000971_2010_ST迈亚_2010年年度报告（补充后）_2011-05-18.txt

湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 1 湖 北 迈 亚 股 份 有 限 公 司 2010 年 年 度 报 告 2011 年 4 月 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 2 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司于2011年4月7日以现场和通讯表决相结合的方式召开了 第六届董事会第三十七次会议，会议应参加表决的董事9名，实际参 加表决的董事9名，公司全体监事及高级管理人员列席了会议。会议 由公司董事长唐常军先生主持。没有董事、监事及高级管理人员对 本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 武汉众环会计师事务所为公司2010年年度财务报告出具了标准 无保留意见的审计报告。 公司负责人唐常军、主管会计工作负责人史新标和会计机构负责 人丁发富等声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 3 目 录 第一节、公司基本情况简介„„„„„„„„„„„„„„„„„4 第二节、会计数据和业务数据摘要„„„„„„„„„„„„„„6 第三节、股本变动及股东情况„„„„„„„„„„„„„„„„8 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况„„„„„„„„12 第五节、公司治理情况„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 18 第六节、股东大会情况简介„„„„„„„„„„„„„„„„ 29 第七节、董事会报告„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 31 第八节、监事会报告„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 45 第九节、重要事项„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 48 第十节、财务报告„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 57 第十一节、备查文件目录„„„„„„„„„„„„„„„„ 125 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 4 第一节、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：湖北迈亚股份有限公司 中文名称缩写：湖北迈亚 公司法定英文名称：HUBEI MAIYA CO., LTD. 英文名称缩写：HUBEI MAIYA 二、公司法定代表人：唐常军 三、公司董事会秘书：张继红 联系地址：湖北省仙桃市仙桃大道西端19号万钜国际大厦 邮政编码：433000 联系电话：（0728）3336188-5828 传 真：（0728）3275829 电子信箱：zhangjh@mai- 四、公司注册地址：湖北省仙桃市勉阳大道131号 公司办公地址：湖北省仙桃市仙桃大道西端19号万钜国际大厦 邮政编码：433000 国际互联网网址：www.mai- 电子邮箱：ir@mai- 五、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载年报的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点： 湖北省仙桃市仙桃大道西端19号万钜国际大厦湖北迈亚董秘办 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 5 股票简称：ST 迈亚 股票代码：000971 七、公司首次注册登记日期：一九九三年三月二十六日 公司最近一次变更注册登记日期：二 O 一 O 年五月十七日 登记机关：仙桃市工商行政管理局 八、企业法人营业执照注册号：420000000008800 税务登记号码： 国税字429004271750647 地税字429004271750647 组织机构代码：27175064-7 九、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 武汉众环会计师事务所 湖北省武汉市武昌东湖路169号知音传媒集团东湖办公区3号楼 众环大厦 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 6 第二节、会计数据和业务数据摘要 一、截止报告期末公司近三年的主要财务指标 （一）主要会计数据 （单位：人民币元） 2010 年 2009 年 本年比上年增 减（％） 2008 年 营业总收入 212,002,732.68 105,285,509.75 101.36% 118,226,070.99 利润总额 18,220,176.82 -69,089,549.28 - 11,418,560.90 归属于上市公司股 东的净利润 18,220,176.82 -68,505,099.39 - 12,141,375.40 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 -49,932,423.65 -168,234,308.05 - -118,649,773.19 经营活动产生的现 金流量净额 -92,892,792.91 -52,543,752.01 - -75,649,345.37 2010 年末 2009 年末 本年末比上年 末增减（％） 2008 年末 总资产 718,989,295.72 752,976,105.76 -4.51% 765,388,459.99 归属于上市公司股 东的所有者权益 121,688,295.14 187,836,525.82 -35.22% 147,507,125.89 股本（股） 243,100,000.00 243,100,000.00 0.00% 243,100,000.00 （二）主要财务指标 （单位：人民币元） 2010 年 2009 年 本年比上年增减 （％） 2008 年 基本每股收益（元/股） 0.07 -0.28 - 0.05 稀释每股收益（元/股） 0.07 -0.28 - 0.05 扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元/股） -0.21 -0.69 - -0.49 加权平均净资产收益率 （%） 9.25% -60.49% 69.74% 2.07% 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 （%） -25.35% -148.55% 123.20% -20.23% 每股经营活动产生的现 金流量净额（元/股） -0.382 -0.216 - -0.311 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末 增减（％） 2008 年末 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 7 归属于上市公司股东的 每股净资产（元/股） 0.501 0.773 -35.19% 0.61 二、非经常性损益项目 （单位：人民币元） 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 28,072,416.28 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 1,434,421.09 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 38,668,550.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -4,177.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,609.10 合计 68,152,600.47 - 三、报告期内股东权益变化情况 （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 期初数 243,100,000.00 276,728,123.76 47,794,601.50 -379,786,199.44 187,836,525.82 本期增加 18,220,176.82 18,220,176.82 本期减少 84,368,407.50 84,368,407.50 期末数 243,100,000.00 192,359,716.26 47,794,601.50 -361,566,022.62 121,688,295.14 变动原因说明： 资本公积减少是因公司持有的长江证券股票公允价值变动所致， 未分配利润增加是本期利润转入所致。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 8 第三节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 报告期内公司股份变动情况表 （单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 份 61,723,530 25.39% 61,723,530 25.39% 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 9,326,680 3.84% 9,326,680 3.84% 3、其他内资持股 52,384,120 21.55% 52,384,120 21.55% 其中：境内非国 有法人持股 52,384,120 21.55% 52,384,120 21.55% 境内自然人 持股 0 0.00% 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人 持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人 持股 0 0.00% 0 0.00% 5、高管股份 12,730 0.01% 12,730 0.01% 二、无限售条件股 份 181,376,470 74.61% 181,376,470 74.61% 1、人民币普通股 181,376,470 74.61% 181,376,470 74.61% 2、境内上市的外 资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外 资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 243,100,000 100.00% 243,100,000 100.00% 二、公司股票发行与上市情况 （一）截止报告期末至前三年，公司没有股票发行和配售股份等 情况； 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 9 （二）报告期内，公司股份总数及结构没有发生变动； （三）本报告期末，公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数为 20,280 人。 （二）报告期末公司前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 湖北仙桃毛纺集团有限 公司 境 内 非 国 有 法人 29.90% 72,687,000 52,072,120 仙桃市经济委员会国有 资产管理营运中心 国有法人 5.36% 13,021,800 9,326,680 谢慧明 境内自然人 1.24% 3,015,214 巫俊平 境内自然人 0.66% 1,593,166 阮少建 境内自然人 0.44% 1,079,100 胡珍珍 境内自然人 0.38% 935,000 陆永强 境内自然人 0.37% 900,000 杨建民 境内自然人 0.33% 807,700 卢伟华 境内自然人 0.31% 741,671 陈静 境内自然人 0.29% 702,400 说明： 1.公司持股 5%以上的股东中，湖北仙桃毛纺集团有限公司为公 司大股东，未发生股份变动及质押或冻结等情况。 2.前 10 名股东中，除仙桃市经济委员会国有资产管理营运中心 由仙桃市经济委员会举办，公司未知其它股东之间是否存在关联关系 或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 （三）控股股东及实际控制人简介 1.控股股东情况 公司控股股东为湖北仙桃毛纺集团有限公司，持有公司7,268.70 万股，占公司总股本的29.90%。 法定代表人：蔡颖恒 注册资本：人民币15,588.40万元 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 10 成立日期：1989年8月16日 经营范围：纺织品、建筑装饰材料、自营进出口业务 该股东持有本公司的股份不存在质押和其他有争议的情况。 2.实际控制人情况 公司最终实际控制人为梁亮胜先生，以下是梁亮胜先生的个人信 息： 姓名：梁亮胜 国籍：中国香港 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：企业管理 最近五年内职务：丝宝集团（国际）有限公司董事长 3.控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4.公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 （四）除大股东湖北仙桃毛纺集团有限公司外，公司无其他持股 在 10%以上的股东。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 11 （五）报告期末，公司前 10 名无限售流通股股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 湖北仙桃毛纺集团有限公司 20,614,880 人民币普通股 仙桃市经济委员会国有资产管理营运中心 3,695,120 人民币普通股 谢慧明 3,015,214 人民币普通股 巫俊平 1,593,166 人民币普通股 阮少建 1,079,100 人民币普通股 胡珍珍 935,000 人民币普通股 陆永强 900,000 人民币普通股 杨建民 807,700 人民币普通股 卢伟华 741,671 人民币普通股 陈静 702,400 人民币普通股 说明： 1.前 10 名无限售流通股股东中，湖北仙桃毛纺集团有限公司为 公司控股股东，未发生股份变动及质押或冻结等情况。 2.前 10 名股东中，第一大股东与其它股东之间不存在关联关系， 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定中的一致 行动人；公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司 收购管理办法》规定的一致行动人。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 12 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况表 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初 持股 数 年末 持股 数 变动 原因 报告期内从 公司领取的 报酬总额（万 元）（税前） 是否在股东 单位或其他 关联单位领 取薪酬 唐常军 董事长 男 45 2008 年 05 月 26 日 2011 年 05 月 25 日 0 0 无 0.00 是 郑明强 董事 男 55 2008 年 05 月 26 日 2011 年 05 月 26 日 0 0 无 0.00 是 蔡颖恒 董事 男 34 2008 年 05 月 26 日 2011 年 05 月 25 日 0 0 无 0.00 是 杨勇 董事 男 42 2008 年 08 月 26 日 2011 年 05 月 25 日 0 0 无 0.00 是 张文成 董事 男 50 2009 年 06 月 22 日 2011 年 05 月 25 日 0 0 无 0.00 是 李济方 董事、总经 理 男 37 2008 年 05 月 26 日 2011 年 05 月 25 日 0 0 无 18.00 否 徐长生 独立董事 男 48 2008 年 05 月 26 日 2011 年 05 月 25 日 0 0 无 5.00 否 高文进 独立董事 男 50 2008 年 05 月 26 日 2011 年 05 月 25 日 0 0 无 5.00 否 许家林 独立董事 男 55 2009 年 06 月 22 日 2011 年 05 月 25 日 0 0 无 5.00 否 张植泽 监事 男 56 2008 年 05 月 26 日 2011 年 05 月 25 日 0 0 无 10.00 否 梁荣盛 监事 男 55 2008 年 05 月 26 日 2011 年 05 月 25 日 0 0 无 14.00 否 杜振刚 监事 男 47 2008 年 05 月 26 日 2011 年 05 月 25 日 0 0 无 11.00 否 史新标 财务总监 男 46 2008 年 05 月 26 日 2011 年 05 月 25 日 0 0 无 15.00 否 欧阳光 华 副总经理 男 44 2008 年 05 月 26 日 2011 年 05 月 25 日 0 0 无 14.00 否 张继红 董 事 会 秘 书 男 36 2008 年 11 月 18 日 2011 年 05 月 25 日 0 0 无 12.00 否 合计 - - - - - 0 0 - 109.00 - 注：公司独立董事津贴均为次年发放。2010年1月1日—3月31日， 张连京先生担任公司总经理，领取的报酬为人民币10万元（税前）。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 13 二、公司现任董事、监事、高管人员基本情况 注：以下董事在关联方单位任职情况 姓名 任职单位 职务 任职期间 唐常军 丝宝集团（中国） 副总裁 2004年至今 湖北仙桃毛纺集团有限公司 董事 2008年至今 郑明强 丝宝集团（中国） 副董事长 2008年至今 丝宝实业发展（武汉）有限公司 总经理 蔡颖恒 丝宝集团（中国） 副总裁 2008年至今 丝宝房地产开发（武汉）有限公司 总经理 2006年至今 湖北仙桃毛纺集团有限公司 董事长 2008年至今 杨勇 丝宝集团（中国） 副总裁 2008年至今 湖北仙桃毛纺集团有限公司 副董事长 2008年至今 仙桃万钜投资有限公司 董事长 2010年至今 张文成 丝宝集团（中国） 监察审计部总经理 2008年至今 丝宝实业发展（武汉）有限公司 董事 1995年至今 湖北丝宝股份有限公司 董事 1997年至今 湖北仙桃毛纺集团有限公司 监事 2008年至今 三、报告期内，现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要 工作经历 唐常军，男，1966年出生，武汉大学企业管理学硕士。 2006年至2008年12月任丝宝集团（中国）财务总监，并在2008 年5月至2008年12月兼任湖北仙桃毛纺集团有限公司董事长。现任丝 宝集团（中国）副总裁，湖北仙桃毛纺集团有限公司董事，湖北迈亚 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 14 股份有限公司董事长。 郑明强，男，1956年出生，中国香港居民，武汉大学企业管理学 硕士。 2006年起至2008年12月任丝宝集团（中国）首席执行官。现任丝 宝集团(中国)副董事长，丝宝实业发展（武汉）有限公司总经理，湖 北迈亚股份有限公司董事。 蔡颖恒，男，1977年出生，中国香港居民，加拿大英属哥伦比亚 大学心理学和经济学双学士，美国加州管理大学工商管理博士。 2006年至今任丝宝房地产开发（武汉）有限公司总经理；2008 年至今任丝宝集团(中国)副总裁，湖北仙桃毛纺集团有限公司董事 长，湖北迈亚股份有限公司董事。 张文成，男，1961 年出生，中国香港居民，荆州师范学院经济 管理专业学士。 2006年至2008年任丝宝集团（中国）董事长助理，分管监察审计 工作。现任丝宝集团（中国）监察审计部总经理，丝宝实业发展（武 汉）有限公司董事，湖北丝宝股份有限公司董事，湖北仙桃毛纺集团 有限公司监事，湖北迈亚股份有限公司董事。 杨勇，男，1969年5月生，武汉大学法学学士学位。 2006年至2008年12月，任丝宝集团（中国）旗下湖北丝宝股份有 限公司法律事务部部长。现任丝宝集团(中国)副总裁，仙桃万钜投资 有限公司董事长，湖北仙桃毛纺集团有限公司副董事长，湖北迈亚股 份有限公司董事。 李济方，男，1973年生，华中师范大学管理学硕士。 2006年至2008年历任丝宝集团（中国）董事长秘书。现任湖北迈 亚股份有限公司董事、总经理。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 15 徐长生，男，1963年出生，经济学博士。 2006年至今在华中科技大学经济学院任教，主要从事宏观经济 学、发展经济学、中国经济问题的科研和教学工作。现任华中科技大 学经济学院院长、教授、博士生导师，湖北迈亚股份有限公司独立董 事。兼任中华外国经济学研究会理事暨发展经济学分会副会长，中国 经济发展研究会理事，中国生产力学会理事，湖北省经济学会副会长， 湖北省外国经济学研究会副会长，湖北省政府咨询委员会特邀专家、 湖北省委决策支持顾问，武汉市、黄石市政府决策咨询委员会委员等。 高文进，男，1961年出生，研究生学历，副教授、硕士生导师。 2006年至今任中南财经政法大学会计学副教授、硕士生导师、中 南财经政法大学会计硕士教育中心副主任，现任湖北迈亚股份有限公 司独立董事，兼任湖北省审计学会常务理事、湖北省会计学会理事与 中国注册会计师协会非执业会员。 许家林，男，1956年出生，中共党员，管理学（会计学）博士。 2006年至今一直在高校任教，主要从事财务会计、资源与环境会 计的科研与教学工作。现任中南财经政法大学会计学院教授、博士生 导师、会计研究所副所长，湖北迈亚股份有限公司独立董事。兼任湖 北省会计学会副秘书长、中国会计学会会计史专业委员会副主任委 员，是中国注册会计师非执业会员。 张植泽 男，1955年出生，中共党员，大专学历，经济师。 2006年至今任湖北迈亚股份有限公司监事会主席、工会主席。 梁荣盛，男，1956年出生，中国香港居民，荆州师范学院毕业。 2006年-2008年任丝宝集团（中国）采购中心总经理。现任湖北 迈亚股份有限公司监事、采购总监。 杜振刚，男，1964年出生，中南财经大学商业经济管理专业大专 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 16 学历。 2006年至2007年任丝宝集团（中国）监察审计部经理。现任湖北 迈亚股份有限公司职工监事、内部审计负责人、法审总监。 史新标，男，1965年出生，中南财经大学商业经济管理专业毕业。 2006年至2008年任丝宝集团（中国）理财部副总经理。现任湖北 迈亚股份有限公司财务总监。 欧阳光华，男，1967年出生，中共党员，四川大学哲学系毕业， 大学学历。 2006年至2008年任湖北迈亚股份有限公司董事；2006年至今现任 湖北迈亚股份有限公司副总经理。 张继红,男，1975年出生，在武汉大学获得理学学士学位。 2006年6至2008年4月任丝宝集团（中国）企业发展研究部研究员。 现任湖北迈亚股份有限公司董事会秘书、董秘办主任。 四、年度报酬情况 （一）公司董事李济方先生、监事张植泽先生、梁荣盛先生、杜 振刚先生均在公司分别担任除董事、监事以外的其他职务，在本报告 期内，上述人员领取的薪酬都是担任其他职务应得的薪酬。 （二）公司董事会全体成员认为：报告期支付公司董事、监事、 高级管理人员的薪酬符合有关文件规定和公司制定的业绩与薪酬考 评体系，薪酬总额包括了基本工资、奖金、津贴、职工福利费及各项 保险费、公积金等各项从公司获得的报酬，真实反映了报告期内公司 董事、监事、高级管理人员的薪酬状况。 五、在报告期内董事、监事、高级管理人员变更情况 （一）一名高管辞职： 2010 年 3 月 31 日，张连京先生因个人发展原因，辞去公司总经 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 17 理职务。 （二）聘任高管一名： 2010 年 4 月 8 日，经董事长唐常军先生推荐，公司第六届董事 会提名委员会第四次会议提名，第六届董事会第二十五次会议审议通 过，决定聘任李济方先生为公司总经理。 六、员工情况 公司员工情况 在职员工人数：1440 类别 人数 比例（%） 专业构成 生产人员 1107 76.88% 销售人员 35 2.43% 财务人员 18 1.25% 行政人员 280 19.44% 教育程度 研究生 6 0.42% 本科 60 4.17% 大专 85 5.90% 中专高中技校 420 29.17% 其他 869 60.34% 注：公司没有需承担费用的离退休人员。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 18 第五节、公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照法律、法规以及有关部门对上市公司规范运作的文 件要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 报告期内，根据中国证券监督管理委员会[2009]34号和湖北证监 局鄂证监公司字[2010]3号文件的精神，结合公司实际情况，并经公 司第六届董事会第二十六次会议审议通过，公司制定了《湖北迈亚股 份有限公司年报披露重大差错责任追究制度》、《湖北迈亚股份有限 公司内幕信息知情人登记制度》、《湖北迈亚股份有限公司外部单位 报送信息管理制度》、《湖北迈亚股份有限公司独立董事年报工作制 度》、《湖北迈亚股份有限公司年报报告制度》等内控制度。上述制 度的制定，进一步健全了公司内部控制制度体系，完善了公司治理结 构。 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五 分开”，公司董事会、监事会和内部组织机构能够独立运作。 公司董事会构成及董事个人的任职条件和任免程序符合法律、法 规的要求，各位董事能够认真履职，积极参加有关培训。 公司董事会各专门委员会的设立及委员个人的任职条件和任免 程序符合法律、法规的要求，各专门委员会委员能够积极履行自己的 职责，为董事会就相关决策事项提供咨询和建议。 公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，监 事会构成和监事个人任职条件和任免程序符合法律、法规的要求，建 立了监事会议事规则，监事能够认真履行职责，本着对股东负责的精 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 19 神，对公司财务及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合 规性进行监督。 公司不断加强信息披露的透明度，严格按照法律、法规和公司章 程的规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息。为加强 公司相关人员对信息披露认识，公司还组织董事、监事及高管人员和 负责信息披露的工作人员认真学习《公司法》、《证券法》、《公司 章程》及《上市规则》等相关法律法规及规章制度，进一步规范信息 披露的程序，明确信息披露的责任人，确保公司信息披露的规范性。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事徐长生先生、高文进先生、许家林先生 按照《上市公司治理准则》等相关法律法规、深交所《股票上市规则》 及公司《独立董事制度》的要求，依法履行职责，恪尽诚信和勤勉的 义务，积极了解公司生产、经营、财务等方面状况，积极参加公司的 股东大会和董事会，认真审核了董事会各项议题，并就公司受托经营 毛纺集团紧密纺纱厂事项续约协议、对外担保、计提减值准备、聘请 年度审计机构、聘任公司总经理、关联交易等事项发表了独立意见， 提高了董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及中小股东的 合法权益，对公司的健康发展起到了积极作用。 独立董事出席情况如下： 独立董事姓名 应出席次数 现场出席次 数 以通讯方式 参加会议次 数 委托出席次 数 缺席次数 是否连续两 次未亲自出 席会议 徐长生 13 2 11 0 0 否 高文进 13 2 11 0 0 否 许家林 13 2 11 0 0 否 报告期内，独立董事没有对公司有关事项提出异议的情况。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 20 三、公司独立性情况 （一）业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务架 构完整。公司拥有独立的产、供、销和进出口贸易系统，自主决策， 自主管理公司业务。 （二）公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司独立董事 及高级管理人员均未在控股股东或实际控制人及其关联法人单位担 任职务和领取报酬。 （三）资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配 套设施和销售系统，独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资 产。 （四）机构方面，公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立 办公，独立运作，独立行使职能，不存在与控股股东职能部门之间的 从属关系。 （五）财务方面：公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会 计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户，依法独立纳税，公 司财务决策是依据相关财务制度、相关内控制度和《公司章程》等规 定的决策程序独立进行。 四、公司内部控制情况 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规 范》和深圳证券交易所（以下简称“深交所”）《上市公司内部控制 指引》的规定，湖北迈亚有限公司（下称“公司”）审计委员会对 公司内部控制及运行情况进行了全面检查，现将公司2010年度内部 控制的有效性自我评价如下： （一）综述 公司严格按照有关法律、法规和有关规章的要求，建立了规范化 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 21 的法人治理结构，并不断完善，公司股东大会、董事会、监事会、经 营层等机构操作规范、运行良好，现有的内部控制制度基本符合国家 法律法规的要求，符合公司当前业务发展的实际情况需要，对控制公 司经营各环节中可能存在对风险起到了良好的控制和防范作用。 1.公司内部控制的组织架构 公司内部从股东大会、董事会、监事会、法审部到各个部门的控 制架构及其关系图示 2.内部控制制度建立健全情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及公司章程的有 关规定，根据自身实际情况，制定了一整套内部控制管理制度，并随 股东大会 监事会 董事会各专门委员会 董事会秘书 财务总监 总经理 法审总监 董秘办 法审部 财 务 部 信 息 部 采 购 部 行 政 部 总 经 办 人 力 资 源 部 房 地 产 项 目 部 呢 绒 业 务 板 块 色 织 业 务 板 块 紧 密 纺 纱 业 务 板 块 董事会 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 22 着公司的发展不断修正和完善。 公司现有内部控制制度体系涵盖了公司“三会”运作、独立董事 监督、授权管理、信息披露、对外投资、对外担保、关联交易、资金 管理、财务管理、内部审计、人力资源管理、法律事务管理、工程管 理、安全管理等公司治理和生产经营的各个方面。上述制度的建立使 公司的各项工作均有章可循。 报告期内，根据中国证券监督管理委员会[2009]34号和湖北证监 局鄂证监公司字[2010]3号文件的精神，结合公司实际情况，并经公 司第六届董事会第二十六次会议审议通过，公司制定了《湖北迈亚股 份有限公司年报披露重大差错责任追究制度》、 《湖北迈亚股份有限公 司内幕信息知情人登记制度》、 《湖北迈亚股份有限公司外部单位报送 信息管理制度》、《湖北迈亚股份有限公司独立董事年报工作制度》、 《湖北迈亚股份有限公司年报报告制度》等内控制度。上述制度的制 定，进一步健全了公司内部控制制度体系，完善了公司治理结构。 3.公司内部审计部门的设立与运行情况 公司设立了专门负责监督检查的内部审计机构并配备3名专职人 员，负责内部控制的执行和检查，行使审计、监督职能。审计部人员 均具备审计、会计等专业知识，能够保证公司内部审计的有效运行。 报告期内，审计部在董事会的指导下，监事会的监督下，依法独立开 展公司内部审计、监督工作，采取定期与不定期检查的方式，对公司 生产经营的各个环节特别是重要环节（如仓库管理、基建工程、审批 流程、采购与财务管控等）进行了审计与核查，并对公司内部管理体 系和内控制度进行了监督检查，提出了有效的完善建议。 4.公司人力资源管理情况 公司秉承“以人为本”的管理理念，制定和实施有利于企业可持 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 23 续发展的人力资源政策，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和 聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工 素质。2010年，公司加强了对新员工、一线员工的培养教育力度。 公司严格根据《劳动法》管理人力资源事务，并制定了系统的人 力资源管理系列制度，并确保人力资源政策的严格有效、公正透明， 保证人力资源能够充分地满足公司业务与发展的需求。 5.公司企业文化理念 公司树立了“服务客户、学习创新、诚实守信、合作共赢”的核 心价值观，坚持以“创业、创新、责任、执行”的企业精神，力争打 造国内高端纺织企业，为客户创造更高价值。 公司的文化建设也做得有声有色，定期刊发的迈亚报，构建了畅 通的内部沟通平台；梦想积分活动也充分调动了员工参与经营管理活 动的主动性和积极性；晨会、业务技能、文艺等各种PK活动，呈现出 一个生机勃勃的“活力”迈亚。公司员工整体素质也在这些以人为本 的创新中，逐步得到提高。 6.2010年公司为建立和完善内部控制所做的工作 （1）公司为完善内部控制，对公司风险排查做了相关的工作。 媒体及投资者接待：委派专人每日通过媒体、网络等渠道搜寻公 司相关信息，如发现有针对公司的猜测、质疑以及其它不利于资本市 场稳定、可能影响投资者判断的不实信息，快速反应，及时做出澄清。 工作时间安排专人接待投资者来访，对外公开电话在工作时间安排专 人值守，网站和电子邮箱保持24小时畅通并有专人维护，确保投资者 的来电、来信、来访等能及时得到妥当的答复。 （2）公司董事会各个专门委员会严格按照《董事会专门委员会工 作细则》（以下简称“《工作细则》”）的相关要求，积极履行各专门委 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 24 员会的职责，将董事会各专门业委员会的工作落到实处，运作规范。 2010年，公司董事会各专门委员会的召集、召开、决策程序符合《工 作细则》和《公司章程》的有关规定，没有出现委员缺席专门委员会 会议的情形。 （3）外部培训方面： 根据湖北证监局发布的相关文件精神，公司组织部分董事、高管 参加了有关内部控制规范体系和内幕交易防控等培训班；公司财务总 监、部分独立董事和董事会秘书分别参加了深交所举办的各类现场培 训班，系统学习了相关法律、法规，并通过了结业考试。 （4）内部培训方面： 本年度，公司董事会组织了现场培训会议，公司全体董事、监事、 高管学习了证监会、深交所发布的有关编制《2009年年度报告》相关 公告、规定、通知等文件，进一步了解编制年度报告的相关程序、要 求、规定；2010年8月，公司董秘办在深交所发布《上市公司规范运 作指引》后，第一时间将该指引装订成册并发放给公司全体董事、监 事、高管学习，以便公司董事、监事、高管能及时了解最新的规章制 度；公司董秘办还向公司全体董事、监事、高管每人发放一本《上市 公司董事、监事、高管人员自律手册》，该书为图文案例版，让公司 董事、监事、高管更形象的了解相关法律法规的规定。 公司计划今后将继续组织经常性的法律、法规、专项政策的学习, 提高董事、监事、高级管理人员规范运作意识,增强公司内部控制管 理水平。 7.总体评价 公司董事会认为：公司通过不断的建立、健全和完善，公司现行 的内部控制制度基本健全、合理、有效，不存在重大缺陷。本公司现 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 25 有的内部控制制度基本符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符 合当前公司生产经营实际情况需要，在企业管理各个过程、各个关键 环节、重大投资、防范风险等方面发挥了较好的控制与防范作用。按 照《内部控制基本规范》“总则”的要求，公司在内控体系的建设上 适当采用了“适应性原则”和“成本效益原则”，公司将根据外部经 营环境的变化、相关部门和政策新规定的要求，并结合公司发展的实 际需要，逐步完善内控体系，增强内部控制的执行力，保障企业的稳 健运营。 （二）重点控制活动 1.对控股子公司的内部控制 公司无控股子公司。 2.关联交易的内部控制 公司的关联交易遵循公开、公平、公正的原则，制定了《关联交 易管理制度》，规定了关联交易与关联人的确认标准、关联交易的决 策程序和披露标准。 报告期内，公司存在与大股东及实际控制人的关联交易（公司受 托经营大股东毛纺集团紧密纺纱厂资产事项、关联方丝宝实业提供无 息借款、转让部分闲置资产给大股东毛纺集团、日常关联交易等）。 审议关联交易议案时，关联董事和股东均回避了表决。独立董事对提 交董事会审议的关联交易内容均做了事前认可，并就相关议案发表了 认可的独立意见。本报告期公司发生的关联交易均严格按照内控程序 执行，决策程序合法，交易价格公允，不存在损害公司及股东特别是 中小股东的利益的情形。 3.对外担保的内部控制 为规范公司的担保行为，有效控制公司担保风险，公司在《公司 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 26 章程》中明确了股东大会、董事会关于担保的审批权限，公司担保的 内部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。 报告期内，公司不存在对外担保事项。 4.募集资金使用的内部控制 公司制定的《募集资金管理办法》，主要是为加强、规范公司募 集资金的使用和管理，提高其使用效率和效益，维护公司投资者的合 法权益。 报告期内，公司无募集资金使用情况。 5.重大投资的内部控制 公司重大投资坚持合法、有效、审慎、安全的原则，严格控制投 资风险，注重投资收益。《公司章程》中对股东大会、董事会在重大 投资中的权限有明确的规定。 报告期内，公司不存在重大投资事项。 6.信息披露的内部控制 公司制定的《信息披露事务管理制度》，主要是为了规范公司的 信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益。 报告期内，公司信息披露工作严格按照法规的要求，具有严格的 信息披露工作保密机制。公司能够严格执行上述制度，公司董事会秘 书办负责公司信息披露，是对外信息披露的唯一机构，董事会秘书担 任信息披露工作的直接负责人。 （三）重点控制活动中存在的问题及整改计划 1.尚需完善的内控体系。 在原有内部控制体系基础上，公司按照中国证监会《企业内部控 制基本规范》及深交所《上市公司内部控制指引》等的相关规定，持 续改进，具备了较为健全的内控体系，但尚需完善。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 27 2011年度，公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，不断提 高内部控制的设计水平和执行效力，为财务报告的真实性、完整性， 以及公司战略、经营等目标的实现提供合理保障，促进公司稳健发展， 也将以更加严谨和完善的内部控制策划与执行，迎接《企业内部控制 基本规范》等国家相关部门颁布的内控制度于2012年在A股上市公司 的全面推行。 2.随着新法规、新制度的不断推出与实施，以及内控体系的修订， 公司将持续执行对董事、监事、高级管理人员的培训工作，提高法规、 规范意识，将内控落实到经营的各个环节，提高公司治理水平。 五、监事会对公司内部控制自我评价报告的意见 根据证监会《企业内部控制基本规范》、深圳证券交易所《上市 公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2010年年度报告工作的通 知》及《公司章程》的相关规定，监事会对公司《2010年内部控制自 我评价报告》进行了审核，并发表意见如下： （一）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循 内部控制的基本原则，按本公司实际情况，建立健全了公司各环节的 内部控制制度，保证了公司正常业务活动； （二）健全了公司内部控制组织机构，公司内部审计部门及人员 配备到位，保证了公司内部控制的执行及监督作用； （三）2010 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控 制指引》及公司内部控制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实的反 映了公司内部控制的实际情况。 六、独立董事对公司内部控制自我评价报告的意见 根据深圳证券交易所《关于做好上市公司2010年年度报告工作的 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 28 通知》规定，作为公司独立董事，对公司《2010年内部控制自我评价 报告》进行了审核，并发表独立意见如下： （一）公司建立了较为完善的内部控制体系，符合国家有关法律、 法规的要求，内控制度具有合法性、合理性和有效性。 （二）公司的法人治理、生产经营、信息披露和重大事项等活动 严格按照公司各项内控制度的规定进行，相关环节可能存在有风险的 部分均得到了合理控制，因此，公司的内部控制是有效的。 （三）公司对内部控制的评价报告真实客观地反映了目前公司内 部控制体系建设、内控制度执行和监督管理的实际情况。公司应进一 步加强对内部控制的执行力度以及继续完善各项内控制度，为公司长 期、稳定、规范、健康地发展提供有力的保障。 七、高管人员的考评与激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级 管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。为激励公司高级管理人员勤 勉尽责，恪守职责，努力完成和超额完成公司制定的各项任务，对公 司高级管理人员的业绩完成情况进行考核，强化了对高级管理人员的 考评激励作用，使高级管理人员与股东利益取向一致，最终实现股东 价值最大化。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 29 第六节、股东大会情况简介 报告期内共召开年度股东大会1次、临时股东大会1次。每次大会 的各项内容以及大会召集、召开的方式、程序均符合《公司法》及《公 司章程》的有关规定。 一、公司2009年度股东大会于2010年5月11日上午10：00在公司 附楼三楼会议室以现场会议方式召开，会议逐项审议并以现场记名投 票表决方式通过了以下决议： （一）《关于〈湖北迈亚股份有限公司2009年年度报告及其摘要〉 的议案》； （二）《关于〈湖北迈亚股份有限公司2009年度董事会工作报告〉 的议案》； （三）《关于〈湖北迈亚股份有限公司2009年度监事会工作报告〉 的议案》； （四）《关于〈湖北迈亚股份有限公司2009年度财务决算报告〉的 议案》； （五）《湖北迈亚股份有限公司2009年度利润分配预案》； （六）《关于聘请2010年度审计机构的议案》； （七）《关于计提资产减值准备的议案》； （八）《关于修改<湖北迈亚股份有限公司章程>的议案》。 湖北安格律师事务所律师顾恺、方芳为该次股东大会出具了法律 意见书。 二、公司2010年第一次临时股东大会于2010年9月27日上午10： 00分在公司附楼三楼会议室以现场会议方式召开，会议逐项审议并以现 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 30 场记名投票表决方式通过了《关于同意以总计不高于13,000万元竞拍仙 地[2010]83号、84号2幅地块国有建设用地使用权的议案》。 湖北安格律师事务所律师顾恺、余学军为该次股东大会出具了法 律意见书。 上述股东大会相关会议决议内容及附件，详见公司刊登于《中国 证券报》和巨潮资讯网上的股东大会决议公告。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 31 第七节、董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）总体经营情况 2010 年是公司对战略进行重大调整的一年。公司董事会审时度 势，退出了毛毯、西服业务的经营，并开始涉足房地产领域。公司在 纺织产业上的策略，确定为“聚焦于优势产业，最终实现良性规模化 发展”。纺织仍是公司的基础产业，房地产将会成为公司新的增长点。 在纺织业务上，2010 年是公司面临多重压力的一年，国际金融 危机的深层次影响还没有完全消除，加上人民币持续升值，影响了公 司外贸出口业务利润；另一方面，包括羊毛、棉花在内的原辅材料价 格持续大幅上涨，对公司生产经营带来了较大压力。上述因素的叠加， 导致公司生产成本压力增大，主营业务利润空间被严重挤压。 面对国内外经济形势的复杂变化，公司积极谋划，主动应对，紧 紧抓住市场机遇，努力开拓市场；坚持质量攻关，优化品种结构；发 挥“顶级面料服务专家”的品牌优势，创新经营模式；严格考核机制， 抓好节能降耗；深入开展技术创新、管理创新和成本创新劳动竞赛， 持续增强企业竞争优势，取得了改善性的经营业绩，全面实现了年初 设定的经营目标：呢绒、色织板块都实现了收入翻番、成本水平大幅 下降、利润大幅减亏的成长性经营成果，紧密纺业务利润还得到了进 一步提升，公司纺织业务的成本收入倒挂情况得到大幅改观。 报告期内，公司延续了前期行之有效的管理思路，全面推行分产 业考核模式，赋予各业务板块更多的经营自主权，强调效率和执行； 与市场接轨，加强客户服务，以首创的联合客户开发模式满足了客户 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 32 个性化需求、以“顶级面料专家——六重贴身保姆式服务承诺”为客 户提供无忧增值服务，提倡与客户共同成长的双赢市场策略。客户信 心因此大大增强，市场份额不断增长，迈亚的高端面料品牌优势重新 得到更多客户的认可。 报告期内，公司纺织业务经营规模虽然得到较大规模提升，但主 营业务仍为亏损，品种、单量结构不够合理还一定程度上制约着产能 的完全释放，还需争取更大规模、稳定的订单，才能对公司生产经营 提供更好的推动。 报告期内，公司实现营业收入 212,002,732.68 元,同比增加 101.36%；营业利润-48,502,180.36 元，较2009 年减亏20,341,240.46 元；实现净利润 18,220,176.82 元，较 2009 年增加 87,309,726.10 元。 地产业务方面，公司在2010年9月成功竞得仙桃城区两地块，总 面积约150亩，并已开始实质性运作，2011年度将开始首期商品房项 目的建设和市场推广。 二、报告期内公司经营情况的回顾 （一）主营业务分行业或分产品构成情况 单位：（人民币万元） 主营业务分行业情况 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 毛利率比上年 增减（%） 纺织行业 20,497.84 20,741.03 -1.19% 94.69% 28.04% 52.67% 主营业务分产品情况 毛毯 1,590.19 1,994.36 -25.42% -6.99% -17.73% 16.37% 呢绒面料 7,303.55 7,461.59 -2.16% 114.46% 21.38% 78.35% 色织布 7,803.80 8,874.70 -13.72% 126.53% 47.58% 60.83% 西服 2.70 1.65 38.89% -85.49% -95.91% 155.55% 棉纱 3,797.60 2,408.73 36.57% 231.80% 212.20% 3.98% 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 33 （二）主营业务分地区情况表 单位：（人民币万元） 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 16,671.42 86.48% 国外 3,826.42 141.88% （三）报告期内同比发生重大变动的资产、负债、所有者权益项 目及原因 （单位：人民币元） 项目 报告期期末数 报告期期初数 增长 变动的主要原因 货币资金 17,136,022.57 2,579,943.06 564.20% 主要系处置非流动资产所致 交易性金融资产 78,813.90 - 赎回公司购入的 99,000 份万家 180 指数基金 应收票据 5,720,000.00 4,100,000.00 39.51% 销售规模增加 存货 186,791,837.86 49,813,793.90 274.98% 主要系本期竞拍 2 宗地块用于房地 产开发所致 可供出售金融资产 159,092,700.00 271,583,910.00 -41.42% 因长江证券股票公允价值变动所致 长期股权投资 409,692.00 -100.00% 依据对投资的巴西迈亚清算结果的 预计计提减值 短期借款 85,000,000.00 149,727,800.47 -43.23% 偿还了部分银行借款 预收款项 24,184,165.43 13,423,327.88 80.17% 销售规模增加及结算政策调整所致 应交税费 5,669,699.05 3,617,693.51 56.72% 计提的地方税费跨期支付 其他应付款 451,604,696.34 333,538,489.62 35.40% 控股股东和重要关联方为公司增加 提供无息借款 一年内到期的非流 动负债 5,000,000.00 - 公司已偿还了到期银行借款 递延所得税负债 13,771,217.90 41,894,020.40 -67.13% 因长江证券股票公允价值变动所致 资本公积 192,359,716.26 276,728,123.76 -30.49% 因长江证券股票公允价值变动所致 营业总收入 212,002,732.68 105,285,509.75 101.36% 因销售规模扩大，收入增加 营业总成本 212,510,516.37 161,993,285.89 31.18% 因销售规模扩大，成本总额增加 资产减值损失 12,793,221.14 61,640,860.03 -79.25% 上期存在固定资产计提减值 公允价值变动收益 21,186.10 35,937.00 -41.05% 交易性金融资产公允价值变动 投资收益 5,606,236.10 100,109,839.03 -94.40% 上期存在处置可供出售金融资产收 益 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 34 营业外收入 66,758,357.18 890,224.46 7399.05% 本期政府补助 3867 万元，其他为固 定资产处置收益 营业外支出 36,000.00 1,136,352.92 -96.83% 上期存在固定资产处置损失 经营活动产生的现 金流量净额 -92,892,792.91 -52,543,752.01 - 主要系本期竞拍 2 宗地块用于房地 产开发 投资活动产生的现 金流量净额 71,559,198.43 151,693,239.06 -52.83% 上期存在处置可供出售金融资产收 益 筹资活动产生的现 金流量净额 35,889,673.99 -102,275,879.67 - 控股股东和重要关联方为公司增加 提供无息借款 （四）主要供应商、客户情况 （单位：人民币元） 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例 30.11% 前五名客户合计销售金额占年度销售总额的比例 23.25% （五）采用公允价值计量的项目 （单位：人民币元） 项目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产： 其中：1.以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产 78,813.90 21,186.10 0.00 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 271,583,910.00 -112,491,210.00 159,092,700.00 金融资产小计 271,662,723.90 21,186.10 -112,491,210.00 159,092,700.00 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 271,662,723.90 21,186.10 -112,491,210.00 159,092,700.00 三、对公司未来发展的展望 在2010年度公司将地产业务纳入经营范围后，公司逐步确立了高 档纺织面料、地产开发双主业齐头并进、专业化发展的经营格局，将 从两个产业上同步发展。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 35 纺织产业上，公司将继续坚持高档面料专业企业的定位，以精品 锤炼品牌，逐步扩大市场规模降低成本水平，并以精细化管理向内部 挖潜创造效益。与行业标杆企业相比，我们还存在一些差距，需要从 质量、交期、成本控制水平上提升内部管理水平。创新客户服务、强 化内功，鼓励技术创新将是公司纺织业务未来发展的突破途径。 地产业务上，公司将以仙桃市场为基础，通过目前两个项目的运 作，磨合专业化团队，形成产品研发、项目拓展、工程实施和市场营 销等方面具备企业特色的核心竞争力，力争把迈亚地产打造成区域高 品质地产品牌。 内部管理上，公司还将继续加强企业文化建设、人才梯队建设， 加强队伍的稳定和整体素质提升，满足企业当前及未来经营发展的需 要；同时，持续推进预算管理，降低企业运营成本，节能降耗，从管 理中创造效益。 四、公司新年度的经营计划 （一）纺织业务方面 总体来说，在 2010 年增长的基础上继续提升纺织业务销售规模， 是 2011 年度的基本目标，在此基础上，公司还将对业务加强利润维 度的考核管理，增强纺织业务的盈利能力。 同时，我们将大力鼓励技术革新和质量攻关活动的开展，在 2011 经营年度组织更多技术攻关项目的立项工作，组织更多关于公司创新 管理推进，完善公司级和工厂级两级技术攻关体系。我们还将加强与 科研机构、院校的合作，借助外部力量进行进口设备的更新和改造， 提高新技术、新工艺、新产品的应用开发能力。今年公司在设备精细 化管理上希望取得更多进展，同时继续深化健康生产的理念。 鉴于原材料价格波动对公司经营效益的重要影响，公司将盯紧市 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 36 场主要原材料的价格走势，及时调整采购策略，熨平原材料价格大幅 波动对公司的影响。我们仍将鼓励开展以成本节约、提升效率为主题 的合理化建议活动。 各业务板块方面的重点工作： ⒈ 呢绒板块：2011 年，对订单的重视体现在如何寻找到更好的 策略度过传统行业淡季，我们需要建立一个稳定的客户网络为我们提 供持续的订单。因此必须做好老客户的客情维护和新客户的开发工 作，确保每年与大客户进行公司高层的对话和沟通的次数，建立大客 户战略合作伙伴关系；从客户售后、调研、拜访、投诉中捕捉客户的 差异化需求，有针对性的推销以引导和满足客户的潜在需求；继续加 强销售队伍建设，充分运用前期行之有效的客户访问报告、客户档案 和台账等销售工具的应用，提高销售队伍战斗力。公司会针对淡季的 市场需求和特点，做出灵活、快速的反应以支持销售接单。同时公司 将严格落实销售激励政策，激发销售人员的工作激情，打造一只作风 硬朗、反应快捷的销售团队。当然，我们还会继续强化以客户需求为 中心的产品开发模式，强化公司在这方面的竞争优势，形成更高附加 值的产品系列。在生产环节上，要稳定现有品质，提高生产效率，降 低生产成本。在质量上，重点关注客户需求，不断满足客户日益严格 的质量要求，完全体现出“原汁原味意大利”的面料风格和手感。 ⒉ 色织板块。 色织在销售订单的总量和结构上要有大的提高和优化。在总量提 高方面，我们要通过提升总量来提高单位产出，提高劳动生产效率， 以此更好与市场接轨。订单结构优化上，关注小单量订单，重视产能 释放，我们需要合理调整内外贸的比例，通过产能的综合平衡以达到 优化和提高的目的。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 37 其次，色织产业要在生产管理上进一步实施精细化管理。做好质 量攻关、交期控制、节能降耗等工作，鼓励开展以节能降耗为主题的 合理化建议和技术攻关活动。 第三，色织研发上要加强与目标市场和目标客户的点对点沟通， 通过加强市场调研，把握流行趋势和市场需求；在产品的打样和试制 阶段参与关键指标的验证和把关，并建立与客户畅通的反馈渠道。 ⒊ 紧密纺板块：在棉花价格连续上涨的背景下，纺纱产业近两 年来面临着不错的市场行情，产品供不应求，这对 2010 年度紧密纺 业务的业绩也产生了积极的影响。接下来我们要尝试纱线产品的品牌 拓展路线。对此我们必须高度关注棉花和纱线市场的行情变化，并强 化质量管理，分析客户对质量要求的变化，做好 5C 现场管理， 保持 工艺的稳定性和一致性，为改善品种结构打下坚实基础；同时，研发 的核心任务是要跟上新的发展要求，研究学习和结合借鉴行业标杆企 业的纱线开发模式和方法，初步创立迈亚纱线产品的高支高质品牌形 象。 （二）地产业务方面 2011 年度，公司拥有的两个地块将开始建设和市场推广，公司 将以磨合地产专业队伍、塑造迈亚地产高品质形象为核心目标，充分 利用仙桃房地产市场难得的发展机遇，又好又快的推进项目建设，以 特色高品质产品打造良好口碑，为公司带来新的收入和利润增长点， 为未来拓展更多项目打下坚实基础。 五、公司风险因素分析 全球经济环节缓慢复苏的背景下，公司仍将面临国际国内各种困 难的挑战，公司纺织业务在未来发展也可能面临下面的风险：一是在 宏观经济环境存在一定不确定性情况下，人民币升值、加息预期、贸 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 38 易壁垒限制等等因素的影响，公司订单增长预期可能面临较大压力； 其次，目前的信贷政策下，企业流动资金仍然面临较大压力；第三， 业内竞争的加剧以及公司对国际贸易市场的主动深入拓展，可能给市 场推广和费用投入带来更大压力；最后，原材料（棉花、羊毛）、能 源等生产要素以及劳动力成本的持续增长，都将给企业经营带来持续 压力。 2010年，公司将开始地产业务的实质性拓展，公司在地产业务方 面缺乏成熟项目经验、新组建的业务团队尚处磨合阶段、公司所处房 地产市场竞争加剧以及国家宏观调控对地产业务的影响的深入，都可 能对地产业务的开拓进度及收益状况产生一定影响。 六、公司投资情况 （一）报告期内募集资金的投资情况 报告期内公司没有募集资金的投资情况。 （二）报告期内非募集资金投资情况 报告期内公司没有非募集资金的投资情况。 七、武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准 无保留意见的审计报告。 八、董事会日常工作 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开13次会议，公司独立董事徐长生先 生、高文进先生、许家林先生对董事会审议的相关议案发表了事前认 可的独立董事意见。会议情况如下： 1.公司第六届董事会第二十三次会议于2010年1月8日以通讯方 式召开，审议通过了《关于向中信银行武汉分行申请办理5000万元贷 款的议案》； 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 39 2.公司第六届董事会第二十四次会议于2010年3月15日以通讯方 式召开，审议通过了《关于受托经营毛纺集团紧密纺纱厂事项续签协 议的议案》； 3.公司第六届董事会第二十五次会议于2010年4月8日以通讯方 式召开，审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》； 4.公司第六届董事会第二十六次会议于2010年4月15日以现场方 式召开，审议通过了《关于〈湖北迈亚股份有限公司2009年年度报告 及其摘要〉的议案》、《关于〈湖北迈亚股份有限公司2009年度董事会 工作报告〉的议案》、《关于〈湖北迈亚股份有限公司2009年度财务决 算报告〉的议案》、《湖北迈亚股份有限公司2009年度利润分配预案》、 《关于〈湖北迈亚股份有限公司内部控制自我评价报告〉的议案》、 《关于〈湖北迈亚股份有限公司年报披露重大差错责任追究制度〉的 议案》、《关于〈湖北迈亚股份有限公司内幕信息知情人登记制度〉的 议案》、《关于〈湖北迈亚股份有限公司外部单位报送信息管理制度〉 的议案》、《关于〈湖北迈亚股份有限公司独立董事年报工作制度〉的 议案》、《关于〈湖北迈亚股份有限公司年报报告制度〉的议案》、《关 于聘请2010年度审计机构的议案》、 《关于计提资产减值准备的议案》、 《关于修改<湖北迈亚股份有限公司章程>的议案》、 《关于召开湖北迈 亚股份有限公司2009年度股东大会的议案》； 5.公司第六届董事会第二十七次会议于2010年4月28日以通讯方 式召开，审议通过了《关于〈湖北迈亚股份有限公司2010年第一季度 报告正文及全文〉的议案》； 6.公司第六届董事会第二十八次会议于2010年6月8日以通讯方 式召开，审议通过了《关于丝宝实业发展（武汉）有限公司向公司提 供不超过15,000万元无息借款的议案》； 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 40 7.公司第六届董事会第二十九次会议于2010年7月20日以通讯方 式召开，审议通过了《关于向中信银行武汉分行申请办理5,000万元 综合授信的议案》； 8.公司第六届董事会第三十次会议于2010年8月2日以通讯方式 召开，审议通过了《关于退出非核心业务的议案》、《关于公司地块报 请收储的议案》； 9.公司第六届董事会第三十一次会议于2010年8月9日以通讯方 式召开，审议通过了《关于转让公司闲置资产的议案》； 10.公司第六届董事会第三十二次会议于2010年8月20日日以现 场方式召开，审议通过了《关于<湖北迈亚股份有限公司2010年半年 度报告及其摘要>的议案》； 11.公司第六届董事会第三十三次会议于2010年9月6日以通讯方 式召开，审议通过了《关于参与仙地[2010]83号、84号2幅地块竞拍 的议案》； 12.公司第六届董事会第三十四次会议于2010年9月9日以通讯方 式召开，审议通过了《关于同意以总计不高于13,000万元竞拍仙地 [2010]83号、84号2幅地块国有建设用地使用权的议案》、《关于召开 湖北迈亚股份有限公司2010年第一次临时股东大会的议案》； 13.公司第六届董事会第三十五次会议于2010年10月27日以通讯 方式召开，审议通过了《关于〈湖北迈亚股份有限公司2010年第三季 度报告正文及全文〉的议案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,公司董事会严格按照股东大会的决议及授权，认真执 行股东大会通过的各项决议，其中授权公司经营层以总计不高于 13,000万元竞拍仙地[2010]83号、84号2幅地块国有建设用地使用权 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 41 的具体情况落实如下： 2010年9月9日，公司以挂牌方式竞得仙地[2010]83号、84号2幅 地块的国有建设用地使用权，成交价款分别为人民币7,145万元、 4,508万元，并于2010年9月15日取得上述地块国有建设用地使用权的 《成交确认书》。 （三）董事会下设的审计委员会的履职情况 报告期内，董事会审计委员会根据《湖北迈亚股份有限公司董事 会专门委员会工作细则》赋予的职责和权限切实履行了审议内部审计 部门提交的审计计划和工作报告、审核公司的财务信息及其披露、监 督公司的内部审计制度及其实施、负责与年审会计师沟通等职责。根 据《中国证监会公告〔2010〕37号》、《湖北证监局鄂证监发〔2011〕 2号》的有关规定，审计委员会及公司独立董事在2010年公司财务报 告审计工作中做了如下工作： 1.审计委员会及公司独立董事在年审会计师进场前审阅了年审 会计师提供的关于审计工作小组人员构成、审计计划、本年度审计重 点等内容，与年审会计师进行了第一次年报审计沟通后，发表书面意 见如下： 我们认为年审会计师事务所关于公司2010年年度财务报表审计 计划中对审计时间和人员、重点审计领域、主要审计程序和方法等的 安排是合理的，同时建议审计人员在审计过程中将识别的重大内部控 制缺陷及时与公司治理层或管理层沟通。提示年审会计师关注是否存 在未决诉讼等或有事项。另外建议会计师事务所修改附件中审计计划 的整体结构及格式规范问题。请年审会计师事务所严格按照中国证监 会关于年报编制的相关文件、中国注册会计师审计准则和职业道德准 则及相关法律法规的要求，保持应有的职业关注，对报表的真实性、 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 42 来源性做到有根有据，按时完成年报审计工作。 2.在审计报告出具前，审计委员会及公司独立董事与年审会计师 进行了第二次年报审计沟通。在审阅了年审会计师提供的年报初审意 见并详细沟通后，发表书面意见如下： 基于独立董事了解的情况，审计计划中关于公司2010年度财务报 表的各项主要审计程序已被执行。我们认为事务所实施的审计方法和 程序是适当的，建议提交公司董事会审议。 3.在与年审会计师进行董事会审议年报前的沟通后，审计委员会 召开临时会议，形成决议如下： 基于审计委员会及独立董事了解的情况，以及与年审会计师的沟 通过程，审计计划中关于公司2010年度财务报表的各项主要审计程序 已被执行，武汉众环会计师事务所已严格按照中国注册会计师独立审 计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、 执业能力胜任，实施的审计方法和程序是适当的，出具的审计报告在 所有重大方面基本真实、公允地反映了公司2010年的财务状况以及 2010年度的经营成果和现金流量。 会议还审议通过了续聘公司2011年度审计机构的议案，认为武汉 众环会计师事务所较好地完成了公司委托的各项审计工作，提议续聘 其为公司2011年度审计机构，该事项尚需提交公司股东大会审议。 4.董事会下设薪酬与考核委员会履职情况 2011年2月6日，公司董事会薪酬与考核委员会召开了年度工作会 议，严格按照上一年度专门委员会审议通过的《关于同意一级部门负 责人及产业负责人薪酬结构的议案》，根据2010年度经营业绩对2010 年度公司高管的薪酬发放情况进行了审核与确认。 5.董事会下设战略委员会履职情况 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 43 2011年2月6日，公司董事会战略委员会召开2010年度工作会议， 听取了公司经营层对于2010年度工作的业绩汇报，审查并通过了2011 年度经营预算方案。 6.董事会下设提名委员会履职情况 2010年4月4日，公司第六届董事会提名委员会第四次会议召开， 会议审议通过了《关于提名李济方先生为公司总经理候选人的议案》， 提名委员会全体委员认为：该候选人符合《公司法》、《证券法》、《深 圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章 程》有关公司董事（独立董事）任职资格的要求，同意向公司董事会 提名李济方先生为公司总经理候选人。 九、2010年度利润分配或资本公积金转增预案 根据公司经审计的 2010 年财务报表，截至 2010 年 12 月 31 日， 本公司净利润为 18,220,176.82 元，归属于上市公司的净利润 18,220,176.82 元，未分配利润为-361,566,022.62 元，2010 年度公 司不进行公积金转增股本,也不进行现金分红。 公司最近三年现金分红情况： 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 年度可分配利润 2009 年 0.00 -69,089,549.28 0.00% -379,786,199.44 2008 年 0.00 12,141,375.40 0.00% -311,281,100.05 2007 年 0.00 -125,865,588.10 0.00% -323,422,475.45 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比 例（%） 0.00% 十、公司内幕信息知情人管理制度的执行情况 按照中国证监会、深圳证券交易所的相关要求，公司已建立了《内 幕信息知情人登记制度》与《外部单位报送信息管理制度》，对内幕 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 44 信息及知情人行为实施有效管理，加强内幕信息保密工作，维护公司 信息披露的“三公”原则。 报告期内，公司经自查未发现内部信息知情人在影响公司股价的 重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，也没有收到 监管部门因上述原因而出具的查处和整改情况。 十一、其他披露事项 报告期内公司选定的指定信息披露报刊为《中国证券报》，公司 信息披露的网站为巨潮资讯网，目前还没有变更或增补的报刊。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 45 第八节、监事会报告 一、监事会日常工作情况 报告期内，公司监事会共计召开四次会议。会议情况和决议内容 如下： （一）公司六届监事会第八次会议于 2010 年 4 月 15 日以现场方 式召开，审议通过了《关于〈湖北迈亚股份有限公司 2009 年年度报 告及其摘要〉的议案》、《关于〈湖北迈亚股份有限公司 2009 年度监 事会工作报告〉的议案》、《关于〈湖北迈亚股份有限公司内部控制自 我评价报告〉的议案》、《关于计提资产减值准备的议案》； （二）公司六届监事会第九次会议于 2010 年 4 月 28 日以通讯方 式召开，审议通过了《关于〈湖北迈亚股份有限公司 2010 年第一季 度报告正文及全文〉的议案》； （三）公司六届监事会第十次会议于 2010 年 8 月 20 日以现场方 式召开，审议通过了《关于<湖北迈亚股份有限公司 2010 年半年度报 告及其摘要>的议案》； （四）公司六届监事会第十一次会议于 2010 年 10 月 27 日以通讯 方式召开，会议审议通过了《关于〈湖北迈亚股份有限公司 2010 年 第三季度报告正文及全文〉的议案》。 二、监事会对公司 2010 年度有关事项发表的独立意见 报告期内，公司监事会监事出席或列席了历次公司股东大会和董 事会，参与了公司重大决策和讨论，认真监督公司的生产经营和重大 经济活动，监督公司高管人员履行职责。按照国家有关法律、法规和 中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件规定，公司监事会 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 46 对2010年度有关事项发表独立意见如下： （一）公司依法运作情况 监事会认为，报告期内公司在管理运作方面严格遵守《公司法》、 《证券法》、《公司章程》及其他法律法规的规定，进一步完善了公 司的各项管理制度，保证了公司的规范合法运作。公司决策程序合法 合规，未发现公司董事、高级管理人员履行公司职务时存在违法违规 或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 报告期内，监事会对2010年度公司的财务状况、财务管理等进行 了认真细致的监督、检查和审核，认为：公司财务制度健全、内控制 度较完善，财务运作规范、财务状况良好，没有发生公司资产被非法 侵占和资产流失情况，财务报告真实、客观和公正地反映了公司2010 年度的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金使用情况。 （四）公司收购、出售资产情况 1.本报告期内，公司无收购资产情况。 2.公司2010年度出售资产的情况： 报告期内，对公司2010年度发生的出售资产事项进行了核查，认 为：公司出售资产的交易价格合理，没有发现内幕交易，没有发现存 在损害公司和股东利益的情形，决策程序符合有关法律法规和《公司 章程》的相关规定。 （五）关联交易事项 报告期内，对公司2010年度发生的关联交易行为进行了核查，认 为：公司发生关联交易业务时，严格执行相关协议价格，遵守相关规 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 47 定，履行合法程序，关联交易及定价原则公平、合理，没有出现违法 行为，也没有损害公司及股东尤其是中小股东的利益的情形。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 48 第九节、重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司持有其他上市公司或拟上市公司股权、参股 商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业 股权的情况。 公司所持长江证券股份有限公司股权的来源：因公司大股东湖北 仙桃毛纺集团有限公司（以下简称“毛纺集团”）占用上市公司资金， 2007 年 12 月 28 日，经湖北省汉江中级人民法院裁定，毛纺集团将 其所持长江证券股权 20,127,493 股（占当时长江证券总股本 1.20%） 过户到公司名下，用于偿还占用上市公司资金 1.54 亿元人民币。 上述具体内容详见公司分别于 2007 年 4 月 30 日、2007 年 12 月 29 日、2008 年 1 月 8 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》及巨潮资讯网上《关于清理大股东资金占用及解决方案的公 告》、《关于大股东偿还占用资金的提示性公告》、《关于大股东偿还资 金占用完成的公告》。 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公 司股权 比例 期末账面值 报告期 损益 报告期所有者 权益变动 会计核算 科目 股份来 源 000783 长江证券 104,007,828.39 0.59% 159,092,700.00 0.00 -84,368,407.50 可供出售 金融资产 司法裁 定 合计 104,007,828.39 - 159,092,700.00 0.00 -84,368,407.50 - - 截至报告期末，公司持有 14,079,000 股长江证券股票。 三、收购及出售资产、吸收合并事项 （一）本报告期内，公司无收购资产、吸收合并事项。 （二）本报告期内，公司出售资产事项： 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 49 2010 年 8 月 9 日，经公司第六届董事会第三十一次会议审议通 过了《关于转让公司闲置资产的议案》，公司以 28,500,000.00 元的 价格将其所属毛毯厂的厂房及附属建筑物转让给大股东湖北仙桃毛 纺集团有限公司。 2010 年 8 月 10 日，公司与大股东毛纺集团签订了《厂房转让合 同》，公司向毛纺集团转让位于仙桃市龙华山勉阳大道 131 号，总面 积 33,310.21 平方米的厂房及其转让给毛纺集团其他地上附着物、附 属设施等。根据湖北万信资产评估有限公司已对公司转让涉及的上述 资产出具了[鄂万信评报字（2010）第 062 号]资产评估报告书，对上 述 房 产 在 评 估 基 准 日 的 市 场 价 值 进 行 了 评 估 ， 评 估 值 为 28,079,000.00 元。交易双方协商并一致同意，上述标的转让总价款 为人民币 28,500,000 元，交易双方签字后 3 日内，受让人须向出让 人缴付人民币 5,000,000 元作为履行合同的定金，定金抵作厂房转让 价款。并在标的完成移交后的 3 日内，毛纺集团须一次性付清上述厂 房转让价款。 上述交易目的和对上市公司的影响： 基于公司已决定退出毛毯经营的背景，本次转让公司闲置资产， 不影响公司正常经营，有利于充分盘活现有资产，增加公司效益，也 有助于缓解公司资金的压力。本交易不涉及债权债务转移；因毛毯厂 已经停产，也不存在过渡期损益。交易完成后不会产生新的关联交易。 上述资产转让所得款在扣除相关成本及税费后为 2,117.68 万 元，按照有关规定，已计入公司当期损益。 四、关联交易情况 （一）报告期内，公司于 2010 年 3 月 15 日召开的第六届董事会 第二十四次会议，审议并通过了《关于受托经营毛纺集团紧密纺纱厂 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 50 事项续签协议的议案》。公司于 2010 年 3 月 16 日与大股东毛纺集团 签订了《委托经营管理合同》，根据交易双方协商并一致同意，公司 受托大股东毛纺集团下属“紧密纺纱厂”的全部生产设备，受托期限 为两年，公司无需为此交易向大股东毛纺集团支付任何费用。受托经 营期间，由公司全权负责紧密纺纱厂的经营管理，所有对内对外经营 活动均以公司名义进行，而不得以大股东毛纺集团名义进行。紧密纺 纱厂实行内部独立核算，其所得净收益（不考虑固定资产折旧及本合 同生效前“紧密纺纱厂”的债权债务，紧密纺纱厂向乙方提供的产品 交易价格参照市场同期可比价格执行）的 90%归公司所有，剩余 10% 由公司支付给大股东毛纺集团，实行年度结算。如所得净收益为负值， 亏损由公司承担。 （二）报告期内，公司于 2010 年 6 月 8 日召开的第六届董事会第 二十八次会议，审议并通过了《关于丝宝实业发展（武汉）有限公司 向公司提供不超过 15,000 万元无息借款的议案》。公司于 2010 年 6 月 8 日与实际控制人关联方丝宝实业发展（武汉）有限公司（以下简 称“丝宝实业”）签订了《提供资金协议书》，根据交易双方协商并一 致同意，丝宝实业同意向公司提供额度为不超过人民币壹亿伍仟万元 的短期借款，以便公司补充流动资金的不足。公司使用上述资金的使 用期限为一年（自 2010 年 6 月 8 日起计算），且免予收取资金使用费。 （三）报告期内，公司于 2010 年 8 月 9 日召开的第六届董事会第 三十一次会议，审议并通过了《关于转让公司闲置资产的议案》。公 司于 2010 年 8 月 10 日与大股东毛纺集团签订了《厂房转让合同》， 公司向毛纺集团转让位于仙桃市龙华山勉阳大道 131 号，总面积 33,310.21 平方米的厂房及其转让给毛纺集团其他地上附着物、附属 设施等。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 51 （四）报告期内，公司日常关联交易情况如下： 1.2009 年 3 月 15 日，公司与大股东毛纺集团签订了《土地租赁 合同》，公司自愿将部分土地出租给大股东有偿使用，合同双方同意 比照市场价格，按年租金 2.88 万元计算，并于每年的 12 月份支付当 年的租金。 2.2009 年 3 月 15 日，公司与大股东毛纺集团签订了《房屋、土 地租赁合同》，大股东毛纺集团自愿将部分房屋、土地出租给公司有 偿使用，合同双方同意比照市场价格，房屋租金 59.52 万元/年，土 地租金 6.54 万元/年，并于每年的 12 月份支付当年的租金。 3.报告期内，公司向大股东毛纺集团销售毛毯 350,448.00 元， 公司向实际控制人关联方湖北丝宝药业销售毛毯 353,100.00 元。 五、重大合同及重大担保情况 （一）报告期内，公司于 2010 年 3 月 15 日召开的第六届董事会 第二十四次会议，审议并通过了《关于受托经营毛纺集团紧密纺纱厂 事项续签协议的议案》。公司于 2010 年 3 月 16 日与大股东毛纺集团 签订了《委托经营管理合同》。 经营成果及对公司财务状况的影响：2010 年 1 月-12 月，公司受 托的经营紧密纺纱厂，实现营业收入 59,995,518.21 元（其中对外实 现营业收入 42,097,878.40 元，对公司内部供应棉纱实现营业收入 17,897,639.81 元），营业成本 45,890,709.07 元，营业税金及附加 102,879.22 元，期间费用 2,620,937.54 元，计提减值准备-37,680.85 元，为公司提供经常性经营利润 11,418,673.23 元。本期管理费用中 已按《委托经营管理合同》计提应支付给大股东毛纺集团的受托经营 费用 1,268,741.47 元，并已计入公司损益。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 52 （二）2010 年 8 月 2 日，经公司第六届董事会第三十次会议审议 通过了《关于公司地块报请收储的议案》，并于 2010 年 8 月 5 日与 仙桃市土地储备中心签订了《土地收购合同》。 （三）报告期内，公司于 2010 年 8 月 9 日召开的第六届董事会第 三十一次会议，审议并通过了《关于转让公司闲置资产的议案》。公 司于 2010 年 8 月 10 日与大股东毛纺集团签订了《厂房转让合同》。 （四）报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的 重大担保合同。 （五）报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的 委托他人进行现金资产管理的事项。 六、现金资产委托管理情况 报告期内，公司无现金资产委托管理事项，且无以前期间发生延 续至本年度现金资产委托管理事项。 七、公司或持股权 5%以上股东的承诺事项 （一）公司无承诺事项； （二）公司持股 5%以上的股东的承诺事项 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 湖北仙桃毛纺 集团有限公司 和仙桃市经济 委员会国有资 产管理营运中 心 （1）毛纺集团持有公司的股份自获得上市流 通权之日起,至少在 12 个月内不上市交易或者 转让,在获得上市流通权之日起 24 个月内不上 市交易；上述 24 个月届满后 12 个月内,毛纺集 团通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份 的数量不超过公司股份总数的 5%,且出售价格 不低于每股 4.42 元人民币。若有违反承诺的卖 出交易，卖出资金将划归公司所有；（2）若湖 北省纺织品公司和鹤山市健美针棉织造总厂 所持湖北迈亚股份上市流通时，需征得湖北仙 桃毛纺集团、仙桃市彩凤实业公司、仙桃市财 务开发公司三家垫付者的同意或按垫付比例 向三家垫付者归还股份；（3）待国家有关股权 激励政策出台和得到国资委批准，非流通股股 （1）第一项已履行 完毕；（2）第二项中 湖北省纺织品公司 在征得三家垫付者 同意的情况下，将其 所持公司有限售条 件流通股已全部解 除限售。现鹤山市健 美针棉织造总厂持 有 312,000（占公司 总股本的 0.13%）有 限售条件流通股将 继续实行限售安排； （3）第三项承诺严 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 53 东支持湖北迈亚公司按政策制定和实行管理 层激励和约束计划。 格履行承诺中。 股份限售承诺 丝宝实业发展 （武汉）有限公 司 承诺在本次权益变动后，将在改善毛纺集团及 湖北迈亚纺织主业的盈利能力基础上，选择合 适时机和适当方式通过向湖北迈亚注入其他 优质资产等方式进一步提高上市公司资产质 量，确保上市公司的可持续发展。 根据承诺条件履行。 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 无 无 无 重大资产重组时所作 承诺 无 无 无 发行时所作承诺 无 无 无 其他承诺（含追加承 诺） 无 无 无 八、聘任、解聘会计师事务所情况 本报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司拟聘任武汉众环会 计师事务所有限责任公司为2011年度审计机构，报酬为人民币肆拾万 元。公司已支付其上一年度审计工作的报酬人民币叁拾万元。截止目 前，该会计师事务所已为本公司提供了3年审计服务。 九、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、 实际控制人受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所公开谴责的情况。 本报告期内，公司收到了中国证券监督管理委员会发出的《行政 处罚决定书》[2010]7号，该《行政处罚决定书》的主要内容为： 经查明，湖北迈亚存在如下违法行为： （一）2000年年报中少披露贷款余额300万元。 （二）2001年年报中少披露贷款余额10,100万元，未按规定披露 毛纺集团关联占用湖北迈亚10,100万元的情况。 （三）2002年年报中少披露贷款余额14,100万元，未按规定披露 毛纺集团关联占用湖北迈亚14,100万元的情况。 （四）2003年年报中少披露贷款余额14,100万元，未按规定披露 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 54 毛纺集团关联占用湖北迈亚14,100万元的情况。 （五）2004年年报中少披露贷款余额11,860万元，未披露开立 5,600万元银行承兑汇票的相关情况，隐瞒与仙桃锦华纺织有限公司 的关联关系情况，未按规定披露毛纺集团关联占用湖北迈亚17,460 万元的情况。 （六）2005年年报中少披露贷款余额11,860万元，未披露开立 5,600万元银行承兑汇票的相关情况，未披露湖北迈亚与仙桃锦华纺 织有限公司的关联关系和关联交易情况，未按规定披露毛纺集团关联 占用湖北迈亚18,933.83万元的情况。 时任湖北迈亚董事长叶金堂、时任副董事长张汉涛、时任董事兼 财务总监杜家林是上述行为直接负责的主管人员；时任董事肖新祥、 彭彦林、欧阳光华、程远标、李国强、杨建国、肖作鑫、时任董事会 秘书彭新波、时任独立董事伍新木、黄晓清、熊亚平是上述行为其他 直接责任人员。 上述事实有董事会决议、谈话笔录、年度报告、记账凭证等证据 在案证明，足以认定。 湖北迈亚的上述行为违反了1999年7月1日起施行的《中华人民共 和国证券法》（以下简称原《证券法》）第五十九条“公司公告的股票 或者公司债券的发行和上市文件，必须真实、准确、完整，不得有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏”、第六十一条“股票或者公司债 券上市的公司，应当在每一会计年度结束之日起四个月内，向国务院 证券监督管理机构和证券交易所提交记载以下内容的年度报告，并予 公告：„（二）公司财务会计报告和经营情况„（五）国务院证券监 督管理机构规定的其他事项”和《证券法》第六十三条“发行人、上 市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 55 误导性陈述或者重大遗漏”、第六十六条“上市公司和公司债券上市 交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起四个月内，向国务院证 券监督管理机构和证券交易所提交记载以下内容的年度报告，并予公 告：„（二）公司财务会计报告和经营情况„（六）国务院证券监督 管理机构规定的其他事项”的规定，构成了原《证券法》第一百七十 七条所述的“未按照有关规定披露信息或者所披露的信息有虚假记载 的”和《证券法》第一百九十三条所述的“上市公司未按照规定披露 信息或者所披露的信息由虚假记载的”行为。 根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据 原《证券法》第一百七十七条和《证券法》一百九十三条，中国证券 监督管理委员会决定： （一）对叶金堂给予警告，并处以10万元罚款。 （二）对张汉涛、杜家林给予警告，并分别处以5万元罚款。 （三）对肖新祥、彭彦林、欧阳光华、程远标、李国强、杨建国、 肖作鑫、彭新波、伍新木、黄晓清、熊亚平给予警告。 因涉嫌违反《中华人民共和国证券法》及相关法规，公司于2007 年4月20日收到了中国证监会武汉稽查局《立案稽查通知书》，上述处 罚是该立案稽查的结果。公司已经严格按照中国证券监督管理委员会 的要求进行了整改，公司大股东毛纺集团以部分现金和所持长江证券 股份有限公司的全部股权偿还了其占用上市公司资金。公司大股东毛 纺集团的实际控制人在2008年发生变更，董事会也已在2008年完成换 届。因此，目前接到该处罚对公司不存在不利影响。 十、公司接待来访情况 根据深交所发布的《上市公司公平信息披露指引》的要求，公司 信息披露严格按照公开、全平、公正的原则面向全体投资者。对于包 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 56 括机构投资者在内的特定对象的调研及采访，本公司仅限于就行业的 发展状况和公司已披露的信息进行交流和沟通。 报告期内，公司未发生由于特定对象的调研或采访而发生不公平 信息披露的现象。公司将依据深交所关于公平信息披露的要求，建立 公平信息披露管理制度，确保公司信息披露的公平性。现将年度内接 待来访情况简要说明如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2010 年 01 月 05 日 公司董秘办 电话沟通 湖北投资者 关于公司 2009 年度经营情况 2010 年 01 月 13 日 公司董秘办 电话沟通 浙江投资者 关于公司 2010 年的生产经营情况 2010 年 03 月 30 日 公司董秘办 电话沟通 广东投资者 关于公司 2010 年的生产经营情况 2010 年 04 月 20 日 公司董秘办 电话沟通 上海投资者 关于公司 2010 年度的生产经营计划 2010 年 05 月 17 日 公司董秘办 电话沟通 深圳投资者 关于公司2010年上半年的生产经营情况 2010 年 06 月 09 日 公司董秘办 电话沟通 湖北投资者 关于公司2010年上半年的生产经营情况 2010 年 07 月 08 日 公司董秘办 电话沟通 上海投资者 公司基本情况和生产经营状况 2010 年 08 月 16 日 公司董秘办 电话沟通 浙江投资者 公司基本情况和生产经营状况 2010 年 09 月 10 日 公司董秘办 电话沟通 四川投资者 公司基本情况和生产经营状况 2010 年 11 月 03 日 公司董秘办 电话沟通 北京投资者 公司基本情况和生产经营状况 2010 年 12 月 10 日 公司董秘办 电话沟通 广东投资者 公司基本情况和生产经营状况 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 57 第十节、财务报告 一、审计报告 众环审字（2011）356 号 湖北迈亚股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北迈亚股份有限公司（以下简称“迈亚公司”）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2010 年度的利润表和合并的利润表、股 东权益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是迈亚公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，迈亚公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了迈亚公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 钟建兵 中国注册会计师 闵超 中国 武汉 2011 年 4 月 7 日 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 58 资产负债表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 17,136,022.57 17,136,022.57 2,579,943.06 2,579,943.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 78,813.90 78,813.90 应收票据 5,720,000.00 5,720,000.00 4,100,000.00 4,100,000.00 应收账款 19,970,932.96 19,970,932.96 16,627,392.41 16,627,392.41 预付款项 5,805,459.80 5,805,459.80 6,227,033.45 6,227,033.45 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,273,944.87 1,273,944.87 1,195,301.17 1,195,301.17 买入返售金融资产 存货 186,791,837.86 186,791,837.86 49,813,793.90 49,813,793.90 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 236,698,198.06 236,698,198.06 80,622,277.89 80,622,277.89 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 159,092,700.00 159,092,700.00 271,583,910.00 271,583,910.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 409,692.00 409,692.00 投资性房地产 固定资产 275,175,096.86 275,175,096.86 346,874,429.57 346,874,429.57 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 48,023,300.80 48,023,300.80 53,485,796.30 53,485,796.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 482,291,097.66 482,291,097.66 672,353,827.87 672,353,827.87 资产总计 718,989,295.72 718,989,295.72 752,976,105.76 752,976,105.76 法定代表人:唐常军 主管会计工作负责人:史新标 会计机构负责人:丁发富 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 59 资产负债表（续） 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 85,000,000.00 85,000,000.00 149,727,800.47 149,727,800.47 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 11,965,182.03 11,965,182.03 12,947,791.55 12,947,791.55 预收款项 24,184,165.43 24,184,165.43 13,423,327.88 13,423,327.88 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,060,739.83 5,060,739.83 4,945,156.51 4,945,156.51 应交税费 5,669,699.05 5,669,699.05 3,617,693.51 3,617,693.51 应付利息 应付股利 45,300.00 45,300.00 45,300.00 45,300.00 其他应付款 451,604,696.34 451,604,696.34 333,538,489.62 333,538,489.62 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 5,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 583,529,782.68 583,529,782.68 523,245,559.54 523,245,559.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 13,771,217.90 13,771,217.90 41,894,020.40 41,894,020.40 其他非流动负债 非流动负债合计 13,771,217.90 13,771,217.90 41,894,020.40 41,894,020.40 负债合计 597,301,000.58 597,301,000.58 565,139,579.94 565,139,579.94 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 243,100,000.00 243,100,000.00 243,100,000.00 243,100,000.00 资本公积 192,359,716.26 192,359,716.26 276,728,123.76 276,728,123.76 减：库存股 专项储备 盈余公积 47,794,601.50 47,794,601.50 47,794,601.50 47,794,601.50 一般风险准备 未分配利润 -361,566,022.62 -361,566,022.62 -379,786,199.44 -379,786,199.44 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 121,688,295.14 121,688,295.14 187,836,525.82 187,836,525.82 少数股东权益 所有者权益合计 121,688,295.14 121,688,295.14 187,836,525.82 187,836,525.82 负债和所有者权益总计 718,989,295.72 718,989,295.72 752,976,105.76 752,976,105.76 法定代表人:唐常军 主管会计工作负责人:史新标 会计机构负责人:丁发富 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 60 利润表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2010 年 1—12 月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 212,002,732.68 212,002,732.68 105,285,509.75 101,069,143.27 其中：营业收入 212,002,732.68 212,002,732.68 105,285,509.75 101,069,143.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 266,132,335.24 266,132,335.24 274,274,706.60 254,472,396.90 其中：营业成本 212,510,516.37 212,510,516.37 161,993,285.89 145,262,088.07 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 454,798.11 454,798.11 383,563.55 305,666.22 销售费用 10,817,291.53 10,817,291.53 11,609,960.35 11,609,417.32 管理费用 18,639,746.55 18,639,746.55 24,568,004.91 22,497,633.53 财务费用 10,916,761.54 10,916,761.54 14,079,031.87 14,077,735.97 资产减值损失 12,793,221.14 12,793,221.14 61,640,860.03 60,719,855.79 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 21,186.10 21,186.10 35,937.00 35,937.00 投资收益（损失以“-”号 填列） 5,606,236.10 5,606,236.10 100,109,839.03 52,719,860.45 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） -48,502,180.36 -48,502,180.36 -68,843,420.82 -100,647,456.18 加：营业外收入 66,758,357.18 66,758,357.18 890,224.46 889,386.96 减：营业外支出 36,000.00 36,000.00 1,136,352.92 1,136,128.26 其中：非流动资产处置损失 764,842.82 764,842.82 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 18,220,176.82 18,220,176.82 -69,089,549.28 -100,894,197.48 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 18,220,176.82 18,220,176.82 -69,089,549.28 -100,894,197.48 归属于母公司所有者的净 利润 18,220,176.82 18,220,176.82 -68,505,099.39 -100,894,197.48 少数股东损益 -584,449.89 0.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.07 -0.28 -0.42 （二）稀释每股收益 0.07 0.07 -0.28 -0.42 七、其他综合收益 -84,368,407.50 -84,368,407.50 108,834,499.32 108,834,499.32 八、综合收益总额 -66,148,230.68 -66,148,230.68 39,744,950.04 7,940,301.84 归属于母公司所有者的综 合收益总额 -66,148,230.68 -66,148,230.68 40,329,399.93 7,940,301.84 归属于少数股东的综合收 益总额 0.00 0.00 -584,449.89 0.00 法定代表人:唐常军 主管会计工作负责人: 史新标 会计机构负责人:丁发富 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 61 现金流量表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2010 年 1—12 月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 241,929,976.72 241,929,976.72 109,837,178.70 101,714,126.22 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,422,522.46 1,422,522.46 1,644,885.74 1,644,885.74 收到其他与经营活动有关 的现金 38,753,306.05 38,753,306.05 1,113,128.43 900,447.70 经营活动现金流入小计 282,105,805.23 282,105,805.23 112,595,192.87 104,259,459.66 购买商品、接受劳务支付的 现金 321,342,127.00 321,342,127.00 121,766,359.30 112,499,910.73 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 32,369,619.51 32,369,619.51 29,016,948.45 25,419,564.84 支付的各项税费 5,353,268.58 5,353,268.58 4,085,526.31 3,335,695.56 支付其他与经营活动有关 的现金 15,933,583.05 15,933,583.05 10,270,110.82 15,430,921.45 经营活动现金流出小计 374,998,598.14 374,998,598.14 165,138,944.88 156,686,092.58 经营活动产生的现金 流量净额 -92,892,792.91 -92,892,792.91 -52,543,752.01 -52,426,632.92 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 74,636.10 74,636.10 71,165,369.37 71,165,369.37 取得投资收益收到的现金 5,631,600.00 5,631,600.00 103,051,115.51 103,051,115.51 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 69,200,293.00 69,200,293.00 1,528,838.20 1,528,838.20 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 74,906,529.10 74,906,529.10 175,745,323.08 175,745,323.08 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 3,347,330.67 3,347,330.67 2,681,247.76 2,681,247.76 投资支付的现金 21,118,500.00 21,118,500.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 252,336.26 投资活动现金流出小计 3,347,330.67 3,347,330.67 24,052,084.02 23,799,747.76 投资活动产生的现金 流量净额 71,559,198.43 71,559,198.43 151,693,239.06 151,945,575.32 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 255,000,000.00 255,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 116,000,000.00 116,000,000.00 45,677,562.24 45,677,562.24 筹资活动现金流入小计 371,000,000.00 371,000,000.00 175,677,562.24 175,677,562.24 偿还债务支付的现金 324,727,800.47 324,727,800.47 254,728,553.01 254,728,553.01 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 10,382,525.54 10,382,525.54 23,224,888.90 23,224,888.90 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 335,110,326.01 335,110,326.01 277,953,441.91 277,953,441.91 筹资活动产生的现金 流量净额 35,889,673.99 35,889,673.99 -102,275,879.67 -102,275,879.67 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 14,556,079.51 14,556,079.51 -3,126,392.62 -2,756,937.27 加：期初现金及现金等价物 余额 2,579,943.06 2,579,943.06 5,706,335.68 5,336,880.33 六、期末现金及现金等价物余额 17,136,022.57 17,136,022.57 2,579,943.06 2,579,943.06 法定代表人:唐常军 主管会计工作负责人:史新标 会计机构负责人:丁发富 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 63 合并所有者权益变动表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2010 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 243,100,000.00 276,728,123.76 47,794,601.50 -379,786,199.44 187,836,525.82 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 243,100,000.00 276,728,123.76 47,794,601.50 -379,786,199.44 187,836,525.82 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -84,368,407.50 18,220,176.82 -66,148,230.68 （一）净利润 18,220,176.82 18,220,176.82 （二）其他综合收益 -84,368,407.50 -84,368,407.50 上述(一)和(二)小计 -84,368,407.50 18,220,176.82 -66,148,230.68 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.未分配利润转增资本(或股本) 5.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本年年末余额 243,100,000.00 192,359,716.26 47,794,601.50 -361,566,022.62 121,688,295.14 法定代表人: 唐常军 主管会计工作负责人: 史新标 会计机构负责人:丁发富 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 64 合并所有者权益变动表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2009 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 243,100,000.00 167,893,624.44 47,794,601.50 -311,281,100.05 1,573,348.75 149,080,474.64 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 243,100,000.00 167,893,624.44 47,794,601.50 -311,281,100.05 1,573,348.75 149,080,474.64 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 108,834,499.32 -68,505,099.39 -1,573,348.75 38,756,051.18 （一）净利润 -68,505,099.39 -584,449.89 -69,089,549.28 （二）其他综合收益 108,834,499.32 108,834,499.32 上述(一)和(二)小计 108,834,499.32 -68,505,099.39 -584,449.89 39,744,950.04 （三）所有者投入和减少资本 -988,898.86 -988,898.86 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入股东权益的金额 3.其他 -988,898.86 -988,898.86 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.未分配利润转增资本(或股本) 5.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本年年末余额 243,100,000.00 276,728,123.76 47,794,601.50 -379,786,199.44 187,836,525.82 法定代表人: 唐常军 主管会计工作负责人: 史新标 会计机构负责人:丁发富 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 65 所有者权益变动表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2010 年度 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 243,100,000.00 276,728,123.76 47,794,601.50 -379,786,199.44 187,836,525.82 加： 1.会计政策变更 2.前期差错更正 3.其他 二、本年年初余额 243,100,000.00 276,728,123.76 47,794,601.50 -379,786,199.44 187,836,525.82 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -84,368,407.50 18,220,176.82 -66,148,230.68 （一）净利润 18,220,176.82 18,220,176.82 （二）其他综合收益 -84,368,407.50 -84,368,407.50 上述(一)和(二)小计 -84,368,407.50 18,220,176.82 -66,148,230.68 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.未分配利润转增资本(或股本) 5.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本年年末余额 243,100,000.00 192,359,716.26 47,794,601.50 -361,566,022.62 121,688,295.14 法定代表人: 唐常军 主管会计工作负责人: 史新标 会计机构负责人:丁发富 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 66 所有者权益变动表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2009 年度 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 243,100,000.00 167,893,624.44 47,794,601.50 -278,892,001.96 179,896,223.98 加： 1.会计政策变更 2.前期差错更正 3.其他 二、本年年初余额 243,100,000.00 167,893,624.44 47,794,601.50 -278,892,001.96 179,896,223.98 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 108,834,499.32 -100,894,197.48 7,940,301.84 （一）净利润 -100,894,197.48 -100,894,197.48 （二）其他综合收益 108,834,499.32 108,834,499.32 上述(一)和(二)小计 108,834,499.32 -100,894,197.48 7,940,301.84 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.未分配利润转增资本(或股本) 5.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本年年末余额 243,100,000.00 276,728,123.76 47,794,601.50 -379,786,199.44 187,836,525.82 法定代表人: 唐常军 主管会计工作负责人: 史新标 会计机构负责人:丁发富 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 67 二、财务报表附注 （2010 年 12 月 31 日） （一）公司的基本情况 湖北迈亚股份有限公司（以下简称“公司”）是 1993 年经湖北省体改委鄂改生 (1993)6 号文件批复同意，以湖北仙桃毛纺集团有限公司为主发起人，联合湖北省经济开发公司、 华夏证券湖北有限公司、湖北省纺织品公司三家公司共同发起，以定向募集方式设立。于 1993 年 3 月 26 日在仙桃市工商行政管理局登记注册，公司设立时总股本为 5,500 万股，注 册号：4200001000064，注册资本伍仟伍佰万元。 1、公司注册资本。 公司 1993 年 3 月 26 日成立时的总股本为 5500 万股。 1997年湖北省体改委以鄂体改（1997）18号文批准同意公司1996年度分配方案，即向 全体股东按10：5 比例送红股，送股后的总股本为8250万股。 1998年3月湖北省体改委以鄂体改（1998）17号文批复同意公司1997年度分配方案，即 向全体股东按10：6比例送红股，送股后的总股本达到13200万股。 2000年4月中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）30号文批复同意公司向社会公 开发行人民币普通股5500万股，发行后总股本为18700万股，并于2000年4月27日在深圳证 券交易所上市交易。 2005年实施分配方案，公积金转增股本每10股转增3股，股本增加5610万股，分配后总 股本为24310万股。 2、公司注册地、组织形式和总部地址。 公司注册地：中国湖北省仙桃市。 组织形式：股份有限公司。 总部地址：湖北省仙桃市仙桃大道西端 19 号万钜国际大厦。 3、公司的业务性质和主要经营活动。 公司经营范围：棉、化纤纺织及印染精加工、毛纺织和染整精加工、纺织品（包括经 编毛毯、纺织面料、服装等）的设计、制造和销售；公路货物运输；经营本企业自产产品 及技术的出口业务，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的 进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；进料加工业务；对外 投资；房地产开发；商品房销售；旧城改造、土地开发；市政设施建设；房屋租赁；物业 管理。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 68 4、公司以及集团最终母公司的名称。 公司的母公司为湖北仙桃毛纺集团有限公司。2008 年 5 月 23 日，湖北仙桃毛纺集团有 限公司原股东湖北省仙桃市国有资产监督管理委员会办公室将其持有的湖北仙桃毛纺集团 有限公司 100%股份转让给丝宝实业发展（武汉）有限公司；2008 年 11 月 27 日，丝宝实业 发展（武汉）有限公司将其持有湖北仙桃毛纺集团有限公司的 50%股份转让给丝宝集团（国 际）有限公司。本公司的最终控制人为梁亮胜先生。 5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报表于2011年4月7日经公司第六届董事会第三十七次会议批准报出。 （二）公司重要会计政策、会计估计 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基 本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合 并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相 关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时 计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发 行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费 用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 69 公司关系的，母公司应当编制合并报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执 行。 （2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购 买方区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在 购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证 券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买 方的股权，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： A、在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买 日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权 涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收 益。 B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购 买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日 之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买 日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在 购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费 用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对 可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合 并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计 量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨 认资产、负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的 公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各 项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 70 买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行 调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控 制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥 有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单 位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围： A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。 （2）合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相 关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子 公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中 所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。 （4）超额亏损的处理 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合 并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表 时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时， 不调整合并资产负债表的年初余额。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 71 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至 报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司， 将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子 公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告 期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公 司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公 司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外 币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的 外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本 位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期 损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资 本化条件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负 债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇 率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下 单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 9、金融工具的确认和计量 （1）金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 72 （2）金融资产的分类和计量 ① 本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 ② 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费 用计入初始确认金额。 ③ 金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在 该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有 期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。 ④金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值 准备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且 可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提 高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 73 g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备， 按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减 值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转 回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益 工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流 量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢 复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 ① 本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 74 ② 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入 初始确认金额。 ③ 金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）金融工具公允价值的确定方法 ① 如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ② 如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 （5）金融资产转移确认依据和计量 本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金 融资产的确认。本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入 当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两 项金额的差额计入当期损益： ① 终止确认部分的账面价值； ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照 金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的 对价确认为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。 10、应收款项坏账准备的确认和计提 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 75 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额300万元以上（包括300万元）的应收 账款；单项金额100万元以上（包括100万元） 的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 在资产负债表日，单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 (2)按组合计提坏账准备的应收账款： 确定组合的依据 组合1 已单独计提减值准备的应收款项除外，公司根据以前年度 与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险 特征的应收款项组合的实际损失率为基础，组合现时情况 分析法确定坏账准备计提的比例。 按组合计提坏账准备的计提方法 组合1 采用账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提方法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5% 5% 1－2年（含2年） 10% 10% 2－3年（含3年） 20% 20% 3－4年（含4年） 50% 50% 4年以上 100% 100% (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但信用 风险较高，很可能发生了减值的应收款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确定减值损失，计 提坏账准备。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 76 11、存货的分类和计量 （1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生 产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材 料、低值易耗品、包装物、在产品、自制半成品、库存商品、拟开发产品、在建开发产品、 已完工开发产品等。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： ① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ② 该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加 权平均法确定发出存货的实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采 用五五摊销法进行摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本 高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 ① 可变现净值的确定方法： 本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、 资产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按 照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净 值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。 ② 本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以 与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 （6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 12、长期股权投资的计量 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 77 ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承 担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进 行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长 期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益 性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和； c）购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券 的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规 定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给 有关证券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的 溢价发行收入中扣除，溢价发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 78 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第7 号-非货币性资产交换》确定。 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号 --债务重组》确定。 ③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的 应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构 成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、 公允价值能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位 具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位能够实施控制 的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 ① 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已 宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金 股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。 公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，应当考虑长期股权 投资是否发生减值。在判断该类长期股权投资是否存在减值迹象时，应当关注长期股权投 资的账面价值是否大于享有被投资单位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等类似情 况。出现类似情况时，应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行 减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。 ② 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或 应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。 本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值。 采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资 的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有 承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确 认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理； 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 79 其他按照公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的“资产减值”会计政 策处理。 ④ 本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采 用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入 所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方 均不能单独控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合 营方一致同意；③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业 的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管 理权。 本公司对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位 的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配 政策等的制定；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向 被投资单位提供关键技术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低 于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 其减值应当按照本公司“金融工具确认和计量”会计政策处理；其他长期股权投资，其减 值按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 13、投资性房地产的确认和计量 （1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 主要包括： ① 已出租的土地使用权； ② 持有并准备增值后转让的土地使用权； ③ 已出租的建筑物。 （2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认： ① 与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （3）初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 80 ① 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他 支出； ② 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必 要支出构成； ③ 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）后续计量 本公司的投资性房地产采用成本模式计量。 采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧 或进行摊销。 本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可 收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 14、固定资产的确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不 符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 3 3.23 机器设备 14 3 6.93 运输设备 6 3 16.17 其他设备 8 3 12.13 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变 的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 81 估计变更。 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定 资产的租赁为融资租赁。 本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值两者中较低者确定。 本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确 定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理 确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期间内计提折旧。 （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 15、在建工程的核算方法 （1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工 程等。 （2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资 本化的借款费用和汇兑损益。 （3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的 已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产， 并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原 已计提的折旧额。 （4）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 16、借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同 时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 82 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、无形资产的确认和计量 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认： ① 与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该无形资产的成本能够可靠地计量。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发 阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 ① 本公司无形资产按照成本进行初始计量。 ② 无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用 寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 83 无形资产不摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 18、长期待摊费用的核算方法 本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方 式租入的固定资产改良支出、长期借款贷款管理费等各项费用确认为长期待摊费用，并按 项目受益期采用直线法平均摊销。 19、预计负债的确认标准和计量方法 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在 一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数应当按照该范围内 的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数应当分别下列情况处理： ① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，应当综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。货币时间价值影响重大的，应当通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳 估计数。 企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确 定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。 公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不 能真实反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 20、股份支付的确认和计量 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分 为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 84 允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日， 以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取 得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 权益工具的公允价值，应当按照本公司制定的“金融工具确认和计量”的会计政策执 行。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的 负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承 担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定 业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债 表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取 得的服务计入成本或费用和相应的负债。 21、与回购本公司股份相关的会计处理方法 本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减 少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面 值总额的部分，应依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总 额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。 本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作 库存股成本。 库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存 股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。 因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股 处理，同时进行备查登记。 22、收入确认方法和原则 本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发 生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收 入。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 85 （2）提供劳务收入 ① 本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳 务收入。 ② 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡 资产使用权收入。 23、政府补助的确认和计量 （1）政府补助的确认 本公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认 为政府补助： ① 企业能够满足政府补助所附条件； ② 企业能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ② 与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用 状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命 结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处 置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为 递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失 的，取得时直接计入当期损益。 ③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 86 B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 24、所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ① 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能 取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ② 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣 可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③ 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 25、经营租赁和融资租赁会计处理 （1）经营租赁 经营租赁中承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关 资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入 当期损益。 经营租赁中出租人按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关 项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的 初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，出租人应当采用类似资 产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当采用系统合理的方法进行摊销；或 有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 融资租赁中承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额作为未确认融资费用；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可 归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产 价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 87 资费用；或有租金应当在实际发生时计入当期损益。 承租人在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，应当采用 租赁内含利率作为折现率；否则，应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法 取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，应当采用同期银行贷款利率作为 折现率。 承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁 期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期 届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计 提折旧。 融资租赁中出租人在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之 和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益应当 在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实 际发生时计入当期损益。 26、持有待售资产的确认标准和会计处理方法 （1）持有待售资产的确认标准 本公司对同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： ① 企业已经就处置该非流动资产作出决议； ② 企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ③ 该项转让很可能在一年内完成。 （2）持有待售资产的会计处理方法 公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的 预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时 该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损 失计入当期损益。持有待售的固定资产不计折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用 后的净额孰低进行计量。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 27、主要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更 本公司在2010年度无会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 88 本公司在2010年度无会计估计变更事项。 28、前期会计差错更正 本公司在2010年度无会计差错更正事项。 29、资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期 发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创 造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产 （使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判 断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价 值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可 收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金 额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。 资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资 产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的 主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值 迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 89 30、公司年金计划的主要内容及重大变化 本公司尚无年金计划。 （三）税项 1、增值税：应交增值税按17%计算的销项税额抵当期进项税额后交纳； 2、城市维护建设税为应纳流转税额的7%； 3、教育费附加为应纳流转税额的3%； 4、地方教育费附加为应纳流转税额的1.5%； 4、堤防费为应纳流转税额的2%； 5、房产税：自用房产按房产原值一次扣减20%后的余值的1.2%计算； 6、所得税：所得税率为 25%。 （四）企业合并及合并财务报表 子公司情况 本期无纳入合并范围的子公司。2009 年度本公司原子公司仙桃市丽华装饰面料有限公 司清算结束，并将该子公司 2009 年利润表、现金流量表、股东权益变动表纳入合并财务报 表范围，为更合理地反映报告期与可比期间的财务报表数据，本期仍然编制了合并财务报 表。 （五）合并财务报表主要项目附注 （以下附注未经特别注明，年末余额指 2010 年 12 月 31 日账面余额，年初余额指 2009 年 12 月 31 日账面余额，金额单位为人民币元） 1、货币资金 项 目 年末余额 年初余额 现 金 1,410.72 11,805.53 银行存款 17,134,611.85 2,568,137.53 合 计 17,136,022.57 2,579,943.06 注：年末余额较年初余额上升了564.20%，主要系处置非流动资产所致。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 90 2、交易性金融资产 项 目 年末公允价 值 年初公允价值 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 78,813.90 合 计 78,813.90 注：赎回公司购入的 99,000 份万家 180 指数基金。 3、应收票据 （1）应收票据分类 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 5,720,000.00 4,100,000.00 注：应收票据年末余额较年初余额上升 39.51%，主要系本年对外销售增加银行承兑汇 票结算所致。 （2）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据前 5 名 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 青岛好事来西装有限公司 2010.08.10 2011.02.10 1,400,000.00 希努尔男装股份有限公司 2010.11.05 2011.05.05 1,000,000.00 烟台北方家用纺织品有限公 司 2010.09.03 2011.01.06 500,000.00 杭州大泓家纺有限公司 2010.10.18 2011.01.18 370,000.00 法派服饰控股有限公司 2010.11.22 2011.05.22 300,000.00 4、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 - - 按组合计提坏账准备的应收账款 61,712,296.19 99.15 41,741,363.23 67.64 组合 1 61,712,296.19 99.15 41,741,363.23 67.64 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 91 组合小计 61,712,296.19 99.15 41,741,363.23 67.64 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 529,848.80 0.85 529,848.80 100.00 合 计 62,242,144.99 100.00 42,271,212.03 67.91 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 59,639,064.17 99.43 43,011,671.76 72.12 组合 1 59,639,064.17 99.43 43,011,671.76 72.12 组合小计 59,639,064.17 99.43 43,011,671.76 72.12 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 344,470.87 0.57 344,470.87 100.00 合 计 59,983,535.04 100.00 43,356,142.63 72.28 （2）组合中按账龄分析法计提坏账的应收账款： 账龄 期末数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 1 年以内 18,169,378.56 29.44 908,468.93 1 年至 2 年（含 2 年） 790,308.49 1.28 79,030.85 2 年至 3 年（含 3 年） 1,915,267.72 3.11 383,053.54 3 年至 4 年（含 4 年） 933,063.02 1.51 466,531.51 4 年以上 39,904,278.40 64.66 39,904,278.40 合计 61,712,296.19 100.00 41,741,363.23 账龄 期初数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 1 年以内 12,410,763.60 20.81 620,538.19 1 年至 2 年（含 2 年） 3,152,142.12 5.29 315,214.22 2 年至 3 年（含 3 年） 1,759,249.44 2.95 351,849.89 3 年至 4 年（含 4 年） 1,185,679.10 1.98 592,839.55 4 年以上 41,131,229.91 68.97 41,131,229.91 合 计 59,639,064.17 100.00 43,011,671.76 （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备计提： 款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 92 湖北美尔雅股份公司销售分公 司 150,941.57 150,941.57 100.00% 账龄较长的质量 纠纷 单笔金额在 7 万元以下的 19 家 单位小计 378,907.23 378,907.23 100.00% 账龄较长，无法 联系 合 计 529,848.80 529,848.80 100.00% （4）本报告期应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 希努尔男装股份有限公司 非关联方 5,600,524.37 1 年以内 9.00 广西玉林地区永乐实业有限公 司 非关联方 5,323,869.64 4 年以上 8.55 德国 BTG 公司 非关联方 2,878,992.46 1 年以内 4.63 上海鹏来实业有限公司 非关联方 2,729,865.99 4 年以上 4.39 崔荣一 非关联方 1,940,962.24 4 年以上 3.11 合计 -- 18,474,214.70 -- 29.68 （6）本报告期应收账款中无持有关联方单位欠款。 5、预付款项 （1）预付账款按账龄结构列示： 账龄结构 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内（含1年） 5,797,185.56 99.86 6,154,433.45 98.83 1年至2年（含2年） 8,274.24 0.14 72,600.00 1.17 合计 5,805,459.80 100.00 6,227,033.45 100.00 （2）预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 托克逊县西域棉业有限责任公司 非关联方 2,484,796.56 1 年以内 材料款 南通华强布业有限公司 非关联方 541,190.35 1 年以内 材料款 湖北银丰纺织有限责任公司 非关联方 475,055.20 1 年以内 材料款 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 93 宁波德源实业有限公司 非关联方 459,000.00 1 年以内 材料款 邯郸海盛威进出口贸易公司 非关联方 334,727.00 1 年以内 材料款 合计 -- 4,294,769.11 -- 6、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,756,598.71 99.96 2,482,653.84 66.09 组合 1 3,756,598.71 99.96 2,482,653.84 66.09 组合小计 3,756,598.71 99.96 2,482,653.84 66.09 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 1,455.44 0.04 1,455.44 100.00 合 计 3,758,054.15 100.00 2,484,109.28 66.10 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,921,044.44 99.96 2,725,743.27 69.52 组合 1 3,921,044.44 99.96 2,725,743.27 69.52 组合小计 3,921,044.44 99.96 2,725,743.27 69.52 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 1,455.44 0.04 1,455.44 100.00 合 计 3,922,499.88 100.00 2,727,198.71 69.52 （2）组合中按账龄分析法计提坏账的其他应收款： 账龄 期末数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 1 年以内 1,213,287.72 32.30 60,664.39 1 年至 2 年（含 2 年） 2,782.00 0.07 278.20 2 年至 3 年（含 3 年） 86,822.27 2.31 17,364.45 3 年至 4 年（含 4 年） 98,719.84 2.63 49,359.92 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 94 4 年以上 2,354,986.88 62.69 2,354,986.88 合 计 3,756,598.71 100.00 2,482,653.84 账龄 期初数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 1 年以内 848,986.24 21.65 42,449.32 1 年至 2 年（含 2 年） 158,351.41 4.04 15,835.14 2 年至 3 年（含 3 年） 155,745.08 3.97 31,149.02 3 年至 4 年（含 4 年） 243,303.87 6.21 121,651.95 4 年以上 2,514,657.84 64.13 2,514,657.84 合 计 3,921,044.44 100.00 2,725,743.27 （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 太仓市万腾化纤厂 560.84 560.84 100.00% 无法联系 上海东龙拉链制造有限公司 144.60 144.60 100.00% 无法收回 氧气瓶押金 750.00 750.00 100.00% 无法收回 （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位欠款 （5）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 北京秋千架广告有限公司 非关联方 180,000.00 4 年以上 4.79 北京凯华航空服务中心 非关联方 179,973.00 4 年以上 4.79 徐红中 非关联方 84,293.51 4 年以上 2.24 中国纺织机械和技术进出口公司 非关联方 74,426.26 4 年以上 1.98 上海华彩管理咨询有限公司 非关联方 60,000.00 4 年以上 1.60 合计 -- 578,692.77 -- 15.40 7、存货 （1）存货分类： 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 20,834,744.41 4,408,329.34 16,426,415.07 25,266,223.44 6,238,706.02 19,027,517.42 库存商 品 37,174,663.36 9,030,834.30 28,143,829.06 57,328,740.55 38,619,089.0 5 18,709,651.50 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 95 低值易 耗品 9,100.00 9,100.00 2,288.00 2,288.00 在产品 21,117,159.77 9,810,085.84 11,307,073.93 13,216,663.20 7,395,327.71 5,821,335.49 自制半 成品 9,803,255.16 2,636,785.36 7,166,469.80 10,626,380.46 4,373,378.97 6,253,001.49 拟开发 产品 123,738,950.00 123,738,950.00 合计 212,677,872.70 25,886,034.84 186,791,837.86 106,440,295.65 56,626,501.75 49,813,793.90 注：存货年末余额较年初余额上升 99.81%，主要系本期竞拍 2 宗地块用于房地产开发 所致。 （2）存货跌价准备 存货种类 年初余额 本期计提额 本期减少 年末余额 转回 转销 原材料 6,238,706.02 187,309.03 2,017,685.71 4,408,329.34 库存商品 38,619,089.05 12,674,433.39 42,262,688.14 9,030,834.30 在产品 7,395,327.71 2,414,758.13 9,810,085.84 自制半成品 4,373,378.97 -1,564,951.38 171,642.23 2,636,785.36 合 计 56,626,501.75 13,711,549.17 44,452,016.08 25,886,034.84 注：存货跌价准备转销 44,452,016.08 元系销售原材料及库存商品相应转销原计提的存 货跌价准备所致。 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌 价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末 余额的比例(%) 原材料 可变现净值低于账面成本 库存商品 可变现净值低于账面成本 在产品 可变现净值低于账面成本 自制半成品 可变现净值低于账面成本 合计 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 96 （4）存货明细表 拟开发产品 项 目 预计开工 时间 预计竣工时 间 预计总投资 年末余额 年初 余额 跌价 准备 公园世家 项目 2011年 5 月 2013 年 12 月 360,000,000.00 48,214,580.61 - - 御台公馆 项目 2011年 3 月 2013 年 12 月 540,000,000.00 75,524,369.39 - - 小 计 - - 900,000,000.00 123,738,950.00 - - 8、可供出售金融资产： 可供出售金融资产情况 项目 年末公允价值 年初公允价值 1．可供出售债券 2．可供出售权益工具 159,092,700.00 271,583,910.00 合计 159,092,700.00 271,583,910.00 注：公司本年末持有长江证券股份有限公司股票14,079,000股。 9、长期股权投资 长期股权投资情况 被投资单位名称 初始投资金 额 年初余额 增减变动 年末余额 在被投资单 位持股比例 (%) 在被投资单位 表决权比例 (%) 一、权益法核算的 长期股权投资 二、成本法核算的 长期股权投资 巴西迈亚股份有 限公司 6,818,986.66 6,818,986.66 6,818,986.66 100.00 100.00 合计 6,818,986.66 6,818,986.66 6,818,986.66 100.00 100.00 被投资单位名称 在被投资单位持股比例与 表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值 准备 本期现金红利 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 97 一、权益法核算 的长期股权投资 二、成本法核算 的长期股权投资 巴西迈亚股份有 限公司 6,818,986.66 409,692.00 合计 6,818,986.66 409,692.00 注：巴西迈亚股份有限公司为本公司未投产的海外子公司，公司根据该公司资产可收 回金额与长期股权投资账面价值的差额全额计提了减值准备。 10、固定资产 （1）固定资产明细： 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 809,144,479.41 3,347,330.67 204,145,557.48 608,346,252.60 其中：房屋、建筑物 103,175,868.12 - 35,795,187.77 67,380,680.35 机器设备 696,655,519.38 2,679,911.45 166,004,173.92 533,331,256.91 运输工具 862,412.00 568,441.00 374,487.00 1,056,366.00 其他 8,450,679.91 98,978.22 1,971,708.79 6,577,949.34 二、累计折旧合计 430,890,797.65 41,845,104.00 147,342,942.83 325,392,958.82 其中：房屋、建筑物 30,763,777.69 2,427,343.26 15,549,014.22 17,642,106.73 机器设备 393,186,783.14 38,997,486.89 129,831,756.97 302,352,513.06 运输工具 705,963.01 41,872.22 374,487.00 373,348.23 其他 6,234,273.81 378,401.63 1,587,684.64 5,024,990.80 三、固定资产账面净 值合计 378,253,681.76 282,953,293.78 其中：房屋、建筑物 72,412,090.43 49,738,573.62 机器设备 303,468,736.24 230,978,743.85 运输工具 156,448.99 683,017.77 其他设备 2,216,406.10 1,552,958.54 四、固定资产减值准 备累计金额合计 31,379,252.19 23,601,055.27 7,778,196.92 其中：房屋、建筑物 机器设备 31,133,886.52 23,355,689.60 7,778,196.92 运输工具 其他 245,365.67 五、固定资产账面价 值合计 346,874,429.57 275,175,096.86 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 98 其中：房屋、建筑物 72,412,090.43 49,738,573.62 机器设备 272,334,849.72 223,200,546.93 运输工具 156,448.99 683,017.77 其他 1,971,040.43 1,552,958.54 注 1：本期减少的固定资产主要系公司退出毛毯、西服业务的经营而处置下属分厂毛毯 厂和西服厂的机器设备、房屋建筑物所致。 注 2：本期折旧额为 41,845,104.00 元。 注3：本期固定资产所有权受限情况详见本报告附注（五）13。 11、无形资产 （1）各类无形资产的披露如下： 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 60,237,900.96 - 4,662,635.46 55,575,265.50 土地使用权 57,699,692.96 - 4,662,635.46 53,037,057.50 非专利技术-呢绒面料技 术 2,152,668.00 - - 2,152,668.00 外购软件－用友软件 385,540.00 385,540.00 二、累计摊销额合计 6,752,104.66 1,240,163.16 440,303.12 7,551,964.70 土地使用权 4,213,896.66 1,240,163.16 440,303.12 5,013,756.70 非专利技术-呢绒面料技 术 2,152,668.00 - - 2,152,668.00 外购软件－用友软件 385,540.00 - - 385,540.00 三、无形资产减值准备累 计金额合计 - - - - 土地使用权 - - - - 非专利技术-呢绒面料技 术 - - - - 外购软件－用友软件 - - - - 四、无形资产账面价值合 计 53,485,796.30 - - 48,023,300.80 土地使用权 53,485,796.30 - - 48,023,300.80 非专利技术-呢绒面料技 术 - - - - 用友软件 - - - - 注 1：本期减少的无形资产系土地收储所致。 注 2：本期摊销额为 1,240,163.16 元。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 99 注3：本期无形资产所有权受限情况详见本报告附注（五）13。 12、资产减值准备 项 目 年初余额 本期计提额 本期减少额 年末余额 转 回 转销 一、坏账准备 46,083,341.34 -1,328,020.03 44,755,321.31 其中： 1．应收账款坏账准备 43,356,142.63 -1,084,930.60 42,271,212.03 2．其他应收账款坏账准备 2,727,198.71 -243,089.43 2,484,109.28 二、存货跌价准备 56,626,501.75 13,711,549.17 44,452,016.08 25,886,034.84 三、固定资产减值准备 31,379,252.19 23,601,055.27 7,778,196.92 四、长期股权投资减值准备 6,409,294.66 409,692.00 6,818,986.66 合计 140,498,389.94 12,793,221.14 68,053,071.35 85,238,539.73 注：本期转销的固定资产减值系处置固定资产所致所致，转销的存货跌价准备系出售 存货所致。 13、所有权受到限制的资产 （1）资产所有权受到限制的原因： 公司以房屋及建筑物、土地使用权抵押取得中信银行武汉分行、中国招商银行武汉支 行短期借款。截止2010年12月31日借款均已归还，相关资产解除抵押手续尚未完成。 （2）借款已归还，但相关资产在年初抵押情况及年末解除手续尚未完成的情况如下： 所有权受到限制的资产类 别 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 年末账面价值 固定资产 8,262,582.45 23,421,064.17 310,936.69 31,372,709.93 其中：房屋及建筑物 8,262,582.45 23,421,064.17 310,936.69 31,372,709.93 机器设备 无形资产－土地 33,920,843.82 10,581,299.15 781,286.28 43,720,856.69 合计 42,183,426.27 34,002,363.32 1,092,222.97 75,093,566.62 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 100 14、短期借款 短期借款明细情况 借款条件 年末余额 年初余额 信用借款 20,000,000.00 保证借款 85,000,000.00 99,727,800.47 抵押借款 30,000,000.00 质押借款 合 计 85,000,000.00 149,727,800.47 注：丝宝实业发展（武汉）有限公司和母公司湖北仙桃毛纺集团有限公司为 85,000,000.00 元保证借款提供保证。 15、应付账款 项 目 年末余额 年初余额 应付帐款 11,965,182.03 12,947,791.55 注：年末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、预收账款 项 目 年末余额 年初余额 预收账款 24,184,165.43 13,423,327.88 注 1：年末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：账龄超过 1 年以上的预收账款主要系未结算所致。 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项情况 单位名称 期末余额 年初余额 湖北仙桃市彩凤实业公司 500,000.00 合 计 500,000.00 17、职工薪酬 应付职工薪酬明细： 项目 年初余额 本期增加额 本期支付额 年末余额 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 101 项目 年初余额 本期增加额 本期支付额 年末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,774,825.73 24,776,157.52 24,685,441.58 3,865,541.67 二、职工福利费 2,174,117.78 2,174,117.78 三、社会保险费 550,876.06 3,689,186.92 3,488,490.42 751,572.56 其中：1．医疗保险费 387,432.99 941,032.13 1,147,900.66 180,564.46 2．基本养老保险费 163,443.07 2,713,540.79 2,305,975.76 571,008.10 3．年金缴费 4．失业保险费 5．工伤保险费 24,986.00 24,986.00 6．生育保险费 9,628.00 9,628.00 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 619,454.72 411,861.75 603,896.60 427,419.87 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补 偿 1,433,878.86 1,417,673.13 16,205.73 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合计 4,945,156.51 32,485,202.83 32,369,619.51 5,060,739.83 18、应交税费 税 种 年末余额 年初余额 计缴标准 1．增值税 899,916.02 572,335.75 详见本报告附注（三）税项 2．营业税 498,320.00 496,880.00 3．企业所得税 详见本报告附注（三）税项 4．地方教育发展费 128,458.54 123,523.26 详见本报告附注（三）税项 5．教育费附加 83,632.79 73,762.18 详见本报告附注（三）税项 6．城市维护建设税 195,142.82 172,111.40 详见本报告附注（三）税项 7．房产税 759,024.10 759,024.10 详见本报告附注（三）税项 8．土地使用税 2,859,510.43 1,221,318.80 9．个人所得税 31,407.26 44,567.23 超额累进税率 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 102 税 种 年末余额 年初余额 计缴标准 10．堤防费 55,755.09 49,174.69 详见本报告附注（三）税项 11．印花税 158,532.00 104,996.10 合计 5,669,699.05 3,617,693.51 19、应付股利 主要投资者 年初余额 期末余额 超过1年未支付 的原因 1．鹤山市鹤美针棉制造总厂 30,000.00 30,000.00 未办理支付 2．内部职工股 15,300.00 15,300.00 未办理支付 合计 45,300.00 45,300.00 20、其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 其他应付款 451,604,696.34 333,538,489.62 （1）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关 联方的款项情况 单位名称 期末余额 年初余额 丝宝实业发展(武汉)有限公司 313,000,000.00 217,000,000.00 湖北仙桃毛纺集团有限公司 129,084,520.59 101,419,959.31 合 计 442,084,520.59 318,419,959.31 （2）金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 丝宝实业发展(武汉)有限公司 313,000,000.00 往来款 湖北仙桃毛纺集团有限公司 129,084,520.59 往来款、受托管理费 21、一年内到期的非流动负债 (1)明细情况 类 别 年末余额 年初余额 长期借款 5,000,000.00 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 103 合 计 5,000,000.00 (2)一年内到期的长期借款 项目 年末余额 年初余额 保证借款 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 22、递延所得税负债 （1）已确认递延所得税负债 项目 年末余额 年初余额 递延所得税负债： 可供出售金融资产公允价值变动损益 13,771,217.90 41,894,020.40 合 计 13,771,217.90 41,894,020.40 （2）引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异 项目 暂时性差异金额 年末余额 年初余额 产生递延所得税负债的应纳税暂时性差异项目： 可供出售金融资产公允价值变动损益 55,084,871.61 167,576,081.61 合 计 55,084,871.61 167,576,081.61 23、股本 （1）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 份 61,723,530 25.39% 61,723,530 25.39% 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 9,326,680 3.84% 9,326,680 3.84% 3、其他内资持股 52,384,120 21.55% 52,384,120 21.55% 其中：境内非国 有法人持股 52,384,120 21.55% 52,384,120 21.55% 境内自然人 0 0.00% 0 0.00% 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 104 持股 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人 持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人 持股 0 0.00% 0 0.00% 5、高管股份 12,730 0.01% 12,730 0.01% 二、无限售条件股 份 181,376,470 74.61% 181,376,470 74.61% 1、人民币普通股 181,376,470 74.61% 181,376,470 74.61% 2、境内上市的外 资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外 资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 243,100,000 100.00% 243,100,000 100.00% 24、资本公积 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 年末余额 股本溢价 135,776,062.55 135,776,062.55 其他资本公积 140,952,061.21 84,368,407.50 56,583,653.71 其中：可供出售金融资产价 值变动 125,682,061.21 84,368,407.50 41,313,653.71 原制度转入资本公积 15,270,000.00 15,270,000.00 合计 276,728,123.76 84,368,407.50 192,359,716.26 25、盈余公积 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 年末余额 法定盈余公积 47,794,601.50 47,794,601.50 合 计 47,794,601.50 47,794,601.50 26、未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 年初未分配利润 -379,786,199.44 – 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 105 项 目 金 额 提取或分配比例 加：本年归属于母公司所有者的净利润 18,220,176.82 – 期末未分配利润 -361,566,022.62 27、营业收入和营业成本 （1）营业收入 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 204,978,407.66 101,790,897.99 其他业务收入 7,024,325.02 3,494,611.76 营业成本 212,510,516.37 161,993,285.89 （2）主营业务按行业、产品或地区类别列示 产品或业务种类 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1．毛毯 15,901,897.70 19,943,645.56 17,096,628.56 24,241,305.15 2．呢绒面料 73,035,549.92 74,615,939.18 34,055,164.12 61,473,701.26 3．色织布 78,038,035.47 88,746,950.24 39,007,333.23 66,084,424.27 4．西服 27,000.01 16,479.57 186,141.02 403,220.75 5．棉纱 37,975,924.56 24,087,277.74 11,445,631.06 7,715,297.29 合计 204,978,407.66 207,410,292.29 101,790,897.99 159,917,948.72 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 江阴南泰家纺用品有限公司 16,774,756.09 7.91 常州宝秀纺织品有限公司 10,392,790.00 4.90 利华成衣深圳有限公司 7,986,480.65 3.77 希努尔男装股份有限公司 7,515,929.97 3.55 香港骏泰国际贸易行有限公司 6,668,501.48 3.15 合计 49,338,458.19 23.27 28、营业税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 计缴标准 营业税 1,440.00 1,080.00 详见本报告附注（三）税项 教育费附加 105,464.26 64,524.57 详见本报告附注（三）税项 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 106 地方教育发展费 54,519.78 131,849.20 详见本报告附注（三）税项 城建税 228,301.69 150,557.31 详见本报告附注（三）税项 堤防费 65,072.38 35,552.47 详见本报告附注（三）税项 合 计 454,798.11 383,563.55 29、销售费用 项目 本年发生额 上期发生额 职工薪酬 1,180,145.78 1,179,252.32 市场推广费 8,491,580.32 9,316,670.80 办公费 1,145,565.43 1,114,037.23 合 计 10,817,291.53 11,609,960.35 30、管理费用 项目 本年发生额 上期发生额 职工薪酬 6,364,764.53 6,364,711.09 业务招待费 1,046,372.64 322,657.43 受托经营费 1,268,741.47 363,752.94 税费 3,304,567.38 3,388,657.23 办公费 4,438,975.86 7,113,017.31 折旧、摊销 2,216,324.67 7,015,208.91 合 计 18,639,746.55 24,568,004.91 注：本年管理费用较上年下降了24.13%，主要系公司退出毛毯、西服产业所致。 31、财务费用 类别 本年发生额 上年发生额 利息支出 10,382,525.54 13,758,084.19 减：利息收入 84,756.05 23,703.11 利息净支出 10,297,769.49 13,734,381.08 汇兑损益 582,954.56 310,357.44 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 107 其他(银行手续费) 36,037.49 34,293.35 合 计 10,916,761.54 14,079,031.87 注：本年发生额较上年发生额下降了 22.46%，主要系偿还银行借款利息支出减少所致。 32、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 -1,328,020.03 1,979,743.00 存货跌价损失 13,711,549.17 33,650,014.44 长期股权投资减值损失 409,692.00 3,234,319.99 固定资产减值损失 22,776,782.60 合计 12,793,221.14 61,640,860.03 33、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 21,186.10 35,937.00 合计 21,186.10 35,937.00 34、投资收益 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 1、持有交易性金融资产期间取得的投资收益 2、处置交易性金融资产取得的投资收益 -25,363.90 3、持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 5,631,600.00 1,504,860.00 4、处置可供出售金融资产取得的投资收益 101,546,254.81 5、子公司清算期间收益 -2,941,275.78 合计 5,606,236.10 100,109,839.03 注：持有可供出售金融资产期间取得的投资收益系公司持有的长江证券股权 2009 年度 分红款。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 108 35、营业外收入 （1） 项目 本年发生额 上年发生额 1．非流动资产处置利得合计 28,072,416.28 2．债务重组利得 3．政府补助 38,668,550.00 22,100.00 4．其他收入 17,390.90 868,124.46 合计 66,758,357.18 890,224.46 注：非流动资产处置利得详见本报告附注（六）5、附注（十）。 （2）政府补助明细 政府补助的种类 本年发生额 上期发生额 与收益相关的 政府补助 1、新型纺织技术推广补贴 800,000.00 2、退出高能耗高污染行业奖励 资金 15,000,000.00 3、节能减排奖励资金 17,795,550.00 4、土地出让补贴 883,000.00 5、企业自主品牌建设奖励资金 4,190,000.00 6、17 届 18 届华交会补贴款 22,100.00 合 计 38,668,550.00 22,100.00 36、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 1．非流动资产处置损失合计 764,842.82 其中：固定资产处置损失 764,842.82 2．罚款支出 6,730.00 3．捐赠支出 36,000.00 4．其他支出 364,780.10 合计 36,000.00 1,136,352.92 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 109 37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 本年每股收益 上年每股收益 基本每股收益 0.07 -0.28 稀释每股收益 0.07 -0.28 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金 转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份 次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换 债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行 调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股 东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影 响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 38、其他综合收益 项 目 本年 发生额 上期 发生额 可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 -112,491,210.00 145,112,665.76 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -28,122,802.50 36,278,166.44 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 59,383,085.24 合 计 -84,368,407.50 108,834,499.32 39、现金流量表相关项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 110 收到的其他与经营活动有关的现金 38,753,306.05 1,113,128.43 其中：政府补助 38,668,550.00 其他单位往来 1,008,760.73 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 支付的其他与经营活动有关的现金 15,933,583.05 10,270,110.82 其中：付现的管理费用 6,754,089.97 4,230,857.04 付现的销售费用 8,736,231.56 5,930,218.15 （3）支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 支付的其他与投资活动有关的现金 252,336.26 其中：处置子公司支付的现金 252,336.26 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 收到的其他与筹资活动有关的现金 116,000,000.00 45,677,562.24 其中： 丝宝实业发展（武汉）有限公司借款 96,000,000.00 17,000,000.00 湖北仙桃毛纺集团有限公司借款 20,000,000.00 28,677,562.24 40、现金流量表补充资料 （1） 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 18,220,176.82 -69,089,549.28 加：资产减值准备 12,793,221.14 61,640,860.03 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、 投资性房地产摊销等 41,845,104.00 48,317,814.66 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 111 补充资料 本年金额 上年金额 无形资产摊销 1,240,163.16 1,670,057.55 长期待摊费用摊销 509,999.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -28,072,416.28 764,842.82 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -21,186.10 -35,937.00 财务费用（收益以“－”号填列） 10,382,525.54 13,758,084.19 投资损失（收益以“－”号填列） -5,606,236.10 -100,109,839.03 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -28,122,802.50 36,278,166.44 存货的减少（增加以“－”号填列） -150,689,593.13 112,644.46 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,292,590.57 -6,151,850.23 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,308,038.61 -3,930,880.15 其他 28,122,802.50 -36,278,166.44 经营活动产生的现金流量净额 -92,892,792.91 -52,543,752.01 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 17,136,022.57 2,579,943.06 减：现金的期初余额 2,579,943.06 5,706,335.68 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 14,556,079.51 -3,126,392.62 注：“其他”系对可供出售金融资产产生的递延所得税负债的调整数。 （2）现金和现金等价物： 项目 本年金额 上年金额 一、现金 17,136,022.57 2,579,943.06 其中：库存现金 1,410.72 11,805.53 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 112 项目 本年金额 上年金额 可随时用于支付的银行存款 17,134,611.85 2,568,137.53 二、年末现金及现金等价物余额 17,136,022.57 2,579,943.06 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （六）关联方关系及其交易 1、本公司关联方的认定标准： 本公司按照企业会计准则和中国证监会的相关规定，确定关联方的认定标准为：一方 控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共 同控制或重大影响的，构成关联方。 2、本企业的母公司有关信息： 单位：万元 母公司名 称 关联 关系 企业类型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资本 湖 北 仙 桃 毛 纺 集 团 有限公司 母公 司 有限责任公司 仙桃市勉阳大 道 131 号 蔡颖恒 纺织品、建筑装 饰材料、自营进 出口业务 15,588.40 母公司名 称 母公司对本企业 的持股比例（%） 母公司对本企业 的表决权比例 （%） 本企业最终控制 方 组织机构代码 湖 北 仙 桃 毛 纺 集 团 有限公司 29.90 29.90 梁亮胜 18168804-2 3、本企业的子公司有关信息披露： 无。 4、其他关联方有关信息： 关联方公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资本 丝宝实业发展 （武汉）有限 公司 母公司股东 有限责任公司 武汉市汉口 黄埔大街 260#丝宝国 际大厦 梁亮胜 生产、销售化妆品、服饰、 皮革制品（含本集团生产 的产品）、美容用具和卫 生清洁用品、承担装修工 程施工、生产、销售建筑 装饰材料 美元 9,900.00 万 元 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 113 湖北丝宝药业 有限公司 受同一方控制 有限责任公司 仙桃市丝宝 路 1 号 梁爽 研究开发、生产、销售片 剂、胶囊剂、膏霜剂等剂 型药品；筹建：保健品 人 民 币 30000 万元 湖北仙桃市彩 凤实业公司 母公司子公司 有限责任公司 仙桃市龙办 仙源大道 张植泽 废旧物资回收、经营 724 万元 5、关联方交易 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （单位：元） 关联方 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 本年数 上年同期数 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 湖北仙 桃毛纺 集团有 限公司 购销商 品交易 销售商 品 以 市 场 价 格 为 基 础 的 协 议 价 格 350,448.00 0.17 4,844,007.49 4.60 湖北丝 宝药业 有限公 司 购销商 品交易 销售商 品 以 市 场 价 格 为 基 础 的 协 议 价 格 353,100.00 0.17 湖北仙 桃毛纺 集团有 限公司 提供和 接受劳 务 提供和 接受劳 务 根 据 合 同规定 3,104,744.31 100.00 1,781,071.95 100.00% （2）受托经营管理的关联交易 关联方 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 本年数 上年同期数 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 湖北仙 桃毛纺 集团有 限公司 受托经 营管理 交易 受托经 营管理 交易 根 据 合 同规定 1,268,741.47 100.00 363,752.94 100.00 注：2010 年 3 月公司与母公司湖北仙桃毛纺集团有限公司（以下简称“毛纺集团”）继 续签订《委托经营管理合同》，合同期限两年。双方约定由公司受托管理毛纺集团下属“紧 密纺纱厂”全部资产（包括紧密纺生产线，含主要设备及其附属设施、固定资产等有形和 无形财产）。公司负责对“紧密纺纱厂”的全部事务进行全权管理，受托管理期间，“紧密 纺纱厂”对内对外的全部经营和业务往来均以迈亚公司名义进行。双方约定“紧密纺纱厂” 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 114 所得净收益按照年度结算，所得净收益总额的 90%归公司所有，剩余的 10%由公司支付给 毛纺集团。但若所得净收益为负数，则亏损由公司承担。截止本年末，公司应付毛纺集团 受托经营管理费 1,268,741.47 元。 （3）关联租赁情况 公司出租情况表： 出租方名 称 承租方名 称 租赁资产 种类 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁收益 定价依据 年度确认 的租赁收 益 湖北迈亚股 份有限公司 湖北仙桃毛 纺集团有限 公司 土地使用 权 2009.3.15 2012.3.15 租赁协议 2.88 万元 公司承租情况表： 出租方名 称 承租方名 称 租赁资产 种类 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁费定 价依据 年度确认 的租赁费 湖北仙桃毛 纺集团有限 公司 湖北迈亚股 份有限公司 土地及房屋 建筑物 2009.3.15 2012.3.15 租赁协议 66.06 万元 A、2009 年 3 月 15 日，公司与母公司湖北仙桃毛纺集团有限公司签订了房屋、土地租 赁合同，承租其拥有的面积 43,615.63 平方米土地、建筑面积 9,919.48 平方米的办公大楼及 其附属建筑物。租赁期限 3 年，房屋年租金 59.52 万元、土地年租金 6.54 万元。 B、2009 年 3 月 15 日，公司与母公司湖北仙桃毛纺集团有限公司签订了土地租赁合同， 将公司所有的面积 19,175.13 平方米的土地出租给湖北仙桃毛纺集团有限公司使用。租赁期 限 3 年，年租金 2.88 万元。 （4）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 丝 宝 实 业 发 展 （武汉）有限公 司 湖 北 迈 亚 股 份 有 限 公司 90,000,000.00 2010.01.16 2012.01.30 否 湖北仙桃毛纺集 团有限公司 湖 北 迈 亚 股 份 有 限 公司 90,000,000.00 2010.01.16 2012.01.30 否 注：丝宝实业发展（武汉）有限公司和母公司湖北仙桃毛纺集团有限公司为自 2010 年 1 月 16 日至 2012 年 1 月 30 日期间，在人民币 90,000,000.00 元的最高余额内为公司与中国 工商银行股份有限公司仙桃支行签订的保证借款提供保证。详见本报告附注（五）14。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 115 （5）关联方资金拆借 ①经公司董事会批准，母公司湖北仙桃毛纺集团有限公司自 2008 年 3 月起向公司提供 总额度 10,000.00 万元的无息借款，资金使用期限为一年。为持续支持公司的生产经营，2009 年湖北仙桃毛纺集团有限公司延长对公司提供无息借款的期限。 ②经公司董事会批准，丝宝实业发展（武汉）有限公司自 2008 年 7 月起向公司提供总 额度 20,000.00 万元的无息借款，资金使用期限为一年。为持续支持公司的生产经营，2009 年丝宝实业发展（武汉）有限公司延长对公司提供无息借款的期限。 ③经公司董事会批准，丝宝实业发展（武汉）有限公司自 2010 年 7 月起向公司提供总 额度 15,000.00 万元的无息借款。 （6）关联方资产转让、债务重组情况 关联方 关联交 易内容 关联交 易类型 关联交 易定价 原则 本年数 上年同期数 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 湖 北 仙 桃 毛 纺 集 团 有 限公司 资产转 让 资产转 让 评估值 28,500,000.00 100.00 公司将退出经营的毛毯厂的厂房及附属建筑物转让给母公司湖北仙桃毛纺集团有限公 司（以下简称“毛纺集团”），本次处置厂房及附属建筑物经湖北万信资产评估机构出具鄂 万信评报字（2010）第 062 号评估报告，评估值为 28,079,000.00 元。公司以 28,500,000.00 元转让给毛纺集团。本次关联交易扣除相关成本及税费后收益金额为 21,176,790.54 元。 （7）关联方应收应付款项余额 单位：人民币元 项 目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 其他应付款： 湖北仙桃毛纺集团有限公司 129,084,520.59 101,419,959.31 丝宝实业发展（武汉）有限公司 313,000,000.00 217,000,000.00 预收账款： 湖北仙桃市彩凤实业公司 500,000.00 （七）或有事项 公司无需要披露的重大或有事项。 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 116 （八）承诺事项 截止报告日公司无重大承诺事项。 （九）资产负债表日后事项 1、公司已于 2011 年 1 月偿还工商银行仙桃支行银行借款 35,000,000.00 元、偿还母公 司湖北仙桃毛纺集团有限公司借款 5,500,000.00 元，偿还丝宝实业发展（武汉）有限公司借 款 41,000,000.00。公司已于 2011 年 3 月偿还母公司湖北仙桃毛纺集团有限公司借款 10,000,000.00 元。 2、公司 2011 年 1 月 12 日与中信银行股份有限公司武汉分行签订 50,000,000.00 元抵押 借款合同，借款期限 2011 年 1 月 12 日至 2012 年 1 月 11 日，抵押合同 2010 鄂银最抵字第 138 号。 3、公司 2011 年 1 月 27 日与工商银行仙桃支行银行签订 35,000,000.00 元借款合同，借 款期限一年，由母公司湖北仙桃毛纺集团有限公司、丝宝实业发展（武汉）有限公司提供 连带责任保证。 4、公司 2011 年 1 月 14 日与仙桃市农村信用合作联社签订 23,000,000.00 元借款合同， 借款期限一年，由丝宝实业发展（武汉）有限公司提供连带责任保证。 5、2011 年 3 月经公司董事会批准，公司以自有土地和厂房、母公司湖北仙桃毛纺集团 有限公司以自有厂房，共同为公司向招商银行股份有限公司武汉解放公园支行申请 5,000 万 元综合授信作抵押担保，本次授信期限为一年。 （十）其他重要事项 公司土地使用证号为仙国用（2005）字第 2215 号的地块（使用权面积为 55207.56 ㎡， 使用权类型为出让，终止日期为 2054 年 7 月 11 日）及地上建（构）筑物，因土地被收储， 收到政府补偿款为 27,936,950 元。 （十一）母公司会计报表主要项目附注 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 117 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 - - 按组合计提坏账准备的应收 账款 61,712,296.19 99.15 41,741,363.23 67.64 组合 1 61,712,296.19 99.15 41,741,363.23 67.64 组合小计 61,712,296.19 99.15 41,741,363.23 67.64 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 529,848.80 0.85 529,848.80 100.00 合 计 62,242,144.99 100.00 42,271,212.03 67.91 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 59,639,064.17 99.43 43,011,671.76 72.12 组合 1 59,639,064.17 99.43 43,011,671.76 72.12 组合小计 59,639,064.17 99.43 43,011,671.76 72.12 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 344,470.87 0.57 344,470.87 100.00 合 计 59,983,535.04 100.00 43,356,142.63 72.28 （2）组合中按账龄分析法计提坏账的应收账款： 账龄 期末数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 1 年以内 18,169,378.56 29.44 908,468.93 1 年至 2 年（含 2 年） 790,308.49 1.28 79,030.85 2 年至 3 年（含 3 年） 1,915,267.72 3.11 383,053.54 3 年至 4 年（含 4 年） 933,063.02 1.51 466,531.51 4 年以上 39,904,278.40 64.66 39,904,278.40 合计 61,712,296.19 100 41,741,363.23 账龄 期初数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 1 年以内 12,410,763.60 20.81 620,538.19 1 年至 2 年（含 2 年） 3,152,142.12 5.29 315,214.22 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 118 2 年至 3 年（含 3 年） 1,759,249.44 2.95 351,849.89 3 年至 4 年（含 4 年） 1,185,679.10 1.98 592,839.55 4 年以上 41,131,229.91 68.97 41,131,229.91 合 计 59,639,064.17 100 43,011,671.76 （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备计提： 款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 湖北美尔雅股份公司销售分公司 150,941.57 150,941.57 100.00% 账龄较长的质量纠纷 单笔金额在 7 万元以下的 19 家单 位小计 378,907.23 378,907.23 100.00% 账龄较长，无法联系 合 计 529,848.80 529,848.80 100.00% （4）本报告期应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 希努尔男装股份有限公司 非关联方 5,600,524.37 1 年以内 9.00 广西玉林地区永乐实业有限公 司 非关联方 5,323,869.64 4 年以上 8.55 德国 BTG 公司 非关联方 2,878,992.46 1 年以内 4.63 上海鹏来实业有限公司 非关联方 2,729,865.99 4 年以上 4.39 崔荣一 非关联方 1,940,962.24 4 年以上 3.11 合计 -- 18,474,214.70 -- 29.68 （6）本报告期应收账款中无持有关联方单位欠款。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,756,598.71 99.96 2,482,653.84 66.09 组合 1 3,756,598.71 99.96 2,482,653.84 66.09 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 119 组合小计 3,756,598.71 99.96 2,482,653.84 66.09 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 1,455.44 0.04 1,455.44 100.00 合 计 3,758,054.15 100.00 2,484,109.28 66.10 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,921,044.44 99.96 2,725,743.27 69.52 组合 1 3,921,044.44 99.96 2,725,743.27 69.52 组合小计 3,921,044.44 99.96 2,725,743.27 69.52 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 1,455.44 0.04 1,455.44 100.00 合 计 3,922,499.88 100.00 2,727,198.71 69.52 （2）组合中按账龄分析法计提坏账的其他应收款： 账龄 期末数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 1 年以内 1,213,287.72 32.3 60,664.39 1 年至 2 年（含 2 年） 2,782.00 0.07 278.2 2 年至 3 年（含 3 年） 86,822.27 2.31 17,364.45 3 年至 4 年（含 4 年） 98,719.84 2.63 49,359.92 4 年以上 2,354,986.88 62.69 2,354,986.88 合 计 3,756,598.71 100 2,482,653.84 账龄 期初数 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 1 年以内 848,986.24 21.65 42,449.32 1 年至 2 年（含 2 年） 158,351.41 4.04 15,835.14 2 年至 3 年（含 3 年） 155,745.08 3.97 31,149.02 3 年至 4 年（含 4 年） 243,303.87 6.21 121,651.95 4 年以上 2,514,657.84 64.13 2,514,657.84 合 计 3,921,044.44 100 2,725,743.27 （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 120 款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 太仓市万腾化纤厂 560.84 560.84 100.00% 无法联系 上海东龙拉链制造有限公司 144.60 144.60 100.00% 无法收回 氧气瓶押金 750.00 750.00 100.00% 无法收回 （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位欠款 （5）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 北京秋千架广告有限公司 非关联方 180,000.00 4 年以上 4.79 北京凯华航空服务中心 非关联方 179,973.00 4 年以上 4.79 徐红中 非关联方 84,293.51 4 年以上 2.24 中国纺织机械和技术进出口公司 非关联方 74,426.26 4 年以上 1.98 上海华彩管理咨询有限公司 非关联方 60,000.00 4 年以上 1.60 合计 -- 578,692.77 -- 15.40 3、营业收入和营业成本 （1）营业收入明细 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 204,978,407.66 97,233,484.69 其他业务收入 7,024,325.02 3,835,658.58 营业成本 212,510,516.3 7 145,262,088.07 （2）按行业、产品或地区类别列示 产品或业务种类 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1．毛毯 15,901,897.70 19,943,645.56 17,096,628.56 24,241,305.15 2．呢绒 73,035,549.92 74,615,939.18 34,055,164.12 61,473,701.26 3．色织布 78,038,035.47 88,746,950.24 34,449,919.93 48,957,827.32 4．西服 27,000.01 16,479.57 186,141.02 403,220.75 5．棉纱 37,975,924.56 24,087,277.74 11,445,631.06 7,715,297.29 合计 204,978,407.66 207,410,292.29 97,233,484.69 145,262,088.07 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 121 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 江阴南泰家纺用品有限公司 16,774,756.09 7.91 常州宝秀纺织品有限公司 10,392,790.00 4.90 利华成衣深圳有限公司 7,986,480.65 3.77 希努尔男装股份有限公司 7,515,929.97 3.55 香港骏泰国际贸易行有限公司 6,668,501.48 3.15 合计 49,338,458.19 23.27 4、投资收益 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 1、持有交易性金融资产期间取得的投资收益 2、处置交易性金融资产取得的投资收益 -25,363.90 3、持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 4、出售可供出售金融资产期间取得的投资收益 5,631,600.00 1,504,860.00 101,546,254.81 5、子公司清算收益 -50,331,254.36 合计 5,606,236.10 52,719,860.45 注：持有可供出售金融资产期间取得的投资收益系公司持有的长江证券股权 2009 年度 分红款。 5、现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 18,220,176.82 -100,894,197.48 加：资产减值准备 12,793,221.14 60,719,855.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、 投资性房地产摊销等 41,845,104.00 42,018,547.45 无形资产摊销 1,240,163.16 767,729.15 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -28,072,416.28 764,842.82 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 122 补充资料 本年金额 上年金额 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -21,186.10 -35,937.00 财务费用（收益以“－”号填列） 10,382,525.54 13,758,084.19 投资损失（收益以“－”号填列） -5,606,236.10 -52,719,860.45 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -28,122,802.50 36,278,166.44 存货的减少（增加以“－”号填列） -150,689,593.13 -3,367,687.98 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,292,590.57 -11,448,451.86 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,308,038.61 -1,989,557.55 其他 28,122,802.50 -36,278,166.44 经营活动产生的现金流量净额 -92,892,792.91 -52,426,632.92 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 17,136,022.57 2,579,943.06 减：现金的期初余额 2,579,943.06 5,336,880.33 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 14,556,079.51 -2,756,937.27 注：“其他”系对可供出售金融资产产生的递延所得税负债的调整数。 （十二）补充资料 1、非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公 告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下： （收益以正数列示，损失以负数列示） 项 目 本年发生额 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 123 项 目 本年发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 28,072,416.28 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 1,434,421.09 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 38,668,550.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 -4,177.80 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,609.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 68,152,600.47 减：非经常性损益的所得税影响数 少数股东损益的影响数 合 计 68,152,600.47 2、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率 和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益： 2010 年 净资产收益率％ 每股收益 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 124 全面摊薄 加权平均 基本每 股收益 稀释每 股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.97 9.25 0.07 0.07 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 -41.03 -25.35 -0.21 -0.21 2009 年 净资产收益率％ 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每 股收益 稀释每 股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -36.47 -60.49 -0.28 -0.28 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 -89.56 -148.55 -0.69 -0.69 湖北迈亚股份有限公司 2010 年年度报告 125 第十一节、备查文件目录 一、载有法定代表人亲笔签署的2010年年度报告及其摘要。 二、载有法定代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 四、报告期内在《中国证券报》上公开披露的所有公司文件的正 文及公告原稿。 五、公司上述文件的原件存放于公司董秘办。 湖北迈亚股份有限公司 董事长：唐常军 二 O 一一年五月十八日