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山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告 【2023 年 4 月 25 日】 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 2022 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人赵建泽、主管会计工作负责人樊大宏及会计机构负责人(会计 主管人员)曹玲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资 者的实质承诺，敬请投资者对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、 预测与承诺之间的差异，注意投资风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”的“十一、公司未来发展的 展望”部分描述了可能面对的相关风险，敬请投资者注意查阅。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以向特定投资者非公开 发行股份募集配套资金完成后，实施 2022 年度利润分配方案时的股权登记日 的总股本为基数为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 12 元（含税）， 送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 13 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 37 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 53 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 61 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 136 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 142 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 143 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 147 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 山西证监局 指 中国证监会山西监管局 交易所、深交所 指 深圳证券交易所 山西国运 指 山西省国有资本运营有限公司 本公司、公司 指 山西焦煤能源集团股份有限公司 控股股东、焦煤集团 指 山西焦煤集团有限责任公司 山焦西山、西山集团 指 西山煤电（集团）有限责任公司 山焦财务 指 山西焦煤集团财务有限责任公司 山焦国贸 指 山西焦煤集团国际贸易有限责任公司 山焦国发 指 山西焦煤集团国际发展股份有限公司 兴能发电 指 山西兴能发电有限责任公司 西山煤气化 指 山西西山煤气化有限责任公司 临汾西山能源 指 山西临汾西山能源有限责任公司 太原燃气公司 指 太原燃气集团有限公司 武乡西山发电 指 武乡西山发电有限责任公司 西山华通水泥 指 山西西山华通水泥有限公司 西山华通建材 指 山西西山华通建材有限公司 晋兴能源 指 山西西山晋兴能源有限责任公司 斜沟矿 指 山西西山晋兴能源有限责任公司斜沟 矿 义城煤业 指 山西古交西山义城煤业有限责任公司 西山热电 指 山西西山热电有限责任公司 京唐焦化 指 唐山首钢京唐西山焦化有限责任公司 山西焦化集团 指 山西焦化集团有限公司 西山贸易 指 山西西山煤电贸易有限责任公司 永鑫西山煤化工 指 山西永鑫西山煤化工有限责任公司 腾晖煤业 指 霍州煤电集团河津腾晖煤业有限责任 公司 水峪煤业 指 山西汾西矿业集团水峪煤业有限责任 公司 华晋焦煤 指 华晋焦煤有限责任公司 沙曲一矿 指 华晋焦煤有限责任公司沙曲一号煤矿 沙曲二矿 指 华晋焦煤有限责任公司沙曲二号煤矿 沙曲选煤厂 指 华晋焦煤有限责任公司沙曲选煤厂 明珠煤业 指 山西华晋明珠煤业有限责任公司 吉宁煤业 指 山西华晋吉宁煤业有限责任公司 华晋寨圪塔 指 山西焦煤华晋寨圪塔能源有限责任公 司 华晋电力分公司 指 华晋焦煤有限责任公司电力分公司 华晋贸易 指 山西华晋贸易有限责任公司 太原和瑞 指 太原和瑞实业有限公司 蓝焰煤层气 指 山西西山蓝焰煤层气有限责任公司 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 西山保障房公司 指 西山煤电太原保障性住房建设有限公 司 古交西山发电 指 古交西山发电有限公司 山焦三多 指 山西焦煤三多能源有限责任公司 盛兴公路 指 兴县盛兴公路投资管理有限公司 中源物贸 指 山西焦煤集团中源物贸有限责任公司 山焦日照公司 指 山西焦煤集团日照有限责任公司 山焦汾西 指 山西汾西矿业集团有限责任公司 山焦霍州 指 霍州煤电集团有限责任公司 山焦爱钢 指 山西焦煤爱钢装备再制造有限公司 山焦公路物流 指 山西焦煤集团公路煤焦物流有限责任 公司 山焦销售总公司 指 山西焦煤集团有限责任公司煤炭销售 总公司 山焦投资 指 山西焦煤集团投资有限公司 山焦盐化 指 山西焦煤运城盐化集团有限责任公司 山焦金土地 指 山西焦煤集团金土地农业开发有限公 司 华远陆港 指 华远国际陆港集团有限公司 晋能控股 指 晋能控股集团有限公司 奥隆建材 指 山西晋兴奥隆建材有限责任公司 中铝华润 指 山西中铝华润有限公司 山西燃气 指 山西燃气集团有限公司 华新燃气 指 华新燃气集团有限公司 云时代 指 山西云时代技术有限公司 山西交控 指 山西交通控股集团有限公司 太原重机 指 太原重型机械集团有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、千元、万元、亿元 指 人民币元、千元、万元、亿元 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 山西焦煤 股票代码 000983 变更前的股票简称（如有） 西山煤电 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山西焦煤能源集团股份有限公司 公司的中文简称 山西焦煤股份公司 公司的外文名称（如有） Shanxi Coking Coal Energy Group Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如 有） 无 公司的法定代表人 赵建泽 注册地址 山西省太原市西矿街 318 号 注册地址的邮政编码 030053 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 山西省太原市小店区长风街 115 号 办公地址的邮政编码 030006 公司网址 电子信箱 jmgf@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王洪云 岳志强 联系地址 山西省太原市小店区长风街 115 号 山西省太原市小店区长风街 115 号 电话 0351-4645903 0351-4645933 传真 0351-4645799 0351-4645799 电子信箱 zqb000983@ zqb000983@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券日报》 公司披露年度报告的媒体名称及网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91140000713676510D 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 经 2016 年 5 月 18 日公司 2015 年度股东大会审议修 订,增加部分内容。 历次控股股东的变更情况（如有） 公司于 1999 年 4 月 26 日由原西山煤电（集团）有限 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 责任公司作为主发起人，联合另四家公司共同发起设立。 西山煤电（集团）有限责任公司为本公司第一大股东。 2001 年 10 月 16 日，经山西省人民政府批准，以原控股股 东西山煤电（集团）有限责任公司、山西汾西矿业（集 团）有限责任公司、霍州煤电集团有限责任公司三大焦煤 企业为主体组建国有独资公司山西焦煤集团有限责任公司 （以下简称"山西焦煤集团"），注册资本为人民币 427,172 万元。原控股股东西山煤电（集团）有限责任公 司持有本公司股份改由山西焦煤集团持有，山西焦煤集团 成为公司第一大股东。 2017 年 9 月，根据山西省人民政府国有资产监督管理 委员会（以下简称"山西省国资委"）《山西省人民政府国 有资产监督管理委员会关于将持有的省属 22 户企业国有股 权全部注入山西省国有资本投资运营有限公司的通知》 （晋国资发〔2017〕35 号）要求，山西省国资委决定将所 持有的公司控股股东山西焦煤集团 100%股权全部注入山西 省国有资本投资运营有限公司。（详见公司公告 2017- 043）本次变更后，山西省国资委全资拥有山西省国有资本 投资运营有限公司，山西省国有资本投资运营有限公司全 资拥有山西焦煤集团，山西省国资委为公司实际控制人。 2020 年 4 月，山西省国有资本投资运营有限公司更名 为山西省国有资本运营有限公司。 2021 年 3 月，公司控股股东山西焦煤集团股东结构变 更为山西省国有资本运营有限公司持股 90%，山西省财政 厅持股 10%。本次变更后，山西省国资委全资拥有山西省 国有资本运营有限公司，山西省国有资本运营有限公司持 有山西焦煤集团 90%股权，山西省国资委为公司实际控制 人。 截至报告期末，山西焦煤集团持有本公司 54.40%的股 权。2023 年 1 月，公司向山西焦煤集团发行股份 10.37 亿 股，用于购买其持有的华晋焦煤 51%股权，山西焦煤集团 持有本公司股权比例变更为 62.76%。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区朝阳门外大街 22 号泛利大厦 1410 房间 签字会计师姓名 肖勇、杨凤勤 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 □不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 康昊昱、吴鹏、李泽由 2022 年 12 月 30 日-2023 年 12 月 31 日 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并 2022 年 2021 年 本年比上年增 减 2020 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 （元） 65,183,452,9 96.11 45,285,260,7 01.65 54,170,210,4 66.80 20.33% 33,756,582,3 33.29 38,906,104,7 65.19 归属于上市公 司股东的净利 润（元） 10,721,933,3 48.52 4,165,827,69 6.18 5,101,505,72 0.38 110.17% 1,956,303,61 3.37 2,142,061,16 9.67 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 （元） 9,334,696,33 8.63 4,061,118,07 6.76 4,073,814,54 4.66 129.14% 1,667,750,67 0.53 1,648,988,32 2.33 经营活动产生 的现金流量净 额（元） 16,915,313,8 19.38 11,007,931,1 25.52 14,972,296,4 96.04 12.98% 5,241,688,52 3.58 5,122,014,45 3.13 基本每股收益 （元/股） 2.0887 1.0169 0.9938 110.17% 0.4775 0.4173 稀释每股收益 （元/股） 2.0887 1.0169 0.9938 110.17% 0.4775 0.4173 加权平均净资 产收益率 36.73% 20.16% 21.99% 14.74% 9.17% 8.16% 2022 年末 2021 年末 本年末比上年 末增减 2020 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 95,737,794,1 31.52 70,497,875,0 41.10 93,499,008,0 36.13 2.39% 70,610,618,8 78.67 91,599,945,2 36.27 归属于上市公 司股东的净资 产（元） 33,039,646,8 97.31 22,561,148,9 09.22 25,850,090,3 09.68 27.81% 18,715,999,6 12.62 20,581,210,8 19.89 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 否 七、每股收益计算情况说明 2021 年度公司普通股数为 4096560000 股。本期发生同一控制下企业合并，购买华晋焦煤发行股份支付对价部分增 加股数 1036858280 股，根据企业会计准备第 34 号-每股收益“同一控制下的企业合并，作为对价发行的普通股股数，应 当计入各列报期间普通股的加权平均数”的规定，将 1036858280 股增加至公司的普通股，本年末普通股数变为 5133418280 股。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 八、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 九、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 13,277,791,975.06 14,434,863,654.39 13,466,019,469.90 24,004,777,896.80 归属于上市公司股东 的净利润 2,456,300,178.37 3,237,592,531.65 2,602,606,725.50 2,425,433,913.00 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 2,439,002,583.66 3,233,867,534.96 2,606,118,069.34 1,055,708,150.67 经营活动产生的现金 流量净额 2,809,519,230.96 3,059,387,472.94 2,611,015,047.30 8,435,392,068.18 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 十、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益 （包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -13,893,920.21 -45,130,687.73 -17,768,884.37 报告期内固定资产处 置损益。 计入当期损益的政府 补助（与公司正常经 营业务密切相关，符 合国家政策规定、按 照一定标准定额或定 量持续享受的政府补 助除外） 178,216,744.73 123,013,284.12 84,367,019.09 详见公司财务报告附 注七、84“政府补 助”。 债务重组损益 236,198.96 主要是报告期华晋焦 煤工程款影响。 同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 1,240,006,654.15 935,677,863.05 525,746,226.46 主要是报告期收购华 晋焦煤股权影响。 除同公司正常经营业 9,401,859.38 11,105,588.24 12,746,312.85 报告期内国债逆回购 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易 性金融资产、交易性 金融负债产生的公允 价值变动损益，以及 处置交易性金融资 产、交易性金融负债 和可供出售金融资产 取得的投资收益 业务投资收益 869 万 元，转融通业务出借 业务收益 71 万元，网 下新股申购投资收益 0.5 万元。 单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回 689,751.10 150,863,560.96 14,188,424.79 主要是报告期单项计 提应收款项坏账转回 影响。 受托经营取得的托管 费收入 9,622,641.51 主要是报告期华晋焦 煤托管费收入。 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出 11,070,824.99 -185,497,784.18 -10,636,543.57 营业外支出主要是： 临汾西山能源预计负 债 3077 万元；水峪煤 业滞纳金罚款 1118 万 元、华晋焦煤滞纳金 罚款 929 万元、其他 单位滞纳金罚款 105 万元；临汾西山能源 安全罚款及滞纳金罚 款 1152 万元、华晋焦 煤安监局安全罚款 612 万元、其他单位 安全罚款 346 万元； 母公司废旧物资处置 763 万元、晋兴能源 废旧物资处置 402 万 元、华晋焦煤废旧物 资处置 283 万元、其 他单位废旧物资处置 88 万元；晋兴能源、 西山煤气化、母公司 等环保罚款 214 万 元；华晋焦煤房产办 证支出 190 万元；晋 兴能源、腾晖煤业等 单位罚款 146 万元； 西山热电双细则考核 罚款 83 万元；腾晖煤 业、临汾西山能源应 急局、国土局罚款 60 万元；晋兴能源扶贫 费用 48 万元；华晋焦 煤、武乡西山发电未 决诉讼费 42 万元；腾 晖煤业、晋兴能源捐 赠款 9 万元。 营业外收入主要是： 武乡西山发电转回以 前年度与和信电力公 司法律纠纷确认的资 金占用费等款项 11497 万元；武乡西 山发电收和信电力公 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 司欠款利息 2050 万； 母公司、兴能发电、 晋兴能源对施工单位 及个人罚款收入 608 万元；华晋焦煤退回 水、电费 479 万元； 晋兴能源、母公司保 险赔款 149 万元；母 公司材料盘盈 114 万 元；腾晖煤业、母公 司收合同违约金补偿 款 100 万元；水峪煤 业法院退赔偿费 69 万 元。 减：所得税影响额 26,491,964.63 5,757,984.95 65,521,744.70 少数股东权益影 响额（税后） 21,621,780.09 -43,417,336.21 50,047,963.21 合计 1,387,237,009.89 1,027,691,175.72 493,072,847.34 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 报告期，国际形势严峻复杂，地缘局势的急剧变化持续冲击国际能源市场，国际煤炭市场价格高位波动。针对国际 能源市场波动和国内极端高温干旱等严峻挑战，国内煤炭行业强化煤炭保障供应，煤炭中长期合同制度彰显稳价作用， 生活生产用能得到较好保障。根据中国煤炭工业协会数据显示，2022 年国内煤炭产量再创历史新高，原煤产量 45.6 亿 吨，同比增长 10.5%；煤炭净进口量 2.89 亿吨，同比下降 9.8%。2022 年国内炼焦煤产量同比增长甚微，全年均价同比 上涨。 在未来一个时期内，煤炭作为我国主体能源，保障经济社会平稳运行、确保国家能源安全和产业链供应链稳定任务 艰巨。同时，随着“碳达峰、碳中和”战略深入实施，煤炭行业既承担能源保供责任又面临降碳压力，建设新型煤炭工 业体系，推动煤炭绿色低碳转型任重道远。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 公司主营业务是煤炭的生产、洗选加工、销售及发供电，矿山开发设计施工、矿用及电力器材生产经营等。 本公司的主要产品为煤炭、电力热力、焦炭及化工产品等。煤炭产品主要是：焦煤、肥煤、瘦煤、贫瘦煤、气煤等。 公司煤炭销售的主要区域是东北、华北、南方地区的大型钢铁企业及发电企业。本公司所属矿区资源储量丰富，煤 层赋存稳定，属近水平煤层，地质构造简单，并且煤种齐全：有焦煤、肥煤、瘦煤、贫瘦煤、气煤等，特别是在冶炼煤 中，公司的冶炼精煤具有低灰分、低硫分、结焦性好等优点，属优质炼焦煤品种，是稀缺、保护性开采煤种。从规模优 势和质量优势而言，公司的冶炼精煤在市场上有较强的竞争力，在国内冶炼精煤供给方面具有重要地位。 2022 年初，公司共拥有 13 座矿井，煤炭资源储量 43.77 亿吨。2022 年，公司收购华晋焦煤沙曲一矿、二矿、吉宁 煤业和明珠煤业 4 座煤矿，增加煤炭资源储量 22.85 亿吨（2021 年末数据），当年未开展勘探活动，开采动用资源量 0.62 亿吨。截至 2022 年末，公司共拥有 17 座矿井，其中：在产矿井 16 座，在建矿井 1 座；煤炭资源储量 66.00 亿吨。 三、核心竞争力分析 1、资源优势 公司的主要产品为焦煤、肥煤、瘦煤、贫瘦煤和气煤等，在国内冶炼精煤供给方面位于重要地位。所属矿区资源储 量丰富，煤层赋存稳定，地质构造简单，煤种齐全。古交、离柳矿区的主焦煤、肥煤是稀缺、保护性开采煤种，具有低 灰分、低硫分、结焦性好等优点。 2、区位优势 山西焦煤生产矿区位于国家大型煤炭规划基地的晋中基地，以及临汾和吕梁地区，国家能源产业政策、大型煤炭基 地规划等措施的实施，为公司主业发展提供了重大机遇，有利于公司进一步实行煤炭资源扩张和产业整合，为产业结构 升级奠定基础。 3、客户优势 公司坚持“以客户为中心”，致力于持久为客户创造价值，与国内多家大型钢铁企业建立了长期战略合作伙伴关系， 有稳定的市场客户；不断强化品牌建设，打造了迈向全球价值链中高端的品牌效应，彰显了公司在煤炭产品上独有的竞 争优势。 4、产业优势 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 公司大力推动产业提档升级，突出主业内涵发展，坚定“先进产能”战略，持续加快煤炭先进产能建设，推进煤炭 智能绿色开采，炼焦煤主业技术工艺与装备水平稳步提升；坚持“精煤制胜”“配煤优势”战略，推进煤炭清洁高效综 合利用，促进炼焦煤产业可持续发展。 5、人才优势 公司拥有具备深厚行业背景和丰富运营经验的管理团队及技术人才队伍，深入实施新时代人才强企战略，持续推进 市场化选聘工作，经理层契约化和任期制绩效考核，形成以价值创造为导向的考核分配新模式，以目标牵引提升管理效 能，提高企业发展的质量效益；建立并完善管理序列、业务序列、技能序列“三通道”人才成长路径，通过实践探索， 建立起多通道发展，多平台锻炼，多岗位提升的人才培养体系，为公司生产经营、安全管理和后续发展提供人才保障。 6、安全优势 公司的煤矿安全管理处于国内行业先进水平。近年来，公司严格遵照《安全生产法》和各项安全生产法律法规，落 实三级安全管控，不断健全和完善安全生产责任制和安全管理制度。对标杜邦安全管理体系，持续在制度规程、工艺流 程、员工行为三个体系上发力，建立本质安全管理标准、管理程序，形成以十大体系为主要内容的新焦煤安全管理体系。 各级各部门按照“三管三必须”要求，扎实开展安全风险分级管控和事故隐患排查治理，实现了矿井单位安全生产长周 期。 四、主营业务分析 1、概述 2022 年，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察山 西重要讲话重要指示精神，始终聚焦新焦煤第一个“三年三步走”战略目标，炼焦煤主业发展优势不断显现，资本运作 取得历史性突破，安全环保平稳运行，综合实力大幅提升，企业高质量发展迈出坚实步伐。 截止 2022 年末,公司实现营业收入 651.83 亿元；实现归属于母公司所有者的净利润 107.22 亿元；扣除非经常性损 益归属于母公司的净利润 93.35 亿元；总资产 957.38 亿元；归属于公司股东的净资产 330.04 亿元，主要经营指标再创 历史新高，为高质量发展奠定了坚实的物质基础。 报告期内，董事会重点开展了以下工作： 一、坚持预防为先，狠抓安全环保，高质量发展的基础不断夯实 公司全面贯彻习近平总书记“人民至上、生命至上”发展理念，引深杜邦安全管理，建立完善安全风险辨识和隐患 排查治理双预控机制，初步实现隐患“清单销号”“闭合管理”，不断推动“零事故”向“零隐患”转变。公司坚守 “绿水青山就是金山银山”环保理念，践行“绿色低碳、节能减排、能耗双控”要求，打造形成“大安全”“大环保” 格局，全年累计投入各类环保资金 7.59 亿元。 二、坚持数智赋能，强化生产管理，高质量发展的动力持续释放 数智赋能产业跨越发展。做好数智化转型顶层设计，形成采掘系统少人化、机运系统无人化、灾害管控动态化、产 运储配销一体化、公司管控平台化。报告期内，公司建成智能化综采工作面 12 个、掘进工作面 21 个；矿区“天眼”工 程、选煤厂 5G 建设、区域智能仓储系统稳步推进。 强化精益生产管理。推动生产组织精准、设备运行精良、管理体系精益、数据信息精确、人员技能精通，创新精益 项目不断涌现，单产单进水平持续提升。大力推广应用“110 工法”，认真开展生产衔接，实现炼焦煤资源的保护性开 采。推行作业成本法，分层分类开展对标，将成本数据植入井下作业全过程，原煤完全成本控制在较低水平。 三、坚持提质增效，做新商业模式，高质量发展的效率愈加彰显 升级全面预算体系。推动财务预算与生产、销售、采购、投资、薪酬等多维度的有机融合，预算准确率、执行率双 双超过 95%。 持续降低融资成本。加强与金融机构的沟通谈判，提前还贷、缩减续贷额度，合理搭配长短期融资。报告期内，公 司带息负债压降 38 亿元，综合融资成本较年初降低 31 个 BP，节约财务费用 2.6 亿元。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 持续变革商业模式。坚持“以客户为中心”，致力于持久为客户创造价值，推行定制化生产和“菜单式”服务。坚 持“长协机制”，合理配置运力资源，全力保障均衡兑现，有效发挥产业链“压舱石”作用。坚持“精煤制胜”，原煤 入洗量持续提升，产品附加值不断提高，洗选“四耗”同比下降。坚持顺“市”而为，电力板块积极适应电力市场化改 革，优化发电生产组织效率，实施市场化电力交易模式。 四、坚持资本运作，发挥平台作用，高质量发展的内核更加强劲 “中国瑰宝”成功上市。报告期内，公司将华晋焦煤资产重组作为工作的重中之重，全力推动公司上市 23 年来首次 股权并购重组成功落地。公司根据监管审核要求，科学制定战术策略，努力达成各方利益平衡，最终在 2022 年 12 月 29 日取得中国证监会无条件审核通过的核准批文，并于次日完成资产交割，被誉为“中国瑰宝”的华晋焦煤终于成功注入 上市公司。 平台优势不断放大。公司坚持向资本要效益，成功发行了 20 亿元公司债，3.18%的票面利率创山西省同期限信用类 债券和煤炭行业主体同期限债券的市场最低利率，年节省财务费用约 3000 万元；盘活存量资产，实施国债逆回购业务， 实现净收益 869 万元；开展风险可控、回报稳健的证券创新业务，实现净收益 71 万元；强化控参股子公司现金回报，增 强子公司现金分红意识，报告期内收到控参股公司分红款共计 40.35 亿元。 五、坚持规范运作，强化信息披露，高质量发展的治理体系日趋完善 提升规范运作水平。公司紧紧围绕董事会“定战略、作决策、防风险”的核心职能，深入贯彻《国企改革三年行动 方案》，对标一流企业实践案例，加快推动深化改革，完善法人治理结构，形成权责法定、权责透明、协调运转、有效 制衡的现代企业法人治理体系。强化内控体系建设，规范关联交易，坚决杜绝非经营性资金占用。聚焦“关键少数”， 赋能董监高依法履职，及时向董监高传递资本市场“建制度、不干预、零容忍”的监管形势，开展线上线下培训 11 次， 提醒董监高常怀敬畏、心有所戒、行有所止。 高质量做好信息披露工作。公司将信息披露作为上市公司的核心工作，加强信息披露全过程管控，建立端到端的信 披管理模式，严格执行重大事项报告制度，让市场投资者“看得到”“看得全”“看得懂”。全年共筹备召开 27 次“三 会”，提交信息披露 549 项文件约 1800 万字，远超过同行业其他公司和我国上市公司平均工作量，所有会议如期召开， 真实、准确、完整、及时、公平地披露公司信息。扎实做好投资者关系管理，搭建沟通桥梁，凝聚投资者共识，向资本 市场全方位展示公司改革变革的新形象、新举措、新成效。 六、坚持党的领导，党建融合落地见效，高质量发展的政治方向始终如一 党建统领持续发力。公司深刻领悟习近平总书记“两个一以贯之”的重大要求，突出党组织在法人治理结构中的核 心地位，推动党建工作与业务工作深度融合。 “新焦煤大监督体系”初见成效。公司全面贯彻“新焦煤大监督体系”总体部署，将监督融入企业治理的各个环节， 初步构建起专业性、整体性、针对性为一体的全方位大监督体系。 人本发展理念深入人心。公司牢固树立“以奋斗者为本，长期艰苦奋斗”的核心价值观，重奖一大批实干奋斗者， 尊重人才、尊重技术、尊重创新成为引领企业高质量发展新风尚；坚持“发展企业、奉献社会、造福员工”，加大向基 层、生产一线的收入倾斜力度，持续调整优化薪酬分配结构，提升职工品质生活，办好民生实事，让广大员工收获满满 的安全感、幸福感、归属感。 报告期内公司产、销情况表 2022 年产量 2021 年产量 同比增减率 原煤（万吨） 4385 4450 -1.46% 洗精煤（万吨） 1833 1972 -7.05% 电力（亿度） 215 207 3.86% 供热（万 GJ) 2891 2776 4.14% 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 焦炭（万吨） 410 415 -1.20% 焦油（万吨） 13 14 -7.14% 水泥（万吨） 203 230 -11.74% 2022 年销量 2021 年销量 同比增减率 商品煤销量（万吨） 3217 3622 -11.18% 其中：原煤（万吨） 103 213 -51.64% 焦精煤（万吨） 732 754 -2.92% 肥精煤（万吨） 385 364 5.77% 瘦精煤（万吨） 318 443 -28.22% 贫瘦精煤（万吨） 55 55 0.00% 气精煤（万吨） 347 420 -17.38% 喷吹煤（万吨） 8 0 - 洗混煤（万吨） 1105 1166 -5.23% 煤泥（万吨） 164 208 -21.15% 电力（亿度） 200 193 3.63% 供热（万 GJ) 2891 2776 4.14% 焦炭（万吨） 419 412 1.70% 焦油（万吨） 13 14 -7.14% 水泥（万吨） 195 322 -39.44% 报告期内分煤种售价情况表 2022 年平均售价 2021 年平均售价 同比增减率 原煤（元/吨） 755.40 585.27 29.07% 焦精煤（元/吨） 1814.93 1314.13 38.11% 肥精煤（元/吨） 1948.46 1479.14 31.73% 瘦精煤（元/吨） 1562.93 1097.13 42.46% 贫瘦精煤（万吨） 1676.20 1263.87 32.62% 气精煤（元/吨） 1376.12 849.15 62.06% 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 喷吹煤（万吨） 844.57 0.00 - 洗混煤（元/吨） 751.31 661.41 13.59% 煤泥（元/吨） 183.49 135.39 35.53% 商品煤综合售价(元/吨） 1271.26 928.83 36.87% 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 65,183,452,996. 11 100% 54,170,210,466. 80 100% 20.33% 分行业 工业 65,183,452,996. 11 100.00% 54,170,210,466. 80 100.00% 20.33% 分产品 煤炭 41,500,059,752. 00 63.67% 34,435,322,173. 48 63.57% 20.52% 电力及热力 7,212,100,878.5 5 11.06% 5,925,570,388.3 8 10.94% 21.71% 焦炭 12,776,945,724. 83 19.60% 10,461,201,367. 72 19.31% 22.14% 焦油 639,785,295.12 0.98% 472,325,771.91 0.87% 35.45% 其他化工产品及 副产品 1,455,342,978.2 3 2.23% 1,232,907,119.9 4 2.28% 18.04% 水泥 604,962,529.04 0.93% 609,355,804.60 1.12% -0.72% 其他产品 994,255,838.34 1.53% 1,033,527,840.7 7 1.91% -3.80% 分地区 东北 3,132,172,067.2 2 4.81% 2,479,484,565.4 0 4.58% 26.32% 华北 49,996,503,322. 62 76.70% 45,212,658,595. 85 83.46% 10.58% 南方 12,054,777,606. 27 18.49% 6,459,131,969.4 7 11.92% 86.63% 出口 0.00 0.00% 18,935,336.08 0.03% -100.00% 分销售模式 （2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 年同期增减 年同期增减 同期增减 分行业 工业 65,183,452,9 96.11 37,676,919,4 95.79 42.20% 20.33% 6.59% 7.45% 分产品 煤炭 41,500,059,7 52.00 13,676,829,2 93.07 67.04% 20.52% 3.51% 9.08% 电力及热力 7,212,100,87 8.55 7,362,037,44 0.97 -2.08% 21.71% -4.48% 27.90% 焦炭 12,776,945,7 24.83 13,166,616,7 29.09 -3.05% 22.14% 18.00% -8.30% 分地区 华北 49,996,503,3 22.62 32,922,697,4 37.94 34.15% 10.58% 11.59% 3.15% 南方 12,054,777,6 06.27 3,662,241,43 6.79 69.62% 86.63% 42.27% 9.71% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 □否 行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 煤炭 销售量 万吨 3,217 3,622 -11.18% 生产量 万吨 4,385 4,450 -1.46% 库存量 万吨 129 161 -19.88% 焦炭 销售量 万吨 419 412 1.70% 生产量 万吨 410 415 -1.20% 库存量 万吨 6 21 -71.43% 焦油 销售量 万吨 13 14 -7.14% 生产量 万吨 13 14 -7.14% 库存量 电力 销售量 亿度 200 193 3.63% 生产量 亿度 215 207 3.86% 库存量 供热 销售量 万 GJ 2,891 2,776 4.14% 生产量 万 GJ 2,891 2,776 4.14% 库存量 建材 销售量 万吨 218 322 -32.30% 生产量 万吨 219 306 -28.43% 库存量 万吨 24 23 4.35% 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 19 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 □不适用 报告期焦炭产品库存量减少 71.43%，主要是西山煤气化及京唐焦化影响。 报告期建材产品生产量减少 33.66%，主要是受环保政策限产影响。 报告期建材产品销售量减少 39.44%，主要是报告期产量减少影响。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 销售量 生产量 库存量 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 工业 营业成本 37,676,919,4 95.79 100.00% 35,347,395,1 95.81 100.00% 6.59% 单位：元 产品分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 工业 煤炭 13,676,829,2 93.07 36.30% 14,476,910,7 72.17 40.96% -5.53% 工业 电力及热力 7,362,037,44 0.97 19.54% 7,702,070,67 8.12 21.79% -4.41% 工业 焦炭 13,166,616,7 29.09 34.95% 9,912,275,20 8.58 28.04% 32.83% 工业 焦油 568,632,913. 00 1.51% 459,848,334. 23 1.30% 23.66% 工业 其他化工产品 及副产品 1,427,777,54 2.12 3.79% 1,372,204,22 0.79 3.88% 4.05% 工业 水泥 564,939,198. 47 1.50% 617,153,285. 86 1.75% -8.46% 工业 其他产品 910,086,379. 07 2.41% 806,932,696. 06 2.28% 12.78% 合计 37,676,919,4 95.79 100.00% 35,347,395,1 95.81 100.00% 6.59% 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 20 说明 焦炭产品营业成本比上年同期增长 32.83%，主要是原料煤价格上涨影响。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 是 □否 剔除华晋焦煤后，上年同口径主要数据如下： 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 56,018,247,692.00 100.00% 45,285,260,701.65 100.00% 23.70% 分行业 工业 56,018,247,692.00 100.00% 45,285,260,701.65 100.00% 23.70% 分产品 煤炭 32,456,957,869.67 57.94% 25,618,816,676.00 56.57% 26.69% 电力及热力 7,089,997,456.77 12.66% 5,870,150,388.38 12.96% 20.78% 焦炭 12,776,945,724.83 22.81% 10,461,201,367.72 23.10% 22.14% 焦油 639,785,295.12 1.14% 472,325,771.91 1.04% 35.45% 其他化工产品 及副产品 1,455,342,978.23 2.60% 1,232,907,119.94 2.72% 18.04% 水泥 604,962,529.04 1.08% 609,355,804.60 1.35% -0.72% 其他产品 994,255,838.34 1.77% 1,020,503,573.10 2.26% -2.57% （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 24,970,461,682.34 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 38.31% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 8.40% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 首钢集团有限公司 13,006,628,251.92 19.95% 2 山西焦煤集团及其子公司 （不含山焦西山） 4,229,584,375.61 6.49% 3 国网山西省电力公司 4,380,750,110.37 6.72% 4 国家电网华北分部 2,109,869,290.66 3.24% 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 21 5 山焦西山及其子公司 1,243,629,653.78 1.91% 合计 -- 24,970,461,682.34 38.31% 主要客户其他情况说明 □适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 21,884,211,642.34 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 41.64% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 17.18% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 首钢集团有限公司 11,324,640,826.93 21.75% 2 山焦西山及其子公司 6,936,506,992.70 13.32% 3 山西焦煤集团及其子公司 （不含山焦西山） 2,010,655,788.28 3.86% 4 大秦铁路股份有限公司 1,135,702,975.60 2.18% 5 国网山西省电力太原供电公 司 278,651,911.25 0.54% 合计 -- 21,686,158,494.76 41.64% 主要供应商其他情况说明 □适用 不适用 3、费用 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 415,151,843.16 442,700,973.30 -6.22% 管理费用 3,543,103,861.15 3,114,726,677.72 13.75% 财务费用 1,155,768,633.36 1,492,829,504.59 -22.58% 研发费用 1,222,875,117.26 858,260,119.80 42.48% 主要是为了保持技术 的更新以及公司充分 享受政府的扶持政策 加大研发投入影响。 4、研发投入 适用 □不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展 的影响 完全可回收螺旋锚杆 生产及安装设备的推 广与应用 研制开发完全可回收 螺旋锚杆生产及安装 设备，有效解决了锚 杆不能回收，会造成 开采过程中采煤机械 的损害问题，提高煤 矿开采效率，保障了 煤矿的安全生产。 已完成 保证了巷道支护的安 全和实用性，减少钢 铁资源浪费、降低煤 矿支护成本、提高支 护施工效率、减少采 煤机械损耗等。 项目成果在马兰矿主 采煤层推广使用，锚 杆回收复用率达到 90%以上，取得了显著 的经济和社会效益。 项目成果还可在汾 西、霍州、华晋等公 司推广应用。 煤矿井下高效连续掘 进系统关键技术与应 为斜沟煤矿连续掘进 工艺及配套方案，总 已完成 针对调研过程中发现 的连续掘进系统存在 通过该项目的研究， 有助于提高公司煤矿 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 22 用 结连续掘进系统相关 的研究成果。 的问题，提出优化方 案，提高掘进效率。 掘进效率和智能化水 平。促进产学研协同 发展，为煤炭行业不 断贡献新的技术与装 备。 多次动压作用下巷道 大变形破坏机理与综 合控制技术研究 针对马兰矿部分开拓 与回采巷道的综合调 研发现，02#煤瓦斯治 理巷与采煤工作面同 层布置，因受本工作 面侧向支承压力影响 变形较大，造成整巷 重复利用困难，严重 影响矿井采掘接替。 项目正按计划实施 根据马兰矿近距离煤 层开采过程中瓦斯底 抽巷顶底板力学性质 和采、掘等生产地质 现状，结合原岩应力 测试、钻孔窥视等方 法，针对马兰矿瓦斯 底抽巷进行抗剪锚管 索（ACC）与钢管混凝 土综合控制技术研 究，形成适用于马兰 矿瓦斯底抽巷的 ACC 与钢管混凝土联合支 护体系，使底抽巷在 服务多工作面瓦斯抽 采任务后仍可作为一 条回采巷道使用，减 少返修复修程序，为 企业节约成本，提高 效益。 本项目研发的抗剪锚 管索及钢管混凝土支 架综合支护技术体系 具有普适性，可以推 广到集团下属类似地 质开采技术条件的巷 道布置与支护，为集 团及煤炭行业的安全 高效开采及经济、社 会效益的提升提供技 术支持。 极近距离煤层群开采 下位煤层巷道布置及 支护技术研究 针对西铭矿 8、9 号煤 层赋存条件和煤岩力 学特性及上部煤层开 采状况，进行 9 号煤 层回采巷道布置及支 护技术研究。确定合 理采巷道合理位置及 有效的支护方式，解 决极近距煤层在西铭 矿开采中存在的实际 问题。 项目正按计划实施 通过现场窥视、实验 室实验、理论分析、 数值模拟等综合技术 手段，针对 9 号煤层 的赋存条件及上部 8 号煤层的开采状况， 对极近距离下部煤层 回采巷道的围岩变形 破坏机理和支护技术 等进行系统的研究， 确定下位煤层巷道合 理布置方式及该类型 巷道合理支护方案， 实现极近距离煤炭资 源的安全高效开采， 减少巷道支护成本， 提高巷道掘进速度。 该项目工业实验的成 功，对极近距离煤层 群的安全开采提供了 有效的实践依据，为 各兄弟煤矿的安全生 产提供了宝贵的借鉴 作用。 西山矿区智能通风管 控系统研究 目前公司煤矿通风智 能化建设相对滞后， 矿井通风管理普遍采 用人工管理方式，通 风设备设施的巡检和 值守尚未实现无人 化，与煤矿智能化建 设的要求差距较大。 因此，开展煤矿智能 通风系统研究非常必 要。 项目正按计划实施 开展煤矿智能通风系 统软硬件开发研究， 实现矿井风量、通风 阻力的实时在线监 测、通风设备设施智 能视频监测、融合矿 井现有 Ventsim 三维 通风动态仿真系统的 智能通风监测平台， 在马兰矿实验盘区实 现通风系统智能化。 本项目通过研究矿井 通风智能控制技术， 建设全面感知、实时 互联、协同控制的矿 井智能通风系统，满 足区域通风设备设施 巡检与值守的无人 化，实现通风系统最 优化，能够精确控制 用风地点风量，降低 矿井通风阻力和能 耗。 物料主数据治理研究 逐步实现物料主数据 管理的“统一标准、 集中管控、分级授 权、专业管理”，实 已完成 逐步实现物料主数据 管理的“统一标准、 集中管控、分级授 权、专业管理”，实 通过制定标准提高集 团内部业务协同效 率，为降低人工成 本，优化管理环节奠 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 23 现物料主数据的贯 通，清晰规划各层面 物料主数据的应用规 范和数据管理职责， 建立职责清晰、流程 严密、长期有效的管 理体系，通过集中的 数据管理和全面的数 据服务，实现高效的 数据利用和可靠的数 据质量。 现物料主数据的贯 通，清晰规划各层面 物料主数据的应用规 范和数据管理职责， 建立职责清晰、流程 严密、长期有效的管 理体系，通过集中的 数据管理和全面的数 据服务，实现高效的 数据利用和可靠的数 据质量。 定基础。标准制定基 于集团经营管理实 际，具有通用性、可 扩展性；可满足集团 内部各单位业务及信 息系统需求；通过物 料数据标准化工作， 可为集团各级采购提 供标准化数据支撑， 可为采购管理向专业 化、集约化采购奠定 基础。 地测远程管理信息系 统研究 遵循国家、行业、企 业相关标准，按照 《煤矿防治水细 则》、《煤矿安全生 产标准化基本要求和 评分方法》以及顶层 设计的要求满足地测 专业需求，实现日常 工作的数字化、网络 化和智能化，满足政 府监管数据交换的需 求。 已完成 地测远程管理信息系 统借助于协同 GIS、 虚拟现实、云服务、 移动互联网、大数据 分析等先进技术，基 于图形和业务数据 库、一张图协同管理 与服务平台、地测业 务信息管理平台，建 立地质、水文、储 量、测量等专业应用 系统及矿井透明化矿 山建设，实现地测信 息的信息共享、业务 协同及大数据决策分 析，提升地测工作的 一体化、智能化管控 水平。 该项目为煤矿安全生 产信息化和智能矿山 建设奠定坚实的基 础，具有非常好的引 导和示范作用，具有 良好的社会效益。 煤矿井下活性磁化水 与局部雾化封闭联合 高效控除尘技术 本项目针对西铭矿 8 ＃煤层综采工作面的 粉尘状况与存在问 题，开展综采面活性 磁化水与局部雾化封 闭控除尘技术研究。 已完成 本项目开展综采面多 源粉尘离散特征与理 化特性实验，综采面 宏观粉尘团与细观颗 粒流时空演化数值模 拟，多因素扰动条件 下不同类型喷嘴细观 雾化特性实验，综采 面活性磁化水降尘技 术，综采面尘源局部 雾化封闭控尘技术等 一系列研究，提出针 对西铭矿 8＃煤层综 采工作面的综合防尘 关键技术体系，以期 有效降低工作面综采 现场的粉尘浓度。 该项目对于保障煤矿 企业安全生产、改善 作业区域工作环境、 维护井下矿工的身心 健康具有现实意义， 并为井下掘进、运输 面等作业环境的粉尘 防治工作提供借鉴。 西山煤田地质成果系 统集成与应用 通过收集地质资料和 数据，以图、表、实 物、信息系统等形 式，集中展现西山煤 田地质成果，构建起 科学-生产-安全-管理 的地质信息平台，全 方位提升西山煤田地 质规律认知的产学研 高度。 已完成 对海量数据的分析与 鉴别，科学地制作西 山煤田主要可采煤层 的煤层底板等高线 图、地质图、遥感影 像图、地应力图、煤 质分区图、水文地质 图、灾害地质图、不 同尺度剖面图。 从不同角度，系统地 分析整合西山煤田迄 该项目为煤矿安全生 产信息化和智能矿山 建设奠定坚实的基 础，具有非常好的引 导和示范作用，在山 西焦煤和煤炭行业具 有较好推广应用前 景。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 24 今的生产、科研成 果，建立西山煤田地 质信息系统。 煤层瓦斯仿生抽采关 键技术与应用 沙曲一矿为近距离煤 层群开采地质条件， 一层开采，多层卸 压，造成采掘工作面 瓦斯涌出量较大（主 采 4#煤层的回采工作 面和掘进工作面的绝 对瓦斯涌出量分别高 达 60～80 m3/min、 10 m3/min 以上）。 沙曲一号矿井瓦斯治 理压力大，急需理论 指导下的新技术与工 艺，为此针对 3+4#煤 层 4501 工作面、5#煤 层 5501 工作面提出以 理论研究优化抽采参 数，攻克地面多分支 水平井及井下对接钻 孔施工与抽采过程中 面临的关键技术难 题。 已经结题 在沙曲一矿北翼东轨 大巷北侧 4501、5501 工作面范围内完成地 面多分支水平井井下 对接抽采工业试验， 经 2～3 年预抽，实 现 3+4#煤层、5#煤层 残余瓦斯含量低于 8m3/t，达到消突效 果，瓦斯治理成本仅 为 6～7 元/t，远低 于传统瓦斯治理成本 50 元/t。 降低瓦斯治理成本。 L5 灰岩瓦斯-水共喷 灾害防治关键技术 鉴于集团井下钻孔施 工时已发生多次水-瓦 斯共喷，使得瓦斯超 限。因此，开展“井 下水-瓦斯共喷灾害探 测技术与装备研制” 课题研究，采取有效 探测技术，查清含水 区段，采用防喷装置 控制这种类事故的发 生，防患于未然，对 于保障矿井安全生产 具有重要的现实意 义。 已经结题 通过连续探测试验研 究，提出适合沙区矿 2 套有效探测瓦斯-水 共喷地质构造的物探 技术方法，准确率不 低于 75%。杜绝钻孔 水-瓦斯共喷引发动力 灾害事故 减少水与瓦斯共喷引 发动力灾害事故。 公司研发人员情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发人员数量（人） 4,370 3,429 27.44% 研发人员数量占比 10.64% 8.21% 2.43% 研发人员学历结构 本科 1,415 1,272 11.24% 硕士 78 72 8.33% 研发人员年龄构成 30 岁以下 685 670 2.23% 30~40 岁 2,420 2,265 6.84% 公司研发投入情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发投入金额（元） 1,222,875,117.26 858,260,119.80 42.48% 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 25 研发投入占营业收入比例 1.88% 1.58% 0.30% 研发投入资本化的金额 （元） 1,736,695.69 11,609,553.92 -85.04% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.14% 1.33% -1.19% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □适用 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 □不适用 （1）产业需求增加：随着企业技术水平的提高，产业竞争也越来越激烈，企业之间的技术优势和竞争优势也越来越 重要，研发费用也会变得越来越高。 （2）技术更新快：当前，技术进步变化越来越快，企业要保持竞争优势，就需要加大研发费用，以保持技术的更新。 （3）政府扶持政策：政府制定了一系列的扶持政策，促进企业加大研发费用，政府的扶持政策也成为研发费用增加 的一个重要原因。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 67,571,088,754.33 53,464,877,009.90 26.38% 经营活动现金流出小计 50,655,774,934.95 38,492,580,513.86 31.60% 经营活动产生的现金流量净 额 16,915,313,819.38 14,972,296,496.04 12.98% 投资活动现金流入小计 296,945,083.87 51,103,368.67 481.07% 投资活动现金流出小计 2,061,489,935.03 5,626,860,013.31 -63.36% 投资活动产生的现金流量净 额 -1,764,544,851.16 -5,575,756,644.64 68.35% 筹资活动现金流入小计 4,461,281,538.52 7,882,135,975.76 -43.40% 筹资活动现金流出小计 13,447,813,727.58 13,795,656,328.02 -2.52% 筹资活动产生的现金流量净 额 -8,986,532,189.06 -5,913,520,352.26 -51.97% 现金及现金等价物净增加额 6,164,236,779.16 3,483,019,499.14 76.98% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 □不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额 1691531 万元，比上年同期 1497230 万元，增加 194301 万元，增幅 12.98%。主 要是报告期销售商品收到的现金增加影响。 （2）投资活动产生的现金流量净额-176454 万元，比上年同期-557576 万元，增加 381122 万元，增幅 68.35%。主 要是上期支付取得子公司现金款影响。 （3）筹资活动产生的现金流量净额-898653 万元，比上年同期-591352 万元，减少 307301 万元，减幅 51.97%。主 要是报告期取得借款及偿还借款减少影响。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 26 五、非主营业务分析 □适用 不适用 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2022 年末 2022 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 17,591,369,4 84.11 18.37% 9,933,692,15 9.25 10.62% 7.75% 应收账款 3,683,960,50 2.40 3.85% 1,969,964,00 4.30 2.11% 1.74% 存货 2,191,973,57 0.61 2.29% 3,905,422,74 4.77 4.18% -1.89% 投资性房地产 211,412,629. 39 0.22% 217,426,639. 75 0.23% -0.01% 长期股权投资 3,686,809,90 6.55 3.85% 3,570,077,20 8.34 3.82% 0.03% 固定资产 37,740,005,8 27.63 39.42% 39,986,175,3 25.84 42.77% -3.35% 在建工程 3,279,891,62 0.16 3.43% 3,388,916,30 0.52 3.62% -0.19% 使用权资产 250,602,244. 89 0.26% 439,860,854. 79 0.47% -0.21% 短期借款 1,726,470,83 3.34 1.80% 2,666,567,64 7.22 2.85% -1.05% 合同负债 2,280,422,21 2.15 2.38% 1,916,416,15 2.80 2.05% 0.33% 长期借款 6,791,263,00 1.43 7.09% 9,783,767,47 0.87 10.46% -3.37% 租赁负债 162,855,500. 21 0.17% 309,298,794. 33 0.33% -0.16% 境外资产占比较高 □适用 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 □不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出售 金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性 金融资产 （不含衍 生金融资 15,702.52 -8,300.80 2,971.84 9,263.14 3,075.52 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 27 产） 3.其他债 权投资 25,349,97 8.15 - 106,474.5 0 25,243,50 3.65 4.其他权 益工具投 资 451,682,2 34.68 - 5,399,856 .08 446,282,3 78.60 金融资产 小计 477,047,9 15.35 -8,300.80 2,971.84 - 5,506,330 .58 9,263.14 471,528,9 57.77 上述合计 477,047,9 15.35 -8,300.80 2,971.84 - 5,506,330 .58 9,263.14 471,528,9 57.77 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 详见本年财务报告十节，（七）“合并财务报表项目注释”、81“所有权或使用权受到限制的资产”。 七、投资状况分析 1、总体情况 适用 □不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 7,041,930,509.61 0.00 100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 □不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 华晋 焦煤 有限 责任 公司 煤炭 开 采、 洗选 加工 收购 6,59 9,29 7,99 7.93 51.0 0% 募集 资金 山西 焦煤 集团 长期 资产 收购 股权 产权 已过 户、 涉及 债权 债务 已全 部转 2,09 8,62 5,20 0.00 2,43 1,38 5,59 6.37 否 2022 年 12 月 29 日 公告 编 号： 2022 -105 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 28 移 山西 华晋 明珠 煤业 有限 责任 公司 煤炭 开采 收购 442, 632, 511. 68 49.0 0% 募集 资金 李金 玉、 高建 平 长期 资产 收购 股权 产权 已过 户、 涉及 债权 债务 已全 部转 移 205, 528, 263. 84 否 2022 年 12 月 29 日 公告 编 号： 2022 -105 合计 -- -- 7,04 1,93 0,50 9.61 -- -- -- -- -- -- 2,09 8,62 5,20 0.00 2,63 6,91 3,86 0.21 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 适用 □不适用 单位：元 证券 品种 证券 代码 证券 简称 最初 投资 成本 会计 计量 模式 期初 账面 价值 本期 公允 价值 变动 损益 计入 权益 的累 计公 允价 值变 动 本期 购买 金额 本期 出售 金额 报告 期损 益 期末 账面 价值 会计 核算 科目 资金 来源 境内 外股 票 60321 6.00 梦天 家居 3,776 .64 公允 价值 计量 5,664 .96 - 2,589 .44 - 2,739 .52 3,075 .52 交易 性金 融资 产 自有 资金 境内 外股 票 60323 0 内蒙 新华 4,326 .20 公允 价值 计量 10,03 7.56 - 5,711 .36 5,711 .36 9,263 .14 4,936 .94 0.00 交易 性金 融资 产 自有 资金 期末持有的其他证券投 资 -- 711,1 86.77 -- -- 合计 8,102 .84 -- 15,70 2.52 - 8,300 .80 2,971 .84 0.00 9,263 .14 716,1 23.71 3,075 .52 -- -- （2） 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 29 5、募集资金使用情况 □适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 九、主要控股参股公司分析 适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 兴能发电 子公司 电力开 发、生产 及发供电 设备的经 营与维修 1,418,494 ,000 3,957,109 ,543.64 - 284,837,3 15.86 3,146,830 ,538.78 - 153,017,6 60.09 - 145,296,1 59.56 西山热电 子公司 电力开 发、生产 及销售； 发、供电 设备的经 营与维 修、技术 咨询服务 969,520,0 00 432,050,0 57.73 58,624,39 2.04 174,818,5 48.08 - 152,924,9 33.39 - 153,678,5 60.47 晋兴能源 子公司 煤炭销 售。洗选 加工；发 供电；矿 山开发及 设计施 工；矿用 及电力器 材生产、 经营；铁 路运营； 等 5,528,000 ,000 28,354,09 0,911.50 19,236,97 4,206.13 13,941,15 9,517.94 7,913,646 ,981.77 5,910,326 ,895.53 临汾西山 能源 子公司 新能源技 术开发、 投资管 理；煤矿 投资管 1,970,000 ,000 5,075,458 ,761.20 2,743,628 ,993.87 2,242,896 ,028.56 833,501,2 21.61 536,397,1 28.45 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 30 理；矿山 设计施 工；矿用 及电力器 材生产； 机电设备 制造、修 理；钢 材、轧制 和锻造产 品、化工 （除危险 品）、建 材（除木 材）的销 售；煤炭 技术开发 与服务 西山煤气 化 子公司 焦炭、煤 气、煤炭 洗选及焦 油、粗 笨、硫 磺、硫 铵、焦化 副产品加 工销售 1,503,580 ,300 806,812,4 56.49 - 1,034,220 ,357.59 1,089,188 ,087.01 - 807,148,6 86.12 - 807,847,8 32.38 京唐焦化 子公司 焦炭、炼 焦油、 苯、硫 酸、硫酸 铵、煤 气、蒸汽 生产销售 2,000,000 ,000 3,587,876 ,141.47 2,196,287 ,262.09 13,921,85 5,400.28 50,756,33 9.47 54,389,29 7.30 武乡西山 发电 子公司 电力热力 商品生产 和销售； 燃料、材 料、电力 高新技 术、电力 物资的开 发销售及 副产品综 合利用 1,718,460 ,000 2,174,795 ,682.31 - 2,606,422 ,361.63 1,743,530 ,113.51 - 279,504,1 96.83 - 198,285,4 37.38 华通水泥 子公司 水泥制 品、石料 （骨料， 机砂）片 石，石粉 的加工与 销售 368,510,0 00 1,439,454 ,164.13 192,119,5 16.94 360,378,9 55.10 - 86,128,96 1.91 - 85,767,94 1.40 古交发电 子公司 电力开 发、生 产、销售 （以上项 目仅限筹 建）；供 1,367,500 ,000 4,762,317 ,336.86 1,183,555 ,064.00 2,269,927 ,932.72 7,691,861 .88 7,734,903 .56 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 31 热，发、 供用电设 备的经营 与维修； 技术咨询 服务等 水峪煤业 子公司 矿产资源 开采：煤 炭开采； 洗选精 煤；住 宿、餐 饮、普通 货物运 输；煤炭 技术开发 与服务、 机械加工 与维修、 社区服 务、家政 服务；水 电汽管道 维修服 务；批发 零售百 货、高压 胶管总成 加工、瓦 斯负压抽 放管、经 销工矿配 件；煤矸 石垃圾处 理服务、 炮泥生产 销售 505,641,3 00 7,070,645 ,681.32 5,212,072 ,068.54 4,408,269 ,496.10 2,261,090 ,441.52 1,652,133 ,928.15 腾晖煤业 子公司 矿产资源 开采：煤 炭开采； 煤炭产品 销售；机 械设备修 理（特种 设备除 外）；矿 用设备、 建筑材料 批发、零 售（林区 木材除 外）；设 备租赁。 150,000,0 00 1,612,584 ,391.26 880,932,4 84.59 1,069,844 ,133.29 502,361,4 22.66 379,206,1 16.20 华晋焦煤 子公司 煤炭销 售、洗选 加工；发 供电；电 力供应； 3,706,352 ,562.18 24,957,23 2,720.88 11,383,60 6,729.12 9,165,205 ,304.11 3,672,879 ,013.02 2,802,363 ,224.78 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 32 电力采购 与销售； 电力设施 承运承 修；电力 设备及配 件的销 售；设备 清洗；保 洁服务； 技术开 发、技术 转让、技 术咨询； 化验；机 电修理； 普通机械 加工；节 能改造； 新能源管 理；矿山 开发设计 施工；矿 用及电力 器材生产 经营；矿 产资源开 采；煤炭 开采（仅 限分支机 构）。 （依法须 经批准的 项目，经 相关部门 批准后方 可开展经 营活动） 山西焦化 参股公司 焦炭及相 关化工产 品、硫酸 铵的生 产、销 售、经营 1,432,168 ,600 23,457,08 1,447.09 14,670,68 0,998.81 12,074,58 1,468.33 2,577,186 ,659.61 2,573,240 ,327.16 山焦财务 参股公司 对成员单 位办理财 务和融资 顾问，信 用鉴证及 相关的咨 询、代理 业务；协 助成员单 位实现交 易款项的 收付 2,250,000 ,000 45,428,14 9,731.53 6,839,181 ,412.88 1,342,963 ,891.07 948,441,6 29.18 743,895,6 49.29 报告期内取得和处置子公司的情况 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 33 适用 □不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 华晋焦煤 以发行股份及募集配套资金购买 按照 51%股比计算，影响公司当年归 母净利润增加 124000.67 万元。 三多能源 直接持股 42.5%，通过华晋焦煤间接 持股 42.5%，合计已经达到控制 影响公司当年归母净利润减少 0.14 万 元。 主要控股参股公司情况说明 报告期受煤炭价格较大增长影响，公司控股子公司晋兴能源归母净利润 591161 万元，比上年同期 426405 万元，增 加 164756 万元，增幅 38.64%。 十、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用 十一、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 从国际上看，政治经济问题交织叠加，百年大变局加速演变。受俄乌冲突影响，全球大宗物资价格持续走高，OPEC+ 减产助推能源价格高位运行，同时美联储加息使全球经济出现流动性紧缩。海外经济衰退风险逐渐加大，通胀可能加速 回落。中国经济将从“外循环”转向依赖“内循环”，政策空间或逐步打开。 从国内来看，目前经济面临的需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然突出，但我国经济韧性强、潜力大、活 力足，长期向好的基本面没有改变。一是基建投资维持高增；二是中央经济工作会议针对房地产新增“保稳定”的提法， 核心是要“保交楼”；三是政策驱动的制造业转型升级投资需求持续释放。 1、煤炭行业 从煤炭需求来看，中央经济工作会议部署 2023 年经济工作时要求坚持“稳字当头、稳中求进”，继续实施积极的财 政政策和稳健的货币政策，加大宏观政策调控力度，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，发挥 煤炭主体能源作用，推进煤炭清洁高效利用，将带动国内煤炭消费保持增长。同时，国家推动发展方式绿色转型，加快 规划建设新型能源体系，实施新能源和可再生能源替代，钢铁、建材等主要耗煤行业需求或有所减弱。预计 2023 年煤炭 需求将保持适度增加。 从煤炭供应来看，中央经济工作会议要求加强重要能源、矿产资源国内勘探开发和增储上产，积极扩大能源资源等 产品进口。全国能源工作会议要求全力提升能源生产供应保障能力，发挥煤炭兜底保障作用，夯实电力供应保障基础。 预计我国将继续释放煤炭先进产能，推进煤矿产能核增和分类处置，推动在产煤矿稳产增产、在建煤矿投产达产，晋陕 蒙新黔等煤炭主产区产量继续增加，大型智能化煤矿生产效率提高、生产弹性增强。预计 2023 年我国煤炭产量将保持增 长、增幅回落。煤炭进口形势逐步改善，进口煤进一步发挥调节补充国内煤炭市场的积极作用。 综合判断，2023 年全国煤炭供给体系质量提升、供应保障能力增强，煤炭中长期合同覆盖范围扩大，中长期合同履 约监管继续加强，市场总体预期稳定向好，煤炭运输保障能力持续提升，预计煤炭市场供需将保持基本平衡态势。但当 前国际能源供需形势依然错综复杂，加之受地缘政治冲突、极端天气、水电和新能源出力情况、安全环保约束等不确定 因素影响，区域性、时段性、品种性的煤炭供需矛盾依然存在。 公司将坚定做优做强煤炭主业的发展路径，加快煤炭先进产能兼并重组，发挥资本市场的融资和资源配置两大基本 功能，提升公司在炼焦煤的产业集中度、市场话语权、行业影响力和核心竞争力。 2、电力行业 2022 年末全国发电装机容量 25.64 亿千瓦，比上年末增长 7.8%。其中：火电装机容量 13.32 亿千瓦，增长 2.7%； 水电装机容量 4.14 亿千瓦，增长 5.8%；核电装机容量 0.56 亿千瓦，增长 4.3%；并网风电装机容量 3.65 亿千瓦，增长 11.2%；并网太阳能发电装机容量 3.93 亿千瓦，增长 28.1%。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 34 2022 年，全国全社会用电量 8.64 万亿千瓦时，同比增长 3.6%。电力规划设计总院发布的《中国电力发展报告 2022》 认为，根据我国当前发展阶段和“十四五”经济社会发展目标，适当考虑极端天气，未来三年我国全社会用电量年均增 速在 5%左右。预计 2023 年全社会用电量 8.9-9.2 万亿千瓦时，同比增加 3.5-5.7%。 报告期公司所属电厂机组运行基本稳定。公司所属电厂机组的发电量受国家整体经济运行形势、市场竞争、山西省 政策等因素综合影响，电价和燃料价格受国家政策、市场竞争和供求关系影响。由于燃料价格基本维持高位，公司的电 力板块成本高企，上网电价偏低，盈利水平受到较大影响。 3、焦化行业 2022 年，全国焦炭产量累计为 4.73 亿吨，同比增长 1.3%，生铁、粗钢和钢材产量则均同比下降。 在新常态下，我国经济增长从高速转为中高速，伴随着发展方式转变、经济结构调整和增长动力转换，焦化行业发 展将呈现加快优胜劣汰、整合重组等特点。2023 年综合供需层面看，供应相对宽松，需求依赖于宏观政策的拉动作用， 预计焦炭价格重心下移。 公司焦化业务的运营主体是西山煤气化和京唐焦化，都位于华北地区，面临生态环境改善及环保治理压力较大，西 山煤气化焦化一厂焦炉装置受环保政策影响，于 2023 年 3 月底关停并转。公司的焦化产业将在国家宏观经济政策、产业 政策的指导下，依托山西煤炭资源优势，按照循环经济的发展模式，优化传统焦化产业和提升竞争力。 4、建材行业 2022 年全国建材行业呈现出运行稳中趋降、发展质量稳中有升的态势，从主要数据来看，在中国建筑材料联合会重 点监测的 31 种建材产品中，8 种产品产量同比增长，23 种产品产量同比下降。其中水泥产量 21.3 亿吨，同比下降 10.8%。但行业固定资产投资保持增长，建材商品出口再创新高，产业结构调整持续推进，是 2022 年建材行业经济运行 中的亮点。展望 2023 年，在稳增长预期影响下，建材行业有望实现恢复性增长。 公司建材板块的主要运营主体是西山华通水泥和晋兴奥隆水泥。公司坚持环保科技发展之路，在每年生产煤炭、发 电产生的废品排放上做文章，加快推进粉煤灰综合利用、砂石骨料、固危废协同处置三大项目落地，将煤矸石，粉煤灰 等固废经过再加工，转化为建材产品，打造绿色环保可持续发展的建材板块，成为公司煤-电-材产业链重要支撑，实现 社会效益和经济效益的统筹兼顾。 （二）公司发展战略 坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真贯彻落实山西省委省政府 关于深入推动高质量发展的新部署新要求，积极践行中国证监会“四个敬畏、一个合力”的监管要求，紧紧围绕新焦煤 第二个“三步走”战略部署，突出抓好“党建引领、安全环保、精益管理、产业升级、内控提质、资本运作”六大方面 工作，不断把加速打造世界一流炼焦煤企业的宏伟事业推向前进。 （三）经营计划 2023 年生产经营计划指标是：原煤产量 4205 万吨，炼焦精煤产量 1850 万吨，发电量 196 亿度，焦炭产量 370 万吨。 （四）可能面对的风险及对策 1、安全风险与对策 公司主营的煤炭、电力行业属高危行业，安全生产的不确定因素复杂，公司面临的安全生产风险将持续存在。按照 山西焦煤“11376”安全工作思路，严格落实集团公司、子分公司、矿厂三级安全管控体系，明晰管理职责，落实主体责 任，持续开展安全生产风险隐患专项整治专项行动和员工行为治理专项整治行动，全面压紧压实安全责任，扎实开展安 全风险分级管控和事故隐患排查治理，强化安全监督检查，持续开展安全生产标准化达标升级，推动科技强安和“四新” 推广，提高应急处置能力，严格安全目标责任评价考核。通过坚持问题导向、目标导向、结果导向，防范化解重大安全 风险，全面推进“零事故”向“零隐患”转变。各级各单位严格按照规定提取使用安全费用，强化全员培训，为企业安 全生产的开展奠定了坚实的制度基础。 2、环保风险与对策 公司在生产运营过程中会产生一定量的污染物。长期以来，公司认真贯彻落实各级政府环保工作部署，牢固树立 “绿水青山就是金山银山”的绿色发展理念，抓重点，强弱项，补短板，以改善环境质量、保护生态安全为核心，以国 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 35 家及地方环保要求为目标，以污染减排、生态修复、风险管控为着力点，坚持问题导向，突出项目引领，加大环保投入， 践行环保主体责任，推广应用新技术新工艺，推动企业绿色清洁发展，持续打好蓝天碧水净水保卫战，提升清洁生产和 循环经济水平，努力打造环境保护新格局，加强污染防治设施运行管理，持续改善矿区环境质量，促进公司高质量发展， 为实现全面现代化提供坚实的环境保障。 3、市场风险与对策 我国经济韧性强、潜力大、活力足，长期向好的基本面没有改变，预计 2023 年煤炭需求将保持适度增加，煤炭产量 将保持增长，增幅回落，2023 年煤炭市场总体稳定向好。当前国际能源供需形势依然错综复杂，加之受地缘政治冲突、 极端天气、水电和新能源出力情况、安全环保等不确定因素影响，预计 2023 年区域性、时段性、品种性煤炭供需矛盾依 然存在。 炼焦煤在全球范围内属于稀缺资源，是较长时期内下游冶金行业不可或缺、不可替代的重要原料。从需求端看， 2023 年政府工作报告提出 GDP 增速为 5%左右的目标，预计相应的稳增长政策将逐步落实和体现，对煤钢焦产业链形成相 应的支撑效应。从供给端来看，国内无明显新增产能和产量，供给仍偏紧；进口炼焦煤存在一定的不确定因素，长期来 看，高品质炼焦煤主要出口国进入产量下降阶段，总量受限，供给主要是市场结构调整且需要数年时间完成，在我国供 给中为调节和补充作用。 公司将坚定做优做强煤炭主业的发展路径，加快煤炭先进产能兼并重组，提升公司在炼焦煤的产业集中度、市场话 语权、行业影响力和核心竞争力；持续推进商业模式变革，深度走访客户，持续提高服务市场、服务客户能力，强化 “山西焦煤”品牌建设；共生共赢发展，全面强化“煤焦钢”产业链供应链协同发展，与客户共生、共创、共赢，打造 高质量发展生态圈。 4、成本风险与对策 原材料、人工成本、安全成本及各类政策性支出在公司单位生产成本中占比较高，公司将持续推进精益化管理，继 续强化生产成本管控力度，重点加强作业成本法的推广、应用。进一步完善市场采购模式，优化薪酬分配结构，采用新 技术、新工艺、新设备，提高生产效率，有效盘活现有资源，提高资金使用效率，积极推进商业模式变革，狠抓生产提 效、降本增效、营销创效，大力挖潜增收创效。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 适用 □不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 料 调研的基本情 况索引 2022 年 08 月 11 日 公司 2305 会 议室 实地调研 机构 众惠财产相互 保险社、深圳 市红筹投资有 限公司、易方 达基金管理有 限公司、上海 晨燕资产管理 中心、平安资 产管理有限责 任公司、诺德 基金管理有限 公司、安信基 金管理有限责 任公司、易方 达基金管理有 限公司、开源 证券股份有限 公司 公司产品价 格、产量、销 售、成本管控 情况、华晋焦 煤股权收购事 项等。 202201《2022 年 8 月 12 日 山西焦煤能源 集团股份有限 公司投资者关 系活动记录 表》 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 36 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 37 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司遵照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以及《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理 准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等要求，规范运作，建立了较完善的法人治理制度和运行有效的内 部控制体系。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面 的独立情况 公司与控股股东、实际控制人及其关联人的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责 任和风险。 业务方面：公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其关联人，拥有完整的生产、研发、管理、采购及销售业务 系统，不存在依赖控股股东、实际控制人及其关联人的情形。 人员方面：公司的董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定产生，员工社会保障、 工薪报酬等依据国家相关法律法规独立管理。 资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰，不被董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人 占用或支配。 机构方面：公司的董事会、监事会和其他内部机构独立运作，独立行使经营管理权，不存在与控股股东、实际控制 人及其关联人机构混同等影响公司独立运营的情形。 财务方面：公司建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公 司的财务管理制度。 三、同业竞争情况 适用 □不适用 问题类型 与上市公司的 关联关系类型 公司名称 公司性质 问题成因 解决措施 工作进度及后 续计划 并存 控股股东 焦煤集团 地方国资委 同业竞争：随 着焦煤集团的 组建和煤炭行 业近年来的快 速发展，新矿 井及所属配套 选煤厂的投产 建成，煤炭资 源整合的推 进，焦煤集团 和公司部分产 品有了同质 性，产生了一 定程度的同业 控股股东进一 步明确了关于 减少同业竞争 和减少及规范 关联交易的承 诺，具体内容 详见公司在指 定媒体分别于 2022 年 12 月 30 日披露的 《发行股份及 支付现金购买 资产并募集配 套资金暨关联 控股股东积极 按照承诺情况 履行。 截止报告期末 的最新进展参 见公司于 2022 年 12 月 30 日 在指定媒体披 露的《发行股 份及支付现金 购买资产并募 集配套资金暨 关联交易报告 书》。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 38 竞争。 关联交易：公 司与控股股东 及其他关联单 位之间存在的 关联交易是由 于历史渊源、 生产工艺、地 理环境、业务 延伸，以及焦 煤集团的组建 等客观因素造 成的。由于公 司在材料采 购、固定资产 租赁、部分产 品销售和保证 公司必需的经 营辅助服务等 方面需要获得 控股股东支持 和充分利用大 集团的优势， 关联交易不可 避免。 交易报告书》 和 2023 年 1 月 19 日披露 的《关于发行 股份及支付现 金购买资产并 募集配套资金 暨关联交易相 关方承诺事项 的公告》。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2022 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 7.90% 2022 年 03 月 18 日 2022 年 03 月 19 日 2022-016 2021 年年度股东 大会 年度股东大会 63.31% 2022 年 05 月 20 日 2022 年 05 月 21 日 2022-041 2022 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 58.61% 2022 年 08 月 25 日 2022 年 08 月 26 日 2022-077 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 不适用 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 期初 持股 数 （股 ） 本期 增持 股份 数量 （股 ） 本期 减持 股份 数量 （股 ） 其他 增减 变动 （股 ） 期末 持股 数 （股 ） 股份 增减 变动 的原 因 赵建 泽 党委 书 现任 男 58 2020 年 12 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 39 记、 董事 长 月 08 日 王宇 魁 董事 现任 男 58 2021 年 07 月 22 日 马步 才 党委 委 员、 董 事、 总经 理 离任 男 47 2020 年 12 月 08 日 2022 年 04 月 26 日 胡文 强 董事 现任 男 54 2020 年 12 月 08 日 马凌 云 董事 离任 女 46 2020 年 12 月 08 日 2022 年 08 月 10 日 戎生 权 党委 委 员、 董事 现任 男 57 2022 年 08 月 25 日 孟 奇 职工 董事 现任 男 54 2020 年 12 月 08 日 李永 清 独立 董事 现任 男 67 2020 年 12 月 08 日 赵利 新 独立 董事 现任 男 55 2020 年 12 月 08 日 邓蜀 平 独立 董事 现任 男 54 2020 年 12 月 08 日 李玉 敏 独立 董事 现任 男 64 2020 年 12 月 08 日 陈 凯 监事 会主 席 现任 男 45 2020 年 12 月 08 日 孟 君 监事 现任 男 50 2020 年 12 月 08 日 黄 浩 监事 现任 男 51 2020 年 12 月 08 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 40 日 钟晓 强 监事 现任 男 44 2020 年 12 月 08 日 翟茂 林 职工 监事 现任 男 44 2020 年 12 月 08 日 韩林 明 党委 工作 部部 长、 职工 监事 现任 男 50 2020 年 12 月 08 日 张 宁 经营 规划 部部 长、 职工 监事 现任 男 50 2020 年 12 月 08 日 李 健 副总 经理 离任 男 54 2020 年 12 月 08 日 2022 年 08 月 05 日 范新 民 副总 经理 离任 男 58 2020 年 12 月 08 日 2022 年 08 月 05 日 戎生 权 副总 经理 离任 男 57 2020 年 12 月 08 日 2022 年 08 月 05 日 梁椿 豪 副总 经理 离任 男 53 2020 年 12 月 08 日 2022 年 08 月 05 日 戎生 权 总经 理 现任 男 57 2022 年 08 月 05 日 王晓 东 副总 经理 现任 男 53 2022 年 08 月 05 日 要华 伟 副总 经理 现任 男 51 2022 年 08 月 05 日 曹怀 建 副总 经理 现任 男 48 2022 年 08 月 05 日 李争 春 副总 经理 现任 男 52 2022 年 08 月 05 日 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 41 张有 狮 副总 经 理、 总工 程师 现任 男 52 2020 年 12 月 08 日 樊大 宏 财务 总监 现任 男 56 2020 年 12 月 08 日 黄振 涛 董事 会秘 书 离任 男 50 2020 年 12 月 08 日 2022 年 08 月 05 日 王洪 云 董事 会秘 书 现任 男 46 2022 年 08 月 05 日 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 是 □否 2022 年 4 月 26 日，马步才先生因工作变动原因，申请辞去公司第八届董事会董事、总经理、战略发展委员会委员、 薪酬与考核委员会委员职务。 2022 年 8 月 10 日，马凌云女士因工作变动原因，申请辞去公司第八届董事会董事、战略发展委员会委员、薪酬与 考核委员会委员职务。 2022 年 8 月 5 日，李健先生、范新民先生、戎生权先生、梁椿豪先生因工作变动原因，申请辞去公司副总经理职务。 2022 年 8 月 5 日，黄振涛先生因工作变动原因，申请辞去公司董事会秘书职务。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 马步才 董事 离任 2022 年 04 月 26 日 工作变动 马凌云 董事 离任 2022 年 08 月 10 日 工作变动 李 健 副总经理 离任 2022 年 08 月 05 日 工作变动 范新民 副总经理 离任 2022 年 08 月 05 日 工作变动 戎生权 副总经理 离任 2022 年 08 月 05 日 工作变动 梁椿豪 副总经理 离任 2022 年 08 月 05 日 工作变动 黄振涛 董事会秘书 离任 2022 年 08 月 05 日 工作变动 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 赵建泽先生，历任山西焦煤集团有限责任公司董事、副总经理、总会计师，山西煤炭进出口集团有限公司党委书记、 董事长，现任山西焦煤集团有限责任公司党委书记、董事长，本公司党委书记、董事长。 王宇魁先生，历任山西省煤炭工业厅副厅长、党组成员，中国（太原）煤炭交易中心党组书记、主任，晋能控股集 团公司党委副书记、副董事长，现任山西焦煤集团公司党委副书记、副董事长、总经理，本公司董事。 胡文强先生，历任山西焦煤集团有限责任公司副总经理、党委常委，曾兼任山西焦煤运城盐化集团有限责任公司、 南风化工集团股份有限公司党委书记、董事长。现任山西焦煤集团有限责任公司副总经理，本公司董事。 戎生权先生，历任霍州煤电集团公司党委书记、董事长，兼本公司副总经理。现任本公司党委委员、董事、总经理。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 42 孟奇先生，历任西山煤电股份公司西铭矿党委副书记、纪委书记，西山煤电集团公司工会副主席，西山煤电股份公 司工会副主席。现任本公司职工董事。 李玉敏先生，山西财经大学会计学教授；会计学硕士研究生导师、MBA 导师。兼任山西省高级会计师评审委员会专 家评委、山西省会计准则实施工作组专家；山西美锦能源股份有限公司独立董事；山西焦煤能源集团股份有限公司独立 董事；山西焦化股份有限公司独立董事；深圳赫美集团股份有限公司独立董事；山煤国际能源集团股份有限公司独立董 事。 赵利新先生，香港常盛投资有限公司总经理，高级会计师、中国注册会计师、资产评估师、税务师资格、期货经纪 人、新三板从业资格。兼任山西潞安环保能源开发股份有限公司独立董事；山西焦煤能源集团股份有限公司独立董事； 西安龙腾半导体股份有限公司独立董事；格林大华期货有限公司独立董事；山西科腾环保科技股份有限公司董事；山西 证券公司内核委员。 李永清先生，高级会计师。兼任山西焦煤股份有限公司、大同新成新材料股份有限公司、山西凝固力股份有限公司、 山西榆次农村商业银行股份有限公司、山西宁武农村商业银行股份有限公司独立董事，太原市康培园林工程有限公司高 级财务顾问。 邓蜀平先生，中国科学院山西煤炭化学研究所教授级高级工程师，硕士生导师，国家注册咨询师。山西省工程咨询 协会、山西省清洁能源产业协会、山西省化工学会碳中和委员会、山西省焦化协会专家。兼任山西焦煤能源集团股份有 限公司独立董事；山西安泰集团股份有限公司独立董事。 陈凯先生，历任山西焦煤集团有限责任公司财务部副部长、上市办公室副主任，焦煤融资租赁有限公司董事、副总 经理、财务总监、资金管理部部长，山西煤炭进出口集团有限公司副总会计师、财务管理中心主任、山西煤炭进出口集 团有限公司党委委员、总会计师，山西焦煤集团有限责任公司总会计师。现任山西省国有资本运营有限公司党委委员、 副总经理，本公司监事会主席。 孟君先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司组织部部长、人事处处长、政研室主任、企管处处长，西山煤电 （集团）有限责任公司党委组织部部长、人力资源部部长，西山党校副校长，山西焦煤集团有限责任公司党委组织部、 人力资源部负责人，兼本公司组织人事部部长。现任山西焦煤集团有限责任公司董事会秘书、组织人事部部长，本公司 监事。 黄浩先生，历任山西焦煤集团有限责任公司纪委副书记、监察部部长。现任山西焦煤集团有限责任公司纪委常务副 书记，本公司监事。 钟晓强先生，历任山西省焦炭集团有限责任公司财务部部长，山西煤炭进出口集团有限公司财务管理中心副主任， 山煤国际能源集团股份有限公司党委委员、董事、董事会秘书、财务总监。现任山西焦煤集团有限责任公司财务部部长， 本公司监事。 翟茂林先生，历任山西焦煤集团有限责任公司纪委副书记、监察部副部长、对外事务部副部长、计划部副部长、外 事办公室主任，山西煤炭进出口集团有限公司办公室主任，山西焦煤集团有限责任公司综合办公室主任，本公司党委委 员、工会主席、办公室主任，现任山西焦煤集团投资有限公司党委副书记、副董事长、总经理，本公司职工监事。 韩林明先生，历任山西煤炭进出口集团有限公司组织人事处副处长、纪委综合办主任、机关纪委书记、党委巡察办 常务副主任，山煤国际能源集团股份有限公司党委委员、纪委书记，山煤国际能源集团股份有限公司贸易分公司党委委 员、纪委书记。现任本公司党委工作部部长、职工监事。 张宁先生，历任山西焦煤集团有限责任公司计划发展部投资规划主管，山西省焦炭集团有限责任公司集团董事会秘 书处副处长、企业管理与规划发展部副部长、部长。现任本公司经营规划部部长、职工监事。 王晓东先生，历任华晋焦煤有限责任公司副总经理，山西汾西矿业（集团）有限责任公司党委副书记、副董事长、 总经理。现任西山煤电（集团）有限责任公司党委书记、董事长，本公司副总经理。 要华伟先生，历任霍州煤电集团公司党委常委、董事、副总经理，西山煤电（集团）有限责任公司党委副书记、副 董事长、总经理。现任山西汾西矿业（集团）有限责任公司党委书记、董事长，本公司副总经理。 曹怀建先生，历任霍州煤电集团公司副总经理，华晋焦煤有限责任公司党委副书记、董事、总经理。现任霍州煤电 集团公司党委书记、董事长，本公司副总经理。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 43 李争春先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司董事、副总经理，霍州煤电集团公司党委副书记、副董事长、总 经理。现任华晋焦煤有限责任公司党委书记、董事长，本公司副总经理。 张有狮先生，历任霍州煤电集团公司党委副书记、副董事长、总经理。现任本公司副总经理、总工程师。 樊大宏先生，历任本公司总会计师、总经理，公司党委副书记、董事长。现任本公司财务总监。 王洪云先生，历任山西焦化股份公司董事会秘书，秘书处主任，山西焦煤集团有限责任公司资本运营部副部长。现 任本公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 赵建泽 山西焦煤集团有 限责任公司 党委书记、董事 长 2020 年 04 月 01 日 是 王宇魁 山西焦煤集团有 限责任公司 党委副书记、副 董事长、总经理 2021 年 04 月 09 日 是 胡文强 山西焦煤集团有 限责任公司 副总经理 2020 年 05 月 01 日 是 陈凯 山西焦煤集团有 限责任公司 总会计师 2020 年 06 月 04 日 2022 年 01 月 17 日 是 陈凯 山西省国有资本 运营有限公司 党委委员、副总 经理 2021 年 11 月 29 日 是 孟 君 山西焦煤集团有 限责任公司 董事会秘书、组 织人事部部长 2022 年 03 月 01 日 是 黄 浩 山西焦煤集团有 限责任公司 纪委常务副书记 2019 年 02 月 01 日 是 钟晓强 山西焦煤集团有 限责任公司 财务部部长 2020 年 11 月 02 日 是 在其他单位任职情况 适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 王晓东 西山煤电（集 团）有限责任公 司 党委书记、董事 长 2022 年 07 月 20 日 否 要华伟 汾西矿业集团公 司 党委书记、董事 长 2022 年 07 月 20 日 否 曹怀建 霍州煤电集团公 司 党委书记、董事 长 2022 年 07 月 20 日 否 李争春 华晋焦煤有限责 任公司 党委书记、董事 长 2022 年 07 月 20 日 否 翟茂林 山西焦煤集团投 资有限公司 党委副书记、副 董事长、总经理 2022 年 07 月 20 日 是 翟茂林 山西焦煤集团煤 业管理有限公司 总经理 2022 年 07 月 20 日 否 翟茂林 山煤国际能源集 团股份有限公司 董事 2021 年 09 月 01 日 否 钟晓强 山西焦煤金融资 本投资控股有限 公司 党委书记、董事 长 2022 年 12 月 13 日 否 钟晓强 山西焦煤集团金 土地农业开发有 限公司 监事会主席 2021 年 12 月 07 日 否 钟晓强 山煤国际能源集 监事会主席 2020 年 12 月 01 否 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 44 团股份有限公司 日 钟晓强 山煤国际光电科 技（山西）有限 公司 党支部委员、董 事 2020 年 09 月 01 日 否 李玉敏 山西美锦能源股 份有限公司 独立董事 2019 年 09 月 01 日 是 李玉敏 山西焦化股份有 限公司 独立董事 2022 年 01 月 12 日 是 李玉敏 深圳赫美集团股 份有限公司 独立董事 2023 年 01 月 05 日 是 李玉敏 山煤国际能源集 团股份有限公司 独立董事 2019 年 10 月 01 日 是 赵立新 山西潞安环保能 源开发股份有限 公司 独立董事 2017 年 03 月 01 日 是 赵立新 西安龙腾半导体 股份有限公司 独立董事 2019 年 05 月 10 日 是 赵立新 山西科腾环保科 技股份有限公司 董事 2021 年 09 月 07 日 是 赵立新 格林大华期货有 限公司 独立董事 2017 年 07 月 11 日 是 李永清 大同新成新材料 股份有限公司 独立董事 2020 年 11 月 01 日 是 李永清 山西凝固力股份 有限公司 独立董事 2020 年 12 月 01 日 是 李永清 山西榆次农村商 业银行股份有限 公司 独立董事 2018 年 11 月 01 日 是 李永清 山西宁武农村商 业银行股份有限 公司 独立董事 2020 年 01 月 01 日 是 李永清 太原市康培园林 工程有限公司 高级财务顾问 2018 年 08 月 01 日 是 邓蜀平 山西安泰集团股 份有限公司 独立董事 2020 年 01 月 01 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 2022 年度在本公司领取薪酬的部分非独立董事薪酬实行公司领导人员薪酬制度，基薪采取按月发放，经营业绩薪根 据年度经营业绩评价结果，考核兑现；部分非独立董事、监事和高管的薪酬实行年度岗位绩效薪酬制度，岗位薪根据单 位、部门和职级不同，以公司在岗职工人均工资为基数，确定岗位薪标准；绩效薪酬根据公司主要指标完成情况、个人 工作绩效及综合评价等情况确定。组织人事部根据日常考勤、各单位指标完成情况，计算月度薪酬发放额度；年度考核 工作结束后，由经营规划部根据全年绩效考核情况计算年度薪酬总额；最终组织人事部根据年度薪酬总额、每月已发放 薪酬等情况综合确定兑现年度剩余薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 赵建泽 党委书记、董 男 58 现任 是 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 45 事长 王宇魁 董事 男 58 现任 是 马步才 党委委员、董 事、总经理 男 47 离任 是 胡文强 董事 男 54 现任 是 马凌云 董事 女 46 离任 是 戎生权 党委委员、董 事、总经理 男 57 现任 146.77 否 孟 奇 职工董事 男 54 现任 是 李玉敏 独立董事 男 64 现任 5.6 是 赵利新 独立董事 男 55 现任 5.6 否 李永清 独立董事 男 67 现任 5.6 否 邓蜀平 独立董事 男 54 现任 5.6 否 陈 凯 监事会主席 男 45 现任 是 孟 君 监事 男 50 现任 是 黄 浩 监事 男 51 现任 是 钟晓强 监事 男 44 现任 是 翟茂林 职工监事 男 44 现任 56.72 是 韩林明 党委工作部部 长、职工监事 男 50 现任 62.08 否 张 宁 经营规划部部 长、职工监事 男 50 现任 62.69 否 李 健 副总经理 男 54 离任 111.31 否 范新民 副总经理 男 58 离任 177.16 否 梁椿豪 副总经理 男 53 离任 145.91 否 王晓东 副总经理 男 53 现任 10.12 否 要华伟 副总经理 男 51 现任 10.12 否 曹怀建 副总经理 男 48 现任 10.25 否 李争春 副总经理 男 52 现任 9.26 否 张有狮 副总经理、总 工程师 男 52 现任 65.47 否 樊大宏 财务总监 男 56 现任 63.1 否 黄振涛 董事会秘书 男 50 离任 55.14 否 王洪云 董事会秘书 男 46 现任 10.48 否 合计 -- -- -- -- 1,018.98 -- 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第八届董事会第八次会议 2022 年 01 月 14 日 2022 年 01 月 17 日 2022-001 第八届董事会第九次会议 2022 年 02 月 18 日 2022 年 02 月 19 日 2022-010 第八届董事会第十次会议 2022 年 03 月 24 日 2022 年 03 月 25 日 2022-018 第八届董事会第十一次会议 2022 年 03 月 30 日 2022 年 04 月 01 日 2022-022 第八届董事会第十二次会议 2022 年 04 月 27 日 2022 年 04 月 29 日 2022-031 第八届董事会第十三次会议 2022 年 05 月 20 日 2022 年 05 月 23 日 2022-042 第八届董事会第十四次会议 2022 年 06 月 17 日 2022 年 06 月 18 日 2022-049 第八届董事会第十五次会议 2022 年 07 月 08 日 2022 年 07 月 09 日 2022-061 第八届董事会第十六次会议 2022 年 08 月 05 日 2022 年 08 月 09 日 2022-070 第八届董事会第十七次会议 2022 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 30 日 2022-078 第八届董事会第十八次会议 2022 年 10 月 17 日 2022 年 10 月 18 日 2022-086 第八届董事会第十九次会议 2022 年 11 月 30 日 2022 年 12 月 02 日 2022-096 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 46 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 赵建泽 12 7 5 0 0 否 3 王宇魁 12 7 5 0 0 否 3 马步才 4 1 3 0 0 否 1 胡文强 12 7 5 0 0 否 3 马凌云 9 4 5 0 0 否 2 戎生权 3 3 0 0 0 否 1 孟奇 12 6 6 0 0 否 3 李玉敏 12 6 6 0 0 否 3 赵立新 12 6 6 0 0 否 3 李永清 12 6 6 0 0 否 3 邓蜀平 12 6 6 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □是 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 是 □否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司非独立董事、独立董事按照《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《上市公司治 理准则》、深圳证券交易所《股票上市规则》《主板上市公司规范运作》等规定，严格执行股东大会决议，认真履行董 事职责，出席公司董事会和股东大会，履行忠实勤勉义务。独立董事通过审阅资料、参加会议、视频或电话听取汇报等， 充分了解了公司生产经营情况、财务管理和内部控制的执行情况、董事会决议执行情况及信息披露情况等；在董事会会 议审议议案时，通过事前认可和发表独立意见等方式，对公司关联交易、利润分配、聘请财务审计机构和内控报告审计 机构及其他需要独立董事发表意见的事项，发表了独立董事意见，维护了公司和全体股东的合法权益。所有董事对本年 度公司董事会审议的各项议案均表示同意，董事对公司有关建议均已被采纳。 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议次 数 召开日期 会议内容 提出的重要 意见和建议 其他履行职 责的情况 异议事项具 体情况（如 有） 提名委员会 赵利新、赵 建泽、王宇 1 2022 年 08 月 03 日 关于提名公 司第八届董 提名委员会 严格按照 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 47 魁、李玉 敏、邓蜀平 事会非独立 董事候选人 的议案 《公司 法》、中国 证监会监管 规则以及 《公司章 程》《董事 会议事规 则》开展工 作，勤勉尽 责，经过充 分沟通讨 论，一致通 过所有议 案。 审计委员会 李玉敏、胡 文强、赵利 新、李永清 3 2022 年 01 月 25 日 关于山西焦 煤能源集团 股份有限公 司年报审计 进场前的沟 通汇报 审计委员会 严格按照 《公司 法》、中国 证监会监管 规则以及 《公司章 程》《董事 会议事规 则》开展工 作，勤勉尽 责，经过充 分沟通讨 论，一致通 过所有议 案。 审计委员会 2022 年 04 月 15 日 关于山西焦 煤能源集团 股份有限公 司年报审计 过程的沟通 汇报 审计委员会 严格按照 《公司 法》、中国 证监会监管 规则以及 《公司章 程》《董事 会议事规 则》开展工 作，勤勉尽 责，经过充 分沟通讨 论，一致通 过所有议 案。 审计委员会 2022 年 04 月 25 日 关于山西焦 煤能源集团 股份有限公 司年报审计 结果的沟通 汇报 审计委员会 严格按照 《公司 法》、中国 证监会监管 规则以及 《公司章 程》《董事 会议事规 则》开展工 作，勤勉尽 责，经过充 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 48 分沟通讨 论，一致通 过所有议 案。 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 19,318 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 19,066 报告期末在职员工的数量合计（人） 38,384 当期领取薪酬员工总人数（人） 36,317 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 12,675 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 23,473 销售人员 246 技术人员 2,867 财务人员 374 行政人员 4,190 其他人员 7,234 合计 38,384 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 342 大学 8,786 大专 9,705 中专 9,985 技校 3,083 高中及以下 6,483 合计 38,384 2、薪酬政策 （1）公司实施干部契约化管理和“年度+任期”绩效考核，分期确定目标，突出战略执行，强化价值创造，刚性考 核兑现。 （2）公司总部实行 KPI+重点工作考核机制，以考核结果兑现薪酬，子分公司落实岗位绩效薪酬，基层单位推进薪 酬标准制，建立起薪效联动、“能高能低”、激励奋斗的考核分配体系。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 49 （3）公司持续调整优化薪酬分配结构，向生产一线和艰苦岗位倾斜，向奋斗者倾斜，向贡献者倾斜，以奋斗者为本， 以结果论英雄。 公司持续优化考核体系，配套完善薪酬结构，形成以价值创造为导向的考核分配新模式，充分调动各级干部员工干 事创业的积极性和主动性，通过目标牵引提升管理效能，提高企业发展的质量效益。 3、培训计划 公司通过焦煤教育培训基地，持续对管理人员进行职业化理念提升和知识更新；开办党史学习教育读书班、习近平 新时代中国特色社会主义思想专题研修班，稳步提高各级干部党性修养；开展全员技能培训，指导实践、推动工作。通 过多方努力，初步建立起“管理人员、党员干部、普通员工”三大序列全员培训体系。 2022 年，公司累计完成培训 78509 人次。安全生产培训 47358 人次（主要负责人培训 45 人次；安全生产管理人员 培训 2714 人次；特种作业人员培训 2359 人次；班组长培训 1279 人次；岗前、转岗培训 1595 人次；其它从业人员 39366 人次）；管理人员素质提升培训 2258 人次；专业技术人员继续教育 645 人次；新技术新工艺新设备培训 312 人次； 技能鉴定培训 411 人次；技术比武培训 461 人次；其它培训 27064 人次。 4、劳务外包情况 □适用 不适用 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □适用 不适用 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 适用 □不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 12 分配预案的股本基数（股） 以实施 2022 年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基 数 现金分红金额（元）（含税） 6,812,521,270.80 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 6,812,521,270.80 可分配利润（元） 12,124,821,373.27 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022 年度母公司实现净利润 700,692 万元，提取 10%的法定盈余公积 金 70,069 万元后，当年可供分配的利润 630,623 万元，期初母公司未分配利润 106,9051 万元，加当年可供分配的利润 630,623 万元，减同一控制下收购华晋焦煤影响 159,467 万元，减分配 2021 年度股利 327,725 万元，母公司期末留存可 供分配的利润 1,212,482 万元。 按照“公司实施积极的利润分配政策，保持利润分配的连续性和稳定性，最近三年以现金方式累计分配的利润不少 于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十”的规定，最近三年实现的年均可分配利润为 310,218 万元，该三年实现 的年均可分配利润的百分之三十为 93,065 万元。2020 年度和 2021 年度公司已累计分配利润 368,690 万元，占年均可分 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 50 配利润的 118.85%。 同时按照《公司章程》第一百七十三条“公司以现金方式分配利润的，分配的利润不少于可分配利润的 10%”的规 定，按 2022 年度母公司当年实现可供分配利润 630,623 万元的 10%计算，应分配 63,062 万元。 根据公司实际生产经营情况，为积极回馈全体股东，与全体股东分享公司发展的经营成果，依据《中华人民共和国 公司法》、《公司章程》的规定，公司 2022 年度拟进行利润分配预案如下： 鉴于公司目前正在进行向特定投资者非公开发行股份募集配套资金相关事项，本次拟以股份发行完成后实施 2022 年度利润分配方案时的股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 12.00 元（含税），不送红股， 不以公积金转增股本。经测算，本次预计共分配现金股利 681,252 万元，剩余未分配利润结转下一年度。 本次股份发行后的新增股份数额以在中国证券登记结算有限责任公司登记完成为准。 若在实施权益分派股权登记日之前，公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 2022 年度公司生产经营管理合法合规，财务报告及相关信息真实完整，内部控制体系有效运行。公司将在 2023 年 继续深化以风险为导向的内部控制体系建设，进一步完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，加强内部控制监督检 查，优化内部控制环境，提升内控管理水平，有效防范各类风险，促进公司持续健康发展。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是 否 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的 问题 已采取的解决 措施 解决进展 后续解决计划 华晋焦煤有限 责任公司 通过发行股份 及支付现金方 式购买焦煤集 团持有的分立 后存续的华晋 焦煤有限责任 公司 51%的股 权 已完成收购 无 不适用 不适用 不适用 山西华晋明珠 煤业有限责任 公司 通过发行股份 及支付现金方 式购买李金 玉、高建平合 计持有的山西 华晋明珠煤业 有限责任公司 49%股权 已完成收购 无 不适用 不适用 不适用 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 51 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷是内部控制中存在的、可能 导致不能及时防止或发现并纠正财务 报表出现重大错报的一项控制缺陷或 多项控制缺陷的组合。重大缺陷的迹 象包括：公司董事、监事和高级管理 人员的舞弊行为、公司更正已公布的 财务报告、注册会计师发现的却未被 公司内部控制识别的当期财务报告中 的重大错报、审计委员会和审计部对 公司的对外财务报告和财务报告内部 控制监督无效。 重要缺陷是内部控制中存在的、其严 重程度不如重大缺陷但足以引起负责 监督被审单位财务报告的人员（审计 委员会或类似机构）关注的一项控制 缺陷或多项控制缺陷的组合。 一般缺陷是内部控制中存在的除重大 缺陷和重要缺陷之外的缺陷。 财务报告内部控制以外的相关控制为 非财务报告。控制重大缺陷迹象：违 反国家法律法规或规范性文件、缺乏 决策程序或决策程序不科学导致重大 失误、重大或重要缺陷未得到整改、 其他对公司负责影响重大的情形。 重要缺陷迹象：重要的业务制度或流 程存在缺陷、决策程序出现重大失 误、单独或连同其他缺陷组合，严重 程度低于重大缺陷，但仍有可能使公 司背离控制目标的缺陷。 一般缺陷：不构成重大或重要缺陷的 其他内部控制缺陷。 定量标准 一般缺陷：内部控制缺陷可能导致或 导致的错报金额小于或等于资产总额 的 0.02%。重要缺陷：内部控制缺陷 可能导致或导致的错报金额大于资产 总额的 0.02%但小于或等于资产总额 的 0.2%。重大缺陷：内部控制缺陷可 能导致或导致的错报金额大于资产总 额的 0.2%但小于或等于资产总额的 0.5%。 一般缺陷：内部控制缺陷可能导致或 导致的错报金额小于或等于资产总额 的 0.02%。重要缺陷：内部控制缺陷 可能导致或导致的错报金额大于资产 总额的 0.02%但小于或等于资产总额 的 0.2%。重大缺陷：内部控制缺陷可 能导致或导致的错报金额大于资产总 额的 0.2%但小于或等于资产总额的 0.5%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 适用 □不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告 内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 52 内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 04 月 25 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 □否 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 报告期公司修订完善了《董事会各专门委员会议事规则》《董事会授权管理办法》《董事会权责清单》《关联交易 管理制度》《内幕信息知情人登记制度》等制度。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 53 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 □否 环境保护相关政策和行业标准 公司全面落实习近平生态文明思想，坚持“绿水青山就是金山银山”理念，在日常生产经营中，严格遵守《中华人 民共和国环境保护法》《中华人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污 染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《山西省环境保护条 例》《山西省大气污染防治条例》《山西省水污染防治条例》《山西省固体废物污染防治条例》等环境保护相关法律法 规；严格执行《一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准》（GB 18599-2020）、《炼焦化学工业污染物排放标准》 （GB16171-2012）、《燃煤电厂大气污染物排放标准》（DB14/1703-2019）、《污水综合排放标准》（DB14/1928- 2019）、《煤炭洗选行业污染物排放标准》（DB14/2270-2021）、《山西省水泥行业超低排放改造实施方案》（晋环发 〔2021〕16 号）、《重型柴油车污染物排放限值及测量方法（中国第六阶段）》等相关行业标准，确保生态环境工作有 法可依、有理可循。 环境保护行政许可情况 严格落实生态环境保护“三线一单”和项目准入，积极推动公司重点项目及历史遗留问题的环保手续办理工作，高 度重视环境保护证照手续办理在建设项目中的前置约束作用，为公司依法合规生产提供了强有力保障，有效提升了企业 环境守法水平。全面推进各排污单位有效衔接排污许可证，目前各单位均在有效期间范围内，确保合法排污。 行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况 公司或 子公司 名称 主要污 染物及 特征污 染物的 种类 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排放口 数量 排放口 分布情 况 排放浓 度/强度 执行的 污染物 排放标 准 排放总 量 核定的 排放总 量 超标排 放情况 控股子 公司： 兴能发 电、古 交西山 发电、 西山热 电、武 乡西山 发电、 西山华 通水 泥、奥 隆建 材、水 峪煤 业、明 珠煤 业、吉 宁煤 业、华 晋电力 锅炉废 气污染 物 颗粒 物、二 氧化 硫、氮 氧化物 高空排 放 24 个 兴能发 电 2 个，古 交西山 发电 2 个，西 山热电 3 个， 武乡发 电 1 个，西 山华通 水泥 2 个，奥 隆建材 2 个， 水峪煤 业 2 个，明 珠煤业 2 个， 吉宁煤 电厂： 颗粒物 1.00~4. 00mg/m³ ，二氧 化硫 11.2~32 .0mg/ m³，氮 氧化物 8.05~44 .2mg/m³ 。 水泥 厂：颗 粒物 1.00~15 .0mg/m³ ，二氧 化硫 1.00~75 .2mg/ 电厂： 《燃煤 电厂大 气污染 物排放 标准》 (DB14/1 703- 2019)， 颗粒物 ≤5mg/m ³；二氧 化硫 ≤35mg/ m³；氮 氧化物 ≤50mg/ m³； 水泥 厂： 《水泥 工业大 电厂、 水泥 厂：颗 粒物： 145.64 吨；二 氧化 硫： 1376.45 吨；氮 氧化 物： 3517.68 吨。 水峪煤 业：颗 粒物 0.11 吨；二 氧化硫 0.16 吨，氮 电厂、 水泥 厂：颗 粒物： 1771.69 4 吨； 二氧化 硫： 5823.92 3 吨； 氮氧化 物： 11508.0 57 吨。 水峪煤 业：颗 粒物、 二氧化 硫只考 核浓 度，不 浓度和 总量均 未超标 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 54 分公 司。 业 3 个，华 晋电力 分公司 5 个。 m³，氮 氧化物 51.5~22 0.7mg/m ³。 水峪煤 业：颗 粒物： 2.3~2.7 mg/m³， 二氧化 硫： 3.2~3.4 mg/m³， 氮氧化 物： 33~34mg /m³。 明珠煤 业：颗 粒物： 1.00~4. 0mg/m³ 、氮氧 化物 16.00~3 0.00mg/ m³； 吉宁煤 业、华 晋电力 分公 司：颗 粒物： 3.00~7. 00mg/m³ 、氮氧 化物 18.00~3 9.00mg/ m³。 气污染 物排放 标准》 (GB4915 - 2013)， 颗粒物 ≤15 mg/m³； 二氧化 硫 ≤100mg /m³；氮 氧化物 ≤240mg /m³。 水峪煤 业、明 珠煤 业：执 行《锅 炉大气 污染物 排放标 准》 (DB14/1 929- 2019)表 3 颗粒 物 ≤5mg/m ³；二氧 化硫 ≤35mg/ m³；氮 氧化物 ≤50mg/ m³。 吉宁煤 业、华 晋电力 分公 司：执 行《山 西省锅 炉大气 污染物 排放标 准》 (DB14/1 929- 2019)颗 粒物 ≤10mg/ m³；二 氧化硫 ≤35mg/ m³；氮 氧化物 1.38 吨。 明珠煤 业：颗 粒物： 0.095 吨、氮 氧化 物： 0.414 吨； 吉宁煤 业：颗 粒物： 0.087 吨、氮 氧化 物： 0.952 吨； 华晋电 力分公 司：颗 粒物： 0.729 吨、 氮 氧化 物： 1.98 吨。 限量； 氮氧化 物核定 的排放 总量 5.4 吨。明 珠煤 业：颗 粒物、 二氧化 硫、氮 氧化物 只考核 浓度， 不设总 量指 标。 吉宁煤 业：只 考核氮 氧化物 总量指 标，氮 氧化物 2.694 吨。 华晋电 力分公 司：只 考核氮 氧化物 总量指 标，氮 氧化物 2.935 吨。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 55 氧化物 ≤50mg/ m³。 公司所 属选煤 厂、控 股子公 司：太 原选煤 厂、西 铭矿选 煤厂、 马兰矿 选煤 厂、西 曲矿选 煤厂、 镇城底 矿选煤 厂、斜 沟矿选 煤厂、 西山煤 气化、 西山华 通水 泥、奥 隆建 材、沙 曲选煤 厂、华 晋电力 分公 司。 工业废 气污染 物 颗粒 物、二 氧化 硫、氮 氧化物 高空排 放 226 太原选 煤厂 6 个，西 铭选煤 厂 9 个，马 兰选煤 厂 2 个，西 曲选煤 厂 5 个，镇 城底选 煤厂 2 个，斜 沟矿选 煤厂 28 个，沙 曲选煤 厂 6 个，煤 气化公 司 9 个，华 通水泥 69 个， 奥隆建 材 71 个，华 晋电力 分公司 19 个。 选煤 厂：颗 粒物 1.0~20. 0mg/m³ 。 西山煤 气化： 颗粒物 2.0~10. 0mg/m³ ，二氧 化硫 0.17~15 .0mg/m³ ，氮氧 化物 55.7~13 6.2mg/m ³。 水泥 厂：颗 粒物 1.00~10 .0mg/m³ 。华晋 电力分 公司： 氮氧化 物： 110.00~ 330.00m g/kWh。 选煤 厂： 《煤炭 洗选行 业污染 物排放 标准》 (DB14/2 270- 2021)表 1，颗粒 物 ≤20mg/ m³。 西山煤 气化： 《炼焦 化学工 业污染 物排放 标准》 GB16171 -2012， 表 6 大 气污染 物特别 排放限 值，颗 粒物 ≤15 mg/m³， 二氧化 硫≤30 mg/m³， 氮氧化 物≤150 mg/m³。 水泥 厂：颗 粒物 ≤10 mg/m³。 电力分 公司： 《重型 柴油车 污染物 排放限 值及测 量方法 （中国 第六阶 段）》 选煤 厂：颗 粒物 52.9 吨。 西山煤 气化： 颗粒物 11.68 吨，二 氧化硫 26.324 吨，氮 氧化物 133.53 吨。 水泥 厂：颗 粒物 25.11 吨。华 晋电力 分公 司：氮 氧化物 113.43 吨。 选煤 厂、华 晋电力 分公 司：只 考核浓 度不设 总量指 标。 西山煤 气化： 颗粒物 65.68 吨，二 氧化硫 91.22 吨，氮 氧化物 388.48 吨。 水泥 厂：颗 粒物 129.621 吨。 浓度和 总量均 未超标 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 56 （GB176 91- 2018） 氮氧化 物 ≤460mg /kWh。 公司所 属矿： 西铭 矿、西 曲矿、 马兰 矿、镇 城底 矿、斜 沟矿、 水峪煤 业、腾 晖煤 业、沙 曲一 矿。 工业废 水污染 物 化学需 氧量 (COD)、 氨氮、 总磷 西铭 矿、镇 城底 矿、斜 沟矿、 水峪煤 业、腾 晖煤 业、沙 曲一矿 处理达 标后外 排，其 余矿不 外排。 8 西铭矿 2 个， 西曲矿 1 个， 镇城底 1 个， 斜沟矿 1 个， 水峪煤 业 1 个，腾 晖煤业 1 个， 沙曲一 矿 1 个。 化学需 氧量 (COD)1. 45~18.6 mg/L， 氨氮： 0.028mg /L~0.99 7mg/L， 总磷： 0.001mg /L~0.16 mg/L。 《污水 综合排 放标 准》 (DB14/1 928- 2019)： 表 1， COD≤20 mg/L； 氨氮 ≤1.0mg /L；总 磷 ≤0.2mg /L； COD： 47.35 吨，氨 氮： 2.36 吨，总 磷： 0.082 吨。 COD、氨 氮、总 磷：只 考核浓 度，不 限总 量。 浓度和 总量均 未超标 对污染物的处理 1、废水处理设施 公司所有矿井单位均建设了矿井水处理厂，按照山西省《污水综合排放标准》要求，以设施自动化、智能联动化、 计量精准化、成本精益化为目标，高标准完成西曲矿、斜沟矿标杆示范自动化污水厂建设，高质量完成西铭矿等 15 座标 准化污水处理厂建设，稳步提升污水厂精益化管理水平。焦化废水经生化处理后用于熄焦，古交矿区、沙曲矿区各矿生 活污水分别进入生活污水处理厂经生化处理后复用或达标排放，斜沟矿生活污水经该矿生活污水厂生化处理后回用于生 产，其它矿的居民生活污水进入市政污水管网统一处理。各污水处理厂都安装了外排水质在线监控设施，实时监控污水 排放达标情况,即时向公司和上级环保监管部门传送污染物排放数据，实现了在线数据全天候实时监控，有效指导污染物 排放管控。 2、废气治理设施 （1）公司现有电厂锅炉 11 台，共计 15154 蒸吨，其中兴能发电公司、古交西山发电公司、西山热电公司、武乡西 山发电公司发电机组烟气污染治理设施运行正常，烟气排放达到山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》要求；燃气锅 炉 11 台，共计 106 蒸吨，全部采用低氮燃烧技术，污染物排放稳定达到《山西省锅炉大气污染物排放标准》。 （2）西山煤气化公司焦炉烟气脱硫除尘设施运行正常，均满足《炼焦化学污染物排放标准》中特别排放限值要求。 （3）公司所有锅炉、焦炉废气排放口全部安装了在线监测设施，即时向公司及上级环保监管部门实时传送污染物排 放数据信息。 （4）各矿、选煤厂及电厂的储煤场实现了全封闭，各单位汽车运煤站点都配备了轮胎冲洗设施，运煤车辆进行苫盖， 基本消除了储煤场及运煤车辆扬尘污染。 （5）山焦华晋沙曲选煤厂在原煤动筛车间安装了除尘设施，污染物排放稳定达到《煤炭洗选行业污染物排放标准》 （DB14/2270-2021），华晋电力分公司在瓦斯发电尾气排放口安装了脱硝设施，污染物排放稳定达到《重型柴油车污染 物排放限值及测量方法（中国第六阶段）》（GB17691-2018）标准。 3、固体废物治理处置 矿区固体废物主要为矸石、粉煤灰、炉渣、脱硫石膏，部分用于发电、建材、水泥掺合料、铺路，其余按国家《固 体废物污染环境防治法》及《一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准》规范处置。结合创建全国一流生态环境保护 企业实施方案，已完成马兰矿生态园建设，将矸石山全面打造成矿区生态公园。 4、危险废物处置 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 57 严格按照国家《危险废物贮存污染控制标准》及省市要求，公司制定了危险废物污染防治责任制和管理制度，进一 步规范管理危险废物暂存库，完善危险废物暂存库 “三防”措施，按规定对危险废物进行分类收集、标识、申报，要求 各单位必须与具有危险废物处置资质的单位签订处置协议，及时处置、转移危险废物，建立危险废物管理台账，做到账 物相符、贮存安全、手续齐全。 5、放射源（含射线装置）管理 大力推进选煤行业放射源替代作业，公司先后采用压差式密度计取代了斜沟矿选煤厂、太原选煤厂等单位放射源， 从根本杜绝放射源可能带来的安全事故，基本实现“无源则安”。 6、噪声治理 矿区主要噪声源各风机房风机噪声均按要求安装了减震隔声设施，确保噪声达到了排放标准。 环境自行监测方案 按照《排污许可管理办法》、《排污许可管理条例》有关要求，各单位均严格执行排污许可证规定，按期申领和换 领排污许可证，编制自行监测方案并严格开展自行监测及信息公开制度，做到合法合规排污。 突发环境事件应急预案 强化环境应急管理，公司及所属各单位均编制了《突发环境事件应急预案》，通过实施环境应急演练，及时修订备 案突发环境事件应急预案，进一步完善了环境风险防控和应急措施。 环境自行监测方案 为有效防范重大环境污染事件的发生，制定了“一厂一策”应急方案，严格按照政府发布的重污染天气预警通知要求， 根据不同预警等级采取相应的应急减排措施，合理组织生产，落实限产、限运、停产以及错峰生产等措施。 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 公司高度重视环境治理及保护，2022 年，公司环保投入共计 75,903 万元，并足额缴纳环境保护税共计 4,962 万元。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 □不适用 公司聚焦 2030 年前实现碳达峰目标，成立了碳排放管理领导组，统筹推进公司节能降碳工作。下发碳排放管理办法， 开展电力行业能耗对标、实施能效提标改造，结合《2021、2022 年度全国碳排放权交易配额总量设定与分配实施方案 （征求意见稿）》，完成了 2021 年燃煤电厂碳排放量核查、上报工作，全面实现了碳排放交易额扭亏为盈。编制了《碳 达峰行动方案》，积极落实减污降碳措施，华晋焦煤 2022 年利用抽采瓦斯 9651 万立方米，发电 32490.95 万千瓦时，减 排二氧化碳 158 万吨。 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名 称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产 经营的影响 公司的整改措施 马兰矿 未加强精细化管 理，生产现场未 及时采取清扫、 洒水抑尘措施， 拉运通道炉门积 尘严重，导致扬 尘污染。 《中华人民共和 国大气污染防治 法》第四十八条 第二款 处罚 11.6 万元 对生产经营无重 大影响 加强精细化管 理，采取抑尘措 施抑制扬尘污 染。 西曲选煤厂 未加强精细化管 理，生产现场未 及时采取清扫、 洒水抑尘措施， 拉运通道路面积 尘严重，导致扬 尘污染。 《中华人民共和 国大气污染防治 法》第四十八条 第二款 处罚 11.8 万元 对生产经营无重 大影响 加强精细化管 理，采取抑尘措 施抑制扬尘污 染。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 58 西曲选煤厂 该厂矸石山道路 矸石抛洒严重， 造成扬尘污染。 《中华人民共和 国大气污染防治 法》第七十条第 一款 处罚 0.7 万元 对生产经营无重 大影响 采取相关措施减 少扬尘污染。 马兰选煤厂 未加强精细化管 理，生产现场未 及时采取清扫、 洒水抑尘措施， 拉运通道路面积 尘严重，导致扬 尘污染。 《中华人民共和 国大气污染防治 法》第四十八条 第二款 处罚 11.4 万元 对生产经营无重 大影响 加强精细化管 理，采取抑尘措 施抑制扬尘污 染。 西曲矿 未加强精细化管 理，生产现场未 及时采取清扫、 洒水抑尘措施， 拉运通道路面积 尘严重，导致扬 尘污染。 《中华人民共和 国大气污染防治 法》第四十八条 第二款 处罚 11.4 万元 对生产经营无重 大影响 加强精细化管 理，采取抑尘措 施抑制扬尘污 染。 斜沟煤矿选煤厂 矸石堆场固体废 物煤矸石未按环 评要求处置，随 意处置，超出环 评要求的处置范 围，场区煤矸石 露天堆放，未采 取有效防扬尘措 施，煤矸石不按 规定处置。 《中华人民共和 国固体废物污染 环境防治法》第 四十条第一款 处罚 21.5 万元 对生产经营无重 大影响 规范处置煤矸 石，采取防扬尘 措施，减少扬尘 污染。 西山煤气化公司 未加强精细化管 理，生产现场未 及时采取清扫、 洒水抑尘措施， 拉运通道路面积 尘严重，导致扬 尘污染。 《中华人民共和 国大气污染防治 法》第四十八条 第二款 处罚 10.6 万元 对生产经营无重 大影响 加强精细化管 理，采取抑尘措 施抑制扬尘污 染。 西山煤气化公司 生产过程中违反 控制、减少粉尘 和气态物排放制 度未加强精细化 管理，焦炉炉门 封闭不严有烟尘 外逸，存在冒黑 烟现象，导致大 气污染。 《中华人民共和 国大气污染防治 法》第四十八条 第二款 处罚 14 万元 对生产经营无重 大影响 加强精细化管 理，采取相关措 施减少大气污 染。 西山煤气化公司 该公司地面站在 线监测设施伴热 管、冷凝器故 障，导致在线监 测设施未正常运 行。 《中华人民共和 国大气污染防治 法》第二十四条 第一款 罚款 10.1 万元 对生产经营无重 大影响 及时修复在线监 测设施，确保正 常运行。 临汾公司光道煤 业 ①全封闭储煤棚 北门外地面积尘 严重、矸石落料 口堆存有煤矸 石，未采取密闭 措施、机修车间 内工人正在进行 《中华人民共和 国大气污染防治 法》第四十八条 第二款、第七十 二条第一款 罚款 15.2 万元 对生产经营无重 大影响 及时清理积尘及 煤矸石，采取有 效措施收集焊接 废气；采取有效 覆盖措施防治扬 尘污染。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 59 焊接作业，产生 的废气未采用任 何收集处置措 施，直接排放； ②全封闭储煤棚 西侧外，原煤露 天堆放，未采取 有效覆盖措施防 治扬尘污染。 临汾公司生辉煤 业 煤矸石填埋场西 南侧煤矸石覆土 厚度不足 50 厘 米，属于贮存工 业固体废物未采 取符合国家环境 保护标准的防护 措施的违法行 为。 《中华人民共和 国固体废物污染 环境防治法》第 四十条第一款 罚款 41 万元 对生产经营无重 大影响 采取符合国家环 境保护标准的防 护措施贮存工业 固体废物。 武乡电厂 化验室入炉煤低 位发热值量热仪 2019 年原始电子 版数据缺失，未 履行保存温室气 体排放报告所涉 及数据原始记录 和管理台账的义 务。 《碳排放权交易 管理办法（试 行）》第二十五 条第一款 罚款 3 万元 对生产经营无重 大影响 已按照《碳排放 权交易管理办法 （试行）》要求 完成了问题整 改。 水峪煤业 井下液压支架使 用、维护过程中 产生的废乳化液 （HW09）未按照 国家有关规定进 行危险废物管理 申报。 《中华人民共和 国固体废物污染 环境防治法》第 七十八条第一 款、《中华人民 共和国固体废物 污染环境防治 法》第一百一十 二条第二款 罚款 32 万元 对生产经营无重 大影响 在全国固体废物 信息管理系统申 报了危险废物相 关资料，并完善 了废乳化液的危 废管理手续。 吉宁煤业 生产区设备库旁 随意露天堆放废 油漆桶、废机油 桶、含油物质废 料，未按照国家 环境保护标准贮 存，混入非危险 废物中贮存。 《中华人民共和 国固体废物污染 环境防治法》第 八十一条第二款 规定。 罚款 19.5 万元 对生产经营无重 大影响 制定了危险废物 管理制度，对责 任区域和责任人 进一步明确，逐 级落实环保责 任，提升危险废 物管理水平。 其他应当公开的环境信息 矿区废水、废气、固体废物及噪声污染都得到有效治理，设施运行正常，实现污染物达标排放。 其他环保相关信息 公司认真履行环境保护社会责任，严格执行国家环保法律法规和行业标准，积极开展污染防治和生态建设工作，加 强污染防治设施运行管理，通过实施集中供热、燃煤锅炉清洁能源替代、矿井水处理升级改造、储煤场封闭、矸石山生 态恢复治理等工程，各类污染源得到有效治理，极大改善了矿区环境面貌，矿区环境质量持续改善，未发生重大环保事 故。 斜沟矿按照《山西省贯彻落实中央生态环境保护督察报告整改方案》及整改措施清单要求，有针对性地制定整改方 案，细化整改措施，《方案》明确的三项整改措施已全部完成整改：通过实施矿区雨污水收集系统建设、排污渠清理、 污水站自动化改造、中水回用设施配套等水系统治理工程，实现了矿区雨污分流、规范运行、合理回用的治水目标，同 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 60 时实施现有排矸场覆土绿化、修复治理工程，矿区生态环境显著改善；开展了环境风险调查评估，编制了《煤矸石处置 及综合利用方案》并通过专家论证，按照国家有关规定完成了竣工环保验收（固废专项），并主动开展了环境影响后评 价工作，同步开展水资源论证并取得水利部黄河水利委员会颁发的取水许可证，保障了企业依法合规生产；举一反三， 组织开展环境自查自纠，促进了企业生态环境问题发现和及时解决，有力推动企业生态环境管理能力和生态环境治理水 平的提升。 地方政府环保管理部门 2022 年对公司有关单位处罚 214 万元（已全部缴纳，详见上表），上述处罚均为一般性质罚 款，无突发环境事件。 二、社会责任情况 详见公司 2023 年 4 月 25 日在巨潮资讯网站（ 年度社会责任报告》。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 详见公司 2023 年 4 月 25 日在巨潮资讯网站（ 年度社会责任报告》。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 61 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末尚未履行完毕的承诺事项 适用 □不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 焦煤集团 股份减持承诺 股份减持承诺 通过深圳证券 交易所挂牌交 易出售的股份 数量，达到本 公司的股份总 数 1%的，将自 该事实发生之 日起两个工作 日内做出公 告，但公告期 间按照相关规 定无需停止出 售股份。 2005 年 10 月 22 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 西山煤电（集 团）有限责任 公司 西山集团对标 的资产承诺 一、西山集团 保证本次交易 的标的资产权 属为西山集团 合法所有，除 本次交易所涉 及的房屋资产 未办理所有权 证书外，其他 标的资产不存 在抵押、质 押、司法冻 结、查封等受 限情形，若因 此而致使上市 公司遭受的所 有损失，由西 山集团承担赔 偿责任。 二、本次交易 的标的资产不 存在任何或潜 在的纠纷、诉 讼或仲裁等情 形，若因此而 致使上市公司 遭受损失的， 由西山集团承 担赔偿责任。 三、本次交易 2017 年 12 月 27 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 62 的标的资产不 存在任何或潜 在的行政处 罚，若按照本 次收购完成前 的法律法规 等，本次收购 资产应办理环 保、安全生产 等证照手续或 其他手续而未 办理，引起的 行政处罚或其 他处罚，由西 山集团承担赔 偿责任。 四、本承诺函 持续有效，未 经上市公司书 面同意，不可 撤销或变更。 霍州煤电集团 有限责任公司 霍州煤电对标 的资产盈利和 减值补偿承诺 霍州煤电作为 补偿义务人， 对目标公司盈 利承诺期实现 的扣非净利润 作出承诺。在 受让方及目标 公司积极审慎 勤勉经营管理 的情形下，目 标公司于盈利 承诺期 2020 年 10-12 月、 2021 年及 2022 年扣非净 利润数不低于 如下数值： 3,517.69 万 元、 27,678.64 万 元、 27,678.64 万 元。本次交易 实施后，如在 盈利承诺期内 任一会计年度 目标公司未能 实现上述条款 项下的承诺净 利润的，补偿 义务人同意按 照本协议的约 定就目标公司 实现净利润不 足承诺净利润 的部分进行逐 年补偿。具体 2020 年 12 月 25 日 两年七个月 承诺人已履行 完毕 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 63 补偿方式如 下：补偿义务 人当期应补偿 的总金额= （截至当期期 末目标公司累 计承诺净利润 －截至当期期 末目标公司累 计实现净利 润）÷业绩承 诺期内目标公 司的累计承诺 净利润总和× 目标公司 51% 股权的总对价 38,906.88 万 元－已补偿金 额。如依据前 述公式计算出 的补偿现金金 额小于 0 时， 按 0 取值，已 经补偿的金额 不冲回。补偿 义务人应以现 金方式对本公 司进行补偿。 在计算得出并 确定补偿义务 人当年需补偿 的现金金额 后，补偿义务 人应于收到本 公司出具的现 金补偿书面通 知后 30 日内 将应补偿现金 金额一次汇入 本公司指定的 账户。在盈利 承诺期届满后 4 个月内，本 公司应适时聘 请具有证券期 货业务资格的 会计师事务所 依照中国证监 会的规则及要 求，对标的资 产出具《减值 测试报告》。 除非法律有强 制性规定，否 则《减值测试 报告》采取的 估值方法应与 《评估报告》 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 64 保持一致。如 标的资产期末 减值额>已补 偿现金金额， 则补偿义务人 应以现金方式 对本公司另行 补偿。因标的 资产减值应补 偿金额的计算 公式为：应补 偿的金额=期 末减值额－在 承诺期内因实 际净利润未达 承诺净利润已 支付的补偿 额。无论如 何，标的资产 减值补偿与盈 利承诺补偿合 计不应超过目 标公司 51%股 权的总对价 38,906.88 万 元。 山西汾西矿业 （集团）有限 责任公司 汾西矿业对标 的资产盈利和 减值补偿承诺 汾西矿业作为 补偿义务人， 对目标公司在 盈利承诺期实 现的扣非净利 润作出承诺。 在受让方及目 标公司积极审 慎勤勉经营管 理的情形下， 目标公司于盈 利承诺期 2020 年 10-12 月、 2021 年及 2022 年扣非净 利润数不低于 如下数值： 13,491.15 万 元、 59,715.89 万 元、 59,715.89 万 元。本次交易 实施后，如在 盈利承诺期内 任一会计年度 目标公司未能 实现上述条款 项下的承诺净 利润的，补偿 义务人同意按 照本协议的约 2020 年 12 月 25 日 两年七个月 承诺人已履行 完毕 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 65 定就目标公司 实现净利润不 足承诺净利润 的部分进行逐 年补偿。具体 补偿方式如 下：补偿义务 人当期应补偿 的总金额= （截至当期期 末目标公司累 计承诺净利润 －截至当期期 末目标公司累 计实现净利 润）÷业绩承 诺期内目标公 司的累计承诺 净利润总和× 目标公司 100% 股权的总对价 633,279.40 万 元－已补偿金 额如依据前述 公式计算出的 补偿现金金额 小于 0 时，按 0 取值，已经 补偿的金额不 冲回。补偿义 务人应以现金 方式对本公司 进行补偿。在 计算得出并确 定补偿义务人 当年需补偿的 现金金额后， 补偿义务人应 于收到本公司 出具的现金补 偿书面通知后 30 日内将应补 偿现金金额一 次汇入本公司 指定的账户。 在盈利承诺期 届满后 4 个月 内，本公司应 适时聘请具有 证券期货业务 资格的会计师 事务所依照中 国证监会的规 则及要求，对 标的资产出具 《减值测试报 告》。除非法 律有强制性规 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 66 定，否则《减 值测试报告》 采取的估值方 法应与《评估 报告》保持一 致。如标的资 产期末减值 额>已补偿现 金金额，则补 偿义务人应以 现金方式对本 公司另行补 偿。因标的资 产减值应补偿 金额的计算公 式为：应补偿 的金额=期末 减值额－在承 诺期内因实际 净利润未达承 诺净利润已支 付的补偿额。 无论如何，标 的资产减值补 偿与盈利承诺 补偿合计不应 超过目标公司 100%股权的总 对价 633,279.40 万元。 山西汾西矿业 （集团）有限 责任公司 汾西矿业对标 的资产应缴纳 出让收益承诺 汾西矿业承 诺，交易双方 共同委托的评 估机构在对本 次交易涉及的 水峪煤矿采矿 权进行评估 时，对该采矿 权项下保有资 源储量尚需处 置出让收益 （资源价款） 估算的金额为 250,169.89 万 元，如果未来 自然资源部门 确定的实际应 缴纳的出让收 益（资源价 款）与上述估 算金额有差 异，其差异部 分由汾西矿业 承担。 2020 年 12 月 25 日 二十年内 承诺人严格履 行上述承诺 资产重组时所 作承诺 焦煤集团 关于保持上市 公司独立性的 声明与承诺 一、继续保持 上市公司业务 的独立性 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 67 本承诺人不会 对上市公司的 正常经营活动 进行非法干 预。本承诺人 将尽量减少本 承诺人及本承 诺人控制的企 业与上市公司 的关联交易； 如有不可避免 的关联交易， 将依法签订协 议，并将按照 有关法律、法 规的规定，履 行必要的程 序。 二、继续保持 上市公司资产 的独立性 本承诺人将不 通过本承诺人 及本承诺人控 制的企业违规 占用上市公司 的资产、资金 及其他资源。 三、继续保持 上市公司人员 的独立性 本承诺人保证 上市公司的总 经理、财务负 责人、董事会 秘书等高级管 理人员不在本 承诺人及本承 诺人控制的企 业担任除董 事、监事以外 的其他职务。 本承诺人将确 保及维持上市 公司劳动、人 事和工资及社 会保障管理体 系的完整性。 四、继续保持 上市公司财务 的独立性 本承诺人将保 证上市公司财 务会计核算部 门的独立性， 建立独立的会 计核算体系和 财务管理制 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 68 度，并设置独 立的财务部负 责相关业务的 具体运作。上 市公司开设独 立的银行账 户，不与本承 诺人及本承诺 人控制的企业 共用银行账 户。上市公司 的财务人员不 在本承诺人及 本承诺人控制 的企业兼职。 上市公司依法 独立纳税。上 市公司将独立 作出财务决 策，不存在本 承诺人以违 法、违规的方 式干预上市公 司的资金使用 调度的情况。 五、继续保持 上市公司机构 的独立性 本承诺人将确 保上市公司与 本承诺人及本 承诺人控制的 企业的机构保 持独立运作。 本承诺人保证 上市公司保持 健全的股份公 司法人治理结 构。上市公司 的股东大会、 董事会、监事 会以及各职能 部门等均依照 法律、法规和 公司章程独立 行使职权，与 本承诺人及本 承诺人控制的 企业的职能部 门之间不存在 机构混同的情 形。 焦煤集团 关于避免同业 竞争的承诺 一、根据焦煤 集团出具的 《关于避免同 业竞争的承诺 函》，焦煤集 团承诺如下： 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 69 本次交易完成 后，上市公司 与本承诺人及 本承诺人控制 的除上市公司 及其子公司外 的其他企业仍 存在一定程度 的同业竞争。 上市公司与本 承诺人及其他 关联单位之间 存在的同业竞 争是由于历史 渊源、生产工 艺、地理环 境、业务延 伸，以及本承 诺人的组建等 客观因素造成 的。针对前述 问题，本承诺 人作为上市公 司控股股东期 间持续有效且 不可撤销地承 诺： 1、将以上市 公司为平台， 通过资源资产 化、资产资本 化、资本证券 化，推动煤炭 资源整合和专 业化重组，打 造焦煤板块龙 头上市公司， 减少同业竞 争。 2、将继续梳 理上市存在的 障碍和问题， 分类推进，加 快炼焦煤先进 产能兼并重 组，提升上市 公司在炼焦煤 的产业集中 度、市场话语 权、行业影响 力和核心竞争 力。 二、根据焦煤 集团出具的 《关于避免同 业竞争的补充 承诺函》，焦 煤集团承诺如 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 70 下：本集团承 诺，本集团体 系内的未上市 炼焦煤业务主 要由山西焦煤 负责整合，对 于截至本承诺 函出具之日， 焦煤集团及其 下属企业持有 的未上市炼焦 煤矿井资产， 在同时满足下 列各项条件并 完成必要决策 的前提下，通 过收购、合 并、重组等符 合上市公司股 东利益的方 式，根据实际 情况在 2 年内 启动该项资产 注入上市公司 的工作： 1、相关炼焦 煤矿井已取得 现行合法有效 的采矿许可 证，剩余可采 年限不低于 10 年，且核定产 能不低于 90 万吨/年； 2、相关炼焦 煤矿井已建成 投产，且最近 三年持续盈 利，不存在资 不抵债的情 况； 3、相关炼焦 煤矿井资产权 属清晰，过户 或转移不存在 障碍；生产经 营相关的核心 资产符合法律 法规的相关规 定，不存在重 大权属瑕疵； 4、符合煤炭 生产、矿权转 让、国有资产 及上市公司监 管等其他相关 法律法规规定 的条件。本集 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 71 团及其下属企 业如有违反本 承诺内容而给 上市公司造成 损失，本集团 承诺将依法赔 偿上市公司损 失。 三、根据焦煤 集团出具的 《关于避免同 业竞争的补充 承诺函 （二）》，焦 煤集团承诺如 下：为贯彻落 实山西省委省 政府关于优化 国资布局结构 调整的战略部 署，根据山西 省国有资本运 营有限公司统 一安排，通过 专业化重组方 式，由焦煤集 团下属的山西 焦煤集团煤业 管理有限公司 接收 46 座未 上市炼焦煤矿 井资产（包括 由华晋焦煤有 限责任公司托 管的 12 家企 业所持有的炼 焦煤矿井资 产，以下统称 “专业化重组 矿井资 产”）。焦煤 集团承诺如 下：在上述专 业化重组矿井 资产对应的公 司股权变更登 记至山西焦煤 集团煤业管理 有限公司后， 在同时满足下 列各项条件并 完成必要决策 的前提下，通 过收购、合 并、重组等符 合上市公司股 东利益的方 式，根据实际 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 72 情况在 2 年内 启动该项资产 注入上市公司 的工作： 1、相关炼焦 煤矿井已取得 现行合法有效 的采矿许可 证，剩余可采 年限不低于 10 年，且核定产 能不低于 90 万吨/年； 2、相关炼焦 煤矿井已建成 投产，且最近 三年持续盈 利，不存在资 不抵债的情 况； 3、相关炼焦 煤矿井资产权 属清晰，过户 或转移不存在 障碍；生产经 营相关的核心 资产符合法律 法规的相关规 定，不存在重 大权属瑕疵； 4、符合煤炭 生产、矿权转 让、国有资产 及上市公司监 管等其他相关 法律法规规定 的条件。本集 团及其下属企 业如有违反本 承诺内容而给 上市公司造成 损失者，本集 团承诺将依法 赔偿上市公司 损失。 四、根据焦煤 集团出具的 《关于解决同 业竞争采取进 一步措施的承 诺》，焦煤集 团承诺如下： 为维护上市公 司及其中小股 东的合法权 益，本承诺人 将采取进一步 措施以解决同 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 73 业竞争，特作 出声明与承诺 如下：本承诺 人将积极督促 下属各子公司 推进证券化工 作，要求强化 组织协调，加 快下属炼焦煤 矿井资产整改 规范、达产达 效、完善核心 生产用地用房 证照办理、提 高盈利能力 等，具体要求 如下： 1、针对专业 化重组矿井， 应严格按照 《公司法》等 法律法规及国 家和山西省有 关规定，推进 办理专业化重 组矿井资产涉 及企业的工 商、产权变更 登记手续。 2、针对核定 产能低于 90 万吨/年（不 含 90 万吨/ 年）的矿井， 将按照国家以 及山西省有关 煤炭行业的产 业政策方针分 类处置，具体 为：（1）对 于剩余可采年 限不超过 10 年且不符合核 增产能标准的 矿井，采取包 括但不限于待 资源开采完毕 后依法依规逐 步关停退出或 通过对外转让 等合法合规的 方式处置； （2）对于剩 余可采年限高 于 10 年且符 合核增产能标 准的矿井，依 法依规做好产 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 74 能核定管理工 作，并进行核 增产能申报， 以满足注入上 市公司的相关 条件。 3、针对已投 产矿井，应以 提高质量和效 益为目标，不 断夯实安全基 础，努力提高 管理、技术、 工艺和装备水 平，科学组织 生产，不断完 善治理结构， 最终实现盈利 能力的提升。 4、针对基建 矿井，应在严 格落实安全防 范责任和措 施、遵守环保 监管要求的情 况下，加快基 建矿井建设进 度，早日实现 建成投产；针 对停缓建矿 井，根据相关 政策情况和矿 井实际情况决 定是否开展后 续建设，对于 拟开展后续建 设的相关矿 井，及时制定 发展规划，并 督促其按计划 加快建设。 5、针对核心 生产用土地房 产存在瑕疵的 矿井，督促各 煤矿进行及时 整改和规范， 如缴纳土地出 让金、补办建 设及规划手续 等，并参照山 西省《关于加 快解决国有建 设用地上房屋 交易和不动产 登记历史遗留 问题的意见》 等政策文件的 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 75 指导，加快完 成不动产登记 历史遗留问题 的规范及处 理。 本承诺人将持 续切实履行作 出的《关于避 免同业竞争的 承诺函》及其 补充承诺函， 力争在维护上 市公司利益的 前提下，有效 解决下属炼焦 煤矿井资产与 上市公司之间 存在的同业竞 争问题。 焦煤集团 关于减少及规 范关联交易的 承诺 一、本次交易 完成后，本承 诺人及本承诺 人控制的除上 市公司及其子 公司外的其他 企业将尽可能 减少与上市公 司及其子公司 之间的关联交 易。 二、本次交易 完成后，若发 生无法避免或 有合理理由存 在的关联交 易，本承诺人 及本承诺人控 制的除上市公 司及其子公司 外的其他企业 将与上市公司 或其子公司依 法规范地签订 协议，遵循市 场原则以公 允、合理的市 场价格进行交 易，并按照有 关法律法规及 上市公司章 程、关联交易 管理制度的规 定履行关联交 易审批程序， 及时进行信息 披露，保证不 通过关联交易 损害上市公司 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 76 或上市公司其 他股东的合法 权益。 三、本承诺人 保证本承诺人 及本承诺人控 制的除上市公 司及其子公司 外的其他企业 不以任何方式 非法转移或违 规占用上市公 司或其子公司 的资金、资 产，亦不要求 上市公司或其 子公司为本承 诺人或本承诺 人控制的除上 市公司及其子 公司外的其他 企业进行违规 担保。 本承诺人将严 格遵守上述承 诺，如因本承 诺人或本承诺 人控制的除上 市公司及其子 公司外的其他 企业违反上述 承诺而导致上 市公司的权益 受到损害的， 本承诺人将依 法承担相应的 赔偿责任。 焦煤集团 关于锁定期的 声明与承诺 本承诺人在本 次交易中以资 产认购取得的 上市公司非公 开发行的股 份，自股份发 行结束之日起 36 个月内将不 以任何方式转 让，包括但不 限于通过证券 市场公开转让 或通过协议方 式转让，但 是，在适用法 律许可的前提 下的转让不受 此限（包括但 不限于因业绩 补偿而发生的 股份回购行 2022 年 09 月 28 日 自股份发行结 束之日（2023 年 1 月 20 日）起 36 个 月 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 77 为）。本次交 易完成后 6 个 月内，如上市 公司股票连续 20 个交易日的 收盘价低于发 行价，或者本 次交易完成后 6 个月期末收 盘价低于发行 价的，本承诺 人持有上市公 司股票的锁定 期自动延长 6 个月。 本次交易完成 后，本承诺人 基于本次交易 而享有的上市 公司拟送股、 转增股本等新 增股份，亦遵 守相应锁定期 的约定。 锁定期届满 后，本承诺人 转让和交易上 市公司股份将 依据届时有效 的法律法规和 深圳证券交易 所的规则办 理。 若本承诺人基 于本次交易所 取得股份的锁 定期承诺与证 券监管机构的 最新监管意见 不相符，本承 诺人将根据相 关证券监管机 构的监管意见 进行相应调 整。 李金玉、高建 平 关于锁定期的 声明与承诺 截至《关于锁 定期的声明与 承诺》出具之 日，本承诺人 对本次交易中 用于认购股份 的资产持续拥 有权益的时间 已逾 12 个 月。本承诺人 在本次交易中 以该等资产认 购取得的上市 2022 年 09 月 28 日 自股份发行结 束之日（2023 年 1 月 20 日）起 12 个 月 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 78 公司非公开发 行的股份，自 发行结束之日 起 12 个月内 将不以任何方 式转让，包括 但不限于通过 证券市场公开 转让或通过协 议方式转让， 但是，在适用 法律许可的前 提下的转让不 受此限。本次 交易完成后， 本承诺人基于 本次交易而享 有的上市公司 拟送股、转增 股本等新增股 份，亦遵守相 应锁定期的约 定。锁定期届 满后，本承诺 人转让和交易 上市公司股份 将依据届时有 效的法律法规 和深交所的规 则办理。若本 承诺人基于本 次交易所取得 股份的锁定期 承诺与证券监 管机构的最新 监管意见不相 符，本承诺人 将根据相关证 券监管机构的 监管意见进行 相应调整。 焦煤集团 焦煤集团关于 标的资产的业 绩补偿承诺 本次交易的业 绩承诺期为本 次交易实施完 毕的当年及此 后连续两个会 计年度，即： 2022 年、2023 年、2024 年。 一、华晋焦煤 业绩承诺 焦煤集团承 诺，华晋焦煤 在业绩承诺期 内各年度的扣 除非经常性损 益后归属于母 公司的净利润 2022 年 11 月 30 日 承诺期限： 2022 年-2024 年；截至日 期：2024 年度 承诺业绩的专 项审核报告和 减值测试报告 公告后且全部 业绩补偿义务 履行完毕之日 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 79 （以下简称 “年度承诺净 利润”）及各 年度承诺净利 润之和（以下 简称“累计承 诺净利润”） 分别不低于 209,862.52 万 元、 136,574.56 万 元、 145,745.94 万 元、 492,183.02 万 元。 二、采矿权资 产组业绩承诺 焦煤集团承 诺，采矿权资 产组在业绩承 诺期内各年度 实现的净利润 数（扣除非经 常性损益后， 且按持有比例 计算后的合计 数）及累计数 分别不低于 101,227.35 万 元、 115,471.07 万 元、 190,030.09 万 元、 406,728.52 万 元。 关于业绩承诺 的具体内容详 见公司于 2022 年 12 月 30 日 在巨潮资讯网 （info ）披 露的《山西焦 煤能源集团股 份有限公司发 行股份及支付 现金购买资产 并募集配套资 金暨关联交易 报告书》等相 关公告。 焦煤集团 关于保证对价 股份优先用于 履行业绩补偿 承诺的声明与 承诺 本承诺人保证 通过本次交易 获得的用于承 担《山西焦煤 能源集团股份 2022 年 09 月 28 日 承诺期限： 2022-2024 年；截至日 期：2024 年度 承诺业绩的专 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 80 有限公司与山 西焦煤集团有 限责任公司关 于华晋焦煤有 限责任公司之 业绩补偿协 议》约定的业 绩补偿义务的 对价股份优先 用于履行业绩 补偿承诺，不 通过质押股份 等方式逃废补 偿义务。本承 诺人自愿对上 述声明承诺承 担法律责任。 项审核报告和 减值测试报告 公告后且全部 业绩补偿义务 履行完毕之日 本公司 关于提供资料 真实性、准确 性和完整性的 声明与承诺 一、本承诺人 保证为本次交 易所提供的有 关信息和文件 均真实、准确 和完整；保证 上述信息和文 件不存在虚假 记载、误导性 陈述或者重大 遗漏，如因提 供的信息和文 件存在虚假记 载、误导性陈 述或者重大遗 漏，给投资者 造成损失的， 本承诺人将依 法承担个别和 连带的法律责 任。 二、本承诺人 保证向参与本 次交易的各中 介机构所提供 的资料（包括 但不限于原始 书面材料、副 本材料或口头 证言等）均为 真实、准确、 完整，不存在 虚假记载、误 导性陈述或者 重大遗漏，该 等资料副本或 复印件与其原 始资料或原件 一致，所有文 件的签名、印 章均是真实 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 81 的，该等文件 的签署人业经 合法授权并有 效签署该等文 件；如违反上 述承诺，给投 资者造成损失 的，本承诺人 将依法承担个 别和连带的法 律责任。 三、本承诺人 保证为本次交 易出具的说明 及确认均为真 实、准确和完 整的，无任何 虚假记载、误 导性陈述或者 重大遗漏；如 违反上述承 诺，给投资者 造成损失的， 本承诺人将依 法承担个别和 连带的法律责 任。 四、在参与本 次交易期间， 本承诺人保证 将依照相关法 律、法规、规 章、中国证券 监督管理委员 会和深圳证券 交易所的有关 规定，及时提 供和披露有关 本次交易的信 息，并保证该 等信息的真实 性、准确性和 完整性，保证 该等信息不存 在虚假记载、 误导性陈述或 者重大遗漏。 本承诺函为本 承诺人真实意 思表示，对本 承诺人具有法 律约束力。 本承诺人将自 愿接受监管机 关、社会公众 及投资者的监 督，积极采取 合法措施履行 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 82 本承诺，并依 法承担个别和 连带的法律责 任。 本公司董事、 监事、高级管 理人员 关于提供资料 真实性、准确 性和完整性的 声明与承诺 一、本承诺人 将及时向上市 公司提供本次 交易相关信息 和文件，并保 证为本次交易 所提供的有关 信息和文件均 真实、准确和 完整；保证上 述信息和文件 不存在虚假记 载、误导性陈 述或者重大遗 漏，如因提供 的信息和文件 存在虚假记 载、误导性陈 述或者重大遗 漏，给上市公 司或者投资者 造成损失的， 本承诺人将依 法承担赔偿责 任。 二、本承诺人 保证向上市公 司和参与本次 交易的各中介 机构所提供的 资料（包括但 不限于原始书 面材料、副本 材料或口头证 言等）均为真 实、准确、完 整，不存在虚 假记载、误导 性陈述或者重 大遗漏，该等 资料副本或复 印件与其原始 资料或原件一 致，所有文件 的签名、印章 均是真实的， 该等文件的签 署人业经合法 授权并有效签 署该等文件； 如违反上述承 诺，给上市公 司或者投资者 造成损失的， 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 83 本承诺人将依 法承担赔偿责 任。 三、本承诺人 保证为本次交 易出具的说明 及确认均为真 实、准确和完 整的，无任何 虚假记载、误 导性陈述或者 重大遗漏；如 违反上述承 诺，给上市公 司或者投资者 造成损失的， 本承诺人将依 法承担赔偿责 任。 四、在参与本 次交易期间， 本承诺人保证 将依照相关法 律、法规、规 章、中国证监 会和深交所的 有关规定，及 时向上市公司 披露有关本次 交易的信息， 并保证该等信 息的真实性、 准确性和完整 性，保证该等 信息不存在虚 假记载、误导 性陈述或者重 大遗漏。 五、如为本次 交易所提供或 披露的信息涉 嫌虚假记载、 误导性陈述或 者重大遗漏， 被司法机关立 案侦查或者被 中国证监会立 案调查的，在 形成调查结论 以前，本承诺 人不转让在上 市公司拥有权 益的股份（如 有），并于收 到立案稽查通 知的两个交易 日内将暂停转 让的书面申请 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 84 和股票账户提 交上市公司董 事会，由上市 公司董事会代 本承诺人向证 券交易所和登 记结算公司申 请锁定；未在 两个交易日内 提交锁定申请 的，授权上市 公司董事会核 实后直接向证 券交易所和登 记结算公司报 送本承诺人身 份信息和账户 信息并申请锁 定；上市公司 董事会未向证 券交易所和登 记结算公司报 送本承诺人的 身份信息和账 户信息的，授 权证券交易所 和登记结算公 司直接锁定相 关股份。如调 查结论发现存 在违法违规情 节，本承诺人 承诺锁定股份 自愿用于相关 投资者赔偿安 排。 本承诺人自愿 对上述声明承 诺承担个别和 连带的法律责 任。 华晋焦煤及其 董事、监事、 高级管理人 员；明珠煤业 及其董事、监 事、高级管理 人员 关于提供资料 真实性、准确 性和完整性的 声明与承诺 一、本承诺人 在本次交易过 程中提供的有 关信息真实、 准确和完整， 保证不存在任 何虚假记载、 误导性陈述或 者重大遗漏， 并对所提供信 息的真实性、 准确性和完整 性承担个别和 连带的法律责 任。如因提供 的信息存在虚 假记载、误导 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 85 性陈述或重大 遗漏，给上市 公司或者投资 者造成损失 的，本承诺人 将依法承担赔 偿责任。 二、本承诺人 将及时向上市 公司及相关中 介机构提交本 次交易所需的 文件及资料， 同时承诺所提 供纸质版和电 子版资料均真 实、完整、可 靠，有关副本 材料或者复印 件与原件一 致，文件上所 有签字与印章 皆真实、有 效，复印件与 原件相符；如 违反上述承 诺，给上市公 司或者投资者 造成损失的， 本承诺人将依 法承担赔偿责 任。 焦煤集团、李 金玉、高建平 关于提供资料 真实性、准确 性和完整性的 声明与承诺 一、本承诺人 为本次交易所 提供的信息是 真实、准确、 完整和及时 的，不存在虚 假记载、误导 性陈述或者重 大遗漏，并对 所提供信息真 实性、准确 性、完整性和 及时性承担法 律责任。 二、本承诺人 保证向上市公 司和参与本次 交易的各中介 机构所提供的 资料（包括但 不限于原始书 面材料、副本 材料或口头证 言等）均为真 实、准确、完 整，不存在虚 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 86 假记载、误导 性陈述或者重 大遗漏，该等 资料副本或复 印件与其原始 资料或原件一 致，所有文件 的签名、印章 均是真实的， 该等文件的签 署人业经合法 授权并有效签 署该等文件。 三、本承诺人 为本次交易所 出具的说明及 确认均为真 实、准确和完 整的，不存在 任何虚假记 载、误导性陈 述或者重大遗 漏。 四、根据本次 交易的进程， 本承诺人将依 照相关法律、 法规、规章、 中国证监会和 证券交易所的 有关规定，继 续及时向上市 公司及参与本 次交易的各中 介机构提供有 关本次交易的 信息，并保证 该等信息的真 实性、准确性 和完整性，保 证该等信息不 存在虚假记 载、误导性陈 述或者重大遗 漏。 五、本次交易 的各中介机构 在本次交易申 报文件引用的 由本承诺人所 出具的文件及 引用文件的相 关内容已经本 承诺人审阅， 确认本次交易 申报文件不致 因上述内容出 现虚假记载、 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 87 误导性陈述或 重大遗漏。 六、如为本次 交易所提供或 披露的信息涉 嫌虚假记载、 误导性陈述或 者重大遗漏， 被司法机关立 案侦查或者被 中国证监会立 案调查的，在 形成调查结论 以前，本承诺 人不转让在上 市公司拥有权 益的股份，并 于收到立案稽 查通知的两个 交易日内将暂 停转让的书面 申请和股票账 户提交上市公 司董事会，由 上市公司董事 会代本承诺人 向证券交易所 和登记结算公 司申请锁定； 未在两个交易 日内提交锁定 申请的，授权 上市公司董事 会核实后直接 向证券交易所 和登记结算公 司报送本承诺 人身份信息和 账户信息并申 请锁定；上市 公司董事会未 向证券交易所 和登记结算公 司报送本承诺 人的身份信息 和账户信息 的，授权证券 交易所和登记 结算公司直接 锁定相关股 份。如调查结 论发现存在违 法违规情节， 本承诺人承诺 锁定股份自愿 用于相关投资 者赔偿安排。 本承诺人自愿 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 88 对上述声明承 诺承担法律责 任。 焦煤集团 关于标的资产 权属的声明与 承诺 一、本次交易 的标的公司华 晋焦煤（以下 简称“标的公 司”）系依法 设立且有效存 续的有限责任 公司。本承诺 人已依法对标 的公司履行法 定出资义务， 不存在任何虚 假出资、延期 出资、抽逃出 资等违反本承 诺人作为其股 东所应当承担 的义务及责任 的行为或其他 影响其合法存 续、正常经营 的情况。 二、本承诺人 对本承诺人所 持有的标的公 司全部股权 （以下简称 “标的资 产”）拥有合 法、完整的所 有权，本承诺 人真实持有该 资产，不存在 委托、信托等 替他人持有或 为他人利益而 持有的情形； 作为标的资产 的所有者，本 承诺人有权将 标的资产转让 给上市公司。 三、本承诺人 所持标的资产 不存在任何其 他质押、担 保，未被司法 冻结、查封或 设置任何权利 限制，不存在 法律法规或标 的公司《公司 章程》所禁止 或限制转让或 受让的情形， 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 89 也不存在涉及 诉讼、仲裁等 重大争议或者 存在妨碍权属 转移的其他情 形，或其他可 能引致诉讼或 可能引致潜在 纠纷的其他情 形。 四、本承诺人 拟转让的上述 标的资产的权 属不存在尚未 了结或可预见 的诉讼、仲裁 等纠纷，如因 发生诉讼、仲 裁等纠纷而产 生的责任由本 承诺人承担。 五、本承诺人 进行本次交易 符合《中华人 民共和国公司 法》等法律法 规以及本承诺 人《公司章 程》、标的公 司《公司章 程》的有关规 定，不存在法 律障碍。 李金玉、高建 平 关于标的资产 权属的声明与 承诺 一、本次交易 的标的公司明 珠煤业（以下 简称“标的公 司”）系依法 设立且有效存 续的有限责任 公司。本承诺 人已依法对标 的公司履行法 定出资义务， 不存在任何虚 假出资、延期 出资、抽逃出 资等违反本承 诺人作为其股 东所应当承担 的义务及责任 的行为或其他 影响其合法存 续、正常经营 的情况。 二、本承诺人 对本承诺人所 持有的标的公 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 90 司全部股权 （以下简称 “标的资 产”）拥有合 法、完整的所 有权，本承诺 人真实持有该 资产，不存在 委托、信托等 替他人持有或 为他人利益而 持有的情形； 作为标的资产 的所有者，本 承诺人有权将 标的资产转让 给上市公司。 三、本承诺人 所持标的资产 不存在任何其 他质押、担 保，未被司法 冻结、查封或 设置任何权利 限制，不存在 法律法规或标 的公司《公司 章程》所禁止 或限制转让或 受让的情形， 也不存在涉及 诉讼、仲裁等 重大争议或者 存在妨碍权属 转移的其他情 形，或其他可 能引致诉讼或 可能引致潜在 纠纷的其他情 形。 四、本承诺人 拟转让的上述 标的资产的权 属不存在尚未 了结或可预见 的诉讼、仲裁 等纠纷，如因 发生诉讼、仲 裁等纠纷而产 生的责任由本 承诺人承担。 五、本承诺人 进行本次交易 符合《中华人 民共和国公司 法》等法律法 规以及标的公 司《公司章 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 91 程》的有关规 定，不存在法 律障碍。本承 诺人自愿对上 述承诺承担个 别和连带的法 律责任。 华晋焦煤及其 董事、监事、 高级管理人 员；明珠煤业 及其董事、监 事、高级管理 人员 关于不存在 《上市公司监 管指引第 7 号 ——上市公司 重大资产重组 相关股票异常 交易监管》第 十三条情形的 声明与承诺 截至本说明出 具之日，华晋 焦煤、明珠煤 业及华晋焦 煤、明珠煤业 的董事、监 事、高级管理 人员，及上述 主体控制的企 业不存在因涉 嫌与本次重组 相关的内幕交 易被立案调查 或者立案侦查 的情形，亦不 存在最近 36 个月内因内幕 交易被中国证 券监督管理委 员会做出行政 处罚或者司法 机关依法追究 刑事责任的情 形，不存在依 据《上市公司 监管指引第 7 号——上市公 司重大资产重 组相关股票异 常交易监管》 第十三条不得 参与任何上市 公司重大资产 重组的情形。 华晋焦煤、明 珠煤业及华晋 焦煤、明珠煤 业的董事、监 事、高级管理 人员自愿对上 述声明承诺承 担个别和连带 的法律责任。 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 李金玉、高建 平 关于不存在 《上市公司监 管指引第 7 号 ——上市公司 重大资产重组 相关股票异常 交易监管》第 十三条情形的 截至本说明出 具之日，本承 诺人及本承诺 人控制的企业 不存在因涉嫌 与本次重组相 关的内幕交易 被立案调查或 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 92 声明与承诺 者立案侦查的 情形，亦不存 在最近 36 个 月内因内幕交 易被中国证券 监督管理委员 会作出行政处 罚或者司法机 关依法追究刑 事责任的情 形，不存在依 据《上市公司 监管指引第 7 号——上市公 司重大资产重 组相关股票异 常交易监管》 第十三条不得 参与任何上市 公司重大资产 重组的情形。 本承诺人自愿 对上述声明承 诺承担个别和 连带的法律责 任。 焦煤集团及其 董事、监事、 高管 关于不存在违 规行为及内幕 交易的声明与 承诺 焦煤集团及焦 煤集团的董 事、监事、高 级管理人员确 认不存在下列 情形： 一、最近 12 个月内受到证 券交易所公开 谴责，或存在 其他重大失信 行为。 二、焦煤集团 及焦煤集团的 董事、监事、 高级管理人 员，及上述主 体控制的企业 存在因涉嫌与 本次重组相关 的内幕交易被 立案调查或者 立案侦查的情 形，或最近 36 个月内因内幕 交易被中国证 券监督管理委 员会做出行政 处罚或者司法 机关依法追究 刑事责任的情 形等依据《上 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 93 市公司监管指 引第 7 号—— 上市公司重大 资产重组相关 股票异常交易 监管》第十三 条不得参与任 何上市公司重 大资产重组的 情形。 焦煤集团及焦 煤集团的董 事、监事、高 级管理人员自 愿对上述声明 承诺承担个别 和连带的法律 责任。 本公司及其董 事、监事、高 管 关于不存在违 规行为及内幕 交易的声明与 承诺 一、本次发行 申请文件不存 在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏； 二、上市公司 的权益不存在 被控股股东或 实际控制人严 重损害且尚未 消除的情形； 三、上市公司 及其附属公司 不存在违规对 外提供担保且 尚未解除的情 形； 四、上市公司 及其现任董 事、监事、高 级管理人员不 存在因涉嫌犯 罪被司法机关 立案侦查或者 涉嫌违法违规 被中国证监会 立案调查的情 形； 五、上市公司 及其现任董 事、监事、高 级管理人员最 近十二个月内 未受到过证券 交易所公开谴 责，不存在其 他重大失信行 为； 六、上市公司 及其现任董 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 94 事、监事、高 级管理人员最 近三年不存在 行政处罚（与 证券市场明显 无关的除外） 或刑事处罚， 不存在因涉嫌 犯罪正被司法 机关立案侦查 或涉嫌违法违 规正被中国证 监会立案调 查，不存在严 重损害投资者 合法权益和社 会公共利益的 情形； 七、上市公司 最近一年及一 期不存在被注 册会计师出具 保留意见、否 定意见或无法 表示意见的审 计报告的情 形； 八、上市公司 控股股东、实 际控制人、董 事、监事、高 级管理人员不 存在泄露本次 交易事宜的相 关内幕信息及 利用该内幕信 息进行内幕交 易的情形。 九、上市公司 及上市公司的 董事、监事、 高级管理人 员，及上述主 体控制的企业 不存在因涉嫌 与本次重组相 关的内幕交易 被立案调查或 者立案侦查的 情形，或最近 36 个月内因内 幕交易被中国 证券监督管理 委员会做出行 政处罚或者司 法机关依法追 究刑事责任的 情形等依据 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 95 《上市公司监 管指引第 7 号 ——上市公司 重大资产重组 相关股票异常 交易监管》第 十三条不得参 与任何上市公 司重大资产重 组的情形。本 公司及本公司 的董事、监 事、高级管理 人员自愿对上 述声明承诺承 担个别和连带 的法律责任。 本公司董事、 监事、高管 关于是否存在 减持计划的说 明与承诺 一、自上市公 司股票复牌之 日起至本次重 组实施完毕期 间，本人不存 在减持上市公 司股份的计 划。 二、本人承诺 前述不减持上 市公司股票的 期限届满后， 将继续严格执 行《上市公司 股东、董监高 减持股份的若 干规定》及 《深圳证券交 易所上市公司 股东及董事、 监事、高级管 理人员减持股 份实施细则》 等相关法律法 规关于股份减 持的规定及要 求。若中国证 监会及深交所 对减持事宜有 新规定的，本 人也将严格遵 守相关规定。 三、如违反上 述承诺，本人 减持股份的收 益归上市公司 所有，赔偿因 此给上市公司 造成的一切直 接和间接损 失，并承担相 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 96 应的法律责 任。 焦煤集团 关于是否存在 减持计划的说 明与承诺 一、自上市公 司股票复牌之 日起至本次交 易实施完毕期 间，本承诺人 不存在主动减 持上市公司股 份的计划。 二、本承诺人 承诺前述不减 持上市公司股 票的期限届满 后，将继续严 格执行《上市 公司股东、董 监高减持股份 的若干规定》 及《深圳证券 交易所上市公 司股东及董 事、监事、高 级管理人员减 持股份实施细 则》等相关法 律法规关于股 份减持的规定 及要求。若中 国证券监督管 理委员会及深 圳证券交易所 对减持事宜有 新规定的，本 承诺人也将严 格遵守相关规 定。 三、如违反上 述承诺，本承 诺人减持股份 的收益归上市 公司所有，赔 偿因此给上市 公司造成的一 切直接和间接 损失，并承担 相应的法律责 任。 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 焦煤集团 关于摊薄即期 回报及填补措 施的承诺 一、本承诺人 承诺不越权干 预上市公司经 营管理活动， 不侵占上市公 司利益； 二、本承诺人 承诺不动用上 市公司资产从 事与本单位履 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 97 行职责无关的 投资、消费活 动； 三、若违反上 述承诺并给上 市公司或者投 资者造成损失 的，本承诺人 承诺将依法承 担相应的法律 责任； 四、若中国证 监会或深交所 对本承诺人有 关确保本次交 易摊薄即期回 报事项的填补 回报措施得以 切实履行的承 诺有不同要求 的，本承诺人 将自愿无条件 按照中国证监 会或深交所的 要求予以承 诺； 五、作为填补 回报措施相关 责任主体之 一，本承诺人 承诺严格履行 上述承诺事 项，确保公司 填补回报措施 能够得到切实 履行。本承诺 人若违反上述 承诺或拒不履 行上述承诺， 本承诺人同意 按照中国证监 会和深交所等 证券监管机构 按照其制定或 发布的有关规 定、规则，对 本承诺人作出 相关处罚或采 取相关管理措 施。 本公司董事、 高管 关于摊薄即期 回报及填补措 施的承诺 一、本人承诺 忠实、勤勉地 履行职责，维 护公司和全体 股东的合法权 益； 二、本人承诺 不无偿或以不 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 98 公平条件向其 他单位或者个 人输送利益， 也不采用其他 方式损害公司 利益； 三、本人承诺 对本人的职务 消费行为进行 约束； 四、本人承诺 不动用公司资 产从事与本人 履行职责无关 的投资、消费 活动； 五、本人承诺 在本人合法权 限范围内，促 使由董事会或 董事会薪酬与 考核委员会制 定的薪酬制度 与公司填补回 报措施的执行 情况相挂钩； 六、若公司未 来拟制订及/ 或实施股权激 励政策，本人 承诺在本人合 法权限范围 内，促使拟公 布的公司股权 激励的行权条 件与公司填补 回报措施的执 行情况相挂 钩； 七、作为填补 回报措施相关 责任主体之 一，本人承诺 严格履行上述 承诺事项，确 保公司填补回 报措施能够得 到切实履行。 本人若违反上 述承诺或拒不 履行上述承 诺，本人同意 按照中国证监 会和深交所等 证券监管机构 按照其制定或 发布的有关规 定、规则，对 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 99 本人作出相关 处罚或采取相 关管理措施。 八、自本承诺 出具日至本次 交易实施完毕 前若中国证监 会或深交所作 出关于填补回 报措施及相关 承诺主体的承 诺的其他新的 监管规定的， 且上述承诺不 能满足中国证 监会或深交所 该等规定时， 本人承诺届时 将按照中国证 监会或深交所 的最新规定出 具补充承诺。 焦煤集团 关于主体资格 及关联关系的 声明与承诺 一、截至本承 诺函出具之 日，本承诺人 为依法设立并 合法存续的有 限责任公司， 不存在根据法 律、法规、规 范性文件及公 司章程需予以 终止的情形， 具备相关法 律、法规和规 章规定的参与 本次交易的主 体资格。 二、截至本承 诺函出具之 日，本承诺人 为上市公司的 控股股东，并 向上市公司推 荐了董事（赵 建泽、王宇 魁、胡文强、 戎生权、李玉 敏、赵利新、 李永清、邓蜀 平）、监事 （陈凯、孟 君、黄浩、钟 晓强）和高级 管理人员（戎 生权、王晓 东、要华伟、 曹怀建、李争 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 100 春、张有狮、 樊大宏、王洪 云）。 三、截至本承 诺函出具之 日，本承诺人 与本次交易的 其他交易对方 不存在关联关 系及一致行动 关系。 四、截至本承 诺函出具之 日，本承诺人 与本次交易的 独立财务顾 问、评估机 构、会计师事 务所、律师事 务所无关联关 系，亦不存在 现实的及预期 的利益或冲 突，相关中介 机构具有独立 性。 高建平、李金 玉 关于主体资格 及关联关系的 声明与承诺 一、截至本承 诺函出具之 日，本承诺人 为具有完全民 事权利能力和 完全民事行为 能力的中国籍 自然人，具备 相关法律、法 规和规章规定 的参与本次交 易的主体资 格。 二、截至本承 诺函出具之 日，本承诺人 与上市公司及 其控股股东、 实际控制人、 持股 5%以上股 东之间不存在 任何直接或间 接的股权或其 他权益关系； 本承诺人没有 向上市公司推 荐其他董事、 监事或者高级 管理人员；本 承诺人亦不存 在其他可能被 证券监管部门 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 101 基于实质重于 形式的原则认 定的与上市公 司存在特殊关 系的其他关联 关系。 三、本承诺人 最近五年内未 受到过与证券 市场相关的行 政处罚、刑事 处罚，也未涉 及与经济纠纷 有关的重大民 事诉讼或者仲 裁的情形，不 存在任何尚未 了结的或可预 见的重大诉 讼、仲裁及行 政处罚案件， 不存在未按期 偿还的大额债 务、未履行在 证券交易市场 做出的承诺， 以及被中国证 监会或其他监 管机构采取行 政监管措施或 受到证券交易 所纪律处分的 情形。 四、截至本承 诺函出具之 日，除本次交 易交易对方李 金玉/高建平 为本承诺人配 偶、与本承诺 人存在关联关 系外，本承诺 人与本次交易 的其他交易对 方不存在关联 关系及一致行 动关系。 五、截至本承 诺函出具之 日，本承诺人 与本次交易的 独立财务顾 问、评估机 构、会计师事 务所、律师事 务所无关联关 系，亦不存在 现实的及预期 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 102 的利益或冲 突，相关中介 机构具有独立 性。 焦煤集团及其 董事、高级管 理人员 关于最近五年 处罚、诉讼、 仲裁及诚信情 况的声明与承 诺 一、2022 年 3 月 1 日，山煤 国际能源集团 股份有限公司 收到上海证券 交易所下发 《上海证券交 易所纪律处分 决定书》 （〔2022〕16 号），因山煤 国际能源集团 股份有限公司 与其控股股东 山西煤炭进出 口集团有限公 司存在非经营 性资金占用情 形，上海证券 交易所对时任 山煤国际能源 集团股份有限 公司董事长王 为民（现任焦 煤集团副总经 理）予以通报 批评。除前述 情形外，焦煤 集团及焦煤集 团的董事，监 事和其他高级 管理人员/主 要管理人员最 近五年内不存 在因涉嫌犯罪 被司法机关立 案侦查或因涉 嫌违法违规被 中国证监会立 案调查的情 形，亦不存在 被中国证监会 采取行政监管 措施或受到证 券交易所纪律 处分的情形。 二、焦煤集团 及焦煤集团的 董事、监事和 高级管理人员 /主要管理人 员最近五年内 未受到任何刑 事处罚或与证 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 103 券市场有关的 任何行政处 罚，不涉及与 经济纠纷有关 的重大民事诉 讼或者仲裁。 三、焦煤集团 及焦煤集团的 董事、监事和 高级管理人员 /主要管理人 员最近五年内 诚信状况良 好，不存在负 有数额较大债 务到期未清偿 且处于持续状 态的情形，不 存在未履行的 承诺，亦不存 在或涉嫌存在 其他重大违法 行为。 四、焦煤集团 及焦煤集团的 董事、监事和 高级管理人员 /主要管理人 员不存在损害 投资者合法权 益或社会公众 利益的重大违 法行为，最近 五年内没有证 券市场失信行 为。 焦煤集团及焦 煤集团的董 事、监事和其 他高级管理人 员/主要管理 人员自愿对上 述声明承诺承 担个别和连带 的法律责任。 华晋焦煤及其 董事、监事、 高级管理人 员；明珠煤业 及其董事、监 事、高级管理 人员 关于主体资格 及最近五年处 罚、诉讼、仲 裁及诚信情况 的声明与承诺 一、华晋焦 煤、明珠煤业 为依法设立并 合法存续的有 限责任公司， 具备相关法 律、法规和规 章规定的参与 本次交易的主 体资格。 二、华晋焦 煤、明珠煤业 及华晋焦煤、 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 104 明珠煤业的董 事，监事和其 他高级管理人 员/主要管理 人员最近五年 内不存在因涉 嫌犯罪被司法 机关立案侦查 或因涉嫌违法 违规被中国证 监会立案调查 的情形，亦不 存在被中国证 监会采取行政 监管措施或受 到证券交易所 纪律处分的情 形。 三、华晋焦 煤、明珠煤业 及华晋焦煤、 明珠煤业的董 事、监事和高 级管理人员/ 主要管理人员 最近五年内未 受到任何刑事 处罚或与证券 市场有关的任 何行政处罚， 除已披露的情 形外，不涉及 与经济纠纷有 关的重大民事 诉讼或者仲 裁。 四、华晋焦 煤、明珠煤业 及华晋焦煤、 明珠煤业的董 事、监事和高 级管理人员/ 主要管理人员 最近五年内诚 信状况良好， 不存在负有数 额较大债务、 到期未清偿且 处于持续状态 的情形，不存 在未履行的承 诺，亦不存在 或涉嫌存在其 他重大违法行 为。 五、华晋焦 煤、明珠煤业 及华晋焦煤、 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 105 明珠煤业的董 事、监事和高 级管理人员/ 主要管理人员 不存在损害投 资者合法权益 或社会公众利 益的重大违法 行为，最近五 年内没有证券 市场失信行 为。 华晋焦煤、明 珠煤业及华晋 焦煤、明珠煤 业的董事、监 事和其他高级 管理人员/主 要管理人员自 愿对上述声明 承诺承担个别 和连带的法律 责任。 焦煤集团 关于华晋焦煤 及其控股子公 司相关瑕疵事 项的承诺函 一、承诺事项 （一）历史沿 革 针对华晋焦煤 于山西省市场 监督管理局调 取的全套工商 档案中包括设 立及部分变更 登记的工商资 料以及华晋焦 煤前身华晋焦 煤公司（以下 简称“华晋公 司”）部分变 更登记的工商 资料存在缺失 的情况，焦煤 集团承诺，如 因华晋公司、 华晋焦煤设立 及历次股权变 动涉及的任何 企业国有资产 审批程序、评 估备案程序、 验资程序、工 商变更登记程 序、企业国有 资产产权登记 程序未履行或 未适当履行导 致华晋焦煤因 该等事项触发 任何民事、行 2022 年 09 月 28 日 长期 承诺人严格履 行上述承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 106 政或刑事责任 进而导致任何 损失的，焦煤 集团将就该等 损失的金额， 按其在本次重 组前对华晋焦 煤的持股比例 向上市公司进 行返还。 （二）对外投 资及股权托管 1、华晋公司 对外投资 截至本承诺函 出具日，华晋 公司目前处于 吊销未注销的 状态，且其名 下尚有若干吊 销未注销、未 能取得相关资 料亦无法通过 任一联系人取 得联系的对外 投资企业。针 对该情况，焦 煤集团承诺， 如因华晋公司 下属企业导致 华晋焦煤因该 等事项触发任 何民事、行政 或刑事责任进 而导致任何损 失的，焦煤集 团将就该等支 出的金额，按 其在本次重组 前对华晋焦煤 的持股比例向 上市公司进行 返还。 2、股权托管 针对华晋焦煤 与山西焦煤集 团煤业管理有 限公司（以下 简称“山焦煤 业”）签署的 《股权委托管 理协议》约定 由华晋焦煤托 管的企业（该 等股权尚未变 更登记至山焦 煤业名下）， 焦煤集团承诺 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 107 确保华晋焦煤 不会因行使托 管权而受到任 何损害或损 失，否则焦煤 集团将就华晋 焦煤实际遭受 的损失余额， 按其在本次重 组前对华晋焦 煤的持股比例 向上市公司进 行返还。对于 被托管公司在 托管日前已经 存在或潜在的 违反土地、环 保、规划、安 全等法律规定 的情形涉及的 任何行政处 罚、诉讼、仲 裁、纠纷等事 件，无论在托 管期限内该等 已存或潜在违 法状态是否延 续或保持，焦 煤集团将促使 由山焦煤业承 担全部责任、 负责处理、赔 偿、补偿并保 证华晋焦煤不 会因此遭受任 何损害、损失 或不利。 （三）土地、 房产 1、采矿用地 用房 焦煤集团承诺 将敦促华晋焦 煤及其控股子 公司针对生产 经营所需的土 地、房产办理 相关证照、根 据实际需要重 签租赁协议以 续展租赁期 限，如因前述 问题导致华晋 焦煤及其下属 企业被主管部 门要求退还相 关土地并恢复 原状、被处以 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 108 行政处罚，或 因相关土地、 房产权属或无 法续租问题引 发纠纷的，焦 煤集团将以其 在本次重组前 对华晋焦煤的 持股比例或通 过华晋焦煤间 接持有相关下 属企业的持股 比例占该等企 业退还并恢复 原状的成本、 赔偿的款项、 缴纳的罚款以 及实际遭受的 损失金额，向 上市公司进行 返还。 2、非采矿用 地用房 a.华晋苑 焦煤集团承诺 将敦促华晋焦 煤就土地、自 建房产根据相 关主管机关要 求，依法及时 并合规办理相 关证照、将划 拨用地转为出 让用地等手 续；如因前述 问题导致华晋 焦煤及其下属 企业被主管部 门要求退还相 关土地并恢复 原状、被处以 行政处罚，或 因相关土地、 房产权属问题 引发纠纷导致 华晋焦煤任何 损失的，焦煤 集团将就该等 损失的金额， 按其在本次重 组前对华晋焦 煤的持股比例 向上市公司进 行返还，或协 助华晋焦煤寻 求替代性的房 产，避免因此 影响其日常生 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 109 产经营。 b.杨家坪生活 区 焦煤集团承诺 将敦促华晋焦 煤切实不向员 工及其他个人 出售杨家坪生 活区房产，并 敦促华晋焦煤 尽快完成杨家 坪生活区对应 房产所需全部 必要的审批/ 备案等手续。 如因该等土 地、房产等造 成华晋焦煤受 到处罚、被要 求赔偿、补偿 等而遭受任何 损失，焦煤集 团将就该等支 出的金额，按 其在本次重组 前对华晋焦煤 的持股比例向 上市公司进行 补偿。 c.满洲坟土地 房产 焦煤集团承诺 如华晋焦煤因 该等土地、房 产等受到处 罚、被要求赔 偿、补偿等而 遭受任何损 失，或无法继 续使用的，焦 煤集团将就该 等支出的金 额，按其在本 次重组前对华 晋焦煤的持股 比例向上市公 司进行返还， 或协助华晋焦 煤寻求替代性 的房产，避免 因此影响其日 常生产经营。 d.国师街房产 焦煤集团承诺 如华晋焦煤因 该等土地、房 产等受到处 罚、被要求赔 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 110 偿、补偿等而 遭受任何损 失，或无法继 续使用、或不 能办理土地出 让手续或办理 房产过户登记 的，焦煤集团 将就该等支出 /损失的金 额，按其在本 次重组前对华 晋焦煤的持股 比例向上市公 司进行返还， 或协助华晋焦 煤寻求替代性 的房产，避免 因此影响其日 常生产经营。 （四）专利 针对华晋焦煤 及其控股子公 司名下已获授 权的专利，未 签署共有协议 约定权利行使 相关事宜以及 部分专利处于 “等年费滞纳 金”或“未缴 年费专利权终 止，等恢复状 态”等情况， 焦煤集团承 诺，如因前述 情形导致华晋 焦煤及控股子 公司生产经营 受到损失，或 因该等共有专 利的使用引发 纠纷的，焦煤 集团将就该等 损失以及相关 纠纷导致的损 失，按本次重 组前对华晋焦 煤的持股比例 或其在本次重 组前通过华晋 焦煤间接持有 相关下属企业 的持股比例， 向上市公司进 行返还。 （五）超能力 生产 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 111 根据山西儒林 资产评估事务 所有限公司出 具的《山西华 晋明珠煤业有 限责任公司采 矿权评估报 告》（儒林矿 评字〔2022〕 第 085 号）， 明珠煤业 2019 年原煤产量为 90.75 万吨、 2020 年原煤产 量为 94.25 万 吨，2021 年原 煤产量 94.05 万吨；根据山 西儒林资产评 估事务所有限 公司出具的 《山西华晋吉 宁煤业有限责 任公司采矿权 评估报告》 （儒林矿评字 〔2022〕第 086 号），山 西华晋吉宁煤 业有限责任公 司（以下简称 “吉宁煤 业”）2019 年 原煤产量为 310.88 万吨、 2020 年原煤产 量为 300.19 万吨。针对前 述明珠煤业、 吉宁煤业存在 的超出核定生 产能力生产的 情况，焦煤集 团承诺其将敦 促明珠煤业、 吉宁煤业严格 按照核定生产 能力规范生 产，除已因超 出核定生产能 力生产情形被 给予的行政处 罚外，如因 《山西焦煤能 源集团股份有 限公司与山西 焦煤集团有限 责任公司之发 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 112 行股份及支付 现金购买资产 协议》项下的 资产交割日 （以下简称 “资产交割 日”）前明珠 煤业、吉宁煤 业存在的超出 核定生产能力 生产情况导致 其被主管部门 给予新增行政 处罚、责令停 产整顿及/或 处以罚款的， 焦煤集团将就 该等罚款及/ 或损失的金 额，按其在本 次重组前通过 华晋焦煤间接 持有相关下属 企业的持股比 例，向上市公 司进行补偿。 （六）资质证 照 针对截至本承 诺函出具日， 华晋焦煤下属 华晋焦煤有限 责任公司沙曲 一矿（以下简 称“沙曲一 矿”）、华晋 焦煤有限责任 公司沙曲二矿 （以下简称 “沙曲二 矿”）、华晋 焦煤有限责任 公司沙曲选煤 厂（以下简称 “沙曲选煤 厂”）、华晋 焦煤有限责任 公司电力分公 司（以下简称 “电力分公 司”）、吉宁 煤业未取得 《取水许可 证》的情况， 焦煤集团承 诺，其将敦促 华晋焦煤及其 下属企业规范 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 113 相关取水许可 证照办理工 作，如因该等 情况导致华晋 焦煤及其下属 公司被主管部 门给予行政处 罚、责令停产 整顿、补缴税 费及/或处以 罚款的，焦煤 集团将就该等 罚款及/或损 失的金额，按 本次重组前对 华晋焦煤的持 股比例或其在 本次重组前通 过华晋焦煤间 接持有相关下 属企业的持股 比例，向上市 公司进行补 偿。 （七）华晋焦 煤分立 根据《华晋焦 煤有限责任公 司股东会 2021 年第二次临时 会议决议》、 《华晋焦煤有 限责任公司 2021 年股东会 第四次临时会 议决议》，华 晋焦煤以 2021 年 7 月 31 日 为基准日，分 立为新设公司 山西华晋能源 科技有限公司 （以下简称 “华晋能 源”）和存续 的华晋焦煤， 将不适宜装入 上市公司的资 产（华晋焦煤 持有的山西焦 煤集团房地产 开发有限公司 10%的股权、 山西焦煤集团 汾河物业管理 有限公司 3.33%股权以 及所持吉宁煤 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 114 业超过 51%比 例部分的股 权）派生分立 至华晋能源名 下（以下简称 “本次分 立”）。焦煤 集团承诺，如 因本次分立完 成后华晋能源 存在任何纠纷 导致任何债权 人向华晋焦煤 主张任何权利 进而导致华晋 焦煤遭受任何 损失的，焦煤 集团将就该等 损失的金额， 按本次重组前 对华晋焦煤的 持股比例向上 市公司进行补 偿。 （八）产品销 售及集团财务 公司服务 焦煤集团承诺 于资产交割日 后，不再要求 华晋焦煤通过 焦煤集团或其 关联方（除上 市公司外）统 一销售产品， 华晋焦煤将纳 入上市公司销 售体系管理， 通过上市公司 或其下属公司 对外销售产 品，并承诺于 资产交割日后 60 日内向华晋 焦煤支付完毕 所有因焦煤集 团或其关联方 （除上市公司 外）统一销售 华晋焦煤产品 产生的尚未支 付完毕的应付 账款。 焦煤集团承诺 于资产交割日 后,华晋焦煤 与焦煤集团下 属山西焦煤集 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 115 团财务有限责 任公司（以下 简称“财务公 司”）的金融 服务合作（包 括但不限于资 金归集、存 款、贷款等业 务）将在山西 焦煤与财务公 司的合作范围 内规范管理， 严格遵守中国 证监会关于上 市公司与财务 公司规范运作 的相关法律法 规，保证上市 公司及华晋焦 煤与财务公司 合作的资金安 全和自由支 取。如因财务 公司与华晋焦 煤开展金融服 务合作致使华 晋焦煤资金造 成损失的，焦 煤集团将承担 相应责任。 二、承诺金额 （一）因华晋 焦煤遭受损失 的承诺返还金 额 焦煤集团确 认，因上述第 一条第（一） 至（七）项中 任一项情况导 致华晋焦煤承 担任何责任并 由此产生任何 款项支出或导 致华晋焦煤实 际遭受任何合 理损失的，焦 煤集团对上市 公司进行损失 返还金额的具 体计算公式如 下，在返还 时，还应考虑 由此产生的税 费损失: 焦煤集团应向 上市公司返还 的总金额＝华 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 116 晋焦煤因本承 诺函项下损失 返还触发事件 所支出的全部 款项及遭受的 实际损失×焦 煤集团应以其 在本次重组前 对华晋焦煤的 持股比例（即 51%）／（1－ 适用税率）。 （二）因华晋 焦煤下属企业 遭受损失的承 诺返还金额 焦煤集团确 认，因上述第 一条第（一） 至（七）项中 任一项情况导 致华晋焦煤下 属企业承担任 何责任并由此 产生任何款项 支出或导致其 实际遭受任何 合理损失的， 焦煤集团对上 市公司进行损 失返还金额的 具体计算公式 如下，在返还 时，还应考虑 由此产生的税 费损失： 焦煤集团应向 上市公司返还 的总金额＝华 晋焦煤因本承 诺函项下损失 返还触发事件 所支出的全部 款项及遭受的 实际损失×在 本次重组前通 过华晋焦煤间 接持有相关下 属企业的持股 比例（即华晋 焦煤对相关下 属企业的持股 比例×51%） ／（1－适用 税率）。 承诺是否按时 履行 是 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 117 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测 及其原因做出说明 适用 □不适用 盈利预测资 产或项目名 称 预测起始时 间 预测终止时 间 当期预测业 绩（万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的 原因（如适 用） 原预测披露 日期 原预测披露 索引 关于公司收 购华晋焦煤 51%股权的 业绩承诺 2022 年 01 月 01 日 2022 年 12 月 31 日 209,862.52 240,937.19 不适用 2022 年 09 月 30 日 公司《第八 届董事会第 十七次会议 决议公告》 （公告编 号：2022- 078）巨潮 资讯网 info 关于公司收 购华晋焦煤 51%股权的 采矿权资产 组的业绩承 诺 2022 年 01 月 01 日 2022 年 12 月 31 日 101,227.35 298,880.59 不适用 2022 年 09 月 30 日 公司《第八 届董事会第 十七次会议 决议公告》 （公告编 号：2022- 078）巨潮 资讯网 info 关于公司收 购腾晖煤业 51%股权的 业绩承诺 2022 年 01 月 01 日 2022 年 12 月 31 日 27,678.64 37,969.75 不适用 2020 年 12 月 09 日 公司《第八 届董事会第 一次会议决 议公告》 （公告编 号：2020- 064） 巨潮 资讯网 info 关于公司收 购水峪煤业 100%股权的 业绩承诺 2022 年 01 月 01 日 2022 年 12 月 31 日 59,715.89 166,496.09 不适用 2020 年 12 月 09 日 公司《第八 届董事会第 一次会议决 议公告》 （公告编 号：2020- 064） 巨潮 资讯网 info 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 适用 □不适用 1、焦煤集团作为补偿义务人，对华晋焦煤在业绩承诺期内各年度的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润（以 下简称“年度承诺净利润”）及各年度承诺净利润之和（以下简称“累计承诺净利润”）、采矿权资产组在业绩承诺期 内各年度实现的净利润数（扣除非经常性损益后，且按持有比例计算后的合计数）及累计数作出承诺。焦煤集团承诺， 华晋焦煤在业绩承诺期内年度承诺净利润及累计承诺净利润分别不低于 209,862.52 万元、136,574.56 万元、 145,745.94 万元、492,183.02 万元；采矿权资产组在业绩承诺期内各年度实现的净利润数及累计数分别不低于 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 118 101,227.35 万元、115,471.07 万元、190,030.09 万元、406,728.52 万元。交易实施后，如华晋焦煤或采矿权资产组在 业绩承诺期内累计实际净利润金额（以下简称“累计实际净利润”）未能达到累计承诺净利润的，焦煤集团同意按照如 下方式对其在业绩承诺期内就标的资产应补偿的金额（以下简称“业绩承诺期应补偿金额”）在业绩承诺期满后一次性 进行计算并予以补偿： （1）华晋焦煤业绩承诺期应补偿金额=（业绩承诺期内华晋焦煤累计承诺净利润－业绩承诺期内华晋焦煤累计实际 净利润）÷业绩承诺期内华晋焦煤累计承诺净利润×标的资产交易价格。上述净利润数均应当以扣除非经常性损益后归 属于母公司所有者的净利润确定。如依据前述公式计算出的业绩承诺期应补偿金额大于标的资产交易价格（即 6,599,297,997.93 元）时，按 6,599,297,997.93 元取值。 （2）采矿权资产组业绩承诺期应补偿金额=（业绩承诺期内采矿权资产组累计承诺净利润－业绩承诺期内采矿权资 产组累计实际净利润）÷业绩承诺期内采矿权资产组累计承诺净利润×标的资产交易价格。上述净利润数均应当以扣除 非经常性损益后的净利润按目标公司持有比例计算的合计数确定。如依据前述公式计算出的业绩承诺期应补偿金额大于 标的资产交易价格（即 6,599,297,997.93 元）时，按 6,599,297,997.93 元取值。 就上述业绩承诺期应补偿金额，焦煤集团应优先以本次交易所获对价股份进行补偿，不足的部分由其以自有或自筹 现金补偿。如按照协议确定焦煤集团需对上市公司进行股份补偿的，上市公司董事会应在相关业绩承诺期届满且会计师 事务所出具的专项审核报告披露后的 15 个工作日内，计算业绩承诺期应补偿股份数量，并于相关业绩承诺期届满且会计 师事务所出具的专项审核报告披露后 30 个工作日内召开股东大会审议该等股份补偿和回购事宜以及后续股份注销或以法 律法规允许的其他方式处理事宜。如按照协议确定焦煤集团需对上市公司进行现金补偿的，上市公司应于相关业绩承诺 期届满且会计师事务所出具的专项审核报告披露后 15 个工作日内向焦煤集团出具现金补偿书面通知，焦煤集团应在收到 上市公司出具的该现金补偿书面通知之日起 30 个工作日内，将现金补偿款一次性汇入上市公司指定的银行账户。 在业绩承诺期届满后 4 个月内，上市公司应聘请符合法律法规规定的会计师事务所，依照中国证监会等的规则及要 求，对标的资产和采矿权资产组进行减值测试并出具《减值测试报告》。除非法律有强制性规定，否则《减值测试报告》 采取的估值方法应与《评估报告》或《采矿权评估报告》保持一致。根据《减值测试报告》，如果出现标的资产和采矿 权资产组于业绩承诺期届满之日（以下简称“承诺期末”）减值额大于业绩承诺期应补偿金额（如标的资产和采矿权资 产组的期末减值额同时大于业绩承诺期应补偿金额，则焦煤集团应以标的资产和采矿权资产组的期末减值额孰高作为标 准向上市公司补偿）的情况，则焦煤集团应对上市公司另行补偿。补偿时，焦煤集团应根据协议约定的方式先以焦煤集 团所持有的对价股份进行补偿，不足的部分由其以自有或自筹现金补偿。焦煤集团因标的资产或采矿权资产组减值应补 偿金额的计算公式为：资产减值补偿金额=标的资产承诺期末减值额与采矿权资产组承诺期末减值额孰高值－焦煤集团在 业绩承诺期累计已补偿金额。焦煤集团就资产减值补偿金额与业绩承诺期应补偿金额合计不应超过标的资产交易价格， 即 6,599,297,997.93 元。 2、山焦霍州作为补偿义务人，对腾晖煤业盈利承诺期实现的扣非净利润作出承诺。在本公司及腾晖煤业积极审慎勤 勉经营管理的情形下，腾晖煤业于盈利承诺期 2020 年 10-12 月、2021 年及 2022 年扣非净利润数不低于如下数值： 3,517.69 万元、27,678.64 万元、27,678.64 万元。本次交易实施后，如在盈利承诺期内任一会计年度腾晖煤业未能实 现上述条款项下的承诺净利润的，补偿义务人同意按照本协议的约定就腾晖煤业实现净利润不足承诺净利润的部分进行 逐年补偿。具体补偿方式如下：补偿义务人当期应补偿的总金额=（截至当期期末腾晖煤业累计承诺净利润－截至当期期 末腾晖煤业累计实现净利润）÷业绩承诺期内腾晖煤业的累计承诺净利润总和×腾晖煤业 51%股权的总对价 38,906.88 万元－已补偿金额。如依据前述公式计算出的补偿现金金额小于 0 时，按 0 取值，已经补偿的金额不冲回。补偿义务人 应以现金方式对本公司进行补偿。在计算得出并确定补偿义务人当年需补偿的现金金额后，补偿义务人应于收到本公司 出具的现金补偿书面通知后 30 日内将应补偿现金金额一次汇入本公司指定的账户。在盈利承诺期届满后 4 个月内，本公 司应适时聘请具有证券期货业务资格的会计师事务所依照中国证监会的规则及要求，对标的资产出具《减值测试报告》。 除非法律有强制性规定，否则《减值测试报告》采取的估值方法应与《评估报告》保持一致。如标的资产期末减值额〉 已补偿现金金额，则补偿义务人应以现金方式对本公司另行补偿。因标的资产减值应补偿金额的计算公式为：应补偿的 金额=期末减值额－在承诺期内因实际净利润未达承诺净利润已支付的补偿额。无论如何，标的资产减值补偿与盈利承诺 补偿合计不应超过目标公司 51%股权的总对价 38,906.88 万元。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 119 山焦汾西作为补偿义务人，对水峪煤业在盈利承诺期实现的扣非净利润作出承诺。在本公司及水峪煤业积极审慎勤 勉经营管理的情形下，水峪煤业于盈利承诺期 2020 年 10-12 月、2021 年及 2022 年扣非净利润数不低于如下数值： 13,491.15 万元、59,715.89 万元、59,715.89 万元。本次交易实施后，如在盈利承诺期内任一会计年度水峪煤业未能实 现上述条款项下的承诺净利润的，补偿义务人同意按照本协议的约定就水峪煤业实现净利润不足承诺净利润的部分进行 逐年补偿。具体补偿方式如下：补偿义务人当期应补偿的总金额=（截至当期期末水峪煤业累计承诺净利润－截至当期期 末水峪煤业累计实现净利润）÷业绩承诺期内水峪煤业的累计承诺净利润总和×水峪煤业 100%股权的总对价 633,279.40 万元－已补偿金额如依据前述公式计算出的补偿现金金额小于 0 时，按 0 取值，已经补偿的金额不冲回。补偿义务人应 以现金方式对本公司进行补偿。在计算得出并确定补偿义务人当年需补偿的现金金额后，补偿义务人应于收到本公司出 具的现金补偿书面通知后 30 日内将应补偿现金金额一次汇入本公司指定的账户。在盈利承诺期届满后 4 个月内，本公司 应适时聘请具有证券期货业务资格的会计师事务所依照中国证监会的规则及要求，对标的资产出具《减值测试报告》。 除非法律有强制性规定，否则《减值测试报告》采取的估值方法应与《评估报告》保持一致。如标的资产期末减值额〉 已补偿现金金额，则补偿义务人应以现金方式对本公司另行补偿。因标的资产减值应补偿金额的计算公式为：应补偿的 金额=期末减值额－在承诺期内因实际净利润未达承诺净利润已支付的补偿额。无论如何，标的资产减值补偿与盈利承诺 补偿合计不应超过目标公司 100%股权的总对价 633,279.40 万元。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 腾晖煤业 2020 年、2021 年、2022 年扣除非经常性损益后的净利润为 4,457.63 万元、31,356.49 万元、37,969.75 万元，高于当期承诺净利润数，已完成当期业绩承诺。腾晖煤业截止 2022 年 12 月 31 日的评估值为 61,570.31 万元，加 上腾晖煤业 2021 年向本公司分配 2020 年的利润 2,649.10 万元，2022 年向本公司分配 2021 年的利润 11,076.97 万元， 合计为 75,296.38 万元，与本次现金购买资产暨关联交易事项标的资产的评估值 38,906.88 万元相比，未发生减值。山 焦霍州对腾晖煤业盈利和减值补偿承诺已履行完毕。 水峪煤业 2020 年、2021 年、2022 年扣除非经常性损益后的净利润为 14,926.16 万元、67,079.53 万元、 166,496.09 万元，高于当期承诺净利润数，已完成当期业绩承诺。水峪煤业截止 2022 年 12 月 31 日的评估值为 770,063.44 万元，加上水峪煤业 2021 年向本公司分配 2020 年的利润 13,693.59 万元，2022 年向本公司分配 2021 年的 利润 45,888.61 万元，合计为 829,645.64 万元，与本次现金购买资产暨关联交易事项标的资产的评估值 633,279.40 万 元相比，未发生减值。山焦汾西对水峪煤业盈利和减值补偿承诺已履行完毕。 华晋焦煤 2022 年扣除非经常性损益后的净利润为 240,937.19 万元，采矿权资产组 2022 年扣除非经常性损益后的净 利润为 298,880.59 万元，均高于当期承诺净利润数，已完成当期业绩承诺。 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 不适用 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 120 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的 说明 □适用 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 □适用 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 □不适用 2021 年 8 月至 2022 年 11 月间，公司与山西焦煤集团有限责任公司、李金玉和高建平签订关于华晋焦煤和明珠煤业 的股权转让协议以及补充协议，公司以发行股份和支付现金的方式购买华晋焦煤 51%的股权和李金玉、高建平持有的明 珠煤业 49%的股权，交易完成后公司持股华晋焦煤 51%股权，成为华晋焦煤的控股股东，通过华晋焦煤间接持有明珠煤业 51%的股权，直接持有明珠煤业 49%的股权。 2022 年 12 月 29 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准山西焦煤能源集团股份有限公司向山西焦煤集团 有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2022]3240 号）。华晋焦煤成为公司的控股子公 司。 由于公司和华晋焦煤同属焦煤集团控制，公司本次收购华晋焦煤 51%股权股权属于同一控制下企业合并，需按照同 一控制下企业合并的相关规定追溯调整 2022 年度财务报表期初数据及上年同期相关财务报表数据。 1、 资产负债表调整情况 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 调整数 调整后 调整前 一、流动资产： 货币资金 9,933,692,159.25 6,883,652,840.54 3,050,039,318.71 交易性金融资产 15,702.52 15,702.52 - 应收票据 1,115,287,935.84 292,977,645.84 822,310,290.00 应收账款 1,969,964,004.30 1,518,592,799.38 451,371,204.92 应收款项融资 2,707,039,975.80 1,596,589,908.85 1,110,450,066.95 预付款项 223,982,019.83 183,237,814.58 40,744,205.25 其他应收款 260,510,060.14 213,276,566.83 47,233,493.31 存货 3,905,422,744.77 3,660,369,604.61 245,053,140.16 一年内到期的非流动资产 38,000,000.00 38,000,000.00 其他流动资产 1,281,871,875.86 1,195,437,626.25 86,434,249.61 流动资产合计 21,435,786,478.31 15,544,150,509.40 5,891,635,968.91 二、非流动资产： 长期应收款 27,000,000.00 27,000,000.00 - 长期股权投资 3,570,077,208.34 3,574,718,093.14 -4,640,884.80 其他权益工具投资 451,682,234.68 216,286,598.38 235,395,636.30 其他非流动金融资产 25,349,978.15 25,349,978.15 - 投资性房地产 217,426,639.75 217,426,639.75 - 固定资产 39,986,175,325.84 34,062,886,545.62 5,923,288,780.22 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 121 在建工程 3,388,916,300.52 2,810,333,599.81 578,582,700.71 使用权资产 439,860,854.79 399,122,392.36 40,738,462.43 无形资产 22,063,764,093.87 12,199,766,678.38 9,863,997,415.49 开发支出 16,814,408.30 16,814,408.30 商誉 885,788,413.97 592,980,585.78 292,807,828.19 长期待摊费用 101,008,592.97 100,151,419.62 857,173.35 递延所得税资产 625,205,145.74 498,044,739.81 127,160,405.93 其他非流动资产 264,152,360.90 229,657,260.90 34,495,100.00 非流动资产合计 72,063,221,557.82 54,953,724,531.70 17,109,497,026.12 三、资产总计 93,499,008,036.13 70,497,875,041.10 23,001,132,995.03 合 并 资 产 负 债 表 ( 续 ) 调 整 情 况 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 调整数 调整后 调整前 一、流动负债： 短期借款 2,666,567,647.22 1,874,649,345.83 791,918,301.39 应付票据 2,809,947,018.54 2,145,574,805.28 664,372,213.26 应付账款 15,156,764,040.01 13,583,859,235.26 1,572,904,804.75 预收款项 - 合同负债 1,916,416,152.80 1,859,461,246.12 56,954,906.68 应付职工薪酬 1,388,319,989.91 907,526,771.53 480,793,218.38 应交税费 3,055,354,497.49 2,401,907,157.96 653,447,339.53 其他应付款 1,668,548,573.85 1,554,844,385.60 113,704,188.25 一年内到期的非流动负债 5,007,760,001.69 3,498,267,770.19 1,509,492,231.50 其他流动负债 522,893,925.98 240,452,538.11 282,441,387.87 流动负债合计 34,192,571,847.49 28,066,543,255.88 6,126,028,591.61 二、非流动负债： 长期借款 9,783,767,470.87 8,138,267,470.87 1,645,500,000.00 应付债券 - 租赁负债 309,298,794.33 270,774,073.40 38,524,720.93 长期应付款 11,955,152,434.02 5,802,089,652.01 6,153,062,782.01 预计负债 2,273,022,077.27 1,844,432,543.66 428,589,533.61 递延收益 320,261,824.24 286,071,593.27 34,190,230.97 递延所得税负债 171,474,520.04 99,711,515.47 71,763,004.57 非流动负债合计 24,812,977,120.77 16,441,346,848.68 8,371,630,272.09 三、负债合计 59,005,548,968.26 44,507,890,104.56 14,497,658,863.70 四、股东权益： 股本 4,096,560,000.00 4,096,560,000.00 - 资本公积 2,332,800,857.73 344,767,205.84 1,988,033,651.89 其他综合收益 -59,905,531.35 9,581,562.83 -69,487,094.18 专项储备 953,558,057.64 846,493,246.40 107,064,811.24 盈余公积 367,288,738.62 367,288,738.62 - 未分配利润 18,159,788,187.04 16,896,458,155.53 1,263,330,031.51 归属于母公司股东权益合 计 25,850,090,309.68 22,561,148,909.22 3,288,941,400.46 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 122 少数股东权益 8,643,368,758.19 3,428,836,027.32 5,214,532,730.87 股东权益合计 34,493,459,067.87 25,989,984,936.54 8,503,474,131.33 五、负债和股东权益总计 93,499,008,036.13 70,497,875,041.10 23,001,132,995.03 2 、 合 并 利 润 表 调 整 情 况 单位：元 项目 2021 年度 2021 年度 调整数 调整后 调整前 一、营业收入 54,170,210,466.80 45,285,260,701.65 8,884,949,765.15 减： 营业成本 35,347,395,195.81 31,813,497,335.70 3,533,897,860.11 税金及附加 2,927,689,651.72 2,293,584,515.74 634,105,135.98 销售费用 442,700,973.30 284,216,349.12 158,484,624.18 管理费用 3,114,726,677.72 2,595,383,976.66 519,342,701.06 研发费用 858,260,119.80 608,769,303.11 249,490,816.69 财务费用 1,492,829,504.59 939,410,007.22 553,419,497.37 其中：利息费用 1,464,498,567.32 918,744,854.26 545,753,713.06 利息收入 45,014,152.24 38,948,466.91 6,015,791.05 加： 其他收益 116,555,380.12 103,680,457.34 12,874,922.78 投资收益 358,883,444.83 360,762,413.96 -1,878,969.13 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 421,956,050.56 422,014,391.59 -58,341.03 公允价值变动收益 106,981.96 106,981.96 - 信用减值损失 218,685,782.84 186,792,510.47 31,893,272.37 资产减值损失 -201,052,900.00 -201,052,900.00 - 资产处置收益 6,130,603.26 4,061,778.98 2,068,824.28 二、营业利润 10,485,917,636.87 7,204,750,456.81 3,281,167,180.06 加： 营业外收入 76,286,625.96 75,547,272.06 739,353.90 减： 营业外支出 306,690,187.06 251,776,424.81 54,913,762.25 三、利润总额 10,255,514,075.77 7,028,521,304.06 3,226,992,771.71 减： 所得税费用 3,151,053,176.87 2,376,138,637.64 774,914,539.23 四、净利润 7,104,460,898.90 4,652,382,666.42 2,452,078,232.48 归属于母公司所有者的净 利润 5,101,505,720.38 4,165,827,696.18 935,678,024.20 少数股东损益 2,002,955,178.52 486,554,970.24 1,516,400,208.28 五、其他综合收益的税后 净额 29,870,410.54 5,608,240.28 24,262,170.26 归属于母公司所有者的其 他综合收益的税后净额 17,981,947.11 5,608,240.28 12,373,706.83 （一）不能重分类进损益 的其他综合收益 17,913,154.13 5,539,447.30 12,373,706.83 权益法不能转损益的其他 综合收益 -19,402.70 -19,402.70 其他权益工具投资公允价 值变动 17,932,556.83 5,558,850.00 12,373,706.83 （二）将重分类进损益的 其他综合收益 68,792.98 68,792.98 - 权益法下可转损益的其他 综合收益 68,792.98 68,792.98 - 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 123 金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 - 其他 - 归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 11,888,463.43 11,888,463.43 六、综合收益总额 7,134,331,309.44 4,657,990,906.70 2,476,340,402.74 归属于母公司所有者的综 合收益总额 5,119,487,667.49 4,171,435,936.46 948,051,731.03 归属于少数股东的综合收 益总额 2,014,843,641.95 486,554,970.24 1,528,288,671.71 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.99 1.02 -0.03 （二）稀释每股收益 0.99 1.02 -0.03 3 、 合 并 现 金 流 量 表 调 整 情 况 单位：元 项 目 2021 年度 2021 年度 调整数 调整后 调整前 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 51,516,375,569.51 39,222,571,093.80 12,293,804,475.71 收到的税费返还 9,521,740.89 9,521,200.07 540.82 收到其他与经营活动有关 的现金 1,938,979,699.50 1,009,792,589.94 929,187,109.56 经营活动现金流入小计 53,464,877,009.90 40,241,884,883.81 13,222,992,126.09 购买商品、接受劳务支付 的现金 21,377,931,119.12 15,719,504,038.47 5,658,435,105.65 支付给职工以及为职工支 付的现金 7,131,467,255.96 5,900,076,035.27 1,231,391,220.69 支付的各项税费 7,732,924,030.24 5,876,460,140.29 1,856,463,889.95 支付其他与经营活动有关 的现金 2,250,258,108.54 1,737,913,544.26 512,336,539.28 经营活动现金流出小计 38,492,580,513.86 29,233,953,758.29 9,258,626,755.57 经营活动产生的现金流量 净额 14,972,296,496.04 11,007,931,125.52 3,964,365,370.52 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资所收到的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 取得投资收益收到的现金 31,517,861.02 31,409,327.69 108,533.33 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现 金净额 4,585,507.65 4,585,507.65 - 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关 的现金 - 投资活动现金流入小计 51,103,368.67 35,994,835.34 15,108,533.33 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现 金 2,180,840,546.68 1,337,159,358.82 843,681,187.86 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 124 投资支付的现金 15,023,192.17 23,192.17 15,000,000.00 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 3,430,996,274.46 3,430,996,274.46 - 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 5,626,860,013.31 4,768,178,825.45 858,681,187.86 投资活动产生的现金流量 净额 -5,575,756,644.64 -4,732,183,990.11 -843,572,654.53 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 496,671,826.53 496,671,826.53 其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 6,822,600,000.00 5,631,600,000.00 1,191,000,000.00 收到其他与筹资活动有关 的现金 562,864,149.23 562,864,149.23 - 筹资活动现金流入小计 7,882,135,975.76 6,194,464,149.23 1,687,671,826.53 偿还债务支付的现金 10,491,018,271.03 8,006,008,271.03 2,485,010,000.00 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 1,518,534,519.70 1,281,790,176.32 236,744,343.38 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 110,000,000.00 110,000,000.00 - 支付其他与筹资活动有关 的现金 1,786,103,537.29 1,617,673,814.12 168,429,723.17 筹资活动现金流出小计 13,795,656,328.02 10,905,472,261.47 2,890,184,066.55 筹资活动产生的现金流量 净额 -5,913,520,352.26 -4,711,008,112.24 -1,202,512,240.02 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 3,483,019,499.14 1,564,739,023.17 1,918,280,475.97 加：期初现金及现金等价 物余额 4,355,348,855.03 3,843,910,689.77 511,438,165.26 六、期末现金及现金等价 物余额 7,838,368,354.17 5,408,649,712.94 2,429,718,641.23 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 515.6 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 肖勇、杨凤勤 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 当期是否改聘会计师事务所 □是 否 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 125 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 □不适用 报告期聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所，审计费 50 万元。因股权收购事 项，聘请平安证券股份有限公司和中信证券股份有限公司作为财务顾问，财务顾问费 270 万元。 九、本期新增审计费说明 本期新增华晋焦煤的年报审计业务，审计业务约定书金额为 75.6 万元。故本年度会计事务所报酬增加 75.6 万元。 十、年度报告披露后面临退市情况 □适用 不适用 十一、破产重整相关事项 □适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 不适用 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 □不适用 关联 交易 方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联 交易 金额 （万 元） 占同 类交 易金 额的 比例 获批 的交 易额 度 （万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露 索引 山焦 西山 及其 子公 司 同一 母公 司 采购 商品/ 接受 劳务 原辅 料等 市场 价 市场 价 247,9 48 15.58 % 1,648 ,284 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 126 焦煤 集团 及其 子公 司 （不 含山 焦西 山及 其子 公 司） 同一 母公 司 采购 商品/ 接受 劳务 原辅 料等 市场 价 市场 价 47,45 8 2.98% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西 国运 及其 子公 司 同受 国运 公司 控制 采购 商品/ 接受 劳务 原辅 料等 市场 价 市场 价 975 0.06% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山焦 西山 及其 子公 司 同一 母公 司 采购 商品/ 接受 劳务 燃料 及动 力 市场 价 市场 价 199,1 89 12.52 % 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 焦煤 集团 及其 子公 司 （不 含山 焦西 山及 其子 公 司） 同一 母公 司 采购 商品/ 接受 劳务 燃料 及动 力 市场 价 市场 价 57,08 4 3.59% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西 地方 电力 有限 公司 同受 国运 公司 控制 采购 商品/ 接受 劳务 燃料 及动 力 市场 价 市场 价 27,09 3 1.70% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西 国运 其他 子公 司 同受 国运 公司 控制 采购 商品/ 接受 劳务 燃料 及动 力 市场 价 市场 价 16,28 9 1.02% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山焦 西山 及其 子公 司 同一 母公 司 采购 商品/ 接受 劳务 购买 设备 等 市场 价 市场 价 13,20 4 0.83% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 焦煤 集团 及其 子公 司 （不 含山 焦西 同一 母公 司 采购 商品/ 接受 劳务 购买 设备 等 市场 价 市场 价 3,334 0.21% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 127 山及 其子 公 司） 山西 国运 及其 子公 司 同受 国运 公司 控制 采购 商品/ 接受 劳务 购买 设备 等 市场 价 市场 价 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山焦 西山 及其 子公 司 同一 母公 司 采购 商品/ 接受 劳务 接受 劳务 市场 价 市场 价 215,2 06 13.53 % 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 焦煤 集团 及其 子公 司 （不 含山 焦西 山及 其子 公 司） 同一 母公 司 采购 商品/ 接受 劳务 接受 劳务 市场 价 市场 价 72,52 6 4.56% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西 山安 蓝天 节能 科技 有限 公司 同受 国运 公司 控制 采购 商品/ 接受 劳务 接受 劳务 市场 价 市场 价 28,85 4 1.81% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西 武沁 铁路 有限 公司 同受 国运 公司 控制 采购 商品/ 接受 劳务 接受 劳务 市场 价 市场 价 1,075 0.07% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西 国运 其他 子公 司 同受 国运 公司 控制 采购 商品/ 接受 劳务 接受 劳务 市场 价 市场 价 8,603 0.54% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山焦 西山 及其 子公 司 同一 母公 司 采购 商品/ 接受 劳务 房屋 建筑 物 租赁 协议 价 协议 价 18,02 7 1.13% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 焦煤 集团 及其 子公 司 （不 含山 焦西 山及 同一 母公 司 采购 商品/ 接受 劳务 房屋 建筑 物 租赁 协议 价 协议 价 1,877 0.12% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 128 其子 公 司） 山西 国运 及其 子公 司 同受 国运 公司 控制 采购 商品/ 接受 劳务 房屋 建筑 物 租赁 协议 价 协议 价 4 0.00% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山焦 西山 及其 子公 司 同一 母公 司 采购 商品/ 接受 劳务 设备 租赁 协议 价 协议 价 78 0.00% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 焦煤 集团 及其 子公 司 （不 含山 焦西 山及 其子 公 司） 同一 母公 司 采购 商品/ 接受 劳务 设备 租赁 协议 价 协议 价 15,36 4 0.97% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西 焦煤 财务 公司 利息 支出 采购 商品/ 接受 劳务 利息 支出 市场 价 市场 价 3,422 0.22% 是 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山焦 西山 及其 子公 司 同一 母公 司 销售 商品/ 提供 劳务 原辅 料等 市场 价 市场 价 17,18 1 1.08% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 焦煤 集团 及其 子公 司 （不 含山 焦西 山及 其子 公 司） 同一 母公 司 销售 商品/ 提供 劳务 原辅 料等 市场 价 市场 价 361 0.02% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西 国运 及其 子公 司 同受 国运 公司 控制 销售 商品/ 提供 劳务 原辅 料等 市场 价 市场 价 10,52 1 0.66% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山焦 西山 及其 子公 司 同一 母公 司 销售 商品/ 提供 劳务 燃料 及动 力等 市场 价 市场 价 171 0.01% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 129 焦煤 集团 及其 子公 司 （不 含山 焦西 山及 其子 公 司） 同一 母公 司 销售 商品/ 提供 劳务 燃料 及动 力等 市场 价 市场 价 10 0.00% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西 国运 及其 子公 司 同受 国运 公司 控制 销售 商品/ 提供 劳务 燃料 及动 力等 市场 价 市场 价 8 0.00% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山焦 西山 及其 子公 司 同一 母公 司 销售 商品/ 提供 劳务 销售 产品 等 市场 价 市场 价 82,21 2 5.17% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 焦煤 集团 及其 子公 司 （不 含山 焦西 山及 其子 公 司） 同一 母公 司 销售 商品/ 提供 劳务 销售 产品 等 市场 价 市场 价 416,3 72 26.17 % 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西 国运 及其 子公 司 同受 国运 公司 控制 销售 商品/ 提供 劳务 销售 产品 等 市场 价 市场 价 55,59 2 3.49% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山焦 西山 及其 子公 司 同一 母公 司 销售 商品/ 提供 劳务 提供 劳务 市场 价 市场 价 3,170 0.20% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 焦煤 集团 及其 子公 司 （不 含山 焦西 山及 其子 公 司） 同一 母公 司 销售 商品/ 提供 劳务 提供 劳务 市场 价 市场 价 4,042 0.25% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西 同受 销售 提供 市场 市场 2 0.00% 否 转账 市场 2022 公告 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 130 国运 及其 子公 司 国运 公司 控制 商品/ 提供 劳务 劳务 价 价 支付 价 年 04 月 01 日 编 号： 2022 —024 山焦 西山 及其 子公 司 同一 母公 司 销售 商品/ 提供 劳务 房屋 建筑 物租 赁 市场 价 市场 价 264 0.02% 否 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山焦 西山 及其 子公 司 同一 母公 司 销售 商品/ 提供 劳务 设备 租赁 市场 价 市场 价 21,36 5 1.34% 是 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 焦煤 集团 及其 子公 司 （不 含山 焦西 山及 其子 公 司） 同一 母公 司 销售 商品/ 提供 劳务 设备 租赁 市场 价 市场 价 448 0.03% 是 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 山西 焦煤 财务 公司 同一 母公 司 销售 商品/ 提供 劳务 利息 收入 市场 价 市场 价 1,725 0.11% 是 转账 支付 市场 价 2022 年 04 月 01 日 公告 编 号： 2022 —024 合计 -- -- 1,591 ,054 -- 1,648 ,284 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告 期内的实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 □不适用 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万 元） 转让资 产的评 估价值 （万 元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 焦煤集 团 同一母 公司 股权收 购 收购焦 煤集团 持有的 分立后 存续的 华晋焦 煤 51% 结合评 估价 值，交 易双方 协商定 价 240,05 0.02 731,14 6.37 659,92 9.8 发行股 份及现 金支付 0 2022 年 12 月 29 日 公告编 号： 2022- 105 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 131 股权 转让价格与账面价值或评估价值差异 较大的原因（如有） 传统能源行业属于重投资行业，生产设施及采矿权投资占总资产比例较大。由 于煤炭价格大幅上涨，煤炭采矿权价格不断走高，导致企业评估价值较高，最 终转让价格是结合评估价值，交易双方协商定价，并取得国资监管机构的认 可。 对公司经营成果与财务状况的影响情 况 本次交易完成后，公司的资产规模、营业收入和归属于母公司的净利润等主要 财务指标得到提升，进一步提高了公司的业绩水平，符合公司及全体股东的利 益。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期 内的业绩实现情况 华晋焦煤 2022 年扣除非经常性损益后的净利润为 240,937.19 万元，采矿权资 产组 2022 年扣除非经常性损益后的净利润为 298,880.59 万元，均高于当期承 诺净利润数，已完成当期业绩承诺。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 □不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □是 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 适用 □不适用 存款业务 关联方 关联关系 每日最高存 款限额（万 元） 存款利率范 围 期初余额 （万元） 本期发生额 期末余额 （万元） 本期合计存 入金额（万 元） 本期合计取 出金额（万 元） 山西焦煤财 务公司 控股股东的 子公司 500,000 0.42%- 1.54% 489,144 15,702,372 15,695,446 496,070 贷款业务 关联方 关联关系 贷款额度 （万元） 贷款利率范 围 期初余额 （万元） 本期发生额 期末余额 （万元） 本期合计贷 款金额（万 元） 本期合计还 款金额（万 元） 山西焦煤财 务公司 控股股东的 子公司 195,000 3.6%-4.9% 104,400 60,000 91,300 73,100 授信或其他金融业务 关联方 关联关系 业务类型 总额（万元） 实际发生额（万元） 山西焦煤财务公司 控股股东的子公司 其他金融业务 200,000 5,659.33 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 不适用 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 132 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 适用 □不适用 托管情况说明 华晋焦煤接受山西焦煤集团煤业管理有限公司（简称“煤业公司”）委托，管理山西省国有资本运营有限公司划转 至煤业公司名下的 12 家企业，并收取托管费。煤业公司系本公司控股股东焦煤集团全资子公司，故为本公司关联方。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2） 承包情况 □适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 适用 □不适用 租赁情况说明 出租 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收 入 上期确认的租赁收入 山焦西山 固定资产及投资性房 地产 216,293,675.30 177,677,925.88 焦煤集团公 司及其他部 分子公司 固定资产 4482238.99 合计 220,775,914.29 177,677,925.88 承租 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 山焦西山 房屋及建筑物 97,299,389.43 75,654,845.20 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 133 山焦西山 土地 82,966,541.28 73,921,832.67 山焦西山 固定资产 775,350.12 34,384,207.73 焦煤集团公 司及其他部 分子公司 房屋建筑物及固定资 产 25,411,088.69 19,497,811.02 山西国运及 其子公司 固定资产 39,824.00 山焦汾西 固定资产 121,795,557.87 132,237,402.69 山焦霍州 固定资产 25,204,666.07 21,624,857.72 合计 353,492,417.46 357,320,957.03 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 适用 □不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 武乡西 山发电 公司 2012 年 11 月 17 日 244,500 46,100 连带责 任保证 主合同 债务履 行期届 满之日 起两年 否 否 武乡西 山发电 公司 2018 年 04 月 28 日 10,000 连带责 任保证 主合同 债务履 行期届 满之日 起两年 否 否 武乡西 山发电 公司 2018 年 04 月 24 日 25,000 2,500 连带责 任保证 主合同 债务履 行期届 满之日 起两年 否 否 武乡西 山发电 公司 2019 年 12 月 24 日 30,000 连带责 任保证 主合同 债务履 行期届 满之日 起两年 否 否 西山华 2020 年 27,000 26,190 连带责 主合同 否 否 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 134 通水泥 08 月 08 日 任保证 债务履 行期届 满之日 起两年 临汾西 山能源 2021 年 04 月 27 日 15,600 连带责 任保证 主合同 债务履 行期届 满之日 起两年 否 否 临汾西 山能源 2019 年 10 月 29 日 50,000 连带责 任保证 主合同 债务履 行期届 满之日 起两年 否 否 古交西 山发电 2017 年 08 月 01 日 393,000 295,775 连带责 任保证 主合同 债务履 行期届 满之日 起两年 否 否 腾晖煤 业 2021 年 10 月 28 日 22,950 连带责 任保证 主合同 债务履 行期届 满之日 起两年 否 否 报告期末已审批的 对子公司担保额度 合计（B3） 818,050 报告期末对子公司 实际担保余额合计 （B4） 370,565 子公司对子公司的担保情况 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期末已审批的 担保额度合计 （A3+B3+C3） 818,050 报告期末实际担保 余额合计 （A4+B4+C4） 370,565 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资 产的比例 11.22% 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担 保对象提供的债务担保余额（E） 370,565 采用复合方式担保的具体情况说明 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1） 委托理财情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 135 （2） 委托贷款情况 适用 □不适用 报告期内委托贷款概况 单位：万元 委托贷款发生总额 委托贷款的资金来源 未到期余额 逾期未收回的金额 18,000 自有资金 205,300 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托贷款具体情况 □适用 不适用 委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 不适用 4、其他重大合同 □适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、其他重大事项的说明 □适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十八、公司子公司重大事项 适用 □不适用 2021 年 8 月至 2022 年 11 月间，山西焦煤与山西焦煤集团有限责任公司、李金玉和高建平签订关于华晋焦煤有限责 任公司（以下简称华晋焦煤）和山西华晋明珠煤业有限责任公司（以下简称明珠煤业）的股权转让协议以及补充协议， 山西焦煤以发行股份和支付现金的方式购买华晋焦煤 51%的股权和李金玉、高建平持有的明珠煤业 49%的股权，交易完成 后山西焦煤持股华晋焦煤 51%股权，成为华晋焦煤的控股股东，通过华晋焦煤间接持有明珠煤业 51%的股权，直接持有明 珠煤业 49%的股权。交易价格以基准日的评估值为基础，交易双方进行协商后确定，购买华晋焦煤的转让款为 659,929.80 万元，其中发行股份支付比例为 85%，现金支付比例为 15%，即发行股份支付的对价为 560,940.33 万元，按 照锁定股价 5.41 元/股计算，发行股份数量是 1,036,858,280 股，现金支付的对价为 98,989.47 万元；购买明珠煤业的 转让款为 44,263.25 万元，其中发行股份支付比例为 85%，现金支付比例为 15%，即发行股份支付的对价为 37,623.76 万 元，按照锁定股价 5.41 元/股计算，发行股份数量是 69,544,848 股，现金支付的对价为 6,639.49 万元。 2022 年 12 月 29 日，山西焦煤收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准山西焦煤能源 集团股份有限公司向山西焦煤集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2022]3240 号）。 2022 年 12 月 30 日，华晋焦煤和明珠煤业办理了工商变更登记，资产交割完成。 上述购买股权事项属于同一控制下企业合并和购买少数股权，均属于权益性交易，通过本次交易将增加本年资本公 积 14.21 亿元，减少盈余公积 3.33 亿元，减少未分配利润 15.95 亿元。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 136 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限 售条件股 份 1、国 家持股 2、国 有法人持 股 3、其 他内资持 股 其 中：境内 法人持股 境内 自然人持 股 4、外 资持股 其 中：境外 法人持股 境外 自然人持 股 二、无限 售条件股 份 4,096,56 0,000 100.00% 4,096,56 0,000 100.00% 1、人 民币普通 股 4,096,56 0,000 100.00% 4,096,56 0,000 100.00% 2、境 内上市的 外资股 3、境 外上市的 外资股 4、其 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 137 他 三、股份 总数 4,096,56 0,000 100.00% 4,096,56 0,000 100.00% 股份变动的原因 □适用 不适用 股份变动的批准情况 □适用 不适用 股份变动的过户情况 □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 不适用 2、限售股份变动情况 □适用 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用 不适用 3、现存的内部职工股情况 □适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末 普通股股 东总数 146,002 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 159,204 报告期末 表决权恢 复的优先 股股东总 数（如 有）（参 见注 8） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 持有有限 售条件的 持有无限 售条件的 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 138 情况 股份数量 股份数量 山西焦煤 集团有限 责任公司 国有法人 54.40% 2,228,479 ,641 2,228,479 ,641 香港中央 结算有限 公司 境外法人 4.00% 163,918,3 35 163,918,3 35 上海宝钢 国际经济 贸易有限 公司 国有法人 1.35% 55,455,79 8 55,455,79 8 全国社保 基金一零 六组合 其他 0.76% 31,304,09 4 31,304,09 4 北京银行 股份有限 公司－景 顺长城景 颐双利债 券型证券 投资基金 其他 0.73% 30,030,57 5 30,030,57 5 全国社保 基金一一 七组合 其他 0.65% 26,599,77 5 26,599,77 5 全国社保 基金一零 三组合 其他 0.59% 24,000,00 0 24,000,00 0 前海人寿 保险股份 有限公司 －自有资 金 其他 0.59% 23,999,97 0 23,999,97 0 中国工商 银行股份 有限公司 －国泰中 证煤炭交 易型开放 式指数证 券投资基 金 其他 0.57% 23,259,54 8 23,259,54 8 全国社保 基金一零 一组合 其他 0.50% 20,296,50 0 20,296,50 0 战略投资者或一般法人 因配售新股成为前 10 名 股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一 致行动的说明 无 上述股东涉及委托/受托 表决权、放弃表决权情 况的说明 无 前 10 名股东中存在回购 专户的特别说明（如 有）（参见注 10） 无 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 139 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 山西焦煤集团有限责任 公司 2,228,479,641 人民币普 通股 2,228,479 ,641 香港中央结算有限公司 163,918,335 人民币普 通股 163,918,3 35 上海宝钢国际经济贸易 有限公司 55,455,798 人民币普 通股 55,455,79 8 全国社保基金一零六组 合 31,304,094 人民币普 通股 31,304,09 4 北京银行股份有限公司 －景顺长城景颐双利债 券型证券投资基金 30,030,575 人民币普 通股 30,030,57 5 全国社保基金一一七组 合 26,599,775 人民币普 通股 26,599,77 5 全国社保基金一零三组 合 24,000,000 人民币普 通股 24,000,00 0 前海人寿保险股份有限 公司－自有资金 23,999,970 人民币普 通股 23,999,97 0 中国工商银行股份有限 公司－国泰中证煤炭交 易型开放式指数证券投 资基金 23,259,548 人民币普 通股 23,259,54 8 全国社保基金一零一组 合 20,296,500 人民币普 通股 20,296,50 0 前 10 名无限售流通股股 东之间，以及前 10 名无 限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 无 前 10 名普通股股东参与 融资融券业务情况说明 （如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 山西焦煤集团有限责 任公司 赵建泽 2001 年 12 月 12 日 91140000731914164T 煤炭开采、煤炭加 工、煤炭销售、机械 制造、批发零售钢 材、压制和锻造产 品、化工（易燃易爆 易腐蚀除外）、建 材、公路货运、汽车 修理、种植业、养殖 业、煤炭技术开发与 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 140 服务。 控股股东报告期内控 股和参股的其他境内 外上市公司的股权情 况 1、焦煤集团通过全资子公司山西焦化集团有限责任公司，持有山西焦化股份 131 亿股，占山西 焦化股份总股本的 51.14%；本公司持有山西焦化股份 149 亿股，占山西焦化股份总股本的 5.81%。2、南风化工集团股份有限公司于 2021 年完成重大资产重组，2022 年 2 月更名为北方 铜业（山西）股份有限公司（以下简称“北方铜业”）。中条山有色金属集团有限公司为北方 铜业控股股东。焦煤集团通过参股子公司山西焦煤运城盐化集团有限责任公司和全资子公司山 西焦煤金融资本投资控股有限公司分别持有北方铜业股份 1.41 亿股和 446.35 万股，合计 1.45 亿股，占北方铜业总股本的 8.18%。 控股股东报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 山西省国有资产管理 委员会 未知 未知 未知 实际控制人报告期内 控制的其他境内外上 市公司的股权情况 未知 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 141 □适用 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □适用 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □适用 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □适用 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 142 第八节 优先股相关情况 □适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 143 第九节 债券相关情况 适用 □不适用 一、企业债券 □适用 不适用 报告期公司不存在企业债券。 二、公司债券 适用 □不适用 1、公司债券基本信息 单位：元 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 还本付息 方式 交易场所 山西焦煤 能源集团 股份有限 公司 2022 年 面向专业 投资者公 开发行公 司债券 （第一 期） 22 焦能 01 149765.S Z 2021 年 12 月 31 日 2022 年 01 月 05 日 2027 年 01 月 05 日 2,000,00 0,000.00 3.18% 采用单利 按年计 息，不计 复利。每 年付息一 次，到期 一次还 本，最后 一期利息 随本金的 兑付一起 支付。 深圳证券 交易所 投资者适当性安排（如有） 22 焦能 01 仅面向专业投资者发行，非专业投资者不得参与发行交易。 适用的交易机制 匹配成交、协商成交、点击成交、询价成交、竞买成交 是否存在终止上市交易的风险 （如有）和应对措施 不存在 逾期未偿还债券 □适用 不适用 2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况 □适用 不适用 3、中介机构的情况 债券项目名称 中介机构名称 办公地址 签字会计师姓名 中介机构联系人 联系电话 山西焦煤能源集 团股份有限公司 2022 年面向专业 投资者公开发行 中信建投证券股 份有限公司 北京市东城区朝 内大街 2 号凯恒 中心 B 座 2 层 不适用 胡涵镜仟、郜爱 龙、冯冉、卢武 贤 010-86451356 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 144 公司债券（第一 期） 山西焦煤能源集 团股份有限公司 2022 年面向专业 投资者公开发行 公司债券（第一 期） 中信证券股份有 限公司 北京市朝阳区亮 马桥路 48 号中信 证券大厦 不适用 宋颐岚、寇志 博、杜涵、张宝 乐 010-60834900 山西焦煤能源集 团股份有限公司 2022 年面向专业 投资者公开发行 公司债券（第一 期） 海通证券股份有 限公司 上海市广东路 689 号 不适用 段从峰、王家豪 010-88027267 山西焦煤能源集 团股份有限公司 2022 年面向专业 投资者公开发行 公司债券（第一 期） 国泰君安证券股 份有限公司 上海市静安区石 门二路街道新闸 路 669 号博华广 场 33 楼 不适用 田野、管锡诚、 李璐、冀晓龙 021-38032113 山西焦煤能源集 团股份有限公司 2022 年面向专业 投资者公开发行 公司债券（第一 期） 信达证券股份有 限公司 北京市西城区宣 武门西大街甲 127 号大成大厦 23 层 不适用 胡婷婷、芦婷、 汤斌斌 010-83326872 山西焦煤能源集 团股份有限公司 2022 年面向专业 投资者公开发行 公司债券（第一 期） 中国国际金融股 份有限公司 北京市西城区武 定侯街 6 号卓著 中心 11 层 不适用 武晶晶、崔越、 国洪岗、陈雅 楠、李玥 010-65051166 山西焦煤能源集 团股份有限公司 2022 年面向专业 投资者公开发行 公司债券（第一 期） 财达证券股份有 限公司 北京市丽泽金融 商务区晋商联合 大厦 15 层 不适用 苑德江、贺圣标 010-83251653 山西焦煤能源集 团股份有限公司 2022 年面向专业 投资者公开发行 公司债券（第一 期） 北京市君致律师 事务所 北京市东城区北 三环东路 36 号环 球贸易中心 B 座 11 层 不适用 周娅辉 010-52213236 山西焦煤能源集 团股份有限公司 2022 年面向专业 投资者公开发行 公司债券（第一 期） 大华会计师事务 所（特殊普通合 伙） 太原市迎泽区新 建南路 127 号贵 通润园 3 号楼一 层 张新发、杨韦韦 张新发、杨韦韦 13934049239 山西焦煤能源集 团股份有限公司 2022 年面向专业 投资者公开发行 公司债券（第一 期） 中诚信国际信用 评级有限责任公 司 北京市东城区朝 阳门内大街南竹 杆胡同 2 号 不适用 侯一甲、王昭 010-66428877 报告期内上述机构是否发生变化 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 145 □是 否 4、募集资金使用情况 单位：元 债券项目名称 募集资金总金 额 已使用金额 未使用金额 募集资金专项 账户运作情况 （如有） 募集资金违规 使用的整改情 况（如有） 是否与募集说 明书承诺的用 途、使用计划 及其他约定一 致 山西焦煤能源 集团股份有限 公司 2022 年 面向专业投资 者公开发行公 司债券（第一 期） 2,000,000,00 0.00 2,000,000,00 0.00 0.00 截至报告期 末，募集资金 专项账户运作 情况正常，不 存在募集资金 违规使用的情 形。公司将按 照募集说明书 承诺的用途、 使用计划进行 使用。 是 募集资金用于建设项目 □适用 不适用 公司报告期内变更上述债券募集资金用途 □适用 不适用 5、报告期内信用评级结果调整情况 □适用 不适用 6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的 影响 □适用 不适用 三、非金融企业债务融资工具 □适用 不适用 报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。 四、可转换公司债券 □适用 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10% □适用 不适用 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 146 六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况 □适用 不适用 七、报告期内是否有违反规章制度的情况 □是 否 八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减 流动比率 0.92 0.63 46.03% 资产负债率 54.99% 63.11% -8.12% 速动比率 0.84 0.51 64.71% 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 扣除非经常性损益后净利润 1,182,481.4 612,018.71 93.21% EBITDA 全部债务比 152.66% 78.73% 73.93% 利息保障倍数 15.8 7.9 100.00% 现金利息保障倍数 5.41 12.79 -57.70% EBITDA 利息保障倍数 19.1 10.76 77.51% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 147 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2023 年 04 月 21 日 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 信会师报字[2023]第 ZK10240 号 注册会计师姓名 肖勇、杨凤勤 审计报告正文 审计报告 信会师报字[2023]第 ZK10240 号 山西焦煤能源集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山西焦煤能源集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并 及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以 及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德 方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整 体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）同一控制下企业合并同时完成收购少数股权 2021 年 8 月至 2022 年 11 月间，贵公司与山西焦煤集团有限 我们就同一控制下企业合并实施的审计程序，包括： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 148 责任公司、李金玉和高建平签订关于华晋焦煤有限责任公司 （以下简称“华晋焦煤”）和山西华晋明珠煤业有限责任公 司（以下简称“明珠煤业”）的股权转让协议以及补充协 议，贵公司以发行股份和支付现金的方式购买华晋焦煤 51% 的股权和明珠煤业 49%的股权。贵公司通过华晋焦煤间接持 有明珠煤业 51%的股权，直接持有明珠煤业 49%的股权，合 计持有明珠煤业 100%的股权。交易价格以基准日的评估值为 基础，双方进行协商后确定，购买华晋焦煤的转让款为 659,929.80 万元，其中发行股份支付比例为 85%（即 560,940.33 万元），按照锁定股价 5.41 元/股计算，发行股 份数量是 1,036,858,280 股，现金支付比例为 15%（即 98,989.47 万元）；购买明珠煤业的转让款为 44,263.25 万 元，其中发行股份支付比例为 85%（即 37,623.76 万元）， 按照锁定股价 5.41 元/股计算，发行股份数量是 69,544,848 股，现金支付比例为 15%（即 6,639.49 万元）。 2022 年 12 月 29 日，贵公司收到中国证券监督管理委员会 《关于核准山西焦煤能源集团股份有限公司向山西焦煤集团 有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 （证监许可[2022]3240 号）。 2022 年 12 月 30 日，华晋焦煤和明珠煤业办理了工商变更登 记，资产交割完成。 上述购买股权事项属于同一控制下企业合并和购买少数股 权，均属于权益性交易，通过本次交易将增加本年资本公积 14.21 亿元，减少盈余公积 3.33 亿元，减少未分配利润 15.95 亿元。 由于此次交易对合并财务报表具有重大财务影响，故我们将 此事项识别为关键审计事项。 了解、评估并测试管理层与重大投资相关的关键内部控制 设计与运行的有效性； 获取贵公司股东会、董事会决议等决策文件； 获取华晋焦煤和明珠煤业股东会、董事会决议等决策文 件； 获取监管部门审批和备案等资料； 获取股权转让协议和业绩承诺补偿协议及补充协议； 获取华晋焦煤和明珠煤业工商信息查询资料； 获取贵公司发行股份验资审核报告； 复核贵公司账务处理的准确性； 检查与该事项的相关信息是否已经在财务报表中做出恰当 的列报和披露。 （二）商誉减值 请参阅财务报表附注“三、（二十）长期资产减值”所述的 会计政策及附注“五、（二十一）商誉 ”。截至 2022 年 12 月 31 日，贵公司合并财务报表中商誉账面原值为 19.37 亿元，已提减值准备 11.71 亿元，账面净值为 7.66 亿元。 贵公司在每年年度终了对合并形成的商誉进行减值测试。 我们就商誉减值实施的审计程序，包括： 了解、评估并测试管理层与商誉减值相关的关键内部控制 设计与运行的有效性； 评价资产组和资产组组合可收回金额的确定方法是否符合 相关规定； 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 149 商誉减值的测试结果由管理层依据其聘任的外部专家编制的 评估报告或自行测算的估值进行确定。因为商誉减值评估涉 及运用大量判断和估计，同时考虑商誉对于财务报表整体的 重要性，因此我们将商誉减值准确性作为关键审计事项。 将管理层在上年计算预计未来现金流量现值时采用的估计 与本年实际情况进行比较，评价管理层预测结果的历史准 确性； 分析管理层对商誉所属资产组的认定和采用的关键假设、 参数、方法以及判断，检查其合理性； 获取管理层聘请的外部专家出具的商誉估值报告，并对其 独立性、客观性以及胜任能力进行评估； 复核外部专家对资产组的估计方法以及评估报告，验算商 誉减值测试的结果； 与管理层和治理层就计提商誉减值准备的依据和关键假设 进行了充分讨论； 检查与商誉减值相关的信息是否已经在财务报表中做出恰 当的列报和披露。 四、其他信息 贵公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2022 年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在 审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事 项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 150 （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取 充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我 们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值 得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立 性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在 审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通 某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：肖勇（项目合伙人） （特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨凤勤 中国•上海 2023 年 4 月 21 日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 151 1、合并资产负债表 编制单位：山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 17,591,369,484.11 9,933,692,159.25 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 3,075.52 15,702.52 衍生金融资产 应收票据 753,890.49 1,115,287,935.84 应收账款 3,683,960,502.40 1,969,964,004.30 应收款项融资 2,147,179,179.06 2,707,039,975.80 预付款项 271,222,523.56 223,982,019.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 253,608,500.28 260,510,060.14 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,191,973,570.61 3,905,422,744.77 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 38,000,000.00 其他流动资产 706,887,310.54 1,281,871,875.86 流动资产合计 26,846,958,036.57 21,435,786,478.31 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 27,000,000.00 27,000,000.00 长期股权投资 3,686,809,906.55 3,570,077,208.34 其他权益工具投资 446,282,378.60 451,682,234.68 其他非流动金融资产 25,243,503.65 25,349,978.15 投资性房地产 211,412,629.39 217,426,639.75 固定资产 37,740,005,827.63 39,986,175,325.84 在建工程 3,279,891,620.16 3,388,916,300.52 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 250,602,244.89 439,860,854.79 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 152 无形资产 21,664,384,584.56 22,063,764,093.87 开发支出 16,814,408.30 16,814,408.30 商誉 766,259,626.96 885,788,413.97 长期待摊费用 83,801,279.86 101,008,592.97 递延所得税资产 556,846,729.51 625,205,145.74 其他非流动资产 135,481,354.89 264,152,360.90 非流动资产合计 68,890,836,094.95 72,063,221,557.82 资产总计 95,737,794,131.52 93,499,008,036.13 流动负债： 短期借款 1,726,470,833.34 2,666,567,647.22 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,506,745,596.55 2,809,947,018.54 应付账款 13,295,300,898.89 15,156,764,040.01 预收款项 合同负债 2,280,422,212.15 1,916,416,152.80 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 1,361,757,000.27 1,388,319,989.91 应交税费 2,400,140,087.63 3,055,354,497.49 其他应付款 3,252,218,060.32 1,668,548,573.85 其中：应付利息 应付股利 505,297,576.99 226,070,507.79 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,185,855,521.22 5,007,760,001.69 其他流动负债 297,471,447.12 522,893,925.98 流动负债合计 29,306,381,657.49 34,192,571,847.49 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 6,791,263,001.43 9,783,767,470.87 应付债券 1,998,841,875.81 其中：优先股 永续债 租赁负债 162,855,500.21 309,298,794.33 长期应付款 11,634,137,832.70 11,955,152,434.02 长期应付职工薪酬 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 153 预计负债 2,227,859,132.70 2,273,022,077.27 递延收益 260,501,217.49 320,261,824.24 递延所得税负债 268,944,962.24 171,474,520.04 其他非流动负债 非流动负债合计 23,344,403,522.58 24,812,977,120.77 负债合计 52,650,785,180.07 59,005,548,968.26 所有者权益： 股本 4,096,560,000.00 4,096,560,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,754,218,129.63 2,332,800,857.73 减：库存股 其他综合收益 -61,675,154.13 -59,905,531.35 专项储备 1,206,817,585.50 953,558,057.64 盈余公积 734,614,218.75 367,288,738.62 一般风险准备 未分配利润 23,309,112,117.56 18,159,788,187.04 归属于母公司所有者权益合计 33,039,646,897.31 25,850,090,309.68 少数股东权益 10,047,362,054.14 8,643,368,758.19 所有者权益合计 43,087,008,951.45 34,493,459,067.87 负债和所有者权益总计 95,737,794,131.52 93,499,008,036.13 法定代表人：赵建泽 主管会计工作负责人：樊大宏 会计机构负责人：曹玲 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 7,857,749,652.31 3,909,144,759.46 交易性金融资产 3,075.52 15,702.52 衍生金融资产 应收票据 2,124,740,505.35 2,391,140,505.35 应收账款 2,722,872,761.65 952,358,933.62 应收款项融资 931,494,000.00 904,489,003.22 预付款项 82,628,179.40 86,847,117.08 其他应收款 232,113,439.78 184,378,742.10 其中：应收利息 应收股利 64,869,694.70 存货 220,139,782.89 325,330,889.17 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,587,572,943.84 2,773,248,069.52 流动资产合计 16,759,314,340.74 11,526,953,722.04 非流动资产： 债权投资 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 154 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 23,858,073,060.55 18,712,141,639.38 其他权益工具投资 217,699,998.38 216,286,598.38 其他非流动金融资产 25,243,503.65 25,349,978.15 投资性房地产 209,409,966.67 217,426,639.75 固定资产 6,209,076,215.62 6,721,973,118.89 在建工程 565,839,545.74 417,215,397.21 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 168,849,199.12 298,338,041.16 无形资产 85,552,711.76 89,931,204.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,211,086.99 13,835,643.43 递延所得税资产 173,043,160.04 245,067,697.65 其他非流动资产 非流动资产合计 31,522,998,448.52 26,957,565,958.88 资产总计 48,282,312,789.26 38,484,519,680.92 流动负债： 短期借款 700,748,611.11 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 700,415,414.14 2,086,847,489.30 应付账款 12,269,595,859.04 10,278,758,635.90 预收款项 合同负债 2,077,456,330.10 1,736,664,320.85 应付职工薪酬 474,471,554.87 484,952,954.84 应交税费 452,116,557.62 192,193,792.79 其他应付款 2,059,837,756.51 708,491,107.99 其中：应付利息 应付股利 8,098,715.90 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 646,262,688.95 1,299,038,357.33 其他流动负债 271,348,672.93 226,198,265.42 流动负债合计 18,951,504,834.16 17,713,893,535.53 非流动负债： 长期借款 2,414,000,000.00 3,508,000,000.00 应付债券 1,998,841,875.81 其中：优先股 永续债 租赁负债 114,345,579.47 222,673,757.40 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 155 长期应付款 37,956,238.96 35,678,705.16 长期应付职工薪酬 预计负债 741,725,935.70 715,879,505.88 递延收益 87,953,780.68 138,956,196.52 递延所得税负债 2,206,300.00 1,852,950.00 其他非流动负债 非流动负债合计 5,397,029,710.62 4,623,041,114.96 负债合计 24,348,534,544.78 22,336,934,650.49 所有者权益： 股本 4,096,560,000.00 4,096,560,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,415,372,897.42 530,222,623.19 减：库存股 其他综合收益 10,418,010.50 9,581,562.83 专项储备 585,913,474.67 487,347,930.80 盈余公积 700,692,488.62 333,367,008.49 未分配利润 12,124,821,373.27 10,690,505,905.12 所有者权益合计 23,933,778,244.48 16,147,585,030.43 负债和所有者权益总计 48,282,312,789.26 38,484,519,680.92 3、合并利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业总收入 65,183,452,996.11 54,170,210,466.80 其中：营业收入 65,183,452,996.11 54,170,210,466.80 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 47,398,966,468.17 44,183,602,122.94 其中：营业成本 37,676,919,495.79 35,347,395,195.81 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,385,147,517.45 2,927,689,651.72 销售费用 415,151,843.16 442,700,973.30 管理费用 3,543,103,861.15 3,114,726,677.72 研发费用 1,222,875,117.26 858,260,119.80 财务费用 1,155,768,633.36 1,492,829,504.59 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 156 其中：利息费用 1,204,741,571.68 1,464,498,567.32 利息收入 67,950,585.79 45,014,152.24 加：其他收益 178,452,943.69 116,555,380.12 投资收益（损失以“－”号填 列） 346,961,451.35 358,883,444.83 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 404,111,578.05 421,956,050.56 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -8,300.80 106,981.96 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -32,928,371.05 218,685,782.84 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -270,156,228.80 -201,052,900.00 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 1,465,665.80 6,130,603.26 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 18,008,273,688.13 10,485,917,636.87 加：营业外收入 137,596,014.27 76,286,625.96 减：营业外支出 141,884,775.29 306,690,187.06 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 18,003,984,927.11 10,255,514,075.77 减：所得税费用 4,770,312,093.69 3,151,053,176.87 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 13,233,672,833.42 7,104,460,898.90 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 13,233,672,833.42 7,104,460,898.90 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 10,721,933,348.52 5,101,505,720.38 2.少数股东损益 2,511,739,484.90 2,002,955,178.52 六、其他综合收益的税后净额 -4,273,494.38 29,870,410.54 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -1,769,622.78 17,981,947.11 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 -1,546,020.45 17,913,154.13 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 -19,402.70 3.其他权益工具投资公允价值 变动 -1,546,020.45 17,932,556.83 4.企业自身信用风险公允价值 变动 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 157 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -223,602.33 68,792.98 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 54,107.67 68,792.98 2.其他债权投资公允价值变动 -277,710.00 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -2,503,871.60 11,888,463.43 七、综合收益总额 13,229,399,339.04 7,134,331,309.44 归属于母公司所有者的综合收益总 额 10,720,163,725.74 5,119,487,667.49 归属于少数股东的综合收益总额 2,509,235,613.30 2,014,843,641.95 八、每股收益 （一）基本每股收益 2.0887 0.9938 （二）稀释每股收益 2.0887 0.9938 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：2,431,385,596.37 元，上期被合并方实现的净利 润为：1,834,662,476.57 元。 法定代表人：赵建泽 主管会计工作负责人：樊大宏 会计机构负责人：曹玲 4、母公司利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 13,824,709,937.22 11,226,958,135.10 减：营业成本 7,088,687,100.60 7,178,286,043.19 税金及附加 912,222,033.60 778,371,747.71 销售费用 46,742,497.22 72,092,159.29 管理费用 1,471,047,325.68 1,362,735,807.18 研发费用 458,935,289.84 339,198,779.77 财务费用 151,584,795.41 232,529,124.86 其中：利息费用 284,924,495.87 297,802,672.04 利息收入 134,695,593.89 123,384,172.08 加：其他收益 92,503,255.61 55,035,649.09 投资收益（损失以“－”号填 列） 4,149,972,389.58 1,137,019,487.04 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 419,906,388.21 422,429,817.81 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-”号 填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -8,300.80 106,981.96 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 158 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -4,562,133.80 78,622,635.26 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 410,481.10 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 7,933,806,586.56 2,534,529,226.45 加：营业外收入 2,600,603.80 1,539,823.32 减：营业外支出 11,926,939.03 11,472,782.45 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 7,924,480,251.33 2,524,596,267.32 减：所得税费用 917,555,365.18 392,067,059.32 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 7,006,924,886.15 2,132,529,208.00 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 7,006,924,886.15 2,132,529,208.00 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 836,447.67 5,608,240.28 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1,060,050.00 5,539,447.30 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 -19,402.70 3.其他权益工具投资公允价值 变动 1,060,050.00 5,558,850.00 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -223,602.33 68,792.98 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 54,107.67 68,792.98 2.其他债权投资公允价值变动 -277,710.00 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 7,007,761,333.82 2,138,137,448.28 七、每股收益 （一）基本每股收益 1.3650 0.4165 （二）稀释每股收益 1.3650 0.4165 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 66,056,281,207.12 51,516,375,569.51 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 159 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 304,403,896.66 9,521,740.89 收到其他与经营活动有关的现金 1,210,403,650.55 1,938,979,699.50 经营活动现金流入小计 67,571,088,754.33 53,464,877,009.90 购买商品、接受劳务支付的现金 25,877,772,344.31 21,377,931,119.12 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 8,025,422,639.80 7,131,467,255.96 支付的各项税费 13,347,515,706.43 7,732,924,030.24 支付其他与经营活动有关的现金 3,405,064,244.41 2,250,258,108.54 经营活动现金流出小计 50,655,774,934.95 38,492,580,513.86 经营活动产生的现金流量净额 16,915,313,819.38 14,972,296,496.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,326.20 15,000,000.00 取得投资收益收到的现金 296,940,757.67 31,517,861.02 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 4,585,507.65 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 296,945,083.87 51,103,368.67 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 1,812,181,329.03 2,180,840,546.68 投资支付的现金 15,023,192.17 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 249,308,606.00 3,430,996,274.46 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,061,489,935.03 5,626,860,013.31 投资活动产生的现金流量净额 -1,764,544,851.16 -5,575,756,644.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 496,671,826.53 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 4,423,800,000.00 6,822,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 37,481,538.52 562,864,149.23 筹资活动现金流入小计 4,461,281,538.52 7,882,135,975.76 偿还债务支付的现金 8,104,941,959.65 10,491,018,271.03 分配股利、利润或偿付利息支付的 4,252,213,711.08 1,518,534,519.70 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 160 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 276,120,440.72 110,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,090,658,056.85 1,786,103,537.29 筹资活动现金流出小计 13,447,813,727.58 13,795,656,328.02 筹资活动产生的现金流量净额 -8,986,532,189.06 -5,913,520,352.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,164,236,779.16 3,483,019,499.14 加：期初现金及现金等价物余额 7,838,368,354.17 4,355,348,855.03 六、期末现金及现金等价物余额 14,002,605,133.33 7,838,368,354.17 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 38,536,901,621.23 29,168,763,837.69 收到的税费返还 927,804.53 收到其他与经营活动有关的现金 242,553,008.09 164,535,880.76 经营活动现金流入小计 38,779,454,629.32 29,334,227,522.98 购买商品、接受劳务支付的现金 26,353,987,626.00 16,855,078,796.38 支付给职工以及为职工支付的现金 3,838,679,366.52 3,518,343,822.63 支付的各项税费 2,618,744,334.93 2,123,235,043.75 支付其他与经营活动有关的现金 994,769,041.96 305,731,519.66 经营活动现金流出小计 33,806,180,369.41 22,802,389,182.42 经营活动产生的现金流量净额 4,973,274,259.91 6,531,838,340.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,326.20 取得投资收益收到的现金 3,952,726,435.55 734,836,221.03 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 1,800.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 290,467,921.78 975,014,423.81 投资活动现金流入小计 4,243,198,683.53 1,709,852,444.84 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 287,853,458.78 78,708,549.13 投资支付的现金 23,192.17 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 249,308,606.00 3,430,996,274.46 支付其他与投资活动有关的现金 180,000,000.00 864,000,000.00 投资活动现金流出小计 717,162,064.78 4,373,728,015.76 投资活动产生的现金流量净额 3,526,036,618.75 -2,663,875,570.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,998,200,000.00 3,900,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,998,200,000.00 3,900,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,482,560,900.00 4,060,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 3,459,317,296.23 709,127,045.68 支付其他与筹资活动有关的现金 979,464,802.60 1,328,140,432.61 筹资活动现金流出小计 6,921,342,998.83 6,097,267,478.29 筹资活动产生的现金流量净额 -4,923,142,998.83 -2,197,267,478.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 161 影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,576,167,879.83 1,670,695,291.35 加：期初现金及现金等价物余额 3,112,617,658.57 1,441,922,367.22 六、期末现金及现金等价物余额 6,688,785,538.40 3,112,617,658.57 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 4,09 6,56 0,00 0.00 344, 767, 205. 84 9,58 1,56 2.83 846, 493, 246. 40 367, 288, 738. 62 16,8 96,4 58,1 55.5 3 22,5 61,1 48,9 09.2 2 3,42 8,83 6,02 7.32 25,9 89,9 84,9 36.5 4 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 1,98 8,03 3,65 1.89 - 69,4 87,0 94.1 8 107, 064, 811. 24 1,26 3,33 0,03 1.51 3,28 8,94 1,40 0.46 5,21 4,53 2,73 0.87 8,50 3,47 4,13 1.33 其 他 二、 本年 期初 余额 4,09 6,56 0,00 0.00 2,33 2,80 0,85 7.73 - 59,9 05,5 31.3 5 953, 558, 057. 64 367, 288, 738. 62 18,1 59,7 88,1 87.0 4 25,8 50,0 90,3 09.6 8 8,64 3,36 8,75 8.19 34,4 93,4 59,0 67.8 7 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 1,42 1,41 7,27 1.90 - 1,76 9,62 2.78 253, 259, 527. 86 367, 325, 480. 13 5,14 9,32 3,93 0.52 7,18 9,55 6,58 7.63 1,40 3,99 3,29 5.95 8,59 3,54 9,88 3.58 （一 - 1,76 10,7 21,9 10,7 20,1 2,50 9,23 13,2 29,3 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 162 ）综 合收 益总 额 9,62 2.78 33,3 48.5 2 63,7 25.7 4 5,61 3.30 99,3 39.0 4 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 1,42 1,41 7,27 1.90 - 333, 367, 008. 49 - 1,59 4,66 8,92 9.38 - 506, 618, 665. 97 - 549, 670, 910. 46 - 1,05 6,28 9,57 6.43 1． 所有 者投 入的 普通 股 5,88 5,15 0,27 4.23 5,88 5,15 0,27 4.23 5,88 5,15 0,27 4.23 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 4． 其他 - 4,46 3,73 3,00 2.33 - 333, 367, 008. 49 - 1,59 4,66 8,92 9.38 - 6,39 1,76 8,94 0.20 - 549, 670, 910. 46 - 6,94 1,43 9,85 0.66 （三 ）利 润分 配 700, 692, 488. 62 - 3,97 7,94 0,48 8.62 - 3,27 7,24 8,00 0.00 - 609, 499, 039. 01 - 3,88 6,74 7,03 9.01 1． 提取 盈余 公积 700, 692, 488. 62 - 700, 692, 488. 62 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 - 3,27 7,24 - 3,27 7,24 - 609, 499, - 3,88 6,74 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 163 有者 （或 股 东） 的分 配 8,00 0.00 8,00 0.00 039. 01 7,03 9.01 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 253, 259, 253, 259, 53,9 27,6 307, 187, 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 164 ）专 项储 备 527. 86 527. 86 32.1 2 159. 98 1． 本期 提取 1,20 1,77 1,22 8.77 1,20 1,77 1,22 8.77 347, 453, 348. 69 1,54 9,22 4,57 7.46 2． 本期 使用 - 948, 511, 700. 91 - 948, 511, 700. 91 - 293, 525, 716. 57 - 1,24 2,03 7,41 7.48 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 4,09 6,56 0,00 0.00 3,75 4,21 8,12 9.63 - 61,6 75,1 54.1 3 1,20 6,81 7,58 5.50 734, 614, 218. 75 23,3 09,1 12,1 17.5 6 33,0 39,6 46,8 97.3 1 10,0 47,3 62,0 54.1 4 43,0 87,0 08,9 51.4 5 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 4,09 6,56 0,00 0.00 344, 767, 205. 84 3,97 3,32 2.55 763, 123, 886. 26 154, 035, 817. 82 13,3 53,5 39,3 80.1 5 18,7 15,9 99,6 12.6 2 3,02 3,63 4,58 5.37 21,7 39,6 34,1 97.9 9 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 1,54 2,51 4,82 5.36 - 81,8 60,8 01.0 1 127, 812, 567. 79 327, 652, 007. 31 1,91 6,11 8,59 9.45 3,26 6,25 2,25 1.82 5,18 2,37 0,85 1.27 其 他 二、 本年 期初 余额 4,09 6,56 0,00 0.00 1,88 7,28 2,03 1.20 - 77,8 87,4 78.4 6 890, 936, 454. 05 154, 035, 817. 82 13,6 81,1 91,3 87.4 6 20,6 32,1 18,2 12.0 7 6,28 9,88 6,83 7.19 26,9 22,0 05,0 49.2 6 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 165 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 445, 518, 826. 53 17,9 81,9 47.1 1 62,6 21,6 03.5 9 213, 252, 920. 80 4,47 8,59 6,79 9.58 5,21 7,97 2,09 7.61 2,35 3,48 1,92 1.00 7,57 1,45 4,01 8.61 （一 ）综 合收 益总 额 17,9 81,9 47.1 1 5,10 1,50 5,72 0.38 5,11 9,48 7,66 7.49 2,01 4,84 3,64 1.95 7,13 4,33 1,30 9.44 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 445, 518, 826. 53 445, 518, 826. 53 428, 047, 500. 00 873, 566, 326. 53 1． 所有 者投 入的 普通 股 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 4． 其他 445, 518, 826. 53 445, 518, 826. 53 428, 047, 500. 00 873, 566, 326. 53 （三 ）利 润分 配 213, 252, 920. 80 - 622, 908, 920. 80 - 409, 656, 000. 00 - 85,4 52,1 03.4 1 - 495, 108, 103. 41 1． 213, - 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 166 提取 盈余 公积 252, 920. 80 213, 252, 920. 80 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 - 409, 656, 000. 00 - 409, 656, 000. 00 - 85,4 52,1 03.4 1 - 495, 108, 103. 41 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 167 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 ）专 项储 备 62,6 21,6 03.5 9 62,6 21,6 03.5 9 - 3,95 7,11 7.54 58,6 64,4 86.0 5 1． 本期 提取 896, 058, 755. 31 896, 058, 755. 31 157, 356, 741. 16 1,05 3,41 5,49 6.47 2． 本期 使用 - 833, 437, 151. 72 - 833, 437, 151. 72 - 161, 313, 858. 70 - 994, 751, 010. 42 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 4,09 6,56 0,00 0.00 2,33 2,80 0,85 7.73 - 59,9 05,5 31.3 5 953, 558, 057. 64 367, 288, 738. 62 18,1 59,7 88,1 87.0 4 25,8 50,0 90,3 09.6 8 8,64 3,36 8,75 8.19 34,4 93,4 59,0 67.8 7 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 4,096 ,560, 000.0 0 530,2 22,62 3.19 9,581 ,562. 83 487,3 47,93 0.80 333,3 67,00 8.49 10,69 0,505 ,905. 12 16,14 7,585 ,030. 43 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 168 其 他 二、 本年 期初 余额 4,096 ,560, 000.0 0 530,2 22,62 3.19 9,581 ,562. 83 487,3 47,93 0.80 333,3 67,00 8.49 10,69 0,505 ,905. 12 16,14 7,585 ,030. 43 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 5,885 ,150, 274.2 3 836,4 47.67 98,56 5,543 .87 367,3 25,48 0.13 1,434 ,315, 468.1 5 7,786 ,193, 214.0 5 （一 ）综 合收 益总 额 836,4 47.67 7,006 ,924, 886.1 5 7,007 ,761, 333.8 2 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 5,885 ,150, 274.2 3 - 333,3 67,00 8.49 - 1,594 ,668, 929.3 8 3,957 ,114, 336.3 6 1．所 有者 投入 的普 通股 5,885 ,150, 274.2 3 5,885 ,150, 274.2 3 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 4．其 他 - 333,3 67,00 8.49 - 1,594 ,668, 929.3 8 - 1,928 ,035, 937.8 7 （三 700,6 - - 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 169 ）利 润分 配 92,48 8.62 3,977 ,940, 488.6 2 3,277 ,248, 000.0 0 1．提 取盈 余公 积 700,6 92,48 8.62 - 700,6 92,48 8.62 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 - 3,277 ,248, 000.0 0 - 3,277 ,248, 000.0 0 3．其 他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 170 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 98,56 5,543 .87 98,56 5,543 .87 1．本 期提 取 492,9 27,84 4.00 492,9 27,84 4.00 2．本 期使 用 - 394,3 62,30 0.13 - 394,3 62,30 0.13 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 4,096 ,560, 000.0 0 6,415 ,372, 897.4 2 10,41 8,010 .50 585,9 13,47 4.67 700,6 92,48 8.62 12,12 4,821 ,373. 27 23,93 3,778 ,244. 48 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 4,096 ,560, 000.0 0 530,2 22,62 3.19 3,973 ,322. 55 461,8 13,70 6.01 120,1 14,08 7.69 9,180 ,885, 617.9 2 14,39 3,569 ,357. 36 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 其 他 二、 本年 期初 余额 4,096 ,560, 000.0 0 530,2 22,62 3.19 3,973 ,322. 55 461,8 13,70 6.01 120,1 14,08 7.69 9,180 ,885, 617.9 2 14,39 3,569 ,357. 36 三、 5,608 25,53 213,2 1,509 1,754 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 171 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） ,240. 28 4,224 .79 52,92 0.80 ,620, 287.2 0 ,015, 673.0 7 （一 ）综 合收 益总 额 5,608 ,240. 28 2,132 ,529, 208.0 0 2,138 ,137, 448.2 8 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 1．所 有者 投入 的普 通股 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 4．其 他 （三 ）利 润分 配 213,2 52,92 0.80 - 622,9 08,92 0.80 - 409,6 56,00 0.00 1．提 取盈 余公 积 213,2 52,92 0.80 - 213,2 52,92 0.80 2．对 所有 - 409,6 56,00 - 409,6 56,00 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 172 者 （或 股 东） 的分 配 0.00 0.00 3．其 他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 25,53 4,224 .79 25,53 4,224 .79 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 173 项储 备 1．本 期提 取 417,4 91,92 8.00 417,4 91,92 8.00 2．本 期使 用 - 391,9 57,70 3.21 - 391,9 57,70 3.21 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 4,096 ,560, 000.0 0 530,2 22,62 3.19 9,581 ,562. 83 487,3 47,93 0.80 333,3 67,00 8.49 10,69 0,505 ,905. 12 16,14 7,585 ,030. 43 三、公司基本情况 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2022 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 409,656 万 股，注册资本为 409,656 万元。注册地址：太原市西矿街 318 号西山大厦，总部地址：山西省太原市小店区长风街 115 号，母公司为山西焦煤集团有限责任公司，集团最终实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。 本公司属煤炭行业，主要经营活动为：煤炭销售、洗选加工；发供电；电力采购与销售；电力设施承运承修；电力设备 及配件的销售；设备清洗；保洁服务；技术开发、技术转让、技术咨询；化验；机电修理；材料加工；节能改造；新能 源管理；矿山开发设计施工；矿用及电力器材生产经营；煤炭开采（仅限分支机构）。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表业经公司董事会于 2023 年 4 月 21 日批准报出。 本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。 本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计 准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 174 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础编制。 五、重要会计政策及会计估计 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务 状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合 并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付 的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发 行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确 认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入 权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 175 6、合并财务报表的编制方法 （1） 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方 的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 （2） 合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、 经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生 减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时， 按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、 合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公 司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金 流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终 控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股 权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产 变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权 涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 2）处置子公司 ①一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公 允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资 相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收 益。 ②分步处置子公司 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 176 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制 权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处 理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产 份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资 产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 177 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（22）长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于 转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 （1） 金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量 的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的 金融资产： 业务模式是以收取合同现金流量为目标； 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）： 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以 将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进 行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 178 （2） 金融工具的确认依据和计量方法 1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的 应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值 进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率 法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的 股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损 益。 5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量， 相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按 公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 （3） 金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： 收取金融资产现金流量的合同权利终止； 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资 产的控制。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的 差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 179 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4） 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差 额，计入当期损益。 （5） 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与 者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可 观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （6） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债 务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计 算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额 计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内 预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期 内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即 认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分， 本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于应收票据，本公司参照应收账款的比例计提坏账准备。 对于长期应收款，由于均未到收款期，不计提坏账准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。 11、应收票据 本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注第十节/十、金融工具风险。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 180 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组 合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 无风险银行承兑 票据组合 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约， 信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量 义务的能力很强 参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预 期计量坏账准备 商业承兑汇票 出票人为具有较高的信用评级的关联企业，历史上未发 生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付 合同现金流量义务的能力很强 参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预 期计量坏账准备 12、应收账款 本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注第十节/十、金融工具风险。 本公司对在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组 合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 账龄分析组合 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳 估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 预期损失率 13、应收款项融资 本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注第十节/十、金融工具风险。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定 组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 信用风险组合 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估 计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 预期损失率 无风险组合 应收职工的代付费用、应收的可抵付租金的融资租赁保证金等 划分为无风险组合 参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来 经济状况计提 15、存货 （1）存货的分类和成本 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 （2） 发出存货的计价方法 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 181 存货发出时按加权平均法计价。 （3） 不同类别存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产 的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为 执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已 计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4） 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5） 低值易耗品和包装物的摊销方法 1）低值易耗品采用一次转销法； 2）包装物采用一次转销法。 16、合同资产 （1）合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或 提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产 和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 （2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“第十节/十、金融工具风险中金融资产减值 的测试方法及会计处理方法”。 17、合同成本 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合 同履约成本确认为一项资产： 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限 未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： （1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； （2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当 期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 182 18、持有待售资产 主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划 分为持有待售类别。 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关 规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于 公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 19、债权投资 本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注第十节/十、金融工具风险。 20、其他债权投资 本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注第十节/十、金融工具风险。 21、长期应收款 本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注第十节/十、金融工具风险。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 22、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值 之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够 对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资 账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留 存收益。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 183 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新 增投资成本之和作为初始投资成本。 2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （3）后续计量及损益确认方法 1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投 资收益。 2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益， 同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者 权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认 净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确 认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销， 在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产 减值损失的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质 上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分 享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者 权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实 施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投 资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益 法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确 认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资 并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 184 间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一 揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来 用于出租的建筑物）。 与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本； 否则，于发生时计入当期损益。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定 资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 24、固定资产 （1） 确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资 产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对 于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 （2） 折旧方法 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 185 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 8-45 年 3% 2.16%-12.13% 机器设备 年限平均法 6-25 年 3% 3.88%-16.17% 运输设备 年限平均法 8 年 3% 12.13% 电子设备 年限平均法 4-10 年 3% 9.70%-24.25% 办公设备 年限平均法 6-10 年 3% 9.70%-16.17% 矿井建筑物 其他 矿井建筑物按照产量吨煤提取 2.5 元。 （3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工 程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折 旧。 26、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 （2） 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 （3） 暂停资本化期间 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 186 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续 资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4） 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均 实际利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门 借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计 量。该成本包括： （1）租赁负债的初始计量金额； （2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； （3）本公司发生的初始直接费用； （4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本， 但不包括属于为生产存货而发生的成本。 本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资 产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照本附注“五、（三十一）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损 失进行会计处理。 30、无形资产 （1） 计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产的计价方法 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 187 1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 12 年一 50 年 权证载明的土地使用权期限或协议约定可使用期限 采矿权 30 年一 66.98 年 许可证期限或预计可开采年限，部分子公司按产量摊销 软件 2 年一 20 年 预计受益年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进 行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2） 内部研究开发支出会计政策 1）公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2）开发阶段支出资本化的具体条件 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 188 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 31、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长 期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按 其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同 效应中受益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值 损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面 价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商 誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 32、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 各项费用的摊销期限及摊销方法为：根据受益期限采用平均年限法摊销。 33、合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价 而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 34、职工薪酬 （1） 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 189 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允 价值计量。 （2） 离职后福利的会计处理方法 1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相 关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费， 相应支出计入当期损益或相关资产成本。 2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损 益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日 与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定 受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止 时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3） 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方 面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4） 其他长期职工福利的会计处理方法 35、租赁负债 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款 额的现值进行初始计量。租赁付款额包括： （1）固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； 1）取决于指数或比率的可变租赁付款额； 2）根据公司提供的担保余值预计应支付的款项； 3）购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权； （2）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。 本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 190 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值 已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益： 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致 的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债； 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司 按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使 用修订后的折现率计算现值。 36、预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大 的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其 他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的 补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按 照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 37、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本 公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付 交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或 达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳 估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工 具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应 确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 191 的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权 益工具进行处理。 （2） 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即 可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完 成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权 情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 38、优先股、永续债等其他金融工具 本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其 组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负 债： （1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务； （2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务； （3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额 的现金或其他金融资产进行结算； （4）存在间接地形成合同义务的合同条款； （5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。 不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。 39、收入 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权， 是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对 比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退 还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、 合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 192 已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照 假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该 交易价格与合同对价之间的差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部 分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确 定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发 生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已 取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 客户已接受该商品或服务等。 40、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）确认时点 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补 助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 （3）会计处理 本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当釆用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司 对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入） 或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动 相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 193 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： ①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额 作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 ②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的 所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： • 商誉的初始确认； • 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性 差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的 适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以 抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予 以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： • 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； • 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体 相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资 产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 194 42、租赁 （1） 经营租赁的会计处理方法 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否 为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合 同为租赁或者包含租赁。 合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和 非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。 对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公 司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类： 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可； 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。 （2） 融资租赁的会计处理方法 未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理： 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理： 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进 行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值； 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“第十节、（十）金融工具”关于 修改或重新议定合同的政策进行会计处理。 2）新冠肺炎疫情相关的租金减让 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认 为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的， 本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认 为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时， 按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁 款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。 3）售后租回交易 公司按照本附注“五、（三十九）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。 ①作为承租人 售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计 量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于 销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本 附注“三、（十）金融工具”。 ②作为出租人 售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出 租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产， 但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“第十节、（十）金融工具”。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 195 43、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售 类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经 营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比 会计期间的终止经营损益列报。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 （1）维简费的计提标准 公司依据财政部、国家发展和改革委员会、国家煤矿安全监察局印发的《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》 （财建[2004]119 号）的通知第三条规定煤炭生产企业根据原煤实际产量，每月在成本中提取煤矿维简费，具体的计提 标准为吨煤 6 元。 （2）安全生产费用 1）会计处理 按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产 费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程"科目归集所发生的支出，待安全项目 完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折 旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 2）安全生产费用的计提标准 ①2022 年 10 月以前的计提标准 公司依据财政部、国家安全生产监督管理总局联合制定的财企《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（[2012]16 号） 第二章第五条规定：煤炭生产企业安全生产费用依据开采的原煤产量按月提取；第二章第八条规定：危险品生产与储存 企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提取安全生产费用。具体的计提标准：母公司各矿、 腾晖煤业安全费用按原煤实际产量计提，计提标准为 30 元/吨，母公司各矿从 2022 年 8 月开始高瓦斯矿井计提标准改为 50 元/吨，子公司晋兴能源、水峪煤业、临汾能源按原煤实际产量吨煤 15 元的标准提取，水峪煤业从 2022 年 7 月开始 变更为高瓦斯矿井，计提标准变更为 30 元/吨，子公司京唐焦化依第二章第八条的规定提取。 ②2022 年 11 月开始的计提标准 公司依据财政部、应急部联合印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知财资〔2022〕136 号 第二章第 七条规定：煤炭生产企业依据当月开采的原煤产量，于月末提取企业安全生产费用。第二章第十条规定：非煤矿山开采 企业依据当月开采的原矿产量，于月末提取企业安全生产费用。第二章第二十一条规定：危险品生产与储存企业以上一 年度营业收入为依据，采取超额累退方式确定本年度应计提金额，并逐月平均提取。第二章第四十三条规定：电力生产 与供应企业以上一年度营业收入为依据，采取超额累退方式确定本年度应计提金额，并逐月平均提取。具体计提标准： 煤（岩）与瓦斯（二氧化碳）突出矿井、冲击地压矿井吨煤 50 元；高瓦斯矿井，水文地质类型复杂、极复杂矿井，容易 自燃煤层矿井吨煤 30 元；其他井工矿吨煤 15 元。非金属矿山，其中露天矿山每吨 3 元。 （3）煤矿转产发展资金与环境恢复治理基金 公司根据山西省人民政府发布的《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法（试行）》 （晋政发（2007）40 号）的规定，对山西省范围内的煤炭开釆企业，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持续发展基金核定 的原煤产量，每月每吨提取 5.00 元煤矿转产发展资金。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 196 公司根据山西省人民政府发布的《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理 保证金提取使用管理办法（试行） 的通知》晋政发（〔2007）41 号）的规定，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量，每月每吨提 取 10.00 元环境恢复治理保证金。环境恢复治理保证金提取和使用管理遵循“企业所有、专款专用、专户储存、政府监 管”的原则。 根据山西省人民政府发布的《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》（晋政发 （2013）26 号）的规定，公司自 2013 年 8 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止，公司暂停提取煤炭企业矿山环境恢复治理 保证金和煤矿转产发展资金。根据《山西省财政厅关于继续暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》 （晋财煤[2014] 17 号），自 2014 年 1 月 1 日起至国家煤炭资源税改革方案正式公布实施之日止，公司继续暂停提取矿 山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。 根据山西省财政厅下发的《关于煤炭企业自行决定提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋 财煤【2017] 66 号）规定，结合实际情况，公司 2018 年度对所属生产矿井按 10 元/吨恢复提取矿山环境恢复治理保证 金。2019 年 1 月 1 日起，公司根据山西省人民政府印发《山西省矿山环境治理恢复基金管理办法》（晋政发〔2019）3 号）规定，取消矿山地质环境治理恢复保证金，建立了矿山地质环境治理恢复基金计提制度，按企业会计准则相关规定 确认弃置费用，计入相关资产的入账成本，在釆矿权剩余年限内直线法折旧，并计入生产成本。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 执行《企业会计准则解释第 15 号》① 关于试运行销售的会计处理；②关于 亏损合同的判断 董事会审议通过 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了 《企业会计准则解释第 15 号》（财会 〔2021〕35 号，以下简称“解释第 15 号”）。 执行《关于适用<新冠肺炎疫情相关租 金减让会计处理规定>相关问题的通 知》 董事会审议通过 财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了 《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减 让会计处理规定>相关问题的通知》 （财会〔2022〕13 号）。 执行《企业会计准则解释第 16 号》 董事会审议通过 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了 《企业会计准则解释第 16 号》（财会 〔2022〕31 号，以下简称“解释第 16 号”）。 执行上述规定， 未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （2） 重要会计估计变更 适用 □不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 安全生产费计提标准提高 第八届董事会第十六次会议 2022 年 07 月 01 日 影响主营业务成本 53,915,960.00 元。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 197 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳 务收入为基础计算销项税额，在扣除 当期允许抵扣的进项税额后，差额部 分为应交增值税 13%、9%、6%、5%、3% 消费税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 1%、5%、7% 城市维护建设税 实际缴纳的增值税计缴 3% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、15% 地方教育费附件 实际缴纳的增值税计缴 2% 资源税 应税煤炭销售额为计税依据 8%、6.5% 环境保护税 根据山西省地方税务局公告 2018 年第 1 号.对本省煤炭企业，自 2018 年 1 月 业起，按大气污染当量数、水污染 当量： 数、固体汚染重量数缴纳环境 保护税 大气污染物：1.8 元/污染当量；水污 染物：2.1 元/ 污染当量；固体 污染 物：25 元/吨 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 根据科技部火炬高技术产业开发中心下发的《关于河北省 2021 年第二批备案高新技术企业名单的公告》，子公司京唐焦 化 2021 年被认定为高新技术企业，认定有效期为 3 年。子公司京唐焦化从 2021 年起适用 15%的企业所得税税率。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 137,050.68 123,582.88 银行存款 16,771,837,660.84 8,907,964,635.89 其他货币资金 819,394,772.59 1,025,603,940.48 合计 17,591,369,484.11 9,933,692,159.25 因抵押、质押或冻结等对 使用有限制的款项总额 3,588,764,350.78 2,095,323,805.08 其他说明： 因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如 下： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 198 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票保证金 719,785,210.81 921,847,658.10 信用证保证金 80,000,000.00 80,000,000.00 履约保证金 用于担保的定期存款或通知存款 放在境外且资金汇回受到限制的款项 因资金集中管理支取受限的资金 信托业务保证金 5,000,000.00 环境恢复治理基金 1,263,735,048.09 959,775,378.28 冻结资金 404,123,890.30 1,770,885.26 土地复垦基金 1,007,216,078.82 126,929,883.44 其他 113,904,122.76 合计 3,588,764,350.78 2,095,323,805.08 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 3,075.52 15,702.52 其中： 权益工具投资 3,075.52 15,702.52 其中： 合计 3,075.52 15,702.52 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1） 应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 822,310,290.00 商业承兑票据 753,890.49 292,977,645.84 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 199 合计 753,890.49 1,115,287,935.84 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其 中： 按组合 计提坏 账准备 的应收 票据 761,505 .55 100.00% 7,615.0 6 1.00% 753,890 .49 1,126,5 55,490. 75 100.00% 11,267, 554.91 1.00% 1,115,2 87,935. 84 其 中： 账龄组 合 761,505 .55 100.00% 7,615.0 6 1.00% 753,890 .49 1,126,5 55,490. 75 100.00% 11,267, 554.91 1.00% 1,115,2 87,935. 84 合计 761,505 .55 100.00% 7,615.0 6 753,890 .49 1,126,5 55,490. 75 100.00% 11,267, 554.91 1,115,2 87,935. 84 按组合计提坏账准备：-11,267,554.91 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏 账准备 11,267,554.9 1 - 11,259,939.8 5 7,615.06 合计 11,267,554.9 1 - 11,259,939.8 5 7,615.06 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 不适用 （3） 期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 200 （4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明： （6） 本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项 计提坏 账准备 的应收 账款 265,192 ,737.41 6.39% 265,192 ,737.41 100.00% 249,775 ,816.35 10.52% 249,775 ,816.35 100.00% 其 中： 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 3,882,2 27,076. 00 93.61% 198,266 ,573.60 5.11% 3,683,9 60,502. 40 2,123,5 13,206. 27 89.48% 153,549 ,201.97 7.23% 1,969,9 64,004. 30 其 中： 账龄组 合 3,882,2 27,076. 00 198,266 ,573.60 5.11% 3,683,9 60,502. 40 2,123,5 13,206. 27 153,549 ,201.97 7.23% 1,969,9 64,004. 30 合计 4,147,4 100.00% 463,459 3,683,9 2,373,2 100.00% 403,325 1,969,9 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 201 19,813. 41 ,311.01 60,502. 40 89,022. 62 ,018.32 64,004. 30 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 日照中世经贸有限公 司 91,092,505.00 91,092,505.00 100.00% 预计无法收回 中国平煤神马集团物 流有限公司 34,795,976.74 34,795,976.74 100.00% 预计无法收回 山西西山煤电德汇实 业有限公司 33,371,451.54 33,371,451.54 100.00% 该公司拟破产 京安洁净能源贸易 （武汉）有限公司 32,058,374.74 32,058,374.74 100.00% 该公司已吊销 临汾市煜佳合冶炼有 限公司 19,141,699.00 19,141,699.00 100.00% 预计无法收回 天津铁厂有限公司 14,894,513.41 14,894,513.41 100.00% 预计无法收回 湖北省煤炭投资开发 有限公司 8,898,339.93 8,898,339.93 100.00% 预计无法收回 山西焦煤集团日照有 限责任公司 6,852,308.75 6,852,308.75 100.00% 预计无法收回 宝塔石化集团财务有 限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 100.00% 预计无法收回 首钢国际贸易(天津) 有限公司 3,953,131.12 3,953,131.12 100.00% 该公司已注销 武汉双营贸易有限公 司 2,474,099.23 2,474,099.23 100.00% 该公司已吊销 太原市锦隆工贸有限 公司 2,342,410.60 2,342,410.60 100.00% 预计无法收回 太原市陆通铸造有限 公司 1,799,391.84 1,799,391.84 100.00% 预计无法收回 上海三归物资贸易有 限公司 1,600,700.00 1,600,700.00 100.00% 预计无法收回 上海盛同电力燃料有 限公司 1,568,969.00 1,568,969.00 100.00% 该公司已吊销 太原钢铁(集团)有限 公司 986,744.45 986,744.45 100.00% 预计无法收回 山东钢铁集团济钢板 材有限公司 700,882.35 700,882.35 100.00% 预计无法收回 武汉钢汇物资贸易有 限公司 570,020.75 570,020.75 100.00% 预计无法收回 天津中煤进出口有限 公司 564,414.49 564,414.49 100.00% 预计无法收回 大唐微水发电厂 551,487.29 551,487.29 100.00% 该公司已注销 其他往来单位 2,175,317.18 2,175,317.18 100.00% 预计无法收回 合计 265,192,737.41 265,192,737.41 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 3,882,227,076.00 198,266,573.60 5.11% 合计 3,882,227,076.00 198,266,573.60 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 202 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： 适用 □不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 3,290,514,944.52 1 至 2 年 169,828,307.04 2 至 3 年 190,751,115.43 3 年以上 496,325,446.42 3 至 4 年 94,318,509.67 4 至 5 年 70,455,478.64 5 年以上 331,551,458.11 合计 4,147,419,813.41 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项认定 249,775,816. 35 16,103,172.1 6 686,251.10 265,192,737. 41 风险组合 153,549,201. 97 44,717,371.6 3 198,266,573. 60 合计 403,325,018. 32 60,820,543.7 9 686,251.10 463,459,311. 01 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 太原市宝华物资有限公司 180,251.42 货币资金 湖北鄂钢股份有限公司 155,999.68 货币资金 大唐微水发电厂 350,000.00 货币资金 合计 686,251.10 上述公司已注销，合理确定其有极大可能性无法收回。 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 203 交易产生 应收账款核销说明： （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 山西焦煤集团有限责任公司 煤炭销售总公司 1,650,225,948.53 39.79% 16,502,259.49 古交市煤气热力公司 327,419,909.23 7.89% 44,532,819.00 国网山西省电力公司 298,516,450.18 7.20% 2,985,164.51 国家电网公司华北分部 213,013,151.75 5.14% 2,130,131.52 太原市热力集团有限责任公 司 156,891,680.00 3.78% 1,568,916.80 合计 2,646,067,139.69 63.80% （5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： （6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 2,147,179,179.06 2,707,039,975.80 合计 2,147,179,179.06 2,707,039,975.80 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 适用 □不适用 1、期末公司已质押的应收票据 项目 期末已质押金额 银行承兑汇票 668,850,566.97 商业承兑汇票 合计 668,850,566.97 2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 7,594,773,383.03 商业承兑汇票 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 204 合计 7,594,773,383.03 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □适用 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 267,809,303.88 98.74% 214,146,173.20 95.61% 1 至 2 年 273,737.38 0.10% 5,891,474.93 2.63% 2 至 3 年 2,135,658.81 0.79% 1,698,564.18 0.76% 3 年以上 1,003,823.49 0.37% 2,245,807.52 1.00% 合计 271,222,523.56 223,982,019.83 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数 的比例(%) 山煤国际能源集团股份有限公司 104,500,470.34 38.53 大秦铁路股份有限公司 38,336,915.40 14.13 孝义市自然资源局 35,444,310.00 13.07 晋豫鲁铁路通道股份有限公司 28,288,414.90 10.43 山西孝柳铁路有限责任公司 12,047,133.57 4.44 合计 218,617,244.21 80.60 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 253,608,500.28 260,510,060.14 合计 253,608,500.28 260,510,060.14 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 205 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 其他说明： （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工备用金 29,044,553.38 28,903,419.92 保证金 33,417,037.20 52,274,000.00 代垫款项 28,598,179.80 13,843,843.72 往来款项 370,043,623.91 388,929,672.30 减：其他应收款坏账准备 -207,494,894.01 -223,440,875.80 合计 253,608,500.28 260,510,060.14 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 206 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 82,979,113.55 140,461,762.25 223,440,875.80 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 本期计提 -26,408,687.87 10,466,206.08 -15,942,481.79 本期转回 3,500.00 3,500.00 2022 年 12 月 31 日余 额 56,570,425.68 150,924,468.33 207,494,894.01 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 157,148,539.98 1 至 2 年 27,068,192.27 2 至 3 年 76,126,278.80 3 年以上 200,760,383.24 3 至 4 年 4,600,667.48 4 至 5 年 17,709,688.44 5 年以上 178,450,027.32 合计 461,103,394.29 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 风险组合 82,979,113.5 5 - 26,408,687.8 7 56,570,425.6 8 单项认定 140,461,762. 25 10,466,206.0 8 3,500.00 150,924,468. 33 合计 223,440,875. 80 - 15,942,481.7 9 3,500.00 207,494,894. 01 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 207 张秀才 3,500.00 货币资金 合计 3,500.00 —— 4） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 西山煤电（集 团）有限责任公 司 设备租赁款 29,557,430.10 1 年以内 6.41% 295,574.30 太原西山医院有 限责任公司 资产出租款 23,376,352.10 2 年以内 5.07% 246,298.63 大秦铁路股份有 限公司 应收运费 23,270,496.76 1-2 年 5.05% 23,270,496.76 中诚资产管理有 限公司 非关联方往来 20,930,000.00 5 年以上 4.54% 20,930,000.00 山西省高级人民 法院 往来款 20,438,068.00 2-3 年 4.43% 2,043,806.80 合计 117,572,346.96 25.50% 46,786,176.49 6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 太原市财政局 供热补贴款 19,685,760.00 1 年以内 按照供热量给予 5 元/ 吉焦的补贴 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 208 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1） 存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 1,351,054,89 7.71 2,328,731.63 1,348,726,16 6.08 2,452,253,67 4.85 2,328,731.63 2,449,924,94 3.22 在产品 23,304,791.3 2 23,304,791.3 2 5,710,881.51 5,710,881.51 库存商品 693,047,576. 48 695,873.73 692,351,702. 75 1,399,493,14 4.28 1,399,493,14 4.28 周转材料 719,127.60 719,127.60 887,795.65 887,795.65 委托加工物资 126,871,782. 86 126,871,782. 86 49,405,980.1 1 49,405,980.1 1 合计 2,194,998,17 5.97 3,024,605.36 2,191,973,57 0.61 3,907,751,47 6.40 2,328,731.63 3,905,422,74 4.77 （2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 2,328,731.63 2,328,731.63 库存商品 695,873.73 695,873.73 合计 2,328,731.63 695,873.73 3,024,605.36 （3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4） 合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 209 本期合同资产计提减值准备情况： 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 38,000,000.00 合计 38,000,000.00 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 364,780,084.19 预缴税金 16,180,214.08 7,106,764.01 待认证进项税 159,398,936.58 327,285,638.55 短期债权投资 500,060,009.32 503,095,072.71 碳排放权资产 1,085,288.08 1,009,816.40 增值税留抵税额 30,162,862.48 其他 78,594,500.00 合计 706,887,310.54 1,281,871,875.86 其他说明： （1）与碳排放权交易相关的信息 项目 本期 上期 数量（单位： 吨） 金额 数量（单位： 吨） 金额 1．本期期初碳排放配额 24,007.00 1,009,816.40 2．本期增加的碳排放配额 75,471.68 3,479,748.00 162,983,977.83 （1）免费分配取得的配额 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 210 项目 本期 上期 数量（单位： 吨） 金额 数量（单位： 吨） 金额 （2）购入取得的配额 75,471.68 3,479,748.00 162,983,977.83 （3）其他方式增加的配额 3．本期减少的碳排放配额 3,455,741.00 161,974,161.43 （1）履约使用的配额 3,174,148.00 150,129,397.60 （2）出售的配额 281,593.00 11,844,763.83 （3）其他方式减少的配额 4．本期期末碳排放配额 24,007.00 1,085,288.08 24,007.00 1,009,816.40 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允 价值变动 期末余额 成本 累计公允 价值变动 累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备 备注 重要的其他债权投资 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 211 单位：元 其他债权 项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1） 长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁保 证金 27,000,000 .00 27,000,000 .00 27,000,000 .00 27,000,000 .00 合计 27,000,000 .00 27,000,000 .00 27,000,000 .00 27,000,000 .00 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 （2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 17、长期股权投资 单位：元 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 212 被投资 单位 期初余 额（账 面价 值） 本期增减变动 期末余 额（账 面价 值） 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 山西西 山蓝焰 煤层气 有限责 任公司 太原和 瑞实业 有限公 司 12,632 ,895.7 6 12,632 ,895.7 6 12,632 ,895.7 6 山西中 铝华润 有限公 司 645,52 1,073. 27 119,53 7,737. 88 265,08 8,495. 51 499,97 0,315. 64 山西西 山永鑫 煤化工 有限责 任公司 4,000, 000.00 4,000, 000.00 西山煤 电太原 保障性 住房建 设有限 公司 476,04 5,983. 54 1,290, 241.02 477,33 6,224. 56 山西焦 化股份 有限公 司 743,56 1,032. 61 150,29 9,279. 45 54,107 .67 22,066 ,782.0 0 871,84 7,637. 73 山西焦 煤集团 财务有 限责任 公司 1,212, 609,56 7.19 148,77 9,129. 86 - 277,71 0.00 1,361, 110,98 7.05 山西西 山煤电 贸易有 限责任 公司 131,78 4,598. 51 - 15,541 ,580.8 5 116,24 3,017. 66 兴县盛 兴公路 投资管 理有限 公司 356,55 4,953. 22 - 253,22 9.31 356,30 1,723. 91 小计 3,582, 710,10 4.10 404,11 1,578. 05 - 223,60 2.33 287,15 5,277. 51 3,699, 442,80 2.31 12,632 ,895.7 6 合计 3,582, 710,10 4.10 404,11 1,578. 05 - 223,60 2.33 287,15 5,277. 51 3,699, 442,80 2.31 12,632 ,895.7 6 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 213 其他说明： 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 山西华光发电有限责任公司 85,390,000.00 84,300,000.00 太原燃气集团有限公司 46,760,000.00 48,000,000.00 山西燃气集团有限公司 75,860,000.00 75,000,000.00 天津渤钢六号企业管理合伙企业（有 限合伙） 9,689,998.38 8,986,598.38 山西焦煤交通能源投资有限公司 63,593,029.69 77,372,718.38 山西汾河焦煤股份有限公司 63,423,701.30 38,516,147.26 石太铁路客运专线有限责任公司 100,434,831.99 118,442,381.42 柳林县晋柳四号投资企业（有限合 伙） 1,130,817.24 1,064,389.24 合计 446,282,378.60 451,682,234.68 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 山西华光发电 有限责任公司 123,130,309. 97 根据管理层的 持有目的判断 太原燃气集团 有限公司 300,000.00 根据管理层的 持有目的判断 山西燃气集团 有限公司 164,169.61 根据管理层的 持有目的判断 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 25,243,503.65 25,349,978.15 合计 25,243,503.65 25,349,978.15 其他说明： 20、投资性房地产 （1） 采用成本计量模式的投资性房地产 适用 □不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 214 1.期初余额 432,599,799.95 432,599,799.95 2.本期增加金额 2,211,144.00 2,211,144.00 （1）外购 （2）存货\ 固定资产\在建工程转 入 2,211,144.00 2,211,144.00 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 434,810,943.95 434,810,943.95 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 215,173,160.20 215,173,160.20 2.本期增加金额 8,225,154.36 8,225,154.36 （1）计提或 摊销 8,225,154.36 8,225,154.36 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 223,398,314.56 223,398,314.56 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 211,412,629.39 211,412,629.39 2.期初账面价值 217,426,639.75 217,426,639.75 （2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 不适用 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 215 （3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋及建筑物 147,502,388.53 正在办理 其他说明： 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 37,736,449,939.30 39,986,175,325.84 固定资产清理 3,555,888.33 合计 37,740,005,827.63 39,986,175,325.84 （1） 固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 其他 合计 一、账面原 值： 1.期初 余额 35,661,187 ,462.05 38,351,070 ,911.27 523,237,85 7.51 1,849,084, 352.96 177,186,98 5.42 7,458,310. 74 76,569,225 ,879.95 2.本期 增加金额 629,006,77 8.49 593,995,30 3.24 15,276,938 .85 164,638,89 9.33 4,239,965. 63 718,884.04 1,407,876, 769.58 （ 1）购置 72,881,142 .26 300,298,57 0.01 13,215,516 .85 99,509,139 .42 4,162,576. 74 718,884.04 490,785,82 9.32 （ 2）在建工 程转入 556,125,63 6.23 293,696,73 3.23 2,061,422. 00 65,129,759 .91 77,388.89 917,090,94 0.26 （ 3）企业合 并增加 3.本期 减少金额 126,385,48 3.92 732,823,64 6.31 14,418,915 .27 9,965,609. 62 1,919,883. 10 885,513,53 8.22 （ 1）处置或 报废 12,739,862 .13 732,823,64 6.31 14,418,915 .27 9,965,609. 62 1,919,883. 10 771,867,91 6.43 其他 113,645,62 1.79 113,645,62 1.79 4.期末 余额 36,163,808 ,756.62 38,212,242 ,568.20 524,095,88 1.09 2,003,757, 642.67 179,507,06 7.95 8,177,194. 78 77,091,589 ,111.31 二、累计折 旧 1.期初 余额 11,622,394 ,857.90 22,664,521 ,297.52 343,776,20 9.99 1,260,949, 611.41 112,881,79 7.11 578,843.15 36,005,102 ,617.08 2.本期 931,409,32 2,204,132, 27,522,284 186,407,77 17,199,012 967,805.84 3,367,639, 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 216 增加金额 7.12 816.84 .20 4.69 .98 021.67 （ 1）计提 931,409,32 7.12 2,204,132, 816.84 27,522,284 .20 186,407,77 4.69 17,199,012 .98 967,805.84 3,367,639, 021.67 3.本期 减少金额 9,912,342. 92 710,045,92 0.66 13,891,582 .01 9,437,301. 13 2,194,825. 11 745,481,97 1.83 （ 1）处置或 报废 9,730,671. 80 710,045,92 0.66 13,891,582 .01 9,437,301. 13 2,194,825. 11 745,300,30 0.71 其他 181,671.12 181,671.12 4.期末 余额 12,543,891 ,842.10 24,158,608 ,193.70 357,406,91 2.18 1,437,920, 084.97 127,885,98 4.98 1,546,648. 99 38,627,259 ,666.92 三、减值准 备 1.期初 余额 422,053,80 8.55 152,161,00 1.90 229,189.43 3,473,542. 90 30,394.25 577,947,93 7.03 2.本期 增加金额 89,650,962 .92 54,435,902 .08 5,844,703. 06 149,931,56 8.06 （ 1）计提 89,650,962 .92 54,435,902 .08 5,844,703. 06 149,931,56 8.06 3.本期 减少金额 （ 1）处置或 报废 4.期末 余额 511,704,77 1.47 206,596,90 3.98 229,189.43 9,318,245. 96 30,394.25 727,879,50 5.09 四、账面价 值 1.期末 账面价值 23,108,212 ,143.05 13,847,037 ,470.52 166,459,77 9.48 556,519,31 1.74 51,590,688 .72 6,630,545. 79 37,736,449 ,939.30 2.期初 账面价值 23,616,738 ,795.60 15,534,388 ,611.85 179,232,45 8.09 584,661,19 8.65 64,274,794 .06 6,879,467. 59 39,986,175 ,325.84 （2） 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3） 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （4） 未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 217 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 4,651,703,141.30 正在办理 其他说明： （5） 固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 机器设备 3,555,888.33 合计 3,555,888.33 其他说明： 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 3,278,554,891.46 3,312,730,744.27 工程物资 1,336,728.70 76,185,556.25 合计 3,279,891,620.16 3,388,916,300.52 （1） 在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 晋兴斜沟大井 及洗煤厂 381,324,071. 70 381,324,071. 70 629,724,605. 41 629,724,605. 41 岢瓦铁路万吨 改造 5,747,848.50 5,747,848.50 华通水泥-新 建水泥项目 248,098,615. 00 248,098,615. 00 181,652,649. 23 181,652,649. 23 60 万吨焦化改 扩建古交市气 源替代工程 368,982.92 368,982.92 148,809,724. 55 148,809,724. 55 古交发电- 2*66 万千瓦低 热值煤热电项 目 7,811,980.27 7,811,980.27 334,905.65 334,905.65 临汾能源-西 山圪堆 60 万 吨技改工程 611,393,593. 07 611,393,593. 07 610,429,442. 13 610,429,442. 13 临汾能源光道 基本建设项目 393,121,816. 32 393,121,816. 32 374,830,305. 98 374,830,305. 98 奥隆超低排放 项目 43,740,445.8 0 43,740,445.8 0 焦化一期新增 备用脱硫项目 （技改 2021- 08)） 55,883,367.4 2 55,883,367.4 2 CD 焦炉脱硫脱 硝系统备用脱 28,095,841.3 1 28,095,841.3 1 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 218 硫工程（技改 2022-02） AB 焦炉脱硫脱 硝系统备用脱 硫工程（技改 2022-01） 26,310,106.5 1 26,310,106.5 1 离柳职工公寓 楼内工程的完 善及修复工程 244,512,620. 29 244,512,620. 29 244,513,463. 90 244,513,463. 90 龙瑞苑写字楼 A 座（6 层 0601 号、7 层 0701 号-0714 号） 28,858,476.1 1 28,858,476.1 1 10 号煤一采区 开采项目 66,294,005.6 8 66,294,005.6 8 12,345,218.5 6 12,345,218.5 6 年产 180 万吨 沙石骨料成产 线及年产 30 万吨干混砂浆 成产线建筑项 目 129,395,436. 64 129,395,436. 64 98,371,725.5 8 98,371,725.5 8 三采区回风巷 25,795,075.5 0 25,795,075.5 0 13,532,110.1 0 13,532,110.1 0 其他工程 999,843,971. 72 12,293,514.8 0 987,550,456. 92 1,004,732,25 9.48 12,293,514.8 0 992,438,744. 68 合计 3,290,848,40 6.26 12,293,514.8 0 3,278,554,89 1.46 3,325,024,25 9.07 12,293,514.8 0 3,312,730,74 4.27 （2） 重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 晋兴 斜沟 大井 及洗 煤厂 7,133 ,254, 900.0 0 629,7 24,60 5.41 218,2 02,57 2.19 466,6 03,10 5.90 381,3 24,07 1.70 165.0 5% 95.00 % 525,6 79,05 8.72 其他 岢瓦 铁路 万吨 改造 840,0 00,00 0.00 5,747 ,848. 50 1,308 ,168. 80 7,056 ,017. 30 101.6 7% 100.0 0% 其他 华通 水泥- 新建 水泥 项目 1,240 ,590, 000.0 0 181,6 52,64 9.23 66,44 5,965 .77 248,0 98,61 5.00 76.89 % 95.00 % 102,1 16,01 8.16 4,617 ,614. 93 5.62% 其他 60 万 吨焦 化改 881,6 00,00 0.00 148,8 09,72 4.55 1,985 ,204. 52 150,4 25,94 6.15 368,9 82.92 120.8 6% 95.00 % 其他 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 219 扩建 古交 市气 源替 代工 程 古交 发电- 2*66 万千 瓦低 热值 煤热 电项 目 5,569 ,610, 000.0 0 334,9 05.65 28,14 1,974 .03 20,66 4,899 .41 7,811 ,980. 27 82.59 % 84.37 % 245,2 79,52 8.72 其他 临汾 能源- 西山 圪堆 60 万 吨技 改工 程 342,0 08,40 0.00 610,4 29,44 2.13 964,1 50.94 611,3 93,59 3.07 178.7 7% 99.00 % 69,47 5,011 .34 其他 临汾 能源 光道 基本 建设 项目 560,0 00,00 0.00 374,8 30,30 5.98 18,29 1,510 .34 393,1 21,81 6.32 70.20 % 99.00 % 29,50 1,811 .14 其他 奥隆 超低 排放 项目 47,50 0,000 .00 43,74 0,445 .80 43,74 0,445 .80 92.10 % 92.00 % 其他 焦化 一期 新增 备用 脱硫 项目 （技 改 2021- 08)） 82,56 5,100 .00 55,88 3,367 .42 55,88 3,367 .42 67.68 % 67.68 % 其他 CD 焦 炉脱 硫脱 硝系 统备 用脱 硫工 程 49,99 6,400 .00 28,09 5,841 .31 28,09 5,841 .31 56.20 % 56.20 % 其他 AB 焦 炉脱 硫脱 硝系 统备 用脱 49,96 0,100 .00 26,31 0,106 .51 26,31 0,106 .51 52.66 % 52.66 % 其他 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 220 硫工 程 （技 改 2022- 01） 离柳 职工 公寓 楼内 工程 的完 善及 修复 工程 326,4 84,60 0.00 244,5 13,46 3.90 843.6 1 244,5 12,62 0.29 73.28 % 80.00 % 其他 龙瑞 苑写 字楼 A 座 50,00 0,000 .00 28,85 8,476 .11 28,85 8,476 .11 57.72 % 57.72 % 其他 10 号 煤一 采区 开采 项目 99,93 9,000 .00 12,34 5,218 .56 53,94 8,787 .12 66,29 4,005 .68 66.33 % 98.00 % 其他 年产 180 万 吨沙 石骨 料成 产线 及年 产 30 万吨 干混 砂浆 成产 线建 筑项 目 168,3 60,00 0.00 98,37 1,725 .58 31,02 3,711 .06 129,3 95,43 6.64 76.86 % 76.86 % 16,92 2,311 .28 6,232 ,436. 31 5.62% 其他 三 采区 回风 巷 41,26 4,600 .00 13,53 2,110 .10 12,26 2,965 .40 25,79 5,075 .50 62.51 % 62.51 % 其他 其他 工程 992,4 38,74 4.68 267,4 52,68 3.74 272,3 40,97 1.50 987,5 50,45 6.92 其他 合计 17,48 3,133 ,100. 00 3,312 ,730, 744.2 7 882,9 15,93 1.06 917,0 90,94 0.26 843.6 1 3,278 ,554, 891.4 6 988,9 73,73 9.36 10,85 0,051 .24 （3） 本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 221 （4） 工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专用设备 1,336,728.70 1,336,728.70 专用材料 76,185,556.2 5 76,185,556.2 5 合计 1,336,728.70 1,336,728.70 76,185,556.2 5 76,185,556.2 5 其他说明： 23、生产性生物资产 （1） 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 （2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 24、油气资产 □适用 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 370,287,162.79 65,303,179.91 2,178,348.97 105,603,413.14 543,372,104.81 2.本期增加 金额 20,367,819.87 15,809,804.27 1,577,965.06 1,918,567.11 39,674,156.31 新增租赁 20,367,819.87 15,809,804.27 1,577,965.06 1,918,567.11 39,674,156.31 3.本期减少 金额 89,410,565.43 47,736,626.62 1,150,118.13 3,929,985.32 142,227,295.50 处置 89,410,565.43 47,736,626.62 1,150,118.13 3,929,985.32 142,227,295.50 4.期末余额 301,244,417.23 33,376,357.56 2,606,195.90 103,591,994.93 440,818,965.62 二、累计折旧 1.期初余额 73,078,202.50 14,688,990.97 591,294.28 15,152,762.27 103,511,250.02 2.本期增加 金额 79,316,257.46 10,527,916.89 1,285,289.15 35,165,198.25 126,294,661.75 （1）计 提 79,316,257.46 10,527,916.89 1,285,289.15 35,165,198.25 126,294,661.75 3.本期减少 金额 31,767,952.06 2,819,296.44 1,150,118.13 3,851,824.41 39,589,191.04 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 222 （1）处 置 31,767,952.06 2,819,296.44 1,150,118.13 3,851,824.41 39,589,191.04 4.期末余额 120,626,507.90 22,397,611.42 726,465.30 46,466,136.11 190,216,720.73 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计 提 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 180,617,909.33 10,978,746.14 1,879,730.60 57,125,858.82 250,602,244.89 2.期初账面 价值 297,208,960.29 50,614,188.94 1,587,054.69 90,450,650.87 439,860,854.79 其他说明： 26、无形资产 （1） 无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 软件 其他 合计 一、账面原 值 1.期初 余额 1,303,222, 419.61 23,730,385 ,921.75 104,760,14 5.59 85,320.75 25,138,453 ,807.70 2.本期 增加金额 18,880,000 .00 41,606,245 .01 24,789,829 .39 85,276,074 .40 （ 1）购置 18,880,000 .00 41,606,245 .01 24,789,829 .39 85,276,074 .40 （ 2）内部研 发 （ 3）企业合 并增加 3.本期 减少金额 （ 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 223 1）处置 4.期末 余额 1,322,102, 419.61 23,771,992 ,166.76 129,549,97 4.98 85,320.75 25,223,729 ,882.10 二、累计摊 销 1.期初 余额 270,494,75 0.06 2,756,854, 849.18 47,330,907 .38 9,207.21 3,074,689, 713.83 2.本期 增加金额 38,305,225 .45 433,560,20 6.38 12,784,334 .28 5,817.60 484,655,58 3.71 （ 1）计提 38,305,225 .45 433,560,20 6.38 12,784,334 .28 5,817.60 484,655,58 3.71 3.本期 减少金额 （ 1）处置 4.期末 余额 308,799,97 5.51 3,190,415, 055.56 60,115,241 .66 15,024.81 3,559,345, 297.54 三、减值准 备 1.期初 余额 2.本期 增加金额 （ 1）计提 3.本期 减少金额 （ 1）处置 4.期末 余额 四、账面价 值 1.期末 账面价值 1,013,302, 444.10 20,581,577 ,111.20 69,434,733 .32 70,295.94 21,664,384 ,584.56 2.期初 账面价值 1,032,727, 669.55 20,973,531 ,072.57 57,429,238 .21 76,113.54 22,063,764 ,093.87 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2） 未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 土地使用权 146,017,199.23 正在办理中 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 224 其他说明： 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发 支出 其他 确认为无 形资产 转入当期 损益 沙曲矿低 浓度瓦斯 催化氧化 供热技术 研究 1,067,961 .17 1,067,961 .17 沙曲矿区 瓦斯抽采 泵站智能 化控制与 瓦斯管道 检测机器 人研究 15,309,55 3.92 15,309,55 3.92 采空区无 线自组网 温度监测 系统 436,893.2 1 436,893.2 1 合计 16,814,40 8.30 16,814,40 8.30 其他说明： 28、商誉 （1） 商誉账面原值 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 武乡西山发电 有限责任公司 1,577,726,23 3.43 1,577,726,23 3.43 山西华晋吉宁 煤业有限责任 公司 29,681,057.2 4 29,681,057.2 4 山西华晋明珠 煤业有限责任 公司 329,954,708. 44 329,954,708. 44 合计 1,937,361,99 9.11 1,937,361,99 9.11 （2） 商誉减值准备 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 225 的事项 武乡西山发电 有限责任公司 984,745,647. 65 119,528,787. 01 1,104,274,43 4.66 山西华晋明珠 煤业有限责任 公司 66,827,937.4 9 66,827,937.4 9 合计 1,051,573,58 5.14 119,528,787. 01 1,171,102,37 2.15 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 由于武乡西山发电有限责任公司、山西华晋明珠煤业有限责任公司和山西华晋吉宁煤业有限责任公司可 独立产生现金流量，故将武乡发电经营性资产负债作为资产组。该资产组与购买日、以前年度商誉减值 测试时所确定的资产组一致。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预 测期等）及商誉减值损失的确认方法： (1)武乡西山发电于本报表截止日终了对因企业合并武乡西山发电所形成的商誉进行减值测试，对商誉估计其可收回金额。 根据资产组可收回金额低于其账面价值的金额，确认相应的减值损失。商誉可收回金额由使用价值确定，即根据管理层 批准的财务预算之预计现金流量折现而得。现金流预测期为五年，税前折现率为 12.01%。折现率是参照同行业上市公司 的资本结构、行业风险、净资产收益率等计算确定，折现率反映了货币的时间价值和武乡发电业务的特定风险。现金流 量的预测考虑了武乡发电的历史财务资料、预期销售增长率、市场前景以及其他可获得的市场信息。以上假设基于管理 层对特定市场的历史经验，并参考了外部信息资源。 （2）华晋焦煤于本报表截止日终了对因企业合并明珠煤业和吉宁煤业所形成的商誉进行减值测试，对商誉估计其可收回 金额。根据资产组可收回金额低于其账面价值的金额，确定相应的减值损失。商誉可收回金额由使用价值确定，即根据 管理层批准的财务预算预计现金流量折现而得。现金流预测期为矿井服务年限，采用企业的加权平均资本成作为企业自 由现金流量的折现率，折现率为 11.39%。折现率是参照同行业上市公司的资本结构、行业风险、净资产收益率等计算确 定，折现率反映了货币的时间价值和明珠煤业和吉宁煤业业务的特定风险。现金流量的预测考虑了明珠煤业和吉宁煤业 的历史财务资料、预期销售增长率、市场前景以及其他可获得的市场信息。以上假设基于管理层对特定市场的历史经验， 并参考了外部信息资源。 商誉减值测试的影响 其他说明： 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 道路改造 7,021,071.66 536,642.40 6,484,429.26 迁村费用 79,354,704.53 5,460,000.00 17,708,940.92 67,105,763.61 贷款融资费用 13,835,643.43 3,624,556.44 10,211,086.99 其他 797,173.35 797,173.35 合计 101,008,592.97 5,460,000.00 22,667,313.11 83,801,279.86 其他说明： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 226 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 187,746,463.47 46,936,615.87 187,746,463.47 46,936,615.87 内部交易未实现利润 5,825,747.00 1,456,436.75 坏账准备 576,006,635.47 143,901,658.90 514,605,395.66 128,551,348.94 资本性支出 54,175,095.24 13,543,773.81 20,199,689.47 5,049,922.37 应付工资（已计提未 支付） 119,949,829.35 29,987,457.34 196,042,513.83 49,010,628.46 固定资产折旧 29,370,090.50 7,342,522.62 31,770,448.89 7,942,612.22 政府补助 104,714,892.12 26,178,723.03 163,822,863.52 40,955,715.88 在建工程（试运行收 入-费用） 204,493,970.97 51,123,492.74 223,007,755.07 55,751,938.77 安全费及维简费资本 性支出折旧 652,114,476.59 163,028,619.15 870,740,355.51 217,685,088.87 无形资产摊销 104,910,855.40 26,227,713.85 106,824,289.40 26,706,072.34 弃置费用摊销 4,795,202.40 1,198,800.60 其他权益工具投资公 允价值变动 188,478,861.80 47,119,715.45 181,665,605.68 45,416,401.42 合计 2,227,786,917.91 556,846,729.51 2,501,220,582.90 625,205,145.74 （2） 未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 固定资产折旧 1,066,954,648.95 266,738,662.24 678,486,280.15 169,621,570.04 计入其他综合收益的 金融资产公允价值变 动（新准则适用） 8,825,200.00 2,206,300.00 7,411,800.00 1,852,950.00 合计 1,075,779,848.95 268,944,962.24 685,898,080.15 171,474,520.04 （3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 556,846,729.51 625,205,145.74 递延所得税负债 268,944,962.24 171,474,520.04 （4） 未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 95,651,058.35 123,427,972.80 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 227 合计 95,651,058.35 123,427,972.80 （5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 留抵进项税 24,775,196.8 9 24,775,196.8 9 76,733,692.9 5 76,733,692.9 5 预付工程设备 款 37,779,149.4 9 37,779,149.4 9 67,983,902.0 6 67,983,902.0 6 资源价款 18,527,008.5 1 18,527,008.5 1 30,539,665.8 9 30,539,665.8 9 土地出让金 54,400,000.0 0 54,400,000.0 0 54,400,000.0 0 54,400,000.0 0 其他 34,495,100.0 0 34,495,100.0 0 合计 135,481,354. 89 135,481,354. 89 264,152,360. 90 264,152,360. 90 其他说明： 32、短期借款 （1） 短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 148,206,012.50 信用借款 1,726,470,833.34 2,518,361,634.72 合计 1,726,470,833.34 2,666,567,647.22 短期借款分类的说明： （2） 已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 228 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 500,000,000.00 1,639,372,213.26 银行承兑汇票 1,006,745,596.55 1,170,574,805.28 合计 1,506,745,596.55 2,809,947,018.54 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1） 应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 6,413,520,637.32 10,001,600,580.20 1-2 年 3,887,533,111.63 3,513,920,354.20 2-3 年 1,987,704,980.21 627,965,614.23 3 年以上 1,006,542,169.73 1,013,277,491.38 合计 13,295,300,898.89 15,156,764,040.01 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 西山煤电（集团）有限责任公司 1,124,523,630.49 业务未完成 山西西山金信建筑有限公司 163,142,543.84 业务未完成 中煤北京煤矿机械有限责任公司 104,202,060.00 业务未完成 西山煤电（集团）有限责任公司机电 厂 93,768,990.76 业务未完成 山西三盛建筑工程有限公司 76,639,521.00 业务未完成 山西西山金城建筑有限公司 69,992,270.75 业务未完成 古县自然资源局 36,585,500.00 业务未完成 河南省大成建设工程有限公司 35,959,169.13 业务未完成 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 229 力博重工科技股份有限公司 35,744,566.69 业务未完成 山西安畅建筑工程有限公司 23,481,452.11 业务未完成 合计 1,764,039,704.77 其他说明： 37、预收款项 （1） 预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2） 账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 煤炭及副产品销售款 2,280,422,212.15 1,916,416,152.80 合计 2,280,422,212.15 1,916,416,152.80 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金 额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,362,381,920.58 7,421,896,790.91 7,445,497,683.60 1,338,781,027.89 二、离职后福利-设定 提存计划 25,938,069.33 1,074,639,823.36 1,077,601,920.31 22,975,972.38 合计 1,388,319,989.91 8,496,536,614.27 8,523,099,603.91 1,361,757,000.27 （2） 短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 801,884,449.95 5,373,956,732.40 5,488,375,691.42 687,465,490.93 2、职工福利费 499,789,480.94 499,789,480.94 3、社会保险费 13,800,235.62 493,076,345.04 502,018,911.52 4,857,669.14 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 230 其中：医疗保险 费 12,543,500.95 375,276,474.05 384,138,837.25 3,681,137.75 工伤保险 费 1,165,394.67 116,355,860.49 116,357,443.77 1,163,811.39 互助金 91,340.00 1,444,010.50 1,522,630.50 12,720.00 4、住房公积金 13,862,991.03 472,429,670.26 467,468,969.26 18,823,692.03 5、工会经费和职工教 育经费 524,602,904.30 282,765,519.10 188,971,093.87 618,397,329.53 其他职工薪酬 8,231,339.68 299,879,043.17 298,873,536.59 9,236,846.26 合计 1,362,381,920.58 7,421,896,790.91 7,445,497,683.60 1,338,781,027.89 （3） 设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 5,337,824.84 699,922,286.53 701,511,429.83 3,748,681.54 2、失业保险费 10,441,523.88 27,801,046.95 26,647,757.66 11,594,813.17 3、企业年金缴费 10,158,720.61 346,916,489.88 349,442,732.82 7,632,477.67 合计 25,938,069.33 1,074,639,823.36 1,077,601,920.31 22,975,972.38 其他说明： 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 421,958,064.72 574,558,498.72 企业所得税 1,478,865,904.08 1,782,922,700.12 个人所得税 74,979,664.43 67,751,255.76 城市维护建设税 23,095,649.97 22,350,741.70 资源税 246,183,204.10 432,518,727.77 房产税 13,351,212.57 22,848,761.10 土地使用税 7,206,812.72 11,531,369.27 教育费附加（含地方教育费附加） 21,521,044.39 23,961,558.39 车船使用税 95,702.85 6,840.00 水资源税 28,050,039.17 32,511,492.16 印花税 17,647,332.71 11,303,566.59 环保税 10,085,280.89 23,361,187.92 采矿排水资源费 21,251,925.00 25,432,708.52 残疾人就业保障金 3,577,437.39 3,362,024.66 其他税费 32,270,812.64 20,933,064.81 合计 2,400,140,087.63 3,055,354,497.49 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付股利 505,297,576.99 226,070,507.79 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 231 其他应付款 2,746,920,483.33 1,442,478,066.06 合计 3,252,218,060.32 1,668,548,573.85 （1） 应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2） 应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 505,297,576.99 226,070,507.79 合计 505,297,576.99 226,070,507.79 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3） 其他应付款 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 往来款项 1,427,110,843.10 776,968,646.96 代垫款项 66,841,045.72 76,568,612.51 社保部门 57,836,101.67 64,958,321.85 资产收购款 1,109,971,636.53 53,682,060.09 其他 85,160,856.31 470,300,424.65 合计 2,746,920,483.33 1,442,478,066.06 2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 古县众益城乡建设投资开发有限公司 74,157,385.74 未及时支付 洪洞平安恒利建材有限公司 68,545,005.89 未及时支付 山西西山白家庄矿业有限责任公司 21,950,400.00 未及时支付 西山煤电（集团）有限责任公司水泥 厂 19,847,426.44 未及时支付 西山煤电（集团）有限责任公司 6,000,000.00 未及时支付 合计 190,500,218.07 其他说明： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 232 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 2,635,537,826.19 3,921,636,163.60 一年内到期的应付债券 62,728,767.12 485,404,433.51 一年内到期的长期应付款 411,173,935.86 479,422,890.85 一年内到期的租赁负债 76,414,992.05 121,296,513.73 合计 3,185,855,521.22 5,007,760,001.69 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 297,471,447.12 262,856,675.98 未终止确认的应收票据 260,037,250.00 合计 297,471,447.12 522,893,925.98 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 其他说明： 45、长期借款 （1） 长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 604,000,000.00 1,080,000,000.00 抵押借款 2,776,263,001.43 3,273,749,289.87 信用借款 3,411,000,000.00 5,430,018,181.00 合计 6,791,263,001.43 9,783,767,470.87 长期借款分类的说明： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 233 （1）兴能发电：质押借款 594,000,000.00 元（含一年内到期 291,000,000.00 元），系兴能发电以电费收费权质押取得 的借款。 （2）古交发电：抵押借款 3,088,749,289.87 元（含一年内到期 312,486,288.44 元）系组合担保，其中： 2,957,749,289.87 元系古交发电以其电费收费权及其项下的应收账款质押、2*66 万千瓦发电项目所形成的全部固定资产 的抵押及本公司提供连带责任保证取得的借款；131,000,000.00 元系古交发电以其电费收费权及其项下的应收账款质押、 2*66 万千瓦发电项目所形成的全部固定资产的抵押取得的借款。 （3）武乡发电：质押借款 486,000,000.00 元（含一年内到期 185,000,000.00 元）系通过本公司提供连带责任保证、武 乡发电收费权质押、土地使用权质押取得的借款。 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1） 应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 22 焦能 01 1,998,841,875.81 合计 1,998,841,875.81 （2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 22 焦能 01 2,000, 000,00 0.00 2022- 1-5 5+3 年 2,000, 000,00 0.00 1,998, 301,88 6.79 - 539,98 9.02 1,998, 841,87 5.81 合计 —— 2,000, 000,00 0.00 1,998, 301,88 6.79 - 539,98 9.02 1,998, 841,87 5.81 （3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4） 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 234 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 租赁付款额 274,757,176.92 484,116,058.20 未确认融资费用 -35,486,684.66 -53,520,750.14 重分类至一年内到期的非流动负债 -76,414,992.05 -121,296,513.73 合计 162,855,500.21 309,298,794.33 其他说明： 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 11,634,137,832.70 11,955,152,434.02 合计 11,634,137,832.70 11,955,152,434.02 （1） 按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付资源价款 16,130,814,263.00 16,800,545,027.09 未实现融资费用 -4,553,821,858.49 -4,896,223,978.40 造育林费 57,145,428.19 50,831,385.33 合计 11,634,137,832.70 11,955,152,434.02 其他说明： （2） 专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1） 长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2） 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 235 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 31,202,738.47 2,147,253.82 弃置费用 2,196,656,394.23 2,270,874,823.45 合计 2,227,859,132.70 2,273,022,077.27 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 320,261,824.24 41,160,000.00 100,920,606.75 260,501,217.49 合计 320,261,824.24 41,160,000.00 100,920,606.75 260,501,217.49 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 矿山生态 坏境恢复 治理试点 示范工程 37,240,58 2.33 37,240,58 2.33 与资产相 关 煤矿安全 改造项目 101,715,6 14.19 18,690,00 0.00 32,451,83 3.51 87,953,78 0.68 与资产相 关 空冷乏汽 余热利用 工程 1,145,834 .00 1,145,834 .00 与资产相 关 燃煤发电 机组超低 排放改造 奖补资金 24,592,50 0.84 8,222,222 .24 16,370,27 8.60 与资产相 关 燃煤发电 机组超低 排放补贴 款 5,600,000 .00 1,120,000 .00 4,480,000 .00 与资产相 关 智能化工 作面改造 24,000,00 0.00 8,000,000 .00 16,000,00 0.00 与资产相 关 胶轮车行 200,000.0 50,000.00 150,000.0 与资产相 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 236 驶实验 0 0 关 环保锅炉 改造 666,667.0 0 55,555.56 611,111.4 4 与资产相 关 石灰石输 运设备环 保专项 449,074.0 3 55,555.56 393,518.4 7 与资产相 关 环保专项 资金补助 376,573.6 8 54,444.48 322,129.2 0 与资产相 关 除尘系统 补助 209,259.4 5 22,222.20 187,037.2 5 与资产相 关 冷凝热政 府补助资 金 2,250,000 .36 249,999.9 6 2,000,000 .40 与资产相 关 烟气脱硫 设施改造 更新 2,132,777 .56 193,888.9 2 1,938,888 .64 与资产相 关 焦炉煤气 热电联产 1,806,000 .00 1,806,000 .00 与资产相 关 焦炉烟气 脱硫脱硝 工程 7,231,250 .00 556,250.0 0 6,675,000 .00 与资产相 关 直接空冷 机组冷端 优化及吹 灰优化节 能工程 1,015,000 .00 145,000.0 0 870,000.0 0 与资产相 关 2*60 万千 瓦机组节 能管理及 升级改造 项目 2,709,333 .31 338,666.6 7 2,370,666 .64 与资产相 关 省财政厅 自动监控 设施补助 费 14,999.98 2,142.86 12,857.12 与资产相 关 省环保局 汞污染控 制补助费 1,066,666 .69 133,333.3 3 933,333.3 6 与资产相 关 省财政厅 磨煤机和 除尘系统 节电改造 款 1,600,000 .00 200,000.0 0 1,400,000 .00 与资产相 关 2012 省财 政节能专 项补贴 2,025,000 .00 225,000.0 0 1,800,000 .00 与资产相 关 空冷装置 加装尖峰 冷却系统 5,916,119 .51 657,346.6 1 5,258,772 .90 与资产相 关 1#汽轮机 通流部分 改造项目 8,945,787 .04 539,444.4 4 8,406,342 .60 与资产相 关 2*600MW 机组给水 泵节能改 造工程 5,027,777 .77 301,666.6 7 4,726,111 .10 与资产相 关 2#汽轮机 5,970,000 360,000.0 5,610,000 与资产相 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 237 通流部分 改造项目 .00 0 .00 关 脱磷脱氮 升级改造 工程 6,598,292 .26 595,334.6 4 6,002,957 .62 与资产相 关 省环保专 项资金 2,009,691 .37 223,299.0 4 1,786,392 .33 与资产相 关 水泥厂搬 迁项目省 煤炭可持 续发展基 金 12,500,00 0.00 1,500,000 .00 11,000,00 0.00 与资产相 关 工业转型 发展资金 4,616,666 .60 554,000.0 4 4,062,666 .56 与资产相 关 廉租房补 贴 14,132,12 5.36 381,949.3 3 13,750,17 6.03 与资产相 关 国债补助 资金 1,119,999 .97 186,666.6 7 933,333.3 0 与资产相 关 节能补助 资金 687,999.9 7 114,666.6 7 573,333.3 0 与资产相 关 生态环境 恢复治理 补助资金 500,000.0 0 100,000.0 0 400,000.0 0 与资产相 关 华晋焦煤 选厂燃气 锅炉改造 工程 1,874,250 .01 188,999.8 8 1,685,250 .13 与资产相 关 更换瓦斯 抽采管路 797,333.3 3 32,000.00 765,333.3 3 与资产相 关 基于仿生 瓦斯抽采 理论的地 面多分支 水平井井 下对接抽 采关键技 术研究 6,000,000 .00 6,000,000 .00 与资产相 关 深部矿井 煤岩动力 灾害防治 技术集成 及工程示 范 34,995.57 34,995.57 与资产相 关 多分支水 平井井上 下对接钻 孔井下规 模化抽采 技术示范 2,144,549 .57 2,142,266 .65 2,282.92 与资产相 关 沙曲一号 矿井安全 监控系统 升级改造 1,750,000 .00 70,000.00 1,680,000 .00 与资产相 关 沙曲二矿 四采区 1# 底板抽巷 瓦斯治理 8,651,066 .67 347,200.0 0 8,303,866 .67 与资产相 关 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 238 工程 煤矿采空 区无线自 组网温度 监测系统 1,000,000 .00 1,000,000 .00 与资产相 关 白沙低浓 度瓦斯发 电工程 2,160,000 .00 270,000.0 0 1,890,000 .00 与资产相 关 安全改造 项目 19,770,00 0.00 19,770,00 0.00 与资产相 关 智能矿山 云平台关 键技术研 究 2,700,000 .00 2,700,000 .00 与资产相 关 乡宁吉宁 勤海煤矿 安全改造 9,778,035 .82 87,234.49 9,690,801 .33 与资产相 关 合计 320,261,8 24.24 41,160,00 0.00 100,920,6 06.75 260,501,2 17.49 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 4,096,560, 000.00 4,096,560, 000.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 239 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 100,490,658.94 5,985,640,933.17 100,490,658.94 5,985,640,933.17 其他资本公积 2,232,310,198.79 -4,463,733,002.33 -2,231,422,803.54 合计 2,332,800,857.73 1,521,907,930.84 100,490,658.94 3,754,218,129.63 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： ①本公司 2022 年 12 月 31 日购买华晋焦煤有限责任公司（以下简称“华晋焦煤”）51%的股权，同时购买山西华晋明珠 煤业有限责任公司（以下简称“明珠煤业”）49%的股权，构成同一控制下企业合并并同时收购少数股权的业务。 ②购买华晋焦煤支付的对价大于华晋焦煤购买日在最终控制方的账面净资产部分，冲减本公司资本公积-资本溢价 100,490,658.94 元，冲减盈余公积 333,367,008.49 元，冲减未分配利润 1,594,668,929.38 元。 ③发行股份支付购买华晋焦煤 51%和明珠煤业 49%的股权，由于 2022 年 12 月 31 日尚未发行完毕，故将股份的全部价格 记入资本公积-资本溢价，合计金额 5,985,640,933.17 元。 ④同一控制下企业合并华晋合并层面调整资本公积-4,570,771,401.11 元，购买明珠煤业 49%股权，支付的对价小于购买 日明珠煤业账面净资产的部分，合并报表调整资本公积 107,038,398.78 元。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 一、不能 重分类进 损益的其 他综合收 益 - 61,377,39 3.55 - 5,399,856 .07 - 1,349,964 .02 - 1,546,020 .45 - 2,503,871 .60 - 62,923,41 4.00 权益 法下不能 转损益的 其他综合 收益 2,550,850 .63 2,550,850 .63 其他 - - - - - - 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 240 权益工具 投资公允 价值变动 63,928,24 4.18 5,399,856 .07 1,349,964 .02 1,546,020 .45 2,503,871 .60 65,474,26 4.63 二、将重 分类进损 益的其他 综合收益 1,471,862 .20 - 223,602.3 3 - 223,602.3 3 1,248,259 .87 其中：权 益法下可 转损益的 其他综合 收益 519,420.9 3 54,107.67 54,107.67 573,528.6 0 其他 债权投资 公允价值 变动 - 277,710.0 0 - 277,710.0 0 - 277,710.0 0 其他 952,441.2 7 952,441.2 7 其他综合 收益合计 - 59,905,53 1.35 - 5,623,458 .40 - 1,349,964 .02 - 1,769,622 .78 - 2,503,871 .60 - 61,675,15 4.13 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 184,042,953.23 976,647,090.16 811,253,601.36 349,436,442.03 维简费 79,943,849.79 225,124,138.61 137,258,099.55 167,809,888.85 转产基金 689,571,254.62 689,571,254.62 合计 953,558,057.64 1,201,771,228.77 948,511,700.91 1,206,817,585.50 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 367,288,738.62 700,692,488.62 333,367,008.49 734,614,218.75 合计 367,288,738.62 700,692,488.62 333,367,008.49 734,614,218.75 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： ①本公司 2022 年 12 月 31 日购买华晋焦煤有限责任公司（以下简称“华晋焦煤”）51%的股权，同时购买山西华晋明珠 煤业有限责任公司（以下简称“明珠煤业”）49%的股权，构成同一控制下企业合并并同时收购少数股权的业务。 ②购买华晋焦煤支付的对价大于华晋焦煤购买日在最终控制方的账面净资产部分，冲减本公司资本公积-资本溢价 100,490,658.94 元，冲减盈余公积 333,367,008.49 元，冲减未分配利润 1,594,668,929.38 元。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 241 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 16,896,458,155.53 13,353,539,380.15 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减-） 1,263,330,031.51 327,652,007.31 调整后期初未分配利润 18,159,788,187.04 13,681,191,387.46 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 10,721,933,348.52 5,101,505,720.38 减：提取法定盈余公积 700,692,488.62 213,252,920.80 对所有者（或股东）的分配 3,277,248,000.00 409,656,000.00 其他 1,594,668,929.38 期末未分配利润 23,309,112,117.56 18,159,788,187.04 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 1,263,330,031.51 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 64,435,554,314.75 37,039,435,101.30 53,215,912,626.03 34,683,753,073.28 其他业务 747,898,681.36 637,484,394.49 954,297,840.77 663,642,122.53 合计 65,183,452,996.11 37,676,919,495.79 54,170,210,466.80 35,347,395,195.81 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □是 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 煤炭分部 煤焦分部 电力分部 建材分部 合计 商品类型 其中： 煤炭 41,500,059 ,752.00 41,500,059 ,752.00 焦炭、焦油 13,416,731 ,019.95 13,416,731 ,019.95 电力、热力 7,212,100, 878.55 7,212,100, 878.55 水泥、熟料 等 604,962,52 9.04 604,962,52 9.04 其他产品 795,454,98 2.07 1,594,312, 467.34 53,736,437 .63 6,094,929. 53 2,449,598, 816.57 合计 42,295,514 15,011,043 7,265,837, 611,057,45 65,183,452 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 242 ,734.07 ,487.29 316.18 8.57 ,996.11 按经营地区 分类 其中： 山西 42,295,514 ,734.07 1,089,188, 087.01 7,265,837, 316.18 611,057,45 8.57 51,261,597 ,595.83 曹妃甸 13,921,855 ,400.28 13,921,855 ,400.28 合计 42,295,514 ,734.07 15,011,043 ,487.29 7,265,837, 316.18 611,057,45 8.57 65,183,452 ,996.11 市场或客户 类型 其中： 东北 3,132,172, 067.22 3,132,172, 067.22 华北 27,108,565 ,060.58 15,011,043 ,487.29 7,265,837, 316.18 611,057,45 8.57 49,996,503 ,322.62 南方 12,054,777 ,606.27 12,054,777 ,606.27 出口 合计 42,295,514 ,734.07 15,011,043 ,487.29 7,265,837, 316.18 611,057,45 8.57 65,183,452 ,996.11 合同类型 其中： 按商品转让 的时间分类 其中： 在某一时点 确认 42,295,514 ,734.07 15,011,043 ,487.29 7,265,837, 316.18 611,057,45 8.57 65,183,452 ,996.11 在某一时段 内确认 合计 42,295,514 ,734.07 15,011,043 ,487.29 7,265,837, 316.18 611,057,45 8.57 65,183,452 ,996.11 按合同期限 分类 其中： 按销售渠道 分类 其中： 合计 42,295,514 ,734.07 15,011,043 ,487.29 7,265,837, 316.18 611,057,45 8.57 65,183,452 ,996.11 与履约义务相关的信息： - 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确 认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 243 其他说明： 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 235,954,012.61 202,937,565.52 教育费附加 223,722,665.91 192,364,436.73 资源税 2,570,668,988.87 2,152,117,229.37 房产税 56,950,443.40 54,777,336.15 土地使用税 27,313,216.40 34,737,697.45 车船使用税 379,374.26 373,868.94 印花税 57,392,424.56 47,986,904.20 水资源税 158,527,162.89 131,640,539.69 环保税 49,609,469.31 98,656,814.11 其他 4,629,759.24 12,097,259.56 合计 3,385,147,517.45 2,927,689,651.72 其他说明： 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 82,452,030.46 装卸费 3,137,231.13 21,245,434.38 销售服务费 52,906,613.74 21,036,879.37 销售机构费用 215,926,814.17 202,786,342.94 修理费 106,545,384.62 63,508,712.39 仓储保管费 2,540,765.92 7,998,260.23 保险费 2,699,853.25 2,888,792.46 港杂费 7,792,806.28 13,705,613.04 租赁费 4,035,938.55 4,283,188.50 其他 19,566,435.50 22,795,719.53 合计 415,151,843.16 442,700,973.30 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,475,291,352.46 2,111,040,461.76 材料及低值易耗品 57,539,155.96 64,208,432.32 折旧费 201,703,749.20 142,985,711.34 无形资产摊销 51,618,815.90 48,123,090.30 业务招待费 6,073,760.76 6,504,770.50 差旅费 4,644,299.84 6,875,856.96 办公费 42,080,108.30 44,870,299.64 聘请中介机构费 50,527,082.52 35,453,036.24 修理费 186,380,529.38 213,879,397.59 水电费 63,426,191.36 40,107,624.60 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 244 租赁费 131,734,228.56 100,731,462.98 残疾人就业保障金 31,759,647.04 16,972,121.74 其他 240,324,939.87 282,974,411.75 合计 3,543,103,861.15 3,114,726,677.72 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 568,683,446.86 362,653,928.10 材料、配件费用 478,105,754.61 363,735,116.32 折旧费 18,137,747.42 19,614,725.10 动力及燃料 157,948,168.37 112,256,350.28 合计 1,222,875,117.26 858,260,119.80 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 1,204,741,571.68 1,464,498,567.32 其中：租赁负债利息费用 15,933,695.34 24,582,451.34 减：利息收入 67,950,585.79 45,014,152.24 其他 18,977,647.47 73,345,089.51 合计 1,155,768,633.36 1,492,829,504.59 其他说明： 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 175,433,390.04 113,016,811.15 进项税加计抵减 代扣个人所得税手续费 2,783,354.69 3,538,568.97 债务重组收益 236,198.96 直接减免的增值税 合计 178,452,943.69 116,555,380.12 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 404,111,578.05 421,956,050.56 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 711,186.77 342,877.31 处置交易性金融资产取得的投资收益 4,936.94 其他权益工具投资在持有期间取得的 股利收入 164,169.61 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 245 债权投资在持有期间取得的利息收入 8,694,036.47 10,758,118.90 票据贴现息 -66,560,286.88 -74,337,771.55 合计 346,961,451.35 358,883,444.83 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -8,300.80 106,981.96 合计 -8,300.80 106,981.96 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 13,814,682.01 165,053,366.44 应收票据坏账损失 11,259,939.85 -4,208,903.45 应收账款坏账损失 -58,002,992.91 57,841,319.85 合计 -32,928,371.05 218,685,782.84 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减 值损失 -695,873.73 五、固定资产减值损失 -149,931,568.06 -39,812,044.92 七、在建工程减值损失 39,812,044.92 十一、商誉减值损失 -119,528,787.01 -201,052,900.00 合计 -270,156,228.80 -201,052,900.00 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产、无形资产和其他长期资产 1,465,665.80 6,130,603.26 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 246 处置利得或损失 合计 1,465,665.80 6,130,603.26 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 6,482,000.00 盘盈利得 1.67 罚没收入 5,421,313.61 4,363,077.93 5,421,313.61 小井采矿权产能置换 39,000,000.00 诉讼胜诉款 122,381,250.99 122,381,250.99 其他 9,793,449.67 26,441,546.36 9,793,449.67 合计 137,596,014.27 76,286,625.96 137,596,014.27 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 太原财政 关停奖励 款 奖励 因研究开 发、技术 更新及改 造等获得 的补助 是 是 6,480,000 .00 与收益相 关 财政厅特 别补助 补助 因研究开 发、技术 更新及改 造等获得 的补助 是 是 2,000.00 与收益相 关 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 93,800.00 1,621,800.00 93,800.00 非流动资产毁损报废损失 15,359,586.01 51,261,290.99 15,359,586.01 赔款、违约金、罚款支出 98,099,706.70 94,792,856.64 98,099,706.70 滞纳金支出 24,837,246.84 24,837,246.84 碳排放权 150,129,397.60 其他 3,494,435.74 8,884,841.83 3,494,435.74 合计 141,884,775.29 306,690,187.06 141,884,775.29 其他说明： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 247 76、所得税费用 （1） 所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,603,133,271.23 3,041,800,344.66 递延所得税费用 167,178,822.46 109,252,832.21 合计 4,770,312,093.69 3,151,053,176.87 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 18,003,984,927.11 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,500,996,231.78 子公司适用不同税率的影响 -5,081,065.57 调整以前期间所得税的影响 -26,293,155.61 非应税收入的影响 -101,027,894.51 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 399,713,295.44 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,922,940.57 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 3,927,622.73 所得税费用 4,770,312,093.69 其他说明： 77、其他综合收益 详见附注。 78、现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 67,950,585.79 47,108,783.36 政府补助 115,991,084.29 159,856,142.98 保证金及质保金 25,017,463.99 22,752,364.01 罚款及违约金收入 2,565,248.74 1,492,710.00 备用金退回 169,681.32 900,253.03 往来款 788,924,285.52 1,599,172,284.16 受限资金解冻 23,272,376.20 12,852,425.07 代收代垫款项 168,196,328.74 82,206,290.50 其他 18,316,595.96 12,638,446.39 合计 1,210,403,650.55 1,938,979,699.50 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 248 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用及销售费用 319,558,311.48 212,986,064.61 手续费 18,977,647.47 9,776,742.69 代垫款项 141,572,934.53 85,473,715.63 保证金 27,881,428.94 17,858,224.01 受限资金 1,530,594,058.14 511,802,035.72 罚款支出 49,068,034.72 38,474,072.03 往来款 1,300,619,864.70 1,242,336,649.43 其他 16,791,964.43 131,550,604.42 合计 3,405,064,244.41 2,250,258,108.54 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3） 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4） 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 票据融资 31,481,538.52 551,864,149.23 融资租赁款保证金 6,000,000.00 11,000,000.00 合计 37,481,538.52 562,864,149.23 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6） 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 票据融资 975,000,000.00 1,610,527,902.15 支付借款抵押金 9,068,930.00 租赁支付的本金和利息 43,184,372.60 3,975,000.00 融资租赁固定资产 72,473,684.25 162,531,705.14 合计 1,090,658,056.85 1,786,103,537.29 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 249 79、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 13,233,672,833.42 7,104,460,898.90 加：资产减值准备 303,084,599.85 -17,632,882.84 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 3,375,864,176.03 3,505,379,237.05 使用权资产折旧 126,294,661.75 256,823,489.94 无形资产摊销 484,655,583.71 451,482,703.44 长期待摊费用摊销 22,667,313.11 23,923,336.44 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -1,465,665.80 -6,130,603.26 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 15,359,586.01 13,365,198.87 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 8,300.80 -106,981.96 财务费用（收益以“－”号填 列） 1,204,741,571.68 1,464,498,567.32 投资损失（收益以“－”号填 列） -346,961,451.35 -358,883,444.83 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 70,061,730.26 85,605,731.95 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 97,117,092.20 25,500,050.26 存货的减少（增加以“－”号 填列） 1,712,753,300.43 -873,056,025.48 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） 388,600,914.67 1,576,456,047.94 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） -3,771,140,727.39 1,720,611,172.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 16,915,313,819.38 14,972,296,496.04 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 14,002,605,133.33 7,838,368,354.17 减：现金的期初余额 7,838,368,354.17 4,355,348,855.03 加：现金等价物的期末余额 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 250 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,164,236,779.16 3,483,019,499.14 （2） 本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： 其中： 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等 价物 249,308,606.00 其中： 山西汾西矿业集团水峪煤业有限责任公司 249,308,606.00 取得子公司支付的现金净额 249,308,606.00 其他说明： （3） 本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： （4） 现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 14,002,605,133.33 7,838,368,354.17 其中：库存现金 137,050.68 123,582.88 可随时用于支付的银行存款 13,982,859,800.66 7,819,488,488.91 可随时用于支付的其他货币资 金 19,608,281.99 18,756,282.38 三、期末现金及现金等价物余额 14,002,605,133.33 7,838,368,354.17 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 将所持山西焦煤集团房地产开发有限公司（现名称为山西焦煤置业有限公司）10%股权、山西焦煤集团汾河物业管理有限 公司 3.33%股权、以及在吉宁公司中的或有股权以存续分立的方式剥离至新设山西华晋能源科技有限公司，减少资本公 积。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 251 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 3,588,764,350.78 保证金、环境恢复治理基金、土地复 垦基金等 固定资产 4,141,160,706.49 抵押贷款 应收款项融资 668,850,566.97 票据质押 在建工程 7,811,980.27 抵押贷款 合计 8,406,587,604.51 其他说明： 82、外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 欧元 港币 应收账款 其中：美元 欧元 港币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及 选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 252 84、政府补助 （1） 政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 （一）与资产相关的政府补 助 矿山生态坏境恢复治理试点 示范工程 递延收益 37,240,582.33 煤矿安全改造项目 87,953,780.68 递延收益 32,451,833.51 空冷乏汽余热利用工程 递延收益 1,145,834.00 燃煤发电机组超低排放改造 奖补资金 16,370,278.60 递延收益 8,222,222.24 燃煤发电机组超低排放补贴 款 4,480,000.00 递延收益 1,120,000.00 智能化工作面改造 16,000,000.00 递延收益 8,000,000.00 胶轮车行驶实验（中国煤炭 科工太原研究所科研经费） 150,000.00 递延收益 50,000.00 环保锅炉改造（兴县环保局 锅炉脱硫除尘改造补助款） 611,111.44 递延收益 55,555.56 石灰石输运设备环保专项 393,518.47 递延收益 55,555.56 环保专项资金补助 322,129.20 递延收益 54,444.48 除尘系统补助 187,037.25 递延收益 22,222.20 冷凝热政府补助资金 2,000,000.40 递延收益 249,999.96 烟气脱硫设施改造更新 1,938,888.64 递延收益 193,888.92 焦炉煤气热电联产 递延收益 1,806,000.00 焦炉烟气脱硫脱硝工程 6,675,000.00 递延收益 556,250.00 直接空冷机组冷端优化及吹 灰优化节能工程 870,000.00 递延收益 145,000.00 2*60 万千瓦机组节能管理及升级 改造项目 2,370,666.64 递延收益 338,666.67 省财政厅自动监控设施补助 费 12,857.12 递延收益 2,142.86 省环保局汞污染控制补助费 933,333.36 递延收益 133,333.33 省财政厅磨煤机和除尘系统 节电改造款 1,400,000.00 递延收益 200,000.00 2012 省财政节能专项补贴 1,800,000.00 递延收益 225,000.00 空冷装置加装尖峰冷却系统 5,258,772.90 递延收益 657,346.61 1#汽轮机通流部分改造项目 8,406,342.60 递延收益 539,444.44 2*600MW 机组给水泵节能改造工程 4,726,111.10 递延收益 301,666.67 2#汽轮机通流部分改造项目 5,610,000.00 递延收益 360,000.00 脱磷脱氮升级改造工程 6,002,957.62 递延收益 595,334.64 省环保专项资金 1,786,392.33 递延收益 223,299.04 水泥厂搬迁项目省煤炭可持 续发展基金 11,000,000.00 递延收益 1,500,000.00 工业转型发展资金 4,062,666.56 递延收益 554,000.04 廉租房补贴 13,750,176.03 递延收益 381,949.33 国债补助资金 933,333.30 递延收益 186,666.67 节能补助资金 573,333.30 递延收益 114,666.67 生态环境恢复治理补助资金 400,000.00 递延收益 100,000.00 华晋焦煤选厂燃气锅炉改造 工程 1,685,250.13 递延收益 188,999.88 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 253 更换瓦斯抽采管路 765,333.33 递延收益 32,000.00 基于仿生瓦斯抽采理论的地 面多分支水平井井下对接抽 采关键技术研究 6,000,000.00 递延收益 深部矿井煤岩动力灾害防治 技术集成及工程示范 34,995.57 递延收益 多分支水平井井上下对接钻 孔井下规模化抽采技术示范 2,282.92 递延收益 2,142,266.65 沙曲一号矿井安全监控系统 升级改造 1,680,000.00 递延收益 70,000.00 沙曲二矿四采区 1#底板抽 巷瓦斯治理工程 8,303,866.67 递延收益 347,200.00 煤矿采空区无线自组网温度 监测系统 1,000,000.00 递延收益 白沙低浓度瓦斯发电工程 1,890,000.00 递延收益 270,000.00 乡宁吉宁勤海煤矿安全改造 9,690,801.33 递延收益 87,234.49 安全改造项目 19,770,000.00 递延收益 智能矿山云平台关键技术研 究 2,700,000.00 递延收益 （二）与收益相关的政府补 助 稳岗补贴 32,675,735.43 其他收益 32,675,735.43 留工补助 451,500.00 其他收益 451,500.00 小升规奖励 211,700.00 其他收益 211,700.00 非常规天然气开发利用 3,081,600.00 其他收益 3,081,600.00 兴县财政局培训补贴款 173,400.00 其他收益 173,400.00 供热补贴 1,596,330.27 其他收益 1,596,330.27 就业补助金和社保补助金 1,519,603.50 其他收益 1,519,603.50 省级科技创新和科学普及 68,104.00 其他收益 68,104.00 煤焦化技术中心补助经费 480,000.00 其他收益 480,000.00 税费返还 92,611.09 其他收益 92,611.09 “即征即退”上缴 -268,301.00 其他收益 -268,301.00 职业技能提升培训补贴 2,386,200.00 其他收益 2,386,200.00 瓦斯发电补助 7,734,300.00 其他收益 7,734,300.00 煤矿安全改造备选项目 24,310,000.00 其他收益 24,310,000.00 （2） 政府补助退回情况 □适用 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1） 本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 购买日至 期末被购 买方的净 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 254 入 利润 其他说明： （2） 合并成本及商誉 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 递延所得税负债 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 255 其他说明： （4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是 否 （5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6） 其他说明 2、同一控制下企业合并 （1） 本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 华晋焦煤 有限责任 公司 51.00% 购买日之 前一直被 公司的控 股股东控 制 2022 年 12 月 31 日 资产交 割，实际 控制 9,165,205 ,304.11 2,802,363 ,224.78 8,884,949 ,765.15 2,452,078 ,071.33 山西焦煤 三多能源 有限责任 公司 42.50% 直接持股 42.%，通 过华晋间 接持股 42%，合计 已经达到 控制 2022 年 12 月 31 日 根据华晋 的合并日 确定 -1,404.17 58,502.18 其他说明： （2） 合并成本 单位：元 合并成本 华晋焦煤有限责任公司 山西焦煤三多能源有限责任公司 --现金 989,894,699.69 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 5,609,403,298.24 --或有对价 或有对价及其变动的说明： 其他说明： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 256 （3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 华晋焦煤有限责任公司 山西焦煤三多能源有限责任公司 合并日 上期期末 合并日 上期期末 资产： 24,957,232,720.88 23,001,131,245.99 4,639,641.78 4,642,633.84 货币资金 5,883,301,974.00 3,045,404,661.99 4,634,451.27 4,634,656.72 应收款项 2,135,104,239.84 2,431,357,078.06 5,190.51 7,977.12 存货 357,266,756.42 245,053,140.16 固定资产 5,751,279,509.36 5,923,288,780.22 无形资产 9,713,332,724.05 9,863,997,415.49 其他资产 1,116,947,517.21 1,492,030,170.07 负债： 13,573,625,991.76 14,497,657,275.81 1,587.89 借款 1,600,783,750.01 2,437,418,301.39 应付款项 10,371,386,932.44 9,676,807,679.22 1,587.89 其他负债 1,601,455,309.31 2,383,431,295.20 净资产 11,383,606,729.12 8,503,473,970.18 4,639,641.78 4,641,045.95 减：少数股东权益 2,426,911,236.73 2,060,170,951.92 取得的净资产 8,956,695,492.39 6,443,303,018.26 4,639,641.78 4,641,045.95 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □是 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 257 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 山西西山热电 有限责任公司 山西省太原市 太原市万柏林 区白家庄路 75 号 制造业 91.65% 设立 山西兴能发电 有限责任公司 山西省古交市 古交市屯兰街 办木瓜会村 制造业 80.00% 设立 山西西山晋兴 能源有限责任 公司 山西省吕梁市 吕梁市兴县魏 家滩镇斜沟村 采掘业 90.00% 设立 山西临汾西山 能源有限责任 公司 山西省临汾市 临汾市临汾经 济技术开发区 西段路南 制造业 100.00% 设立 山西西山华通 建材有限公司 山西省太原帀 太原市万柏林 区门矿五二街 白家庄矿 制造业 51.00% 设立 山西古交西山 义城煤业有限 责任公司 山西省古交市 古交市镇城底 镇义里村 采掘业 51.00% 设立 唐山首钢京唐 西山焦化有限 责任公司 曹妃甸工业区 曹妃甸工业区 制造业 50.00% 设立 山西西山华通 水泥有限公司 山西省古交市 古交市马兰镇 营立村上河滩 制造业 97.00% 设立 古交西山发电 有限公司 山西省古交市 古交市屯兰街 办木瓜会村兴 园路 制造业 100.00% 设立 山西西山煤气 化有限责任公 司 山西省太原市 太原市古交马 兰镇 制造业 100.00% 同一控制企业 合并 武乡西山发电 有限责任公司 山西省武乡县 武乡县丰州镇 下城村 制造业 100.00% 非同一控制下 企业合并 山西西山永鑫 煤炭有限责任 公司 山西省安泽县 山西省安泽县 唐城镇车村 制造业 60.00% 设立 山西汾西矿业 集团水峪煤业 有限责任公司 山西省孝义市 山西省吕梁市 孝义市兑镇镇 水峪矿区 制造业 100.00% 同一控制企业 合并 霍州煤电集团 河津腾晖煤业 有限责任公司 山西省河津市 山西省运城市 河津市卜化乡 杜家湾村 制造业 51.00% 同一控制企业 合并 华晋焦煤有限 责任公司 山西省吕梁市 山西省吕梁市 柳林县沙曲村 采掘业 51.00% 同一控制企业 合并 山西焦煤三多 能源有限责任 公司 山西省临汾市 山西省临汾市 经济技术开发 区 制造业 42.50% 42.50% 设立 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 258 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 本公司持有子公司唐山首钢京唐西山焦化有限责任公司的股份为 50%，在其董事会中，本公司派出董事人数为 4 人，另 一股东首钢京唐钢铁联合有限责任公司派出董事人数为 3 人，本公司可以主导董事会的决策。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2） 重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 山西兴能发电有限责 任公司 20.00% -29,059,231.91 -56,967,463.15 山西西山晋兴能源有 限责任公司 10.00% 591,160,644.98 345,000,000.00 1,922,486,293.03 唐山首钢京唐西山焦 化有限责任公司 50.00% 27,194,648.65 46,000,000.00 1,098,143,631.01 华晋焦煤有限责任公 司 49.00% 1,191,378,942.22 4,385,924,091.27 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 山西 兴能 发电 有限 责任 公司 973,0 58,50 2.66 2,984 ,051, 040.9 8 3,957 ,109, 543.6 4 3,918 ,096, 580.9 0 323,8 50,27 8.60 4,241 ,946, 859.5 0 977,9 71,55 1.96 3,390 ,542, 474.7 0 4,368 ,514, 026.6 6 3,871 ,498, 966.0 0 641,1 17,53 4.96 4,512 ,616, 500.9 6 山西 西山 晋兴 能源 有限 责任 公司 9,969 ,814, 191.5 2 18,38 4,276 ,719. 98 28,35 4,090 ,911. 50 3,777 ,531, 987.7 2 5,339 ,584, 717.6 5 9,117 ,116, 705.3 7 8,066 ,251, 326.2 4 18,97 8,763 ,536. 52 27,04 5,014 ,862. 76 4,714 ,679, 594.5 5 5,555 ,354, 036.0 6 10,27 0,033 ,630. 61 唐山 首钢 京唐 西山 焦化 有限 2,203 ,316, 115.2 2 1,384 ,560, 026.2 5 3,587 ,876, 141.4 7 1,384 ,913, 879.3 8 6,675 ,000. 00 1,391 ,588, 879.3 8 3,190 ,992, 791.0 0 1,555 ,962, 980.5 6 4,746 ,955, 771.5 6 2,506 ,819, 621.7 0 12,04 7,737 .20 2,518 ,867, 358.9 0 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 259 责任 公司 华晋 焦煤 有限 责任 公司 8,415 ,296, 524.8 5 16,54 1,936 ,196. 03 24,95 7,232 ,720. 88 6,050 ,055, 182.4 2 7,523 ,570, 809.3 4 13,57 3,625 ,991. 76 5,886 ,993, 335.0 7 17,11 4,137 ,910. 92 23,00 1,131 ,245. 99 6,126 ,027, 003.7 2 8,371 ,630, 272.0 9 14,49 7,657 ,275. 81 单位：元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 山西兴能 发电有限 责任公司 3,146,830 ,538.78 - 145,296,1 59.56 - 145,296,1 59.56 539,468,7 61.40 3,089,736 ,272.80 - 972,401,6 85.53 - 972,401,6 85.53 365,384,5 68.84 山西西山 晋兴能源 有限责任 公司 13,941,15 9,517.94 5,910,326 ,895.53 5,910,326 ,895.53 4,228,754 ,321.96 11,932,39 6,691.75 4,262,613 ,939.78 4,262,613 ,939.78 1,746,669 ,807.02 唐山首钢 京唐西山 焦化有限 责任公司 13,921,85 5,400.28 54,389,29 7.30 54,389,29 7.30 258,858,5 08.53 10,931,08 9,729.11 58,527,06 7.07 58,527,06 7.07 837,974,2 20.04 华晋焦煤 有限责任 公司 9,165,205 ,304.11 2,802,363 ,224.78 2,797,253 ,282.73 4,024,565 ,993.51 8,884,949 ,765.15 2,452,078 ,071.33 2,476,340 ,241.59 3,964,313 ,257.57 其他说明： （4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 调整盈余公积 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 260 调整未分配利润 其他说明： 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 山西焦化股份 有限公司 山西省洪洞县 山西省洪洞县 制造业 5.81% 权益法 山西焦煤集团 财务有限责任 公司 太原市新晋祠 路一段 8 号 太原市新晋祠 路一段 8 号 金融业 20.00% 权益法 西山煤电太原 保障性住房建 设有限公司 太原市万柏林 区西机路 68 号 太原市万柏林 区西机路 68 号 制造业 49.00% 权益法 山西中铝华润 有限公司 山西省吕梁市 兴县瓦塘镇兴 汉村 山西省吕梁市 兴县瓦塘镇兴 汉村 制造业 20.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 本公司持有山西焦化股份有限公司的股权比例为 5.81%，是其第二大股东，派有董事，并参与其的生产经营决策，故采 用权益法核算。 （2） 重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 其中：现金和现金等价物 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 261 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明： （3） 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 山西焦化 股份有限 公司 山西焦煤 集团财务 有限责任 公司 西山煤电 太原保障 性住房建 设有限公 司 山西中铝 华润有限 公司 山西焦化 股份有限 公司 山西焦煤 集团财务 有限责任 公司 西山煤电 太原保障 性住房建 设有限公 司 山西中铝 华润有限 公司 流动资产 3,157,258 ,339.23 44,719,42 4,622.54 3,668,038 ,363.04 344,557,6 17.59 3,365,804 ,313.19 43,030,96 3,578.26 4,222,570 ,573.81 375,566,9 03.68 非流动资 产 20,299,82 3,107.86 708,725,1 08.99 1,050,668 .16 3,959,193 ,025.58 17,220,08 6,498.10 599,748,6 31.22 1,147,176 .18 3,770,894 ,901.71 资产合计 23,457,08 1,447.09 45,428,14 9,731.53 3,669,089 ,031.20 4,303,750 ,643.17 20,585,89 0,811.29 43,630,71 2,209.48 4,223,717 ,749.99 4,146,461 ,805.39 流动负债 6,974,541 ,917.86 38,471,77 8,758.35 2,060,580 ,528.37 1,768,425 ,366.64 7,591,250 ,210.83 37,395,89 8,884.48 2,555,601 ,816.22 890,245,3 99.97 非流动负 债 1,811,858 ,530.42 117,189,5 60.30 634,356,9 62.46 597,138,9 87.55 138,139,0 11.41 696,597,5 38.33 500,000.0 0 负债合计 8,786,400 ,448.28 38,588,96 8,318.65 2,694,937 ,490.83 1,768,425 ,366.64 8,188,389 ,198.38 37,534,03 7,895.89 3,252,199 ,354.55 890,745,3 99.97 少数股东 权益 218,435,6 41.99 227,150,5 58.03 归属于母 公司股东 权益 14,452,24 5,356.82 6,839,181 ,412.88 974,151,5 40.37 2,535,325 ,276.53 12,170,35 1,054.88 6,096,674 ,313.59 971,518,3 95.44 3,255,716 ,405.42 按持股比 例计算的 净资产份 额 839,675,4 55.23 1,367,836 ,282.58 477,334,2 54.78 507,065,0 55.31 720,294,8 43.71 1,219,334 ,862.72 476,044,0 13.77 651,143,2 81.08 调整事项 --商誉 --内部交 易未实现 利润 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 262 --其他 对联营企 业权益投 资的账面 价值 871,847,6 37.73 1,361,110 ,987.05 477,336,2 24.56 499,970,3 15.64 743,561,0 32.61 1,212,609 ,567.19 476,045,9 83.54 645,521,0 73.27 存在公开 报价的联 营企业权 益投资的 公允价值 营业收入 12,074,58 1,468.33 1,342,963 ,891.07 824,228,5 65.32 8,571,683 ,206.79 11,226,55 2,292.34 1,136,566 ,453.09 169,012,5 92.26 8,028,780 ,016.28 净利润 2,586,906 ,703.03 743,895,6 49.29 2,633,144 .93 597,688,6 89.40 1,031,753 ,205.88 618,383,2 05.28 - 17,537,79 4.12 1,249,775 ,586.23 终止经营 的净利润 其他综合 收益 931,285.1 8 - 1,388,550 .00 - 1,933,041 .75 808,500.0 0 综合收益 总额 2,587,837 ,988.21 742,507,0 99.29 2,633,144 .93 597,688,6 89.40 1,029,820 ,164.13 619,191,7 05.28 - 17,537,79 4.12 1,249,775 ,586.23 本年度收 到的来自 联营企业 的股利 22,066,78 2.00 265,088,4 95.51 22,641,34 7.60 其他说明： （4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 投资账面价值合计 476,544,741.57 500,980,436.53 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 23,718,561.42 -19,271,167.76 --综合收益总额 23,718,561.42 -19,271,167.76 其他说明： （5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 263 山西兴光输电有限公司 -31,940,911.15 -1,827,814.95 -33,768,726.10 其他说明： （7） 与合营企业投资相关的未确认承诺 （8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明： 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格 风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ： 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。 本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了 市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风 险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与 本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的 审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行 业、特定地区或特定交易对手的风险。 （1）信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和 财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。 于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。 本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认 为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。 此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基 于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设 置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用 期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 （2）流动性风险 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 264 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现 金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的 资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短 期和长期的资金需求。 项目 期末余额 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计 短期借款 1,726,470,833.34 1,726,470,833.34 应付票据 1,506,745,596.55 1,506,745,596.55 应付账款 13,295,300,898.89 13,295,300,898.89 其他应付款 3,252,218,060.32 3,252,218,060.32 一年内到期的非流动负债 3,185,855,521.22 3,185,855,521.22 长期借款 1,615,000,000.00 2,040,000,000.00 3,136,263,001.43 6,791,263,001.43 长期应付款 361,267,530.51 773,817,560.30 10,499,052,741.89 11,634,137,832.70 应付债券 1,998,841,875.81 1,998,841,875.81 租赁负债 52,243,166.15 70,906,555.68 39,705,778.38 162,855,500.21 合计 22,966,590,910.32 2,028,510,696.66 4,883,565,991.79 13,675,021,521.70 43,553,689,120.47 项目 上年年末余额 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计 短期借款 2,666,567,647.22 2,666,567,647.22 应付票据 2,809,947,018.54 2,809,947,018.54 应付账款 15,156,764,040.01 15,156,764,040.01 其他应付款 1,668,548,573.85 1,668,548,573.85 一年内到期的非流动负债 5,007,760,001.69 5,007,760,001.69 长期借款 3,052,004,469.44 4,129,208,865.32 2,602,554,136.11 9,783,767,470.87 长期应付款 311,384,589.97 607,945,403.12 11,035,822,440.93 11,955,152,434.02 租赁负债 82,448,556.94 182,475,153.18 44,375,084.21 309,298,794.33 合计 27,309,587,281.31 3,445,837,616.35 4,919,629,421.62 13,682,751,661.25 49,357,805,980.53 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 265 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值 计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资 产 3,075.52 3,075.52 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产 3,075.52 3,075.52 （2）权益工具投资 3,075.52 3,075.52 （三）其他权益工具 投资 446,282,378.60 446,282,378.60 （八）应收款项融资 2,147,179,179.06 2,147,179,179.06 （九）其他非流动金 融资产 25,243,503.65 25,243,503.65 持续以公允价值计量 的资产总额 3,075.52 2,618,705,061.31 2,618,708,136.83 二、非持续的公允价 值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 266 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 山西焦煤集团有 限责任公司 新晋祠路一段 1 号 制造业 1,062,322.99 万 元 54.40% 54.40% 本企业的母公司情况的说明 山西焦煤集团有限责任公司以煤炭开采加工为主，集矿井建设、煤旷机械制造、机电设备修遗、发供电、化工、建筑安 装、建材、运输、退出口贸易以及三产服务业于一体的主业突出、综合发展的多元化大型企业集团。 2005 年 12 月 11 日，根据国家债转股政策，焦煤集团与中国信达资产管理公司等三家公司签订《关于共同出资设立西山 煤电集团有限责任公司之出资人协议》，将所持山西焦煤（原西山煤电)的股权与原西山煤电(集团)公司的其他资产一起 作为出资，设立山西焦煤西山煤电集团有限责任公司，即西山煤电（集团）有限责任公司。该公司成立后，将拥有本公 司的控股权，截止报告日，焦煤集团所持本公司股权尚未划转至西山煤电（集团）有限责任公司。 法定代表人：赵建泽。 本企业最终控制方是山西省人民政府国有资产监督管理委员会。 其他说明： 焦煤集团原由山西省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“山西国资委”）直按监管，根据山西国资委（晋国 资发 201735 号）《山西省人民政府国有资产监督管理委员会关于将持有的省属 22 户企业国有股权全部注入山西省国有 资本投资运营有限公司的通知》的要求，山西国资委决定将所持有的焦煤集团 100%股权全部注入山西省国有资本投资运 营有限公司，现已更名为山西省国有资本运营有限公司(以下简称“国运公司”)，并于 2017 年 8 月 17 日完成工商登记 变更。本次变更不会导致公司控股股东及实际控制人发生交更。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 267 其他说明： 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 西山煤电集团有限责任公司（以下简称“山焦西山”） 受同一母公司控制 山西焦煤集团国际贸易有限员任公司（以下简称“山焦国 贸”） 受同一母公司控制 山西焦煤集团国际发展股份有限公诃（以下简称“山焦国 发”） 受同一母公司控制 山西焦化集团有限公司（以下简称”山西焦化”） 受同一母公司控制 山西焦煤集团中源物贸有限责任公司（以下简称“中源物 贸”） 受同一母公司控制 山西焦煤集团日照有限责任公司 （以下简称“山焦日 照”） 受同一母公司控制 霍州煤电集团有限责任公司（以下简称“山焦霍州”） 受同一母公司控制 山西焦煤爱钢装备再制造有限公司（以下简称“山焦爱 钢”） 受同一母公司控制 山西焦煤集团公路煤焦物流有限责任公司（以下简称“山 焦公路物流”） 受同一母公司控制 山西焦煤集团有限责任公司煤炭销售总公司（以下简称山 焦销售总公司”） 受同一母公司控制 山西焦煤集团投资有限公司（以下简称“山焦投资”） 受同一母公司控制 山西焦煤集团财务有限责任公司（以下简称“山焦财 务”） 受同一母公司控制 山西汾西矿业（集团）有限责任公司（以下简称“山焦汾 西”） 受同一母公司控制 山西焦煤运城盐化集团有限贵任公司（以下简称“运城盐 化”） 受同一母公司控制 山西焦煤集团金土地农业开发有限公司（以下简称“山焦 金土地”） 受同一母公司控制 山西省安瑞风机电气股份有限公司（以下简称“安瑞风机 电气”） 受同一母公司控制 山西焦煤集团（香港）有限公司（以卜简称“山焦香 港”） 受同一母公司控制 华晋焦煤有限责任公司（以卜.简称“华晋焦煤公司”） 受同一母公司控制 山西焦煤机械电气有限公司（以下简称“山焦机械”） 受同一母公司控制 山西焦煤和泰园林緑化工程有限公司（以下简称“和泰绿 化”） 受同一母公司控制 山西焦煤集团房地产开发有限公司（以下简称“山焦房地 产”） ： 受同一母公司控制 太原矿机电气科技有限公司（以下简称“太原矿机”） ： 受同一母公司控制 山西焦煤集团煤焦销售有限公司（以下简称“山焦销 售”） 受同一母公司控制 山西焦煤机电装备电于商务有限公司（以下简称“山焦机 电装备”） 受同一母公司控制 山西焦煤金融资本投资控股有限公司（以下简称“山焦金 融资本”） 受同一母公司控制 山西焦煤集团有限责任公司机关事务管理中心（以下简称 “山焦机关事务”） 受同一母公司控制 山西省焦炭集团有限贵任公司（以下简称“山焦焦炭”） 受同一母公司控制 山西煤炭进出口集团有限公司（以下简称“煤炭进出 口”） 受同一母公司控制 山西云数据科技有限公司（以下简称“山西云数据”） 受同一母公司控制 山西省民爆集团有限公司（以下简称“山西民爆集团”） 受同一母公司控制 山西焦煤机电装备电子商务有限公司（以下简称“山焦电 受同一母公司控制 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 268 子商务”） 山西焦煤机械电气有限公司（以下简称“山焦机械电 气”） 受同一母公司控制 山西国控集团能源有限公司（以下简称“国控能源”） 同受国运公司控制 华新燃气集团有限公司（以下简称“华新燃气”） 同受国运公司控制 山西兴新安全生产技术服务有限公司（以下简称“兴新技 术”） 同受国运公司控制 华远国际陆港集团冇限公司（以下简称“华远陆港”） 同受国运公司控制 山西云时代技术有限公司（以下简称“云时代”） 同受国运公司控制 晋能控股电力集团有限公司（以下简称“晋能集团”） 同受国运公司控制 山西建设投资集团有限公司（以下简称“山西建投”） 同受国运公司控制 山西潞安矿业（集团）有限责任公司（以下简称“潞安矿 业”） 同受国运公司控制 华阳新材料科技集团有限公司（以下简称“华阳集团”） 同受国运公司控制 太原重型机械集团有限公司（以下简称“太重集团”） 同受国运公司控制 华新燃气集团有限公司（以下简称“华新燃气”） 同受国运公司控制 山西水务投资集团有限公司（以下简称“山西水务”） 同受国运公司控制 晋能控股煤业集团有限公司（以下简称“晋能煤业“） 同受国运公司控制 晋能控股装备制造集团有限公司（以下简称“晋能装 备”） 同受国运公司控制 山西大地环境投资控股有限公司（以下简称“山西大地环 境"） 同受国运公司控制 山西省文化旅游投资控股集团有限公司（以下简称“山投 集团”） 同受国运公司控制 山西晋通企业资产管理有限公司（以下简称“山西晋 通”） 同受国运公司控制 太原煤炭气化（集团）有限责任公司（以下简称“太原煤 气化公司”） 同受国运公司控制 山西汽运集团迎泽物流有限公司（以下简称“山西汽 运”） 同受国运公司控制 山西交通控股集团有限公司（以下简称“山交集团”） 同受国运公司控制 万家察水务控股集团有限公司（以下简称“万家寨水务集 团”） 同受国运公司控制 山西国际能源集团有限公司（以下简称“山西国际能 源”） 同受国运公司控制 其他说明： 5、关联交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 度 上期发生额 山焦西山及其子 公司 采购商品 3,178,361,258.7 4 7,470,720,000.0 0 否 2,982,550,508.9 2 焦煤集团及其子 公司（不含山焦 西山及其子公 司） 采购商品 2,503,035,655.7 1 否 1,030,980,303.4 0 山西国运及其子 公司 采购商品 173,417,040.32 否 149,076,471.50 山西地方电力有 采购商品 270,924,725.06 否 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 269 限公司 山焦西山及其子 公司 接受劳务 2,138,074,780.6 8 3,279,600,000.0 0 否 3,786,216,704.6 0 焦煤集团及其子 公司（不含山焦 西山及其子公 司） 接受劳务 739,241,346.55 否 715,567,158.45 山西国运及其子 公司 接受劳务 21,971,540.45 否 415,324,218.58 山西山安蓝天节 能科技股份有限 公司 接受劳务 288,544,675.83 否 山西武沁铁路有 限公司 接受劳务 10,752,770.89 否 山西孝柳铁路有 限责任公司 接受劳务 64,047,015.79 否 94,550,765.18 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 山焦西山及其子公司 出售商品 1,069,702,364.32 1,215,692,605.72 焦煤集团及其子公司（不含 山焦西山及其子公司） 出售商品 4,093,364,784.00 9,577,155,438.36 山西国运及其子公司 出售商品 555,942,487.36 143,094,551.68 山西山安蓝天节能科技股份 有限公司 出售商品 105,186,940.88 山西武沁铁路有限公司 出售商品 81,072.75 山焦西山及其子公司 提供劳务 31,698,256.82 217,541,661.22 焦煤集团及其子公司（不含 山焦西山及其子公司） 提供劳务 40,424,060.25 49,903,549.21 山西国运及其子公司 提供劳务 21,696.53 188,896.84 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 受托/承包资 产类型 受托/承包起 始日 受托/承包终 止日 托管收益/承 包收益定价依 据 本期确认的托 管收益/承包 收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 委托/出包资 产类型 委托/出包起 始日 委托/出包终 止日 托管费/出包 费定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3） 关联租赁情况 本公司作为出租方： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 270 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 山焦西山及其子公司 固定资产 215,740,355.80 18,551,921.29 焦煤集团及其子公司（不含 山焦西山及其子公司） 固定资产 4,707,638.99 151,184,676.00 山西国运及其子公司 固定资产 327,919.50 85,819.50 本公司作为承租方： 单位：元 出租方 名称 租赁资 产种类 简化处理的短期 租赁和低价值资 产租赁的租金费 用（如适用） 未纳入租赁负债 计量的可变租赁 付款额（如适 用） 支付的租金 承担的租赁负债 利息支出 增加的使用权资 产 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 山焦西 山及其 子公司 房屋建 筑物租 赁 20,356 ,344.6 1 22,169 ,872.5 7 7,457, 578.59 4,655, 744.52 1,763, 142.93 8,691, 126.25 177,63 4,469. 66 山焦西 山及其 子公司 土地租 赁 51,266 ,055.0 1 10,087 ,332.3 9 1,861, 921.63 5,855, 863.77 32,769 ,189.4 5 山焦西 山及其 子公司 固定资 产（不 含房屋 建筑 物）租 赁 1,857, 607.26 1,662, 365.70 722,18 8.47 132,51 2.03 1,069, 595.16 21,916 ,629.5 0 焦煤集 团及其 子公司 （不含 山焦西 山及其 子公 司） 房屋建 筑物租 赁 14,446 ,439.6 5 2,444, 185.72 214,78 9.91 焦煤集 团及其 子公司 （不含 山焦西 山及其 子公 司） 固定资 产（不 含房屋 建筑 物）租 赁 148,30 8,036. 77 4,432, 973.26 527,33 8.52 11,689 ,512.2 6 118,14 0,225. 14 3,610, 860.48 9,052, 190.04 山西国 运及其 子公司 固定资 产（不 含房屋 建筑 物）租 赁 570,00 0.00 41,208 .69 1,877, 801.13 山西孝 柳铁路 有限责 任公司 土地租 赁 90,000 .00 25,587 .28 关联租赁情况说明 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 271 （4） 关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 山西临汾西山能源有 限责任公司 48,000,000.00 2021 年 06 月 25 日 2022 年 06 月 24 日 是 山西临汾西山能源有 限责任公司 500,000,000.00 2019 年 12 月 16 日 2022 年 12 月 16 日 是 山西临汾西山能源有 限责任公司 23,500,000.00 2021 年 06 月 23 日 2022 年 05 月 19 日 是 山西临汾西山能源有 限责任公司 76,500,000.00 2021 年 11 月 18 日 2022 年 05 月 19 日 是 武乡西山发电有限责 任公司 12,991,721.21 2018 年 04 月 28 日 2022 年 04 月 28 日 是 武乡西山发电有限责 任公司 69,613,811.83 2019 年 12 月 24 日 2022 年 12 月 24 日 是 武乡西山发电有限责 任公司 461,000,000.00 2012 年 11 月 16 日 2025 年 11 月 15 日 否 武乡西山发电有限责 任公司 25,000,000.00 2018 年 11 月 09 日 2026 年 11 月 09 日 否 山西西山华通水泥有 限公司 261,900,000.00 2020 年 10 月 30 日 2023 年 11 月 03 日 否 古交西山发电有限公 司 2,957,749,289.87 2017 年 11 月 24 日 2032 年 10 月 21 日 否 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 关联担保情况说明 （5） 关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 山西焦煤集团财务有 限责任公司 118,000,000.00 2018 年 04 月 25 日 2032 年 10 月 21 日 长期借款 山西焦煤集团财务有 限责任公司 13,000,000.00 2018 年 04 月 25 日 2023 年 10 月 21 日 一年内到期的其他非 流动负债 山西焦煤集团财务有 限责任公司 400,000,000.00 2022 年 01 月 24 日 2025 年 01 月 23 日 长期借款 山西焦煤集团财务有 限责任公司 200,000,000.00 2022 年 01 月 24 日 2024 年 01 月 23 日 长期借款 山西焦煤集团有限责 任公司 45,000,000.00 2020 年 07 月 13 日 2023 年 03 月 02 日 一年内到期的其他非 流动负债 山西焦煤集团有限责 任公司 6,587,925.54 2008 年 05 月 30 日 2023 年 05 月 30 日 一年内到期的其他非 流动负债 拆出 山西临汾西山能源有 944,000,000.00 2020 年 11 月 17 日 2024 年 08 月 24 日 委托贷款 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 272 限责任公司 武乡西山发电有限责 任公司 500,000,000.00 2019 年 03 月 29 日 2023 年 06 月 06 日 委托贷款 山西古交西山义城煤 业有限责任公司 180,000,000.00 2021 年 08 月 16 日 2025 年 01 月 19 日 委托贷款 山西西山华通水泥有 限公司 429,000,000.00 2020 年 01 月 20 日 2025 年 11 月 03 日 委托贷款 （6） 关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7） 关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,018.98 667.19 （8） 其他关联交易 1）与拆入相关的利息负担情况 单位：元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期金额 拆入 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 273 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期金额 山焦融资租赁 借款利息支出 协议价 115,894.44 山焦财务 借款利息支出及手续费 中国人民银行公布的同期贷款基准利率 50,063,043.34 山焦集团 借款利息支出 国债转贷按中国人民银行公布的一年期存款利率加 0.3 个 百分点，其余为协议价 234,655.00 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 274 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期金额 合计 50,413,592.78 2）与关联方的利息结算 单位：元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期金额 上期金额 山焦财务 存款利息收入及手续费 中国人民银行公布的同期存款基准利率 14,445,562.81 12,776,602.85 合计 14,445,562.81 12,776,602.85 6、关联方应收应付款项 （1） 应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 货币资金 山焦财务 4,960,700,087.4 0 4,891,438,270.6 5 应收账款 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 275 山焦西山及其子 公司 81,530,074.06 34,258,884.81 117,020,375.09 4,578,113.37 山焦国贸 8,456,347.42 84,563.47 6,996,504.53 69,965.05 山焦国发 7,214,708.93 245,251.92 山焦汾西 45,316,766.89 453,167.67 山煤集团 14,587,660.49 145,876.60 99,736.94 997.37 山焦销售 16,041,527.87 313,139.10 7,218,095.63 72,180.96 山焦日照公司 6,852,308.75 6,852,308.75 6,852,308.75 4,796,616.13 焦煤集团及其子 公司 1,693,515,394.4 6 16,935,153.94 360,484,904.96 3,604,849.05 晋能控股 89,371.80 3,863.60 44,503,520.94 29,909,439.00 山投集团 1,000,000.00 100,000.00 1,740,327.96 87,016.40 山西国际能源 908,117.04 45,081.17 2,000,000.00 20,000.00 山西交控 1,872,905.06 18,729.05 1,104,448.80 11,044.49 云时代 7,367,167.21 7,367,167.21 7,367,167.21 3,683,583.61 应收票据 山焦国贸 260,000,000.00 2,600,000.00 山焦国发 761,505.55 7,615.06 山焦汾西 31,637,016.00 316,370.16 晋能控股 4,300,000.00 43,000.00 应收款项融资 山焦西山及其子 公司 99,200,000.00 山西焦化 55,000,000.00 58,800,000.00 山焦国贸 134,110,000.00 185,000,000.00 山焦汾西 224,150,000.00 山焦霍州 110,800,000.00 山焦财务 6,000,000.00 焦煤集团及其子 公司 1,531,922.82 预付款项 山焦西山及其子 公司 195,397.74 500,000.00 山焦国发 115,000.00 山焦汾西 20,282.91 山煤集团 104,500,470.34 山焦销售 1,502,795.98 1,383,884.35 焦煤集团及其子 公司 6,952,492.06 251,247.00 晋能控股 1,343,571.09 5,964,085.43 潞安化工 85,927.25 125,183.66 山西建投 450,000.00 山西孝柳铁路有 限责任公司 12,070,565.17 18,053,293.47 其他应收款 山焦西山及其子 公司 68,233,051.02 1,261,004.36 37,044,640.52 1,043,820.31 山焦国贸 1,472,653.76 14,726.54 山焦国发 8,080,000.00 80,800.00 山焦汾西 36,572,043.51 365,720.44 山煤集团 1,000,000.00 50,000.00 14,336,418.92 143,364.19 焦煤集团及其子 公司 11,000,051.56 1,765,641.27 5,606,507.27 172,360.96 晋能控股 21,220,500.00 212,205.00 12,079,800.00 8,331,798.00 华阳集团 273,573.00 2,735.73 96,976.04 969.76 山投集团 30,000,000.00 21,000,000.00 山西建投 60,300.00 603.00 20,000.00 200.00 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 276 山西交控 500,000.00 25,000.00 500,000.00 5,000.00 山西孝柳铁路有 限责任公司 5,620,144.78 3,934,101.35 山西国运及其子 公司 3,000.00 30.00 其他非流动资产 焦煤集团及其子 公司 387,617.72 山西国运及其子 公司 201,178.40 （2） 应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 山焦西山及其子公司 4,008,304,229.95 3,403,664,164.27 山焦国贸 23,523,756.03 8,537,494.44 山焦国发 80,688,291.55 754,708,840.99 山焦汾西 31,766,659.48 25,573,885.27 山焦霍州 102,089,000.26 68,920,198.51 山煤集团 8,695,025.28 山焦销售 38,264,893.22 143,949,953.36 焦煤集团及其子公司 1,199,575,488.68 1,076,562,902.55 晋能控股 1,088,713,349.78 104,606,243.29 华阳集团 1,127,682.80 山投集团 36,138.62 61,300.00 山西建投 219,059,567.44 218,566,329.62 山西国际能源 648,100.00 云时代 650,139.85 257,074.78 山西国运及其子公司 16,027,165.63 46,034,831.69 应付票据 山焦西山及其子公司 169,312,755.19 109,084,945.00 山焦国贸 631,050.00 1,972,641.00 山焦国发 3,464,300.00 40,505,161.20 山焦汾西 631,800.00 268,515.00 山焦霍州 257,508.00 324,450.00 焦煤集团及其子公司 9,074,892.00 2,257,350.00 晋能控股 180,000.00 华阳集团 1,937,000.00 山西国运及其子公司 1,474,736.00 3,629,571.00 其他应付款 山焦西山及其子公司 828,972,978.46 140,991,243.20 山焦国发 7,200.00 204,600.00 山焦汾西 4,586,532.60 4,857,188.26 山焦霍州 2,639,902.67 269,802.65 山煤集团 2,055,859.71 17,489,763.82 焦煤集团及其子公司 1,011,116,723.80 3,850,231.10 晋能控股 201,302.50 华阳集团 293,000.00 山投集团 33,000.00 山西建投 2,740,000.00 120,000.00 山西国际能源 100,000.00 山西国运及其子公司 371,565.00 25,800.00 应付股利 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 277 山焦霍州 34,665,613.86 80,565,613.86 焦煤集团及其子公司 8,098,715.90 晋能控股 375,000,000.00 60,000,000.00 合同负债（含税） 山焦西山及其子公司 52,959,499.07 5,177,502.15 山西焦化 7,087,342.38 山焦汾西 314,873.58 山煤集团 1,904.00 山焦销售 35,473,684.23 焦煤集团及其子公司 719,784.07 328,290.30 晋能控股 1,708,114.40 86,535.16 山西交控 282.00 山西建投 166.20 山西国运及其子公司 46,054.20 13,732.30 一年内到期的其他非流动负 债 山焦西山及其子公司 43,056,206.29 70,220,968.55 焦煤集团及其子公司 7,233,622.21 92,136,927.59 山西国际能源 455,292.39 山西国运及其子公司 18,116.09 17,269.86 租赁负债 山焦西山及其子公司 88,553,502.03 142,582,961.64 焦煤集团及其子公司 7,988,877.95 2,590,869.43 山西国际能源 972,828.10 山西国运及其子公司 486,803.36 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 不适用 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 278 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）资产负债表日存在的重要承诺 1）2012 年 7 月 5 日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了对全资子公司临汾能源增资 96,000 万元的议案。截 至 2022 年 12 月 31 日本次增资实际已出资 78,000 万元。 2）2014 年 7 月 25 日，公司第六届董事会第二次会议审议通过了公司和华晋公司、山西省煤炭地质 144 勘察院（以下 称“144 勘察院”共同出资设立山西焦煤三多能源有限责任公司的议案，本次投资公司拟出资人民币 2,125.00 万元，持 股比例 42.50%，华晋焦煤公司拟货币出资人民币 2,125.00 万元，持股比例 42.50% ，144 勘察院拟以货币出资人民币 750.00 万元，持股比例 15%，截至 2022 年 12 月 31 日本公司实际已出资 425.00 万元。 3）2014 年 7 月 25 日公司第六届董事会第二次会议审议通过了关于对山西西山永鑫煤炭有限责任公司进行同比例增资 的议案，山西西山永鑫煤炭有限责任公司（以下简称“永鑫煤炭”）成立于 2010 年 9 月，注册资本 1,000.00 万元人民 币。其中，公司以货币出资 600.00 万元，占注册资本的 60%；山西永鑫煤焦化有限责任公司（以下简称“永鑫煤焦化”） 以货币出资 400.00 万元，占注册资本的 40%。（详见公司公告 2010-026）。本次增资公司拟出资 5,400.00 万元，永鑫 煤焦化拟出资 3,600.00 万元。增资后，永鑫煤炭注册资本变为 10,000.00 万元，截至 2022 年 12 月 31 日公司尚未履行 本次增资。 （2）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响 截至 2022 年 12 月 31 日，本公司累计已签订 2*66 万千瓦低热值煤热电项目承包合同金额 471,782.17 万元，已支付合同 款 464,766.02 万元。 （3） 其他重大财务承诺事项 1）2009 年兴能发电公司与工行山西省分行、中国农业银行山西省分行、交通银行山西省分行、招商银行太原分行、渤 海银行太原分行签订了银团贷款合同，以电力收费权做质押，向各质权人提供担保，贷款额度为 355,000.00 万元，截止 2022 年 12 月 31 日，实际贷款金额为 59,400.00 万元，其中一年内到期金额 29,100.00 万元。 2）2017 年 11 月古交发电公司为建设 2*66 万千瓦低热值煤热电项目向中国工商银行股份有限公司山西省分行营业部 （作为牵头行和代理行）、中国邮政储蓄银行股份有限公司太原分行、中国进出口银行、山西焦煤集团财务有限责任公 司（作为参加行）组成的贷款银团申请贷款。贷款额度为 410,000.00 万元，其中：中国工商银行股份有限公司山西省分 行营业部 300,000.00 万元；中国邮政储蓄银行股份有限公司太原分行 48,000.00 万元；中国进出口银行 45,000.00 万元； 山西焦煤集团财务有限责任公司 17,000.00 万元。 本贷款额下古交发电公司以 2*66 万千瓦低热值煤热电项目电费收费权及其项下应收账款办理质押担保；并以 2*66 万千瓦低热值煤热电项目建设形成的全部资产为贷款追加办理抵押；各贷款人按贷款金额比例享有担保权益。同时追加 本公司为贷款银团提供全程连带责任担保，山西焦煤集团财务有限责任公司不享有该项担保权益（本公司为贷款银团提 供连带责任担保 393,000.00 万元）。 截止 2022 年 12 月 31 日本贷款项实际贷款余额 308,874.93 万元，其中：中国工商银行股份有限公司太原古交支行 （业务经办行）贷款 230,297.91 万元，中国进出口银行山西省分行（业务经办行）贷款 31,060.00 万元，中国邮政储蓄 银行股份有限公司太原分行贷款 34,417.02 万元，财务公司贷款 13,100.00 万元。本公司为前述实际贷款 295,774.93 万 元提供连带责任担保（不含财务公司 13,100.00 万元）。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 279 2、或有事项 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 （2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 西山煤气化关停并转型事项 2023 年 3 月 24 日，本公司 第八届董事会第二十一次会 议审议通过了《关于西山煤 气化焦化一厂关停并转的议 案》，根据《太原市 2022 年大气污染防治百日攻坚行 动方案》（并生态环保委办 发［2022］10 号），《古 交市落实中央、省生态环境 保护督察反馈意见及黄河流 域警示片反映问题整改工作 方案》（古环督整改字 ［2022］1 号）和《古交市 人民政府市长办公室会议纪 要》（［2023］2 号），要 求山西西山煤气化有限责任 公司（以下简称“西山煤气 化”）焦化一厂必须于 2023 年 3 月底前完成关停 工作。根据上述文件要求， 西山煤气化已经于 2023 年 3 月底关闭焦化一厂焦炉， 并利用现有的输配煤、自备 铁路专用线等基础设施，转 型开展配煤业务。 股票发行——支付对价 本公司于 2023 年 1 月 20 日 分别向山西焦煤、李金玉、 高建平发行普通股 1,036,858,280、 35,482,065、34,062,783 股，每股面值 1 元，发行价 格 5.41 元。 股票发行——配套融资 本公司于 2023 年 4 月 21 日 向国新投资有限公司、国新 新格局（北京）私募证券基 金管理有限公司等 19 家公 司发行普通股合计 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 280 474,137,931 股，每股面值 1 元，发行价格 9.28 元， 共募集资金 44 亿元。 2、重要的非调整事项的说明 （1）股票发行-对价：对财务状况和经营成果的影响数为：发行完毕后，公司实收资本增加 1,106,403,128 股。 （2）股票发行-配套融资：对财务状况和经营成果的影响数为：发行完毕后，公司实收资本增加 474,137,931 股。 3、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 6,812,521,270.80 经审议批准宣告发放的利润或股利 6,812,521,270.80 利润分配方案 本公司 2022 年度利润分配预案：以股权登记日的总股本 5,677,101,059 股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利 人民币 12 元（含税），共计分配利润 6,812,521,270.80 元，不实施资本公积转增股份，剩余未分配利润 5,312,300,102.47 元结转以后年度分配。 4、销售退回 5、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1） 追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2） 未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 281 2、债务重组 3、资产置换 （1） 非货币性资产交换 （2） 其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明： 6、分部信息 （1） 报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，本公司的经营分部是指同时满足下列条件 的组成部分： 1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部： 1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上； 2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大 者的 10%或者以上； 按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到 75%时，增加报告分 部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到 75%： 1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部； 2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分 部。 分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。 本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 4 个报告分部，分别为：煤炭分部、煤焦分部、电力 分部、建材分部，本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动，由于每个分部需要 不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以 决定向其分配资源及评价其业绩，分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，资产根据分部的经营以及资产的所在 位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 282 （2） 报告分部的财务信息 单位：元 项目 煤炭分部 煤焦分部 电力分部 建材分部 分部间抵销 合计 对外交易收入 42,295,514,7 34.07 15,011,043,4 87.29 7,265,837,31 6.18 611,057,458. 57 65,183,452,9 96.11 分部间交易收 入 2,475,826,00 9.68 69,269,816.9 1 7,774,557.51 2,552,870,38 4.10 对联营和合营 企业的投资收 益 404,111,578. 05 404,111,578. 05 信用减值损失 - 3,515,025.04 - 4,589,537.24 - 24,595,301.3 9 -228,507.38 - 32,928,371.0 5 资产减值损失 - 149,931,568. 06 -695,873.73 119,528,787. 01 - 270,156,228. 80 折旧费和摊销 费 2,670,967,44 4.99 367,433,539. 00 934,768,052. 11 53,030,080.3 3 16,717,381.8 3 4,009,481,73 4.60 利润总额（亏 损总额） 23,185,223,8 61.25 - 757,037,176. 65 - 497,254,567. 43 - 85,721,918.0 2 3,841,225,27 2.04 18,003,984,9 27.11 所得税费用 4,782,659,48 8.70 - 3,578,641.57 - 7,729,313.58 1,039,439.86 4,770,312,09 3.69 净利润（净亏 损） 18,402,564,3 72.55 - 753,458,535. 08 - 489,525,253. 85 - 85,721,918.0 2 3,840,185,83 2.18 13,233,672,8 33.42 资产总额 115,907,677, 381.45 4,394,688,59 7.96 11,326,272,6 20.54 1,525,225,62 1.76 37,416,070,0 90.19 95,737,794,1 31.52 负债总额 52,333,419,2 50.13 3,232,621,69 3.46 12,975,352,8 41.99 1,272,063,05 1.29 17,162,671,6 56.80 52,650,785,1 80.07 其他重要的非 现金项目 折旧费和摊销 费以外的其他 非现金费用 对联营和合营 企业的长期股 权投资 4,134,083,30 3.03 447,273,396. 48 3,686,809,90 6.55 长期股权投资 以外的其他非 流动资产增加 额 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 283 （3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4） 其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项 计提坏 账准备 的应收 账款 56,426, 141.80 2.00% 56,426, 141.80 100.00% 49,559, 201.80 4.76% 49,559, 201.80 100.00% 其 中： 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 2,761,7 69,680. 71 98.00% 38,896, 919.06 1.41% 2,722,8 72,761. 65 991,989 ,346.11 95.24% 39,630, 412.49 4.00% 952,358 ,933.62 其 中： 账龄组 合 698,626 ,712.21 38,896, 919.06 5.57% 659,729 ,793.15 138,739 ,607.98 39,630, 412.49 1.02% 99,109, 195.49 无风险 组合 2,063,1 42,968. 50 2,063,1 42,968. 50 853,249 ,738.13 853,249 ,738.13 合计 2,818,1 95,822. 51 100.00% 95,323, 060.86 2,722,8 72,761. 65 1,041,5 48,547. 91 100.00% 89,189, 614.29 952,358 ,933.62 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 天津铁厂 14,894,513.41 14,894,513.41 100.00% 预计无法收回 武钢原料处 55,498.46 55,498.46 100.00% 预计无法收回 山东钢铁集团济钢板 材有限公司 700,882.35 700,882.35 100.00% 预计无法收回 大唐微水发电厂 551,487.29 551,487.29 100.00% 预计无法收回 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 284 山西焦煤集团日照有 限责任公司 6,852,308.75 6,852,308.75 100.00% 预计无法收回 山西西山煤电德汇实 业有限公司 33,371,451.54 33,371,451.54 100.00% 该公司拟破产 合计 56,426,141.80 56,426,141.80 按组合计提坏账准备：6133446.57 元。 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 698,626,712.21 38,896,919.06 5.57% 无风险组合 2,063,142,968.50 合计 2,761,769,680.71 38,896,919.06 确定该组合依据的说明： 一般客户。 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： 适用 □不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 2,715,512,821.06 1 至 2 年 10,125.00 2 至 3 年 5,227.10 3 年以上 102,667,649.35 4 至 5 年 33,371,451.54 5 年以上 69,296,197.81 合计 2,818,195,822.51 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项认定 49,559,201.8 0 7,553,191.10 686,251.10 56,426,141.8 0 风险组合 39,630,412.4 9 -733,493.43 38,896,919.0 6 合计 89,189,614.2 9 6,819,697.67 686,251.10 95,323,060.8 6 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 285 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 太原市宝华物资有限公司 180,251.42 货币资金 湖北鄂钢股份有限公司 155,999.68 货币资金 大唐微水发电厂 350,000.00 货币资金 合计 686,251.10 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 山西兴能发电有限责任公司 1,082,267,863.79 38.40% 武乡西山发电有限责任公司 736,535,137.33 26.13% 古交西山发电有限公司 151,631,476.99 5.38% 山西汾西矿业（集团）有限 责任公司洗煤厂 45,316,766.89 1.61% 453,167.67 山西西山煤电德汇实业有限 公司 33,371,451.54 1.18% 33,371,451.54 合计 2,049,122,696.54 72.70% （5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： （6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 64,869,694.70 其他应收款 167,243,745.08 184,378,742.10 合计 232,113,439.78 184,378,742.10 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 286 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 霍州煤电集团河津腾晖煤业有限责任 公司 64,869,694.70 合计 64,869,694.70 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 其他说明： （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工备用金 7,903,552.28 8,576,279.59 保证金 12,761,889.92 10,510,000.00 代垫款项 14,238,323.88 626,395.81 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 287 关联方资金往来 108,578,711.66 128,192,576.61 非关联方往来 61,697,592.08 73,381,127.60 减：其他应收款坏账准备 -37,936,324.74 -36,907,637.51 合计 167,243,745.08 184,378,742.10 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 9,260,175.23 27,647,462.28 36,907,637.51 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 本期计提 906,477.91 125,709.32 1,032,187.23 本期转回 3,500.00 3,500.00 2022 年 12 月 31 日余 额 10,166,653.14 27,769,671.60 37,936,324.74 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 93,796,697.91 1 至 2 年 67,215,058.13 2 至 3 年 2,528,584.66 3 年以上 41,639,729.12 3 至 4 年 2,125,466.47 4 至 5 年 855,229.17 5 年以上 38,659,033.48 合计 205,180,069.82 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 风险组合 9,260,175.23 906,477.91 10,166,653.1 4 单项认定 27,647,462.2 8 125,709.32 3,500.00 27,769,671.6 0 合计 36,907,637.5 1 1,032,187.23 3,500.00 37,936,324.7 4 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 288 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 张秀才 3,500.00 货币资金 合计 3,500.00 4） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 山西兴能发电有 限责任公司 租金 30,592,326.46 2 年以内 14.91% 太原西山医院有 限责任公司 资产出租款 23,376,352.10 2 年以内 11.39% 246,298.63 中诚资产管理有 限公司 非关联方往来 20,930,000.00 5 年以上 10.20% 20,930,000.00 山西古交西山义 城煤业有限责任 公司 往来款 15,421,682.78 1-3 年 7.52% 中国太原煤炭交 易中心有限公司 (旧) 保证金 10,000,000.00 5 年以上 4.87% 7,000,000.00 合计 100,320,361.34 48.89% 28,176,298.63 6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 289 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 20,196,534,4 99.09 20,196,534,4 99.09 15,625,763,0 97.97 15,625,763,0 97.97 对联营、合营 企业投资 3,674,171,45 7.22 12,632,895.7 6 3,661,538,56 1.46 3,099,011,43 7.17 12,632,895.7 6 3,086,378,54 1.41 合计 23,870,705,9 56.31 12,632,895.7 6 23,858,073,0 60.55 18,724,774,5 35.14 12,632,895.7 6 18,712,141,6 39.38 （1） 对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 （账面价 值） 本期增减变动 期末余额 （账面价 值） 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 山西兴能发 电有限责任 公司 1,224,806, 400.00 1,224,806, 400.00 山西西山晋 兴能源有限 责任公司 3,118,000, 000.00 3,118,000, 000.00 山西西山热 电有限责任 公司 888,581,02 0.00 888,581,02 0.00 山西西山煤 气化有限责 任公司 1,503,580, 300.00 1,503,580, 300.00 唐山首钢京 唐西山焦化 有限责任公 司 845,650,87 3.61 845,650,87 3.61 山西古交西 山义城煤业 有限责任公 司 25,500,000 .00 25,500,000 .00 山西临汾西 山能源有限 责任公司 1,970,000, 000.00 1,970,000, 000.00 武乡西山发 电有限责任 公司 715,000,00 0.00 715,000,00 0.00 山西西山华 通建材有限 公司 40,800,000 .00 40,800,000 .00 山西西山华 通水泥有限 公司 357,450,00 0.00 357,450,00 0.00 古交西山发 电有限公司 1,367,500, 000.00 1,367,500, 000.00 山西西山永 鑫煤炭有限 6,000,000. 00 6,000,000. 00 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 290 责任公司 山西汾西矿 业集团水峪 煤业有限责 任公司 3,344,402, 439.63 3,344,402, 439.63 霍州煤电集 团河津腾晖 煤业有限责 任公司 218,492,06 4.73 218,492,06 4.73 华晋焦煤有 限责任公司 4,570,771, 401.12 4,570,771, 401.12 合计 15,625,763 ,097.97 4,570,771, 401.12 20,196,534 ,499.09 （2） 对联营、合营企业投资 单位：元 投资单 位 期初余 额（账 面价 值） 本期增减变动 期末余 额（账 面价 值） 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 山西西 山蓝焰 煤层气 有限责 任公司 太原和 瑞实业 有限公 司 12,632 ,895.7 6 山西中 铝华润 有限公 司 645,52 1,073. 27 119,53 7,737. 88 265,08 8,495. 51 499,97 0,315. 64 山西西 山永鑫 煤化工 有限责 任公司 4,000, 000.00 4,000, 000.00 西山煤 电太原 保障性 住房建 设有限 公司 476,04 5,983. 54 1,290, 241.02 477,33 6,224. 56 华晋焦 煤有限 责任公 司 山西华 晋明珠 煤业有 442,63 2,511. 68 442,63 2,511. 68 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 291 限责任 公司 山西焦 化集团 有限公 司 山西焦 化股份 有限公 司 743,56 1,032. 61 150,29 9,279. 45 54,107 .67 22,066 ,782.0 0 871,84 7,637. 73 山西焦 煤集团 财务有 限责任 公司 1,212, 609,56 7.19 148,77 9,129. 86 - 277,71 0.00 1,361, 110,98 7.05 山西焦 煤三多 能源有 限责任 公司 4,640, 884.80 4,640, 884.80 小计 3,086, 378,54 1.41 442,63 2,511. 68 419,90 6,388. 21 - 223,60 2.33 287,15 5,277. 51 3,661, 538,56 1.46 12,632 ,895.7 6 合计 3,086, 378,54 1.41 442,63 2,511. 68 419,90 6,388. 21 - 223,60 2.33 287,15 5,277. 51 3,661, 538,56 1.46 12,632 ,895.7 6 （3） 其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 13,600,760,953.29 6,933,478,902.84 10,855,939,640.25 6,999,552,965.54 其他业务 223,948,983.93 155,208,197.76 371,018,494.85 178,733,077.65 合计 13,824,709,937.22 7,088,687,100.60 11,226,958,135.10 7,178,286,043.19 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 其中： 煤炭 13,387,231,545.06 电力、热力 437,478,392.16 按经营地区分类 其中： 山西 13,824,709,937.22 曹妃甸 市场或客户类型 其中： 东北 2,203,239,288.10 华北 8,351,183,792.66 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 292 南方 3,270,286,856.46 合同类型 其中： 按商品转让的时间分 类 其中： 在某一时点确认 13,824,709,937.22 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 13,824,709,937.22 与履约义务相关的信息： - 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确 认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 3,720,655,841.19 703,426,893.34 权益法核算的长期股权投资收益 419,906,388.21 422,429,817.81 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 711,186.77 342,877.31 处置交易性金融资产取得的投资收益 4,936.94 其他权益工具投资在持有期间取得的 股利收入 164,169.61 债权投资在持有期间取得的利息收入 8,694,036.47 10,655,728.97 合计 4,149,972,389.58 1,137,019,487.04 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 □不适用 单位：元 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 293 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -13,893,920.21 报告期内固定资产处置损益。 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 178,216,744.73 详见公司财务报告附注七、84“政府 补助”。 债务重组损益 236,198.96 主要是报告期华晋焦煤工程款影响。 同一控制下企业合并产生的子公司期 初至合并日的当期净损益 1,240,006,654.15 主要是报告期收购华晋焦煤股权影 响。 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 9,401,859.38 报告期内国债逆回购业务投资收益 869 万元，转融通业务出借业务收益 71 万元，网下新股申购投资收益 0.5 万元。 单独进行减值测试的应收款项减值准 备转回 689,751.10 主要是报告期单项计提应收款项坏账 转回影响。 受托经营取得的托管费收入 9,622,641.51 主要是报告期华晋焦煤托管费收入。 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 11,070,824.99 营业外支出主要是：临汾西山能源预 计负债 3077 万元；水峪煤业滞纳金罚 款 1118 万元、华晋焦煤滞纳金罚款 929 万元、其他单位滞纳金罚款 105 万元；临汾西山能源安全罚款及滞纳 金罚款 1152 万元、华晋焦煤安监局安 全罚款 612 万元、其他单位安全罚款 346 万元；母公司废旧物资处置 763 万元、晋兴能源废旧物资处置 402 万 元、华晋焦煤废旧物资处置 283 万 元、其他单位废旧物资处置 88 万元； 晋兴能源、西山煤气化、母公司等环 保罚款 214 万元；华晋焦煤房产办证 支出 190 万元；晋兴能源、腾晖煤业 等单位罚款 146 万元；西山热电双细 则考核罚款 83 万元；腾晖煤业、临汾 西山能源应急局、国土局罚款 60 万 元；晋兴能源扶贫费用 48 万元；华晋 焦煤、武乡西山发电未决诉讼费 42 万 元；腾晖煤业、晋兴能源捐赠款 9 万 元。 营业外收入主要是：武乡西山发电转 回以前年度与和信电力公司法律纠纷 确认的资金占用费等款项 11497 万 元；武乡西山发电收和信电力公司欠 款利息 2050 万；母公司、兴能发电、 晋兴能源对施工单位及个人罚款收入 608 万元；华晋焦煤退回水、电费 479 万元；晋兴能源、母公司保险赔款 149 万元；母公司材料盘盈 114 万 元；腾晖煤业、母公司收合同违约金 补偿款 100 万元；水峪煤业法院退赔 偿费 69 万元。 减：所得税影响额 26,491,964.63 少数股东权益影响额 21,621,780.09 合计 1,387,237,009.89 -- 山西焦煤能源集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 294 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净 利润 36.73% 2.0887 2.0887 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 32.75% 1.8184 1.8184 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的， 应注明该境外机构的名称 4、其他