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公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 1 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 二 00 二年三月 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 2 目 录 一 公司简介………………………………………………3 二 会计数据和业务数据摘要……………………………4 三 股本变动及股东情况...……………………………….7 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况……………10 五 公司治理结构…………………………………………12 六 股东大会情况简介……………………………………13 七 董事会报告……………………………………………15 八 监事会报告……………………………………………26 九 重要事项………………………………………………28 十 财务会计报告…………………………………………32 十一 备查文件目录………………………………………65 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 3 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连 带责任 一 公司简介 1 公司法定中文名称 桂林旅游股份有限公司 公司中文名称缩写 桂林旅游 公司法定英文名称: Guilin Tourism Corporation Limited 公司英文名称缩写 GTCL 2 公司法定代表人 陈青光 3 董事会秘书 周茂权 联系地址 广西桂林市榕湖北路十七号榕湖饭店四号楼4301房 邮编 541001 电话 0773 2863839 传真 0773 2863880 电子信箱 zhoumaoquan@ 董事会证券事务代表 黄锡军 联系地址 广西桂林市榕湖北路十七号榕湖饭店四号楼4101房 邮编 541001 电话 0773 2863857 传真 0773 2863880 电子信箱 ZJB888@ 4 公司注册地址 广西桂林市榕湖北路十七号 公司办公地址: 广西桂林市榕湖北路十七号榕湖饭店四号楼 邮政编码 541001 公司国际互联网网址: 电子信箱 gtcl@ 5 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司股票简称 桂林旅游 公司股票代码 000978 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 4 7 公司首次注册登记日期 1998年4月29日 注册地址 广西桂林市榕湖北路十七号 企业法人营业执照注册号 4500001001100 公司税务登记号码 地税桂字450300708618439 公司聘请的会计师事务所 湖北大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址 武汉市汉口中山大道1056号金源世界A座八楼 二 会计数据和业务数据摘要 1 公司本年度会计数据 单位 人民币元 利润总额 54,079,583.85 净利润 43,749,950.49 扣除非经常性损益后的净利润 39,661,322.16 主营业务利润 81,425,191.50 其他业务利润 4,312,532.57 营业利润 49,367,823.59 投资收益 4,630,162.48 补贴收入 营业外收支净额 81,597.78 经营活动产生的现金流量净额 65,562,471.58 现金及现金等价物净增加额 71,059,745.83 扣除非经常性损益后的净利润计算 项 目 金 额 元 净利润 43,749,950.49 减 营业外收入 193,474.59 加 营业外支出 111,876.81 减 投资收益 4,728,553.20 加 所得税影响 721,522.65 扣除非经常性损益后的净利润 39,661,322.16 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 5 2 公司近三年财务指标 单位 人民币元 2000 年度 指标项目 2001 年度 调整后 调整前 1999 年度 主营业务收入 199,716,178.17 138,705,594.97 138,705,594.97 126,496,995.09 净利润 43,749,950.49 34,908,187.69 36,324,455.31 32,831,802.14 总资产 496,294,053.72 428,428,641.59 429,844,909.21 218,605,201.43 股东权益 不含少数 股东权益 361,547,709.22 353,197,758.73 354,614,026.35 88,548,088.04 每股收益 0.247 0.296 0.308 0.421 每股收益 加权平均 0.247 0.334 0.347 0.421 每股收益 扣除非经 常性损益 0.224 0.272 0.284 0.421 每股净资产 2.043 2.993 3.005 1.135 调整后的每股净资产 2.022 2.944 2.956 1.060 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.370 0.387 0.387 0.350 净资产收益率(%) 12.10 9.88 10.24 37.08 净资产收益率(%) 加 权平均 11.66 12.45 12.96 32.51 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 益率(%) 10.57 11.45 11.95 29.48 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号 要求计 算 2001 年报告期利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 81,425,191.50 22.52 21.71 0.460 0.460 营业利润 49,367,823.59 13.65 13.16 0.279 0.279 净利润 43,749,950.49 12.10 11.66 0.247 0.247 扣除非经常性损 益后的净利润 39,661,322.16 10.97 10.57 0.224 0.224 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 6 财务指标计算方法如下 (1) 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 (2) 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 (3) 加权平均净资产收益率 ROE 的计算公式如下 ROE=P/ E0 NP 2 Ei Mi M0 Ej Mj M0 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 Ei 为报告 期发行新股或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 (4) 加权平均每股收益 EPS 计算公式如下 EPS=P/ S0 S1 Si Mi M0 Sj Mj M0 其中 P 为报告期利润 S0为期初股份总数 S1为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数 M0 为报告期月份数 Mi 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月 份数 (5) 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份数 (6) 调整后的每股净资产= 年度末股东权益 三年以上的应收款项净额 待摊费用 长期待摊费用 /年度末普通股股份总数 (7) 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动的现金流量净额/年度末 普通股股份总数 注 本公司 1999 年末股份总数为 7,800 万股 2000 年末股份总数为 11,800 万股 2001 年末股份总数为 17,700 万股 3 报告期内股东权益变动情况及原因 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 118,000,000 220,421,483 10,102,572.33 5,993,403.20 -1,319,699.80 353,197,758.73 本期增加 59,000,000 -- 4,583,968.02 2,291,984.02 43,749,950.49 109,625,902.53 本期减少 -- 59,000,000 -- -- 42,275,952.04 101,275,952.04 期末数 177,000,000 161,421,483 14,686,540.35 8,285,387.22 154,298.65 361,547,709.22 变动原因 1 股本增加及资本公积减少 系公司于2001年4月下旬实施了2000年度股 东大会通过的资本公积金转增股本方案 10股转增5股 所致 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 7 2 盈余公积 法定公益金增加 系公司本年度盈利提取所致 3 未分配利润本期增加部分 系公司本年度盈利转入 本期减少部分 系根据公司董事会分配预案进行利润分配所致 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股本变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + - 本 次 变动前 配股 送股 公积金转股 增 发 其他 小计 本 次 变动后 一 未上市流通股份 1.发起人股份 78,000,000 39,000,000 39,000,000 117,000,000 其中 国家持有股份 52,887,291 26,443,645 26,443,645 79,330,936 境内法人持有股份 25,112,709 12,556,355 12,556,355 37,669,064 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 78,000,000 39,000,000 39,000,000 117,000,000 二 已上市流通股份 1.人民币普通股 40,000,000 20,000,000 20,000,000 60,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 40,000,000 20,000,000 20,000,000 60,000,000 三 股份总数 118,000,000 59,000,000 59,000,000 177,000,000 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 8 2 股票发行与上市情况 1 经广西壮族自治区人民政府桂政函 1998 40 号文批准 本公司由桂 林旅游发展总公司 桂林五洲旅游股份有限公司 桂林中国国际旅行社 桂林集 琦集团有限公司 桂林三花股份有限公司共五家发起人 于 1998 年 4 月 29 日发 起设立 总股本 18,000 万股 2 根据 1998 年 12 月 21 日召开的 1998 年第三次临时股东大会决议 本 公司 1999 年上半年以 1998 年 12 月 31 日为基准日进行了股份回购 用本公司所 属全资附属企业漓江饭店 含土地使用权 经评估的净资产向发起人桂林旅游发 展总公司和桂林五洲旅游股份有限公司定向协议回购 10,200 万股 并按法定程 序注销 自 1999 年元月 1 日起本公司总股本由 18,000 万股缩减为 7,800 万股 3 本公司 2000 年 4 月 21-22 日以上网定价和向二级市场投资者配售相结 合方式向社会公开发行 4,000 万人民币普通股(A 股) 每股发行价 6.86 元 并 于 2000 年 5 月 18 日在深圳证券交易所上市交易 公司总股本增至 11,800 万股 4 本公司于 2001 年 4 月下旬实施了 2000 年年度股东大会通过的公司 2000 年度利润分配及资本公积金转增股本方案 10 派 2.6 元转增 5 股 公司股本结 构变为 总股本 17,700 万股 其中社会公众股 6,000 万股 二 股东情况 1 截止2001年12月31日 公司股东总户数为10,205户 其中发起人股东5 户 2 截止2001年12月31日 公司前十名股东持股情况 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 9 序 号 股东名称 年末持股数 (股) 本期持股变动 增减情况 +- 持 股 占 总 股 本比例(%) 持有股份的质 押或冻结情况 股份性质 1 桂林旅游发展总 公司 76,427,689 +25,475,896 43.18 无质押冻结 国有法人股 2 桂林五洲旅游股 份有限公司 36,217,440 +12,072,480 20.46 无质押冻结 社会法人股 3 桂林中国国际旅 行社 1,451,623 +483,874 0.82 无质押冻结 国有法人股 4 桂林三花股份有 限公司 1,451,623 +483,874 0.82 无质押冻结 社会法人股 5 桂林集琦集团有 限公司 1,451,623 +483,874 0.82 无质押冻结 国有法人股 6 上海中懋投资有 限公司 572,500 0.32 社会公众股 7 贵州省贵阳市白 云宏都都印刷厂 518,950 0.29 社会公众股 8 叶旭明 313,350 0.18 社会公众股 9 马桂英 251,125 0.14 社会公众股 10 江金德 241,760 0.14 社会公众股 注 1 报告期内 本公司于2001年4月下旬实施了2000年年度股东大会通过的 公司2000年度利润分配及资本公积金转增股本方案 10派2.6元转增5股 本公 司持股5%(含5%)以上的股东桂林旅游发展总公司 桂林五洲旅游股份有限公司的 持股数量分别增加了25,475,896股 12,072,480股 其所持股份本公司未发现有 质押 冻结情况 2 本公司前10名股东中 桂林旅游发展总公司是桂林五洲旅游股份有限 公司的控股股东 其他前10名股东之间未发现有关联关系 3 公司控股股东情况 桂林旅游发展总公司 桂林市政府直属国有独资公司 成立于1994年 注 册资本13,600万元 法定代表人聂玉梅 经营范围 饭店 公园 汽车维修 游 船制造等 4 其他持股10% 含10% 以上的法人股东情况 桂林五洲旅游股份有限公司 设立于1993年 注册资本9,526万元 法定代 表人李志雄 经营范围 船舶修造 汽车维修 房地产 石油经营 物业管理等 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 10 5 报告期内控股股东无变更 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期 持股数 年初(股) 持股数 年末(股) 陈青光 男 51 董事长 2001.8-2004.8 0 0 聂玉梅 女 55 副董事长 2001.8-2004.8 0 0 周益平 男 44 副董事长 总经理 2001.8-2004.8 0 0 李克强 男 49 董事 2001.8-2004.8 0 0 孙其钊 男 39 董事 副总经理 2001.8-2004.8 0 0 陶 武 男 44 董事 副总经理 2001.8-2004.8 0 0 谢襄郁 男 37 董事 总会计师 2001.8-2004.8 0 0 李志雄 男 44 董事 2001.8-2004.8 0 0 刘及响 男 50 董事 2001.8-2004.8 0 0 鲁施红 女 46 董事 2001.8-2004.8 0 0 赵瀛生 男 54 董事 2001.8-2004.8 0 0 周茂权 男 38 董事会秘 书 2001.8-2004.8 0 0 梁志贤 男 52 监事会召 集人 2001.8-2004.8 0 0 沈江卫 男 43 监事 2001.8-2004.8 0 0 刘红 女 41 监事 2001.8-2004.8 0 0 宋连宝 男 49 副总经理 2001.8-2004.8 0 0 李德才 男 44 总经济师 2001.8-2004.8 0 0 崔寒松 男 49 总工程师 2001.8-2004.8 0 0 董事 监事及高级管理人员在股东单位任职情况如下 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 11 姓 名 性 别 本公司任职 股 东 单 位 任 职 陈青光 男 董事长 桂林旅游发展总公司副董事长 总经理 聂玉梅 女 副董事长 桂林旅游发展总公司董事长 周益平 男 副董事长 总经理 桂林旅游发展总公司副董事长 李克强 男 董事 桂林旅游发展总公司董事 副总经理 李志雄 男 董事 桂林五洲旅游股份有限公司董事长 刘及响 男 董事 桂林集琦集团有限公司董事长 总经理 鲁施红 女 董事 桂林中国国际旅行社总经理 赵瀛生 男 董事 桂林三花股份有限公司董事长 总经理 梁志贤 男 监事会召集人 桂林旅游发展总公司党委办公室主任 二 年度报酬情况 1 董事 监事 高级管理人员的报酬主要依据年度营业收入 税后利润 净资产收益率等计划指标的完成情况 具体按公司2000年年度股东大会批准的 桂林旅游股份有限公司高级管理人员薪酬及奖励实施方案 执行 2 现任董事 监事 高级管理人员的年度报酬总额为 166 万元 金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 68 万元 金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 46 万元 董事 监事 高级管理人员中年度报酬在 20-26 万元的 3 人 在 7-13 万元 的 7 人 在 4-5 万元的 4 人 李志雄 刘及响 鲁施红 赵瀛生四名董事除在本公司领取董事津贴外 不 在本公司领取其他报酬 其中李志雄 鲁施红 赵瀛生分别在本公司股东桂林五 洲旅游股份有限公司 桂林中国国际旅行社 桂林三花股份有限公司领取年度报 酬 刘及响在本公司股东桂林集琦集团有限公司的控股子公司桂林集琦药业股份 有限公司领取年度报酬 三 公司 2001 年第一次临时股东大会选举产生了公司第二届董事会 监 事会成员 公司第一届监事会成员叶林华 马峥嵘任期届满不再担任监事职务 梁志贤 刘红新当选为第二届监事会监事 其他董事 监事无变动 经公司第二届董事会 2001 年第一次会议审议通过 聘任周益平为公司总经 理 聘任周茂权为董事会秘书 聘任孙其钊 陶武 宋连宝为副总经理 谢襄郁 为总会计师 李德才为总经济师 崔寒松为总工程师 四 公司员工情况 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 12 公司员工共 1,475 人 其中生产人员 1,179 人 销售人员 49 人 技术人员 126 人 财务人员 45 人 行政人员 66 人 其他人员 10 人 员工中本科及本科 以上学历 46 人 大专学历 153 人 中专及中专以下学历 1,276 人 公司现有退休职工17人 五 公司治理结构 一 公司治理情况 依据中国证监会发布的 上市公司治理准则 等有关上市公司治理的规范性 文件 公司进行了自查 本公司治理的实际状况与这些规范性文件的要求基本相 符 在如下方面还存在差异 1 公司尚未在 公司章程 中规定关于董事选举的累积投票制度 2 公司尚未在 公司章程 中规定公司董事会 独立董事和符合有关条件 的股东可向公司股东征集其在股东大会上的投票权 3 公司尚未聘任独立董事 4 公司尚未设立战略 审计 提名 薪酬与考核等董事会专门委员会 为进一步完善公司治理结构 贯彻 上市公司治理准则 所阐述的精神 公 司将尽快根据 上市公司治理准则 等有关上市公司治理的规范性文件所列明的 内容修改公司章程 建立董事选举的累积投票制度 投票权征集制度及独立董事 制度 设立战略 审计 提名 薪酬与考核等董事会专门委员会 二 独立董事履行职责情况 公司尚未聘任独立董事 本公司现正在积极物色独立董事合适人选 公司将 按中国证监会关于独立董事的任职要求在规定的期限内聘任独立董事 三 公司与控股股东在人员 资产 财务 业务 机构等方面的分开情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 独立核算 独立承担风险 与控 股股东实行人员 资产 财务分开 机构 业务独立 1 在人员方面 公司设有专门的部门负责劳动 人事及工资管理 制定了 完善的劳动 人事管理制度 本公司的经理人员 财务负责人 营销负责人和董 事会秘书在控股股东单位未担任除董事以外的其他职务 均在本公司领取薪酬 2 在资产方面 公司资产独立完整 权属清晰 拥有独立的经营资产 辅 助系统和配套设施 亦拥有独立的销售和采购系统 3 在财务方面 公司设有独立的财务部门和专职财务人员 并建立了独立 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 13 的会计核算体系和财务管理制度 在银行独立开户 独立纳税 4 在业务方面 公司业务完全独立于控股股东 本公司主要从事游船客运 公路旅行客运 汽车出租 旅游观光服务方面的业务 公司的控股股东桂林旅游 发展总公司主要从事饭店 公园 汽车维修 游船制造等方面的业务 二者不存 在同业竞争 5 在机构方面 公司设立了独立于控股股东 适应公司营运发展的组织机 构 公司的董事会 监事会及其他内部机构功能健全 完全独立运作 公司及下 属的职能部门与控股股东及其职能部门不存在上下级关系 四 高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员的绩效考评及激励主要依据年度营业收入 税后利润 净资产收益率等计划指标的完成情况 具体按公司2000年年度股东大会批准的 桂林旅游股份有限公司高级管理人员薪酬及奖励实施方案 执行 公司还将按 照 上市公司治理准则 的要求进一步完善董事 监事 高级管理人员的绩效考 评及激励约束机制 六 股东大会情况简介 2001年公司共召开了三次股东大会 即2000年年度股东大会 2001年第一次 临时股东大会 2001年第二次临时股东大会 一 2000年年度股东大会 召开本次股东大会的通知公告于2001年3月15日的 中国证券报 和 证券 时报 通知中列明了召开会议的时间 地点 审议事项以及其他有关事项 2001 年4月15日 本公司2000年年度股东大会在广西桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室 召开 出席会议的股东及股东代表5名 代表股份78,000,000股 占公司股份总 数的66.1% 会议由陈青光董事长主持 会议审议通过了以下决议 1 公司 2000 年度董事会工作报告 2 公司 2000 年度监事会工作报告 3 公司 2000 年年度报告及年度报告摘要 4 公司 2000 年度利润分配及公积金转增股本方案 5 关于变更部分募集资金投向的议案 6 续聘湖北大信会计师事务有限公司为本公司 2001 年度审计机构的议案 7 公司高级管理人员薪酬及奖励实施方案 本次股东大会经桂云天律师事务所岳秋莎律师见证并出具了法律意见书 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 14 本次股东大会决议公告 公司2000年度利润分配及资本公积金转增股本公告 分别刊登于2001年4月17日 4月19日的 中国证券报 和 证券时报 二 2001年第一次临时股东大会 召开本次股东大会的通知公告于2001年7月10日的 中国证券报 和 证券 时报 通知中列明了召开会议的时间 地点 审议事项以及其他有关事项 2001 年8月10日 本公司2001年第一次临时股东大会在广西桂林榕湖饭店四号楼一楼 会议室召开 出席会议的股东及股东代表5名 代表股份116,999,998股 占公司 股份总数的66.1% 会议由陈青光董事长主持 会议审议通过了以下决议 1 变更公司注册资本及修改公司章程的议案 2 关于参与广西集联高速客运有限责任公司增资扩股的议案 3 公司董事会换届选举的议案 4 公司监事会换届选举的议案 本次股东大会经桂云天律师事务所王勇律师见证并出具了法律意见书 本次股东大会决议公告刊登于2001年8月11日的 中国证券报 和 证券时 报 三 2001年第二次临时股东大会 召开本次股东大会的通知公告于2001年8月21日的 中国证券报 和 证券 时报 通知中列明了召开会议的时间 地点 审议事项以及其他有关事项 2001 年9月21日 本公司2001年第二次临时股东大会在广西桂林榕湖饭店四号楼一楼 会议室召开 出席会议的股东及股东代表5名 代表股份116,999,998股 占公司 股份总数的66.1% 会议由陈青光董事长主持 会议审议通过了关于变更部分募 集资金投向的议案 本次股东大会经桂云天律师事务所王勇律师见证并出具了法律意见书 本次股东大会决议公告刊登于2001年9月22日的 中国证券报 和 证券时 报 四 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内因公司第一届董事会和第一届监事会任期届满 根据 公司法 和 公司章程 的规定 公司董事会和监事会进行了换届选举 经公司2001年第一 次临时股东大会审议 大会以记名投票表决方式选举陈青光先生 聂玉梅女士 周益平先生 李克强先生 孙其钊先生 陶武先生 谢襄郁先生 李志雄先生 刘及响先生 鲁施红女士 赵瀛生先生继任公司第二届董事会董事 选举梁志贤 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 15 先生 刘红女士为第二届监事会监事 经公司职工代表民主选举 沈江卫先生继 任第二届监事会中由职工代表出任的监事 公司第一届监事会成员叶林华 马峥 嵘任期届满不再担任监事职务 七 董事会报告 一 公司经营情况 1 公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事旅游服务及与旅游服务相关的业务 主营业务包括 游船客运 公路旅行客运 汽车出租 旅行社业务 2001 年度公司共接待中外游客 2,696,360 人次(含控股子公司) 实现主营 业务收入 19,972 万元 实现净利润 4,375 万元 分别比 2000 年度增长 39% 44% 25% 1 2001 年度公司主营业务收入及主营业务利润的构成情况 单位 人民币万元 类 别 主营业务收入 主营业务利润 漓江游船客运 10,163 6,074 旅游运输客运 2,178 182 出租汽车营运 885 296 旅行社 5,077 207 景区 1,459 1,255 其他 210 129 合计 19,972 8,143 报告期内公司景区收入为公司控股 51%的桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公 司的收入 报告期内公司的参股公司广西集联高速客运有限责任公司增资扩股并更名 为广西集联旅游运输有限责任公司 本公司以下属的旅游汽车公司 分公司 的 主要资产增资投入 并控股广西集联旅游运输有限责任公司 故报告期内公司旅 游运输客运收入包含两部分 第一部分为公司下属的旅游汽车公司 分公司 2001 年 1 至 8 月的收入 第二部分为公司控股 62.94%的广西集联旅游运输有限责任 公司 2001 年 9 至 12 月的收入 2 生产经营的主要产品或服务及其市场占有率情况 公司所处的行业为旅游行业 公司拥有游船 84 艘 约占桂林市漓江游船总 数的 46% 公司漓江涉外游客的接待量约占桂林市漓江涉外游客总量的 84% 漓 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 16 江国内游客的接待量约占桂林市漓江国内游客总量的 35% 公司拥有出租汽车 290 辆 约占桂林市出租汽车总量的 16% 公司的全资附属企业桂林山水国际旅 行社 为桂林市业务收入最大的四家旅行社之一 公司及其控股子公司共拥有旅 游客车 155 辆 约占桂林市旅游客车总量的 13% 在桂林市旅游客车数量和市场 份额上排名前三位 3 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品或服务 单位 人民币万元 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 漓江游船客运 10,163 3,530 6,074 旅游运输客运 2,178 1,883 182 旅行社 5,077 4,858 207 景区 1,459 129 1,255 漓江游船客运业务为公司收入和利润的主要来源 2001 年度公司漓江游船 客运业务共接待游客 787,793 人次 实现的主营业务收入 主营业务利润分别占 公司主营业务收入 主营业务利润的 51% 75% 4 报告期内公司投资 1,782.95 万元受让桂林旅游发展总公司持有的桂林 荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 51%的股权 故本期公司新增了景区业务 该业务 本期收益 273 万元 占公司本期利润总额的 5% 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 桂林山水国际旅行社(全资附属企业) 该公司注册资本 490 万元 经营范围 接待外国人 华侨 港澳台同胞来华 旅游 组织接待国内公民旅游业务 报告期末该公司总资产 1,689 万元 2001 年度共接待游客 75,274 人次 主营业务收入 5,077 万元 净利润 20 万元 2 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 控股公司 本公司于 2001 年 4 月 15 日召开的 2000 年年度股东大会决定投资 1,782.95 万元受让桂林旅游发展总公司持有的桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 51%的 股权 该股权变更过户手续于 2001 年 6 月 1 日完成 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司注册资本 2,600 万元 经营范围为旅游 住宿 饮食 旅游商品销售等 主要经营丰鱼岩宾馆和丰鱼岩岩洞游览服务 报 告期末该公司总资产 4,195 万元 2001 年度共接待游客 373,320 人次 主营业 务收入 1,459 万元 净利润 358 万元 3 广西集联旅游运输有限责任公司 控股公司 本公司于 2001 年 8 月 10 日召开的 2001 年第一次临时股东大会通过了关于 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 17 公司参与广西集联高速客运有限责任公司增资扩股的议案 决定将公司下属的旅 游汽车公司 分公司 经评估确认的实物资产 4,646.35 万元参与广西集联高速 客运有限责任公司的增资扩股 广西集联高速客运有限责任公司增资扩股并更名 为广西集联旅游运输有限责任公司的工商变更手续于 2001 年 9 月 5 日完成 本 公司持股比例由 30%增至 62.94% 广西集联旅游运输有限责任公司注册资本 8,017.8 万元 主要经营道路旅客 运输 旅游客运服务 报告期末该公司总资产 8,448 万元 主营业务收入 853 万元 亏损 22 万元 4 桂林旅游航空服务有限责任公司 控股公司 该公司注册资本 500 万元 主要经营航空票务和航空服务业务 本公司合计 持有其 50%的股权 含公司全资附属企业桂林山水国际旅行社持有的 15%的股 权 报告期末该公司总资产 1,272 万元 2001 年度主营业务收入 210 万元 净 利润 36 万元 5 防城港务股份有限公司 参股公司 报告期内 本公司投资 1,468,601.30 元参与发起设立防城港务股份有限公 司 持有该公司 100 万股股份 占其总股本的 0.606% 防城港务股份有限公司注册资本 1.65 亿元 主要经营港口装卸 仓储服务 3 主要客户 供应商情况 公司是为游客提供旅游服务的公司 客户为境内外游客 主要供应商为桂林 五洲旅游股份有限公司 为本公司供应油料及提供船舶维修服务 该公司是本公 司第二大股东 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中出现的问题 1 旅游市场竞争激烈 旅游汽车客运价格继续疲软 市场占有率有所下 降 2 由于对外投资增加 对外管理有待加强 内部基础管理工作有待深化 3 新产品开发仍需强化 整体运作机制需不断完善 针对以上问题 公司采取了如下对策 1 整合部份资产 控股组建了广西集联旅游运输有限责任公司 参与公 路客运 实现了旅游车跨地域 跨行业的经营 以提高车辆利用率 市场竞争力 及市场占有率 2 积极探索和建立对外投资管理的新模式 逐步建立良性的资产管理关 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 18 系 实现资产管理价值最大化 3 根据桂林旅游市场环境的新变化 不断开发新的旅游线路和旅游产品 4 加强成本控制管理 完善财务核算体系 继续开展增收节支 不断提 高经营运行质量 二 公司投资情况 报告期内公司共投资 17,259 万元 比上年增加 8,153 万元 增长 90 % 1 募集资金使用情况 公司于 2000 年 4 月 21-22 日发行 4,000 万股社会公众股 共募集资金 26,040 万元 已扣除发行费用 截止 2001 年 12 月 31 日 累计完成募集资金投资 17,572 万元 尚未使用的募集资金共 8,468 万元 存于银行 1 募集资金投资情况表 单位 人民币万元 序 号 承诺投资项目 承诺完成日 期 计划总投 资 实际投资项目 累计投资 项目 进度 1 旅游车辆更新 2001-12-31 4,935.00 旅游车辆更新 4,500.00 100% 2 旅游船更新改造 2001-12-31 4,150.00 旅游船更新改造 2,530.00 61% 3 出租轿车更新 2001-12-31 1,021.50 出租轿车更新 1,363.00 100% 4 旅游业务推广及 日常营运资金 2001-12-31 5,000.00 旅游业务推广及日常营 运资金 5,000.00 100% 5 漓江娱乐城 2001-12-31 2,286.10 已按合法程序变更用途 6 漓江水月食府 2001-12-31 2,385.10 已按合法程序变更用途 7 桂林旅游环线 两 场 (商场 停车 场)建设 2001-12-31 1,734.80 已按合法程序变更用途 8 环城旅游巴士 2001-12-31 2,519.60 环城旅游巴士 尚未实施 9 水上观光巴士 2001-12-31 2,903.10 水上观光巴士 尚未实施 10 变更募集资金投 资项目 1,782.95 收购桂林荔浦丰鱼岩旅 游有限公司 51%的股权 1,782.95 100% 11 变更募集资金投 资项目 1,650.00 受让漓江游览航线新增 8 艘游船的经营权 1,650.00 100% 12 变更募集资金投 资项目 683.50 投资 683.5 万元追加购置 出租车 636 93% 13 变更募集资金投 资项目 1,000 参与发起设立广东粤旅 股份有限公司 尚未实施 14 变更募集资金投 资项目 300 开发车船 GPS 卫星定位系 统 110 37% 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 19 2 募集资金承诺投资项目情况 旅游车辆更新 计划总投资 4,935 万元 累计投资 4,500 万元 项目进度 100% 已于 2000 年度完成 本期收益 123 万元 该项目原计划购置 67 辆旅游客车 由于车价下 降 公司已于 2000 年度完成购置 67 辆旅游客车的项目计划 该项目节余资金 435 万元 旅游船更新改造 计划总投资 4,150 万元 本期实际投资 1,287 万元 累计投资 2,530 万元 项目进度 61% 该项目旅游船改造部分的本期收益体现在公司漓江游船客运业务 的整体收益中 旅游船更新部分的本期收益 625 万元 为满足不同层次的游客对 漓江游船档次 品位和服务的不同需求 增强公司漓江游船的市场竞争力 公司 强化了旅游船更新改造的调研 论证 设计工作 使得该项目比承诺完成时间有 所延期 出租轿车更新 计划总投资 1,021.5 万元 累计投资 1,363 万元 项目进度 100% 已于 2000 年度完成 本期收益 78 万元 该项目原计划购置 62 辆轿车 由于公司 2000 年 有一批出租车已到营运期限 为了保持公司出租车的市场占有率 增加购置了 30 辆出租车 使得实际投资金额比承诺投资总额多出 341.5 万元 旅游业务推广及日常营运资金 计划总投资 5,000 万元 本期实际投资 3,000 万元 项目进度 100% 由于桂林市近一两年来对城市基础设施和市容 旅游环境进行大规模的改 造 以下募集资金承诺投资项目的投资环境已发生重大变化 本着对股东负责 谨慎投资的原则 这些项目未能按计划实施 其中的 项已于本期按合 法程序变更用途 漓江娱乐城项目 漓江水月食府项目 桂林旅游环线 两场 (商场 停车场)建设项目 环城旅游巴士项目 水上观光巴士项目 3 变更募集资金投资项目情况 由于桂林市对城市基础设施和市容 旅游环境进行大规模的改造 位于城市 中心广场附近的漓江饭店亦需进行大规模改扩建 在改造期间漓江饭店全面停 业 公司 2000 年发行新股募集资金承诺投资项目中拟建于漓江饭店内的 漓江 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 20 娱乐城 漓江水月食府 二项目的投资环境已发生重大变化 公司决定停止原 拟投资 2,286.1 万元的 漓江娱乐城 项目和 2,385.1 万元的 漓江水月食府 项 目 此二项目的原计划投资总额为 4,671.2 万元 该部分募集资金用于以下项目 投资 1,782.95 万元受让桂林旅游发展总公司持有的桂林荔浦丰鱼岩旅游 有限责任公司 51%的股权 该项目已于本期完成 本期收益 273 万元 投资 1,650 万元受让桂林旅游发展总公司拥有的漓江游览航线新增 8 艘 游船的经营权 该项目已于本期完成 投资 683.5 万元追加购置出租车 该项目至本期末已投资 636 万元 项目进度 93% 本期收益 23 万元 上述新增三项目共需资金 4,116.45 万元 余额 554.75 万元用于新增项目的 相关配套设施建设 本公司于 2001 年 3 月 13 日召开了第一届董事会 2001 年第二次会议(决议公 告刊登于 2001 年 3 月 15 日的 中国证券报 和 证券时报 ) 会议审议通过 了上述关于变更部分募集资金投向的议案 2001 年 4 月 15 日 公司召开的 2000 年度股东大会审议批准了上述变更部 分募集资金投向的议案 决议公告刊登于 2001 年 4 月 17 日的 中国证券报 和 证券时报 由于桂林市的总体规划布局因城市改造的需要作了相应调整 本公司 2000 年发行新股募集资金承诺投资项目中拟兴建的 桂林旅游环线 两场 商场 停车场 建设 项目与城市道路扩建及市政重点工程用地规划产生一定的冲突及 重复建设 鉴于此 从维护股东利益出发 公司决定取消原拟投资 1,734.78 万元 的 桂林旅游环线 两场 商场 停车场 建设 项目 该部分募集资金用于 投资以下项目 投资 1,000 万元参与发起设立广东粤旅股份有限公司 该项目至本报告期末尚未投资 投资 300 万元开发车船 GPS 卫星定位系统 该项目至本报告期末已投资 110 万元 项目进度 37% 尚无收益 上述新增二项目共需资金 1,300 万元 余额 434.78 万元用于补充公司流动资 金 本公司于 2001 年 8 月 20 日召开了第二届董事会 2001 年第二次会议(决议公 告刊登于 2001 年 8 月 21 日的 中国证券报 和 证券时报 ) 会议审议通过 了上述关于变更部分募集资金投向的议案 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 21 2001 年 9 月 21 日 公司召开的 2001 年第二次临时股东大会审议批准了上 述变更部分募集资金投向的议案 决议公告刊登于 2001 年 9 月 22 日的 中国证 券报 和 证券时报 2 非募集资金投资项目情况 1 本公司于 2001 年 2 月 11 日召开的第一届董事会 2001 年第一次会议审 议通过了 关于公司以自有资金 4,000 万元参股青海庆泰信托投资有限责任公司 的议案 根据董事会决议 本公司与青海庆泰信托投资有限责任公司于 2001 年 9 月 3 日签署了 青海庆泰信托投资有限责任公司增资扩股协议 本公司出 资额 4,000 万元 占青海庆泰信托投资有限责任公司增资扩股后注册资本的 12.42% 为第二大股东 至本报告期末 青海庆泰信托投资有限责任公司增资扩股工作正按法定程序 进行 尚未完成 2 本公司参股 30%的广西集联高速客运有限责任公司为取得道路客运企 业二级资质标准 于 2001 年进行增资扩股 将注册资本由 312 万元增至 8,017.83 万元 并更名为广西集联旅游运输有限责任公司 本公司第一届董事会 2001 年 第三次会议通过了 以公司下属的旅游汽车公司 分公司 经评估确认的实物资 产 4,646.35 万元作为出资参与广西集联高速客运有限责任公司增资扩股的议 案 2001 年 7 月 25 日 广西集联高速客运有限责任公司的全体股东 桂林旅 游股份有限公司 柳州市第二运输有限责任公司 南宁市第二运输总公司 防城 港市汽车运输总公司经协商一致 共同签署了 广西集联旅游运输有限责任公司 增资扩股协议 根据该协议 本公司出资额为 5,046.59 万元 占广西集联旅游 运输有限责任公司总出资额的 62.94% 2001 年 8 月 10 日 本公司 2001 年第一次临时股东大会批准了 关于公司 参与广西集联高速客运有限责任公司增资扩股的议案 广西集联高速客运有限 责任公司增资扩股并更名的工商变更手续已于 2001 年 9 月 5 日完成 广西集联旅游运输有限责任公司 2001 年度亏损 22 万元 3 本公司于 2001 年 6 月 4 日与防城港务局 广西柳州钢铁 集团 公 司 广西五金矿产进出口集团公司 中国防城外轮代理有限公司 广州新宏光海 运有限公司共同签署了关于发起设立防城港务股份有限公司的 发起人协议 本公司投资 1,468,601.30 元 持有防城港务股份有限公司 100 万股股份 占其 总股本的 0.606% 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 22 防城港务股份有限公司于 2001 年 6 月 28 日设立,注册资本 1.65 亿元 主要 经营港口装卸 仓储服务 该项目本期无收益 三 公司财务状况 单位 人民币万元 项 目 2001 年 2000 年 增减 % 总资产 49,629 42,843 +15.84 长期负债 1,000 200 +400 股东权益 36,155 35,320 +2.36 主营业务利润 8,143 5,676 +43.46 净利润 4,375 3,491 +25.32 财务状况变动原因 1 总资产增长 主要是公司本期合并桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 广西集联旅游运输有限责任公司报表所致 2 长期负债增长 主要是公司本期合并桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 报表所致 3 股东权益增长 系本年度盈利所致 4 主营业务利润增长 主要系募集资金投入项目 旅游船更新改造 出 租轿车更新 已产生效益 及公司本期新增丰鱼岩景区业务 5 净利润增长 主要系主营业务利润增长和投资收益增加所致 四 生产经营环境及宏观政策 法规的变化对公司财务状况和经营成果将 产生的影响 1 中国加入 WTO 加快了中国旅游业开放的步伐 有利于中国旅游业的发展 有利于公司经营规模的扩大和加快公司经营的国际化进程 2 国家西部大开发战略的具体实施 为本公司提供了更为有利的经营环境 有利于公司的稳步发展 3 桂林城市大规模改造已初步完成 桂林市正在积极创建 中国最佳旅游 城市 旅游环境得到大幅度改善 夯实了桂林旅游业和本公司的发展基础 五 新年度的经营计划 2002 年度公司旅游接待人数 主营业务收入在确保达到 2001 年度实现数的 基础上 力争有一定幅度的增长 成本费用的增幅争取不超过主营业务收入的增 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 23 长幅度 确保公司的稳步发展 1 优化管理手段 提高管理效率 2002 年全面完成 ISO9001 和 ISO14001 的认证工作 以质量管理体系和环境管理体系认证推进公司内部管理 明晰岗位 职责 优化管理流程 加强员工培训 全面提升管理水平 2 加强财务预算管理 强化内部审计 有效控制成本费用 3 坚持 一业为主 配套经营 的方针 加大资本运作力度 通过有效的 资本运作手段 逐步优化公司资产结构 提升资产质量 坚持资本投资量化管理 确保投资决策科学化 程序化 4 开发新的旅游产品 强化旅游产品的销售工作 巩固原有品牌产品 提 高市场占有率 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会召开了以下六次会议 1 第一届董事会 2001 年第一次会议 本次会议于 2001 年 2 月 11 日在桂林市榕湖饭店召开 应到董事 11 人 实 到 10 人 会议由陈青光董事长主持 会议审议并通过了关于公司参股青海庆泰 信托投资有限责任公司的议案 本次会议决议公告刊登于 2001 年 2 月 13 日的 中国证券报 和 证券时报 2 第一届董事会 2001 年第二次会议 本次会议于 2001 年 3 月 13 日在桂林市榕湖饭店召开 应到董事 11 人 实 到 10 人 会议由陈青光董事长主持 会议审议并通过了以下议案 1 公司 2000 年度董事会工作报告 2 公司 2000 年年度报告及年度报告摘要 3 公司 2000 年度利润分配及公积金转增股本预案 4 预计 2001 年度利润分配政策 5 公司高级管理人员薪酬及奖励实施方案 6 关于变更部分募集资金投向的议案 7 关于对桂林山水国际旅行社进行改制并增资扩股的议案 8 续聘湖北大信会计师事务有限公司为本公司 2001 年度审计机构的议案 9 关于召开 2000 年年度股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2001 年 3 月 15 日的 中国证券报 和 证券时报 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 24 3 第一届董事会 2001 年第三次会议 本次会议于 2001 年 7 月 8 日在桂林市榕湖饭店召开 应到董事 11 人 实到 10 人 会议由陈青光董事长主持 会议审议并通过了以下议案 1 变更公司注册资本及修改公司章程的议案 2 关于修改桂林旅游股份有限公司总经理工作暂行规定的议案 3 关于参与广西集联高速客运有限责任公司增资扩股的议案 4 关于桂林山水国际旅行社改制并更名的议案 5 公司董事会换届选举的议案 6 关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2001 年 7 月 10 日的 中国证券报 和 证券时报 4 第一届董事会 2001 年第四次会议 本次会议于 2001 年 7 月 20 日在桂林市榕湖饭店召开 应到董事 11 人 实 到 10 人 会议由陈青光董事长主持 会议审议并通过了以下议案 1 新增计提四项资产减值准备会计政策的议案 2 公司 2001 年中期报告及中期报告摘要 3 公司 2001 年中期利润分配及公积金转增股本方案 本次会议决议公告刊登于 2001 年 7 月 24 日的 中国证券报 和 证券时报 5 第二届董事会 2001 年第一次会议 本次会议于 2001 年 8 月 10 日在桂林市榕湖饭店召开 应到董事 11 人 实 到 10 人 刘及响董事委托陈青光董事出席会议并行使表决权 会议由陈青光董 事长主持 会议审议并通过了以下议案 1 选举陈青光为公司第二届董事会董事长 聂玉梅 周益平为副董事长 2 根据董事长提名 聘任周益平为公司总经理 聘任周茂权为董事会秘书 委任黄锡军为证券事务代表 3 根据总经理提名 聘任孙其钊 陶武 宋连宝为副总经理 谢襄郁为总 会计师 李德才为总经济师 崔寒松为总工程师 本次会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 11 日的 中国证券报 和 证券时报 6 第二届董事会 2001 年第二次会议 本次会议于 2001 年 8 月 20 日在桂林市榕湖饭店召开 应到董事 11 人 实 到 9 人 刘及响董事委托陈青光董事出席会议并行使表决权 会议由陈青光董事 长主持 会议审议并通过了以下议案 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 25 1 关于变更部分募集资金投向的议案 2 关于召开 2001 年第二次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 21 日的 中国证券报 和 证券时报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对股东大会授权事项的执行情况良好 未出现越权决策和操作的现 象 报告期内 股东大会通过的 2000 年年度利润分配及公积金转增股本方案 变更公司注册资本等决议事项均已由董事会实施完毕 七 2001 年度利润分配预案及预计 2002 年度利润分配政策 1 2001 年度利润分配预案 根据湖北大信会计师事务有限公司出具的鄂信审字(2002)第 0045 号审计报 告 公司 2001 年度实现净利润 43,749,950.49元 年初未分配利润-1,319,699.80 元 提取 10%的法定盈余公积金 4,583,968.02 元, 提取 5%的法定公益金 2,291,984.02 元 本年度可供股东分配的利润为 35,554,298.65 元 董事会提议以 2001 年末总股本 17,700 万股为基数 向全体股东按每 10 股 派发现金 2.0 元 含税 共计分配股利 35,400,000 元 尚余未分配利润 154,298.65 元结转下一年度 2001 年度不用资本公积金转增股本 以上利润分配预案需提交 2001 年度股东大会审议 2 预计 2002 年度利润分配政策 1 公司拟在 2002 年结束后分配利润一次 2 公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 60% 3 公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不低于 60% 4 分配主要采用派发现金的方式 5 2002 年度公司无资本公积金转增股本计划 6 2002 年度利润分配政策为预计方案 公司董事会保留根据公司实际情 况对该分配政策进行适当调整的权利 八 其他报告事项 1 公司本年度信息披露报纸为 中国证券报 和 证券时报 2 本年度公司聘任的审计机构为湖北大信会计师事务有限公司 没有变更 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 26 八 监事会报告 公司监事会根据 公司法 证券法 及 公司章程 的有关规定 本着对 股东 公司负责的宗旨 积极开展工作 认真履行监事会的职能 维护股东和公 司的合法权益 一 会议召开情况 报告期内公司监事会召开了五次会议 同时列席了本年度各次董事会会议和 股东大会 1 第一届监事会 2001 年第一次会议 本次会议于 2001 年 3 月 13 日在桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室召开 会议 审议通过了如下议案 1 监事会 2000 年度工作报告 2 公司 2000 年年度报告及年度报告摘要 3 关于变更部分募集资金投向的议案 2 第一届监事会 2001 年第二次会议 本次会议于 2001 年 7 月 8 日在桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室召开 会议 审议通过了监事会换届选举的议案 推选梁志贤 刘红为公司第二届监事会监事 候选人 经公司职工代表民主选举 沈江卫当选为公司第二届监事会中由职工代 表出任的监事 3 第一届监事会 2001 年第三次会议 本次会议于 2001 年 7 月 20 日在桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室召开 会议 审议通过了如下议案 1 公司 2001 年中期报告及中期报告摘要 2 公司 2001 年中期利润分配及公积金转增股本方案 4 第二届监事会 2001 年第一次会议 本次会议于 2001 年 8 月 10 日在桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室召开 会议 选举梁志贤为公司第二届监事会召集人 5 第二届监事会 2001 年第二次会议 本次会议于 2001 年 8 月 20 日在桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室召开 会议 审议通过了关于变更部分募集资金投向的议案 二 监事会对下列事项的意见 1 公司依法运作情况 公司董事会按照股东大会的决议要求 切实履行了各项决议 决策程序符合 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 27 公司法 和 公司章程 的有关规定 公司已建立一套完善的内部控制制度 依法管理 依法经营 公司董事 经理及其他高级管理人员在履行职责行使职权 时 能以公司利益为出发点 没有发现违反法律 法规和公司章程的行为 也没 有损害公司利益和股东权益 2 检查公司财务情况 公司监事会对公司财务结构和财务状况及有关业务进行了认真细致地检查 认为公司财务结构合理 财务状况良好 湖北大信会计师事务有限公司出具的审 计报告真实 客观地反映了公司截止 2001 年 12 月 31 日的财务状况和经营成果 3 募集资金使用情况 公司 2000 年 4 月发行 4,000 万 A 股共募集资金 26,040 万元(已扣除发行费 用) 其使用情况已经在年度报告有关内容中披露 公司先后于 2001 年 4 月 15 日召开的 2000 年年度股东大会 2001 年 9 月 21 日召开的 2001 年第二次临时股 东大会审议通过了关于变更部分募集资金投向的议案 监事会全体成员认真听取 了董事会的决策分析意见 认为上述两次募集资金的变更 是根据项目环境的变 化作出的科学合理的决策 符合公司的长远利益和股东的利益 变更的程序合法 有效 4 收购 出售资产情况 报告期内 公司受让了桂林旅游发展总公司持有的桂林荔浦丰鱼岩旅游有限 责任公司 51%的股权及漓江游览航线新增 8 艘游船经营权 转让结果分别以资产 评估结果及桂林旅游发展总公司的竞买成交价为依据 交易价格公平合理 未发 生和出现内幕交易 损害股东权益和造成资产流失的情况 5 关联交易情况 报告期内 公司的主要关联交易情况如下 1 受让公司第一大股东桂林旅游发展总公司持有的桂林荔浦丰鱼岩旅游 有限责任公司 51%的股权及漓江游览航线新增 8 艘游船经营权 转让结果分别以 资产评估结果及桂林旅游发展总公司的竞买成交价为依据 交易公平合理 公司 董事会切实履行了诚实信用和勤勉尽责的义务 没有损害公司及非关联股东的利 益 2 公司第二大股东桂林五洲旅游股份有限公司为公司提供船舶修造 燃 料及车船配件等 共计交易金额 1,420.89 万元 该关联交易事项均以商业原则 和市场价格为基础 坚持公开 公平 公正的原则 没有发现有损于公司及股东 利益的行为 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 28 九 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 1 投资 1,782.95 万元受让桂林旅游发展总公司持有的桂林荔浦丰鱼岩旅游 有限责任公司 51%的股权 2 投资 1,650 万元受让桂林旅游发展总公司拥有的漓江游览航线新增 8 艘 游船经营权 上述受让股权及游船经营权事项均属关联交易 具体情况详见本报告 九 重要事项 中的 三 报告期内公司重大关联交易事项 三 报告期内公司重大关联交易事项 1 购销商品 提供劳务发生的关联交易 桂林五洲旅游股份有限公司向本公司提供船舶修造服务 燃料及车船配件 等 总金额为 1,420.89 万元 关 联 方 关联事项 关联交易金额 万元 船舶修造服务 500.94 提供燃料及车船配件 861.50 房屋租赁 50.40 汽车修理 8.05 桂林五洲旅游股份有限 公司 合计 1,420.89 说明 1 桂林五洲旅游股份有限公司持有本公司 20.46%的股份 为本公司第二 大股东 2 关联交易的定价原则 以市场价格为依据 进行公平交易和核算 3 上述关联交易事项主要为本公司正常经营提供所需的船舶修造 燃料 车船配件等 曾于本公司招股说明书披露 该等关联交易还将延续下去 其对公 司的利润无直接影响 2 资产 股权转让发生的关联交易 本公司于 2001 年 3 月 13 日召开了第一届董事会 2001 年第二次会议(决议公 告刊登于 2001 年 3 月 15 日的 中国证券报 和 证券时报 ) 会议审议通过 了关于变更部分募集资金投向的议案 该议案中受让桂林旅游发展总公司 以下 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 29 简称 总公司 持有的桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 以下简称 丰鱼岩 公司 51%股权和受让总公司拥有的漓江游览航线新增 8 艘游船经营权属本公司 与本公司第一大股东总公司的关联交易 同日总公司与本公司签署了 关于荔浦 丰鱼岩旅游有限责任公司股权转让协议 和 游船经营权转让协议 受本公司 的委托 湖北大信会计师事务有限公司为上述关联交易出具了 鄂信咨字 2001 第 007 号 独立财务顾问报告 详见 2001 年 4 月 7 日的 中国证券报 和 证 券时报 2001 年 4 月 15 日 公司召开的 2000 年年度股东大会 决议公告刊登于 2001 年 4 月 17 日的 中国证券报 和 证券时报 审议批准了上述变更部分募集资 金投向的议案及关联交易事项 双方签署的上述二协议正式生效 上述股权变更 过户手续及游船经营权变更过户手续已分别于 2001 年 6 月 1 日 5 月 21 日完成 实施情况公告刊登于 2001 年 6 月 13 日的 中国证券报 和 证券时报 1 投资 1,782.95 万元受让总公司持有的丰鱼岩公司 51%的股权的关联交 易事项 丰鱼岩公司为总公司控股 51%的公司 注册资本 2,600 万元 经营范围 旅游 饮食服务 旅馆业 文化娱乐等 丰鱼岩公司现拥有客房 171 间 347 个 床位和丰鱼岩岩洞 A 段景区 50 年经营权 为扶持本公司旅游业务的发展 总公司同意将其所持有的丰鱼岩公司 51 的股权转让给本公司 丰鱼岩公司 2000 年 10 月 31 日资产帐面值 4,112.83 万元 负债帐面值 1,042.51 万元 净资产帐面值 3,070.32 万元 依据武汉竞江会计师 事务有限公司出具的武竞评字[2000]第 281 号 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公 司整体资产评估报告书 并经广西壮族自治区以 桂财企函[2001]41 号文 确 认 截至 2000 年 10 月 31 日 丰鱼岩公司资产总额评估值 4,675.55 万元 负债 总额评估值 1,179.56 万元 净资产评估值 3,495.99 万元 经双方协议 此次股 权转让价格以资产评估结果为依据 总价为 1,782.95 万元 本公司以现金支付 公司受让丰鱼岩公司 51%股权可拓展本公司经营空间 优化本公司的产业结 构 提升资产质量 使本公司从以本地经营为主向以桂林为核心的区域化经营转 变 本次关联交易为公司在本报告期带来 273 万元的收益 占利润总额的 5% 2 受让漓江游览航线新增 8 艘游船经营权的关联交易事项 为加快漓江游览航线经营的社会化 市场化和产业化进程 经桂林市人民政 府批准 桂林市交通局对漓江游船经营权实行招标经营 委托桂林市公物拍卖中 心于 2001 年 1 月 10 日对桂林磨盘山 竹江 至阳朔航线新增 11 艘游船经营权 进行拍卖 经营权年限为 10 年 总公司通过现场竞价 共以 1,650 万元成交价 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 30 竞得 7 艘 60 客位 1 艘 120 客位游船经营权 为避免同业竞争 经双方协议 总公司按照竞买成交价 1,650 万元向本公司有偿转让 8 艘游船的漓江游览航线 10 年经营权 本公司以现金支付 公司受让漓江游览航线新增 8 艘游船经营权可扩大公司漓江游船业务的份 额 构建公司稳定的利润增长点 四 重大合同及其履行情况 报告期内委托理财协议履行情况: 公司利用暂时闲置的资金 于 2000 年 6 月 1 日与国泰君安证券股份有限公 司签订了 70,000,000 元的资产委托管理协议 于 2000 年 6 月 6 日与新疆金新信 托投资股份有限公司签订了 10,000,000 元信托资产管理合同 于 2000 年 9 月 28 日与申银万国证券股份有限公司签订了 50,000,000 元的资产委托管理协议, 委托期限均为一年 上述委托理财资金已到期全额收回 合计投资收益为 4,728,553.20 元 至本期末公司已无委托理财事项 未来也无委托理财计划 五 公司或持股 5%以上股东在指定报纸和网站上披露的承诺事项的履行 情况 公司曾于 2000 年年度报告披露了下述 2001 年度预计利润分配政策 1 公司拟在 2001 年结束后分配利润一次 2 公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 60% 3 公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不低于 60% 4 分配主要采用派发现金的方式 5 2001 年度利润分配政策为预计方案 公司董事会保留根据公司实际情况 对该分配政策进行适当调整的权利 公司董事会提出的 2001 年度利润分配预案为每 10 股派发现金 2.0 元 含 税 未违背上述承诺 六 聘任会计师事务所情况 本公司于 2001 年 4 月 15 日召开的 2000 年年度股东大会通过了续聘湖北大 信会计师事务有限公司为本公司 2001 年度会计师事务所的议案 2000 2001 年 度公司支付给湖北大信会计师事务有限公司的年度报酬如下 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 31 单位 万元 2001 年度 2000 年度 备注 财务审计费 35 15 公司承担差旅费 其他费用 11 公司承担差旅费 合计 46 15 公司支付给会计师事务所财务审计以外的其他费用为验资费 独立财务顾问 报告费 不影响注册会计师审计独立性 至报告期末 公司尚未支付 2001 年度 的财务审计费 七 报告期内公司 公司董事及高级管理人员无受中国证监会稽查 中国 证监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 中国证监会广州证管办和南宁特派办组成检查组于 2001 年 11 月 9 日至 14 日对本公司进行了巡回检查 并于 2001 年 12 月 10 日下发了南宁证监发 [2001]229 号 关于桂林旅游股份有限公司检查情况的通报 以下简称 通 报 针对 通报 中列举的问题 公司逐项进行了检查 提出了相应的整改 措施 形成了关于 2001 年巡检的整改报告 该报告已经公司第二届董事会 2002 年第一次会议及第二届监事会 2002 年第一次会议(决议公告刊登于 2002 年 1 月 8 日的 中国证券报 和 证券时报 )审议通过 并报中国证监会南宁特派办 和深圳证券交易所备案 八 本公司 2001 年 12 月 31 日前执行 先征后返 的企业所得税优惠政 策 即按 33 税率缴纳企业所得税 由桂林市财政返还 18 依据广西壮族 自治区人民政府 桂政发[2001]100 号 文件 广西壮族自治区人民政府关于印 发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知 本公司从 2002 年起可 以享受 15 的企业所得税优惠税率 九 中国加入世界贸易组织法律文件相关条款对公司未来经营活动的影响 根据中华人民共和国对外经济贸易合作部公布的中国加入世界贸易组织法 律文件有关市场准入限制的规定 入世 3 年内 将允许外资在合资旅行社/旅游 经营者中拥有多数股权 并在 6 年内取消对合资旅行社/旅游经营者设立分支机 构的限制 入世 6 年内 将允许外国服务提供者 旅行社和旅游经营者 设立外 资独资子公司 并取消地域限制 且对于外资旅行社/旅游经营者的注册资本要 求将与国内旅行社/旅游经营者的要求相同 该条款的规定 将有利于推动旅行 社的优化整合 促进旅行社综合服务水平的提高 进一步拉动国内旅游消费 带 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 32 动入境客源的增长 公司的各项旅游业务将从中受益 但原有的市场格局的打破 也将对公司的旅行社业务带来一定程度的挑战 同时 与旅游相关的金融业 信 息业 航空业等各行业的开放 各项关税水平的降低都将有利于公司的长远发展 面对机遇与挑战 公司将巩固自身的一体化运营优势 并依托资源优势 积 极推进国际化 标准化管理 加大与国际旅游资本的交流与合作 努力培养熟悉 国际惯例 懂得经营管理的高素质人才 全方位迎接入世的挑战 十 其他重大事项 1 报告期内 本公司根据业务发展需要将下属之全资附属企业桂林市出租 汽车公司 注册资本 1,185 万元 变更为分公司 相关公告刊登于 2001 年 5 月 25 日的 中国证券报 和 证券时报 2 本公司于 2001 年 7 月 8 日召开的第一届董事会 2001 年第三次会议通过 了关于桂林山水国际旅行社改制并更名的议案 至本报告期末 桂林山水国际旅 行社改制并更名的工作尚未完成 本次会议决议公告刊登于 2001 年 7 月 10 日的 中国证券报 和 证券时报 十一 报告期内 除本报告已披露之外 公司无其他重大 合同 事项 十 财务会计报告 一 审计报告 审 计 报 告 鄂信审字(2002)第 0045 号 桂林旅游股份有限公司全体股东: 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产 负债表 2001 年度的利润表及合并利润表 2001 年度利润分配表及合并利润分 配表 2001 年度的现金流量表及合并现金流量表 这些财务报表由贵公司负责 我们的责任是对这些财务报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计 师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述财务报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 33 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况以及 2001 年度的经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 韩志娟 中国 武汉 中国注册会计师 王 晖 2002 年 1 月 28 日 附注十为 2002 年 3 月 9 日 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 桂林旅游股份有限公司 财 务 报 表 附 注 附注一 公司简介 桂林旅游股份有限公司是于 1998 年 4 月 29 日经广西壮族自治区人民政府桂 政函[1998]40 号文批准 由桂林旅游发展总公司联合桂林五洲旅游股份有限公 司 桂林三花股份有限公司 桂林中国国际旅行社 桂林集琦集团有限公司五家 发起人 以发起方式设立的股份有限公司 公司设立时总股本 18,000 万股 1998 年 12 月 21 日 公司临时股东大会通过了股份回购方案 1999 年 经广西壮族 自治区人民政府桂政函 1999 67 号文批准 公司以 1998 年 12 月 31 日为基准 日进行了股份回购 共计回购股份 10,200 万股 回购后公司总股本由 18,000 万股缩减为 7,800 万股 其中 桂林旅游发展总公司持有 50,951,793 股 占总 股本的 65.32% 桂林五洲旅游股份有限公司持有 24,144,960 股 占总股本的 30.96% 桂林三花股份有限公司 桂林集琦集团有限公司 桂林中国国际旅行社 各持有 967,749 股 各占总股本的 1.24% 2000 年 4 月 14 日经中国证券监督管 理委员会证监发字 2000 42 号文批准同意公司向社会公众公开发行人民币普 通股 A 股 4,000 万股 2000 年 4 月 21 日公司社会公众股通过深圳证券交易所系 统以上网定价与向二级市场投资者配售相结合方式发行 并于 5 月 18 日挂牌上 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 34 市交易 发行后公司总股本为 11,800 万股 公司于 2001 年 4 月下旬实施了 2000 年度股东大会通过的利润分配及资本公积转增股本方案 10 派 2.6 元转增 5 股 公司总股本增至 177,000,000 股 公司的经营范围 公路旅行客运 汽车出租 游船客运 旅游观光服务 旅 游贸易 旅游工艺品制造 销售等 附注二 公司主要会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法 1 会计制度 公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其有关补充 规定 2 会计年度 采用公历年度 即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原 则 5 外币业务核算方法 发生的外币经济业务 采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率中间 价折合人民币记账 期末将外币货币性账户余额按期末中国人民银行公布的外汇 市场汇率中间价进行折算 与原账面人民币余额之间的差额作为汇兑损益 属于 筹建期产生的汇兑损益计入长期待摊费用 在开始生产经营的当月起 一次计入 开始生产经营当月的损益 属于与购建固定资产等有关的借款产生的汇兑损益 根据 企业会计准则-借款费用 的规定进行处理 其他汇兑损益计入当期损益 6 外币会计报表的折算 外币会计报表的折算采用现行汇率法 即除所有者权益项目 不包含 未分 配利润 科目 以历史汇率进行折算外 外币会计报表中资产 负债 收入 费 用各项目均以年末的市场汇率折算 外币会计报表折算中产生的差额 在所有者 权益下单列 外币会计报表折算差额 反映 7 现金等价物确定标准 持有期限短 不超过三个月 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价 值变动风险很小的投资确定为现金等价物 8 短期投资核算方法 (1) 短期投资计价 按取得时的投资成本计价 短期投资取得时的投资成本按以下方法确定 A 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款,包括税金 手续费等相 关费用入账 但不包括在取得短期投资时 实际支付价款中包含的已宣告而尚未 领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 35 B 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本 C 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期或以应收债权 换入的短期投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为短期投资 成本 但不包括所接受的短期投资中已宣告而尚未领取的现金股利 或已到付息 期但尚未领取的债券利息 D 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费 作为短期投资成本 (2) 短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时已记入应收项目外 以实际收到时作投资成本的收回 待处置短期投资时 按收到的处置收入与短期 投资账面价值的差额 确认为当期投资损益 (3) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 A 短期投资跌价准备的确认标准 期末对短期投资按成本与市价孰低计量 对市价低于成本的差额 确认为短期投资跌价准备 B 短期投资跌价准备的计提方法 按投资总体计提短期投资跌价准备 但 如某项短期投资占整个短期投资 10% 含 10% 以上 则按单项投资计提跌价准 备 9 坏账核算方法 (1) 坏账的确认标准 凡因债务人破产 依据法律清偿后确实无法收回的应 收款项 债务人死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收回的应 收款项 债务人逾期三年未能履行偿债义务 经股东大会或董事会批准列作坏账 的应收款项 (2) 坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失 (3) 坏账准备的确认标准 公司根据以往坏账损失发生额及其比例 债务单 位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计 (4) 坏账准备的计提方法及计提比例 坏账准备的计提方法采用应收款项余 额百分比法 按应收款项年末余额的 6%计提坏账准备 10 存货核算方法 (1) 存货分为库存商品 低值易耗品等 (2) 存货取得时按实际成本计价 领用或发出时采用加权平均法核算 (3) 存货的盘存制度 采用永续盘存制 (4) 低值易耗品及包装物的摊销方法 采用 一次摊销法 核算 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 存货期末可变现净值低于账面 成本的 按差额计提存货跌价准备 存货跌价准备的确认标准及计提方法 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 36 A 存货跌价准备的确认标准 公司年末对由于存货遭受毁损 全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因 使存货成本不可收回的部分提取存货跌价 准备 B 存货跌价准备的计提方法 按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法 计提存货跌价准备 但对于数量繁多 单价较低的存货按存货类别计提存货跌价 准备 11 长期投资的核算方法 (1) 长期股权投资的核算方法 长期股权投资计价 按取得时初始投资成本计价 长期股权投资取得时 的初始投资成本按以下方法确定 A 以支付的现金取得的长期股权投资 按支付的全部价款 包括支付税金 手续费等相关费用作为初始投资成本 但不包含已宣告但尚未领取的现金股利 B 以放弃非现金资产取得的长期股权投资 其初始投资成本按 企业会计 准则-非货币性交易 的规定确定 C 以债务重组取得的投资 其初始投资成本按 企业会计准则-债务重组 的规定确定 D 通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值作为初始 投资成本 长期股权投资收益的确认方法 A 公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本的 20%(含 20%)以上 或 虽投资不足 20%但具有重大影响的 采用权益法核算 公司对被投资单位的投资 占该单位有表决权资本总额 20%以下 或虽占 20% 含 20% 以上 但不具有重 大影响 采用成本法核算 B 采用成本法核算的单位 在被投资单位宣告分派利润或现金股利时 按 应享有的部分确认为当期投资收益 采用权益法核算的单位 中期期末或年度终 了 按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认为当期投资损益 C 处置长期股权投资时 按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差 额确认为当期投资损益 股权投资差额的确认及摊销方法 长期股权投资采用权益法时 取得投 资时的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 或因追加 投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时 应当自改为权益法核 算时股权投资的账面价值作为初始投资成本 初始投资成本与应享有被投资单位 所有者权益份额的差额 作为股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 37 限摊销 合同没有规定投资期限的 按 10 年期限平均摊销 (2) 长期债权投资的核算方法 长期债权投资计价 按取得时的初始投资成本计价 长期债权投资取得 时的初始投资成本按以下方法确定 A 以支付现金取得的长期债权投资 按实际支付的全部价款包括税金 手 续费等相关费用 但不包括取得时已到付息期但尚未领取的债权利息 B 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以 应收债权换入长期债权投资的 按应收债权的账面价值 加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 C 以放弃非现金资产取得的长期债权投资 其初始投资成本按 企业会计 准则-非货币性交易 的规定确定 长期债权投资收益的确认方法 A 长期债权投资按期计算应收利息 计算的投资利息收入 经调整长期债 权投资溢价或折价摊销额后的金额 确认为当期投资收益 B 处置长期债权投资时 按所收到的处置收入与长期债权投资账面价值的 差额 确认为当期投资损益 长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法 在债券购入后至到期前 的期间内于确认相关债券利息收入时摊销 (3) 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 长期投资减值准备的确认标准 公司年末对由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值 并且这种降低的价值 在可预计的未来期间内不可能恢复 应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差 额确认为长期投资减值准备 长期投资减值准备的计提方法 年末按单个投资项目可收回金额低于账 面价值的差额 计提长期投资减值准备 12 委托贷款的核算 (1) 委托贷款的计价及利息确认方法 按实际委托的贷款金额入账 期末按 委托贷款规定的利率计提应收利息 当计提的利息到期不能收回的 应停止并冲 回已计提的利息 (2) 委托贷款减值准备的确认标准及计提方法 年末按贷款本金与可收回金 额孰低计量 按单个委托贷款项目可收回金额低于贷款本金的差额 计提委托贷 款减值准备 13 固定资产的核算 (1) 固定资产标准 指使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器设备 运 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 38 输设备及其他与生产经营有关的设备 不属于生产经营的主要设备 但单位价值 在 2,000 元以上 使用期限超过两年的也作为固定资产 (2) 固定资产分为房屋及建筑屋 机器设备 运输工具等 (3) 固定资产计价 购建的固定资产 按购建时实际成本计价 投资者投入 的固定资产 按投资各方确认的价值计价 企业接受的债务人以非现金资产抵偿 债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入的固定资产 按应收债权的账面价 值加上应支付的相关税费 作为入账价值 以非货币性交易换入的固定资产 按 企业会计准则-非货币性交易 之相关规定处理 (4) 固定资产折旧 A 采用直线法计提折旧 按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计 净残值(预计净残值率 3%或 5%)计提折旧 但对已计提减值准备的固定资产在计 提折旧时 按该项固定资产的账面价值 即固定资产原值减去累计折旧和已计提 的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 B 公司对公路 旅游等专门从事客运的运输设备采用工作量法计提折旧 (5) 融资租入固定资产的计价方法 在租赁开始日 将租赁开始日租赁资产 原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入帐价值 (6) 固定资产减值准备的确认标准及计提方法 期末按账面价值与可收回金 额孰低计量 对可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 14 在建工程的核算 当所建造的固定资产完工交付使用时 按工程项目的实际成本结转固定资 产 如尚未办理竣工决算的 应当自达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或工程实际成本等 按估计的价值转入固定资产 待办理竣工决算手续后再 作调整 在建工程减值准备的确认 在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新开 工 或所建项目无论在性能上 技术上已经落后 给公司带来的经济利益具有很 大的不确定性 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建 工程减值准备 15 借款费用的核算 (1) 借款费用资本化的确认原则:为购建固定资产而专门借入的款项发生的 利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 或因安排专门借款而发生的辅助费用 在 同时具备以下条件时开始资本化 资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 (2) 借款费用资本化期间 从开始资本化到所购建的固定资产达到预定可使 用状态时的这一段期间确定为资本化期间 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 39 (3) 资本化金额的确定 A 利息资本化金额的确定 在应予资本化的每一会计期间 因购建固定资 产而发生的利息 其资本化金额应为至当期末止购建该项资产的累计支出加权平 均数乘以资本化率 如果借款存在折价或溢价 将每期应摊销的折价或溢价金额 作为利息的调整额 相应调整资本化率 B 辅助费用资本化金额的确定 为购建固定资产的专门借款发生的辅助费 用 在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 全部予以资本化 C 汇兑差额资本化金额的确定 在应予资本化的每一会计期间 因购建固 定资产外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额予以资本化 16 无形资产的核算 (1)无形资产的计价 无形资产在取得时 按实际成本计量 取得时的实际成本按以下方法确定 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权换 入无形资产的 按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费 作为实际成本 涉及补价的 按 企业会计准则-非货币性交易 的相关规定进行处理 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的帐面价值加上应支付的相 关税费 作为实际成本 涉及补价的 按 企业会计准则-非货币性交易 的相 关规定进行处理 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册 费 聘请律师费等费用 作为无形资产的实际成本 (2)无形资产摊销方法及年限 公司无形资产为漓江游船经营权 岩洞资源使用权 土地使用权 项 目 使用年限 年 摊销年限 年 摊销方法 漓江游船经营权 10 10 直线法 丰鱼岩岩洞资源使用权 50 50 直线法 丰鱼岩土地使用权 40 40 直线法 柳州白沙客运站土地使用权 50 50 直线法 (3)无形资产减值准备确认标准及计提方法 公司年末对无形资产的帐面价值进行检查 发现以下一种或数种情况 对无 形资产的可收回金额进行估计 将该无形资产的可收回金额低于帐面价值的部分 确认为减值准备 该无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 40 到重大不利影响 该无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 该无形资产已超过法律保护期限 但仍具有部分使用价值 其他足以证明该无形资产实质上已发生减值的情形 17 长期待摊费用的摊销方法及年限 长期待摊费用按受益年限平均摊销 如果长期待摊费用项目不能使以后会计 期间受益,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 18 应付债券的核算 公司发行债券 按实际的发行价格总额 作负债处理 债券发行价格总额与 债券面值总额的差额 作为债券溢价或折价 在债券存续期间按直线法于计提利 息时摊销 并按借款费用的处理原则处理 19 收入的确认原则 (1) 销售商品的确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权 也没有对已出售的商品 实施控制 与交易相关的经济利益能够流入公司 相关的收入和成本能够可靠地 计量时确认商品销售收入实现 (2) 提供劳务的确认原则 A 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 B 劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下 年末按完工百分比法确认相关的劳务收入 (3) 让渡资产使用权收入的确认原则 与交易相关的经济利益能够流入公司 收入的金额能够可靠地计量时确认收入的实现 20 所得税的会计处理方法 采用应付税款法 21 主要会计政策的变更说明 公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会[2000]25 号文 关 于印发 企业会计制度 的通知 财会字 2001 17 号文 关于印发贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规定的通知 等文件规定 经公司董事会 决议 从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 现将主要会计政策的变更列 示如下 (1) 开办费原按 5 年平均摊销,现改为在开始生产经营的当月起 一次计入 开始生产经营当月的损益 (2) 期末固定资产原不计提减值准备 现改为按账面价值与可收回金额孰低 计量 (3) 期末在建工程原不计提减值准备 现改为计提减值准备 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 41 (4) 期末无形资产原不计提减值准备 现改为账面价值与可收回金额孰低计 量 上述会计政策变更中 仅涉及开办费及固定资产计提减值准备两项政策的变 更 其中开办费期末尚未摊销的余额 871,761.91 元已全部转入当期损益 另对 固定资产减值准备已采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初数, 此项会计政策变更的累积影响为 1,416,267.62 元 调减了 2000 年度的净利润 1,416,267.62 元 调减了 2001 年年初未分配利润 1,203,827.48 元 22 重大会计差错 公司本期无重大会计差错及会计差错调整事项 23 合并财务报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则 根据 企业会计准则 及财政部财会字[1995]11 号文 合并会计报表暂行规 定 之规定 会计报表合并范围的确认原则为对被投资单位的长期股权投资占该 单位有表决权资本总额的 50%以上 不含 50% 的控股公司 或虽占 50%以下 含 50% 但实质拥有经营管理控制权的公司 根据财会二字(1996)2 号文规定 当 子公司资产总额 销售收入及当期净利润额均不足母公司 10%时 根据重要性原 则 该子公司可以不纳入合并范围 (2)合并报表的编制方法 合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料 为依据进行编制 合并时已将内部交易事项 内部债权债务等合并抵销 子公司在纳入合并财务报表时已按 企业会计制度 作相应调整 但根据重 要性原则 对子公司执行与母公司会计政策不一致形成的差异金额不大的事项 不作相应调整 附注三 税项 1 流转税及其他附税 均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴 主 要税种税率如下 税 种 税率 % 计税依据 营业税 5 旅游车船 公路客运收入 营业税 5 旅行社毛利 城建税 7 应纳流转税额 教育费附加 3 应纳流转税额 防洪费 0.1 上年同期营业收入 广西区规定 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 42 2 所得税 (1)桂林旅游股份有限公司法定所得税率为 33% 根据广西壮族自治区人民 政府桂政函[1998]38 号文的批复 公司按 33%的所得税计缴 由桂林市财政返还 18% 此项政策到期日为 2001 年 12 月 31 日 (2)控股子公司桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司和广西集联旅游运输有限 责任公司执行 33%所得税税率 附注四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业 企 业 名 称 业务性质 注册资本 万元 初始投资额 (万元) 股权比例 % 经营范围 桂林山水国际旅行社 旅游业 490 490 100 经营接待国内 外 游客旅游业务 桂林荔浦丰鱼岩旅游 有限责任公司 旅游业 2,600 1,782.95 51 旅游 饮食等娱乐 服务 桂林旅游航空服务有 限公司 旅游业 500 250 50 国际 国内航空客 货运输业务等 广西集联旅游运输有 限责任公司 运输业 8,017.8 5,046.42 62.94 道路旅客运输 旅 游客运服务 注: (1) 公司目前尚无合营企业 (2) 上述控股子公司均纳入合并财务报表范围 (3) 桂林旅游航空服务有限公司是由公司的原全资子公司桂林山水票 务公司通过增资扩股方式改制设立的 本公司直接持有其 35%的股权 另桂林山 水国际旅行社持有其 15%的股权 因此公司直接和间接持有其 50%的股权 且公 司实质拥有经营管理控制权而将其纳入合并财务报表范围 2 本期合并报表范围与年初相比增减情况说明 (1) 公司于 2001 年 3 月 13 日与桂林旅游发展总公司签署了 关于荔浦丰鱼 岩旅游有限责任公司股权转让协议 并于 2001 年 4 月 15 日经 2000 年度股东大 会审议通过了 投资 1,782.95 万元受让桂林旅游发展总公司持有的桂林荔浦丰 鱼岩旅游有限责任公司 51%股权 的决议 此项股权转让款于 2001 年 5 月 8 日 全额支付 根据合同 协议等有关法定性资料,确定股权购买日为 2001 年 5 月 1 日 公司自股权购买日起将桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司纳入合并财务报表 范围 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 43 (2) 公司于 2001 年 8 月 10 日召开 2001 年第一次临时股东大会 审议通过 了 关于参与广西集联高速客运有限责任公司增资扩股的议案 决定以公司下 属旅游汽车分公司经评估确认的实物资产 4,646.35 万元 作为增资资产投入广 西集联高速客运有限责任公司 公司持有的股权比例由 30%增资为 62.94% 并于 2001 年 9 月 5 日完成了工商变更手续 同时更名为 广西集联旅游运输有限责 任公司 根据合同 协议等有关法定性资料 确定股权购买日为 2001 年 9 月 1 日 公司自股权购买日起将广西集联旅游运输有限责任公司纳入合并财务报表范 围 (3) 公司本年根据实际情况和业务发展需要 将其全资子公司桂林市出租汽 车公司(原注册资本 1,185 万元)变更为分公司 并于 2001 年 5 月 17 日完成了工 商变更手续 本期母公司汇总报表中已包含变更后的出租汽车分公司 并相应调整了母公 司报表的期初数 附注五 合并财务报表主要项目注释 金额单位 人民币元 1 货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 15,565.79 148,954.30 银行存款 112,167,233.36 189,491,005.15 其他货币资金 20,000.00 合 计 112,182,799.15 189,659,959.45 注 货币资金比期初数增长 69.06%,主要是本期收回短期投资款所致 2 短期投资和短期投资跌价准备 项 目 期初数 期末数 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 其他债权投资 70,000,000.00 72,291,100.00 其他债权投资 60,000,000.00 62,251,578.92 合 计 130,000,000.00 134,542,678.92 注 短期投资期初投资金额 13,000 万元为公司委托国泰君安股份有限公司 及申银万国证券股份有限公司资产委托管理投资款 本期根据签定的资产委托管 理协议书 已收回全部短期投资 相应收回的投资收益见附注五 35 3 应收账款 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 44 账 龄 期初数 比例 % 坏账准备 期末数 比例 % 坏账准备 1 年以内 38,986,156.02 81.03 41,697,261.69 78.68 1-2 年 5,296,068.32 11.01 3,111,253.00 5.87 2-3 年 301,806.59 0.63 5,830,876.44 11.00 3 年以上 3,526,750.86 7.33 2,356,102.32 4.45 合 计 48,110,781.79 100 2,886,646.91 52,995,493.45 100 3,179,729.61 注 (1)持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 详见附注 七 (四) (2)应收账款期末比期初数增长 10.15%,主要是本期将桂林荔浦丰鱼岩旅游 有限责任公司及广西集联旅游运输有限责任公司纳入合并报表范围,致使应收账 款增加 5,960,443.27 元 (3) 应收账款期末前五名金额合计 33,691,151.62 元 占应收账款总额 63.57% 4 其他应收款 账 龄 期初数 比例 % 坏账准备 期末数 比例 % 坏账准备 1 年以内 6,638,251.59 78.05 4,865,841.88 61.46 1-2 年 1,365,883.60 16.06 1,617,511.09 20.43 2-3 年 501,437.32 5.89 1,433,543.18 18.11 合 计 8,505,572.51 100 919,534.35 7,916,896.15 100.00 475,013.77 注 (1) 持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款,详见附注 七 (四) (2) 公司将原记入其他应收款中的付给各航空公司的机票及包机代理权保 证金在本期转至其他长期资产单独核算 为保持配比调减了期初数 682 万元 详 见附注五 15 (3) 其他应收款期末前五名金额合计 3,262,735.37 元 占其他应收款总额 41.21% 5 预付账款 账 龄 期初数 比例 % 期末数 比例 % 1 年以内 886,404.00 95.68 1,650,646.87 100 1 2 年 40,000.00 4.32 合 计 926,404.00 100 1,650,646.87 100 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 45 注 无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 6 应收补贴款 项 目 期 初 数 期 末 数 所得税返还 8,448,486.23 注: 应收补贴款中所得税返还 是根据广西壮族自治区人民政府桂政函 [1998]38 号文的批复 公司按 33%的所得税计缴 由桂林市财政返还 18%应收的 1999 年所得税返还款 7 存货及存货跌价准备 期初数 期末数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 1,849,795.09 2,433,600.69 燃 料 14,779.20 10,795.81 低值易耗品 5,763.40 包 装 物 8,025.40 合 计 1,864,574.29 2,458,185.30 注 (1) 存货主要是汽车修理备件 由于此项存货经营周转速度快 不存在 遭受毁损 全部或部分陈旧过时等情形 因此未计提跌价准备 (2) 存货可变现净值确定的依据为期末市价 8 待摊费用 类 别 期初数 期末数 保险费 306,946.24 371,751.38 广告费 44,054.02 29,859.60 信息披露费 140,000.00 110,000.00 其 他 89,947.46 250,328.70 合 计 580,947.72 761,939.68 注 待摊费用中其他主要是报刊杂志费及预缴的防洪保安费 9 长期投资 (1) 长期投资 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 46 期初数 期末数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 2,728,000.00 - 46,626,358.86 2,826,390.72 46,527,968.14 - 合 计 2,728,000.00 - 46,626,358.86 2,826,390.72 46,527,968.14 - 注:(1) 长期股权投资本期增加 46,626,358.86 元,主要是 A 公司于 2001 年 2 月 11 日召开的第一届第一次董事会会议 审议通过了 公司以自有资金 4,000 万元参股青海庆泰信托投资有限责任公司的议案 并于 2001 年 9 月 3 日签署了 青海庆泰信托投资有限责任公司增资扩股协议 公司 以货币资金 4,000 万元出资 占其增资扩股后注册资本的 12.42% B 公司根据广西壮旅自治区人民政府桂政函[2001]91 号文 关于同意设立 防城港务股份有限公司的批复 以货币资金 1,468,601.30 元出资,按 68.092% 比例折股 100 万股,占注册资本比例 0.606% C 本期将桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司纳入合并范围,相应转入桂林市 盛通旅游工艺品开发有限公司长期股权投资 10 万元 D 本期公司购买桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 51%股权及广西集联高 速客运增资扩股形成股权投资 5,057,757.56 元 (2)长期股权投资本期减少 2,826,390.72 元,主要是 A 本期长期投资减少 2,728,000.00 元 是由于本期对广西集联高速客运 有限公司增资后持股比例由 30%增资为 62.94% 核算方法由成本法改为权益法本 期合并报表之抵销额 B 另外长期投资减少为股权投资差额本期摊销额 (3) 公司根据会计政策,本期未计提长期投资减值准备 (2) 长期股权投资 其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 投资期限 (年) 占被投资单位注册 资本的比例(%) 长期减值准备 青海庆泰信托投资有限责任公司 40,000,000.00 12.42 防城港务股份有限公司 1,468,601.30 0.606 桂林市盛通旅游工艺品开发有限公司 100,000.00 10 小 计 41,568,601.30 股权投资差额 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 47 被投资单位名称 初始金额 摊销期限(年) 本期摊销额 摊余金额 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 4,212,072.45 40 70,201.21 4,141,871.24 广西集联旅游运输有限责任公司 845,685.11 10 28,189.51 817,495.60 合 计 5,057,757.56 98,390.72 4,959,366.84 注:(1)公司本期购买桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 51%的股权 支付转 让价款 1,782.95 万元 形成股权投资差额 4,212,072.45 元 按投资期限 40 年 采用直线法摊销 (2) 公司本期以下属旅游汽车分公司经评估确认的部分实物资产 4,646.35 万元 作为增资资产投入广西集联高速客运有限责任公司 持有的股权比例由 30%增资为 62.94% 形成股权投资差额 845,685.11 元 按 10 年期采用直线法摊 销 10 固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 类 别 期初数 本期转入 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 7,024,206.70 20,099,910.46 9,506,904.30 1,622,763.85 35,008,257.61 机械设备 2,545,670.61 3,820,714.07 1,397,576.39 1,084,247.00 6,679,714.07 运输设备 332,454,487.12 13,648,537.37 40,618,739.76 127,241,226.04 259,480,538.21 其他设备 2,597,136.18 2,691,600.00 2,673,068.33 1,565,268.63 6,396,535.88 合 计 344,621,500.61 40,260,761.90 54,196,288.78 131,513,505.52 307,565,045.77 (2) 累计折旧 类 别 期初数 本期转入 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 2,144,534.67 2,536,129.79 655,892.30 461,374.42 4,875,182.34 机器设备 1,810,026.23 18,230.78 54,557.69 1,009,046.71 873,767.89 运输设备 237,697,525.64 10,997,083.14 25,544,479.12 118,649,753.07 155,589,334.83 其他设备 1,783,267.98 311,639.16 1,466,257.04 1,438,249.69 2,122,914.49 合 计 243,435,354.52 13,863,082.87 27,721,186.15 121,558,423.89 163,461,199.55 (3) 固定资产净值 期初数 101,186,146.09 元 期末余额 144,103,846.12 元 注 (1)固定资产净值比期初数增长 42.41% 主要是公司本期将控股子公司 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司和广西集联旅游运输有限责任公司纳入合并 范围 增加固定资产净值 22,134,022.80 元和 10,421,776.60 元 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 48 (2)固定资产及累计折旧本期转入数为新增合并范围相应转入的期初数 (3)本期在建工程完工转入 32,196,827.57 元 (4)本期固定资产减少主要是公司核销及报废了已提完折旧的资产(主要为 运输设备) 原值 127,381,824.36 元 累计折旧 118,903,267.24 元 (5)上述固定资产中桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司以其房产及土地使用 权为其长期借款 800 万元抵押 涉及抵押资产账面净额 704.31 万元 (6)公司本期经营租赁的固定资产(全部为出租车)截止 2001 年 12 月 31 日账 面价值列示: 固定资产类别 账面原值 账面净值 运输设备 6,401,611.20 1,422,668.82 (4) 固定资产减值准备 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 54,511.94 54,511.94 机器设备 1,361,755.68 1,361,755.68 合 计 1,416,267.62 1,416,267.62 注: 公司根据会计政策 本期未计提固定资产减值准备 11 在建工程 工程名称 期初数 本期转入 本期增加数 本期转入固定资 产 其他减少数 期末数 资金来源 工程投入占 预算的比例 游船更新改造 4,611,137.57 12,868,217.97 13,699,788.62 12,120.00 3,767,446.92 募集及金融机构贷款 GPS 卫星定位系统 1,099,470.80 1,099,470.80 募集 35% 出租车更新 6,358,671.45 5,869,367.45 489,304.00 募集 80% 客车更新 871,000.00 871,000.00 自筹 丰鱼岩贵宾楼工程 8,123,371.02 5,580,967.41 11,730,043.40 1,974,295.03 金融机构贷款及自筹 90% 其他零星工程 26,628.10 26,628.10 自筹 合 计 4,637,765.67 8,123,371.02 26,778,327.63 32,196,827.57 12,120.00 7,330,516.75 注 (1)本期将桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司纳入合并报表范围转入 8,123,371.02 元 (2)公司 2001 年 9 月 21 日第二次临时股东大会审议通过变更部分募集资金 投向的决议 决定投资 300 万元开发车船 GPS 卫星定位系统 (3)本期利息资本化金额列示: 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 49 工程名称 期初数 本期转入 本期增加数 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 游船更新改造 80,259.30 134,502.50 181,228.30 33,533.50 利息资本化率为年利率 6.633% (4) 公司根据会计政策,本期未计提在建工程减值准备 12 固定资产清理 项 目 期初数 期末数 拖船及部分游船 2,513,518.92 559,875.65 基建仓库及办公室 971,512.41 1,047,824.64 其他 61,309.42 合 计 3,546,340.75 1,607,700.29 注:(1)固定资产清理中部分游船清理期末减少 主要是公司对准备清理的游 船进行更新改造并投入营运,本期从固定资产清理中转出 (2)基建仓库及办公室项目余额 主要是指因桂林市政府对城市基础设施 市容和旅游环境进行大规模改造而被拆除的部分房屋及建筑物的账面净值 13 无形资产 类 别 取得 方式 原 值 期初数 本期转入 本期增加 本期转 出额 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销 年限(年) 漓江游船经营权 购入 16,500,000.00 16,500,000.00 206,250.00 206,250.00 16,293,750.00 丰鱼岩岩洞资源使用权 购入 10,000,000.00 9,466,666.67 200,000.00 733,333.33 9,266,666.67 46.3 丰鱼岩土地使用权 股东 投入 5,489,930.00 5,146,809.38 137,248.25 480,368.87 5,009,561.13 36.5 柳州二运白沙客站土地 使用权 股东 投入 9,101,530.00 9,040,853.16 68,261.36 128,938.20 8,972,591.80 49.2 柳州联网售票软件 购入 30,000.00 30,000.00 5,333.20 5,333.20 24,666.80 2.5 白沙站售票软件 购入 102,400.00 102,400.00 15,360.00 15,360.00 87,040.00 3.4 财务软件 购入 22,552.00 22,552.00 1,788.40 1,788.40 20,763.60 2.8 合 计 41,246,412.00 40,154,329.21 154,952.00 634,241.21 1,571,372.00 39,675,040.00 注:(1)公司本期将桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司和广西集联旅游运输 有限责任公司纳入合并报表范围 转入无形资产 40,154,329.21 元 (2)漓江游船经营权为公司本期以 1,650 万元购入 8 艘游船经营权 经营期 限为 10 年 从新船下水之日开始摊销 由于新船下水时间不同,因此未对剩余摊 销年限一一列示 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 50 (3) 柳州白沙客运站土地使用权 9,101,530.00 元系广西无双资产评估有限 责任公司评估 并出具广资评报字(2001)第 085 号评估报告 此项资产评估采用 基准地价系数修正法及路线价法进行评估所得 14 长期待摊费用 类别 原始金额 期初数 本期转入 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销 年限(年) 开办费 1,307,642.85 1,307,642.85 大修理费 188,753.77 188,753.77 34,086.27 34,086.27 154,667.50 2.3 装修费 152,792.43 152,792.43 37,881.00 37,881.00 114,911.43 2.9 其 他 215,629.42 201,805.25 70,205.57 156,614.27 331,025.97 合计 1,523,272.27 201,805.25 411,751.77 1,536,224.39 600,604.90 注:(1)根据 企业会计制度 之相关规定 公司将期初开办费 1,307,642.85 列示于长期待摊费用 并将尚未摊销的金额全部计入当期损益 (2) 本 期 广 西 集 联 旅 游 运 输 有 限 责 任 公 司 纳 入 合 并 报 表 范 围 转入 176,024.50 元 15 其他长期资产 类 别 期初数 期末数 旅游质量保证金 1,800,000.00 800,000.00 机票及包机代理权 6,820,000.00 3,860,000.00 合 计 8,620,000.00 4,660,000.00 注: (1)公司本期将付给各航空公司的机票及包机代理权保证金调入其他长 期资产单独核算 为保持配比同时调增财务报表之期初数 682 万元 调减其他应 收款-机票及包机代理权期初数 682 万元 (2)其他长期资产期末大额款项列示: 项 目 金 额 中国西北航空公司代理保证金 2,200,000.00 桂林市旅游局的质量保证金 800,000.00 中国海外旅游总公司代理保证金 370,000.00 16 短期借款 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 51 借款条件 期初数 期末数 保证借款 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 17 应付账款 期初数 3,882,330.54 元 期末数 7,281,431.31 元 注 (1)无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 (2)应付账款比期初数增长了 87.55% 主要是本期合并报表范围增加所 致 18 预收账款 期初数 4,944,697.84 元 期末数 6,780,994.11 元 注 (1)无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 (2)预收账款比期初数增长了 37.14% 主要是公司本期预收出租车司 机押金增加所致 19 应付工资 期初数 期末数 3,156,717.63 元 注 应付工资期末余额包含 公司本年根据工效挂钩提取的工效工资 2,700,000.00 元 本期将桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司和广西集联旅游运 输有限责任公司纳入合并报表范围转入 456,717.63 元 20 应付股利 主要投资者 期初数 期末数 桂林旅游发展总公司 13,247,466.18 15,285,537.90 桂林五洲旅游股份有限公司 6,277,689.60 7,243,488.00 桂林三花股份有限公司 251,614.74 290,324.70 桂林中国国际旅行社 251,614.74 290,324.70 桂林集琦集团有限公司 251,614.74 290,324.70 社会公众股东 10,400,000.00 12,000,000.00 桂林海外旅游总公司 35,730.60 桂林光大国际旅游公司 35,730.60 常利宁 47,640.79 合 计 30,680,000.00 35,519,101.99 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 52 注 (1)根据公司董事会通过 2001 年度利润分配预案 按 2001 年 12 月 31 日的总股本 17,700 万股为基数 每 10 股派送现金红利 2 元(含税) 共计派送现 金股利 35,400,000.00 元 (2)其中应付桂林海外旅游总公司 桂林光大国际旅游公司 常利宁股利 119,101.99 元 为公司控股子公司桂林旅游航空服务有限责任公司应付 2001 年 度现金红利 21 应交税金 税 种 期初数 期末数 营业税 2,695,651.17 590,203.39 城市维护建设税 188,695.59 31,686.26 所得税 12,212,682.64 7,200.00 个人所得税 395,522.99 186,449.39 合 计 15,492,552.39 815,539.04 注:应交税金期末比期初数减少主要是本年实际缴纳所得税金额增加所致 22 其他应付款 期初数 11,384,972.99 元 期末数 16,895,141.34 元 注 (1)无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 (2)其他应付款比期初数增长了 48.4% 主要是公司本期将桂林荔浦丰 鱼岩旅游有限责任公司和广西集联旅游运输有限责任公司纳入合并报表范围致 使其他应付款增加 23 预提费用 项 目 期初数 期末数 场地租赁费 63,661.80 342,551.90 年度审计费 400,000.00 信息披露费 52,500.00 其他 238,488.10 180,055.20 合 计 302,149.90 975,107.10 24 长期借款 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 53 借款类别 期初数 期末数 保证借款 2,000,000.00 2,000,000.00 抵押借款 8,000,000.00 合 计 2,000,000.00 10,000,000.00 25 股本 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 项 目 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 78,000,000 39,000,000 39,000,000 117,000,000 其中: 国有法人股 52,887,291 26,443,645 26,443,645 79,330,936 境内法人持有股份 25,112,709 12,556,355 12,556,355 37,669,064 2 内部职工股 3 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 78,000,000 39,000,000 39,000,000 117,000,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 40,000,000 20,000,000 20,000,000 60,000,000 已上市流通股份合计 40,000,000 20,000,000 20,000,000 60,000,000 三 股份总数 118,000,000 59,000,000 59,000,000 177,000,000 26 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 220,421,483.00 59,000,000.00 161,421,483.00 合 计 220,421,483.00 59,000,000.00 161,421,483.00 注 (1)资本公积期初数全部系溢价发行 4,000 万股人民币普通股形成的股 本溢价 (2)根据公司 2000 年年度股东大会决议 公司以 2000 年末总股本 11,800 万股为基数 每 10 股转增 5 股 共计转增 5,900 万股 此项资本公积转增业经 湖北大信会计师事务有限公司验资 并出具鄂信验字 2001 第 43 号验资报告 27 盈余公积 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 54 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 10,102,572.33 4,583,968.02 14,686,540.35 公益金 5,993,403.20 2,291,984.02 8,285,387.22 合 计 16,095,975.53 6,875,952.04 22,971,927.57 28 未分配利润 项 目 金 额 备 注 期初数 -1,319,699.80 加 本期增加数(本年实现净利润) 43,749,950.49 减 本期减少数 42,275,952.04 其中 提取法定盈余公积 4,583,968.02 按本年实现净利润的 10%提取 提取法定公益金 2,291,984.02 按本年实现净利润的 5%提取 应付普通股股利 35,400,000.00 根据董事会决议现金派红 转作股本的普通股股利 期末数 154,298.65 注: 公司调整前年初未分配利润: 195,787.01 元 追溯调整固定资产减值准备调减: 1,416,267.62 元 追溯调整原盈余公积应调增未分配利润: 212,440.14 元 合并报表补提桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 以前年度盈余公积调减未分配利润 311,659.33 元 调整后年初未分配利润: -1,319,699.80 元 29 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务分部 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 旅游服务业收入 191,189,397.68 138,705,594.97 103,585,640.96 76,200,934.17 公路客运 8,526,780.49 6,291,626.18 合 计 199,716,178.17 138,705,594.97 109,877,267.14 76,200,934.17 注 (1)主营业务收入比上年同期增长 43.99% 主要是公司旅游服务收入 本年增长 同时本期将桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司和广西集联旅游运输有 限责任公司纳入合并范围分别增加收入 14,587,391.21 元和 8,526,780.49 元 (2)公司本期前五名客户销售收入总额 10,181.22 万元,占全部销售收入比 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 55 例的 50.98% 其销售收入相对集中的主要原因是 公司旅游服务业收入 主要 来源是漓江风光游览收入及有关各项旅游服务收入 根据市政府有关规定由桂林 市漓江游览调度结算中心统一结算有关漓江风光游览收入 由桂林市旅游汽车调 度结算中心统一结算有关公路运输服务收入 公司再分别向以上单位结算 因此 前五名销售客户相对集中 30 主营业务税金及附加 项 目 本年累计数 上年同期数 营业税 7,690,062.16 5,225,574.72 城建税 493,973.10 365,790.23 教育费附加 229,684.27 156,767.24 合 计 8,413,719.53 5,748,132.19 31 其他业务利润 项 目 本年累计数 上年同期数 材料销售利润 215,105.00 926.10 丰鱼岩洞内外扩项服务 542,452.39 其 他 3,554,975.18 3,483,790.24 合 计 4,312,532.57 3,484,716.34 注 其他业务利润中其他项目 主要是指公司漓江游船上向游客提供餐饮 照相等各项扩项服务所形成的利润 32 营业费用 本年累计数 5,705,102.82 元 上年同期数 208,538.85 元 注 营业费用比上年同期增长 2,635.75%,主要原因是 公司本期将桂林荔 浦丰鱼岩旅游有限责任公司和广西集联旅游运输有限责任公司纳入合并范围增 加本期发生额 5,556,817.82 元所致 33 管理费用 本年累计数 31,357,517.93 元 上年同期数 20,237,859.15 元 注 管理费用比上年同期增长 54.94%,主要原因是: (1)公司本期将桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司和广西集联旅游运输有限 责任公司纳入合并范围增加 3,816,659.81 元 (2)本年度公司员工工资增加 致使工资及福利费比上年同期有所增加 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 56 34 财务费用 项 目 本年累计数 上年同期数 利息支出 651,051.45 1,712,459.70 减 利息收入 1,526,815.03 955,120.88 汇兑损失 减 汇兑收益 26,360.05 其 他 209,403.36 6,633.50 合 计 -692,720.27 763,972.32 注 财务费用比上年同期减少 1,456,692.59 元 主要原因是: (1) 公司本期贷款规模减小 致使贷款利息减少 (2) 公司今年收回短期投资使银行存款增加而导致利息收入增加 35 投资收益 项 目 本年累计数 上年同期数 其他债权投资 4,728,553.20 联营公司分配利润 713,280.00 股权投资差额摊销 -98,390.72 合 计 4,630,162.48 713,280.00 注: (1) 其他债权投资 4,728,553.20 元,全部为资产委托投资收益,业务内 容如下: 项 目 业务内容 交易成本 交易金额 投资收益 其他债权投资 资产委托管理投资 130,000,000.00 134,728,553.20 4,728,553.20 (2)公司对桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司和广西集联旅游运输有限责任 公司投资形成之股权投资差额 本年分别摊销 28,189.51 元和 70,201.21 元 36 营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 申购无效资金冻结利息 3,433,074.10 处理固定资产净收益 171,548.71 66,045.92 罚款 违约金收入 21,925.88 31,369.50 其 他 54,228.73 合 计 193,474.59 3,584,718.25 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 57 37 营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 97,636.01 691,608.95 捐赠赞助支出 11,200.00 60,450.00 罚款支出 3,040.80 3,600.00 其 他 1,300.00 合 计 111,876.81 756,958.95 38 所得税 项 目 本年发生数 上年发生数 所得税计提数 17,822,374.12 13,976,669.47 减:本期财政返还 9,347,313.77 7,688,397.30 所得税 8,475,060.35 6,288,272.17 注 公司根据财政部财会[2000]3 号文 关于印发<股份有限公司税收返还 等有关会计处理规定>的通知 之有关规定 所得税返还冲减当期所得税费用 公司本年度收到所得税返还款 17,795,800.00 元 冲减上年应收补贴款 8,448,486.23 元 剩余部分冲减所得税费用 39 收到的其他与经营活动有关的现金 1,842.60 万元 其中 项 目 金 额(万元) 承包车押金 277.44 暂借款 239.10 订票押金 163.89 代理售票款 93.69 收司机代垫款项 80.00 场租费 69.60 40 支付的其他与经营活动有关的现金 2,259.28 万元 其中 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 58 项 目 金 额(万元) 代垫养路费 保险等 206.96 暂借款 202.15 董事会费 152.74 船舶维修保证金 100.00 差旅费 92.63 代司机垫付款 90.00 退押金 87.82 修理费 72.82 办公费 65.67 宣传展览费 53.97 附注六 母公司会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 1 应收账款 账 龄 期初数 比例(%) 坏账准备 期末数 比例(%) 坏账准备 1 年以内 35,870,455.22 86.24 24,594,066.36 74.17 1-2 年 4,765,986.88 11.46 2,523,464.96 7.61 2-3 年 765,387.32 1.84 5,661,961.76 17.07 3 年以上 190,812.42 0.46 379,674.12 1.15 合 计 41,592,641.84 100 2,886,646.91 33,159,167.20 100 3,135,474.97 注:(1) 持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 详见附注七 (四) (2)应收账款期末前五名金额合计 30,696,564.05 元 占应收账款总额 92.57% (3) 母公司坏帐准备不等于 6%主要原因是母公司合并报表后补提控股子公 司坏帐准备不足之差额 2 其他应收款 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 59 账 龄 期初数 比例(%) 坏账准备 期末数 比例(%) 坏账准备 1 年以内 11,973,425.34 69.32 7,951,562.74 71.62 1-2 年 3,362,616.26 19.47 1,898,324.33 17.10 2-3 年 1,936,948.88 11.21 1,251,974.48 11.28 合 计 17,272,990.48 100 819,836.15 11,101,861.55 100 467,059.66 注:(1)持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 详见附注七 (四) (2)其他应收款期末前五名金额合计 8,690,194.81 元 占其他应收款总额 78.28% (3) 母公司坏帐准备不等于 6%主要原因是母公司合并报表抵销了子公司往 来同时相应冲减了坏帐准备 3 长期投资 (1) 长期投资 期初数 期末数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 9,337,186.44 - 110,844,582.96 599,246.65 119,582,522.75 - 合 计 9,337,186.44 - 110,844,582.96 599,246.65 119,582,522.75 - 注: 公司本年根据实际情况和业务发展需要 将其全资子公司桂林市出租汽 车公司(原注册资本 1,185 万元)变更为分公司 相应将原对其投资 1,185 万元调 减了期初数 (2) 长期股权投资 其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 投资期限 (年) 占被投资单位注册 资本的比例(%) 长期减值准备 青海庆泰信托投资有限责任公司 40,000,000.00 - 12.42 - 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 19,587,315.51 - 51 - 广西集联旅游运输有限责任公司 51,141,258.44 - 62.94 - 桂林山水国际旅行社 5,614,329.19 - 100 - 桂林旅游航空服务有限责任公司 1,771,018.31 - 35 - 防城港务股份有限公司 1,468,601.30 - 0.606 - 小 计 119,582,522.75 - 注:(1) 公司对青海庆泰信托投资有限责任公司和防城港务股份有限公司采 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 60 用成本法核算 (2)公司本期新增对青海庆泰信托投资有限责任公司和防城港务股份有限公 司投资 说明详见附注五 (9) (3)公司本期对桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 广西集联旅游运输有限 责任公司投资详见附注四 (2) (4)采用权益法核算的子公司投资变动情况见下: 被投资单位名称 初始投资金额 追加投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 本期分现金红利 累计分现金红利 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 17,829,500.00 - 1,828,016.72 1,828,016.72 - - 广西集联旅游运输有限责任公司 2,728,000.00 47,736,198.50 -140,435.66 -140,435.66 790,000.00 1,463,280.00 桂林山水国际旅行社 5,614,329.19 - 120,659.15 - 120,659.15 685,001.34 桂林旅游航空服务有限责任公司 1,750,000.00 - 119,101.98 - 119,101.98 235,544.38 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限(年) 本期摊销额 摊余金额 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 4,212,072.45 40 70,201.21 4,141,871.24 广西集联旅游运输有限责任公司 845,685.11 10 28,189.51 817,495.60 合 计 5,057,757.56 98,390.72 4,959,366.84 注:股权投资差额摊销详见附注五 (9) 4 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务种类 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 旅游服务业 123,725,464.22 103,641,331.48 53,019,653.64 44,441,595.11 合 计 123,725,464.22 103,641,331.48 53,019,653.64 44,441,595.11 注:公司本年前 5 名客户销售收入总额 10,043.37万元,占全部销售收入比例 的 81.2% 其销售收入相对集中的主要原因详见附注五 29 5 投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 其他债权投资 4,728,553.20 股权投资损益调整 2,109,833.20 97,216.41 联营公司分配利润 713,280.00 股权投资差额摊销 -98,390.72 合 计 6,739,995.68 810,496.41 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 61 注: 其他债权投资说明详见附注五 35 6 本期购买子公司基本情况 公司本期购买了桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 51%的股权 情况如下 其他情况参见附注四 2 单位 人民币元 购买价格 17,829,500.00 购买价格中以现金支付的部分 17,829,500.00 购买子公司所取得的现金 694,571.15 非现金资产 应收账款 2,415,429.41 其他应收款 1,793,792.61 存货 371,769.24 长期股权投资 100,000.00 固定资产原价 22,962,799.43 减 累计折旧 2,403,093.15 在建工程 616,330.21 无形资产 14,500,926.63 负 债 应付账款 413,736.93 应付工资 328,067.79 应付福利费 322,107.94 应付股利 1,846,834.58 应交税金 其他应交款 234,958.96 其他应付款 3,206,008.00 长期借款 8,000,000.00 附注七 关联方关系及其交易 一 存在控制关系的关联方 1 存在控制关系的关联方关系 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 62 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 的关系 经济性质 法定代表人 桂林旅游发展总公司 桂林市 旅游业 母公司 国有独资 聂玉梅 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 桂林市荔浦县 旅游业 子公司 有限责任 李克强 广西集联旅游运输有限责任公司 桂林市 道路旅客运输 子公司 有限责任 黄小明 桂林山水国际旅行社 桂林市 旅游代理 子公司 有限责任 阮莉萍 桂林旅游航空服务有限公司 桂林市 票务代理 子公司 有限责任 陶武 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 (万元) 本期增加数 万元 本期减少数 万元 期末数 (万元) 桂林旅游发展总公司 13,600 - - 13,600 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 2,600 - - 2600 广西集联旅游运输有限责任公司 312 7705 83 - 8017 83 桂林山水国际旅行社 490 - - 490 桂林旅游航空服务有限公司 500 - - 500 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金 额 元 比例 % 金 额 元 比例 % 金额 元 比例 % 金 额 元 比例 % 桂林旅游发展总公司 50,951,793.00 43.18 76,428,600.00 43.18 桂林荔浦丰鱼岩旅游 有限责任公司 13,260,000.00 51 13,260,000.00 51 广西集联旅游运输有 限责任公司 936,000.00 30 49,528,198.50 32.94 50,464,198.50 62.94 桂林山水国际旅行社 4,900,000.00 100 4,900,000.00 100 桂林旅游航空服务有 限公司 2,500,000.00 50 2,500,000.00 50 (二) 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 桂林五洲旅游股份有限公司 同一母公司 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 63 (三) 关联方交易 1 采购物资 房屋租赁 接受劳务等 关联交易金额 关 联 方 关联事项 2001年 万元 2000年 万元 桂林五洲旅游股份有限公司 船舶修造服务 500.94 391.17 采购燃料及车船配件 861.50 690.58 汽车修理 8.05 16.88 房屋租赁 50.40 47.70 桂林旅游发展总公司 广告策划服务 4.50 - 2 销售货物 提供劳务 租赁等 关联交易金额 关 联 方 关联事项 2001年 万元 2000年 万元 桂林旅游发展总公司 漓江游览服务 16.18 - 汽车租赁服务 166.68 - 3 关联方交易的定价政策 在上述本公司与关联方的经济交易活动中 均 以市场价格为依据 进行公平交易和核算 (四) 关联方应收应付款项余额 占全部余额的比例 报表项目 企业名称 期初数 元 期末数 元 期初数 期末数 应收账款 桂林旅游发展总公司 - 19,935.00 - 0.04% 其他应收款 桂林旅游发展总公司 1,522,778.02 - 9.94% - 桂林五洲旅游股份有限公司 520,745.68 612,848.26 3.4% 7.74% 广西集联高速客运公司 1,792,000 - 11.69% - 其他应付款 桂林五洲旅游股份有限公司 1,111,997.60 917,441.33 9.76% 8.06% 桂林旅游发展总公司 - 9,000.00 - 0.05% 应付账款 桂林五洲旅游股份有限公司 - 546,185.19 - 14.07% 注: 广西集联高速客运公司本期经增资扩股后已纳入合并报表范围 合并时 已将内部债权债务合并抵销 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 64 (五) 其他需要披露事项 1 公司第一大股东桂林旅游发展总公司为本公司提供贷款保证 所提供的 贷款保证负连带责任 2000 年末及 2001 年末保证的贷款金额均为 200 万元 2 公司第一大股东桂林旅游发展总公司为本公司控股子公司桂林旅游航空 服务有限责任公司提供贷款保证 所提供的贷款保证负连带责任 2001 年末保 证的贷款金额 200 万元 附注八 或有事项 截止报告日 本公司无重大或有事项 附注九 承诺事项 截止报告日 本公司无重大对外财务承诺事项 附注十 资产负债表日后事项 2002 年 3 月 9 日召开的公司第二届董事会 2002 年第二次会议审议并通过了 关于变更部分募集资金投向的议案 变更方案如下 1 取消募股资金承诺投资项目中的 水上观光巴士 项目 由于桂林市的 总体规划布局因城市改造的需要作了相应调整 公司 2000 年发行新股募集资金 承诺投资项目中拟兴建的 水上观光巴士 项目与市政重点工程桂林市内漓江段 水上游览中心码头项目发生冲突及重复建设 从维护股东利益出发 取消 水上 观光巴士 项目的建设 该项目原计划投资 2,903.1 万元 2 拟利用募股资金收购桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 96.87%的股权 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司成立于 1997 年 5 月 注册资本 719.5 万元 经营范围 旅游 娱乐 旅馆服务等 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司位于桂 林市荔浦县境内 2001 年被评为全国首批 AAA 景区 附注十一 补充资料 1 利润表附表 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 65 期间 2001 年度 净资产收益率 每股收益 元/股 报告期利润(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 81,425,191.50 22.52% 21.71% 0.4600 0.4600 营业利润 49,367,823.59 13.65% 13.16% 0.2789 0.2789 净利润 43,749,950.49 12.10% 11.66% 0.2472 0.2472 扣除非经营性损益后的净 利润 39,661,322.16 10.97% 10.57% 0.2241 0.2241 2 资产减值准备明细表 期间 2001 年度 项 目 年初余额(元) 本年增加数(元) 本年转回数(元) 年末余额(元) 一 坏账准备合计 3,806,181.26 324,592.86 476,030.74 3,654,743.38 其中 应收账款 2,886,646.91 316,993.09 23,910.39 3,179,729.61 其他应收款 919,534.35 7,599.77 452,120.35 475,013.77 二 固定资产减值准备合计 1,416,267.62 - 1,416,267.62 - 其中 房屋建筑物 54,511.94 - 54,511.94 - 机器设备 1,361,755.68 - 1,361,755.68 - 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的 会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 桂林旅游股份有限公司董事会 二О О 二年三月九日 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 66 资 产 负 债 表 编制单位 桂林旅游股份有限公司 单位 人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 资 产 注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 1 189,659,959.45 172,232,449.54 112,182,799.15 106,118,220.79 短期投资 2 130,000,000.00 130,000,000.00 应收票据 应收股利 119,101.98 790,000.00 790,000.00 应收利息 应收帐款 3 49,815,763.84 30,023,692.23 45,224,134.88 38,705,994.93 其他应收款 4 7,441,882.38 11,101,861.55 7,586,038.16 16,453,154.33 预付帐款 5 1,650,646.87 40,000.00 926,404.00 40,000.00 应收补贴款 6 8,448,486.23 8,448,486.23 存货 7 2,458,185.30 599,505.83 1,864,574.29 1,864,574.29 待摊费用 8 761,939.68 489,911.58 580,947.72 563,328.36 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 251,788,377.52 214,606,522.71 307,603,384.43 302,983,758.93 长期投资 长期股权投资 9 46,527,968.14 119,582,522.75 2,728,000.00 9,337,186.44 长期债权投资 其中 合并价差 9 4,959,366.84 长期投资合计 46,527,968.14 119,582,522.75 2,728,000.00 9,337,186.44 固定资产 固定资产原价 10 307,565,045.77 197,901,655.60 344,621,500.61 342,441,121.61 减 累计折旧 10 163,461,199.65 132,941,427.44 243,435,354.52 241,910,322.09 固定资产净值 144,103,846.12 64,960,228.16 101,186,146.09 100,530,799.52 减 固定资产减值准备 10 1,416,267.62 1,416,267.62 固定资产净额 144,103,846.12 64,960,228.16 99,769,878.47 99,114,531.90 工程物资 在建工程 11 7,330,516.75 5,356,221.72 4,637,765.67 4,637,765.67 固定资产清理 12 1,607,700.29 1,607,700.29 3,546,340.75 3,546,340.75 固定资产合计 153,042,063.16 71,924,150.17 107,953,984.89 107,298,638.32 无形资产及其他资产 无形资产 13 39,675,040.00 16,293,750.00 开办费 长期待摊费用 14 600,604.90 198,169.97 1,523,272.27 1,370,479.84 其他长期资产 15 4,660,000.00 8,620,000.00 1,000,000.00 无形资产及其他资产合计 44,935,644.90 16,491,919.97 10,143,272.27 2,370,479.84 递延税项 递延税款借项 资产总计 496,294,053.72 422,605,115.60 428,428,641.59 421,990,063.53 法定代表人 总会计师 会计主管人员 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 67 资 产 负 债 表 续 编制单位 桂林旅游股份有限公司 单位 人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 负债及所有者权益 注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 16 2,000,000.00 应付票据 应付帐款 17 7,281,431.31 2,479,267.10 3,882,330.54 1,481,364.09 预收帐款 18 6,780,994.11 4,610,630.61 4,944,697.84 4,343,921.86 应付工资 19 3,156,717.63 2,700,000.00 应付福利费 4,283,700.19 3,648,727.59 3,938,546.49 3,873,086.18 应付股利 20 35,519,101.99 35,400,000.00 30,680,000.00 30,680,000.00 应交税金 21 815,539.04 387,167.73 15,492,552.39 15,480,450.60 其他应交款 46,479.41 23,129.40 146,446.26 146,218.18 其他应付款 22 16,895,141.34 8,833,376.85 11,384,972.99 10,485,113.99 预提费用 23 975,107.10 975,107.10 302,149.90 302,149.90 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 77,754,212.12 59,057,406.38 70,771,696.41 66,792,304.80 长期负债 长期借款 24 10,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 87,754,212.12 61,057,406.38 72,771,696.41 68,792,304.80 少数股东权益 46,992,132.38 2,459,186.45 股东权益: 股 本 25 177,000,000.00 177,000,000.00 118,000,000.00 118,000,000.00 减 已归还股本 股本净额 177,000,000.00 177,000,000.00 118,000,000.00 118,000,000.00 资本公积 26 161,421,483.00 161,421,483.00 220,421,483.00 220,421,483.00 盈余公积 27 22,971,927.57 22,346,808.77 16,095,975.53 15,784,316.20 其中 法定公益金 27 8,285,387.22 8,180,900.72 5,993,403.20 5,993,403.20 未分配利润 28 154,298.65 779,417.45 -1,319,699.80 -1,008,040.47 股东权益合计 361,547,709.22 361,547,709.22 353,197,758.73 353,197,758.73 负债及股东权益总计 496,294,053.72 422,605,115.60 428,428,641.59 421,990,063.53 法定代表人 总会计师 会计主管人员 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 68 利 润 表 编制单位 桂林旅游股份有限公司 单位 人民币元 2001 年度 2000 年度 项 目 注 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 主营业务收入 29 199,716,178.17 123,725,464.22 138,705,594.97 103,641,331.48 减 主营业务成本 29 109,877,267.14 53,019,653.64 76,200,934.17 44,441,595.11 主营业务税金及附加 30 8,413,719.53 7,025,489.48 5,748,132.19 5,651,465.77 二 主营业务利润(亏损以“-”号填列) 81,425,191.50 63,680,321.10 56,756,528.61 53,548,270.60 加 其他业务利润(亏损以“-”号填列) 31 4,312,532.57 3,742,437.77 3,484,716.34 3,484,716.34 减 营业费用 32 5,705,102.82 208,538.85 管理费用 33 31,357,517.93 25,307,342.47 20,237,859.15 18,131,330.70 财务费用 34 -692,720.27 -1,270,934.74 763,972.32 810,496.41 三 营业利润(亏损以“-”号填列) 49,367,823.59 43,386,351.14 39,030,874.63 38,091,159.83 加 投资收益(损失以“-”号填列) 35 4,630,162.48 6,739,995.68 713,280.00 1,166,001.62 补贴收入 营业外收入 36 193,474.59 159,018.59 3,584,718.25 3,583,322.52 减 营业外支出 37 111,876.81 30,116.69 2,173,226.57 1,647,990.94 四 利润总额(亏损总额以“-”号填列) 54,079,583.85 50,255,248.72 41,155,646.31 41,192,493.03 减 所得税 38 8,475,060.35 6,505,298.23 6,288,272.17 6,284,305.34 少数股东收益 1,854,573.01 -40,813.55 五 净利润(净亏损以“-”号填列) 43,749,950.49 43,749,950.49 34,908,187.69 34,908,187.69 利润表补充资料 项 目 2001 年度 2000 年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润 -871,761.91 -1,416,267.62 4 会计估计变更增加 或减少 利润 5 债务重组损失 6 其他 法定代表人 总会计师 会计主管人员 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 69 利 润 分 配 表 编制单位 桂林旅游股份有限公司 单位 人民币元 2001 年度 2000 年度 项 目 注 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 净利润 43,749,950.49 43,749,950.49 34,908,187.69 34,908,187.69 加 年初未分配利润 -1,319,699.80 -1,008,040.47 其他转入 二 可供分配的利润 42,430,250.69 42,741,910.02 34,908,187.69 34,908,187.69 减 提取法定盈余公积 4,583,968.02 4,374,995.05 3,802,478.10 3,490,818.77 提取法定公益金 2,291,984.02 2,187,497.52 1,745,409.39 1,745,409.39 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供投资者分配的利润 35,554,298.65 36,179,417.45 29,360,300.20 29,671,959.53 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 35,400,000.00 35,400,000.00 30,680,000.00 30,680,000.00 转作股本的普通股股 利 四 未分配利润 154,298.65 779,417.45 -1,319,699.80 -1,008,040.47 法定代表人 总会计师 会计主管人员 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 70 现 金 流 量 表 编制单位 桂林旅游股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 注释 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 295,564,279.58 140,815,222.10 收到的税费返还 17,795,800.00 17,795,800.00 收到的其他与经营活动有关的现金 39 18,426,045.77 6,447,096.82 现金流入小计 331,786,125.35 165,058,118.92 购买商品 接受劳务支付的现金 168,828,459.91 25,783,983.60 支付给职工以及为职工支付的现金 29,159,684.25 24,285,806.24 支付的各项税费 45,642,682.88 41,892,638.05 支付的其他与经营活动有关的现金 40 22,592,826.73 16,366,981.48 现金流出小计 266,223,653.77 108,329,409.37 经营活动产生的现金流量净额 65,562,471.58 56,728,709.55 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 134,728,553.20 134,728,553.20 取得投资收益所收到的现金 790,000.00 790,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 23,560.00 12,560.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 135,542,113.20 135,531,113.20 购建固定资产 无形资产和其他长期资产 所支付的现金 40,118,734.76 36,032,990.20 投资所支付的现金 58,603,530.15 59,298,101.30 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 98,722,264.91 95,331,091.50 投资活动产生的现金流量净额 36,819,848.29 40,200,021.70 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 5,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 5,000,000.00 偿还债务所支付的现金 3,000,000.00 分配股利 利润或偿还利息所支付的现金 33,319,349.75 30,814,502.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 36,319,349.75 30,814,502.50 筹资活动产生的现金流量净额 -31,319,349.75 -30,814,502.50 四 汇率变动对现金的影响 -3,224.29 五 现金及现金等价物净增加额 71,059,745.83 66,114,228.75 法定代表人 总会计师 会计主管人员 公告编号 2002 004 桂林旅游股份有限公司 2001 年年度报告 71 现金流量表附注 单位 人民币元 补 充 资 料 注释 合并数 母公司数 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 43,749,950.49 43,749,950.49 加 计提的资产减值准备 -1,570,897.79 -1,520,216.05 固定资产折旧 26,972,645.01 23,068,290.65 无形资产摊销 521,691.79 206,250.00 长期待摊费用摊销 228,581.54 53,420.79 待摊费用减少 减 增加 -44,876.73 73,416.78 预提费用增加 减 减少 672,957.20 672,957.20 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 233,968.23 253,948.23 固定资产报废损失 70,330.12 财务费用 651,051.45 投资损失 减 收益 -4,630,162.48 -6,739,995.68 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 1,288,751.83 1,265,068.46 经营性应收项目的减少(减 增加) 7,693,226.48 13,152,979.73 经营性应付项目的增加(减 减少) -10,274,745.56 -17,507,361.05 其 他 经营活动产生的现金流量净额 65,562,471.58 56,728,709.55 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 189,659,959.45 172,232,449.54 减 现金的期初余额 118,600,213.62 106,118,220.79 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 71,059,745.83 66,114,228.75 法定代表人 总会计师 会计主管人员