35 0.21 0.21 （四）报告期内股东权益变动情况及变动原因（单位：元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 116,000,000.00 116,000,000.00 232,000,000.00 资本公积 450,757,619.43 116,501,467.76 334,256,151.67 盈余公积 36,751,858.17 8,171,138.13 44,922,996.30 法定公益金 9,455,864.57 2,723,712.71 12,179,577.28 未分配利润 36,274,987.19 54,474,254.15 8,171,138.13 82,578,103.21 股东权益合计 639,784,464.79 178,645,392.28 124,672,605.89 693,757,251.18 变动原因： 1、资本公积转增股本 11600 万 2、01 年度无效申购利息转增资本公积摊销 501,467.76 5 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 85,000,000 85,000,000 85,000,000 31,000,000 31,000,000 85,000,000 85,000,000 85,000,000 31,000,000 31,000,000 85,000,000 85,000,000 85,000,000 31,000,000 31,000,000 170,000,000 170,000,000 170,000,000 62,000,000 62,000,000 三、股份总数 116,000,000 116,000,000 116,000,000 232,000,000 2、股票发行与上市情况 （1）前三年历次股票发行情况 截止本报告期末为止的前三年内，公司无新股发行。 （2）公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司实施 2003 年度资本公积金转增股本方案，以 5 月 25 日收市 时公司总股本 11,600 万股为基数，向全体股东每 10 股股份转增 10 股。实施资本 公积金转增股本后，公司总股本由原来的 11,600 万股增至 23,200 万股，公司的 股本结构为：未上市流通股份 17,000 万股，已上市流通股份 6,200 万股。新增 3,100 万股社会公众股(A 股)已于 5 月 26 日在深圳证券交易所上市交易。 6 （二）股东情况介绍 1、截止 2004 年 12 月 31 日，股东总数为 13,904 户。 2、前十名股东持股情况（截止 2004 年 12 月 31 日） 股东名称 年度内 增减变动 年末持股 数量 比例 (%) 股份类别 福建新大陆科技集团有限公司 +66,980,000 133,960,000 57.74 未流通境内法人持有股份 福建新大陆生物技术股份有限公司 +8,500,000 17,000,000 7.33 未流通境内法人持有股份 福建新大陆药业有限公司 +5,100,000 10,200,000 4.40 未流通境内法人持有股份 福建新大陆光电薄膜有限公司 +1,700,000 3,400,000 1.47 未流通境内法人持有股份 福州开发区新大陆置业有限公司 +1,700,000 3,400,000 1.47 未流通境内法人持有股份 北京科希盟科技集团有限公司 +1,020,000 2,040,000 0.88 未流通境内法人持有股份 交通银行-普惠证券投资基金 +1,873,294 1,873,294 0.81 已流通社会公众股 中国工商银行-国联安德盛小盘精选 证券投资基金 +1,779,676 1,779,676 0.77 已流通社会公众股 中国工商银行-普丰证券投资基金 +1,296,970 1,296,970 0.56 已流通社会公众股 国泰君安-建行-恒生银行有限公司 +1,265,160 1,265,160 0.55 已流通社会公众股 注： (1)前十名股东中，福建新大陆科技集团有限公司是福建新大陆生物技术股份 有限公司、福建新大陆药业有限公司、福州开发区新大陆置业有限公司控股股东， 也是福建新大陆光电薄膜有限公司第一大股东，存在关联关系，但不属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是 否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 (2)持有本公司股份达 5%以上(含 5％)的股东所持股份被质押或冻结的情况 本公司控股股东福建新大陆科技集团有限公司（以下简称科技集团）曾于 2002 年 8 月将其所持有的本公司法人股 2,503 万股质押给中国光大银行福州分行，因 2004 年 5 月本公司向全体股东实施了资本公积金转增股本的分配方案，现该部分 质押的股份数也相应增至 5,006 万股。科技集团已于 2004 年 7 月与中国光大银行 股份有限公司福州分行解除了其中 2,225 万股股份的质押关系（相关信息披露请 见 2004 年 8 月 20 日《证券时报》、《中国证券报》）。现科技集团已与中国光大银 行股份有限公司福州分行解除了剩余的 2,781 万股股份的质押关系（相关信息披 露请见 2004 年 12 月 3 日《证券时报》、《中国证券报》）。 7 科技集团曾将其所持有的本公司法人股 1,112 万股质押给中国工商银行福州 市南门支行，质押期限为 2003 年 4 月 21 日至 2004 年 4 月 23 日（相关信息披露 请见 2003 年 4 月 25 日《证券时报》、《中国证券报》），目前科技集团已与中国工 商银行福州市南门支行解除了这部分股票的质押关系（相关信息披露请见 2004 年 6 月 12 日《证券时报》、《中国证券报》）。 因其流动资金贷款需要，科技集团将其所持有的本公司法人股质押给银行， 具体情况如下： A、科技集团将其所持有的本公司法人股 1,668 万股质押给中国工商银行福州 市南门支行，质押期限为 2002 年 8 月 28 日至 2005 年 8 月 27 日，详细内容请见 2002 年 9 月 3 日的《证券时报》和《中国证券报》。现该部分质押的股份数也相应 增至 3,336 万股。 B、科技集团将其所持有的本公司法人股 1,041 万股质押给中国工商银行福州 市南门支行，质押期限为 2004 年 4 月 19 日至 2005 年 4 月 15 日，详细内容请见 2004 年 6 月 12 日的《证券时报》、《中国证券报》。现该部分质押的股份数也相应 增至 2,082 万股。 C、科技集团将其所持有的本公司法人股 1,302 万股质押给中国工商银行福州 市南门支行，质押期限为 2004 年 6 月 28 日至 2005 年 6 月 20 日，详细内容请见 2004 年 7 月 16 日的《证券时报》、《中国证券报》。 D、科技集团将其所持有的本公司法人股 2,603 万股质押给中国光大银行股份 有限公司福州分行，质押期限为 2004 年 7 月 23 日至 2005 年 8 月 4 日，详细内容 请见 2004 年 8 月 20 日的《证券时报》、《中国证券报》。 E、科技集团将其持有的本公司法人股 2,603 万股质押给中国光大银行股份有 限公司福州分行，质押期限为 2004 年 8 月 19 日至 2005 年 8 月 19 日，详细内容 请见 2004 年 12 月 3 日的《证券时报》、《中国证券报》。 F、科技集团将其持有的本公司法人股 1,400 万股质押给交通银行福州分行， 质押期限为 2004 年 9 月 23 日至 2006 年 3 月，详细内容请见 2004 年 12 月 3 日的 《证券时报》、《中国证券报》。 截至报告期末，科技集团所持本公司法人股 13,396 万股中共有 13,326 万股 质押给银行，占公司总股本的 57.43%。 3、公司控股股东情况介绍 (1)公司控股股东名称：福建新大陆科技集团有限公司 (2)法定代表人：王晶 (3)成立日期：1994 年 3 月 12 日 (4)注册资本：人民币 8,500 万元 8 (5)持有本公司股份数量：133,960,000 股 (6)主要业务和产品：高科技术产品的研究、开发、销售及相关投资。自营和 代理各类商品及技术的进出口业务，经营对销贸易和转口贸易、汽车经营等。 (7)股权结构：由胡钢、王晶等 22 个自然人组成。 4、实际控制人情况 福建新大陆科技集团有限公司的主要出资人为胡钢先生，出资额 4,341.19 万 元，占总出资额的 51.07％。 胡钢，男，1958年出生，中共党员，大学文化，高级工程师。曾任福建省电 子计算机研究所总工程师、福建实达电脑集团股份有限公司总裁，荣获“ 第三届 全国科技实业家创业奖” 金奖，被评为享受国务院特殊津贴专家、福建省优秀专 家，现任福建新大陆科技集团有限公司总裁、福建新大陆电脑股份有限公司董事 长。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系 51.07% 57.74% 5、前十名流通股股东持股情况（截止 2004 年 12 月 31 日） 股东名称 年末持股 数量 股份类别 交通银行-普惠证券投资基金 1,873,294 已流通社会公众股 A 股 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证 券投资基金 1,779,676 已流通社会公众股 A 股 中国工商银行-普丰证券投资基金 1,296,970 已流通社会公众股 A 股 国泰君安-建行-恒生银行有限公司 1,265,160 已流通社会公众股 A 股 上海格杰电子商行 901,800 已流通社会公众股 A 股 中国工商银行-普华证券投资基金 775,200 已流通社会公众股 A 股 交通银行-普天收益证券投资基金 733,709 已流通社会公众股 A 股 中国工商银行-鹏华行业成长证券投资 基金 505,546 已流通社会公众股 A 股 交通银行-湘财合丰价值优化型成长类 行业基金 380,000 已流通社会公众股 A 股 蒋于蕊 261,310 已流通社会公众股 A 股 注： 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 胡钢 福建新大陆科技集团有限公司 福建新大陆电脑股份有限公司 9 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年末持股数 胡 钢 董事长 男 47 2002 年 6 月-2005 年 6 月 0 王 晶 副董事长 女 47 2002 年 6 月-2005 年 6 月 0 林学杰 董事、总经理 男 45 2002 年 6 月-2005 年 6 月 0 郭承瀚 董事 男 52 2003 年 5 月-2005 年 6 月 0 刘兆才 独立董事 男 63 2002 年 6 月-2005 年 6 月 0 徐 强 独立董事 男 53 2002 年 6 月-2005 年 6 月 0 许成建 监事会召集人 男 45 2002 年 6 月-2005 年 6 月 2000 股 林整榕 监事 男 48 2002 年 6 月-2005 年 6 月 0 王贤福 监事 男 36 2002 年 6 月-2005 年 6 月 0 卢 杨 副总经理 女 52 2002 年 6 月-2005 年 6 月 0 梁 键 副总经理 男 34 2002 年 6 月-2005 年 6 月 0 陈光华 副总经理 男 42 2002 年 9 月-2005 年 6 月 0 齐 弘 财务总监 男 37 2002 年 6 月-2005 年 6 月 0 李祖荣 董事会秘书 男 46 2002 年 6 月-2005 年 6 月 0 注：报告期内，本公司监事会召集人许成建先生原持有公司股票1000股，因 2004年5月本公司实施了资本公积金转增股本的分配方案(相关内容请见2004年5 月20日的《证券时报》和《中国证券报》)，现持有本公司股票2000股。 董事、监事在股东单位任职情况说明 姓 名 任职的股东单位名称 在股东单位担 任的职务 任职期间 胡 钢 福建新大陆科技集团有限公司 董事、总裁 2002 年 7 月至 2005 年 7 月 胡 钢 福建新大陆生物技术股份有限公司 副董事长 2004 年 12 月 5 日-2007 年 12 月 4 日 胡 钢 福建新大陆药业有限公司 董事 2003 年 9 月 17 日-2007 年 9 月 16 日 胡 钢 福建新大陆光电薄膜有限公司 董事 2004 年 8 月至 2007 年 8 月 王 晶 福建新大陆科技集团有限公司 董事长 2002 年 7 月至 2005 年 7 月 王 晶 福建新大陆生物技术股份有限公司 董事长 2004 年 12 月 5 日-2007 年 12 月 4 日 王 晶 福建新大陆药业有限公司 副董事长 2003 年 9 月 17 日-2007 年 9 月 16 日 王 晶 福建新大陆光电薄膜有限公司 董事 2004 年 8 月至 2007 年 8 月 10 林学杰 福建新大陆科技集团有限公司 董事 2002 年 7 月至 2005 年 7 月 郭承瀚 福建新大陆科技集团有限公司 董事 2002 年 7 月至 2005 年 7 月 许成建 福建新大陆科技集团有限公司 监事 2002 年 7 月至 2005 年 7 月 2、董事、监事及高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位 的任职或兼职情况 董事 胡钢，1958 年出生，中共党员，大学文化，高级工程师。曾任福建省电子计 算机研究所总工程师、福建实达电脑集团股份有限公司总裁，荣获“ 第三届全国 科技实业家创业奖” 金奖，被评为享受国务院特殊津贴专家、福建省优秀专家， 现任福建新大陆电脑股份有限公司董事长。 王晶，1958 年出生，硕士，高级工程师。曾工作于福州无线电厂、福建省光 学研究所、福建实达电脑集团股份有限公司，曾任福建实达电脑集团股份有限公 司总裁助理，现任福建新大陆电脑股份有限公司副董事长。 林学杰，1960 年出生，中共党员，大学文化，高级工程师。曾工作于福建省 计算机研究所、福建实达电脑集团股份有限公司，曾任福建实达电脑集团股份有 限公司董事、福建实达电脑集团股份有限公司研究所所长，现任福建新大陆电脑 股份有限公司董事、总经理。 郭承瀚，1953 年出生，大学文化，工程师。曾工作于福州无线电四厂、福建 实达电脑集团股份有限公司。曾任福建新大陆电脑有限公司副总经理，现任福建 新大陆电脑股份有限公司董事、生产总监。 刘兆才，1942 年出生,中共党员,大学文化,高级工程师。曾在西北电信工程学 院担任教员、在四机部第十九研究所任工程师、在电子部第五十四研究所任通信 专业部副主任、曾任电子部第三十六研究所所长、福建省电子工业厅厅长、福建 省科学技术委员会主任、福建省科技厅巡视员、福建省科学技术协会常委，现任 福建省政府“ 数字福建” 专家委员会副主任，香港华翔电路股份有限公司独立董 事、福建新大陆电脑股份有限公司独立董事。 徐强，1952 年出生,中共党员,大学文化,高级会计师，中国注册会计师，中国 注册评估师。曾工作于福州市第二化工厂、福建省财政厅会计处、曾任福建华兴 会计师事务所副所长、福建省财政厅资产评估中心主任、福建中兴有限责任会计 师事务所主任会计师，现任福建华茂有限责任会计师事务所副主任会计师、福建 新大陆电脑股份有限公司独立董事。 11 监事 许成建，1960 年出生，中共党员，大学文化，经济师。曾工作和学习于中共 三明市委宣传部理论科、中共福建省委党校政治专业、福建实达电脑集团公司、 福州开发区新大陆置业有限公司，现任福建新大陆电脑股份有限公司监事会召集 人。 林整榕，1957 年出生，大学文化，工程师。曾工作于福建师范大学化学系中 心实验室，福建实达电脑股份有限公司，现任福建新大陆电脑股份有限公司监事。 王贤福，1969 年出生，大学文化，高级工程师。曾工作于福州无线电四厂， 福建实达电脑股份有限公司，现任福建新大陆电脑股份有限公司监事、副总工程 师。 高级管理人员 卢杨，1953 年出生，中共党员，大学文化，工程师。曾工作于江西景德镇市 六○ 二厂、福建电子计算机公司，曾任福建新大陆电脑有限公司副总经理兼市场 副总监，现任福建新大陆电脑股份有限公司副总经理。 梁键，1971 年出生,大学文化。曾工作于福建电视机厂，曾任福建实达爱普生 电子有限公司副总经理(中方代表)，现任福建新大陆电脑股份有限公司副总经理。 陈光华，1963 年出生,大学文化,工程师。曾工作于亚洲仿真控制系统工程公 司，福建新大陆电脑股份有限公司，现任福建新大陆电脑股份有限公司副总经理。 李祖荣，1959 年出生，中共党员，大专文化。曾任福建永安林业（集团）股 份有限公司董事会秘书、副总经理、永安市体改委副主任、香港祥业集团总裁助 理、祥业（中国）集团副总裁、福建新大陆电脑有限公司总经理助理，现任福建 新大陆电脑股份有限公司董事会秘书、证券部经理。 齐弘，1968 年出生,大学文化,会计师。曾工作于福建二建建设集团，曾任福 州福大新大陆科学园有限公司财务部经理、福建新大陆电脑股份有限公司财务副 总监，现任福建新大陆电脑股份有限公司财务总监。 3、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员年度报酬的决策程序和确定依据 本公司实施岗位技能工资制度，对董事、监事、高级管理人员（不包括未在 本公司领取报酬人员）进行工作分析与评价，依据评价结果确定薪点、报酬，同 时结合市场薪资水平进行调整，由公司人力资源部提出方案报批后执行。 12 根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》、《公司章程》的有关规定，为 充分体现公司各位董事、监事为公司所做出的贡献，明确各位董事、监事的责、 权、利，结合公司实际情况，经董事会研究决定，公司拟给予各位董事、监事一 定数额的津贴，2004 年按照如下标准发放： ①公司董事长年度津贴总额为人民币 8 万元； ②其他董事(不含独立董事)年度津贴总额为人民币 5 万元； ③公司监事会召集人年度津贴总额为人民币 3 万元； ④其他监事年度津贴总额为人民币 2 万元。 该议案已经公司第二届董事会第十七次会议审议通过，独立董事刘兆才、徐 强同意了该议案，并发表了独立董事意见。该议案通过 2003 年度股东大会审议并 实施。 （2）在本公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员（共 15）的年度 报酬（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）总额合 计为140.06 万元。其中金额最高的前三名董事的年度报酬总额合计为43.34万元； 金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额合计为 48.30 万元。 每位独立董事的年度津贴总额为 2.3 万元，独立董事参加规定的培训、出席 公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》等有关法律、法规行使职权 所需的合理费用，可在公司据实报销。 年度报酬数额区间如下： 报酬区间 人数 比例（％） 10 万元（含 10 万）以上 8 53.34 8 万元至 10 万元 2 13.33 8 万元以下 5 33.33 （3）不在本公司领取报酬的董事、监事情况 公司董事长胡钢先生、副董事长王晶女士未在本公司领取薪酬。上述人员分 别在各自任职的股东单位领取薪酬。 4、报告期内公司无董事、监事、高级管理人员离任的情况 （二）公司员工情况 13 截止年度末，公司员工共 912 人，本公司无需要承担费用的离退休职工。 按专业构成分类如下： 生产人员 159 名，占 17.43％； 销售人员 146 名，占 16.01％； 技术人员 552 名，占 60.53％； 财务人员 13 名，占 1.43％； 行政人员 42 名，占 4.60％。 按教育程度分类如下： 硕士学历以上 36 名，占 3.95％； 本科学历 443 名，占 48.57％； 大专 192 名，占 21.05％； 中专 241 名，占 26.43％。 14 第五节 公司治理结构 （一）公司治理的实际情况 公司对照《公司法》、《证券法》、新修订的《股票上市规则》以及《关于 加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《关于加强投资者关系管理工作的 通知》等相关法律法规的要求，规范公司运作。报告期内，公司对照《上市公司 收购管理办法》没有出现上市公司实际控制权转移行为；对照《关于加强社会公 众股股东权益保护的若干规定》对《公司章程》进行了有关条款的修订，该议案 尚须报请公司 2004 年度股东大会审议批准。报告期内，福建证监局对公司进行了 巡查，并于 2005 年 3 月 7 日发出了闽证监公司字[2005]11 号《关于限期整改的通 知》，针对《董事会议事规则》的部分不规范条款进行修订。报告期内还对未作 《声明及承诺书》的部分董、监事及高级管理人员进行了补充。 （二）独立董事履行职责情况 目前，本公司共有两名独立董事，分别为电子信息、会计领域的资深人士， 独立董事人数符合中国证监会规定的要求，在公司规范化、专业化运作等方面发 挥了重要作用。报告期内，公司共召开了 11 次董事会会议，2 次股东大会，两位 独立董事均有按时亲自出席，未发生委托他人出席董事会及缺席的情况，并以《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》为依据，诚信、勤勉地履行职责， 对所有议案进行了审议，参与了公司重大事项的决策；并在工作中保持充分的独 立性，对于公司重大会计政策、会计估计变更或会计差错更正、聘请为公司审计 的会计师事务所、延长配股有效期、确定董事、监事津贴、控股股东及其他关联 方占用上市公司资金的情况；公司对外担保情况、抵押贷款等事项发表了独立、 客观、公正的意见，切实维护了广大中小股东的合法权益。同时他们时时关注公 司经营和依法运作情况，能够从维护全体股东特别是广大中小股东利益的角度出 发，对公司的战略思路、技术发展、风险控制等重大问题提出有益的意见和建议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务独立方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司拥有独立 的原材料采购和产品的生产、销售系统，与控股股东及其关联企业之间不存在依 赖关系。为规范公司的运作，保护双方及其投资者的权益，避免同业竞争，本公 15 司还与控股股东福建新大陆科技集团有限公司签订了《避免同业竞争协议书》。 本公司与控股股东形成了独立、鲜明的业务划分，各自具有独立的互不相同的经 营领域和经营范围，较大程度上避免了关联交易。对于目前存在并且暂时无法避 免的关联交易，公司通过与控股股东按市场公正、公平的原则签署相关协议，予 以明确和规范，符合市场公允代理定价原则，且涉及金额很小，未损害中小股东 的权益。 2、人员分开方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司经理 人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东单 位中双重任职的情形，并均在本公司领取报酬。 3 、资产分开方面，公司拥有独立的生产系统、完整的生产厂房和配套设施。 本公司拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产。本公司拥有的所有资产均 有相应的权属证明，未有与控股股东及其所属企业相互资产界定不清事宜。 4 、机构独立方面，公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股 股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。公司经营管理的独 立性不受控股股东及其下属机构的任何影响。 5 、财务分开方面，本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，并在银行独立开户。不存在控股股东干预公司财务、会计活 动的情况。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况。 公司在导入绩效管理的基础上，报告期内透过组织功能规划、薪资管理体系 和绩效管理体系三大模块的建设，使绩效管理进一步日常化、制度化。经营年度 末，由董事会对公司经营班子的经营成效进行述职考评，并与个人薪资、年度奖 金挂钩, 实施加薪、升职、降薪、降职、免职等奖惩。 16 第六节 股东大会情况简介 （一）年度股东大会召开情况 公司第二届董事会第十七次会议于 2004 年 4 月 7 日通过了关于召开 2003 年 度股东大会的决议，并于 2004 年 4 月 9 日分别在《中国证券报》、《证券时报》上 刊登了关于召开本次股东大会的公告。本次大会于 2004 年 5 月 12 日上午在福建 省福州市马尾区儒江西路 1 号新大陆科技园公司会议室召开，出席会议的股东及 股东授权委托代表人数为 5 人，代表公司股份 83,980,000 股，占公司股份总数的 72.40％，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由董事长胡钢先生主持， 公司董事、监事和高级管理人员列席了会议。 大会以记名投票方式逐项表决，审议通过以下议案： 1、《2003 年度董事会工作报告》； 2、《2003 年度监事会工作报告》； 3、《2003 年度财务决算报告》； 4、《2003 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》； 5、《2004 年度利润分配政策》； 6、《2003 年年度报告》正文及《年度报告摘要》； 7、《关于续聘为公司审计的会计师事务所的议案》； 8、《公司关于前次募集资金使用情况的说明》； 9、《公司关于延长配股有效期的议案》； 10、《公司关于提请股东大会对配股方案各事项重新审议的议案》； 11、《电子销售网络建设与运营系统项目建议书》； 12、《关于变更公司注册地址的议案》； 13、《关于修改公司章程部分条款的预案》； 14、《公司关于确定董事、监事津贴的议案》。 本次会议的决议公告刊登在 2004 年 5 月 13 的《中国证券报》与《证券时报》 上。 （二）临时股东大会召开情况 17 公司第二届董事会第二十次会议于 2004 年 8 月 3 日通过了关于召开 2004 年 第一次临时股东大会的决议，并于 2004 年 8 月 5 日分别在《中国证券报》、《证券 时报》上刊登了关于召开本次股东大会的公告。本次大会于 2004 年 9 月 8 日上午 在福建省福州市马尾区儒江西路 1 号新大陆科技园公司会议室召开，出席会议的 股东及股东授权委托代表人数为 4 人，代表公司股份 167,960,000 股，占公司股 份总数的 72.40％，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由董事长胡钢先 生主持，公司董事、监事和高级管理人员列席了会议。 大会以记名投票方式逐项表决，审议通过了《关于暂停申请配股工作的议案》。 本次会议的决议公告刊登在 2004 年 9 月 9 的《中国证券报》与《证券时报》 上。 18 第七节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务的范围：电子计算机及其外部设备的制造、销售,租赁；对电子 产品行业的投资，电子计算机技术服务，信息服务；公路计算机收费、监控、系 统设计、咨询及安装调试；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务等。 公司所处的行业为信息技术业。 电脑公司于 2002 年年底开始实施的向行业 IT 服务转型的战略举措，经过 2003 年的大力推进，2004 年的加大力度和深化建设，效果日益显著,主要表现在：“ 转 型” 观念已深入人心，成为员工的共识和自觉的行动，并贯穿于工作中；企业效 益显著变化，软件和应用服务收入占了绝大部分比例；注重业务新模式的探索， 从而带动了公司取得了各方面的良好业绩和显著进步。 作为公司主要利润中心的系统集成事业部、信息工程事业部，2004 年继续保 持了良好的发展势头。 系统集成事业部作为 2004 年担纲公司利润任务的主力军，在继续保持和发展 原有客户的基础上，市场开拓有了新的突破：网管产品继在浙江联通使用后，又 一举夺得新疆、内蒙、宁夏、福建、深圳等 5 省市的 G 网、C 网项目；经营分析系 统继在福建、江苏移动应用后，又突破了新疆移动；在新技术应用方面，流媒体 网关在深圳联通获得应用成功，为公司 3G 产品的应用推广迈出了重要的第一步。 此外，NL9800（拨打测试）系统销售到联通 13 个省。尤其值得一提的是作为数据 业务增值产品的爱贝通在福建移动的试商用，已获得客户的认同，正逐渐向省外 市场推广，为系统工程事业部进入运营领域提供借鉴定。 信息工程事业部 2004 年超额完成董事会下达的利润预算任务，但费用却比较 节省，仅与预算持平。在市场成长方面，信息工程事业部在继续保持和发展高速 公路通信、收费、监控三大系统机电工程项目、“ 数字高速” 和系统集成项目的同 时，为了拓展公司的业务范围，还介入了高速公路的隧道通风、照明、供配电系 统等传统土建领域，成功的运作了京福高速福州段 FD2 标段的招投标并顺利中标 和完成项目，这对于提升我司高速公路领域的工程承接的综合能力，扩大公司在 高速公路领域的业务范围和获利能力是一个很有益的探索。 19 作为公司起家并曾为公司做出巨大贡献的终端、POS 传统产业，经历了数年市 场、效益不断下滑的低谷。近两年，在金融产品事业部经营团队和全体员工的努 力下，市场销售增势强劲，管理水平大幅提升，营销策略不断更新，不仅取得了 优良的销售业绩，还完成了公司下达的利润指标。 作为公司的新兴产业部门商用产品事业部、金融 IT 服务事业部，经过一年多 的摸索，2004 年主要工作推入纵深，基础工作扎实有力，发展态势良好。商用产 品事业部由于受国家政策的影响，生产许可证实施办法迟迟未能出台，致使税控 产品的市场销售工作顺延、滞后，但其他主要工作还是达到了公司预期的目标， 参与了国家税控产品多项标准的制订，公司确定的 7 个“ 重点市场” 及其他市场 开拓进展较顺利，与代理合作的工作也已全面展开；国家有关部委组织的产品试 点，检测，验证工作均有邀请我司参加，并获得有关各方好评。金融 IT 服务事业 部经过一年多的摸索、尝试，在充分了解移动数据服务与银行支付业务的基础上， 结合公司拥有快速识读领域先进技术的条件，在 2004 年度找到了自己业务的主攻 方向——“ 电子回执”，有望在未来两年成为公司一个重要的经济增长点。 2004 年 3 月，公司投资成立了福建新大陆网络科技有限公司，全面进军网络 游戏市场，在与瑞典 Manger.Zone 公司结为合作伙伴后，推出了绿色游戏“ 足球 经理在线”，截止 2004 年底，网科公司经营的第一个网络游戏“ 足球经理在线” 注册人数已超过 26 万，总点击率达到了 3.6 亿次，日均在线人数达到 12000 人， 已经达到国内二级门户网站水平。目前，网科公司运营良好，预计 2005 年会获得 较好的收益。 公司的另外一家控股企业——福建新大陆自动识别有限公司，经过 4 年的基础 积累，在 2004 年取得了重要的突破，市场销售和经济效益突破性增长，产品超过 50%出口国外，成立至今首次实现当年赢利，尤其重要的是，自动识别公司拥有自 有知识产权的二位条形码技术处于国内绝对的领先地位，其技术水平可以与世界 上同类最先进的公司并驾齐驱。为此，公司 2004 年对自动识别公司又追加了投入。 另外，公司投资入股的德国 JQC 项目也可按既定的协议获得回报。 本报告期内，公司各类产品共实现主营业务收入 449,002,628.79 元，实现利 润总额 66,663,352.87 元，净利润 54,474,254.15 元，与 2003 年的主营业务收入、 利润总额、净利润相比，分别增长了 15.53％、38.87％、31.08％。 (1)分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润 的构成情况 20 按照行业划分，本报告期内实现的主营业务收入和主营业务利润中， 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 工业 111,021,144.42 27,742,688.95 服务业 337,981,484.37 109,532,863.84 按照产品划分，本报告期内实现的主营业务收入和主营业务利润中， 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 卡系列机具 111,021,144.42 27,742,688.95 行业应用软件开发 及服务(含硬件配套) 337,981,484.37 109,532,863.84 按照地区划分，本报告期内实现的主营业务收入和主营业务利润中， 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 福建省 333,097,339.76 111,236,446.64 江苏省 24,688,895.05 7,723,893.56 陕西省 2,160,777.81 82,244.15 北京市 5,491,332.13 -801,549.99 香港 － － 其他地区 83,564,284.04 19,034,518.43 （2）已推出或宣布推出的新产品及服务 电脑公司自创立以来，就一直注重科研开发和技术创新，拥有自有知识产权 的核心技术，将科研开发成果快速产品化等工作，这为公司的市场开拓，业务销 售和用户服务提供了强有力的技术支持和保障。作为公司研发平台的产品技术研 究院，2004 年产品开发数量又创新高，全年所开发及完善的产品达到 49 个，其中 终端 POS 系列 21 个，税控系列 8 个，拨测系列 6 个，爱贝通系列 4 个以及车道控 制器，电子回执应用平台等，并在新课题及技术攻关方面成效显著。如产品技术 研究院首次实现了 FPGA+LINUX 的设计模式应用于 NBF6000 监护仪的开发中，为今 后逐步统一软、硬件平台，提高产品化能力，降低成本提供了基础；还实现了 UC-LINUX 在 8300 硬件平台上的移植，为低资源配置的端末产品采用 LINUX 技术提 供了经验；并采用了 J2ME 技术实现了 POS 应用层的开发，对 POS 应用软件的管理 有重要的意义。“ 电子回执” 作为一种新的业务模式的技术开发，其设计过程完全 按照 IS09001 流程和产品技术研究院的各项规定进行，并积极参与中国移动、银 21 联等相关单位的技术交流，完成了原型系统的设计并实现了基本模块。正是有了 产品技术研究院的技术支持，公司整体的技术实力才能如此的坚实和有力，公司 才能形成以市场为导向、以产品技术研究院为技术主导，各事业部技术开发队伍 为技术辅翼的良性互动的研发支持体系，公司的核心竞争力得到了进一步的提升。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（单位：万元） 公司名称 注册 资本 股权 比例 总资产 净利润 主营业务 福建新大陆自动识别技术有限 公司 500 60% 15,973,402.46 647,401.15 研究、开发、销售电子产品、高科技产品； 提供相关的技术、信息咨询服务；网络工 程施工。 福建新高交通科技有限公司 1,000 96% 8,523,158.43 -50,755.92 公路交通工程相关技术产品的研究、开发、 生产、销售、技术咨询、服务及应用系统 集成。 福建新大陆软件工程有限公司 3,000 95% 87,506,004.04 34,688,016.13 计算机软、硬件技术开发、生产、销售及 应用系统集成等。 江苏新大陆科技有限公司 1,000 72% 20,563,784.26 3,710,633.54 计算机软件的开发与销售、计算机技术服 务，电子技术服务。 湖南新大陆电脑有限公司 1,000 70% 9,123,827.67 -210,472.94 计算机软件、硬件、系统集成、网络产品(不 含电子出版物)、机电产品的研究、开发、 生产、销售及相关的技术服务。 江西新大陆金卡网络有限公司 1,610 71.10% 电子交易终端、计算机软件研究、开发、 生产、销售、技术咨询、服务。 北京新大陆联众数码科技有限 公司 1,000 95% 4,869,424.08 -5,282,960.65 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批 的，未获审批前不得经营；法律、法规未 规定审批的，企业自主选择经营项目，开 展经营活动。 福建新大陆地产有限公司 2,000 95% 20,846,822.99 325,019.45 房地产开发、商品房销售，建材、装璜、 装饰材料的批发，代购代销等。 福建新大陆网络科技有限公司 600 55% 6,569,106.81 电信增值业务运营服务；网络游戏运营及 销售服务；多媒体信息服务及电子商务； 计算机和移动软件产品的开发和销售；电 子通信设备的研究、生产和销售等。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 9.85%；向前五名 客户销售额合计占公司销售总额的 45.16%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司现在已经站在了一个新的十年，新一轮创业的平台上，在看到我们优良 成绩的同时，也要正视我们的困难、问题和不足。这是与进步和发展相伴相生的， 永远需要我们去面对，并时时加以解决。 首先，部分年轻干部现代管理意识有待加强，随着公司规模不断扩大，部门 之间、岗位之间的协调沟通不够。因此，树立现代企业管理意识，建立现代企业 管理制度，全面提高管理队伍的现代企业管理水平已刻不容缓。 其次，虽然公司业务总体量已有一定的规模，但就单一业务量而言，规模还 是偏小的，如终端 POS、移动通信、高速公路等领域，与规模厂家相比还有些差距。 22 企业的费用总量偏大，故节流是我们时时要做的，但开源才是解决问题的根本之 道，开源的主要途径之一就是增加有效益的业务量，使单一业务都形成独立的、 有力的拳头，这样才能进一步增强我们的竞争力。 第三，目前行政平台主动服务意识有待加强，监管力度工作效率亟待提高。 只有这样，才能适应企业的发展，才能真正发挥“ 平台” 的作用。 （二）公司投资情况 本报告期内，公司投资额为100,079,823.09元，较年初96,459,875.79元增加 3,619,947.30元，增加3.75%。主要投资情况见下表： 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司 权益的比例 福建新大陆网络科技有限公司 电信增值业务运营服务；网络游戏运营及销售服务；多媒体信 息服务及电子商务；计算机和移动软件产品的开发和销售；电 子通信设备的研究、生产和销售等。 55% 福建新大陆自动识别技术有限 公司 研究、开发、销售电子产品、高科技产品；提供相关的技术、 信息咨询服务；网络工程施工。 65% 1、本报告期内，公司无募集资金情况，亦无以前期间募集资金的使用延续到 本报告期的情况。 2、非募集资金投资情况 (1)公司参股福州市商业银行 567.58 万股，股权比率为 1.95%，2004 年 8 月， 公司收到福州市商业银行 2003 年度利息收入人民币 283,790 元。 (2)公司持有湖南华银电力股份有限公司法人股 200 万股（占湖南华银电力股 份有限公司 0.31％的股权）。2004 年 6 月，本公司收到该公司 2003 年度利润分配 （现金红利）人民币 50,000 元。 (3)公司根据第二届董事会第十六次会议的决议，与控股子公司福建新大陆软 件工程有限公司、自然人陈峰、杨斐、胡志新共同投资组建福建新大陆网络科技 有限公司，注册资本人民币 600 万元，本公司以自有资金出资人民币 330 万元， 占注册资本的 55％，经营范围主要是电信增值业务运营服务；网络游戏运营及销 售服务；多媒体信息服务及电子商务；计算机和移动软件产品的开发和销售；电 子通信设备的研究、生产和销售等。 （4）公司持股 60%的控股子公司福建新大陆自动识别技术有限公司(原名福建 中安电子技术有限公司，以下简称“ 自动识别公司” )成立于 1999 年 7 月 14 日， 注册资本 500 万元，该公司主要研究、开发、销售以二维码为主的自动识别技术 产品。本公司根据第二届董事会第二十一次会议的决议，以自有资金 1,200 万元 与自动识别公司原股东孙亚力、蔡强、梁键、郭强、阕小平、卢杨、刘荣生、郑 23 功梓按每股 1.20 元对自动识别公司进行增资；新自然人股东高斌按每股 1.80 元 对自动识别公司进行增资。增资后，自动识别公司注册资本增至 2,000 万元，本 公司持有其 65%的股权。 （三）公司财务状况、经营成果 项目 2004 年（元） 2003 年（元） 增减(%) 总资产 1,057,538,544.19 985,225,089.84 7.34 长期负债 16,887,031.52 0 股东权益 693,757,251.18 639,784,464.79 8.44 主营业务收入 449,002,628.79 388,659,866.25 15.53 主营业务利润 129,433,419.43 99,155,691.91 30.54 净利润 54,474,254.15 41,559,077.48 31.08 现金及现金等价物 净增加额 6,251,255.7 -4,463,381.35 主要原因： 1、长期负债增加主要原因系本公司代福州生洋油料有限公司清偿中国农业银行 福州市马尾农行有关本金及利息的款项。 2、利润增加主要原因系公司软件服务收入比重增大，毛利率提高所致。 1、报告期内，公司利润构成情况如下表： 项目 2004 年(元) 2003 年(元) 增减(%) 主营业务利润 129,433,419.43 99,155,691.91 30.54 其他业务利润 1,562,006.08 782,234.91 99.69 投资收益 851,728.11 1,739,270.51 -51.03 营业外收支净额 1,648,600.85 -196,910.24 937.23 补贴收入 8,100,362.69 3,447,816.46 134.94 注：变动原因 （1） 其他业务利润增加主要是房产租赁收入增加所致； （2）投资收益减少原有系子公司北京联众数码亏损所致； （3）补贴收入增加主要原因系自产软件产品销售增加，软件产品增值税超税 负部分即征即退总额增加所致。 24 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明。 2004 年，公司所遇到的外部发展环境还是比较恶劣的。随着 WTO 规则在中国 的逐渐全面实施，境外企业携其优势进入了中国经济的各个领域与国内企业竞争， 国内企业为适应 WTO、适应竞争，也在不断调整扩充，并不断成熟，这就使我们所 面对的对手更为强大，竞争更趋白热化；而国家宏观经济调控政策抑制了相关领 域的投资和经济增长，给相应的市场开拓，业务销售等经营活动带来了不利的影 响，在此背景下，公司的费用大幅增加，运营难度持续加剧。据有关资料显示， 2004 年，中国国内 IT 企业盈利者寥寥，绝大部分是盈利平平，不少 IT 企业亏损。 公司决策层在把握宏观经济的基础上，运筹维幄，经营班子执行有力，加之企业 十年沉淀的基础扎实，年度“ 转型” 力度进一步加大；在全体员工的共同努力下， 新大陆电脑还是取得了较好的成绩。2005 年，公司将对重点产业深化提升，对新 兴产业全面推进，我们要深思熟虑地走好每一步，大胆而又稳重地向前迈进。 （五）2005 年度经营计划 2005 年，对于本公司而言，是重要的、关键的一年。终端 POS、移动通信、 高速公路等重点产业面临着深入挖掘潜力，扩大市场规模，稳健提高经济效益， 提升企业运营质量和内部管理的新课题；而税控、电子支付的增值和运营服务等 新兴产业，既是难得的机会，又是重大的挑战。新的一年，我们明确提出公司的 年度总体指导思想为:“ 深入挖掘企业资源，做深做强做大重点产业，强力扶持、 全面推进新兴产业；调整完善企业运营体系；提升企业管理队伍的综合能力素质； 稳健提高企业经济效益。” 主要做好以下几个方面的工作： 1、加强对各事业部的管理，通过组织机构整合，建立和完善规章制度，优化 薪酬体系，强化各地市场力量等措施，提高管理和运营水平，提升总体竞争力。 软件工程方面，抓住 3G 机会，拓展流媒体网关等项目，完成公司 CMM、高新技术 企业、重点软件企业的认证，使软件工程事业部成为公司最具竞争力和公司最重 要的利润中心；高速公路方面，深化细化福建市场，以机电建设和隧道供配电系 统为业务重点，并探索路政、养护、数据中心的应用项目，争取获得高速公路机 电工程的综合资质认证；系统集成方面，以政府信息化建设为主要方向，并增加 对电子政务应用的投入力度；税控产品方面，根据“ 分类指导、突出重点、兼顾 一般、滚动推进、有所为有所不为” 的原则，顺利完成税控产品生产许可证的认 25 证工作，确保 A 类市场，兼顾一般市场，以达成有效的资源配置，探索适应税控 行业的市场推广和服务模式；金融 IT 服务方面，重点推广电子销售网络项目和电 子回执项目，加强新兴产业专业人才的培养和引进。 2、充分贯彻比较优势战略，继续提升“ 市场导向的快速产品化” 核心竞争力， 精准地开发高质量的产品，同时把部分产品国际化。根据公司各利润中心的需求， 开发完成既满足各利润中心需求，也符合公司整体发展需求的产品和系统；建设 一支富有朝气和创新能力的技术队伍；建立设计开发质量奖惩制度，推行质量一 票否决权。加大研发投入，全面启动研发技术人员的工程硕士培养计划。 3、以金融产品事业部生产制造部门为基础，设立产品制造中心，并建设成为 公司的生产制造平台，加强产品的管理、规划和评审，探索未来产品和发展领域， 并建立和落实质量指标考核机制，改进 ISO9000 的实施体系，对 POS、税控产品实 施专人质量监控。 4、实施各利润中心经营团队的利润考核制，将绩效考核与利润挂钩；强化费 用监管，严格实施费用预算制，将各部门的费用开支与绩效考核紧密挂钩；实施 全员末位淘汰制，全年末位淘汰率至少 3%以上，并对行政平台各岗位的管理和服 务实施打分制，由公司设立打分内容和打分方式，并将分数与绩效考核挂钩。 5、继续改善办公环境：实施产品制造中心的生产线扩线工程、本公司办公二 楼的改造和预留区的装修工程，建立信息化办公平台。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内，董事会共召开了 11 次会议。 ----2004 年 3 月 4 日，公司召开了第二届董事会第十六次会议，应到董事 6 人(其中独立董事 2 名)，实到 5 人，副董事长王晶女士因出差在外未能参加本次 会议。会议审议通过《公司关于投资组建福建新大陆网络科技有限公司的议案》。 决议公告刊登在 2004 年 3 月 9 日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2004 年 4 月 7 日，公司召开了第二届董事会第十七次会议，应到董事 6 人(其中独立董事 2 名)，实到 6 人。会议审议通过如下事项：《公司 2003 年度总 经理工作报告》；《公司 2003 年度董事会工作报告》；《公司 2003 年度财务决算报 告》；《公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》；《公司 2004 年度 利润分配政策》；《公司 2003 年年度报告》正文及《年度报告摘要》；《公司重大会 计政策、会计估计变更或会计差错更正的议案》；《关于支付 2003 年度审计费用的 26 议案》；《关于续聘为公司审计的会计师事务所的议案》；《公司关于向中国工商银 行南门支行申请贷款额度的报告》；《公司关于前次募集资金使用情况的说明》；厦 门天健华天所审(2004)专字第 0051 号《关于福建新大陆电脑股份有限公司前次募 集资金使用情况的专项审核报告》；《公司关于延长配股有效期的议案》；《公司关 于提请股东大会对配股方案各事项重新审议的议案》；《电子销售网络建设与运营 系统项目建议书》；《关于变更公司注册地址的议案》；《关于修改公司章程部分条 款的预案》；《公司关于确定董事、监事津贴的议案》决定于 2004 年 5 月 12 日召 开 2003 年度股东大会。决议公告刊登在 2004 年 4 月 9 日的《中国证券报》与《证 券时报》上。 ----2004 年 4 月 14 日，公司召开了第二届董事会第十八次会议，应到董事 6 人(其中独立董事 2 名)，实到 6 人。会议审议通过《公司 2004 年第一季度报告》。 决议公告刊登在 2004 年 4 月 15 日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2004 年 6 月 15 日，公司召开了第二届董事会第十九次会议，应到董事 6 人(其中独立董事 2 名)，实到 6 人。会议审议通过《公司关于向中国光大银行福 州分行申请综合授信额度的报告》。决议公告刊登在 2004 年 6 月 16 日的《中国证 券报》与《证券时报》上。 ----2004 年 8 月 3 日，公司召开了第二届董事会第二十次会议，应到董事 6 人(其中独立董事 2 名)，实到 6 人。会议审议通过如下事项：《公司 2004 年半年 度报告》及摘要；《关于暂停申请配股工作的议案》；决定于 2004 年 9 月 8 日召开 2004 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2004 年 8 月 5 日的《中国证券报》 与《证券时报》上。 ----2004 年 9 月 17 日，公司召开了第二届董事会第二十一次会议，应到董事 6 人(其中独立董事 2 名)，实到 6 人。会议审议通过《公司关于向福建新大陆自动 识别技术有限公司增资的议案》。决议公告刊登在 2004 年 9 月 21 日的《中国证券 报》与《证券时报》上。 ----2004 年 10 月 28 日，公司召开了第二届董事会第二十二次会议，应到董 事 6 人(其中独立董事 2 名)，实到 6 人。会议审议通过如下事项：《公司 2004 年 第三季度报告》；《公司关于向中国民生银行福州分行申请综合授信额度的报告》。 决议公告刊登在 2004 年 10 月 29 日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2004 年 11 月 23 日，公司召开了第二届董事会第二十三次会议，应到董 27 事 6 人(其中独立董事 2 名)，实到 5 人，副董事长王晶女士因出差在外未能参加 本次会议。会议审议通过《公司关于向中国进出口银行申请贷款的报告》。决议公 告刊登在 2004 年 11 月 24 日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2004 年 11 月 30 日，公司召开了第二届董事会第二十四次会议，应到董 事 6 人(其中独立董事 2 名)，实到 6 人。会议审议通过《公司关于转让福州市商 业银行股份有限公司股权的议案》。 ----2004 年 12 月 3 日，公司召开了第二届董事会第二十五次会议，应到董事 6 人(其中独立董事 2 名)，实到 6 人。会议审议通过《公司控股子公司福建新大陆 地产有限公司关于出让福建省福州市马尾区快安投资区 69 号地国有土地使用权的 议案》。决议公告刊登在 2004 年 12 月 16 日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2004 年 12 月 27 日，公司召开了第二届董事会第二十六次会议，应到董 事 6 人(其中独立董事 2 名)，实到 6 人。会议审议通过《公司控股子公司江西新 大陆金卡网络有限责任公司关于转让资产的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法 律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各 项决议内容。 （1）根据 2002 年第一次临时股东大会审议通过的《公司关于独立董事津贴 及费用事项的议案》规定的标准，向各位独立董事发放津贴，独立董事参加规定 培训的差旅费、培训费等合理费用在公司据实报销。 （2）根据 2003 年度股东大会决议，公司董事会组织实施了 2003 年度资本公 积金转增股本工作，每 10 股转增 10 股，共计转增股本 116,000,000 股。实施资 本公积金转增股本后，公司总股本为 232,000,000 股，股权登记日为 2004 年 5 月 25 日，除权日为 2004 年 5 月 26 日；按照《关于续聘为公司审计的会计师事务所 的议案》授权，经第二届董事会第二十七次会议审议通过，同意向厦门天健华天 有限责任会计师事务所支付 2004 年度审计费用；按照《公司关于确定董事、监事 津贴的议案》规定的标准，向各位董事、监事发放津贴。相关公告请见 2004 年 5 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》； （3）根据 2004 年第一次临时股东大会审议通过的《关于暂停申请配股工作 的议案》要求，报告期内，公司暂停了 2003 年度股东大会审议通过的《公司关于 延长配股有效期的议案》和《公司关于提请股东大会对配股方案各事项重新审议 28 的议案》。目前已暂停配股工作，相关公告请见 2004 年 9 月 9 日的《中国证券报》、 《证券时报》。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、2004 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案 (1)2004 年度利润分配预案 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，公司 2004 年实现税后净利润 54,474,254.15 元，提取 10％法定公积金，计 5,447,425.42 元，提取 5％法定公益 金，计 2,723,712.71 元，加上以前年度未分配利润 36,274,987.19 元，实际可供 股东分配的利润为 82,578,103.21 元。公司董事会决定 2004 年度按每 10 股派送 现金红利 1.25 元，共计派发现金红利 29，000，000 元，剩余未分配利润 53,578,103.21 元，转入下一年度一并分配。 (2)资本公积金转增股本预案 截止 2004 年 12 月 31 日，公司资本公积金余额为 334,256,151.67 元，公司董 事会审议决定：以 2004 年底公司总股本 23200 万元为基数，实施资本公积金转增 股本，转增比例为每 10 股转增 3 股，共计转增股本 6960 万股，实施资本公积金 转增股本后，公司总股本为 30160 万股，资本公积金余额为 264,656,151.67 元， 同时授权公司董事会相应修改公司章程有关条款并办理工商变更登记手续。本预 案需提交公司股东大会审议批准。 2、2005 年利润分配政策 预计 2005 年年度公司分配股利 1-2 次，2005 年实现的净利润用于股利分配的 比例不超过 80%。公司 2004 年度未分配利润主要用于下一年度股利分配。股利分 配主要采用派发现金或送红股的形式，预计现金股息占股利分配的比例不超过 80%。 具体分配方案依据公司实际情况由公司董事会提出预案，报公司股东大会审 议决定。公司董事会保留根据公司发展和当年盈利情况，对 2005 年利润分配政策 做出调整的权利。 （八）报告期内，公司没有变更选定的信息披露报纸。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 厦门天健华天会计师事务所对公司与关联方资金占用、往来和对外担保情况 29 进行专项审计，截至 2004 年 12 月 31 日止公司与关联方资金占用、往来和对外担 保情况进行了审核。 （1） 新大陆股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东及其他关联 方垫支工资、福利、保险和广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支 出情况。 （2） 新大陆股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在通过银行或非银行金融 机构向关联方提供委托贷款情况。 （3） 新大陆股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在委托控股股东及其他关 联方进行投资活动情况。 （4） 新大陆股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东及其他关联 方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况。 （5） 新大陆股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在代控股股东及其他关联 方偿还债务情况。 （6） 无中国证监会认定的其他方式。 （7） 新大陆股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在对外担保情况。 (十)独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发(2003)56号文件《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称通知）精神，我们作为公司 的独立董事，本着实事求是的态度对公司执行通知规定的对外担保情况进行了认 真负责的核查，现就有关问题说明如下： 经我们审慎调查，截止到本报告期末，公司未发生通知中涉及的对外担保事 项，也无以前期间发生但延续到报告期仍然有效的重大担保事项。公司没有为控 股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控 股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。截止2004 年12 月31 日，公 司无对外担保情况。同时，根据通知的要求，公司在第二届董事会第十七次会议 上审议通过了《关于修改公司章程部分条款的预案》，就对外担保的审批程序、 30 被担保对象的资信标准等做出规定，该议案已经公司2004年5月12日召开的2003年 度股东大会审议批准。目前，公司严格遵守通知及《公司章程》的有关规定，严 格控制公司对外担保风险。 综上所述，我们认为公司按照中国证监会下发的证监发(2003)56号通知要求， 规范了公司的对外担保制度，落实了公司对外担保的审批程序，维护了广大投资 者的利益。 31 第八节 监事会报告 （一）报告期内共召开 2 次监事会会议。 ----2004 年 4 月 7 日召开了第二届监事会第七次会议，审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》；《公司 2003 年度利润分配预案》；《公司 2004 年度利润分 配政策》；《公司 2003 年年度报告》正文及《年度报告摘要》；《公司重大会计政策、 会计估计变更或会计差错更正的议案》。其监事会决议公告刊登在 2004 年 4 月 9 日的《中国证券报》与《证券时报》上。 ----2004 年 8 月 3 日召开了第二届监事会第八次会议，审议通过了《公司 2004 年半年度报告》及摘要。其监事会决议公告刊登在 2004 年 8 月 5 日的《中国证券 报》与《证券时报》上。 （二）监事会对公司2004年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况。公司法人治理结构健全，内部控制制度比较完善。生 产经营规范，决策科学合理。未发现公司董事、经理执行公司职务时违反法律、 法规、公司章程和损害公司股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况。公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认 真、细致的检查，认为公司 2004 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和 经营成果及现金流量情况。厦门天健华天有限责任会计师事务所出具的无保留意 见的审计报告是客观公正的。 3、报告期内公司无募集资金。 4、报告期内，公司转让控股子公司福建新大陆地产有限公司出让福建省福州 市马尾区快安投资区 69 号地国有土地使用权、控股子公司江西新大陆金卡网络有 限责任公司转让经营性资产时，交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害其 他股东权益,没有造成公司资产流失的现象，对全体股东公平、合理，符合公司发 展的长远利益。 5、报告期内，公司的关联交易严格按照相关协议和公平、合理的原则进行， 没有损害公司的利益。 32 第九节 重要事项 （一）公司重大诉讼、仲裁事项 2002 年 10 月 30 日，本公司与江苏一德企业投资发展有限公司（以下简称“ 一 德公司”）就南京东富石油自动化设备有限公司（以下简称“ 东富公司”）股权转 让及担保事宜，签订《股权转让协议书》以及《公司股权转让补充协议书》，约定： 本公司将所持有的东富公司 51%的股权转让给一德公司；一德公司确认截至 2002 年 10 月 29 日东富公司尚欠本公司款项为人民币 11,893,511.78 元，一德公司有 义务督促东富公司在该协议签订之日起 7.5 个月内无条件全部归还（每月归还 150 万元），最后一期的还款时间为 2003 年 6 月 15 日前，一德公司就股权转让及保证 事宜签署了《担保承诺书》，东富公司亦就欠款及还款事宜出具《还款承诺书》。《股 权转让协议书》以及《公司股权转让补充协议书》签订后，一德公司支付了全部 股权转让金并完成了股东变更手续，但东富公司除支付本公司人民币 300 万元欠 款外，自 2003 年 1 月起，拒付约定的每月 150 万元还款。为此，本公司诉至福建 省福州市中级人民法院。2003 年 12 月 24 日，本公司接到福建省福州市中级人民 法院（2003）榕经初字第 139 号民事调解书，经福建省福州市中级人民法院主持 调解，双方当事人达成如下协议：1、东富公司确认截止至 2003 年 12 月 22 日尚 欠本公司债务本金、资金占用费共计人民币 6,770,946.81 元，一德公司对该债务 的偿还承担连带责任；2、一德公司和东富公司同意在该协议生效之日偿还本公司 人民币 200 万元，于 2004 年 6 月 30 日、2004 年 12 月 31 日、2005 年 6 月 30 日、 2005 年 12 月 31 日分别向本公司偿还 692,500.00 元，以上欠款共计人民币 4,770,000.00 元；3、一德公司承诺在上述债务清偿完毕之前，不得将位于南京市 玄武区黄埔路 2 号黄埔大厦 A3 栋 24-25 层房地产的房屋所有权、土地使用权设定 现行该房屋银行按揭贷款范围之外的其他抵押或将该房屋转让给他人；4、在一德 公司和东富公司按协议第 2、3 条的内容履行后，本公司同意将一德公司和东富公 司的债务自人民币 6,770,946.81 元减免为人民币 4,770,000.00 元。若未履行， 则本公司承诺减免债务条款失效，一德公司和东富公司所欠本公司的债务恢复为 人民币 6,770,946.81 元，并且视为协议所有债务提前到期，本公司有权向法院申 请强制执行。 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司账上共计应收东富公司欠款人民币 4,806,076.78 元。2004 年 6 月 30 日，本公司收到南京东富转入的款项 692,500.00 33 元，2005 年 1 月 11 日收到南京东富转入的款项 692,500.00 元。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、2004 年 10 月 18 日，公司与福建省美迪投资发展有限责任公司签订了《股 权转让协议书》。公司将所持有的福州市商业银行股份有限公司 1.95%的股权（该 公司注册资本人民币 29,065.24 万元，其中公司出资 567.58 万元，占总股本的 1.95 ％）按每股 1.41 元转让给福建省美迪投资发展有限责任公司，转让总价款为人民 币 8,002,878 元，但由于转让方的资质问题该项资产出售事项暂缓，未实施。 2、本公司控股子公司福建新大陆地产有限公司（以下简称地产公司）于 2004 年 12 月 7 日在福州市马尾区与福州市马尾区国土资源局签订了《解除<国有土地 使用权出让合同>协议书》，公司第二届董事会第二十五次会议经过认真审议，同 意地产公司关于出让福建省福州市马尾区快安投资区 69 号地国有土地使用权的议 案。福州市马尾区国土资源局同意全部退还地产公司已缴纳的土地款 7,750.00 万 元，同时对该地块前期已投入的项目设计、公司运营、资金利息等综合给予 180 万元补偿，合计退地补偿款总额为人民币 7,930 万元。 3、2004 年 11 月 8 日江西新大陆和江西银联签定资产转让协议书和资产转让 补充协议书，约定如下：（1）江西新大陆同意将所拥有的全部经营性固定资产— POS 机具产权及相关业务转让给江西银联，POS 机具产权转让价依据江西忠诚会计 师事务所 2004 年 5 月 25 日出具的“ 忠诚评字[2004]第 015 号资产评估报告”，为 人民币 2,061,150.00 元，但如向江西银联移交的实物与该资产评估报告所示的资 产有出入，则按实物核算转让对价；转让的其他资产按双方协议价。（2）双方力 争在 2004 年 11 月底之前完成与银行方的合同转签工作，即将江西新大陆与相关 银行签定的《POS 机租赁及服务》等合同转让给江西银联。（3）江西新大陆在协议 签定之后不得在江西省境内重新开展银行卡专业化服务业务。（4）江西新大陆必 须在所有业务合同转签工作完成后立即开始公司的注销工作。2004 年 12 月 3 日江 西新大陆将全部 POS 机具和其他固定资产转让给江西银联，POS 机具净值 11,938,222.25 元，售价 1,932,300.00 元，其他固定资产净值 17,264.33 元，售 价 5000 元，处置固定资产净损失 10,018,186.58 元计入营业外支出。 截至 2004 年 12 月 31 日止，江西新大陆尚未转签的合同如下表： 34 序号 合同内容 对方单位 合同截止期限 1 POS 机租赁及服务合同 工商银行江西省分行 中国银行江西省分行 建设银行江西省分行 2005 年 12 月 31 日 2 POS 机租赁及服务合同 农业银行江西省分行 2005 年 12 月 31 日 上述合同的转签工作结束后，江西新大陆将被解散清算。 （三）重大关联交易事项 报告期内，本公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产事项，也未发生其他公司 托管、承包、租赁本公司资产事项。 2、报告期内公司未发生中国证监会下发的证监发(2003)56 号中涉及的对外担 保事项，也无以前期间发生但延续到报告期仍然有效的重大担保事项。 3、报告期内公司不存在委托他人进行现金资产管理和委托贷款事项。 （五）公司或持股 5％以上股东的承诺事项 公司 2004 年利润分配预案与公司承诺的 2004 年利润分配政策（信息披露请 见 2004 年 5 月 13 日的《中国证券报》与《证券时报》）相符，将提交 2004 年度 股东大会审议通过后实施。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况及支付给聘任会计师事务所的报酬 情况 报告期内，公司续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司进行会计 报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，费用情况如下： 项目 2004 年(元) 2003 年(元) 备注 财务审计费用 460,000 410,000 2004 年未付，2003 年已付 2004年度公司应支付给所聘会计师事务所的报酬为人民币46万元，已包含外 部审计差旅费、住宿费。 截止到2004年年底，厦门天健华天有限责任会计师事务所已为本公司连续提 供了6年的审计服务，并按福证监[2003]147号《关于转发<关于证券期货审计业务 35 签字注册会计师定期轮换的规定>的通知》要求，进行了签字注册会计师的轮换。 （七）报告期内，公司、董事会、董事没有受到中国证监会稽查，中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情形。 （八）其它重大事件 1、经公司第二届董事会第十七次会议决议通过（信息披露情况请见 2004 年 4 月 9 日《证券时报》、《中国证券报》），本公司向中国工商银行南门支行申请金额 为 2 亿元人民币、期限 1 年的贷款额度。 2、经公司第二届董事会第十九次会议决议通过（信息披露情况请见 2004 年 6 月 16 日《证券时报》、《中国证券报》），本公司同意向中国光大银行福州分行申请 金额为人民币 5000 万元、期限为 1 年的综合授信额度。 3、经公司第二届董事会第二十二次会议决议通过（信息披露情况请见 2004 年 10 月 29 日《证券时报》、《中国证券报》），本公司同意向中国民生银行福州分 行申请金额为人民币 1 亿元、期限为 1 年的综合授信额度。 4、经公司第二届董事会第二十三次会议决议通过（信息披露情况请见 2004 年 11 月 24 日《证券时报》、《中国证券报》），公司将位于福州市马尾区儒江西路 1 号新大陆科技园内的 1#、2#厂房、食堂、公寓、附属楼的在建工程（一期）及相 应的土地使用权，向中国进出口银行申请抵押贷款。 5、2004 年 3 月 4 日，经本公司第二届董事会第十六次会议决议，本公司与 子公司福建新大陆软件工程有限公司、自然人陈峰、杨斐、胡志新共同投资组建 福建新大陆网络科技有限公司（以下简称“ 网络科技”），注册资本人民币 600 万 元，本公司以自有资金出资人民币 330 万元，占注册资本的 55％，福建新大陆软 件工程有限公司出资人民币 72 万元，占注册资本的 12%。 6、2004 年 9 月 17 日，根据本公司第二届董事会第二十一次会议决议，为进 一步提高本公司的子公司福建新大陆自动识别技术有限公司（以下简称“ 自动识 别”，原名为福建中安电子技术有限公司，2004 年 3 月 11 日更名）的市场占有率， 做大做强自动识别技术产业, 本公司拟以自有资金 1,200 万元与自动识别原股东 孙亚力、蔡强、梁键、郭强、阕小平、卢杨、刘荣生、郑功梓按每股 1.20 元对本 公司进行增资；新自然人股东高斌按每股 1.80 元对本公司进行增资。增资后，自 动识别注册资本增至 2,000 万元。 36 （九）控股子公司出售资产情况 2004 年 11 月 8 日江西新大陆和江西银联签定资产转让协议书和资产转让补充 协议书，约定如下：（1）江西新大陆同意将所拥有的全部经营性固定资产—POS 机 具产权及相关业务转让给江西银联，POS 机具产权转让价依据江西忠诚会计师事务 所 2004 年 5 月 25 日出具的“ 忠诚评字[2004]第 015 号资产评估报告”，为人民币 2,061,150.00 元，但如向江西银联移交的实物与该资产评估报告所示的资产有出 入，则按实物核算转让对价；转让的其他资产按双方协议价。（2）双方力争在 2004 年 11 月底之前完成与银行方的合同转签工作，即将江西新大陆与相关银行签定的 《POS 机租赁及服务》等合同转让给江西银联。（3）江西新大陆在协议签定之后不 得在江西省境内重新开展银行卡专业化服务业务。（4）江西新大陆必须在所有业 务合同转签工作完成后立即开始公司的注销工作。2004 年 12 月 3 日江西新大陆将 全部 POS 机具和其他固定资产转让给江西银联，POS 机具净值 11,938,222.25 元， 售价 1,932,300.00 元，其他固定资产净值 17,264.33 元，售价 5000 元，处置固 定资产净损失 10,018,186.58 元计入营业外支出。 截至 2004 年 12 月 31 日止，江西新大陆尚未转签的合同如下表： 序号 合同内容 对方单位 合同截止期限 1 POS 机租赁及服务合同 工商银行江西省分行 中国银行江西省分行 建设银行江西省分行 2005 年 12 月 31 日 2 POS 机租赁及服务合同 农业银行江西省分行 2005 年 12 月 31 日 上述合同的转签工作结束后，江西新大陆将被解散清算。 37 第十节 财务报告（已经审计） （一）审计报告 审 计 报 告 厦门天健华天所审（2005）GF 字第 0051 号 福建新大陆电脑股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建新大陆电脑股份有限公司（以下简称“ 新 大陆股份公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2004 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是新大陆 股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础 上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了新大陆股份公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计 师： 中国注册会计师： 中国 厦门 2005 年 3 月 24 日 38 福建新大陆电脑股份有限公司 会计报表附注 二 ○ ○ 四 年 度 一、 公司的基本情况 福建新大陆电脑股份有限公司（以下简称“ 本公司”）成立于 1999 年 6 月 28 日。本公司 注册资本为人民币贰亿叁仟贰佰万元（￥23200 万元），企业法人营业执照注册号为 3500001002064，法人代表为胡钢。本公司目前住所为福州市马尾区儒江西路 1 号。 本公司系由福建新大陆电脑有限公司（以下简称“ 有限公司”）变更设立，公司历史沿革 如下： 有限公司系由福建新大陆科技集团有限公司和林学杰等 17 个自然人共同发起，于 1994 年 4 月 20 日成立，注册资本人民币 150 万元，其中：福建新大陆科技集团有限公司出资 76.5 万 元，占 51%；林学杰等 17 人出资 73.5 万元，占 49%。工商登记注册号 15458615-5，法定代表人： 胡钢。 1995 年 3 月有限公司增加福建新大陆生物技术有限公司为新股东，福建新大陆生物技术 有限公司出资 45 万元；原 17 个自然人股东将全部股权转让给福建新大陆科技集团有限公司， 福建新大陆科技集团有限公司追加投入资本金 255 万元，累计出资 405 万元。有限公司的注册 资本由原 150 万元增至 450 万元，福建新大陆科技集团有限公司占 90%；福建新大陆生物技术 有限公司占 10%。 1997 年 5 月有限公司增资，由福建新大陆科技集团有限公司和福建新大陆生物技术有限 公司分别增加投入资本金 1935 万元和 215 万元。增资后，有限公司注册资本由原 450 万元增 至 2600 万元，股权比例不变。 1998 年 6 月有限公司以盈余公积 1300 万元转增资本，同时福建新大陆科技集团有限公司 和福建新大陆生物技术有限公司分别增加投入资本金 990 万元和 110 万元。增资后，有限公司 注册资本由原 2600 万元增至 5000 万元，股权比例不变。 1998 年 7 月福建新大陆科技集团有限公司出让其持有的有限公司 11.2%股权给福建新大陆 药业有限公司（6%）、福建新大陆光电薄膜有限公司（2%）、福州开发区新大陆置业有限公司 （2%）和北京科希盟科技集团（1.2%）。股权转让后，注册资本仍为人民币 5000 万元，其中： 福建新大陆科技集团有限公司占 78.8%，福建新大陆生物技术有限公司占 10%，福建新大陆药 业有限公司占 6%，福建新大陆光电薄膜有限公司占 2%，福州开发区新大陆置业有限公司占 2%，北京科希盟科技集团占 1.2%。 1999 年 6 月 8 日经福建省人民政府闽政体股[1999]10 号文批准同意，有限公司变更设立为 39 股份有限公司，1999 年 6 月 28 日领取了注册号为 3500001002064 的企业法人营业执照，注册资 本人民币 8500 万元。 2000 年 7 月 17 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]103 号文《关于核准福建 新大陆电脑股份有限公司公开发行股票的通知》的核准，同意本公司利用深圳证券交易所系 统，采用上网定价发行的方式向社会公开发行人民币普通股 3100 万股，股票面值：人民币 1 元。2000 年 7 月 20 日本公司向社会公开发行的普通股 3100 万股在深圳证券交易所上网定价发 行，每股发行价格为人民币 15.88 元，2000 年 8 月 7 日正式挂牌交易。本次公开发行后，本公 司总股本增至 11600 万元。 2004 年 5 月 12 日，根据本公司 2003 年度股东会决议和修改后章程的规定，本公司增加注 册资本人民币 11600 万元，以 2003 年底公司总股本 11600 万元为基数，按每 10 股转增 10 股的 比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 11600 万股，每股面值 1 元，总计增加股本 11600 万元。变更后的注册资本为人民币 23200 万元。 本公司经营范围为：电子计算机及其外部设备的制造、销售、租赁；对电子产品行业的 投资，电子计算机技术服务，信息服务；公路计算机收费、监控、系统设计、咨询及安装调 试；经营本企业生产、科研所需的原辅材料，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务， 机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“ 三来一补” 业务。（以上经营范围凡涉及国家专项专营规定的从其规定）。 二、 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行企业会计准则和《企业会计制度》的相关规定。 会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除附注中特别注明外，各 项资产均按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减 值准备。 外币业务核算及外币报表折算方法 本公司及境内所属公司对发生的外币业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的基准 汇率折合为人民币记账。期末，所有货币性外币资产和负债的期末余额均按中国人民银行公 布的该日基准汇率折算为人民币，由此产生的折合差额属于筹建期间的，计入长期待摊费用； 40 属于与购建固定资产有关的借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他部分作 为汇兑损益，计入当期损益。 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额 的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为： 账 龄 1 年以内 1～2 年 2～3 年 3 年以上 计提比例 0% 10% 15% 50% 注：本公司职工借款和保证金不计提坏账准备。 若某项应收款项的可收回性明显有别于应收款项的其他项目，本公司可对该项应收款项 采用个别认定法计提坏账准备。 本公司确认坏账损失的标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 存货核算方法 本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产 或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、低值易耗品、在产品、自制半 成品、产成品（库存商品）等。 材料、半成品、产成品、库存商品入库时按实际成本计价。材料、半成品发出时采用移 动加权平均法核算；产成品发出时按计划成本计价，年末按实际成本进行调整；库存商品发 出时采用具体辨认法核算。 本公司对信息工程及系统集成项目的成本按实际成本进行核算。成本结转时，对已经全 部完工并结算的项目按实际发生的成本结转主营业务成本，对生产成本尚未归集完备但已经 销售的项目按项目预估毛利率结转主营业务成本，项目结清后根据实际成本对项目原预估的 毛利率进行调整。 本公司将外购的与产品生产相关的软件计入生产成本，并按预计的产品销量进行摊销。 本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点。 低值易耗品领用时按一次摊销法进行摊销，一次计入成本或费用。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成本 高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 41 长期投资核算方法 本公司的长期投资包括持有时间准备超过 1 年(不含 1 年)的各种股权性质的投资、不能变 现的或不准备变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。 其中长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%的或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投 资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决 权资本总额 50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理： 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“ 长期股权投资——×× 单位（股权投资差额）” 科目，并按 10 年（或合同规定期限）摊销计入损益；初始投资成本小 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，属于 2003 年度以前已经记入“ 长期股权投资 ——××单位（股权投资差额）” 科目贷方的，按 10 年（或合同规定期限）摊销计入损益，属于 2003 年度及以后年度发生的，记入“ 资本公积——股权投资准备” 科目。 企业以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投 资单位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。 本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账 面价值的差额计提长期投资减值准备。 固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指同时具备以下特征的的房屋、建筑物、机器、机械、电子、运输工 具和其他设备、器具等有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；② 使用年限超过 1 年；③单位价值在 2000 元以上。固定资产在同时满足以下两个条件时予以确 认：①该固定资产包含的经济利益很可能流入公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以 及为使固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如延长 了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当 计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的 修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产折旧采用平均年限法计算， 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估 计残值，确定其折旧率如下： 资产类别 预计可使用年限(年) 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40-50 3% 2.43%-1.94% 土地 45 注 2.22% 42 资产类别 预计可使用年限(年) 预计净残值率 年折旧率 机器设备 5－10 3% 19.4%-9.7% 运输工具 5 3% 19.4% 电子设备 5 3% 19.4% 办公设备 5 3% 19.4% 其他设备 5 3% 19.4% 注：按土地使用权剩余使用年限高于房屋建筑物预计使用年限后的差额作为净残值。 本公司期末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低 于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差 额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计使用状态之日起不 论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调 整。 本公司于期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额 低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产包括软件、专利权、非专利技术等，均按取得成本计价，摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 软件 平均年限法 合同规定年限或受益年 限（未规定的按 5 年） 随同计算机购入的软件 计入固定资产价值 其他无形资产 平均年限法 合同规定年限或受益年 限（未规定的按 10 年） 本公司于期末对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账 面价值的差额计提无形资产减值准备。 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括固定资产大修理支出以及摊销期限在一年以上的其他长期待摊 费用，其摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 开办费 一次摊销 注 1 固定资产大修理支出 平均摊销 修理间隔期 注 2 其他长期待摊费用 平均摊销 受益期限 注 1：自开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。 注 2：因执行《企业会计准则――固定资产》，对固定资产大修理费用的核算方法由原采用 预提或待摊方式改为一次性计入发生当期费用的，其原为固定资产大修理发生的预提或待摊 费用余额，继续采用原有的会计政策，直至冲减或摊销完毕为止。 43 收入确认方法 本公司销售商品在同时符合以下 4 个条件时确认收入： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资 产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，劳务交易的结果 能够可靠地估计： （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2）与交易相关的经济利益能够流入企业； （3）劳务的完成程度能够可靠地确定。 劳务的完成程度按下列方法确定： （1）已完工作的测量； （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 本公司无需要披露的重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正事项。 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的 通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进 行编制。 其中在报告期内出售、购买子公司的，按以下原则进行合并：在报告期内出售子公司（包 括减少投资比例，以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利润表时将子公司期初至出售 日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买子公司的，将购买日起至报 告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告期内出售、购买子公 司的，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 本年度纳入合并报表范围的子公司详见本附注四之 1。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未 实现利润均在会计报表合并时予以消除。 44 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的 份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东 应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计 算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。 三、 主要税项 本公司及其子公司主要的应纳税项列示如下： 1．流转税及附加 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 软件服务收入 5% 营业税 工程安装收入 3% 增值税 应税产品销售增值额 17% 附加费用： 城建税 应交增值税+应交营业税 7% 教育费附加 应交增值税+应交营业税 4% 注：根据《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》 （国发 [2000]18 号文）和《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（闽国 税发[2000]107 号文），本公司自行开发生产的软件产品的销售，按 17%的法定税率征收增值 税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行增值税即征即退政策。 企业所得税 本公司和控股子公司福建中安电子技术有限公司（2004 年 3 月 11 日更名为福建新大陆自 动识别技术有限公司）、福建新高交通科技有限公司、福建新大陆软件工程有限公司是国务院 批准的高新技术产业开发区——福州市科技园区的入园高新技术企业，企业所得税按 15%的税 率计缴。本公司控股子公司江西新大陆金卡网络有限责任公司注册地址在江西省南昌高新技 术产业开发区，享受国家级开发区税收优惠政策，按 15%税率缴纳企业所得税。 本公司控股子公司湖南新大陆电脑有限公司、福建新大陆地产有限公司企业所得税按 33% 的税率计缴。 根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字〔1994〕第 001 号）文规定：新办的独立核算的从事咨询业、信息业、技术服务业的企业或经营单位，自 开业之日起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收。本公司控股子公 司福建新大陆软件工程有限公司和江苏新大陆科技有限公司符合上述规定，可享受上述税收 优惠政策，其中：福建新大陆软件工程有限公司 2004 年度减免优惠政策申批手续正在办理中， 2004 年度按 7.5%计提企业所得税。另外，本公司控股子公司北京新大陆联众数码科技有限责 任公司于 2003 年 1 月 16 日获得北京市科学技术委员会颁发的京科高字 0311008A0360 号高新技 术企业批准证书，确认该公司为高新技术企业。2003 年 6 月 2 日，经北京市海淀区国家税务局 45 “ 海国税批复〔2003〕03846 号” 文批准，该公司自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日免征 企业所得税。 房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率 为 12%。 个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 四、 子公司及合并会计报表范围 1. 子公司的基本概况 公司名称 注册 资本 (万元) 注册 地址 主营业务 法定代 表人 投资额 (万元) 拥有权 益比例 是否 合并 福建新大陆自 动识别技术有 限公司 500 福建省 研究、开发、销售电子产品、高科 技产品；提供相关的技术、信息咨 询服务；网络工程施工。 胡钢 300 60% 是※ 1 福建新大陆软 件工程有限公 司 3000 福建省 计算机软、硬件技术开发、生产、 销售、服务及应用系统集成 林学杰 2850 95% 是 福建新高交通 科技有限公司 1000 福建省 公路交通工程相关技术产品的研 究、开发、生产、销售、技术咨询、 服务及应用系统集成 王晶 960 96% 是 江苏新大陆科 技有限公司 1000 江苏省 计算机软件的开发与销售，计算机 技术服务，电子技术服务 林学杰 720 72% 是 湖南新大陆电 脑有限公司 1000 湖南省 计算机软件、硬件、系统集成、网 络产品（不含电子出版物）、机电产 品的研究、开发、生产、销售及相 关的技术服务 林学杰 700 70% 是 江西新大陆金 卡网络有限责 任公司 1610 江西省 电子交易终端、计算机软件研究、 开发、生产、销售、技术咨询、服 务 林学杰 1144.84 71.10% 否 北京新大陆联 众数码科技有 限责任公司 1000 北京市 法律、法规禁止的，不得经营；应 经审批的，未获审批前不得经营； 法律、法规未规定审批的，企业自 主选择经营项目，开展经营活动。 王晶 950 95% 是 福建新大陆网 络科技有限公 司 600 福州市 电信增值业务运营服务、网络游戏 运营及销售服务、多媒体信息服务 及电子商务（以上项目须取得专项 许可证后方可经营，有效期至 2004 年 9 月 9 日）；计算机和移动软件产 品的开发和销售，电子通信设备的 研究、开发和销售；退信系统设备、 终端设备的安装、工程施工、技术 服务和维修（以上经营范围中凡涉 及行政许可的项目应在取得有关部 胡钢 330 55％ 是※ 2 46 公司名称 注册 资本 (万元) 注册 地址 主营业务 法定代 表人 投资额 (万元) 拥有权 益比例 是否 合并 门批准后方可经营） 福建新大陆地 产有限公司 2000 福建省 房地产开发，商品房销售；建筑材 料、装璜、装饰材料的批发、代购、 代销。 （以上经营范围凡涉及国家有 专项专营规定的从其规定） 郭承瀚 1900 95% 是 ※ 1 该公司原名为福建中安电子技术有限公司，2004 年 3 月 11 日更名为福建新大陆自动识 别技术有限公司。 ※ 2 本公司于 2004 年 3 月 8 日与福建新大陆软件工程有限公司、陈峰、杨斐、胡志新共同出 资设立，本公司拥有该公司 55％股权。2004 年 8 月 12 日，股东陈峰将其持有的福建新大陆网络 科技有限公司 9%股权（出资额人民币 54 万元）分别转让给胡钢、王晶、高秀英、齐弘、郭承瀚。 2． 同上期相比，合并报表范围发生变更的情况 本公司于本年度 3 月投资成立了福建新大陆网络科技有限公司，其会计报表于本年度纳入 合并范围。 由于江西新大陆金卡网络有限责任公司拟于 20005 年注销，故本年度其会计报表未纳入合 并范围。 3．应纳入而未纳入合并报表范围的公司 江西新大陆金卡网络有限责任公司拟于 2005 年解散清算，故未纳入 2004 年合并范围。该 公司基本情况如下： 截至 2004 年末，资产总额为 1,189,896.65 元，负债总额为 234,774.42 元，净资产为 955,122.23 元；2004 年度主营业务收入为 310,398.51 元，净利润为-12,119,356.34 元。 五、 会计报表主要项目注释 除特别注明外，本附注中的金额单位为人民币元 （一）合并会计报表主要项目注释 2．货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 606,838.03 295,467.03 银行存款 302,304,922.71 293,323,060.53 其中：美元 180,000.00 1:8.2765 1,489,770.00 182,076.04 1:8.2767 1,506,988.76 其他货币资金 3,511,377.42 1,553,354.90 47 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 合 计 306,423,138.16 295,171,882.46 注：年末银行存款中包括人民币定期存款 9000 万元。 应收票据 应收票据年末余额 3,068,700.00 元，明细如下： 出票人 票据金额 到期日 备注 银联商务有限公司 3,045,000.00 2005 年 3 月 27 日 银行承兑汇票 中国工商银行盐城市分行 23,700.00 注 合 计 3,068,700.00 注：系中国工商银行盐城市分行开具的银行汇票，已于 2005 年 1 月 10 日收款。 应收利息 应收利息年末余额 504,900.00 元，为年末尚未到期的 1 年期定期存单利息。 应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 （%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 243,283,390.09 94.83 － 112,329,601.38 88.69 － 1—2 年 7,534,610.26 2.94 753,461.03 5,766,994.68 4.55 576,699.47 2—3 年 2,113,260.18 0.82 1,023,433.46 6,734,531.78 5.32 1,010,179.77 3 年以上 3,623,607.78 1.41 1,811,803.89 1,828,536.00 1.44 914,268.00 合 计 256,554,868.31 100.00 3,588,698.38 126,659,663.84 100.00 2,501,147.24 注：应收帐款年末余额比年初余额增加了 102.55%，主要系本年度应收中铁九局集团电务 工程有限公司京福高速 FD2 项目款、福建省移动通信有限公司移动经营分析系统扩容工程项 目、福建省福宁高速股份有限公司交通监控、通讯系统、收费系统工程款增加所致。 （2）年末应收账款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计 450,180.33 元，明细详见本附注六； （3）年末应收账款余额中应收前五名客户的金额合计 120,394,005.47 元，占应收账款总额 的比例为 46.93%。 （4）年末账龄在 3 年以上的主要应收账款明细如下： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 南京东富石油自动化设备有限公司 2,113,576.78 50% 1,056,788.39 常州通用电脑公司 182,500.00 50% 91,250.00 河南新世纪信息公司 172,900.00 50% 86,450.00 武汉邮政局 160,000.00 50% 80,000.00 遵义鸿宇通讯发展有限公司 116,000.00 50% 58,000.00 48 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 南京东富石油自动化设备有限公司 2,113,576.78 50% 1,056,788.39 常州通用电脑公司 182,500.00 50% 91,250.00 合 计 2,744,976.78 1,372,488.39 （5）全额计提坏账准备的应收账款明细如下： 客户名称 欠款金额 账龄 已计提坏账准备 长沙三金电子有限公司 831,111.10 2－3 年 831,111.10 （6）由于本公司应收账款主要客户为各商业银行、移动通信等单位，均有着良好的信誉， 从本公司近年来的应收款项回收情况分析，1 年以内的应收款项属于正常的收款期限，按本公 司目前的坏账准备计提政策进行计算的结果已较稳健反映本公司实际坏账情况，因此对 1 年以 内的应收款项未计提坏账准备。 其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 55,658,150.64 86.29 — 11,084,518.22 68.12 — 1—2 年 2,049,142.63 3.18 159,250.84 1,201,664.72 7.38 290,771.17 2—3 年 2,586,571.63 4.01 654,855.96 3,584,141.47 22.03 383,863.13 3 年以上 4,207,924.59 6.52 1,618,672.63 401,897.54 2.47 50,454.50 合 计 64,501,789.49 100.00 2,432,779.43 16,272,221.95 100.00 725,088.80 注：其他应收款年末余额比年初余额增加 296.39%，主要是本年增加应收福建省金福建筑 工程有限公司新大陆科技园区项目款 3600 万元所致，详见本附注五之 11。 （2）年末其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计 58,768.19 元，详见本附注六； （3）年末金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 福建省金福建筑工程有限公司 36,000,000.00 工程项目款 福州天锐数码通信技术有限公司 4,464,378.74 资金占用费 南京东富石油自动化设备公司 2,000,000.00 资金往来款 福建新大陆环保科技有限公司 1,469,691.49 租金款、往来款 办事处周转金 1,123,003.30 周转金 合 计 45,057,073.53 注：其他应收款前五名单位金额合计 45,057,073.53 元，占其他应收款总额的比例为 69.85%。 （4）年末账龄 3 年以上的其他应收款为 4,207,924.59 元，主要欠款单位如下： 名 称 金额 提取比例 已计提坏账准备 南京东富石油自动化设备公司 2,000,000.00 50% 1,000,000.00 北京同有飞骥科技公司 294,200.00 50% 147,100.00 陈光华 191,629.00 － 49 名 称 金额 提取比例 已计提坏账准备 福州同恒电子公司 180,330.00 50% 90,165.00 陈君华 178,718.06 50% 89,359.03 吴 军 150,000.00 － 齐 弘 150,000.00 － 张云青 120,000.00 － 合 计 3,264,877.06 1,326,624.03 注：上表所列未计提坏账准备的其他应收款系本公司职工购房借款。 （5）全额计提坏账准备的其他应收款明细如下： 客户名称 欠款金额 账龄 已计提坏账准备 长沙三金电子有限公司 275,867.00 2－3 年 275,867.00 北京义驰美迪技术开发责任公司 388,363.33 2－3 年 388,363.33 福州生洋油料有限公司 180,000.00 2－3 年 180,000.00 合计 844,230.33 844,230.33 预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例 （%） 坏账准备 1 年以内 28,769,593.49 94.82 － 57,890,537.42 98.02 － 1—2 年 1,572,438.26 5.18 － 191,650.00 0.32 － 2—3 年 330.00 0.00 － 581,961.16 0.99 － 3 年以上 500.00 0.00 － 395,644.32 0.67 － 合 计 30,342,861.75 100.00 － 59,059,792.90 100.00 － 注：预付账款年末数比年初数减少了 48.62%，主要原因是本年度本公司所属的福建新大 陆地产有限公司上年预付竞标取得的福州马尾快安 69 号地首期和部分二期土地出让金 3000 万 元本期退回，详见本附注六“ 其他重大事项” 之 4。 （2）年末预付账款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计 13,251,762.63 元，详见本附注六； （3）年末账龄超过 1 年的预付账款的主要欠款单位如下： 名 称 金额 账龄 备注 深圳市兴电科技开发有限公司 976,103.26 1—2 年 预付材料款 福州开发区琅歧第二建筑工程公司 287,840.00 1—2 年 预付工程款 广州南天电脑系统有限公司 158,000.00 1—2 年 预付货款 福州开发区瑞迪软件工程有限公司 90,000.00 1—2 年 软件开发费 北京万有引力科技发展有限公司 40,500.00 1—2 年 预付材料费 深圳市海威达电子有限公司 13,600.00 1—2 年 预付货款 合 计 1,566,043.26 50 存货 （1）存货分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 备注 原材料 37,729,896.41 32,822,268.50 在产品 59,222,049.75 77,378,678.59 库存商品（产成品） 36,091,891.36 30,299,893.59 低值易耗品 0.00 157.00 合 计 133,043,837.52 140,500,997.68 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 项目 年初数 本年增加数 本年（转回） 减少数 年末数 可变现净值的确定 依据 原材料 139,450.09 － － 139,450.09 市价扣除相关税费 在产品 56,262.79 － － 56,262.79 市价扣除相关税费 库存商品 3,589,139.85 1,568,253.00 － 5,157,392.85 市价扣除相关税费 合 计 3,784,852.73 1,568,253.00 － 5,353,105.73 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 房租费 17,700.00 16,333.41 2005 年房租 其他 180.00 － 合 计 17,880.00 16,333.41 长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 其他增加数 本年减少数 年末数 按成本法核算的长期投资 98,671,170.00 98,671,170.00 按权益法核算的长期投资 679,168.98 679,168.98 合并价差 -2,211,294.21 -2,940,778.32 729,484.11 减：长期投资减值准备 － － 合 计 96,459,875.79 679,168.98 -2,940,778.32 100,079,823.09 注：按权益法核算的长期投资其他增加数系对本年未纳入合并报表范围的江西新大陆金卡 网络有限责任公司的投资。 （1） 按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 备 注 51 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 备 注 北京智通科创信息技术有限公司 10 年 2,500,000.00 25% 注 1 福州市商业银行 － 5,675,800.00 1.95% 湖南华银电力股份有限公司 － 7,601,290.00 0.31% 德国 Jauch Quartz Gmbh 公司 － 82,894,080.00 12% 注 2 合 计 98,671,170.00 注 1：本公司对该公司财务与经营政策未能实施重大影响，因此采用成本法进行核算。 注 2：详见本附注十之 3。 （2）合并价差明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 江西新大陆金卡网 络有限责任公司 -3,026,600.00 注 1 － -3,026,600.00 － 福建新高交通科技 有限公司 858,216.62 注 2 10 年 85,821.68 729,484.11 合 计 -2,168,383.38 -2,940,778.32 729,484.11 注 1：系投资成立江西新大陆金卡网络有限责任公司投出实物资产的账面价值与应享该公 司净资产份额的差额。由于本公司与中望商业机器有限公司和长沙三金电子有限公司签订的 债务重组协议中有回购条款，长沙三金电子有限公司作为唯一的回购方，可按约定条件回购 江西新大陆金卡网络有限责任公司股权，回购的溢价部份应首先弥补中望商业机器有限公司 的折价损失，因此合并价差不进行摊销，待回购实现时再转销。由于长沙三金电子有限公司 未能回购，且江西新大陆金卡网络有限责任公司拟于 2005 年解散清算，因此，本年将该合并 价差一次性摊销，计入当期投资收益。 注 2：系上年度收购福建新高交通科技有限公司 51%的股权形成的股权投资差额，按 10 年摊销。 （3）长期股权投资无减值之虞，无需计提减值准备。 固定资产及累计折旧 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 一、原值 房屋建筑物 150,844,252.80 1,476,223.97 － 152,320,476.77 其中：土地使用权 41,080,000.00 － － 41,080,000.00 机器设备 35,894,093.44 2,892,776.43 15,600,000.00 23,186,869.87 运输工具 7,573,215.13 1,380,428.10 － 8,953,643.23 电子设备 7,937,443.72 1,905,280.31 9,100.00 9,833,624.03 办公设备 2,994,588.09 208,360.25 25,150.00 3,177,798.34 其他设备 1,861,392.83 60,781.80 － 1,922,174.63 原值合计 207,104,986.01 7,923,850.86 15,634,250.00 199,394,586.87 52 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 二、累计折旧 房屋建筑物 1,189,167.77 3,511,824.71 － 4,700,992.48 机器设备 10,221,418.28 2,995,951.98 2,101,666.66 11,115,703.60 运输工具 3,312,151.23 1,426,448.27 3,884.86 4,734,714.64 电子设备 4,752,084.91 1,187,435.67 588.47 5,938,932.11 办公设备 1,173,100.71 438,176.14 3,547.86 1,607,728.99 其他设备 314,286.56 179,647.59 － 493,934.15 累计折旧合计 20,962,209.46 9,739,484.36 2,109,687.85 28,592,005.97 三、净值 净值合计 186,142,776.55 170,802,580.90 注：固定资产本年减少主要系因本公司所属的江西新大陆金卡网络有限责任公司本期未 纳入合并报表范围，减少固定资产原值 15,622,700.00 元，累计折旧 2,105,214.52 元。 （2）固定资产减值准备 固定资产减值准备明细情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年（转回） 减少数 年末数 计提原因 机器设备(POS 机) 159,000.00 － 159,000.00 － 注 注：本公司下属江西新大陆金卡网络有限责任公司的机器设备 POS 机上年计提固定资产 减值准备 159,000.00 元，本期减值准备减少系因江西新大陆金卡网络有限责任公司本期未纳入 合并报表范围，减少固定资产减值准备 159,000.00 元。 在建工程 （1）在建工程明细项目列示如下： 工程名称 预算数(万元) 资金来源 年初数 本年增加 新大陆科技园区项目二期 23,418 募股资金 66,000,000.00 － 合 计 66,000,000.00 － （续上表） 工程名称 本年转入固定资产 其他减少数 年末数 工程投入占预算比例 新大陆科技园区项目二期 66,000,000.00 － 合 计 66,000,000.00 － 注：年初余额 6600 万元为预付福建省金福建筑工程有限公司（以下简称“ 金福建筑”）的 待建新大陆综合楼工程款；2004 年 9 月 21 日本公司与金福建筑签订关于新大陆科技园区项目 的终止协议书，金福建筑同意终止与本公司签订的新大陆科技园区二期建设工程施工合同， 并归还本公司工程预付款人民币 6600 万元，本公司分别于 2004 年 12 月 10 日与 2004 年 12 月 24 日收到金福建筑退回款项 2000 万元及 1000 万元，剩余款项 3600 万金福建筑约定于 2005 年 6 月 30 前退回；本公司将该 3600 万转入“ 其他应收款” 核算。 （2）在建工程资金来源主要为募股资金，因此未发生利息资本化的情况。 53 无形资产 （1）无形资产明细项目列示如下： 项目 取得方式 原值 年初数 本年增加数 本年转出数 ATE 软件 购入 423,000.00 84,600.00 汉字字型数据使用权 购入 90,000.00 34,500.00 金蝶财务软件 购入 197,700.00 151,960.00 信息化项目软件 购入 240,000.00 150,000.00 90,000.00 PCB 设计软件 购入 88,822.80 88,822.80 税控 Orcad Capture 软件 购入 16,850.00 16,850.00 用友财务软件 购入 9,800.00 9,800.00 合 计 1,066,172.80 421,060.00 205,472.80 （续上表） 项目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊销期限 ATE 软件 84,600.00 423,000.00 汉字字型数据使用权 18,000.00 73,500.00 16,500.00 11 个月 金蝶财务软件 45,567.91 91,307.91 106,392.09 27 个月 信息化项目软件 46,500.00 46,500.00 193,500.00 49 个月 PCB 设计软件 1,480.38 1,480.38 87,342.42 59 个月 税控 Orcad Capture 软件 280.83 280.83 16,569.17 59 个月 用友财务软件 163.33 163.33 9,636.67 59 个月 合 计 196,592.45 636,232.45 429,940.35 （2）本公司无形资产无减值之虞，无需计提减值准备。 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项 目 原始发生额 年初数 本年增加数 工厂装修费 546,253.73 109,770.92 － 工厂技改费用 315,902.86 173,746.40 － 工厂一期技改 15,755.68 9,453.59 － 工厂二次装修工程 213,601.41 142,400.99 － 北京国兴大厦装修 876,000.00 613,200.00 － 易安居装修费 125,777.45 125,777.45 － 开办费（注 1） 46,139.15 46,139.15 － 开办费（注 2） 3,142,808.16 3,142,808.16 合 计 5,282,238.44 1,220,488.50 3,142,808.16 （续上表） 项 目 本年摊销 累计摊销 其他减少数 年末数 剩余摊销期限 工厂装修费 109,770.92 546,253.73 － － 工厂技改费用 173,746.40 315,902.86 － － 工厂一期技改 9,453.59 15,755.68 － － 工厂二次装修工程 142,400.99 213,601.41 － － 54 项 目 本年摊销 累计摊销 其他减少数 年末数 剩余摊销期限 北京国兴大厦装修（注 3） 175,200.00 438,000.00 438,000.00 － 易安居装修费（注 3） 25,155.48 25,155.48 100,621.97 － 开办费（注 1） 46,139.15 46,139.15 － 开办费（注 2） 3,142,808.16 合 计 681,866.53 1,600,808.31 538,621.97 3,142,808.16 注 1：系本公司控股子公司福建新大陆地产有限公司的开办费用，该公司于 2003 年 6 月成 立，发生的开办费用于 2004 年一次性摊销。 注 2：系本公司控股子公司福建新大陆网络科技有限公司的开办费用，该公司于 2004 年 3 月成立，本年度尚处于筹建期，未开展正常的生产经营活动，发生的开办费暂列“ 长期待摊 费用” 科目，待开始生产经营时一次性计入当期损益。 注 3：其他减少数系本期将北京国兴大厦及易安居装修费转入固定资产核算。 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末数 年初数 备 注 信用借款 173,000,000.00 168,000,000.00 合 计 173,000,000.00 168,000,000.00 应付票据 应付票据年末余额 18,337,000.00 元，系银行承兑汇票，均为应付关联方款项，详见本附注 六。 应付账款 应付账款年末余额 106,689,525.20 元，其中： （1） 年末账龄超过 3 年的应付账款计 762,861.62 元，其中大额应付账款的明细如下： 客 户 金 额 发生时间 未结转原因 福建省华闽进出口公司 477,725.21 2001 年前 货款未结算 南海市桂城佛通电源设备厂 118,994.00 2001 年前 货款未结算 合 计 596,719.21 （2）应付账款年末数比年初数增加了 24.54%，主要是年末存货暂估入库增加了 25,711,795.09 万元所致。 （3）年末应付账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 预收账款 预收账款年末余额 2,693,557.61 元，其中： （1）年末账龄超过 1 年的预收账款合计 390,469.24 元，其中大额预收账款的明细如下： 55 客 户 金 额 发生时间 未结转原因 福建省信息产业厅 100,000.00 2002 年 项目还未启动 福建省华福进出口公司 94,823.24 2002 年 尚未结算 中国磁记录设备公司 78,000.00 2001 年 尚未结算 福州电信服务公司 75,000.00 2000 年前 尚未结算 合 计 347,823.24 （2）预收账款年末数比年初数减少了 78.99%，主要是上年预收款项目本年大部分已结算。 （3）年末预收账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 年初数 本年计提数 本年缴交数 其他减少数 年末数 增值税 -1,226,289.70 19,684,554.37 27,818,297.33 － -9,360,032.66 营业税 790,311.97 4,654,379.13 3,471,301.90 7,644.05 1,965,745.15 企业所得税 5,859,357.96 9,975,257.00 8,337,045.03 － 7,497,569.93 城市建设维护税 299,604.37 2,250,009.78 2,330,319.18 535.09 218,759.88 房产税 － 1,071,664.45 1,071,664.45 － － 土地使用税 － 324,362.35 324,362.35 － － 个人所得税 142,120.23 3,054,310.96 2,902,363.17 -0.02 294,068.04 印花税 44,883.15 107,861.63 114,738.69 － 38,006.09 合 计 5,909,987.98 41,122,399.67 46,370,092.10 8,179.12 654,116.43 注 1：有关税率及减免税情况详见本报告附注三“ 主要税项”。 注 2：其他减少数系因本公司所属的江西新大陆金卡网络有限责任公司本期未纳入合并报 表范围，减少应交税金 8,179.12 元。 其他应交款 其他应交款年末余额 123,371.49 元系未交的教育费附加。 其他应付款 其他应付款年末余额 21,398,967.49 元，相关情况如下： （1）年末账龄超过 3 年的其他应付款合计 2,118,533.95 元，其中大额其他应付款明细如下： 客 户 金 额 发生时间 未支付原因 期后归还情况 福州科技园区 1,800,000.00 1999 年 周转资金 无 上海旋极实业公司 132,000.00 1999 年 技术咨询费 无 合 计 1,932,000.00 （2）年末其他应付账款中欠持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位的款项合计 523,154.53 元，详见本附注六。 （3）年末金额较大的其他应付款列示如下： 56 项目 年末数 年初数 性质或内容 福州建工（集团）总公司 3,725,504.10 － 工程款 福建省金福建筑工程有限公司 2,405,180.00 － 工程款 福州科技园区 1,800,000.00 1,800,000.00 周转金 厦门中建东北设计院 1,490,016.00 － 江西新大陆金卡网络有限责任公司 1,163,500.00 － 资金往来款 合 计 10,584,200.10 1,800,000.00 长期应付款 长期应付款年末余额为 16,887,031.52 元，系本公司代福州生洋油料有限公司清偿中国农业 银行福州市马尾农行有关本金及利息的款项。详见本附注十“ 其他重大事项” 之 2。 股本 （1）股本年末余额为 232,000,000.00 元，本年度股本总额增加 116,000,000.00 元，股本结构 如下： 本年增减变动（＋,－） 项 目 年初数（万元） 送股 其他 小计 年末数（万元） 一、尚未流通股份 1.发起人股份 8,500.00 8,500.00 8,500.00 17,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 8,500.00 8,500.00 8,500.00 17,000.00 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.公众股 尚未流通股份合计 8,500.00 8,500.00 8,500.00 17,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 3,100.00 3,100.00 3,100.00 6,200.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 3,100.00 3,100.00 3,100.00 6,200.00 股份总数 11,600.00 11,600.00 11,600.00 23,200.00 注：根据本公司 2003 年度股东会决议和修改后章程的规定，本公司于 2004 年 5 月 12 日 增加注册资本人民币 11600 万元，以 2003 年底公司总股本 11600 万元为基数，按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 11600 万股，每股面值 1 元，总计增加股本 11600 万元。 上述资本公积转增股本业经厦门天健华天会计事务所厦门天健华天所验（2004）GF 字 0002 57 号《验资报告》验证。 （2）法人股股东持股情况如下： 股东名称 持有法人股股份(万股) 占总股本比例（%） 福建新大陆科技集团有限公司 13,396.00 57.74 福建新大陆生物技术股份有限公司 1700.00 7.33 福建新大陆药业有限公司 1020.00 4.40 福建新大陆光电薄膜有限公司 340.00 1.46 福州开发区新大陆置业有限公司 340.00 1.46 北京科希盟科技集团有限公司 204.00 0.88 合 计 17,000.00 73.28 资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 450,757,619.43 － 116,501,467.76 334,256,151.67 注：资本公积本年减少 116,501,467.76 元，原因如下： （1）本年度资本公积转增资本减少 116,000,000.00 元； （2）本公司新股发行时无效申购利息收入总额 16,715,592.10 元， 按财政部、国家税务总 局财税字[1997]13 号文的规定，可按五年平均分摊计入应纳税所得额，本年因无效申购利息收 入应计提的企业所得税为 501,467.76 元，从而资少资本公积 501,467.76 元。 盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 18,911,729.16 5,447,425.42 － 24,359,154.58 法定公益金 9,455,864.57 2,723,712.71 － 12,179,577.28 任意盈余公积 8,384,264.44 0.00 － 8,384,264.44 合 计 36,751,858.17 8,171,138.13 － 44,922,996.30 注：盈余公积本年增加数系分别按本年度实现净利润的 10%和 5%提取法定盈余公积和公 益金形成。 未分配利润 未分配利润年末余额 82,578,103.21 元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 备 注 年初未分配利润 36,274,987.19 加：本年净利润 54,474,254.15 其他转入 0.00 可供分配利润 90,749,241.34 58 项 目 金 额 备 注 减：本年度利润分配 8,171,138.13 年末未分配利润 82,578,103.21 注：根据第 届董事会第 次会议通过的利润分配预案，按本年净利润的 10%提取法定 公积金，按本年净利润的 5%提取法定公益金。 主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务性质分项列示如下： 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 卡系列机具 111,021,144.42 83,278,455.47 91,127,041.19 72,280,419.84 行业应用软件开发及 服务(含硬件配套) 337,981,484.37 228,448,620.53 259,736,282.06 188,838,784.57 出口电子元器件 － － 37,796,543.00 25,897,246.81 合 计 449,002,628.79 311,727,076.00 388,659,866.25 287,016,451.22 （2） 按行业分布列示如下： 本年数 上年数 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业 111,021,144.42 83,278,455.47 91,127,041.19 72,280,419.84 服务业 337,981,484.37 228,448,620.53 297,532,825.06 214,736,031.38 合 计 449,002,628.79 311,727,076.00 388,659,866.25 287,016,451.22 （3）按地区分布列示如下： 本年数 上年数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 福建省 333,097,339.76 221,860,893.12 246,304,372.59 166,738,555.32 江苏省 24,688,895.05 16,965,001.49 27,383,030.75 21,072,803.01 陕西省 2,160,777.81 2,078,533.66 2,736,905.99 1,837,104.51 北京市 5,491,332.13 6,292,882.12 9,181,514.22 8,022,302.48 香港 － － 37,796,543.00 25,897,246.81 其他地区 83,564,284.04 64,529,765.61 65,257,499.70 63,448,439.09 合 计 449,002,628.79 311,727,076.00 388,659,866.25 287,016,451.22 （4）前五名销售客户收入总额为 202,789,799.52 元，占全部销售收入的 45.16%。 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 59 税 种 本年数 上年数 计缴标准 营业税 4,314,247.95 1,834,970.52 详见附注三 城建税 2,226,200.60 384,637.42 同上 教育费附加 1,296,524.81 243,119.63 同上 社会事业发展费 5,160.00 － 同上 其他 24,995.55 合 计 7,842,133.36 2,487,723.12 其他业务利润 其他业务利润明细项目列示如下： 本年数 项 目 收入 支出 利润 房租 2,201,841.76 639,835.68 1,562,006.08 财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类 别 本年数 上年数 利息支出 9,485,935.66 4,625,187.58 减：利息收入 6,270,375.72 2,906,788.31 汇兑损失 — — 减：汇兑收益 3,347.30 11,589.27 其他 121,649.78 106,653.75 合 计 3,333,862.42 1,813,463.75 注：利息支出本年度较上年有较大幅度增加，主要系由于本年借款增加，导致利息支出 较上年增加 105.09%所致。 投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 按成本法核算的股权投资收益 6,528,790.00 1,782,233.25 按权益法确认的投资收益 -8,617,840.99 合并价差摊销 2,940,778.32 -42,910.83 其 他 0.78 -51.91 合 计 851,728.11 1,739,270.51 60 补贴收入 补贴收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 收入来源 本年依据 软件产品先征后退 增值税 7,951,911.69 3,237,484.46 福州市国税局 财税[2002]70 号文 出口商品贴息 87,451.00 5,841.00 福建省财政厅 闽财外[2003]13、96 号文 机电产品出口奖励 — 94,741.00 福建省财政厅 闽财外[2003]67、48 号文 其他 61,000.00 109,750.00 合 计 8,100,362.69 3,447,816.46 营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 备注 马尾区国土资源局土地补 偿费尾款 1,800,000.00 22,133.10 其他 5,436.38 350.00 合 计 1,805,436.38 22,483.10 营业外支出 营业外支出明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 备注 固定资产减值准备 － 159,000.00 处理固定资产净损失 8,511.53 25,105.99 民事纠纷补偿款 146,662.00 － 其他 1,662.00 35,287.35 合 计 156,835.53 219,393.34 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金本年发生额为 424,517,469.12 元，主要为收到的退回的 土地款及往来款项。 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金本年发生额为 430,847,340.43 元，主要为支付的往来款 项和营业费用、管理费用中的非工资性支出。 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金本年发生额为 86,274,044.02 元，主要系本年收回的一年 61 期定期存款本金及利息。 支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金本年发生额为 90,104,979.61 元，系本年存入的人民币定 期存款及合并范围减少的所属子公司转出的现金年初数。 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金本年发生额为 19,500,000.00 元，系本年收到的福建福强 精密印刷线路板有限公司支付的用于偿还本公司为福州生洋油料有限公司向中国农业银行福 州市马尾农行借款美元 270 万元提供担保的款项，详见本附注十之 2。 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金本年发生额为 3,151,123.14 元主要系本年度本公司偿还 中国农业银行福州市马尾农行借款本金及利息，详见本附注十之 2。 （二）母公司会计报表主要项目注释 应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 232,456,241.36 94.83 － 104,448,345.60 90.42 － 1—2 年 6,924,110.26 2.83 692,411.03 5,766,994.68 4.99 576,699.47 2—3 年 2,113,260.18 0.86 1,023,433.46 3,469,791.78 3.00 520,468.77 3 年以上 3,623,607.78 1.48 1,811,803.89 1,828,536.00 1.59 914,268.00 合 计 245,117,219.58 100.00 3,527,648.38 115,513,668.06 100.00 2,011,436.24 （2）年末应收账款中持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位欠款合计 68,200.39 元。 （3）年末应收账款余额中应收前五名客户的金额合计 120,394,005.47 元，占应收账款总额 的比例为 49.12%。 （4）年末坏账准备计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项明细如下： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 南京东富石油自动化设备有限公司 2,113,576.78 50% 1,056,788.39 常州通用电脑公司 182,500.00 50% 91,250.00 河南新世纪信息公司 172,900.00 50% 86,450.00 武汉邮政局 160,000.00 50% 80,000.00 遵义鸿宇通讯发展有限公司 116,000.00 50% 58,000.00 62 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 南京东富石油自动化设备有限公司 2,113,576.78 50% 1,056,788.39 常州通用电脑公司 182,500.00 50% 91,250.00 合 计 2,744,976.78 1,372,488.39 （5）全额计提坏账准备的应收账款明细如下： 客户名称 欠款金额 账龄 已计提坏账准备 长沙三金电子有限公司 831,111.10 2－3 年 831,111.10 其他应收款 其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 52,342,220.68 76.77 － 22,017,371.08 59.92 － 1—2 年 2,955,172.39 4.43 54,812.62 5,357,057.13 14.58 231,448.47 2—3 年 3,034,931.67 4.55 632,355.96 8,972,472.39 24.42 382,826.16 3 年以上 9,510,230.34 14.25 1,615,216.08 397,485.54 1.08 50,454.50 合 计 67,842,555.08 100.00 2,302,384.66 36,744,386.14 100.00 664,729.13 注：其他应收款中本公司职工借款和保证金未计提坏账准备。 （2）年末其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位欠款合计 58,768.19 元，明细详见本附注六。 （3）年末金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 福建省金福建筑工程有限公司 36,000,000.00 工程项目款 福建新大陆自动识别技术有限公司 9,093,690.81 资金往来款 福州天锐数码通信技术有限公司 4,464,378.74 资金占用费 南京东富石油自动化设备公司 2,000,000.00 资金往来款 福建新大陆环保科技有限公司 1,469,691.49 资金往来款 合 计 53,027,761.04 注：其他应收款前五名金额合计 53,027,761.04 元，其占其他应收款总额的比例为 78.16%。 （4）年末账龄 3 年以上的其他应收款为 9,510,230.34 元，主要明细如下： 名 称 金额 性质或内容 福建新大陆自动识别技术有限公司 5,573,841.42 资金往来款 南京东富石油自动化设备公司 2,000,000.00 资金往来款 北京同有飞骥科技公司 294,200.00 预付货款 合 计 7,868,041.42 63 长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 按权益法核算的长期投资 104,641,767.08 39,622,480.63 13,832,710.34 130,431,537.37 按成本法核算的长期投资 98,671,170.00 98,671,170.00 其他股权投资 股权投资差额 -2,211,294.21 -2,940,778.32 729,484.11 减：长期投资减值准备 合 计 201,101,642.87 39,622,480.63 10,891,932.02 229,832,191.48 （1）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资 额 权益累计增 减额 累计现金红 利 福建新大陆自动识别技术有限公司 3,000,000.00 -2,391,279.16 福建新大陆软件工程有限公司 28,500,000.00 47,633,600.11 福建新高交通科技有限公司 4,500,000.00 5,100,000.00 -843,206.96 江苏新大陆科技有限公司 7,200,000.00 5,149,600.45 湖南新大陆电脑有限公司 7,000,000.00 -634,564.29 江西新大陆金卡网络有限责任公司 11,448,400.00 -10,769,231.02 北京新大陆联众数码科技有限公司 9,500,000.00 -5,712,333.62 福建新大陆地产有限公司 19,000,000.00 308,768.48 福建新大陆网络科技有限公司 3,300,000.00 合 计 93,448,400.00 5,100,000.00 32,741,353.99 - （续上表） 被投资单位名称 年初 余额 本期权益 增减额 本期增加 投资 年末 余额 福建新大陆自动识别技术有限公司 220,280.15 388,440.69 608,720.84 福建新大陆软件工程有限公司 43,179,984.79 32,953,615.32 76,133,600.11 福建新高交通科技有限公司 7,947,302.10 -48,725.68 7,898,576.42 江苏新大陆科技有限公司 9,677,944.30 2,671,656.15 12,349,600.45 湖南新大陆电脑有限公司 6,512,766.77 -147,331.06 6,365,435.71 江西新大陆金卡网络有限责任公司 9,297,009.97 -8,617,840.99 679,168.98 北京新大陆联众数码科技有限公司 8,806,479.00 -5,018,812.62 3,787,666.38 福建新大陆地产有限公司 19,000,000.00 308,768.48 19,308,768.48 福建新大陆网络科技有限公司 3,300,000.00 3,300,000.00 合 计 104,641,767.08 22,489,770.29 3,300,000.00 130,431,537.37 （2）按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 64 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 备 注 北京智通科创有限公司 10 年 2,500,000.00 25% 注 1 福州城市合作银行 － 5,675,800.00 1.95% 湖南华银电力股份有限公司 － 7,601,290.00 0.31% 德国 Jauch Quartz Gmbh 公司 － 82,894,080.00 12% 注 2 合 计 98,671,170.00 注 1：由于本公司对该公司未能实施重大影响，因此采用成本法进行核算。 注 2：详见本附注十之 3。 （3）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 江西新大陆金卡网络有限责 任公司 -3,026,600.00 注 1 － -3,026,600.00 － 福建新高交通科技有限公司 858,216.62 注 2 10 年 85,821.68 729,484.11 合 计 -2,168,383.38 -2,940,778.32 729,484.11 注 1：系投资成立江西新大陆金卡网络有限责任公司投出实物资产的账面价值与应享该公 司净资产份额的差额。由于本公司与中望商业机器有限公司和长沙三金电子有限公司签订的 债务重组协议中有回购条款，长沙三金电子有限公司作为唯一的回购方，可按约定条件回购 江西新大陆金卡网络有限责任公司股权，回购的溢价部份应首先弥补中望商业机器有限公司 的折价损失，因此股权投资差额不进行摊销，待回购实现时再转销。由于长沙三金电子有限 公司未能回购，且江西新大陆金卡网络有限责任公司已准备解散、清算，因此，本年将该股 权投资差额一次性摊销，计入当期投资收益。 注 2：系上年度收购福建新高交通科技有限公司 51%的股权形成的股权投资差额，按 10 年摊销。 （4）长期股权投资无减值之虞，无需计提减值准备。 主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入及成本按业务性质分项列示如下： 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 卡系列机具 102,343,203.38 78,911,897.16 91,127,041.19 72,280,419.84 行业应用软件开 发及服务（含硬 件配套） 299,628,568.20 237,719,178.63 232,736,219.78 184,974,594.28 出口电子元器件 — － 37,796,543.00 25,897,246.81 合 计 401,971,771.58 316,631,075.79 361,659,803.97 283,152,260.93 65 投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资转让收益 － － 股权投资收益 6,528,790.00 1,782,233.25 按权益法确认的投资收益 22,489,770.29 7,643,833.54 股权投资差额摊销 2,940,778.32 -42,910.83 其他 0.78 － 合 计 31,959,339.39 9,383,155.96 六、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 3．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业的 关系 经济性质或 类型 法定代表人 福建新大陆科技集团 有限公司 福州 高新技术产 品的研究开 发及相关投 资；贸易 母公司 有限公司 王晶 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位：人民币万元 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 福建新大陆科技集团有限公司 8,500 — — 8,500 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 货币单位：人民币万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 百分比 增加额 百分比 减少额 百分比 金额 百分比 福建新大陆科 技集团有限公 司 6,698 57.74% 6,698 － － － 13,396 57.74% 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 北京智通科创信息技术有限公司 本公司持有 25%股权 江西新大陆金卡网络有限责任公司 本公司持有 71.1%股权 福建新大陆生物技术股份有限公司 持有本公司 7.33%股份股东 66 企业名称 与本公司关系 福建新大陆环保科技有限公司 同一控股股东 福建新大陆通信科技有限公司 同一控股股东 胡钢 本公司法定代表人 王晶 母公司的法定代表人 高秀英 母公司财务总监 齐弘 本公司财务总监 郭承瀚 本公司董事 （二）关联方交易 4．销售货物或提供劳务 （1）代理进口 本公司于 2004 年 3 月 19 日与母公司福建新大陆科技集团有限公司签订了《委托代理及购 销协议》，就本公司 2004 年度进口的用于行业应用软件开发及服务配套销售的计算机设备，委 托福建新大陆科技集团有限公司代理进口或由其负责进口并销售给本公司，福建新大陆科技 集团有限公司向本公司收取 0.3%的委托代理手续费或按货品的进口成本加价 0.3%销售给本公 司。有效期限自 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日。2004 年度本公司与福建新大陆科技 集团公司双方委托代理及购销的协议总额度为人民币 9000 万元。本年度本公司通过福建新大 陆科技集团有限公司进口货物共计 3,146.02 万元，均已全部结算，其中包含开出银行承兑汇票 1833.70 万元，年末预付福建新大陆科技集团有限公司进口设备款 1223 万元。福建新大陆科技 集团有限公司按货品的进口成本加价 0.3%销售给本公司，根据销售金额开具增值税发票，加 价金额未单独开具发票。另外本公司的子公司福建新大陆自动识别有限公司通过福建新大陆 科技集团有限公司进口货物 125.94 万元，已全部结算。 （2）商标使用权 根据 1999 年 9 月 30 日本公司与福建新大陆科技集团有限公司（原福建省新大陆发展有限 公司）签订的《商标使用许可合同》，福建新大陆科技集团有限公司许可本公司无偿使用其依 法拥有的注册商标(“ 新大陆” 中文、英文文字商标和图形商标)，许可期限自《商标使用许可 合同》签订之日起至商标注册有效期满之日止。商标注册有效期届满时，福建新大陆科技集 团有限公司应当及时办理续展手续，每次续展后本公司可无偿连续使用；若福建新大陆科技 集团有限公司不愿意办理续展手续，福建新大陆科技集团有限公司应当将商标无偿转让给本 公司。 租赁 （1）本公司于 2004 年 10 月 1 日与福建新大陆科技集团有限公司签订《租赁合同》，福建 新大陆科技集团有限公司将坐落于福州市高桥路的阳光假日大酒店 14 层写字楼一 50 平方米的 办公室租赁给本公司，月租金 3,000.00 元，每半年支付一次。本年度共支付租金 6,000.00 元。 67 （2）本公司于 2003 年 9 月 31 日与福建新大陆环保科技有限公司签订了《房屋租赁合同》， 本公司将座落于福州市经济技术开发区快安延伸区儒江大道西路 1 号厂房租给福建新大陆环 保科技有限公司，建筑面积为 6923.43 平方米，租赁期限为自 2003 年 10 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止，租金为每月人民币 88,900.00 元。本公司于 2005 年 1 月收到福建新大陆环保科技有 限公司支付的 2004 年租金 1,066,800 元。 （3）本公司 2003 年 7 月 1 日与福建新大陆环保科技有限公司（以下简称“ 新大陆环保公 司”）签订的《房屋租赁协议》，本公司将座落于北京市首体南路 22 号的国兴大厦 16 层写字楼 一建筑面积 68.90 平方米的办公室租给新大陆环保公司，月租金 7,579.00 元，于 2004 年 3 与 31 日到期；2004 年 4 月 1 日，本公司与新大陆环保公司续签《房屋租赁协议》，将原租赁面积 68.90 平方米减少为 37.55 平方米，月租金 4,130.50 元，每季度支付一次，到期日为 2006 年 6 月 31 日。本年实际收取租金 105,385.50 元。 （4）本公司于 2004 年 5 月 14 日与福建新大陆生物技术有限公司续签《房屋租赁协议》， 本公司将座落于北京市首体南路 22 号的国兴大厦 16 层写字楼一建筑面积为 37.55 平方米的办 公室租给福建新大陆生物技术有限公司，租赁期限为自 2004 年 5 月 15 日至 2005 年 5 月 14 日， 租金为每月人民币 4,130.50 元，每季度支付一次。本年实际收取租金 66,088.00 元。 （5）本公司于 2004 年 3 月 1 日与福建新大陆通信科技有限公司签订了《房屋租赁协议》， 本公司将座落于北京市首体南路 22 号的国兴大厦 16 层写字楼一建筑面积为 83.80 平方米的办 公室租给福建新大陆通信科技有限公司，月租金 9,218.00 元，每季度支付一次，租赁期限自 2004 年 3 月 1 日起至 2004 年 6 月 30 日。本年实际收取租金 36,872.00 元。 关联往来，应收应付款项余额如下： 本公司与关联方应收应付款项余额如下： 科目 关联方 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 原因 应收账款 福建新大陆科技 集团有限公司 146,585.44 4,824,923.34 4,581,528.84 389,979.94 委 托 代 理 出口 应收账款 福建新大陆环保 科技有限公司 323,112.82 688.22 5,049.09 318,751.95 加工费 应收账款 福建新大陆生物 技术股份有限公 司 — 60,200.39 — 60,200.39 板 卡 加 工 费、材料销 售 预付账款 福建新大陆科技 集团有限公司 5,155,374.00 14,518,100.02 6,421,711.39 13,251,762.63 委 托 代 理 采 购 进 口 设备 其他应收 款 福建新大陆科技 集团有限公司 39,442.23 216,678.06 256,120.29 — 其他应收 款 福建新大陆环保 科技有限公司 274,387.17 1,706,262.20 510,957.88 1,469,691.49 租 用 厂 房 房租 其他应收 款 福建新大陆生物 技术有限公司 1,287.37 81,406.41 23,925.59 58,768.19 租 用 北 京 办 公 室 房 租 其他应收 款 福建新大陆通信 科技有限公司 — 36,872.00 36,872.00 — 68 科目 关联方 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 原因 其他应收 款 胡钢 — 120,000.00 — 120,000.00 个人借款 其他应收 款 王晶 — 120,000.00 — 120,000.00 个人借款 其他应收 款 高秀英 — 120,000.00 — 120,000.00 个人借款 其他应收 款 齐弘 150,000.00 120,000.00 — 270,000.00 个人借款 其他应收 款 郭承瀚 — 60,000.00 — 60,000.00 个人借款 应付账款 福建新大陆科技 集团有限公司 — 17,540,580.25 17,540,580.25 — 委 托 采 购 进口设备 应付票据 福建新大陆科技 集团有限公司 46,073,582.00 18,337,000.00 46,073,582.00 18,337,000.00 委 托 采 购 进口设备 其他应付 款 江西新大陆金卡 网络有限责任公 司 -625,000.00 3,033,000.00 1,244,500.00 1,163,500.00 其他应付 款 福建新大陆科技 集团有限公司 70,000.00 561,171.20 108,016.67 523,154.53 外 方 技 术 使用费、办 公 室 房 租 及 酒 店 消 费支出 其他应付 款 福建新大陆药业 有限公司 33,891.06 — 33,891.06 — 其他应付 款 福建新大陆生物 技术有限公司 55,015.00 66,675.00 121,690.00 — 七、 或有事项 2002 年 10 月 30 日，本公司与江苏一德企业投资发展有限公司（以下简称“ 一德公司”） 就南京东富石油自动化设备有限公司（以下简称“ 东富公司”）股权转让及担保事宜，签订《股 权转让协议书》以及《公司股权转让补充协议书》，约定：本公司将所持有的东富公司 51%的 股权转让给一德公司；一德公司确认截至 2002 年 10 月 29 日东富公司尚欠本公司款项为人民 币 11,893,511.78 元，一德公司有义务督促东富公司在该协议签订之日起 7.5 个月内无条件全部 归还（每月归还 150 万元），最后一期的还款时间为 2003 年 6 月 15 日前，一德公司就股权转 让及保证事宜签署了《担保承诺书》，东富公司亦就欠款及还款事宜出具《还款承诺书》。《股 权转让协议书》以及《公司股权转让补充协议书》签订后，一德公司支付了全部股权转让金 并完成了股东变更手续，但东富公司除支付本公司人民币 300 万元欠款外，自 2003 年 1 月起， 拒付约定的每月 150 万元还款。为此，本公司诉至福建省福州市中级人民法院。2003 年 12 月 24 日，本公司接到福建省福州市中级人民法院（2003）榕经初字第 139 号民事调解书，经福建 省福州市中级人民法院主持调解，双方当事人达成如下协议：1、东富公司确认截止至 2003 年 12 月 22 日尚欠本公司债务本金、资金占用费共计人民币 6,770,946.81 元，一德公司对该债务的 偿还承担连带责任；2、一德公司和东富公司同意在该协议生效之日偿还本公司人民币 200 万 元，于 2004 年 6 月 30 日、2004 年 12 月 31 日、2005 年 6 月 30 日、2005 年 12 月 31 日分别向本 69 公司偿还 692,500.00 元，以上欠款共计人民币 4,770,000.00 元；3、一德公司承诺在上述债务清 偿完毕之前，不得将位于南京市玄武区黄埔路 2 号黄埔大厦 A3 栋 24-25 层房地产的房屋所有 权、土地使用权设定现行该房屋银行按揭贷款范围之外的其他抵押或将该房屋转让给他人；4、 在一德公司和东富公司按协议第 2、3 条的内容履行后，本公司同意将一德公司和东富公司的 债务自人民币 6,770,946.81 元减免为人民币 4,770,000.00 元。若未履行，则本公司承诺减免债务 条款失效，一德公司和东富公司所欠本公司的债务恢复为人民币 6,770,946.81 元，并且视为协 议所有债务提前到期，本公司有权向法院申请强制执行。 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司账上共计应收东富公司欠款人民币 4,806,076.78 元。 2004 年 6 月 30 日，本公司收到南京东富转入的款项 692,500.00 元，2005 年 1 月 11 日收到 南京东富转入的款项 692,500.00 元。 八、 承诺事项 本公司年末没有需要披露的重大承诺事项。 九、 资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司于 2005 年 3 月 24 日召开的第 2 届董事会 2005 年度第 27 次会议通过的 2004 年度利 润分配预案如下：按照 2004 年度合并会计报表净利润的 10%计提法定盈余公积 5,447,425.42 元、 5%计提法定公益金 2,723,712.71 元；以 2004 年 12 月 31 日的总股本股为基础，向全体股东每 10 股派现金股利人民币 1.25 元，共计 29,000,000.00 元，剩余未分配利润 53,578,103.21 元结转以后 年度。同时，本公司董事会审议决定：以 2004 年底公司总股本 23200 万元为基数，实施资本 公积金转增股本，转增比例为每 10 股转增 3 股，共计转增股本 6960 万股，实施资本公积金转 增股本后，本公司总股本为 30160 万股，资本公积金余额为 264,656,151.67 元，同时授权公司董 事会相应修改公司章程有关条款并办理工商变更登记手续。 上述利润分配及资本公积转增股本预案尚须经本公司股东大会批准。 十、 其他重大事项 1、2004 年 3 月 4 日，经本公司第二届董事会第十六次会议决议，本公司与子公司福建新 大陆软件工程有限公司、自然人陈峰、杨斐、胡志新共同投资组建福建新大陆网络科技有限 公司（以下简称“ 网络科技”），注册资本人民币 600 万元，本公司以自有资金出资人民币 330 万元，占注册资本的 55％，福建新大陆软件工程有限公司出资人民币 72 万元，占注册资本的 12%；自然人陈峰出资人民币 114 万元，占注册资本的 19%；自然人杨斐出资人民币 48 万元， 占注册资本的 8%；自然人胡志新出资人民币 36 万元，占注册资本的 6%。2004 年 8 月 12 日， 股东陈峰将其持有的网络科技 9%股权（出资额人民币 54 万元）分别转让给胡钢、王晶、高秀 英、齐弘、郭承瀚。转让出资后，胡钢出资 12 万元，占网络科技注册资本的 2%；王晶出资 70 12 万元，占网络科技注册资本的 2%；高秀英出资 12 万元，占网络科技注册资本的 2%；齐弘 出资 12 万元，占网络科技注册资本的 2%；郭承瀚出资 6 万元，占网络科技注册资本的 1%。 2、1998 年，本公司为福州生洋油料有限公司（以下简称“ 生洋公司”）向中国农业银行 福州市马尾支行（以下简称“ 马尾农行”）贷款美元 270 万元提供贷款担保，本公司提供贷款 担保的同时，取得了福建福强精密印刷线路板有限公司（以下简称“ 福强公司”）的反担保。 后因生洋公司未能归还该项借款，马尾农行向福州市中级人民法院提起诉讼，要求借款人及 本公司偿还贷款。2001 年 8 月 14 日一审判决，判令本公司对借款人生洋公司不能清偿 270 万 美元之债务而给马尾农行造成的经济损失承担五分之一的赔偿责任。本公司对此项判决不服， 提请上诉于福建省高级人民法院，2003 年 12 月 11 日，本公司接到福建省高级人民法院（2002） 闽经终字第 21 号《民事调解书》，经福建省高级人民法院主持调解，双方当事人自愿达成如下 协议： （1）本公司同意为生洋公司向马尾农行借款 270 万美元承担连带清偿责任； （2）本公司不承担本协议签字之前为生洋公司担保 270 万美元贷款而产生的利息，该部 分贷款利息由马尾农行通过向其上级有关部门申请豁免等方式自行解决； （3）本协议签字之后发生的利息应由本公司向马尾农行偿付，利息按中国农业银行同期 美元贷款（三年期，六个月浮动）基准利率下浮 10%计付，已偿还的款项不再计算利息，如遇 有国家利率调整，按调整后的基准利率计付； （4）本公司应于本调解协议签字之时向马尾农行偿还 54 万美元，剩余 216 万美元本金及 其相应的利息在 2011 年 12 月 20 日之前分期分笔还清，即于每年的 6 月 20 日和 12 月 20 日各 偿还 13.5 万美元本金及相应的利息； （5）本公司偿付上述债务后，有权向债务人生洋公司追偿； （6）在本协议履行期间，如本公司未能按期偿还任何一期款项，马尾农行有权对余下的 全部债务申请人民法院强制执行。 2003 年 12 月 12 日，本公司向马尾农行偿还 54 万美元，福强公司已于 2003 年 12 月 23 日 将 54 万美元汇入本公司。 2004 年 3 月 11 日，本公司与福强公司签订一次性还款合同，约定：（1）本公司根据现行 的利率测算，截至 2011 年 12 月 20 日，应偿还马尾农行本息合计为人民币：2,077.45 万元（其 中：利息为人民币 286.83 万元）。 （2）福强公司同意在 2004 年 3 月 15 日前，一次性汇入本 公司指定的银行账户人民币 1,950 万元，作为本公司代为清偿马尾农行有关本金及利息的款项， 由本公司支付给马尾农行。（3）在福强公司支付上述款项后，本公司同意豁免福强公司利息 127.45 万元，同时解除双方于 1998 年 7 月 23 日签订的《反担保合同书》中规定的福强公司的 担保责任及义务。 2004 年 3 月 11 日福强公司将 1,950 万元人民币汇入本公司指定的银行账户。本公司已于 2004 年 7 月 6 日和 12 月 15 日共偿还马尾农行第一、二期本金 270,000.00 美元及利息 82,436.70 71 美元。 3、本公司于 2002 年 4 月 23 日与德国 Jauch Quartz GmbH 公司（以下简称“ JQG 公司”，JQG 公司由 Thomas Jauch 独资拥有）在福州签订了《投资合作协议书》，2003 年 7 月 25 日，本公司 与 JQG 公司、Thomas Jauch 签订购买普通股协议，约定如下：由本公司向 JQG 公司投资 1000 万美元，获得 JQG 公司 12％的股权。在 JQG 公司未上市前，本公司的年投资收益率按不低于 7.5%计算，在 JQG 公司上市后，本公司的投资回报按照 JQG 公司的实际净利润享受股东分红。 本公司可以在 JQG 公司未上市前，根据当时的实际情况，提前 6 个月通知 Thomas Jauch 本公 司决定出让持有的 JQG 公司股份，Thomas Jauch 同意无条件受让该股份，并将本公司的投资款 1000 万美元及按年固定投资收益率不低于 7.5%计算的属于本公司的投资收益在 3 个月内汇入 本公司指定的银行户头。 2003 年 5 月 23 日，经国家发展和改革委员会发改外资[2003]377 号《国家发展改革委关于 福建新大陆电脑股份有限公司在德国投资参股德国 Jauch 石英股份有限公司项目可行性研究报 告的批复》批准，原则同意本公司投资参股德国 Jauch 石英股份有限公司项目可行性研究报告。 2003 年 8 月 27 日，经福建省对外贸易经济合作厅闽外经贸合[2003]67 号《福建省对外贸易经济 合作厅关于同意福建新大陆电脑股份有限公司投资参股德国企业的批复》批准，同意本公司 在德国投资参股德国 Jauch Quartz GmbH 公司，以人民币购汇投资 1000 万美元，占德国 Jauch Quartz GmbH 公司 12%的股权。 2003 年 9 月 5 日，经国家外汇管理局福建省分局闽汇[2003]263 号批准，本公司汇出投资款 美元 1000 万元，2003 年 12 月 18 日，本公司收到 JQG 公司汇入的第四季度投资收益美元 187,312.50 元。 2004 年 4 月 7 日、7 月 1 日、10 月 7 日及 12 月 28 日，本公司共收到 JQG 公司汇入的 2004 年度投资收益美元 749,812.50 元。 4、2003 年 12 月 4 日，本公司的子公司福建新大陆地产有限公司（以下简称“ 地产公司”） 和福州市马尾区国土资源局签定《福州市马尾区国有土地使用权出让合同》（编号为：榕马地 挂合[2003]05 号）取得福州马尾区快安 69 号地，该宗地位于福州市马尾区快安投资区江滨路北 侧，面积为 114,133 平方米、合 171.2 亩，用途为商住用地，使用年限为 40 年，该宗地的土地 价款总款为人民币 7750 万元。 截至 2004 年 6 月 15 日，地产公司已支付土地出让金 7750 万元。 由于政府规划变更，根据土地管理有关规定及福州开发区土地管理委员会（2004 年第 4 次）例会纪要精神，经本公司 2004 年 12 月 3 日董事会决议同意，地产公司于 2004 年 12 月 7 日与福州市马尾区国土资源局签订了《解除<国有土地使用权出让合同>协议书》。协议主要内 容如下：经双方友好协商，同意解除上述快安 69 号地的国有土地使用权合同，合同项下的土 地由福州市马尾区国土资源局收回另行安排其他项目用地，收回土地后，福州市马尾区国土 资源局同意全部退还地产公司已缴纳的土地款 7,750.00 万元，同时对该地块前期已投入的项目 设计、公司运营、资金利息等综合给予 180 万元补偿，合计退地补偿款总额为人民币 7,930 万 72 元，退地补偿款分期支付，2004 年底付清。 截至 2004 年 12 月 31 日止地产公司已收到补偿款 7,894.56 元，2005 年 2 月 6 日收到补偿尾 款 35.44 元，合计 7,930 万元。 5、2004 年 9 月 17 日，根据本公司第二届董事会第二十一次会议决议，为进一步提高本公 司的子公司福建新大陆自动识别技术有限公司（以下简称“ 自动识别”，原名为福建中安电子 技术有限公司，2004 年 3 月 11 日更名）的市场占有率，做大做强自动识别技术产业, 本公司 拟以自有资金 1,200 万元与自动识别原股东孙亚力、蔡强、梁键、郭强、阕小平、卢杨、刘荣 生、郑功梓按每股 1.20 元对本公司进行增资；新自然人股东高斌按每股 1.80 元对本公司进行 增资。增资后，自动识别注册资本增至 2,000 万元，出资变动情况如下： 增资前 增资后 股东名称 金额 股权 金额 股权 福建新大陆电脑股份有限公司 3,000,000.00 60.00% 13,000,000.00 65.00% 孙亚力 400,000.00 8.00% 600,000.00 3.00% 蔡强 277,000.00 5.54% 1,000,000.00 5.00% 梁键 258,000.00 5.16% 940,000.00 4.70% 郭强 234,000.00 4.68% 850,000.00 4.25% 阕小平 220,000.00 4.40% 800,000.00 4.00% 卢杨 211,000.00 4.22% 770,000.00 3.85% 郑功梓 200,000.00 4.00% 730,000.00 3.65% 刘荣生 200,000.00 4.00% 754,500.00 3.77% 高斌 － － 555,500.00 2.78% 合 计 5,000,000.00 100.00% 20,000,000.00 100.00% 截至 2004 年 12 月 31 日止，增资手续尚在办理之中。 6、2004 年 7 月 25 日，经本公司的子公司江西新大陆金卡网络有限公司（以下简称“ 江西 新大陆”）股东会决议和董事会决议，本公司及江西新大陆的少数股东中望商业机器有限公司 （以下简称“ 中望公司”）和长沙三金电子有限公司（以下简称“ 三金公司”）一致同意： 将江西新大陆的全部经营性固定资产—POS 机具产权转让给江西银联商务公司（以下简称 “ 江西银联”）。转让价依据江西忠诚会计师事务所 2004 年 5 月 25 日出具的“ 忠诚评字[2004] 第 015 号资产评估报告”，为人民币 2,061,150.00 元，但如向江西银联移交的实物与该资产评估 报告所示的资产有出入，则按实物核算转让对价。 在上述资产转让实现、江西新大陆的所有业务合同被转签或到期后，即对江西新大陆进 行解散、清算。 2004 年 11 月 5 日本公司和中望公司签定补充协议约定如下：（1）江西新大陆的解散、清 算工作及剩余财产的分配按公司章程的规定进行；（2）本公司承诺，保证中望公司在江西新大 陆资产出售、公司清算后剩余财产的分配中获得捌拾万元人民币的收入，若中望公司分配的 73 实际收入不足捌拾万元人民币，由本公司负责补齐。 2004 年 11 月 5 日本公司和三金公司签定补充协议约定如下：（1）江西新大陆的解散、清 算工作及剩余财产的分配按公司章程的规定进行；（2）在江西新大陆解散清算后，三金公司应 分得的剩余资产分配全部归本公司所有，此后双方不在存在任何债权债务关系。 2004 年 11 月 8 日江西新大陆和江西银联签定资产转让协议书和资产转让补充协议书，约 定如下：（1）江西新大陆同意将所拥有的全部经营性固定资产—POS 机具产权及相关业务转让 给江西银联，POS 机具产权转让价依据江西忠诚会计师事务所 2004 年 5 月 25 日出具的“ 忠诚 评字[2004]第 015 号资产评估报告”，为人民币 2,061,150.00 元，但如向江西银联移交的实物与该 资产评估报告所示的资产有出入，则按实物核算转让对价；转让的其他资产按双方协议价。 （2） 双方力争在 2004 年 11 月底之前完成与银行方的合同转签工作，即将江西新大陆与相关银行签 定的《POS 机租赁及服务》等合同转让给江西银联。（3）江西新大陆在协议签定之后不得在江 西省境内重新开展银行卡专业化服务业务。（4）江西新大陆必须在所有业务合同转签工作完成 后立即开始公司的注销工作。 2004 年 12 月 3 日江西新大陆将全部 POS 机具和其他固定资产转让给江西银联，POS 机具 净值 11,938,222.25 元，售价 1,932,300.00 元，其他固定资产净值 17,264.33 元，售价 5000 元，处 置固定资产净损失 10,018,186.58 元计入营业外支出。 截至 2004 年 12 月 31 日止，江西新大陆尚未转签的合同如下表： 序号 合同内容 对方单位 合同截止期限 1 POS 机租赁及服务合同 工商银行江西省分行 中国银行江西省分行 建设银行江西省分行 2005 年 12 月 31 日 2 POS 机租赁及服务合同 农业银行江西省分行 2005 年 12 月 31 日 上述合同的转签工作结束后，江西新大陆将被解散清算。 十一、 非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会会计字[2004]4 号文，本公司 2004 年度的非经常性损益如下： 序号 项 目 本年数 上年数 一 处置长期投资等长期资产的损益 0.00 0.00 二 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 三 各种形式的政府补贴 257,756.01 204,491.00 四 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,464,378.64 0.00 五 短期投资损益 0.00 0.00 六 委托投资损益 0.00 0.00 七 扣除日常资产减值准备后其他营业外收入、支出 1,648,600.85 -196,910.24 74 序号 项 目 本年数 上年数 八 因不可抗力等因素计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 九 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 0.00 0.00 十 债务重组损益 0.00 0.00 十一 资产置换损益 0.00 0.00 十二 交易价格显失公允的交易的损益 0.00 0.00 十三 比较财务报表中会计政策变更的追溯调整数 0.00 0.00 十四 其他非经常损益 0.00 0.00 十五 减：所得税影响数 955,610.33 24,987.11 合 计 5,415,125.17 -17,406.35 75 第十一节 备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿； (四)其他有关资料。 董事长： 福建新大陆电脑股份有限公司 董 事 会 二零零五年三月二十四日 76 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 306,423,138.16 291,034,911.26 295,171,882.46 278,523,413.63 短期投资 应收票据 3,068,700.00 3,068,700.00 2,000,000.00 2,000,000.00 应收股利 应收利息 504,900.00 504,900.00 1,262,250.00 1,262,250.00 应收账款 252,966,169.93 241,589,571.20 124,158,516.60 113,502,231.82 其他应收款 62,069,010.06 65,540,170.42 15,547,133.15 36,079,657.01 预付账款 30,342,861.75 28,854,284.12 59,059,792.90 28,943,769.85 应收补贴款 1,207,835.53 1,207,835.53 存货 127,690,731.79 117,787,796.63 136,716,144.95 121,598,209.74 待摊费用 17,880.00 16,333.41 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 783,083,391.69 748,380,333.63 635,139,889.00 583,117,367.58 长期投资： 长期股权投资 100,079,823.09 229,832,191.48 96,459,875.79 201,101,642.87 长期债权投资 长期投资合计 100,079,823.09 229,832,191.48 96,459,875.79 201,101,642.87 合并价差 固定资产： 固定资产原价 199,394,586.87 194,060,431.83 207,104,986.01 187,103,363.39 减：累计折旧 28,592,005.97 26,042,698.46 20,962,209.46 17,134,763.83 固定资产净值 170,802,580.90 168,017,733.37 186,142,776.55 169,968,599.56 减：固定资产减值 准备 159,000.00 固定资产净额 170,802,580.90 168,017,733.37 185,983,776.55 169,968,599.56 工程物资 在建工程 66,000,000.00 66,000,000.00 固定资产清理 固定资产合计 170,802,580.90 168,017,733.37 251,983,776.55 235,968,599.56 无形资产及其他资产： 无形资产 429,940.35 420,303.68 421,060.00 421,060.00 长期待摊费用 3,142,808.16 1,220,488.50 1,174,349.35 其他长期资产 无形资产及其他资产 合计 3,572,748.51 420,303.68 1,641,548.50 1,595,409.35 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,057,538,544.19 1,146,650,562.16 985,225,089.84 1,021,783,019.36 77 资产负债表(续) 2004 年 12 月 31 日 编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 173,000,000.00 173,000,000.00 168,000,000.00 168,000,000.00 应付票据 18,337,000.00 18,337,000.00 46,073,582.00 46,073,582.00 应付账款 106,689,525.20 146,788,848.64 85,665,377.67 95,899,509.32 预收账款 2,693,557.61 2,562,407.61 12,821,326.81 12,245,096.81 应付工资 63,239.00 应付福利费 8,529,502.32 2,555,411.39 7,830,757.28 4,186,979.23 应付股利 应交税金 654,116.43 -3,874,693.96 5,909,987.98 4,715,654.31 其他应交款 123,371.49 86,781.28 171,126.04 90,538.48 其他应付款 21,398,967.49 96,550,524.50 4,228,231.06 50,787,194.42 预提费用 130,577.14 预计负债 一 年 内 到 期 的 长期负债 其他流动负债 流动负债合计 331,426,040.54 436,006,279.46 330,894,204.98 381,998,554.57 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 16,887,031.52 16,887,031.52 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 16,887,031.52 16,887,031.52 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 348,313,072.06 452,893,310.98 330,894,204.98 381,998,554.57 少数股东权益 15,468,220.95 14,546,420.07 所有者权益（或股 东权益）： 实收资本（或股 本） 232,000,000.00 232,000,000.00 116,000,000.00 116,000,000.00 减：已归还投 资 实收资本（或股 本）净额 232,000,000.00 232,000,000.00 116,000,000.00 116,000,000.00 资本公积 334,256,151.67 334,256,151.67 450,757,619.43 450,757,619.43 盈余公积 44,922,996.30 44,922,996.30 36,751,858.17 36,751,858.17 其中：法定公 益金 12,179,577.28 12,179,577.28 9,455,864.57 9,455,864.57 未分配利润 82,578,103.21 82,578,103.21 36,274,987.19 36,274,987.19 其中：现金股 利 未 确 认 的 投 资 损失 外 币 报 表 折 算 差额 所有者权益（或 股东权益）合计 693,757,251.18 693,757,251.18 639,784,464.79 639,784,464.79 负 债 和 所 有 者 权 益（或股东权益） 合计 1,057,538,544.19 1,146,650,562.16 985,225,089.84 1,021,783,019.36 78 利润表及利润分配表 2004 年度 编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 449,002,628.79 401,971,771.58 388,659,866.25 361,659,803.97 减：主营业务成本 311,727,076.00 316,631,075.79 287,016,451.22 283,152,260.93 主营业务税金及附 加 7,842,133.36 5,667,679.18 2,487,723.12 1,598,073.18 二、主营业务利润（亏损以 “ -” 号填列） 129,433,419.43 79,673,016.61 99,155,691.91 76,909,469.86 加：其他业务利润（亏损 以“ -” 号填列） 1,562,006.08 1,562,006.08 782,234.91 782,234.91 减：营业费用 31,060,220.96 25,743,195.20 24,328,951.61 21,082,471.67 管理费用 40,538,680.91 25,671,257.38 30,781,920.40 17,432,421.91 财务费用 3,333,862.42 3,372,776.50 1,813,463.75 1,880,062.50 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 56,062,661.22 26,447,793.61 43,013,591.06 37,296,748.69 加：投资收益（亏损以“ -” 号填列） 851,728.11 31,959,339.39 1,739,270.51 9,383,155.96 补贴收入 8,100,362.69 2,101,529.50 3,447,816.46 1,462,169.02 营业外收入 1,805,436.38 22,483.10 减：营业外支出 156,835.53 155,173.53 219,393.34 25,105.99 四、利润总额（亏损以“ -” 号填列） 66,663,352.87 60,353,488.97 48,003,767.79 48,116,967.68 减：所得税 9,469,829.24 5,879,234.82 6,557,890.20 6,557,890.20 少数股东损益 2,719,269.48 -113,199.89 加：未确认的投资损失本 期发生额 五、净利润（亏损以“ -” 号填列） 54,474,254.15 54,474,254.15 41,559,077.48 41,559,077.48 加：年初未分配利润 36,274,987.19 36,274,987.19 35,749,771.33 35,749,771.33 其他转入 六、可供分配的利润 90,749,241.34 90,749,241.34 77,308,848.81 77,308,848.81 减：提取法定盈余公积 5,447,425.42 5,447,425.42 4,155,907.75 4,155,907.75 提取法定公益金 2,723,712.71 2,723,712.71 2,077,953.87 2,077,953.87 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 82,578,103.21 82,578,103.21 71,074,987.19 71,074,987.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 34,800,000.00 34,800,000.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 82,578,103.21 82,578,103.21 36,274,987.19 36,274,987.19 补充资料： 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 79 现金流量表 2004 年度 编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 317,986,406.92 295,614,668.07 收到的税费返还 9,217,598.22 3,309,365.03 收到的其他与经营活动有关的现金 424,517,469.12 475,231,478.26 现金流入小计 751,721,474.26 774,155,511.36 购买商品、接受劳务支付的现金 251,036,983.80 273,932,225.86 支付给职工以及为职工支付的现金 46,504,921.39 24,667,386.42 支付的各项税费 46,027,848.48 33,400,858.29 支付的其他与经营活动有关的现金 430,847,340.43 456,672,290.71 现金流出小计 774,417,094.10 788,672,761.28 经营活动产生的现金流量净额 -22,695,619.84 -14,517,249.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 6,527,242.03 6,527,242.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 30,000,000.00 30,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 86,274,044.02 86,262,250.00 现金流入小计 122,801,286.05 122,789,492.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 21,418,155.26 20,191,868.84 投资所支付的现金 3,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 90,104,979.61 90,000,000.00 现金流出小计 111,523,134.87 113,491,868.84 投资活动产生的现金流量净额 11,278,151.18 9,297,623.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,937,600.00 借款所收到的现金 266,000,000.00 266,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 19,500,000.00 19,500,000.00 现金流入小计 290,437,600.00 285,500,000.00 偿还债务所支付的现金 261,000,000.00 261,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,617,752.50 8,617,752.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,151,123.14 3,151,123.14 现金流出小计 272,768,875.64 272,768,875.64 筹资活动产生的现金流量净额 17,668,724.36 12,731,124.36 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,251,255.70 7,511,497.63 80 现金流量表(续) 2004 年度 编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 54,474,254.15 54,474,254.15 加：计提的资产减值准备 4,903,099.22 5,087,046.20 固定资产折旧 9,606,280.25 8,908,523.10 无形资产摊销 208,292.45 208,129.12 长期待摊费用摊销 2,138,681.67 736,349.35 待摊费用减少（减：增加） -3,144,354.75 预提费用增加（减：减少） -130,577.14 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 8,511.53 8,511.53 财务费用 8,629,546.52 8,617,752.50 投资损失（减：收益） -31,959,339.39 -31,959,339.39 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 7,031,704.54 1,816,861.49 经营性应收项目的减少（减：增 加） -132,717,680.45 -93,958,091.25 经营性应付项目的增加（减：减 少） 55,296,696.08 31,302,757.28 其他 239,996.00 239,996.00 少数股东损益 2,719,269.48 经营活动产生的现金流量净额 -22,695,619.84 -14,517,249.92 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 216,423,138.16 201,034,911.26 减：现金的期初余额 210,171,882.46 193,523,413.63 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,251,255.70 7,511,497.63 81 资产减值准备明细表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 本年减少数 项目 行次 年初余额 本年增加数 因资产价 值回升转 回数 其他原因转 出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 3,226,236.04 2,795,241.77 - - - 6,021,477.81 其中:应收账款 2 2,501,147.24 1,087,551.14 - 3,588,698.38 其他应收款 3 725,088.80 1,707,690.63 - 2,432,779.43 二、短期投资跌价准备 合计 4 - - - 其中:股票投资 5 - - - 债券投资 6 - - - 三、存货跌价准备合计 7 3,784,852.73 1,568,253.00 - 5,353,105.73 其中:库存商品 8 3,589,139.81 1,568,253.00 - 5,157,392.81 原材料 9 139,450.12 - 139,450.12 四、长期投资减值准备 合计 10 - - - - - - 其中:长期股权投资 11 - - - 长期债权投资 12 - - - 五、固定资产减值准备 合计 13 - - - 其中:房屋、建筑物 14 - - - 机器设备 15 159,000.00 159,000.00 159,000.00 - 六、无形资产减值准备 合计 16 - - - 其中:专利权 17 - - - 商标权 18 - - - 七、在建工程减值准备 合计 19 - - - 八、委托贷款减值准备 合计 20 - - - 九、总计 21 7,011,088.77 4,363,494.77 - - - 11,374,583.54