000988_2008_华工科技_2008年年度报告_2009-02-11.txt

华工科技产业股份有限公司 H U A G O N G T E C H C O M P A N Y L I M I T E D 2008 年年度报告 股票代码：000988 二○ ○ 九年二月十二日 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 董事陈海兵先生因公出差未能亲自出席第四届董事会第 6 次会议，委托董事王中先生对全 部议案行使表决权。 公司董事长马新强先生、财务总监刘含树先生、财务部经理李炜先生声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介............................................................................................................2 第二节 会计数据和业务数据摘要................................................................................................3 第三节 股本变动及股东情况............................................................................................................4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况........................................................................8 第五节 公司治理结构......................................................................................................................16 第六节 股东大会情况简介..............................................................................................................25 第七节 董事会报告..........................................................................................................................26 第八节 监事会报告..........................................................................................................................36 第九节 重要事项..........................................................................................................................37 第十节 财务报告..........................................................................................................................43 第十一节 备查文件目录................................................................................................................139 2 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：华工科技产业股份有限公司（中文缩写：华工科技） 英文名称：HUAGONG TECH COMPANY LIMITED（英文缩写：HGTECH） 二、公司法定代表人：马新强 三、公司董事会秘书：杨兴国 公司证券事务代表：林茜 联系地址：华工科技产业股份有限公司董事会办公室 电 话：027-87180126 传 真：027-87180149 电子信箱：bds@ 四、公司注册地址：武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园 办公地址：湖北省武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园华工科技产业大厦 邮政编码：430223 国际互联网址：Http:// 电子信箱：0988@ 五、公司信息披露指定报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网址：Http:// 公司年度报告备置地点：董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华工科技 股票代码：000988 七、其他有关资料： 1．公司变更注册登记日期： 2008 年 7 月 1 日 注册地点： 武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园 2．企业法人营业执照注册号： 420000000015031 3．企业税务登记号码： 420101714584749 4．组织机构代码： 71458474-9 5．公司聘请的会计师事务所： 武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地点： 武汉国际大厦 B 座 16 楼 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 营业利润 57,678,372.83 利润总额 96,341,979.93 归属于上市公司股东的净利润 56,283,859.55 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 33,489,131.30 经营活动产生的现金流量净额 15,772,842.27 非经常性损益项目和涉及金额如下（单位：人民币元）： 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,220,086.24 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 29,574,203.10 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -134,307.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 870,252.32 所得税影响额 -4,595,397.44 少数股东权益影响额 -1,699,935.89 合计 22,794,728.25 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据（单位：人民币元） 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 1,207,488,327.52 1,003,163,452.82 20.37% 727,575,097.04 利润总额 96,341,979.93 52,691,413.10 82.84% 43,245,550.21 归属于 上市 公司 股东的净利润 56,283,859.55 45,006,321.41 25.06% 32,548,509.90 归属于 上市 公司 股东的 扣除 非经 常性损 益的 净利 润 33,489,131.30 33,827,185.62 -1.00% 24,266,139.40 经营活 动产 生的 现金流量净额 15,772,842.27 18,724,656.44 -15.76% 21,128,941.57 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 （％） 2006 年末 总资产 2,401,931,742.66 2,353,196,866.64 2.07% 1,567,013,784.89 所有者权益（或股 东权益） 912,846,818.46 1,161,812,770.01 -21.43% 742,585,609.06 股本 328,900,000.00 299,000,000.00 10.00% 299,000,000.00 4 2、主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减 （％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.17 0.14 21.43% 0.11 稀释每股收益（元/股） 0.17 0.14 21.43% 0.11 扣除非经常性损益后的基 本每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.00% 0.08 全面摊薄净资产收益（%） 6.17% 3.87% 2.30% 4.38% 加权平均净资产收益（%） 4.75% 5.88% -1.13% 4.49% 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率（%） 3.67% 2.91% 0.76% 3.27% 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 2.82% 4.42% -1.60% 3.35% 每股经营活动产生的现金 流量净额（元/股） 0.05 0.06 -16.67% 0.07 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增 减（％） 2006 年末 归属于上市公司股东的每 股净资产（元/股） 2.78 3.89 -28.53% 2.48 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况（截止 2008 年 12 月 31 日） （一）股份变动情况表（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 112,653,072 37.68% 11,265,907 -123,912,379 -112,646,472 6,600 0.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 112,653,072 37.68% 11,265,307 -123,918,379 -112,653,072 0 0.00% 3、其他内资持股 其中：境内非国有 法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 0 0.00% 600 6,000 6,600 6,600 0.00% 二、无限售条件股份 186,346,928 62.32% 18,634,093 123,912,379 142,546,472 328,893,400 100.00% 1、人民币普通股 186,346,928 62.32% 18,634,093 123,912,379 142,546,472 328,893,400 100.00% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 299,000,000 100.00 % 29,900,000 0 29,900,000 328,900,000 100.00% 5 （二）限售股份变动情况表（单位：股） 股东名称 年初限售股 数 本年解除限售 股数 本年增加限售 股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 武汉华中科技大产 业集团有限公司 112,653,072 123,918,379 11,265,307 0 股改承诺 2008 年 11 月 26 日 姚燕明 0 0 6,600 6,600 高管限售 参照相关指引执行 合计 112,653,072 123,918,379 11,271,907 6,600 － － （三）股票发行与上市情况 1. 2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会“证券发行字（2000）56 号”文批准，公 司向社会公开发行 3000 万 A 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价为人民币 13.98 元。 经深圳证券交易所同意，公司于 2000 年 5 月 15 日通过深圳证券交易所系统上网定价发行。 公司股票发行上市后注册资本变更为 11,500 万元，变更后的注册资本业经武汉众环会计师 事务所有限责任公司“武众会（2000）224 号”验资报告验证。 2003 年，经公司股东大会决议批准同意，公司以 2002 年末总股本 11,500 万元为基数， 向全体股东每 10 股送红股 1 股，转增 9 股，增资后公司注册资本变更为 23,000 万元，变更 后的注册资本业经武汉众环会计师事务所有限责任公司“武众会（2003）398 号”验资报告验 证。 2004 年，经公司股东大会决议批准同意，公司以 2003 年末总股本 23,000 万元为基数， 向全体股东每 10 股送红股 1 股，转增 2 股，增资后公司注册资本变更为 29,900 万元，变更 后的注册资本业经武汉众环会计师事务所有限责任公司“武众会（2004）431 号”验资报告验 证。 2008 年，经公司股东大会决议批准同意，公司以 2007 年末总股本 29,900 万元为基数， 向全体股东每 10 股送红股 1 股，分红后，公司注册资本变更为 32,890 万元，变更后的注册 资本业经武汉众环会计师事务所有限责任公司“武众会（2008）043 号”验资报告验证。 2. 2005 年 11 月 13 日，公司股权分置相关股东会议审议通过了《公司股权分置改革方 案》，并于 2005 年 11 月 17 日发布了《股权分置改革方案实施公告》：2005 年 11 月 21 日， 公司实施股权分置改革的股权变更登记日登记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股获 得非流通股东支付的 4.6 股的对价股份。本次股权分置改革方案实施后，公司的股份总数不 变。 二、股东和实际控制人情况 （一）截止 2008 年 12 月 31 日，公司股东总数为 41,458 户。 （二）前十名股东、前十名流通股股东持股表（单位：股） 6 股东总数 41,458 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的股份 数量 武汉华中科技大产业集团 有限公司 国有法人 41.47% 136,383,439 0 39,314,000 华中理工大学印刷厂 国有法人 3.05% 10,045,274 0 0 新华人寿保险股份有限公 司－分红－个人分红 -018L-FH002 深 境内非国有法人 1.67% 5,500,000 0 0 武汉瑞中投资有限公司 境内非国有法人 0.61% 2,000,000 0 0 海南喜仕乐工贸有限公司 境内非国有法人 0.57% 1,881,694 0 0 华中理工大学机电工程公 司 国有法人 0.53% 1,752,234 0 0 三一汽车制造有限公司 境内非国有法人 0.50% 1,656,455 0 0 孙凤娟 境内自然人 0.45% 1,488,485 0 0 竺慧英 境内自然人 0.31% 1,029,560 0 0 武汉鸿象信息技术公司 国有法人 0.26% 866,847 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 武汉华中科技大产业集团有限公司 136,383,439 人民币普通股 华中理工大学印刷厂 10,045,274 人民币普通股 新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分 红-018L-FH002 深 5,500,000 人民币普通股 武汉瑞中投资有限公司 2,000,000 人民币普通股 海南喜仕乐工贸有限公司 1,881,694 人民币普通股 华中理工大学机电工程公司 1,752,234 人民币普通股 三一汽车制造有限公司 1,656,455 人民币普通股 孙凤娟 1,488,485 人民币普通股 竺慧英 1,029,560 人民币普通股 武汉鸿象信息技术公司 866,847 人民币普通股 上述股东关联关系或一致 行动的说明 武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、华中理工大学机电工程 公司、武汉鸿象信息技术公司四家国有法人股股东为华中科技大学控制的公司，彼 此存在关联关系。公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 说明： 1、 武汉华中科技大产业集团有限公司将持有本公司的部分股份 39,314,000 股质押给招商 银行股份有限公司武汉东湖支行，质押期为 2008 年 8 月 7 日至 2011 年 8 月 6 日，该部分质押 股份从 2008 年 8 月 7 日起在中国证券登记结算有限公司深圳分公司予以冻结。 2、 本报告期内，武汉华中科技大产业集团有限公司在中国证券登记结算有限公司深圳分公 司冻结的总股数为 39,314,000 股，占本公司总股本的 11.95%，其他法人股股东所持股份未发生 质押和冻结情况。 （三）前 10 名有限售条件股东及限售条件情况 7 序号 有限售条件股 东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 1 姚燕明 6,600 参照相关指引执行 -- 参见注释 注：监事姚燕明所持限售股份解除方式参照深圳证券交易所《上市公司董事、监事和高 级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》第十一条执行，即：每年的第一个交易 日，中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记 在其名下的在深交所上市的 A 股、B 股为基数，按 25％计算其本年度可转让股份法定额度（按 照 A 股、B 股分别计算）；同时，对该人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限售条件 的流通股进行解锁。当计算可解锁额度出现小数时，按四舍五入取整数位；当某账户持有本 公司股份余额不足 1000 股时，其本年度可转让股份额度即为其持有本公司股份数。因上市 公司进行权益分派、股权分置改革获得对价、减资缩股等导致董事、监事和高级管理人员所 持本公司股份变化的，本年度可转让股份额度做相应变更。 （四）控股股东及实际控制人的情况 1、 控股股东情况 公司控股股东武汉华中科技大产业集团有限公司（前身为华中理工大学科技开发总公司） 于 1992 年成立，注册资本 20410 万元，法定代表人为张新访，企业性质为有限责任公司，公司 注册地址和主要办公地点均为洪山区珞瑜路 243 号华工科技产业大厦 A 座 12 楼，经营范围包括 机械、电子信息、计算机、环保、激光、通讯、新材料与新能源、生物工程、精细化工、基因 工程、光机电一体化、工业及办公自动化等技术的开发、研制、技术咨询、技术服务。 2005 年 11 月，公司股权分置改革方案实施后，公司控股股东武汉华中科技大产业集团有限 公司持有公司的股份由 170,182,740 股变更为 142,553,072 股，占公司股份总数的比例由 56.92％ 变更为 47.68％，股份性质变更为有限售条件的流通股。2006 年 11 月 22 日，武汉华中科技大产 业集团有限公司持有公司的部分限售股份 14,950,000 股解除限售，2007 年 11 月 23 日，武汉华 中科技大产业集团有限公司持有公司的部分限售股份 14,950,000 股解除限售，2008 年 11 月 26 日，武汉华中科技大产业集团有限公司持有公司的限售股份 123,918,379 股解除限售，截止 2008 年 12 月 31 日，武汉华中科技大产业集团有限公司持有公司的限售股份解除限售的安排已全部 完成。 2、 实际控制人情况 华中科技大学由原华中理工大学、原同济医科大学、原武汉城市建设学院和科技部干部管 理学院于 2000 年 5 月 26 日合并成立，属事业单位，开办资金 125049 万元，法定代表人李培根， 注册地址为湖北省武汉市洪山区珞瑜路 1037 号。华中科技大学是国家教育部直属，涵盖理、工、 医、文、管等多学科的综合性大学。 报告期内公司的控股股东及实际控制人未发生变更。 8 3、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股 数 年末持股 数 变动原因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额（万 元）（税 前） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取薪酬 马新强 董事长 男 43 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 61.30 否 张新访 董事 男 43 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 0.00 是 童 俊 董事 男 46 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 0.00 是 王 中 董事、总经理 男 44 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 53.65 否 刘大桥 董事 男 51 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 0.00 是 陈海兵 董事 男 43 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 0.00 是 张志宏 独立董事 男 44 2008 年 07 月 01 日 2010 年 05 月 21 日 0 0 无变动 4.20 否 彭海潮 独立董事 男 44 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 4.20 否 杨宗凯 独立董事 男 45 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 4.20 否 李士训 监事会召集 人 男 45 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 0.00 是 华中科技大学 100％ 武汉华中科技大产业集团有限公司 华工科技产业股份有限公司 41.47％ 9 黄树明 监事 女 46 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 0.00 是 张建军 监事 男 54 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 58.70 否 聂 波 监事 男 38 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 28.24 否 姚燕明 监事 女 54 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 6,600 二级市场买 入、送股 6.00 否 刘含树 副总经理、 财务总监 男 41 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 42.92 否 杨兴国 副总经理、 董事会秘书 男 44 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 42.92 否 闵大勇 副总经理 男 37 2008 年 07 月 01 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 无变动 28.39 否 合计 - - - - - 0 6,600 - 334.72 - （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历： 1．董事 马新强，男，43 岁，汉族，中共党员，研究员。曾任华中理工大学高理电子电器公司 总经理，华中理工大学高理公司总经理，华中理工大学制冷设备厂厂长，武汉华工激光工程 有限责任公司总经理，华工 Farley Laserlab 有限公司董事长，武汉华工正源光子技术有限 公司董事长，本公司第一届、第二届董事会董事、总经理，第三届董事会董事长，华中科技 大学激光技术与工程研究院副院长、国家防伪工程技术研究中心主任。现任华中科技大学激 光加工国家工程研究中心副主任，武汉华中科技大产业集团有限公司董事,武汉华工新高理 电子有限公司董事长, 武汉华中科大精细化工有限公司董事长, 湖北华工科技葛店产业园 发展有限公司董事长, 武汉华工激光工程有限责任公司董事, 武汉华工团结激光技术有限 公司董事, 武汉华工图像技术开发有限公司董事,武汉华工正源光子技术有限公司董事, 深 圳市华工赛百信息技术有限公司董事, 武汉华工科贸有限公司董事, 武汉海恒信息存储有 限责任公司董事, 武汉华工激光特种设备有限公司董事, 武汉华工大学科技园发展有限公 司董事, 武汉华工创业投资有限公司董事, 武汉华工建设发展有限公司董事。本公司第四届 董事会董事长。 张新访，男，43 岁，汉族，中共党员，智能 CAD 专业博士，华中科技大学教授、博 士生导师。曾任武汉华中软件公司总经理，武汉天喻信息产业有限责任公司总经理，本公司 第三届董事会董事。现任武汉华中科技大产业集团有限公司董事长、总经理，武汉天喻信息 产业股份有限公司董事长，武汉华工创业投资有限公司董事长, 武汉华工大学科技园发展有 限公司董事,武汉华工建设发展有限公司董事, 武汉同济科技集团有限公司董事。本公司第 四届董事会董事。 童俊，男，46 岁，汉族，中共党员，副研究员。曾任华中理工大学新闻系分团委书记、 学生处科长、副处长、校团委书记，华中理工大学产业管理办公室副主任，华中理工大学科 技开发总公司副总经理，武汉华工大学科技园发展有限公司董事、总经理，华中科技大学产 10 业集团董事局主席团成员，本公司副总经理兼董事会秘书，本公司第一届董事会、第二届董 事会董事。现任武汉华工大学科技园发展有限公司董事长，华中科技大学产业集团党委书记， 武汉华中科技大产业集团有限公司董事。本公司第四届董事会董事。 王中，男，44 岁，中共党员，法学硕士，高级工程师。曾任华中理工大学党委办公室 秘书，研究生分团委书记，华中理工大学高理电子电器公司副总经理、总经理，武汉华工激 光工程有限责任公司总经理，武汉华工科贸有限公司董事长，本公司第一届、第二届董事会 董事、副总经理，第三届董事会董事、总经理。现任武汉华工团结激光技术有限公司董事长， 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司董事长，武汉华工激光工程有限责任公司董事，武汉 华工激光特种设备有限公司董事，华工FARLEY LASERLAB公司董事，上海团结普瑞玛激 光设备有限公司董事，武汉华工激光成套设备有限公司董事，武汉光谷科威晶激光技术有限 公司董事，武汉光谷科威晶激光技术有限公司董事，武汉华工图像技术开发有限公司董事， 武汉华工正源光子技术有限公司董事，武汉华工新高理电子有限公司董事，湖北华工高理电 子有限公司董事，武汉海恒信息存储有限责任公司董事，武汉华工科贸有限公司董事，武汉 华工恒信激光有限公司董事，武汉锐科光纤激光器技术有限责任公司董事，武汉法力普纳泽 切割系统有限公司董事，湖北华工科技葛店产业园发展有限公司董事，武汉化诚资讯科技股 份有限公司董事，武汉华工紫龙科技股份有限公司董事。本公司第四届董事会董事、总经理。 刘大桥，男，51 岁，汉族，中共党员，高级工程师。曾任华中理工大学印刷厂车间主 任、技质科科长、技术副厂长、厂长，本公司第一届、第二届、第三届董事会董事。现任华 中理工大学印刷厂厂长，华中科技大学出版社有限责任公司董事，武汉华中科技大产业集团 有限公司董事。本公司第四届董事会董事。 陈海兵，男，43 岁，中共党员，高级工程师。现任武汉团结激光股份有限公司董事长、 上海团结普瑞玛激光设备有限公司董事长，武汉华工团结技术有限公司副董事长、武汉法利 莱切割系统工程有限公司董事，武汉光谷科威晶激光技术股份有限公司董事，中国光电子行 业协会激光分会副理事长、国家“ 863” 计划激光总体专家组专家。武汉市第十一届人大常 委会财经委员会委员、政协湖北省第十届委员会委员、湖北省民营经济研究院副院长、中国 优秀民营企业家。本公司第四届董事会董事。 张志宏，男，44 岁，博士，教授。曾任中南财经政法大学会计学院财务管理教研室主 任，本公司第二届、第三届董事会独立董事。现任中南财经政法大学会计学院财务管理研究 所所长、教授、博士研究生导师,会计学院教代会主任，南宁化工股份有限公司独立董事， 烽火通信科技股份有限公司独立董事，中国民主建国会成员,会内担任民建湖北省省委委员、 民建湖北省省直工委副主任、民建中南财经政法大学总支主委。本公司第四届董事会独立董 事。 彭海潮，男，44 岁，汉族，中共党员，硕士研究生，研究员级高级工程师。曾任电子 部国营第 710 厂设计师、厂长助理和副厂长，武汉中原电子集团有限公司副总经理，武汉长 11 江通信产业集团股份有限公司总裁，武汉日电光通信工业有限公司董事，本公司第三届董事 会独立董事。现任深圳桑菲消费通信有限公司董事长。本公司第四届董事会独立董事。 杨宗凯， 男，45 岁，汉族，中共党员，博士、教授。曾任华中科技大学电子与信息工 程系副系主任，湖北省智能互联网技术重点实验室主任。先后在韩国，美国、澳大利亚、新 加坡等大学和研究机构从事合作研究工作。本公司第三届董事会独立董事。2004 年 2 月起 任华中师范大学副校长，主管科研和学科建设工作。本公司第四届董事会独立董事。 2．监事 李士训，男，45 岁，汉族，会计师。曾任华中理工大学机械厂财务部经理、华工科技 产业股份有限公司财务部经理、武汉华工正源光子技术有限公司财务总监、副总经理，现任 武汉华中科技大产业集团有限公司财务总监，武汉天喻信息产业股份有限公司监事。本公司 第四届监事会召集人。 黄树明，女，46 岁，汉族，高级会计师。曾任中煤国际工程集团武汉设计研究院（原 煤炭工业部武汉设计研究院）财务科长、副处长、处长，武汉华中科技大产业集团有限公司 审计师。现任武汉华中科技大产业集团有限公司财务审计部副部长。本公司第四届监事会监 事。 张建军，男，54 岁，汉族，高级工程师。曾任本公司副总经理，华工科技图像分公司 副总经理、总经理。现任武汉华工图像技术开发有限公司董事长，本公司第四届监事会监事。 聂波，男，38 岁，土家族，中共党员，高级经济师。曾任华工科技高理分公司副总经 理，华工科技总经理助理兼技术中心经理，武汉华工赛百数据系统工程有限公司董事长，本 公司第三届监事会监事。现任孝感华工高理电子有限公司董事长，武汉精为电线电缆有限公 司董事长，武汉华工赛百数据系统有限公司董事长，武汉华工新高理电子有限公司总经理， 湖北华工高理电子有限公司总经理。本公司第四届监事会监事。 姚燕明，女，54 岁，汉族，助理研究员。曾任华工科技图像分公司副总经理，本公司 第二届、第三届监事会监事。现任本公司工会主席，本公司第四届监事会监事。 3．高级管理人员 刘含树，男，41 岁，中共党员，高级会计师。曾任本公司财务部副经理、经理，深圳 市华工赛百信息技术有限公司常务副总经理兼财务总监。现任武汉华工正源光子技术有限公 司董事长，华工 FARLEY LASERLAB 有限公司董事，武汉法利莱切割系统工程有限责任公司董 事，深圳市华工赛百信息技术有限公司董事，武汉华工科贸有限公司董事，武汉华工激光工 程有限责任公司董事，武汉华工团结激光技术有限公司监事长，湖北华工科技葛店产业园发 展有限公司董事，武汉法力普纳泽切割系统有限公司董事。本公司副总经理、财务总监。 杨兴国，男，44 岁，中共党员，副研究员。曾任本公司行政部经理、资产管理部经理、 12 企业技术中心主任。现任深圳市华工赛百信息技术有限公司董事长，湖北华工高理电子有限 公司董事长，武汉华工科贸有限公司董事长，武汉华工团结激光技术有限公司董事，武汉华 工图像技术开发有限公司董事，湖北华工科技葛店产业园发展有限公司董事，武汉华工正源 光子技术有限公司监事。本公司副总经理、董事会秘书。 闵大勇，男，37 岁，中共党员，华中理工大学自动控制专业毕业，硕士研究生。曾任 武汉华工激光工程有限责任公司成套事业部经理、公司副总经理，现任武汉华工激光工程有 限责任公司董事长，武汉锐科光纤激光器技术有限责任公司董事长，武汉华工团结激光技术 有限公司董事，武汉法利莱切割系统工程有限公司董事，武汉华工恒信激光有限公司董事， 武汉华日精密激光有限公司董事、总经理，武汉华工激光成套设备有限公司董事，武汉华工 激光特种设备有限公司董事。本公司副总经理。 （三）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取 报酬津贴 马新强 武汉华中科技大产业集团有限公司 董事 否 张新访 武汉华中科技大产业集团有限公司 董事长、总经理 否 童 俊 武汉华中科技大产业集团有限公司 董事、副总经理 否 刘大桥 武汉华中科技大产业集团有限公司 董事 否 李士训 武汉华中科技大产业集团有限公司 财务总监 是 黄树明 武汉华中科技大产业集团有限公司 财务审计部副部长 是 （四）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取 报酬津贴 武汉华工新高理电子有限公司 董事长 否 武汉华中科大精细化工有限公司 董事长 否 湖北华工科技葛店产业园发展有限公司 董事长 否 武汉华工激光工程有限责任公司 董事 否 武汉华工团结激光技术有限公司 董事 否 武汉华工图像技术开发有限公司 董事 否 武汉华工正源光子技术有限公司 董事 否 深圳市华工赛百信息技术有限公司 董事 否 武汉华工科贸有限公司 董事 否 马新强 武汉海恒信息存储有限责任公司 董事 否 13 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取 报酬津贴 武汉华工激光特种设备有限公司 董事 否 武汉华工大学科技园发展有限公司 董事 否 武汉华工创业投资有限公司 董事 否 武汉华工建设发展有限公司 董事 否 武汉天喻信息产业股份有限公司 董事长 是 武汉华工创业投资有限公司 董事长 否 武汉华工大学科技园发展有限公司 董事 否 武汉华工建设发展有限公司 董事 否 张新访 武汉同济科技集团有限公司 董事 否 武汉华工大学科技园发展有限公司 董事长 是 童 俊 华中科技大学产业集团 党委书记 否 武汉华工团结激光技术有限公司 董事长 否 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 董事长 否 武汉华工激光工程有限责任公司 董事 否 华工FARLEY LASERLAB公司 董事 否 武汉华工激光成套设备有限公司 董事 否 武汉光谷科威晶激光技术有限公司 董事 否 武汉华工图像技术开发有限公司 董事 否 武汉华工正源光子技术有限公司 董事 否 武汉华工新高理电子有限公司 董事 否 湖北华工高理电子有限公司 董事 否 武汉海恒信息存储有限责任公司 董事 否 武汉华工科贸有限公司 董事 否 武汉华工恒信激光有限公司 董事 否 武汉锐科光纤激光器技术有限责任公司 董事 否 武汉法力普纳泽切割系统有限公司 董事 否 湖北华工科技葛店产业园发展有限公司 董事 否 武汉化诚资讯科技股份有限公司 董事 否 王 中 武汉华工紫龙科技股份有限公司 董事 否 华中理工大学印刷厂 厂长 是 刘大桥 华中科技大学出版社有限责任公司 董事 否 陈海兵 武汉团结激光股份有限公司 董事长 是 14 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取 报酬津贴 上海团结普瑞玛激光设备有限公司 董事长 否 武汉华工团结激光技术有限公司 副董事长 否 武汉法利莱切割系统工程有限公司 董事 否 武汉光谷科威晶激光技术股份有限公司 董事 否 中南财经政法大学会计学院财务管理研究所 所长 是 南宁化工股份有限公司 独立董事 是 张志宏 烽火通信科技股份有限公司 独立董事 是 彭海潮 深圳桑菲消费通信有限公司 董事长 是 杨宗凯 华中师范大学 副校长 是 李士训 武汉天喻信息产业股份有限公司 监事 否 张建军 武汉华工图像技术开发有限公司 董事长 是 孝感华工高理电子有限公司 董事长 否 武汉精为电线电缆有限公司 董事长 否 武汉华工赛百数据系统有限公司 董事长 否 武汉华工新高理电子有限公司 总经理 是 聂 波 湖北华工高理电子有限公司 总经理 否 武汉华工正源光子技术有限公司 董事长 否 华工FARLEY LASERLAB有限公司 董事 否 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 董事 否 深圳市华工赛百信息技术有限公司 董事 否 武汉华工科贸有限公司 董事 否 武汉华工激光工程有限责任公司 董事 否 武汉华工团结激光技术有限公司 监事长 否 湖北华工科技葛店产业园发展有限公司 董事 否 刘含树 武汉法力普纳泽切割系统有限公司 董事 否 深圳市华工赛百信息技术有限公司 董事长 否 湖北华工高理电子有限公司 董事长 否 武汉华工科贸有限公司 董事长 否 武汉华工团结激光技术有限公司 董事 否 武汉华工图像技术开发有限公司 董事 否 湖北华工科技葛店产业园发展有限公司 董事 否 杨兴国 武汉华工正源光子技术有限公司 监事 否 15 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取 报酬津贴 武汉华工激光工程有限责任公司 董事长 是 武汉锐科光纤激光器技术有限责任公司 董事长 否 武汉华工团结激光技术有限公司 董事 否 武汉法利莱切割系统工程有限公司 董事 否 武汉华工恒信激光有限公司 董事 否 武汉华日精密激光有限公司 董事、总经理 否 武汉华工激光成套设备有限公司 董事 否 闵大勇 武汉华工激光特种设备有限公司 董事 否 （五）年度报酬情况 1、在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬，依据《华工科技 2008 年经理年薪考核办法》、《华工科技经营班子 2008 年薪酬兑现方案》予以确定。 2、本报告期，在公司领取薪酬的全体董事、监事和高级管理人员的报酬总额为 334.72 万元。 3、不在公司领取薪酬的董事、监事情况 董事张新访先生在武汉天喻信息产业股份有限公司领取薪酬，董事童俊先生在武汉华工 大学科技园发展有限公司领取薪酬，董事刘大桥先生在华中理工大学印刷厂领取薪酬，董事 陈海兵先生在武汉团结激光股份有限公司领取薪酬，监事会召集人李士训先生、监事黄树明 女士在武汉华中科技大产业集团有限公司领取薪酬。 （六）报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 1、经 2008 年第 1 次临时股东大会审议通过，公司董事会、监事会进行了换届选举：选 举马新强先生、张新访先生、童俊先生、王中先生、刘大桥先生、陈海兵先生、张志宏先生、 彭海潮先生、杨宗凯先生为公司董事，组成公司第四届董事会，其中张志宏先生、彭海潮先 生、杨宗凯先生为独立董事；选举李士训先生、黄树明女士、张建军先生、聂波先生、姚燕 明女士为公司监事，组成公司第四届监事会，其中张建军先生、聂波先生、姚燕明女士为职 工代表出任的监事。 2、经公司第四届第 1 次董事会审议通过，选举马新强先生为公司董事长；根据董事长 的提名，聘请王中先生任公司总经理，聘请刘含树先生任财务总监，聘请杨兴国先生任董事 会秘书；根据总经理的提名，聘请刘含树先生、杨兴国先生、闵大勇先生任公司副总经理。 二、员工情况 16 截至 2008 年 12 月 31 日，公司（含下属公司）共有在册员工 2816 人，公司生产人员 1006 人，销售人员 551 人，技术人员 904 人，管理人员 128 人，行政人员 227 人，其中博 士 20 人，硕士 496 人，本科 1462 人。公司需承担费用的离退休职工人数为 0。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交 易所股票上市规则》等法律、法规的要求，加强信息披露工作，不断完善公司治理结构，规 范公司运作。 报告期内，公司在 2007 年上市公司专项治理活动的基础上，认真落实中国证监会和湖 北证监局的相关要求，继续深入开展完善公司治理的各种工作，公司成立了由董事长担任组 长的治理活动领导小组，针对2007年10月31日公告的《华工科技产业股份有限公司公司治理 专项活动整改报告》中所发现的问题，公司已逐一进行了认真整改，并对落实情况及整改效 果重新进行了检查，形成《华工科技产业股份有限公司关于公司治理整改情况的说明》，并 经董事会会议审议通过后，于2008年7月30日在深圳证券交易所网站披露（具体见2008年7 月30日《证券时报》及巨潮资讯、深圳证券交易所网站的相关公告）。目前公司治理的实际 情况与中国证监会发布的有关公司治理的规范性法规不存在原则差异。 二、独立董事履行职责情况 1．独立董事出席董事会的情况 独立董事能切实履行法律、法规和公司章程所赋予的职责，积极参加股东大会和董事会， 对会议的各项议题进行了认真审核，为公司规范化、专业化运作等方面提出了有益的建议和 意见。对涉及公司重大关联交易、董事、高管人员的任免、薪酬等事项，在进行独立客观判 断后，均发表独立意见，为保证公司董事会科学、客观决策，促进公司规范运行、健康发展 发挥了积极作用。 独立董事姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 张志宏 10 10 0 0 彭海潮 10 8 2 0 杨宗凯 10 9 1 0 2．独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事对董事会议案和非董事会议案的公司其他事项没有提出异议。 17 三、公司独立性情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上严格执行“五分开”原则： （一）在业务方面，本公司独立从事业务经营，对控股股东和其他关联企业不存在依赖 关系，公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要的原材料采购和产品的生 产、销售不依赖于控股股东和其他关联企业。 （二）在人员关系方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司总经理 在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 （三）在资产方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施，独立拥有 商标、非专利技术等无形资产。 （四）在机构方面，本公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分 开，不存在混合经营、合署办公的情况。公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机 构之间没有上下级关系。 （五）在财务方面，公司设立了独立财务部作为公司的财务管理机构，建立了独立的会 计核算体系和财务管理制度，在银行设立了独立账号，依法独立纳税。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 报告期内，根据《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项 活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）和深交所《上市公司内部控制指引》等有 关法律法规的规定，按照建立现代企业制度的要求，结合“ 上市公司治理专项活动” 自查及 整改活动，公司建立了较为完善、健全有效的内部控制制度体系，各项制度建立之后均得到 了有效贯彻执行，保证了公司正常的生产经营，对公司健康稳健发展起到了很好的支撑和促 进作用。 (一)综述 公司内部控制以流程控制为主线，在重大投资决策、关联交易决策、财务管理、人力资 源管理、行政管理、采购管理、生产和销售管理等各个方面均建立了相对完整、严密、合理、 有效的内部控制制度。 1、内部控制的组织架构 (1)股东大会 股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行日常管理和监督，其权利符合《公 司法》、《证券法》的规定。按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，股东大会决 定公司的发展战略和经营方针、审议公司资本的变动事宜、审议公司的重大交易事项、选举 董事及监事。股东大会每年召开一次，于上一个会计年度完结后的六个月之内举行，在《公 司章程》规定的情形下可召开临时股东大会。公司已经制定《股东大会议事规则》。 (2)董事会 18 董事会是公司的常设决策机构，由股东大会选举产生，被股东大会授权全面负责公司的 经营和管理，制定公司的总方针、总目标和年度综合计划，是公司的经营决策中心。董事会 对股东大会负责并报告工作。公司董事会下设了审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员 会、战略委员会四个专门委员会。公司已经制定了《董事会议事规则》。公司董事会现由九 名董事组成，其中独立董事三名。 (3)监事会 监事会是公司的监督机构，其中的股东代表监事由股东大会选举。董事会由股东大会授 权，负责保障股东权益、公司利益、员工合法权益不受侵犯，负责监督公司合法运作，负责 监督公司董事、高级管理人员的行为。监事会对股东大会负责并报告工作。公司已经制定了 《监事会议事规则》。公司监事会由五名监事组成，其中职工监事三名。 (4)管理层及组织架构 公司管理层及财务负责人由董事会聘任，在董事会的领导下制定具体的各项工作计划， 并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核并对计划作出适当修订。公司已经 制订了《经理工作细则》等制度，明确了各高级管理人员的职责，确保管理层全面正常主持 公司的日常工作。 公司建立了与生产经营及规模相适应的组织机构，设立了技术中心，财务部、人力资源 部、公司办公室、企业管理部、企划部、审计部、国际业务部、董事会办公室等 9 个部门， 基本贯彻不兼容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个中心及部门的责任权限，形成相 互制衡机制。各部门随时互通信息，确保控制措施切实有效。 公司各控股子公司及重要参股公司在一级法人治理结构下建立了完备的决策系统、执行 系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构和业务部门。 公司管理架构如下： 监事会 董事会 股东大会 审 计 部 董事会专业委员会 经理层 财 务 部 董 事 会 办 公 室 企 划 部 国 际 业 务 部 技 术 中 心 战 略 委 员 会 审 计 委 员 会 提 名 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 公 司 办 公 室 人 力 资 源 部 企 业 管 理 部 19 2、公司内部控制制度的建设情况 公司根据国家相关法律法规及公司实际情况建立了适合于公司经营发展的内部控制制 度，公司及旗下子公司分别通过了获得国际权威机构 SGS 颁发的环境管理体系 ISO14000、 ISO9000 、 国 际 汽 车 行 业 质 量 管 理 体 系 ISO/TS16949 和 职 业 安 全 与 健 康 管 理 体 系 OHSAS18000 的认证。 公司的内部控制制度涵盖了公司治理、行政管理、财务管理、业务管理等整个经营管理 过程，目前已基本形成规范的管理体系，确保了各项工作都有章可循。 根据公司内部控制检查工作的相关规定，公司设立了专门负责监督检查的内部审计部 门。在董事会审计委员会直接领导下，内部审计部门负责内部控制的检查和监督工作，并向 董事会审计委员会报告。内部审计部门负责常规综合审计、工程项目审计等日常审计工作， 对有必要深入的事项追加实施专项审计，此外，对公司现金、银行账户等进行不定期抽查， 对设备、原材料等进行定期监盘。同时，内部审计部门还负责公司及下属子公司的年度经济 效益审计、内部控制审计、主要领导任期届满时的任期审计及其他专项审计。内部审计部门 对监督检查中发现的内控制度存在的缺陷和执行中存在的问题，及时向董事会审计委员会报 告，并督促相关部门及时整改，确保内控制度的有效实施。 与此同时，由公司聘请的外部会计师事务所，对公司财务报表进行审计，对公司内部控 制的有效性进行评价。 3、公司内部控制制度内容及实施情况 (1)公司治理方面的控制制度 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司内部控制指引》、《上 市公司治理准则》等有关法律法规制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》，建立了《内部控制制度》、《经理工作细则》、《关于投资者的接 待和推介制度》、《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理办法》及董事会专门委员会的工 作细则等制度，形成了比较完善的治理框架文件，为规范公司治理、提高决策水平、保护股 东权益提供了制度保障。 上述制度对公司的重大投资、资产抵押、对外担保、委托理财、关联交易、融资方案、 资本运作等进行控制。这些项目的运作均有严格的决策和审议程序，一般由相关部门提交报 告，再由各董事会专门委员会根据权责进行处理后以议案的方式提交公司董事会或股东大会 审议并履行相应的信息披露义务。对于各事项的后期实施，董事会秘书处及相关部门都会定 期关注并作出反馈。 截止目前，未发现公司在上述事项的运作中出现明显漏洞。 20 (2)公司日常管理方面的控制制度 ⅰ、行政管理制度 公司制定了《印章管理和使用的规定》、《文件管理规定》、《总部财产物资管理办法》、 《办公用品管理办法》等具体制度与规范，对公司日常运转中除财务、业务及公司治理外的 各行政环节进行控制。公司办公室为其主要执行部门，部门内根据需要进行了岗位职责划分， 基本具有较好的执行力及执行效果，基本能够满足公司的经营管理需要。 ⅱ、人力资源管理制度 公司制定了《人力资源管理条例》、《劳动合同管理规定》、《劳动纠纷处理办法》、《内部 推荐和内部招聘的有关规定》、《派出董事、监事、高管的管理办法》及其补充规定、《培训 管理制度暂行规定》、《员工考勤管理条例》等，建立和实施了较科学的招聘录用、劳动合同、 员工培训、业绩考核、工资福利等管理办法。人力资源部为公司的人力资源管理部门，部门 内根据需要进行了岗位职责划分，基本具有良好的执行力和执行效果，基本能够满足公司的 经营管理需要。 ⅲ、生产质量内控制度 公司制订了一系列的生产调度管理、安全保障、物料采购管理、质量管理等相关制度、 办法和程序，具体如：《质量方针、目标开展程序》、《设备控制程序》、《基础设施和工作控 制程序》、《产品实现的策划控制程序》、《与顾客有关的过程控制程序》、《设立和开发控制程 序》、《采购控制程序》、《产品防护控制程序》、《生产过程控制程序》、《产品的监视与测量程 序》、《顾客满意测量控制程序》、《内部质量环境审核控制程序》、《不合格产品控制程序》、 《纠正和预付措施控制程序》等，对生产的每一环节进行严格管理，满足了公司对生产质量 的严格要求。 ⅳ、内部监督控制制度 公司制定了《内部控制制度评审实施办法》、《内部审计管理制度》、《审计工作质量管理 办法》、《财务收支审计实施办法》、《经济责任审计实施办法》等，对公司内部监督的范围、 内容、程序等都做出了明确规定。内部审计部门为公司董事会对公司进行稽核监督的机构， 由审计委员会领导，严格履行内部审计职能，具有良好的执行力和执行效果，能够满足公司 的经营管理需要。 (3)财务管理制度 公司已按《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、财政部《内部会计控制规范——基 本规范》以及其他控制标准等法律法规及其补充规定的要求制定了公司具体的财务管理制度 和会计核算制度，具体为：《财务管理制度》、《资产减值准备内部控制制度》、《预算管理及 费用审批办法》、 《员工因公借款管理办法》、 《会计档案管理办法》、 《会计工作交接管理办法》、 21 《低值易耗品管理办法》、《固定资产管理办法》、《关于对外投资及股权变更的财务管理办 法》、《财务负责人实行委派制的暂行规定》和《财务人员管理办法》等。 公司根据以上具体管理办法，定期对应收款项、对外投资、固定资产、在建工程等项目 中存在的问题和潜在损失进行调查，根据谨慎性原则的要求，按照相关规定合理计提资产减 值准备，并将估计损失、计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审批权限报批。 (4)业务控制制度 ⅰ、采购供应环节。公司已较合理地规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位。公司 制定了《采购控制程序》、《合同评审管理流程》、《合同评审控制程序》等制度，对存货的请 购、审批、采购和验收程序进行了明确规定。公司在采购与付款方面未发现明显漏洞。 ⅱ、销售环节。公司制定了《合同评审管理流程》、《合同评审控制程序》等制度，对定 价原则、结算方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等进行了明确规定。公司在销 售环节未发现明显漏洞。 4、公司内部审计部门工作人员的配备情况 公司审计部定员 3 人，设经理 1 人，高级审计员 2 人。 5、2008 年公司建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 ⅰ、公司采用集中讨论的方式，组织董事、监事和高级管理人员对新修订的《公司法》、 《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部控制指引》等有关法律法规进行了学习， 并在公司员工中加强了培训与宣传，各级领导与员工充分认识到内控管理的重要性。 ⅱ、公司结合自身的实际情况，梳理并建立了较为完善的、健全的公司内部控制制度管 理体系，使公司内部控制制度的框架基本建立，为提高经营效率、防范经营风险奠定了基础。 (二)重点控制活动 1、公司共有子公司（含直接控股、间接控股）24 家，主要经营范围为激光产品、计算机软 件及信息系统产品、电子元器件产品、光电设备产品、激光防伪产品等，控股子公司控制结 构及持股比例如下表： 公司所占权益比例 序号 控股子公司名称 本企业合计持 股比例 本企业合计享 有表决权比例 1 深圳市华工赛百信息技术有限公司 69.30% 69.30% 2 武汉华工赛百数据系统有限公司 76.00% 76.00% 3 湖北华工高理电子有限公司 83.89% 83.89% 22 4 武汉华工恒信激光有限公司 100.00% 100.00% 5 武汉精为电线电缆有限公司 55.00% 55.00% 6 武汉光谷科威晶激光技术有限公司 74.26% 74.26% 7 上海团结普瑞玛激光设备有限公司 43.50% 56.00% 8 武汉华工激光工程有限责任公司 94.28% 94.28% 9 武汉华工正源光子技术有限公司 95.71% 95.71% 10 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 100.00% 100.00% 11 武汉华日精密激光有限责任公司 100.00% 100.00% 12 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 100.00% 100.00% 13 武汉华工科贸有限公司 100.00% 100.00% 14 武汉华工新高理电子有限公司 90.00% 90.00% 15 武汉海恒信息存储有限责任公司 85.00% 85.00% 16 武汉华工团结激光技术有限公司 51.00% 51.00% 17 武汉华工图像技术开发有限公司 100.00% 100.00% 18 孝感华工高理电子有限公司 100.00% 100.00% 19 武汉华工激光成套设备有限公司 100.00% 100.00% 20 六盘水华工激光技术有限公司 51.00% 51.00% 21 湖北华工科技葛店产业园发展有限公司 100.00% 100.00% 22 武汉华工激光特种设备有限公司 75.00% 75.00% 23 武汉法利普纳泽切割系统有限公司 99.00% 99.00% 24 武汉化诚资讯科技股份有限公司 80.00% 80.00% 2、内部控制情况 (1)对控股子公司的内部控制情况 根据公司的战略发展，公司对控股子公司的经营方向进行了明确定位，将控股子公司分 别定位为激光装备制造产业、光通信及无源器件产业、电子元器件产业、信息安全和防伪产 业等。控股子公司均存在各自的经营领域，基本无同一业务竞争范围。公司根据公司内部控 制制度的相关规定，对控股子公司实行管理，职能部门对应子公司的对口部门进行专业指导、 监督及支持。公司通过董事会及关键管理人员对子公司重大事项进行决策并向母公司报告。 公司对控股子公司制定了薪酬考核方案，并下达年度经营考核指标。公司定期取得子公司月 度财务报告和管理分析报告，并根据相关规定，委托会计师事务所审计子公司的财务报告。 (2)关联交易的内部控制情况 公司在《公司章程》中对关联交易作了明确的规定，严格按照《公司法》、《深圳证券 交易所股票上市规则》、《公司章程》的规定履行关联交易的审核程序及信息披露工作，上 23 市以来未发生未披露或未按规定程序履行信息披露义务的情况发生。 (3)对外担保的内部控制情况 公司严格按照国家有关法律法规的规定，在《公司章程》中对公司对外担保事项作了明 确的规定。截至目前，公司只对下属子公司提供了担保，未对外提供担保。各次担保事项均 严格按照《公司法》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）、 《公司章程》的规定，程序规范，信息披露及时。 (4)募集资金使用的内部控制情况 为规范募集资金的管理和运用，最大程度的保护投资者的利益，根据国家有关文件精神 和相关法律、法规和规范性文件的规定，公司制订了《募集资金管理办法》，按照证监会的 要求对募集资金的存放、使用、监督等方面进行了规定。报告期内，公司没有新发生的募集 资金，也没有以前期间发生延续到本报告期的募集资金。 (5)重大投资的内部控制情况 公司对重大投资在程序上作了严格规定，在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会工作细则》中明确股东大会、董事会对重大投资的审批权限，制定相应的审议程序；公 司企管部门、财务部及董事会办公室负责组织投资项目立项前的论证工作，加强风险评估； 重视重大投资项目的过程管理，重大投资项目需提交公司董事会会审议；公司董事会定期了 解重大投资项目的执行进展和投资效益情况，如出现未按计划投资、未能实现项目预期收益、 投资发生损失等情况，公司董事会应查明原因，追究有关人员的责任。 (6)信息披露的内部控制情况 为进一步规范公司的信息披露行为，维护投资者利益，公司建立健全了公司《信息披露 管理办法》、《投资者的接待和推介制度》和《敏感信息排查管理制度》，对公司公开信息披 露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。明确公司重大信息的范围和内容，制定了公 司各部门沟通的方式、内容和时限等相应的控制程序。公司实施信息披露责任制，将信息披 露的责任明确到人，确保信息披露责任人知悉公司各类信息并及时、准确、完整、公平地对 外披露。 (三)问题及整改计划 1、对控股子公司的有效管理和规范运作是公司内控制度建设的重要环节。为了能更好 地管理、考核子公司、控制子公司的经营风险，公司正积极探索，进一步完善符合公司经营 特色的对控股子公司的内部控制制度。公司将关注制度的执行情况，及时发现问题提出整改 计划。 2、公司无中国证监会、交易所对公司所作公开处分所涉及的内控问题。 3、公司内部控制情况总体评价。 公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要， 24 能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及 国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。 (1)本公司确知建立健全并有效执行内部控制是本公司管理当局的责任，本公司已建立 了相关制度，其目的在于保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现和 纠正错误和舞弊，为保证会计资料的真实、合法、完整等目标的达成提供合理的保证。 (2)本公司已逐步建立和完善内部控制检查监督工作，内部控制检查监督的工作计划涵 盖了内部控制的主要方面和全部过程，为内部控制制度执行、反馈、完善提供了合理的保证。 (3)任何内部控制均有其固有的限制，不论设计如何完善，有效的内部控制制度也仅能 对上述目标的达成提供合理的保证；而且由于环境、情况的改变，内部控制的有效性可能随 之改变。由于本公司的内部控制设有自我监控的功能，内控缺陷一经辨认，本公司即采取更 正行动。 (4)本公司已按照上述要求，评估了内部控制设计的完整性、合理性和执行的有效性。 我们确信公司按照《内部会计控制规范》的控制标准在所有重大方面保持了对截至 2008 年 12 月 31 日的财务报表有效的内部控制。 (5)本公司董事会认为：本公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理 的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司 各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证。 公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。随着公司未来经营发展的需要， 公司将按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，进一步完善公司内部控制制 度，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。 （四）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2008年年度报告工 作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按 照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正 常进行，保护公司资产的安全和完整。 2、公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部 控制重点活动的执行及监督充分有效。 3、2008 年，公司未有违反深圳证券交易所《内部控制指引》及公司内部控制制度的情 形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控 制的实际情况。 25 （五）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会制定了《华工科技产业股份有限公司敏感信息排查管理制度》、 《华工科技产业股份有限公司防范控股股东及关联方占用公司资金制度》等一系列公司内部 控制管理制度，审议并通过了公司《关于内部控制自我风险评估报告》，公司内部控制制度 较为健全完善，形成了较完整严密的公司内部控制制度体系。上述建立健全完善的各项内部 控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、 对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司 的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 五、对高管人员的绩效评价与激励约束机制的情况 公司高管人员的年薪按照董事会审议通过的《华工科技 2008 年经理年薪考核办法》执 行；在各分控股公司实施《经理年薪考核办法》，下达《经营目标任务书》，明确规定以年度 经营目标的完成情况对经营团队的绩效进行考评，并以考评结果作为核发年薪和奖励的依 据。 第六节 股东大会情况简介 一、2007 年度股东大会情况 公司于2008年3月25日在《证券时报》上刊登关于召开2007年度股东大会的通知及会议 议题，该次股东大会本次会议采取现场投票和网络投票相结合的方式。通过深圳证券交易所 互联网投票系统投票的时间为2008年4月14日15:00至2008年4月15日15:00期间的任意时间； 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为2008年4月15日上午9:30－11:30，下午 13:00－15:00。现场会议于2008年4月15日下午14:00在武汉市东湖高新技术开发区华中科技 大学科技园华工科技产业大厦多功能报告厅召开，参加会议的股东及股东代表共9人，代表 股份数131,329,615股，占公司股份总数的43.92％；通过网络投票的股东366人，代表股份 12,734,548股，占公司有表决权股份总数的4.26％。 该次会议审议通过了如下议案： 1．审议通过了《2007 年度董事会工作报告》； 2．审议通过了《2007 年度监事会工作报告》； 3．审议通过了《2007 年年度报告及摘要》； 4．审议通过了《2007 年度利润分配方案》； 5．审议通过了《2007 年财务决算报告》； 26 6．审议通过了《2008 年财务预算报告》； 7．审议通过了《关于续聘公司审计机构的议案》； 8．审议通过了《关于公司配股资格的议案》； 9．审议通过了《公司配股方案预案》； 10．审议通过了《公司配股募集资金运用的可行性报告的议案》； 11．审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 上述会议决议于 2008 年 4 月 16 日在《证券时报》予以公告。 二、2008 年临时股东大会情况 （一）公司于2008年6月16日在《证券时报》上刊登关于召开2008年第一次临时股东大 会的通知及会议议题，该次股东大会于2008年7月1日上午9：00在武汉市东湖高新技术开发 区华中科技大学科技园华工科技产业大厦多功能报告厅召开，参加会议的股东及股东代表共 5人，代表股份数146,072,064股，占公司股份总数的44.41％。 该次会议审议通过了如下议案： 1． 审议通过了《关于提名公司第四届董事会董事候选人的议案》； 2． 审议通过了《关于提名公司第四届监事会监事候选人的议案》； 3． 审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 上述会议决议于 2008 年 7 月 2 日在《证券时报》予以公告。 第七节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的回顾 （一）公司主营业务范围及其经营状况 公司主要经营激光器、激光加工设备及成套设备、激光全息综合防伪标识、激光全 息综合防伪烫印箔及包装材料、电子元器件、光器件与光通信模块、光学元器件。 2008 年, 华工科技继续保持了较快的发展速度。公司经营班子在董事会的领导下，集中 优势资源，优化资产配置，强化经营过程管理，提高企业经营质量，加强创新体系建设。公 司全年实现销售收入 12.07 亿元，同比增长 20.34%；完成净利润 5628 万元，同比增长 25%， 取得了较好的经营业绩。 1． 主营业务分行业情况表 单位：人民币万元 27 分行业 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 营业利润率比 上年增减（%） 冶金、矿山、机电工 业专用设备制造业 54842.17 40974.19 25.29% 25.56% 18.48% 4.47% 印刷业 16977.41 8375.15 50.67% 19.26% 11.99% 3.20% 电子元器件制造业 30954.74 22977.99 25.77% 63.07% 62.41% 0.30% 计算机应用服务业 17974.51 15943.56 11.30% -14.21% -12.25% -1.98% 其中：关联交易 334.39 298.4 10.76% -86.34% -87.27% 6.49% 2． 主营业务分产品情况表（单位：人民币万元） 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率(%) 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 营业利润率比 上年增减（%） 激光加工及系列成套设备 54842.17 40974.19 25.29% 25.56% 18.48% 4.47% 激光全息防伪系列产品 16977.41 8375.15 50.67% 19.26% 11.99% 3.20% 敏感元器件 14120.02 10402.29 26.33% 72.98% 64.36% 3.86% 光电器件系列产品 16834.72 12575.7 25.30% 55.60% 60.83% -2.43% 计算机软件及信息系统集 17974.51 15943.56 11.30% -14.21% -12.25% -1.98% 其中：关联交易 334.39 298.4 10.76% -86.34% -87.27% 6.49% 注：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为 334.39 万元，主要系公司向华中科技大学销售激光加工设备及为武汉天喻信息产业股份有限公司代 理进口商品业务。 激光装备制造产业板块 按照强强联合、优势互补、分工协作和协调发展的原则，2008 年，公司对旗下激光产 业资源进一步整合优化，将华工激光所属恒信激光业务和资产全部并入光谷科威晶公司，将 武汉法利莱高功率横流激光设备业务和资产并入华工成套设备公司，以打造高功率轴快流激 光器和横流激光加工成套设备的专业化公司。以上调整完成后，华工科技成为拥有激光器、 激光切割机和等离子切割机国际一流品牌，以先进激光器和数控机床核心单元技术为上游产 业，以中小功率成套设备和高功率激光成套设备为下游产业，拥有目前国内最完整产业链的 激光装备制造企业。2008 年，华工科技激光产业板块成立了市场、采购和人力资源等专题 性工作小组，以推进板块各成员企业之间的交流互动和文化融合，实现板块内部资源的共享， 促进各公司的良性发展。公司通过参加国际性和区域性光电、机床等专业展会，加大海外销 售网络建设力度，充分扩展了国际市场，目前公司的设备远销 20 多个国家和地区。 2008 年，华工激光中小功率产品形成了以光纤激光器和二极管系列设备为主的格局， 28 完全打破了长年以来依赖灯泵普通设备的局面，通过推行行业经理制度和行业推广策略，公 司牢牢把握着市场的主动权，紫外晶圆切割机、太阳能硅片划线机、光纤传导振镜激光焊接 机等新产品产生了良好的市场效应。上海普瑞玛专营大功率激光切割及焊接装备，通过较精 良的设备和较优质的服务，继续保持大功率激光切焊领域的国内优势地位。武汉法利莱注重 树立和强化“ 世界切割焊接技术领先企业” 的品牌定位，加大了高功率激光切割机新产品和 专机的市场推广力度，有效地切合了市场对宽幅面、厚板材精密切割设备的需求。重组后的 光谷科威晶和成套公司，经营班子和管理及技术团队初步形成，内部流程基本理顺，逐步走 上正常经营的轨道，两家公司全年订单量和产销量同比大幅增加，为 2009 年上批量、扩规 模打下了比较好的基础。 2008 年 12 月 3 日，华工激光研制的 25W 脉冲光纤激光器、100W 连续光纤激光器，通 过湖北省科技厅科技成果鉴定。华工激光成为国内首家自主研制、生产高性能光纤激光器的 企业，打破了发达国家垄断光纤激光器技术的格局。此次鉴定的通过标志着我国在高性能固 体激光器领域掌握了核心技术，实现了研发和制造水平的巨大突破，迅速提升了我国高性能 固体激光器的自主创新能力，打破国外光纤激光器对我国的垄断，对我国新型激光装备制造 将产生重要影响。 光通信及无源器件产业板块 公司大力发展具有自主知识产权的核心技术，不断强化管理，近年来一直保持着稳健的 发展态势，市场占有率不断攀升。 报告期内，公司通过调整产品结构，提高公司订单质量， 优化销售客户结构，加强成本管理，外抓回款，内抓存货等措施，产品结构日趋优化，在产 能上有了较大幅度的增长。2008 年，华工科技光通信及无源器件产业板块实现销售收入 1.68 亿元，同比增长 56%。正源公司集中力量扩大华为、中兴等核心优质大客户的销售份额， 高端数字诊断模块销售订单稳定；战略产品 SFP 模块的销售增长最快，销售比重已经占到 40%以上；公司紧紧抓住 3G 市场机遇，3G 模块产品对大唐移动和阿尔卡特形成了规模化销 售。 2008 年，高理光学销售规模和利润总额稳定增长。公司突出核心产品，客户结构进一 步向外资大客户集中，针对国际知名品牌客户开发公司优势产品，三洋、日立等国际优质大 客户销售占公司总销售的比重达到 90%，中高端光学产品的销售比重大幅度提高。公司资 产结构进一步优化，在行业内竞争力、知名度、影响力进一步提升。 电子元器件产业板块 2008 年，华工科技对电子元器件板块实施业务整合，新高理与湖北高理统一管理、共 享资源，两家公司市场合并运作，市场开拓效率大大提高。2008 年，新高理继续推进大客 户战略，前十家重点客户的销售额占全年销售额的比重超过 90%，公司产品产销量增加较 快、价格稳中有升，全年销售、净利润均实现较快增长；公司完成了华工科技孝感产业园 2 万平方米厂房的建设，初步具备了承接产业基地转移的条件。在整合资源的推动下，湖北高 29 理明确了战略产品的发展方向，大力推动启动类产品的销售；加快培养和引进研发人员，将 发热产品作为重要的产品经营方向。 信息安全和防伪产业板块 2008 年，面对烟草行业整合、竞争日益激烈的市场形势，图像公司公司继续突出烫印 类产品，围绕着定位烫印、专版乱烫开展市场攻关，取得一定成绩；公司充分挖掘高附加值 的定位烫产品市场，狠抓新合同，集中力量攻关大合同；报告期内，公司成功突破无缝素面 材料项目并实现规模生产，为 2009 年实现大规模销售奠定基础；公司积极开展市场调研工 作，分别针对烟草市场、国际全息技术新动态等方向开展了细致的调研；公司先后在全国建 立四个办事处，并取得了显著成效。 3．主营业务分地区情况 （单位：人民币万元） 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 103,173.99 29.96% 国外 17,574.84 -16.03% 4．主要供应商、客户情况（单位：人民币元） 前五名供应商采购金额合计 207,073,429.26 占采购总额比例 19.96% 前五名销售客户销售金额合计 120,372,899.40 占销售总额比例 8.52% 5．公司资产构成及费用变化情况（单位：人民币元） 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 金额(元) 占总资产 的比例 （％） 金额(元) 占总资 产的比 例（％） 同比变 动幅度 (%) 应收账款 511,035,983.03 21.28 369,572,366.66 15.71 38.28 存货 505,382,886.53 21.04 330,477,372.55 14.04 52.93 长期股权投资 76,591,266.92 3.19 69,146,403.27 2.94 10.77 固定资产 454,562,554.48 18.92 431,188,104.44 18.32 5.42 在建工程 35,607,060.90 1.48 29,886,175.69 1.27 19.14 短期借款 554,126,041.00 23.07 540,209,704.85 22.96 2.58 长期借款 141,946,308.48 5.91 23,823,162.23 1.01 495.83 项 目 2008 年度 2007 年度 同比变动幅度(%) 销售费用 85,603,911.07 71,410,579.97 19.88 管理费用 112,687,413.04 86,034,673.62 30.98 30 财务费用 49,223,717.29 31,558,696.62 55.98 所得税 19,947,314.04 4,789,495.54 316.48 说明：应收账款同比增长 38.28%，主要因为本期营业收入比上年度增长，同时本期通 过企业合并方式纳入合并报表范围的子公司也使应收账款余额增加。 存货同比增长 52.93%，主要是为下年度生产而储备的原材料增加所致，同时，本年度 新纳入合并财务报表范围的子公司亦增加了期末存货余额。 长期股权投资同比增长 10.77%，主要系今年本公司参股出资成立联营企业。 固定资产增长 5.42%，主要系在建工程达到预定可使用状态而转为固定资产。 在建工程同比增长 19.14%，主要是本年投入新建孝感产业园生产厂房。 短期借款同比增长 2.58%，本年末短期流动资金贷款金额比年初略有增长。 长期借款同比增长 495.83%，原因一是本年度到期的 7000 万元长期借款重新续贷，并 列示于“ 长期借款” 项目，而在上年度报表中则列示于“ 一年内到期的非流动负债” ；二 是今年部分短期借款到期后作为长期借款续贷。 销售费用同比增长 19.88%，主要系业务量增长所致。 管理费用同比增长 30.98%，主要是本期固定资产及无形资产摊销金额增加，同时，业 务规模扩大也导致日常管理开支增长。 财务费用同比增长 55.98%，主要是本期发生的借款金额同上年比有所增长，以及贷款 利率比上年提高。 所得税同比增长 316.48%，主要原因是本年增加了新纳入合并范围子公司所得税费用 及部分子公司利润较上年增长。 6．公司现金流量的构成情况（单位：人民币元） 项目 2008 年度 2007 年度 同比变动 幅度(%) 变动原因 1．经营活动产生 的现金流量净额 15,772,842.27 18,724,656.44 -15.76 “ 支付的各项税费” 同比有 所增长 2．投资活动产生 的现金流量净额 -117,399,555.51 -58,023,759.26 102.33 本期股权投资以及购建固 定资产金额较大 3．筹资活动产生 的现金流量净额 15,738,974.08 167,145,822.68 -90.58 本期银行借款较上年同期 增量有所减少 借款所收到的现 金 703,567,000.00 572,116,633.85 22.98 主要因为银行借款总额增 加 偿还债务所支付 的现金 635,527,517.60 372,343,616.82 70.68 主要因为银行借款总额增 加 31 7．净利润来源或投资收益对净利润影响达到 10％以上的子公司分析（单位：人民币万元） 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 主营业务 收入 主营业 务利润 净利润 武汉华工激 光工程有限 责任公司 激光设备的开发、制造、 销售 13059.01 38224.68 17308.69 8439.733 3179.93 1564.37 武汉华工新 高理电子有 限公司 电子元器件、电子电器 及新材料开发、制造和 销售 4000 12259.66 6120.07 7023.75 2583.52 1404.26 武汉华工图 像技术开发 有限公司 激光全息综合防伪标 识、激光全息综合防伪 烫印箔，激光全息综合 防伪材料，全息图像制 品，电子射频标签，及 其他防伪产品的研制、 开发、销售、技术咨询、 技术服务 9000.00 12050.36 9636.63 12364.01 4068.66 677.23 上海团结普 瑞玛激光设 备有限公司 生产加工数控激光切 割、激光打孔、焊接成 套设备，销售自产产品， 并提供相关的技术咨询 等 1600.00 26566.14 10798.31 17291.31 4728.96 2829.09 （二）对公司未来发展的展望 1．行业的发展趋势及业务发展规划 激光装备制造产业板块 2009 年，在国家振兴重大装备制造业，扩大内需，调整产业结构的背景下，华工科技 激光产业板块将以国策、国企和国防为重点开展市场工作，即紧跟“ 国策”，抓住国家通过 投资交通网基础设施建设拉动内需的宏观政策机遇，目标瞄准“ 国企” 特别是大中型国企、 “ 国防” 军工企业等核心优质大客户。与此相适应，激光板块各企业要积极主动调整市场战 略，改变全面铺开的市场扩张模式，实施大行业、重点区域销售策略，大力建设行业经理人 32 队伍，推动专家型销售，以行业策划和推广为主线，抢占更多的细分行业市场。 激光中小功率产品市场开拓的目标行业包括军工、太阳能、半导体、LED 制造、激光 在线喷码和钢铁行业等，激光切割机市场开拓的目标行业是工程机械、机车、军工企业和能 源设备等，等离子切割机市场拓展的目标行业包括造船、工程机械、机车车辆、风力发电等， 横流激光设备产品市场开拓的目标行业是钢铁、石化、电力和军工行业等，高功率 CO2 激 光器以板块内企业配套为主，并积极寻求对外自主销售。通过激光板块市场小组的工作，推 动各企业市场资源的整合，打造资源共享平台，统一市场对外品牌传播口径，集中规划并实 施行业推广。2009 年，华工科技激光装备制造企业将力保销售规模的稳定。 光通信及无源器件产业板块 从行业环境看，3G 市场全面启动，传输通信市场潜力巨大，数据通信市场等待开发， FTTX 产业联盟成立，三网（电信网、互联网、广播电视网）合一开始建设，行业需求蛋糕 呈现整体增长态势。正源公司将建立以销售骨干为基础的“ 市场研究” 体系，通过 3G 建设 启动、电信运营商重组、FTTH、新一代广电网络建设等市场研究，科学决策产品战略，以实 现公司良性的规模化发展为宗旨，抢抓机遇，全面提升企业核心竞争力。公司将紧抓国家 3G 网络建设全面启动的机遇，扩大相关系列化产品的销售；努力提高中兴、华为等现有优 质大客户的份额，增加新的物料代码，开发国内新客户，开拓国际新业务；加强新产品新物 料控制力度，并扩大战略新产品的销量。 2009 年，高理光学将以“ 保稳定、保规模、谋发展” 作为公司经营战略。在做好光栅 战略产品销售的基础上，积极开发新产品，敏锐地寻找新的应用领域；进一步加大市场开拓 的力度，努力扩大产品规模销售；保障公司现金流，保证公司稳定可持续发展。加快技术能 力提升，营造公司核心竞争力。 电子元器件产业板块 2009 年，新高理将继续夯实在国内家用空调传感器行业的领先地位，坚持国际化经营， 大幅提高国际业务的销售比重；充分利用国家支持家电下乡的政策，大力开拓线束及生活电 器市场；以汽车温度传感器为主，实现汽车电子产品的规模化销售；打造新老高理共同的市 场平台，优化产品组合，完善产品系列；稳定现有优质客户，提高产品份额；加大技术研发 力度，持续开发新品，提高产品市场竞争力；有序推进孝感产业基地转移，打造国内最大的 热敏电阻与温度传感器产业化基地与研发中心。湖北高理将顺应国家节能减排的政策导向， 实行逐渐淡出消磁类产品，拓展启动类产品，全力开发发热系列产品市场的发展战略，将发 热产品打造为公司的核心主导产品。 信息安全和防伪产业板块 2009 年，图像公司将抓住国内烟草品牌整合和严格环保要求的机遇，进一步巩固烟草 定位烫、专版乱烫的行业优势地位，实现素面和洗铝等通版材料规模化销售及无缝素面的全 面突破，开发冷烫、转移镀铝纸等新产品，丰富和完善企业的产品线；坚定不移地走国际化 33 道路，创新营销模式，使国际业务成为公司销售增长的重要组成部分；除了烟草行业外，要 加强政府执法标识的市场攻关；将管理作为支持经营战略的手段，全面推行全员成本管理和 质量管理，强化企业品牌和企业文化建设，强化 5S 生产管理体系，综合提升管理水平。 2．公司未来发展战略所需的资金需求和使用计划，以及资金来源 为完成 2009 年的经营目标，预计公司 2009 年的资金需求较大。资金的来源渠道主要为 公司自有资金、银行贷款及募集资金。 3．新年度经营计划 2009 年，董事会下达的经营目标是实现主营业务收入 13.5 亿元。华工科技将以“ 保增 长、促发展” 作为企业经营战略，努力使销售规模的扩大与利润水平的提高实现同步。通过 对市场战略的及时调整，对资产经营质量的全面改善，对外部有利资源的有效整合；通过加 强人力资源开发，加快技术自主创新，提高企业核心竞争力，努力使销售规模的扩大与利润 水平的提高实现同步。 2009 年，公司经营工作重点是以下两个方面： （1）调整市场战略，确保销售规模增长。 市场是我们一切工作的出发点和归宿，2009 年华工科技将通过调整市场战略，加大国 内和国际市场开拓的力度，努力扩大产品规模销售，推动各产业板块的规模增长。 （2）整合内外资源，促进可持续发展。 1) 优化人力资源配置，加强人力资源开发。 2) 加快技术自主创新，积极做好研发储备。 3) 提高资产经营质量，全面改善企业现金流。 4) 高效建设孝感鄂州产业园，承接公司产业基地转移。 5) 整合政府和行业资源，积极申报国家项目支持。 6) 加快推进再融资申请，努力完成公司配股工作。 二、公司的投资情况 （一）报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 （二）报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。 三、武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、董事会日常工作 （一）董事会会议情况及决议内容 34 1. 公司于 2008 年 3 月 19 日召开了公司第三届董事会第 17 次会议，审议通过了《2007 年度经营工作报告及 2008 年经营工作计划》、《董事会工作报告》、《2007 年年度报告》 及《摘要》、《2007 年财务决算报告》、《2008 年财务预算报告》、《2007 年利润分配预案》、 《华工科技经营班子 2007 年薪酬兑现方案》、 《华工科技 2008 年经理年薪考核办法》、 《关 于续聘公司审计机构的议案》、《关于公司配股资格的议案》、《关于公司配股方案的预案》、 《关于公司配股募集资金运用的可行性报告的议案》、 《关于成立华工科技葛店激光产业园 公司的议案》，以上决议内容刊登于 2008 年 3 月 21 日的《证券时报》上。 2. 公司于 2008 年 3 月 24 日召开了第三届董事会第 18 次会议，审议通过了《修改 2007 年利润分配预案的议案》、《关于修正董事会工作报告的议案》、《关于修正 2007 年年 度报告及摘要的议案》、《关于修正公司配股方案预案的议案》、《关于取消公司 2008 年 3 月 21 公布的<华工科技产业股份有限公司关于召开 2007 年年度股东大会的通知>的议 案》、《关于召开 2007 年年度股东大会的通知》，以上决议内容刊登于 2008 年 3 月 25 日的《证券时报》上。 3. 公司于 2008 年 4 月 17 日召开了第三届董事会第 19 次会议，审议通过了《华工 科技 2008 年第一季度季度报告》、《关于为控股公司提供担保的议案》，以上决议内容 刊登于 2008 年 4 月 18 日的《证券时报》上。 4. 公司于 2008 年 6 月 12 日召开了第三届董事会第 20 次会议，审议通过了《关于提 名华工科技第四届董事会董事候选人的议案》、《关于出让武汉开目信息技术有限责任公 司股权的议案》、《关于对武汉华工创业投资有限公司增资的议案》、《关于收购武汉华 中科大精细化工有限公司股权的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于内部控制 自我风险评估报告》、《华工科技产业股份有限公司关于信息披露的整改报告》、《关于 召开华工科技 2008 年第 1 次临时股东大会的议案》，以上决议内容刊登于 2008 年 6 月 16 日的《证券时报》上。 5. 公司于 2008 年 6 月 27 日召开了第三届董事会第 21 次会议，审议通过了《关于为 武汉华工激光工程有限责任公司提供担保的议案》、《关于对公司章程第一百一十二条第 二款解释说明的议案》，以上决议内容刊登于 2008 年 6 月 28 日的《证券时报》上。 6. 公司于 2008 年 7 月 1 日召开了第四届董事会第 1 次会议，审议通过了《关于选举 公司第四届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理、财务总监、董事会秘书和证 券事务代表的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于调整董事会专门委员会 成员的议案》、《关于董事长薪资标准和独立董事津贴标准的议案》，以上决议内容刊登 于 2008 年 7 月 2 日的《证券时报》上。 7. 公司于 2008 年 7 月 29 日召开了第四届董事会第 2 次会议，审议通过了《华工科技 产业股份有限公司关于公司治理整改情况的说明》、《华工科技产业股份有限公司敏感信 息排查管理制度》、《华工科技产业股份有限公司防范控股股东及关联方占用公司资金制 35 度》，以上决议内容刊登于 2008 年 7 月 30 日《证券时报》上。 8. 公司于 2008 年 8 月 20 日召开了第四届董事会第 3 次会议，审议通过了《华工科技 2008 年上半年经营工作报告》、《华工科技 2008 年度中期报告》，以上决议内容刊登于 2008 年 8 月 21 日的《证券时报》上。 9. 公司于 2008 年 10 月 29 日召开了第四届董事会第 4 次会议，审议通过了《华工科 技 2008 年第三季度报告》及《摘要》，该季度报告摘要刊登在 2008 年 10 月 30 日的《证 券时报》上。 10. 公司于 2008 年 12 月 30 日召开了第四届董事会第 5 次会议，审议通过了《关 于授权经营管理层处置可供出售金融资产的议案》、《关于召开 2009 年第 1 次临时股东 大会的议案》，以上决议内容刊登于刊登在 2008 年 12 月 31 日的《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1. 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章 程》的要求，严格按照股东大会决议和授权，认真执行股东大会决议的各项决议，具体落实 如下： (1)2007 年度利润分配方案执行情况: 2008 年 4 月 15 日召开的公司 2007 年年度股东大会审议通过了《2007 年度利润分配方 案》，公司于 2008 年 4 月 29 日按照本次股东大会决议执行了利润分配方案。 (2) 关于公司向全体股东配售股票的执行情况: 2008年4月15日召开的公司2007 年年度股东大会审议通过了《关于公司配股资格的议 案》、《公司配股方案预案》、《公司配股募集资金运用的可行性报告的议案》, 公司本年 度按照股东大会决议执行，配股方案已上报中国证监会。 (三) 董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司自成立审计委员会以来，各委员积极参与并指导公司财务政策的指定，督促并检查 日常审计情况，审查公司的会计政策、财务制度、财务状况以及财务报告程序，定期了解公 司的财务状况和经营状况。 委员会认为报告期内公司提供的所有财务报告，均能严格按照《企业会计准则》和企业 会计制度的要求来编制，未发现重大错误和遗漏，同时仔细审核了公司2008年的年度报告， 认为该报告公允的反映了公司资产、负债、权益和经营情况。 委员会认为公司的外部审计机构武汉众环会计师事务所完全履行其审计责任，建议公司 继续续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司2009年度财务审计机构。 （四）董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 36 公司自成立薪酬委员会以来，各委员积极参加公司关于薪酬方面的会议，审核调查了公 司绩效考核、工资奖励及福利发放情况。委员会认为公司的薪酬制度和绩效考核办法在体现 公司员工利益的基础上符合多劳多得和岗位绩效的原则。 五、本次利润分配及资本公积转增股本的预案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，公司 2008 年度实现净利润 56,283,859.55 元，其中母公司实现净利润 38,319,521.24 元，按照《公司法》和《公司章程》的规定，计 提 10％的法定公积金 3,831,952.12 元，加上母公司年初未分配利润 86,408,998.65 元，减去 当年实施 2007 年度利润分配方案所分配的普通股股利 33,487,999.98 元，当年可供股东分配 的利润为 87,408,567.79 元。 经公司总裁办公会研究，提出 2008 年度利润分配预案：以 2008 年年末总股本 32,890 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金 0.35 元（含税），合计分配现金 11,511,500 元， 未分配利润余额 75,897,067.79 元结转下一年度。 本预案须经 2008 年年度股东大会审议通过后实施。 第八节 监事会报告 一、监事会召开情况 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》所的有关规 定，依法履行监督职责，认真开展工作。本报告期内，公司监事会除列席股东大会和董事会 的全部会议，审议和监督历次董事会和股东大会的议案和程序，并召开了6次监事会会议。 （一）公司于2008年3月19日召开了第三届监事会第12次会议，会议审议通过了《2007 年 年度报告》及《摘要》、《2007 年财务决算报告》、《2008 年财务预算报告》、《关于续 聘公司审计机构的议案》，以上决议的内容刊登在2008年3月21日的《证券时报》上。 （二）公司于2008年4月17日召开了第三届监事会第13次会议，会议审议通过了《华工 科技 2008 年第一季度季度报告》及《摘要》，该季度报告摘要刊登在2008年4月18日的《证 券时报》上。 （三）公司于2008年6月12日召开了第三届监事会第14次会议，会议审议通过了《关于 提名华工科技第四届监事会监事候选人的议案》，以上决议的内容刊登在2008年6月16日的 《证券时报》上。 （四）公司于2008年7月1日召开了第四届监事会第1次会议，会议审议通过了《关于选 举公司第四届监事会监事长的议案》，以上决议的内容刊登在2008年7月2日的《证券时报》 上。 37 （五）公司于2008年8月20日召开了第四届监事会第2次会议，会议审议通过了《华工科 技2008年度中期报告》，该中期报告摘要刊登在2008年8月21日的《证券时报》上。 （六）公司于 2008 年 10 月 29 日召开了第四届监事会第 3 次会议，会议审议通过了《华 工科技 2008 年第三季度报告》及《摘要》，该季度报告摘要刊登在 2008 年 10 月 30 日的《证 券时报》上。 二、监事会对下列事项发表独立意见： （一）公司依法运作情况。 公司监事会根据《公司法》和《公司章程》所赋予的职权，认真履行了对公司依法运作 情况进行监督的职责。在报告期内，公司的决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度， 公司董事、经理和其他高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 （二） 检查公司财务的情况。 报告期内，武汉众环会计师事务所有限公司为本公司出具无保留意见的 2008 年度审计 报告，监事会认为审计报告真实反映公司的财务状况和经营成果。 （三） 募集资金的投资项目情况。 公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 （四） 报告期内公司收购、出售资产的情况。 公司报告期内发生的收购、出售资产行为，均严格履行了法定审批程序和信息披露义 务，不存在违法、违规的情况。 （五）报告期内公司的关联交易合法、公平、公开，关联交易价格合理，没有损害公司 经济利益的情况。 第九节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 三、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况（单位：人民币元） 38 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权 比例 期末账面值 报告期 损益 报告期所有者 权益变动 会计核算 科目 股份 来源 000783 长江证券 20,685,400.00 0.80% 117,678,745.33 0.00 -287,080,557.12 可供出售 金融资产 投资 合计 20,685,400.00 - 117,678,745.33 0.00 -287,080,557.12 - - 2、证券投资情况（单位：人民币元） 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资 金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证 券总投资 比例 （%） 报告期损益 1 开放式基金 360001 量化核心 50,000.00 138,305 73,093.98 100.00% -134,307.60 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 70,000.00 合计 50,000.00 - 73,093.98 100% -64,307.60 四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、本年度公司重大资产收购事项。 2008 年 1 月 10 日，本公司子公司武汉华工团结激光技术有限公司（“ 华工团结”）与 武汉团结激光股份有限公司（“ 团结激光”）签署《资产收购协议》，以人民币 3000 万元整 的价格收购武汉团结激光股份有限公司成套设备分公司。此项交易经公司第三届董事会第十 五次会议审议通过。截至 2008 年 4 月，该项交易履行完毕。 2、本年度公司重大资产出售事项。 2008 年 6 月 11 日，公司与武汉华中科技大产业集团有限公司（“ 产业集团”）签署《股 权转让协议》，公司将持有的武汉开目信息技术有限责任公司（“ 开目”）60％的股权以人民 币 2500 万元整的价格整体转让给产业集团，付款方式为：在协议生效后六个月内，产业集 团向公司支付股权转让费。 此项交易经公司第三届董事会第二十次会议审议，关联董事回避此项议案的表决，6 名 非关联董事（含独立董事）表决全票通过了该议案。（详见 2008 年 6 月 16 日在《证券时报》 上刊登的《华工科技产业股份有限公司第三届董事会第 20 次会议决议公告》、《华工科技产 业股份有限公司转让开目股权暨关联交易公告》）。截至 2008 年 12 月，该项交易履行完毕。 3、本年度公司无吸收合并事项。 五、本年度公司发生的重大关联交易事项。 1．与日常经营相关的关联交易（单位：人民币元） 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的 比例 交易金额 占同类交易金额的 比例 华中科技大学 0.00 0.00% 66.83 90.52% 39 华中理工大学制冷设备厂 0.00 0.00% 4.00 5.42% 华中科技大学水电学院 0.00 0.00% 3.00 4.06% 华中科技大学 120.58 36.06% 0.00 0.00% 武汉天喻信息产业股份有限公司 207.00 61.90% 0.00 0.00% 东莞华中科技大学技术创新公司 0.35 0.10% 0.00 0.00% 华中科技大学光电系 0.31 0.09% 0.00 0.00% 华中科大工业制造中心 5.40 1.61% 0.00 0.00% 华中科技大学计算机学院 0.75 0.22% 0.00 0.00% 合计 334.39 100.00% 73.83 100.00% 2．报告期内，公司与关联方间非经营性债务、债权往来。（单位：人民币万元） 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方名称 发生额 余额 发生额 余额 武汉华中科技大产业集团有限公司 0 0 1.77 0 合计 0 0 1.77 0 2007年，公司为武汉华中科技大产业集团代垫部分水电费，截至2007年末，代垫款项余 额为1.77万元。报告期内关联方向上市公司提供的资金发生额1.77万元，为上年度关联方非 经营性占用上市公司资金的还款，报告期末余额为零。报告期内，公司不再为武汉华中科技 大产业集团代垫任何费用，公司与关联方之间的占用资金事项均为正常经营性资金往来，不 存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金情况。 3．其他重大关联交易 （1）经公司第三届董事会第二十次会议审议，通过了《关于出让武汉开目信息技术有 限责任公司股权的议案》，详见本节第四小节“ 报告期内公司重大资产出售事项”。 （2）经公司第三届董事会第二十次会议审议，通过了《关于对武汉华工创业投资有限 公司增资的议案》，关联董事回避此项议案的表决，6 名非关联董事（含独立董事）表决全 票通过了该议案。同意公司以 1.5 元/股的价格对华工创投增资 2201 万元，增资完成后，华 工科技所持华工创投的股份由 15.20％增至为 26.17％。（详见 2008 年 6 月 16 日在《证券时 报》上刊登的《华工科技产业股份有限公司第三届董事会第 20 次会议决议公告》、《华工科 技产业股份有限公司增资华工创投暨关联交易公告》）。 六、重大合同及其履行情况。 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 40 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 (1)总体情况（单位：人民币万元） 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签 署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联方担保（是 或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 31,542.70 报告期末对子公司担保余额合计 31,542.70 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 31,542.70 担保总额占公司净资产的比例 34.55% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％ 的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 担保总额超过净资产 50％部分的金 额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任 说明 公司为子公司提供 31542.70 万元的担保，并承担连带清偿责任。 (2)对子公司的担保（单位：人民币元） 担保人 被担保人 担保金额 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 8,000,000.00 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 23,000,000.00 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 6,000,000.00 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 9,500,000.00 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 9,500,000.00 41 担保人 被担保人 担保金额 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 7,000,000.00 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 13,000,000.00 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 10,000,000.00 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 5,000,000.00 本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 15,000,000.00 本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 7,000,000.00 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 6,000,000.00 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 7,000,000.00 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 10,000,000.00 本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 20,000,000.00 本公司 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 9,427,000.00 合 计 315,427,000.00 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 七、承诺事项履行情况 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 本公司第一大股东——武汉华中科技大产业集团有限公司作出的股改承 诺及履行情况： 1．遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。 2．保证若不履行或者不完全履行承诺，赔偿其他股东因此而遭受的损失。 3．声明：“ 本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让 人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。” 履行承诺 42 4．关于持有股份获得流通权后的交易或转让限制的承诺： （1）承诺其所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在十 二个月内不上市交易或者转让。 （2）承诺其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在 12 个月内 不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易 出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所 否 境内会计师事务所名称 武汉众环会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 55万元 境内会计师事务所审计年限 10年 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况。 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十、报告期内其它重大事项 � 2008年3月19日，公司第三届十七次会议董事会议审议通过《关于公司配股方案的预 案》。此议案已经2008年4月15日召开的2007年年度股东大会审议批准通过。公司于2008年6 月30日向中国证监会正式递交公司配股的申请材料，7月1日，证监会正式给公司发出《行政 许可申请受理通知书》（081043号）。7月21日，证监会发行部以081043号文，向保荐机构和 公司发出《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》。9月11日，证监会发行部以081043 号文，再次向保荐机构和公司发出《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》。目前， 公司配股的申请文件正在等待中国证监会审批。 十一、报告期内公司接待调研及采访情况。 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容 及提供的资料 2008 年 02 月 15 日 公司董事会办公室 实地调研 中海基金管理有限公司厉建超 公司经营情况 2008 年 03 月 06 日 公司董事会办公室 实地调研 万联证券有限责任公司王建平、贺际明 公司经营情况 2008 年 5 月 12 日 公司董事会办公室 实地调研 银河基金成胜 公司经营情况 2008 年 7 月 2 日 公司董事会办公室 实地调研 金鹰基金管理有限公司史文胜 公司经营情况 43 2008 年 7 月 21 日 公司董事会办公室 实地调研 润晖投资郑贤玲 公司经营情况 2008 年 7 月 28 日 公司董事会办公室 电话调研 国泰君安魏兴耘 公司经营情况 金鹰基金管理有限公司冼鸿鹏 2008 年 8 月 8 日 公司董事会办公室 实地调研 东方证券股份有限公司童胜 公司经营情况 招商证券曾斌 2008 年 8 月 11 日 公司董事会办公室 实地调研 易方达基金管理有限公司郑希 公司经营情况 2008 年 9 月 22 日 公司董事会办公室 实地调研 东方证券股份有限公司刘放军 公司经营情况 2008 年 10 月 30 日 公司董事会办公室 电话沟通 天下投资顾问何阳阳 公司配股进展 长江证券陈志坚 2008 年 11 月 20 日 公司董事会办公室 实地调研 南方基金管理有限公司蒋秋洁 公司经营情况 2008 年 12 月 8 日 公司董事会办公室 电话沟通 中国建银投资证券有限责任公司王海军 公司经营情况 2008 年 12 月 16 日 公司董事会办公室 实地调研 云南国际信托有限公司蒋卫祥 公司经营情况 2008 年 12 月 17 日 公司董事会办公室 实地调研 中信证券股份有限公司杨哲 公司经营情况 2008 年 12 月 20 日 公司董事会办公室 实地调研 湘财证券有限责任公司崔海燕、雷和森 公司经营情况 第十节 财务报告 一、审计报告（附后） 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 44 地址：武汉国际大厦 B 座 16-18 层 邮编：430022 电话：027 85826771 传真：027 85424329 审 计 报 告 众环审字(2009) 029 号 华工科技产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华工科技产业股份有限公司（以下简称“华工科技”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股 东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是华工科技管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华工科技财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了华工科技 2008 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2008 年度的经营成果、 合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 刘 钧 中国注册会计师 罗明国 中国 武汉 2009 年 2 月 11 日 45 合并资产负债表(资产) 会合 01 表 编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 (八）1 247,692,347.21 333,257,091.69 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 (八）2 73,093.98 207,401.58 应收票据 (八）3 30,245,072.90 26,977,800.11 应收账款 (八）4 511,035,983.03 369,572,366.66 预付款项 (八）5 186,147,260.84 133,907,572.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 (八）6 636,825.00 636,825.00 其他应收款 (八）7 75,217,525.87 65,862,763.43 买入返售金融资产 存货 (八）8 505,382,886.53 330,477,372.55 一年内到期的非流动资产 (八）9 602,929.12 650,463.48 其他流动资产 流动资产合计 1,557,033,924.48 1,261,549,657.20 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 (八）10 117,678,745.33 513,385,267.54 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (八）11 76,591,266.92 69,146,403.27 投资性房地产 固定资产 (八）12 454,562,554.48 431,188,104.44 在建工程 (八）13 35,607,060.90 29,886,175.69 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (八）14 59,665,088.39 23,907,643.48 开发支出 (八）15 20,885,351.10 15,218,066.62 商誉 (八）16 69,249,865.21 长期待摊费用 (八）17 2,556,527.47 65,721.99 递延所得税资产 (八）18 8,101,358.38 8,849,826.41 其他非流动资产 非流动资产合计 844,897,818.18 1,091,647,209.44 资产总计 2,401,931,742.66 2,353,196,866.64 法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜 46 合并资产负债表(负债及所有者权益) 会合 01 表 编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益（或股东权益） 附注 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 (八）21 554,126,041.00 540,209,704.85 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 (八）22 69,861,217.70 81,958,001.07 应付账款 (八）23 186,078,189.07 126,805,179.79 预收款项 (八）24 149,642,363.31 61,979,311.79 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (八）25 6,807,370.30 7,628,054.75 应交税费 (八）26 59,151,347.60 40,358,929.97 应付利息 应付股利 (八）27 646,926.02 1,038,248.43 其他应付款 (八）28 39,976,780.54 54,266,439.81 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 (八）29 6,000,000.00 70,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,072,290,235.54 984,243,870.46 非流动负债： 长期借款 (八）30 141,946,308.48 23,823,162.23 应付债券 长期应付款 专项应付款 (八）31 5,000,000.00 5,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 (八）18 14,633,429.58 123,506,965.70 其他非流动负债 (八）32 4,398,666.67 275,000.00 非流动负债合计 165,978,404.73 152,605,127.93 负债合计 1,238,268,640.27 1,136,848,998.39 所有者权益（或股东权益）： 实收资本(或股本) (八）33 328,900,000.00 299,000,000.00 资本公积 (八）34 359,854,950.29 649,164,725.99 减：库存股 盈余公积 (八）35 44,480,916.09 40,648,963.97 一般风险准备 未分配利润 (八）36 175,548,540.29 156,584,632.84 外币报表折算差额 (八）37 4,062,411.79 16,414,447.21 归属于母公司所有者权益合计 912,846,818.46 1,161,812,770.01 少数股东权益 250,816,283.93 54,535,098.24 所有者权益合计 1,163,663,102.39 1,216,347,868.25 负债和所有者权益总计 2,401,931,742.66 2,353,196,866.64 法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜 47 合并利润表 会合 02 表 编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 一、营业总收入 1,207,488,327.52 1,003,163,452.82 其中：营业收入 (八）38 1,207,488,327.52 1,003,163,452.82 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,148,469,181.58 966,339,122.57 其中：营业成本 (八）38 882,708,880.98 759,053,960.83 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 (八）39 6,843,737.82 7,293,463.09 销售费用 (八）40 85,603,911.07 71,410,579.97 管理费用 (八）41 112,687,413.04 86,034,673.62 财务费用 (八）42 49,223,717.29 31,558,696.62 资产减值损失 (八）43 11,401,521.38 10,987,748.44 加：公允价值变动净收益（损失以“-”号填 列） (八）44 -134,307.60 115,971.58 投资收益（损失以“-”号填列） (八）45 -1,206,465.51 2,536,567.60 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 -776,391.89 1,027,305.50 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 57,678,372.83 39,476,869.43 加：营业外收入 (八）46 39,602,403.18 15,067,274.65 减：营业外支出 (八）47 938,796.08 1,852,730.98 其中：非流动资产处置损失 240,977.68 202,638.34 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 96,341,979.93 52,691,413.10 减：所得税费用 (八）48 19,947,314.04 4,789,495.54 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 76,394,665.89 47,901,917.56 其中:被合并方在合并前取得的被合并方 在合并日以前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 56,283,859.55 45,006,321.41 少数股东损益 20,110,806.34 2,895,596.15 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) (八）50 0.17 0.14 （二）稀释每股收益(元/股) (八）50 0.17 0.14 法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜 48 合并现金流量表 会合 03 表 编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位： 元 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,163,797,168.85 1,130,397,066.65 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,711,671.76 2,729,444.73 收到其他与经营活动有关的现金 (八）51 38,272,008.54 57,695,776.44 经营活动现金流入小计 1,208,780,849.15 1,190,822,287.82 购买商品、接受劳务支付的现金 842,659,485.88 865,614,869.14 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 154,435,426.99 124,192,434.58 支付的各项税费 64,810,588.40 45,954,365.52 支付其他与经营活动有关的现金 (八）51 131,102,505.61 136,335,962.14 经营活动现金流出小计 1,193,008,006.88 1,172,097,631.38 经营活动产生的现金流量净额 15,772,842.27 18,724,656.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,820,066.51 4,550,280.00 取得投资收益收到的现金 9,079,164.50 28,640.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 1,700.00 84,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 9,807,079.02 30,412,287.68 收到其他与投资活动有关的现金 (八）51 15,433,224.86 2,704,490.35 投资活动现金流入小计 43,141,234.89 37,779,698.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 131,730,790.40 58,798,283.24 投资支付的现金 28,810,000.00 29,975,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 7,030,174.05 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 160,540,790.40 95,803,457.29 投资活动产生的现金流量净额 -117,399,555.51 -58,023,759.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,310,000.00 350,000.00 49 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,310,000.00 350,000.00 取得借款收到的现金 703,567,000.00 572,116,633.85 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 710,877,000.00 572,466,633.85 偿还债务支付的现金 635,527,517.60 372,343,616.82 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57,072,894.75 32,977,194.35 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 83,250.00 支付其他与筹资活动有关的现金 (八）51 2,537,613.57 筹资活动现金流出小计 695,138,025.92 405,320,811.17 筹资活动产生的现金流量净额 15,738,974.08 167,145,822.68 四、汇率变动对现金的影响 322,994.68 -609,188.87 五、现金及现金等价物净增加额 -85,564,744.48 127,237,530.99 加：期初现金及现金等价物余额 333,257,091.69 206,019,560.70 六、期末现金及现金等价物余额 247,692,347.21 333,257,091.69 法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜 50 合并所有者权益变动表 会合 04 表 编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2008 年度 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 外币报表折算 差额 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 299,000,000.00 649,164,725.99 40,648,963.97 156,584,632.84 16,414,447.21 54,535,098.24 1,216,347,868.25 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 299,000,000.00 649,164,725.99 40,648,963.97 156,584,632.84 16,414,447.21 54,535,098.24 1,216,347,868.25 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 29,900,000.00 -289,309,775.70 3,831,952.12 18,963,907.45 -12,352,035.42 196,281,185.69 -52,684,765.86 （一）净利润 56,283,859.55 20,110,806.34 76,394,665.89 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -289,309,775.70 -12,352,035.42 176,170,379.35 -125,491,431.77 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -395,706,522.21 -395,706,522.21 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 -376,577.10 -376,577.10 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 108,625,965.09 108,625,965.09 4.其他 -1,852,641.48 -12,352,035.42 176,170,379.35 161,965,702.45 上述(一)和(二)小计 -289,309,775.70 56,283,859.55 -12,352,035.42 196,281,185.69 -49,096,765.88 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入股东权益的金额 3.其他 51 （四）利润分配 29,900,000.00 3,831,952.12 -37,319,952.10 -3,587,999.98 1.提取盈余公积 3,831,952.12 -3,831,952.12 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 29,900,000.00 -33,487,999.98 -3,587,999.98 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 328,900,000.00 359,854,950.29 44,480,916.09 175,548,540.29 4,062,411.79 250,816,283.93 1,163,663,102.39 法定代表人: 马新强 主管会计工作负责人: 刘含树 会计机构负责人:李炜 合并所有者权益变动表 会合 04 表 编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2007 年度 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 外币报表折 算差额 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 299,000,000.00 278,370,107.57 56,232,926.06 95,654,499.50 16,158,622.49 80,846,913.22 826,263,068.84 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 -1,611,920.49 -17,924,330.84 18,264,180.68 -1,558,475.91 1,128,670.27 -1,701,876.29 前期差错更正 其他 52 二、本年年初余额 299,000,000.00 276,758,187.08 38,308,595.22 113,918,680.18 14,600,146.58 81,975,583.49 824,561,192.55 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 372,406,538.91 2,340,368.75 42,665,952.66 1,814,300.63 -27,440,485.25 391,786,675.70 （一）净利润 45,006,321.41 2,895,596.15 47,901,917.56 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 369,670,204.63 1,814,300.63 -30,336,081.40 341,148,423.86 1.可供出售金融资产公允价值变动净 额 492,699,867.54 492,699,867.54 2.权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响 145,303.98 -30,336,081.40 -30,190,777.42 3.与计入股东权益项目相关的所得税 影响 -123,174,966.89 -123,174,966.89 4.其他 1,814,300.63 1,814,300.63 上述(一)和(二)小计 369,670,204.63 45,006,321.41 1,814,300.63 -27,440,485.25 389,050,341.42 （三）所有者投入和减少资本 2,736,334.28 2,736,334.28 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入股东权益的金额 3.其他 2,736,334.28 2,736,334.28 （四）利润分配 2,340,368.75 -2,340,368.75 1.提取盈余公积 2,340,368.75 -2,340,368.75 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 299,000,000.00 649,164,725.99 40,648,963.97 156,584,632.84 16,414,447.21 54,535,098.24 1,216,347,868.25 法定代表人: 马新强 主管会计工作负责人: 刘含树 会计机构负责人:李炜 53 资产负债表(资产) 会企 01 表 编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 106,288,812.32 147,335,230.33 交易性金融资产 应收票据 5,107,759.79 2,983,013.02 应收账款 （九）1 44,097,009.41 42,521,482.19 预付款项 41,297,638.05 16,960,412.15 应收利息 应收股利 636,825.00 636,825.00 其他应收款 （九）2 135,081,097.61 98,024,460.77 存货 15,654,212.89 21,519,805.26 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 348,163,355.07 329,981,228.72 非流动资产： 可供出售金融资产 117,678,745.33 513,385,267.54 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （九）3 705,133,945.75 607,630,380.63 投资性房地产 固定资产 198,717,397.90 167,299,280.76 在建工程 29,281,076.28 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,440,571.33 2,013,345.43 其他非流动资产 非流动资产合计 1,022,970,660.31 1,319,609,350.64 资产总计 1,371,134,015.38 1,649,590,579.36 法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜 54 资产负债表(负债及股东权益) 会企 01 表 编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益（或股东权益） 附注 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 257,000,000.00 252,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 2,999,742.47 3,729,109.84 应付账款 36,630,644.92 21,801,916.18 预收款项 3,891,758.81 8,663,933.58 应付职工薪酬 600,456.65 17,555.61 应交税费 25,106,287.72 22,576,579.22 应付利息 应付股利 501,879.70 501,879.70 其他应付款 137,717,169.88 72,071,694.38 一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 464,447,940.15 451,362,668.51 非流动负债： 长期借款 70,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5,000,000.00 5,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 14,580,351.85 123,773,151.61 其他非流动负债 非流动负债合计 89,580,351.85 128,773,151.61 负债合计 554,028,292.00 580,135,820.12 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 328,900,000.00 299,000,000.00 资本公积 356,929,868.92 644,010,426.04 减：库存股 盈余公积 43,867,286.67 40,035,334.55 未分配利润 87,408,567.79 86,408,998.65 所有者权益（或股东权益）合计 817,105,723.38 1,069,454,759.24 负债和所有者权益（股东权益）总计 1,371,134,015.38 1,649,590,579.36 法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜 55 利润表 会企 02 表 编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 一、营业收入 （九）4 116,722,344.75 135,172,738.82 减：营业成本 （九）4 46,847,111.62 78,718,346.70 营业税金及附加 566,923.28 2,727,390.19 销售费用 2,678,046.28 9,953,102.12 管理费用 25,607,325.81 13,372,994.52 财务费用 21,476,210.06 8,933,885.74 资产减值损失 2,359,098.93 1,381,736.57 加：公允价值变动净收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） （九）5 17,094,359.63 7,240,130.41 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 209,000.35 1,143,710.41 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 34,281,988.40 27,325,413.39 加：营业外收入 8,600,538.73 1,332,000.00 减：营业外支出 139,125.82 550,484.83 其中：非流动资产处置损失 111,399.83 4,082.33 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 42,743,401.31 28,106,928.56 减：所得税费用 4,423,880.07 4,703,241.05 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 38,319,521.24 23,403,687.51 五、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.12 0.07 （二）稀释每股收益(元/股) 0.12 0.07 法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜 56 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 77,983,356.38 131,923,564.46 收到的税费返还 1,499,599.34 收到的其他与经营活动有关的现金 （九）6 290,025,359.07 355,792,535.60 经营活动现金流入小计 369,508,314.79 487,716,100.06 购买商品、接受劳务支付的现金 29,637,547.04 74,436,654.46 支付给职工以及为职工支付的现金 13,392,186.13 20,614,085.89 支付的各项税费 8,203,038.07 14,292,373.63 支付的其他与经营活动有关的现金 （九）6 232,544,109.35 386,754,511.05 经营活动现金流出小计 283,776,880.59 496,097,625.03 经营活动产生的现金流量净额 85,731,434.20 -8,381,524.97 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 9,009,164.50 28,640.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 25,945,000.00 33,700,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 （九）6 2,277,559.43 1,580,493.09 投资活动现金流入小计 37,231,723.93 35,309,133.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 59,547,768.40 29,667,859.43 投资所支付的现金 82,280,000.00 87,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 141,827,768.40 116,667,859.43 投资活动产生的现金流量净额 -104,596,044.47 -81,358,726.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 327,000,000.00 187,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 327,000,000.00 187,000,000.00 偿还债务所支付的现金 322,000,000.00 45,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,117,049.64 9,083,344.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 349,117,049.64 54,083,344.23 筹资活动产生的现金流量净额 -22,117,049.64 132,916,655.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -64,758.10 122,072.77 五、现金及现金等价物净增加额 -41,046,418.01 43,298,477.23 加：期初现金及现金等价物余额 147,335,230.33 104,036,753.10 六、期末现金及现金等价物余额 106,288,812.32 147,335,230.33 法定代表人:马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜 57 所有者权益变动表 会企 04 表 编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2008 年度 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 299,000,000.00 644,010,426.04 40,035,334.55 86,408,998.65 1,069,454,759.24 加： 1.会计政策变更 2.前期差错更正 3.其他 二、本年年初余额 299,000,000.00 644,010,426.04 40,035,334.55 86,408,998.65 1,069,454,759.24 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 29,900,000.00 -287,080,557.12 3,831,952.12 999,569.14 -252,349,035.86 （一）净利润 38,319,521.24 38,319,521.24 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -287,080,557.12 -287,080,557.12 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -395,706,522.21 -395,706,522.21 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 108,625,965.09 108,625,965.09 4.其他 上述(一)和(二)小计 -287,080,557.12 38,319,521.24 -248,761,035.88 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 29,900,000.00 3,831,952.12 -37,319,952.10 -3,587,999.98 1.提取盈余公积 3,831,952.12 -3,831,952.12 2.对所有者(或股东)的分配 29,900,000.00 -33,487,999.98 -3,587,999.98 3.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 328,900,000.00 356,929,868.92 43,867,286.67 87,408,567.79 817,105,723.38 法定代表人:马新强 主管会计工作负责人: 刘含树 会计机构负责人:李炜 58 所有者权益变动表 会企 04 表 编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2007 年度 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 299,000,000.00 278,370,107.57 43,762,474.74 104,610,723.13 725,743,305.44 加： 1.会计政策变更 -10,807,905.62 -6,067,508.94 -39,265,043.24 -56,140,457.80 2.前期差错更正 二、本年年初余额 299,000,000.00 267,562,201.95 37,694,965.80 65,345,679.89 669,602,847.64 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 376,448,224.09 2,340,368.75 21,063,318.76 399,851,911.60 （一）净利润 23,403,687.51 23,403,687.51 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 376,448,224.09 376,448,224.09 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 369,524,900.65 369,524,900.65 2.权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 6,923,323.44 6,923,323.44 上述(一)和(二)小计 376,448,224.09 23,403,687.51 399,851,911.60 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 2,340,368.75 -2,340,368.75 1.提取盈余公积 2,340,368.75 -2,340,368.75 2.对所有者(或股东)的分配 3.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 299,000,000.00 644,010,426.04 40,035,334.55 86,408,998.65 1,069,454,759.24 法定代表人:马新强 主管会计工作负责人: 刘含树 会计机构负责人:李炜 59 财务报表附注 （2008年12月31日） （一） 公司的基本情况 华工科技产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经湖北省体改委“鄂体改[1999]85 号” 文批准，由武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、武汉鸿象信息技术公司、武汉 建设投资公司、华中理工大学机电工程公司、江汉石油钻头股份有限公司六家企业于 1999 年 7 月共同 发起设立，注册资本为 8,500 万元。2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会“证监发行字（2000） 56 号”文批准，公司通过深圳证劵交易所公开发行 3,000 万 A 股，发行后公司注册资本变更为 11,500 万元。 2003 年 6 月，经公司 2002 年度股东大会决议通过，并经湖北省人民政府“鄂政股函【2003】17 号”文批准同意，以 2002 年末总股本 115,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，资本公 积每 10 股转增 9 股。增资后，本公司注册资本由人民币 115,000,000 元变更为人民币 230,000,000 元。 2004 年 4 月，经公司 2003 年度股东会议决议通过，并经湖北省人民政府“鄂证股函【2004】20 号”文批准同意，以 2003 年末总股本 230,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，资本公 积每 10 股转增 2 股。增资后，本公司注册资本由人民币 230,000,000 元变更为人民币 299,000,000 元。 2005 年，公司申请进行股权分置改革，在保持股本总额不变的情况下，流通股东每持有 10 股将 获得非流通股东支付的 4.60 股的股份对价。2005 年 11 月，公司的股权分置方案经国务院国有资产监 督管理委员会“国资产权【2005】1391 号”文批复同意，并经深圳证券交易所审核通过，于 2005 年 11 月 22 日实施完毕。 2008 年度，经公司 2007 年度股东会议决议通过，以 2007 年末总股本 299,000,000 股为基数，向 全体股东每 10 股送红股 1 股。增资后，本公司注册资本由人民币 299,000,000 元变更为人民币 328,900,000 元。 公司企业法人业执照注册号为：420000000015031 公司经营范围包括：激光器、激光加工设备及成套设备、激光医疗设备、激光全息综合防伪标识、 激光全息综合防伪烫印箔、激光全息综合防伪包装材料、激光全息图片制品、全息标牌、全息模压、 电成型技术、电子元器件、光器件与光通信模块、光学元器件、计算机软件与信息系统集成等技术及 产品的开发、研制、销售、技术咨询、技术服务；生物医药制品的开发、研制、技术咨询；自产产品 及相关技术的出口业务；家用电器的销售及维修；经营生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器 60 仪表、零配件及相关技术的进出口业务；进料加工和“三来一补”业务。 公司注册地址：武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园。 公司法定代表人：马新强。 本公司母公司为武汉华中科技大产业集团有限公司，武汉华中科技大产业集团有限公司的最终母 公司为华中科技大学。 本公司财务报告的批准报出者为董事会，财务报告的批准报出日为 2009 年 2 月 11 日。 （二）财务报表的编制基础 本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其 他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 （三）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （四）公司重要会计政策、会计估计 1、会计期间 本公司会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 3、计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性 （1）计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、 公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 （2）本年报表项目的计量属性未发生变化 4、现金等价物的确定标准 61 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项 目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即 期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价 值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动 （含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以 资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采 用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“ 未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的 即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。按照上述折算产生 的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上 述规定处理。 6、金融工具的确认和计量 （1）金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 ①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 62 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形 成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形 成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出 售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现 金股利，计入当期损益。 ④金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总 体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资 产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明 显下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能 无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 63 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论 单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确 认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项， 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项 金额重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日 余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率， 结合现时情况确定本期应收款项账龄，组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例如下： 应收款项账龄组合坏账准备计提比例 应收款项账龄 坏账准备计提比例 1年以内 3% 1-2年 5% 2-3年 10% 3-4年 30% 4-5年 40% 5年以上 100% 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入 资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资 64 产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确 认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观 上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融 资产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）金融工具公允价值的确定方法 ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 7、金融资产转移确认依据和计量 （1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产 的确认。 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 65 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终 止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确 认为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。 8、存货的分类和计量 （1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的 在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、低值易耗 品、库存商品等。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确 定发出存货的实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用五五摊销 法进行摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变 现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法： 本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债 表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量； 66 材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为 基础计算。 ②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目 分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 （6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 9、长期股权投资的计量 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对 价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括 为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成 本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中 发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减 留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和； c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本； 67 d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很 可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初 始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承销机构的手 续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入中扣除，溢价发行收 入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号-非 货币性资产交换》确定。 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》 确定。 ③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投 资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的 初始投资成本。 （2）后续计量 本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值 能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大 影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收 益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润 或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被 投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单 68 位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值 以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除 外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额。 ③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理；其他按照公司会计政策 核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。 ④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该 项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能单独 控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合 营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在 各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 本公司对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或 类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；③与被 投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。本 公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资 单位具有重大影响。 10、投资性房地产的确认和计量 （1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： ①已出租的土地使用权； ②持有并准备增值后转让的土地使用权； ③已出租的建筑物。 （2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认： ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； 69 ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （3）初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出； ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； ③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）后续计量 本公司的投资性房地产采用成本模式计量。 采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低 于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 11、固定资产的确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的 固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 使用年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 40 5 2.375 机器设备 5-15 3-5 6.33-19.40 运输设备 5-10 3-5 9.50-19.40 其他设备 5-10 3-5 9.50-19.40 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿 70 命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整 预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定 资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁 为融资租赁。 本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者确定。 本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届 满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“ 资产减值” 会计政策执行。 12、在建工程的核算方法 （1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。 （2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款 费用和汇兑损益。 （3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定 可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理 了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （4）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 13、无形资产的确认和计量 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 71 同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系 统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 14、长期待摊费用 长期待摊费用，有明确受益期限的按受益期平均摊销；无明确受益期限的按5年平均摊销。 15、资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现 金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金 流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 72 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命 不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时 对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准 备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产 组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立 于其他资产或者资产组的现金流入为依据，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产 线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 16、借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列 条件时予以资本化，计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的， 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 73 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、股份支付的确认和计量 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结 算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即 可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或 费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权 益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允 价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入 相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按 本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 18、收入确认方法和原则 收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。 （1）销售商品收入 74 在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权和实施有效控制，收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量的情况下，确认为收入的实现。 （2）提供劳务收入 ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定提供劳务交易完工进度的方法：已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权 收入。 19、所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计 算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。如果无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵 扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现的，则不应确认递延所得税 资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时 性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 75 的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 20、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单 位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以 下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司， 纳入合并财务报表的合并范围： A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。 （2）合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按 照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易 对合并报表的影响编制。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益 项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益” 项目列示。 （4）超额亏损的处理 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时， 如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减 76 该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥 补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。 （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债 表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债 表的期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至 报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的 现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合 并现金流量表。 21、 公司年金计划的主要内容及重大变化 本公司尚无年金计划。 （五）会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 1、会计政策变更事项 本公司在报告期内无会计政策变更事项。 2、本公司在报告期内会计估计变更事项。 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 3、本公司在报告期内会计差错更正事项。 本公司在报告期内无会计差错更正事项。 （六）税项 1、 增值税一般纳税人销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳；商业型小规模纳税人征收 77 率为 4%。 2、 城市维护建设税：按应纳流转税额的 7%计缴。 3、 教育费附加：按应纳流转税额的 3%计缴。 4、 堤防维护费：按应纳流转税额的 2%计缴。 5、 平抑物价基金：按营业收入的 1‰计缴。 6、 企业所得税： 2008 年度，本公司及所属子公司武汉华工激光工程有限责任公司、武汉华工正源光子技术有限公 司、武汉华工图像技术开发有限公司、武汉华工新高理电子有限公司、武汉华工团结激光技术有限公 司已申请高新技术企业认定，部分已完成公示，相关手续正在办理中。根据企业所得税法及实施条例 的规定，以上公司自获得高新技术企业认定资格当年即 2008 年度起，企业所得税减按 15%的优惠税率 征收。 子公司武汉海恒信息存储有限责任公司因系武汉东湖新技术开发区内的新办企业，根据企业所得 税法及实施条例的规定，可继续享受税收优惠政策直至期满，故 2008 年度免征所得税。 子公司上海团结普瑞玛激光设备有限公司为外商投资企业，根据企业所得税法及实施条例的规 定，可继续享受税收优惠政策直至期满，2008 年度企业所得税率为 12.50%。 子公司武汉法利莱切割系统工程有限责任公司为外商投资企业，根据企业所得税法及实施条例的 规定，可继续享受税收优惠政策直至期满，2008 年度企业所得税率为 12.50%。 本公司所属其他子公司 2008 年度的企业所得税率均为 25%。 （七）企业合并及合并财务报表 1、控股子公司 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司名称 注册地址 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 （1）通过企业合并取得的 子公司 A、通过同一控制下的企业 合并取得 深圳市华工赛百信息技术 有限公司 深圳市福田区八卦路 88 号荣生大厦 208 室 工业生产 1,500 计算机软硬件、通讯设备的开发、 研制及销售 武汉华工赛百数据系统有 限公司 武汉市东湖新技术开发 区华中科技大学产业园 工业生产 460 软件开发、销售 78 控股子公司名称 注册地址 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 湖北华工高理电子有限公 司 葛店开发区 C-11 厂房 工业生产 5,815 信息功能材料及相关产品的设计、 生产、销售 B、通过非同一控制下的企 业合并取得 武汉华工恒信激光有限公 司 东湖开发区鲁磨路 118 号中医综合楼 1-1 工业生产 700 轴快流激光器、光电器件及其应用 的开发、研制、生产和销售；经营 本企业和成员企业自产产品和技术 的进出口业务等 武汉精为电线电缆有限公 司 武汉市东湖开发区华中 科技大学科技园 工业生产 500 电子线束、电线电缆、电源开关、 绝缘套管、铜线开发、生产及销售 武汉光谷科威晶激光技术 有限公司 武汉市东湖开发区汤逊 湖北路长城科技园 工业生产 792.54 万美元 激光器、激光加工系统、激光加工 工艺、光学元器件的研发、生产、 销售、维修服务、技术咨询 上海团结普瑞玛激光设备 有限公司 上 海 市 闵 行 区 昆 阳 路 2019 号 8 栋 工业生产 192 万美元 生产加工数控激光切割、激光打孔、 焊接成套设备，销售自产产品，并 提供相关的技术咨询等 （2）通过企业合并以外其 他方式取得的子公司 武汉华工激光工程有限责 任公司 武汉东湖新技术开发区 华中科技大学科技园激 光产业园 工业生产 13,059 激光设备的开发、制造、销售 武汉华工正源光子技术有 限公司 武汉东湖新技术开发区 华中科技大学科技园正 源光子产业园 工业生产 21,000 光器件和光模块以及与相关的新技 术、新产品的开发、研制、技术转 让、技术咨询及生产、销售 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 47-51 Export Drive Brooklyn VICTORIA 3025 工业生产 4,567 激光切割和焊接系列设备 武汉华日精密激光有限责 任公司 东湖高新技术开发区华 中科技大学科技园激光 产业园 工业生产 266 电子专用设备、检验的生产与销售， 激光打标机产品的研究、开发、生 产、销售及技术服务 武汉法利莱切割系统工程 有限责任公司 东湖高新技术开发区华 中科技大学科技园激光 产业园 工业生产 3,000 激光切割机、等离子切割机、水切 割机等成套设备及备品配件有研 发、生产、销售及相关技术服务 武汉华工科贸有限公司 东湖开发区华中科技大 学科技园华工科技本部 大楼 商品流通 1,000 电子产品、通信设备、光电子产品 等设备的开发、销售；自营和代理 各类商品和技术的进出口 武汉华工新高理电子有限 公司 东湖高新技术开发区华 中科技大学科技园 工业生产 4,000 电子元器件、电子电器及新材料开 发、制造和销售 武汉海恒信息存储有限责 任公司 东湖开发区华中科技大 学科技园 6 路 1 号 工业生产 2,000 磁盘阵列生产、销售；存储软件开 发、销售；系统集成 武汉华工团结激光技术有 限公司 武汉市东湖新技术开发 区汤逊北路特 1 号长城 创新园 工业生产 16,000 大功率激光器、激光加工成套设备、 激光加工服务；激光工艺开发及技 术咨询；等离子切割机、水切割机 等成套设备机及备品配件的研发、 生产、销售及相关技术等 武汉华工图像技术开发有 限公司 武汉东湖开发区华工科 技园内 工业生产 9,000 激光全息综合防伪标识、激光全息 综合防伪烫印箔，激光全息综合防 伪材料，全息图像制品，电子射频 标签，及其他防伪产品的研制、开 发、销售、技术咨询、技术服务 79 控股子公司名称 注册地址 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 孝感华工高理电子有限公 司 孝感经济开发区孝天工 业园 工业生产 1,000 电子元器件、电子电器、及新材料 开发、制造及销售 武汉华工激光成套设备有 限公司 洪山区珞喻路 243 号华 工理工大学科技大厦 3 层 1 室 工业生产 4,000 大功率激光器、激光加工成套设备、 光学元器件生产、激光加工服务、 激光工艺开发及咨询 六盘水华工激光技术有限 公司 钟山区工农路 工业生产 400 机械设备强化/修复，设备加工，激 光技术服务；经销；激光设备及材 料、备件 湖北华工科技葛店产业园 发展有限公司 湖北省葛店开发区 1 号 生活区 投资开发 1,000 高新技术产业投资及开发、研制 武汉华工激光特种设备有 限公司 武汉市东湖开发区华中 科技大学科技园 工业生产 1,000 毛化拼焊、多自由度焊接机等高功 率激光成套设备及其相关技术的研 发、执照及销售 武汉法利普纳泽切割系统 有限公司 武汉市东湖开发区华中 科技园激光产业园 工业生产 3,000 等离子切割机、水切割系列切割设 备和备用配件研制、生产、销售及 相关技术服务 武汉化诚资讯科技股份有 限公司 武汉市东湖开发区华工 科技园 工业生产 1,000 数字移动多媒体播放系统、数码产 品、科教新技术、新产品研制、电 子计算机硬件、自动控制技术及产 品开发等 持股比例% 控股子公司名称 公司投资额 直接持股 间接持股 表决权比 例% 是否纳 入合并 报表范 围 （1）通过企业合并取得的子公司 A、通过同一控制下的企业合并取得 深圳市华工赛百信息技术有限公司 10,548,586.22 69.30% 69.30% 是 武汉华工赛百数据系统有限公司 1,374.101.93 76.00% 76.00% 是 湖北华工高理电子有限公司 48,637,039.33 83.89% 83.89% 是 B、通过非同一控制下的企业合并取得 武汉华工恒信激光有限公司 7,200,000.00 100.00% 100.00% 是 武汉精为电线电缆有限公司 1,500,000.00 55.00% 55.00% 是 武汉光谷科威晶激光技术有限公司 39,447,900.00 74.26% 74.26% 是 上海团结普瑞玛激光设备有限公司 107,806,691.45 43.50% 56.00% 是 （2）通过企业合并以外其他方式取得的子公司 武汉华工激光工程有限责任公司 123,588,337.25 94.28% 94.28% 是 武汉华工正源光子技术有限公司 198,204,232.00 95.71% 95.71% 是 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 45,665,517.90 100.00% 100.00% 是 武汉华日精密激光有限责任公司 2,359,882.80 100.00% 100.00% 是 80 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 22,222,558.48 100.00% 100.00% 是 武汉华工科贸有限公司 6,000,000.00 60.00% 40.00% 100.00% 是 武汉华工新高理电子有限公司 34,000,781.80 85.00% 5.00% 90.00% 是 武汉海恒信息存储有限责任公司 17,000,000.00 85.00% 85.00% 是 武汉华工团结激光技术有限公司 122,022,558.48 51.00% 51.00% 是 武汉华工图像技术开发有限公司 90,000,000.00 100.00% 100.00% 是 孝感华工高理电子有限公司 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是 武汉华工激光成套设备有限公司 40,000,000.00 100.00% 100.00% 是 六盘水华工激光技术有限公司 2,040,000.00 51.00% 51.00% 是 湖北华工科技葛店产业园发展有限公司 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是 武汉华工激光特种设备有限公司 1,500,000.00 75.00% 75.00% 是 武汉法利普纳泽切割系统有限公司 6,000,000.00 99.00% 99.00% 是 武汉化诚资讯科技股份有限公司 8,000.000.00 80.00% 80.00% 是 注：（1）本公司子公司原湖北华中科大信息陶瓷有限公司，2008 年度更名为湖北华工高理电子有 限公司。 2、本期纳入合并范围，但母公司持股比例未达到 50%以上的子公司并表原因说明： 2008 年 2 月，本公司与武汉团结激光股份有限公司和武汉光谷激光技术有限公司完成了对本公司 子公司武汉华工团结激光技术有限公司的第二次出资。出资完成后，武汉华工团结激光技术有限公司 持有上海团结普瑞玛激光设备有限公司 51%的股权。 2008 年 6 月，武汉华工团结激光技术有限公司将持有上海团结普瑞玛激光设备有限公司 7.50%的 股权，转让给意大利普瑞玛公司。转让后，武汉华工团结激光技术有限公司对上海团结普瑞玛激光设 备有限公司的持股比例为 43.50%。 2008 年 5 月，本公司与上海团结普瑞玛激光设备有限公司的另一股东上海激光（集团）总公司签 订合作协议。协议约定，本公司与上海激光公司分别以现金和其持有的上海团结普瑞玛激光设备有限 公司 12.50%的股权设立新公司，同时，上海激光（集团）总公司承诺在该新公司成立以前，由本公司 代行其所持有上海团结普瑞玛激光设备有限公司 12.50%的表决权，故虽本公司持有比例为 43.50%， 但由于上述合作协议的约定，本公司实际上能够行使 56%的表决权，故本年度，本公司将上海团结普 瑞玛激光设备有限公司纳入合并财务报表的范围。 3、合并范围变更情况 （1）报告期内新纳入合并范围公司 公司名称 变更原因 变更日期 本年净利润 期末净资产 81 武汉精为电线电缆有限公司 收购股权 2008 年 6 月 -2,470.03 2,997,529.97 武汉光谷科威晶激光技术有限公司 少数股东投入长期投资 2008 年 2 月 447,305.27 46,216,699.90 上海团结普瑞玛激光设备有限公司 少数股东投入长期投资 2008 年 2 月 28,290,870.42 107,983,137.65 孝感华工高理电子有限公司 新设 公司设立日 -798,690.32 9,201,309.68 武汉华工激光成套设备有限公司 新设 公司设立日 -2,133,175.34 37,952,830.71 六盘水华工激光技术有限公司 新设 公司设立日 -276,382.64 3,723,617.36 湖北华工科技葛店产业园发展有限公 司 新设 公司设立日 -225,000.00 9,775,000.00 武汉华工激光特种设备有限公司 新设 公司设立日 -232,188.07 1,767,811.93 武汉法利普纳泽切割系统有限公司 新设 公司设立日 524,095.15 6,524,095.15 武汉化诚资讯科技股份有限公司 新设 公司设立日 -998,464.77 9,001,535.23 注：武汉光谷科威晶激光技术有限公司和上海团结普瑞玛激光设备有限公司的股权，系本公司对 武汉华工团结激光技术有限公司的第二次出资时，少数股东所投入的控股股权。 （2）报告期内不再纳入合并范围公司 ①报告期内不再纳入合并范围的原子公司基本情况 公司名称 注册地 业务性质 上年净利润 上年期末净资产 武汉开目信息技术有限责任公 司 东湖开发区华中科技大学科技园大 楼 A 区 软件开发 1,447,161.53 41,444,484.81 武汉制造业信息化工程技术有 限公司 洪山区东湖开发区关山二路高科大 厦 1548 软件开发 40,206.06 2,270,165.00 南京开目软件有限公司 南京市玄武区龙蟠中路168号2号楼 2173 座 软件开发 0 894,713.57 武汉开目佰钧成软件资源有限 责任公司 东湖开发区关山一路华中曙光软件 园二期研发楼 软件开发 4,761,278.48 4,765,738.61 武汉尧创软件科技有限责任公 司 武汉市东湖新技术开发区华中科技 大学科技园大楼 A 区、武汉开目信 息办公楼 2 楼 软件开发 65,396.61 565,396.61 注：武汉开目信息技术有限责任公司上年净利润和上年期末净资产均为合并财务报表数据。 ②其他相关信息 公司名称 变更原因 变更日期 母公司原 持股比例 母公司原表 决权比例 本期期初至处 置日净利润 处置日净资产 武汉开目信息技术有 限责任公司 出售股权 2008 年 7 月 60.00% 60.00% 1,158,931.02 42,603,415.83 82 武汉制造业信息化工 程技术有限公司 出售股权 2008 年 7 月 63.00% 63.00% 709,513.01 2,979,678.01 南京开目软件有限公 司 公司注销 2008 年 4 月 98.00% 98.00% 894,713.57 武汉开目佰钧成软件 资源有限责任公司 出售股权 2008 年 7 月 15.00% 100.00% 1,333,872.29 6,099,610.90 武汉尧创软件科技有 限责任公司 出售股权 2008 年 7 月 18.00% 100.00% -183,882.77 381,513.84 注：2008 年 6 月，本公司与武汉华中科技大产业集团有限公司签订股权转让协议，将所持有武汉 开目信息技术有限责任公司 60%的股权，以 2,500 万元的价格，转让给武汉华中科技大产业集团有限 公司。相关工商变更手续已于 2008 年 8 月初完成。 4、同一控制下企业合并情况说明： 控股子公司名称 同一控制判断依据 实际控制人 合并起始日 深圳市华工赛百信息技术有限公司 华中科技大学 2000 年 武汉华工赛百数据系统有限公司 华中科技大学 2000 年 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 参与合并的企业在合并前后均受同 一方或相同多方最终控制且该控制 并非暂时性的。 华中科技大学 2001 年 注：上述公司的实际控制人均为华中科技大学，本公司分别于 2000 年和 2001 年，受让了上述公 司的股权（见附注（七）1、控股子公司持股比例），且均对其具有半数以上表决权，故从购买开始， 就一直作为同一控制下的企业合并，将其纳入合并财务报表的范围。 5、非同一控制下企业合并情况说明： （1）非同一控制下企业合并形成商誉的金额及确定方法 商 誉 公司名称 金 额 确定方法 武汉光谷科威晶激光技术有限公司 4,111,324.29 长期投资公允价值与应享有被投资公司可 辨认公允价值净资产份额的差额 上海团结普瑞玛激光设备有限公司 65,138,540.92 长期投资公允价值与应享有被投资公司可 辨认公允价值净资产份额的差额 （2）本期非同一控制下企业合并形成的子公司 公司名称 购买日子公司公允价值(万元) 公允价值的确认方法 83 武汉精为电线电缆有限公司 300.00 全体股东确认的价值 武汉光谷科威晶激光技术有限公司 4,349.80 全体股东确认的价值 上海团结普瑞玛激光设备有限公司 24,783.15 全体股东确认的价值 6、控股子公司少数股东权益相关信息 控股子公司名称 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益中 冲减子公司少数股东分 担的本期亏损超过少数 股东在该子公司期初所 有者权益中所享有份额 后的余额 深圳市华工赛百信息技术有限公司 5,187,368.74 武汉华工赛百数据系统有限公司 30,567.01 湖北华工高理电子有限公司 7,761,382.15 武汉精为电线电缆有限公司 1,498,888.49 武汉光谷科威晶激光技术有限公司 11,896,178.55 上海团结普瑞玛激光设备有限公司 61,010,472.77 武汉华工激光工程有限责任公司 10,296,273.05 武汉华工正源光子技术有限公司 9,853,915.11 武汉华工新高理电子有限公司 6,141,738.55 武汉海恒信息存储有限责任公司 2,449,181.19 武汉华工团结激光技术有限公司 130,087,499.80 武汉华工激光成套设备有限公司 530,745.03 六盘水华工激光技术有限公司 1,824,572.51 武汉华工激光特种设备有限公司 441,952.98 武汉法利普纳泽切割系统有限公司 5,240.95 武汉化诚资讯科技股份有限公司 1,800,307.05 合 计 250,816,283.93 7、境外经营子公司外币财务报表的折算 本公司对境外经营的子公司外币财务报表进行折算时，遵循附注(四)5、(2)中的折算方法。 （八）合并财务报表主要项目附注 84 （以下附注未经特别注明，期末账面余额指 2008 年 12 月 31 日账面余额，年初账面余额指 2007 年 12 月 31 日账面余额，金额单位为人民币元） 1、货币资金 项 目 期末账面余额 年初账面余额 现 金 386,765.03 273,109.44 银行存款 226,266,104.97 322,639,884.41 其他货币资金 21,039,477.21 10,344,097.84 合 计 247,692,347.21 333,257,091.69 年末余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 RMB 334,460.82 USD 500.00 6.8346 3,417.30 EUR 4,710.00 9.6590 45,493.89 AUD 719.85 4.7135 3,393.02 小计 —— —— 386,765.03 银行存款 RMB 224,035,912.48 USD 324,839.55 6.8346 2,220,148.39 EUR 1,039.87 9.6590 10,044.10 小计 —— —— 226,266,104.97 其他货币资金 RMB 21,039,477.21 小计 —— —— 21,039,477.21 合 计 247,692,347.21 年初余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 RMB 248,838.51 USD 5,00.00 7.3046 3,652.30 AUD 3,219.85 6.4036 20,618.63 85 小计 —— —— 273,109.44 银行存款 RMB 318,799,637.15 USD 515,943.34 7.3046 3,768,759.72 EUR 6,701.81 10.6669 71,487.54 小计 —— —— 322,639,884.41 其他货币资金 RMB 10,344,097.84 小计 —— —— 10,344,097.84 合 计 333,257,091.69 注：（1）货币资金期末余额比年初余额下降 25.68%，主要原因为，因生产经营需要，本年度为生 产储备存货和购置固定资产所发生支出金额比上年度有所增加，导致了期末货币资金的余额下降 （2）期末其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金。 2、交易性金融资产 项 目 期末公允价值 年初公允价值 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 73,093.98 207,401.58 合 计 73,093.98 207,401.58 期末公允价值 年初公允价值 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 股票投资 73,093.98 207,401.58 合 计 73,093.98 207,401.58 注：本公司交易性金融资产投资为股票投资，变现不存在重大限制。 3、应收票据 票据种类 期末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 27,571,063.90 18,427,691.23 商业承兑汇票 2,674,009.00 8,550,108.88 合 计 30,245,072.90 26,977,800.11 注：本年度已贴现尚未到期的商业票据金额为 11,699,041.00 元，已列示于短期借款。由于该票据 为合并范围内公司出具，故合并报表予以了抵消。 86 4、应收账款 （1）应收账款按账龄列示如下： 期末账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 一年以内 406,222,891.95 73.91% 12,186,686.76 一至二年 56,574,341.55 10.29% 2,828,717.08 二至三年 40,299,721.10 7.33% 4,029,972.11 三年以上 46,492,740.47 8.47% 19,508,336.09 合 计 549,589,695.07 100.00% 38,553,712.04 年初账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 一年以内 288,247,051.61 72.01% 8,647,411.55 一至二年 42,612,426.47 10.65% 2,130,621.32 二至三年 18,643,259.22 4.66% 1,864,325.92 三年以上 50,764,418.69 12.68% 18,052,430.54 合 计 400,267,155.99 100.00% 30,694,789.33 （2）应收账款按类别列示如下： 期末账面余额 类 别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 52,185,624.37 9.50% 1,565,568.73 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 30,789,398.60 5.60% 14,797,333.53 其他不重大 466,614,672.1 84.90% 22,190,809.78 合 计 549,589,695.07 100.00% 38,553,712.04 年初账面余额 类 别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 43,995,099.92 10.99% 1,319,853.00 87 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 10,747,868.45 2.69% 6,047,465.44 其他不重大 345,524,187.62 86.32% 23,327,470.89 合 计 400,267,155.99 100.00% 30,694,789.33 （3）期末单项金额重大的应收账款情况： 款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 深圳中兴康讯电子有限公司 13,229,318.00 396,879.54 3.00% 信用期正常 北京瑞斯康达科技发展有限公司 12,147,429.50 364,422.89 3.00% 信用期正常 上海贝尔阿尔卡特股份有限公司 10,334,231.29 310,026.94 3.00% 信用期正常 华为科技有限公司 8,444,431.78 253,332.95 3.00% 信用期正常 汕头市东风印刷厂有限公司 8,030,213.80 240,906.41 3.00% 信用期正常 合 计 52,185,624.37 1,565,568.73 （4）应收账款其他说明事项： A.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，主要为本公司账龄为 4-5 年的应收账款，单项金额并不重大，但组合风险较大。 B.应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 C.本年度实际核销的应收账款情况详见附注（八）19。 D.金额较大的应收账款情况： 欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间 深圳中兴康讯电子有限公司 13,229,318.00 2.41% 1 年以内 北京瑞斯康达科技发展有限公司 12,147,429.50 2.21% 1 年以内 上海贝尔阿尔卡特股份有限公司 10,334,231.29 1.88% 1 年以内 华为科技有限公司 8,444,431.78 1.54% 1 年以内 汕头市东风印刷厂有限公司 8,030,213.80 1.46% 1 年以内 合 计 52,185,624.37 9.50% E.应收账款中应收关联方款项金额 2,101,734.09 元，占应收账款总额的比例 0.38%。 F.应收账款期末余额比年初余额上升37.31%，主要原因为：2008年度营业收入比上年度增长了 20.37%；本期通过企业合并方式纳入合并财务报表的子公司使应收账款余额增加。 5、预付款项 88 （1）预付款项按账龄结构列示： 期末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 占总额的比例 金额 占总额的比例 一年以内 161,767,181.22 86.90% 112,048,213.25 83.68% 一至二年 21,645,225.58 11.63% 10,228,523.49 7.64% 二至三年 1,243,800.83 0.67% 9,981,715.96 7.45% 三年以上 1,491,053.21 0.80% 1,649,120.00 1.23% 合 计 186,147,260.84 100.00% 133,907,572.70 100.00% （2）预付款项说明事项 A.账龄超过 1 年的预付款项，未及时结算的原因如下：采购的商品尚未到货；或者商品虽已收到， 但尚未验收或验收存在争议，致使预付款项暂未结算。 B.预付款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 C.其他金额较大的预付款项详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 孝感经济开发区财政局 27,720,000.00 1 年以内 购土地款 ROFIN LASER 27,197,727.57 1 年以内 购材料 北京中北万兴国际贸易有限公司 11,182,446.96 1 年以内 购材料 PRIMA 6,639,337.14 1 年以内 购材料 Prima North America, Inc. 3,340,420.31 1 年以内 购材料 合 计 76,079,931.98 D.预付款项期末余额比年初余额上升39.01%，主要原因为：2008年度本公司销售合同及产品订单 数量出现了较大增长，故为了满足生产的需要，本年度预付采购商品的款项也比上年出现了较大的上 升，同时，本期新纳入合并的子公司亦导致了预付账款余额的上升。 6、应收股利 项目 年初余额 本年增 加数 本年减 少数 年末余额 未收回原因 是否减 值 武汉华工大学科技园 636,825.00 636,825.00 对方尚未发放 否 89 发展有限公司 7、其他应收款 （1）其他应收款按账龄列示如下： 期末账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 一年以内 53,184,009.13 63.02% 1,595,520.27 一至二年 14,345,842.77 17.00% 717,292.14 二至三年 4,432,878.60 5.25% 443,287.86 三年以上 12,429,964.41 14.73% 6,419,068.77 合 计 84,392,694.91 100.00% 9,175,169.04 年初账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 一年以内 36,542,314.50 50.85% 1,096,269.42 一至二年 20,054,442.63 27.91% 1,002,722.13 二至三年 7,614,531.03 10.60% 761,453.11 三年以上 7,651,341.38 10.64% 3,139,421.45 合 计 71,862,629.54 100.00% 5,999,866.11 （2）其他应收款按类别列示如下： 期末账面余额 类 别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 17,265,000.00 20.46% 625,050.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 7,280,065.46 8.63% 4,874,099.05 其他不重大 59,847,629.45 70.91% 3,676,019.99 合 计 84,392,694.91 100.00% 9,175,169.04 类 别 年初账面余额 90 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 18,189,236.22 25.31% 545,677.09 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 2,078,027.21 2.89% 1,083,282.84 其他不重大 51,595,366.11 71.80% 4,370,906.18 合 计 71,862,629.54 100.00% 5,999,866.11 （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款计提： 款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 上海市激光工业应用服务中心 6,000,000.00 180,000.00 3.00% 信用期正常 谢小青 5,355,000.00 267,750.00 5.00% 信用期正常 葛店工业土地竞标保证金 3,160,000.00 94,800.00 3.00% 信用期正常 公司配股中介机构费用 1,500,000.00 45,000.00 3.00% 费用归集待冲减配股溢价 湖北省科学技术厅 1,250,000.00 37,500.00 3.00% 信用期正常 合 计 17,265,000.00 625,050.00 （4）其他应收款其他说明事项： A.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，主要为本公司账龄 为 4-5 年的其他应收款，单项金额并不重大，但组合风险较大。 B.其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 C. 本年度实际核销的其他应收款情况详见附注（八）19。 D.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 占总额的比例 欠款时间 上海市激光工业应用服务中心 6,000,000.00 7.11% 2008 年 谢小青 5,355,000.00 6.35% 2007 年 葛店工业土地竞标保证金 3,160,000.00 3.74% 2008 年 公司配股中介机构费用 1,500,000.00 1.78% 2008 年 湖北省科学技术厅 1,250,000.00 1.48% 2008 年 合 计 17,265,000.00 20.46% E.其他应收款中应收关联方款项金额557,577.63元，占其他应收款总额的比例0.66%。 F.其他应收款期末余额比上年上升17.44%，主要原因系本年度通过企业合并方式纳入合并财务报 91 表的子公司增加了其他应收款的余额。 8、存货 （1）存货 期末账面余额 年初账面余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 220,649,914.28 19,786.26 116,775,579.08 19,786.26 在产品 148,238,827.23 899,509.23 115,943,703.38 库存商品 134,631,453.57 783,468.10 93,681,712.76 770,512.87 低值易耗品 3,565,455.04 4,866,676.46 合 计 507,085,650.12 1,702,763.59 331,267,671.68 790,299.13 注：存货期末余额比年初余额上升53.07%，主要是因为本公司为下一年度生产而储备原材料增加 所致，同时，本年度由于企业合并所新纳入合并财务报表范围子公司的存货亦增加了期末存货余额。 （2）存货跌价准备： 本期减少额 存货种类 年初账面余 额 本期计提 额 转回 转销 期末账面余 额 计提存货跌价 准备的依据 原材料 19,786.26 19,786.26 在产品 899,509.23 899,509.23 库存商品 770,512.87 12,955.23 783,468.10 可收回金额低 于其账面价值 的差额 合 计 790,299.13 912,464.46 1,702,763.59 9、一年内到期的非流动资产 项 目 期末账面价值 年初账面价值 长期待摊费用下一年度摊销额 602,929.12 650,463.48 合 计 602,929.12 650,463.48 10、可供出售金融资产： 项 目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 117,678,745.33 513,385,267.54 92 合 计 117,678,745.33 513,385,267.54 注：可供出售金融资产117,678,745.33元，系本公司持有的长江证券股份有限公司股票，按2008年 12月31日收盘价计算的金额。截至期末该股票限售期已结束。 11、长期股权投资 （1）长期股权投资情况 被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位 持股比例 在被投资单 位表决权比 例 一、权益法核算的 长期股权投资 64,604,957.91 55,764,855.97 5,279,859.80 61,044,715.77 武汉华工大学科 技园发展有限公 司 30,861,141.01 33,125,344.68 300,477.11 33,425,821.79 36.39% 36.39% 武汉华中科大精 细化工公司 1,600,000.00 1,728,535.22 65,004.68 1,793,539.90 28.62% 28.62% 武汉华阳数控设 备有限责任公司 708,816.90 178,744.47 178,744.47 34.00% 34.00% 广州兆安激光工 程有限公司 900,000.00 466,669.04 3,929.83 470,598.87 30.00% 30.00% 上海新万如信息 技术有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 -1,500,000.00 40.00% 40.00% 武汉华工紫龙科 技有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 -1,800,000.00 10.00% 10.00% 武汉华中龙源数 字装备有限责任 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 -156,481.44 843,518.56 20.00% 20.00% 武汉锐科光纤激 光器技术有限公 司 15,000,000.00 15,009,963.46 -882,019.07 14,127,944.39 50.00% 50.00% 武汉华工激光医 疗设备有限公司 435,000.00 311,850.78 -107,302.99 204,547.79 20.00% 20.00% 北京北方华工激 光科技有限公司 800,000.00 643,748.32 -643,748.32 80.00% 80.00% 武汉华工景程科 技发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 20.00% 20.00% 二、成本法核算的 长期股权投资 15,825,295.62 14,025,295.62 1,700,000.00 15,725,295.62 武汉华工创业投 资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 15.40% 15.40% 湖北长欣投资发 展有限责任公司 2,914,600.00 2,914,600.00 2,914,600.00 1.00% 1.00% 93 被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位 持股比例 在被投资单 位表决权比 例 河南省中原华工 激光工程有限公 司 1,010,695.62 1,010,695.62 1,010,695.62 16.67% 16.67% 黄冈多维光电设 备有限责任公司 100,000.00 100,000.00 -100,000.00 10.00% 10.00% 武汉华工紫龙科 技有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 10.00% 10.00% 合计 80,430,253.53 69,790,151.59 6,979,859.80 76,770,011.39 注：（1）2008年度，因本公司出售了所持有的武汉开目信息技术有限责任公司的全部股权，故其 权益法核算单位-上海新万如信息技术有限公司的长期股权投资亦不再体现在合并报表中。 （2）2008年度，本公司注销了北京北方华工激光科技有限公司，所以持有该公司的长期股权 投资亦予以转销。 （3）2008年度，本公司因不再对华工武汉华工紫龙科技有限公司具有重大影响，故本期将其 转为成本法核算。 （4）2008年度，本公司注销了黄冈多维光电设备有限责任公司，故长期股权投资予以了核销。 （5）2008年3月，本公司与湖北景程置业有限公司共同出资设立武汉华工景程科技发展有限 公司。该公司注册资本为50,000,000元，其中本公司出资10,000,000元，占20%。 减值准备 被投资单位 名称 在被投资单 位持有比例 与表决权比 例不一致的 说明 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年收到现金红 利金额 一、权益法核 算的长期股 权投资 北京北方华 工激光科技 有限公司 643,748.32 643,748.32 武汉华阳数 控设备有限 责任公司 178,744.47 178,744.47 二、成本法核 算的长期股 权投资 武汉华工创 业投资有限 公司 2,300,000.00 合计 643,748.32 178,744.47 643,748.32 178,744.47 2,300,000.00 94 注：2008年度，由于武汉华阳数控设备有限责任公司的财务状况发生恶化，本公司已预计对其长 期股权投资已无法收回，故对其计提了全额减值准备，金额为178,744.47元。 （2）重要合营、联营企业情况 被投资单位名称 企业类 型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业持股 比例（%） 本企业在被 投资单位表 决权比例 （%） 联营企业 武汉华工大学科 技园发展有限公 司 有限责 任公司 洪山区珞喻 路456号 童俊 房地产、工 业生产 86,360,000 36.39% 36.39% 武汉锐科光纤激 光器技术有限公 司 有限责 任公司 武汉市东湖 开发区华中 科技大学科 技园激光产 业园 闵大勇 工业生产 60,000,000 50.00% 50.00% 被投资单位名 称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本年营业收 入总额 本年净利润 关联关系 联营企业 武汉华工大学 科技园发展有 限公司 207,327,726.61 115,473,311.15 91,854,415.46 5,895,076.00 991,025.58 联营企业 武汉锐科光纤 激光器技术有 限公司 42,501,892.67 4,346,003.90 38,155,888.77 1,788,598.27 -1,764,038.14 联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说 明：联营企业武汉华工大学科技园发展有限公司执行《企业会计制度》。 12、固定资产 （1）固定资产明细： 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 589,459,919.90 83,017,482.26 44,702,181.69 627,775,220.47 其中：房屋及建筑物 274,976,273.08 41,555,406.26 22,662,070.08 293,869,609.26 机器设备 274,050,847.95 25,909,172.52 13,852,395.06 286,107,625.41 运输设备 20,680,607.02 6,246,146.24 3,015,231.53 23,911,521.73 其他设备 19,752,191.85 9,306,757.24 5,172,485.02 23,886,464.07 二、累计折旧合计 158,271,815.46 35,824,086.93 20,883,236.40 173,212,665.99 95 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 其中：房屋及建筑物 31,528,341.60 7,009,705.91 5,853,781.95 32,684,265.56 机器设备 103,304,422.72 20,744,195.07 9,102,895.60 114,945,722.19 运输设备 9,787,492.20 2,712,191.69 3,144,918.37 9,354,765.52 其他设备 13,651,558.94 5,357,994.26 2,781,640.48 16,227,912.72 三、固定资产减值准备合计 其中：机器设备 四、固定资产账面价值合计 431,188,104.44 47,193,395.33 23,818,945.29 454,562,554.48 其中：房屋及建筑物 243,447,931.48 34,545,700.35 16,808,288.13 261,185,343.70 机器设备 170,746,425.23 5,164,977.45 4,749,499.46 171,161,903.22 运输设备 10,893,114.82 3,533,954.55 -129,686.84 14,556,756.21 其他设备 6,100,632.91 3,948,762.98 2,390,844.54 7,658,551.35 （2）本期在建工程完工转入固定资产的金额为 53,017,597.46 元。 （3）本期固定资产增加数中，因新合并子公司导致合并财务报表范围发生变化对固定资产的影响 数如下： 项 目 原值 累计折旧 净额 房屋及建筑物 311,291.19 233,468.39 77,822.80 机器设备 2,022,104.81 582,575.25 1,439,529.56 运输设备 901,054.50 197,893.43 703,161.07 其他设备 3,197,961.67 992,236.37 2,205,725.30 合 计 6,432,412.17 2,006,173.44 4,426,238.73 （4）本期固定资产减少数中，因出售武汉开目信息技术有限责任公司及其子公司股权，而导致合 并财务报表范围发生变化的影响数如下： 项 目 原值 累计折旧 减值准备 净额 房屋及建筑物 7,131,337.44 924,943.18 6,206,394.26 机器设备 9,643,154.03 5,021,798.92 4,621,355.11 运输设备 1,185,383.03 849,312.04 336,070.99 其他设备 3,753,030.02 1,785,506.80 1,967,523.22 合 计 21,712,904.52 8,581,560.94 13,131,343.58 （5）固定资产所有权无受到限制的情况。 96 （6）未办妥产权证书的固定资产有关情况 截止2008年12月31日，本公司尚有如下固定资产因土地使用证尚未分割，而未办理房产证： 项 目 原值 累计折旧 净额 房屋及建筑物 145,013,532.43 24,509,561.89 120,503,970.54 13、在建工程 在建工程明细情况 a 工程项目名称 年初账面余额 本期增加额 本期转入固定 资产额 其他减少额 期末账面余额 利息资 本化率 其他预付设备款项及设备安装 605,099.41 6,296,256.03 4,852,842.84 2,048,512.60 华工科技产业股份有限公司图像 分公司生产基地 29,281,076.28 18,883,678.34 48,164,754.62 孝感产业园厂房 33,262,199.30 33,262,199.30 固定资产改造支出 296,349.00 296,349.00 合 计 29,886,175.69 58,738,482.67 53,017,597.46 35,607,060.90 在建工程明细情况 b 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 华工科技孝感产业园厂房 35,809,457.05 自筹 92.88% 注：期末在建工程未出现减值迹象，故未提取在建工程减值准备。 14、无形资产 （1）各类无形资产的披露如下： 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 41,084,669.96 53,211,706.12 1,240,000.00 93,056,376.08 等离子数控切割控制系统 10,000,000.00 10,000,000.00 商标 27,000.00 27,000.00 CAXA 单机版软件 3 套 2,340.00 2,340.00 DOMINO 技术 2,000,000.00 2,000,000.00 SLCF 技术 1,200,000.00 1,200,000.00 SLC 型数控激光精密 1,150,000.00 1,150,000.00 无形资产-软件 55,850.00 55,850.00 TJ-HL 系列横流 CO2 激光器技术 4,685,198.40 4,685,198.40 HT 系列轴快流 CO2 激光器技术 7,027,797.60 7,027,797.60 CP 系列激光器的生产技术 16,366,104.00 16,366,104.00 CP 系列技术资料 5,530,404.25 5,530,404.25 97 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 半导体光放大器与半导体激光器芯片技术 12,000,000.00 12,000,000.00 办公软件 626,881.00 626,881.00 磁盘阵列系统集成方法 3,000,000.00 3,000,000.00 集成式磁盘阵列启动卡技术 400,000.00 400,000.00 集成式磁盘阵列软件重构技术 400,000.00 400,000.00 网络存储技术产业化 2,348,233.96 1,292,130.77 3,640,364.73 一体化多媒体技术 7,000,000.00 7,000,000.00 素面光栅高速烫印材料 951,927.32 951,927.32 定位全息结合套位印刷特色包装材料 2,470,220.07 2,470,220.07 消磁器技术 1,000,000.00 1,000,000.00 大功率发热体技术 3,000,000.00 3,000,000.00 微波陶瓷专有技术 1,650,000.00 1,650,000.00 聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度网络 系统技术 1,150,000.00 1,150,000.00 信息化支持平台软件系统 1,000,000.00 1,000,000.00 开目工作流建模工具与工作流驱动引擎软 件 V4.0 著作权的许可使用权 240,000.00 240,000.00 晶圆紫外激光划片机 395,913.06 395,913.06 半导体泵浦激光打标机装置专利技术 665,000.00 665,000.00 3500W 系列轴快流激光器专有技术 5,254,555.00 5,254,555.00 PDF 数 控 系 统 （ PDF 32 Control Replacement） 1,406,820.65 1,406,820.65 二、累计摊销额合计 17,177,026.48 16,772,630.54 558,369.33 33,391,287.69 等离子数控切割控制系统 3,999,999.88 999,999.97 4,999,999.85 商标 5,049.00 5,049.00 CAXA 单机版软件 3 套 702.00 702.00 DOMINO 技术 933,733.33 933,733.33 SLCF 技术 560,240.00 560,240.00 SLC 型数控激光精密 461,847.92 461,847.92 无形资产-软件 27,470.78 27,470.78 TJ-HL 系列横流 CO2 激光器技术 1,249,386.19 1,249,386.19 HT 系列轴快流 CO2 激光器技术 1,874,079.36 1,874,079.36 CP 系列激光器的生产技术 4,364,294.40 4,364,294.40 CP 系列技术资料 1,251,617.80 1,251,617.80 半导体光放大器与半导体激光器芯片技术 6,000,000.00 1,200,000.00 7,200,000.00 办公软件 197,162.60 79,138.26 276,300.86 98 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 磁盘阵列系统集成方法 425,000.00 300,000.00 725,000.00 集成式磁盘阵列启动卡技术 49,999.95 39,999.96 89,999.91 集成式磁盘阵列软件重构技术 46,666.62 39,999.96 86,666.58 网络存储技术产业化 364,036.47 364,036.47 一体化多媒体技术 700,000.00 700,000.00 素面光栅高速烫印材料 190,385.52 190,385.52 定位全息结合套位印刷特色包装材料 消磁器技术 799,999.75 120,000.00 919,999.75 大功率发热体技术 1,925,059.25 280,020.00 2,205,079.25 微波陶瓷专有技术 165,000.00 165,000.00 聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度网络 系统技术 881,666.36 114,999.96 996,666.32 信息化支持平台软件系统 450,036.00 58,333.33 508,369.33 开目工作流建模工具与工作流驱动引擎软 件 V4.0 著作权的许可使用权 36,000.00 14,000.00 50,000.00 晶圆紫外激光划片机 36,291.97 36,291.97 半导体泵浦激光打标机装置专利技术 293,708.26 66,500.04 360,208.30 3500W 系列轴快流激光器专有技术 2,071,727.81 800,650.75 2,872,378.56 PDF 数 控 系 统 （ PDF 32 Control Replacement） 474,853.57 474,853.57 三、无形资产账面价值合计 23,907,643.48 36,439,075.58 681,630.67 59,665,088.39 等离子数控切割控制系统 6,000,000.12 -999,999.97 5,000,000.15 商标 21,951.00 21,951.00 CAXA 单机版软件 3 套 1,638.00 1,638.00 DOMINO 技术 1,066,266.67 1,066,266.67 SLCF 技术 639,760.00 639,760.00 SLC 型数控激光精密 688,152.08 688,152.08 无形资产-软件 28,379.22 28,379.22 TJ-HL 系列横流 CO2 激光器技术 3,435,812.21 3,435,812.21 HT 系列轴快流 CO2 激光器技术 5,153,718.24 5,153,718.24 CP 系列激光器的生产技术 12,001,809.60 12,001,809.60 CP 系列技术资料 4,278,786.45 4,278,786.45 半导体光放大器与半导体激光器芯片技术 6,000,000.00 -1,200,000.00 4,800,000.00 办公软件 429,718.40 -79,138.26 350,580.14 磁盘阵列系统集成方法 2,575,000.00 -300,000.00 2,275,000.00 99 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 集成式磁盘阵列启动卡技术 350,000.05 -39,999.96 310,000.09 集成式磁盘阵列软件重构技术 353,333.38 -39,999.96 313,333.42 网络存储技术产业化 2,348,233.96 928,094.30 3,276,328.26 一体化多媒体技术 6,300,000.00 6,300,000.00 素面光栅高速烫印材料 761,541.80 761,541.80 定位全息结合套位印刷特色包装材料 2,470,220.07 2,470,220.07 消磁器技术 200,000.25 -120,000.00 80,000.25 大功率发热体技术 1,074,940.75 -280,020.00 794,920.75 微波陶瓷专有技术 1,485,000.00 1,485,000.00 聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度网络 系统技术 268,333.64 -114,999.96 153,333.68 信息化支持平台软件系统 549,964.00 -58,333.33 491,630.67 开目工作流建模工具与工作流驱动引擎软 件 V4.0 著作权的许可使用权 204,000.00 -14,000.00 190,000.00 晶圆紫外激光划片机 359,621.09 359,621.09 半导体泵浦激光打标机装置专利技术 371,291.74 -66,500.04 304,791.70 3500W 系列轴快流激光器专有技术 3,182,827.19 -800,650.75 2,382,176.44 PDF 数 控 系 统 （ PDF 32 Control Replacement） 931,967.08 931,967.08 （2）本期无形资产增加中因合并财务报表范围增加的影响为： 项 目 原价 累计摊销额 净额 DOMINO 技术 2,000,000.00 933,733.33 1,066,266.67 SLCF 技术 1,200,000.00 560,240.00 639,760.00 SLC 型数控激光精密 1,150,000.00 461,847.92 688,152.08 无形资产-软件 55,850.00 27,470.78 28,379.22 TJ-HL 系列横流 CO2 激光器技术 4,685,198.40 1,249,386.19 3,435,812.21 HT 系列轴快流 CO2 激光器技术 7,027,797.60 1,874,079.36 5,153,718.24 CP 系列激光器的生产技术 16,366,104.00 4,364,294.40 12,001,809.60 CP 系列技术资料 5,530,404.25 1,251,617.80 4,278,786.45 合 计 38,015,354.25 10,722,669.78 27,292,684.47 （3）本期无形资产减少中因合并财务报表范围发生变化的影响为： 项 目 原值 累计摊销额 净额 信息化支持平台软件系统 1,000,000.00 508,369.33 491,630.67 开目工作流建模工具与工作流驱动引擎软件 V4.0 著 作权的许可使用权 240,000.00 50,000.00 190,000.00 合 计 1,240,000.00 558,369.33 681,630.67 （4）无形资产所有权无受到限制的情况。 100 15、开发支出 本年转出 项目 年初账面余额 本期增加额 计入当期损益 确认为无形 资产 其他转出 期末账面余额 光电子项目开发 3,146,924.68 3,146,924.68 激光器及设备系 列项目开发 3,949,052.11 15,952,524.39 756,329.43 1,406,820.65 17,738,426.42 素面光栅高速烫 印材料 951,927.32 951,927.32 信息化管理平台 开发 4,368,440.00 4,368,440.00 软件开发协同平 台开发 4,173,507.00 4,173,507.00 数据平台开发 121,802.62 121,802.62 测算工具软件开 发 1,653,337.57 1,653,337.57 合 计 15,218,066.62 19,099,449.07 756,329.43 2,358,747.97 10,317,087.19 20,885,351.10 注：本期其他转出数 10,317,087.19 元，系本公司本期出售的子公司武汉开目信息技术有限责任公 司的开发支出金额。 16、商誉 项 目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 期末账面余额 对武汉光谷科威晶激光技 术有限公司商誉 4,111,324.29 4,111,324.29 对上海团结普瑞玛激光设 备有限公司商誉 86,750,241.90 21,611,700.98 65,138,540.92 合 计 90,861,566.19 21,611,700.98 69,249,865.21 注：（1）商誉的形成来源、账面价值的增减变动情况： 2008 年 2 月，依照投资协议，本公司将持有的上海团结普瑞玛激光设备有限公司 8.07%的股权及 其他资产，对武汉华工团结激光技术有限公司进行第二次出资，同时，武汉华工团结激光技术有限公 司的少数股东武汉团结激光股份有限公司和武汉光谷激光技术有限公司亦将其持有的上海团结普瑞玛 激光设备有限公司 42.93%的股权和武汉光谷科威晶激光技术有限公司 70%的股权，对武汉华工团结激 光技术有限公司进行出资。武汉华工团结激光技术有限公司按上述股东投入的长期股权投资的公允价 值入账并折股。 101 其中，对武汉光谷科威晶激光技术有限公司的长期股权投资公允价值为 30,447,900 元，与应享有 其可辨认公允价值净资产份额的差额为 4,111,324.29 元，即为对武汉光谷科威晶激光技术有限公司的 商誉。 对上海团结普瑞玛激光设备有限公司的长期股权投资公允价值为 126,394,052.05 元，与应享有其 可辨认公允价值净资产份额的差额为 86,750,241.90 元，即为合并日对上海团结普瑞玛激光设备有限公 司的商誉。 与此同时，本公司第二次出资武汉华工团结激光技术有限公司，由于长期股权投资价值小于应享 有其公允价值净资产份额 8,850,740.40 元，故产生收益 8,850,740.40 元。本公司考虑到上述收益实质上 与对上海团结普瑞玛激光设备有限公司的商誉产生关联，所以在合并财务报表时，本公司将其予以了 抵消，并减少了商誉 8,850,740.40 元。 2008 年 6 月，武汉华工团结激光技术有限公司将持有上海团结普瑞玛激光设备有限公司 7.50%的 股权转让给意大利普瑞玛公司，合并商誉因此而减少 12,760,960.58 元。 由于上述增减变化，截至 2008 年 12 月 31 日，本公司对上海团结普瑞玛激光设备有限公司的商誉 为 65,138,540.92 元。 （2）非同一控制下企业合并形成商誉的计算过程： 项 目 长期股权投资 价值 合并日可辨认净资 产公允价值份额 合并日商誉 出资收益抵 消数 出售股权减 少数 期末账面价 值 武汉光谷科 威晶激光技 术有限公司 30,447,900.00 26,336,575.71 4,111,324.29 4,111,324.29 上海团结普 瑞玛激光设 备有限公司 126,394,052.05 39,643,810.15 86,750,241.90 8,850,740.40 12,760,960.58 65,138,540.92 合 计 156,841,952.05 65,980,385.86 90,861,566.19 8,850,740.40 12,760,960.58 69,249,865.21 17、长期待摊费用 项 目 期末账面价值 年初账面价值 长期待摊费用 2,556,527.47 65,721.99 合 计 2,556,527.47 65,721.99 金额较大的长期待摊费用详细情况： 项 目 期末账面价值 性质或内容 租入房屋建筑装修支出 3,159,456.59 装修支出 102 减：一年内到期的非流动资产 602,929.12 装修支出 合计 2,556,527.47 注：长期待摊费用年末账面价值比年初账面价值上升 3,789.91%，主要系本期武汉华工团结激光有 限公司及部分子公司新增房屋装修费所致。 18、递延所得税资产 （1）引起暂时性差异的资产或负债项目(负债以负数表示) 暂时性差异金额 项 目 期末数 期初数 一、产生递延所得税资产的可抵扣暂时性差异项目 1、应收账款 38,553,712.04 28,693,453.55 2、其他应收款 9,175,169.04 5,640,552.96 3、存货 1,702,763.59 790,299.13 4、长期股权投资 178,744.47 5、固定资产 6、其他长期负债（递延收益） 4,398,666.67 275,000.00 合 计 54,009,055.81 35,399,305.64 二、产生递延所得税负债的应纳税暂时性差异项目 1、交易性金融资产 23,093.98 157,401.58 2、可供出售金额资产 96,993,345.33 492,699,867.54 3、长期股权投资 539,757.86 1,170,593.68 合 计 97,556,197.17 494,027,862.80 （2）已确认递延所得税资产和递延所得税负债： 项 目 期末账面余额 年初账面余额 一、递延所得税资产 1、应收账款 5,783,056.81 7,173,363.39 2、其他应收款 1,376,275.35 1,410,138.24 3、存货 255,414.54 197,574.78 4、长期股权投资 26,811.68 103 项 目 期末账面余额 年初账面余额 5、固定资产 6、其他长期负债（递延收益） 659,800.00 68,750.00 合 计 8,101,358.38 8,849,826.41 二、递延所得税负债 1、交易性金融资产 3,464.10 39,350.40 2、可供出售金额资产 14,549,001.80 123,174,966.89 3、长期股权投资 80,963.68 292,648.41 合 计 14,633,429.58 123,506,965.70 19、资产减值准备 本期减少额 项 目 年初账面余额 企业合并转入 本期计提额 转回 转销 出售企业转出 期末账面余额 一、坏账准备 36,694,655.44 2,194,296.69 12,711,106.57 1,757,045.80 2,114,131.82 47,728,881.08 其中：1、应收账款坏账 准备 30,694,789.33 1,762,781.59 8,863,830.51 1,282,437.80 1,485,251.59 38,553,712.04 2、其他应收账款 坏账准备 5,999,866.11 431,515.10 3,847,276.06 474,608.00 628,880.23 9,175,169.04 二、存货跌价准备 790,299.13 912,464.46 1,702,763.59 三、长期股权投资减值 准备 643,748.32 178,744.47 643,748.32 178,744.47 四、固定资产减值准备 合 计 38,128,702.89 2,194,296.69 13,802,315.50 2,400,794.12 2,114,131.82 49,610,389.14 注：（1）本公司本期因新增合并上海团结普瑞玛激光设备有限公司、武汉光谷科威晶激光技术有 限公司而增加应收账款坏账准备余额 1,762,781.59 元、其他应收款坏账准备余额 431,515.10 元；本公 司本期转让武汉开目信息技术有限责任公司股权，而影响坏账准备余额减少 2,114,131.82 元。 （2）公司本期核销无法收回的应收账款 1,282,437.80 元和其他应收款 474,608.00 元；因北京 北方华工激光科技有限公司清算注销而转销长期股权投资减值准备 643,748.32 元。 20、所有权受到限制的资产 （1）资产所有权受到限制的原因：截止2008年12月31日，本公司以账面价值为50,000,000元应收 账款作为质押，取得短期借款融资30,000,000元。该应收账款的所有权受到了限制。 （2）所有权受到限制的资产金额如下： 104 所有权受到限制的资产类别 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值 一、用于质押的资产 应收票据 3,093,071.00 3,093,071.00 应收账款 50,000,000.00 50,000,000.00 二、其他原因造成所有权受到限 制的资产 合 计 3,093,071.00 50,000,000.00 3,093,071.00 50,000,000.00 21、短期借款 （1）短期借款明细情况： 借款条件 期末账面余额 年初账面余额 保证借款 245,427,000.00 275,116,633.85 信用借款 267,000,000.00 262,000,000.00 质押借款 41,699,041.00 3,093,071.00 合 计 554,126,041.00 540,209,704.85 注：A.质押借款中 11,699,041.00 元系具有追溯权的商业承兑汇票贴现而产生。 B.保证借款具体情况详见附注（十一）。 （2）期末无已到期未偿还的借款。 22、应付票据 种 类 期末账面余额 年初账面余额 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票 36,325,960.30 39,326,225.76 36,325,960.30 商业承兑汇票 33,535,257.40 42,631,775.31 33,535,257.40 合 计 69,861,217.70 81,958,001.07 69,861,217.70 注：应付票据期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 23、应付账款 项 目 期末账面余额 年初账面余额 金 额 186,078,189.07 126,805,179.79 105 注：（1）应付账款期末余额比期初余额上升 46.74%，主要系本期新设部分子公司以及本期新增合 并了上海团结普瑞玛激光设备有限公司和武汉光谷科威晶激光技术有限公司，导致了期末应付账款余 额上升。 （2）期末余额中账龄为一年以上应付账款，主要为尚未支付的购货款项。 （3）应付账款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 24、预收款项 项 目 期末账面余额 年初账面余额 金 额 149,642,363.31 61,979,311.79 注：（1）预收款项期末较年初余额上升141.44%，主要是公司本年本期新增合并了上海团结普瑞玛激 光设备有限公司所致。 （2）期末余额中账龄为一年以上预收款项，主要为出售产品尚未达到正常验收时间，不具备收入 确认条件的销售款。 （3）预收款项期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 25、职工薪酬 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 7,058,187.84 126,661,320.39 129,846,355.33 3,873,152.90 二、职工福利费 551,754.60 8,954,411.93 9,506,166.53 三、社会保险费 10,306,148.59 10,306,148.59 其中：1、医疗保险费 2,374,651.39 2,374,651.39 2、基本养老保险费 6,784,138.15 6,784,138.15 3、失业保险费 545,231.02 545,231.02 4、工伤保险费 249,196.27 249,196.27 5、生育保险费 352,931.76 352,931.76 四、住房公积金 1,708,573.59 1,313,259.49 395,314.10 五、工会经费和职工教育经费 18,112.31 6,451,319.78 3,965,830.93 2,503,601.16 六、非货币性福利 158,994.14 158,994.14 七、因解除劳动关系给予的补偿 269,004.85 269,004.85 八、其他 196,325.48 161,023.34 35,302.14 106 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 其中：以现金结算的股份支付 合 计 7,628,054.75 154,706,098.75 155,526,783.20 6,807,370.30 26、应交税费 税费项目 期末账面余额 年初账面余额 1、增值税 16,312,465.16 9,715,497.89 2、营业税 1,309,747.84 3,440,432.03 3、城市维护建设税 2,327,724.90 1,927,757.92 4、所得税 32,090,665.80 20,547,434.65 5、堤防维护费 630,198.67 608,971.64 6、教育费附加 926,250.43 779,175.22 7、平抑物价基金 353,227.08 367,410.15 8、教育发展费 363,709.20 386,618.95 9、房产税 430,891.62 41,536.26 10、印花税 11,398.89 23,213.00 11、土地税 88,590.50 2,600.00 12、个人所得税 4,306,477.51 2,518,282.26 合 计 59,151,347.60 40,358,929.97 注：应交税费期末较年初余额上升46.56%，主要是公司本年非同一控制下企业合并及新设了部分 子公司导致期末未交税金增加所致。 27、应付股利 主要投资者 年末余额 尚未支付的原因 武汉华中科技大产业集团有限公司 78,468.23 尚未领取 武汉鸿象信息技术公司 417,899.70 尚未领取 华中理工大学机电工程公司 83,980.00 尚未领取 武汉华工正源光子技术有限公司少数股东 66,578.09 尚未领取 合计 646,926.02 28、其他应付款 107 项 目 期末账面余额 期初账面余额 金 额 39,976,780.54 54,266,439.81 注：金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 欠款时间 湖北景程置业有限公司 30,000,000.00 暂收款 东湖开发区生产力促进中心 2,500,000.00 三至四年 注：（1）期末余额中账龄超过一年以上的款项，主要为收取的抵押金等款项。 （2）其他应付款期末余额中欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项详见附注（十）7。 29、一年内到期的非流动负债 (1)明细情况 类 别 期末账面余额 年初账面余额 长期借款 6,000,000.00 70,000,000.00 合 计 6,000,000.00 70,000,000.00 (2)一年内到期的长期借款 项 目 期末账面余额 年初账面余额 信用借款 70,000,000.00 担保借款 6,000,000.00 合 计 6,000,000.00 70,000,000.00 30、长期借款 长期借款 （1）借款分类： 项 目 期末账面余额 年初账面余额 信用借款 77,946,308.48 8,823,162.23 保证借款 64,000,000.00 15,000,000.00 合 计 141,946,308.48 23,823,162.23 （2）明细情况： 贷款单位 贷款金额 108 交通银行武昌支行 64,000,000.00 世界银行 7,946,308.48 中国建设银行东湖支行 70,000,000.00 合 计 141,946,308.48 31、专项应付款 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 备注 新型高性能热敏陶瓷元器件产业化示范工程 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 5,000,000.00 32、其他非流动负债 项 目 期末账面余额 年初账面余额 递延收益 4,398,666.67 275,000.00 其中：与资产相关的政府补助 726,666.67 275,000.00 与收益相关的政府补助 3,672,000.00 合 计 4,398,666.67 275,000.00 注：递延收益具体如下： 项 目 拨款金额 项目完成时间 本期收益 汽车覆盖件五轴联动激光切割工艺与数控装备研究 3,672,000.00 2008 年 12 月-2010 年 9 月 武汉市治安道路卡口监控系统存储产品产业化 200,000.00 2008 年 11 月-2013 年 11 月 3,333.33 基于ISCSI磁盘阵列的安全附网存储设备 600,000.00 2008 年 5 月-2013 年 5 月 70,000.00 合 计 4,472,000.00 73,333.33 33、股本 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 项 目 数量 比例% 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例% 一、有限售条件股份 112,653,072 37.68 11,265,307 -123,918,379 -112,646,472 6,600 0.01% 1、国家持股 2、国有法人持股 112,653,072 37.68 11,265,307 -123,918,379 -112,653,072 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 109 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 项 目 数量 比例% 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例% 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 5、高管持股 6,600 6,600 6,600 0.00% 二、无限售条件股份 186,346,928 62.32% 18,634,693 123,911,779 142,546,472 328,893,400 99.99% 1、人民币普通股 186,346,928 62.32% 18,634,693 123,911,779 142,546,472 328,893,400 99.99% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 299,000,000 100.00 29,900,000 29,900,000 328,900,000 100% 注：（1）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司有限售条件股份为 6,600 股，全部为高管持股。 （2）2008 年因分配红股所增加的股本已于 2008 年 7 月 1 日，进行了相关工商变更手续。 34、资本公积 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 股本溢价 274,135,769.70 274,135,769.70 其他资本公积 375,028,956.29 289,309,775.70 85,719,180.59 其中：①权益法核算的长期股权投资，被 投资单位除净损益以外所有者权 益的其他变动 5,386,573.10 376,577.10 5,009,996.00 ②可供出售金融资产价值变动 369,524,900.65 287,080,557.12 82,444,343.53 ③原制度转入资本公积 117,482.54 117,482.54 ④子公司少数股东增资产生的净 资产份额变动 1,852,641.48 -1,852,641.48 合 计 649,164,725.99 289,309,775.70 359,854,950.29 注：本期其他资本公积减少 289,309,775.70 元，主要形成原因如下： （1）本公司持有的可供出售金融资产（长江证券股份有限公司股票），按 2008 年 12 月 31 日收盘 价计算，并与年初账面价值比较，应冲减资本公积金额 287,080,557.12 元。 （2）其他资本公积中“ 权益法核算的长期股权投资，被投资单位除净损益以外所有者权益的其他 变动” 减少数376,577.10元，系本公司子公司武汉华工团结激光技术有限公司本期对所属子公司武汉光 谷科威晶激光技术有限公司增资，所产生长期股权投资价值与应享有对方净资产公允价值份额的差额， 并经本公司作为被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动数，所冲减的资本公积金额。 （3）其他资本公积中“ 子公司少数股东增资产生的净资产份额变动” 减少金额1,852,641.48元， 系本公司本期对所属子公司湖北华工高理电子有限公司增资，所产生长期股权投资价值与应享有对方 110 净资产公允价值份额的差额。 35、盈余公积 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 法定盈余公积 40,648,963.97 3,831,952.12 44,480,916.09 合 计 40,648,963.97 3,831,952.12 44,480,916.09 注：本期按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 3,831,952.12 元。 36、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 156,584,632.84 加：归属于母公司所有者的净利润 56,283,859.55 减：提取法定盈余公积 3,831,952.12 应付普通股股利 3,587,999.98 转作股本的普通股股利 29,900,000.00 期末未分配利润 175,548,540.29 37、外币会计报表折算差额 项 目 期末余额 期初余额 外币会计报表折算差额 4,062,411.79 16,414,447.21 合 计 4,062,411.78 16,414,447.21 注：期末外币会计报表折算差额 4,062,411.79 元为武汉华工激光工程有限责任公司本年度合并其 子公司华工 FARLEY LASERLAB 有限公司澳大利亚元会计报表时所产生的汇率折算差额。由于 2008 年 12 月 31 日，澳元汇率比 2007 年末发生较大的贬值，故而外币会计报表折算差额出现较大的下降。 38、营业收入、营业成本 （1）营业收入明细 111 项 目 本期发生额 上期发生额 1、主营业务收入 1,127,881,678.40 983,766,848.33 2、其他业务收入 79,606,649.12 19,396,604.49 合 计 1,207,488,327.52 1,003,163,452.82 （2）营业成本明细 项 目 本期发生额 上期发生额 1、主营业务成本 848,967,967.03 747,297,511.22 2、其他业务支出 33,740,913.95 11,756,449.61 合 计 882,708,880.98 759,053,960.83 （3）营业收入、成本按产品或业务类别列示： 产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本 激光系列设备产品 570,120,976.94 416,302,422.39 计算机软件及信息系统集成 36,395,924.31 20,576,411.66 电子元器件 210,587,497.00 178,968,256.81 光电设备 167,579,473.91 136,270,440.40 激光全息防伪产品 131,698,346.88 89,208,127.79 计算机及数码产品 135,470,524.24 131,313,112.12 技术转让与咨询服务收入 41,128,539.71 材料销售 34,564,176.81 33,740,913.95 租赁 3,913,932.60 其他 14,954,463.83 13,310,724.57 抵销 -138,925,528.71 -136,981,528.71 合 计 1,207,488,327.52 882,708,880.98 注：（1）公司前五名客户销售的收入总额为 128,500,201.25 元，占营业收入总额 10.64%。 （2）营业收入本年发生数与上年同期数相比上升 20.37%，营业成本比上升 16.29%，主要原 因为：2008 年度，主要是新增合并了上海团结普瑞玛激光设备有限公司以及新设了部分子公司导致本 公司生产规模及销售订单的增加，导致了营业收入及营业成本的上升。 112 39、营业税金及附加 项 目 本期发生数 上期发生数 计缴标准 营业税 795,793.10 1,232,466.00 5% 城市维护建设税 2,719,108.54 2,789,512.18 7% 教育费附加 1,172,755.53 1,226,150.34 3% 平抑物价基金 599,817.36 548,132.38 0.1% 教育发展费 766,172.29 653,937.19 0.1% 堤防维护费 790,091.00 843,265.00 2% 合 计 6,843,737.82 7,293,463.09 40、销售费用 公司销售费用本期发生额为 85,603,911.07 元，比上期发生额上升 19.88%，主要系业务量增长所致。 41、管理费用 公司管理费用本期发生额为 112,687,413.04 元，比上期发生额上升 30.98%，主要是本期业务规模 扩大导致日常管理开支增长造成。 42、财务费用 类 别 本期发生额 上期发生额 利息支出 53,484,966.77 34,093,944.35 减：利息收入 4,804,682.35 2,704,490.35 汇兑损失 1,647,154.19 124,211.67 减：汇兑收益 1,850,936.93 733,400.54 手续费 747,215.61 778,431.49 合 计 49,223,717.29 31,558,696.62 注：本期财务费用发生额比上期发生额上升55.98%，主要系本期发生的借款金额同比上年出现增 长所致。 43、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 113 一、坏账损失 10,954,060.77 9,710,196.11 二、存货跌价损失 912,464.46 790,299.13 三、长期股权投资减值准备 -465,003.85 487,253.20 四、固定资产减值准备 合 计 11,401,521.38 10,987,748.44 44、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 -134,307.60 115,971.58 合 计 -134,307.60 115,971.58 45、投资收益 （1）投资收益的来源： 项 目 本年发生数 上年发生数 权益法核算的投资收益 -776,391.89 1,027,305.50 股权投资转让收益 -9,865,147.71 1,509,262.10 处置长期股权投资损益 355,909.59 成本法核算的被投资公司现金分红 9,009,164.50 处置交易性金融资产取得的投资收益 70,000.00 合 计 -1,206,465.51 2,536,567.60 注：股权投资转让收益-9,865,147.71元，为出售上海团结普瑞玛激光设备有限公司7.50%股权、武 汉开目信息技术有限责任公司全部股权和武汉华工新高理电子有限公司10%股权的转让损益。 （2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 被投资单位 本年发生额 上期发生额 本年比上期增减变动的原因 长江证券股份有限公司 6,709,164.50 被投资公司决议分红金额 武汉华工创业投资有限公司 2,300,000.00 被投资公司决议分红金额 合 计 9,009,164.50 （3）按权益法核算的长期股权投资按主要投资单位分项列示投资收益： 114 被投资单位 本年发生额 上期发生额 本年比上期增减变动的原因 武汉华工大学科技园发展有限公司 300,477.11 636,825.00 被投资公司净利润的变动 合 计 300,477.11 636,825.00 注：公司投资收益汇回不存在重大限制。 46、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 1、非流动资产处置利得合计 8,460,129.36 3,737.50 其中：固定资产处置利得 8,460,129.36 3,737.50 2、政府补助 29,574,203.10 14,294,885.73 3、赔款收入 128,300.46 4、收购子公司少数股权利得 631,386.75 5、其他 1,568,070.72 8,964.21 合 计 39,602,403.18 15,067,274.65 注：营业外收入本年发生数比上年度增长162.84%，主要原因是政府补助收入的增长，以及公司本 期转让固定资产收益增加所致。 47、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 1、非流动资产处置损失合计 240,977.68 202,638.34 其中：固定资产处置损失 240,977.68 202,638.34 无形资产处置损失 2、捐赠支出 318,000.00 152,868.97 3、罚没支出 96,911.97 4、债务重组损失 1,294,438.94 4、其他 379,818.40 105,872.76 合 计 938,796.08 1,852,730.98 115 48、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税 19,446,417.04 9,494,733.71 加：递延所得税费用 748,468.03 225,250.61 减：递延所得税收益 247,571.03 4,930,488.78 所得税费用 19,947,314.04 4,789,495.54 注：所得税费用本年发生数比上年度增长316.48%，主要原因是本年增加了新纳入合并范围子公司 所得税费用及部分子公司利润较上年增长导致所得税费用的增长。 49、政府补助 政府补助的种类 金 额 计入当期损益 的金额 与收益相关的政府补助： 软件增值税退税 4,455,220.63 4,455,220.63 服务外包业务发展资金 3,036,500.00 3,036,500.00 超小精度温度传感器项目 360,000.00 360,000.00 发改委光电子信息专项投资、数控等离子切割机项目贴息 600,000.00 600,000.00 知识产权专利补贴 16,200.00 16,200.00 财政补贴 682,479.14 682,479.14 高新技术产品出口贴息 308,470.00 308,470.00 小型无铅低功耗启动器芯片 300,000.00 300,000.00 国家科技支撑计划-激光精密加工微细加工技术、装备研究及工程 示范 12,300,000.00 12,300,000.00 大功率轴快流C01激光加工系统 1,500,000.00 1,500,000.00 HT2500高功率轴快流C02激光器 1,400,000.00 1,400,000.00 7Kw轴快流CO2激光器项目拔款 900,000.00 900,000.00 SLWR-3三工位激光焊接机项目 200,000.00 200,000.00 小巨人培育企业资助拨款 552,000.00 552,000.00 XLCF-XL大台面机载式激光切割机项目补贴 350,000.00 350,000.00 数字通信设备专项 1,000,000.00 1,000,000.00 116 政府补助的种类 金 额 计入当期损益 的金额 1310nm、1550nm光发射组件及高功率980nm泵浦激光器产业化 1,500,000.00 1,500,000.00 展会补贴 40,000.00 40,000.00 汽车覆盖件五轴联动激光切割工艺与数控装备研究 3,672,000.00 与资产相关的政府补助： 武汉市治安道路卡口监控系统存储产品产业化 200,000.00 3,333.33 基于ISCSI 600,000.00 70,000.00 合 计 33,972,869.77 29,574,203.10 50、每股收益 项目 本年每股收益 上期每股收益 基本每股收益 0.17 0.14 稀释每股收益 0.17 0.14 注：基本每股收益和稀释每股收益的计算方法 A．基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；MO报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 B．稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用）×（1-所得税率）]/ （SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润。公 司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 51、现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 117 收到的的其他与经营活动有关的现金 38,272,008.54 57,695,776.44 其中：收到政府补助款 33,972,869.77 11,565,441.00 收到的其他款项 4,299,138.77 46,130,335.44 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 支付的其他与经营活动有关的现金 131,102,505.61 136,335,962.14 其中：支付往来款项 18,017,912.14 10,000,000.00 支付的其他款项及各种费用 113,084,593.47 126,335,962.14 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 收到的其他与投资活动有关的现金 15,433,224.86 2,704,490.35 其中：利息收入 4,804,682.35 2,704,490.35 非同一控制下被购并子公司合并日现金余额 10,628,542.51 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,537,613.57 其中：支付的反担保质押合同保证金 2,537,613.57 （5）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 76,394,665.89 47,901,917.56 加：资产减值准备 11,401,521.37 10,987,748.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,622,224.91 30,384,439.58 无形资产摊销 9,255,503.53 4,039,625.08 长期待摊费用摊销 531,489.69 650,463.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） -8,219,151.68 198,900.84 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 134,307.60 -115,971.58 118 补充资料 本期金额 上期金额 财务费用（收益以“－”号填列） 48,680,284.42 30,780,265.13 投资损失（收益以“－”号填列） 1,206,465.51 -2,536,567.60 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 748,468.03 -4,930,488.78 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -247,571.03 225,250.61 存货的减少（增加以“－”号填列） -63,134,152.00 -43,166,136.17 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -86,115,076.78 -119,922,571.29 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,486,137.19 64,227,781.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,772,842.27 18,724,656.44 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 247,692,347.21 333,257,091.69 减：现金的期初余额 333,257,091.69 206,019,560.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -85,564,744.48 127,237,530.99 （6）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息： 项 目 金 额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 1,500,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位本期收到的公司投资额 减：公司上期支付的取得子公司及其他营业单位的现金 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,500,000.00 4．取得子公司的净资产 3,000,000.00 119 项 目 金 额 流动资产 3,000,000.00 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 25,000,000.00 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 25,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 16,137,920.98 减：公司上期收到的处置子公司及其他营业单位的现金 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,862,079.02 4．处置子公司的净资产 48,547,664.56 流动资产 47,567,160.95 非流动资产 25,704,595.05 流动负债 15,724,091.44 非流动负债 9,000,000.00 （7）现金和现金等价物： 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 247,692,347.21 333,257,091.69 其中：库存现金 386,765.03 273,109.44 可随时用于支付的银行存款 226,266,104.97 322,639,884.41 可随时用于支付的其他货币资金 21,039,477.21 10,344,097.84 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 247,692,347.21 333,257,091.69 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （九）母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 （1）应收账款按账龄列示如下： 120 期末账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 一年以内 22,267,673.43 46.53% 668,030.20 一至二年 4,086,288.66 8.54% 204,314.43 二至三年 18,374,258.34 38.39% 1,837,425.83 三年以上 3,128,461.20 6.54% 1,049,901.76 合 计 47,856,681.63 100.00% 3,759,672.22 年初账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 一年以内 20,428,317.93 43.53% 612,849.54 一至二年 15,905,284.95 33.89% 795,264.25 二至三年 3,461,221.68 7.38% 346,122.17 三年以上 7,132,640.86 15.20% 2,651,747.27 合 计 46,927,465.42 100.00% 4,405,983.23 （2）应收账款按类别列示如下： 期末账面余额 类 别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 24,105,269.50 50.36% 1,588,564.95 单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 494,332.87 1.03% 259,663.26 其他不重大 23,257,079.26 48.61% 1,911,444.01 合 计 47,856,681.63 100.00% 3,759,672.22 年初账面余额 类 别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 10,108,894.53 21.54% 303,266.84 单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 3,715,401.32 7.93% 1,626,575.41 其他不重大 33,103,169.57 70.53% 2,476,140.98 合 计 46,927,465.42 100.00% 4,405,983.23 （3）期末单项金额重大的应收款项情况： 121 款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 武汉华工正源光子技术有限公司 10,211,046.84 1,021,104.68 10.00% 信用期正常 湖北华工高理电子有限公司 5,775,434.02 173,263.02 3.00% 信用期正常 武汉华工科贸有限公司 4,208,309.09 126,249.27 3.00% 信用期正常 源兴公司 2,151,908.50 215,190.85 10.00% 信用期正常 惠浦电子公司 1,758,571.05 52,757.13 3.00% 信用期正常 合 计 24,105,269.50 1,588,564.95 （4）应收账款其他说明事项： A.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，主要为本公司账龄 为 4-5 年的应收款项，单项金额并不重大，但组合风险较大。 B.应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 C.本年度实际核销的应收账款金额为 438,518.19 元。 D.金额较大的应收账款情况： 欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间 武汉华工正源光子技术有限公司 10,211,046.84 21.30% 2006 年 湖北华工高理电子有限公司 5,775,434.02 12.07% 2008 年 武汉华工科贸有限公司 4,208,309.09 8.79% 2008 年 源兴公司 2,151,908.50 4.50% 2006 年 惠浦电子公司 1,758,571.05 3.70% 2008 年 合 计 24,105,269.50 50.36% E.应收账款中应收关联方款项金额 11,215,185.84 元，占应收账款总额的比例 23.43%。 2、其他应收款 （1）其他应收款按账龄列示如下： 期末账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 一年以内 120,439,512.45 85.92% 3,613,185.37 一至二年 17,190,050.89 12.26% 859,502.54 二至三年 1,262,793.45 0.90% 126,279.35 122 三年以上 1,295,328.84 0.92% 507,620.76 合 计 140,187,685.63 100.00% 5,106,588.02 年初账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 一年以内 95,375,022.62 93.80% 2,861,250.68 一至二年 4,310,019.55 4.24% 215,500.98 二至三年 862,931.14 0.85% 86,293.11 三年以上 1,129,361.26 1.11% 489,829.03 合 计 101,677,334.57 100.00% 3,652,873.80 （2）其他应收款按类别列示如下： 期末账面余额 类 别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 69,698,371.82 49.71% 2,598,051.15 单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 782,221.04 0.56% 353,688.42 其他不重大 69,707,092.77 49.73% 2,154,848.45 合 计 140,187,685.63 100.00% 5,106,588.02 年初账面余额 类 别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 18,189,236.22 17.89% 545,677.09 单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 909,434.04 0.89% 423,850.86 其他不重大 82,578,664.31 81.22% 2,683,345.85 合 计 101,677,334.57 100.00% 3,652,873.80 （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款计提： 款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 深圳市华工赛百信息技术有限公司 20,000,000.00 1,000,000.00 5.00% 信用期正常 武汉华工正源光子技术有限公司 17,268,582.43 518,057.47 3.00% 信用期正常 武汉华工图像技术开发有限公司 14,254,282.93 427,628.49 3.00% 信用期正常 武汉华工科贸有限公司 12,820,506.46 384,615.19 3.00% 信用期正常 123 谢小青 5,355,000.00 267,750.00 5.00% 信用期正常 合 计 69,698,371.82 2,598,051.15 （4）其他应收款其他说明事项： A.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，主要为本公司账龄 为 4-5 年的应收款项，单项金额并不重大，但组合风险较大。 B.其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 C.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 占总额的比例 欠款时间 深圳市华工赛百信息技术有限公司 20,000,000.00 14.25% 2007 年 武汉华工正源光子技术有限公司 17,268,582.43 12.32% 2008 年 武汉华工图像技术开发有限公司 14,254,282.93 10.17% 2008 年 武汉华工科贸有限公司 12,820,506.46 9.15% 2008 年 谢小青 5,355,000.00 3.82% 2007 年 合 计 69,693,371.82 49.71% D.其他应收款中应收关联方款项金额124,359,233.73元，占其他应收款总额的比例88.71%。 E.其他应收款期末余额比上年上升37.88%，主要原因系本年度与子公司往来增加所致。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资情况 被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例 在被投资 单位表决 权比例 一、权益法核算的 长期股权投资 43,461,141.01 35,853,879.90 10,209,000.35 46,062,880.25 武汉华工大学科技 园发展有限公司 30,861,141.01 33,125,344.68 300,477.11 33,425,821.79 36.39% 36.39% 武汉华中科大精细 化工公司 1,600,000.00 1,728,535.22 65,004.68 1,793,539.9 28.62% 28.62% 武汉华中龙源数字 装备有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 -156,481.44 843,518.56 20.00% 20.00% 武汉华工景程科技 发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 20.00% 20.00% 二、成本法核算的 长期股权投资 699,417,429.20 571,776,500.73 87,294,564.77 659,071,065.50 124 被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例 在被投资 单位表决 权比例 深圳市华工赛百信 息技术有限公司 10,548,586.22 9,664,690.03 883,896.19 10,548,586.22 69.30% 69.30% 武汉华工赛百数据 系统有限公司 1,374,101.93 1,374,101.93 1,374,101.93 76.00% 76.00% 湖北华工高理电子 有限公司 48,637,039.33 6,482,565.53 42,154,473.80 48,637,039.33 83.89% 83.89% 武汉华工激光工程 有限责任公司 125,369,165.74 125,369,165.74 125,369,165.74 94.28% 94.28% 武汉华工正源光子 技术有限公司 198,204,232.00 198,204,232.00 198,204,232.00 95.71% 95.71% 武汉法利莱切割系 统工程有限责任公 司 22,222,558.48 22,222,558.48 -22,222,558.48 武汉开目信息技术 有限责任公司 18,123,805.22 18,123,805.22 -18,123,805.22 武汉华工科贸有限 公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 60.00% 60.00% 武汉华工新高理电 子有限公司 34,000,781.80 21,420,781.80 12,580,000.00 34,000,781.80 85.00% 85.00% 武汉华工团结激光 技术有限公司 122,022,558.48 60,000,000.00 62,022,558.48 122,022,558.48 51.00% 51.00% 武汉华工图像技术 开发有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 100.00% 100.00% 武汉华工创业投资 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 15.40% 15.40% 湖北长欣投资发展 有限责任公司 2,914,600.00 2,914,600.00 2,914,600.00 1.00% 1.00% 湖北华工科技葛店 产业园发展有限公 司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 100.00% 合计 742,878,570.21 607,630,380.63 97,503,565.12 705,133,945.75 注：（1）深圳市华工赛百信息技术有限公司长期股权投资本期增加883,896.19元，系本期本公司 收购了少数股东所持有的5.37%股权所致； （2）湖北华工高理电子有限公司长期股权投资本期增加42,154,473.80元，系本期本公司对其增资 所致，增资后，本公司持股比例变更为83.89%。 （3）武汉华工新高理电子有限公司长期股权投资本期净增加12,580,000元，主要原因如下：本期 本公司按投资协议约定对其进行第二次出资，出资金额为16,580,000.元；本期本公司将持有该子公司 10%的股权，出售给自然人，长期股权投资成本减少4,000,000元。 （4）武汉华工团结激光技术有限公司长期股权投资本期增加62,022,558.48元，系本公司对其进行 125 第二次出资所致。 减值准备 被投资单位 名称 在被投资单 位持有比例 与表决权比 例不一致的 说明 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年收到现金红 利金额 一、权益法核 算的长期股 权投资 二、成本法核 算的长期股 权投资 2,300,000.00 合计 2,300,000.00 注：期末长期股权投资未出现减值迹象，故无计提长期股权投资减值准备。 （2）重要合营、联营企业情况 被投资单位名称 企业类 型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业持股 比例（%） 本企业在被 投资单位表 决权比例 （%） 联营企业 武汉华工大学科 技园发展有限公 司 有限责 任公司 洪山区珞喻 路456号 童俊 房地产、工 业生产 86,360,000 36.39% 36.39% 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本年营业收 入总额 本年净利润 关联 关系 联营企业 武汉华工大学科技 园发展有限公司 207,327,726.61 115,473,311.15 91,854,415.46 5,895,076.00 991,025.58 联营 企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说 明：联营企业武汉华工大学科技园发展有限公司执行《企业会计制度》。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入明细： 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 60,615,571.70 134,572,176.46 其他业务收入 56,106,773.05 600,562.36 合 计 116,722,344.75 135,172,738.82 （2）营业成本明细： 126 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 35,327,590.88 78,145,698.53 其他业务支出 11,519,520.74 572,648.17 合 计 46,847,111.62 78,718,346.70 （3）营业务收入按产品类别列示： 产品或业务种类 营业收入 营业成本 营业利润 电子元器件 34,851,752.36 17,950,935.25 16,900,817.11 光电设备 22,803,054.70 14,515,303.64 8,287,751.06 激光全息防伪产品 2,950,764.64 2,861,351.99 89,412.65 房屋及建筑物出租 3,457,512.60 3,457,512.60 其他 10,000.00 10,000.00 材料销售 11,520,720.74 11,519,520.74 1,200.00 技术转让 41,128,539.71 41,128,539.71 合 计 116,722,344.75 46,847,111.62 69,875,233.13 注：公司前五名客户销售的收入总额为 34,958,411.13 元，占公司营业收入的比例为 29.95%。 5、投资收益 （1）投资收益的来源： 项 目 本年发生数 上年发生数 权益法核算的投资收益 209,000.35 1,143,710.41 股权投资转让收益 7,876,194.78 6,096,420.00 成本法核算的被投资公司现金分红 9,009,164.50 合 计 17,094,359.63 7,240,130.41 （2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 被投资单位 本年发生额 上期发生额 本年比上期增减变动的原因 长江证券股份有限公司 6,709,164.50 被投资公司决议分红金额 武汉华工创业投资有限公司 2,300,000.00 被投资公司决议分红金额 合 计 9,009,164.50 （3）按权益法核算的长期股权投资按主要投资单位分项列示投资收益： 127 被投资单位 本年发生额 上期发生额 本年比上期增减变动的原因 武汉华工大学科技园发展有限公司 300,477.11 636,825.00 被投资公司净利润的变动 合 计 300,477.11 636,825.00 注：公司投资收益汇回不存在重大限制。 6、现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上期金额 收到的的其他与经营活动有关的现金 290,025,359.07 355,792,535.60 其中：收到其他代付款项 46,649,989.85 32,684,558.38 收到子公司往来款 243,375,369.22 323,107,977.22 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上期金额 支付的其他与经营活动有关的现金 232,544,109.35 386,754,511.05 其中: 支付其他代付款项 46,791,533.24 32,218,575.86 支付各项费用 12,099,637.98 22,263,795.41 支付子公司往来款 173,652,938.13 332,272,139.78 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上期金额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,277,559.43 1,580,493.09 其中:利息收入 2,277,559.43 1,580,493.09 （4）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 38,319,521.24 23,403,687.51 加：资产减值准备 2,359,098.93 1,381,736.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,812,386.65 10,048,943.50 128 补充资料 本年金额 上期金额 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 609,327.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） -8,211,539.37 4,082.33 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 21,251,562.23 7,380,778.37 投资损失（收益以“－”号填列） -17,094,359.63 -7,240,130.41 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 572,774.10 -1,415,160.71 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,865,592.37 11,297,885.44 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -44,228,873.93 -18,860,805.33 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 78,085,271.61 -34,991,869.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 85,731,434.20 -8,381,524.97 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 106,288,812.32 147,335,230.33 减：现金的期初余额 147,335,230.33 104,036,753.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -41,046,418.01 43,298,477.23 （十）关联方关系及其交易 1、本公司关联方的认定标准： 本公司按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会的相关规定，确定关联方的认定标准为：一 129 方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或 重大影响的，构成关联方。 2、本企业的母公司有关信息： 母公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 武 汉 华 中 科 技 大 产 业 集 团 有 限公司 武汉市东湖高新技术 开发区华中科技大学 科技园 17774777-5 机电、计算机、激 光等的开发、制造、 销售 204,100,000.00 母公司名称 母公司对本企业的持 股比例（%） 母公司对本企业的表 决权比例（%） 本企业最终 控制方 组织机构代码 武汉华中科技大产 业集团有限公 44.52 44.52 华中科技大 学 17774777-5 3、本企业的子公司有关信息披露： 子公司名称 子公 司类 型 企业 类型 注册地 法人代 表 业务 性质 注册资本 本企业合 计持股比 例 本企业合计享 有的表决权比 例 组织机构代码 深圳市华工赛 百信息技术有 限公司 控股 有限 责任 深圳市福田区八 卦路 88 号荣生大 厦 208 室 杨兴国 工业 生产 1,500 69.30% 69.30% 19241955-0 武汉华工赛百 数据系统有限 公司 控股 有限 责任 武汉市东湖新技 术开发区华中科 技大学产业园 聂波 工业 生产 460 76.00% 76.00% 71797082-1 湖北华工高理 电子有限公司 控股 有限 责任 葛店开发区 C-11 厂房 杨兴国 工业 生产 1,300 83.89% 83.89% 70691973-X 武汉华工恒信 激光有限公司 全资 有限 责任 东湖开发区鲁磨 鲁 118 号中医综 合楼 1-1 邓家科 工业 生产 700 100.00% 100.00% 74478579-5 武汉精为电线 电缆有限公司 控股 有限 责任 武汉市东湖开发 华中科技大学科 技元 聂波 工业 生产 500 55.00% 55.00% 67581981-5 武汉光谷科威 晶激光技术有 限公司 控股 有限 责任 武汉市东湖开发 区汤逊湖北路长 城科技园 吴建国 工业 生产 792.54 万 美元 74.26% 74.26% 78315774-0 上海团结普瑞 玛激光设备有 限公司 控股 有限 责任 上海市闵行区昆 阳路 2019 号 8 栋 陈海兵 工业 生产 192 万美 元 43.50% 56.00% 武汉华工激光 工程有限责任 公司 控股 有限 责任 武汉东湖新技术 开发区华中科技 大学科技园激光 产业园 闵大勇 工业 生产 13,059 94.28% 94.28% 30019567-1 武汉华工正源 光子技术有限 公司 控股 有限 责任 武汉东湖新技术 开发区华中科技 大学科技园正源 光子产业园 刘含树 工业 生产 21,000 95.71% 95.71% 74476301-9 华 工 FARLEY LASERLAB 有 限公司 全资 有限 责任 47-51 Export Drive Brooklyn VICTORIA 3025 张靖 工业 生产 4,567 100.00% 100.00% 武汉华日精密 激光有限责任 公司 全资 有限 责任 东湖高新技术开 发区华中科技大 学科技园激光产 业园 阮海洪 工业 生产 266 100.00% 100.00% 74832449-4 武汉法利莱切 割系统工程有 全资 有限 责任 东湖高新技术开 发区华中科技大 王中 工业 生产 3,000 100.00% 100.00% 75513484-0 130 子公司名称 子公 司类 型 企业 类型 注册地 法人代 表 业务 性质 注册资本 本企业合 计持股比 例 本企业合计享 有的表决权比 例 组织机构代码 限责任公司 学科技园激光产 业园 武汉华工科贸 有限公司 全资 有限 责任 东湖开发区华中 科技大学科技园 华工科技本部大 楼 杨兴国 商品 流通 1,000 100.00% 100.00% 75816057-7 武汉华工新高 理电子有限公 司 全资 有限 责任 东湖高新技术开 发区华中科技大 学科技园 马新强 工业 生产 4,000 90.00% 90.00% 79244212-1 武汉海恒信息 存储有限责任 公司 控股 有限 责任 东湖开发区华中 科技大学科技园 6 路 1 号 熊文 工业 生产 2,000 85.00% 85.00% 78933952-9 武汉华工团结 激光技术有限 公司 控股 有限 责任 武汉市东湖新技 术开发区汤逊北 路特 1 号长城创 新园 王中 工业 生产 16,000 51.00% 51.00% 66679738-6 武汉华工图像 技术开发有限 公司 全资 有限 责任 武汉东湖开发区 华工科技园内 张建军 工业 生产 9,000 100.00% 100.00% 66679738-6 孝感华工高理 电子有限公司 全资 有限 责任 孝感经济开发区 孝天工业园 聂波 工业 生产 1,000 100.00% 100.00% 67976697-6 武汉华工激光 成套设备有限 公司 全资 有限 责任 洪山区珞喻路 243 号华工理工大学 科技大厦 3 层 1 室 吴建国 工业 生产 4,000 100.00% 100.00% 67277849-9 六盘水华工激 光技术有限公 司 控股 有限 责任 钟山区工农路 王爱华 工业 生产 400 51.00% 51.00% 67543006-8 湖北华工科技 葛店产业园发 展有限公司 全资 有限 责任 湖北省葛店开发 区 1 号生活区 马新强 投资 开发 1,000 100.00% 100.00% 67365932-8 武汉华工激光 特种设备有限 公司 控股 有限 责任 武汉市东湖开发 区华中科技大学 科技园 王中 工业 生产 1,000 75.00% 75.00% 67583594-6 武汉法利普纳 泽切割系统有 限公司 控股 有限 责任 武汉市东湖开发 区华中科技园激 光产业园 张靖 工业 生产 3,000 99.00% 99.00% 67911689-3 武汉化诚资讯 科技股份有限 公司 控股 有限 责任 武汉市东湖开发 区华工科技园 谭伟 工业 生产 1,000 80.00% 80.00% 66953301-X 4、本公司的联营企业有关信息： 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册 资本 本企业 持股比 例 本企业在被 投资单位表 决权比例 联营企业 武汉华工大学科技 园发展有限公司 有限责任 洪山区珞喻路456号 童俊 工业生产、 房地产 8,636 36.39% 36.39% 武汉华中科大精细 化工公司 有限责任 洪山区珞喻路1037号 马新强 工业生产 558.57 28.62% 28.62% 武汉华阳数控设备 有限责任公司 有限责任 洪山区珞喻路1037号 袁建春 工业生产 175.00 34.00% 34.00% 广州兆安激光工程 有限公司 有限责任 广州市白云区北太路1633号 冯伟荣 工业生产 300 30.00% 30.00% 武汉华中龙源数字 装备有限责任公司 有限责任 武汉市东湖高新技术开发区华 中科技大学科技园华工科技本 部大楼 金兰元 工业生产 500.00 20.00% 武汉锐科光纤激光 有限责任 武汉市东湖开发区华中科技大 闵大勇 工业生产 6,000 50.00% 50.00% 131 器技术有限公司 学科技园激光产业园 武汉华工激光医疗 设备有限公司 有限责任 武汉市东湖开发区华中科技大 学科技园激光产业园 闵大勇 工业生产 217.50 20.00% 20.00% 武汉华工景程科技 发展有限公司 有限责任 洪山区珞喻路4243号 马新强 工业生产 4,000 20.00% 20.00% 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本年营业收 入总额 本年净利润 关联关 系 组织机构代码 联营企业 武汉华工大学科技园 发展有限公司 207,327,726.61 115,473,311.15 91,854,415.46 5,895,076.00 991,025.58 联营企 业 71793666-6 武汉华中科大精细化 工公司 6,475,525.89 208,602.29 6,266,923.60 2,536.319.83 131,535.27 联营企 业 30002921-9 武汉华阳数控设备有 限责任公司 联营企 业 广州兆安激光工程有 限公司 1,690,409.33 121,746.42 1,568,662.91 225,371.70 13,099.41 联营企 业 武汉华中龙源数字装 备有限责任公司 4,593,706.72 376,113.93 4,217,592.79 -527,888.63 联营企 业 武汉锐科光纤激光器 技术有限公司 42,501,892.67 4,346,003.90 38,155,888.77 1,788,598.27 -1,764,038.14 联营企 业 79976563-6 武汉华工激光医疗设 备有限公司 2,629,549.36 1,606,810.39 1,022,738.97 1,290,430.73 -536,514.95 联营企 业 79634621-7 武汉华工景程科技发 展有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 联营企 业 5、其他关联方 企业名称 与本企业的关系 武汉天喻信息产业股份有限公司 受同一母公司控制 武汉华工创业投资有限公司 联营企业 华中理工大学制冷设备厂 受同一母公司控制 湖北华工生化工程有限公司 受同一母公司控制 武汉华工医药有限公司 受同一母公司控制 华中数控股份有限公司 受同一母公司控制 同济科技集团公司 受同一母公司控制 武汉汉网高技术有限公司 受同一母公司控制 华中科技大学机械厂 受同一母公司控制 华中理工大学机电工程公司 受同一母公司控制 132 企业名称 与本企业的关系 华工图书城 受最终股东控制 华中科技大学激光院工程中心 受最终股东控制 华中科技大学后勤集团 受最终股东控制 华中科技大学激光院 受最终股东控制 华中科技大学机械学院 受最终股东控制 华中科技大学水电科 受最终股东控制 华中科技大学固体电信系 受最终股东控制 华中科技大学光电系 受最终股东控制 华中科技大学印刷厂 受最终股东控制 华中科技大学冷压厂 受最终股东控制 武汉华工电气自动化有限责任公司 受同一母公司控制 华中科技大学温州先进制造技术研究院 受最终股东控制 华中科技大学同济医学院附属协和医院 受最终股东控制 华中科技大学同济医学院后勤集团服务总公司 受最终股东控制 华中科技大学光电系 受最终股东控制 华中科技大学武汉光电国家实验室 受最终股东控制 华中科大工业制造中心 受最终股东控制 华科实验室 受最终股东控制 华工科技大学南一片 受最终股东控制 武汉锐科光纤激光器技术有限责任公司 联营企业 华中科大工业制造中心 受最终股东控制 华中科技大学计算机学院 受最终股东控制 6、关联方交易 （1） 购买商品的关联交易 关联方 关联方关系 关联交易内容 关联交易定 价原则 本年数 上年数 华中科技大学 最终控制方 购货 市场价格 668,300.00 673,165.94 133 华中理工大学制冷设备厂 同受最终股东控制 购货 市场价格 40,000.00 73,000.00 华中理工大学冷压厂 同受最终股东控制 购货 市场价格 16,467.79 华中科技大学温州先进制 造技术研究院 同受最终股东控制 购货 市场价格 17,000.00 华中科技大学同济医学院 附属协和医院 同受最终股东控制 购货 市场价格 11,543.66 华中科技大学同济医学院 后勤集团服务总公司 同受最终股东控制 购货 市场价格 12,800.00 华中科大工业制造工程中 心 同受最终股东控制 购货 市场价格 43,870.00 华中科技大学水电学院 同受最终股东控制 30,000.00 合计 738,300.00 847,847.39 （2） 销售商品的关联交易 关联方 关联方关系 关联交易 内容 关联交易定价 原则 本年数 上年数 华中科技大学 最终控制方 销货 市场价格 1,205,820.00 325,748.80 武汉天喻信息产业股份有限 公司 同受最终股东控制 销货 市场价格 2,070,046.35 23,169,288.86 东莞华中科技大学技术创新 公司 同受最终股东控制 销货 市场价格 3,500.00 102,000.00 华中科技大学光电系 同受最终股东控制 销货 市场价格 3,050.00 750.00 华中科技大学武汉光电国家 实验室 同受最终股东控制 销货 市场价格 125,200.00 武汉锐科光纤激光器技术有 限公司 同受最终股东控制 销货 市场价格 633,050.00 华科大实验室 同受最终股东控制 销货 市场价格 65,120.24 华中科技大学南一片 同受最终股东控制 销货 市场价格 58,660.96 华中科大工业制造中心 同受最终股东控制 销货 市场价格 54,000.00 华中科技大学计算机学院 同受最终股东控制 销货 市场价格 7,500.00 合计 3,343,916.35 24,479,818.86 （3）转让股权 2008 年 6 月，本公司与华工科技大产业集团有限公司签订股权转让协议，将所持有武汉开目信息 技术有限责任公司 60%的股权，以 2,500 万元的价格，转让给华工科技大产业集团有限公司。相关工 商变更手续已于 2008 年 7 月完成，转让收益为-562,049.50 元。 （4）关键管理人员报酬 本公司 2008 年度内支付给关键管理人员的报酬（包括工资、福利、奖金等）总额为 334.72 万元， 上述关键管理人员包括本公司向其支付报酬的董事长、总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员 134 等。 （5）房屋租赁 2008 年度，本公司分别将部分办公楼的租赁给武汉华工大学科技园发展有限公司、武汉汉网高技 术有限公司，并分别应收房屋租赁费 196,687.97 元和 87,891.63 元。 7、关联方应收应付款项余额 项 目 本年金额 上年金额 应收账款： 华中科技大学 30,200.00 314,071.90 华中科技大学激光院工程中心 159,110.00 华中数控股份有限公司 206,400.00 206,400.00 华中科技大学实验室与设备处 285,000.00 华中科技大学国防院 2,800.00 华中理工大学印刷厂 800.00 武汉天喻信息产业股份有限公司 1,810,142.09 1,517,380.94 东莞华中科技大学技术创新公司 50,200.00 深圳华工激光院激光示范中心 270,000.00 华中科技大学光电系 1,930.00 武汉华工电气自动化有限责任公司 7,000.00 华中科技大学激光院 992.00 992.00 华中科大工业制造中心 54,000.00 其他应收款： 武汉汉网高技术有限公司 557,577.63 469,686.00 武汉华工科技园发展有限公司 70,452.03 武汉华中科技大产业集团有限公司 17,672.33 预付账款： 华中数控股份有限公司 77,600.00 77,600.00 华中科技大学 367,800.00 2,741,313.20 华中科技大学后勤集团 9,001.00 135 项 目 本年金额 上年金额 华中科技大学激光院 90,000.00 华中科技大学机械学院 9,000.00 华中科技大学材料学院 60,000.00 华中理工大学制冷设备厂 103,745.00 63,745.00 华中科技大学机械厂 35,592.00 35,592.00 武汉天喻信息产业股份有限公司 685,724.94 685,724.94 华中科技大学温州先进制造技术研究院 17,000.00 华中科技大学水电学院 30,000.00 应付账款： 华中数控股份有限公司 199,735.49 199,735.49 华中理工大学制冷设备厂 12,746.19 13,079.92 华中科技大学后勤集团 1,021.20 华中科技大学固体电信系 6,000.00 6,000.00 华中科技大学激光院 200,944.44 华中科技大学 96,694.25 98,288.78 华中科技大学电子设备厂 200.00 华中科技大学机械厂 1,042.73 华中科技大学印刷厂 145,223.79 137,145.55 武汉天喻信息产业股份有限公司 1,183,188.29 1,183,188.29 华中科技大学冷压厂 8,923.07 武汉华工恒信激光有限公司 724,980.77 华中科大工业制造中心 163,300.00 23,870.00 其他应付款： 华中科技大学激光院 1,325,967.30 武汉华中科技大产业集团有限公司 150,000.00 212,472.00 华中科技大学机械厂 100,000.00 武汉华阳数控公司 205,048.78 华中科技大学 199,563.62 136 项 目 本年金额 上年金额 武汉华工科技园发展有限公司 78,246.73 82,162.50 武汉华中龙原数字装备有限责任公司 5,000.00 5,000.00 预收账款： 华中科技大学 109,598.90 379,500.00 华中科技大学激光院 8,000.00 8,000.00 华科实验室 65,120.24 65,120.24 华工科技大学南一片 58,660.96 58,660.96 武汉锐科光纤激光器技术有限责任公司 891,029.68 470,000.00 （十一）或有事项 担保人 被担保人 被担保对象与 本公司的关系 担保金额 担保开始日 担保结束日 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2008-6-27 2009-6-26 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2008-1-21 2009-1-21 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2008-3-15 2009-3-15 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2008-1-14 2009-1-14 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2008-3-10 2009-3-10 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 8,000,000.00 2008-3-5 2009-3-5 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2008-8-9 2009-8-9 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 23,000,000.00 2008-7-4 2009-7-4 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2008-7-11 2009-7-11 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2008-10-16 2009-10-16 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 子公司 6,000,000.00 2008.1.28 2009.1.28 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 子公司 9,500,000.00 2008.9.26 2009.9.26 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 子公司 9,500,000.00 2008.10.9 2009.10.9 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 子公司 7,000,000.00 2008.1.30 2009.1.30 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 子公司 13,000,000.00 2008.6.19 2009.6.19 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 子公司 10,000,000.00 2008.11.10 2009.11.10 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 子公司 10,000,000.00 2008.12.12 2009.12.12 本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司 5,000,000.00 2008-5-29 2009-4-22 本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司 10,000,000.00 2008-8-11 2009-8-11 137 担保人 被担保人 被担保对象与 本公司的关系 担保金额 担保开始日 担保结束日 本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司 10,000,000.00 2008-5-20 2009-5-20 本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司 10,000,000.00 2008-7-24 2009-7-24 本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司 15,000,000.00 2008-11-13 2009-11-13 本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司 10,000,000.00 2008-3-13 2009-3-13 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2008-11-27 2010-11-27 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 7,000,000.00 2008-11-20 2010-11-19 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 6,000,000.00 2006-11-8 2009-11-8 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2008-12-5 2010-12-5 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 7,000,000.00 2008-12-8 2010-12-8 本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 子公司 10,000,000.00 2008-11-13 2010-11-12 本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司 20,000,000.00 2008-12-12 2010-12-12 本公司 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 子公司 9,427,000.00 2008-5-30 2009-5-30 合 计 315,427,000.00 （十二）承诺事项 公司在资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 （十三）资产负债表日后事项 经本公司第四届第六次董事会决议通过，2008 年度利润分配预案为：以 2008 年年末总股本 328,900,000 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 0.35 元（含税），合计分配现金 11,511,500 元。 （十四）其他重大事项 本公司 2008 年配股（以下简称“本次发行”）方案于 2008 年 3 月 19 日经公司第三届董事会第十七 次会议和 2008 年 4 月 15 日召开的公司 2007 年年度股东大会审议通过。本次发行的基本方案是：以公 司目前总股本 328,900,000 股为基数，按每 10 股配 2 股的比例向全体股东配售，共计可配股份数量 65,780,000 股。配股价格下限为发行前最近一期经审计的公司每股净资产值，上限为每股 10 元。计划 配股募集资金不超过 45,858 万元，拟投入到高档数控等离子切割机生产线建设项目和激光精密加工设 备等项目。 （十五）补充资料 1、净资产收益率、每股收益 2008 年 净资产收益率 每股收益 138 全面摊薄 加权平均 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 6.17% 4.75% 0.17 0.17 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.67% 2.82% 0.10 0.10 净资产收益率 每股收益 2007 年 全面摊薄 加权平均 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 3.87% 5.88% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.91% 4.42% 0.10 0.10 2、非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下： （收益以正数列示，损失以负数列示） 项 目 本年发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,220,086.24 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 29,574,203.10 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -134,307.60 139 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 870,252.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 29,090,061.58 减：非经常性损益的所得税影响数 4,595,397.44 少数股东损益的影响数 1,699,935.89 合 计 22,794,728.25 法定代表人：马新强 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李炜 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人马新强先生、财务总监刘含树先生、财务部经理李炜先生签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 华工科技产业股份有限公司 董事长： 马新强 二○ ○ 九年二月十二日