000983_2002_西山煤电_西山煤电2002年年度报告_2003-03-07.txt

山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司第二届董事会第七次会议审议并通过 2002 年年度报告，独立董事冯立新 以书面传真形式审核年度报告并签署决议。没有董事声明对年度报告内容的真实 性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 山西天元会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长李仪先生、主管会计工作负责人车树春先生、会计机构负责人 李群先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介---------------------------------- 1 二、会计数据和业务数据摘要---------------------------- 2 三、股本变动及股东情况-------------------------------- 3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况---------------- 5 五、公司治理结构-------------------------------------- 7 六、股东大会情况简介---------------------------------- 8 七、董事会报告---------------------------------------- 9 八、监事会报告---------------------------------------- 14 九、重要事项------------------------------------------ 15 十、财务报告------------------------------------------ 18 十一、备查文件目录------------------------------------ 52 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 1 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称(中文)：山西西山煤电股份有限公司 (英文): Shanxi Xishan Coal and Electricity Power Co.,Ltd （二）公司法定代表人：李 仪 （三）公司董事会秘书：宁志华 联系地址：山西省太原市西矿街 319 号 联系电话：0351-6137052 联系传真：0351-6127434 公司董事会证券事务代表：王晶莹 联系地址：山西省太原市西矿街 319 号 联系电话：0351-6127434 电子信箱：xsstock@ （四）公司注册地址：山西省太原市西矿街 319 号 公司办公地址：山西省太原市西矿街 319 号 邮政编码：030053 公司电子信箱：xishanco@ （五）公司指定信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：西山煤电 证券代码：000983 （七）其它有关资料： 公司变更注册登记日期：2002 年 1 月 11 日 注册登记地点：山西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1400001007428(2-1) 税务登记号：140116713676510 公司聘请的会计师事务所：山西天元会计师事务所（有限公司） 办公地址：中国山西太原市水西门街 67 号国税大楼 21 层 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 2 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据和业务数据 （单位：元 合并报表） 利润总额 300,215,734.43 净利润 204,332,664.54 扣除非经常性损益后的净利润 204,023,941.10 主营业务利润 776,206,216.61 其他业务利润 21,041,751.02 营业利润 299,754,953.18 投资收益 0 补贴收入 628,682.01 营业外收支净额 -167,900.76 经营活动产生的现金流量净额 313,698,855.64 现金及现金等价物净增加额 -312,901,959.32 注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额 （1）补贴收入 628,682.01 元 （2）营业外收入 571,578.62 元 （3）营业外支出 739,479.38 元 （4）所得税影响数 152,057.81 元 （二）截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元) 2001年度 项目 2002年度 调整后 调整前 2000年度 主营业务收入 2,097,067,772.52 1,960,059,127.06 1,960,059,127.06 1,256,587,725.30 净利润 204,332,664.54 247,512,979.55 247,932,951.98 193,677,549.46 总资产 4,514,110,709.51 4,149,118,248.89 4,144,369,401.84 3,804,018,262.69 股东权益（不含少数股 东权益） 3,014,097,023.42 2,965,362,136.38 2,962,679,471.21 2,795,546,519.23 每股收益 0.25 0.31 0.31 0.24 每股净资产 3.73 3.67 3.67 3.46 调整后的每股净资产 3.72 3.66 3.66 3.37 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.39 0.35 0.35 0.39 净资产收益率（%） 6.78 8.35 8.37 6.93 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（%） 6.77 8.06 8.09 6.80 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编号细则（第9号）》要求计算的利润数据如 下： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.08 25.64 0.96 0.96 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 3 营业利润 9.69 9.90 0.37 0.37 净利润 6.78 6.75 0.25 0.25 扣除非经常性损益后的净利润 6.77 6.74 0.25 0.25 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期未数 变动原因 股本 808,000,000.00 808,000,000.00 资本公积 1,773,505,173.53 6,002,222.50 1,779,507,396.03 股本溢价、接受 捐赠 盈余公积 87,307,479.10 30,649,899.68 117,957,378.78 利润计提 法定公益金 29,102,493.03 10,216,633.23 39,319,126.26 利润计提 未分配利润 296,549,483.75 173,682,764.86 161,600,000 308,632,248.61 利润增加、派息 合计 2,965,362,136.38 210,334,887.04 161,600,000 3,014,097,023.42 三、股本变动及股东持股情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表（数量单位：股） 本期增减变动 项目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 520,000,000 / / / / / 520,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 520,000,000 / / / / / 520,000,000 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股 3、内部职工股股份 4、优先股或其它 1,691,425 / / / / -1,691,425 尚未流通股份合计 521,691,425 -1,691,425 520,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 286,308,575 1,691,425 288,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 286,308,575 1,691,425 288,000,000 三、股份总数 808,000,000 808,000,000 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 4 2、股票发行和上市情况 （1）本公司于 2000 年 6 月 22 日—7 月 14 日首次向社会公开发行人民币普通 股（A 股）28,800 万股，其中向法人配售 17280 万股，向一般投资者上网定价发 行 11520 万股，发行价 6.49 元/股。向一般投资者发行的 11520 万股于 2000 年 7 月 26 日上市交易。向法人配售 17,280 万股，持股期限为 12-19 个月。持股期限 为 12-15 个月的共计 171,108,575 股已于 2001 年 10 月 22 日以前上市流通，其余 1,691,425 股于 2002 年 1 月、2 月分两批上市流通。 （2）本报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股以及因其他原因引起公 司股份总数及结构的变动。 （3）公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数 截止 2002 年 12 月 31 日公司股东总数 139405 户，其中：未流通法人股股东 5 户，流通股股东 139400 户。 2、公司前十名股东持股情况 截止 2002 年 12 月 31 日公司前十名股东持股情况如下： 股东名称 期末持股数 占总股本比例 股东性质 （股） （%） ⑴ 山西焦煤集团有限责任公司 509,530,000 63.06 国有法人股 ⑵ 北京首钢股份有限公司 5,634,750 0.70 流通股 ⑶ 太原市杰森实业有限公司 4,660,000 0.58 法人股 ⑷ 太原西山劳动服务总公司 3,420,000 0.42 法人股 ⑸ 兴华证券投资基金 3,020,000 0.37 流通股 ⑹ 金鑫证券投资基金 3,005,200 0.37 流通股 ⑺ 山西漳泽电力股份有限公司 2,530,000 0.31 流通股 ⑻ 山西庆恒建筑（集团）有限公司 2,050,000 0.25 法人股 ⑼ 景福证券投资基金 1,868,907 0.23 流通股 ⑽ 广州科技风险投资有限公司 1,830,000 0.23 流通股 说明: ①报告期末持有公司 5％（含 5%）以上股份的股东是山西焦煤集团有限责任 公司，该公司是本公司的控股股东和主要发起人，其持股数量在报告期内未发生 增减变动情况，也未发生质押或冻结情况。 ②前十名股东中，除山西焦煤集团有限责任公司、太原市杰森实业有限公司、 太原西山劳动服务总公司、山西庆恒建筑（集团）有限公司为本公司的发起人股 东，股份尚未流通外，公司未知其余 6 名社会公众股股东之间有无关联关系，也 未知其余流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：山西焦煤集团有限责任公司 法定代表人：杜复新 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 5 成立日期：2001 年 10 月 12 日 注册资本：397172 万元 公司类别：国有独资公司，授权经营 经营范围：煤炭开采、煤炭加工、煤炭销售、机械修造、批发零售钢材、轧 制和锻造产品、化工（易燃、易爆、易腐蚀除外）、建材、公路货运、汽车修理、 种植业、养殖业、煤炭技术开发与服务。 本报告期内公司的控股股东未发生变更。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 姓 名 性别 年龄 职务 任 期 持股情况 李 仪 男 54 董事长 2002.4-2005.4 无 薛 山 男 55 副董事长 2002.4-2005.4 无 车树春 男 52 副董事长、总经理 2002.4-2005.4 无 刘瑞林 男 56 董事 2002.4-2005.4 无 杨茂林 男 45 董事 2002.4-2005.4 无 李建胜 男 42 董事 2002.4-2005.4 无 张树茂 男 47 董事 2002.4-2005.4 无 张惠钧 男 59 董事、副总经理 2002.4-2005.4 无 宁志华 男 49 董事、董事会秘书 2002.4-2005.4 无 王 森 男 43 独立董事 2002.4-2005.4 无 冯立新 男 39 独立董事 2002.4-2005.4 无 段锡三 男 56 监事会主席 2002.4-2005.4 无 姜贵良 男 50 监事 2002.4-2005.4 无 夏苏萍 女 40 监事 2002.4-2005.4 无 李小彦 男 42 监事 2002.4-2005.4 无 王建祥 男 55 监事 2002.4-2005.4 无 亢龙田 男 48 监事 2002.4-2005.4 无 张进明 男 52 监事 2002.4-2005.4 无 张能虎 男 41 副总经理 2002.12-2005.4 无 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 6 汪潜峰 男 45 副总经理 2002.4-2005.4 无 胡文强 男 34 副总经理 2002.4-2005.4 无 闫福元 男 45 副总经理 2002.6-2005.4 无 李 群 男 46 财务负责人 2002.4-2005.4 无 注：公司董事李仪先生任山西焦煤集团公司副董事长、公司董事薛山先生任 山西焦煤集团公司副董事长、公司董事车树春先生任山西焦煤集团公司董事、刘 瑞林先生任山西焦煤集团公司董事、杨茂林先生任山西焦煤集团公司副总经理、 李建胜先生任山西焦煤集团公司总工程师、张树茂先生任山西焦煤集团公司总会 计师、段锡三先生任山西焦煤集团公司纪委书记、夏苏萍女士任山西焦煤集团公 司财务部部长、李小彦先生任山西焦煤集团公司审计部部长。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2002 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高管人员的年度报酬依据山西 省有关工资管理和等级标准的规定确定，按月发放工资；年终依据所在部门的生 产、经营、安全等指标完成情况经审计考核后，计发奖金。 下列人员在本公司领取报酬： 姓名 年度报酬总额（人民币元） 李仪 83441.46 车树春 78833.39 张惠钧 70983.18 宁志华 67514.39 王 森（独立董事） 30000.00 冯立新（独立董事） 30000.00 亢龙田 37693.00 张进明 47785.00 汪潜峰 64906.04 胡文强 57358.73 闫福元 （7-12 月） 33168.91 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 7 李 群 36885.40 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额 638569.50 元；金额最高的前三名董事的报酬总额 233258.03 元；金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额 217330.96 元；独立董事的津贴：每年 3 万元。 下列人员在山西焦煤集团有限责任公司领取报酬： 薛山、杨茂林、刘瑞林、李建胜、张树茂、段锡三、夏苏萍、李小彦、姜贵 良、王建祥、张能虎。 （三）董事、监事、高级管理人员离任情况 因工作调整原因，监事任钟煌先生在公司 2001 年度股东大会上辞去公司监 事；副总经理于长龙先生在公司二届六次董事会上辞去公司副总经理。 报告期内公司聘任闫福元先生、张能虎先生为公司副总经理。 （四）公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日,公司职工总数 21231 人，其中管理人员 1927 人，生 产人员 18084 人，技术人员 864 人，销售人员 184 人，财务人员 172 人。职工总 数中具有研究生学历的 16 人；具有本科学历的 589 人；专科学历的 1788 人；中 专学历的 1296 人；技校及高中学历的 7499 人；高中以下学历的 10043 人。由公 司承担费用的离退人数为 0 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司对照《上市公司治理准则》的要求，不断完善法人治理结构，规范公司 运作。根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关治理规范文件，公司修订了 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，保 障公司法人治理结构的高效运作；为降低公司与控股股东的关联交易数额，推进 供应、设备租赁体制改革，公司成立供应分公司和设备租赁分公司，并在此基础 上进一步完善内部管理；根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的规定，公司董事会于 2002 年 4 月 9 日公司 2001 年年度股东大会上选举了两名 独立董事。并将于 2003 年 6 月 30 日前增选二名独立董事，使独立董事人数占到 公司董事人数的三分之一。 目前因公司独立董事中缺少一名会计专业人士，董事会尚未设立战略、审计、 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 8 提名、薪酬与考核委员会，待独立董事聘任齐备后，公司将完成四个董事会专门 委员会的组建，并完善相关工作制度。 （二）独立董事履行职责情况 公司现有两名独立董事任职以来，认真履行法律、法规和《公司章程》赋予 的职责，参加了 2002 年度本公司召开的董事会和股东大会，并对重大关联交易、 聘任高级管理人员及其他议案发表了独立意见，在董事会日常工作及重要决策中 尽职尽责，维护了公司及全体股东的利益，做到了勤勉尽责。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行分开， 具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员依据公司建立的生产经营业绩考核办法进行考评和奖励， 考核指标包括产量、利润、安全、资本保值增值率，公司将进一步建立健全高级 管理人员的激励机制。 六、股东大会简介 报告期内公司召开了2001年度股东大会和一次临时股东大会，具体情况如下： （一）2001 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2002 年 3 月 9 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券 报》上发布公告通知召集，2002 年 4 月 9 日公司 2001 年度股东大会如期召开，出 席会议的股东及股东授权代表 8 名，代表股份占公司总股本的 64.45%。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议审议通过： （1）《2001 年度董事会工作报告》 （2）《2001 年度监事会工作报告》 （3）《2001 年度财务决算及 2002 年预算情况的议案》 （4）《2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》。 （5）《关于续聘会计师事务所及支付有关报酬的议案》 （6）《关于提名新一届董事会董事及独立董事候选人的议案》 （7）《关于提名新一届监事会监事的议案》 （8）《关于独立董事津贴的议案》 （9）《关于修改公司章程的议案》 （10）《山西西山煤电股份有限公司股东大会议事规则》 此次股东大会决议公告刊登于2002年4月10日《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》。 3、选举、更换公司董事、监事情况 鉴于公司第一届董事会、监事会任期已届满，此次股东大会进行了董事会、 监事会换届选举。选举李仪、薛山、车树春、张惠钧、刘瑞林、杨茂林、李建胜、 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 9 张树茂、宁志华、王森、冯立新十一人为公司第二届董事会董事，其中王森、冯 立新为独立董事；选举段锡三、姜贵良、夏苏萍、李小彦、王建祥、张进明、亢 龙田七人为公司第二届监事会监事。 （二）公司 2002 年第一次临时股东大会。 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2002 年 10 月 26 日在《证券时报》、《中国证券报》发布召集 公告通知，并于 2002 年 11 月 26 日召开，出席会议的股东及股东授权代表 5 人， 代表股份占公司股本总额的 64.36%。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议审议通过《关于修改公司章程的议案》 本次临时股东大会决议公告刊登于 2002 年 11 月 27 日《证券时报》、《中国证 券报》。 七、董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 本公司主营业务是煤炭的生产、洗选加工、销售及发供电，在国内冶炼精煤 供给方面具有重要地位，属采掘业。 2002 年，国民经济良好的发展势头和主要用煤行业生产的快速增长，为煤炭 市场的进一步好转和市场的平稳发展提供了良好的环境，国内煤炭市场总体供需 平衡、局部偏紧，煤炭产运销增长，价格总体水平上扬。公司抓住煤炭市场交易 条件改善，公司铁路运力增加的时机，适应市场需求，优化产销结构，保证了产 品销售的稳定增长和效益的提高。2002 年，公司全面完成了各项生产经营目标， 煤炭销售量 1012 万吨, 较上年增长 7.43%，其中洗精煤 668 万吨，较上年下降 3.33%；煤炭出口量 130 万吨，比上年增长 19%；实现销售收入 209,707 万元, 较 上年增长 6.99%；利润总额 30,021.57 万元，较上年增长 10.65%。 主营业务收入的构成： 主营收入（元） 主营成本（元） 主营利润（元） 毛利率 产品 金额 （元） 占总收入 比例（%） 金额 （元） 占总成本 比例（%） 金额 （元） 占总利润 比例（%） （%） 洗精煤 1709494748.55 81.52 1067779640.96 81.62 641715107.59 81.34 37.54 洗混煤 79006428.28 3.77 66381966.30 5.07 12624461.98 1.60 15.98 原煤 279579530.60 13.33 150712136.41 11.52 128867394.19 16.34 46.09 煤泥 9217910.21 0.44 6307606.36 0.48 2910303.85 0.37 31.57 电力 19769154.88 0.94 16996057.33 1.30 2773097.55 0.35 14.03 合计 2097067772.52 100.00 1308177407.36 100.00 788890365.16 100.00 100.00 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、山西恩华能源有限责任公司（控股公司）。注册资本:500 万元，法定代表 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 10 人薛山，主营业务范围：山西古交电厂的筹备和建设，普通机械设备、电力设备 及器材、建筑材料、煤矿机械设备及配件的批发零售。2002 年期末资产总额为 18570 万元。 2003 年 2 月 11 日，公司董事会临时会议审议通过将山西恩华有限责任公司 承担的山西古交电厂的筹备和建设工作转由新设的山西兴能发电有限责任公司承 担。 2、山西证券有限责任公司（参股公司）。公司投资 3000 万元参股山西证券， 持股比例为 2.93%。该公司注册资本 10.25 亿元，2002 年末总资产 340653 万元， 实现利润 1913.18 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商采购金额合计为 10,277 万元，占公司年度采购总额的比例 为 55%。 公司前五名客户销售额合计为 97,311 万元，占公司销售总额的比例为 46%。 （四）公司投资情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司长期投资余额为 3000 万元，本年未发生变化， 余额均为参股山西证券投资款。 1、募集资金使用情况 报告期内公司未募集资金，报告期内募集资金使用情况： （１）募集资金项目（单位：万元） 承诺投资项目 承诺运用日期 实际投资项目 实 际 投 资 日 期 项 目 总 投 资 山西古交电厂一 期工程 2000-10-20 263107 太原选煤厂技改 2001-09-30 3486.19 山西古交电厂 一期工程 2000-09-01 西铭洗选系统改 造 2001-09-30 4963 马兰矿补套 2000-08-01 马兰矿补套 2000-08-01 14000 （2）募集资金项目进度及收益 A、山西古交电厂一期工程项目。报告期内，规划厂区内的建制单位和居民住 户全部搬迁，全面完成了厂区的“ 四通一平” 工作，三大主机合同正式签字生效， 工程监理、项目施工、烟气脱硫除尘工艺招投标工作已完成，9 月 30 日举行了开 工奠基仪式。项目可行性研究报告经国务院第 65 次总理办公会批准，国家计委以 计基础[2002]2439 号文印发了批准通知。 2002 年完成项目投资 5881.01 万元，累计完成投资 18119.33 万元。 B．马兰矿采掘能力补套项目。 采掘能力补套中的引进刨煤机设备在 2002 年二季度已签定了订购合同，国内配 套设备除液压支架、移动变电站外已全部到货，马兰矿对使用刨煤机工作面进行 准备和对操作人员进行培训。 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 11 2002 年完成投资 574 万元，累计完成投资 13600 万元。 (3) 变更部分募集资金项目的进展（详见 2001 年 8 月 9 日《证券时报》） A、太原洗煤厂技术改造项目 报告期内，土建工程已全部完成，设备除进口设备中的脱介筛外，已全部到 货且安装完毕，一期工程预计于 2003 年 3 月脱介筛到货并安装完毕后竣工，进入 调试及试生产阶段。 2002 年完成投资 1888 万元，累计完成投资 1898 万元。 B、西铭矿洗选系统改造项目 项目方案初步确定，辅助设施已完工。 (4)尚未使用的募集资金去向 为提高募集资金使用效益,利用古交电厂资金投入的时间差，2002 年 3 月，公 司用 5000 万元委托新疆金新信托投资股份有限公司投资国债，用 1.5 亿元委托中 国银河证券有限责任公司投资国债。2002 年 4 月，公司用 1 亿元委托中煤信托投 资有限责任公司投资国债，用5000万元委托汉唐证券有限责任公司投资国债；2002 年 8 月，公司接管控股子公司山西恩华能源有限责任公司与中诚资产管理有限公 司签订的委托理财事项，金额为人民币 5000 万元。公告分别见于 2002 年 3 月 9 日、2002 年 4 月 10 日、2002 年 8 月 8 日的《证券时报》、《中国证券报》。 尚未使用的 62494 万元，按规定存于银行。 2、本年度非募集资金投资的重大项目 本年度公司无非募集资金投资的重大项目。 （五）公司财务状况及经营成果 1、经营成果分析 单位：元 项目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 增减幅度（%） 主营业务收入 2,097,067,772.52 1,960,059,127.06 6.99% 主营业务利润 776,206,216.61 691,418,394.37 12.26% 其他业务利润 21,041,751.02 33,585,401.37 -37.35% 营业费用 290,267,427.58 288,768,078.17 0.52% 管理费用 179,884,905.69 136,776,721.80 31.52% 财务费用 27,340,681.18 36,518,238.56 -25.13% 投资收益 9,364,394.75 -100.00% 补贴收入 628,682.01 营业外收支 -167,900.76 -976,696.44 -82.81% 净利润 204,332,664.54 247,512,979.55 -17.45% 现金及现金等价物净增加额 -312,901,959.32 357,514,314.50 -187.52% 注：①本期主营业务收入增加的主要原因是煤价升高和销量的增加。 ②本期主营业务利润增加的主要原因是煤炭价格回升。 ③其他业务利润减少的主要原因是 2002 年公司外购煤主要用来配洗，直接销售减少，减利 765 万元；其他业务减利 368 万元。 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 12 ④本期营业费用的增加，主要系港口煤销量增加所致。 ⑤管理费用增加主要系工资增长，工资及其附加费增加所致。 ⑥本期财务费用降低的主要原因是本期货款回收较好，汇票贴现降低所致。 ⑦投资收益减少的原因为公司委托的国债和其他投资 2003 年到期，本年无收益。 ⑧补贴收入：公司矸石电厂利用煤矸石发电享受增值税返还的优惠政策。 ⑨净利润降低的主要原因是受所得税政策变化影响，2001 年公司所得税执行先征收 33%后返 还 18%的优惠政策，2002 年所得税税率 33%。 ⑩现金及现金等价物减少的原因是投资国债 3.5 亿所致。 2、公司财务状况分析 单位：元 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减幅度（%） 资产总额 4,514,110,709.51 4,149,118,248.89 8.80% 货币资金 1,026,167,534.84 1,339,069,494.16 -23.37% 应收款项净额 608,922,319.91 642,407,325.14 -5.21% 存货净额 222,828,828.04 191,601,393.79 16.30% 长期投资净额 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00% 固定资产净值 1,484,289,478.83 1,463,361,836.27 1.43% 长期负债 273,400,000.00 304,190,000.00 -10.12% 股东权益 3,014,097,023.42 2,965,362,136.38 1.64% 注：①公司资产总额增加的主要原因为应收票据增加，固定资产投资增加。 ②货币资金减少的主要原因为公司 2002 年委托国债投资 3.5 亿元。 ③应收款项减少的主要原因为公司通过加强管理，其他应收款大幅降低。 ④长期负债的减少主要是一年内到期的长期借款增加，公司贷款总规模没有减少。 ⑤股东权益的增加主要是公司经营利润增加。 （六） 新年度的经营计划 新年度的生产经营目标是原煤产量 1065 万吨，洗精煤产量 629 万吨，商品煤 销量 974 万吨（动力煤 345 万吨，洗精煤 629 万吨），力争销售收入在 2002 年基 础上有所增长。并做好以下主要工作: 1、全面落实整改报告的要求。按照《上市公司治理准则》的要求，正确处理 与控股股东在日常生产经营中的关系，规范关联交易。完善公司治理结构，做好 独立董事的聘任和董事会专门委员会的组建运行工作。 2、抓好重大资本性投入重点工作。尽快完成项目公司组建，督促古交电厂一 期工程项目建设；做好新建矸石电厂的立项审批、开工建设工作；加快选煤厂技 术改造，全面提高公司洗选效率。 3、优化营销网络，与国内外大用户建立更加广泛的中长期战略合作伙伴关系。 (七)董事会日常工作情况 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 13 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了七次会议，具体情况如下： （1）2002年3月6日召开了一届九次董事会，会议审议通过了《2001年度董事 会工作报告》、《2001年度总经理工作报告》、《2001年年度报告及摘要》、《2001 年度财务决算方案与2002年度财务预算方案》、《2001年度利润分配预案及资本公 积金转增股本预案》、《预计2002年度利润分配政策及资本公积转增股本政策的 议案》、《关于续聘会计师事务所及支付有关报酬的议案》、《关于提名新一届 董事会董事及独立董事候选人的议案》、《董事会关于提名独立董事的声明》、 《关于独立董事津贴的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《山西西山煤电 股份有限公司股东大会议事规则》、《山西西山煤电股份有限公司董事会议事规 则》、《关于公司投资国债的议案》、《关于召开2001年度股东大会的议案》。 决议公告刊登于2002年3月9日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券 报》。 （2）2002年4月9日召开了二届一次董事会，会议审议通过了《选举公司董事 长的议案》、《选举公司副董事长的议案》、《聘任公司总经理的议案》、《聘 任公司董事会秘书的议案》、《聘任公司高管人员的议案》、《关于公司投资国 债的议案》。 决议公告刊登于2002年4月10日的《证券时报》、《上海证券报》、《中国证 券报》。 （3）2002年4月18日召开了二届二次董事会，会议审议通过了《山西西山煤电 股份有限公司2002年第一季度报告》。 决议公告刊登于2002年4月20日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券 报》。 （4）2002年6月25日召开了二届三次董事会，会议审议通过了《上市公司建立 现代企业制度自查报告》、《聘任闫福元先生为公司副总经理的议案》。 决议公告刊登于2002年6月27日的《证券时报》、《上海证券报》、《中国证 券报》。 （5）2002 年 8 月 6 日召开了二届四次董事会，会议审议通过了《山西西山煤 电股份有限公司二○ ○ 二年半年度报告》、《关于继续委托中诚资产管理有限公 司进行资产管理的议案》。 决议公告刊登于2002年8月8日的《证券时报》、《中国证券报》。 （6）2002 年 10 月 25 日召开了二届五次董事会，会议审议通过了《山西西山 煤电股份有限公司 2002 年第三季度报告》、《关于修改公司章程的议案》、《关 于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案》。 决议公告刊登于2002年10月26日的《证券时报》、《中国证券报》。 （7）2002 年 12 月 9 日召开了二届六次董事会，会议审议通过了《关于巡检整 改报告的议案》、《关于公司高管人员及工作变动的议案》。 决议公告刊登于2002年12月11日的《证券时报》、《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格执行股东大会通过的决议，圆满完成了各项任务： （1）对公司章程部分条款进行了修正，并正式使用了新章程； （2）完成了公司2001年度利润分配工作； （3）完成了董事会成员及高管人员的变更； （4）全面实现了各项经营指标，实现利润总额30,022万元。 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 14 （八）本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 1、利润分配预案。经山西天元会计师事务所审计，期初未分配利润 296,549,483.75 元，中期已分配股利 80,800,000 元，公司 2002 年度实现净利润 204,332,664.54 元，提取 10%的法定盈余公积金和 5%的法定公益金共计 30,649,899.68 元，本次拟分配股利 80,800,000 元，期末留存可供分配的利润为 308,632,248.61 元。 董事会拟以 2002 年 12 月 31 日的总股本 80800 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利人民币 1 元（含税），共计 8080 万元，2002 年无资本公积金转增股 本预案。 以上预案需经股东大会审议通过后实施。 2、2003 年利润分配政策。 公司拟在 2003 年进行一次利润分配：公司 2003 年度的未分配利润用于股利 分配的比例约为 50%；分配采用派发现金的形式。 （九）其它报告事项 从 2002 年 7 月 1 日起，公司选定的信息披露报纸由《证券时报》、《上海证 券报》、《中国证券报》三家报纸改为《证券时报》、《中国证券报》。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开了三次会议，具体情况如下： 1、2002年3月6日召开了一届六次监事会，会议审议通过了《2001年度监事 会工作报告》、《2001年年度报告及摘要》、《2001年度财务决算方案与2002年 度财务预算方案》、《2001年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》、《关 于提名新一届监事会监事的议案》、《山西西山煤电股份有限公司监事会议事规 则》、《关于2001年度公司经营运作情况的独立意见的议案》。 决议公告刊登于2001年3月9日的《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券 报》。 2、2002 年 4 月 9 日召开了二届一次监事会，会议审议通过了《选举段锡三先 生为公司监事会主席的议案》。 决议公告刊登于 2002 年 4 月 10 日的《证券时报》、《上海证券报》、《中 国证券报》。 3、2002年8月6日召开了二届二次监事会，会议审议通过了《山西西山煤电股 份有限公司二○ ○ 二年半年度报告》。 决议公告刊登于2002年8月8日的《证券时报》、《中国证券报》。 监事会成员列席了公司董事会历次会议和股东大会。 （二）监事会对以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。监事会认为，公司董事会和经理班子能够按照《公司 法》、《证券法》和《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东 大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司董事和经理成员在执行公司 职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 山西天元会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、募集资金使用情况。公司募集资金实际投入项目较承诺项目有变更，有关 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 15 变更议案已经股东大会审议通过，变更程序合法。 4、本年度公司没有收购、出售资产情况。 5、关联交易情况。在关联交易中按合同或协议公平交易，没有损害公司的利 益。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项： 1、购货 （单位：人民币万元） 2002 年 2001 关联方单位名称 项目 内容 金额 金额 定价原则 山西焦煤集团有限责任公司 材料 让售 8,102 15,894 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 入洗原料煤 让售 36,721 33,757 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 电力 让售 7,193 6,702 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 固定资产租赁 让售 1,593 7,699 协议价 山西焦煤集团有限责任公司 精煤 让售 17,462 180 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 供热 服务 260 200 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 专维费 服务 2,156 1,865 协议价 山西焦煤集团有限责任公司 土地租赁 服务 240 240 协议价 山西焦煤集团有限责任公司 购入设备 让售 15,795 评估值 山西焦煤集团有限责任公司 水费 让售 90 协议价 山西焦煤集团有限责任公司 工程款 工程 242 协议价 2、销售： （单位：人民币万元） 2002 年度 2001 年度 关联单位名称 项目 内容 金额 金额 定价原则 山西焦煤集团有限责任公司 材料 让售 477 1,094 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 租赁费 让售 190 271 协议价 山西焦煤集团有限责任公司 转供电 让售 204 220 市场价 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 16 山西焦煤集团有限责任公司 精煤 让售 1,984 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 混煤 让售 149 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 入洗原料煤 让售 1,780 市场价 3、关联方往来余额： 与山西焦煤集团有限责任公司关联往来余额 （单位：人民币万元） 账户 性质 2002 年度 所占比例 2001 年度 所占比例 应收账款 往来款 32 0.06% 预付账款 往来款 5,972 76.44% 5,783 68.15% 其他应收款 往来款 1,658 35.90% 86 1.20% 其他应付款 往来款 429 2.06% 362 1.84% （四）报告期内公司无重大合同及其履行事项。 （五）报告期内公司无对外担保事项。 （六）委托资产管理事项 1、报告期公司接管控股子公司山西恩华能源有限责任公司与中诚资产管理有 限公司签订资产管理委托合同的委托理财事项，金额为人民币 5000 万元。并于 2002 年 7 月将合同续签至 2003 年 6 月 24 日，该议案已经公司二届四次董事会审 议通过，《决议公告》及《关于委托理财有关事项的公告》见 2002 年 8 月 8 日《证 券时报》、《中国证券报》。 2、控股子公司山西恩华能源有限责任公司与北京中兴创业资产有限公司签订 资产管理委托合同，金额为 2000 万元，合作有效期为 2001 年 1 月 4 日至 2002 年 3 月 31 日。该项委托理财已于 2002 年 3 月 29 日办理完结算事宜。 3、公司在综合评估证券市场风险基础上，根据项目对资金的使用情况适时提 出 2003 年的委托资产管理或投资国债的计划。 （七）公司或持股 5%以上股东承诺事项及履行情况 根据上市公司建立现代企业制度自查报告要求，本公司及控股股东于五月份 进行了自查。控股股东山西焦煤集团有限责任公司针对占用上市公司资金问题提 出了还款措施，承诺：2002 年中期将资金占用额降到 1 亿元以下，年末降到 5000 万元（每月还款不少于 800 万元），2003 年末不再占用上市公司资金。 履行情况：2002 年 6 月 30 日，公司与控股股东的关联往来金额 9008 万元， 2002 年 12 月 31 日，控股股东山西焦煤集团公司没有占用股份公司资金。 （八）报告期内公司续聘山西天元会计师事务所有限公司为公司审计机构， 该所已为公司提供审计服务 4 年。公司支付给会计师事务所的报酬情况： 单位：万元 2002 年度 2001 年度 2000 年度 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 17 财务审计费用 80 70 60 其它费用 0 0 0 会计事务所的差旅费由公司承担。 （九）2002 年 11 月 4 日至 8 日，中国证监会太原特派办对公司进行了巡回检 查。11 月 15 日，针对检查中发现的问题向公司下达《山西西山煤电股份有限公司 限期整改通知书》。《整改通知书》中就公司公司独立性方面、“ 三会” 运作方面、 信息披露方面、募集资金使用方面、财务管理方面存在的问题提出限期整改要求， 公司董事、监事以及高管人员认真学习了《整改通知书》，针对太原特派办的限期 整改要求提出了切实可行的整改措施，并提交 2002 年 12 月 9 日召开的公司二届 六次董事会审议。会议决议及《整改报告》公告于 2002 年 12 月 11 日《证券时报》、 《中国证券报》。 报告期内公司、公司董事会及董事未有受到行政处罚、通报批评、证券交易 所公开谴责的情形。 （十）其它重大事件 2002 年 4 月 10 日，在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊 登公司董事会换届选举及修改公司章程公告。 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 18 十、财务报告 （一）审计报告 山西西山煤电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表 及 2002 年度的合并及母公司利润及利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些 会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度 的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山西天元会计师事务所(有限公司) 中国注册会计师 张艳彦 中国· 太原 中国注册会计师 闫丽明 二零零三年三月六日 （二）会计报表 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 19 资产负债表 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 1,026,167,534.84 1,339,069,494.16 1,023,142,792.15 1,131,401,893.64 短期投资 2 400,000,000.00 70,000,000.00 400,000,000.00 应收票据 3 333,708,793.01 89,087,814.71 333,708,793.01 89,087,814.71 应收股利 应收利息 应收账款 4 565,896,698.08 574,974,320.36 565,896,698.08 574,974,320.36 其他应收款 5 43,025,621.83 67,433,004.78 43,025,621.83 65,203,531.90 预付账款 6 78,127,982.57 84,399,602.86 77,741,206.78 76,769,312.86 应收补贴款 7 31,015,187.92 30,801,816.67 31,015,187.92 30,801,816.67 存货 8 222,828,828.04 191,601,393.79 222,828,828.04 191,601,393.79 待摊费用 9 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,700,770,646.29 2,447,367,447.33 2,697,359,127.81 2,159,840,083.93 长期投资： 长期股权投资 10 30,000,000.00 30,000,000.00 34,928,242.50 34,852,597.50 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 30,000,000.00 30,000,000.00 34,928,242.50 34,852,597.50 固定资产： 固定资产原价 11 3,075,404,612.52 2,918,140,328.82 3,073,753,598.52 2,916,684,834.82 减：累计折旧 11 1,591,115,133.69 1,454,778,492.55 1,590,558,573.61 1,454,348,389.17 固定资产净值 1,484,289,478.83 1,463,361,836.27 1,483,195,024.91 1,462,336,445.65 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,484,289,478.83 1,463,361,836.27 1,483,195,024.91 1,462,336,445.65 工程物资 12 87,600,867.54 87,600,867.54 339,744,057.40 在建工程 13 136,453,595.26 133,819,911.90 42,861,114.67 11,436,708.38 固定资产清理 固定资产合计 1,708,343,941.63 1,597,181,748.17 1,613,657,007.12 1,813,517,211.43 无形资产及其他资产： 无形资产 14 66,334,150.39 68,072,574.99 66,334,150.39 68,072,574.99 长期待摊费用 15 8,661,971.20 6,496,478.40 8,661,971.20 6,496,478.40 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 74,996,121.59 74,569,053.39 74,996,121.59 74,569,053.39 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,514,110,709.51 4,149,118,248.89 4,420,940,499.02 4,082,778,946.25 单位负责人：李仪 财务负责人：李群 制表人：许玉金 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 20 资产负债表（续） 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 项 目 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 16 383,030,000.00 231,230,000.00 333,030,000.00 231,230,000.00 应付票据 2,043,117.09 2,043,117.09 应付账款 17 108,571,004.15 74,935,365.54 103,555,709.15 74,935,365.54 预收账款 18 262,105,822.91 185,360,263.23 262,105,822.91 185,360,263.23 应付工资 44,793,924.68 30,610,687.86 44,793,924.68 30,590,277.13 应付福利费 29,077,923.68 34,840,429.00 29,026,015.37 34,815,244.14 应付股利 19 80,800,000.00 342,000.00 80,800,000.00 342,000.00 应交税金 20 28,100,685.14 12,194,131.00 28,100,685.14 12,194,131.00 其他应交款 21 4,085,717.09 4,553,659.78 4,085,717.09 4,553,659.78 其他应付款 22 208,736,568.46 195,997,314.36 171,181,143.78 130,242,784.81 预提费用 23 预计负债 一年内到期的长期负债 24 75,090,000.00 106,800,000.00 75,090,000.00 106,800,000.00 其他流动负债 25 1,674,457.48 119,967.15 1,674,457.48 119,967.15 流动负债合计 1,226,066,103.59 879,026,935.01 1,133,443,475.60 813,226,809.87 长期负债： 长期借款 26 273,400,000.00 304,190,000.00 273,400,000.00 304,190,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 273,400,000.00 304,190,000.00 273,400,000.00 304,190,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,499,466,103.59 1,183,216,935.01 1,406,843,475.60 1,117,416,809.87 少数股东权益 547,582.50 539,177.50 股东权益： 股本 27 808,000,000.00 808,000,000.00 808,000,000.00 808,000,000.00 资本公积 28 1,779,507,396.03 1,773,505,173.53 1,779,507,396.03 1,773,505,173.53 盈余公积 29 117,957,378.78 87,307,479.10 117,957,378.78 87,307,479.10 其中:法定公益金 39,319,126.26 29,102,493.03 39,319,126.26 29,102,493.03 未分配利润 30 308,632,248.61 296,549,483.75 308,632,248.61 296,549,483.75 股东权益合计 3,014,097,023.42 2,965,362,136.38 3,014,097,023.42 2,965,362,136.38 负债和股东权益总计 4,514,110,709.51 4,149,118,248.89 4,420,940,499.02 4,082,778,946.25 单位负责人：李仪 财务负责人：李群 制表人：许玉金 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 21 利润及利润分配表 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 31 2,097,067,772.52 1,960,059,127.06 2,097,067,772.52 1,960,059,127.06 减：主营业务成本 31 1,308,177,407.36 1,253,230,363.32 1,308,177,407.36 1,253,230,363.32 主营业务税金及附加 32 12,684,148.55 15,410,369.37 12,684,148.55 15,410,369.37 二、主营业务利润 776,206,216.61 691,418,394.37 776,206,216.61 691,418,394.37 加：其他业务利润 33 21,041,751.02 33,585,401.37 21,041,751.02 33,585,401.37 减：营业费用 34 290,267,427.58 288,768,078.17 290,267,427.58 288,768,078.17 管理费用 179,884,905.69 136,776,721.80 179,884,905.69 136,776,721.80 财务费用 35 27,340,681.18 36,518,238.56 27,340,681.18 36,518,238.56 三、营业利润 299,754,953.18 262,940,757.21 299,754,953.18 262,940,757.21 加：投资收益 36 9,364,394.75 9,364,394.75 补贴收入 628,682.01 628,682.01 营业外收入 37 571,578.62 32,861.50 571,578.62 32,861.50 减：营业外支出 38 739,479.38 1,009,557.94 739,479.38 1,009,557.94 四、利润总额 300,215,734.43 271,328,455.52 300,215,734.43 271,328,455.52 减：所得税 95,883,069.89 23,815,475.97 95,883,069.89 23,815,475.97 五、净利润 204,332,664.54 247,512,979.55 204,332,664.54 247,512,979.55 加：年初未分配利润 296,549,483.75 166,963,451.14 296,549,483.75 166,963,451.14 其他转入 六、可供分配的利润 500,882,148.29 414,476,430.69 500,882,148.29 414,476,430.69 减：提取法定盈余公积 20,433,266.45 24,751,297.96 20,433,266.45 24,751,297.96 提取法定公益金 10,216,633.23 12,375,648.98 10,216,633.23 12,375,648.98 七、可供投资者分配的利润 470,232,248.61 377,349,483.75 470,232,248.61 377,349,483.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 161,600,000.00 80,800,000.00 161,600,000.00 80,800,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 308,632,248.61 296,549,483.75 308,632,248.61 296,549,483.75 单位负责人：李仪 财务负责人：李群 制表人：许玉金 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 22 利润表补充资料 本年实际数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,043,762.05 -1,043,762.05 -1,043,762.05 -1,043,762.05 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 2,165,492.80 2,165,492.80 2,165,492.80 2,165,492.80 单位负责人：李仪 财务负责人：李群 制表人：许玉金 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 23 合并现金流量表 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2002 年 1—12 月 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 补充资料 行 次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,351,545,887.40 净利润 32 204,332,664.54 收到的税费返还 2 26,912,970.55 加：计提的资产损失准备 33 441,757.66 收到的其他与经营活动有关的现金 3 315,332,706.72 固定资产折旧 34 144,925,222.02 现金流入小计 4 2,693,791,564.67 无形资产摊销 35 1,738,424.60 购入商品、接受劳务支付的现金 5 825,104,895.74 长期待摊费用摊销 36 234,507.20 支付给职工以及为职工支付的现金 6 278,123,369.82 待摊费用减少（减：增加） 37 支付的各项税费 7 257,497,538.52 预提费用增加（减：减少） 38 支付的其他与经营活动有关的现金 8 1,019,366,904.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 39 -111,997.51 现金流出小计 9 2,380,092,709.03 固定资产报废损失 40 经营活动产生的现金流量净额 10 313,698,855.64 财务费用 41 40,108,120.04 二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益） 42 收回投资所收到的现金 11 20,000,000.00 递延税款贷项（减：借项） 43 取得投资收益所收到的现金 12 存货的减少（减：增加） 44 -32,117,983.24 外置固定资产、无形资产和其他长期资 产而收到的现金净额 13 1,155,000.00 经营性应收项目的减少（减增加） 45 -206,441,762.49 收到的其他与投资活动有关的现金 14 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 160,589,902.82 现金流入小计 15 21,155,000.00 其他 47 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 16 266,531,465.53 经营活动产生的现金流量净额 48 313,698,855.64 投资所支付的现金 17 350,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 616,531,465.53 投资活动产生的现金流量净额 20 -595,376,465.53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 49 吸收投资所收到的现金 21 一年内到期的可转换公司债券 50 取得借款所收到的现金 22 457,330,000.00 融资租入固定资产 51 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 457,330,000.00 偿还债务所支付的现金 25 368,030,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现 金 26 120,524,349.43 3、现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金的期末余额 52 1,026,167,534.84 现金流出小计 28 488,554,349.43 减：现金的期初余额 53 1,339,069,494.16 筹资活动产生的现金流量净额 29 -31,224,349.43 加：现金等价物的期末余额 54 四、汇率变动对现金的影响 30 减：现金等价物的期初余额 55 五、现金与现金等价物净增加额 31 -312,901,959.32 现金及等价物净增加额 56 -312,901,959.32 单位负责人：李仪 财务负责人：李群 制表人：许玉金 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 24 母公司现金流量表 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2002 年 1—12 月 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 补充资料 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,351,545,887.40 净利润 32 204,332,664.54 收到的税费返还 2 26,912,970.55 加：计提的资产损失准备 33 441,757.66 收到的其他与经营活动有关的现金 3 315,332,706.72 固定资产折旧 34 144,925,222.02 现金流入小计 4 2,693,791,564.67 无形资产摊销 35 1,738,424.60 购入商品、接受劳务支付的现金 5 825,104,895.74 长期待摊费用摊销 36 234,507.20 支付给职工以及为职工支付的现金 6 278,123,369.82 待摊费用减少（减：增加） 37 支付的各项税费 7 257,497,538.52 预提费用增加（减：减少） 38 支付的其他与经营活动有关的现金 8 796,868,215.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 39 -111,997.51 现金流出小计 9 2,157,594,019.20 固定资产报废损失 40 经营活动产生的现金流量净额 10 536,197,545.47 财务费用 41 40,108,120.04 二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益） 42 收回投资所收到的现金 11 递延税款贷项（减：借项） 43 取得投资收益所收到的现金 12 存货的减少（减：增加） 44 -32,117,983.24 外置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收到的现金净额 13 1,155,000.00 经营性应收项目的减少（减增加） 45 -206,441,762.49 收到的其他与投资活动有关的现金 14 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 383,088,592.65 现金流入小计 15 1,155,000.00 其他 47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 16 214,387,297.53 经营活动产生的现金流量净额 48 536,197,545.47 投资所支付的现金 17 350,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 564,387,297.53 投资活动产生的现金流量净额 20 -563,232,297.53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 49 吸收投资所收到的现金 21 一年内到期的可转换公司债券 50 取得借款所收到的现金 22 407,330,000.00 融资租入固定资产 51 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 407,330,000.00 偿还债务所支付的现金 25 368,030,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 26 120,524,349.43 3、现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金的期末余额 52 1,023,142,792.15 现金流出小计 28 488,554,349.43 减：现金的期初余额 53 1,131,401,893.64 筹资活动产生的现金流量净额 29 -81,224,349.43 加：现金等价物的期末余额 54 四、汇率变动对现金的影响 30 减：现金等价物的期初余额 55 五、现金与现金等价物净增加额 31 -108,259,101.49 现金及等价物净增加额 56 -108,259,101.49 单位负责人：李仪 财务负责人：李群 制表人：许玉金 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 25 资产减值准备明细表 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 11,485,824.44 162,985.32 611,776.65 11,037,033.11 其中：应收账款 7,705,922.06 162,985.32 7,868,907.38 其他应收款 3,779,902.38 611,776.65 3,168,125.73 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 890,548.99 890,548.99 其中：库存商品 29,565.87 29,565.87 原材料 860,983.12 860,983.12 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 26 （三）会计报表附注 一、公司概况： 山西西山煤电股份有限公司（以下简称本公司）是经山西省人民政府晋政函 [1999]第 12 号文批准，由西山煤电（集团）有限责任公司、太原西山劳动服务公 司、山西煤炭第二工程建设有限公司、太原杰森木业有限公司、太原佳美彩印包 装有限公司等五家股东共同发起设立，于 1999 年 4 月 26 日注册的股份有限公司。 各发起股东出资情况如下： 西山煤电（集团）有限责任公司投入其所属马兰矿、马兰选煤厂、西曲矿、 西曲选煤厂、镇城底矿、镇城底选煤厂与煤炭生产、洗选、经营相关的资产净值 744,114,976.03 元，太原西山劳动服务公司投入货币资金 5,000,000.00 元，山西 煤炭第二工程建设公司投入货币资金 3,000,000.00 元、太原杰森木业有限公司投 入货币资金 6,800,000.00 元、太原佳美彩印包装有限公司投入货币资金 500,000.00 元。西山煤电（集团）有限责任公司所投资产净值 744,114,976.03 元业经北京市中正评估公司评估，并经原山西省国有资产管理局晋国资评管函字 （1999）第 13 号文和财政部财评字（1999）第 129 号文确认。根据原山西省国有 资产管理局晋国资企字（1999）第 31 号文批准，上述各发起人投入资本均按 68.47% 的比例折为股本，共计 520,000,000.00 股，每股面值 1 元，共计 520,000,000.00 元，余额 239,414,976.03 元计入资本公积。 经证监发行字[2000]81 号文批准，本公司于 2000 年 6 月 22 日至 2000 年 7 月 14 日期间，采用向法人配售和向一般投资者上网发行相结合的方式发行人民币 普通股（A 股）28,800 万股，每股面值 1 元，溢价发行，每股发行价 6.49 元，其 中向法人配售 17,280 万股，向一般投资者上网发行 11,520 万股。本公司股票于 2000 年 7 月 26 日在深圳交易所挂牌交易。 本公司注册资本：人民币 808,000,000.00 元。 本公司经营范围：煤炭生产、洗选加工、电力生产及销售；矿山开发及设计 施工；矿用电力器材生产、经营。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法： 1．会计制度： 本公司执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 27 2．会计年度： 本公司采用公历年度，自每年 1 月 1 日起到 12 月 31 日止为一个会计年度。 3．记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则： 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5．外币业务核算方法： 本公司的外币业务以业务发生当日市场汇率折合成记账本位币入账，期末将 外币账户余额按期末市场汇率折合人民币，按照期末汇率折合的记账本位币金额 与账面记账本位币金额之间的差额作为汇兑损益计入当期财务费用或资本化。 6．现金等价物的确认标准： 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风 险很小的短期投资确认为现金等价物。 7．短期投资核算方法： 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣 告但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；处置时按所收到 的处置收入与短期投资账面价值的差额确认投资收益。 期末短期投资采用成本与市价孰低法计价，按市价低于短期投资成本的差额 计提短期投资跌价准备；按单项投资计算并确认所计提的跌价准备，计入当期损 益。 8．坏账的确认标准及坏账损失的核算方法： 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收 回；或因债务人逾期未能履行偿债义务超过五年仍然不能收回的应收款项，经法 定程序审核批准，列为坏账损失。 本公司采用备抵法核算坏账损失。 本公司应收款项（含应收账款及其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备； 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况确定坏账准备计提比例如下： 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 28 账龄 计提比例 1 年以内 1% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 9．存货核算方法： （1）本公司存货实行永续盘存制。包括材料采购、原材料、库存商品、低值 易耗品等。 ①原材料按计划成本核算，原材料实际成本与计划成本的差异，在材料成本 差异科目核算,月末分类计算材料成本差异率，分摊材料成本差异，将计划成本 调整为实际成本。 ②库存商品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法。 ③低值易耗品的核算：发出或领用采用一次摊销法摊销。 （2）期末存货按成本与市价孰低法计价，按可变现净值低于存货成本的差额 提取存货跌价准备；存货按照存货类别提取跌价准备，计入当期损益。 可变现净值是指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所 必须的估计费用后的价值。 10．长期投资核算方法： （1）长期股权投资：长期股权投资按取得时的实际成本计价，对被投资单位 具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，并对拥有实 际控制权的单位编制合并会计报表；对被投资单位无控制、无共同控制且无重大 影响的长期股权投资，采用成本法核算。 （2）股权投资差额：对于股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的， 按照投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，按照不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低 于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按照不低于 10 年的期限摊销。 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 29 （3）长期债权投资：长期债权投资按取得时的实际成本计价，按权责发生制 原则确认投资收益，长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内平 均摊销，与确认债券利息收入同时进行，并作为计提的应收利息的调整。 （4）长期投资减值准备：在期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在 可预计的未来期间不可恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提 长期投资减值准备。 11．固定资产的计价和折旧方法： （1）固定资产按取得时的成本计价。固定资产划分标准为使用期限超过一年 的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、 工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值 2,000.00 元以上，并且使用 年限超过两年的，均为固定资产。 （2）根据财政部（89）财工字第 302 号文件规定，矿井建筑物按产量计提折 旧，计提比例为 2.5 元/吨。其他固定资产采用年限平均法计提折旧。固定资产分 类及折旧年限、折旧率和残值率如下： 类别 折旧年限 残值率% 折旧率 房屋建筑物 10—45 年 3 2.16-9.70% 专用设备 15 年 3 6.47% 通用设备 8—28 年 3 3.46%—12.13% 运输设备 12 年 3 8.08% 矿井建筑物 按产量吨煤提取 2.5 元计入折旧 （3）固定资产减值准备：在期末对固定资产逐项进行检查，因市价持续下降或 因设备陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的固定资 产按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12．在建工程核算方法： （1）在建工程的计价： 在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分别核算，并在工程 达到预定可使用状态时，根据工程实际成本转入固定资产。 （2）在建工程的减值准备： 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 30 期末对在建工程进行逐项检查，对于有证据表明在建工程发生减值的，按工 程项目减值金额计提减值准备。 13、借款费用的计算方法： 为购建固定资产借入的专门借款所发生的借款费用满足《企业会计准则—借 款费用》所规定条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的， 予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用 状态后所发生的，直接计入当期财务费用。每一会计期间利息资本化金额的计算 公式如下： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资 = × 资本化率 息的资本化金额 产累计支出加权平均数 累计支出 每笔资产 每笔资产支出实际占用的天数 = ∑ （ × ） 加权平均数 支出金额 会计期间涵盖的天数 资本化率的确定原则为：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该 项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款， 资本化率为这些借 款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 专门借款当期实际发生的利息之和 加权平均利率= 专门借款本金加权平均数 × 100% 专门借款本金 每笔专门 每笔专门借款实际占用的天数 = ∑（ × ） 加权平均数 借款本金 会计期间涵盖的天数 14．无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价，摊销方法采用直线法； （2）公司土地使用权自取得之日起按 50 年摊销，采矿权按自取得之日起按 30 年摊销，场地使用权按自取得之日起按 10 年摊销。 （3）期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计 可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15．长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际成本计价，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。公 司在筹建期内发生的费用，先在“ 长期待摊费用” 中归集，在开始生产经营的当 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 31 月一次计入损益。 16．收入确认原则： （1）商品销售： 本公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司不再对该商 品保留继续管理权和实施控制，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且 与销售该商品的成本能够可靠地计量时确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认劳务收入的实现。 如劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入的实现。 17．所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理采用应付税款法。 18. 主要会计政策、会计估计或合并范围变更: 根据财政部财会［2002］18 号《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则 有关问题解答》和《企业会计准则—固定资产》，对未使用、不需用固定资产计提 折旧并进行追溯调整，调减期初未分配利润 1,545,721.08 元；调减盈余公积 272,774.32 元，其中公益金 90,924.77 元。 本公司报告期主要会计估计和合并范围未发生变更。 19．合并会计报表的编制方法： 合并会计报表范围为本公司对其他单位的投资占该单位资本总额 50%以上 （含 50%）或虽然占该单位资本总额不足 50%，但具有实际控制权的，该单位列入 合并范围。合并会计报表编制方法依据财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行 规定》的有关要求确定。 三、税项： 1．流转税及附加： （1）增值税：按 17%（销售材料、转供水电）、13%（内销煤）、零税率（出口 煤）的税率计缴。 （2）营业税：按服务收入的 5%计缴。 （3）资源税：按煤炭销售量或移送量以 0.80 元/吨比例计缴。 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 32 （4）城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的 7%计缴。 （5）教育费附加：按应缴增值税、营业税的 3%计缴。 2．房产税、土地使用税、印花税按国家税法规定缴纳。 3．所得税：本公司执行 33%的所得税税率。 四、控股子公司及合营企业： （1）本期控股子公司基本情况 单位名称 注册资本 经营范围 投资额 投资权益比例 山西恩华能源有 限责任公司 500 万元 普通机械设备、电力设备及器材、建筑 材料、煤矿机械设备及配件的批发零售 450 万元 90% （2）合并会计报表范围 本公司对山西恩华能源有限责任公司投资额为 450 万元,占该公司权益比例 为 90%,本期纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释： 1．货币资金 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 184,954.63 81,625.45 银行存款 1,025,982,580.21 1,338,987,868.71 其他货币资金 合计 1,026,167,534.84 1,339,069,494.16 2．短期投资 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、股权投资合计 其中：股票投资 二、债券投资 350,000,000.00 350,000,000.00 其中：国债投资 350,000,000.00 350,000,000.00 三、其他投资 70,000,000.00 20,000,000.00 50,000,000.00 合计 70,000,000.00 350,000,000.00 20,000,000.00 400,000,000.00 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 33 （一）国债投资 （1） 山西西山煤电股份公司委托中国银河证券有限责任公司进行国债投资。 委托资产金额：壹亿伍仟万元整，委托期限:2002 年 3 月 12 日至 2003 年 3 月 12 日。 （2） 山西西山煤电股份有限公司与中煤信托投资有限责任公司签订了国债 投资委托合同。委托资金:人民币壹亿元整, 山西西山煤电股份有限公司将委托款 项划至中煤信托投资有限责任公司指定账户;期限为壹年,自 2002 年 4 月 21 日起 至 2003 年 4 月 21 日止。 （3） 山西西山煤电股份有限公司与新疆金新信托投资股份有限公司签订了 委托国债投资管理合同。山西西山煤电股份有限公司以自有资产伍仟万元整为委 托标的，委托新疆金新信托投资股份有限公司进行国债操作，委托期限 12 个月， 合同于 2002 年 3 月 8 日签订，委托起始日为 2002 年 3 月 10 日，截止日为 2003 年 3 月 10 日。 （4） 山西西山煤电股份有限公司与汉唐证券有限责任公司签订了国债受托 投资管理协议。山西西山煤电股份有限公司将人民币伍仟万元整的资金委托汉唐 证券有限责任公司为其进行国债投资；委托投资管理的期限为 2002 年 4 月 26 日 山西西山煤电股份有限公司资金转至汉唐证券有限责任公司专用账户之日起一 年。 （二）其他投资 （1）山西西山煤电股份有限公司与中诚资产管理有限公司签订了委托合同。 鉴于子公司山西恩华能源有限责任公司将人民币伍仟万元整委托中诚资产管理有 限公司进行资产管理的合同已于 2002 年 6 月 23 日到期，山西西山煤电股份有限 公司与中诚资产管理有限公司在承认原合同有效性的基础上续签合同。续期为 2002 年 6 月 24 日至 2003 年 6 月 24 日，续期 12 个月。 （2）上期子公司山西恩华能源有限责任公司委托北京中兴创业资产管理有限 公司委托理财款 2000 万元于 2002 年 3 月 29 日已收回。 3．应收票据 种类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 333,708,793.01 89,087,814.71 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 34 应收票据本期增幅较大,主要系 2002 年货款回收情况好，承兑汇票贴现少于 上年。 4．应收账款 （1）账龄分析： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 533,094,533.19 92.91% 5,330,945.34 535,702,251.46 91.94% 5,357,022.51 1-2 年 30,582,903.65 5.33% 1,529,145.18 46,977,990.96 8.06% 2,348,899.55 2-3 年 10,088,168.62 1.76% 1,008,816.86 合计 573,765,605.46 100.00% 7,868,907.38 582,680,242.42 100.00% 7,705,922.06 （2）本账户余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项详见附注七。 （3）本账户欠款前五名单位金额合计225,592,839.53元，占应收账款总额的比 例为 39.32%。 5．其他应收款 （1）账龄分析： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 30,518,723.27 66.07% 305,187.23 57,582,219.17 80.86% 553,773.62 1-2 年 6,459,409.55 13.98% 322,970.48 8,204,473.96 11.52% 408,992.90 2-3 年 5,976,162.24 12.94% 597,616.22 239,927.89 0.34% 23,992.79 3—5 年 2,594,201.40 5.61% 1,297,100.70 5,186,286.14 7.28% 2,793,143.07 5 年以上 645,251.10 1.40% 645,251.10 合计 46,193,747.56 100.00% 3,168,125.73 71,212,907.16 100.00% 3,779,902.38 （2）本账户余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项详见附注七。 （3）本账户中欠款金额前五名单位金额合计30,201,388.84元，占其他应收款 总额的比例为65.38%。 （4）其他应收款本期变动幅度较大，主要系收回港口运费周转金所致。 6．预付账款 （1） 账龄分析： 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 35 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 78,127,982.57 100.00% 84,399,602.86 100.00% （2）本账户余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项详见附注七。 （3）本账户本年变化较大，主要预付的运费及材料费减少所致。 7．应收补贴款 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 出口退税 31,015,187.92 30,801,816.67 8．存货 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 材料采购 6,484,782.86 6,084,038.99 原材料 123,621,651.83 860,983.12 90,349,236.09 材料成本差异 -3,353,287.65 13,130,235.27 产成品 94,673,662.61 29,565.87 79,518,439.48 委托加工材料 1,659,671.19 1,828,731.72 低值易耗品 632,896.19 690,712.24 合计 223,719,377.03 890,548.99 191,601,393.79 公司期末对存货进行了清查，对可变现净值低于成本的差额计提了存货跌价 准备。 产成品可变现净值的确认依据是：以期末市场售价作为可变现净值。 9.待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 保险费 989,129.00 989,129.00 10.长期投资 长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增减额 累计权益增减额 减值准备 山西证券有限责任 30,000,000.00 2.7 30,000,000.00 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 36 公司 期末长期股权投资可收回金额高于其账面价值,故未计提长期股权投资减值 准备。 11．固定资产及累计折旧 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 564,778,366.20 29,304,626.00 594,082,992.20 矿井建筑物 645,075,278.13 24,364,995.00 669,440,273.13 通用设备 468,036,504.45 20,547,384.41 7,929,340.65 480,654,548.21 运输设备 57,817,473.51 5,915,564.13 1,400,574.09 62,332,463.55 专用设备 1,182,432,706.53 88,688,124.83 2,226,495.93 1,268,894,335.43 总计 2,918,140,328.82 168,820,694.37 11,556,410.67 3,075,404,612.52 累计折旧 房屋建筑物 206,548,423.17 18,309,234.00 224,857,657.17 矿井建筑物 263,581,809.81 26,891,559.50 290,473,369.31 通用设备 241,093,658.18 22,766,755.97 6,099,005.28 257,761,408.87 运输设备 35,116,321.66 5,414,185.56 1,233,598.30 39,296,908.92 专用设备 708,438,279.73 71,543,486.99 1,255,977.30 778,725,789.42 总计 1,454,778,492.55 144,925,222.02 8,588,580.88 1,591,115,133.69 固定资产净值 1,463,361,836.27 1,484,289,478.83 （1）本期在建工程转固定资产金额为 26,490,875.06 元。 （2）期末固定资产可收回金额高于其账面价值，故未计提固定资产减值准 备。 （3）本期固定资产不存在担保和抵押情况。 12．工程物资 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 工程用材料 87,600,867.54 13.在建工程 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 37 工程名称 预算数 期初数（其中：利 息资本化金额） 本期增加（其中： 利息资本化金额） 本期转入固定资 产数（其中：利息 资本化金额） 其他减少数（其 中：利息资本化金 额） 期末数（其中：利 息资本化金额） 资金来源 职工浴室 204,529.00 349,630.00 554,159.00 供应库室外工程 22,000.00 22,000.00 其他 储酸罐安装 3.2 万 32,402.00 32,402.00 其他 沉灰池轨道加垮 43,791.00 9,479.00 34,312.00 其他 灰水分离系统 131,590.00 131,590.00 其他 空气冷却器 8.5 万 73,080.00 73,080.00 其他 冷却塔淋水设备 31 万 284,200.00 284,200.00 其他 DT-60LG 调度机 8 万 80,652.00 80,652.00 其他 锅炉烟气检测系统 56.3 万 495,001.00 495,001.00 其他 南五瓦斯抽放管路 470,695.06 470,695.06 其他 矸石山防洪坝 92 万 921,740.00 921,740.00 其他 高山水池挡墙 87 万 887,000.00 887,000.00 其他 排矸系统改造 944,888.00 383,916.00 1,328,804.00 其他 缓冲仓 2,783,212.00 2,783,212.00 其他 开延工程 342.8 万 3,659,670.00 3,659,670.00 其他 6KV 输电线路 26.63 万 262,837.00 262,837.00 其他 西部总回风巷 234.3 万 2,407,537.00 2,407,537.00 其他 南四石门及行人科巷 165.万 1,651,300.00 1,651,300.00 其他 1018 水平 2#煤卸载站 380 万 3,901,433.00 3,901,433.00 其他 磺厂 35KV 变电站加固 21.7 万 217,299.00 217,299.00 其他 磺厂风机房 72,800.00 72,800.00 其他 冀家沟风机房改造 10 万 100,000.00 100,000.00 其他 1018 水平 3#斜坡 371,399.00 1,783,013.00 2,154,412.00 其他 下工业广场排矸系统 1,995,875.00 1,995,875.00 其他 西十瓦斯抽放管路 631,575.00 631,575.00 其他 维简及井巷工程 911,638.98 911,638.98 其他 娄烦滩风井 306,043.00 306,043.00 其他 贫煤生产系统安装 75 万 750,903.00 750,903.00 其他 排矸场地工程 13.2 万 107,159.00 107,159.00 其他 2#煤卸站峒口工程 34.9 万 349,603.00 349,603.00 其他 202 皮带走廊峒口工程 9.3 万 92,834.00 92,834.00 其他 工人村锅炉房 4T 炉 75.3 万 702,498.00 702,498.00 其他 崖窑上风机房改造 25.5 万 254,700.00 254,700.00 其他 防洪工程 19.7 万 197,300.00 197,300.00 其他 除尘器安装 96.4 万 963,010.00 963,010.00 其他 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 38 工程名称 预算数 期初数（其中：利 息资本化金额） 本期增加（其中： 利息资本化金额） 本期转入固定资 产数（其中：利息 资本化金额） 其他减少数（其 中：利息资本化金 额） 期末数（其中：利 息资本化金额） 资金来源 日本脱介筛安装 74 万 747,356.00 747,356.00 其他 磁选机安装 134 万 1,443,229.00 1,443,229.00 其他 高频筛安装 15.5 万 185,777.00 185,777.00 其他 精煤脱介筛安装 32 万 388,815.00 388,815.00 其他 排矸立井环型走廊 其他 南翼风井供电线路 1,329,805.00 1,329,805.00 其他 南翼风井道路 1,455,415.00 486,407.00 1,941,822.00 其他 南翼风井场地土石方 84,969.00 1,128,151.00 1,213,120.00 其他 南翼风井井筒 1,213,064.00 1,213,064.00 其他 主斜井皮带软启动 80,000.00 80,000.00 其他 加压系统改造安装 1,199,043.00 1,199,043.00 其他 破碎机安装 146,407.00 146,407.00 其他 精煤仓(基础) 614,718.00 614,718.00 其他 精煤仓 3000T 土建 2,772,422.00 2,772,422.00 其他 精煤仓土建设计费 56,000.00 56,000.00 其他 精煤仓土建质监费 7,127.00 7,127.00 其他 运销调度房 12,356.00 12,356.00 其他 马兰补套 6,369,607.96 6,369,607.96 募集资金 太选技改工程 105,000.00 18,929,358.73 19,034,358.73 募集资金 古交电厂 122,383,203.52 58,810,144.61 87,600,867.54 93,592,480.59 募集资金 其他零星工程 804,260.40 152,711.00 4,974.00 158,762.40 793,235.00 其他 合计 133,819,911.90 116,884,188.36 26,490,875.06 87,759,629.94 136,453,595.26 其他 （1）在建工程本期无利息资本化。 （2）其他减少数中 87,600,867.54 元转入工程物资。 （3）期末在建工程无减值情况，未计提在建工程减值准备。 14．无形资产 类别 取得 方式 原始金额 期初数 本期 增加 本期 转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销 年限 土地使用权 购入 335,929.73 335,929.73 13,437.19 13,437.19 322,492.54 48 年 土地使用权 购入 1,849,657.00 1,812,661.00 36,996.00 73,992.00 1,775,665.00 48 年 土地使用权 购入 43,725,500.00 42,479,874.26 867,791.41 2,113,417.15 41,612,082.85 48 年 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 39 采矿权 购入 24,606,060.00 23,444,110.00 820,200.00 1,982,150.00 22,623,910.00 27.58 年 合计 70,517,146.73 68,072,574.99 1,738,424.60 4,182,996.34 66,334,150.39 期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。 15．长期待摊费用 类别 协议金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 土地租赁费 11,725,360.00 6,496,478.40 2,400,000.00 234,507.20 938,028.80 8,661,971.20 46 根据山西西山煤电股份有限公司与山西焦煤集团有限责任公司签订的《土地 使用权租赁协议》，土地租赁期限为 50 年，租金共计 11,725,360.00 元，租金由 山西西山煤电股份有限公司从 1999 年开始分五年付清，前四年每年支付 2,400,000.00 元，第五年支付剩余的 2,125,360.00 元。 16．短期借款 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 信用借款 283,030,000.00 186,230,000.00 担保借款 100,000,000.00 45,000,000.00 合计 383,030,000.00 231,230,000.00 担保单位为山西焦煤集团有限责任公司。 17．应付账款 （1）本账户期末余额为 74,935,365.54 元。 （2）账龄分析： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 金额 比例 1 年以内 99,783,723.40 91.90% 69,731,281.09 93.06% 1-2 年 3,948,538.82 3.64% 1,935,306.08 2.58% 2-3 年 1,369,492.32 1.26% 958,507.08 1.28% 3 年以上 3,469,249.61 3.20% 2,310,271.29 3.08% 合计 108,571,004.15 100.00% 74,935,365.54 100.00% 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 40 （3）本账户余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项见附注七。 18．预收账款 （1）本账户期末余额 262,105,822.91 元。 （2）账龄分析： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 金额 比例 1 年以内 262,105,822.91 100.00% 185,360,263.23 100.00% （3）本账户余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 19．应付股利 单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 山西焦煤集团有限责任公司 101,906,000.00 50,953,000.00 50,953,000.00 太原西山劳动服务公司 342,000.00 684,000.00 684,000.00 342,000.00 太原佳美彩印包装有限公司 68,000.00 34,000.00 34,000.00 太原市杰森实业有限公司 932,000.00 466,000.00 466,000.00 山西庆恒建筑（集团）有限公司 410,000.00 205,000.00 205,000.00 社会公众股 57,600,000.00 28,800,000.00 28,800,000.00 合计 342,000.00 161,600,000.00 81,142,000.00 80,800,000.00 2001 年度股东大会决议通过公司 2001 年度利润分配方案， 2002 年 6 月 24 日实施了以 2001 年末总股本为基数，每 10 股派发现金 1 元（含税）。 2003 年 3 月 6 日第二届七次董事会决议通过公司 2002 年度预分方案，每 10 股派发现金 1 元（含税）。 20．应交税金 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 增值税 544,189.33 3,078,384.50 所得税 22,879,514.34 4,783,727.42 城建税 381,566.18 215,866.88 资源税 3,606,795.77 3,529,191.02 营业税 114,812.28 5,425.00 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 41 房产税 673,524.31 738,686.25 土地使用税 -111,307.07 -161,879.07 车船使用税 11,590.00 4,729.00 合计 28,100,685.14 12,194,131.00 （1） 计缴标准参见附注三。 （2） 本期应交税金变动幅度较大，主要是公司 2002 年四季度所得税尚未缴 纳所致。 21．其他应交款 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 教育费附加 2,634,484.74 3,406,910.54 矿产资源补偿费 1,451,232.35 1,146,749.24 合计 4,085,717.09 4,553,659.78 计缴标准参见附注三。 22．其他应付款 （1）本账户期末余额 208,736,568.46 元。 （2）账龄分析： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 金额 比例 1 年以内 89,088,370.81 42.68% 175,687,063.95 89.64% 1-2 年 96,272,886.63 46.12% 9,056,899.34 4.62% 2-3 年 13,729,268.90 6.58% 5,905,654.90 3.01% 3 年以上 9,646,042.12 4.62% 5,347,696.17 2.73% 合计 208,736,568.46 100.00% 195,997,314.36 100.00% （3）本账户余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项详见附注七。 23．预提费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 42 大修费 55,485,154.74 55,485,154.74 24.一年内到期的长期负债 借款类别 2002年12月31日 2001年12月31日 信用借款 51,090,000.00 86,800,000.00 担保借款 24,000,000.00 20,000,000.00 合计 75,090,000.00 106,800,000.00 担保单位为山西焦煤集团有限责任公司。 25．其他流动负债 项目 期初数 本期计提数 本期上交数 期末数 造育林费 119,967.15 2,054,490.33 500,000.00 1,674,457.48 根据（86）煤财字 69 号煤炭工业部、财政部关于颁发《煤矿企业造林费用和 育林基金管理办法》的通知按原煤产量 0.15 元/吨计提。 26.长期借款 借款类别 2002年12月31日 2001年12月31日 信用借款 229,100,000.00 250,190,000.00 担保借款 44,300,000.00 54,000,000.00 合计 273,400,000.00 304,190,000.00 担保单位为山西焦煤集团有限责任公司。 27．股本 本期增减变动 项目 期初数 配股 送股 公积金转 增发 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 520,000,000 520,000,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 520,000,000 520,000,000 境外法人持有股份 一般法人持有股份 其它 2、战略投资者持有股份 1,691,425 -1,691,425 -1,691,425 3、募集法人股 4、内部职工股股份 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 43 5、优先股或其它 尚未流通股份合计 521,691,425 -1,691,425 -1,691,425520,000,000 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通 股 286,308,575 1,691,425 1,691,425288,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 286,308,575 1,691,425 1,691,425288,000,000 三、股份总数 808,000,000 808,000,000 28．资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,773,152,576.03 5,926,577.50 1,779,079,153.53 接收捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 352,597.50 75,645.00 428,242.50 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币折算差额 其他资本公积转入 合计 1,773,505,173.53 6,002,222.50 1,779,507,396.03 29．盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 58,204,986.07 20,433,266.45 78,638,252.52 法定公益金 29,102,493.03 10,216,633.23 39,319,126.26 任意盈余公积 合计 87,307,479.10 30,649,899.68 117,957,378.78 30．未分配利润 期初数 296,549,483.75 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 44 本期增加（本期净利润转入） 204,332,664.54 减：提取盈余公积 30,649,899.68 其中：公益金 10,216,633.23 应付普通股股利 161,600,000.00 期末数 308,632,248.61 根据财政部财会［2002］18 号《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则 有关问题解答》和《企业会计准则—固定资产》，对未使用、不需用固定资产计提 折旧并进行追溯调整，调减期初未分配利润 1,545,721.08 元；调减盈余公积 272,774.32 元，其中公益金 90,924.77 元。 会计差错更正：根据山西西山煤电股份有限公司与山西焦煤集团有限责任公 司签订的《土地使用权租赁协议》，山西西山煤电股份有限公司应支付山西焦煤集 团有限责任公司土地租赁费共计11,725,360.00元，租赁期限为50年，租金从1999 年开始分五年付清，前四年每年支付 2,400,000.00 元，第五年支付剩余的 2,125,360.00 元。以前年度按收付实现制将当年支付的租赁费一次计入期间费用。 本期对此项进行了追溯调整，调增期初未分配利润 4,693,705.64 元；调增盈余公 积 828,301.00 元，其中公益金 276,100.33 元。 2001 年度所得税汇算清缴补缴所得税 1,373,443.57 元，此项调减期初未分 配利润 1,167,427.03 元；调减盈余公积 206,016.54 元,其中公益金 68,672.18 元。 31．主营业务收入及主营业务成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 出口精煤 457,346,096.67 254,334,946.74 内销精煤 1,252,148,651.88 813,444,694.22 原煤 279,579,530.60 150,712,136.41 混煤 79,006,428.28 66,381,966.30 煤泥 9,217,910.21 6,307,606.36 电力 19,769,154.88 16,996,057.33 合计 2,097,067,772.52 1,308,177,407.36 （1）本期公司向前五名客户销售额为 973,111,629.30 元，占本期销售收入 总额的 46.40%。 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 45 （2）本期主营业务收入变动幅度较大，主要系本期煤炭产品产销量增加及煤 炭产品价格上升所致。 32．主营业务税金及附加 项目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 资源税 1,774,018.08 1,231,963.29 城建税 7,632,408.83 9,925,276.72 教育费附加 3,277,721.64 4,253,129.36 合计 12,684,148.55 15,410,369.37 计缴标准参见附注三。 33．其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 外购煤炭 197,587,539.42 187,091,415.91 10,496,123.51 材料 12,512,007.65 10,946,965.23 1,565,042.42 转供电 2,039,102.57 2,090,621.59 -51,519.02 洗矸 2,830,652.68 2,830,652.68 固定资产出租 2,639,787.52 114,812.28 2,524,975.24 专维费 27,434,067.89 21,821,061.31 5,613,006.58 装调车费 691,214.10 2,583,934.73 -1,892,720.63 自备车管理费 117,065.84 17,991.90 99,073.94 供水暖 481,457.20 481,457.20 其他 405,885.15 1,030,226.05 -624,340.90 合计 246,738,780.02 225,697,029.00 21,041,751.02 其他业务利润变动幅度较大，主要是本期外购煤炭利润减少所致。 34．营业费用 本期营业费用主要系港口煤销量增加，国内运杂费及港口费用。 35．财务费用 项目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 46 利息支出 40,107,233.04 50,788,609.15 减：利息收入 12,862,412.21 14,351,058.14 手续费支出 95,860.35 80,687.55 合计 27,340,681.18 36,518,238.56 36．投资收益 项目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 债权投资减值准备 1,841,767.80 其他投资收益 7,522,626.95 合计 9,364,394.75 37．营业外收入 项目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 罚没收入 84,444.77 28,501.50 处理固定资产净收益 441,299.14 2,360.00 其他 45,834.71 2,000.00 合计 571,578.62 32,861.50 38．营业外支出 39．收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 金 额 港杂费 51,793,556.26 往来款 235,957,162.93 其他 27,581,987.53 合计 项目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 捐赠支出 58,100.00 93,500.00 处理固定资产净损失 329,301.63 515,228.94 罚款 10,658.00 99,979.00 其他 341,419.75 300,850.00 合计 739,479.38 1,009,557.94 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 47 40．支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 金 额 运费 846,136,308.04 港杂费 48,000,000.00 差旅费 9,359,300.84 办公费 9,288,382.62 会议费 4,007,712.78 租赁费 18,386,184.43 保险费 4,230,718.64 矿资费 9,240,000.00 取送车费 3,864,301.19 其他 66,853,996.41 合计 1,019,366,904.95 六、母公司财务报表主要项目附注 1．应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 533,094,533.19 92.91% 5,330,945.34 535,702,251.46 91.94% 5,357,022.51 1-2 年 30,582,903.65 5.33% 1,529,145.18 46,977,990.96 8.06% 2,348,899.55 2-3 年 10,088,168.62 1.76% 1,008,816.86 合计 573,765,605.46 100.00% 7,868,907.38 582,680,242.42 100.00 7,705,922.06 本账户欠款前五名单位金额合计225,592,839.53元，占应收账款总额的比例 为 39.32%。 2．其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 30,518,723.27 66.07% 305,187.23 55,377,362.29 80.28% 553,773.62 1-2 年 6,459,409.55 13.98% 322,970.48 8,179,857.96 11.86% 408,992.90 2-3 年 5,976,162.24 12.94% 597,616.22 239,927.89 0.34% 23,992.79 3—5 年 2,594,201.40 5.61% 1,297,100.70 5,186,286.14 7.52% 2,793,143.07 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 48 5 年以上 645,251.10 1.40% 645,251.10 合计 46,193,747.56 100.00% 3,168,125.73 68,983,434.28 100.00% 3,779,902.38 本账户欠款前五名单位金额合计30,201,388.84元，占其他应收款总额的比例 为65.38%。 3．长期投资 被投资单位名称 投资 期限 投资金额 持股 比例 本期权益 增减额 累计权益 增减额 减值准 备 山西证券有限责任公司 30,000,000.0 2.7% 山西恩华能源有限责任公 4,500,000.00 90% 75,645.00 428,242.50 子公司山西恩华能源有限责任公司资本公积增加 84,050.00 元，母公司按权 益法调整，本期权益增加 75,645.00 元。 4．主营业务收入及主营业务成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 出口精煤 457,346,096.67 254,334,946.74 内销精煤 1,252,148,651.88 813,444,694.22 原煤 279,579,530.60 150,712,136.41 混煤 79,006,428.28 66,381,966.30 煤泥 9,217,910.21 6,307,606.36 电力 19,769,154.88 16,996,057.33 合计 2,097,067,772.52 1,308,177,407.36 5．投资收益 项目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 债权投资减值准备 1,841,767.80 其他投资收益 7,522,626.95 合计 9,364,394.75 七、关联方关系及其交易： 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 49 (一) 关联方及关联关系： （1）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地 主营业务 与本企 业关系 经济 性质 法定代 表人 山西焦煤集团有 限责任公司 太原市西矿 街 319 号 煤炭开采、加工、销售、发电、煤化 工、机械修造、建筑安装、建材以及 运输、进出口贸易、煤炭技术开发与 服务等 母公司 国有 杜复新 山西恩华能源有 限责任公司 万柏林区西 铭路 24 号 普通机械设备、电力设备及器材、建 筑材料、煤矿机械设备及配件的批发 零售 子公司 有限 责任 薛山 根据山西省人民政府晋政函[2001]296 号《关于同意设立山西焦煤集团有限责 任公司的批复》文件，山西西山煤电股份有限公司原控股股东西山煤电（集团） 有限责任公司与汾西矿业（集团）有限责任公司、霍州煤电集团有限责任公司为 主体，组建成山西焦煤集团有限责任公司。山西省人民政府授权山西焦煤集团有 限责任公司经营其范围内的国有资产，对其全资、控股或参股企业的国有资产行 使所有者职能，并享受出资人权利。因此，本公司控股股东由西山煤电（集团） 有限责任公司变更为山西焦煤集团有限责任公司。原西山煤电（集团）有限责任 公司持有本公司50953万股的国有法人股已转由山西焦煤集团有限责任公司持有。 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 山西焦煤集团有限责任公司 3,971,720,000.00 3,971,720,000.00 山西恩华能源有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 50 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 山西焦煤集团有限 责任公司 509,530,000.00 63.06% 509,530,000.00 63.06% 山西恩华能源有限 责任公司 4,500,000.00 90% 4,500,000.00 90% （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 太原西山劳动服务公司 发起股东 山西庆恒建筑（集团）有限公司 发起股东 太原杰森实业有限公司 发起股东 太原佳美彩印包装有限公司 发起股东 （二）关联方交易事项： a.购货： （单位：人民币万元） 2002 年度 2001 年度 关联方单位名称 项目 内容 金额 金额 定价原则 山西焦煤集团有限责任公司 材料 让售 8,102 15,894 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 入洗原料煤 让售 36,721 33,757 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 电力 让售 7,193 6,702 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 固定资产租赁 让售 1,593 7,699 协议价 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 51 山西焦煤集团有限责任公司 精煤 让售 17,462 180 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 供热 服务 260 200 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 专维费 服务 2,156 1,865 协议价 山西焦煤集团有限责任公司 土地租赁 服务 240 240 协议价 山西焦煤集团有限责任公司 购入设备 让售 15,795 评估值 山西焦煤集团有限责任公司 水费 让售 90 协议价 山西焦煤集团有限责任公司 工程款 工程 242 协议价 b.销售： （单位：人民币万元） 2002 年度 2001 年度 关联单位名称 项目 内容 金额 金额 定价原则 山西焦煤集团有限责任公司 材料 让售 477 1,094 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 租赁费 让售 190 271 协议价 山西焦煤集团有限责任公司 转供电 让售 204 220 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 精煤 让售 1,984 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 混煤 让售 149 市场价 山西焦煤集团有限责任公司 入选原料煤 让售 1,780 市场价 c.关联方往来余额： 与山西焦煤集团有限责任公司关联往来余额 （单位：人民币万元） 账户 性质 2002 年度 所占比例 2001 年度 所占比例 应收账款 往来款 32 0.06% 预付账款 往来款 5,972 76.44% 5,783 68.15% 其他应收款 往来款 1,658 35.9% 86 1.2% 山西西山煤电股份有限公司 2002 年年度报告 52 其他应付款 往来款 429 2.06% 362 1.84% 八、或有事项及承诺事项： 本公司无需披露的重大或有事项及承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司无需披露的重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 本公司无需披露的其他重要事项。 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿。 上述备查文件备置于公司证券部供投资者及有关部门查阅。 董事长： 李 仪 山西西山煤电股份有限公司董事会 二○ ○ 三年三月六日