000973_2005_佛塑科技_G佛塑2005年年度报告_2006-04-13.txt

FFSSPPG G 二○○六年四月 1 目 录 重要提示…………………………………………………………… 2 第一节 公司基本情况简介……………………………………… 2 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………… 3 第三节 股本变动及股东情况…………………………………… 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………… 10 第五节 公司治理结构…………………………………………… 15 第六节 股东大会情况简介……………………………………… 17 第七节 董事会报告……………………………………………… 17 第八节 监事会报告……………………………………………… 31 第九节 重要事项………………………………………………… 33 第十节 财务报告………………………………………………… 42 第十一节 备查文件目录………………………………………… 97 2 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司董事长冯兆征先生、总裁吴跃明先生、财务负责人吕森先生声明：保证本年 度报告中的财务报告真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：佛山塑料集团股份有限公司 公司中文名称缩写：佛塑股份 公司法定英文名称：FOSHAN PLASTICS GROUP CO．, LTD 公司英文名称缩写：FSPG 二、公司法定代表人：冯兆征 三、董事会秘书：罗汉均 证券事务代表：何水秀 联系地址：广东省佛山市汾江中路 82 号 联系电话：（0757）83988189 联系传真：（0757）83988186 电子邮箱：dmb@ 四、公司注册及办公地址：广东省佛山市汾江中路 82 号 邮政编码：528000 公司国际互联网网址：http://www.foshan- 公司电子信箱：dmb@ 五、公司指定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： 3 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：G 佛塑 股票代码：000973 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：一九八八年六月二十八日 公司最近一次变更注册登记日期：二○○四年六月十五日 公司注册登记地点：广东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4400001007141 税务登记号码：440601190380023 公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所 办公地址：广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度公司主要经营数据： 单位：元 项目 金额 利润总额 344,743.49 净利润 4,187,141.94 扣除非经常性损益后的净利润* -12,437,004.58 主营业务利润 192,251,096.64 其他业务利润 32,355,736.29 营业利润 -32,804,986.28 投资收益 16,525,583.25 补贴收入 5,188,434.00 营业外收支净额 11,435,712.52 4 经营活动产生的现金流量净额 358,848,002.44 现金及现金等价物净增加额 424,145,664.52 *注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额如下： 项目 金额 1、短期投资损益 0.00 2、计提的各项减值准备转回 0.00 3、固定资产处置净损益 10,548,036.93 4、 补贴收入 5,188,434.00 5、对非金融企业收取的资金占用费 0.00 6、其他营业外收入 1,266,451.92 7、联营企业非经常性损溢 0.00 8、其他营业外支出 378,776.33 9、非经常性损益的所得税影响数 0.00 10、年度非经常性损益 (10＝1+2+3+4+5+6＋7－8－9) 16,624,146.52 二、公司前三年主要会计数据及财务指标： 单位：元 2004 年 2003 年 项目 2005 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 2,925,397,600.66 2,765,846,528.11 2,765,846,528.11 2,290,544,577.72 2,290,544,577.72 净利润 4,187,141.94 67,456,427.37 67,456,427.37 117,811,239.67 117,811,239.67 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.88 -0.037 -0.037 0.494 0.494 每股收益（摊薄） 0.01 0.165 0.165 0.315 0.315 每股收益（加权） 0.01 0.170 0.170 0.315 0315 扣除非经常性损益后的每 股收益（摊薄） -0.03 0.131 0.131 0.291 0.291 5 扣除非经常性损益后的每 股收益（加权） -0.03 0.135 0.135 0.291 0.291 净资产收益率（摊薄） 0.29% 4.58% 4.58% 9.22% 9.22% 净资产收益率（加权） 0.29% 4.85% 4.85% 9.41% 9.41% 扣除非经常性损益后的净 资产收益率（摊薄） -0.87% 3.63% 3.63% 8.52% 8.52% 扣除非经常性损益后的加 权净资产收益率（加权） -0.86% 3.84% 3.84% 8.70% 8.70% 2004 年末 2003 年末 项目 2005 年末 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 4,807,182,281.22 4,019,787,418.60 4,019,787,418.60 3,185,213,143.18 3,112,133,143.18 股东权益 （不包含少数股东权益） 1,421,913,053.78 1,474,068,066.52 1,474,068,066.52 1,277,741,783.90 1,277,741,783.90 每股净资产 3.482 3.610 3.610 3.421 3.421 调整后每股净资产 3.462 3.590 3.590 3.368 3.368 注： 2003 年末总资产调整原因是——本公司原对已贴现的商业承兑汇票作冲减应 收债权的账面价值处理，根据财政部财会[2004]3 号《关于执行〈企业会计制度〉和相 关会计准则有关问题解答(四)》的规定，现变更为如果用于贴现的应收债权相关的风险 和报酬并没有实质性转移，则按照以应收债权为质押取得借款进行会计处理。 利润分配表附表： 净资产收益率(%) 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.52 13.32 0.47 0.47 营业利润 -2.31 -2.27 -0.08 -0.08 净利润 0.29 0.29 0.01 0.01 扣除非经营性损益后的净利润 -0.87 -0.86 -0.03 -0.03 三、本年度股东权益变动情况： 6 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 408,369,910.00 822,492,795.22 135,564,097.97 45,188,032.64 107 ,641,263.33 1,474,068,066.52 本期增加 12,892.90 628,071.29 209,357.10 3,559,070.65 4,200,034.84 本期减少 56,355,047.58 56,355,047.58 期末数 408,369,910.00 822,505,688.12 136,192,169.26 45,397,389.74 54,845,286.40 1,421,913,053.78 变动原因 股权投资准备增 加 利润分配 利润分配 本年利润增加及 上年度利润分配 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况 （一）股份变动情况表： 单位：股 期初数 本次变动增减（+，-） 期末数 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 257,052,900 62.95% 257,052,900 62.95% 1、发起人股份 257,052,900 62.95% 257,052,900 62.95% 其中： 国家持有股份 147,028,500 36.00% 147,028,500 36.00% 境内法人持有股份 110,024,400 26.95% 110,024,400 26.95% 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市的流通股份 151,317,010 37.05% 151,317,010 37.05% 1、人民币普通股 151,317,010 37.05% 151,317,010 37.05% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 408,369,910 100% 408,369,910 100% 7 （二）股票发行与上市情况 1、2004年3月19日，公司2003年配股方案获得中国证监会“证监发行字[2004]12号 文”《关于核准佛山塑料集团股份有限公司配股的通知》核准通过。 公司本次配股以公司2002年12月31日总股本37,345.06万股为基数，每10股配3股， 其中公司国有股股东佛山市塑料工贸集团公司和法人股股东佛山富硕宏信投资有限公 司已书面承诺放弃本次配股权利，本次配股实际配售数额为3,491.931万股，配售价格 6.19 元/股。扣除各项有关发行费用后，实际募集资金净额为207,231,860.77元。上述资 金已于2004 年4月14日全部到位，并由广东正中珠江会计师事务所出具了“广会所验字 （2004）第2401863号”验资报告。经深圳证券交易所批准，公司本次配股获配新增的可 流通股3,491.931万股已于2004年4月21日起上市流通。 2、报告期内，没有因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合 并、可转换公司债权转股、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构 的变动。 3、截止报告期末公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况（截止 2005 年 12 月 31 日）： 单位：股 股东总数（人） 37,399 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股 比例 持股总数 持有非流通 股数量 质押或冻结 的股份数量 佛山市塑料工贸集团公司 国有股 36.00% 147,028,500 147,028,500 73,500,000 佛山富硕宏信投资有限公司 法人股 26.94% 110,024,400 110,024,400 46,000,000 佛山三冠塑胶有限公司 其他 0.85% 3,485,835 0 未知 中国建设银行—华宝兴业多 策略增长证券投资基金 其他 0.65% 2,673,610 0 未知 信达投资有限公司 其他 0.50% 2,031,016 0 未知 佛山市锦龙塑胶制品厂 其他 0.47% 1,908,000 0 未知 8 佛山东瑞包装材料有限公司 其他 0.43% 1,747,094 0 未知 佛山市鸿华聚酯切片有限公 司 其他 0.40% 1,626,827 0 未知 中国工商银行—银河银泰理 财分红证券投资基金 其他 0.34% 1,379,661 0 未知 深圳市国傲通实业有限公司 其他 0.29% 1,190,900 0 未知 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 佛山三冠塑胶有限公司 3,485,835 人民币普通股 中国建设银行—华宝兴业多策略增长证 券投资基金 2,673,610 人民币普通股 信达投资有限公司 2,031,016 人民币普通股 佛山市锦龙塑胶制品厂 1,908,000 人民币普通股 佛山东瑞包装材料有限公司 1,747,094 人民币普通股 佛山市鸿华聚酯切片有限公司 1,626,827 人民币普通股 中国工商银行—银河银泰理财分红证券 投资基金 1,379,661 人民币普通股 深圳市国傲通实业有限公司 1,190,900 人民币普通股 麦丽谏 662,491 人民币普通股 李德生 601,213 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名股东中，国有股股东佛山市塑料工贸 集团公司、法人股股东佛山富硕宏信投资有限公司 之间及其与其他股东之间均不存在关联关系，也不 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人；未知其他流通股股东间是否存在 关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。 注：持有公司 5%以上股份的股东有佛山市塑料工贸集团公司及佛山富硕宏信投资 有限公司，所持股份分别为国有股和法人股。其中，2005 年 8 月，第一大股东佛山市 塑料工贸集团公司将其所持公司 7350 万国有股质押给中国银行股份有限公司佛山分 行，质押期限为 2005 年 8 月 30 日至质权人申请解冻为止；2004 年 7 月，第二大股东 佛山富硕宏信投资有限公司将其所持公司 4600 万法人股质押给中国银行佛山分行，质 9 押期限为 2004 年 7 月 9 日至质权人申请解冻为止。 （二）公司控股股东及实际控制人情况： 1、公司控股股东： 公司名称：佛山市塑料工贸集团公司 法定代表人：吴耀根 成立日期：一九八五年十二月二十七日 注册资本：人民币 15,389.85 万元 营业范围：集团成员企业所产产品的出口及其生产所需原辅材料、设备的进口（按 经贸[92]第 A19348 号文经营），开展补偿贸易，各类塑料制品、鞋类、粘胶制品、各类 包装及复合印刷制品和塑料机械设备的制造及工程安装。本公司出口商品转内销和进口 商品内销业务；对房地产、塑料、化工、电子等行业的投资；销售高分子聚合物、家用 电器、化纤制品。 2、公司实际控制人为：佛山市国有资产监督管理委员会 3、报告期内，公司控股股东与实际控制人均未发生变更。 4、公司与实际控制人之间的产权和控制关系： 佛山市国有资产监督管理委员会 ↓100% 佛山市塑料工贸集团公司 ↓36.00% 佛山塑料集团股份有限公司 （三）其他持有公司 10%以上股份的法人股东情况： 公司名称：佛山富硕宏信投资有限公司 法定代表人：冯兆征 成立日期：二○○二年六月十九日 注册资本：人民币 6,747.96 万元 营业范围：对制造业、商业、服务业、房地产业进行投资；国内商业、物资供销业 （国家规定专营专控商品凭许可证经营）；投资、企业管理咨询服务。 10 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 期初 持股 （股） 增减 数 （股） 期末 持股 （股） 增减原因 冯兆征 董事长 男 55 2004.9—2007.9 27300 0 27300 吴跃明 副董事长、总裁 男 50 2004.9—2007.9 25350 0 25350 吴耀根 董事 男 49 2004.9—2007.9 19500 0 19500 张福培 董事、副总裁 男 63 2004.9—2007.9 19500 0 19500 罗汉均 董事、董事会秘书 男 51 2004.9—2007.9 15000 0 15000 丑建忠 董事 男 38 2004.9—2007.9 0 0 0 朱义坤 独立董事 男 38 2004.9—2007.9 0 0 0 曾庆民 独立董事 男 42 2004.9—2007.9 0 0 0 李新春 独立董事 男 43 2004.9—2007.9 0 0 0 傅爱定 监事会主任 女 51 2004.9—2007.9 10200 0 10200 何新永 监事 男 59 2004.9—2007.9 19500 0 19500 冼镜崧 监事 男 48 2004.9—2007.9 20475 0 20475 程宝强 监事 男 41 2004.9—2007.9 11250 0 11250 陶洛成 监事 男 48 2004.9—2007.9 0 0 0 刘亚军 副总裁 男 42 2004.9—2007.9 15000 0 15000 李曼莉 副总裁 女 46 2004.9—2007.9 19500 0 19500 周志辉 副总裁 男 50 2004.9—2007.9 0 0 0 吕森 总会计师 男 59 2004.9—2007.9 20800 0 20800 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历： 11 1、董事简历： 冯兆征先生，1998 年至今任本公司董事长，现兼任佛山杜邦鸿基薄膜有限公司董 事长、宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司董事长、佛山富硕宏信投资有限公司董事长。 吴跃明先生，2000 年至今任本公司副董事长、总裁，现兼任无锡环宇包装材料有 限公司董事长、成都东盛包装材料有限公司董事长、佛山富硕宏信投资有限公司董事。 罗汉均先生，1998 年至今任本公司董事、董事会秘书，现兼任公司审计法务部总 经理、佛山富硕宏信投资有限公司董事。 吴耀根先生，1998 年至今任本公司董事、总工程师，现兼任佛山市塑料工贸集团 公司法人代表、佛山东林包装材料有限公司董事长、佛山纬达光电材料有限公司董事。 张福培先生，2000 年起任本公司董事、副总裁，现兼任佛山富硕宏信投资有限公 司董事，曾任佛山杜邦鸿基薄膜有限公司总经理。 丑建忠先生，现任本公司董事，兼任广东省风险投资促进会副理事长。 2、独立董事简历： 朱义坤先生，2001 年至今任本公司独立董事，现任暨南大学法学院副院长。 曾庆民先生，2003 年至今任本公司独立董事，现任职于广东智合会计师事务所有 限公司、广州经济技术开发区建设实业投资管理公司副总经理。 李新春先生，2003 年至今任本公司独立董事，现任中山大学管理学院院长、广东 省政府发展研究中心特约研究员、广东经济学会副会长、中油吉林化建工程股份有限公 司独立董事、中山公用科技股份有限公司独立董事。 3、监事简历： 傅爱定女士，现任本公司监事会主任，兼任公司工会主席、佛山市塑料皮革工业合 作联社法定代表人。 陶洛成先生，现任本公司监事，兼任公司总裁助理、鸿基分公司总经理、三水顺通 聚酯分公司负责人、佛山杜邦鸿基薄膜有限公司董事、宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 董事、佛山富硕宏信投资有限公司监事。 冼镜崧先生，现任本公司监事，兼任双龙分公司总经理、佛山富硕宏信投资有限公 司监事、佛山嘉丽植绒制品有限公司董事长、佛山市三水长丰塑胶有限公司董事长，曾 任佛山富硕宏信投资有限公司董事长。 12 程宝强先生，现任本公司监事，兼任双龙分公司副总经理、佛山嘉丽植绒制品有限 公司董事、佛山市三水长丰塑胶有限公司董事。 何新永先生，现任本公司监事，兼任经纬分公司副总经理、佛山纬业塑胶制品有限 公司董事长、佛山市亿达胶粘制品有限公司董事。 4、高级管理人员简历： 刘亚军先生，现任本公司副总裁，兼任佛山冠丰塑胶有限公司董事长、佛山华塑装 饰材料有限公司董事，曾任本公司董事、佛山市三水长丰塑胶有限公司董事长。 李曼莉女士，现任本公司副总裁，兼任经纬分公司总经理、佛山杜邦鸿基薄膜有限 公司董事、佛山市亿达胶粘制品有限公司副董事长、宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司董 事、佛山纬达光电材料有限公司董事长、佛山富硕宏信投资有限公司监事；曾任本公司 董事。 周志辉，现任本公司副总裁，兼任东方分公司总经理、佛山易事达电容材料有限公 司董事长、无锡环宇包装材料有限公司董事、成都东盛包装材料有限公司董事、佛山富 硕宏信投资有限公司监事。 吕森先生，现任本公司总会计师，兼任公司财务会计部总经理、佛山富硕宏信投资 有限公司监事会主任，曾任本公司董事。 （三）董事、监事在股东单位的任职情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位 担任的职务 任职期间 吴耀根 佛山市塑料工贸集团公司 总经理（法人代表） 2000年 7月—— 冯兆征 佛山富硕宏信投资有限公司 董事长、总经理 2004年12月——2007年12月 吴跃明 佛山富硕宏信投资有限公司 董事 2004年12月——2007年12月 罗汉均 佛山富硕宏信投资有限公司 董事 2004年12月——2007年12月 张福培 佛山富硕宏信投资有限公司 董事 2004年12月——2007年12月 冼镜崧 佛山富硕宏信投资有限公司 监事 2004年12月——2007年12月 陶洛成 佛山富硕宏信投资有限公司 监事 2004年12月——2007年12月 （四）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： 根据公司章程的规定，董事报酬由股东大会决定。经 2003 年 4 月 3 日召开的公司 13 二○○二年年度股东大会审议通过了《关于公司实施经营者及高层管理人员年薪制的方 案》，确定了公司董事、监事和高级管理人员薪酬标准，年度薪酬由基本年薪和效益年 薪构成：基本年薪中 80%按每月平均发放，20%按年度资本保值增值率核发；效益年薪 根据年度公司效益情况及考核结果发放。 2、报告期内，公司现任 18 名董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况如下： 姓名 职务 2005年年度报酬总额（万元） 备注 冯兆征 董事长 23.00 吴跃明 副董事长、总裁 22.52 吴耀根 董事 11.62 张福培 董事、副总裁 - 不在公司领取报酬 罗汉均 董事、董事会秘书 18.82 丑建忠 董事 - 不在公司领取报酬 朱义坤 独立董事 2.40 公司独立董事津贴 曾庆民 独立董事 2.40 公司独立董事津贴 李新春 独立董事 2.40 公司独立董事津贴 傅爱定 监事会主任 7.12 何新永 监事 10.80 冼镜崧 监事 18.02 程宝强 监事 8.00 陶洛成 监事 18.82 刘亚军 副总裁 11.62 李曼莉 副总裁 18.82 周志辉 副总裁 20.00 吕森 总会计师 11.62 合计 207.98 注： （1）董事张福培先生在公司的参股企业佛山杜邦鸿基薄膜有限公司领取报酬，董 14 事丑建忠先生不在本公司领取报酬。 （2）公司独立董事曾庆民、朱义坤、李新春的年度津贴为 2.4 万元/人（含税），独 立董事履行公司职责时所发生的合理交通费、通信费和食宿费用等据实报销。 （五）报告期内，公司没有董事、监事、高级管理人员离任或聘任的情况。 二、公司员工情况 （一）截止 2005 年 12 月 31 日，公司在职员工人数为 4837 人，公司需承担费用的 离退休职工人数为 932 人。 （二）员工专业结构： 职能 人数 比例 （%） 管理人员 403 8.33 财务人员 92 1.90 技术人员 390 8.06 销售人员 222 4.59 生产人员 3259 67.38 后勤人员 446 9.22 其他人员 25 0.52 合计 4837 100.00 （三）员工受教育程度结构： 受教育程度 人数 比例 （%） 本科及本科以上学历 339 7.01 大专学历 423 8.75 中专学历 489 10.11 高中学历 1989 41.12 初中及初中以下学历 1597 33.02 合计 4837 100.00 15 第五节 公司治理结构 一、公司治理的实际状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等国家法律法规和《上市公司治理准则》、《股 票上市规则》及中国证监会、深圳证券交易所有关规定的要求，不断完善公司治理结构， 规范公司经营运作。 报告期内，根据中国证监会颁布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规 定》、《上市公司股东大会网络投票工作指引(试行)》，深圳证券交易所新修订的《股票 上市规则》（2004年版）等规定，公司对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《信息披露与信息管理制度》进行了修改；同时公司还结合自身实际情况预 计了2005年度日常关联交易的基本情况，并在定期报告中持续跟踪披露有关履行情况。 目前，公司股东大会、董事会、监事会运作有效，公司治理情况基本符合《上市公 司治理准则》的要求。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司朱义坤、曾庆民、李新春3位独立董事严格按照《公司法》、《上市 公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》的有关 规定，恪尽职守、勤勉尽责，深入了解公司经营管理情况，坚持出席董事会会议和股东 大会，认真审议、积极讨论公司关联交易以及对外担保等议案，并尽职、公允地发表相 应专项独立意见，切实维护了公司和广大股东，特别是社会公众股股东的利益。 （一）报告期内，独立董事出席会议情况： 姓名 本年应参加 董事会议数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 朱义坤 10 10 0 0 曾庆民 10 10 0 0 李新春 10 10 0 0 （二）报告期内，独立董事没有对公司有关事项提出异议。 16 三、公司在业务、资产、人员、机构、财务方面的独立情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东和其他股东分开，具有独 立完整的供应、生产和销售系统及面向市场自主经营的能力。 （一）业务独立情况 本公司主要从事塑料复合包装材料、PVC 薄膜人造革、塑料编织复合制品、塑料 建筑与装饰材料以及其他功能性高分子材料等五大系列产品的生产和销售，在业务上与 股东不存在竞争问题。公司拥有独立的原材料采购、供应系统，具有完整的生产系统， 有独立的产品销售网络、人员和客户，业务上完全独立于股东单位。同时公司建立了自 己的技术研发中心，有独立的科研队伍，以保证自身的技术创新和领先。 （二）资产完整情况 公司的主要资产包括主营业务所需的完整的生产设备、土地、厂房建筑物、交通工 具和工业产权以及独立完整的采购、生产和销售系统及配套设施，资产产权清晰，完全 独立于股东单位。 （三）机构独立情况 公司与控股股东各自拥有独立的生产经营场所和设施以及各自独立的劳动、人事及 工资管理部门等。公司设置了股东大会、董事会、监事会及总裁负责的管理层，组成完 整的法人治理结构；并已建立了适应生产经营需要的组织结构。以上各机构部门按照《公 司章程》规定的职责独立运作，不受股东单位控制。 （四）人员独立情况 公司董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，通 过合法程序产生。公司高级管理人员、财务人员均没有在控股股东及其关联企业兼职或 领取薪酬；公司的人事及工资管理与股东单位完全严格分离。 （五）财务独立情况 公司和股东单位均设有独立的财务部门，配备了各自的财务人员，建立了各自的财 务核算体系；开设了独立的银行帐号，独立运营资金，独立纳税。公司没有以其资产、 权益或信誉为各股东的债务提供担保，公司对公司所有资产拥有完全的控制支配权，不 存在资产被其控股股东占用而损害公司利益的情况。 17 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司《经营者及高层管理人员年薪制的方案》经公司二○○二年年度股东大会审议 通过，于 2003 年度开始实施。根据该方案，公司将经营者及高层管理人员的个人收入 与公司的资产质量和经营业绩挂钩，董事、监事和高级管理人员的薪酬标准确定为： 企业经营者及高层管理人员年薪制以年度为单位，以经营的规模及成果为基础，以 经营业绩考核为依据。年薪由基本年薪和效益年薪构成，基本年薪中 80%按每月平均发 放，20%按年度资本保值增值率核发；效益年薪根据年度公司效益情况及考核结果发放。 公司目前正进一步探索对高级管理人员的考评及激励机制的修正完善，力求建立更 加透明、更有实效的高级管理人员激励机制。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了二○○四年年度股东大会，情况如下： 2005 年 5 月 20 日，公司二○○四年年度股东大会在佛山市汾江中路 84 号三楼会 场召开，会议决议公告刊登于 2005 年 5 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》。 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）公司经营情况的回顾 1、总体经营情况 2005年，世界经济步入高油价时代，国际原油价格屡创新高，纽约交易所原油期货 价格一度突破70美元/桶，带动了塑料原料价格持续上扬，煤电油运供应的全面紧张导 致能源、物流等费用开支的大幅提高；同时，塑料加工行业正处于前期过度投入的产能 释放顶峰期，产能过剩导致产品价格恶性竞争；另外，日用消费品等下游行业的市场供 需相对均衡，终端消费品价格稳定，这无疑为以向下游行业提供基材为主营业务的整个 塑料加工行业实施提价销售策略带来了极大困难。在行业内外环境影响和产业链上下游 18 共同挤压之下，公司生产成本节节上升，产品盈利空间遭受明显压缩。报告期内，公司 实现主营业务利润19,225.11万元，同比下降12.68%；净利润418.71万元，同比下降 93.79%。 面对 2005 年恶劣的市场环境，公司围绕“全面创新、把握机遇、迎接挑战、做优 做强”的工作方针，通过狠抓原材料采购管理，全面监控产品成本费用；大力开拓国际 新兴市场，实施产品“差异化”竞争策略；推动“减存货、压应收、抓平衡”资金财务 管理模式；深化治理结构改革等一系列切实有效的工作，公司上下顽强拼搏，竭尽全力 减少不利因素对企业营运质量的影响，保持了产销规模持续稳定增长、主营产品市场占 有率不断提高的发展态势。报告期内，公司实现主营业务收入 29.25 亿元，同比上升 5.79%。 2、主要业务及其经营状况 （1）分产品的主营业务构成情况： 单位：元 产品 主营业务收入 主营业务利润 毛利率(%) 薄膜制品 2,005,186,077.12 113,193,553.34 5.65 复合编织制品 374,762,048.43 42,625,144.11 11.37 人造革制品 120,125,738.43 3,291,287.49 2.74 PET制品 274,644,127.03 18,765,149.61 6.83 PVC制品 70,691,550.23 -2,573,623.25 -3.64 PS制品 79,988,059.42 22,432,854.26 28.05 合计 2,925,397,600.66 197,734,365.56 6.76 （2）分地区的主营业务收入构成： 单位：元 地区分部 主营业务收入 主营业务利润 毛利率(%) 华南地区 1,844,779,568.40 158,257,947.12 8.58 华东地区 600,899,904.48 11,656,000.63 1.94 华中地区 64,862,790.56 3,341,190.53 5.15 西南地区 175,615,282.42 2,252,302.11 1.28 19 华北地区 79,458,741.86 3,644,275.08 4.59 东北地区 29,967,574.09 848,616.49 2.83 西北地区 24,997,902.85 1,423,002.03 5.69 其 他 104,815,836.01 16,311,031.58 15.56 合 计 2,925,397,600.66 197,734,365.56 6.76 （3）占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的产品经营情况 单位：元 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 薄膜制品 2,005,186,077.12 1,891,992,523.78 5.65% 复合编织制品 374,762,048.43 332,136,904.32 11.37% PET制品 274,644,127.03 255,878,977.42 6.83% PS制品 79,988,059.42 57,555,205.16 28.05% 发生重大变化的情况及原因： a、薄膜制品的毛利率同比明显下降，主要原因在于石化原材料价格持续上涨及国 内薄膜制品市场恶性价格竞争； b、复合编织制品占公司主营收入的比例明显增加，主要原因在于控股子公司佛山 纬业塑胶制品有限公司出口业务规模扩大； c、PS制品的毛利率同比明显提高，主要原因在于公司成功研发低价替代原材料， 有效降低PS制品生产成本。 （4）公司主要供应商及客户情况： a、公司向前5名供应商合计采购金额占公司年度采购总额的42.80%。 b、公司向前5名客户销售额合计占公司年度销售总额的40.29%。 3、资产构成情况 单位：元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 金额 占总资产比例(%) 金额 占总资产比例(%) 应收账款 312,125,159.49 6.49 344,466,150.85 8.57 20 存货 417,854,953.66 8.69 501,151,778.40 12.47 长期股权投资 387,798,857.34 8.07 370,854,944.04 9.23 固定资产 1,626,519,205.24 33.84 1,588,074,902.16 39.51 在建工程 534,248,255.63 11.11 401,105,123.15 9.98 短期借款 1,551,212,696.62 32.27 865,578,105.55 21.53 长期借款 497,236,747.60 10.34 690,943,107.00 17.19 资产总额 4,807,182,281.22 100.00 4,019,787,418.60 100.00 发生重大变动的情况及原因： （1）短期借款增加是由于本公司新投产的项目流动资金需求增加及原材料价格上 升使营运资金投入上升所致； （2）长期借款减少是由于本年度部分长期借款到期还款所致； （3）在建工程增加主要是由于本年度偏光膜及新型镀铝基材（MCP薄膜）等项目继续 投入安装所致。 4、期间费用及所得税情况 单位：元 项目 2005 年度 2004 年度 增减率（%） 营业费用 44,974,952.25 38,518,738.69 16.76 管理费用 121,581,628.37 145,064,554.57 -16.19 财务费用 90,855,238.59 66,830,870.34 35.95 所得税 3,079,948.15 6,022,784.64 -48.86 发生重大变动的情况及原因： （1）所得税较去年同期下降幅度较大，主要原因在于公司本期利润减少； （2）财务费用较去年同期上涨幅度较大，主要原因在于公司本期银行借款增加。 5、现金流量相关数据 单位：元 项目 2005 年度 2004 年度 增减率（%） 21 1、经营活动产生的现金流量净额 358,848,002.44 -15,229,198.72 2,456.32 销售商品、提供劳务收到的现金 4,960,474,707.29 3,646,750,043.45 36.02 购买商品、接受劳务支付的现金 4,314,200,960.08 3,412,771,329.31 26.41 支付的各种税费 83,168,210.02 89,137,870.13 -6.70 2、投资活动产生的现金流量净额 -297,807,557.03 -435,700,990.18 31.65 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产而收回的现金净额 13,391,577.00 288,049.65 4,549.05 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 310,780,803.97 406,245,674.96 -23.50 投资所支付的现金 21,258,443.74 49,215,094.28 -56.81 3、筹资活动产生的现金流量净额 359,940,968.23 561,028,014.58 -35.84 吸收投资所收到的现金 9,352,535.04 243,375,881.08 -96.16 借款所收到的现金 1,596,839,869.02 1,345,277,364.25 18.70 偿还债务所支付的现金 1,084,002,154.58 874,414,799.97 23.97 分配股利、利润或偿还利息所支付 的现金 162,237,846.84 153,247,542.07 5.87 变动原因： （1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期大幅增加，主要原因在于公司本期 产销规模继续扩大，采购业务主要采用票据方式结算，滞后支付货款； （2）处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额较去年同期大幅 增加，主要原因在于公司本期向佛山东冠包装材料有限公司出售 BOPP 薄膜生产线及配 套设备及向佛山东彩包装材料有限公司出售若干彩印设备。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量与净利润存在重大差异，主要原因在于公 司采购业务主要采用票据结算以及存货的明显减少。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）公司主要控股公司的经营情况及业绩 22 单位：元 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 佛山易事达电容 材料有限公司 塑料新材料 制造 超薄型防氧 化 锌 / 铝 复 合膜、网络 状安全型金 属化薄膜 USD5,356,000 52,329,997.74 4,186,871.09 佛山嘉丽植绒制 品有限公司 塑料新材料 制造 植绒制品 USD1,000,000 12,332,726.15 1,016,454.19 成都东盛包装材 料有限公司 塑料新材料 制造 双向拉伸聚 丙烯薄膜 USD13,253,000 232,431,245.73 -11,146,735.07 佛山冠丰塑胶有 限公司 塑料新材料 制造 PVC 薄膜制 品 USD5,800,000 77,433,803.76 1,778,222.69 三水长丰塑胶有 限公司 塑料新材料 制造 高 档 PVC 薄膜及其制 品 USD8,380,000 133,301,127.88 12,498,323.92 佛山华韩卫生材 料有限公司 塑料新材料 制造 卫生塑料薄 膜系列产品 USD2,100,000 37,183,563.27 2,752,024.74 佛山纬达光电材 料有限公司 塑料新材料 制造 偏光膜，光 电材料，光 学薄膜及光 电胶粘制品 USD9,560,000 167,805,349.32 0.00 佛山纬业塑胶制 品有限公司 塑料新材料 制造 塑料复合编 织材料及其 相关产品， 产品内外销 售。 USD2,110,000 70,518,230.34 7,095,317.11 无锡环宇包装材 料有限公司 塑料新材料 制造 双向拉伸聚 丙烯薄膜 USD20,720,000 240,983,251.03 -23,808,192.37 （2）对公司净利润影响达到10%以上的控股子公司或参股公司的主要经营情况： 单位：元 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 622,958,762.00 93,503,124.00 24,377,537.00 佛山易事达电容材料有限公司 34,262,376.31 9,730,189.93 4,186,871.09 23 成都东盛包装材料有限公司 147,850,489.63 -2,991,169.95 -11,146,735.07 三水长丰塑胶有限公司 163,491,788.77 23,661,255.05 12,498,323.92 佛山嘉丽植绒制品有限公司 15,130,885.29 1,026,733.04 1,016,454.19 佛山冠丰塑胶有限公司 149,173,749.94 10,150,539.02 1,778,222.69 佛山华韩卫生材料有限公司 52,692,951.51 5,802,071.09 2,752,024.74 佛山纬业塑胶制品有限公司 111,278,804.14 15,289,029.74 7,095,317.11 无锡环宇包装材料有限公司 325,918,508.10 -4,333,700.10 -23,808,192.37 佛山市亿达胶粘制品有限公司 463,456,974.47 46,918,941.67 12,931,307.26 （3）经营业绩同比出现大幅波动且对公司合并经营业绩造成重大影响的控股子公 司或参股公司情况： 单位：元 净利润 公司名称 2005 年度 2004 年度 增减率（%） 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 24,377,537.00 74,462,103.00 -67.26 变动原因 1、原材料价格上涨，生产成本增加； 2、聚酯薄膜市场竞争激烈，产品涨价幅度远低于成本 上涨幅度。 （二）公司未来发展的展望 1、市场发展态势及公司所面临的机遇与挑战 2006年，市场普遍预测中国经济发展形势仍将良好，国内消费需求总量仍将保持一 定的增长幅度，在此带动下，包括塑料在内的基础生产资料的需求将持续增加。公司作 为国内塑料加工行业的龙头企业，无论从产销规模、资金实力、市场份额、技术工艺、 品牌形象等方面都在同行中处于领先位置，将为公司带来更多的发展机遇。 塑料加工行业的经营环境仍将面临困难，尽管国内大规模扩能的势头已基本抑制， 24 但前一轮扩能的释放效应不可能短期内迅速化解，部分薄膜、切片类塑料产品的国内过 剩产能仍需靠市场的不断增长而逐步消化，围绕售价进行的市场争夺战在短期内仍将持 续。 2、公司发展战略 公司的发展战略是“以主导产品为龙头，以技术创新为先导，优化产品结构，迅速 提升以塑料新型材料为主业的素质和规模，形成行业内相关多样化的产业基础；在属地 发展资金和技术密集型项目、提高核心竞争力的同时，以适度的资本带动商誉、技术、 管理经验等无形资产输出，通过租赁、兼并、收购、战略联盟等方式实施‘销地产’扩 张战略，以获取外部资源，进一步增强企业的竞争能力，拓展国际化经营。”在未来两 三年中，本公司将着力增强自主创新能力，积极采用现代国际先进科技，重点发展高性 能新型材料；坚持产品经营与资本运营相结合，大力推进发展模式的优化升级；进一步 完善公司的治理结构，全面提升公司的核心竞争力和主营业绩，促进本公司的协调、快 速、持续发展。 3、新年度经营计划和措施 （1）进一步完善营销管理体系，努力降低营运成本，有效提高营运质量。 公司营运工作将贯彻“抓好重点，全面推进，全力突破”的指导方针，结合自身的 市场实际，适时调整营销队伍的组织架构，通过优化采购、科学排产、降低库存、扩大 出口、严控货款等多方面的综合监控，降低营运成本，提高营运质量，努力扭转经营效 益下滑的局面。 （2）大力推动技术创新和进步，加大产品差异化的实施力度，整体提升产品市场 竞争力。 公司将强化对技术创新工作的重视和领导，依托工程技术开发中心的科研力量，以 市场需求为导向，有针对性地开展功能化、特种化产品以及代用材料、低成本配方的攻 关研究；发挥ERP-PS项目管理系统的优势，优化研制、试用、推广工作的流程，缩短 科研成果向产品转化的周期；积极开拓相关多样化的塑料新材料领域，实现企业产品结 构的升级。 （3）积极寻求与国内外知名企业的合作，加快投资项目的建设及达产进度，提高 25 资源利用效率。 公司将借助自身的规模、技术等竞争优势，以佛塑新材料工业园为平台，积极开展 对外投资和招商引资工作，继续寻求与国内外知名企业的合作商机；切实强化投资项目 管理，持续跟踪施工建设进度，提高投资项目的达标达产率，加快培育新的利润增长点； 根据经营业务的战略布局，集中主要精力、集结优势资源发展核心业务产品的同时，有 计划地处置部分低效资产，实现内部资源的优化整合。 （4）落实推动管理进步，完善“一总四分”的组织机制，提高企业营运效率和管 理水平 公司将继续贯彻“市场优先，效率优先”为指导原则，根据各自不同的市场情况和 管理模式，明确经营责任，完善考核体系，优化激励机制，逐步健全“责、权、利”高 度结合的管理体制和运行机制，有效调动全员的工作积极性和创造性，打造团结、高效 的经营管理团队。 4、资金需求、使用计划以及来源情况 为了完成2006年的经营战略目标，公司的资金需求量将进一步增加，其中：维持正 常的产销经营业务规模所需的流动资金主要通过销售活动资金回款及银行短期债务融 资等方式解决；“引进多层共挤医药用高阻隔包装薄膜生产线”等投资项目的建设所需投入 资金主要通过自有资金及银行债务融资等方式解决。公司将申请发行5亿元短期融资券， 发行募集资金主要用于置换部分高利率银行贷款，从而进一步优化公司债务结构，降低 财务费用。 5、公司可能面临的风险因素及应对措施： （1）原材料涨价风险 国内能源需求趋旺加上石化产能短期内依然不足，决定了石化产品价格在短时间内 仍将维持高位徘徊，水、煤、电等主要能源价格在供需紧张因素驱动下也趋于上涨；同 时，上游石化行业处于寡头垄断局面，塑料制造企业在采购业务谈判中处于劣势，上游 成本涨价压力能够轻易转嫁至塑料行业。因此，公司将不可避免面临原材料成本、燃料 动力成本及物流成本持续上升的风险。 针对该情况，公司将继续利用采购规模优势和信誉度优势，积极寻求与上游石化企 26 业的沟通和合作，并且切实加强对采购时点、品种、批量、库存量等采购环节各影响要 素的细化分析以及市场信息搜集和分辨，在保证生产供应的前提下最大限度地降低采购 成本；同时通过“ERP—PS”项目管理系统的应用推广，进一步优化公司“产—销—存” 业务管理流程，提高设备产出效率，降低材料能源消耗，尽量压缩生产经营成本。 （2）市场竞争风险 尽管国内塑料市场的需求一直维持快速的增长，而且塑料加工行业的新增投资也较 前几年已大幅度减少，但市场的新增需求量仍未能完全抵消因行业前期过度投资所释放 出来的新增供应量，市场仍需要一定时间去消化该部分新增产能，因此，市场供需失衡， 产品提价困难，公司短期内仍将面临以产品价格恶性竞争为标志的“无序竞争”风险。 针对该情况，公司将一方面继续围绕产品“差异化”发展战略，充分利用公司技术 研发中心的科研力量，大力推进新配方、新工艺的技术开发以及成果转化，进一步开拓 特种化、功能化薄膜等高附加值的产品领域；另一方面，适时调整产品市场取向，扩大 出口产品的份额，通过国内和国际市场之间的产品销售策略调整，尽可能规避国内传统 产品市场的恶性价格竞争。 在上述原材料涨价与市场竞争风险的影响下，公司在短期内仍将面临产品毛利率继 续下降、主营业务盈利能力逐步弱化的风险。 针对该情况，公司将重点开展上述原材料采购及市场营销方面的具体措施，并根据 实际情况变化，实时监控各项工作进展，优化调整经营管理策略。同时公司还将一方面 落实推进产品“差异化”战略，适当提升差异化产品比例，逐步降低通用型产品比例； 另一方面优化市场营销策略，拓展国际新兴市场销售份额，压缩国内无序竞争市场销售 份额。 二、公司投资情况 （一）募集资金的使用情况 公司于 2004 年 3 月 30 日至 4 月 12 日配售股份 3491.931 万股，配股募集资金总额 为 216,150,528.90 元，扣除各项有关发行费用 8,918,668.13 元后，本次配股实际募集 资金净额为 207,231,860.77 元。上述资金已于 2004 年 4 月 14 日全部到位，并由广东 正中珠江会计师事务所验资，出具了“广会所验字（2004）第 2401863 号”验资报告。 27 按照《配股说明书》承诺本次募集资金投资以下项目： 单位：万元 本年度已使用 募集资金总额 0.00 募集资金总额 20,723.19 已累计使用 募集资金总额 20,723.19 承诺项目 拟投入 金额 是否变 更项目 实际投入金 额 产生收益 金额 是否符合 计划进度 是否符合 预计收益 引进超薄型金属化电容器用 (BOPP-K)薄膜生产线项目 16,457.00 否 16,457.00 2,309.00 是 否 在广西南宁投资建立宽幅编织复 合材料生产基地项目 5,400.00 否 4,266.19 3,122.00 是 是 引进CPA包装镀铝膜生产线项目 4,340.00 否 0.00 -488.00 是 否 开发超薄型硬质环保包装薄膜项 目 4,980.00 否 0.00 0.00 否 否 合计 31,177.00 - 20,723.19 4,943.00 - - 未达到计划进度和预计收益的说 明 1、 引进超薄型金属化电容器用(BOPP-K)薄膜生产线项目 该项目投资总额16,457万元，预计年均利润2,885万元。截至2005年12月31 日，公司已投入募集资金16,457万元，项目已于2004年1月投产，累计实现产品 销售收入15,499万元，利润总额2,309万元，由于受石油价格不断上升的影响， 原材料价格大幅攀升，而产品售价末能同步提升，导致效益未达到预期目标。 2、 在广西南宁投资建立宽幅编织复合材料生产基地项目 该项目投资总额5,400万元，预计年均利润1,278.76万元。截至2005年12 月31日，公司已投入募集资金5,400万元，其中：募集资金4,266万元，自筹资 金1,134万元，项目已于2003年6月投产，累计实现产品销售收入29,361万元， 利润总额3,122万元，效益达到预期目标。 3、 引进CPA包装镀铝膜生产线项目 该项目投资总额4,340万元，预计年均利润1,120万元。由于募集资金不足， 公司决定以自筹资金投资该项目。截至2005年12月31日，公司已投入自筹资金 1,643万元，项目已于2004年9月试产，累计实现产品销售收入5,554万元，利润 总额-488万元，由于受石油价格不断上升的影响，原材料价格大幅攀升，而产 品售价未能同步提升，导致效益未达到预期目标。 4、开发超薄型硬质环保包装薄膜项目 该项目投资总额4,980万元，由于实际募集资金与预计存在较大缺口，公司 2004年度股东大会审议通过了《关于确认公司2004年配股募集资金投向项目的 议案》，决定暂不实施“开发超薄型硬质环保包装薄膜项目”。 变更原因及变更程序说明 无 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司实际已投入承诺投资项目的募集资金达 20,723.19 28 万元，占实际募集资金净额的 100%。 （二）非募集资金投资项目情况 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 引进多层共挤医药用高阻隔包装薄 膜生产线 14,486.00 筹建阶段 339.00 15万吨PET聚酯切片生产项目 19,977.00 成立“三水顺通聚酯分公 司”，已投产 -182.88 合资生产经营偏光膜项目 18,860.00 成立“佛山纬达光电材料公 司”，已试产 0 引进年产11000吨三层共挤MCP薄膜 生产线项目 11,700.00 筹建阶段 0 合计 65,023.00 - 156.12 三、公司财务状况及分析 （一）报告期内，广东正中珠江会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 （二）报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正事项。 四、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会召开了十次会议： 1、2005 年 1 月 21 日，公司第五届董事会第五次会议在佛塑大厦二楼会议室举行， 会议应到董事 9 人，实到 9 人，5 名监事列席，审议通过了以下议案： （1）《关于公司组织结构调整的议案》； （2）《公司 2005 年度工作目标》。 2、2005 年 2 月 21 日，公司召开第五届董事会第六次会议，会议决议公告刊登于 2005 年 2 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》。 3、2005 年 3 月 28 日，公司第五届董事会第七次会议在佛塑大厦二楼会议室举行， 会议应到董事 9 人，实到 9 人，5 名监事列席，审议通过了以下议案： 29 （1）《关于公司收购佛山新达复合材料有限公司、佛山华大塑胶有限公司的 PU 生 产设备及佛山冠达复合材料有限公司 75%股权的议案》； （2）《公司为控股子公司成都东盛包装材料有限公司向中国民生银行申请人民币 3000 万元借款提供担保的议案》； 4、2005 年 4 月 18 日，公司召开第五届董事会第八次会议，会议决议公告刊登于 2005 年 4 月 20 日的《中国证券报》和《证券时报》。 5、2005 年 4 月 27 日，公司第五届董事会第九次会议在佛塑大厦二楼会议室举行， 会议应到董事 9 人，实到 9 人，5 名监事列席，审议通过了《公司 2005 年第一季度报 告》。 6、2005 年 6 月 8 日，公司第五届董事会第十次会议在佛塑大厦二楼会议室举行， 会议应到董事 9 人，实到 9 人，5 名监事列席，审议通过了《公司为控股子公司佛山纬 达光电材料有限公司分别向交通银行佛山分行申请人民币 1650 万元借款和中国农业银 行佛山分行申请人民币 1100 万元借款提供担保的议案》。 7、2005 年 6 月 27 日，公司第五届董事会第十一次会议在佛塑大厦二楼会议室举 行，会议应到董事 9 人，实到 9 人，5 名监事列席，审议通过了《关于调整公司为控股 子公司佛山纬达光电材料有限公司向交通银行佛山分行申请短期借款提供担保金额的 议案》 8、2005 年 8 月 10 日，公司第五届董事会第十二次会议在佛塑大厦二楼会议室召 开，会议应到董事 9 人，实到 9 人，5 名监事列席，审议通过了以下议案： （1）《公司 2005 年半年度报告》； （2）《关于公司为控股子公司佛山市三水长丰塑胶有限公司向中国银行佛山分行 申请人民币 1875 万元银行授信额度提供担保的议案》； （3）《关于公司为控股子公司佛山纬业塑胶制品有限公司向交通银行佛山分行申 请 200 万美元综合授信提供担保的议案》。 会议决议公告刊登于 2005 年 8 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》。 9、2005 年 10 月 27 日，公司第五届董事会第十三次会议在佛塑大厦二楼会议室举 行，会议应到董事 9 人，实到 9 人，5 名监事列席，审议通过了以下议案： 30 （1）《公司 2005 年第三季度报告》； （2）《关于延长佛山冠丰塑胶有限公司经营期并收购中国高新投资集团公司持有 的佛山冠丰塑胶有限公司 24%股权的议案》。 10、2005 年 12 月 22 日，公司第五届董事会第十四次会议在佛塑大厦二楼会议室 举行，会议应到董事 9 人，实到 9 人，5 名监事列席，审议通过了《关于公司为控股子 公司佛山冠丰塑胶有限公司向交通银行佛山分行申请人民币 1500 万元借款提供担保的 议案》。 （二）董事会对股东大会决议执行的情况 1、利润分配情况： 2005 年 5 月 20 日，公司召开的 2004 年年度股东大会通过了 2004 年度利润分配预 案。董事会已于 2005 年 7 月 15 日向全体股东每 10 股派发现金 1.38 元（含税）。 2、《公司章程》修改情况 公司2004年年度股东大会审议通过了《关于公司章程修订的议案》，董事会按照股 东大会决议对《公司章程》进行了相应修改。 五、本次利润分配预案 经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，佛山塑料集团股份有限公司 2005 年 度实现净利润 4,187,141.94 元，提取 10%法定盈余公积金 418,714.19 元，提取 5%公益 金 209,357.10 元，加上年初未分配利润 51,286,215.75 元，本年度可供股东分配利润为 54,845,286.40 元。 根据公司原非流通股股东在公司股权分置改革中作出的特别承诺： 公司拟以 2005 年末股份总数 408,369,910 股为基数，按每 10 股派发现金 0.1 元(含 税)，共分配普通股股利 4,083,699.10 元，结余的未分配利润 50,761,587.30 元全部结转 至下一年度，由全体股东共享； 同时，公司提出 2005 年度资本公积金转增股本预案，按照 2005 年末股份总数 408,369,910 股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后本公司总股本增至 612,554,865 股。 31 上述预案需提交公司股东大会审议批准。 第八节 监事会报告 一、监事会的会议情况 报告期内，公司监事会召开了两次会议： （一）2005 年 4 月 18 日，公司第五届监事会第二次会议在佛塑大厦二楼会议室举 行，全体监事出席了会议，审议通过了以下议案： 1、《公司 2004 年年度报告》正文及摘要； 2、《公司 2004 年度监事会报告》； 3、《公司 2004 年度利润分配预案》； 4、《关于续聘广东正中珠江会计师事务所为公司 2005 年度的会计师事务所的议 案》； 5、《关于公司 2005 年预计发生日常关联交易事项的议案》； 6、《关于公司章程修改的议案》； 7、《关于确认公司 2004 年配股募集资金投向项目的议案》。 该次会议决议公告刊登于 2005 年 4 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （二）2005 年 8 月 10 日，公司第五届监事会第三次会议在佛塑大厦会议室召开， 全体监事出席了会议，审议通过了《公司 2005 年半年度报告》正文及摘要。 该次会议决议公告刊登于 2005 年 8 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》。 二、监事会对公司依法运作情况的意见 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开 程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情 况及公司管理制度执行情况等进行了监督，认为本届董事会在过去一年里认真谨慎，勤 勉尽责，廉洁自律，为增强公司信誉，促进公司持续健康发展，以业绩增长回报股东等 方面作出了不懈努力。公司的经营决策科学、合理，公司各项管理制度较为健全并得到 32 了切实执行。公司的董事会、经营班子及全体高级管理人员在执行职务时没有违反国家 法律、法规、公司章程，自觉履行信息披露义务，没有发生任何损害公司利益和股东权 益的情况。 三、监事会对公司财务情况的意见 经审核，广东正中珠江会计师事务所审计后出具的标准无保留意见《佛山塑料集团 股份有限公司 2005 年度财务审计报告》，客观、公正、真实地反映了公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况和 2005 年 1-12 月的经营成果。 四、监事会对公司募集资金投资项目的意见 公司于 2004 年 3 月 30 日至 4 月 12 日向原有社会公众股股东配售股份 3491.931 万 股，扣除发行费用后，本次配股实际募集资金净额为 207,231,860.77 元。公司严格按照 《配股说明书》承诺的募集资金投向项目及金额进行投资，不存在募集资金投向变更的 情况。截止 2005 年 12 月 31 日，募集资金已全部投入完毕，募集资金投向项目的完工 进度与《配股说明书》的承诺相一致。 公司监事会认为，董事会在对募集资金投资项目的投资中，保持了审慎的态度，没 有损害公司及股东的利益。 五、监事会对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，公司发生的收购、出售资产事项中，没有发现内幕交易，没有损害中小 股东的权益或造成公司资产流失。 六、监事会对公司关联交易的意见 报告期内，公司与关联企业之间存在部分购销、租赁及委托加工等关联交易，该部 分关联交易为公司正常经营业务所需，属正当的商业行为，公平合理，定价公允，没有 损害公司及非关联股东的利益。公司董事会在作出有关关联交易的决议的过程中，履行 了诚实信用和勤勉尽责的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 33 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购、出售资产及吸收合并等事项 （一）收购资产事项 1、报告期内，根据公司第五届董事会第七次会议决议，公司收购佛山新达复合材 料有限公司、佛山华大塑胶有限公司的 PU 生产设备及佛山冠达复合材料有限公司 75% 股权，收购的总金额不超过 7,400 万元。收购完成后，所收购的 PU 生产线等资产拟以 增资扩股形式注入佛山冠达复合材料有限公司，并且佛山冠达复合材料有限公司将纳入 本公司合并会计报表范围。 截止报告期末，公司已分别与佛山新达复合材料有限公司、佛山华大塑胶有限公司 签订了《设备转让合同》，相关的 PU 生产线、PVC 生产线等设备已办理过户手续，成 交总金额为 6,990.02 万元；2006 年 2 月，公司与佛山市华洋实业有限公司签订了《股 权交易合同》，受让佛山市华洋实业有限公司所持有的佛山冠达复合材料有限公司 75% 股权，成交金额为 407.22 万元。 2、报告期内，根据公司第五届董事会第十三次会议决议，公司拟延长佛山冠丰塑 胶有限公司经营期并收购中国高新投资集团公司持有的佛山冠丰塑胶有限公司 24%股 权，收购的总金额不超过 1,020 万元。收购完成后，公司持有佛山冠丰塑胶有限公司的 股权由原来的 51%增加为 75%，注册资本不变。 截止报告期末，上述股权交易的相关手续仍在办理当中。 （二）出售资产事项 报告期内，公司分别与佛山东冠包装材料有限公司（以下简称东冠公司）及佛山东 彩包装材料有限公司（以下简称东彩公司）签署《设备转让合同》，同意以 980 万元人 民币的价格将公司一条年产 3000 吨 BOPP 薄膜的生产线转让给东冠公司，以 900 万元 34 人民币的价格将公司若干彩印设备转让给东彩公司。 在设备交接验收时，由于部分彩印设备未能达到东彩公司的生产要求，公司与东彩 公司签订了《设备转让补充协议》，同意东彩公司将本次受让的九色印刷机及三封自立 制袋机以 569.25 万元的价格退回本公司。因此，向东彩公司转让设备的实际交易额为 330.75 万元。 本次交易的总金额为1,310.75万元，产生的损益为1,062.57万元。该事项的具体内容 详见2005年5月19日在《中国证券报》、《证券时报》刊登的《佛山塑料集团股份有限公 司设备转让公告》。 三、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 1、审批与履行的基本情况 2005 年 4 月 18 日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于公司 2005 年 预计发生日常关联交易事项的议案》，相关的董事会决议公告及日常关联交易公告刊登 在 2005 年 4 月 20 日的《中国证券报》和《证券时报》；2005 年 5 月 20 日，公司二○ ○四年年度股东大会审议通过了《关于公司 2005 年度预计发生日常销售产品关联交易 事项的议案》，相关的股东大会决议公告刊登在 2005 年 5 月 21 日的《中国证券报》和 《证券时报》。 报告期内，公司与各关联方实际发生的日常关联交易情况如下表： 单位：万元 交易 类别 按产品或劳 务划分 关联交易方 交易 价格 预计 05 年度发生 总金额 05 年度实际 发生总金额 占同类交 易的比例 结算 方式 原材料 佛山市塑料工贸集团公司 进出口分公司 按市场 价结算 2,400 736.84 0.27% 现金 聚酯薄膜 佛山杜邦鸿基薄膜有限公 司 按市场 价结算 432 432.94 0.16% 现金 聚酯薄膜 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有 限公司 按市场 价结算 1,150 152.96 0.06% 现金 采购 原材 料 胶粘制品 佛山市亿达胶粘制品有限 公司 按市场 价结算 50 278.45 0.10% 现金 35 片材 佛山华塑装饰材料有限公 司 按市场 价结算 240 748.69 0.27% 现金 合计 - - 4,272 2,349.88 0.86% 现金 薄膜制品 佛山市塑料工贸集团公司 进出口分公司 按市场 价结算 1,350 4,675.36 1.60% 现金 聚酯切片制 品 佛山杜邦鸿基薄膜有限公 司 按市场 价结算 18,700 22,777.55 7.79% 现金 聚酯切片制 品 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有 限公司 按市场 价结算 3,600 3,041.10 1.04% 现金 薄膜制品 佛山市亿达胶粘制品有限 公司 按市场 价结算 4,800 2,937.09 1.00% 现金 PVC 制品 佛山华塑装饰材料有限公 司 按市场 价结算 2,350 1,480.81 0.51% 现金 收取水电费 佛山东林包装材料有限公 司 按市场 价结算 70 95.33 0.03% 现金 销售 产品 合计 - - 30,870 35,007.24 11.97% 现金 接受 劳务 支付加工费 佛山东林包装材料有限公 司 按市场 价结算 390 392.24 100% 现金 物业租赁 佛山杜邦鸿基薄膜有限公 司 按市场 价结算 607.2 669.73 61.48% 现金 厂房租赁 佛山华塑装饰材料有限公 司 按市场 价结算 9.6 9.60 0.88% 现金 厂房、设备 租赁 佛山东林包装材料有限公 司 按市场 价结算 36 36.00 3.30% 现金 其他 交易 合计 - - 652.8 715.33 65.66% 现金 2005 年度公司与上述关联人进行的各类日常关联交易总额如下： （1）与佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司进行的各类日常关联交易总额为 5,412.20 万元； （2）与佛山杜邦鸿基薄膜有限公司进行的各类日常关联交易总额为 23,880.22 万 元； （3）与宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司进行的各类日常关联交易总额为 3,194.06 万元； （4）与佛山市亿达胶粘制品有限公司进行的各类日常关联交易总额为 3,215.54 万元； （5）与佛山华塑装饰材料有限公司进行的各类日常关联交易总额为 2,239.10 万 元； （6）与佛山东林包装材料有限公司进行的各类日常关联交易总额为 523.57 万元。 36 报告期内，公司与上述关联人签订相关协议的主要条款没有发生重大变动，但部分 关联交易的实际发生金额超过预计数额，具体情况如下： （1）公司向佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司销售薄膜制品所产生的关联交 易预计金额为 1,350 万元，实际发生金额为 4,675.36 万元，超过预计数额 3,325.36 万元。 主要原因在于： a、国内主要塑料薄膜制品市场存在供过于求情况，产品销售毛利严重压缩，而海 外产品市场存在较大空间，导致公司对佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司的销售量 较预计数额明显增加； b、受原材料价格持续上涨的影响，薄膜制品单价有所提高。 （2）公司向佛山杜邦鸿基薄膜有限公司销售聚酯切片制品所产生的关联交易预计 金额为 18,700 万元，实际发生金额为 22,777.55 万元，超过预计数额 4,077.55 万元。 主要原因在于： a、受原材料价格持续上涨的影响，聚酯切片制品价格较预计金额有所提高； b、公司“15 万吨 PET 聚酯切片生产项目”投产，聚酯切片制品供应量增加，同时 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司产销规模扩大，对聚酯切片制品需求量增加，采购量较预计 金额明显增加。 2、交易形成的原因及目的 公司与上述关联方之间的关联交易均为公司日常经营活动产生，公司与上述关联方 存在长期、良好的合作伙伴关系，有利于实现互相的优势互补、合作发展，建立上下游 企业的战略联盟，丰富及完善公司的产品链，因此公司与关联方之间的关联交易是确切 必要的，在公司业务发展稳健的情况下，将会持续开展与其之间公平、互惠的合作。 3、交易的定价原则 公司与上述关联方之间的日常关联交易遵循公允的价格和条件，双方交易的具体种 类、规格、数量、单价、结算方式及期限等事项，依照双方签订的具体实施合同确定。 不会损害上市公司利益，不会对公司本期以及未来财务状况、经营成果造成重大影响。 37 4、交易对公司独立性及造成对关联方依赖程度的影响 公司与上述关联方之间的日常关联交易对本公司的独立性没有影响，公司主要业务 不会因此对关联人形成依赖或者被其控制。 （二）资产、股权转让发生的关联交易事项 报告期内，公司不存在因资产、股权转让发生的关联交易。 （三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易事项 报告期内，公司与关联方不存在共同对外投资发生的关联交易。 （四）公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项。 1、报告期内，公司与关联方存在关联债权、债务往来事项，具体情况详见同日在 巨潮资讯网披露的广东正中珠江会计师事务所对公司出具的“广会所专字[2006]第 0600800022 号”《关于佛山塑料集团股份有限公司与控股股东及其他关联方资金往来 的专项说明》。 2、报告期内，公司与大股东及其附属企业不存在非经营性关联债权、债务往来、 担保等事项。 3、报告期内，公司与关联方不存在担保事项。 （五）其他重大关联交易 报告期内，公司不存在其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项 报告期内，公司没有托管、承包的事项发生，所发生的租赁事项除第九节“重要事 项”的“三、重大关联交易事项”中的“（一）与日常经营相关的关联交易”所列之外， 尚包括下列主要事项： 1、公司与佛山冠达复合材料有限公司签订了《三段式 PU 涂层生产线租赁协议》 和《PU 涂层生产线租赁协议》，根据这些协议向佛山冠达复合材料有限公司出租二条 PU 生产线，本期共收取租金 975,000.00 元。 2、公司与佛山宝丽丝喷胶棉有限公司签订了《厂房设备租赁合同》，根据该合同向 38 佛山宝丽丝喷胶棉有限公司出租公司部分厂房，本期共收取租金 244,800.00 元。 3、公司与佛山东联塑料技术工程有限公司签订了《租赁合同》，根据该合同向佛山 东联塑料技术工程有限公司出租厂房面积 8,850.33 平方米，本期共收取租金 765,072.00 元。 （二）重大担保事项 1、截止报告期末，本公司的对外担保均为对控股子公司提供的担保，被担保方包 括：无锡环宇包装材料有限公司、成都东盛包装材料有限公司、佛山冠丰塑胶有限公司、 佛山纬业塑胶制品有限公司、三水长丰塑胶有限公司，具体情况见下表： 单位：万元 借款企业名称 合同担保额 实际担保额 担保类型 担保起止日 304.87 万美元 （折人民币2,460.36 万元） 连带责任 担保 2003.09.30— 2007.09.28 700.00 连带责任担 保 2004.01.29— 2009.01.28 43.80 万美元 （折人民币353.47 万元） 连带责任 担保 2004.02.05— 2009.02.04 4,100.00 500.00 连带责任 担保 2005.03.08— 2008.03.07 500.00 连带责任 担保 2005.03.23— 2008.03.22 无锡环宇包装材料有限公司 4,800.00 500.00 连带责任 担保 2005.02.24— 2008.02.26 850 万美元 （折人民币 6,859.67 万元） 3,280.00 连带责任 担保 2002.06.28— 2009.06.19 成都东盛包装材料有限公司 3,000.00 3,000.00 连带责任 担保 2005.04.19— 2008.04.19 佛山冠丰塑胶有限公司 1,500.00 1,500.00 连带责任 担保 2004.12.24— 2007.12.24 佛山纬业塑胶制品有限公司 200 万美元 （折人民币 1,614.04 万元） 1,270.55 连带责任 担保 2005.09.03— 2008.09.03 39 三水长丰塑胶有限公司 1,800.00 1,800.00 连带责任 担保 2005.12.25— 2008.12.25 2,750.00 820.00 连带责任 担保 2005.06.23— 2008.06.23 佛山纬达光电材料有限公司 1,000.00 1,000.00 连带责任 担保 2005.09.07— 2008.09.07 合计 27,423.71 17,684.38 注：美元汇率按 1：8.0702 计算 按照证监会有关规章制度及《公司章程》的规定，公司上述所有的对外担保事项均 已通过公司董事会或者股东大会的批准，本期所发生担保事项的具体表决审议程序可见 “第七节 董事会报告 之 四、董事会日常工作情况 之 （一）董事会的会议情况及决 议内容”。 2、截止报告期末，公司对外担保总额为 17,684.38 万元（均为对控股子公司担保）， 占公司净资产 12.44%，没有超过公司净资产的 50%，不存在为股东、实际控制人及其关 联方提供担保，不存在直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保金 额。 （三）委托他人进行现金资产管理事项 公司没有在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理情况。 （四）其他重大合同 报告期内，公司不存在其他重大合同。 五、公司或持股 5%以上股东承诺事项。 2005年12月5日，经省国资委、深交所批准，公司《股权分置改革说明书》及摘要 等相关文件正式对外公告；2006年1月6日，公司召开股权分置改革相关股东会议，《佛 山塑料集团股份有限公司股权分置改革方案》获得会议表决通过。根据《佛山塑料集团 股份有限公司股权分置改革方案》，原非流通股股东做出以下特别承诺： （一）自股改方案实施之日起三年内，在年度股东大会提出分红议案并保证投赞成 票，分红比例不少于当年实现可供股东分配利润的70%； 40 （二）股改方案实施后，将向2005年度股东大会提出每10股转增5股的公积金转增 股本议案，并保证投赞成票。 上述承诺事项的履行情况详见“第七节 董事会报告 之 五、本次利润分配预案” 的相关内容。 六、公司聘请会计师事务所情况 （一）报告期内，公司继续聘请广东正中珠江会计师事务所为公司财务审计机构。 截止 2005 年 12 月 31 日，广东正中珠江会计师事务所（原为广东正中会计师事务所） 已为公司提供审计服务的连续年限为 7 年。（1999 年—2005 年） （二）聘请会计师事务所支付的报酬情况 单位：万元 2005 年度 财务审计费 70.00 合计 70.00 本公司不负担会计师事务所的差旅费。 七、其他重要事项 （一）报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （二）公司的股权分置改革情况： 2005 年 12 月 5 日，经省国资委、深交所批准，公司《股权分置改革说明书》及摘 要等相关文件正式对外公告，流通股股东每 10 股获送 3 股，同时非流通股股东承诺： 自方案实施之日起三年内，在年度股东大会提出分红议案并保证投赞成票，分红比例不 少于当年实现可供股东分配利润的 70%。 2005 年 12 月 14 日，经过非流通股股东与流通股股东之间的充分沟通，公司发出 《关于股权分置改革方案沟通协商情况暨股权分置改革方案的调整公告》，非流通股股 东对股权分置改革方案的内容进行调整：流通股股东每 10 股获送 3.7 股，同时非流通 41 股股东作出两项承诺：（1）自股改方案实施之日起三年内，在年度股东大会提出分红议 案并保证投赞成票，分红比例不少于当年实现可供股东分配利润的 70%；（2）股改方案 实施后，将向 2005 年度股东大会提出每 10 股转增 5 股的公积金转增股本议案，并保证 投赞成票。 2005 年 12 月 27 日，公司收到广东省人民政府国有资产监督管理委员会《关于佛 山塑料集团股份有限公司股权分置改革方案有关问题的批复》（粤国资函[2005]522 号），公司股权分置改革方案正式获得广东省人民政府国有资产监督管理委员会的批准。 2006 年 1 月 6 日，公司股权分置改革相关股东会议召开，会议采取现场投票、网 络投票与委托董事会投票相结合的方式对议案进行表决。《佛山塑料集团股份有限公司 股权分置改革方案》获得会议表决通过，其中，出席会议的股东及授权代表共 4206 人， 代表有效表决权的股份 313,404,032 股，占总股份的 76.75%，赞成比例为 98.40%；出 席会议的流通股股东及授权代表共 4206 人，代表有效表决权的股份 56,351,132 股，占 流通股份数的 37.24%，赞成比例为 91.09%。 2006 年 1 月 12 日，公司发布《佛山塑料集团股份有限公司股权分置改革方案实施 公告》，股权分置改革方案实施股份变更登记日为 2006 年 1 月 13 日，当日下午收市后 登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 3.7 股对价股份。 2006 年 1 月 16 日，公司股权分置改革方案正式实施，原非流通股股东持有的非流 通股股份性质变更为有限售条件的流通股股份，流通股股东所获得对价股份按比例自动 计入帐户。公司股份总数不变，股权结构发生变化，其中：有限售条件的流通股股份为 201,371,630 股，占公司总股本 49.31%；无限售条件的流通股股份为 206,998,280 股，占 公司总股本 50.69%。实施完毕后，公司股票恢复交易，股票简称变更为“G 佛塑”。 42 第十节 财务报告 一、审计报告 审 审 计 计 报 报 告 告 广 广会 会所 所审 审字 字【 【22000066】 】第 第 00660000880000001111 号 号 佛 佛山 山塑 塑料 料集 集团 团股 股份 份有 有限 限公 公司 司全 全体 体股 股东 东： ： 我们接受委托，审计了后附的佛山塑料集团股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债 表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005 年度的 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是佛山塑料集团股份有限公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反 映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了佛山塑料集团股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务 状况、2005 年度的经营成果和合并经营成果以及 2005 年度的现金流量和合并现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王韶华 中国注册会计师：洪文伟 中国 广州 二○○六年四月十二日 43 二、会计报表（附后） 1、合并资产负债表 2、合并利润及利润分配表 3、合并利润表附表 4、合并会计报表资产减值准备明细表 5、现金流量表及现金流量表补充资料 6、母公司资产负债表 7、母公司利润及利润分配表 8、母公司资产减值准备明细表 三、会计报表附注 （ （一 一） ）本 本公 公司 司基 基本 本情 情况 况 本公司历史沿革 佛山塑料集团股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为“佛山市塑料皮革工贸集团股 份公司”，于 1988 年 6 月根据佛山市政府及广东省有关部门的指示进行股份制探索时设 立，后经广东省企业股份制试点联审小组“粤联审办[1992]36 号”文批准，进行股份制 规范化改造，1994 年 6 月本公司被广东省体改委“粤体改[1994]14 号”文确认为规范的 定向募集股份有限公司，并更名为“佛山塑料集团股份有限公司”。1995 年 1 月由佛山 市政府“佛府函[1995]005 号”文批准，授权佛山市塑料工贸集团公司持有本公司的国有 股权。 本公司根据 1998 年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2000]36 号”文批准，于 2000 年 4 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）9,500 万股。该次发行 后本公司注册资本变更为 37,345.06 万元。 本公司根据 2003 年度第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监 发行字[2004]12 号”文核准，以 2002 年 12 月 31 日总股本 37,345.06 万股为基数，每 10 股配售 3 股，其中本公司国有股股东佛山市塑料工贸集团公司和法人股股东佛山富硕 宏信投资有限公司放弃本次配股权利，实际配售股份为 3,491.931 万股。本公司于 2004 年 6 月 15 日在广东省工商行政管理局办理变更登记，变更后注册资本为人民币肆亿零捌 佰叁拾陆万玖仟玖佰壹拾元整（RMB40,836.991 万元）。本公司企业法人营业执照注册号 为“4400001007141”。 44 本公司所处行业、经营范围及提供的主要产品或劳务 经营范围：生产、销售各类高分子聚合物、塑料化工新材料、塑料制品、包装及印刷复合 制品、热缩材料、工程塑料制品、建筑及装饰材料、电线电缆产品、聚酯切片和化纤制品 （上述项目不含危险化学品，生产由分支机构经营）；塑料机械设备制造、加工及工程设 计安装；辐照技术服务（由下属分支机构筹建）；出版物、包装装潢印刷品、其他印刷品 印刷；对外投资；技术咨询服务。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生 产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营 和国家禁止进出口的商品及技术除外）；以及经营进料加工和“三来一补”业务。 本公司住所 广东省佛山市汾江中路 82 号。 （ （二 二） ）本 本公 公司 司主 主要 要会 会计 计政 政策 策、 、会 会计 计估 估计 计和 和合 合并 并会 会计 计报 报表 表的 的编 编制 制方 方法 法 会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 会计年度 本公司采用公历年为会计年度，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 外币业务核算方法 本公司日常核算非本位币业务按当月 1 日国家外汇市场汇价中间价折合本位币入账，每月 末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的非本位币余额按当日国家外汇市场 汇价中间价进行调整，其差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损益；属于筹建期间 的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用 资本化的原则进行处理。 45 现金等价物的确定标准 现金等价物指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。 短期投资核算方法 —短期投资的计价 本公司短期投资按取得时的投资成本入账，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的 现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算，不构成短期投资 成本。 —短期投资收益的确认方法 本公司短期投资持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或 利息外，于实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资账面价值。 处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 —短期投资的期末计价 本公司期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌 价准备，短期投资跌价准备按单项投资计提。 坏账损失核算方法 —坏账的确认标准 ——因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项； ——债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的款项。 — 坏账损失采用备抵法核算，按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例（%） 1 年以内 5 1—2 年 10 2—3 年 30 3—4 年 50 4—5 年 80 46 5 年以上 100 存货核算方法 —存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品及委托加工物资等。 —存货的计价 ——本公司存货购入按实际成本计价，发出按加权平均法核算。 ——本公司存货期末或每年年度终了按成本与可变现净值孰低法计量，对可变现净值低于 存货成本的差额，提取存货跌价准备。可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以 估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。 ——存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量。 —存货的盘存制度 本公司存货核算采用永续盘存制。 长期投资核算方法 —长期股权投资 ——长期股权投资初始投资成本的确定 长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。以现金购入的长期股权 投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本； 实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚 未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ——长期股权投资的核算方法 本公司对外进行股权投资，根据不同情况，分别采用成本法或权益法核算。公司对被投资 单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资 单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。通常情况下，公 司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具 47 有重大影响的，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大 影响的，采用成本法核算。 ——股权投资差额的摊销 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的 差额，作为股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资 期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份 额的差额，记入“资本公积—股权投资准备”科目。 —长期债权投资 ——长期债权投资初始投资成本的确定 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。以支付现金取得的长 期债券投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但 尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较 小，则直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 ——长期债权投资的核算方法 债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时摊销， 摊销方法采用直线法。 债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销 额后的金额，确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资 收益。对一次还本付息的债权投资，应计未收利息应于确认时增加投资的账面价值；对分 期付息的债权投资，应计未收利息应于确认时作为应收项目单独核算，不增加投资的账面 价值。 —长期投资的期末计价 本公司在期末或者在每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在 48 可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提 长期投资减值准备。长期投资跌价准备按单项投资计提。 固定资产计价和折旧方法 —本公司固定资产，指同时具有以下特征的有形资产： ——为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ——使用年限超过一年； ——单位价值较高。 —固定资产按取得时的成本入账。 固定资产折旧采用直线法计算，并根据各类固定资产使用年限和预计残值确定分类折旧率 如下： 固定资产类别 预计净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 0—10 25-35 2.57-4.00 机器设备 0—10 10-15 6.00-10.00 运输工具 0—10 6-8 11.25-16.67 其他设备 0—10 5-10 9.00-20.00 —本公司在期末或者在每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低 于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 在建工程核算方法 —本公司在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入专门款项实际承担的利 息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建 工程结转为固定资产的时点。 —本公司在期末或者在每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果存在长期停建且预 计未来 3 年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效 益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单项工程 预计的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 49 借款费用核算方法 —借款费用资本化的确认原则 ——因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下三个条件同时具备 时，应当予以资本化，计入该项资产的成本。这三个条件是指： 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式 发生的支出）已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ——其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。 ——因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如 果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 ——因安排其他借款而发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。 —资本化期间 ——如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使 购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 ——当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的 借款费用应当于发生当期确认为费用。 —借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算： 每一会计期间利 息的资本化金额 = 至该期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 无形资产核算方法 —无形资产的计价 无形资产按实际支付的价款或确定的价值入账。 50 —无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 —无形资产的摊销期限 合同规定了受益年限而法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限；合同没有规 定受益年限而法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限；合同规定了受益年限但 法律也规定了有效年限的，摊销年限为两者中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没 有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 —无形资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司在期末或者在每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能 力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值 准备。无形资产减值准备按单项资产计提。 长期待摊费用核算方法 本公司开办费于开始生产经营当月一次转入当期费用，长期待摊费用在受益期内平均摊 销。 收入确认原则 —销售商品 销售商品的收入，公司在下列条件均能满足时予以确认： ——公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ——公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； ——与交易相关的经济利益能够流入公司； ——相关的收入和成本能够可靠地计量。 —提供劳务 公司对外提供劳务，其收入按以下方法确认： ——在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入。 51 ——在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下情况 确认和计量： 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入， 并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补 偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；如果已经发生的劳 务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 —让渡资产使用权 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。公司在同时满足以下条件 时确认收入： ——与交易相关的经济利益能够流入企业； ——收入金额能够可靠地计量。 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 利润分配方法 根据公司章程，公司利润按以下顺序分配： —弥补以前年度亏损； —提取 10%法定公积金； —提取 5%法定公益金； —经股东大会决议，可提取不超过 5%的任意公积金； —剩余利润根据股东大会决议予以分配。 合并会计报表的编制方法 —合并范围的确定原则 母公司拥有其过 50%以上（不包括 50%）权益性资本以及拥有的权益性资本虽不超过 50% 但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围。 —合并所采用的会计方法 按照财政部“[1995]11 号”文《合并会计报表暂行规定》的有关要求，在将本公司与子 52 公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并 计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及子公司以外的第三者在本公司各子公司中 应享有的权益。 （ （三 三） ）税 税项 项 增值税 本公司为增值税一般纳税人，按 17%税率计算销项税（其中农用大棚膜系列为零税率）。 所得税 —本公司被广东省科学技术厅确认为“高新技术企业”，经广东省地方税务局批准享受高 新技术企业所得税的优惠政策，按 15%税率计缴所得税；本公司于山西临汾设立的佛山塑 料集团股份有限公司临汾经纬分公司按 33%税率计缴所得税；本公司于广西南宁设立的佛 山塑料集团股份有限公司南宁经纬分公司按广西壮族自治区人民政府“桂政发[2001]100 号”文的有关规定，自生产经营之日（2003 年度）起 5 年内免征企业所得税。 —纳入合并范围的子公司全部为生产性外商投资企业，其中，佛山易事达电容材料有限公 司 2004 年度被对外贸易经济合作厅评为先进技术企业，根据外商投资企业和外国企业所 得税法规定，该公司在“两免三减半”税收优惠期满后，仍可在 2005－2007 年度减半征 收企业所得税，同时地方税务局免征地方所得税；佛山嘉丽植绒制品有限公司和佛山冠丰 塑胶有限公司所得税率为 27%；佛山纬业塑胶制品有限公司所得税率为 24%，并从 2004 年度起享受“免二减三”税收优惠政策；三水长丰塑胶有限公司从本年度起开始盈利，根 据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》规定，该公司可以享受“两免三 减半”税收优惠政策，即 2005－2006 年度免征企业所得税，2007－2009 年度减半征收企 业所得税，2005－2009 年度免征地方所得税。其他子公司本期未实现盈利或尚处于弥补 亏损期。 （ （四 四） ）控 控股 股子 子公 公司 司 控股子公司名称 注册资本 (万美元) 经营范围 投资额 (万美元) 持股比 例 (%) 是否 合并 佛山易事达电容 材料有限公司 390.00 生产经营金属化薄膜、电容 器系列 292.50 75 是 53 佛山嘉丽植绒制 品有限公司 100.00 生产经营植绒产品、再生皮 及皮革后加工 65.00 65 是 佛山冠丰塑胶有 限公司 580.00 生产经营仿皮革及 PVC 膜制 品 295.80 51 是 成都东盛包装材 料有限公司 1,325.30 生产经营塑料新型包装系 列薄膜 993.98 75 是 三水长丰塑胶有 限公司 838.00 生产经营高档聚氯乙烯薄 膜及其他塑料制品 628.20 75 是 无锡环宇包装材 料有限公司 2,072.00 塑料包装材料及深加工产 品 1,036.00 50 是 佛山华韩卫生材 料有限公司 210.00 生产经营卫生塑料薄膜及 其系列产品 157.50 75 是 佛山纬达光电材 料有限公司 956.00 生产经营偏光膜，光电材 料，光学薄膜及光电胶粘制 品 525.80 55 是 佛山纬业塑胶制 品有限公司 211.00 生产经营塑料复合编织材 料及其相关产品，产品内外 销售。 158.25 75 是 —无锡环宇包装材料有限公司（以下简称“无锡环宇”）从 2003 年度开始将销售体系并 入本公司的整体销售网络，本公司对无锡环宇的生产经营具有实际控制权，故本公司从 2003 年度开始将无锡环宇包装材料有限公司纳入合并范围。 —佛山华韩卫生材料有限公司是 2001 年成立的中外合作企业，已获佛山市对外贸易经济 合作局“佛外经贸促字[2001]39 号”文批准并于 2001 年 11 月 15 日取得企业法人营业执 照。按合作经营合同规定，本公司投入的资金占注册资本的 75%，从营业执照领取之日起 5 年内按 71.25%分得合作企业利润，第六年开始至合作企业清算时按出资比例进行利润及 财产分配。 —佛山纬业塑胶制品有限公司是 2004 年成立的中外合作企业，已获佛山市对外贸易经济 合作局“佛外经贸促字[2004]13 号”文批准并于 2004 年 2 月 25 日取得企业法人营业执 照。按合作经营合同规定，本公司投入的资金占注册资本的 75%，外方投入的资金占注册 资本的 25%。合作公司所获得的利润总额在缴纳所得税并提取“三项基金”后，按本公司 占 82%，外方占 18%进行分配，合作公司发生亏损由合作双方按其所占注册资本的比例承 担，合作企业清算时按出资比例进行利润及财产分配。 —佛山纬达光电材料有限公司是 2004 年成立的中外合资企业，已获佛山市对外贸易经济 合作局“佛外经贸促字[2004]3 号”文批准并于 2004 年 1 月 17 日取得企业法人营业执照， 本公司投入的资金占注册资本的 55%，英属维京群岛亚化光电控股有限公司投入的资金占 注册资本的 28.8%，英属维京群岛亚化国际（股）公司投入的资金占注册资本的 16.2%。 现该公司尚处于试生产和试运行期。 —本公司报告期内合并报表范围未发生增减变化。 （ （五 五） ）合 合并 并会 会计 计报 报表 表主 主要 要项 项目 目注 注释 释 54 1、货币资金 2005.12.31 2004.12.31 项 目 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 现 金 - - 232,468.36 - - 56,062.66 银行存款—人民 币户 - - 697,101,982.94 - - 275,301,315.15 —美元 户 1,823,458.68 8.0702 14,730,876.56 1,457,637.93 8.2765 12,065,407.98 —港币 户 523,074.83 1.0406 544,766.28 976,014.93 1.0637 1,038,357.83 其他货币资金 - - 12,221.00 - - 15,507.00 合 计 - - 712,622,315.14 - - 288,476,650.62 —银行存款期末余额中 363,023,724.36 元已质押给金融机构作为本公司开具银行承兑汇 票、信用证及借款的保证金； —货币资金期末余额较期初余额增加 424,145,664.52 元，增幅为 147.03%，主要是由于 本公司经营规模的扩大导致存量资金有所增加所致。 2、短期投资 2005.12.31 2004.12.31 证券类别 成 本 市 价 跌价准备 成 本 市 价 跌价准备 中银中国 1,200,000.00 1,215,097.73 - 1,200,000.00 1,192,090.39 - 合 计 1,200,000.00 1,215,097.73 - 1,200,000.00 1,192,090.39 - 短期投资期末市价资料来源于中国银行提供的开放式基金对账单。 3、应收票据 种 类 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 74,561,611.23 48,543,367.01 商业承兑汇票 340,909,654.00 275,399,389.05 信用证 279,336.25 - 合 计 415,750,601.48 323,942,756.06 —应收票据期末余额中已作为借款质押的商业承兑汇票为 167,813,969.25 元； —应收票据期末余额较期初余额增加 91,807,845.42 元，增幅为 28.34%，主要是由于本 公司针对日益扩大的业务规模，为加快资金周转速度并降低财务费用负担，较多的采用票 据形式结算货款所致； —应收票据期末余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款详见附注八。 55 4、应收股利 公司名称 2005.12.31 2004.12.31 佛山市亿达胶粘制品有限公司 1,885,000.00 1,885,000.00 合 计 1,885,000.00 1,885,000.00 应收股利期末余额是应收下属联营企业佛山市亿达胶粘制品有限公司已经董事会决议分 配的 2005 年度利润。 5、应收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 300,624,162.66 85.77 15,031,208.12 294,151,191.79 76.96 14,707,559.60 1—2 年 16,414,609.71 4.68 1,641,460.99 50,390,717.89 13.18 5,039,071.78 2—3 年 8,098,005.25 2.31 2,429,401.56 20,742,013.79 5.43 6,222,604.14 3—4 年 10,336,156.65 2.95 5,559,446.68 7,549,083.39 1.97 3,774,541.70 4—5 年 6,568,712.83 1.87 5,254,970.26 6,884,606.03 1.80 5,507,684.82 5 年以上 8,470,082.72 2.42 8,470,082.72 2,519,351.89 0.66 2,519,351.89 合 计 350,511,729.82 100.00 38,386,570.33 382,236,964.78 100.00 37,770,813.93 —应收账款期末余额前五名单位金额合计为 58,117,822.26 元，占应收账款总额的比例为 16.58%； —应收账款期末余额中应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款情况详见附 注八。 6、其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 19,965,892.51 90.16 1,002,821.01 10,236,054.24 62.07 511,802.82 1-2 年 1,129,387.51 5.10 103,874.98 1,172,121.22 7.10 117,224.63 2-3 年 702,207.01 3.17 210,662.1 343,541.05 2.08 103,062.31 3-4 年 342,541.05 1.55 171,270.53 30,280.52 0.18 15,140.26 4-5 年 5,367.20 0.02 4,293.76 1,806,935.22 10.96 1,445,548.18 5 年以上 - - - 2,903,500.00 17.61 2,903,500.00 56 合 计 22,145,395.28 100.00 1,492,922.38 16,492,432.25 100.00 5,096,278.20 —其他应收款期末余额中前五名单位金额合计为 12,666,052.63 元，占其他应收款总额的 比例为 57.19%； —其他应收款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 7、预付账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 241,888,783.16 99.47 50,167,059.07 98.46 1—2 年 726,433.52 0.30 321,888.87 0.63 2—3 年 235,369.97 0.10 465,748.94 0.91 3 年以上 309,232.04 0.13 - - 合 计 243,159,818.69 100.00 50,954,696.88 100.00 —预付账款期末余额较期初余额增加 192,205,121.81 元，增幅为 377.21%，主要是由于 本期本公司生产经营所需主要原材料市场供应价格起伏不定，为保证生产经营的正常运 行，降低采购成本，公司增加采用预付货款形式进行采购所致； —预付账款期末余额中部分账款账龄超过 1 年，是由于供应商在收到本公司支付的预付款 后，未能在规定时间内按合同提供商品或劳务，本公司正采取积极措施要求供应商履行相 关约定； —预付账款期末余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 8、存货 2005.12.31 2004.12.31 类 别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 207,366,803.98 207,277,219.24 251,036,833.00 250,713,219.07 在产品 53,480,995.89 53,480,995.89 56,679,305.71 56,559,305.71 产成品 150,201,097.82 149,805,350.41 181,503,124.39 179,396,846.26 委托加工物资 2,027,713.90 2,027,713.90 2,364,190.20 2,364,190.20 低值易耗品 1,672,167.39 1,672,167.39 722,045.13 722,045.13 在途物资 - - 7,121,153.85 7,121,153.85 包装物 3,591,506.83 3,591,506.83 4,275,018.18 4,275,018.18 合 计 418,340,285.81 417,854,953.66 503,701,670.46 501,151,778.40 计提的存货跌价准备及其增减变动情况如下： 57 类 别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 原材料 323,613.93 - 234,029.19 89,584.74 在产品 120,000.00 - 120,000.00 - 产成品 2,106,278.13 284,167.20 1,994,697.92 395,747.41 合 计 2,549,892.06 284,167.20 2,348,727.11 485,332.15 9、待摊费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 财产保险 295,861.80 328,943.01 其他 911,280.75 402,359.86 合 计 1,207,142.55 731,302.87 10、长期投资 —长期投资明细项目列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 387,798,857.34 - 387,798,857.34 370,854,944.04 - 370,854,944.04 其中：对联营企业投资 381,735,901.34 - 381,735,901.34 364,791,988.04 - 364,791,988.04 其他股权投资 6,062,956.00 - 6,062,956.00 6,062,956.00 - 6,062,956.00 合 计 387,798,857.34 - 387,798,857.34 370,854,944.04 - 370,854,944.04 —长期股权投资中的股票投资明细项目列示如下： 股票名称 股份类别 股票数量 占被投资公 司注册资本 比例 初始投资成本 2005.12.31 2004.12.31 市 价 广东发展银行 普通股 6,062,956.00 0.17% 4,357,920.00 6,062,956.00 6,062,956.00 未上市 合 计 6,062,956.00 4,357,920.00 6,062,956.00 6,062,956.00 58 —长期股权投资中的其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资 期限 比例 （%） 初始投资 金额 2004.12.31 追加投资 金额 本期权益增加 （减少） 累计权益增加 （减少） 累计分得的 现金红利 2005.12.31 对联营企业投资 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 50 年 49.00 174,588,754.28 293,440,102.97 - -4,091,277.55 148,033,133.09 33,273,061.95 289,348,825.42 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 30 年 24.26 13,812,194.09 19,361,654.17 - -3,229,062.70 4,678,917.91 2,358,520.53 16,132,591.47 佛山市亿达胶粘制品有限公司 50 年 37.70 18,975,417.46 36,929,778.49 - 2,657,543.04 22,496,904.07 1,885,000.00 39,587,321.53 佛山华塑装饰材料有限公司 12 年 50.00 3,984,000.00 3,731,171.38 - 103,452.89 -149,375.73 - 3,834,624.27 佛山东林包装材料有限公司 11 年 37.50 9,932,484.00 11,329,281.03 - 244,813.88 5,497,374.03 3,855,763.12 11,574,094.91 英威达纤维(佛山)有限公司 10.00 21,258,443.74 - 21,258,443.74 - - - 21,258,443.74 合 计 242,551,293.57 364,791,988.04 21,258,443.74 -4,314,530.45 180,556,953.37 41,372,345.60 381,735,901.34 —其他股权投资中股权投资差额列示如下： 被投资单位名称 初始金额 2004.12.31 本期摊销 累计摊销 2005.12.31 佛山市亿达胶粘制品有限公司 -1,052,337.40 -747,458.63 -105,233.74 -410,112.51 -642,224.89 合 计 -1,052,337.40 -747,458.63 -105,233.74 -410,112.51 -642,224.89 —采用权益法核算的被投资公司，其会计政策与本公司的会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 59 —本公司第五届董事会第六次会议于 2005 年 2 月 21 日审议通过了《关于中外合作经 营英威达纤维（佛山）有限公司项目的议案》，本公司与 China Holdings，LLC 共同 投资建立英威达纤维（佛山）有限公司，生产经营氨纶纤维及其深加工制品。项目以 中外合作的形式实施，注册资本为 4300 万美元，本公司出资 430 万美元，占 10%股权； China Holdings，LLC 出资 3870 万美元，占 90%股权。报告期内本公司已分期缴付出 资 21,258,443.74 元。 11、固定资产及累计折旧 固定资产原值 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 房屋建筑物 668,376,912.79 58,712,757.85 717,176.00 726,372,494.64 机器设备 1,709,952,977.83 171,675,458.37 260,724,209.63 1,620,904,226.57 运输工具 28,020,698.68 970,751.37 467,179.30 28,524,270.75 其他设备 80,583,497.24 7,924,679.06 7,758,320.55 80,749,855.75 合 计 2,486,934,086.54 239,283,646.65 269,666,885.48 2,456,550,847.71 累计折旧 房屋建筑物 147,904,776.14 23,400,613.17 86,667.48 171,218,721.83 机器设备 670,114,186.00 105,208,684.51 188,760,645.70 586,562,224.81 运输工具 17,958,434.66 2,456,567.02 456,366.80 19,958,634.88 其他设备 37,020,012.62 7,294,696.59 6,251,407.10 38,063,302.11 合 计 872,997,409.42 138,360,561.29 195,555,087.08 815,802,883.63 固定资产净值 1,613,936,677.12 1,640,747,964.08 固定资产减值准备 房屋建筑物 - - - - 机器设备 25,861,774.96 - 11,633,016.12 14,228,758.84 运输工具 - - - - 其他设备 - - - - 合 计 25,861,774.96 - 11,633,016.12 14,228,758.84 固定资产净额 1,588,074,902.16 1,626,519,205.24 —固定资产本期增加数中包括在建工程转入数 207,918,687.82 元； 60 —本公司本期对 BOPA 六线尼龙膜（尼龙膜一期）设备进行停产改造，相关设备净值 20,675,360.45 元已于 2005 年 8 月转入在建工程； —本公司下属无锡环宇包装材料有限公司本期对其一车间 BOPP 薄膜生产线进行停产 改造，相关设备净值 38,011,437.60 元已于 2005 年 8 月转入在建工程； —本公司本期处置了一条年产 3000 吨 BOPP 薄膜的生产线及若干彩印设备，转回相关 设备原已计提的资产减值准备 11,633,016.12 元。资产处置具体情况详见附注五.40； —固定资产期末余额中原值为99,268,993.96元的房屋建筑物及机器设备已用于经营 租赁； —期末已抵押固定资产明细如下： 类 别 抵押物原值 抵押物净值 房屋建筑物 177,724,261.29 100,076,895.17 机器设备 78,786,531.52 46,137,898.57 合 计 256,510,792.81 146,214,793.74 61 12、在建工程 工 程 名 称 2004.12.31 (其中:利息 资本化金额) 本期增加 (其中:利息 资本化金额) 本期转入固定资产数 (其中:利息 资本化金额) 本期其他减少 (其中:利息 资本化金额) 2005.12.31 (其中:利息 资本化金额) 预计项目 总投资 （万元） 完工 比例 （％） 资金 来源 多层共挤医药用膜工程 105,775,422.65 (1,422,173.54) 11,606,191.66 (4,248,059.25) - - 117,381,614.31 (5,670,232.79) 14,486 81.03 自筹 偏光膜项目 100,110,015.70 47,114,182.92 - - 147,224,198.62 18,860 试生产 自筹 十五万吨聚酯切片工程 106,076,840.40 (2,573,397.42) 22,157,909.96 (1,129,500.00) 128,234,750.36 (3,702,897.42) - - — 100 自筹 轻型复合包装编织项目二期 4,555,596.84 15,718,862.65 20,274,459.49 - - — 100 自筹 PU 生产设备 - 49,945,497.74 - - 49,945,497.74 — — 自筹 PVC 生产设备 - 19,954,722.79 - - 19,954,722.79 — — 自筹 BOPA 六线尼龙膜设备改造 - 21,913,786.15 - - 21,913,786.15 — — 自筹 电容膜二期（K 膜） - 5,729,139.38 5,729,139.38 - - — 100 自筹 300 吨电容器生产线 - 13,215,242.68 - - 13,215,242.68 1705 77.51 自筹 三水工业园项目 16,096,900.00 82,500.00 - - 16,179,400.00 — — 自筹 钴源项目 23,276,316.86 820,939.65 (1,340,974.67) 24,097,256.51 (1,340,974.67) - - — 100 自筹 辐照项目 4,506,302.40 829,544.33 5,335,846.73 - - — 100 自筹 新型镀铝基材（MCP 薄膜） 11,475,330.51 69,080,463.44 (1,963,302.20) - - 80,555,793.95 (1,963,302.20) 11,700 试生产 自筹 62 工 程 名 称 2004.12.31 (其中:利息 资本化金额) 本期增加 (其中:利息 资本化金额) 本期转入固定资产数 (其中:利息 资本化金额) 本期其他减少 (其中:利息 资本化金额) 2005.12.31 (其中:利息 资本化金额) 预计项目 总投资 （万元） 完工 比例 （％） 资金 来源 178 项目—FB 膜 8,644,720.78 3,080,693.72 - - 11,725,414.50 1300 90.20 自筹 成都塑料包装基材生产基地 2,263,949.59 (386,451.75) 1,932,777.22 4,196,726.81 (386,451.75) - - — 100 自筹 无锡环宇BOPP 薄膜生产线 - 40,847,553.25 - - 40,847,553.25 — 100 自筹 水煤浆工程 6,884,205.09 1,558,789.82 - - 8,442,994.91 1298 65.05 自筹 检测中心 - 2,486,181.65 2,486,181.65 - - — 100 自筹 其他工程 11,439,522.33 12,986,841.29 17,564,326.89 - 6,862,036.73 — — 自筹 合 计 401,105,123.15 (4,382,022.71) 341,061,820.30 (8,681,836.12) 207,918,687.82 (5,430,323.84) - 534,248,255.63 (7,633,534.99) — — — 63 —多层共挤医药用膜项目工程本期用于确定利息资本化的资本化率为 4.44%；十五万吨聚 酯切片工程项目工程本期用于确定利息资本化的资本化率为 5.65%；钴源项目工程本期用 于确定利息资本化的资本化率为 5.80%；新型镀铝基材（MCP 薄膜）本期用于确定利息资 本化的资本化率为 5.00%； —三水工业园项目是本公司根据与佛山市三水中心科技工业区西南工业园有限公司签订的 <<土地使用权转让协议书>>支付的土地出让金。 13、无形资产 种 类 原始金额 取得方 式 2004.12.31 本期增加 本期摊销 2005.12.31 剩余摊 销年限 土地使用权 171,997,433.09 出 让 129,837,166.63 - 4,070,787.30 125,766,379.33 16-49 年 电脑软件 3,383,844.65 购 买 3,330,321.42 593,671.20 375,770.79 3,548,221.83 1-5 年 合 计 175,381,277.74 133,167,488.05 593,671.20 4,446,558.09 129,314,601.16 报告期末已抵押的无形资产明细如下： 抵押项目 抵押物原值 抵押物净值 土地使用权 28,564,284.64 26,279,542.12 合 计 28,564,284.64 26,279,542.12 14、长期待摊费用 种 类 2004.12.31 本期增加 本期摊销 2005.12.31 电力增容费 136,941.32 - 68,470.56 68,470.76 开办费 1,004,159.11 1,174,216.40 - 2,178,375.51 其他 763,913.97 265,787.69 432,649.99 597,051.67 合 计 1,905,014.40 1,440,004.09 501,120.55 2,843,897.94 15、短期借款 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 保证借款 983,202,202.37 596,785,565.55 抵押借款 260,000,000.00 10,000,000.00 质押借款 268,010,494.25 199,260,000.00 64 信用借款 40,000,000.00 59,532,540.00 合 计 1,551,212,696.62 865,578,105.55 —保证借款期末余额中 821,800,000.00 元由本公司股东佛山市塑料工贸集团公司提供保 证担保；无锡环宇包装材料有限公司期末保证借款中 39,381,404.16 元由本公司提供保证 担 保 ， 同 时 无 锡 环 宇 包 装 材 料 有 限 公 司 以 部 分 自 有 资 产 提 供 抵 押 担 保 ， 另 外 33,000,000.00 元由住友商事（中国）有限公司提供保证担保，5,000,000.00 元由无锡市 包装有限公司提供保证担保，同时无锡市包装材料有限公司以部分资产提供抵押担保；子 公司佛山冠丰塑胶有限公司期末保证借款 15,000,000.00 元由本公司提供保证担保；子公 司成都东盛包装材料有限公司期末保证借款 30,000,000.00 元由本公司提供保证担保；子 公司三水长丰塑胶有限公司期末保证借款 18,000,000.00 元由本公司提供保证担保；子公 司佛山纬业塑胶制品有限公司期末保证借款 2,820,798.21 元由本公司提供保证担保；子 公司佛山纬达光电材料有限公司期末保证借款 18,200,000.00 元由本公司提供保证担保。 —上述抵押借款期末余额中的 250,000,000.00 元同时由本公司股东佛山市塑料工贸集团 公司提供保证担保。 —上述质押借款的质押物为定期存单、信用证及商业承兑汇票，其中质押本公司定期存单 82,000,000.00 元，质押本公司商业承兑汇票 167,813,969.25 元，另外佛山纬达光电材 料有限公司外方股东英属维京群岛亚化国际（股）公司为佛山纬达光电材料有限公司提供 125 万美元的备用信用证质押担保。 —短期借款期末余额较期初余额增加 685,634,591.07 元，增幅为 79.21%，主要是由于本 公司新投产的项目流动资金需求增加及石油价格上升使营运资金投入上升所致。 —本公司下属无锡环宇包装材料有限公司部分借款已经逾期，逾期借款详细情况披露如 下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 （％） 贷款资金用途 逾期原因 预计还贷期 中国银行无锡分行 25,000,000.00 5.859 流动资金贷款 资金紧张 拟进行债务重组 中国银行无锡分行 24,603,618.74 5.859 流动资金贷款 资金紧张 拟进行债务重组 合 计 49,603,618.74 16、应付票据 种 类 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 490,230,835.90 195,845,833.93 商业承兑汇票 71,468,137.84 162,692,963.69 合 计 561,698,973.74 358,538,797.62 65 —应付票据期末余额较期初余额增加 203,160,176.12 元，增幅为 56.66%，主要是由于本 公司为有效节约资金成本，较多采用票据形式结算采购货款所致。 —银行承兑汇票期末余额中 269,593,979.50 元由本公司股东佛山市塑料工贸集团公司提 供保证担保并同时由本公司提供 30%保证金担保；95,000,000.00 元由本公司提供定期存 单质押担保；114,879,552.10 元由本公司控股股东佛山市塑料工贸集团公司以及佛山市 华洋实业公司提供保证担保，同时本公司提供部分资产作为抵押；另外 10,757,304.30 元由本公司控股股东佛山市塑料工贸集团公司以及本公司第二大股东佛山富硕宏信投资 有限公司提供保证担保，同时本公司提供部分资产作为抵押。 —应付票据期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 17、应付账款 —应付账款期末余额为 274,134,709.94 元，其中无应付持本公司 5%（含 5% ）以上表决 权股份的股东单位款项； —应付账款期末余额中无账龄超过 3 年的大额应付账款。 18、预收账款 —预收账款期末余额为 50,162,128.42 元，其中预收持本公司 5%（含 5% ）以上表决权股 份的股东单位款项详见附注八； —预收账款期末余额中无账龄超过 1 年的大额预收账款。 19、应付股利 股东名称 2005.12.31 2004.12.31 冠山发展有限公司 11,738.55 1,117,833.77 合 计 11,738.55 1,117,833.77 20、应交税金 税 种 2005.12.31 2004.12.31 增值税 8,095,780.20 -7,172,176.19 营业税 619,317.60 306,008.30 城建税 918,209.18 327,139.31 所得税 -1,113,934.31 -2,005,249.59 房产税 667,818.89 207,165.00 66 个人所得税 300,797.10 331,244.74 其 他 35,051.55 35,051.55 合 计 9,523,040.21 -7,970,816.88 21、其他应交款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 教育费附加 412,074.47 317,679.01 应交堤围防护费 417,408.59 162,485.45 价格调节基金 1,751.82 2,688.48 合 计 831,234.88 482,852.94 22、其他应付款 —其他应付款期末余额为 13,349,062.75 元，无账龄超过 3 年的大额应付款项； —其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5% ）以上表决权股份的股东单位的款项。 23、预提费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 借款利息 3,049,845.09 1,684,966.10 水电费 1,866,986.44 - 其 他 447,608.53 900,642.66 合 计 5,364,440.06 2,585,608.76 24、一年内到期的长期负债 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 抵押借款 34,800,000.00 5,400,000.00 保证借款 151,140,400.00 156,553,000.00 合 计 185,940,400.00 161,953,000.00 —抵押借款期末余额 34,800,000.00 元同时由本公司控股股东佛山市塑料工贸集团公司 提供保证担保； 67 —保证借款期末余额中 135,000,000.00 元由本公司控股股东佛山市塑料工贸集团公司提 供保证担保，另外 16,140,400.00 元由本公司为成都东盛包装材料有限公司提供保证担 保。 25、长期借款 借 款 单 位 金 额 年利率(%) 借款期限 原 币 借款条件 交通银行佛山豪苑支行 80,000,000.00 5.5800 2004.01-2009.07 — 保证 中国工商银行佛山分行 50,000,000.00 5.4900 2004.03-2007.02 — 信用 中国银行无锡分行 7,000,000.00 5.7645 2004.01-2007.01 — 保证 中国银行无锡分行 3,534,747.60 3.0000 2004.02-2007.02 USD438,000.00 保证 中国银行佛山分行 143,000,000.00 5.49-5.76 2002.12-2007.12 — 保证 中国银行佛山分行 113,000,000.00 5.02-5.58 2003.03-2008.09 — 保证 兴业银行广州天河北支行 20,000,000.00 5.0220 2004.03-2007.03 — 保证 中国银行郫县支行 16,140,400.00 3.4488 2002.06-2007.06 USD2,000,000.00 保证 中国银行佛山分行 64,561,600.00 5.6876 2004.08-2009.08 USD8,000,000.00 保证 合 计 497,236,747.60 —保证借款期末余额中 277,561,600.00 元由本公司控股股东佛山市塑料工贸集团公司为 本公司提供保证担保；23,000,000.00 元由本公司控股股东佛山市塑料工贸集团公司为本 公司提供保证担保，同时本公司提供部分资产作抵押；120,000,000.00 元由本公司控股 股东佛山市塑料工贸集团公司以及佛山市华洋实业公司提供保证担保，同时本公司提供部 分资产作抵押；子公司成都东盛包装材料有限公司期末保证借款 16,140,400.00 元由本公 司提供保证担保；无锡环宇包装材料有限公司期末保证借款 10,534,747.60 元由本公司提 供保证担保。 26、长期应付款 单位名称 金 额 款项性质 亚化光电股份有限公司 44,925,621.02 设备款 合 计 44,925,621.02 —本公司控股子公司佛山纬达光电材料有限公司（以下简称买方）2004 年度与亚化光电 股份有限公司（以下简称卖方）签署了《偏光膜设备（含技术转让）购买合同》。合同约 定卖方将设备卖予买方，同时卖方转让偏光膜生产技术予买方，转让总价款为 770 万美元， 68 买方应在合同生效后 14 天内支付首期 231 万美元，余款 539 万美元在设备验收合格后， 以买方每年净利润额度的 50%，作为向卖方支付设备技术余款的额度，直到付清为止。报 告期末，佛山纬达光电材料有限公司已支付购买价款 200 万美元，根据前述购买合同及佛 山纬达光电材料有限公司的实际情况，将该项负债在长期应付款列示。 27、股本 股 份 类 别 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 257,052,900.00 - 257,052,900.00 其中：国家拥有股份 147,028,500.00 - 147,028,500.00 境内法人持有股份 110,024,400.00 - 110,024,400.00 2、内部职工股 - - - 未上市流通股份合计 257,052,900.00 - 257,052,900.00 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股 151,317,010.00 - 151,317,010.00 2、境内上市的外资股 - - - 3、境外上市的外资股 - - - 4、其他 - - - 已上市流通股份合计 151,317,010.00 - 151,317,010.00 三、股 份 总 计 408,369,910.00 - 408,369,910.00 —本公司股权分置改革方案已经于 2006 年 1 月 6 日经公司股权分置改革相关股东会议表 决通过并随后实施。股权分置改革方案实施后，本公司股份类别及股本结构已发生较大变 化，相关信息披露情况详见附注（十二）。 28、资本公积 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 794,828,569.92 - - 794,828,569.92 股权投资准备 24,276.12 12,892.90 - 37,169.02 其他资本公积 27,639,949.18 - - 27,639,949.18 合 计 822,492,795.22 12,892.90 - 822,505,688.12 —股权投资准备本期增加数是由于本公司子公司无锡环宇包装材料有限公司报告期将无 法支付的款项转入资本公积（其他资本公积），本公司相应增加了资本公积 12,892.90 元。 69 29、盈余公积 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定公积金 90,376,065.33 418,714.19 - 90,794,779.52 法定公益金 45,188,032.64 209,357.10 - 45,397,389.74 合 计 135,564,097.97 628,071.29 - 136,192,169.26 30、拟分配现金股利 根据 2005 年 4 月 18 日本公司董事会会议通过的关于 2004 年度利润分配的预案，本公司 拟以 2004 年 12 月 31 日总股本 408,369,910 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.38 元（含税），共派现金 56,355,047.58 元。该利润分配预案已经本公司 2004 年度股 东大会审议通过并实施。 根据 2006 年 4 月 12 日本公司董事会会议通过的关于 2005 年度利润分配的预案，本公司 拟以 2005 年 12 月 31 日总股本 408,369,910 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），共派现金 4,083,699.10 元。该利润分配预案尚待本公司 2005 年度股东 大会审议通过后实施。 31、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 51,286,215.75 加：本年实现净利润 4,187,141.94 减：提取法定盈余公积 418,714.19 提取法定公益金 209,357.10 拟分配普通股股利 4,083,699.10 年末未分配利润 50,761,587.30 32、主营业务收入及主营业务成本 单位：万元 2005 年度 2004 年度 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 薄膜制品 200,519 189,199 196,072 179,369 复合编织品 37,476 33,214 22,116 18,529 人造革制品 12,013 11,683 16,109 16,097 PET 制品 27,464 25,588 23,926 23,123 70 PVC 制品 7,069 7,327 10,327 10,176 PS 制品 7,999 5,755 7,238 6,091 其 他 - - 797 712 合 计 292,540 272,766 276,585 254,097 —报告期本公司前五名客户销售的收入总额为 117,863.84 万元，占公司全部销售收入的 比例为 40.29%。 33、主营业务税金及附加 类 别 2005 年度 2004 年度 城市维护建设税 3,634,841.04 2,374,261.39 教育费附加 1,812,757.93 2,278,360.13 堤围防护费及价格调节基金 35,669.95 60,502.93 合 计 5,483,268.92 4,713,124.45 34、其他业务利润 项 目 2005 年度 2004 年度 材料销售 24,480,858.32 25,960,185.08 经营租赁 5,063,924.76 5,692,445.21 其 他 2,810,953.21 1,338,995.19 合 计 32,355,736.29 32,991,625.48 —其中占报告期利润总额 10%以上其他业务项目披露如下： 2005 年度 2004 年度 项 目 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 材料销售 1,357,001,266.91 1,332,520,408.59 24,480,858.32 695,344,740.86 669,384,555.78 25,960,185.08 经营租赁 10,893,946.92 5,830,022.16 5,063,924.76 12,737,368.76 7,044,923.55 5,692,445.21 合 计 1,367,895,213.83 1,338,350,430.75 29,544,783.08 708,082,109.62 676,429,479.33 31,652,630.29 —本公司报告期经营租赁除附注八所披露向关联公司出租物业主要事项外，还包括下列主 要出租事项： ——本公司与佛山冠达复合材料有限公司签订了《三段式 PU 涂层生产线租赁协议》和《PU 涂层生产线租赁协议》，根据这些协议本公司向佛山冠达复合材料有限公司出租二条 PU 生产线，本期共收取租金 975,000.00 元； 71 ——本公司与佛山宝丽丝喷胶棉有限公司签订了《租赁合同》，根据该合同向佛山宝丽丝 喷胶棉有限公司出租公司部分厂房，本期共收取租金 244,800.00 元； ——本公司与佛山东联塑料技术工程有限公司签订了《租赁合同》，根据该合同向佛山东 联塑料技术工程有限公司出租厂房面积 8,850.33 平方米，本期共收取租金 765,072.00 元。 35、营业费用 本公司报告期营业费用为 44,974,952.25 元，较上期数增加 6,456,213.56 元，增幅为 16.76%，主要是因为本期产品销售量增长和单位运价增长导致运输费用增长所致。 36、管理费用 本公司报告期管理费用为 121,581,628.37 元，较上期数减少 23,482,926.20 元，主要是 由于公司本期计入管理费用的坏账准备较上期减少 17,505,952.25 元所致。 37、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 96,848,952.75 66,866,017.26 减：利息收入 4,774,933.69 2,317,160.35 汇兑损失 1,729,376.19 1,677,246.42 减：汇兑收益 4,724,724.91 820,220.09 其 他 1,776,568.25 1,424,987.10 合 计 90,855,238.59 66,830,870.34 —本公司报告期财务费用较上年同期数增加 24,024,368.25 元，增幅为 35.94%，主要是 因为本公司报告期银行借款较上期大幅增加所致。 38、投资收益 类 别 2005 年度 2004 年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 16,420,349.51 47,926,996.16 股权投资差额摊销 105,233.74 105,233.74 短期投资收益 - 51,723.98 合 计 16,525,583.25 48,083,953.88 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额明细如下： 单位名称 2005 年度 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 11,480,994.02 佛山市亿达胶粘制品有限公司 4,437,309.30 佛山华塑装饰材料有限公司 103,452.90 佛山东林包装材料有限公司 1,269,135.46 72 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 -870,542.17 合 计 16,420,349.51 39、补贴收入 项 目 金 额 主要批准文号 国家高技术产业发展项目补助 4,000,000.00 粤财工［2005］145 号 技术创新专项资金 800,000.00 粤经贸技术[2005]1065 号 其 他 388,434.00 — 合 计 5,188,434.00 40、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 处置固定资产净收益 10,665,193.60 288,049.65 罚款净收入 105,503.79 46,061.32 冻结资金利息收入 - 650,574.91 其 他 1,160,948.13 474,976.78 合 计 11,931,645.52 1,459,662.66 —本公司报告期分别与佛山东冠包装材料有限公司及佛山东彩包装材料有限公司签署了 《设备转让合同》及《设备转让补充协议》。合同约定本公司以 980 万元的价格将一条年 产 3000 吨 BOPP 薄膜的生产线转让给佛山东冠包装材料有限公司，以 330.75 万元的价格 将若干彩印设备转让给佛山东彩包装材料有限公司。本次转让的设备转让基准日固定资产 净额为 248.18 万元，转让价格为 1310.75 万元，本次设备转让实现利润 1062.57 万元。 41、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 固定资产盘亏 - 6,344.37 处置固定资产净损失 117,156.67 463,504.46 罚款支出 151,834.01 26,490.89 其 他 226,942.32 262,867.45 合 计 495,933.00 759,207.17 42、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 物业及设备租赁收入 9,710,746.92 补贴收入 5,188,434.00 存款利息 4,774,933.69 商标使用费 2,168,457.82 73 其 他 270,504.16 合 计 22,113,076.59 43、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 运输费 28,395,724.59 保险费 15,407,176.23 销售承包费 6,979,566.24 办公费 4,760,709.29 差旅费 4,664,379.27 业务费 7,930,791.03 修理费 5,054,807.62 研究开发费 3,437,729.10 其 他 7,826,922.89 合 计 84,457,806.26 （ （六 六） ）母 母公 公司 司会 会计 计报 报表 表主 主要 要项 项目 目注 注释 释 1、应收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 239,589,102.63 83.62 9,491,740.92 233,301,629.78 73.48 10,193,795.43 1—2 年 15,298,177.95 5.34 1,529,817.80 47,599,141.36 14.99 4,759,914.13 2—3 年 7,980,260.68 2.78 2,394,078.20 19,920,606.39 6.27 5,976,181.92 3—4 年 8,891,665.15 3.10 4,445,832.58 7,391,876.65 2.33 3,695,938.33 4—5 年 6,432,066.49 2.24 5,145,653.19 6,884,606.03 2.17 5,507,684.82 5 年以上 8,355,071.79 2.92 8,355,071.79 2,404,340.96 0.76 2,404,340.96 合 计 286,546,344.69 100.00 31,362,194.48 317,502,201.17 100.00 32,537,855.59 —应收账款期末余额中前五名单位金额合计为 41,198,993.65 元，占应收账款总额的比例 为 14.38%； —应收账款期末余额账龄1年以内的应收款项中49,754,283.73元为应收下属子公司的款 项，未计提坏账准备； —应收账款期末余额中应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款情况详见附 注八。 2、其他应收款 74 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 60,819,407.58 79.33 911,015.03 34,676,909.27 60.81 435,535.85 1—2 年 574,369.84 0.75 57,436.98 533,526.87 0.94 53,352.70 2—3 年 296,610.82 0.39 88,983.25 19,972,979.80 35.03 65,862.31 3—4 年 14,972,979.80 19.52 109,770.53 30,280.52 0.05 15,140.26 4—5 年 5,367.20 0.01 4,293.76 1,806,935.22 3.17 1,445,548.18 合 计 76,668,735.24 100.00 1,171,499.55 57,020,631.68 100.00 2,015,439.30 —占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金 额 欠款性质 佛山纬业塑胶制品有限公司 27,141,668.45 为子公司代垫款项 三水长丰塑胶有限公司 14,753,438.75 子公司借款 佛山华韩卫生材料有限公司 9,000,000.00 子公司借款 —其他应收款期末余额较期初余额增加 20,492,043.31 元，增幅为 35.94%，主要是由于 报告期对佛山纬业塑胶制品有限公司代垫款项增加及新增对佛山华韩卫生材料公司借款 9,000,000.00 元所致； —其他应收款期末余额中账龄 1 年以内的款项 42,599,106.87 元及账龄 3-4 年的款项 14,753,438.75 元为应收下属子公司的款项，未计提坏账准备； —其他应收款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 3、长期投资 长期投资明细项目列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 715,595,582.50 - 715,595,582.50 686,348,298.49 - 686,348,298.49 其中：对子公司投资 327,796,725.16 - 327,796,725.16 315,493,354.45 - 315,493,354.45 对联营企业投资 381,735,901.34 - 381,735,901.34 364,791,988.04 - 364,791,988.04 其他股权投资 6,062,956.00 - 6,062,956.00 6,062,956.00 - 6,062,956.00 合 计 715,595,582.50 - 715,595,582.50 686,348,298.49 - 686,348,298.49 —长期股权投资中的股票投资明细项目列示如下： 股票名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 初始投资成本 2005.12.31 2004.12.31 市 价 广东发展银行 普通股 6,062,956.00 0.17% 4,357,920.00 6,062,956.00 6,062,956.00 未上市 合 计 6,062,956.00 4,357,920.00 6,062,956.00 6,062,956.00 75 —长期股权投资中的其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资 期限 比例 （%） 初始投资 金额 2004.12.31 追加投资 金额 本期权益增加 （减少） 累计权益增加 （减少） 累计分得的 现金红利 2005.12.31 一、对子公司投资 佛山易事达电容材料有限公司 18 年 75.00 24,213,050.00 32,560,127.40 - 3,045,948.71 15,657,050.49 4,264,024.38 35,606,076.11 佛山冠丰塑胶有限公司 51.00 25,330,131.85 26,586,917.81 - 906,893.57 7,863,921.18 5,700,241.65 27,493,811.38 佛山嘉丽植绒制品有限公司 20 年 65.00 5,427,454.86 1,822,099.80 - 660,695.22 -1,781,081.40 1,163,578.44 2,482,795.02 成都东盛包装材料有限公司 15 年 75.00 82,270,961.15 75,811,761.85 - -8,360,051.30 -14,819,250.60 - 67,451,710.55 三水长丰塑胶有限公司 75.00 52,026,561.25 47,132,937.54 - 9,373,742.94 4,480,119.23 - 56,506,680.48 无锡环宇包装材料有限公司 23 年 50.00 76,819,115.76 70,148,933.53 - -11,891,203.28 8,728,180.33 27,289,565.84 58,257,730.25 佛山华韩卫生材料有限公司 18 年 75.00 13,072,500.00 12,274,431.62 - 1,910,707.42 1,112,639.04 - 14,185,139.04 佛山纬达光电材料有限公司 50 年 55.00 33,458,721.19 33,458,721.19 10,060,085.75 - - - 43,518,806.94 佛山纬业塑胶制品有限公司 11 年 75.00 13,155,000.00 15,697,423.71 - 6,596,551.68 9,138,975.39 - 22,293,975.39 小 计 325,773,496.06 315,493,354.45 10,060,085.75 2,243,284.96 30,380,553.66 38,417,410.31 327,796,725.16 二、对联营企业投资 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 50 年 49.00 174,588,754.28 293,440,102.97 - -4,091,277.55 148,033,133.09 33,273,061.95 289,348,825.42 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 30 年 24.26 13,812,194.09 19,361,654.17 - -3,229,062.70 4,678,917.91 2,358,520.53 16,132,591.47 佛山市亿达胶粘制品有限公司 50 年 37.70 18,975,417.46 36,929,778.49 - 2,657,543.04 22,496,904.07 1,885,000.00 39,587,321.53 76 佛山华塑装饰材料有限公司 12 年 50.00 3,984,000.00 3,731,171.38 - 103,452.89 -149,375.73 - 3,834,624.27 佛山东林包装材料有限公司 11 年 37.50 9,932,484.00 11,329,281.03 - 244,813.88 5,497,374.03 3,855,763.12 11,574,094.91 英威达纤维(佛山)有限公司 10.00 21,258,443.74 - 21,258,443.74 - - - 21,258,443.74 小计 242,551,293.57 364,791,988.04 21,258,443.74 -4,314,530.45 180,556,953.37 41,372,345.60 381,735,901.34 合计 568,324,789.63 680,285,342.49 31,318,529.49 -2,071,245.49 210,937,507.03 79,789,755.91 709,532,626.50 －其他股权投资中股权投资差额列示如下： 被投资单位名称 初始金额 2004.12.31 本期摊销 累计摊销 2005.12.31 佛山市亿达胶粘制品有限公司 -1,052,337.40 -747,458.63 -105,233.74 -410,112.51 -642,224.89 合 计 -1,052,337.40 -747,458.63 -105,233.74 -410,112.51 -642,224.89 —采用权益法核算的被投资公司，其会计政策与本公司的会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 77 —本公司第五届董事会第六次会议于 2005 年 2 月 21 日审议通过了《关于中外合 作经营英威达纤维（佛山）有限公司项目的议案》，本公司与 China Holdings， LLC 共同投资建立英威达纤维（佛山）有限公司，生产经营氨纶纤维及其深加工 制品。项目以中外合作的形式实施，注册资本为 4300 万美元，本公司出资 430 万美元，占 10%股权； China Holdings，LLC 出资 3870 万美元，占 90%股权。 报告期内本公司已分期缴付出资 21,258,443.74 元。 4、主营业务收入 单位：万元 2005 年度 2004 年度 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 薄膜制品 119,607 112,890 121,374 107,440 复合编织品 26,766 24,147 18,364 15,369 人造革制品 12,013 11,683 16,109 16,097 PET 制品 27,465 25,588 23,926 23,123 PVC 制品 7,069 7,327 10,327 10,176 PS 制品 7,999 5,755 7,238 6,090 其 他 - - 797 712 合 计 200,919 187,390 198,135 179,007 —报告期本公司前五名客户销售的收入总额为 99,316.79 万元，占本公司全部销 售收入的比例为 49.43%。 5、投资收益 类 别 2005 年度 2004 年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 18,650,741.57 38,092,090.77 股权投资差额摊销 105,233.74 105,233.74 短期投资收益 - 51,723.98 合 计 18,755,975.31 38,249,048.49 78 —期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额明细如下： 单位名称 金 额 无锡环宇包装材料有限公司 -11,904,096.19 佛山易事达电容材料有限公司 3,045,948.72 佛山冠丰塑胶有限公司 906,893.57 佛山嘉丽植绒制品有限公司 660,695.22 成都东盛包装材料有限公司 -8,360,051.30 三水长丰塑胶有限公司 9,373,742.94 佛山华韩卫生材料有限公司 1,910,707.42 佛山纬业塑胶制品有限公司 6,596,551.68 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 11,480,994.02 佛山市亿达胶粘制品有限公司 4,437,309.30 佛山华塑装饰材料有限公司 103,452.90 佛山东林包装材料有限公司 1,269,135.46 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 -870,542.18 合 计 18,650,741.57 （ （七 七） ）地 地区 区分 分部 部资 资料 料 单位：万元 主营业务收入 2005 年度 2004 年度 华南地区 184,478 195,787 华东地区 60,090 25,881 华中地区 6,486 10,473 西南地区 17,562 25,053 华北地区 7,946 12,278 东北地区 2,997 3,040 西北地区 2,500 1,383 其 他 10,481 2,690 合 计 292,540 276,585 79 （ （八 八） ）关 关联 联方 方关 关系 系及 及其 其交 交易 易 关联方关系 —存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质或类 型 法定代表人 佛山市塑料工 贸集团公司 佛山市汾江 中路 84 号 集团成员企业所产产品 的出口及其生产所需原 辅材料、设备的进口。 各类塑料制品、鞋类、 粘胶制品、各类包装复 合印刷制品和塑料机械 设备的制造及安装。 控股股东 全民所有制 吴耀根 ——存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 佛山市塑料工贸集团公司 15,389.85 - - 15,389.85 ——存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 企业名称 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 佛山市塑料工贸集团公司 14,702.85 36.00 - - - - 14,702.85 36.00 —不存在控制关系的关联方 公 司 名 称 与本公司关系 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 联营公司 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 联营公司 佛山市亿达胶粘制品有限公司 联营公司 佛山华塑装饰材料有限公司 联营公司 佛山东林包装材料有限公司 联营公司 80 关联方交易 采购货物 公 司 名 称 2005 年度 2004 年度 佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司 7,368,406.84 13,521,808.86 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 4,329,436.88 6,308,883.83 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 1,529,627.30 10,685,449.23 佛山市亿达胶粘制品有限公司 2,784,496.43 449,885.88 佛山华塑装饰材料有限公司 7,486,910.82 2,221,058.29 佛山东林包装材料有限公司 3,922,353.65 3,865,627.06 合 计 27,421,231.92 37,052,713.15 —上述交易均按市场公平价格结算。 销售货物 公 司 名 称 2005 年度 2004 年度 佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司 46,753,625.74 12,303,960.13 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 227,775,476.05 127,516,008.38 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 30,410,999.89 25,898,713.68 佛山市亿达胶粘制品有限公司 29,370,882.56 38,722,118.81 佛山华塑装饰材料有限公司 14,808,051.66 22,536,767.65 佛山东林包装材料有限公司 953,345.69 703,077.33 合 计 350,072,381.59 227,680,645.98 —上述交易均按市场公平价格结算。 提供管理服务 1995 年 11 月 28 日，佛山市塑料工贸集团公司、杜邦中国集团有限公司、佛山 杜邦鸿基薄膜有限公司三方签订了《支援和服务合同》。合同约定由佛山市塑料 工贸集团公司协助佛山杜邦鸿基薄膜有限公司在设备的采购、设计和建造及公司 内部管理等方面提供全方位的管理服务，服务收费按佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 年度销售净额少于或等于一亿美元的部分的 0.7%收取。鉴于佛山市塑料工贸集 团公司因自有资源不足，佛山市塑料工贸集团公司、佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 与本公司于 2005 年 1 月 5 日签订了《协议书》，约定佛山市塑料工贸集团公司委 托本公司向佛山杜邦鸿基薄膜有限公司提供相关的管理服务，服务内容及相关收 费标准与原《支援和服务合同》保持不变。本公司 2005 年度向佛山杜邦鸿基薄 膜有限公司提供了相关的管理服务并收取报酬 4,298,649.27 元。 81 出租物业 公 司 名 称 2005 年度 2004 年度 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 6,697,343.44 6,207,370.52 佛山华塑装饰材料有限公司 96,000.00 96,000.00 佛山东林包装材料有限公司 360,000.00 360,000.00 合 计 7,153,343.44 6,663,370.52 —本公司与佛山杜邦鸿基薄膜有限公司于 2004 年 12 月 31 日签订了《租赁协议》。 该协议约定本公司将总面积为 44,948.99 平方米的物业及相关物业周边道路和 绿化用地 37,809 平方米租赁给佛山杜邦鸿基薄膜有限公司使用，本期共收取租 金 6,697,343.44 元； —本公司与佛山华塑装饰材料有限公司签订了《租赁协议》，根据这些协议本公 司向佛山华塑装饰材料有限公司出租面积为 1,000 平方米的厂房，本期共收取租 金 96,000.00 元； —本公司与佛山东林包装材料有限公司签订了《厂房、设备租赁合同》，根据该 合同本公司向佛山东林包装材料有限公司出租面积为 650 平方米的厂房及部分 设备，本期共收取租金 360,000.00 元； 本公司合法持有上述出租物业的权证，有关房地产租赁已在佛山市房地产管理局 办理租赁登记。 借款担保 2005 年 12 月 31 日，本公司股东佛山市塑料工贸集团公司为本公司下列债务提 供保证担保： 项 目 金 额 短期借款 1,071,800,000.00 应付票据 395,230,835.90 一年内到期的长期负债 169,800,000.00 长期借款 420,561,600.00 合 计 2,057,392,435.90 关联方往来 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应收票据 82 项 目 2005.12.31 2004.12.31 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 13,763,366.00 16,027,788.70 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 4,773,120.00 6,666,660.00 佛山市亿达胶粘制品有限公司 4,645,741.30 11,287,994.94 佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司 1,000,000.00 - 应收票据小计 24,182,227.30 33,982,443.64 应收账款 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 3,161.40 7,791,606.40 佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司 9,915,835.97 1,835,054.45 佛山市亿达胶粘制品有限公司 156,681.27 2,057,412.44 佛山华塑装饰材料有限公司 4,301,450.95 3,404,350.06 应收账款小计 14,377,129.59 15,088,423.35 其他应收款 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 4,298,649.27 - 佛山华塑装饰材料有限公司 - 306,702.15 其他应收款小计 4,298,649.27 306,702.15 预付账款 佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司 - 929,914.53 预付账款小计 - 929,914.53 应付票据 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 1,468,137.84 - 应付票据小计 1,468,137.84 - 应付账款 佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司 - 3,618,551.20 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 503,267.57 482,282.73 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 297,975.60 72,660.60 佛山华塑装饰材料有限公司 91,945.30 314,568.06 佛山市亿达胶粘制品有限公司 38,449.36 40,822.78 应付账款小计 931,637.83 4,528,885.37 83 项 目 2005.12.31 2004.12.31 预收账款 佛山华塑装饰材料有限公司 26,251.79 - 佛山市亿达胶粘制品有限公司 - 2,998,435.20 佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司 32,352.56 32,352.56 预收账款小计 58,604.35 3,030,787.76 （ （九 九） ）或 或有 有事 事项 项 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的或有事项。 （ （十 十） ）承 承诺 诺事 事项 项 —本公司与佛山杜邦鸿基薄膜有限公司（以下简称承租方）于 2004 年 12 月 31 日签订了《租赁协议》。该协议约定本公司将总面积为 44,948.99 平方米的物业 及相关物业周边道路和绿化用地 37,809 平方米租赁给承租方使用。该协议同时 约定承租方最迟于 2007 年 12 月 31 日午夜前向本公司购买该等出租物业，具体 价格由双方在购买当时评估价格的基础上协商确定，在此前提下，承租方可自 2005 年 1 月起，按总额人民币 50.6 万元/月的租金标准向本公司支付租金。如 承租方未在 2007 年 12 月 31 日午夜前向本公司购买该等出租物业，则该等出租 物业租金标准应自 2005 年 1 月起追溯调整为人民币 57 万元/月。自 2008 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日，该等出租物业的租金标准按 65.3 万/月支付。 （ （十 十一 一） ）资 资产 产负 负债 债表 表日 日后 后事 事项 项 —本公司于2006年2月9日与BYD（H.K）CO.,LIMITED（比亚迪香港有限公司） 在佛山市禅城区签订了《中外合资经营佛山市金辉高科光电材料有限公司合 同》及相关法律文件，双方按照约定共同出资 281 万美元组建佛山市金辉高 科光电材料有限公司，生产经营特种电池用离子渗析微孔薄膜。其中本公司以 等值人民币现金出资154.55 万美元，占55%股权，BYD（H.K）CO.,LIMITED（比 亚迪香港有限公司）以现汇出资126.45 万美元，占45%股权。 —2006 年 2 月 16 日，本公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于收购 涿州东华包装材料有限公司 51%股权的议案》，本公司拟收购佛山市华洋实业公 司所持有的涿州东华包装材料有限公司 51%股权，收购价格参照涿州东华包装材 料有限公司最近一期经审计净资产金额确定。涿州东华包装材料有限公司是一家 84 专业从事 BOPP 薄膜生产经营的中外合资企业，年生产能力 8000 吨。 —2006 年 2 月 20 日本公司与佛山市华洋实业有限公司（以下简称“华洋实业”） 签订《股权交易合同》，本公司受让华洋实业持有的佛山冠达复合材料有限公司 75％的股权，转让价格为 4,072,228.74 元。2006 年 2 月 22 日本公司通过广州 产权交易所向华洋实业支付了股权转让款。2006 年 3 月 1 日本公司取得广州产 权交易所《企业产权交易证明》。2006 年 3 月 7 日，佛山市对外贸易经济合作 局“佛外经贸促字［2006］20 号”《关于佛山冠达复合材料有限公司股权转让 补充合同和补充章程的批复》对该次股权转让行为进行了批复。佛山冠达复合材 料有限公司是一家从事 PU、PVC 涂层复合品生产经营的中外合资企业，成立于 2000 年 6 月，年产值约 1.2 亿元，总投资 100 万美元，注册资本 70 万美元。 —如附注五.15所述，本公司下属无锡环宇包装材料有限公司部分借款已经逾期， 无锡环宇包装材料有限公司拟与贷款单位中国银行无锡分行洽谈债务重组事宜， 截至本公司报告年度会计报表批准日，该等债务重组协议尚未签订，无锡环宇包 装材料有限公司尚未偿还该等逾期贷款。 —根据 2006 年 4 月 12 日本公司董事会会议通过的关于 2005 年度利润分配及资 本公积转增股本的预案，本公司拟以 2005 年 12 月 31 日总股本 408,369,910 股 为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税），共派现金4,083,699.10 元，并用资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后本公司总股本将增至 612,554,865 股。该利润分配预案及资本公积转增股本预案尚待本公司 2005 年 度股东大会审议通过后实施。其中利润分配预案已作为调整事项调整本公司2005 年度会计报表，列示于“拟分配现金股利”科目。 （ （十 十二 二） ）其 其他 他重 重要 要事 事项 项 —2005 年 4 月 20 日，本公司第一大股东佛山市塑料工贸集团公司与中国银行股 份有限公司佛山分行签订了《股权质押合同》，将其持有的本公司国有股 7,350 万股质押给中国银行股份有限公司佛山分行。上述质押已于 2005 年 8 月 30 日在 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，质押期限 为 2005 年 8 月 30 日至质权人申请解冻为止。 —2004 年 7 月 8 日本公司第二大股东佛山富硕宏信投资有限公司与中国银行佛 山分行签订了《股权质押合同》，将其持有的本公司法人股 11,002.44 万股中的 4,600 万股质押给中国银行佛山分行。上述质押已于 2004 年 7 月 9 日在中国证 券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，质押期限为2004 85 年 7 月 9 日至质权人申请解冻为止。 —本公司股权分置改革方案已经于 2006 年 1 月 6 日经公司股权分置改革相关股 东会议表决通过。股权分置改革方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通 股股东每持有 10 股流通股获得本公司非流通股股东支付 3.7 股对价股份。股权 分置改革方案实施股份变更登记日为 2006 年 1 月 13 日，对价股份上市交易日为 2006 年 1 月 16 日。本公司股权分置改革方案实施后，股份结构结构变动情况如 下： 股权分置改革方案实施前 股权分置改革方案实施后 股份类别 股份数量 比例（%） 股份类别 股份数量 比例(%) 一、未上市流通股 257,052,900 62.95 一、有限售条件的流通股 201,371,630 49.31 （一）发起人股 257,052,900 62.95 （一）股权分置改革变更 201,065,607 49.24 1、国家股 147,028,500 36.00 的有限售条件的流通股 2、境内法人股 110,024,400 26.95 1、国有法人持股 103,554,067 25.36 二、已上市流通股份 151,317,010 37.05 2、境内一般法人持股 97,511,540 23.88 （一）有限售条件的流通股 （二）高管股份 306,023 0.07 1、高管股份 223,375 0.05 （二）无限售条件的流通股 二、无限售条件的流通股 206,998,280 50.69 1、人民币普通股 151,093,635 37.00 （一）人民币普通股 206,998,280 50.69 三、股份总数 408,369,910 100.00 三、股份总数 408,369,910 100.00 86 佛山塑料集团股份有限公司合并资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2005.12.31 2004.12.31 流动资产: 货币资金 五、1 712,622,315.14 288,476,650.62 短期投资 五、2 1,200,000.00 1,200,000.00 应收票据 五、3 415,750,601.48 323,942,756.06 应收股利 五、4 1,885,000.00 1,885,000.00 应收利息 - - 应收账款 五、5 312,125,159.49 344,466,150.85 其他应收款 五、6 20,652,472.90 11,396,154.05 预付账款 五、7 243,159,818.69 50,954,696.88 应收补贴款 - - 存货 五、8 417,854,953.66 501,151,778.40 待摊费用 五、9 1,207,142.55 731,302.87 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 2,126,457,463.91 1,524,204,489.73 长期投资: 长期股权投资 五、10 387,798,857.34 370,854,944.04 长期债权投资 - - 其中：合并价差 - - 长期投资合计 387,798,857.34 370,854,944.04 固定资产: 固定资产原价 五、11 2,456,550,847.71 2,486,934,086.54 减: 累计折旧 五、11 815,802,883.63 872,997,409.42 固定资产净值 五、11 1,640,747,964.08 1,613,936,677.12 减: 固定资产减值准备 五、11 14,228,758.84 25,861,774.96 固定资产净额 五、11 1,626,519,205.24 1,588,074,902.16 工程物资 - - 在建工程 五、12 534,248,255.63 401,105,123.15 固定资产清理 - - 固定资产合计 2,160,767,460.87 1,989,180,025.31 无形资产及递延资产: 无形资产 五、13 129,314,601.16 133,167,488.05 长期待摊费用 五、14 2,843,897.94 1,905,014.40 其他长期资产 - 475,457.07 无形资产及其他资产合计 132,158,499.10 135,547,959.52 递延税项： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 4,807,182,281.22 4,019,787,418.60 法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 87 佛山塑料集团股份有限公司合并资产负债表（续） 2005 年 12 月 31 日 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益总计 附注 2005.12.31 2004.12.31 流动负债: 短期借款 五、15 1,551,212,696.62 865,578,105.55 应付票据 五、16 561,698,973.74 358,538,797.62 应付账款 五、17 274,134,709.94 229,877,198.10 预收账款 五、18 50,162,128.42 40,896,935.33 应付工资 1,396,739.71 1,910,835.45 应付福利费 4,826,404.16 4,378,587.39 应付股利 五、19 11,738.55 1,117,833.77 应交税金 五、20 9,523,040.21 -7,970,816.88 其他应交款 五、21 831,234.88 482,852.94 其他应付款 五、22 13,349,062.75 13,215,098.61 预提费用 五、23 5,364,440.06 2,585,608.76 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 五、24 185,940,400.00 161,953,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,658,451,569.04 1,672,564,036.64 长期负债: 长期借款 五、25 497,236,747.60 690,943,107.00 应付债券 - - 长期应付款 五、26 44,925,621.02 - 专项应付款 - - 其他长期负债 - 长期负债合计 542,162,368.62 690,943,107.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 3,200,613,937.66 2,363,507,143.64 少数股东权益 184,655,289.78 182,212,208.44 股东权益: 股本 五、27 408,369,910.00 408,369,910.00 资本公积 五、28 822,505,688.12 822,492,795.22 盈余公积 五、29 136,192,169.26 135,564,097.97 其中：法定公益金 五、29 45,397,389.74 45,188,032.64 拟分配现金股利 五、30 4,083,699.10 56,355,047.58 未分配利润 五、31 50,761,587.30 51,286,215.75 股东权益合计 1,421,913,053.78 1,474,068,066.52 负债和股东权益总计 4,807,182,281.22 4,019,787,418.60 法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 88 佛山塑料集团股份有限公司合并利润及利润分配表 2005 年度 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 五、32 2,925,397,600.66 2,765,846,528.11 减：主营业务成本 五、32 2,727,663,235.10 2,540,967,298.92 主营业务税金及附加 五、33 5,483,268.92 4,713,124.45 二、主营业务利润 192,251,096.64 220,166,104.74 加: 其他业务利润 五、34 32,355,736.29 32,991,625.48 减：营业费用 五、35 44,974,952.25 38,518,738.69 管理费用 五、36 121,581,628.37 145,064,554.57 财务费用 五、37 90,855,238.59 66,830,870.34 三、营业利润 -32,804,986.28 2,743,566.62 加: 投资收益 五、38 16,525,583.25 48,083,953.88 补贴收入 五、39 5,188,434.00 8,723,000.00 营业外收入 五、40 11,931,645.52 1,459,662.66 减: 营业外支出 五、41 495,933.00 759,207.17 四、利润总额 344,743.49 60,250,975.99 减: 所得税 3,079,948.15 6,022,784.64 少数股东损益 -6,922,346.60 -13,228,236.02 五、净利润 4,187,141.94 67,456,427.37 加: 年初未分配利润 51,286,215.75 50,303,300.07 其他转入 - - 六、可供分配的利润 55,473,357.69 117,759,727.44 减: 提取法定公积金 418,714.19 6,745,642.74 提取法定公益金 209,357.10 3,372,821.37 七、可供投资者分配的利润 54,845,286.40 107,641,263.33 提取任意盈余公积 - - 拟分配普通股股利 4,083,699.10 56,355,047.58 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 50,761,587.30 51,286,215.75 补充资料： 项 目 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - ２、自然灾害发生的损失 - - ３、会计政策变更增加(或减少)利润总额 - - ４、会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - ５、债务重组损失 - - ６、其他 - - 法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 89 佛山塑料集团股份有限公司合并利润表附表 2005 年度 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 2005 年 2004 年 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.52 13.32 0.47 0.47 14.94 15.83 0.54 0.55 营业利润 -2.31 -2.27 -0.08 -0.08 0.19 0.20 0.01 0.01 净利润 0.29 0.29 0.01 0.01 4.58 4.85 0.17 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 -0.87 -0.86 -0.03 -0.03 3.63 3.84 0.13 0.13 法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 90 佛山塑料集团股份有限公司 合并会计报表资产减值准备明细表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 42,867,092.13 2,264,045.56 5,251,644.98 39,879,492.71 其中：应收帐款 37,770,813.93 2,086,805.77 1,471,049.37 38,386,570.33 其他应收款 5,096,278.20 177,239.79 3,780,595.61 1,492,922.38 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 2,549,892.06 284,167.20 2,348,727.11 485,332.15 其中：库存商品 2,106,278.13 284,167.20 1,994,697.92 395,747.41 在产品 120,000.00 - 120,000.00 - 原材料 323,613.93 - 234,029.19 89,584.74 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 25,861,774.96 - 11,633,016.12 14,228,758.84 其中：房屋及建筑物 - - - - 机器设备 25,861,774.96 - 11,633,016.12 14,228,758.84 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 91 佛山塑料集团股份有限公司现金流量表 2005 年度 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 附 注 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 4,960,474,707.29 4,069,164,425.93 收到的税费返还 2,094,591.64 - 收到的其它与经营活动有关的现金 五、42 22,113,076.59 24,374,140.77 现金流入小计 4,984,682,375.52 4,093,538,566.70 购买商品、接受劳务支付的现金 4,314,200,960.08 3,565,695,916.71 支付给职工以及为职工支付的现金 144,007,396.72 108,410,115.10 支付的各项税费 83,168,210.02 67,571,884.77 支付的其它与经营活动有关的现金 五、43 84,457,806.26 87,617,598.78 现金流出小计 4,625,834,373.08 3,829,295,515.36 经营活动产生的现金流量净额 358,848,002.44 264,243,051.34 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 20,840,113.68 20,840,113.68 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 13,391,577.00 13,391,577.00 收到的其它与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 34,231,690.68 34,231,690.68 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 310,780,803.97 217,438,173.28 投资所支付的现金 21,258,443.74 31,318,529.49 支付的其它与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 332,039,247.71 248,756,702.77 投资活动产生的现金流量净额 -297,807,557.03 -214,525,012.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 9,352,535.04 - 借款所收到的现金 1,596,839,869.02 1,434,613,969.25 收到的其它与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,606,192,404.06 1,434,613,969.25 偿还债务所支付的现金 1,084,002,154.58 919,195,940.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 162,237,846.84 147,784,045.41 支付的其它与筹资活动有关的现金 11,434.41 11,434.41 现金流出小计 1,246,251,435.83 1,066,991,419.82 筹资活动产生的现金流量净额 359,940,968.23 367,622,549.43 四、汇率变动对现金的影响额 3,164,250.88 1,896,400.24 五、现金及现金等价物净增加： 424,145,664.52 419,236,988.92 法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 92 现金流量表补充资料 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 附注 项 目 合并 母公司 合并 母公司 补 充 资 料 １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 4,187,141.94 4,187,141.94 加：少数股东损益 -6,922,346.60 - 计提的资产减值准备 -5,052,159.33 -2,283,604.07 固定资产折旧 138,360,561.29 97,145,836.10 无形资产摊销 4,446,558.09 3,638,151.90 长期待摊费用摊销 501,120.55 501,120.55 待摊费用减少(减：增加) -475,839.68 381,693.07 预提费用增加(减：减少) 2,778,831.30 1,444,284.32 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减:收益) -10,665,193.60 -10,665,193.60 固定资产报废损失 117,156.67 112,944.12 财务费用 96,848,952.75 86,020,683.96 投资损失(减：收益) -16,525,583.25 -18,755,975.31 递延税款贷项(减：借项) - - 存货的减少(减：增加) 85,361,384.65 78,742,717.71 经营性应收项目的减少(减：增加) -56,470,380.40 -97,769,446.15 经营性应付项目的增加(减：减少) 122,357,798.06 121,542,696.80 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 358,848,002.44 264,243,051.34 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 712,622,315.14 646,395,076.50 减：现金的期初余额 288,476,650.62 227,158,087.58 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 424,145,664.52 419,236,988.92 法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 93 佛山塑料集团股份有限公司（母公司）资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2005.12.31 2004.12.31 流动资产: 货币资金 五、1 646,395,076.50 227,158,087.58 短期投资 五、2 1,200,000.00 1,200,000.00 应收票据 五、3 436,619,032.05 318,752,219.39 应收股利 五、4 11,290,703.99 11,290,703.99 应收利息 - - 应收账款 五、5 255,184,150.21 284,964,345.58 其他应收款 五、6 75,497,235.69 55,005,192.38 预付账款 五、7 221,660,637.73 38,202,571.34 应收补贴款 - - 存货 五、8 293,862,132.27 372,340,846.77 待摊费用 五、9 225,233.03 406,926.10 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,941,934,201.47 1,309,320,893.13 长期投资: 长期股权投资 五、10 715,595,582.50 686,348,298.49 长期债权投资 - - 其中：合并价差 - - 长期投资合计 715,595,582.50 686,348,298.49 固定资产: 固定资产原价 五、11 1,829,327,147.34 1,764,250,959.71 减: 累计折旧 五、11 660,388,523.22 672,579,527.31 固定资产净值 五、11 1,168,938,624.12 1,091,671,432.40 减: 固定资产减值准备 五、11 14,228,758.84 25,861,774.96 固定资产净额 五、11 1,154,709,865.28 1,065,809,657.44 工程物资 - - 在建工程 五、12 332,400,307.56 292,392,606.36 固定资产清理 - - 固定资产合计 1,487,110,172.84 1,358,202,263.80 无形资产及递延资产: 无形资产 五、13 121,150,139.86 124,532,994.56 长期待摊费用 五、14 504,734.74 900,855.29 其他长期资产 - 475,457.07 无形资产及其他资产合计 121,654,874.60 125,909,306.92 递延税项： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 4,266,294,831.41 3,479,780,762.34 法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 94 佛山塑料集团股份有限公司（母公司）资产负债表（续） 2005 年 12 月 31 日 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2005.12.31 2004.12.31 流动负债: 短期借款 五、15 1,359,613,969.25 697,345,540.00 应付票据 五、16 561,698,973.74 353,138,797.62 应付账款 五、17 220,835,935.12 130,466,226.33 预收账款 五、18 37,880,303.52 29,090,689.93 应付工资 25,238.00 1,525,062.20 应付福利费 911,073.72 456,587.40 应付股利 五、19 - - 应交税金 五、20 9,451,880.22 -7,953,945.83 其他应交款 五、21 783,069.96 452,852.94 其他应付款 五、22 9,425,878.79 12,029,314.24 预提费用 五、23 3,393,855.31 1,949,570.99 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 五、24 169,800,000.00 140,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,373,820,177.63 1,358,500,695.82 长期负债: 长期借款 五、25 470,561,600.00 647,212,000.00 应付债券 - - 长期应付款 五、26 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - 长期负债合计 470,561,600.00 647,212,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 2,844,381,777.63 2,005,712,695.82 少数股东权益 - - 股东权益: 股本 五、27 408,369,910.00 408,369,910.00 资本公积 五、28 822,505,688.12 822,492,795.22 盈余公积 五、29 136,192,169.26 135,564,097.97 其中：法定公益金 五、29 45,397,389.74 45,188,032.64 拟分配现金股利 五、30 4,083,699.10 56,355,047.58 未分配利润 五、31 50,761,587.30 51,286,215.75 股东权益合计 1,421,913,053.78 1,474,068,066.52 负债和股东权益总计 4,266,294,831.41 3,479,780,762.34 法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 95 佛山塑料集团股份有限公司（母公司）利润及利润分配表 2005 年度 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 五、32 2,009,185,044.71 1,981,354,160.64 减：主营业务成本 五、32 1,873,903,463.88 1,790,074,206.10 主营业务税金及附加 五、33 5,450,749.84 4,676,765.92 二、主营业务利润 129,830,830.99 186,603,188.62 加: 其他业务利润 五、34 40,306,603.20 37,279,499.18 减：营业费用 五、35 33,180,320.43 26,837,883.40 管理费用 五、36 89,528,928.76 116,566,933.77 财务费用 五、37 76,758,982.18 54,766,252.84 三、营业利润 -29,330,797.18 25,711,617.79 加: 投资收益 五、38 18,755,975.31 38,249,048.49 补贴收入 五、39 5,127,700.00 8,420,000.00 营业外收入 五、40 11,313,079.64 985,324.93 减: 营业外支出 五、41 245,380.05 568,688.51 四、利润总额 5,620,577.72 72,797,302.70 减: 所得税 1,433,435.78 5,340,875.33 少数股东损益 - 五、净利润 4,187,141.94 67,456,427.37 加: 年初未分配利润 51,286,215.75 50,303,300.07 其他转入 - - 六、可供分配的利润 55,473,357.69 117,759,727.44 减: 提取法定公积金 418,714.19 6,745,642.74 提取法定公益金 209,357.10 3,372,821.37 七、可供投资者分配的利润 54,845,286.40 107,641,263.33 提取任意盈余公积 - - 拟分配普通股股利 4,083,699.10 56,355,047.58 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 50,761,587.30 51,286,215.75 补充资料： 项 目 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - ２、自然灾害发生的损失 - - ３、会计政策变更增加(或减少)利润总额 - - ４、会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - ５、债务重组损失 - - ６、其他 - - 法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 96 佛山塑料集团股份有限公司 （母公司）会计报表资产减值准备明细表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 34,553,294.89 24,439.26 2,044,040.12 32,533,694.03 其中：应收帐款 32,537,855.59 716.90 1,176,378.01 31,362,194.48 其他应收款 2,015,439.30 23,722.36 867,662.11 1,171,499.55 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 264,003.21 - 264,003.21 - 其中：库存商品 144,003.21 - 144,003.21 - 在产品 120,000.00 - 120,000.00 - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 25,861,774.96 - 11,633,016.12 14,228,758.84 其中：房屋及建筑物 - - - - 机器设备 25,861,774.96 - 11,633,016.12 14,228,758.84 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 97 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 佛山塑料集团股份有限公司 董事长：冯兆征 二○○六年四月十四日