000996_2006_捷利股份_2006年年度报告_2007-04-11.txt

捷利股份 二零零六年年度报告 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法 保证或存在异议。 1.3 公司实有董事6名，出席会议的董事4名。刘润红、费滨海因公务未出席本次董事 会，委托董事魏洪波代为行使表决权。 1.4 深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长刘润红、财务负责人姜维声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、 完整。 一、公司基本情况简介 1． 公 司 法 定 中 文 名 称 ： 捷 利 实 业 股 份 有 限 公 司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： JIELEE INDUSTRY CO.， LTD 2． 公 司 法 定 代 表 人 ： 刘 润 红 3． 公 司 董 事 会 秘 书 ： 徐 朝 武 联 系 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 学 府 路 402 号 电 话 ： 0451— 86660096 传 真 ： 0451— 86660386 电 子 信 箱 ： xuchaowu@ 4． 公 司 注 册 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 宣 义 街 1 号 公 司 办 公 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 学 府 路 402 号 邮 政 编 码 ： 150069 公 司 电 子 信 箱 ： jielee@ 捷利股份 二零零六年年度报告 2 5． 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 ：《 证 券 时 报 》 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 ： 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 ： 董 秘 办 公 室 6． 公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 名 称 ： 捷 利 股 份 股 票 代 码 ： 000996 7． 其 他 有 关 资 料 ： ① 公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 、 地 点 公司首次注册登记日期：1994 年 8 月 28 日 公 司 首 次 注 册 登 记 地 点 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 平 公 街 38 号 ② 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 2301091330247 ③ 税 务 登 记 号 码 ： 230109712039595 ④公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 办 公 地 址 ： 中国深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 捷利股份 二零零六年年度报告 3 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据和业务数据 单位：元 项 目 2006 年度 利润总额 8,282,307.09 净利润 6,565,072.66 扣除非经常性损益后的净利润 2,362,940.41 主营业务利润 26,594,779.34 其他业务利润 5,442,017.92 营业利润 10,321,482.92 投资收益 -1,913,903.71 补贴收入 营业外收支净额 -125,272.12 经营活动产生的现金流量净额 199,417.33 现金及现金等价物净增加额 592,227.87 注：非经常性损益明细 单位：元 项 目 金额（元）（收益 ＋， 损失－） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 产生的损益 -10,857.21 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 （三）各种形式的政府补贴 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （五）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构 获得的短期投资损益除外 （六）委托投资损益 （七）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 项营业外收入、支出 -114,414.91 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （九）以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,802,615.06 （十）债务重组损益 （十一）资产置换损益 （十二）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （十三）比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 （十四）中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 -475,210.69 （十五）所得税影响额 合 计 4,202,132.25 捷利股份 二零零六年年度报告 4 （二）公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2006 年度 2005 年度 2004 年度 主营业务收入 141,209,877.62 142,821,613.58 100,358,342.34 净利润 6,565,072.66 5,387,943.77 -38,508,064.55 总资产 497,948,895.01 460,911,193.20 483,669,111.82 股东权益（不含少数股东权益） 373,670,146.81 366,149,116.83 360,761,173.06 每股收益（全面摊薄） 0.06 0.05 -0.33 每股收益（加权平均） 0.06 0.05 -0.33 扣除非经常性损益后的 每股收益（摊薄） 0.02 0.03 -0.35 扣除非经常性损益后的 每股收益（加权） 0.02 0.03 -0.35 每股净资产 3.25 3.18 3.14 调整后的每股净资产 3.25 3.18 3.14 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.002 -0.07 0.19 净资产收益率（摊薄） 0.02 0.01 -0.11 净资产收益率（加权） 0.02 0.01 -0.10 扣除非经常性损益后的净资产收益 率（全面摊薄） 0.01 0.01 -0.11 扣除非经常性损益后的净资产收益 率（加权平均） 0.01 0.01 -0.11 利润表附表 净资产收益率% 每股收益（人民币元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.12% 7.20% 0.23 0.23 营业利润 2.76% 2.79% 0.09 0.09 净利润 1.76% 1.78% 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 0.63% 0.64% 0.02 0.02 捷利股份 二零零六年年度报告 5 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股本 资本公积 法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 115,000,000.00 260,127,848.48 14,249,855.95 1,371,262.51 8,495,667.80 -33,095,517.91 366,149,116.83 本期增加数 955,957.32 9,355,018.72 6,565,072.66 7,521,029.98 本期减少数 8,495,667.80 859,350.92 期末数 115,000,000.00 261,083.805.80 23,604,874.67 1,371,262.51 -27,389,796.17 373,670,146.81 注：股东权益变动原因 （1） 法定公益金减少系根据《公司法》和财企（2006）67 号文的有关规定，本公司不再实 行公益金制度，公益金结转入法定盈余公积金管理使用； （2） 未分配利润本期增加系本年盈利转入所致。 （3） 资本公积本期增加系公司不需支付的应付款项所致。 捷利股份 二零零六年年度报告 6 三、股本变动及股东情况 （ 一 ） 股 本 变 动 情 况 1． 股 份 变 动 情 况 （ 1）公 司 股 份 变 动 情 况 表 数 量 单 位 :股 本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后 数量 比例 （%） 发行新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 （%） 一、有限售条件股份 80,000,000 69.57 -11,900,000 -11,900,000 68,100,000 59.22 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 80,000,000 69.57 -11,900,000 -11,900,000 68,100,000 59.22 其中： 境内法人持股 80,000,000 69.57 -11,900,000 -11,900,000 68,100,000 59.22 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 35,000,000 30.43 11,900,000 11,900,000 46,900,000 40.78 1、人民币普通股 35,000,000 30.43 11,900,000 11,900,000 46,900,000 40.78 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 115,000,000 100 0 0 115,000,000 100 （ 2） 股份变动原因 2006 年 4 月 3 日,公司股权分置改革工作完成，流通股股东每 10 股获得 3.4 股对价股份。 （ 3） 股份变动的相关过户情况 上述情况均已获得有效审批，相关过户工作均已完成。 （二）股东情况介绍： 捷利股份 二零零六年年度报告 7 1．股东持股情况（截止 2006 年 12 月 31 日） 股东总数 17,435 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 持股总数 持有有限受条 件股份数量 质押或冻结的股 份数量 北京恒利创新投资有限公司 其他 24.28% 27,921,000 27,921,000 20,000,000 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 其他 23.83% 27,410,250 27,410,250 200,000 广州骏益投资有限公司 其他 11.10% 12,768,750 12,768,750 倪坚定 其他 0.28% 320,000 刘志毅 其他 0.23% 260,068 刘忠 其他 0.21% 238,094 方丽 其他 0.17% 200,000 上海舜叠贸易有限公司 其他 0.16% 188,965 黄晓霞 其他 0.16% 186,002 张玲玲 其他 0.16% 185,400 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 倪坚定 320,000 人民币普通股 刘志毅 260,068 人民币普通股 刘忠 238,094 人民币普通股 方丽 200,000 人民币普通股 上海舜叠贸易有限公司 188,965 人民币普通股 黄晓霞 186,002 人民币普通股 张玲玲 185,400 人民币普通股 詹碧华 169,172 人民币普通股 徐玉生 168,318 人民币普通股 李卫国 150,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，三名有限售条件股东间存在关联关系，属一致行动人，刘润红为其共 同主要出资人，未知其他股东间是否存在关联或有属于一致行动人情形。 2．有限售条件股东持股数量及限售条件 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市 交易数量 （股） 限售条件 2008 年 4 月 3 日 5,750,000 2009 年 4 月 3 日 5,750,000 1 北京恒利创新投资有限公司 27,921,000 2010 年 4 月 3 日 16,421,000 注 1 2007 年 4 月 3 日 5,750,000 2008 年 4 月 3 日 5,750,000 2 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 27,410,250 2009 年 4 月 3 日 15,910,250 2007 年 4 月 3 日 5,750,000 2008 年 4 月 3 日 5,750,000 3 广州骏益投资有限公司 12,768,750 2009 年 4 月 3 日 1,268,750 注 2 捷利股份 二零零六年年度报告 8 注 1:北京恒利创新投资有限公司持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起 24 个月 内不上市交易或者转让；上述 24 个月届满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份的数量 在 12 个月内不超过捷利实业股份有限公司总股本的 5%，在 24 个月内不超过 10%； 注 2：哈尔滨嘉利科技发展有限公司和广州骏益投资有限公司持有的原非流通股股份自改 革方案实施之日起，在 12 个月内不上市交易或者转让，在前项规定期满后，通过证券交易所 挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 3．公司控股股东情况 北京恒利创新投资有限公司期初持有本公司股份 32,800,000 股，占公司总股本的 28.52， 为本公司第一大股东。报告期内因实施股权分置改革，其持有公司股份减少为 27,921,000 股， 占公司总股本的比例降至 24.28%。 北京恒利创新投资有限公司基本情况如下： 法定代表人：姜维 企业性质：有限责任公司 注册资本：人民币 10000 万元 成立日期：2000 年 12 月 1 日 经营范围：投资管理；房地产开发；房地产投资信息咨询等。 股权关系结构图：见公司与实际控制人的产权与控制关系图。 4．公司实际控制人情况 刘润红为本公司实际控制人，其基本情况为： 姓名 国籍 是否取得其他国家或 地区的居留权 最近五年的职业及职务 刘润红 中国 否 本公司董事长 哈尔滨嘉利科技发展有限公司董事长 广州骏益投资有限公司董事长 捷利股份 二零零六年年度报告 9 公司与实际控制人的产权与控制关系为： 55% 70% 80% 24.28% 23.83% 11.10% 5．持股 10%以上法人股东情况 1．哈尔滨嘉利科技发展有限公司，成立于 1998 年 3 月 2 日，法定代表人：刘润红，注册 资本 11,800 万元。 公司经营范围：从事高新技术项目的投资及投资管理，投资咨询服务（以上项目国家有专 项规定的除外）。该公司现有两个股东：刘润红出资 8,260 万元，占 70%；姜维出资 3,540 万元， 占 30%。 2．广州骏益投资有限公司，成立于 2003 年，法定代表人：刘润红，注册资本 1,000 万元。 公司经营范围：利用自有资金投资，销售汽车及其生产销售汽车零部件。 刘润红 北京恒利创新投资 有限公司 广州骏益投资 有限公司 捷利实业股份有限公司 哈尔滨嘉利科技发展 有限公司 捷利股份 二零零六年年度报告 10 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事及高管人员基本情况 1．董事、监事及高管人员情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 刘润红 女 39 董事长 2004.3—2007.2 0 0 费滨海 男 45 副董事长兼总经理 2004.3—2007.2 0 0 魏洪波 男 44 董事兼副总经理 2004.3—2007.2 0 0 姜 维 男 48 董事 2004.3—2007.2 0 0 周绍朋 男 61 独立董事 2004.3—2007.2 0 0 姜长龙 男 42 独立董事 2004.3—2007.2 0 0 孙怡丹 女 37 监事召集人 2004.3—2007.2 0 0 姜微微 女 26 监事 2004.3—2007.2 0 0 穆树云 女 52 监事 2004.3—2007.2 0 0 徐朝武 男 38 董事会秘书 2004.3—2007.2 0 0 2．在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 职 务 任职时间 刘润红 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 董事长 广州骏益投资有限公司 董事长 2003 年 11 月至今 姜 维 北京恒利创新投资有限公司 董事长 2001 年 10 月至今 费滨海 北京恒利创新投资有限公司 执行董事长 2004 年 11 月至今 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和除股东单位外的其他单位的任 职或兼职情况。 1．董事 刘润红：1968 年 8 月出生，大学学历，现任本公司董事长。历任捷利物流有限公司董事长、 广州骏益投资有限公司董事长、美捷汽车贸易有限公司董事长、捷利实业股份有限公司董事。 费滨海：1962 年生于上海市，博士研究生，高级经济师。现任本公司副董事长兼总经理。 曾任上海市税务局徐汇分局副局长、徐汇区外经委主任、上海市徐汇区人民政府副区长、北京 恒利创新投资有限公司执行董事长。 魏洪波：1963 年 3 月出生，大学本科，学士学位，历任捷利实业股份有限公司副总经理、 捷利股份 二零零六年年度报告 11 利源科工贸公司总经理、天津捷利物流有限公司总经理，现任捷利实业股份有限公司董事、副 总经理、捷利物流有限公司总经理。 姜维：1959 年 1 月出生，大专学历。现任本公司财务负责人、本公司董事。历任北京恒利 创新投资有限公司董事长、美捷汽车贸易有限公司监事长、天津美捷汽车贸易有限公司董事。 周绍朋：1946 年 11 月出生，博士学位，博士生导师；中国社会科学院研究生院硕士、博 士毕业，曾任中国社会科学院工业经济研究所研究员、室主任，内蒙古自治区呼伦贝尔盟副盟 长；现任国家行政学院经济学教研部主任、博士生导师、本公司独立董事。长期从事经济、会 计、企业管理研究工作，著有《中国政府经济学导论》、《宏观经济政策协调研究》、《企业经济 学概念》等专著。 姜长龙：1965 年 3 月出生，经济学硕士学位，北京大学经济学院经济学学士、硕士毕业， 曾任职于国家计委财金司证券处，国务院证券委办公室业务组副处长，国信证券有限责任公司 总裁助理兼投资银行总部总经理、副总裁、常务副总裁，深圳国际信托投资有限责任公司董事、 副总经理，大通证券股份有限公司总裁，华西证券有限公司副总裁，本公司独立董事。其本人 在公司战略、产业分析、收购兼并、资产重组、产权及组织设计、企业管理和文化等方面具有 渊博的专业知识和丰富的实践经验。 2．监事 孙怡丹：1970 年出生，大专学历，历任利源科工贸有限公司财务主管、深圳市美捷实业有 限公司哈尔滨分公司财务主管、现任捷利实业股份有限公司监事召集人。 姜微微：1981 年出生，大专学历，曾任北京世纪贸易公司财务部经理、深圳市美捷世纪实 业有限公司董事、财务主管，现任捷利实业股份有限公司监事。 穆树云：1955 年出生，中专学历，历任北京恒利创新投资有限公司监事、北京美捷物业管 理有限公司监事，现任捷利实业股份有限公司监事。 3．高管人员 徐朝武：1969 年出生，大学学历，历任北京捷利物流有限公司董事、廊坊开发区捷利物流 有限公司董事、天津捷利物流有限公司董事、捷利实业股份有限公司经理办主任，现任哈尔滨 美捷汽车贸易有限公司执行总经理、捷利实业股份有限公司资产管理总监、董事会秘书。 （三）年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 捷利股份 二零零六年年度报告 12 1．报酬决策程序：董事、监事报酬由公司董事会、监事会分别提出报酬金额，股东大会 确定；高管人员报酬由公司总经理提出报酬金额，董事会确定。 2．报酬确定依据：根据所从事工作在公司人力资源配置中所起的作用及效果性等予以综 合确定。 报告期内公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为人民币 76 万元，其中，刘润 红 10 万元；费滨海 10 万元；魏洪波 10 万元；姜维 8 万元；孙怡丹 6 万元；穆树云 6 万元； 姜微微 6 万元；徐朝武 8 万元。报告期内独立董事周绍朋、姜长龙年度津贴均为 6 万元，此外 未领取其他薪酬，他们分别在其工作单位领取薪酬。 （四）报告期内离任的董事、监事和高管人员姓名及离职原因。 1．报告期内无董事、监事和高管人员离任的情况。 （五）公司员工。 截止 2006 年 12 月 31 日，公司在册员工总数 289 人，其中：业务人员 159 人，技术人员 19 人，财务人员 60 人，行政后勤人员 23 人，其他人员 28 人。 在册员工中大学本科学历 136 人，专科学历 115 人，中专、中技、高中学历共 38 人。 公司无退休职工。 捷利股份 二零零六年年度报告 13 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等法 律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 报告期内，根据中国证监会《关于印发<上市公司章程指引（2006 年修订）>的通知》，深 圳证券交易所上市规则等有关规章制度的要求，结合公司实际情况，修订了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，制订了《捷利实业股份有限公 司投资者关系管理工作规则》等制度，进一步健全和完善了公司治理的各项管理制度。 （二）独立董事履行职责情况 1．公司独立董事周绍朋、姜长龙自任职以来，能够遵守法律、法规和公司章程的规定， 履行独立董事职责，积极认真参与董事会、股东大会，并依法对重大事项发表独立董事意见， 为维护公司及中小股东的利益起到了积极作用。 2．独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年度参加董 事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 周绍朋 9 9 0 0 姜长龙 9 9 0 0 3．报告期内，独立董事未对公司本年度董事会的各项议案和其它重要事项提出异议。 （三）公司与控股股东人员、资产、财务、机构、业务方面分开情况 公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全分开。公司第一大股 东北京恒利创新投资有限公司主要从事投资管理；房地产开发；房地产投资信息咨询等业务， 本公司主营物流及汽车连锁销售服务业务，与第一大股东不存在同业之争，公司业务自成体系 独立于第一大股东之外，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会及其他内 部机构独立运作，第一大股东从未对公司生产经营活动、财务会计活动等进行过任何形式的干 预。 1．业务完全独立 公司第一大股东北京恒利创新投资有限公司注册资本 10,000 万元，从事投资管理，房地 捷利股份 二零零六年年度报告 14 产开发；房地产投资信息咨询等业务。 本公司主要从事为大型商品流通企业、生产制造型企业和跨国集团提供全方位第三方物流 服务及汽车连锁销售服务等业务。 因此在业务范围和具体经营活动上完全独立，不存在同业之争。 2．人员完全分开 公司董事、监事、经理等高级管理人员没有违反有关规定在上市公司及股东单位中双重任 职，公司财务人员也没有在关联公司任职情况，公司的劳动人事、工资管理完全独立。 3．资产完全分开 本公司与第一大股东的资产严格分开，公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的生产经 营系统及配套设施、工业产权、非专利技术等资产。 4．机构完全分开 公司与第一大股东管理机构完全分开，第一大股东机构与上市公司机构不存在上级与下级 业务指导关系。 5．财务完全分开 公司财务独立，设有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系和完善的财务管理制度， 有独立的银行账户，并独立依法纳税。 （四）报告期对高级管理人员的考评及激励机制建立情况 公司董事会正在逐步探索建立起以绩效考核为主，以股票期权激励为辅的高级管理人员激 励机制。 捷利股份 二零零六年年度报告 15 六、股东大会情况简介 报告期内共召开了一次临时股东大会、一次股改相关股东会议和一次年度股东大会 1、公司于 2006 年 3 月 15 日下午 15：00 分在公司会议室召开了股权分置改革相关股东大 会，大会决议公告于 2006 年 3 月 16 日刊登在《证券时报》； 2、公司于 2006 年 3 月 16 日上午 9：30 分在公司会议室召开了 2006 年第一次临时股东大 会，大会决议公告于 2006 年 3 月 17 日刊登在《证券时报》； 3、公司于 2006 年 6 月 30 日上午 9：30 分在公司会议室召开了 2005 年度股东大会，大会 决议公告于 2006 年 7 月 1 日刊登在《证券时报》。 捷利股份 二零零六年年度报告 16 七、董事会报告 （一）公司报告期内经营情况 1．公司经营情况回顾 （1）报告期内总体经营情况 2006 年是公司提出打造中国现代服务业知名品牌战略目标实施的第一年，也是打基础的一 年，公司从做强做精主业入手，继续整合内外资源，优化业务结构，完善业务模式，不断提升 盈利能力，同时积极探索新的盈利模式和利润增长点，为公司今后发展奠定坚实基础。一年来， 在公司董事会的领导下，公司全体员工努力拼搏，扎实工作，克服了市场竞争激烈、成本不断 增加等困难，保持了经营的平稳增长。2006 年公司实现主营业务收入 141,209,877.62 元，与 上年基本持平；实现主营业务利润 26,594,779.34 元，比上年增长 10%；实现净利润 6,565,072.66 元,比上年增长 21.8%。 （2）公司存在的主要优势和困难 主要优势： A．网络优势 捷利股份在广州、深圳、天津、廊坊、哈尔滨等中心城市拥有服务功能齐全，物流设施完 善的物流基地；可以为客户提供全程、全方位、多功能物流服务；在上海、青岛、东莞设有汽 车服务管理中心及分布许多大中城市的汽车售后市场服务连锁网点和机构，能为客户提供全方 位、周到的汽车售后市场服务。 B．资源优势 公司拥有物流货场面积二十多万平方米、库房面积达十万平方米，拥有各类物流设备二百 多台(套)，而且货场地理位置优越，未来升值空间巨大。 C．管理优势 公司从事物流业务多年，积累了丰富的物流行业管理运营经验，打造了一批优秀的管理团 队。 困难及对策： 困难：A．物流市场竞争日益激烈。 B．物流成本受油价影响较大。 C．公司人员素质和管理水平有待进一步提高。 对策：A．创新物流业务发展模式，延伸物流业务服务链，提高物流业务附加值。 B．拓展物流服务范围，实现单一模式向多元化物流经营模式的转变。 捷利股份 二零零六年年度报告 17 C．加大人力资源开发、培训、管理力度，提高员工的素质和专业化水平，不断适应公 司业务发展的需要。 （3）公司主营业务及其经营情况 A．主营业务收入、主营业务利润构成及分析 主 营 业 务 收 入 构 成 表 单 位 :元 产 品 (服 务 )名 称 2006 年 主 营 业 务 收 入 占 总 收 入 比 例 物 流 服 务 66,772,624.22 47.28% 汽 车 服 务 67,451,688.35 47.77% 增 值 配 套 服 务 6,985,565.05 4.95% 合 计 141,209,877.62 100% 主 营 业 务 利 润 构 成 表 单 位 :元 产 品 (服 务 )名 称 2006 年 主 营 业 务 利 润 占 利 润 总 额 比 例 物 流 服 务 20,693,215.49 77.81% 汽 车 服 务 5,150,537.34 19.37% 增 值 配 套 服 务 751,026.51 2.82% 合 计 26,594,779.34 100% 主 营 业 务 经 营 指 标 表 表 一 ： 按 行 业 分 单 位 :元 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 毛 利 率 行 业 报 告 期 比 上 年 增 减 % 报 告 期 比 上 年 增 减 % 报 告 期 % 比 上 年 增 减 % 物 流 服 务 66,772,624.22 -2.62 43,733,083.48 -12.55 34.50 7.44 汽 车 服 务 67,451,688.35 0.99 63,277,265.03 3.40 6.19 -2.18 增 值 配 套 服 务 6,985,565.05 -6.39 5,850,332.46 -5.72 16.25 -0.60 表 二 ： 按 地 区 单 位 :元 地 区 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 毛 利 润 毛 利 率 华 北 地 区 29,064,909.98 25,438,563.00 3,626,346.98 12.48% 华 南 地 区 112,144,967.64 87,422,117.97 24,722,849.67 22.05% 捷利股份 二零零六年年度报告 18 B.公司控股子公司的经营情况及业绩 报告期内公司控股情况如下表： 90% 90% 捷 利 物 流 有 限 公 司 主 要 从 事 物 流 实 业 ； 道 路 集 装 箱 运 输 、 道 路 普 通 货 运 、 仓 储 、 搬 运 装 卸 ； 公 路 货 代 、 铁 路 货 代 ； 承 办 海 运 、 空 运 进 出 口 货 物 的 国 际 运 输 代 理 业 务 ， 负 责 全 国 物 流 网 络 的 建 设 和 管 理 ， 为 客 户 提 供 全 方 位 的 第 三 方 综 合 物 流 服 务 。 美 捷 汽 车 贸 易 有 限 公 司 主 要 从 事 销 售 汽 车 及 零 配 件 ， 汽 车 营 销 网 点 的 规 划 、 布 局 、 建 立 和 管 理 ， 相 关 汽 车 配 套 等 延 伸 服 务 。 单 位 :元 单 位 项 目 捷 利 物 流 有 限 公 司 美捷汽车贸易有限公司 注册资本 100,000,000.00 50,000,000.00 总资产 283,655,290.21 212,429,052.82 净利润 8,378,075.78 2,240,122.54 C.公司主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计采购金额为 63,277,265.03 元,年度采购总额为 63,277,265.03 元， 占年度采购总额的比例为 100%。前五名客户销售额合计 23,935,982.60 元，年度销售总额为 141,209,877.62 元，占公司销售总额的比例为 16.95%。 D.报告期内同比发生重大变动的资产、费用项目及其原因 单位：元 项目 2006 年度 2005 年度 变动幅度(%) 原因分析 存货 7,050,536.15 12,245,351.91 -42.42% 东风悦达起亚汽车期未库存量下降 长期股权投资 61,160,418.69 31,502,671.64 94.14% 增加对外投资 短期借款 39,000,000.00 35,000,000.00 11.43% 增加交通银行贷款 400 万 管理费用 12,219,163.93 19,413,429.61 -37.06% 计提的资产减值准备减少 财务费用 3,078,706.19 2,395,652.53 28.51% 贷款利息支出增加 捷 利 实 业 股 份 有 限 公 司 美 捷 汽 车 贸 易 有 限 公 司 捷 利 物 流 有 限 公 司 捷利股份 二零零六年年度报告 19 E 报告期内现金流量相关数据及其变动原因 单位：元 项目 2006 年度 2005 年度 变动幅度(%) 原因分析 经营活动产生的现 金流量净额 199,417.33 -7,668,744.45 102.60% 加快了经营性款项的回收 投资活动产生的现 金流量净额 -1,114,578.52 1,556,120.67 -171.63% 增加对外投资 筹资活动产生的现 金流量净额 1,507,389.06 -17,410,520.79 108.66% 扩大了筹资规模 2.公司未来发展展望 （1）行业发展趋势及竞争格局 第三方物流、汽车服务及相关服务产业发展的前景十分广阔，国民经济的快速发展，加速 了全社会商品、信息和服务的流通，我国目前综合服务水平与发达国家比总体水平还比较低， 这些都为现代服务业发展提供了广阔的空间和动力。随着 WTO 入世承诺，现代服务业领域的全 面放开，跨国巨头大举进入中国市场，市场竞争日益加剧。 （2）公司未来的发展计划 A.打造现代服务业的旗舰，创造中国现代服务业知名品牌； B.实现强强联合，走资本扩张和跨跃式发展的企业发展之路。 C.拓展面向生产型服务经营领域，提升总体盈利能力。 （3）可能对公司未来发展战略和经营目标实现产生不利的风险因素 A.政策及外国资本竞争风险与对策 国家宏观产业政策的调整与变化对物流业发展会产生影响。国外资本进入中国物流市场， 对民族物流业产生了很大威胁；需要我们自身加强企业核心竞争力的建设，拓展新业务模式， 开发高端客户，提高运营质量，增强抗风险能力。 B.市场风险与对策 以物流和汽车服务为代表的面向生产的现代服务业随着发展要不断整合，特别是物流行业 流动资金需要较大，没有积极宽松的资金渠道，对业务发展影响较大，应该保证大力促进业务 的良性发展，积极拓宽融资渠道，积极与国内外跨国公司及行业巨头建立战略合作伙伴关系， 实行强强联合的经营策略，同时要不断提升信息化管理应用水平，从多方面保证企业的核心竞 争力，确保打造中国现代服务业知名品牌目标的早日实现。 3.执行新企业会计准则后对公司的影响 (1)2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异的分析： 捷利股份 二零零六年年度报告 20 A.2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》 和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资产负 债表。该报表业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 10 日出具了深鹏 所股审字[2007] 号的标准无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参 见本公司 2006 年度财务报告。 B.所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准 备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 2,590,259.67 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 2,340,222.00 元，归属于少数股东的权益增加 250,037.67 元。 C.少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益 为 12,759,641.75 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 12,759,641.75 元。此外，由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属少数股东权 益 250,037.67 元，新会计准则下少数股东权益为 13,009,679.42 元。 (2)2007 年执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司 财务状况和经营成果的影响 A.根据新企业会计准则第 2 号－长期股权投资，对于子公司采用成本法核算，并将子公司 纳入合并财务报表的合并范围，编制合并财务报表时按照权益法调整。此项政策将会减少子公 司经营成果对母公司经营成果的影响，但不影响公司合并报表的经营成果； 现行会计政策规定：对长期股权投资取得成本于其在被投资单位所有者权益中所占份额之 间的差额计入长期股权投资差额，分别进行会计处理：借方差额按合同规定的投资年限摊销， 没有规定年限的按 10 年平均摊销，贷方差额计入资本公积。根据新会计准则第 20 号－企业 合并的规定，非同一控制下合并成本大于被投资方可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉， 小于被投资方可辨认净资产公允价值的差额计入当期损益，本事项将影响公司的投资收益； B.根据新企业会计准则第 9 号－职工薪酬和新企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计 准则的有关规定，首次执行日企业的职工福利费余额，应当全部转入应付职工薪酬（职工福利）。 首次执行日后第一个会计期间，按照《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》规定，根据企业实 际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职 工福利）之间的差额调整管理费用，同时子公司由按照工资总额的 14％计提福利费变更为不再 捷利股份 二零零六年年度报告 21 计提福利费，本事项可能减少公司的经营费用； C.根据新会计准则第 18 号－所得税，按照新会计准则确认的资产和负债的账面价值与按 照税法规定确认的计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债，当期所 得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，本事项可能影响公司的净利润； D.根据《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资 产负债表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东 权益”项目列示，将在利润表中少数股东损益单独列示变更为在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示，本事项将影响公司的净资产和净利润。 （3）新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位：人民币元 项目 注释 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 373,670,146.81 1 长期股权投资差额 - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - 4 2 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 - 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - 7 企业合并 - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - 根据新准则计提的商誉减值准备 - 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 - 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 10 金融工具分拆增加的权益 - 11 衍生金融工具 - 12 3 所得税 2,340,222.00 13 4 少数股东权益 13,009,679.42 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 389,020,048.23 （二）报告期公司投资情况 1．募集资金使用情况 捷利股份 二零零六年年度报告 22 报告期内没有募集资金使用，也没有报告期之前募集资金延续使用情况。 2．非募集资金投资情况 报告期内公司未发生重大非募集资金项目的投资情况。 （三）深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告 （四）董事会日常工作情况 1.报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开董事会九次，各次会议情况如下： ①2006 年 2 月 11 日，公司董事会召开二 OO 六年第一次董事会会议，本次会议决议公告刊 登在 2006 年 2 月 12 日《证券时报》上； ②2006 年 3 月 26 日，公司董事会召开二 OO 六年第二次董事会会议，会议审议通过 2005 年 年度董事会工作报告等七项议案，本次董事会决议公告刊登在 2006 年 3 月 27 日《证券时报》上； ③2006 年 4 月 18 日，公司董事会召开二 OO 六年第三次董事会会议，会议审议通过《公司 2006 年第一季度报告》； ④2006 年 5 月 29 日，公司董事会召开二 OO 六年第四次董事会会议，会议审议通过公司关 于修改公司章程等三项议案，本次董事会决议公告刊登在 2006 年 5 月 30 日《证券时报》上； ⑤2006 年 7 月 29 日，公司董事会召开二 OO 六年第五次董事会会议，本次董事会决议公告 刊登在 2006 年 7 月 30 日《证券时报》上； ⑥2006 年 8 月 15 日，公司董事会召开二 OO 六年第六次董事会会议，会议审议通过《公司 2006 年中期报告全文及摘要》； ⑦2006 年 10 月 30 日，公司董事会召开二 OO 六年第七次董事会会议，会议审议通过《公 司 2006 年第三季度报告》； ⑧2006 年 12 月 8 日，公司董事会召开二 OO 六年第八次董事会会议，本次会议决议公告刊 登在 2006 年 12 月 9 日《证券时报》上； ⑨2006 年 12 月 29 日，公司董事会召开二 OO 六年第九次董事会会议，本次会议决议公告 刊登在 2006 年 12 月 30 日《证券时报》上； 2.董事会对股东大会决议的执行情况 捷利股份 二零零六年年度报告 23 报告期内公司董事会严格按照公司章程及有关法规履行职责，认真执行股东大会的决议， 及时完成股东大会安排的各项工作，报告期内没有可执行的利润分配方案和公积金转增股本方 案。 （五）2006 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本年度利润不分配，资本公积金也不转增股本。不分配的主要原因是弥补以前年度亏损。 根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的要求，公司独立董事周绍朋、姜 长龙对本年度利润不分配的原因发表如下独立董事意见：认为公司本年度利润用于弥补以前年 度亏损理由充分，不存在损害中小股东利益的情况。 （六）关联债权债务往来 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余 额 发生额 余 额 哈尔滨捷利国际物流有限公司 978,608.82 40,170.18 0 上海美捷东亚管理有限公司 9,093.75 0 青岛新濠汽车贸易有限公司 500,000.00 500,000.00 合 计 500,000.00 1,478,608.82 49,263.93 0 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。 （七）其他事项 1.报告期内公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。 2.报告期公司董事会拟续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度审计机 构，并提交 2006 年度股东大会审议。 捷利股份 二零零六年年度报告 24 八、监事会报告 （一）2006 年监事会的会议情况及决议内容 捷利实业股份有限公司 2006 年第一次监事会会议于 2006 年 3 月 26 日在公司会议室召开， 应到监事三人，出席会议的监事二人，监事穆树云主持了会议。会议作出了如下决议： A.审议并通过了《公司 2005 年度监事会工作报告》； B.审议并通过了《公司 2005 年度财务决算报告》； C.审议并通过了《2005 年度利润分配方案》； D.审议并通过了《公司 2005 年年度报告及摘要》； E.审议并通过《续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司提供 2006 年审计服务及 2005 年度财务审计费用的议案》； F.审议并通过《关于 2006 年底前清理完毕大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资 金的议案》。 （本次监事会决议公告刊登在 2006 年 3 月 27 日《证券时报》上） （二）公司依法运作情况 公司决策符合程序，建立了较为完善的内部控制制度，未发现公司董事、经理执行公司职 务时违反法律、法规或损害公司利益的行为。 （三）检查公司财务情况 监事会对公司财务账目、凭证、收支运作情况进行了检查，认为公司的业务范围和内容符 合国家的政策、法律和法规，也符合公司章程规定，公司的财务运作状况良好，均按照财务制 度、会计准则要求执行。 监事会一致通过了公司 2006 年度财务决算报告和利润分配预案，认为本公司会计报告属 实，深圳鹏城会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告真实反映了本公司的财 务状况和经营成果。 （四）募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金使用的情况。 捷利股份 二零零六年年度报告 25 （五）在关联交易中按合同或协议公平交易，没有损害公司利益的情况 监事会在二 OO 七年工作中，将继续严格按照《公司法》和《公司章程》及其它法津、法 规的规定，按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》，认真履行监督职能，认真贯彻股东 大会决议，努力维护投资者的合法权益，促使公司二 OO 七年各项经济指标的顺利实现。 捷利股份 二零零六年年度报告 26 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司收购、出售资产情况 2006 年 12 月 30 日，本公司下属捷利物流有限公司与深圳市美捷实业有限公司签订股权转 让协议，深圳市美捷实业有限公司将其持有的深圳市美捷世纪实业有限公司的 100%股权、全部 经营和地面资产所有权以 3600 万元人民币的交易价格转让给捷利物流有限公司，转让标的包 括：注册资本为 600 万元的深圳市美捷世纪实业有限公司的 100%股权，位于深圳市宝安区石岩 镇黄峰岭工业区核心区域面积 37000 平方米土地的 50 年经营权及地上建筑物和完善的配套设 施。 本次协议转让尚未完成，不影响 2006 年度公司损益。 （三）重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）大股东占用上市公司资金情况 经营性资金 占用 资金占用方名 称 关联方与上 市公司关系 会计报 表科目 2006 年期初 占用资金余额 2006 年度占用 累计发生额 (不含利息) 2006 年度 占用资金 的利息 2006 年度偿 还累计发生 金额 2006 年期末占 用资金余额 占用形 成原因 占用 性质 大股东及其 附属企业 北京恒力创新 投资有限公司 第一大股东 其它应 收款 176,504.15 无 176,504.15 - 资金周 转 非经营 性占用 小 计 176,504.15 无 176,504.15 - 青岛新濠汽车 贸易有限公司 合营公司 其他应 收款 500,000.00 无 - 500,000.00 资金周 转 非经营 性占用 上市公司的 子公司及其 附属企业 哈尔滨捷利国 际物流有限公 司 参股企业 其他应 收款 5,713.30 978,608.82 无 5,713.30 978,608.82 资金周 转 非经营 性占用 小 计 5,713.30 1,478,608.82 5,713.30 1,478,608.82 总 计 182,217.45 1,590,155.82 293,764.45 1,478,608.82 （五）重大合同及其履行情况 报告期内公司无重大合同事项和对外担保事项，其它合同情况详见会计报表附注. 捷利股份 二零零六年年度报告 27 （六）报告期内无公司或持股 5%以上股东承诺事项 （七）公司续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计机构，并经公司 2006 年度股东大会审议批准。其为公司提供审计服务连续年限为 2 年，报告期内公司支付给 该会计师事务所的审计费用为 20 万元人民币。 （八）股权分置改革及承诺履行情况 1.股权分置改革情况 2006 年 3 月 15 日本公司股权分置改革相关股东会议通过了本公司的股权分置改革方案： 每 10 股流通股获付 3.4 股对价股份；该方案已于 2006 年 4 月 3 日执行完毕。 2.承诺事项履行情况 报告期内，持股 5%以上的原非流通股股东持有的限售流通股数量未发生变动。 股权分置改革非流通股股东承诺事项如下： （1）全体非流通股股东均承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。即 自改革方案实施之日起，在 12 个月内不上市交易或转让。上述 12 个月届满后，通过深圳证券 交易所挂牌交易出售股份的数量在 12 个月内不超过捷利实业股份有限公司总股本的 5%，在 24 个月内不超过 10%。 （2）公司第一大非流通股股东北京恒利创新投资有限公司做出如下特别承诺： A.北京恒利创新投资有限公司持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起 24 个月 内不上市交易或者转让；上述 24 个月届满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份的数量 在 12 个月内不超过捷利实业股份有限公司总股本的 5%，在 24 个月内不超过 10%。 B.北京恒利创新投资有限公司将承担本次股权分置改革的财务顾问费、保荐费、律师费、 沟通推介费、媒体宣传费等相关费用。 上述承诺正在履行过程中。 （九）报告期内公司、公司董事会及董事没有发生受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚，通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 （十）公司接待调研情况： 捷利股份 二零零六年年度报告 28 公司遵循《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》，报告期内，公司未有接受基金 公司等相关机构和投资者调研的情况。在接待采访以及投资者问询时，未发生有选择性地、私 下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露 的公平性。 公司将按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，建立，健全信息披露 内部控制制度及程序，保证信息披露的公平性；建立严格的保密制度、制定接待和推广制度、 制定信息披露备查登记制度，并将信息披露的内部控制制度予以公开，进一步做好公平信息披 露工作。 捷利股份 二零零六年年度报告 29 十、财务报告 1.审计报告 本公司 2006 年年度财务报告经深圳市鹏城会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的 审计报告。（见附件） 2.会计报表附注（见附件） 3.会计报表（见附件） 捷利股份 二零零六年年度报告 30 十一、备查文件目录 1.载有董事长亲笔签署的 2006 年度报告正本； 2.载有法定代表人、财务负责人亲笔签名并盖章的会计报表； 3.载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件； 4.报告期内本公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本及公告。 董事长（签字）： 捷利实业股份有限公司 董事会 二 OO 七年四月十日 捷利股份 二零零六年年度报告 31 审 计 报 告 深鹏所审字[2007] 号 捷利实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的捷利实业股份有限公司（以下简称捷利股份）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是捷利股份管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 捷利股份 二零零六年年度报告 32 三、审计意见 我们认为，捷利股份财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在 所有重大方面公允反映捷利股份 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现 金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 � 深圳 2007 年 4 月 10 日 林卓彬 中国注册会计师 黄跃森 捷利股份 二零零六年年度报告 33 财务报表附注 2006 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 捷利实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经黑龙江省体改委“黑体改 复[1994]172 号”文批准，由哈尔滨捷利经济技术发展公司（1998 年 3 月改组为哈尔滨捷利集 团有限公司，后更名为哈尔滨嘉利科技发展有限公司， 以下简称“嘉利公司”）、哈尔滨广信 新型材料开发公司（以下简称“广信公司”）、哈尔滨远达运输仓储公司（以下简称“远达公 司”）、哈尔滨名都装饰工程公司（以下简称“名都装饰公司”）和哈尔滨恒利高新技术发展 公司（以下简称“恒利公司”），于 1994 年 8 月以发起方式共同发起设立的股份有限公司。 公司原名哈尔滨名都实业股份有限公司，注册资本 5000 万元，于 1994 年 8 月 28 日在哈尔 滨市工商行政管理局登记注册。 1996 年 1 月，经黑龙江省体改委“黑体改复[1996]4 号”文批准，向公司原发起人嘉利 公司、恒利公司、远达公司定向增发 3,000 万股，原股东以其所持有的哈尔滨捷利国际集装箱 货运报关有限公司 98%的股权出资，按照 1.55:1 的比例折成法人股 3,000 万股，公司总股本 增至 8,000 万股。 2000 年 7 月 3 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]87 号文批准，本公司采 用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股 3,500 万股，发行后公司总股本增至 11,500 万股，并于 2000 年 7 月 18 日在深圳证券交易所挂牌交易。 2000 年 12 月 28 日，公司原发起人恒利公司将持有的公司 10.44%法人股计 1,200 万股 转让给北京恒利创新投资有限公司，并于 2001 年 3 月 22 日完成股权转让。 2002 年 6 月 8 日，北京恒利创新投资有限公司受让公司原发起人嘉利公司持有的公司 18.09%法人股 2,080 万股。股权转让后，北京恒利创新投资有限公司总共持有公司法人股 3,280 万股，占公司总股本的 28.52%，成为公司第一大股东；嘉利公司持有公司法人股 3,220 万股， 占公司总股本的 28%，为公司第二大股东。 捷利股份 二零零六年年度报告 34 2003 年 12 月 17 日，广州骏益投资有限公司受让公司原发起人广信公司持有的本公司 13.04%法人股 1,500 万股，为公司第三大股东。 2006 年 3 月 15 日，本公司股东大会审议通过了股权分置改革方案：公司全体非流通股股 东向股权分置改革方案实施股份变更登记日登记在册的流通股股东支付 11,900,000 股捷利股 份股票，即流通股股东每持有 10 股将获付 3.4 股股份对价。2006 年 4 月 3 日，实施完毕。 本公司企业法人营业执照注册号为 2301091330247（1-1）；公司注册地址：哈尔滨市南岗 区宣义街 1 号； 2004 年 11 月 30 日经公司 2004 年第一次临时股东大会决议改选刘润红为公司 董事长、法定代表人。公司经营范围为：从事物流、商品分销、高新技术等项目的投资与管理 （以上项目需国家专项审批的除外）。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，各项资产按取得时的实际成本计价。其后，各项资产如果 发生减值，则按有关规定计提相应的减值准备。 5.外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的 中间价（“市场汇价”）折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国 人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关 借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 捷利股份 二零零六年年度报告 35 6.外币财务报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类项目按照 合并财务报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润” 项目外，均按照发生时的市场汇价折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发 生额项目按合并财务报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关 收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增 减项目，按合并财务报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项 目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇价不同产生的折算差额，在折合人 民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现 金等价物。 8.坏账核算方法 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）, 分账龄按比例提取一般性坏账准备。 对账龄为一年以内的提取比例为 5%，一至两年的为 10%，二至三年的为 20 %，三至四年的 为 40%，四至五年的为 80 %，五年以上的为 100 %。 对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准 备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 9.存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品、库存商品等大类。 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账，发出时按先进先出法 计价，其中汽车发出时按个别认定法计价。低值易耗品采用五五摊销法。 捷利股份 二零零六年年度报告 36 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按存货从成本高于其可变现 净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 10.短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息 期但尚未领取的债券利息后的金额计价。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均 直接冲减投资成本。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当 期投资损益。 短期投资期末按成本与市价孰低计量，对于市价低于成本的差额，提取短期投资减值准备。 （如某项投资超过整个短期投资的 10%，该项投资需单独计提跌价准备） 11.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有 者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被 投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。对借方差额按 10 年 的期限平均摊销,贷方差额计入“资本公积”。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%） 以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法 核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限 捷利股份 二零零六年年度报告 37 于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分 派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益 法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的 被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面 价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在 债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法(或实际利率法)。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊 销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长 期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分 计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为 当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内 转回。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按 固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的 5 %）确定其折旧率如下： 捷利股份 二零零六年年度报告 38 资产类别 使用年限 年折旧率% 房屋建筑物 10-40 年 2.38-9.50 机器设备 5-12 年 7.92-19.00 运输工具 5-12 年 7.92-19.00 其他设备 5-8 年 11.88-19.00 固定资产的后续支出 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后 金额不应超过该固定资产的可收回金额。 a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的可 收回金额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。 b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在 一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。 c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固 定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内， 采用合理的方法单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目 的余额减去相关折旧后的差额，一次全部计入当期营业外支出。 d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的 固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产 尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产 改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的 方法单独计提折旧。 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 捷利股份 二零零六年年度报告 39 坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低 于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及 安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达 到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工， 所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以 证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价 值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 无形资产采用直线法摊销。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的， 按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限 的按不超过十年的期限平均摊销。 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已 被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期 限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的 情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； 捷利股份 二零零六年年度报告 40 b.长期待摊费：按受益期平均摊销 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当 期损益。 16.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条 件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化 率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款 费用于发生当期确认费用。 17.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； 捷利股份 二零零六年年度报告 41 b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围， 则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则 最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能 收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度 能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金 额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定 的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量， 合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算 日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确 定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确 捷利股份 二零零六年年度报告 42 认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 19.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 20.合并财务报表的编制方法 合并财务报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期 投资单位合并其财务报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的财务报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司 相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数 股东权益。 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企 业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担 额，在编制合并财务报表时，可以在合并财务报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投 资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。 这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 三、会计政策、会计估计变更或合并财务报表范围变化的影响 公司本年度内未发生主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。 合并财务报表范围变化的影响 本期合并财务报表范围与上年相比未发生变化。 四、税项 税 项 计 税 基 础 税 率 % 增值税 应税销售额 17% 营业税 应税营业额 3%或 5% 捷利股份 二零零六年年度报告 43 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%或 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%或 33% 1.营业税：运输业务、装卸业务、配送业务税率为3%；联运收入税率为3%，按联运收入扣 除联运成本后的余额计缴；场站、仓储、代理业务税率为5%。 2.企业所得税：母公司注册于哈尔滨高新技术产业开发区内，并经哈尔滨高新技术产业开 发区管理委员会认定为高新技术企业，企业所得税税率为 15%；子公司捷利物流有限公司属于 从事货运、仓储、货代等服务的服务性企业，根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政 策若干问题的规定》（深府（1998）232 号）第十条的规定，经深圳市地方税务局第二检查分局 深地税二函（2003）184 号文批准，从首个获利年度起，第一年免征企业所得税，第二年和第 三年减半征收企业所得税，本公司 2002 年度为第一个获利年度，免征企业所得税，自 2005 年 度起已无所得税优惠，所得税税率为 15%。 五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 1．所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围： 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 捷利物流有限公司 深圳 10,000 90% 9,000 物流运输仓储服务 是 美捷汽车贸易有限公司 上海 5,000 90% 10% 5000 销售汽车及零配件 是 北京捷利物流有限公司 北京 500 80% 400 物流运输仓储服务 是 廊坊开发区捷利物流有限公司 廊坊 600 95% 570 仓储服务、物流配送 是 北京美捷时代汽车贸易有限公司 北京 500 80% 400 销售汽车（不含小轿车） 是 天津美捷汽车贸易有限公司 天津 500 90% 450 经销汽车（不含小轿车）、汽配 是 廊坊美捷汽车贸易有限公司 廊坊 500 95% 475 销售汽车（不含小轿车）及配件 是 哈尔滨美捷汽车贸易有限公司 哈尔滨 3000 98% 2940 销售汽车（不含小轿车）及配件 是 东莞永濠汽车贸易有限公司 东莞 2000 95% 3360 销售汽车及配件 是 东莞永濠汽车贸易有限公司 2006 年 9 月进行增资，注册资本由 600 万元增加为 2000 万元。 本公司实际支付 3360 万元，持有东莞永濠汽车贸易有限公司 95%的股权。 捷利股份 二零零六年年度报告 44 2．联营公司的有关情况 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 哈尔滨捷利国际物流有限公司 哈尔滨 1000 400 40% 货物受理、货物配送等 青岛新濠汽车贸易有限公司* 青岛 2500 1740 50% 汽车销售服务等 上海美捷东亚汽车营销管理有限公司 上海 500 150 30% 经销汽车（不含小轿车）、汽配 恒通卫星通信导航有限公司** 北京 5000 1440 20% 卫星通信导航 GPS 系统及卫星 GPS 设备等生产、经营 *本公司控股子公司美捷汽车贸易有限公司于2006年8月25日与深圳市美捷实业有限公司签 署了股权转让协议，美捷汽车贸易有限公司出资1740万元，持有青岛新濠汽车贸易有限公司50% 的股权。 **根据本公司二00六年第九次董事会会议决议，本公司与北京泰和美投资管理有限公司于 2006年12月25日签署了《股权转让协议》，本公司支付1440万元，受让北京泰和美投资管理有 限公司所持的恒通卫星通信导航有限公司20%的股权。 六、合并财务报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 2006-12-31 2005-12-31 现 金 126,884.84 170,009.09 银行存款 5,548,665.27 4,913,313.15 其他货币资金 8,443,884.06 9,106,294.26 合 计 14,119,434.17 14,189,616.50 年末其他货币资金 8,443,884.06 元主要系中信银行深圳金山支行银行承兑汇票保证金， 流动性受到限制。 2.应收票据 项 目 2006-12-31 2005-12-31 银行承兑汇票 - 200,000.00 捷利股份 二零零六年年度报告 45 3.应收账款 2006-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 11,452,790.26 85.84% 592,852.71 10,859,937.55 1-2 年 977,761.89 7.33% 98,776.19 878,985.70 2-3 年 484,680.91 3.63% 98,353.84 386,327.07 3-4 年 60,955.02 0.46% 40,636.82 20,318.20 4-5 年 - - - - 5 年以上 366,036.20 2.74% 366,036.20 - 合 计 13,342,224.28 100.00% 1,196,655.76 12,145,568.52 2005-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 4,051,763.28 81.38% 153,150.29 3,898,612.99 1-2 年 490,577.25 9.85% 47,546.92 443,030.33 2-3 年 70,166.83 1.41% 14,033.37 56,133.46 5 年以上 366,036.20 7.36% 366,036.20 - 合 计 4,978,543.56 100% 580,766.78 4,397,776.78 应收账款期末余额较期初余额大幅增加，主要系应收物流运输费用增加所致。 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 截止 2006 年 12 月 31 日，前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 深圳市美捷物业管理有限公司 6,600,000.00 1 年以内 物流费 天津万力新型金属结构制造有限公司 840,000.00 1 年以内 运输费 乐金电子（天津）电器有限公司 822,432.96 1 年以内 运输费 中山嘉利木地板有限公司 629,500.00 1 年以内 运输费 石家庄兴华运输有限公司 610,070.00 1 年以内 运输费 捷利股份 二零零六年年度报告 46 4.其他应收款 2006-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 65,854,427.35 67.90% 3,292,721.37 62,561,705.98 1-2 年 7,409,088.97 7.64% 740,908.90 6,668,180.07 2-3 年 6,319,233.58 6.52% 1,263,846.72 5,055,386.86 3-4 年 17,394,473.22 17.94% 10,774,265.05 6,620,208.17 合 计 96,977,223.12 100.00% 16,071,742.04 80,905,481.08 2005-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 88,471,792.48 54.85% 4,418,589.62 84,053,202.86 1-2 年 52,766,725.28 32.75% 5,276,672.53 47,490,052.75 2-3 年 19,967,677.14 12.40% 11,774,482.20 8,193,194.94 3-4 年 - - - - 合 计 161,206,194.90 100% 21,469,744.35 139,736,450.55 （1）其他应收款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款期末余额较期初余额下降 39.78%，主要原因在于本期收回及按协议以债 转股的方式增加了对外投资。 （3）本公司期末计提其他应收款坏账准备比例超过 100%的明细如下： 单位名称 期末余额 账龄 计提原因 天津三星视界有限公司 1,650,000.00 3 至 4 年 货损 宁波奥克斯销售有限公司 2,297,914.46 3 至 4 年 货损 深圳创维-RBG 电子有限公司 966,958.93 3 至 4 年 货损 珠海格力电器股份有限公司 700,343.33 3 至 4 年 货损 （4）截止 2006 年 12 月 31 日大额欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注 深圳市美捷世纪实业有限公司 14,160,000.00 1 年以内 资产收购款 北京美捷物业管理有限公司 10,000,000.00 1 年以内 往来款 深圳市永通汽车贸易有限公司 7,500,000.00 3 至 4 年 资产收购款 广州嘉利朗通投资公司 3,850,000.00 1 年以内 保证金 捷利股份 二零零六年年度报告 47 广州时代瑞华有限公司 2,400,000.00 1 至 2 年 往来款 5.预付账款 2006-12-31 2005-12-31 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 82,055,363.78 99.92% 6,773,403.41 66.08% 1-2 年 67,067.00 0.08% 67,067.00 0.65% 2-3 年 - - 3,410,206.99 33.27% 3 年以上 - - - - 合 计 82,122,430.78 100.00% 10,250,677.40 100% 截止 2006 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 深圳市美捷实业有限公司 58,480,000.00 1 年以内 东风悦达起亚公司 10,350,497.09 1 年以内 北京华视中电传媒广告有限公司 4,600,000.00 1 年以内 宁波奥克斯销售有限公司 3,410,206.99 1 年以内 深圳创维—RGB 电子有限公司 3,079,470.02 1 年以内 预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 预付账款期末余额较期初余额大幅增加，主要系预付深圳市美捷实业有限公司股权收购款 所致，详见附注十。 6.存货及存货跌价准备 2006-12-31 2005-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 库存商品 6,980,984.53 - 6,980,984.53 12,224,688.72 20,501.73 12,204,186.99 低值易耗品 69,551.62 - 69,551.62 41,164.92 - 41,164.92 合 计 7,050,536.15 - 7,050,536.15 12,265,853.64 20,501.73 12,245,351.91 存货年末比年初减少 5,194,815.76 元，减少比例 42.42% ，主要原因系本公司销售的东风 捷利股份 二零零六年年度报告 48 悦达起亚汽车期末库存量下降所致。 7.长期投资 （1）长期投资列示如下： 项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 长期股权投资 31,167,405.31 15,609,467.3 9 13,380,000.00 33,396,872.7 0 减：减值准备 - - - - 股权投资差额 335,266.33 30,500,000.00 3,071,720.34 27,763,545.99 长期股权投资净额 31,502,671.64 46,109,467.39 16,451,720.34 61,160,418.69 （2） 长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 股权 比例 初始投资额 (万元) 2005-12-31 本期增加 本期减少 本期损益 调整 2006-12-31 哈尔滨捷利国际物流 有限公司 40% 400 3,878,474.65 - - (38,258.39) 3,840,216.26 青岛新濠汽车贸易有 限公司 50% 2588 25,880,000.00 - 13,380,000.00 1,262,233.13 13,762,233.13 上海美捷东亚汽车营 销管理公司 30% 150 1,408,930.66 - - (14,507.35) 1,394,423.31 北京恒通卫星通信导 航有限公司 20% 1440 - 14,400,000.00 - - 14,400,000.00 合 计 31,167,405.31 14,400,000.00 13,380,000.00 1,209,467.39 33,396,872.70 b.股权投资差额 被投资单位 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 青岛美捷汽车 - 4,900,000.00 490,000.00 4,410,000.00 东莞永濠汽车销售有 限公司 335,266.33 25,600,000.00 2,581,720.34 23,353,545.99 合 计 335,266.33 30,500,000.00 3,071,720.34 27,763,545.99 捷利股份 二零零六年年度报告 49 8.固定资产及累计折旧 类 别 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 186,237,231.39 33,403.00 2,146,678.05 184,123,956.34 机器设备 36,029,588.61 6,800,000.00 - 42,829,588.61 运输工具 7,439,491.39 318,000.00 - 7,757,491.39 电子设备 3,388,224.46 41,456.00 - 3,429,680.46 其他设备 662,151.00 168,397.57 - 830,548.57 合 计 233,756,686.85 7,361,256.57 2,146,678.05 238,971,265.37 累计折旧： 房屋建筑物 22,757,183.82 9,955,623.63 254,917.84 32,457,889.61 机器设备 5,737,223.24 89,812.91 - 5,827,036.15 运输工具 3,575,501.40 796,659.40 - 4,372,160.80 电子设备 1,840,842.50 559,023.27 - 2,399,865.77 其他设备 470,576.87 402,018.80 - 872,595.67 合 计 34,381,327.83 11,803,138.01 254,917.84 45,929,548.00 净 值 199,375,359.02 193,041,717.37 9.在建工程 实际支付 工程项目名称 预算数 2005.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2006.12.31 资金来源 ( 其 中 : 利 息 资 本化金额) (其中:利息资 本化金额) (其中:利息资本化 金额) (其中:利息资 本化金额) ( 其 中 : 利 息 资 本化金额) 天津物流场地 32,000,000.00 - - - 32,000,000.00 自筹 捷利股份 二零零六年年度报告 50 10.无形资产 类 别 取得方式 原始金额 2005-12-31 本期增加 本期摊销 2006-12-31 剩余摊销 年限 用友 NC 财务软件 购买 325,000.00 227,500.16 - 32,499.96 195,000.20 6 ERP 软件 购买 14,625,364.00 11,090,901.09 - 1,462,536.36 9,628,364.73 6.58 土地使用权-哈尔滨 投资者投入 4,017,000.00 3,743,113.80 - 91,295.40 3,651,818.40 40 土地使用权-廊坊 购买 2,165,590.00 1,934,593.57 - 43,311.84 1,891,281.73 43.67 电脑软件及网络 购买 - 11,180.78 6,000.00 5,579.64 11,601.14 0.16 合 计 21,132,954.00 17,007,289.40 6,000.00 1,635,223.20 15,378,066.20 11.短期借款 借款类别 2006-12-31 2005-12-31 银行借款 39,000,000.00 35,000,000.00 其中：股权质押* 19,000,000.00 15,000,000.00 抵押 - - 担保 - 20,000,000.00 信用 20,000,000.00 - 非银行金融机构借款 - - 其中：信用 - - 其他单位借款 - - 合 计 39,000,000.00 35,000,000.00 上述借款情况： 贷款单位 贷款金额 到期日 利率 用途 交通银行哈尔滨和平支行* 19,000,000.00 2007-10-15 6.732% 生产经营 交行深圳分行海连支行 20,000,000.00 2007-8-7 7.02% 生产经营 *本借款由股东单位提供股权质押，详见附注八(二)。 捷利股份 二零零六年年度报告 51 12.应付票据 票据种类 2006-12-31 2005-12-31 银行承兑汇票 16,400,000.00 15,300,000.00 13.应付账款 应付账款期末余额 6,835,218.89 元，其中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的 款项。 14.其他应付款 其他应付款期末余额 37,886,840.85 元，其中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单 位的款项。 15.预收账款 预收账款年末余额 2,674,372.45 元，系预收客户购车款，其中无欠持本公司 5%(含 5%) 以上股份的股东单位的款项。 16.应交税金 税 种 2006-12-31 2005-12-31 营业税 1,814,457.07 1,079,975.21 增值税 1,400,634.38 -604,121.68 企业所得税 1,546,201.56 2,369,851.83 土地增值税 - - 房产税 - - 印花税 5.61 - 城市维护建设税 38,531.68 16,505.17 个人所得税 1,219.36 1,169.72 合 计 4,801,049.66 2,863,380.25 捷利股份 二零零六年年度报告 52 应交税金期末余额较期初余额增加 67.67%，主要系应交增值税增加所致。 17.股本 本 期 增 （减） 变 动 2005-12-31 发行新股 送股 其他 小计 2006-12-31 一、有限售条件股份 1.国家持股 - - - - - - 2.国有法人持股 3.其他内资持股 80,000,000.00 - (11,900,000.00) - (11,900,000.00) 68,100,000.00 其中：境内法人持股 80,000,000.00 - (11,900,000.00) - (11,900,000.00) 68,100,000.00 境内自然人持股 - - - - - - 有限售条件股份合计 80,000,000.00 - (11,900,000.00) - (11,900,000.00) 68,100,000.00 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 35,000,000.00 - 11,900,000.00 - 11,900,000.00 46,900,000.00 无限售条件股份合计 35,000,000.00 - 11,900,000.00 - 11,900,000.00 46,900,000.00 三、股份总额 115,000,000.00 - - - - 115,000,000.00 2006 年 3 月 15 日，本公司股东大会审议通过了股权分置改革方案：公司全体非流通股股 东向股权分置改革方案实施股份变更登记日登记在册的流通股股东支付 11,900,000 股捷利股 份股票，即流通股股东每持有 10 股将获付 3.4 股股份对价。2006 年 4 月 3 日，本公司股权分 置改革实施完毕。 18.资本公积 项 目 2005-12-31 本年增加 本年减少 2006-12-31 股本溢价 258,729,572.61 - - 258,729,572.61 接受捐赠非现金资产 - - - - 接受现金捐赠 - - - - 股权投资准备 283,235.53 955,957.32 - 1,239,192.85 拨款转入 - - - - 外币资金折算差额 - - - - 关联交易差价 310,099.61 - - 310,099.61 其他资本公积 804,940.73 - - 804,940.73 捷利股份 二零零六年年度报告 53 合 计 260,127,848.48 955,957.32 - 261,083,805.80 19.盈余公积 项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 法定盈余公积 14,249,855.95 9,355,018.72 - 23,604,874.67 公益金 8,495,667.80 - 8,495,667.80 - 任意盈余公积 1,371,262.51 - - 1,371,262.51 合 计 24,116,786.26 9,355,018.72 8,495,667.80 24,976,137.18 根据《公司法》和财企（2006）67 号文的有关规定，本公司不再实行公益金制度，公益金结 转入法定盈余公积金管理使用。 20.未分配利润 项 目 提取比例 2006 年度 年初未分配利润 -33,095,517.91 加：本期净利润 6,565,072.66 减：利润分配 - 其中：1.提取法定盈余公积金 10% 859,350.92 2．应付普通股股利 - 期末未分配利润 -27,389,796.17 21.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 物流服务 66,772,624.22 68,568,461.04 43,733,083.48 50,010,644.44 23,039,540.74 18,557,816.60 汽车销售及服务 67,451,688.35 66,790,629.39 63,277,265.03 61,197,926.48 4,174,423.32 5,592,702.91 捷利股份 二零零六年年度报告 54 配套增值服务 6,985,565.05 7,462,523.15 5,850,332.46 6,205,447.89 1,135,232.59 1,257,075.26 合 计 141,209,877.62 142,821,613.58 112,860,680.97 117,414,018.81 28,349,196.65 25,407,594.77 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地区 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 华北地区 29,064,909.98 662,227.35 25,438,563.00 542,049.79 3,626,346.98 120,177.56 华南地区 112,144,967.64 142,159,386.23 87,422,117.97 116,871,969.02 24,722,849.67 25,287,417.21 小 计 141,209,877.62 142,821,613.58 112,860,680.97 117,414,018.81 28,349,196.65 25,407,594.77 公司内各地区分布相互抵消 - - - - - - 合 计 141,209,877.62 142,821,613.58 112,860,680.97 117,414,018.81 28,349,196.65 25,407,594.77 22.其他业务利润 类 别 2006 年度 2005 年度 其他业务收入 5,482,880.92 4,127,431.81 减：其他业务支出 40,863.00 166,377.61 其他业务利润 5,442,017.92 3,961,054.20 23.财务费用 类 别 2006 年度 2005 年度 利息支出 2,492,610.94 2,435,329.10 减：利息收入 140,435.40 175,454.60 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 其他 726,530.65 135,778.03 合 计 3,078,706.19 2,395,652.53 24.投资收益 类 别 2006 年度 2005 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 - - 权益法核算公司所有者权益净增(减) 1,157,816.63 392,845.38 股权投资差额摊销额 -3,071,720.34 37,251.82 捷利股份 二零零六年年度报告 55 转让股权收益 - 4,960,394.94 短期投资损益 - - 合 计 -1,913,903.71 5,390,492.14 25.营业外收入 项 目 2006 年度 2005 年度 罚款收入 50,528.86 - 处理固定资产净收益 1,855.00 - 其他 35,459.27 11,899.00 合 计 87,843.13 11,899.00 26.营业外支出 项 目 2006 年度 2005 年度 处置固定资产损失 12,712.21 12,712.21 客户赔偿金等罚款支出 194,094.90 962,197.68 滞纳金及罚款 - 34,036.60 其他 6,308.14 - 合 计 213,115.25 1,008,946.49 27. 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2006 年度 2005 年度 往来款项 25,290,697.72 163,021.72 银行承兑汇票保证金 662,410.20 - 合 计 25,953,107.92 163,021.72 28. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2006 年度 2005 年度 费用性支付 3,856,065.20 3,216,726.93 往来款项 10,428,875.36 21,678,050.69 银行承兑汇票保证金 - 9,106,294.26 合 计 14,284,940.56 34,001,071.88 捷利股份 二零零六年年度报告 56 七、母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 2006-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 5 年以上 366,036.20 100.00% 366,036.20 - 2005-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 5 年以上 366,036.20 100% 366,036.20 - 2.其他应收款 2006-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 20,000.00 0.01% 1,000.00 19,000.00 1-2 年 270,424,896.44 99.99% 15,516,750.21 254,908,146.23 2-3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合 计 270,444,896.44 100.00% 15,517,750.21 254,927,146.23 2005-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 300,035,891.44 99.99% 14,996,794.57 285,039,096.87 1-2 年 27,854.00 0.01% 2,785.4 25,068.60 2-3 年 1,500.00 - 300.00 1,200.00 3 年以上 - - - - 合 计 300,065,245.44 100% 14,999,879.97 285,065,365.47 捷利股份 二零零六年年度报告 57 3.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 长期股权投资 99,287,623.66 24,912,335.81 - 124,199,959.47 减：减值准备 - - - - 长期股权投资净额 99,287,623.66 24,912,335.81 - 124,199,959.47 长期债权投资 - - - - 减：减值准备 - - - - 长期债权投资净额 - - - - 合 计 99,287,623.66 24,912,335.81 - 124,199,959.47 (2)长期股权投资 其他股权投资 被投资单位 股权 比例 初始投资额 2005-12-31 本期权益 调整 累计权 益调整 本期增(减) 2006-12-31 捷利物流有限公司 90% 90,000,000.00 63,755,185.50 8,496,225.52 - - 72,251,411.02 美捷汽车贸易有限公司 90% 45,000,000.00 35,532,438.16 2,016,110.29 - - 37,548,548.45 北京恒通卫星通信导航有 限公司 20% 14,400,000.00 - - - 14,400,000.00 14,400,000.00 合 计 149,400,000.00 99,287,623.66 10,512,335.81 - 14,400,000.00 124,199,959.47 4.投资收益 类 别 2006 年度 2005 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 - - 权益法核算公司所有者权益净增(减) 9,557,493.47 3,361,434.16 股权投资差额摊销额 - - 转让股权收益 - 1,634,878.19 捷利股份 二零零六年年度报告 58 短期投资损益 - - 合 计 9,557,493.47 4,966,312.35 八、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司 股份比例 主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质 法定代表人 北京恒利创新投资有 限公司 北京 10,000 万元 24.28% 投资管理；房地产开发等 第一大股东 有限责任 姜维 哈尔滨嘉利科技发展 有限公司 哈尔滨 11,800 万元 23.84% 从事高新技术项目的投资及 投资管理等 第二大股东 有限责任 刘润红 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. （单位：万元） 企业名称 2005-12-31 本期增加(减少) 2006-12-31 北京恒利创新投资有限公司 10,000 - 10,000 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 11,800 - 11,800 捷利物流有限公司 10,000 - 10,000 美捷汽车贸易有限公司 5,000 - 5,000 北京捷利物流有限公司 500 - 500 廊坊开发区捷利物流有限公司 600 - 600 哈尔滨美捷汽车贸易有限公司 3,000 - 3,000 北京美捷时代汽车贸易有限公司 500 - 500 天津美捷汽车贸易有限公司 500 - 500 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 500 - 500 东莞永濠汽车销售有限公司 600 1,400 2,000 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）. 企业名称 2005-12-31 比例(%) 本期增加(减少) 2006-12-31 比例(%) 北京恒利创新投资有限公司 3,280 28.52 -487.90 2,792.10 24.28 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 3,220 28 -478.975 2,741.025 23.84 捷利物流有限公司 9,000 90 - 9,000 90 美捷汽车贸易有限公司 5,000 100 - 5,000 100 北京捷利物流有限公司 500 80 - 500 80 廊坊开发区捷利物流有限公司 570 95 - 570 95 哈尔滨美捷汽车贸易有限公司 2,940 98 - 2,940 98 北京美捷时代汽车贸易有限公司 500 90 - 500 90 捷利股份 二零零六年年度报告 59 天津美捷汽车贸易有限公司 450 90 - 450 90 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 475 95 - 475 95 东莞永濠汽车贸易有限公司 540 90 1360 1,900 95 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方（单位：万元） 企 业 名 称 与本公司的关系 广州骏益投资有限公司 本公司股东 青岛新濠汽车贸易有限公司 合营企业 哈尔滨捷利国际物流有限公司 联营企业 (二)关联方交易事项 1.担保事项 (1)截至 2006 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额 期 限 北京恒利创新投资有限公司 1,900 万元 2006/11/16 至 2007 /10/15 本公司第一大股东北京恒利创新投资有限公司以其持有的本公司股份中的 2000 万股限售 流通股股权，为本公司向交通银行股份有限公司哈尔滨和平支行申请流动资金借款人民币 1900 万元提供股权质押担保，质押期限从 2006 年 11 月 16 日起至 2007 年 10 月 15 日为止。 (二)关联方应收应付款项余额 金 额 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 其他应收款： 哈尔滨捷利国际物流有限公司 978,608.82 5,713.30 青岛新濠汽车贸易有限公司 500,000.00 - 其他应付款 广州骏益投资有限公司 490,000.00 - 哈尔滨捷利国际物流有限公司 - 40,170.18 上海美捷东亚营销管理有限公司 - 9,093.75 捷利股份 二零零六年年度报告 60 九、或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无。 （二）截止 2006 年 12 月 31 日，本公司无为关联方及其他单位提供债务担保事项。 （三）其他或有负债：无。 十、承诺事项 2006 年 12 月 30 日，本公司控股子公司捷利物流有限公司与深圳市美捷实业有限公司签订 股权转让协议，深圳市美捷实业有限公司将其持有的深圳市美捷世纪实业有限公司的 100%股 权、全部经营权和地面资产所有权以 3600 万元人民币的交易价格转让给捷利物流有限公司， 转让标的包括：注册资本为 600 万元的深圳市美捷世纪实业有限公司的 100%股权，位于深圳市 宝安区石岩镇黄峰岭工业区核心区域面积 37000 平方米土地的 50 年经营权及地上建筑物和完 善的配套设施。 十一、资产抵押情况 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司无资产抵押情况。 十二、资产负债表日后非调整事项 根据 2007 年 4 月 10 日本公司董事会决议，2006 年度利润分配预案如下：本公司 2006 年 度实现净利润 6,565,072.66 元，扣除按 10%提取的法定公积金 859,350.92 元，加上年初未分 配利润-33,095,517.91 元，可供股东分配的利润为-27,389,796.17 元。经本公司董事会决议， 拟不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。 捷利股份 二零零六年年度报告 61 十三、资产减值准备明细表 项 目 2005-12-31 本期增加数 本期转回数 2006-12-31 一、坏账准备 22,050,511.13 615,888.98 5,398,002.31 17,268,397.80 其中：应收账款 580,766.78 615,888.98 - 1,196,655.76 其他应收款 21,469,744.35 - 5,398,002.31 16,071,742.04 二、短期投资跌价准备 - - - - 其中：股票投资 - - - - 三、存货跌价准备 20,501.73 - 20,501.73 - 原材料 - - - - 在产品 - - - - 产成品及库存商品 20,501.73 - 20,501.73 - 开发产品 四、长期投资减值准备 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备 - - - - 其中：房屋建筑物 - - - - 通用设备 - - - - 专用设备 - - - - 运输工具 - - - - 其他设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 捷利股份 二零零六年年度报告 62 项 目 2005-12-31 本期增加数 本期转回数 2006-12-31 八、委托贷款减值准备 - - - - 合 计 22,071,012.86 615,888.98 5,418,504.04 17,268,397.80 十四、相关指标计算表 1. 2006 年度净资产收益率和每股收益有关指标 净资产收益率 每股收益 2006 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.12% 7.20% 0.23 0.23 营业利润 2.76% 2.79% 0.09 0.09 净利润 1.76% 1.78% 0.06 0.06 扣除非经营性损益后的利润 0.63% 0.64% 0.02 0.02 2.非经营性损益项目涉及金额明细 项 目 金 额 营业外收入 87,843.13 营业外支出 -213,115.25 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,802,615.06 少数股东损益影响 -475,210.69 合 计 4,202,132.25 十五、本报告于 2007 年 4 月 10 日经公司董事会批准。 主管会计工作的 公司法定代表人： 公司负责人： 会计机构负责人： 日 期： 日 期： 日 期： 捷利股份 二零零六年年度报告 63 捷利实业股份有限公司 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 2006-12-31 2005-12-31 资 产 附注 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 1 14,119,434.17 15,569.76 14,189,616.50 208,362.82 短期投资 - - - - 应收票据 2 - - 200,000.00 - 应收股利 - - - - 应收账款 3 12,145,568.52 - 4,397,776.78 - 其他应收款 4 80,905,481.08 254,927,146.23 139,736,450.55 285,065,365.47 预付账款 5 82,122,430.78 - 10,250,677.40 - 应收补贴款 - - - 存货 6 7,050,536.15 - 12,245,351.91 - 待摊费用 25,242.05 - 6,000.00 - 一年内到期的长期债权投 资 - - - - 流动资产合计 196,368,692.75 254,942,715.99 181,025,873.14 285,273,728.29 长期投资: 长期股权投资 7 61,160,418.69 124,199,959.47 31,502,671.64 99,287,623.66 长期债权投资 - - - - 长期资产合计 61,160,418.69 124,199,959.47 31,502,671.64 99,287,623.66 其中:合并价差 27,763,545.99 - 335,266.33 - 股权投资差额 - - - - 固定资产: 固定资产原价 8 238,971,265.37 677,678.00 233,756,686.85 2,824,356.05 减:累计折旧 8 45,929,548.00 550,526.60 34,381,327.83 764,097.07 固定资产净值 8 193,041,717.37 127,151.40 199,375,359.02 2,060,258.98 减:固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 193,041,717.37 127,151.40 199,375,359.02 2,060,258.98 工程物资 - - - - 在建工程 9 32,000,000.00 - 32,000,000.00 - 固定资产清理 - - - 固定资产合计 225,041,717.37 127,151.40 231,375,359.02 2,060,258.98 无形资产及其他资产: 无形资产 10 15,378,066.20 - 17,007,289.40 - 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 捷利股份 二零零六年年度报告 64 - - - - 无形资产及其他资产合计 15,378,066.20 - 17,007,289.40 - 递延税项: 递延税项借项 - - - - 资产总计 497,948,895.01 379,269,826.86 460,911,193.20 386,621,610.93 捷利实业股份有限公司 资产负债表(续) 2006 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 2006-12-31 2005-12-31 负债及所有者权益 附注 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 11 39,000,000.00 19,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 应付票据 12 16,400,000.00 - 15,300,000.00 - 应付账款 13 6,835,218.89 - 5,345,208.07 - 预收账款 15 2,674,372.45 - 481,212.53 - 应付工资 2403.51 103,214.94 应付福利费 3,850,988.21 1,356,119.52 3,468,686.57 1,356,119.52 应付股利 - - - - 应交税金 16 4,801,049.66 -28,893.42 2,863,380.25 -28,893.42 其他应交款 67232.88 - 44,102.64 - 其他应付款 14 37,886,840.85 1,587,881.59 20,611,117.91 2,489,132.18 预提费用 1,000.00 - 947,804.00 - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 流动负债合计 111,519,106.45 21,915,107.69 84,164,726.91 38,816,358.28 长期负债: 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项 - - - - 递延税项贷项 - - - - 负债合计 111,519,106.45 21,915,107.69 84,164,726.91 38,816,358.28 少数股东权益: 少数股东权益 12,759,641.75 - 10,597,349.46 - 股东权益: 股本 17 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 18 261,083,805.80 262,290,519.34 260,127,848.48 261,334,562.02 盈余公积 19 24,976,137.18 24,005,853.67 24,116,786.26 23,146,502.75 其中:法定公益金 - - 8,495,667.80 8,172,588.42 未确认的投资损失 - - - - 未分配利润 20 -27,389,796.17 -43,941,653.84 -33,095,517.91 -51,675,812.12 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 373,670,146.81 357,354,719.17 366,149,116.83 347,805,252.65 捷利股份 二零零六年年度报告 65 负债及所有者权益总计 497,948,895.01 379,269,826.86 460,911,193.20 386,621,610.93 (附注系财务报表的组成部分) 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 捷利实业股份有限公司 利润及利润分配表 2006 年度 金额单位：人民币元 2006 年度 2005 年度 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 一.主营业务收入 22 141,209,877.62 - 142,821,613.58 - 减:主营业务成本 22 112,860,680.97 - 117,414,018.81 - 主营业务税金及附加 1,754,417.31 - 1,225,131.72 - 二.主营业务利润 26,594,779.34 - 24,182,463.05 - 加:其他业务利润 23 5,442,017.92 - 3,961,054.20 - 减:营业费用 6,417,444.22 - 3,954,572.37 - 管理费用 12,219,163.93 951,670.11 19,413,429.61 496,559.67 财务费用 24 3,078,706.19 -398.05 2,395,652.53 1,087,318.94 三.营业利润 10,321,482.92 -951,272.06 2,379,862.74 -1,583,878.61 加:投资收益 25 -1,913,903.71 9,557,493.47 5,390,492.14 4,996,312.35 补贴收入 - - - - 营业外收入 26 87,843.13 - 11,899.00 - 减:营业外支出 27 213,115.25 12,712.21 1,008,946.49 - 四.利润总额 8,282,307.09 8,593,509.20 6,773,307.39 3,412,433.74 减:所得税 589,663.03 - 1,303,127.35 - 少数股东损益 1,127,571.40 - 82,236.27 - 未确认投资损失 - - - - 五.净利润 6,565,072.66 8,593,509.20 5,387,943.77 3,412,433.74 加:年初未分配利润 -33,095,517.91 -51,675,812.12 -37,971,596.62 -54,576,380.80 其他转入 - - - - 六.可供分配的利润 -26,530,445.25 -43,082,302.92 -32,583,652.85 -51,163,947.06 减:提取法定盈余公积 859,350.92 859,350.92 341,243.37 341,243.37 提取法定公益金 - - 170,621.69 170,621.69 七.可供股东分配的利润 -27,389,796.17 -43,941,653.84 -33,095,517.91 -51,675,812.12 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 捷利股份 二零零六年年度报告 66 转作股本的普通股股利 - - - - 八.未分配利润 -27,389,796.17 -43,941,653.84 -33,095,517.91 -51,675,812.12 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 捷利实业股份有限公司 现金流量表 2006 年度 金额单位：人民币元 2006 年度 项 目 附注 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 150,522,917.62 - 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 27 25,953,107.92 16,492,847.13 现金流入小计 176,476,025.54 16,492,847.13 购买商品、接受劳务支付的现金 154,217,218.91 - 支付给职工以及为职工支付的现金 5,738,850.59 15,992.50 支付的各项税费 2,035,598.15 72.00 支付的其他与经营活动有关的现金 28 14,284,940.56 669,575.69 现金流出小计 176,276,608.21 685,640.19 经营活动产生的现金流量净额 199,417.33 15,807,206.94 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 1,114,578.52 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 1,114,578.52 - 投资活动产生的现金流量净额 -1,114,578.52 - 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 20,000,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 20,000,000.00 - 偿还债务所支付的现金 16,000,000.00 16,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,492,610.94 - 捷利股份 二零零六年年度报告 67 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 18,492,610.94 16,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 1,507,389.06 -16,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 592,227.87 -192,793.06 捷利实业股份有限公司 现金流量表 2006 年度 金额单位：人民币元 2006 年度 项 目 合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 6565072.66 8,593,509.20 加:少数股东本期损益 1,127,571.40 - 未确认的投资损失 - - 计提的资产减值准备 -4,802,615.06 500,000.00 固定资产折旧 11,803,138.01 213,570.47 无形资产摊销 1,629,223.20 - 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用的减少（减增加） -19,242.05 - 预提费用的增加（减减少） -946,804.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 12,712.21 12,712.21 财务费用 2,492,610.94 - 投资损失(减:收益) 1,913,903.71 -9,557,493.47 存货的减少(减:增加) 5,194,815.76 - 递延税款贷项(减:借项) - - 经营性应收项目的减少(减:增加) -51,725,241.40 16,945,044.14 经营性应付项目的增加(减:减少) 24,301,183.54 -900,135.61 其他 2,653,088.41 - 经营活动产生的现金流量净额 199,417.33 15,807,206.94 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 5,675,550.11 15,569.76 减:现金的期初余额 5,083,322.24 208,362.82 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 捷利股份 二零零六年年度报告 68 现金及现金等价物的净增加额 592,227.87 -192,793.06 （附注系财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：