000982_2002_＊ST中绒_圣雪绒2002年年度报告_2003-03-17.txt

宁 宁夏 夏圣 圣雪 雪绒 绒股 股份 份有 有限 限公 公司 司 22000022 年 年年 年度 度报 报告 告 目 录 一、重要提示 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 二、公司基本情况简介 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 三、会计数据与业务数据摘要 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 四、股本变动及股东情况 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 六、公司治理结构 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 七、股东大会情况简介 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 八、董事会报告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 九、监事会报告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 十、重要事项 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 22 十一、财务会计报告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 24 十二、备查文件目录 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 63 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ２ 第 一节 重要提示 一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 二、本公司董事长侯羽乾先生、财务总监张航女士、财务机构负 责人王沪生先生声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 三、五联会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 宁夏圣雪绒股份有限公司 董事会 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ３ 第 二 节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称: 宁夏圣雪绒股份有限公司 中文名称缩写：圣 雪 绒 公司法定英文名称：NINGXIA ST.EDENWEISS CO.,LTD. 英文名称缩写：ST.EDENWEISS 二、法定代表人姓名：侯羽乾先生 三、公司董事会秘书：房进贤先生 电子信箱：fjx@st- 证券事务代表：陈晓非女士 电子信箱：stock@st- 联系电话：0951-5026999、5048418 传真：0951-5043634 联系地址:宁夏回族自治区银川市解放西街 119 号六楼 四、公司注册及办公地址：宁夏回族自治区银川市解放西街 119 号 邮政编码：750001 公司国际互联网址：http://www.st- 公司电子信箱：stedenw@ 五、公司选定的信息刊登报刊：《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址： 公司年度报告备置地点：宁夏回族自治区银川市解放西街 119 号六楼证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：圣 雪 绒 股票代码：000982 七、其他有关资料： 公司变更注册登记日期:2000 年 6 月 29 日 注册登记地点:宁夏回族自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:6400001200386 税务登记号码:640100227683862 公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司宁夏分所，办公地址位于 银川市解放西街 351 号。 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ４ 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、报告期内主要利润指标情况（单位：元） （1）利润总额：17,532,948.12 元 （2）净利润：5,410,290.11 元 （3）扣除非经常性损益后的净利润：1,397,869.28 元 （4）主营业务利润：94,461,566.78 元 （5）其他业务利润：508,612.52 元 （6）营业利润：12,546,869.07 元 （7）投资收益：1,773,658.22 元 （8）营业外收支净额：3,212,420.83 元 （9）经营活动产生的现金流量净额：22,794,815.65 元 （10）现金及现金等价物增加额：14,045,809.29 元 注:扣除非经常性损益项目和涉及金额 非经常性损益项目 （1）营业外收支净额：3,212,420.83 元 （2）收回投资产生的投资收益：800,000.00 元 合 计 4,012,420.83 元 2、公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2001 年 2000 年 项 目 2002 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 512,186,509.70 452,110,887.14 452,110,887.14 410,729,686.30 410,729,686.30 净利润 5,410,290.11 22,571,604.62 22,972,353.71 27,548,621.09 28,376,681.86 总资产 1,420,530,097.80 1,054,717,254.44 1,055,946,064.30 659,145,808.12 659,973,868.89 股东权益 351,162,913.04 353,454,538.04 354,683,347.90 342,241,215.78 343,069,276.55 每股收益(元/每股)摊薄 0.07 0.31 0.31 0.37 0.38 每股收益(元/每股)加权 0.07 0.31 0.31 0.46 0.48 扣除非经常性损益后的每股收益 0.02 0.18 0.18 0.32 0.33 每股净资产（元/每股） 4.75 4.78 4.79 4.62 4.64 调整后的每股净资产(元/每股) 4.53 4.72 4.74 4.59 4.60 每股经营活动的现金流量净额 0.31 -1.52 -1.52 -1.92 -1.92 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ５ 净资产收益率（%）（摊薄） 1.54 6.39 6.48 8.05 8.27 净资产收益率（%）（加权） 1.52 6.38 6.50 12.46 12.81 3、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 94,461,566.78 26.90 26.52 1.28 1.28 营业利润 12,546,869.07 3.57 3.52 0.17 0.17 净利润 5,410,290.11 1.54 1.52 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 1,397,869.28 0.40 0.39 0.02 0.02 4、报告期股东权益变化情况及原因 （1）股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 74,000,00.00 228,565,425.10 14,089,706.24 4,569,004.22 36,799,406.70 353,454,538.04 本期增加 3,587,218.48 1,164,851.25 5,410,290.11 8,997,508.59 本期减少 11,289,133.59 11,289,133.59 期末数 74,000,00.00 228,565,425.10 17,676,924.72 5,733,855.47 30,920,563.22 351,162,913.04 （2）变动原因 A、盈余公积及法定公益金增加系公司报告期实现净利润提取所致。 B、未分配利润减少系报告期股利分红及提取” 两金” 之和大于报告期净利润所致。 第四节 股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股本变动情况表 单位：万股 本次变动增减(+,-) 项 目 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转增股 增 发 其 他 小 计 本次变动后 一、尚未流通股份 １、发起人股份 4,400.00 4,400.00 其中：国家持有股份 4,000.00 4,000.00 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ６ 境内法人持有股份 400.00 400.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 4,400.00 4,400.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 3,000.00 3,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 3,000.00 3,000.00 三、股份总数 7,400.00 7,400.00 2.股票发行与上市情况 A、 截止报告期末的前三年公司发行股票情况 公司于 2000 年 6 月 16 日上网发行 1,500 万股,2000 年 6 月 18 日二级市场市值配售 1,500 万股,2000 年 7 月 6 日在深圳证券交易所挂牌上市。 B、 报告期内未转增股本和配股。 C、报告期末公司无内部职工股。 2、股东持股情况介绍 （1）报告期末股东总数 截止 2002 年 12 月 31 日公司共有股东 16,579 名。 （2）持股前 10 位的股东情况如下: 名次 股东名称 持股数（股） 占总股本比例(%) 股份性质 1 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 40,000,000 54.05 法人股 2 北京国际电力开发投资公司 3,000,000 4.05 法人股 3 宁夏嘉源绒业有限公司 500,000 0.68 法人股 4 孙传玉 443,548 0.60 社会公众股 5 上海金桥(集团)有限公司 300,000 0.41 法人股 6 上海南丰投资管理有限公司 200,000 0.27 法人股 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ７ 7 何荣茵 196,390 0.26 社会公众股 8 林锡江 195,131 0.26 社会公众股 9 郭维康 168,000 0.23 社会公众股 10 陆裕彬 155,767 0.21 社会公众股 十大股东持股相关情况说明: Ａ、公司与 2-10 名股东不存在关联关系。 前十位股东中，宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司为宁夏圣雪绒股份有限公司的控股母 公司,不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间 是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人。 B、经广东发展银行资信审查，本公司控股股东宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司于 2001 年 11 月 30 日，以所持有的本公司 2000 万股股权向广东发展银行提供质押担保，取得人民币贷 款 5000 万元，质押期为 2001 年 11 月 30 日至 2002 年 11 月 29 日。上述质押到期后，该行以广 发银审[2002]725 号批复，同意广东发展银行深圳分行核定本公司 1.6 亿元人民币综合授信额度， 有效期壹年，自 2002 年 12 月 17 日至 2003 年 6 月 17 日，由控股股东提供担保，并继续以控股 股东持有的本公司 2000 万股国有股股权作质押。 Ｃ、报告期内控股股东没有变更。 3、公司控股股东和实际控制人情况介绍 报告期持有公司 10%以上的股东只有宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司。该公司成立于 1997 年 1 月 13 日，法定代表人为霍继红女士，经营范围有纺织品生产、加工、销售；自营和代理进 出口业务、国内贸易、转口贸易、来料加工和“ 三来一补” ；汽车销售业务等，注册资本 5000 万元，是隶属于宁夏回族自治区对外经济贸易合作厅的国有独资公司。 第五节 董事、监事、高管人员和员工情况 1、公司现任董事、监事及高管人员基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股数 期末持股数 侯羽乾 男 45 董事长、总经理 2001.12-2004.12 0 0 房进贤 男 54 董事、董秘 2001.12-2004.12 0 0 曾维和 男 48 董事 2001.12-2004.12 0 0 钟文卿 男 39 董事 2001.12-2004.12 0 0 冯 安 男 45 董事 2001.12-2004.12 0 0 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ８ 张 航 女 41 董事 2001.12-2004.12 0 0 杨家义 男 44 董事 2001.12-2004.12 0 0 朱世濂 男 42 董事 2001.12-2004.12 0 0 刘智敏 男 60 监事会主席 2001.12-2004.12 0 0 张 伟 男 34 监事 2001.12-2004.12 0 0 倪玉兰 女 55 监事 2001.12-2004.12 0 0 罗振邦 男 36 独立董事 2001.12-2004.12 0 0 隗 国 男 33 独立董事 2001.12-2004.12 0 0 王春杰 男 38 独立董事 2001.12-2004.12 0 0 刘志雄 男 67 独立董事 2001.12-2004.12 0 0 2、董事、监事在股东单位的任职情况： 姓名 任职单位 职务 任职期间 曾维和 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 副总经理 2002 年 1 月—12 月 杨家义 北京国际电力开发投资公司 副总经理 2002 年 1 月—12 月 朱世濂 上海南丰投资管理有限公司 执行董事 2002 年 1 月—12 月 刘智敏 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 工会主席 2002 年 1 月—12 月 张 伟 北京国际电力开发投资公司 部门经理 2002 年 1 月—12 月 3、公司现任董事、监事、高管人员年度报酬情况 （1）、公司现任董事、监事、高管人员年度报酬,是以 2001 年 3 月 20 日首届董事会第七次会 议审议通过的“宁夏圣雪绒股份有限公司高级管理人员薪酬分配方案”为依据制定的。 （2）、公司现任董事、监事和高管人员的年度报酬总额为 74 万元，其中金额最高的前三名 董事的报酬总额为 54 万元元，金额最高的前三名高管人员的报酬总额为 54 万元。报告期内高管 人员报酬区间为 4—5 万元，10—12 万元，13—30 万元。其中 4—5 万元 2 人，10—12 万元 3 人， 13—30 万元 1 人。 下列董事不在本公司领取报酬：曾维和、杨家义、朱世濂。 下列监事不在公司领取报酬：刘智敏、张 伟。 （3）、独立董事的津贴为：每人每年 3-5 万元，但在本报告期内，没有向独立董事发放。 4、离任及聘用情况 本报告期内，经公司 2001 年年度股东大会审议，通过了杨立功先生辞去董事职务的议案。 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ９ 有关决议公告刊登于 2002 年 4 月 1 日的《证券时报》和《上海证券报》。 5、员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司在册员工 2091 人。其中：生产技术人员 97 人，营销人员 258 人，财务人员 15 人，行政管理人员 196 人，工人 1525 人。员工受教育程度构成如下：研究 生 5 人，大专及本科 216 人，其他 1870 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企 业制度、规范公司运作。 1、2002 年 4 月，中国证监会和国家经贸委联合发出《关于开展上市公司建立现代企业制 度检查的通知》，按照通知要求和有关文件精神，公司进行了认真的自查，形成了自查报告， 经 2002 年 6 月 19 日第二届董事会第七次会议审议，通过了本公司关于建立现代企业制度自 查情况的报告，并接受了中国证监会银川特派办、宁夏经贸委和中国证监会对公司及控股股 东建立现代企业制度的重点检查，2002 年 10 月 21 日公司第二届董事会第十次会议审议通过 了本公司关于建立现代企业制度检查的整改报告，按照要求分别报送深圳证券交易所和银川 特派办，同时报中国证监会备案。上述自查报告和整改报告分别刊登于 2002 年 7 月 13 日和 10 月 22 日本公司指定的报刊。 2、报告期内，中国证监会银川特派办针对本公司及控股股东建立现代企业制度的情况于 2002 年 8 月 28 日 29 日对公司进行了为期两天的现场检查，并于 2002 年 10 月 18 日就公司建 立现代企业制度的整改情况进行了回访。 二、独立董事履行职责情况 2001 年 11 月 10 日本公司 2001 年第一次临时股东大会选举产生了罗振邦、隗国、王春杰、 刘志雄四名独立董事，其中,罗振邦先生是会计专业人士。根据中国证监会《上市公司治理准则》 的有关规定和公司独立董事制度，公司成立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个董事会专门委 员会，主要由独立董事担任召集人，通过了公司“ 董事会专门委员会实施细则”、“ 投资项目竣工 验收管理办法” 等内部控制制度，进一步完善了公司的法人治理结构。 独立董事积极发挥作用，认真履行职责，维护了公司整体利益尤其是关注维护中小股东利益。独 立董事履行职责情况如下： 2001 年 12 月 26 日第二届董事会第三次会议审议了设立北京圣科佳电子有限责任公司的议 案，该公司注册资金 6000 万元，本公司原定投资 4000 万元，但经独立董事论证，认为该项目虽 ０ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 １０ 属高科技领域，科技研发能力在世界范围内业居领先地位，但考虑到高科技行业的风险因素，从 审慎的角度出发，建议公司削减投资。公司采纳了独立董事的意见，将投资额降为 2040 万元， 但在该公司有较好发展前景时，保留对该公司的追加投资权。 2002 年 2 月 25 日第二届董事会第三次会议审议了对青山农牧业项目前期资金投入的议案， 公司原定直接对该项目投资，但独立董事认为农业项目投入资金多、周期长、见效慢，为便于项 目培育，建议公司对该项目进行深入的前期论证工作，待项目成熟后再追加投入。经过两次专家 论证会，公司决定先期投入 1000 万元用于土地平整等前期工作。 2002 年 4 月 1 日第二届董事会第四次会议审议了关于收购上海圣雪绒塑料型材有限公司权 益的议案，董事会认真听取了独立董事的意见，对该项议案暂缓表决，认为该项目应深入进行可 行性论证后，再提交董事会讨论。2002 年 4 月 17 日第二届董事会第五次会议在充分征求了独立 董事的意见后，董事会否决了关于为宁夏君信创业投资有限公司向银川市商业银行申请贷款人民 币 950 万元提供担保的议案。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况说明 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了独立，拥有完整的业务、新 产品研发和市场开发能力及自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 为了充分调动经营管理者的积极性，发挥高级管理人员的经营才能，公司对高级管理人员的 考评仍采用年度述职的制度，在激励与约束机制方面，公司对高级管理人员实行目标责任制管理， 按年薪制分配方式对其进行考核和分配。 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会的召开情况及决议内容： 本报告期内，公司共召开 1 次股东大会，会议情况如下： 本公司 2001 年年度股东大会于 2002 年 4 月 1 日上午 9 时在宁夏银川市解放西街 119 号本公 司会议室召开。出席本次大会的股东及股东授权代表 7 名，代表股份 43706600 股，占公司有表 决权股份总数的 59.06%。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。国浩律师集团北京 事务所律师到会见证。会议由公司董事长侯羽乾先生主持，会议逐项审议并以投票表决方式通过 了以下决议： 1、审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告。 2、审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告。 １ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 １１ 3、审议通过了公司 2001 年年度报告及年度报告摘要。 4、审议通过了公司 2001 年财务决算的报告。 5、审议通过了 2001 年度利润分配预案。 6、审议通过了公司 2002 年利润分配政策。 7、审议通过了前次募集资金使用情况的报告。 8、审议通过了修改公司章程的议案. 9、审议通过了成立战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会的议案。 10、审议通过了关于将募集资金使用项目年产 20 万件（套）羊绒呢服装技改项目调整为年 产 10 万件（套）羊绒呢服装技改项目，剩余资金调整为增加羊绒纱技改项目投资的议案。 11、审议通过了青山农牧业项目前期资金投入的议案。 12、审议通过了授权董事长签署融资协议的议案。 13、审议通过给予独立董事津贴的议案。 14、审议通过了续聘五联联合会计师事务所有限公司宁夏分所的议案。 15、审议通过了杨立功先生辞去董事职务的议案。 以上决议公告刊登于 2002 年 4 月 1 日的《证券时报》和《上海证券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 经本公司 2001 年 12 月 26 日第二届董事会第二次会议审议通过，并经 2002 年 4 月 1 日 2001 年年度股东大会审议通过了杨立功先生辞去董事职务的议案。 第八节 董事会报告 一、 经营成果及财务状况分析 1、主要财务指标变动情况 金额（元） 项 目 报告期数 上年同期数 增减比率% 主营业务收入 512,186,509.70 452,110,887.14 +13.29 主营业务利润 94,461,566.78 77,402,583.66 +22.04 投资收益 1,773,658.22 6,976,331.52 -74.58 净利润 5,410,290.11 22,571,604.62 -76.03 现金及现金等价物净增加额 14,045,809.29 10,320,449.96 +36.10 2、原因分析 ２ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 １２ （1）报告期主营业务收入同比增加 13.29%，主要系内销羊绒制品增加所致。 （2）报告期主营业务利润同比增加 22.04%，主要系主营业务收入增加所致。 （3）报告期投资收益同比减少 74.58%，系短期投资收益减少所致。 （4）报告期净利润同比减少 76.03%，主要系投资收益减少、各项费用增加所致。 （5）报告期现金及现金等价物净增加额同比增加 36.10%，主要系经营活动产生的现金流量 净额比上年同期大幅增加所致。 总资产、股东权益同期初比增减变化 项 目 报告期数 期初数 增减比率% 总资产 1,420,530,097.80 1,054,717,254.44 +34.68 股东权益 351,162,913.04 353,454,538.04 -6.48 （1）报告期末总资产同比增加 34.68%，主要系货币资金、应收账款、预付账款增加所致。 （2）报告期末股东权益同比减少 6.48%，主要系股利分红大于实现净利润所致。 二、报告期内主要经营情况 1、主营业务范围及经营状况 公司主营中、高档羊绒制品及其他纺织品开发、设计、生产、加工和销售；轻工产品、土畜 产品的销售；自营和代理除国家统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“ 三来一补” 业务；经营对外贸易 和转口贸易；国内贸易（国家专营专控商品必须提供专项审批文件及许可证）。 本公司属于纺织服装行业，公司主营业务是羊绒制品的开发、生产和销售。在公司董事会的领导 和监事会的监督下，公司规范经营，严格管理，节能降耗，克服国际国内市场的困难，不断提高主营 业务的市场占有率，使公司的主营业务取得了预期的经营成果。 报告期由于公司继续开拓羊绒制品的内销市场，扩大主营业务的市场占有率，羊绒制品的内 销收入同比增长了 36.05%，使报告期主营业务收入同比增长 13.29%。 公司主营业务行业及地区构成情况 （1）主营业务行业构成情况 行 业 主营业务收入 所占比率% 主营业务利润 所占比率% 纺织行业 374,554,779.48 73.13 83,329,406.20 88.00 有色金属行业 53,808,781.77 10.51 3,912,717.38 4.13 医药行业 14,575,251.52 2.85 1,269,926.07 1.34 纺织原料行业 47,545,179.71 9.28 5,556,178.14 5.87 其他 21,702,517.22 4.23 631,114.97 0.66 合计 512,186,509.70 94,699,342.76 ３ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 １３ （2）主营业务地区构成情况 地 区 主营业务收入 所占比率% 主营业务利润 所占比率% 宁夏 290,162,759.15 56.65 43,035,472.88 45.44 深圳 113,699,359.70 22.20 41,712,135.91 44.05 上海 108,324,390.85 21.15 9,951,733.97 10.51 合计 512,186,509.70 94,699,342.76 （3）占主营业务收入总额 10％以上的主要产品具体情况如下： 产品名称 销售收入 销售成本 毛利 羊绒制品 370,529,425.62 287,200,019.42 83,329,406.20 金属镁 50,429,906.34 48,257,327.66 2,172,578.68 （4）报告期无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 2、公司控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）控股公司情况 公司现有三家控股子公司:一是上海圣雪绒羊绒制品有限公司，公司拥有其 75%的控股权。 该公司注册资本 1300 万美元，属加工制造业，主要生产经营羊绒制品及其他绒毛制品，销售自 产产品，2002 年该公司总资产 38040.81 万元，主营业务收入 16388.81 万元，净利润 672.18 万 元；二是深圳日神羊绒纺织有限公司，公司拥有其 70%的控股权。该公司注册资本 400 万港币， 属加工制造业，主要生产经营高档羊绒制品，销售自产产品，2002 年该公司总资产 29387.81 万 元，主营业务收入 11369.94 万元，净利润 1455.36 万元。三是北京圣科佳电子有限责任公司， 公司拥有其 34%的控股权。该公司注册资本 6000 万元，经营范围为：化合物及有关半导体外延 材料、化合物半导体光电子及微电子产品技术开发、制造、销售、技术服务。2002 年由于该公 司尚在筹建期，故未产生收益。 （2）参股公司情况 2001 年经股东大会审议通过，公司入股广东发展银行 6000 万元，折股 5000 万股，占该银 行总股本的 1.4%，广东发展银行注册资本 35 亿元，经营各项商业银行业务，2002 年该行总资 产 2198.88 亿元，营业收入 78.50 亿元，营业利润 4.59 亿元（以上数据未经审计）。 3、主要供应商和客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额为 17509 万元，占年度采购总额的 39.16％，向前五名客 户销售额 23830 万元，占公司销售总额的 46.53％。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 ４ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 １４ （1）主营业务拓展面临挑战。 公司的主要外销市场集中在欧美等发达国家和地区，报告期内，美国 9.11 事件及一系列信 用危机事件所导致的经济衰退的消极影响迅速显露，表现在：外销订单比往年晚了半年，到 5 月份才下单，外销价格也有一定程度的下降，加之成品绒原料市场价格下降幅度大，侵蚀了公司 大部分利润，虽然销售收入增加了 13.29%，但净利润同比却下降了 76.03%。 （2）、长期激励机制没有健全，影响长远发展。 随着改革的深入，纺织行业的基本面发生了根本的变化，灵活的机制和运营方式使民营纺 织企业迅速发展，稳居行业领先地位。羊绒纺织业是资源垄断型和劳动密集型产业，竞争更为激 烈，而本公司由于受制于多方面的因素，始终未能健全长期激励机制，部分经营管理人才外流， 企业发展后劲受到影响。 在充分认识公司主业所面临的困难后，采取了以下措施： （1）、加强营销力度，巩固外销市场占有率。 公司每年都组织产品参加中国名牌产品在美、日、法、德的展览会，2002 年还作为中国唯 一被邀请的知名品牌参加了韩国“ 世界杯服装文化节”，不断密切与外销客户的关系，及时沟通 国际市场的信息，掌握市场走向，产品知名度不断提高，2002 年在国际市场不景气的情况下， 销售收入仍增长了 13.29%。 （2）、整合内销，调整策略，扩大销售业绩。 报告期内，考虑到国际市场价格下跌、利润空间减少，公司继续加大对国内市场的投入， 根据国内市场的实际情况，适当调整了营销策略，针对市场求新求变的特点，生产推出小批量、 新款式的产品，取得较好的销售业绩；销售方式也由单纯的代理制，转向代理与商场直销相接合 的方式，同时组织季节性降价促销活动；加大销售季节各种形式广告的投入。“ 圣雪绒” 品牌在 国内连续三年参加“ 中国国际时装周” 活动，设计师被评为“ 全国十佳设计师”，产品连续三年 被评为“ 最佳女装设计”、“ 最具时尚品牌”。深圳日神羊绒纺织有限公司的“ 日神” 牌羊绒制品 取得良好经营业绩，报告期内实现销售收入 113,699,359.70 元，净利润 14,553,642.14 万元。 （3）、强化成本控制，提高运营效率。 公司对同行业的经营情况进行调研后发现，2002 年是羊绒纺织服装行业的“ 小年”，整个行 业与往年相比业绩滑坡较大，公司意识到只有加强管理，大力挖潜，使本公司的成本低于同行业 水平，才能立于不败。公司在临近 2002 年中期，原料处于较低价位时果断收购成品绒，同时加 强成本控制，提高效率，降低消耗，另外销售收入增长 13.29%，消化了库存原料价格高于大幅 下跌的市场价的包袱。 5、经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 ５ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 １５ 报告期公司实现净利润 5,410,290.11 元，同比减少了 17,161,314.51 元，下降幅度 76.03%， 其主要原因如下： （1）经营费用由于主营业务收入增加同比增加了 224 万元，增长幅度 12.15%。 （2）由于公司应收账款增加，计提的坏账准备相应增加，使管理费用同比增加了 10,364,771.68 元，增长幅度 31.31%。 （3）年底公司办理了大量的银行承兑汇票贴现业务，有近 500 万元的贴现利息集中在年底 反映，再者银行借款增加，故 2002 年财务费用同比增加 1470 万元，增长幅度 78.78%。 （4）2001 年公司短期投资产生收益 600 万元，而 2002 年公司没有此项收益，此外，我司 参股的广东发展银行 2002 年因故未能分红，此项长期投资收益无法体现在当年，使得公司投资 收益同比减少 520 万元，下降幅度 74.61%。 6、整体财务状况与上年相比重大变化的原因分析 报告期公司总资产 142,0530,097.80 元，比上年增加 36,581,2843.36 元，同比增加 34.68%， 其主要原因如下： （1）由于公司开具的应付票据增加，与之相应的保证金增加，故货币资金同比增加了 166.44%。 （2）由于公司报告期增加了内销收入，故应收账款同比增加了 51.77%。 三、报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 本公司募集资金已经全部使用完毕，公司于 2001 年年度股东大会通过了本公司募集资金使 用情况的报告。 2、非募集资金投资的重大项目情况 （1）投资北京圣科佳电子有限公司 经 2001 年 12 月 26 日第二届董事会第二次会议审议通过，公司与中国科学院物理研究所等 八家法人单位共同出资成立北京圣科佳电子有限责任公司，建设年产各类外延片 50000 片化合物 半导体外延材料生产线项目。该公司注册资本人民币 6000 万元，注册地址在北京经济技术开发 区。经营范围为：化合物及有关半导体外延材料、化合物半导体光电子及微电子产品技术开发、 制造、销售、技术服务。公司出资 2040 万元，占该公司 34%的股份。中科院物理所以无形资产 “ 分子束外延材料非专利专有技术” 2000 万元的评估价入股，占 33.33%的股份。该项目产品从 生产到打开销路一般需要 2-3 年时间，该公司由于具备科技研发实力，总经理是该项目科研带头 人，因此有望缩短周期。2002 年该公司完成了首批设备引进、安装工作，进入设备调试和试生 产阶段。 ６ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 １６ （2）增资上海圣雪绒羊绒制品有限公司 为提高该公司的融资能力和经营质量，减少本公司的财务压力和往来帐款，经 2002 年 8 月 6 日第二届董事会第八次会议审议通过，将该公司的注册资本金由 250 万美元增加到 1300 万美元， 本公司作为该公司的控股股东，与外方同比例增资，追加投入人民币 5814.15 万元（折合 700.5 万美 元），增资后的上海圣雪绒羊绒制品有限公司股东的持股比例不变。 （3）组建宁夏圣美纺织有限公司 经 2002 年 8 月 6 日第二届董事会第八次会议审议通过，本公司决定与美国 L.S 泛亚国际 投资有限公司合作组建圣美公司，该公司为中外合作企业，投资总额为人民币 7675.26 万元，注 册资金 7675 万元。经营范围为：生产经营羊绒制品和其他动物纤维制品。本公司拟以制品分公 司现有的土地使用权、新建厂房 14285 平方米和配套纺织用的辅助设备、设施及生产资源、工艺 技术、销售网络等无形资产作为出资，占合作公司总投资 70%的比例。合作外方 L.S 泛亚国际投 资有限公司以从意大利引进的梳纺设备和台湾进口的针织设备作为出资，占合作公司总投资 30% 的比例。截止报告期末，公司已经完成项目实施。 （4）收回北京宁都创业有限公司投资 经 2002 年 5 月 22 日第二届董事会第六次会议审议通过，将本公司持有的宁都创业投资有限公司 1000 万元出资额转让给大连实德集团有限公司。2002 年 5 月 30 日，本公司与北京实德投资有限公司 签署了股权转让协议。2002 年 6 月完成了股权转让手续，收回了 1000 万元投资款和 80 万元投资收 益。 四、公司财务状况 项目 2001 年 2002 年 增减数 增减率％ 变动原因 总资产 1,054,717,254.44 1,420,530,097.80 365,812,843.36 34.68 货币资金、应收账款 增加 长期负债 20,000,000.00 70,000,000.00 50,000,000.00 250.00 长期借款增加 股东权益 353,454,538.04 351,162,913.04 -2,291,625.00 -0.65 股利分红大于净利 润 主营业务利润 77,402,583.66 94,461,566.78 17,058,983.12 22.04 主营业务收入增加 净利润 22,571,604.62 5,410,290.11 -17,161,314.51 -76.31 投资收益减少、费用 增加 经营活动产生的现金流量净 额 -112,439,921.63 22,794,815.65 135,234,737.28 120.27 销售商品等收到的 现金增加 现金及现金等价物净增加额 10,320,449.96 14,045,809.29 3,725,359.33 36.10 经营活动现金净流 量增加 五、公司经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 ７ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 １７ 中国加入世贸组织后，中国经济发展融入到国际经济发展的大循环中，中国企业从此面对一 个更加广阔的市场环境。 本公司是兼有出口业务的纺织工业企业，出口销售收入占主营业务收入的 60%。2002 年主要外 销市场欧美、日等发达国家和地区的需求虽然有所减少，美国在经历“ 9.11” 事件以后，由于战争阴 影和经济增长乏力，直接导致本公司的外销定单推迟，数量下降，外销价格下跌，利润水平滑坡。其 次，2002 年国内羊绒原料价格继续走低，公司为履行外销定单和满足内销市场需求而储备的羊绒原 料，因原料市场的低迷，利润空间缩小。 六、 董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 8 次董事会会议，会议情况和决议内容如下： 1、公司第二届董事会第三次会议于 2002 年 2 月 25 日在宁夏银川市本公司会议室召开。应 到董事 13 名，实到董事 10 名，授权表决董事 3 名，公司 2 名监事列席了会议。会议由董事长侯 羽乾先生主持,审议通过了以下决议： （1）通过了公司 2001 年度董事会工作报告； （2）通过了公司 2001 年年度报告及年度报告摘要； （3）通过了公司 2001 年财务决算的报告； （4）通过了 2001 年度利润分配预案； （5）通过了公司 2002 年利润分配政策； （6）通过了 2001 年募集资金使用情况的报告； （7）通过了修改公司章程的议案； （8）通过了成立战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会的议案； （9）通过了青山农牧业项目前期资金投入的议案； （10）通过了授权董事长签署融资协议的议案； （11）通过了续聘五联联合会计师事务所有限公司宁夏分所的议案； （12）通过了关于召开 2001 年度股东大会的议案。 2、公司第二届董事会第四次会议于 2002 年 4 月 1 日召开。应到董事 12 名，实到董事 12 名，授权表决董事 2 名，公司 2 名监事列席了会议，会议由董事长侯羽乾先生主持。会议审议了 关于收购上海圣雪绒塑料型材有限公司权益的议案，认为该项目有待进行可行性论证后，再提交 董事会讨论。 3、公司第二届董事会第五次会议于 2002 年 4 月 17 日采用通讯方式召开，应表决董事 12 名，实际表决董事 12 名，形成如下决议： ８ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 １８ （1）通过了公司 2002 年第一季度季度报告； （2）否决了关于为宁夏君信创业投资有限公司向银川市商业银行申请贷款人民币 950 万元 提供担保的议案。 4、公司第二届董事会第六次会议于 2002 年 5 月 22 日采用通讯方式召开，应表决董事 12 名，实际表决董事 11 名，1 名董事因出国在外未参加表决，会议审议通过了本公司将合法持有 的宁都创业投资有限公司股权（1000 万元出资额）转让给大连实德集团有限公司的议案。 5、公司第二届董事会第七次会议于 2002 年 6 月 19 日采用通讯方式召开，应表决董事 12 名，实际表决董事 12 名，会议审议通过了本公司关于建立现代企业制度自查情况的报告。 6、公司第二届董事会第八次会议于 2002 年 8 月 6 日在宁夏银川市本公司会议室召开。应到 董事 12 名，实到董事 10 名，授权表决董事 2 名，公司 2 名监事列席了会议。会议由董事长侯羽 乾先生主持。会议审议通过以下决议： （1）通过了宁夏圣雪绒股份有限公司 2002 年中期报告及摘要； （2）通过了关于增资上海圣雪绒羊绒制品有限公司的议案； （3）通过了关于组建宁夏圣美纺织有限公司的议案； （4）通过了公司“ 董事会专门委员会实施细则”、“ 董事会秘书工作细则” 及“ 投资项目竣 工验收管理办法” 内部控制制度。 7、公司第二届董事会第九次会议于 2002 年 10 月 16 日采用通讯方式召开，应表决董事 12 名，实际表决董事 12 名，会议审议并通过了本公司第三季度季度报告。 8、公司第二届董事会第十次会议于 2002 年 10 月 21 日采用通讯方式召开，应表决董事 12 名，实际表决董事 12 名，会议审议并通过了本公司关于建立现代企业制度检查的整改报告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 2002 年 4 月 1 日 2001 年度股东大会通过了公司 2001 年度利润分配方案：以 2000 年末股本总数 7400 万股为基数，每 10 股派现金红利 1.5 元（含税），共计 11,100,000.00 元，公司于 2002 年 6 月 13 日在指定披露报纸上刊登了“ 分红派息实施公告”，于当月派现完毕。2001 年股东大会审议通过了成 立战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会及修改公司章程的议案，公司董事会严格执行决议 内容，成立了由独立董事担任召集人的专门委员会，并制定了“ 董事会专门委员会实施细则” 和“ 投 资项目竣工验收管理办法” 等内部控制制度。公司积极履行股东大会决议，进一步完善了公司的法人 治理结构，从而使董事会能够有效履行职责和发挥职能，提高了决策水平和决策效率。 七、年度利润分配预案 公司董事会决定本次利润分配方案为：以 2002 年年末股本总数 7,400 万股为基数，每 10 股派 现金红利 1 元（含税），共计 7,400,000.00 元，其余 30,769,367.89 元未分配利润结转下一年度。 ９ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 １９ 分配后每股净资产 4.75 元。 此次分配预案须提交 2001 年度股东大会审议通过。 八、2003 年的经营计划 1、搞好信息化建设，健全生产、销售、核算体系。 本公司计划在 2003 年将原有的生产、销售和核算系统全部联网，形成总经理直接领导下的 生产、销售、财务“ 三总” 负责制，减少沟通渠道，提高管理效率，加强决策的准确性，实现“ 全 程经营一机掌握，信息传送一点就通”。同时引进专业物流机构，建立本公司的配送体系，配合 市场销售。 2、继续开拓内外销两个市场，实现出口和内销业绩的突破。 据初步预测，2003 年的羊绒市场稳中有升，但全年总体将维持较为平稳的态势。公司与客 户的关系稳固，客户需求也较为稳定，因此公司在维持现有内外销市场占有率的基础之上，要进 一步开发新的花色品种。随着“ 圣雪绒” 品牌知名度的提高，公司将继续发挥品牌效应，提高质 量，改善服务，降低成本，增加效益。 3、协调计划、生产、销售各环节，提高管理效率。 继续加强部门协调，运用信息化手段提高管理效率和管理质量，减少内耗，根据定单合理安 排生产。 4、加强对外投资项目管理。 对投资项目的实施要掌握好原则，即：小心论证，慎重决策，选准人才，大胆实践，跟踪调 控，以有效控制风险。 5、提高服务质量，大力提升品牌形象。 强化质量管理工作的全程性和普遍性，使质量服务意识融入到整个质量管理系统中，通过产 品、服务质量的提高，最终提升“ 圣雪绒”、“ 日神” 的品牌形象。 6、调动一切积极力量，建立企业长期激励机制。 目前上市公司建立长期激励机制工作的获得了包括证监会、财政部等审批部门的支持，已有 多家上市公司获准实施建立了长期激励机制。公司将继续加大工作力度，解决公司长期激励机制 问题,充分调动广大经营者和职工的积极性。 7、加强人才管理，增加人才储备。 加强人才的吸纳培养，形成一个人才的梯度发展空间，使公司的事业后继有人。 8、规范运作，强化信息披露工作。 公司将在 2003 年进一步规范公司的法人治理结构。公司将真实、完整、及时地履行信息披 露义务，提高信息披露的主动性和信息披露质量。 ０ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ２０ 9、为减少财务费用的支出，公司决定对银行贷款适时控制，年底银行贷款余额不超过当年主营 业务收入。 九、其他报告事项 1、报告期内公司聘任宁夏五联会计师事务所为本公司审计机构。 2、报告期内，公司选定的信息披露报刊为《证券时报》和《上海证券报》，没有发生变更。 第九节 监事会报告 2002 年公司监事会本着对股东负责的精神，根据《公司法》、《证券法》、本公司章程 认真履行监督职责，积极努力地开展工作，现将报告期内监事会工作报告如下： 一、报告期内监事会召开了 8 次会议，会议召开情况及决议内容如下： 1、第二届监事会第三次会议于 2002 年 2 月 25 日在宁夏银川市本公司会议室召开，审议并 通过了如下事项： （1）审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； （2）审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； （3）审议通过了公司 2001 年年度报告及年度报告摘要； （4）审议通过了公司 2001 年度财务决算报告； （5）通过了 2001 年度利润分配预案； （6）通过了公司 2002 年利润分配政策； （7）通过了 2001 年募集资金使用情况的报告； （8）通过了修改公司章程的议案； （9）通过了成立战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会的议案； （10）通过了青山农牧业项目前期资金投入的议案； （11）通过了授权董事长签署融资协议的议案； （12）通过了续聘五联联合会计师事务所有限公司宁夏分所的议案； （13）通过了关于召开 2001 年度股东大会的议案。 公司监事会认为，公司决策程序合法，股东大会的各项决议得到了执行，五联联合会计师 事务所出具的审计报告，真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果；报告期内，公司无重大 关联交易。 2、第二届监事会四次会议于 2002 年 4 月 1 日在宁夏银川市本公司会议室召开，会议审议了 关于收购上海圣雪绒塑料型材有限公司权益的议案，认为该项目有待进行可行性论证后，再提交 董事会讨论。 3、公司第二届监事会第五次会议于 2002 年 4 月 17 日采用通讯方式召开，形成如下决议： １ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ２１ （1）通过了公司 2002 年第一季度季度报告； （2）否决了关于为宁夏君信创业投资有限公司向银川市商业银行申请贷款人民币 950 万元 提供担保的议案。 4、公司第二届监事会第六次会议于 2002 年 5 月 22 日采用通讯方式召开，会议审议通过了 本公司将合法持有的宁都创业投资有限公司股权（1000 万元出资额）转让给大连实德集团有限 公司的议案。 5、公司第二届监事会第七次会议于 2002 年 6 月 19 日采用通讯方式召开，应会议审议通过 了本公司关于建立现代企业制度自查情况的报告。 6、公司第二届监事会第八次会议于 2002 年 8 月 6 日在宁夏银川市本公司会议室召开。会议 审议通过以下决议： （1）通过了宁夏圣雪绒股份有限公司 2002 年中期报告及摘要； （2）通过了关于增资上海圣雪绒羊绒制品有限公司的议案； （3）通过了关于组建宁夏圣美纺织有限公司的议案； （4）通过了公司“ 董事会专门委员会实施细则”、“ 董事会秘书工作细则” 及“ 投资项目竣 工验收管理办法” 内部控制制度。 7、公司第二届监事会第九次会议于 2002 年 10 月 16 日采用通讯方式召开，会议审议并通 过了本公司第三季度季度报告。 8、公司第二届监事会第十次会议于 2002 年 10 月 21 日采用通讯方式召开，会议审议并通 过了本公司关于建立现代企业制度检查的整改报告。 上述会议内容分别刊登于《上海证券报》和《证券时报》。 二、公司依法运作情况 2002 年公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着维护公司及股东利 益的原则，认真履行法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。审议董事会提出的议案，监事会 认为： 1、公司依法运作，决策程序符合法律规范，内部控制制度完善，建立了较为完善的法人 治理结构； 2、会计师事务所出具的审计报告，客观真实地反映了公司财务状况和经营成果； 3、公司收购资产价格低于市场价，无内幕交易，维护了股东权益和公司利益； 4、公司在涉及关联交易行为时，遵循了关联交易的基本原则，无损害上市公司利益之情 况； 5、五联联合会计师事务所有限公司对公司出具了非标准无保留意见的审计报告。监事会 ２ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ２２ 将履行监督责任，督促应收帐款的回收工作。董事会对报告期利润实现数较上年下降 50%以上的 情由作了专项说明，情况属实。 6、监事会对公司高级管理人员的工作进行了监督检查，未发现违法违规之行为。 第十节 重要事项 一、公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项 二、公司报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项： 三、公司报告期内关联交易事项 报告期公司按银行一年期存款利率，向控股股东“宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司”收取资 金占用费 102 万元。 四、公司报告期内的重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上 市公司资产的事项。 2、报告期内公司为深圳日神羊绒纺织有限公司提供 5800 万元的股权质押贷款担保和 5000 万元的信用贷款担保，为上海圣雪绒羊绒制品有限公司提供 1700 万元的信用贷款担保；深圳日 神羊绒纺织有限公司、上海圣雪绒羊绒制品有限公司为上海圣雪绒塑料型材有限公司提供 3000 万元的信用贷款担保，深圳日神羊绒纺织有限公司为集团公司提供 2800 万元信用贷款担保。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也未委托他人进行银行贷款事项。 4、报告期内公司没有发生或以前年度发生但延续到报告期的委托理财。 五、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5％以上的股东未在指定报刊及网站上刊登任 何承诺事项。 六、报告期内公司续聃五联会计师事务所有限公司宁夏分所担任本公司审计工作，宁夏五联 会计师事务所有限公司宁夏分所自上市以来为公司提供服务，公司最近两年内支付给会计师事务 所的报酬如下： 项目 2002 年 2001 年 备注 财务审计费用 22.03 万元 25.15 万元 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、高管人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公司谴责的情形。 八、报告期内的其他重大事件： 1、建立现代企业制度自查报告 公司第二届董事会第七次会议于 2002 年 6 月 19 日采用通讯方式审议通过了本公司关于建立 ３ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ２３ 现代企业制度自查情况的报告 公司第二届董事会第十次会议于 2002 年 10 月 21 日采用通讯方式审议通过了本公司关于建 立现代企业制度检查的整改报告。 上述报告分别刊登于 2002 年 7 月 13 日和 10 月 22 日本公司指定的报刊。 2、上级监管部门对本公司的检查情况 深圳证券交易所公司管理部 2002 年 3 月 8 日第 016 号问询函就会计师向本公司出具非标意 见等事项，本公司根据证监会第 14 号编报准则第 9 号的要求于 2002 年 3 月 14 日在报纸上刊登 了“ 定期报告的补充公告”。 2002 年 3 月 20 日银证办发[2002]34 号“ 关于对上市公司大股东占用的原因及其解决办法进 行专项研究的通知”。 2002 年 5 月 15 日银证办发[2002]18 号“ 关于 2001 年年度报告事后审核中有关问题的问询 函”。 2002 年 6 月 19 日银证办发[2002]80 号“ 关于对 2001 年年度报告事后审核中有关问题限期 整改的通知”。 3、通过国家认证 公司获得了中国进出口质量认证中心颁发的 ISO9001 质量管理体系认证和中国环境科学研 究院环境管理体系认证中心颁发的 ISO14000 环保认证。 4“ 圣雪绒” 获中国驰名商标 报告期内，“ 圣雪绒” 商标被授予中国“ 驰名商标” 的称号，报告期内，公司生产的“ 圣雪 绒” 牌羊绒衫被国家质量监督检验检疫总局授予“ 中国名牌产品” 和“ 产品质量免检证书”，被 国家外经贸部授予“ 出口名牌产品” 称号。 公司首席服装设计师张伶俐连续两届荣获“ 中国十佳时装设计师” 称号，“ 圣雪绒” 品牌荣 获 2002 年第四届中国时装文化奖—最佳女装设计奖（最具时尚品牌）。 5、董事对会计师事务所“ 非标意见” 的说明 2003 年 3 月 15 日，五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了非标准无保留的审计意 见，报告中有一条解释性说明段，内容如下： “ 另外，我们注意到：一、贵公司之子公司—上海圣雪绒羊绒制品有限公司本年度向上海 圣雪绒服饰贸易有限公司共销售 106,705,269.99 元，占该公司本年度销售收入的 65.11%。二、 截止 2002 年 12 月 31 日贵公司应收上海圣雪绒服饰贸易有限公司款项为 225,100,089.64 元。 其中：贵公司之子公司—上海圣雪绒羊绒制品有限公司应收上海圣雪绒服饰贸易有限公司款项 184,210,438.55 元,贵公司本部应收上海圣雪绒服饰贸易有限公司款项 40,889,651.09 元。以上 ４ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ２４ 详见合并会计报表主要项目注释 6.3、6.4。” 董事会就上述涉及事项专项说明如下： 2002 年末，本公司应收上海圣雪绒羊绒服饰贸易公司（以下简称服饰公司）225,100,089.64 元，比 2001 年末增加 71,225,297.73 元，主要原因是本公司根据国际国内市场的变化调整了营 销策略。公司为扩大国内市场份额，继 2001 年开始加大对内销羊绒制品的投入以来，报告期内 继续保持对内销投入的增加。由于服饰公司市场销售力量较强,并拥有全国性的营销网络，为充 分发挥其优势，公司同意仍由该公司负责国内销售，以扩大公司产品在国内的市场销售，报告 期内公司对服饰公司的销售大幅增加。由于羊绒行业是资金密集性行业，且国内销售商场回款 滞后、销售网点多、分布广、销售方式多样，且商场铺底商品占用资金量大，所以，2002 年应 收服饰公司货款比 2001 年大幅增加。公司董事会注意到上述问题，并已责成制品公司加紧催收， 截止 2003 年 2 月，上海圣雪绒羊绒制品有限公司已收回服饰公司货款 18,185,034.60 元,剩余 的货款正在回收中。对该等款项，本公司已按帐龄分段计提了坏帐准备。 6、独立董事对会计师事务所“ 非标意见” 的说明 2002 年末，上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司（以下简称服饰公司）欠本公司 40,889,651.09 元，欠本公司控股子公司上海圣雪绒羊绒制品有限公司（以下简称制品公司）货款 184,210,438.55 元，为此，负责公司年报审计的注册会计师出具了非标准无保留意见的审计报告。我们十分重视， 如该等款项不能全部收回，将会严重影响公司今后各期损益，损害股东权益。公司董事会及监事 会已责成制品公司严格执行同服饰公司的销售合同，控制发货。自本次董事会后，制品公司对服 饰公司的销售改按现款结算，并采取合法措施，监控销售商场对服饰公司的回款，加紧催收欠帐。 必要时，收回发出存货或直接面对销售商场结算，以保障公司股东权益。 第十一节 财 务 会 计 报 告 一、审计报告 五联审字[2003]第 2071 号 审 计 报 告 宁夏圣雪绒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了宁夏圣雪绒股份有限公司（以下简称“ 贵公司” ）2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以 及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发 ５ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ２５ 表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现金流量 情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 另外，我们注意到： 一、贵公司之子公司—上海圣雪绒羊绒制品有限公司本年度向上海圣雪绒服饰贸易有限公 司共销售 106,705,269.99 元，占该公司本年度销售收入的 65.11%。 二、截止 2002 年 12 月 31 日贵公司应收上海圣雪绒服饰贸易有限公司款项为 225,100,089.64 元。其中：贵公司之子公司—上海圣雪绒羊绒制品有限公司应收上海圣雪绒服 饰贸易有限公司款项 184,210,438.55 元,贵公司本部应收上海圣雪绒服饰贸易有限公司款项 40,889,651.09 元。 以上详见合并会计报表主要项目注释 6.3、6.4。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李耀忠 中国 · 兰州 中国注册会计师：刘志勇 民主东路 249 号 二○ ○ 三年三月十五日 ６ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ２６ 二、财务报表(附后) 三、会计报表附注 附注 1 公司简介 宁夏圣雪绒股份有限公司（以下简称“ 本公司” 或“ 公司”）是经宁夏回族自治区经济体制 改革委员会宁体改函字[1998]47 号《关于设立宁夏圣雪绒股份有限公司的复函》的批准，由宁 夏圣雪绒国际企业集团有限公司、北京国际电力投资开发有限公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上 海金桥（集团）有限公司、上海南丰投资有限公司等五家单位发起设立的股份有限公司。公司于 1998 年 9 月 15 日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号： 6400001200386；注册资本：人民币 7400 万元；法定代表人：侯羽乾；公司住所：银川市解放西 街 119 号；公司的经营范围：中、高档羊绒制品及其他纺织品开发、设计、生产、加工和销售； 轻工产品、土畜产品的销售；自营和代理除国家统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定 公司经营的 14 种进口商品外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“ 三来一补” 业务； 经营对外贸易和转口贸易；国内贸易（除国家专营专控商品必须提供专项审批文件及许可证）。 本公司设羊绒部、制品部、财务部、服装部、五矿部、特艺部、原料部等职能管理部门和 宁夏圣雪绒股份有限公司纺织分公司、宁夏圣雪绒股份有限公司制品分公司等生产单位，目前主 要从事“ 圣雪绒” 牌羊绒制品的生产、加工和销售，拥有羊绒分梳 300 吨、纺纱 320 吨及羊绒织 衫 60 万件相关配套的生产能力。 本公司之控股子公司情况如下： 上海圣雪绒羊绒制品有限公司，主营：羊绒制品的生产、加工和销售，本公司所占持股比 例为 75%； 深圳日神羊绒纺织有限公司，主营：羊绒制品的生产、加工和销售，本公司所占持股比例 为 70%； 北京圣科佳电子有限公司，主营：化合物半导体异质结外延材料、化合物半导体光电子及 微电子产品的技术开发、制造和销售，本公司所占持股比例为 34%。 附注 2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充 规定。 ７ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ２７ 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务及外币会计报表的折算汇率 2.5.1 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人 民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的汇兑损 益在所在建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他汇兑损益直接计入当期损益。 2.5.2 外币会计报表的折算。本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会 计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子 公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位 币； （2）所有者权益类项目除“ 未分配利润” 项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司 记账本位币； （3）“ 未分配利润” 项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“ 外币报表 折算差额” 单独列示于“ 未分配利润” 项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会 计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作 为现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照实际取得投资成本计量。公司处置短期投资时，按实际取得 的价款与短期投资账面价值的差额确认投资收益。 ８ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ２８ 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于期末对短期投资进行全面检查， 对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账准备及损失的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法。 2.8.1 坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人经营状况恶化，经实施债务重组等办法努力后仍然无法履行偿债义务，超过三 年仍然不能收回的应收款项。 ③因债务人现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而无法偿付债务等。 2.8.2 坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位 的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 5%计提； （2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的 10%计提； （3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的 30%计提； （4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的 50%计提； 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经董事会批准作为坏账损失，冲销提 取的坏账准备。 本公司的预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销 原因已无望再收到所购货物的，公司将原计入预付账款的款项转入其他应收款，并按规定计提坏 账准备。 本公司持有的应收票据，如有确凿证据证明不能收回或收回的可能性不大时，应将其账面余 额转入应收账款，并计提相应的坏账准备。 2.9 存货的核算方法 本公司存货主要包括原材料、产成品、包装物、委托加工材料、低值易耗品、库存商品等。 本公司存货按实际取得成本计价。领用和发出原材料、产成品、包装物采用加权平均核算； 低值易耗品领用时采用“ 一次摊销法” 核算。对存货采用永续盘存制。 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货进行全面清 查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 ９ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ２９ 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（不含）以下股权，或虽拥有 20%或 20%以上， 但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（含）以 上股权，或虽投资不足 20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位 50%（不 含）以上股权或虽然不足 50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 对于形成的股权投资差额，合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销股权投资差额； 若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 10 年的期限内平均摊销，股权 投资差额的贷方发生额在不少于 10 年的期限内平均摊销。 2.10.2 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债 券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券 利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按票面价值与票面利率计算确认利息收入，加上摊销的折价 或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债 权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资 逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额 低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准 备按个别投资项目分别计算确定。 2.11 委托贷款的核算方法 委托贷款按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止 计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量， 可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 ０ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ３０ 2.12 固定资产与累计折旧 2.12.1 本公司将同时具有以下特征的有形资产确认为固定资产 （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）使用年限超过一年； （3）单位价值较高。 2.12.2 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设 备、办公设备、电子设备和其他设备等五类。 2.12.3 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 2.12.4 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率 及折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-35 5% 4.50-2.71% 机器设备 10 5% 9.50% 运输设备 10 5% 9.50% 办公设备 5-8 5% 19.00-11.88% 电子设备 5-8 5% 19.00-11.88% 其他设备 5-8 5% 19.00-11.88% 2.12.5 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。本公司在会计期 末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定 资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固 定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 2.13 在建工程核算方法 在建工程按实际发生成本核算。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资产。 １ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ３１ 借款费用资本化方法：为购建固定资产的专门借款而发生的借款费用，在所购建的固定资 产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资 产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 本公司在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，对在建工程 进行全面检查，若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不 确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已 经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 2.14 无形资产的核算方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效 年限内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项 无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其 为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不 会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低 于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使 以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经 营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.16 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发 行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 2.17 收入确认的方法 商（产）品销售。本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对 该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企 业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务。在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和 ２ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ３２ 完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表 日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司 在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； 如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按 已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损 失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认 收入。 让渡资产使用权收入。利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费 收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业；（2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.18 所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 2.19 会计政策、会计估计的变更 2.19.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会（2001）57 号文件《关于印发〈企业会计准则——固定资产〉、〈企业会计 准则——存货〉的通知》的规定和本公司董事会决议，本公司 2002 年 1 月 1 日起变更如下会计 政策： （1）固定资产计提折旧范围扩大。将原不计提折旧的“ 房屋、建筑物以外的未使用、不需 用固定资产” 改为计提折旧的固定资产。由于此项变更属于会计政策的变更，因此，本公司根据 《会计政策、会计估计变更和会计差错的更正》会计准则的规定，对此变更采用了追溯调整法进 行会计处理。由于此项变化，导致 2002 年当年补提折旧 400,749.09 元，2001 年补提折旧 400,749.09 元已调整比较会计报表相关项目的上年数和本年期初未分配利润，2001 年以前多提 折旧 828,060.77 元已调整比较会计报表相关项目的期初数。 （2）对存货中的用于生产而持有的材料的期末计价，由“ 按成本与可变现净值孰抵计量计 价” 改为“ 按其成本与生产的产成品可变现净值孰低计价”。此项变更采用未来适用法。 2.19.2 会计估计变更的内容、变更理由及影响 本公司本年无会计估计变更。 2.19.3 关联交易会计政策的变更 ３ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ３３ 根据财政部 2001 年 12 月 21 日发布的《关于印发<关联方之间出售资产等有关会计处理问 题暂行规定>的通知》，本公司决定从 2001 年 12 月 21 日起，对本公司与各关联单位之间发生的 出售资产、转移债权、承担债务、承担费用、委托及受托经营以及资金占用等关联交易，按照《关 联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》中确定的方法进行会计处理。 本公司对于关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理。 2.20 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 本公司报告期内无重大会计差错。 2.21 合并会计报表编制方法 合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合 并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 的规定确定合并的子公司。对合营企业按《企业会计制度》也进行合并。 合并会计报表的编制方法：本公司的合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司个 别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将母公 司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及母公 司与其所属子公司、子公司相互之间发生的内部重大交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时已按照本公司的 会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行了必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合 并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 附注 3 利润分配办法 3.1 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照 下列顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%的法定盈余公积金； （3）提取 5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配普通股股利。 3.2 本公司之子公司—深圳日神羊绒纺织有限公司之控股子公司—太原日神羊绒纺织有限 ４ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ３４ 公司税后利润按以下顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%的储备基金； （3）提取 5%的企业发展基金； （4）提取 5%的职工奖励及福利基金； （5）分配普通股股利。 提取以上三项基金后的利润，再按 10%计提总经理奖金。 附注 4 税项 本公司及子公司适用的主要税种有增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、所得 税等。 4.1 增值税：本公司为增值税一般纳税人。羊毛、羊绒按 13%的税率、其他按 17%的税率计 算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；供电服务按劳务收入的 17%、水暖服务按劳务收入的 13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额 后的差额缴纳增值税。 4.2 营业税：按代购代销收入的 5%计算缴纳。 4.3 城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的 7%计提。 4.4 教育费附加：按应交增值税、营业税税额的 3%计提。另外按照宁夏回族自治区人民政 府办公厅宁政办函[2002]23 号《关于征收地方教育费的函》的规定，本公司自 2002 年 7 月 1 日 起按应交增值税、营业税税额的 2%计提地方教育费附加。 4.5 水利建设基金：按上年营业收入的 0.07%计提。 4.6 所得税：本公司自 2001—2006 年按宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地方税务局宁 财（税）发[2001]657 号文件规定，执行 15%的所得税率。 附注 5 控股子公司及合营企业 纳入合并范围子公司及合营企业情况 企 业 名 称 经济性 质 法定代 表人 经营范围 注册资 本 （万 元） 本公司投 资额 （万元） 持股比 例 上海圣雪绒羊绒制 有限责 曾维和 羊绒制品的 1300 7176 万元 75% ５ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ３５ 品有限公司 任公司 加工制造 万美元 深圳日神羊绒纺织 有限公司 有限责 任公司 杨永 羊绒制品的 加工制造 400 万 港币 207 万元 70% 太原日神羊绒纺织 有限公司 有限责 任公司 杨永 羊绒制品的 加工制造 920 万 元人民 币 248 万元 27% 北京圣科佳电子有 限公司 有限责 任公司 侯羽乾 羊绒制品的 加工制造 6000 万元人 民币 2040 万元 34% 公司 2002 年度合并报表范围与上年相比增加了北京圣科佳电子有限公司。北京圣科佳电子 有限责任公司（以下简称“ 圣科佳公司”）成立于 2002 年 2 月 6 日，是由宁夏圣雪绒股份有限公 司和中国科学院物理研究所等 8 家单位共同投资组建的，其中：宁夏圣雪绒股份有限公司拥有本 公司 34%的股权，是圣科佳公司最大的股东。圣科佳公司位于北京市北京经济技术开发区宏达北 路 10 号 A 区，营业执照注册号 1103021356464（2-1）号，注册资本 6000 万元人民币，法定代 表人：侯羽乾。经营范围：化合物半导体异质结外延材料、化合物半导体光电子及微电子产品的 技术开发、技术转让、技术服务；制造与销售自行开发的产品，圣科佳公司目前正处于筹建期。 附注 6 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 6.1 货币资金 6.1.1 本公司 2002 年 12 月 31 日的货币资金余额为 211,470,455.95 元。列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 项 目 原币 折算汇 率 记账本位币 原币 折算汇 率 记账本位 币 现 金 人民币 64,794.10 64,794.10 人民币 36,215.56 36,215.56 美元 22,503.00 8.2773 186,264.09 美元 22,370.00 8.2768 185,152.02 港币 17,198.20 1.0611 18,249.01 港币 14,712.23 1.0611 15,611.15 日元 665,000.00 0.069035 45,908.27 日元 482,000.00 0.063113 30,420.46 马克 600.00 3.73605 2,241.63 小计 315,215.47 269,640.82 ６ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ３６ 银行存款 人民币43,556,859.50 43,556,859.50 人民币9,395,830.93 9,395,830.93 美元 94,989.61 8.2773 786,250.10 美元 76,014.83 8.2768 629,159.54 港币 131,338.13 1.0611 139,362.88 港币 131,537.32 1.0611 139,574.25 小计 44,482,472.48 10,164,564.72 其他货 币资金 人民币166,672,768.00 166,672,768.00 人民币68,390,000.00 68,390,000.00 美元 65,900.00 8.2768 545,441.12 小计 166,672,768.00 68,935,441.12 合 计 211,470,455.95 79,369,646.66 6.1.2 本 公 司 期 末 其 他 货 币 资 金 中 有 30,245,000.00 元 为 用 于 质 押 的 存 款 ； 有 131,300,000.00 元为银行汇票保证金。 6.1.3 本公司期末货币资金比期初增加较大的原因系本公司本期票据贴现收到资金所致。 6.2 短期投资 本公司 2002 年 12 月 31 日的短期投资净额为 297,326.70 元。 6.2.1 分类列示 2002.12.31 2001.12.31 项 目 余额 跌价准备 余额 跌价准备 股权投资 300,000.00 2,673.30 - 其中：股票投资 300,000.00 2,673.30 - 合 计 300,000.00 2,673.30 - 6.2.2 根据 2002 年 12 月 31 日《中国证券报》公布的深圳证券交易所 2002 年 12 月 31 日的 证券行情，本公司期末持有的股票投资（基金）的净值为 297,326.70 元，比总成本 300,000.00 元低 2,673.30 元，因此，本公司计提了短期投资跌价准备 2,673.30 元。 6.2.3 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。 6.3 应收账款 本公司 2002 年 12 月 31 日应收账款的净额为 257,970,030.00 元。 6.3.1 账龄分析 账 龄 2002.12.31 2001.12.31 ７ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ３７ 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 208,535,089.34 74.55 10,426,754.48 194,783,545.63 93.89 9,739,177.29 1—2 年 59,918,250.84 21.42 5,991,825.09 2,603,955.74 1.26 260,395.58 2—3 年 1,536,112.41 0.55 460,833.72 6,016,510.49 2.90 1,804,953.16 3 年以上 9,719,981.42 3.48 4,859,990.72 4,053,927.01 1.95 2,026,963.49 合 计 279,709,434.01 100 21,739,404.01 207,457,938.87 100 13,831,489.52 6.3.2 宁夏圣雪绒股份有限公司之控股子公司—上海圣雪绒羊绒制品有限公司 2002 年初对 上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司应收账款余额为 145,408,396.37 元，2002 年共增加 135,763,572.40 元，其中：销售形成 124,845,165.89 元，应收资金占用费 3,481,020.07 元， 往来款 7,437,386.44 元，全年共归还 96,961,530.22 元，期末应收账款余额为 184,210,438.55 元，其中，账龄一年以内的为 135,763,572.40 元，一至二年的为 48,446,866.15 元。 宁夏圣雪绒股份有限公司对海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司服饰公司 2001 年应收账款无余 额，2002 年共增加 3,112,590.03 元，全部系销售形成，此款截止本报告日尚未收回，期末应收 账款余额为 3,112,590.03 元，账龄全部为一年以内。 本公司对上述款项已按规定计提了坏账准备。 6.3.3 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 205,210,001.73 元，占应收账款总额的 73.37%。 6.3.4 本公司期末应收账款增加主要原因系赊销增加所致。 6.3.5 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6.3.6 关联往来详见附注 8。 6.4 其他应收款 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 81,781,557.02 元。 6.4.1 账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 82,273,522.13 93.21 4,113,676.10 31,448,127.71 73.04 1,572,406.40 1—2 年 1,142,578.80 1.29 114,257.88 7,452,362.74 17.31 745,236.27 ８ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ３８ 2—3 年 842,398.53 0.96 252,719.56 1,835,174.64 4.26 550,552.40 3 年以上 4,007,422.19 4.54 2,003,711.09 2,318,624.74 5.39 1,159,312.37 合 计 88,265,921.65 100 6,484,364.63 43,054,289.83 100 4,027,507.44 6.4.2 本 公司 2002 年初 对 上 海 圣 雪 绒 羊 绒 服 饰 贸 易 有 限 公 司 其 他 应 收 款 余 额 为 5,568,007.00 元，2002 年共增加 35,227,879.22 元，全部系暂付款形成，全年共归还 3,018,825.16 元，期末应收账款余额为 37,777,061.06 元，其中，账龄一年以内的为 35,227,879.22 元，一至二年的为 2,549,181.84 元。对该等款项本公司已经按规定计提了坏账 准备。 6.4.3 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 70,064,323.07 元，占其他应收款总额的 79.38%。 6.4.4 本公司期末其他应收款增加的主要原因系应收上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司款 项增加所致。 6.4.5 其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款详见附注 8。 6.5 预付账款 本公司 2002 年 12 月 31 日预付账款的净额为 170,854,239.19 元。 6.5.1 账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 133,577,433.01 78.18 102,272,827.12 95.06 1—2 年 36,959,027.86 21.63 4,514,946.13 4.20 2—3 年 20,000.00 0.01 298,811.48 0.28 3 年以上 297,778.32 0.18 499,967.75 0.46 合 计 170,854,239.19 100 107,586,552.48 100 6.5.2 本公司期末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 37,276,806.18 元，未收回的主要 原因是与对方往来尚未结算完毕。 6.5.3 预付账款中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6.5.4 本公司期末预付账款增加的主要原因系采购材料预付货款增加所致。 6.5.5 关联往来详见附注 8。 6.6 应收补贴款 本公司 2002 年 12 月 31 日应收补贴款 24,910,439.61 元。分项列示如下： ９ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ３９ 项目及内容 2002.12.31 2001.12.31 应收出口退税 24,910,439.61 24,800,960.80 合计 24,910,439.61 24,800,960.80 上述应收出口退税系待收出口商品计提的应退增值税。 6.7 存货 本公司 2002 年 12 月 31 日存货的净额为 399,053,381.32 元。 6.7.1 分类列示 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 84,720,036.74 36,883.10 86,111,311.55 36,883.10 包装物 4,234.53 1,541.52 - 低值易耗品 435,763.34 358,119.64 - 库存商品 192,542,436.40 894,803.04 156,999,067.77 1,109,729.88 委托加工物资 39,127,304.95 - - 在产品 13,383,187.14 15,204,275.36 - 委托代销商品 66,227,430.46 54,002,180.29 - 分期收款发出商品 3,544,673.90 - - 合 计 399,985,067.46 931,686.14 370,531,282.93 1,146,612.98 6.7.2 存货跌价准备 项 目 2001.12.31 本期计提 本期转回 2002.12.31 原材料 36,883.10 36,883.10 库存商品 1,109,729.88 214,926.84 894,803.04 合 计 1,146,612.98 214,926.84 931,686.14 6.7.3 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产 成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的 可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存 货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果公司持有存货的数量多于销售合同订购 数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料及库存商品等， 以市场价格作为其可变现净值的计量基础。根据上述原则，本公司本年度原材料未计提存货跌价 ０ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ４０ 准备；库存商品跌价准备本年度转回 214,926.84 元。 6.8 待摊费用 本公司 2002 年 12 月 31 日待摊费用的余额为 78,715.91 元。 类 别 2001.12.31 本期发生数 本期摊销数 2002.12.31 6A2 装修费 130,017.95 130,017.95 工厂装修费 176,458.31 176,458.31 汽车保险费 26,887.17 49,729.72 46,294.45 30,322.44 网络初装费 76,039.85 76,039.85 财产保险费 21,710.02 77,856.00 51,172.55 48,393.47 合 计 431,113.30 127,585.72 479,983.11 78,715.91 6.9 长期股权投资 本公司 2002 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 54,467,454.79 元。 6.9.1 分类列示 2001.12.31 2002.12.31 项目 金额 减 值 准 备 本期增加数 本期减少数 金额 减 值 准 备 其他股权投资 63,491,123.27 976,331.52 10,000,000.00 54,467,454.79 （1）对子公司 -6,508,876. 73 - 976,331.52 -5,532,545.21 - （2）其他 70,000,000.00 - 10,000,000.00 60,000,000.00 - 合计 63,491,123.27 976,331.52 10,000,000.00 54,467,454.79 本期其他股权投资减少 10,000,000.00 元系转让宁都创业投资公司股权，并取得了 80 万 元的股权转让收益。 6.9.2 其他长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司 投资金额 １ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ４１ 注册资本比例(%) 广东发展银行 无期限 1.4 60,000,000.00 合 计 - - 60,000,000.00 本公司已将广东发展银行 5000 万股的股权证作为质押物，由中国光大银行深圳支行提供 质押贷款 5800 万元。 6.9.3 本公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资 减值准备。 6.9.4 采用权益法核算的长期股权投资 6.9.5 股权投资差额 被投资单位名 称 初始金额 摊销 期限 2001.12.31 本期 增加 本期摊销 额 2002.12.31 深圳日神羊绒 纺织有限公司 -9,763,315.12 10 年 -6,508,876.73 976,331.52 -5,532,545.21 合 计 -9,763,315.12 - -6,508,876.73 976,331.52 -5,532,545.21 上述股权投资差额是因按财政部财会字(1998)66 号文件规定,本公司对深圳日神羊绒纺织 有限公司 70%股权投资价值与应享有其账面所有者权益之间的差额形成，其摊销期限为 10 年。 6.10 固定资产 本公司 2002 年 12 月 31 日固定资产的净额为 143,977,009.36 元。 6.10.1 分类列示如下： 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 一、固定资产原值 1、房屋建筑物 65,891,495.53 3,660,218.81 69,551,714.34 2、机器设备 101,831,864.21 5,020,193.55 106,852,057.76 3、运输设备 6,836,809.60 1,726,536.00 233,939.80 8,329,405.80 4、办公设备 672,367.50 73,200.00 75,720.00 848,959.35 5、电子设备 1,730,955.65 2,587,080.30 2,587,080.30 6、其他设备 2,479,446.12 971,304.74 35,281.50 4,967,313.16 小 计 179,442,938.61 14,038,533.40 344,941.30 193,136,530.71 ２ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ４２ 二、累计折旧 1、房屋建筑物 13,701,542.72 2,464,660.87 16,166,203.58 2、机器设备 16,741,358.89 9,469,025.94 26,232,350.42 3、运输设备 2,525,236.95 829,178.78 161,042.60 3,193,373.13 4、办公设备 256,323.72 66,119.82 71,934.00 365,534.16 5、电子设备 1,095,981.52 1,016.92 1,016.92 6、其他设备 1,243,803.23 493,431.89 22,760.13 2,673,466.31 小 计 35,564,247.03 13,323,434.22 255,736.73 48,631,944.52 三、固定资产减值准备 1、房屋建筑物 2、机器设备 478,720.93 478,720.93 3、运输设备 4、电子设备 5、其他设备 48,855.90 48,855.90 小 计 527,576.83 527,576.83 四、固定资产净额 143,351,114.75 143,977,009.36 6.10.2 本公司本期增加的固定资产中，有 1,800,000.00 元系由完工的在建工程转入。期末 固定资产中，用于抵押的固定资产价值 64,502,966.00 元，抵押借款为 2,597 万元。 6.11 在建工程 本公司 2002 年 12 月 31 日在建工程的净额为 22,646,449.13 元。 6.11.1 分项列示 工程名称 预算 数 2001.12.31 本期 增加 本期转入 固定资产 其 他 减 少 2002.12.31 资 金 来 源 投 资 进 度 厂房 - 524,997.62 2,112,643.00 2,637,640.62 自 筹 95% 年产 35 万米羊 绒呢技改项目 3800 万元 123,280.00 123,280.00 自 筹 98% 年产 160 吨羊 绒沙技改项目 3985 万元 287,749.56 1,556,500.00 1,800,000.00 44,249.56 自 筹 98% ３ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ４３ 年产 20 万件羊 绒呢服装项目 3450 万元 100,000.00 145,233.53 245,233.53 自 筹 98% 年产 20 万件羊 绒针织服饰项 目 3400 万元 378,999.00 378,999.00 自 筹 98% 污水处理工程 - 502,139.00 502,139.00 自 筹 90% 配电安装工程 191,600.00 191,600.00 自 筹 50% 网络工程 72,419.50 22,940.00 95,359.50 - 自 筹 预付设备款 21,110,387.72 2,587,080.30 18,523,307.42 自 筹 合计 - 1,989,584.68 25,139,304.25 4,482,439.80 22,646,449.13 6.11.2 本公司本期无资本化利息。 6.11.3 本公司在建工程期末余额增加的主要原因系预付设备款增加所致。 6.11.4 本公司期末的在建工程由于不存在可收回金额低于账面价值的情形,故未计提在建 工程减值准备。 6.12 无形资产 本公司 2002 年 12 月 31 日无形资产的净额为 50,660,039.27 万元。 6.12.1 分项列示 项 目 原值 2001.12 .31 本期 增加 本期 转出 本期 摊销 2002.12 .31 剩余摊 销年限 非专利技术 20,579,900.00 - 20,579,900.00 1,886,490.83 18,693,409.17 9 年 1 个 月 管理软件 1,181,725.52 - 1,181,725.52 68,544.18 1,113,181.34 9 年 5 个 月 土地使用权Ⅰ 20,510,507.00 20,271,807.00 451,582.90 19,820,224.10 48.5 年 土地使用权Ⅱ 2,667,600.89 2,667,600.89 8,000.00 29,086.80 2,646,514.09 34 年 土地使用权Ⅲ 8,594,876.85 8,517,445.53 230,734.96 8,286,710.57 35年9个 月 土地使用权Ⅳ 100,000.00 - 100,000.00 100,000.00 50 年 ４ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ４４ 合 计 53,634,610.26 31,456,853.42 21,869,625.52 2,666,439.67 50,660,039.27 上述无形资产中除非专利技术系北京圣科佳电子有限公司投资者投入取得外其他均为外购 取得。 6.12.2 期末无形资产中，土地使用权Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ已用于用于抵押借入长期借款 7,000 万 元。 6.12.3 本公司本报告期增加土地使用权 108,000.00 元，该项资产原始价值是以实际取得 成本入账的。 6.12.4 本公司期末的无形资产不存在已被其他新技术替代、使用价值和转让价值大幅下跌 等情形导致其可收回金额低于其账面价值，故本期未计提无形资产减值准备。 6.13 长期待摊费用 本公司 2002 年 12 月 31 日长期待摊费用的余额为 2,362,999.55 元。列示如下： 项目名称 原始发生额 2001.12.31 本期增加 本期摊 销 2002.12.31 剩余摊 销年限 固定资产改良支 出 1,158,248.39 202,403.39 115,860.00 86,543.39 9 个月 北京圣科佳开办 费 2,276,456.16 - 2,276,456.16 2,276,456.16 合 计 3,434,704.55 202,403.39 2,276,456.16 115,860.00 2,362,999.55 6.14 短期借款 本公司短期借款 2002 年 12 月 31 日余额为 384,470,000.00 元。 6.14.1 分项列示 借款种类 2002.12.31 2001.12.31 抵押借款 5,970,000.00 6,400,000.00 担保借款 290,500,000.00 310,370,000.00 质押借款 88,000,000.00 88,000,000.00 合 计 384,470,000.00 404,770,000.00 6.14.2 短期借款期末余额中，抵押借款 5,970,000.00 元系以房屋和机器设备抵押借入的 ５ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ４５ 款项；担保借款 290,500,000.00 元中：由宁夏圣雪绒国际企业集团公司提供担保的有 263,200,000.00 元。本报告期末质押贷款 88,000,000.00 元中，有 58,000,000.00 元系宁夏圣 雪绒股份有限公司以对广东发展银行 5000 万股的股权证作为质押物，由中国光大银行深圳支行 提供质押贷款，其余 30,000,000.00 元系深圳日神羊绒纺织有限公司以 3,024.5 万元定期存单作 为质押物，由招商银行深圳宝安支行及深圳市商业银行常兴支行提供贷款。 6.15 应付票据 本公司 2002 年 12 月 31 日应付票据的余额为 246,800,000.00 元。 票据种类 2002.12.31 2001.12.31 商业承兑汇票 60,000,000.00 银行承兑汇票 186,800,000.00 69,100,000.00 合 计 246,800,000.00 69,100,000.00 6.15.1 本公司应付票据期末余额增加的主要原因系改变结算方式所致。 6.15.2 应付票据中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6.15.3 关联方交易详见附注 8。 6.16 应付账款 本公司 2002 年 12 月 31 日应付账款的余额为 249,563,226.74 元。 本公司应付账款期末余额增加主要系赊购增加所致。 应付账款中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位宁夏圣雪绒国际企业集团 公司的款项为 20,473,830.44 元。关联方交易详见附注 8。 本公司期末应付账款中，逾期 3 年以上未偿还的款项为 746,637.51 元，未偿还的原因为结 算价格尾差。 6.17 预收账款 本公司 2002 年 12 月 31 日预收账款的余额为 12,550,598.18 元。 预收账款中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末预收账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为 912,228.65 元，未结转的原因系尚 未与客户结清所致 。 6.18 应付工资 本公司 2002 年 12 月 31 日应付工资的余额为 964,203.76 元，其中：由于根据本公司工资 ６ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ４６ 发放办法，当月工资在次月 10 日发放 964,203.76 元。 6.19 应付股利 本公司 2002 年 12 月 31 日应付股利余额为 7,445,000.00 元，列示如下： 项目名称 2002.12.31 未付原因 宁夏圣雪绒国际企业集团 4,000,000.00 结算期未到 北京国际电力开发公司 300,000.00 结算期未到 宁夏嘉源绒业公司 50,000.00 结算期未到 上海金桥集团公司 75,000.00 结算期未到 上海威敦实业公司 20,000.00 结算期未到 流通股 3,000,000.00 结算期未到 合 计 7,445,000.00 应付股利期末余额中有 7,400,000.00 元，系根据 2003 年 3 月 15 日召开的第二届十一次董 事会通过的利润分配预案进行的利润分配，此项利润分配预案尚须股东大会批准。 6.20 应交税金 本公司 2002 年 12 月 31 日应交税金的余额为-10,688,366.70 元，列示如下： 项 目 法定税率 2002.12.31 增 值 税 13-17% -15,075,883.30 企业所得税 15% 4,139,191.88 营 业 税 5% 41,600.23 房 产 税 1.2% 100,012.08 城市维护建设税 7% 38,959.84 土地使用税 1.00/㎡ 18,848.45 代扣代缴个人所得税 20% 19,914.63 印花税 28,989.49 合 计 -- -10,688,366.70 6.21 其他应交款 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 104,978.80 元，列示如下： 项 目 计缴标准 2002.12.31 教育费附加 3% 10,769.85 水利基金 0.07% 78,177.59 地方教育费附加 2% 16,031.36 ７ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ４７ 合 计 104,978.80 6.22 其他应付款 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 5,306,662.21 元。 截止 2002 年 12 月 31 日该款项中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末其他应付款中，账龄超过 3 年未偿还的款项为 3,064,751.80 元，分别为应退香 港力天投资款 800,000.00 元，应付工会经费 1,371,367.95 元等。 6.23 预提费用 本公司 2002 年 12 月 31 日预提费用的余额为 120,000.00 元，列示如下： 项目名称 2002.12.31 2001.12.31 房 租 120,000.00 - 合 计 120,000.00 - 6.24 一年内到期的长期负债 本公司 2002 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债 20,000,000.00 元。 6.24.1 分项列示： 项 目 金额 长期借款 20,000,000.00 合 计 20,000,000.00 6.24.2 一年内到期的长期借款 借款种类 币种 借款金额 借款期限 年借款利率 抵押借款 人民币 20,000,000.00 2001.12-26-200 3.12.26 5.63% 合 计 20,000,000.00 本公司一年内到期的长期借款 20,000,000.00 元系以机器设备抵押借入的款项。 6.25 长期借款 分项列示如下： 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率 抵押借款 人民币 70,000,000.00 2 年 5.63%-6.04% 合 计 - 70,000,000.00 - ８ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ４８ 本公司长期借款 70,000,000.00 系以土地使用权抵押取得的款项。 6.26 递延收益 本公司 2002 年 12 月 31 日递延收益余额 0 元。分项如下： 项目名称 2002.12.31 2001.12.31 募集资金冻结利息收入 - 3,038,474.45 合计 - 3,038,474.45 截至 2002 年 12 月 31 日止，募集资金冻结利息收入已全额摊销完毕。 6.27 股本 本公司 2002 年 12 月 31 日的股份总额 7400 万股，股本总额为 7400 万元，列示如下： 类 别 2001.12. 31 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 2002.12. 31 一、尚未流通股份 1、发起人股份 44,000,000.00 44,000,000.00 其中：国家拥有股份 40,000,000.00 40,000,000.00 境内法人持有股份 4,000,000.00 4,000,000.00 境外法人持有股份 - - 其他 - - 2、募集法人股份 - - 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他股 - - 未上市流通股份合计 44,000,000.00 44,000,000.00 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 30,000,000.00 30,000,000.00 2．境内上市的外资股 - - 3．境外上市的外资股 - - 4．其他 - - 已流通股份合计 30,000,000.00 30,000,000.00 三、股份总额 74,000,000.00 74,000,000.00 ９ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ４９ 6.28 资本公积 本公司 2002 年 12 月 31 日的资本公积为 228,565,425.10 元，列示如下： 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 股本溢价 228,565,425.10 228,565,425.10 合 计 228,565,425.10 228,565,425.10 6.29 盈余公积 本公司 2002 年 12 月 31 日的盈余公积为 17,676,924.72 元，列示如下： 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 法定盈余公积 9,138,008.57 2,329,702.51 11,467,711.08 法定公益金 4,569,004.22 1,164,851.25 5,733,855.47 储备基金 255,128.97 61,776.48 316,905.45 企业发展基金 127,564.48 30,888.24 158,452.72 合 计 14,089,706.24 3,587,218.48 17,676,924.72 6.30 未分配利润 本公司 2002 年 12 月 31 日的未分配利润为 30,920,563.22 元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 本年净利润 5,410,290.11 加：年初未分配利润 36,799,406.70 其他转入 减：提取法定盈余公积 2,329,702.51 提取法定公益金 1,164,851.25 提取职工福利及奖励基金 301,915.11 提取储备基金 61,776.48 提取企业发展基金 30,888.24 ０ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ５０ 应付普通股股利 7,400,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 30,920,563.22 本公司本期未分配利润的期初数比上期公布的期末数少 1,044,488.39 元，是由于本公司本 期改变部分会计政策并进行追溯调整所致，详细情况见本附注 2.19.1 之说明。 6.31 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2002 年度共计实现主营业务收入为 512,186,509.70 元；主营业务成本为 417,487,166.94 元。本公司有如下三个业务分部，列示如下： 2002 年度 2001 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 绒毛类 51,570,533.57 46,014,355.43 55,724,929.66 36,199,781.83 羊绒制品 370,529,425.62 287,200,019.42 305,565,140.71 254,909,852.67 其他 90,086,550.51 84,272,792.09 90,820,816.77 83,526,059.74 合计 512,186,509.70 417,487,166.94 452,110,887.14 374,635,694.24 本公司有如下四个地区分部： 2002 年度 2001 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 一、境内: 1．宁夏 388,598,114.21 350,310,634.39 446,729,093.24 401,410,959.69 2．上海 163,888,083.80 148,830,046.45 146,861,639.17 139,654,619.27 3．深圳 113,699,359.70 71,989,223.79 80,554,372.71 55,604,333.26 4．北京 - - - - 二、境外 小 计 666,185,557.71 571,129,904.63 674,145,105.12 596,669,912.22 公司内各业务分部间 相互抵销 153,999,048.01 153,642,737.69 222,034,217.98 222,034,217.98 合计 512,186,509.70 417,487,166.94 452,110,887.14 374,635,694.24 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 238,300,830.67 元，占本公司全部销售收入 １ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ５１ 的 46.53%。 6.32 主营业务税金及附加 本公司 2002 年度主营业务税金及附加 237,775.98 元，列示如下： 项 目 计缴标准 2002 年度 2001 年度 城建税 7% 135,381.92 41,989.51 教育费附加 3% 63,281.04 11,304.94 其 他 按规定 39,113.02 19,314.79 合 计 - 237,775.98 72,609.24 6.33 其他业务利润 本公司 2002 年度其他业务利润 508,612.52 元，列示如下： 2002 年度 2001 年度 项 目 其他业 务收入 其他业 务支出 其他业 务利润 其他业 务收入 其他业 务支出 其他业 务利润 材料销售收入 425,696.08 478,753.20 -53,057.12 83,169,486.85 80,273,085.92 2,896,400.93 房租收入 139,730.00 27,249.28 112,480.72 手续费收入 9,865,989.84 9,488,984.12 377,005.72 其他 82,341.13 10,157.93 72,183.20 合 计 10,513,757.05 10,005,144.53 508,612.52 83,169,486.85 80,273,085.92 2,896,400.93 6.34 财务费用 本公司 2002 年度财务费用 33,360,247.45 元，列示如下： 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 40,873,457.17 21,893,135.05 减：利息收入 8,359,201.41 2,764,885.77 汇况损失 24,872.24 - 减：汇兑收益 1,248.19 1,089,747.19 手续费 822,367.64 625,266.30 合 计 33,360,247.45 18,663,768.39 ２ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ５２ 本公司本期无资本化利息费用。 6.35 投资收益 本公司 2002 年度投资收益 1,773,658.22 元，列示如下： 项 目 2002 年度 2001 年度 债权投资收益 6,000,000.00 其中：债券收益 6,000,000.00 股权投资差额摊销 976,331.52 976,331.52 股权投资转让收益 800,000.00 投资跌价准备 2,673.30 合 计 1,773,658.22 6,976,331.52 上述股权转让收益 800,000.00 元，为本公司将持有的宁都创业投资公司的股权转让，转让 收入 10,800,000.00 元，转让成本 10,000,000.00 元。 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 6.36 营业外收入 本公司 2002 年度营业外收入 3,501,024.29 元，列示如下： 类别及内容 2002 年度 2001 年度 固定资产盘盈 9,351.40 处置固定资产收益 11,152.40 53,388.72 罚款净收入 297,091.96 1,005,653.47 募集资金冻结利息收入 3,038,474.45 3,038,474.47 其他 144,954.08 合计 3,501,024.29 4,097,516.66 6.37 营业外支出 本公司 2002 年度营业外支出 288,603.46 元，列示如下： 类别及内容 2002 年度 2001 年度 处置固定资产净损失 78,531.68 61,331.07 固定资产减值准备 527,576.83 罚款支出 39,612.16 28,254.08 ３ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ５３ 捐赠支出 79,704.77 2,600.00 非常损失 373,404.00 其他支出 90,754.85 70,047.35 合计 288,603.46 1,063,213.33 6.38 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 9,205,103.21 元，主要项目 贴息 收入 3,000,687.00 元；收到的其他应收款项 6,204,416.21 元。 6.39 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 51,795,222.10 元，主要项目有营业费用及管理费用 11,951,384.75 元，制造费用 1,405,998.67 元，支付的其他应付款项 21,199,488.41 元，票据 贴现利息 6,959,109.02 元。 6.40 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 128,100,000.00 元，系银行承兑汇票贴现收入。 6.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 128,055,000.00 元，主要系支付银行承兑汇票保证金 118,100,000.00 元和用于质押贷款的款项 9,955,000.00 元。 附注 7 母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 7.1 应收账款 本公司 2002 年 12 月 31 日应收账款的净额为 202,739,058.56 元。 7.1.1 账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 202,008,749.44 93.51 10,100,437.48 251,123,822.67 97.96 12,556,191.14 1—2 年 9,193,143.65 4.26 919,314.37 1,031,635.30 0.40 103,163.53 2—3 年 734,042.78 0.34 220,212.83 2,466,843.35 0.96 740,053.01 3 年以上 4,086,174.75 1.89 2,043,087.38 1,733,298.27 0.68 866,649.13 ４ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ５４ 合 计 216,022,110.62 100 13,283,052.06 256,355,599.59 100 14,266,056.81 7.1.2 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 7.1.3 本公司期末应收账款中金额较大的是上海圣雪绒羊绒制品有限公司 158,633,068.22 元，未收回的主要原因系未到结算期所致。对该等款项，本公司已经按规定计提了坏账准备。 7.1.4 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 176,520,041.37 元，占应收账款总额的 81.71%。 7.2 其他应收款 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 69,585,361.71 元。 7.2.1 账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 72,027,370.28 97.13 3,601,368.51 20,500,110.87 79.11 1,025,005.55 1—2 年 25,400.00 0.03 2,540.00 3,785,799.83 14.61 378,579.98 2—3 年 431,761.13 0.58 129,528.34 - - - 3 年以上 1,668,534.31 2.25 834,267.16 1,627,578.84 6.28 813,789.42 合 计 74,153,065.72 100 4,567,704.01 25,913,489.54 100 2,217,374.95 7.2.2 其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款详件附注 8。 7.2.3 本 公司 2002 年初 对 上 海 圣 雪 绒 羊 绒 服 饰 贸 易 有 限 公 司 其 他 应 收 款 余 额 为 5,568,007.00 元，2002 年共增加 35,227,879.22 元，全部系暂付款形成，全年共归还 3,018,825.16 元，期末应收账款余额为 37,777,061.06 元，其中，账龄一年以内的为 35,227,879.22 元，一至二年的为 2,549,181.84 元。对该等款项本公司已经按规定计提了坏账 准备。 7.2.4 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 71,872,768.25 元，占其他应收款总额的 96.92%。 7.2.5 本公司期末其他应收款增加的主要原因系应收上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司增 加所致。 ５ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ５５ 7.2.6 本公司期末三年以上其他应收款主要系预付账款转入所致。 7.3 长期股权投资 本公司 2002 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 200,736,519.65 元。 7.3.1 分类如下： 2001.12.31 2002.12.31 项目 金额 减值 准备 本期增加 数 本期减少 数 金额 减值 准备 1．股票投资 2．其他股权投资 116,363,634.83 94,372,884.82 10,000,000.00 200,736,519.65 （1）对子公司投资 46,363,634.83 94,372,884.82 140,736,519.65 （2）对合营企业投 资 （3）对联营企业投 资 （4）其他 70,000,000.00 10,000,000.00 60,000,000.00 合计 116,363,634.83 10,000,000.00 200,736,519.65 本期其他股权投资减少 10,000,000.00 元系转让宁都创业投资公司股权，并取得了 80 万元的股权转让收益。 7.3.2 其他长期股权投资 被投资公司名称 投资期 限 占被投资公司注册 资本比例(%) 投资金额 广东发展银行 无期限 1.4 60,000,000.00 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 20 年 75% 77,699,720.94 深圳日神羊绒纺织有限公司 10 年 70% 48,169,343.92 北京圣科佳电子有限个公司 34% 20,400,000.00 合 计 206,269,064.86 ６ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ５６ 本公司已将广东发展银行 5000 万股的股权证作为质押物，由中国光大银行深圳支行提供质 押贷款 5800 万元。 7.3.3 本公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资 减值准备。 7.3.4 采用权益法核算的长期股权投资 被投资公司名 称 初始 投资 2001.12. 31 本年 追加 投资 本期权益 增减额 （+）（—） 累计权益 增减额 （+）（—） 本 期 分 得 现 金 红 利 2002.12. 31 上海圣雪绒制 品有限公司 9,118,542.55 14,679,376.56 57,978,984.00 5,041,360.38 10,602,194.39 - 77,699,720.94 深圳日神羊绒 纺织有限公司 592,000.00 38,193,135.00 - 9,976,208.92 47,577,343.92 - 48,169,343.92 北京圣科佳电 子有限责任公 司 20,400,000.00 20,400,000.00 - - - 20,400,000.00 合计 52,872,511.56 78,378,984.00 15,017,569.30 58,179,538.31 146,269,064.86 上述采用权益法核算的长期股权投资中，本公司与被投资方不存在会计政策方面的重大差 异。 7.3.5 股权投资差额 被投资单位名 称 初始金额 摊销期 限 2001.12. 31 本期摊 销额 摊余价值 2002.12. 31 深圳日神羊绒 纺织有限公司 -9,763,315.12 10 年 -6,508,876.73 976,331.52 -5,532,545.21 -5,532,545.21 合计 -9,763,315.12 - -6,508,876.73 976,331.52 -5,532,545.21 -5,532,545.21 上述股权投资差额是因按财政部财会字(1998)66 号文件规定,本公司对深圳日神羊绒纺织 有限公司 70%股权投资价值与应享有其账面所有者权益之间的差额形成，其摊销期限为 10 年。 7.4 主营业务收入和主营业务成本 ７ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ５７ 本公司 2002 年共计实现主营业务收入为 388,598,114.21 元；主营业务成本 350,310,634.39 元。本公司有如下三个业务分部。具体分类列示如下： 2002 年度 2001 年度 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 绒毛销售 88,203,304.86 82,647,126.72 139,603,130.31 120,077,982.48 羊绒制品 210,308,258.84 183,390,715.58 217,031,322.23 198,533,093.54 其 他 90,086,550.51 84,272,792.09 90,094,640.70 82,799,883.67 合计 388,598,114.21 350,310,634.39 446,729,093.24 401,410,959.69 7.5 投资收益 本公司 2002 年度投资收益 1,773,658.22 元，列示如下： 项 目 2002 年度 2001 年度 债权投资收益 6,000,000.00 其中：债券收益 6,000,000.00 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 15,017,569.30 4,513,493.71 股权投资差额摊销 976,331.52 976,331.52 股权投资转让收益 800,000.00 投资跌价准备 2,673.30 合 计 16,791,227.52 11,489,825.23 上述股权转让收益 800,000.00 元，为本公司将持有的宁都创业投资公司的股权转让，转让 收入 10,800,000.00 元，转让成本 10,000,000.00 元。 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 附注 8 关联方关系及其交易 8.1 关联方关系 8.1.1 存在控制关系的关联方 关 联 方 名 称 经济性质 法定 代表人 注册资 本 （万元） 与本公 司关系 注册 地址 主营业务 宁 夏 圣 雪 绒 国 际 国有 霍继红 5000 母公司 宁 夏 商品销售 ８ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ５８ 企业集团公司 银川 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关 联 方 名 称 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 5,000.00 5,000.00 8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：元） 期初数 本期增加数 本期减少 数 期末数 关 联 方 名 称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 宁夏圣雪绒国际 企业集团公司 185,027,081.24 54.05 -1,238,623.31 54.05 - 183,788,457.93 54.05 8.1.4 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 经济性质 注册资 本 与本公司关系 注册地 址 法定代表人 宁夏圣雪绒镁业有限公司 有限公司 2000 万 元人民 币 同为一母公司 之子公司 银川 梁九根 上海圣雪绒塑料型材有限公司 有限公司 6600 万 元人民 币 同为一母公司 之子公司 上海 侯羽乾 深圳日神投资发展有限公司 有限公司 1000 万 元人民 币 关键管理人员 深圳 杨永 8.2 关联方交易 8.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对 待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价， 没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价， 对于某些无法按照“ 成本加费用” 的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。 （1）加工承揽服务价格由双方协商定价，定做人在交付产品后即时支付价款。 （2）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。 （3）代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定，在每月完结后即时结算。 8.2.2 本公司向关联方采购物资明细资料如下: ９ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ５９ 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 宁夏圣雪绒国际企业集 团公司 购进羊绒 - - 35,009,572.76 7.10 深圳日神投资发展有限 公司 购进羊绒 21,645,894.58 4.84 合 计 21,645,894.58 4.84 35,009,572.76 7.10 8.2.3 本公司向关联方销售商品明细资料如下: 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 宁夏圣雪绒国际企业集 团公司 - - 25,790,385.37 5.04 合计 - - 25,790,385.37 5.04 8.2.4 本公司接受关联方租赁服务明细资料如下： 本公司于 1999 年 9 月 15 日与发起人宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司签订的《土地使用 权租赁协议》，公司以租赁方式取得其开展生产经营活动土地的使用权，土地租赁期限与该土地 的土地使用期相同。双方约定，自 2000 年起，公司向宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司每年支 付人民币 45 万元租金，每年最后一个月向甲方支付当年租金。2001 年本公司已购买上述土地， 故 2002 年度不再支付租金。 8.2.5 本公司接受关联方注册商标使用许可合同情况如下： 本公司于 1998 年 3 月 24 日与发起人宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司签订《注册商标使 用许可合同》，根据合同公司受让宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司注册商标“ 圣雪绒”（注册编 号 871670；注册编号 881771；注册编号 1106821），商标有效期分别至 2005 年 9 月 13 日、2006 年 10 月 13 日、2007 年 9 月 20 日。宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司已向国家商标局申请办理 将上述商标转让并过户给本公司的登记手续。 8.2.6 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下： 借 款 单 位 担 保 单 位 金额 担保期限 深圳日神羊绒纺织有限公司 宁夏圣雪绒股份 10800 万元 1 年 ０ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ６０ 有限公司 上海圣雪绒塑料型材有限公司 上海圣雪绒羊绒 制品有限公司 深圳日神羊绒纺 织有限公司 3000 万元 1 年 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 深圳日神羊绒纺 织有限公司 2800 万元 1 年 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 宁夏圣雪绒股份 有限公司 1700 万元 1 年 8.2.7 本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料如下： 金额 收益或费用 接受资金单位 提供资金 单位 本期平均资 金占用额 上期平均资金 占用额 本期数 上期数 宁夏圣雪绒国际企业 集团公司 宁夏圣雪 绒股份有 限公司 52,936,162.15 155,300,000.00 1,028,687.91 7,830,000.00 8.2.8 本公司 2002 年度支付给关键管理人员报酬总额人民币 74.7 万元；2001 年度（上年 度）为人民币万 79.26 万元。 8.3 关联方应收应付款项余额 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 金额 比例% （一）应收账款 宁夏圣雪绒国际企业集团公 司 121,595.00 0.04 1,414,842.03 0.68 上海圣雪绒塑料型材有限公司 4,100,272.75 1.47 宁夏圣雪绒镁业有限公司 9,904,706.40 3.54 （二）预付账款 深圳日神投资发展有限公司 45,920,755.82 26.88 （三）其他应收款 宁夏圣雪绒国际企业集团公 司 27,020,786.13 30.61 15,475,089.02 35.94 上海圣雪绒塑料型材有限公司 7,051,267.55 16.38 （四）其他应付款 １ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ６１ 宁夏圣雪绒国际企业集团公 司 1,233,866.57 15.77 （五）应付账款 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 20,473,830.44 6.83 34,562,531.78 20.90 （六）应付票据 深圳日神羊绒纺织有限公司 43,200,000.00 17.50 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 80,000,000.00 32.41 深圳日神投资发展有限公司 45,000,000.00 18.23 附注 9 或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司可能承担的或有负债如下： 种 类 形成原因 预计的财务影响 获得补偿的可能 已贴现商业承兑汇票 出票人到期不 能兑付的责 任 增加资产、负债各 3000 万元 能获得 为其他单位提供担保 承担连带责任 代为偿还借款 2400 万元 能获得 附注 10 承诺事项 2003 年 3 月 10 日，深圳日神投资管理有限公司出具承诺函,承诺不从事与本公司相同或相 似的业务。 附注 11 资产负债表日后事项 截至 2003 年 2 月 25 日止，本公司在 2002 年 12 月 31 日承担的下列债务的偿还情况如下： 项目 2002 年 12 月 31 日 余额 2002 年 12 月 31 日至 2003 年 2 月 25 日偿还金额 2003 年 2 月 25 日余额 短期借款 384,470,000.00 35,000,000.00 349,470,000.00 应付票据 246,800,000.00 13,200,000.00 233,600,000.00 截止 2003 年 2 月 25 日，除上述说明外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。 附注 12 补充资料 根据中国证券监督管理委员会 2001 年发布的“ 关于发布《公开发行证券公司信息披露编报 规则》第 9 号的通知”，公司计算 2001、2002 年度的净资产收益率及每股收益列示如下： 2002 年 2001 年 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 ２ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ６２ 主营业务利润 26.90 26.52 1.28 1.28 21.82 21.82 1.05 1.05 营业利润 3.57 3.52 0.17 0.17 6.20 6.22 0.30 0.30 净利润 1.54 1.52 0.07 0.07 6.48 6.50 0.31 0.31 扣除非经常性损益后净利 润 0.40 0.39 0.02 0.02 3.78 3.79 0.18 0.18 附注 13 其他重要事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无需说明的其他重要事项。 宁夏圣雪绒股份有限公司 二 00 三年三月十五日 ３ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ６３ 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并加盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 4、载有董事长签名的年度报告正文。 公司备查文件完整，存放于公司投资证券部 董 董事 事长 长签 签名 名:: 侯 侯羽 羽乾 乾 宁 宁夏 夏圣 圣雪 雪绒 绒股 股份 份有 有限 限公 公司 司 22000033 年 年 33 月 月 1155 日 日 ４ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ６４ 资产负债表 会企 01 表 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资 产 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 6.1 171,963,410.87 211,470,455.95 42,749,910.22 79,369,646.66 短期投资 6.2 297,326.70 297,326.70 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 6.3 202,739,058.56 257,970,030.00 242,089,542.78 193,626,449.35 其他应收款 6.4 69,585,361.71 81,781,557.02 23,696,114.59 39,026,782.39 预付账款 6.5 108,518,690.85 170,854,239.19 90,558,734.30 107,586,552.48 应收补贴款 6.6 24,910,439.61 24,910,439.61 24,800,960.80 24,800,960.80 存货 6.7 118,850,542.41 399,053,381.32 147,047,410.64 369,384,669.95 待摊费用 6.8 78,715.91 431,113.30 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 696,864,830.71 1,146,416,145.70 570,942,673.33 814,226,174.93 长期投资： 长期股权投资 6.9 200,736,519.65 54,467,454.79 116,363,634.83 63,491,123.27 长期债权投资 长期投资合计 200,736,519.65 54,467,454.79 116,363,634.83 63,491,123.27 固定资产： 固定资产原价 6.10 119,758,515.37 193,136,530.71 114,750,149.01 179,442,938.61 减：累计折旧 6.10 28,957,595.29 48,631,944.52 20,757,292.76 35,564,247.03 固定资产净值 90,800,920.08 144,504,586.19 93,992,856.25 143,878,691.58 减：固定资产减值准备 6.10 278,008.48 527,576.83 278,088.48 527,576.83 固定资产净额 90,522,831.60 143,977,009.36 93,714,767.77 143,351,114.75 工程物资 在建工程 6.11 2,010,498.71 22,646,449.13 1,917,165.18 1,989,584.68 固定资产清理 固定资产合计 92,533,330.31 166,623,458.49 95,631,932.95 145,340,699.43 无形资产及其他资产： 无形资产 6.12 30,853,448.76 50,660,039.27 31,456,853,42 31,456,853.42 长期待摊费用 6.13 2,362,999.55 202,403.39 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 30,853,448.76 53,023,038.82 31,456,853,42 31,659,256.81 递延税项： ５ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ６５ 递延税款借项 资产总计 1,020,988,129.43 1,420,530,097.80 814,395,094.53 1,054,717,254.44 法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计主管： 王沪生 编制日期：2003 年 3 月 15 日 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 额单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债及股东权益 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 短期借款 6.14 263,200,000.00 384,470,000.00 286,200,000.00 404,770,000.00 应付票据 6.15 196,800,000.00 246,800,000.00 38,100,000.00 69,100,000.00 应付账款 6.16 127,345,987.93 249,563,226.74 128,182,244.01 165,376,114.54 预收账款 6.17 12,550,598.18 12,289,806.54 应付工资 6.18 964,203.76 1,552,775.34 应付福利费 1,269,071.04 3,380,489.60 707,012.06 2,449,634.81 应付股利 6.19 7,445,000.00 7,445,000.00 11,130,000.00 11,130,000.00 应交税金 6.20 -10,261,733.22 -10,688,366.70 -18,608,837.85 -28,313,384.51 其他应交款 6.21 96,053.72 104,978.80 92,326.39 92,326.39 其他应付款 6.22 1,763,288.17 5,306,662.21 3,228,100.74 7,825,696.72 预提费用 6.23 120,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 6.24 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 607,657,667.64 920,016,792.59 449,030,845.35 646,272,969.83 长期负债： 长期借款 6.25 70,000,000.00 70,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 70,000,000.00 70,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 递延税项： 递延税项贷项 递延收益 6.26 3,038,474.45 3,038,474.45 负债合计 677,657,667.64 990,016,792.59 472,069,319.80 669,311,444.28 少数股东权益 79,350,392.17 31,951,272.12 股东权益： 股本 6.27 74,000,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00 资本公积 6.28 228,565,425.10 228,565,425.10 228,565,425.10 228,565,425.10 盈余公积 6.29 9,995,668.80 17,676,924.72 8,734,965.74 14,089,706.24 其中：法定公益金 3,331,889.60 5,733,855.47 2,911,655.25 4,569,004.22 ６ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ６６ 未分配利润 6.30 30,769,367.89 30,920,563.22 31,025,383.89 36,799,406.70 外币报表折算差额 股东权益合计 343,330,461.79 351,162,913.04 342,325,774.73 353,454,538.04 负债及股东权益合计 1,020,988,129.43 1,420,530,097.80 814,395,094.53 1,054,717,254.44 法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计主管： 王沪生 制日期：2003 年 3 月 15 日 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项目 附 注 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 6.31 388,598,114.21 512,186,509.70 446,729,093.24 452,110,887.14 减：主营业务成本 6.31 350,310,634.39 417,487,166.94 401,410,959.69 374,635,694.24 主营业务税金及附加 6.32 160,695.52 237,775.98 37,683.13 72,609.24 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 38,126,784.30 94,461,566.78 45,280,450.42 77,402,583.66 加：其他业务利润 6.33 559,228.81 508,612.52 2,809,452.74 2,896,400.93 减：营业费用 8,891,542.64 20,673,637.13 11,834,486.83 18,427,351.63 管理费用 10,155,475.68 28,389,425.65 15,220,001.60 21,622,743.62 财务费用 6.34 31,392,115.28 33,360,247.45 14,698,487,12 18,663,768.39 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） -11,753,120.49 12,546,869.07 6,336,927.61 21,585,120.95 加：投资收益（亏损以“ -” 填列） 6.35 16,791,227.52 1,773,658.22 11,489,825.23 6,976,331.52 营业外收入 6.36 3,351,808.84 3,501,024.29 3,996,519.47 4,097,516.66 减：营业外支出 6.37 268,757.92 288,603.46 675,217.88 1,063,213.33 四、利润总额（亏损以“ -” 号填列） 8,121,157,95 17,532,948.12 21,148,054.43 31,595,755.80 减：所得税 -283,529.11 4,913,970.98 4,162,471.28 5,928,476.27 少数股东损益 7,208,687.03 3,095,674.91 五、净利润（亏损以“ -” 号填列） 8,404,687.06 5,410,290.11 16,985,583.15 22,571,604.62 加：年初未分配利润 31,025,383.89 36,799,406.70 27,687,638.22 29,016,761.08 盈余公积转入 六、可供分配的利润 39,430,070.95 42,209,696.81 44,673,221.37 51,588,365.70 减：提取法定盈余公积 840,468.71 2,329,702.51 1,698,558.32 2,234,269.22 提取法定公益金 420,234.35 1,164,851.25 849,279.16 1,117,134.61 提取职工福利及奖励基金 301,915.11 258,282.36 提取储备基金 61,776.48 52,848.54 提取企业发展基金 30,888.24 26,424.27 七、可供股东分配的利润 38,169,367.89 38,320,563.22 42,125,383.89 47,899,406.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 ７ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ６７ 应付普通股股利 7,400,000.00 7,400,000.00 11,100,000.00 11,100,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 30,769,367.89 30,920,563.22 31,025,383.89 36,799,406.70 补充资料： 2002 年度 2001 年度 项目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加利润总额（减少以“ -” 号表示） -400,749.09 -400,749.09 -400,749.09 -400,749.09 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计主管： 王沪生 编制日期：2003 年 3 月 15 日 现金流量表 会企 03 表 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 368,816,998.23 626,011,348.69 收到的税费返还 29,075,309.84 29,075,309.84 收到的其他与经营活动有关的现金 6.38 3,000,687.00 9,205,103.21 现金流入小计 400,892,995.07 664,291,761.74 购买商品、接受劳务支付的现金 352,034,668.62 561,314,535,29 支付给职工及为职工支付的现金 4,358,141.30 17,999,482.67 支付的各项税费 2,668,880.43 10,387,706.03 支付的其他与经营活动有关的现金 6.39 28,196,235.28 51,795,222.10 现金流出小计 387,257,925.63 641,496,946.09 经营活动产生的现金流量净额 13,635,069.44 22,794,815.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,800,000.00 10,800,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 10,800,000.00 10,800,000.00 ８ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ６８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,102,875.53 43,693,927.68 投资所支付的现金 20,700,000.00 20,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 21,802,875.53 64,393,927.68 投资活动产生的现金流量净额 -11,002,875.53 -53,593,927.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 40,000,000.00 借款所收到的现金 339,820,000.00 424,820,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6.40 118,100,000.00 128,100,000.00 现金流入小计 457,920,000.00 592,920,000.00 偿还债务所支付的现金 292,820,000.00 375,120,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 38,518,693.26 44,907,004.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 6.41 118,100,000.00 128,055,000.00 现金流出小计 449,438,693.26 548,082,004.41 筹资活动产生的现金流量净额 8,481,306.74 44,837,995.59 四、汇率变动对现金的影响 6,925.73 五、现金及现金等价物净增加额 11,113,500.65 14,045,809.29 法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航会计主管： 王沪生 编制日期：2003 年 3 月 15 日 现金流量表补充资料： 会企 03 表 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2002 年度 额单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合并 .将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 8,404,687.06 5,410,290.11 加：少数股东损益 7,208,687.03 计提的资产减值准备 1,155,070.77 10,152,518.14 固定资产折旧 8,068,607.80 13,118,789.57 无形资产摊销 711,404.66 759,578.69 长期待摊费用摊销 115,860.00 待摊费用减少（减增加） 352,397.39 预提费用增加（减减少） 120,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -9,351.40 固定资产报废损失 12,146.37 ９ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ６９ 财务费用 27,433,693.26 33,822,004.41 投资损失（减收益） -16,791,227.52 -1,773,658.22 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 28,196,868.23 -29,668,711.37 经营性应收项目的减少（减增加） -67,559,083.26 -62,696,535.76 经营性应付项目的增加（减减少） 27,053,522.89 45,110,258.09 其他 -3,038,474.45 760,542.60 经营活动产生的现金流量净额 13,635,069.44 22,794,815.65 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内至期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 53,863,410.87 63,125,455.95 减:现金的期初余额 42,749,910.22 49,079,646.66 加：现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,113,500.65 14,045,809.29 法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计主管：王沪生 编制日期：2003 年 3 月 15 日 ０ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ７０ 合并资产减值准备明细表 会企合并 01 表附表 1 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末数 一、坏账准备合计 17,858,996.96 10,364,771.68 - 28,223,768.64 其中：应收账款 13,831,489.52 7,907,914.49 21,739,404.01 其他应收款 4,027,507.44 2,456,857.19 6,484,364.63 二、短期投资跌价准备合计 - 2,673.30 - 2,673.30 其中：股票投资 2,673.30 2,673.30 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,146,612.98 - 214,926.84 931,686.14 其中：库存商品 1,109,729.88 214,926.84 894,803.04 原材料 36,883.10 36,883.10 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 527,576.83 527,576.83 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 １ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ７１ 八、委托贷款减值准备 单位负责人：侯羽乾 财务总监：张航 财务负责人：王沪生 编制日期：2003 年 3 月 15 日 母公司资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末数 一、坏账准备合计 16,483,431.76 1,367,324.31 - 17,850,756.07 其中：应收账款 14,266,056.81 -983,004.75 13,283,052.06 其他应收款 2,217,374.95 2,350,329.06 4,567,704.01 二、短期投资跌价准备合计 - 2,673.30 - 2,673.30 其中：股票投资 - 2,673.30 2,673.30 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 1,146,612.98 - 214,926.84 931,686.14 其中：库存商品 1,109,729.88 214,926.84 894,803.04 原材料 36,883.10 36,883.10 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 278,088.48 - - 278,088.48 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 278,088.48 278,088.48 六、无形资产减值准备合计 - - ２ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二OO二年年度报告 ７２ 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 单位负责人：侯羽乾 财务总监：张航 财务负责人：王沪生 编制日期：2003 年 3 月 15 日