000983_2003_西山煤电_西山煤电2003年年度报告_2004-03-17.txt

山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事刘瑞林先生、张树茂先生分别委托董事李仪先生、张惠钧先生出席会议 并代为行使表决权。独立董事冯立新先生因公未能出席会议。没有董事声明对年 度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 山西天元会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 本公司董事长李仪先生、主管会计工作负责人车树春先生、会计机构负责人 李群先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介---------------------------------- 1 二、会计数据和业务数据摘要---------------------------- 2 三、股本变动及股东情况-------------------------------- 3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况---------------- 5 五、公司治理结构-------------------------------------- 8 六、股东大会情况简介---------------------------------- 9 七、董事会报告---------------------------------------- 10 八、监事会报告---------------------------------------- 19 九、重要事项------------------------------------------ 19 十、财务报告------------------------------------------ 22 十一、备查文件目录------------------------------------ 66 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称(中文)：山西西山煤电股份有限公司 (英文): Shanxi Xishan Coal and Electricity Power Co.,Ltd （二）公司法定代表人：李 仪 （三）公司董事会秘书：宁志华 联系地址：山西省太原市西矿街 319 号 联系电话：0351-6137052 联系传真：0351-6127434 公司董事会证券事务代表：王晶莹 联系地址：山西省太原市西矿街 319 号 联系电话：0351-6127434 电子信箱：xsstock@ （四）公司注册地址：山西省太原市西矿街 319 号 公司办公地址：山西省太原市西矿街 319 号 邮政编码：030053 公司电子信箱：xishanco@ （五）公司指定信息披露报纸:《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：西山煤电 证券代码：000983 （七）其它有关资料： 公司变更注册登记日期：2002 年 1 月 11 日 注册登记地点：山西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1400001007428(2-1) 税务登记号：140116713676510 公司聘请的会计师事务所：山西天元会计师事务所（有限公司） 办公地址：中国山西太原市水西门街 67 号国税大楼 21 层 1 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据和业务数据 （单位：元 合并报表） 利润总额 435,447,239.51 净利润 299,559,947.37 扣除非经常性损益后的净利润 294,364,893.74 主营业务利润 969,910,337.14 其他业务利润 12,133,406.63 营业利润 426,216,498.69 投资收益 14,462,933.76 补贴收入 2,367,478.42 营业外收支净额 -7,599,671.36 经营活动产生的现金流量净额 747,453,654.24 现金及现金等价物净增加额 530,099,414.54 注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额 项 目 （1）投资收益 14,462,933.76 （2）存货跌价准备转回 890,548.99 （2）营业外收入 417,990.60 （3）营业外支出 8,017,661.96 （4）所得税影响数 2,558,757.76 （二）截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元) 2002 年度 2001 年度 项目 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 2,848,284,561.77 2,097,067,772.52 2,097,067,772.52 1,960,059,127.06 1,960,059,127.06 净利润 299,559,947.37 203,101,040.53 204,332,664.54 247,512,979.55 247,932,951.98 总资产 5,395,107,814.87 4,514,110,709.51 4,514,110,709.51 4,149,118,248.89 4,144,369,401.84 股东权益（不含少数 股东权益） 3,312,764,646.78 3,093,665,399.41 3,014,097,023.42 2,965,362,136.38 2,962,679,471.21 每股收益 0.37 0.25 0.25 0.31 0.31 每股净资产 4.10 3.83 3.73 3.67 3.67 调整后的每股净资产 4.02 3.81 3.72 3.66 3.66 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.93 0.39 0.39 0.35 0.35 净资产收益率（%） 9.04 6.57 6.78 8.35 8.37 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（%） 8.89 6.61 6.77 8.06 8.09 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编号细则（第 9 号）》要求计算的 利润数据如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.28 30.28 1.20 1.20 2 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 营业利润 12.87 13.31 0.53 0.53 净利润 9.04 9.35 0.37 0.37 扣除非经常性损益后的 净利润 8.89 9.19 0.36 0.36 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期未数 变动原因 股本 808,000,000.00 808,000,000.00 资本公积 1,779,507,396.03 339,300.00 1,779,846,696.03 其他资本公积增加 盈余公积 117,772,635.18 44,933,992.11 162,706,627.29 利润计提 法定公益金 39,257,545.06 14,977,997.37 54,235,542.43 利润计提 未分配利润 388,385,368.20 254,625,955.26 80,800,000.00 562,211,323.46 利润增加、派息 合计 3,093,665,399.41 299,899,247.37 80,800,000.00 3,312,764,646.78 三、股本变动及股东持股情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表（数量单位：股） 项目 本次变动前 本期增减变动 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 520,000,000 0 520,000,000 其中： 0 国家持有股份 0 境内法人持有股份 520,000,000 0 520,000,000 境外法人持有股份 0 其它 0 2、募集法人股 0 3、内部职工股股份 0 4、优先股或其它 0 尚未流通股份合计 520,000,000 0 520,000,000 二、已上市流通股份 0 1、人民币普通股 288,000,000 0 288,000,000 2、境内上市的外资股 0 3、境外上市的外资股 0 4、其它 0 已上市流通股份合计 288,000,000 0 288,000,000 2、股票发行和上市情况 3 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 （1）本公司于 2000 年 6 月 22 日—7 月 14 日首次向社会公开发行人民币普通 股（A 股）28,800 万股，其中向法人配售 17280 万股，向一般投资者上网定价发 行 11520 万股，发行价 6.49 元/股。向一般投资者发行的 11520 万股于 2000 年 7 月 26 日上市交易。向法人配售 17,280 万股，持股期限为 12-19 个月。已于 2002 年 2 月 25 日以前全部上市流通。 （2）本报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股以及因其他原因引起公 司股份总数及结构的变动。 （3）公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日公司股东总数 109378 户，其中：未流通法人股股东 5 户，流通股股东 109373 户。 2、前十名股东、前十名流通股股东持股情况 截止 2003 年 12 月 31 日公司前十名股东持股情况如下： 股东名称 期末持股数（股） 占总股本比例 （%） 股东性质 山西焦煤集团有限责任公司 509,530,000 63.06 国有法人股 华夏成长证券投资基金 16,919,473 2.09 流通股 泰和证券投资基金 6,903,200 0.85 流通股 兴华证券投资基金 5,810,947 0.72 流通股 北京首钢股份有限公司 5,634,750 0.70 流通股 太原市杰森实业有限公司 4,660,000 0.58 法人股 丰和价值证券投资基金 4,491,972 0.56 流通股 久嘉证券投资基金 4,084,536 0.51 流通股 太原西山劳动服务总公司 3,420,000 0.42 法人股 博时价值增长证券投资基金 3,000,000 0.37 流通股 说明: ①报告期末持有公司 5％（含 5%）以上股份的股东是山西焦煤集团有限责任 公司，该公司是本公司的控股股东和主要发起人，其持股数量在报告期内未发生 增减变动情况，也未发生质押或冻结情况。 ②前十名股东中，除山西焦煤集团有限责任公司、太原市杰森实业有限公司、 太原西山劳动服务总公司为本公司的发起人股东，股份尚未流通。第三大股东泰 和证券投资基金和第七大股东丰和价值证券投资基金同为嘉实基金管理有限公司 管理。未知其余 5 名社会公众股股东之间有无关联关系，也未知其相互间是否属 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 截止 2003 年 12 月 31 日公司前十名流通股股东持股情况如下： 股东名称 年末持有流通股的数量 种类 华夏成长证券投资基金 16,919,473 A 股 泰和证券投资基金 6,903,200 A 股 兴华证券投资基金 5,810,947 A 股 北京首钢股份有限公司 5,634,750 A 股 4 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 丰和价值证券投资基金 4,491,972 A 股 久嘉证券投资基金 4,084,536 A 股 博时价值增长证券投资基金 3,000,000 A 股 上海证券有限责任公司 2,755,304 A 股 山西省电力公司 2,600,000 A 股 博时裕富证券投资基金 2,455,937 A 股 说明：流通股第二大股东泰和证券投资基金和第五大股东丰和价值证券投资 基金同为嘉实基金管理有限公司管理。第七大股东博时价值增长证券投资基金和 第十大股东博时裕富证券投资基金同为博时基金管理有限公司管理。除此之外， 本公司未知其余流通股股东之间有无关联关系，也未知其相互间是否属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：山西焦煤集团有限责任公司 法定代表人：杜复新 成立日期：2001 年 10 月 12 日 注册资本：397172 万元 公司类别：国有独资公司，授权经营 经营范围：煤炭开采、煤炭加工、煤炭销售、机械修造、批发零售钢材、轧 制和锻造产品、化工（易燃、易爆、易腐蚀除外）、建材、公路货运、汽车修理、 种植业、养殖业、煤炭技术开发与服务。 本报告期内公司的控股股东未发生变更。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 姓 名 性别 年龄 职务 任 期 在控股股东单位任职情况 李 仪 男 55 董事长 2002.4-2005.4 山西焦煤集团公司副董事长 薛 山 男 56 副董事长 2002.4-2005.4 山西焦煤集团公司副董事长 车树春 男 53 副董事长、总经理 2002.4-2005.4 山西焦煤集团公司董事 刘瑞林 男 57 董事 2002.4-2005.4 山西焦煤集团公司董事 杨茂林 男 46 董事 2002.4-2005.4 山西焦煤集团公司副总经理 李建胜 男 43 董事 2002.4-2005.4 山西焦煤集团公司总工程师 张树茂 男 48 董事 2002.4-2005.4 山西焦煤集团公司总会计师 张惠钧 男 60 董事、副总经理 2002.4-2005.4 宁志华 男 50 董事、董事会秘书 2002.4-2005.4 5 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 王 森 男 44 独立董事 2002.4-2005.4 冯立新 男 40 独立董事 2002.4-2005.4 张 翼 男 33 独立董事 2003.4-2005.4 赵利新 男 36 独立董事 2003.4-2005.4 段锡三 男 57 监事会主席 2002.4-2005.4 山西焦煤集团公司纪委书记 姜贵良 男 51 监事 2002.4-2005.4 夏苏萍 女 41 监事 2002.4-2005.4 李小彦 男 43 监事 2002.4-2005.4 山西焦煤集团公司财务部长 王建祥 男 56 监事 2002.4-2005.4 亢龙田 男 49 监事 2002.4-2005.4 张进明 男 53 监事 2002.4-2005.4 张能虎 男 42 副总经理 2002.12-2005.4 汪潜峰 男 46 副总经理 2002.4-2003.8 胡文强 男 35 副总经理 2002.4-2005.4 闫福元 男 46 副总经理 2002.6-2005.4 李 群 男 47 财务负责人 2002.4-2005.4 说明：至报告期末，以上董事、监事及高管人员均未持有本公司股票。上述 在控股股东单位任职的董事、监事在控股股东山西焦煤集团公司的任职时间从 20 01 年 11 月至今（其中，李小彦先生的任职时间从 2003 年 12 月至今）。 注：公司 2003 年 4 月 9 日召开的 2002 年年度股东大会选举张翼、赵利新先 生为公司独立董事。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2003 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高管人员的年度报酬依据山西 省有关工资管理和等级标准的规定确定，按月发放工资；年终依据所在部门的生 产、经营、安全等指标完成情况经审计考核后，计发奖金。 下列人员在本公司领取报酬： 姓名 年度报酬总额（人民币元） 6 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 李仪 110977.80 车树春 108387.00 张惠钧 106078.20 宁志华 91924.77 王 森 （独立董事） 30000.00 冯 立 新 （独立董事） 30000.00 张 翼 （独立董事） 30000.00 赵 利 新 （独立董事） 30000.00 亢龙田 18160(1 月-5 月) 张进明 29182(1 月-7 月 ) 张能虎 100153.80 胡文强 87720.11 闫福元 89824.48 李 群 27691.54 汪潜峰 38937.52（1 月-5 月） 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额 929027.22 元； 金额最高的前三名董事的报酬总额 325443.00 元；金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额 314619.00 元；独立董事的津贴：每年 3 万元。 下列人员在山西焦煤集团西山煤矿总公司领取报酬： 薛山、杨茂林、刘瑞林、李建胜、张树茂、段锡三、姜贵良、夏苏萍、王建 祥。 李小彦先生在在山西焦煤集团有限责任公司领取报酬。 （三）董事、监事、高级管理人员离任情况 因工作调整原因，副总经理汪潜峰先生在公司二届九次董事会上辞去公司副 总经理职务。 （四）公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日,公司职工总数 21371 人按职能分类为： 生产人员 17337 人，占 81.12%； 管理人员 1988 人，占 9.30%； 技术人员 816 人，占 3.82%； 7 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 销售人员 142 人，占 0.66； 财务人员 188 人，占 0.88； 其中：职工总数中具有研究生学历的 16 人；具有本科学历的 603 人；专科学 历的 1826 人；中专学历的 1032 人；技校及高中学历的 5872 人；高中以下学历的 12022 人。由公司承担费用的离退人数为 0 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 按照中国证监会发布的有关上市公司治理文件的规定，公司建立了较完善的 法人治理结构，在资产、业务、机构、人员、财务方面独立于控股股东，公司治 理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差 异。2003 年，公司对照《上市公司治理准则》的要求，对公司法人治理结构进一 步进行完善。 1、根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，于 2003 年 4 月 9 日 2002 年年度股东大会上修改了《公司章程》，并增选了两名独立董事， 使公司独立董事人数达到 4 人，基本达到占公司董事总人数的三分之一； 2、董事会下设董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会并制订了相应的 实施细则； 3、对《公司章程》中有关董事会运用公司资产所作风险投资、收购、出售资 产、使用自有资金对外投资、对外担保的权限进行了规定； 4、根据证监会太原特派办《限期整改通知书》的要求，公司从 2003 年 1 月 起，实现了生产经营计划直接由公司下达、日常生产经营由公司统一调度，使公 司真正做到了独立生产经营； 5、针对 2002 年公司与控股股东签订的入洗煤购销协议，在 2003 年 4 月 9 日 重新与山西焦煤集团西山煤矿总公司签订了的《综合服务协议》，规范了关联交 易。 6、完善了公司对股东大会、董事会、监事会的到会签名、会议记录签字工作， 会议记录已做到详细、规范。 （二）独立董事履行职责情况 1、到会情况 报告期内公司共召开两次股东大会和七次董事会，公司现有四名独立董事， 有一人两次未出席会议，其余独立董事均全部出席。 2、履行职责情况 公司独立董事在任职期间，能根据法律法规要求独立履行职责，积极参加董 8 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 事会和股东大会；从行业发展、法律、财务角度对董事会的议案、生产经营和投 资决策发表专业性的意见，并就公司的关联交易和其他重大事项发表独立意见， 有效保证了董事会的科学决策、促进公司良性发展，切实维护了公司整体利益和 广大中小投资者的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行分开， 具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员依据公司建立的生产经营业绩考核办法进行考评和奖 励，考核指标包括产量、利润、安全、资本保值增值率，公司将进一步建立健全 高级管理人员的激励机制。 六、股东大会简介 报告期内公司召开了 2002 年年度股东大会和一次临时股东大会，具体情况如 下： （一）2002 年年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2003 年 3 月 8 日在《证券时报》、《中国证券报》上发布公告 通知召集，2003 年 4 月 9 日公司 2002 年年度股东大会如期召开，出席会议的股东 及股东授权代表 9 名，代表股份占公司总股本的 66.66%。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议审议通过： （1）《2002 年度董事会工作报告》 （2）《2002 年度监事会工作报告》 （3）《2002 年度财务决算及 2003 年预算情况的议案》 （4）《2002 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》 （5）《关于续聘会计师事务所及支付有关报酬的议案》 （6）《关于增选公司独立董事的议案》 （7）《关于修改公司章程的议案》 （8）《关于〈综合服务协议〉的议案》 （9）《关于变更部分募集资金投向的议案》 （10）《关于投资建设煤矸石综合利用电厂的议案》 此次股东大会决议公告刊登于 2003 年 4 月 10 日《证券时报》、《中国证券报》。 3、选举、更换公司董事、监事情况 根据《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》的要求，增选了 2 名独 立董事，使独立董事人数达到 4 人，基本符合《指导意见》的要求。 （二）公司 2003 年第一次临时股东大会。 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2003 年 8 月 8 日在《证券时报》、《上海证券报》发布召集公 告通知，并于 2003 年 9 月 9 日召开，出席会议的股东及股东授权代表 5 人，代表 9 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 股份占公司股本总额的 64.36%。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议审议通过： 1、《关于出资组建山西西山晋兴能源有限责任公司的议案》 2、《关于修改公司章程的议案》 本次临时股东大会决议公告刊登于 2003 年 9 月 10 日《证券时报》、《上海证 券报》。 七、董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 本公司主营业务是煤炭的生产、洗选加工、销售及发供电，在国内冶炼精煤 供给方面具有重要地位，属采掘业。 2003 年，国民经济持续增长，电力、冶金等用煤行业的快速增长带动了煤炭 需求量强劲增长，煤炭行业整体出现了产销两旺的态势，价升量增，为公司发展 创造了良好的外部环境。公司利用煤炭市场的有利时机，发挥现有矿井的生产能 力，加快产业结构调整，实施对外扩张，努力做优做强。报告期原煤产量 1201 万 吨，比上年增长 11.73%；煤炭销售量 1149 万吨, 同口径比上年增长 6.42%，其中 洗精煤 809 万吨，同口径较上年增加 10.39%；煤炭出口量 173 万吨，比上年增长 33.08%；实现销售收入 284,828.46 万元, 同口径比上年增长 22.45%；利润总额 43544.72 万元，比上年增长 45.04%；综合煤价 242.85 元/吨,同比增长 18.30%。 主营业务收入的构成： 产品 主营收入（元） 主营成本（元） 销售毛利（元） 毛利率 % 金额 占总收入 比例（%） 金额 占总成本 比例（%） 金额 占总利润比 例（%） 洗精煤 2,490,625,178.34 87.44 1,665,024,092.04 89.25 825,601,086.30 84.01 33.15 其中：出口 666,438,291.79 23.40 445,555,158.39 23.88 220,883,133.40 22.48 33.14 国内 1,824,186,886.55 64.05 1,219,468,933.65 65.37 604,717,952.90 61.53 33.15 洗混煤 112,159,347.06 3.94 86,814,717.90 4.65 25,344,629.16 2.58 22.60 原煤 219,320,440.33 7.70 88,619,123.31 4.75 130,701,317.02 13.30 59.59 煤泥 6,083,895.27 0.21 3,975,002.53 0.21 2,108,892.74 0.21 34.66 电力 20,095,700.77 0.71 21,060,510.62 1.13 -964,809.85 -0.10 -4.80 合计 2,848,284,561.77 100.00 1,865,493,446.40 100.00 982,791,115.37 100.00 34.50 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、山西恩华能源有限责任公司（控股公司）。注册资本:500 万元，法定代表 人薛山，主营业务范围：山西古交电厂的筹备和建设，普通机械设备、电力设备 及器材、建筑材料、煤矿机械设备及配件的批发零售。2002 年期末资产总额为 18570 万元。 2003 年 2 月 11 日，公司董事会临时会议审议通过将山西恩华有限责任公司 承担的山西古交电厂的筹备和建设工作转由新设的山西兴能发电有限责任公司承 10 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 担。 2、山西兴能发电有限责任公司（控股公司）。因电力体制改革，古交电厂项 目合作方已由山西省电力公司变更为山西和信电力发展有限责任公司。公司根据 项目法人制和资本金制的要求，经协商，决定出资设立山西兴能发电有限责任公 司，承担山西古交电厂的建设和运营任务。项目资本金总额 50629 万元，占一期 总投资的 20%。我公司出资比例为 55%，山西和信电力发展有限责任公司出资比例 为 45%。注册资本分三次达到项目资本金的要求。截止 2003 年 12 月 31 日山西兴 能发电有限责任公司注册资本 30492 万元；法定代表人：薛山；经营范围：电力 开发，生产，发、供用电设备的经营与维修技术咨询服务，技术人员培训，发电 副产品综合利用的建筑材料及机电设备配件。总资产 82237.20 万元，净资产 30492.00 万元。 3、山西西山热电有限责任公司（控股公司）。2003 年 5 月，公司与母公司山 西焦煤集团有限责任公司共同出资设立了山西西山热电有限责任公司，项目资本 金为 29751.56 万元，注册资本分三次达到项目资本金的要求，双方出资比例为 80%：20%。截止 2003 年 12 月 31 日山西西山热电有限责任公司注册资本：20000 万元；法定代表人：李仪；经营范围：电力开发、生产及销售（按国家及有关部 门批准文件经营）；发、供电设备的经营与维修、技术咨询服务；发电副产品综合 利用；建筑材料、普通机械产品及配件的批发、零售；总资产 20017.88 万元，净 资产 20000.00 万元。 4、山西晋兴能源有限责任公司（控股公司）。2003 年 8 月公司与山西省经济建设 投资公司共同出资设立了山西西山晋兴能源有限责任公司，双方出资比例为 90%：10%。 注册资本：3000 万元；法定代表人：李仪；经营范围：煤炭销售、洗选加工、发供电、 矿山开发及设计施工、矿用及电力器材生产、经营、铁路运营等。 5、山西证券有限责任公司（参股公司）。公司投资 3000 万元参股山西证券， 持股比例为 2.93%。该公司注册资本 10.25 亿元，2003 年末总资产 340653 万元， 实现利润 1913.18 万元。 （三）主要供应商、客户情况 1、公司前五名供应商的情况： 公司前五名供应商采购金额合计 6,934.64 万元，占公司年度采购总额的比例 为 26.16%。 供应商名称 本期采购总额 占本期材料采购的比例 鞍山集团新钢铁有限责任公司 39,784,543.59 15.01% 太原华夏旺盛物资有限公司 9,806,668.82 3.70% 大连东北交通物资公司 7,300,603.90 2.75% 太原市荣兴达贸易有限公司 6,417,380.73 2.42% 天津市盛华软线销售公司 6,037,226.46 2.28% 11 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 2、公司前五名的客户的情况： 公司前五名客户销售额合计为 112,263.66 万元，占公司销售总额的比例为 39.41%。 客户名称 本期销售总额 占本期销售收入的比例 中煤进出口总公司青岛分公司 334,754,926.12 11.75% 上海宝钢国际经济贸易有限公司 300,610,396.71 10.54% 鞍山集团新钢铁有限责任公司 188,418,678.61 6.62% 北京首钢股份有限公司 188,153,478.26 6.61% 中煤进出口总公司日照分公司 110,699,110.71 3.89% （四）公司投资情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司长期投资余额为 3000 万元，本年未发生变化， 余额为参股山西证券投资款。 1、募集资金使用情况 报告期内公司未募集资金，报告期内募集资金使用情况： （1）募集资金项目（单位：万元） 承 诺 投 资 项目 承诺运用 日期 实际投资项目 实际投资 日期 项目总投 资 （万元） 完工 情况 山西古交电厂一期 工程 2000-10-20 263107 建设中 太原选煤厂技改 2001-09-30 3486.19 完工 西铭洗选系统改造 2001-09-30 4963 缓建 煤矸石综合利用电 厂项目 2003-04-09 59503.12 建设中 镇城底矿选煤厂洗 选系统改造项目 2003-04-09 3055.26 完工 西曲矿选煤厂洗选 系统改造项目 2003-04-09 1997.07 完工 山 西 古 交 电厂 一期工程 2000-09-01 马兰矿选煤厂洗选 系统改造 2003-04-09 4829.90 完工 马 兰 矿 补 套 2000-08-01 马兰矿补套 2000-08-01 14000 完工 （2）延续至报告期的募集资金项目进度及收益 A、山西古交电厂一期工程项目。该项目 2003 年 4 月 15 日正式开工,主要工 程全面实施,报告期内, 主厂房已接顶, 标志性建筑 210 米烟囱建设全部完成, 主 12 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 机和大部分附属设备均已完成招标定货，附属工程大部分开工。 报告期内，古交电厂二期 2× 600MW 机组扩建工程初步可行性研究报告已上报 国家发改委。 2003 年完成项目投资 32941.67 万元，累计完成投资 51061 万元，其中：建安 工程 14201 万元，设备完成 10017 万元，其它费用 26843 万元。 B．马兰矿采掘能力补套项目。采掘能力补套中的引进刨煤机设备已于 2003 年 7 月底安装完毕，8 月初开始试生产。 2003 年完成投资 3500 万元，累计完成投资 16800 万元。 （3）延续至报告期的变更募集资金项目进度及收益 A、太原洗煤厂技术改造项目。太原选煤厂技改项目一期工程于 2003 年 4 月 28 日竣工并正式投入生产，完成总投资 2485.65 万元。二期工程于 4 月下旬开工， 12 月 20 日竣工并正式投入生产，完成投资 3165.61 万元。两期工程共累计完成投 资 5651.26 万元。 B、西铭矿洗选系统改造项目。 根据煤炭市场需求旺盛的现状，目前该矿原煤产品市场销路较好，西铭矿洗 选系统适时而建。 （4）报告期变更募集资金项目进度及收益 变更原因：报告期，由于山西古交电厂项目厂址变更后投入减少以及合作对 象及比例变更、采用项目融资的建设方式等原因，经公司 2002 年年度股东大会审 议批准，对除项目资本金外的募集资金进行了变更，涉及资金 33683.48 万元，现 仍有剩余资金需要变更。（具体见 2003 年 3 月 8 日《证券时报》、《中国证券报》）。 变更项目进度情况如下： A、煤矸石综合利用电厂项目。2003 年 5 月，项目法人山西西山热电有限责任 公司注册成立，公司注册资金 2 亿元。前期“ 四通一平” 及主要设备招标工作已 完成，第一批辅机招标也已完成。 截止报告期末，累计完成投资 13577 万元。 B、镇城底矿选煤厂洗选系统改造项目。于 2003 年 8 月 6 日开工，12 月 8 日 竣工。完成投资 3311.85 万元。 C、西曲矿选煤厂洗选系统改造项目。于 2003 年 9 月 2 日开工，11 月 28 日竣 工。完成投资 2360 万元。 D、马兰矿选煤厂洗选系统改造。于 2003 年 5 月 18 日开工，12 月 18 日竣工。 完成投资 4916 万元。 (4)尚未使用的募集资金去向 公司 2002 年委托新疆金新信托投资股份有限公司、中国银河证券有限责任公 司、中煤信托投资有限责任公司、汉唐证券有限责任公司共 3.5 亿元投资国债的 资金在报告期内先后收回，共取得投资收益 14,462,933.76 元，已分别予以公告。 公司与中诚资产管理有限公司签订的5000万元委托理财事项，截止报告期未， 仍未收回。 13 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 尚未使用的 56,106.18 万元，按规定存于银行。 2、本年度非募集资金投资的重大项目 报告期公司收购兴县矿区斜沟和阳坪两矿井，并与山西省经济建设投资公司 共同出资组建山西西山晋兴能源有限责任公司，注册资本 3000 万元，公司出资 2700 万元。晋兴公司人员已进驻斜沟扩建井，进行矿井恢复生产工作，正在抓紧 编制和上报《斜沟煤矿改扩建工程初步可行性研究》的项目建议书。 （五）公司财务状况及经营成果 1、经营成果分析 项目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 增减幅度（%） 主营业务收入 2,848,284,561.77 2,097,067,772.52 35.82% 主营业务利润 969,910,337.14 776,206,216.61 24.96% 其他业务利润 12,133,406.63 21,041,751.02 -42.34% 营业费用 268,547,553.26 290,267,427.58 -7.48% 管理费用 263,276,751.14 179,884,905.69 46.36% 财务费用 24,002,940.68 27,340,681.18 -12.21% 投资收益 14,462,933.76 补贴收入 2,367,478.42 628,682.01 276.58% 营业外收支 -7,599,671.36 -167,900.76 4426.29% 净利润 299,559,947.37 203,101,040.53 47.49% 现金及现金等价物净增加额 530,099,414.54 -312,901,959.32 269.41% 注：①本期主营业务收入增加的主要原因:一是规范会计核算口径，将外购配煤由其他业务核 算调整到主营业务核算，增加收入 28048 万元，二是煤价升高和销量增加增收 47073 万元， 同比增长 22.45%。 ②本期主营业务利润增加的主要原因是主营业务收入增加。 ③其他业务利润减少的主要原因是 2003 年公司规范会计核算口径，将外购配煤由其他业务核 算调整到主营业务核算。 ④本期营业费用减少的主要原因是发往港口煤炭路车增加，导致运费减少。 ⑤管理费用增加的主要原因一是计提坏账准备比上年增加，二是系工资增长，工资及其附加 费增加所致。 ⑥本期财务费用降低的主要原因是本期货款回收较好，银行贷款减少，贷款利息支出减少。 ⑦投资收益增加的原因是公司委托的 3.5 亿元国债投资收益本年收回。 ⑧补贴收入：公司矸石电厂利用煤矸石发电享受增值税返还的优惠政策。 ⑨净利润增加的主要原因是公司利润总额比上年增加。 14 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 ⑩现金及现金等价物增加的原因一是公司本年货款回收好，二是投资国债 3.5 亿元本年收回。 2、公司财务状况分析 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减幅度（%） 资产总额 5,395,107,814.87 4,514,110,709.51 19.52% 货币资金 1,556,266,949.38 1,026,167,534.84 51.66% 应收款项净额 385,275,749.82 608,922,319.91 -36.73% 存货净额 187,299,692.51 222,828,828.04 -15.94% 长期投资净额 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00% 固定资产净值 1,772,565,730.88 1,484,289,478.83 19.42% 长期负债 670,600,000.00 273,400,000.00 145.28% 股东权益 3,312,764,646.78 3,093,665,399.41 9.91% 注：①公司资产总额增加的主要原因：一是因为新公司设立导致资产增加；二是经营过程中 预付账款、固定资产及在建工程增加。 ②货币资金增加的主要原因：一是公司 2002 年委托国债投资 3.5 亿元收回；经营过程中现金 增加。 ③应收款项减少的主要原因为煤炭销售形势好转，公司加大清欠力度，应收账款大幅降低。 ④长期负债增加主要原因是新设立子公司长期借款增加。 ⑤股东权益增加主要是公司经营利润增加。 3、重大会计估计变更的原因及影响 本公司由于煤炭产量大幅提高，开采强度和运输距离不断增加，生产设备的有 形损耗相应增加。根据本公司第二届董事会第九次会议决议，从 2003 年 1 月 1 日 起对固定资产折旧年限进行了调整，由于折旧年限变更影响本年利润减少 31,150,233.80 元。 4、生产经营环境及宏观政策的变化对本公司的影响 ①在国民经济持续增长的拉动下，冶金行业投资和产量增幅较大，炼焦煤市场 需求旺盛，价格上扬，公司运营环境大为改善。 ②公司依赖的铁路运输通道长期处于饱和状态，产销量的增加受运力制约。 （六） 新年度的经营计划 新年度的生产经营目标是原煤产量 1106 万吨，洗精煤产量 680 万吨，商品煤 销量 1019 万吨（动力煤 339 万吨，洗精煤 680 万吨）。并做好以下主要工作: 1、抓好关键环节技术改造和技术运用，提高生产能力。加大多煤层的联合开 采和选煤厂多煤种配洗力度，集中生产，以多元化产品满足市场需求。推广厚、 中煤层的放顶煤技术和薄煤层开采技术，采用先进设备改造生产和运输环节，实 15 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 现生产运输能力的匹配。加大安全装备投入，推行安全明细化管理，建立安全生 产长效机制。 2、促进重点项目工程建设，培育新的经济增长点。加快古交电厂一期工程、 西山热电工程建设速度，实现项目 2005 年的顺利投产，力争工期提前。抓紧古交 电厂二期可研报告、斜沟矿井改扩建、矿区铁路建设及改造的立项报批工作。 3、推进公司规范运作，进一步提高公司质量。依据国家大力发展资本市场， 支持优质上市公司利用资本市场加快发展，做优做强的融资政策，进一步完善法 人治理结构的制度，强化董事和高管人员的诚信责任，规范运作，提升质量。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了七次会议，其中三次是临时董事会，具体情况 如下： （1）2003年3月6日召开了二届七次董事会，会议审议通过了《2002年度董事 会工作报告》、《2002年度总经理工作报告》、《2002年年度报告及摘要》、《2002 年度财务决算方案与2003年度财务预算方案》、《2002年度利润分配预案及资本 公积金转增股本预案》、《预计2003年度利润分配政策及资本公积转增股本政策 的议案》、《关于续聘会计师事务所及支付有关报酬的议案》、《关于提名独立 董事候选人的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于变更部分募集资 金投向的议案》、《关于<综合服务协议>的议案》、《关于投资建设煤矸石综合 利用电厂的议案》、《关于召开2002年年度股东大会的议案》。 决议公告刊登于2003年3月8日的《证券时报》、《中国证券报》。 （2）2003年4月18日召开了二届八次董事会，会议审议通过了《山西西山煤 电股份有限公司2003年第一季度报告》、《关于提名公司控股子公司董事人选的 议案》、《关于董事会各专门委员会人员组成的议案》、《关于董事会战略、审 计、提名、薪酬与考核委员会实施细则的议案》。 决议公告刊登于2003年4月19日的《证券时报》、《中国证券报》。 （3）2003年8月6日召开了二届九次董事会，会议审议通过了《关于调整折旧 年限的议案》、《2003年半年度报告正文及摘要》、《关于汪潜峰先生辞去公司 副总经理的议案》、《关于出资组建山西西山晋兴能源有限责任公司的议案》、 《关于推荐山西西山晋兴能源有限责任公司董事、监事人选的议案》、《关于修 改<公司章程>的议案》、《关于召开2003年第一次临时股东大会的议案》。 决议公告刊登于2003年8月8日的《证券时报》、《上海证券报》。 （4）2003年10月21日召开了二届十次董事会，会议审议通过了《山西西山煤 电股份有限公司2003年第三季度报告》、《关于公司与关联方资金往来及对外担 保的自查报告》、《关于公司为山西兴能发电有限责任公司提供中/长期贷款担保 的议案》、《关于公司为山西西山热电有限责任公司提供固定资产贷款担保承诺 的议案》、《山西西山煤电股份有限公司投资者关系管理制度》。 决议公告刊登于2003年10月22日的《证券时报》、《上海证券报》。 2003年度召开的三次临时董事会情况如下： （1）2003年2月11日召开了二届一次临时董事会，会议审议通过了《关于出资 设立山西兴能发电有限责任公司的议案》。 决议公告刊登于2003年2月13日的《证券时报》、《中国证券报》。 （2）2003年5月12日召开了二届二次临时董事会，会议审议通过了《关于收购 兴县斜沟煤矿和阳坪煤矿的议案》。决议、纪要已报深交所备案。 16 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 （3）2003年7月22日召开了二届三次临时董事会，会议审议通过了《设立山西 西山晋兴能源有限责任公司出资协议书的议案》。决议、纪要已报深交所备案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格执行股东大会通过的决议，圆满完成了各项任务： （1）2002年度利润分配方案的执行情况 2003年4月9日召开的公司2002年年度股东大会审议通过了2002年度利润分配 方案：以公司2002年12月31日的总股本80800万股为基数，向全体股东每10股派发 现金1元（含税）。公司董事会于2003年6月2日分别在《证券时报》和《中国证券 报》上刊登了分红派息公告，股权登记日为2003年6月6日，除息日为2003年6月9 日。股利派发工作于2003年6月9日完成。 （2）修改《公司章程》的执行情况 董事会根据公司2002年年度股东大会决议和2003年第一次临时股东大会决议 两次对公司章程部分条款进行了修正，增加了董事人数并明确了董事会运用公司 资产进行风险投资、收购、出售资产、使用自有资金对外投资及对外担保的权限； （4）全面实现了各项经营指标，实现利润总额43544.72万元。 （八）本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 1、利润分配预案。经山西天元会计师事务所审计，期初未分配利润 388,385,368.20 元，2003 年已分配股利 80,800,000 元，公司 2003 年度实现净利 润 299,559,947.37 元，提取 10%的法定盈余公积金和 5%的法定公益金共计 44,933,992.11 元，期末留存可供分配的利润为 562,211,323.46 元,其中本次拟分 配股利 161,600,000.00 元，剩余留存以后年度分配。 董事会拟以 2003 年 12 月 31 日的总股本 80800 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利人民币 2 元（含税），共计 161,600,000.00 万元，2003 年无资本公 积金转增股本预案。 以上预案需经股东大会审议通过后实施。 2、2004 年利润分配政策。 公司拟对 2004 年的利润进行一次分配：公司 2004 年度的未分配利润用于股 利分配的比例约为 50%；分配采用派发现金的形式。 （九）其它报告事项 1、从 2003 年 7 月 1 日起，公司选定的信息披露报纸由《证券时报》、《中 国证券报》改为《证券时报》、《上海证券报》。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 山西天元会计师事务所(有限公司)对公司与关联方资金往来情况出具专项 说明:“ 截至 2003 年 12 月 31 日止，山西西山煤电股份有限公司与关联方资金往 来如下： 科目 关联方 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 应收账款 山西焦煤集 团西山煤矿 总公司 324,259.36 31,960,782.55 29,197,215.34 3,087,826.57 预付账款 59,721,030.14 742,525,257.84 801,834,456.99 411,830.99 其他应收款 16,583,555.37 30,459,989.44 36,838,256.93 10,205,287.88 其他应付款 4,291,973.31 47,005,872.71 36,963,719.47 14,334,126.55 其中： 17 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 （1） 山西西山煤电股份有限公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股 股东和其他关联方垫支工资、福利、保险和广告等期间费用及相互代为承担成本 和其他支出的情况。 （2） 山西西山煤电股份有限公司及其纳入合并报表的子公司不存在有偿或 无偿地拆借公司资金给控股股东及其他关联方使用的情况。 （3） 山西西山煤电股份有限公司及其纳入合并报表的子公司不存在通过银 行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款，以及委托控股股东及其他关联方进 行投资活动的情况。 （4） 山西西山煤电股份有限公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股 股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的情况。 （5） 山西西山煤电股份有限公司及其纳入合并报表的子公司不存在代控股 股东及其他关联方偿还债务的情况。 （6） 无中国证券监督管理委员会认定的其他形式。” 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）规定 情况的专项说明及独立意见 “ 作为山西西山煤电股份有限公司（以下简称“ 公司” ）独立董事，我们根 据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号 ——年度报告的内容与格式》的有关规定，在对有关情况进行调查了解，并听取 公司董事会、监事会和经理层有关人员的相关意见的基础上，就公司累计和当期 对外担保情况、执行证监发[2003]56 号文规定情况作如下专项说明和独立意见； （1）专项说明 a、公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保； b、公司已组织全体董事、监事及高级管理人员认真学习了证监发[2003]56 号文等相关文件，公司二届十次董事会审议通过了《山西西山煤电股份有限公司 关于公司与关联方资金往来、对外担保情况的自查报告》，并于 2003 年 10 月 22 日向中国证监会太原特派办提交了该报告书； c、到目前为止，公司在对外担保事项上，未受到过监管部门的任何批评、 遣责与处罚； d、公司二届十一次会议已提出了修改《公司章程》的议案，拟在《公司章 程》中增加对外担保的审批程序、规定被担保对象的资信标准等内容，待公司股 东大会批准后即可施行。 （2）独立意见 a、公司与关联方之间发生的资金往来均为公司在日常销售、购买商品和接 受劳务活动中的正常经营性资金往来，不存在公司为关联方垫支工资、福利、保 险、广告等期间费用的情形，也不存在代关联方承担成本和其他支出的情形。 b、公司不存在下列将资金直接或间接地提供给关联方使用的情形： （a）将公司的资金有偿或无偿地拆借给关联方使用； （b）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （c）委托关联方进行投资活动； （d）为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （e）代关联方偿还债务。 18 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 c、公司不存在以超过正常结算期应收款等方式被关联方变相占用资金的情 况。 d、公司的所有担保是为控股子公司提供的担保，不存在任何在《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中规定的违规 担保情况。” 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开了一次会议，具体情况如下： 1、2003 年 3 月 6 日召开了二届三次监事会，会议审议通过了《2002 年度监 事会工作报告》、《2002 年年度报告及摘要》、《2002 年度财务决算方案与 2003 年度财务预算方案》、《关于<综合服务协议>的议案》、《关于变更部分募集资 金投向的议案》、《关于投资建设煤矸石综合利用电厂的议案》、《关于 2002 年 度公司经营运作情况的独立意见的议案》。 决议公告刊登于 2003 年 3 月 8 日的《证券时报》、《中国证券报》。 监事会成员列席了公司董事会历次会议和股东大会。 （二）监事会对以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。监事会认为，公司董事会和经理班子能够按照《公司 法》、《证券法》和《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股 东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司董事和经理成员在执行公 司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 山西天元会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、募集资金使用情况。公司募集资金实际投入项目较承诺项目有变更，有关 变更议案已经股东大会审议通过，变更程序合法。 4、本年度公司没有重大资产收购、出售情况。 5、关联交易情况。根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》精神要求，公司针对与控股股东及其他关联方的资金往 来、对外担保风险进行了认真的自查，形成《山西西山煤电股份有限公司关于公 司与关联方资金往来及对外担保的自查报告》，监事会认为公司与关联方资金往 来及公司对外担保不存在违规行为。在关联交易中按合同或协议公平交易，没有 损害公司的利益。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项： 1.购货： 关联方单位名称 项目 内容 2003 年度 2002 年度 定价原则 山西焦煤集团西 材料 让售 22,243,491.06 81,024,283.21 市场价 19 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 关联方单位名称 项目 内容 2003 年度 2002 年度 定价原则 山煤矿总公司 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 入洗原料煤 让售 268,347,568.22 367,215,513.00 市场价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 电力 让售 101,002,442.66 71,930,668.79 市场价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 固定资产租赁 让售 13,126,672.30 15,929,636.65 协议价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 精煤 让售 261,467,752.98 174,626,014.07 市场价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 供热 服务 2,600,000.00 市场价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 专维费 服务 19,807,193.10 21,561,061.31 协议价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 土地租赁 服务 2,125,360.00 2,400,000.00 协议价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 水费 让售 1,087,237.18 901,040.00 协议价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 工程款 工程 3,718,559.04 2,425,780.81 协议价 2.销售： 关联单位名称 项目 内容 2003 年度 2002 年度 定价原则 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 材料 让售 25,984,158.31 4,774,412.33 市场价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 租赁费 让售 50,020.70 1,896,245.52 协议价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 转供电 让售 1,110,130.49 2,039,102.57 市场价 山西焦煤集团西 精煤 让售 10,070,398.77 19,837,632.54 市场价 20 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 山煤矿总公司 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 混煤 让售 8,928,699.80 1,488,216.30 市场价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 入选原料煤 让售 8,135,352.65 17,795,365.12 市场价 3．关联方往来款项余额： 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 占全部应收(付)款项余额 的比重 项 目 关联方名称 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 应收账款 山西焦煤集团西山煤 矿总公司 3,087,826.57 324,259.36 0.86% 0.06% 预付账款 山西焦煤集团西山煤 矿总公司 411,830.99 59,721,030.14 0.16% 76.44% 其他应收款 山西焦煤集团西山煤 矿总公司 10,205,287.88 16,583,555.37 18.92% 35.9% 其他应付款 山西焦煤集团西山煤 矿总公司 14,334,126.55 4,291,973.31 3.86% 2.06% （四）重大合同及履行情况 1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内公司对控股子公司担保事项。 2003 年 10 月 22 日，公司与中国银行太原市北城支行签订了为控股子公司山 西兴能发电有限责任公司向该行申请 22000 万元中/长期贷款提供担保的合同，担 保期限为 2003 年 8 月 21 日至 2012 年 8 月 20 日，担保方式为连带责任担保。 报告期内公司无其他对外担保事项。 （五）委托资产管理事项 报告期未，公司与中诚资产管理有限公司 5000 万元委托理财事项已逾期，未 收回。 （六）公司或持股 5%以上股东承诺事项及履行情况 控股股东承诺 2003 年末不再占用上市公司资金，截止 2003 年 12 月 31 日， 控股股东山西焦煤集团有限责任公司无占用公司资金情况。 （七）报告期内公司续聘山西天元会计师事务所有限公司为公司审计机构， 该所已为公司提供审计服务 5 年。公司支付给会计师事务所的报酬情况： 21 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 单位：万元 2003 年度 2002 年度 2001 年度 财务审计费用 100 80 70 其它费用 0 0 0 会计师事务所的差旅费由公司承担。 （八）报告期内公司没有受到中国证监会稽查，公司董事会及董事也未受到 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （九）其它重大事件 2003 年 3 月 22 日及 4 月 30 日分别在《证券时报》、《中国证券报》上刊登 公司委托国债投资和委托理财事项及收回委托国债投资公告。 十、财务报告 审计报告附后： 22 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 审 计 报 告 晋天元审［2004］0123 号 山西西山煤电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西西山煤电股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债 表及合并资产负债表与 2003 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是山西西山煤电股份有限公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了山西西山煤电股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况与2003年度的经营成果及合并经营成果和现金流量 及合并现金流量。 山西天元会计师事务所(有限公司) 中国注册会计师：张艳彦 中国注册会计师：闫丽明 中国· 太原 2004 年 3 月 16 日 23 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（合并） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注五 2003.12.31 2002.12.31 流动资产： 货币资金 1 1,556,266,949.38 1,026,167,534.84 短期投资 2 50,000,000.00 400,000,000.00 应收票据 3 361,786,085.79 333,708,793.01 应收股利 应收利息 应收账款 4 335,817,648.54 565,896,698.08 其他应收款 5 49,458,101.28 43,025,621.83 预付账款 6 254,316,648.94 78,127,982.57 应收补贴款 7 31,015,187.92 存货 8 187,299,692.51 222,828,828.04 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 9 31,495,211.09 流动资产合计 2,826,440,337.53 2,700,770,646.29 长期投资： 长期股权投资 10 30,000,000.00 30,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 30,000,000.00 30,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 11 3,379,252,056.93 3,075,404,612.52 减：累计折旧 11 1,606,686,326.05 1,591,115,133.69 固定资产净值 1,772,565,730.88 1,484,289,478.83 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,772,565,730.88 1,484,289,478.83 工程物资 12 121,480,240.36 87,600,867.54 在建工程 13 563,317,822.05 136,453,595.26 固定资产清理 固定资产合计 2,457,363,793.29 1,708,343,941.63 无形资产及其他资产： 无形资产 14 64,933,725.80 66,334,150.39 长期待摊费用 15 16,369,958.25 8,661,971.20 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 81,303,684.05 74,996,121.59 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,395,107,814.87 4,514,110,709.51 公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：车树春 会计机构负责人：李群 24 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（合并续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注五 2003.12.31 2002.12.31 流动负债： 短期借款 16 292,920,000.00 383,030,000.00 应付票据 - 应付账款 17 225,919,685.77 108,571,004.15 预收账款 18 209,693,390.19 262,105,822.91 应付工资 19 54,251,471.38 44,793,924.68 应付福利费 20 21,881,189.24 29,077,923.68 应付股利 应交税金 21 74,603,298.67 29,332,309.15 其他应交款 22 3,893,100.00 4,085,717.09 其他应付款 23 371,556,304.41 208,736,568.46 预提费用 一年内到期的长期负债 24 75,090,000.00 其他流动负债 25 3,477,145.93 1,674,457.48 流动负债合计 1,258,195,585.59 1,146,497,727.60 长期负债： 长期借款 26 663,400,000.00 273,400,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 27 7,200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 670,600,000.00 273,400,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,928,795,585.59 1,419,897,727.60 少数股东权益 153,547,582.50 547,582.50 股东权益： 股本 28 808,000,000.00 808,000,000.00 资本公积 29 1,779,846,696.03 1,779,507,396.03 盈余公积 30 162,706,627.29 117,772,635.18 其中：法定公益金 54,235,542.43 39,257,545.06 未分配利润 31 562,211,323.46 388,385,368.20 其中:现金股利 161,600,000.00 80,800,000.00 股东权益合计 3,312,764,646.78 3,093,665,399.41 负债和股东权益总计 5,395,107,814.87 4,514,110,709.51 公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：车树春 会计机构负责人：李群 25 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（母公司） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注六 2003.12.31 2002.12.31 流动资产： 货币资金 1,410,633,804.92 1,023,142,792.15 短期投资 50,000,000.00 400,000,000.00 应收票据 361,786,085.79 333,708,793.01 应收股利 应收利息 应收账款 1 335,817,648.54 565,896,698.08 其他应收款 2 49,458,101.28 43,025,621.83 预付账款 46,372,491.35 77,741,206.78 应收补贴款 31,015,187.92 存货 187,299,692.51 222,828,828.04 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 31,495,211.09 流动资产合计 2,472,863,035.48 2,697,359,127.81 长期投资： 长期股权投资 3 416,848,242.50 34,928,242.50 长期债权投资 3 长期投资合计 416,848,242.50 34,928,242.50 固定资产： 固定资产原价 3,374,618,636.34 3,073,753,598.52 减：累计折旧 1,605,926,009.10 1,590,558,573.61 固定资产净值 1,768,692,627.24 1,483,195,024.91 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,768,692,627.24 1,483,195,024.91 工程物资 87,600,867.54 在建工程 11,730,860.00 42,861,114.67 固定资产清理 固定资产合计 1,780,423,487.24 1,613,657,007.12 无形资产及其他资产： 无形资产 64,933,725.80 66,334,150.39 长期待摊费用 10,552,824.00 8,661,971.20 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 75,486,549.80 74,996,121.59 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,745,621,315.02 4,420,940,499.02 公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人： 车树春 会计机构负责人：李群 26 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（母公司续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注六 2003.12.31 2002.12.31 流动负债： 短期借款 292,920,000.00 333,030,000.00 应付票据 - 应付账款 194,339,708.79 103,555,709.15 预收账款 209,693,390.19 262,105,822.91 应付工资 54,251,471.38 44,793,924.68 应付福利费 21,830,753.01 29,026,015.37 应付股利 应交税金 74,603,298.67 29,332,309.15 其他应交款 3,893,100.00 4,085,717.09 其他应付款 297,247,800.27 171,181,143.78 预提费用 一年内到期的长期负债 75,090,000.00 其他流动负债 3,477,145.93 1,674,457.48 流动负债合计 1,152,256,668.24 1,053,875,099.61 长期负债： 长期借款 273,400,000.00 273,400,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 7,200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 280,600,000.00 273,400,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,432,856,668.24 1,327,275,099.61 少数股东权益 股东权益： 股本 808,000,000.00 808,000,000.00 资本公积 1,779,846,696.03 1,779,507,396.03 盈余公积 162,706,627.29 117,772,635.18 其中：法定公益金 54,235,542.43 39,257,545.06 未分配利润 562,211,323.46 388,385,368.20 其中:现金股利 161,600,000.00 80,800,000.00 股东权益合计 3,312,764,646.78 3,093,665,399.41 负债和股东权益总计 4,745,621,315.02 4,420,940,499.02 公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人： 车树春 会计机构负责人：李群 27 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表（合并） 2003 年度 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 32 2,848,284,561.77 2,097,067,772.52 减：主营业务成本 32 1,865,493,446.40 1,308,177,407.36 主营业务税金及附加 33 12,880,778.23 12,684,148.55 二、主营业务利润 969,910,337.14 776,206,216.61 加：其他业务利润 34 12,133,406.63 21,041,751.02 减：营业费用 268,547,553.26 290,267,427.58 管理费用 263,276,751.14 179,884,905.69 财务费用 35 24,002,940.68 27,340,681.18 三、营业利润 426,216,498.69 299,754,953.18 加：投资收益 36 14,462,933.76 补贴收入 37 2,367,478.42 628,682.01 营业外收入 38 417,990.60 571,578.62 减：营业外支出 39 8,017,661.96 739,479.38 四、利润总额 435,447,239.51 300,215,734.43 减：所得税 135,887,292.14 97,114,693.90 五、净利润 299,559,947.37 203,101,040.53 加：年初未分配利润 388,385,368.20 296,549,483.75 六、可分配利润 687,945,315.57 499,650,524.28 减：提取法定盈余公积 29,955,994.74 20,310,104.05 提取法定公益金 14,977,997.37 10,155,052.03 七、可供股东分配利润 643,011,323.46 469,185,368.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 80,800,000.00 80,800,000.00 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 562,211,323.46 388,385,368.20 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,043,762.05 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -31,150,233.80 5、债务重组损失 6、其他 2,165,492.80 公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：车树春 会计机构负责人：李群 28 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表（母公司） 2003年度 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 4 2,848,284,561.77 2,097,067,772.52 减：主营业务成本 4 1,865,493,446.40 1,308,177,407.36 主营业务税金及附加 12,880,778.23 12,684,148.55 二、主营业务利润 969,910,337.14 776,206,216.61 加：其他业务利润 12,133,406.63 21,041,751.02 减：营业费用 268,547,553.26 290,267,427.58 管理费用 263,276,751.14 179,884,905.69 财务费用 24,002,940.68 27,340,681.18 三、营业利润 426,216,498.69 299,754,953.18 加：投资收益 5 14,462,933.76 补贴收入 2,367,478.42 628,682.01 营业外收入 417,990.60 571,578.62 减：营业外支出 8,017,661.96 739,479.38 四、利润总额 435,447,239.51 300,215,734.43 减：所得税 135,887,292.14 97,114,693.90 五、净利润 299,559,947.37 203,101,040.53 加：年初未分配利润 388,385,368.20 296,549,483.75 六、可分配利润 687,945,315.57 499,650,524.28 减：提取法定盈余公积 29,955,994.74 20,310,104.05 提取法定公益金 14,977,997.37 10,155,052.03 七、可供股东分配利润 643,011,323.46 469,185,368.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 80,800,000.00 80,800,000.00 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 562,211,323.46 388,385,368.20 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,043,762.05 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -31,150,233.80 5、债务重组损失 6、其他 2,165,492.80 公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：车树春 会计机构负责人：李群 29 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表（合并） 2003 年度 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五 金 额 项 目 附注五 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,697,675,815.82 净利润 299,559,947.37 收到的税费返还 31,574,235.42 加：计提的资产减值准备 28,777,467.47 收到的其他与经营活动有关的现金 40 37,992,444.28 固定资产折旧 163,433,668.39 现金流入小计 3,767,242,495.52 无形资产摊销 1,738,424.59 购入商品、接受劳务支付的现金 1,416,579,794.99 长期待摊费用摊销 234,507.20 支付给职工以及为职工支付的现金 354,324,517.14 待摊费用减少（减：增加） 支付的各项税费 271,153,402.76 预提费用增加（减：减少） 支付的其他与经营活动有关的现金 41 977,731,126.39 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） -24,350.00 现金流出小计 3,019,788,841.28 固定资产报废损失 7,479,587.33 经营活动产生的现金流量净额 747,453,654.24 财务费用 24,002,940.68 二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益） -14,462,933.76 收回投资所收到的现金 350,000,000.00 递延税款贷项（减：借项） 取得投资收益所收到的现金 14,462,933.76 存货的减少（减：增加） 36,419,684.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 34,500.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 111.906,325.38 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加（减：减少） 88,388,385.07 现金流入小计 364,497,433.76 其他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 854,891,215.37 经营活动产生的现金流量净额 747,453,654.24 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 854,891,215.37 投资活动产生的现金流量净额 -490,393,781.61 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 153,000,000.00 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 762,920,000.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 12,571,844.71 现金流入小计 928,491,844.71 偿还债务所支付的现金 538,120,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 117,271,520.30 3、现金及现金等价物净增加情况: 支付的其他与筹资活动有关的现金 60,782.50 现金的期末余额 1,556,266,949.38 现金流出小计 655,452,302.80 减：现金的期初余额 1,026,167,534.84 筹资活动产生的现金流量净额 273,039,541.91 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 530,099,414.54 现金及现金等价物净增加额 530,099,414.54 公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：车树春 会计机构负责人：李群 30 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表（母公司） 2003 年度 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注七 金 额 项 目 附注六 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,697,675,815.82 净利润 299,559,947.37 收到的税费返还 31,574,235.42 加：计提的资产减值准备 28,777,467.47 收到的其他与经营活动有关的现金 37,992,444.28 固定资产折旧 163,433,668.39 现金流入小计 3,767,242,495.52 无形资产摊销 1,738,424.59 购入商品、接受劳务支付的现金 1,416,579,794.99 长期待摊费用摊销 234,507.20 支付给职工以及为职工支付的现金 354,324,517.14 待摊费用减少（减：增加） 支付的各项税费 271,153,402.76 预提费用增加（减：减少） 支付的其他与经营活动有关的现金 977,731,126.39 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） -24,350.00 现金流出小计 3,019,788,841.28 固定资产报废损失 7,479,587.33 经营活动产生的现金流量净额 747,453,654.24 财务费用 24,002,940.68 二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益） -14,462,933.76 收回投资所收到的现金 350,000,000.00 递延税款贷项（减：借项） 取得投资收益所收到的现金 14,462,933.76 存货的减少（减：增加） 36,419,684.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 34,500.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 111,906,325.38 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加（减：减少） 88,388,385.07 现金流入小计 364,497,433.76 其他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 209,875,048.50 经营活动产生的现金流量净额 747,453,654.24 投资所支付的现金 294,320,000.00 购买子公司支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 504,195,048.50 投资活动产生的现金流量净额 -139,697,614.74 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 292,920,000.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 12,337,665.52 现金流入小计 305,257,665.52 偿还债务所支付的现金 408,120,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 117,341,909.75 3、现金及现金等价物净增加情况: 支付的其他与筹资活动有关的现金 60,782.50 现金的期末余额 1,410,633,804.92 现金流出小计 525,522,692.25 减：现金的期初余额 1,023,142,792.15 筹资活动产生的现金流量净额 -220,265,026.73 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 387,491,012.77 现金及现金等价物净增加额 387,491,012.77 公 司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：车树春 会计机构负责人：李群 31 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表（合并） 2003年度 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 2002.12.31 本年增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因 转出数 合计 2003.12.31 一、坏账准备合计 11,037,033.11 28,777,467.47 12,545,237.15 12,545,237.15 27,269,263.43 其中：应收账款 7,868,907.38 27,478,109.68 12,545,237.15 12,545,237.15 22,801,779.91 其他应收款 3,168,125.73 1,299,357.79 4,467,483.52 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 890,548.99 29,565.87 860,983.12 890,548.99 其中：库存商品 29,565.87 29,565.87 29,565.87 原材料 860,983.12 860,983.12 860,983.12 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 专用设备 运输设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：车树春 会计机构负责人：李群 32 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表（母公司） 2003年度 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 2002．12．31 本年增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因 转出数 合计 2003．12．31 一、坏账准备合计 11,037,033.11 28,777,467.47 12,545,237.15 12,545,237.15 27,269,263.43 其中：应收账款 7,868,907.38 27,478,109.68 12,545,237.15 12,545,237.15 22,801,779.91 其他应收款 3,168,125.73 1,299,357.79 4,467,483.52 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 890,548.99 29,565.87 860,983.12 890,548.99 其中：库存商品 29,565.87 29,565.87 29,565.87 原材料 860,983.12 860,983.12 860,983.12 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 专用设备 运输设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：车树春 会计机构负责人：李群 33 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 山西西山煤电股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 单位：人民币元 一. 公司设立说明 山西西山煤电股份有限公司（以下简称本公司）是经山西省人民政府晋政函 [1999]第 12 号文批准，由西山煤电（集团）有限责任公司、太原西山劳动服务公 司、山西煤炭第二工程建设有限公司、太原杰森木业有限公司、太原佳美彩印包 装有限公司等五家股东共同发起设立，于 1999 年 4 月 26 日注册的股份 有限公司。各发起股东出资情况如下： 西山煤电（集团）有限责任公司投入其所属马兰矿、马兰选煤厂、西曲矿、 西曲选煤厂、镇城底矿、镇城底选煤厂与煤炭生产、洗选、经营相关的资产净值 744,114,976.03 元，太原西山劳动服务公司投入货币资金 5,000,000.00 元，山西煤 炭第二工程建设公司投入货币资金 3,000,000.00 元、太原杰森木业有限公司投入货 币资金 6,800,000.00 元、太原佳美彩印包装有限公司投入货币资金 500,000.00 元。 西山煤电（集团）有限责任公司所投资产净值 744,114,976.03 元业经北京市中正评 估公司评估，并经原山西省国有资产管理局晋国资评管函字（1999）第 13 号文和 财政部财评字（1999）第 129 号文确认。根据原山西省国有资产管理局晋国资企 字（1999）第 31 号文批准，上述各发起人投入资本均按 68.47%的比例折为股本， 共计 520,000,000.00 股，每股面值 1 元，共计 520,000,000.00 元，余额 239,414,976.03 元计入资本公积。 经证监发行字[2000]81 号文批准，本公司于 2000 年 6 月 22 日至 2000 年 7 月 14 日期间，采用向法人配售和向一般投资者上网发行相结合的方式发行人民币普 通股（A 股）28,800 万股，每股面值 1 元，溢价发行，每股发行价 6.49 元，其中 向法人配售 17,280 万股，向一般投资者上网发行 11,520 万股。本公司股票于 2000 34 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 年 7 月 26 日在深圳交易所挂牌交易。 本公司注册资本：人民币 808,000,000.00 元。 本公司依照招股说明书承诺于 2001 年 8 月 31 日受让原控股股东西山煤电集 团有限责任公司持有的山西恩华能源有限责任公司 90%的股份,山西恩华能源有限 责任公司 10%的股份由山西省电力公司持有。本公司 2003 年第二届董事会第一次 临时会议审议通过《关于出资设立山西兴能发电有限责任公司的方案》，该公司承 担山西恩华能源有限责任公司古交电厂的建设和运营任务，项目资本金总额 50629 万元，本公司出资比例为 55%，合作方由山西省电力公司变更为山西和信电力发 展有限公司，山西和信电力发展有限公司出资比例为 45%。注册资本分三次达到 项目资本金的要求，原股东双方成立的山西恩华有限责任公司承担的筹建工作转 由新设山西兴能发电有限责任公司承担，因筹建工作产生的权利和义务由新设公 司承继。 本公司2003年第一次临时股东大会审议通过关于出资组建山西西山晋兴能源 有限责任公司的议案；该公司注册资本 3000 万元，本公司出资比例 90%，山西省 经济建设投资公司出资比例 10%。 根据 2003 年 4 月本公司召开的 2002 年度股东大会审议通过关于投资建设煤 矸石综合利用电厂的议案，本公司与山西焦煤集团有限责任公司共同设立山西西 山热电有限责任公司，该公司注册资本 28901 万元，根据实际需要分三次注入， 截止 2003 年 12 月 31 日两次累计注入资本金为 20000 万元，本公司出资比例为 80%，山西焦煤集团有限责任公司出资比例为 20%。 本公司经营范围：煤炭生产、洗选加工、电力生产及销售；矿山开发及设计 施工；矿用电力器材生产、经营。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1．会计制度 本公司及其子公司执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及 其补充规定。 2．会计年度 35 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 本公司采用公历年度，自每年 1 月 1 日起到 12 月 31 日止为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。各项财产物资按 取得时的实际成本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相 应的减值准备。 5．外币业务核算方法 本公司的外币业务以业务发生当日市场汇率折合成记账本位币入账，期末将 外币账户余额按期末市场汇率折合人民币，按照期末汇率折合的记账本位币金额 与账面记账本位币金额之间的差额作为汇兑损益计入当期财务费用或资本化。 6．现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风 险很小的短期投资确定为现金等价物。 7．短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣 告但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；处置时按所收到 的处置收入与短期投资账面价值的差额确认投资收益。 决算日，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按市价低于短期投资成本的 差额计提短期投资跌价准备；按单项投资计算并确认所计提的跌价准备，并计入 当年度损益类账项。 8．坏账核算方法 本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务人 破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；或因债务人逾期未能履行 偿债义务超过五年仍然不能收回的应收款项，经法定程序审核批准，列为坏账损 失。 本公司采用备抵法核算坏账损失。 36 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 本公司应收款项（含应收账款及其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备； 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况确定坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 1% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 9．存货核算方法 存货包括材料采购、原材料、库存商品、委托加工材料、低值易耗品等。 原材料按计划成本核算，原材料实际成本与计划成本的差异，在材料成本差 异科目核算,月末分类计算材料成本差异率，分摊材料成本差异，将计划成本调整 为实际成本。 库存商品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法。 存货实行永续盘存制。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目 的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提 取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本, 则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成 本,则该材料应当按可变现净值计量。 可变现净值是指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所 必须的估计费用后的价值。 10．长期投资核算方法 本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法： 长期股权投资按取得时的实际成本计价，本公司对被投资单位具有控制、共 37 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，并对拥有实际控制权的单 位编制合并会计报表；对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股 权投资，采用成本法核算。 本公司对于股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按照投资期 限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额，按照不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额记入资本公积。 决算日，本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期 间不可恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准 备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。 11．固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品， 单位价值 2,000.00 元以上，并且使用年限超过两年的，均作为固定资产。 固定资产按取得时的实际成本计价。 根据财政部（89）财工字第 302 号文件规定，矿井建筑物按产量计提折旧， 计提比例为 2.5 元/吨。其他固定资产折旧按固定资产类别的原价和估计经济使用 年限，扣除估计残值(原价的 3%)后,采用年限平均法计提折旧。 本年度由于煤炭产量大幅提高，开采强度和运输距离不断增加，生产设备的 有形损耗相应增加。根据本公司第二届董事会第九次会议决议，自 2003 年 1 月 1 日起变更固定资产预计使用年限。固定资产折旧率的变化列示如下： 变更前 变更后 资产类别 折旧年限 折旧率 折旧年限 折旧率 房屋建筑物 10-45 年 2.16%-9.70% 20—35 年 2.77%-4.85% 专用设备 15 年 6.47% 11 年 8.82% 通用设备 8-28 年 3.46%—12.13% 10—22 年 4.41%—9.7% 运输设备 12 年 8.08% 8 年 12.13% 矿井建筑物 按产量吨煤提取 2.5 元计入折旧 38 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 上述会计估计变更，本公司采用了未来适用法，对本公司 2003 年度利润的影 响详见附注二 18。 决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系 按单项固定资产计提,由于市价持续下跌,或因设备陈旧、损坏、长期闲置等原因， 导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，预计的固定资 产减值损失计入当年度损益类账项。 12．在建工程核算方法 在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分别核算。与购建在 建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用或完工之前, 计入该项资产的成本。在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本转入 固定资产。 决算日，对在建工程进行逐项检查，对于有证据表明在建工程发生减值的， 按工程项目减值金额计提减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益类 账项。 13、借款费用的会计处理方法 为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定 可使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资 产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。 属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建 固定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度 损益类账项。 筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起 一次计入开始生产经营当月的损益类账项。 14．无形资产计价和摊销方法 无形资产在取得时按实际成本计价。 本公司土地使用权自取得之日起按 50 年摊销，采矿权按自取得之日起按 30 年摊销。 39 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 决算日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计 可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。预计的无形资产减值 损失计入当年度损益类账项。 15．长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。本 公司及其子公司对筹建期内发生的开办费用，先在“ 长期待摊费用” 中归集，在 开始生产经营的当月一次计入损益。 16．收入确认原则 本公司商品销售收入是以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移；本公司 不再对该商品保留继续管理权和实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业， 并且与销售该商品的成本能够可靠地计量为标志，确认主营业务收入的实现。 本公司提供劳务收入是以下列方法确认：如果在同一会计年度内开始并完成 的劳务，在完成劳务时确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同会计 年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按 完工百分比法确认相关劳务收入的实现。 17．所得税的会计处理方法 本公司及其子公司采用应付税款法核算所得税。 18．会计估计变更 如附注二 11 所述，自 2003 年 1 月 1 日起，本公司变更了固定资产预计使用 年限，本公司采用了未来适用法。该等变更减少了本公司 2003 年度利润 31,150,233.80 元。 19．合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号文《关于印发〈合并 会计报表暂行规定〉的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计 报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。 本公司所属子公司均在筹建期，未编制损益表。 本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵 销。 40 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 三、税项： 1．流转税及附加： （1）增值税：按 17%（销售材料、转供水电）、13%（内销煤）、零税率（出 口煤）的税率计缴。 根据山西省国家税务局晋国税函(2002)280 号文，本公司所属矸石电厂发电收 入应交增值税享受减半征收。 （2）营业税：按服务收入的 5%计缴。 （3）资源税：按煤炭销售量或移送量以 0.80 元/吨比例计缴。 （4）城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的 7%计缴。 （5）教育费附加：按应缴增值税、营业税的 3%计缴。 2．房产税、土地使用税、印花税按国家税法规定缴纳。 3．所得税：本公司及其子公司执行 33%的所得税税率。 四、控股子公司及合并会计报表范围的变化 本公司直接及间接拥有 50%以上权益性资本的子公司概况列示如下： 公司名称 注册地址 注册成立时 间 注册资本 实际投资额 拥有 权益 经营业务 经济性质 1.山西恩华能源有 限责任公司 * 万柏林区西铭 路24号 1998.6.6 500 万元 450 万元 90% 普通机械设备、电力设备及 器材、建筑材料、煤矿机械 设备及配件的批发零售 有 限 责 任 公司 2.山西兴能发电有 限责任公司 ** 山西省古交市 金牛大街78号 2003.2.27 30492 万元 19492 万元 55% 电力开发、生产；发供电； 设备的经营与维修、技术咨 询服务；技术人员培训；发 电副产品综合利用的建筑及 机电设备配件 有 限 责 任 公司 3.山西西山热电有 限责任公司 *** 山西省太原市 白家庄路75号 2003.5.14 20000 万元 16000 万元 80% 电力开发、生产及销售；发 供电设备的经营与维修、技 术咨询服务；发电副产品综 合利用；建筑材料普通机械 产品及配件的批发、零售 有 限 责 任 公司 4.山西西山晋兴能 源 有 限 责 任 公 司 **** 山西省兴县魏 家滩镇 2003.8.8 3000 万元 2700 万元 90% 煤电销售、洗选加工；发供 电；矿山开发及设计施工； 矿用及电力器材生产、经营； 铁路运营等。 有 限 责 任 公司 41 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 * 本公司对山西恩华能源有限责任公司投资额为 450 万元,占该公司权益比例 为 90%,2001 年起纳入合并会计报表范围。 ** 本公司 2003 年第二届董事会第一次临时会议审议通过《关于出资设立山 西兴能发电有限责任公司的方案》，项目资本金总额 50629 万元，本公司出资比例 为 55%，本公司本年度对山西兴能发电有限责任公司的会计报表进行了合并。 *** 本公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过关于出资组建山西西山晋 兴能源有限责任公司的议案；该公司注册资本 3000 万元，本公司出资比例 90%， 本公司本年度对山西西山晋兴能源有限责任公司的会计报表进行了合并。 **** 根据 2003 年 4 月召开的 2002 年度股东大会审议通过关于投资建设煤矸 石综合利用电厂的议案，本公司与山西焦煤集团有限责任公司共同设立山西西山 热电有限责任公司，该公司注册资本 28901 万元，根据实际需要分三次注入，截 止 2003 年 12 月 31 日两次累计注入注册资本为 20000 万元，本公司出资比例为 80%，本公司本年度对山西西山热电有限责任公司的会计报表进行了合并。 五、合并会计报表主要项目注释 1．货币资金 货币资金明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 328,172.07 184,954.63 银行存款 1,555,938,777.31 1,025,982,580.21 1,556,266,949.38 1,026,167,534.84 2．短期投资 短期投资明细项目列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 投资金额 期末市值 跌价准备 投资金额 期末市值 跌价准备 国债投资 * --- 350,000,000.00 --- --- 其他投资 ** 50,000,000.00 --- --- 50,000,000.00 --- --- --- --- --- --- --- RMB 50,000,000.00 --- 400,000,000.00 --- 42 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 * 国债投资 2002 年 12 月 31 日委托中国银河证券有限责任公司国债投资壹亿伍仟万元整 于 2003 年 3 月收回；委托中煤信托投资有限责任公司国债投资壹亿元整于 2003 年 4 月收回；委托新疆金新信托投资股份有限公司国债投资伍仟万元整于 2003 年 3 月收回；委托汉唐证券有限责任公司国债投资伍仟万元整于 2003 年 4 月收回。 ** 其他投资 本公司与中诚资产管理有限公司在承认原合同有效性的基础上于 2002 年 6 月 23 日续签了委托合同，续期为 2002 年 6 月 24 日至 2003 年 6 月 24 日，续期 12 个月，该委托款截止 2003 年 12 月 31 日尚未收回。根据第二届十一次董事会决议, 本公司于 2004 年 3 月 16 日与沈阳凯联物资有限公司签订了《权利转让协议》，转 让应收中诚资产管理有限公司投资的全部权利作价 5000.00 万元整,价款至 2006 年 12 月 31 日前汇入本公司指定的银行账号。 3．应收票据 应收票据明细列示如下: 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 361,786,085.79 333,708,793.01 4．应收账款 (1) 本公司及其子公司应收账款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 计提比例 例 比例 金 额 比例 坏账准备 计提比例 比例 1年以内 307,842,249.00 85.84% 3,078,422.49 1% 533,094,533.19 92.91% 5,330,945.34 1% 1-2年 4,518,373.46 1.26% 225,918.67 5% 30,582,903.65 5.33% 1,529,145.18 5% 2-3年 9,079,910.61 2.53% 907,991.06 10% 10,088,168.62 1.76% 1,008,816.86 10% 3-5年 37,178,895.38 * 10.37% 18,589,447.69 50% --- --- 50% 5年以上 --- --- --- 100% --- --- --- 100% 358,619,428.45 100.00% 22,801,779.91 573,765,605.46 100.00% 7,868,907.38 （2）本账户余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项详见附 注七（三）。 （3）本账户欠款前五名单位金额合计 144,844,835.91 元，占应收账款总额的 43 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 比例为 40.39%。 （4）本期对应收账款采取逐笔认定,账龄进行了重新划分，因而三至五年账龄 应收款项金额变化较大。 （5）本公司第二届十一次董事会会议根据山东省枣庄市中级人民法院民事裁定 书和山东薛城焦化厂企业破产清算组债权清偿通知，按规定程序批准将山东薛城 焦化厂欠本公司货款 12,545,237.15 元作坏账处理。 5．其他应收款 (1) 本公司及其子公司其他应收款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 计提比例 比例 金 额 比例 坏账准备 计提 比例 1年以内 40,491,305.38 75.09% 404,913.06 1% 30,518,723.27 66.07% 305,187.23 1% 1-2年 5,368,184.43 9.96% 268,409.22 5% 6,459,409.55 13.98% 322,970.48 5% 2-3年 620,454.01 1.15% 62,045.40 10% 5,976,162.24 12.94% 597,616.22 10% 3-5年 7,427,050.28 13.77% 3,713,525.14 50% 2,594,201.40 5.61% 1,297,100.70 50% 5年以上 18,590.70 0.03% 18,590.70 100% 645,251.10 1.40% 645,251.10 100% 53,925,584.80 100.00% 4,467,483.52 46,193,747.56 100% 3,168,125.73 （2）本账户余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项详见附 注七（三）。 （3）本账户中欠款金额前五名单位金额合计 13,786,339.99 元，占其他应收 款总额的比例为 25.57%。 6．预付账款 (1)预付账款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 254,008,074.65 99.88% 78,127,982.57 100.00% 1-2年 308,574.29 0.12% 254,316,648.94 100.00% 78,127,982.57 100.00% （2）本账户余额中预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项详见 44 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 附注七（三）。 （3）预付账款前五名金额合计 144,053,694.32 元,占预付账款余额的 56.64% 7．应收补贴款 应收补贴款明细列示如下: 2002 年 12 月 31 日应收补贴款 31,015,187.92 元为出口产品增值税先征后返 额，已于 2003 年 7 月全部收回。 8．存货 存货及存货跌价准备明细项目列示如下： （4）预付账款本年度变动幅度较大，主要系新设三个子公司增加预付款所致。 2003.12.31 2002.12.31 出口退税 31,015,187.92 31,015,187.92 2003.12.31 2002.12.31 金 额 存货跌价准备 存货净额 金 额 存货跌价准备 存货净额 材料采购 5,199,057.81 --- 5,199,057.81 6,484,782.86 --- 6,484,782.86 原材料 129,596,886.93 129,596,886.93 123,621,651.83 860,983.12 122,760,668.71 材料成本差异 -772,332.59 -772,332.59 -3,353,287.65 -3,353,287.65 库存商品 51,784,692.05 51,784,692.05 94,673,662.61 29,565.87 94,644,096.74 委托加工材料 1,491,388.31 1,491,388.31 1,659,671.19 1,659,671.19 低值易耗品 --- 632,896.19 --- 632,896.19 187,299,692.51 187,299,692.51 223,719,377.03 890,548.99 222,828,828.04 本公司上年度计提的存货跌价准备 890,548.99 元。其中原材料 860,983.12 元。 本年度本公司深挖内部潜力，大搞修旧利废工作，在维修、检修工作中充分利用了已计 提存货跌价准备的闲置配件，并按其原材料成本进入生产成本，故将其原材料跌价准 备 860,983.12 元转回。由于本年煤炭形势好转，销售价格上涨，产成品成本低于市价， 故将其产成品跌价准备 29,565.87 元冲回。 9.其他流动资产 45 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 其他流动资产明细列示如下: 10.长期投资 (1) 长期股权投资明细项目列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 抵账物资 31,495,211.09 抵账物资主要用于抵顶本公司欠款。 2002.12.31 2003.12.31 金额 长期投资 减值准备 长期投资净额 本年 增加 本年 减少 金额 长期投资 减值准备 长期投资净额 其他股权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 (2) 其他股权投资明细项目列示如下： 11．固定资产及其累计折旧 (1) 固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 2003.12.31 被投资单位名称 投资 期限 (年) 初始投资金额 追加投资额 投资金额 占被投资 单位注册 资本比例 本年权益增 (减)额 累计权益 增(减)额 减值准备 山西证券有限责 任公司 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 2.7% --- --- --- 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 --- --- 固定资产原价： 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 房屋建筑物 594,082,992.20 65,424,285.57 --- 659,507,277.77 矿井建筑物 669,440,273.13 33,792,593.00 --- 703,232,866.13 通用设备 480,654,548.21 128,144,585.86 126,757,557.28 482,041,576.79 运输设备 62,332,463.55 19,373,908.56 4,279,404.18 77,426,967.93 专用设备 1,268,894,335.43 338,152,304.59 150,003,271.71 1,457,043,368.31 3,075,404,612.52 584,887,677.58 281,040,233.17 3,379,252,056.93 累计折旧： 房屋建筑物 224,857,657.17 23,183,106.69 258,571.32 247,782,192.54 46 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 固定资产原价： 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 矿井建筑物 290,473,369.31 30,095,046.95 320,568,416.26 通用设备 257,761,408.87 22,065,723.69 85,352,760.02 194,474,372.54 运输设备 39,296,908.92 8,525,982.41 4,068,669.10 43,754,222.23 专用设备 778,725,789.42 163,986,572.99 142,605,239.93 800,107,122.48 1,591,115,133.69 247,856,432.73 232,285,240.37 1,606,686,326.05 固定资产净值 1,484,289,478.83 1,772,565,730.88 （2）本年度固定资产增加数中在建工程转入 467,811,203.27 元，子公司直接 购买 2,982,406.59 元，增减数中类别调整 114,094,067.72 元,减少数中报废处理 166,946,165.45 元。 （3）年末固定资产可收回金额高于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。 12．工程物资 本年增加 本年减少 2002.12.31 2003.12.31 87,600,867.54 121,480,240.36 87,600,867.54 121,480,240.36 预付设备款 13.在建工程 （1）在建工程明细项目列示如下： 本年转入固定资 产数 资金来 源 工程项目名称 2002.12.31 本年增加数 其他减少数 2003.12.31 供应库室外工程 22,000.00 22,000.00 --- --- 34,312.00 其他 马兰矿排矸系统改 造 --- --- 528,342.00 800,462.00 其他 缓冲仓 2,783,212.00 --- 34,312.00 矸石电厂电器远动 工程 1,328,804.00 1,221.00 --- 2,784,433.00 其他 磺厂风机房 72,800.00 77,000.00 --- 149,800.00 其他 西十瓦斯抽放管路 631,575.00 631,575.00 --- 维简及井巷工程 911,638.98 911,638.98 娄烦滩风井 306,043.00 306,043.00 南翼风井供电线路 1,329,805.00 563,194.00 1,892,999.00 南翼风井道路 1,941,822.00 503,821.00 2,445,643.00 南翼风井场地土石 方 1,213,120.00 501,514.00 1,714,634.00 其他 南翼风井井筒 1,213,064.00 1,330,365.00 2,543,429.00 主斜井皮带软启动 80,000.00 274,109.00 354,109.00 加压系统改造安装 1,199,043.00 1,199,043.00 47 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 工程项目名称 2002.12.31 本年增加数 本年转入固定资 产数 其他减少数 2003.12.31 资金来 源 破碎机安装 146,407.00 146,407.00 精煤仓(基础) 614,718.00 614,718.00 精煤仓3000T 土建 2,772,422.00 2,772,422.00 精煤仓土建设计费 56,000.00 56,000.00 精煤仓土建质监费 7,127.00 6,473.00 13,600.00 马兰补套 6,369,607.96 82,431,101.72 88,800,709.68 古交电厂 93,592,480.59 403,318,486.23 496,910,966.82 募 集 资 金 其他零星工程 793,235.00 793,235.00 太选技改一期工程 19,034,358.73 5,671,296.83 24,705,655.56 太选技改二期工程 31,656,137.00 31,656,137.00 马兰选煤厂技改工 程 49,159,974.15 49,159,974.15 西曲选煤厂技改工 程 23,604,662.00 23,604,662.00 镇城底技改工程 33,118,480.00 33,118,480.00 矸石电厂维简工程 1,041,730.00 1,041,730.00 马兰矿维简工程 27,985,001.00 27,985,001.00 西铭娄烦滩风井下 工程段 3,672,490.00 3,672,490.00 其他 西铭矿维简工程 11,261,336.00 11,261,336.00 西曲矿生产队组库 房 740,155.00 740,155.00 其他 西曲矿 35KV 变电 站 750,873.00 750,873.00 其他 西曲矿维简工程 1,084,549.00 1,084,549.00 镇矿压风机安装工 程 395,500.00 395,500.00 其他 镇矿维简工程 10,906,778.00 10,906,778.00 太选80000KV变压 器安装工程 688,201.00 688,201.00 其他 太选维简工程 3,000,482.00 3,000,482.00 镇选维简工程 1,339,083.00 1,339,083.00 西选维简工程 1,832,406.00 1,832,406.00 马选维简工程 1,087,210.00 1,087,210.00 需安装设备 143,541,829.88 143,541,829.88 南翼风井道路补偿 费 200,000.00 200,000.00 晋兴能源斜沟矿工 程 8,948,091.72 8,948,091.72 其他 西山热电煤矸石综 合利用电厂 45,727,903.51 45,727,903.51 募 集 资 金 136,453,595.26 896,421,454.04 467,811,203.27 1,746,023.98 563,317,822.05 48 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 （2）在建工程本年度无利息资本化。 （3）年末在建工程无减值情况，未计提在建工程减值准备。 （4）本年度其他减少数为未形成资产费用化金额。 14．无形资产 (1) 无形资产明细项目列示如下： 原始金额 2002.12.31 本年增加 本年摊销 本年 转出 2003.12.31 剩余摊 销 年限 土地使用权 335,929.73 322,492.54 6,718.59 --- 315,773.95 47年 土地使用权 1,849,657.00 1,775,665.00 36,996.00 1,738,669.00 47年 土地使用权 338,000.00 338,000.00 338,000.00 50年 土地使用权 43,725,500.00 41,612,082.85 874,510.00 40,737,572.85 46.58年 采矿权 24,606,060.00 22,623,910.00 820,200.00 21,803,710.00 26.58年 70,855,146.73 66,334,150.39 338,000.00 1,738,424.59 64,933,725.80 （2）年末无形资产无账面价值高于可收回金额的情况，故未计提无形资产减 值准备。 15．长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 类别 原始金额 2003.01.01 本年增加 本年摊销 2003.12.31 土地租赁费* 11,725,360.00 8,661,971.20 2,125,360.00 234,507.20 10,552,824.00 开办费 5,817,134.25 5,817,134.25 11,725,360.00 8,661,971.20 7,942,494.25 234,507.20 16,369,958.25 * 根据本公司与山西焦煤集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁协议》， 土地租赁期限为 50 年，租金共计 11,725,360.00 元，租金由本公司从 1999 年开 始 分 五 年 付 清 ， 前 四 年 每 年 支 付 2,400,000.00 元 ， 第 五 年 支 付 剩 余 的 2,125,360.00 元。 16．短期借款 短期借款明细项目列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 借款类别 金 额 年利率 金 额 年利率 49 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 担保借款 * 20,000,000.00 4.779% 100,000,000.00 5.31%-5.85% 信用借款 272,920,000.00 283,030,000.00 5.31% 292,920,000.00 4.779%-5.31% 383,030,000.00 * 担保单位为山西焦煤集团有限责任公司。 17．应付账款 (1) 应付账款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 142,895,201.33 63.25% 99,783,723.40 .91.91% 1-2年 74,829,095.81 33.12% 3,948,538.82 3.64% 2-3年 3,394,770.04 1.51% 1,369,492.32 1.26% 3年以上 4,800,618.59 2.12% 3,469,249.61 3.19% 225,919,685.77 100.00% 108,571,004.15 100.00% （2）本账户余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项见附注 七（三）。 （3）本账户余额中前五名余额合计为 22,575,504.46 元，占应付账款余额的 9.99%。 (4) 应付账款本年度变动幅度较大，系本年末购进材料及设备金额较大，本 公司按合同要求应付未付的款项增加所致。 18．预收账款 (1) 预收账款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 209,693,390.19 100.00% 262,105,822.91 100.00% 209,693,390.19 100.00% 262,105,822.91 100.00% （2）本账户余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3）本账户余额中前五名余额合计为 85,760,627.26 元，占预收账款余额的 40.90%。 19.应付工资 2003.12.31 2002.12.31 50 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 应付工资 54,251,471.38 44,793,924.68 年末应付工资余额为应付职工 12 月份工资。 20.应付福利费 2003.12.31 2002.12.31 应付福利费 21,881,189.24 29,077,923.68 21．应交税金 （1）应交税金明细项目列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 企业所得税 57,658,416.95 24,111,138.35 增值税 9,700,665.44 544,189.33 营业税 2,974.40 114,812.28 城市维护建设税 1,323,307.16 381,566.18 资源税 3,669,588.71 3,606,795.77 土地使用税 72,428.13 -111,307.07 车船使用税 18,344.00 11,590.00 房产税 2,157,573.88 673,524.31 74,603,298.67 29,332,309.15 （2）计缴标准在附注三中表述。 （3）本年度应交税金变动幅度较大，主要是本公司 2003 年四季度所得税尚 未缴纳所致。 （4）企业所得税期初数调增 1,231,624.01 元，系 2002 年度所得税汇算清缴 补缴所得税金额。 22．其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 484,644.58 2,634,484.74 矿产资源补偿费 3,408,455.42 1,451,232.35 51 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 3,893,100.00 4,085,717.09 计缴标准在附注三中表述。 23．其他应付款 (1)其他应付款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 294,696,677.14 89,088,370.81 42.68% 32,268,566.85 96,272,886.63 46.12% 2-3年 13,729,268.90 6.58% 3年以上 9,646,042.12 4.62% 371,556,304.41 100.00% 208,736,568.46 100.00% 1-2年 31,979,186.23 12,611,874.19 （2）本账户余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项详见附 注七（三）。 （3）其他应付款前五名余额合计 58,491,388.26 元,占其他应付款余额的 15.74%。 (4) 其他应付款本年度变动幅度较大，系本年发生维简工程和大修工程项 目较多，本公司年末按工程进度结算尚未支付工程款形成。 24.一年内到期的长期负债 2003.12.31 2002.12.31 借款类别 金额 年利率 金额 年利率 担保借款 6.33% --- --- 24,000,000.00 信用借款 --- --- 51,090,000.00 5.94%-6.534% --- 75,090,000.00 25．其他流动负债 其他流动负债明细项目列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 52 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 造育林费 * 3,477,145.93 1,674,457.48 3,477,145.93 1,674,457.48 * 本公司根据煤炭工业部、财政部（86）煤财字 69 号关于颁发《煤矿企业造 林费用和育林基金管理办法》的通知按原煤产量 0.15 元/吨计提。 26.长期借款 长期借款明细项目列示如下： 借款单位 2003.12.31 借款期限 年利率 借款 条件 山西省信托投资公司 3,300,000.00 2002.10.27-2007.10.23 5.58% 信用 建行西山支行 * 1,000,000.00 2002.7.31-2007.7.30 5.58% 担保 建行西山支行 * 40,000,000.00 2002.12.12-2005.12.11 5.49% 担保 信达资产管理公司 229,100,000.00 1996.2.2-2010.10.30 4.68% 协议 中国银行太原市北城支行 ** 100,000,000.00 2003.8.21-2017.8.20 5.184% 担保 中国银行太原市北城支行 ** *** 100,000,000.00 2003.9.19-2015.9.16 5.184% 担保 中国工商银行古交市支行 *** 60,000,000.00 2003.12.22-2017.8.20 5.184% 担保 中国工商银行古交市支行 80,000,000.00 2003.9.18-2015.8.16 5.184% 担保 中国工商银行古交市支行 *** 50,000,000.00 2003.11.28-2015.3.16 5.184% 担保 663,400,000.00 * 建行西山支行贷款,担保单位为山西焦煤集团有限责任公司。 ** 中国银行太原市北城支行贷款为子公司贷款，担保单位为山西西山煤电股 份有限公司。 *** 中国工商银行古交支行贷款，担保单位为山西和信电力发展有限责任公 司。 27.专项应付款 2003.12.31 2002.12.31 7,200,000.00 * * 系根据山西省经济贸易委员会、山西省发展计划委员会、山西省财政厅联 合下发的晋经贸投资字[2002]591 号文件，拨入本公司的自动化刨煤机改造项目资 金。 53 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 28．股本 2002.12.31 本公司股本增减变动明细项目列示如下： 本年增加 本年减少 2003.12.31 未上市流通股份： 发起人股份 520,000,000.00 --- --- 520,000,000.00 其中：国家持有股份 --- 境内法人持有股份 520,000,000.00 --- 520,000,000.00 未上市流通股份合计 520,000,000.00 --- 520,000,000.00 已上市流通股份： 人民币普通股 288,000,000.00 --- 288,000,000.00 已上市流通股份合计 288,000,000.00 --- 288,000,000.00 股份总数 808,000,000.00 --- --- 808,000,000.00 29．资本公积 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 股本溢价 --- 1,779,079,153.53 资本公积增减变动明细项目列示如下： 1,779,079,153.53 --- 428,242.50 339,300.00 * 其他资本公 积 767,542.50 1,779,507,396.03 339,300.00 1,779,846,696.03 * 本年增加 339,300.00 元，系根据山西省环境保护局、山西省财政厅联合下 发的晋环发[2002]339 号文件拨入本公司所属矸石电厂环保专项资金形成的资产 额。 29,955,994.74 --- 30．盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 法定盈余公积 78,515,090.12 108,471,084.86 54 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 法定公益金 39,257,545.06 117,772,635.18 44,933,992.11 14,977,997.37 --- 54,235,542.43 162,706,627.29 年初调减盈余公积 184，743.60 元,其中公益金 61,581.20 元;系 2002 年度所得 税汇算清缴补缴所得税 1,231,624.01 元形成。 31．未分配利润 308,632,248.61 未分配利润增减变动明细项目列示如下： 2002.12.31 2002.12.31 年初未分配利润 296,549,483.75 299,559,947.37 204,332,664.54 -1,231,624.01* 年初未分配利润调增(减)数 * 减：提取法定盈余公积 29,955,994.74 20,310,104.05 80,800,000.00 79,753,119.59 提取法定公益金 14,977,997.37 10,155,052.03 应付普通股股利 80,800,000.00 年末未分配利润 562,211,323.46 388,385,368.20 本年度净利润 加：本年度净利润调增(减)数 * 年初未分配利润调增 79,753,119.59 元,其中:2002 年度所得税汇算清缴补 缴所得税 1,231,624.01 元，此项调减年初未分配利润 1,046,880.41 元；调减盈 余公积 184，743.60 元,其中公益金 61,581.20 元;根据《企业会计准则-资产负债 表日后事项》对 2002 年董事会通过的利润分配方案中拟分派的现金股利列示项目 进行了追溯调整，此项调增期初未分配利润 80,800,000.00 元。 32．主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 2002年度 2003年度 2002年度 主营业务成本 主营业务毛利 2003年度 2002年度 2003年度 666,438,291.79 604,717,952.90 438,703,957.66 原煤 279,579,530.60 130,701,317.02 混煤 112,159,347.06 79,006,428.28 25,344,629.16 12,624,461.98 出口精煤 457,346,096.67 445,555,158.39 254,334,946.74 220,883,133.40 203,011,149.93 内销精煤 1,824,186,886.55 1,252,148,651.88 1,219,468,933.65 813,444,694.22 219,320,440.33 88,619,123.31 150,712,136.41 128,867,394.19 86,814,717.90 66,381,966.30 55 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 煤泥 6,083,895.27 9,217,910.21 2,910,303.85 电力 20,095,700.77 19,769,154.88 1,865,493,446.40 3,975,002.53 6,307,606.36 2,108,892.74 21,060,510.62 16,996,057.33 -964,809.85 2,773,097.55 2,848,284,561.77 2,097,067,772.52 1,308,177,407.36 982,791,115.37 788,890,365.16 （1）本期公司前五名客户销售额为 1,122,636,590.41 元，占本年度销售收 入总额的 39.41%。 （2）本年度主营业务收入变动幅度较大，主要系本期煤炭产品产销量增加及 煤产品价格上升所致。 33．主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 2003年度 2002年度 资源税 1,774,018.08 1,345,220.04 城建税 8,074,890.73 7,632,408.83 3,277,721.64 12,684,148.55 教育费附加 3,460,667.46 12,880,778.23 计缴标准详见附注三。 其他业务利润明细项目列示如下： 34．其他业务利润 2003年度 2002年度 其他业务收入 81,726,081.37 246,738,780.02 减：其他业务支出 69,592,674.74 12,133,406.63 225,697,029.00 其他业务利润(亏损) 21,041,751.02 其他业务收支变动幅度较大，主要是本年度按本公司业务性质重新分类将外 购煤炭列主营业务所致。 35．财务费用 财务费用明细项目列示如下： 2003年度 2002年度 56 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 利息支出 37,757,174.79 减：利息收入 12,862,412.21 40,107,233.04 13,855,580.06 其他 101,345.95 95,860.35 24,002,940.68 27,340,681.18 36．投资收益 投资收益明细项目列示如下 短期投资收益 14,462,933.76 2003年度 2002年度 37. 补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： 2003年度 2002年度 增值税减免 * 2,367,478.42 * --- * 根据山西省国家税务局晋国税函(2002)280 号文，本公司所属矸石电厂发电 收入应交增值税享受减半征收。 38．营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 2003年度 2002年度 441,299.14 罚没收入 固定资产清理净收益 24,350.00 272,487.44 84,444.77 清理挂帐款 108,953.16 其他 12,200.00 45,834.71 417,990.60 571,578.62 营业外支出明细项目列示如下： 2003年度 39．营业外支出 2002年度 57 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 固定资产清理净损失 329,301.63 罚款及滞纳金 190,661.24 57,060.00 其他 341,419.75 8,017,661.96 10,658.00 捐赠支出 58,100.00 290,353.39 40．收到的其他与经营活动有关的现金 37,992,444.28 元为港杂费及往来款。 41．支付的其他与经营活动有关的现金： 支付的其他与经营活动有关的现金明细列示如下： 运费 2003年度 864,359,456.14 32,000,000.00 差旅费 办公费 会议费 4,658,631.49 租赁费 保险费 4,469,057.17 7,479,587.33 739,479.38 港杂费 5,324,485.34 12,760,075.51 13,220,820.10 取送车费 矿资费 8,600,000.00 4,100,000.00 其他 28,238,600.64 977,731,126.39 42、非经常性损益 非经常性损益明细列示如下: 项目 投资收益 14,462,933.76 营业外收入 417,990.60 571,578.62 营业外支出 8,017,661.96 739,479.38 2003年度 2002年度 存货跌价准备的转回 890,548.99 58 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 补贴收入 2,367,478.42 628,682.01 所得税影响数 2,558,757.76 1．应收账款 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 比例 金额 坏账准备 计提 152,057.81 六、母公司财务报表主要项目附注 (1) 本公司应收账款账龄分析列示如下： 2002.12.31 计提 比例 1年以内 307,842,249.00 85.84% 3,078,422.49 1% 533,094,533.19 92.91% 5,330,945.34 1% 1-2年 4,518,373.46 1.26% 225,918.672 5% 30,582,903.65 5.33% 1,529,145.18 5% 907,991.06 10% 3-5年 37,178,895.38 10.37% 18,589,447.69 2-3年 9,079,910.61 2.53% 10% 10,088,168.62 1.76% 比例 1,008,816.86 50% --- --- 50% 5年以上 --- --- --- 100% --- --- --- 100% 358,619,428.45 100.00% 22,801,779.912 573,765,605.46 100.00% 7,868,907.38 （2）本账户余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项详见附 注七(三)。 （3）本账户欠款前五名单位金额合计 144,844,835.91 元，占应收账款总额的 比例为 40.39%。 (1) 本公司其他应收款账龄分析列示如下： 账 龄 比例 2．其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 金 额 比例 坏账准备 计提比例 金 额 坏账准备 计提比例 1年以内 40,491,305.38 75.09% 404,913.06 1% 30,518,723.27 66.07% 305,187.23 1% 1-2年 5,368,184.43 5,976,162.24 50% 0.03% 18,590.70 100% 1.40% 645,251.10 100% 53,925,584.8 9.95% 268,409.22 5% 6,459,409.55 13.98% 322,970.48 5% 2-3年 620,454.01 1.15% 62,045.40 10% 12.94% 597,616.22 10% 3-5年 7,427,050.28 13.77% 3,713,525.14 50% 2,594,201.40 5.61% 1,297,100.70 5年以上 18,590.70 645,251.10 0 100.00% 4,467,483.52 46,193,747.56 100% 3,168,125.73 （2）本账户余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项详见附 注七(三)。 （3）本账户中欠款金额前五名单位金额合计 13,786,339.99 元，占其他应收 款总额的比例为 25.57%。 3．长期投资 59 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 (1)长期股权投资明细项目列示如下： 2002.12.31 2003.12.31 长期投资 减值准备 减少 金额 长期投资净额 本年增加 本年 金额 长期投资 减值准备 长期投资净额 其他股权投 资 34,928,242.50 34,928,242.50 381,920,000.00 416,848,242.50 416,848,242.50 34,928,242.50 381,920,000.00 416,848,242.50 416,848,242.50 34,928,242.50 (2) 其他股权投资明细项目列示如下： 2003.12.31 追加投 资额 占被投资 被投资单位名称 投资 期限 (年) 初始投资金额 投资金额 单位注册 资本比例 本年权 益增 (减)额 累计权益增 (减)额 减值准 备 山西恩华能源有限责任公司 4,500,000.00 90% 428,242.50 山西兴能发电有限责任公司 194,920,000.00 194,920,000.00 55% 山西西山热电有限责任公司 160,000,000.00 160,000,000.00 80% 西山晋兴能源有限责任公司 27,000,000.00 27,000,000.00 90% 山西证券有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2.7% 416,420,000.00 416,420,000.00 428,242.50 4,500,000.00 4．主营业务收入及主营业务成本 2003年度 主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2002年度 出口精煤 666,438,291.79 457,346,096.67 445,555,158.39 254,334,946.74 220,883,133.40 203,011,149.93 内销精煤 1,824,186,886.55 1,252,148,651.88 1,219,468,933.65 813,444,694.22 604,717,952.90 438,703,957.66 原煤 219,320,440.33 130,701,317.02 6,083,895.27 2,097,067,772.52 279,579,530.60 88,619,123.31 150,712,136.41 128,867,394.19 混煤 112,159,347.06 79,006,428.28 86,814,717.90 66,381,966.30 25,344,629.16 12,624,461.98 煤泥 9,217,910.21 3,975,002.53 6,307,606.36 2,108,892.74 2,910,303.85 电力 20,095,700.77 19,769,154.88 21,060,510.62 16,996,057.33 -964,809.85 2,773,097.55 2,848,284,561.77 1,865,493,446.40 1,308,177,407.36 982,791,115.37 788,890,365.16 60 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 5．投资收益 投资收益明细项目列示如下 2003年度 2002年度 短期投资收益 14,462,933.76 七、关联方关系及其交易： 煤炭开采、加工、销售、发电、煤化工、 机械修造、建筑安装、建材以及运输、 进出口贸易、煤炭技术开发与服务等 (一) 关联方关系明细项目列示如下： 1. 存在控制关系的关联方： 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司的关 系 经济性质或类 型 山西焦煤集团有限责 任公司 太 原 市 西 矿 街 319号 母公司 国有 普通机械设备、电力设备及器材、建筑 材料、煤矿机械设备及配件的批发零售 子公司 有限责任 山西兴能发电有限责 任公司 山西省古交市金 牛大街78号 电力开发、生产；发供电；设备的经营 与维修、技术咨询服务；技术人员培训； 发电副产品综合利用的建筑及机电设备 配件 有限责任 山西西山热电有限责 任公司 山西省太原市白 家庄路75号 电力开发、生产及销售；发供电设备的 经营与维修、技术咨询服务；发电副产 品综合利用；建筑材料普通机械产品及 配件的批发、零售 子公司 有限责任 西山晋兴能源有限责 任公司 煤电销售、洗选加工；发供电；矿山开 发及设计施工；矿用及电力器材生产、 经营；铁路运营等。 子公司 有限责任 山西恩华能源有限责 任公司 万柏林区西铭路 24号 子公司 山西省兴县魏家 滩镇 本公司的子公司概况详见附注四. 根据山西省人民政府晋政函[2001]296 号文成立了山西焦煤集团有限责任公 61 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 司，本公司控股股东由西山煤电（集团）有限责任公司变更为山西焦煤集团有限 责任公司。 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 2002.12.31 本年增加数 本年减少数 2003.12.31 山西焦煤集团有限责任公司 3,971,720,000.00 --- --- 3,971,720,000.00 山西恩华能源有限责任公司 5,000,000.00 --- 200,000,000.00 30,000,000.00 金 额 % --- 5,000,000.00 山西兴能发电有限责任公司 304,920,000.00 --- 304,920,000.00 山西西山热电有限责任公司 --- 200,000,000.00 西山晋兴能源有限责任公司 30,000,000.00 3. 存在控制关系的关联方所持权益及其变化： 2002.12.31 本年增加数 本年减少数 2003.12.31 公司名称 金 额 % % 金 额 % 金 额 山西焦煤集团 有限责任公司 509,530,000.00 63.06 --- --- --- 509,530,000.00 63.06 山西恩华能源 有限责任公司 4,500,000.00 90.00 --- 55.00 194,920,000.00 公司名称 --- --- 4,500,000.00 90.00 山西兴能发电 有限责任公司 --- --- 194,920,000.00 --- --- 55.00 山西西山热电 有限责任公司 --- --- 160,000,000.00 80.00 --- --- 160,000,000.00 80.00 西山晋兴能源 有限责任公司 --- --- 27,000,000.00 90.00 --- 27,000,000.00 90.00 4．不存在控制关系的关联方关系的性质： 与本公司的关系 山西焦煤集团西山煤矿总公司* 母公司之分公司 太原西山劳动服务公司 发起股东 山西庆恒建筑（集团）有限公司 发起股东 太原杰森实业有限公司 发起股东 太原佳美彩印包装有限公司 发起股东 62 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 山西焦煤集团西山煤矿总公司是山西焦煤集团有限责任公司进行内部业务重 组成立的分公司。2003 年本公司与新成立的山西焦煤集团西山煤矿总公司签订《综 合服务协议》，并于 2003 年 4 月 9 日经本公司 2002 年度股东大会批准通过。 （二）关联方交易事项： 1.购货： 关联方单位名称 项目 内容 2003 年度 2002 年度 定价原则 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 材料 让售 22,243,491.06 81,024,283.21 市场价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 入洗原料煤 让售 15,929,636.65 市场价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 21,561,061.31 土地租赁 让售 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 268,347,568.22 367,215,513.00 市场价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 电力 让售 101,002,442.66 71,930,668.79 市场价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 固定资产租赁 让售 13,126,672.30 协议价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 精煤 让售 261,467,752.98 174,626,014.07 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 供热 服务 2,600,000.00 市场价 专维费 服务 19,807,193.10 协议价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 服务 2,125,360.00 2,400,000.00 协议价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 水费 1,087,237.18 901,040.00 协议价 工程款 工程 3,718,559.04 2,425,780.81 协议价 2.销售： 关联单位名称 项目 内容 2003 年度 2002 年度 定价原则 63 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 材料 让售 25,984,158.31 4,774,412.33 市场价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 租赁费 1,896,245.52 转供电 19,837,632.54 2003.12.31 让售 50,020.70 协议价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 让售 1,110,130.49 2,039,102.57 市场价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 精煤 让售 10,070,398.77 市场价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 混煤 让售 8,928,699.80 1,488,216.30 市场价 山西焦煤集团西 山煤矿总公司 入选原料煤 让售 8,135,352.65 17,795,365.12 市场价 (三)关联方往来款项余额： 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 占全部应收(付)款项余额 的比重 项 目 关联方名称 2003.12.31 2002.12.31 2002.12.31 应收账款 山西焦煤集团西山煤 矿总公司 3,087,826.57 324,259.36 0.86% 0.06% 预付账款 山西焦煤集团西山煤 矿总公司 411,830.99 59,721,030.14 0.16% 76.44% 其他应收款 山西焦煤集团西山煤 矿总公司 10,205,287.88 16,583,555.37 18.92% 35.9% 其他应付款 山西焦煤集团西山煤 矿总公司 14,334,126.55 4,291,973.31 3.86% 2.06% 八、或有事项及承诺事项： 本公司无需披露的重大或有事项及承诺事项。 九、资产负债表日后事项 根据第二届十一次董事会决议本公司于 2004 年 3 月 16 日与沈阳凯联物资有 64 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 限公司签订了《权利转让协议》，将本公司与中诚资产管理有限公司续签的委托投 资款 5000.00 万元全部转让给沈阳凯联物资有限公司,价款至 2006 年 12 月 31 日 前汇入本公司指定的银行账号。 本公司无需披露的其他重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 本公司无需披露的其他重要事项。 65 山西西山煤电股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿。 上述备查文件备置于公司证券部供投资者及有关部门查阅。 董事长：李 仪 山西西山煤电股份有限公司董事会 二○ ○ 四年三月十六日 66