000976_2008_春晖股份_2008年年度报告_2009-04-22.txt

证券代码：000976 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 广东开平春晖股份有限公司董事会 2009 年 4 月 目 录 一、 重要提示………………………………………………………………… 1 二、 公司基本情况简介……………………………………………………… 2 三、 会计数据和业务数据摘要……………………………………………… 3 四、 股本变动及股东情况…………………………………………………… 5 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………10 六、 公司治理结构……………………………………………………………16 七、 股东大会情况简介………………………………………………………20 八、 董事会报告………………………………………………………………21 九、 监事会报告………………………………………………………………29 十、 重要事项…………………………………………………………………31 十一、财务报告…………………………………………………………………33 十二、备查文件目录……………………………………………………………34 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 1 一、 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、 准确性和完整性存在异议。 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 天健光华（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准 无保留意见的审计报告。 本公司董事长罗伟先生、主管会计工作负责人余炎祯先生、财 务负责人郑重华先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 2 二、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：广东开平春晖股份有限公司 公司中文名称缩写：春晖股份 公司法定英文名称：GUANGDONG KAIPING CHUNHUI CO., LTD. 公司英文名称缩写：GDCH 2、公司法定代表人：罗伟 3、公司董事会秘书：陈伟奇 证券事务代表： 关卓文 联系地址：中国广东省开平市长沙港口路 10 号 联系电话：（0750）2276949，2228111 转 286 传 真：（0750）2276959 电子邮箱：my0976@、gzw@ 4、公司注册及办公地址：中国广东省开平市长沙港口路 10 号 邮编：529300 互联网网址： 电子信箱：my0976@ 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： 年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：春晖股份 股票代码：000976 7、其他相关资料： 公司变更注册登记日期：2001 年 6 月 6 日 登记机关：广东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4400001009765 税务登记号码：440783194285613 公司聘请的会计师事务所名称：天健光华（北京）会计师事务所有限公司 地址：北京东城区北三环东路 36 号环球贸易中心 A 座 12 层 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 3 三、 会计数据和业务数据摘要 （一）主要财务数据和指标(单位:元) 项 目 金 额 利润总额 -283,067,007.16 归属于上市公司股东的净利润 -283,067,007.16 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -283,013,127.99 营业利润 -283,013,127.99 营业外收支净额 53,879.17.00 经营活动产生的现金流量净额 145,394,405.84 现金及现金等价物净增减额 61,246,695.20 注：按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号－非经常性损益(2008)》的 要求，扣除的非经常性损益的项目及涉及金额明细： 项 目 金额（元） 其他收入 154,420.83 捐款支出 -200,000.00 固定资产清理 -8,000.00 罚款支出 -300.00 合计（收益＋、损失-） -53,879.17 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 1,922,096,388.65 2,265,933,939.16 -15.17% 2,167,313,467.54 利润总额 -283,067,007.16 13,072,317.87 -2,265.39% 10,785,973.34 归属于上市公司股东的 净利润 -283,067,007.16 13,072,317.87 -2,265.39% 10,785,973.34 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 4 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 -283,013,127.99 11,770,669.45 -2,504.39% 11,491,994.37 经营活动产生的现金流 量净额 145,394,405.84 14,814,181.60 881.45% 100,622,898.40 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 （％） 2006 年末 总资产 1,626,844,993.54 2,020,546,296.50 -19.48% 2,020,546,296.50 所有者权益（或股东权 益） 721,130,763.24 1,004,197,770.40 -28.19% 1,004,197,770.40 股本 586,642,796.00 586,642,796.00 0.00% 586,642,796.00 2、主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减 （％） 2006 年 基本每股收益（元/股） -0.4825 0.0223 -2,263.68% 0.0184 稀释每股收益（元/股） -0.4825 0.0223 -2,263.68% 0.0184 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） -0.4824 0.0201 -2,500.00% 0.0196 全面摊薄净资产收益率（%） -39.25% 1.30% -40.55% 1.07% 加权平均净资产收益率（%） -32.81% 1.31% -34.12% 1.09% 扣除非经常性损益后全面摊 薄净资产收益率（%） -39.25% 1.17% -40.42% 1.14% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） -32.81% 1.18% -33.99% 1.16% 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.248 0.025 892.00% 0.172 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增 减（％） 2006 年末 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 1.23 1.71 -28.07% 1.71 （三）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益 率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）》要求，编制利润表附表如下： 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 -39.2532 -32.8131 -0.4825 -0.4825 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -39.2457 -32.8069 -0.4824 -0.4824 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 5 四、 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表（截止 2008 年 12 月 31 日） 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 份 216,356,753 36.88% -38,422,101 -38,422,101 177,934,652 30.33% 1、国家持股 2、国有法人持股 104,940,900 17.89% -28,862,600 -28,862,600 76,078,300 12.97% 3、其他内资持股 111,415,853 18.99% -9,559,501 -9,559,501 101,856,352 17.36% 其中：境内非国 有法人持股 110,643,402 18.86% -8,799,642 -8,799,642 101,843,760 17.36% 境内自然人 持股 772,451 0.13% -759,859 -759,859 12,592 0.002% 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 二、无限售条件股 份 370,286,043 63.12% 38,422,101 38,422,101 408,708,144 69.668% 1、人民币普通股 370,286,043 63.12% 38,422,101 38,422,101 408,708,144 69.668% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 586,642,796 100.00% 0 0 586,642,796 100.00% 限售股份变动情况表（截止 2008 年 12 月 31 日） 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售 股数 本年增加限 售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 广州市鸿汇投 资有限公司 71,290,632 0 0 71,290,632 股改限售股 开平市工业实 业开发公司 41,400,000 7,800,000 0 33,600,000 股改限售股 2008 年 01 月 14 日 开平市工业材 料公司 41,400,000 0 0 41,400,000 股改限售股 信达投资有限 公司 39,352,770 8,799,642 0 30,553,128 股改限售股 2008 年 01 月 14 日 开平市国康明 胶公司 18,252,720 18,252,720 0 0 股改限售股 2008 年 01 月 14 日 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 6 开平市工业资 产经营公司 2,670,840 2,097,140 0 573,700 股改限售股 2008 年 01 月 14 日 开平市锅炉设 备安装公司 628,560 379,460 0 249,100 股改限售股 2008 年 01 月 14 日 开平市装饰工 程开发公司 588,780 333,280 0 255,500 股改限售股 2008 年 01 月 14 日 罗伟 383,623 383,623 0 0 司法裁定 谭子良 179,024 179,024 0 0 司法裁定 关华玺 153,449 153,449 0 0 司法裁定 陈伟奇 25,575 25,575 0 0 司法裁定 谭文龙 18,188 18,188 0 0 高管持股 余炎祯 2,842 0 0 2,842 高管持股 张海峰 9,750 0 0 9,750 高管持股 合计 216,356,753 38,422,101 0 177,934,652 － － 说明：根据江门市中级人民法院的裁定，公司高管罗伟先生持有的465085 股、关华玺先生持 有的 204599 股、谭子良先生持有的 238699 股、陈伟奇先生持有的 34100 股春晖股份股票于 2008 年1 月8 日过户至广东省开平涤纶企业集团公司名下。目前，罗伟先生尚持有公司股票46413 股， 关华玺、谭子良、陈伟奇先生不再持有公司股票。 2、到报告期末为止的前三年股票发行与上市情况 (1)截至报告期末，公司前三年未发生股票发行与上市情况； (2)报告期内，公司股份总数没有发生变化； (3) 2007 年8 月23 日，广东省江门市中级人民法院作出（2006）江中法民四破字第1-53 号民 事裁定书：原属破产企业广东省开平涤纶企业集团公司（春晖股份原第一大股东）持有的春晖股份 限售流通股 13,117.59 万股合法转移给信达投资有限公司（下称“信达投资” ）；破产清算组依法 协助信达投资将其竞买所得的春晖股份13,117.59 万股股权中的70%（9,182.313 万股）过户到广州 市鸿汇投资有限公司（下称“鸿汇投资”）名下；余下30%（3,935.277 万股）过户到信达投资名下。 （详情见公司于 2007 年 8 月刊登的《公司关于大股东股权过户手续进展情况的提示性公告》，公告 编号：2007-028） (4)2007 年11 月28 日，鸿汇投资持有的春晖股份20,532,498 股（占公司总股本的3.50%）流 通上市。截止2007 年12 月10 日下午收盘，鸿汇投资通过深圳证券交易所挂牌交易出售该部分股权。 此次减持后，鸿汇投资尚持有“春晖股份”71,290,632 股（其中有限售条件71,290,632 股），占本 公司总股本的12.15%。（详情见2007 年11 月26 日公司公告，公告编号：2007-044） (5)报告期内，开平市工业实业开发公司（以下简称“工业实业” ）、开平市国康明 胶公司（以下简称“国康明胶” ）、开平市工业资产经营公司（以下简称“工业资产” ）、 开平市装饰工程开发公司（以下简称“装饰公司” ）分别通过深圳证券交易所挂牌交易 出售“春晖股份” 7,800,000 股、18,252,720 股、2,097,140 股、333,280 股，四家公司 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 7 出售的股份共 28,483,140 股，占本公司总股份的 4.86%。此次减持后，工业实业尚持有“春 晖股份”33,600,000 股（其中有限售条件 33,600,000 股），占本公司总股本的 5.73%；工 业资产尚持有“春晖股份”573,700 股（其中有限售条件 573,700 股），占本公司总股本的 0.16%；装饰公司尚持有“春晖股份” 255,500 股（其中有限售条件 255,500 股），国康明 胶不再持有本公司股份。（详情见2008 年1 月17 日公司公告，公告编号：2008-001） (6) 截止 2008 年 1 月 16 日下午收盘，开平市锅炉设备安装公司（“锅炉设备” ）通 过深圳证券交易所挂牌交易出售“春晖股份”379,460 股，占本公司总股份的 0.065%。此 次减持后，锅炉设备尚持有“春晖股份”249,100 股（其中有限售条件 249,100 股），占本 公司总股本的 0.042%。 (7)报告期内，信达投资通过深圳证券交易所挂牌交易出售“春晖股份” 8,799,642 股，占本公司总股份的 1.50%。此次减持后，信达投资尚持有“春晖股份”30,553,128 股 （其中有限售条件 30,553,128 股），占本公司总股本的 5.21%。（详情见2008 年1 月31 日公 司公告，公告编号：2008-003） （二）股东情况介绍 1、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表（截止 2008 年 12 月 31 日） 单位：股 股东总数 102,361 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 股份数量 质押或冻结的股份 数量 广州市鸿汇投资有限公司 境内非国有法人 12.15% 71,290,632 71,290,632 0 开平市工业材料公司 境内国有法人 7.06% 41,400,000 41,400,000 0 开平市工业实业开发公司 境内国有法人 5.73% 33,600,000 33,600,000 0 信达投资有限公司 境内非国有法人 5.21% 30,553,128 30,553,128 0 黄玉启 境内自然人 0.34% 2,000,000 0 0 周静艳 境内自然人 0.27% 1,600,000 0 0 李文娟 境内自然人 0.22% 1,315,458 0 0 张青 境内自然人 0.18% 1,054,920 0 0 广东省开平涤纶企业集团 公司 0.16% 942,483 0 0 范国定 境内自然人 0.15% 873,500 0 0 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 8 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 黄玉启 2,000,000 人民币普通股 周静艳 1,600,000 人民币普通股 李文娟 1,315,458 人民币普通股 张青 1,054,920 人民币普通股 广东省开平涤纶企业集团公司 942,483 人民币普通股 范国定 873,500 人民币普通股 北京市扬轩贸易有限责任公司 824,000 人民币普通股 庞增鑫 805,800 人民币普通股 余仁聪 782,000 人民币普通股 许卓权 736,517 人民币普通股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 为了适应市场经济体制产权制度的客观要求，实现公有资产规模经营和保值 增值，2007 年 8 月 1 日，开平市资产管理委员会与开平市工业资产经营公司签署 了公有资产授权经营书，工业资产对上述股东中的开平市工业实业开发公司、开 平市工业材料公司统一行使授权范围内公有资产出资者权力。据此，工业资产和 上述股东成为春晖股份的一致行动人。 2、公司控股股东情况介绍 为了适应市场经济体制产权制度的客观要求，实现公有资产规模经营和保值增值， 2007 年 8 月 1 日，开平市资产管理委员会与开平市工业资产经营公司签署了公有资产授权 经营书，授权工业资产对工业实业、工业材料、国康明胶、装饰公司四家公司统一行使授 权范围内公有资产出资者权力。据此，工业资产和上述四家法人股东成为春晖股份的一致 行动人。 报告期内，工业实业、国康明胶、工业资产、装饰公司分别通过深圳证券交易所挂牌 交易出售“春晖股份” 7,800,000 股、18,252,720 股、2,097,140 股、333,280 股，四家 公司出售的股份共 28,137,850 股，占本公司总股份的 4.86%。 截止报告期，上述五家公司尚持有春晖股份 75,829,200 股，占公司总股本的 12.93%， 仍为公司控股股东。 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 9 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 开平市资产管理委员会 工 业 资 产 工业实业 工业材料 装饰公司 100% 5.73% 7.06% 0.044% 0.098% 广东开平春晖股份有限公司 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 10 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期被授予的股权激 励情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持股 数 年末持股 数 变 动 原 因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 （万 元） 可行 权股 数 已行 权数 量 行权 价 期末 股票 市价 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取薪酬 罗 伟 董事长 男 43 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 511,498 46,413 24.87 0 0 0.00 0.00 否 关海云 董事、总 经理 男 40 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 0 0 20.86 0 0 0.00 0.00 否 关华玺 董事、副 总经理 男 55 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 204,599 0 20.86 0 0 0.00 0.00 否 陈伟奇 董事、董 秘 男 41 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 34,100 0 15.52 0 0 0.00 0.00 否 冯瑞君 董事 男 50 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 0.00 0.00 是 祁锦雄 董事 男 44 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 0.00 0.00 是 刘 恒 独 立 董 事 男 45 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 0 0 0.91 0 0 0.00 0.00 否 云武俊 独 立 董 事 男 54 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 0 0 0.91 0 0 0.00 0.00 否 杨志勇 独 立 董 事 男 39 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 0 0 3.12 0 0 0.00 0.00 否 张竹源 监事 男 48 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 0 0 0 0 0 0.00 0.00 是 吴启安 监事 男 42 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 0 0 14.95 0 0 0.00 0.00 否 张海峰 监事 男 36 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 9,750 9,750 5.44 0 0 0.00 0.00 否 余炎祯 副 总 经 理 男 41 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 3,789 3,789 20.86 0 0 0.00 0.00 否 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 11 朱妙蓉 副 总 经 理 女 44 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 0 0 20.86 0 0 0.00 0.00 否 郑重华 财 务 负 责人 男 44 2008 年 09 月 17 日 2011 年 09 月 17 日 0 0 15.68 0 0 0.00 0.00 否 合计 - - - - - 763,736 59,952 - 164.84 0 0 - - - 说明：根据江门市中级人民法院的裁定，公司高管罗伟先生持有的465085 股、关华玺先生持 有的 204599 股、陈伟奇先生持有的 34100 股春晖股份股票于 2008 年 1 月 8 日过户至广东省开平 涤纶企业集团公司名下。目前，罗伟先生尚持有公司股票 46413 股，关华玺、陈伟奇先生不再持 有公司股票。 公司董事、监事在股东单位任职情况 1、董事冯瑞君先生在开平市资产管理委员会任企业资产管理股股长； 2、董事祁锦雄先生在开平市工业资产经营公司任财务审计部经理； 3、监事会主席张竹源先生在开平市工业资产经营公司任副总经理。 （二） 现任董事、监事、高级管理人员近5 年的主要工作经历，以及在股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况 1、董事 罗伟先生，曾任广东省开平涤纶企业集团公司切片厂副厂长、厂长，广东省开平涤纶 企业集团公司副总经理、总经理，广东开平春晖股份有限公司第三届董事会董事长兼总经 理，广东开平春晖股份有限公司第四届董事会董事长，现任广东开平春晖股份有限公司第 五届董事会董事长。 关海云先生，曾任广东开平春晖股份有限公司涤纶三厂副厂长，广东开平春晖股份有 限公司涤纶三厂厂长，广东开平春晖股份有限公司第四届董事会董事、总经理，现任广东 开平春晖股份有限公司第五届董事会董事、总经理。 关华玺先生，曾任广东开平春晖股份有限公司涤纶二厂副厂长、厂长，涤纶三厂厂长， 广东开平春晖股份有限公司第二届监事会监事、监事会召集人，广东开平春晖股份有限公 司第三届、第四届董事会董事、副总经理，现任广东开平春晖股份有限公司第五届董事会 董事、副总经理。 陈伟奇先生，曾任广东开平春晖股份有限公司第二届董事会证券事务代表、董事会秘 书兼证券部部长，广东开平春晖股份有限公司第三届董事会秘书兼证券部部长，广东开平 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 12 春晖股份有限公司第四届董事会秘书兼董事会办公室主任，现任广东开平春晖股份有限公 司第五届董事会董事、董事会秘书兼董事会办公室主任。 冯瑞君先生，曾任开平市磷肥厂财务负责人，现任开平市财政局企业股股长，开平市 资产管理委员会企业资产管理股股长，广东开平春晖股份有限公司第五届董事会董事。 祁锦雄先生，曾任开平味事达调味品公司财务经理，广东彼迪药业有限公司副总经理、 总经理，中大（香港）国际集团有限公司董事、副总经理。现任开平市工业资产经营公司 财务审计部经理，广东开平春晖股份有限公司第五届董事会董事。 刘恒先生，1988 至今在中山大学工作，曾任中山大学法学院院长，现任中山大学研究 生院副院长、教授、博士生导师，东莞发展控股股份有限公司独立董事，广东风华高新科 技股份有限公司独立董事，广东开平春晖股份有限公司第五届董事会独立董事。 云武俊先生，曾任广东省政府办公厅财务科科员，广东省粤华科技开发公司办公室副 主任，广东省粮油进出口公司审计科科长，现为广东省高速公路发展股份有限公司总经济 师、总法律顾问，广东开平春晖股份有限公司第五届董事会独立董事。 杨志勇先生， 1997 年 7 月开始在广东风采新纪元律师事务所工作，曾任广东开平春 晖股份有限公司第四届董事会独立董事，现为广东风采新纪元律师事务所主任，广东开平 春晖股份有限公司第五届董事会独立董事。 2、监事 张竹源先生，曾任广东省开平市味事达集团公司办公室副主任、主任，开平市经济委 员会办公室副主任，开平市工业局办公室副主任。现任开平市工业资产经营公司副总经理， 广东开平春晖股份有限公司第五届监事会主席。 吴启安先生，曾任广东开平春晖股份有限公司涤纶一厂厂长，广东开平春晖股份有限 公司第四届监事会主席。现任广东开平春晖股份有限公司涤纶三厂厂长，广东开平春晖股 份有限公司第五届监事会监事。 张海峰先生，曾任广东开平春晖股份有限公司第四届监事会监事，2001 年 7 月至 2006 年 5 月担任广东开平春晖股份有限公司涤纶三厂维修部部长，2006 年 6 月至今，任广东开 平春晖股份有限公司涤纶三厂纺丝部部长，现为广东开平春晖股份有限公司第五届监事会 监事。 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 13 3、高级管理人员 关海云先生（见董事简历） 关华玺先生（见董事简历） 陈伟奇先生（见董事简历） 余炎祯先生，曾任广东省开平涤纶企业集团公司总经理助理兼财务科科长，广东开平 春晖股份有限公司第三届监事会监事，现任广东开平春晖股份有限公司副总经理。 朱妙蓉女士，曾任广东开平春晖股份有限公司涤纶二厂副厂长，广东省开平涤纶企业 集团公司人保科科长、公司纪委委员、副总经理、党委委员，现任广东开平春晖股份有限 公司副总经理。 郑重华先生，曾任深圳同人会计师事务所高级项目经理，现任广东开平春晖股份有限 公司财务负责人兼财务部经理。 （三） 年度报酬情况 1、根据公司 2000 年度股东大会审议通过的《公司董事及监事实行年薪制的提案》和 董事会下达的经营指标完成任务，确定在公司享受年薪的董事、监事、高级管理人员的报 酬。 2、年度报酬情况 单位：元 序号 在公司领取报酬的现任董事、监事、 高级管理人员名单 报告期内从公司领 取的报酬总额 备注 1 董事长 罗 伟 248700 2 董事、总经理 关海云 208600 3 董事、副总经理 关华玺 208600 4 董事、董事会秘书 陈伟奇 155200 5 独立董事 刘 恒 9100 独立董事津贴 6 独立董事 云武俊 9100 独立董事津贴 7 独立董事 杨志勇 31200 独立董事津贴 8 监事 吴启安 149500 9 监事 张海峰 54400 10 副总经理 余炎祯 208600 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 14 11 副总经理 朱妙蓉 208600 12 财务负责人 郑重华 156800 3、不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 不在公司领取报酬、津贴的董事监事名单 领取报酬单位 冯瑞君 开平市财政局 董事 祁锦雄 开平市工业资产经营公司 监 事 张竹源 开平市工业资产经营公司 （四）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的变更 1、公司董事选举或离任情况 （1）报告期内，公司第四届董事会任期届满，根据《公司法》、《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的规定，董事会进行换届。经公司第四届董 事会第二十次会议和 2008 年第一次临时股东大会审议，选举罗伟、关海云、关华玺、冯 瑞君、祁锦雄、陈伟奇、杨志勇、刘恒、云武俊先生为公司第五届董事会董事，其中罗伟、 关海云、关华玺、陈伟奇先生为执行董事，冯瑞君、祁锦雄先生为非执行董事，杨志勇、 刘恒、云武俊先生为独立董事。 （2）经第五届董事会第一次会议审议，选举罗伟先生为公司第五届董事会董事长。 2、公司监事选举或离任情况 （1）报告期内，公司第四届监事会任期届满，根据《公司法》、《公司章程》的规定， 监事会进行换届。经公司职工代表大会审议，选举吴启安、张海峰为公司第五届监事会职 工监事；经公司第四届监事会第八次会议和 2008 年第一次临时股东大会审议，选举张竹 源先生为公司第五届监事会监事。 （2）经公司第五届监事会第一次会议审议，选举张竹源先生为公司第五届监事会主 席。 3、高级管理人员聘任或解聘情况 经公司第五届董事会第一次会议审议，聘任关海云先生为公司总经理；聘任陈伟奇先 生为公司第五届董事会秘书；聘任关华玺先生、余炎祯先生、朱妙蓉女士为公司副总经理； 聘任郑重华先生为公司财务负责人。 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 15 （五）公司员工情况 报告期末，公司在职员工总数为 1865 人，公司需承担费用的离退休职工人数 38 人。 员工分类结构如下： 1、专业构成情况 专业构成类别 人 数 比 例 生产人员 1250 67.02% 销售人员 12 0.64% 技术人员 250 13.40% 财务人员 12 0.64% 行政人员 121 6.49% 其他人员 220 11.80% 2、教育程度情况 教育程度类别 人 数 比 例 大学本科及本科以上 92 4.93% 大 专 102 5.47% 大专以下 1671 89.60% 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 16 六、 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照新《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其它相关法律法规的 要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全现代企业制度、规范公司运作，目前公司的 治理结构已符合上市公司规范运作的要求。 报告期内，公司治理的基本情况如下： １、 股东与股东大会：公司认真执行《公司章程》和《股东大会议事规则》，确保所 有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；严格按 照上市公司股东大会议事规则的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能让更多 的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；重大关联交易由中介机构出具独立财务报 告，表决时关联股东予以回避，并按要求进行了充分的信息披露。 ２、 控股股东与上市公司：控股股东行为规范，没有超越本公司股东大会直接或间 接干预本公司的决策和经营活动；本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方 面做到严格分开，公司董事会、监事会以及内部机构能够独立运作。 ３、 董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，《公 司章程》规定董事 9 人，目前公司董事 9 名，其中独立董事 3 名。董事会的人数 及人员 构成符合国家法律、法规的有关规定。董事会认真执行《董事会议事规则》，确保董事会 高效运作和科学决策。公司各位董事均忠实、诚信、勤勉地履行职责，能以认真负责的态 度出席董事会、股东大会，积极参加有关培训。 ４、 监事与监事会：公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事，公 司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能贯彻落实《监事会议事规 则》，认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，独立有效地对公司财务及其他 重大决策的合法合规性进行检查和监督；对公司董事和高级管理人员依法履行职责，执行 董事会、股东大会决议的情况进行监督。 ５、 绩效评价与激励约束机制：公司本年度按照既有的绩效评价考核制度，对中层 以上管理人员进行定期考核，根据绩效评价结果，实施奖惩，对表现突出者，给予加薪、 升职，对综合评议较差者，给予降薪、降职，甚至解除聘用合同。 ６、 相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其 他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 ７、 关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 17 访和咨询；公司制定了《投资者关系管理制度》和《信息披露制度》。报告期内，公司严 格地按照真实、准确、完整、及时的原则披露有关信息，并确保所有的股东有平等的机会 获得信息。 公司自上市以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，完善各 项制度，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的合法利益。 公司治理专项活动的开展情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司 字［2007］28 号）的要求和广东证监局的具体部署，公司于 2007 年 3 月至 10 月间认真 开展了公司治理专项活动。公司治理专项活动经过自查、公众评议和整改三个阶段。公司 根据自查和公众评议的结果，对公司存在的问题进行了认真整改，提出了明确整改措施、 责任人和整改时间，并形成《公司治理专项活动整改报告》，于 2007 年 10 月 31 日在《中 国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上进行了披露。2008 年，延续上年公司治理专项的 整改活动，本公司对治理专项活动整改完成情况进行了总结，于 2008 年 7 月 23 日召开的 第四届董事会第十八次会议审议通过了《<上市公司治理专项活动整改报告>执行情况的报 告》并予以披露。通过开展公司治理专项活动，对公司的治理状况进行了一次梳理，发现 了公司治理中存在的问题，提高了公司的治理水平。今后，公司将认真进一步严格按照相 关法律、法规的规定，不断夯实管理基础，提高公司核心竞争力，促进公司持续健康发展。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司董事会进行换届。经公司第四届董事会第二十次会议和 2008 年第一 次临时股东大会审议，选举刘恒、云武俊、杨志勇先生为公司第五届董事会独立董事，原 公司独立董事郑植艺、胡春辉先生不再连任。 报告期内，各独立董事能切实履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，积极参 加董事会和股东大会会议，就公司关联交易、高管聘任等重大事项发表独立意见，切实维 护了广大中小股东的合法权益。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 次数 委托出席 次数 缺席 次数 备注 郑植艺 5 5 0 0 胡春辉 5 5 0 0 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 18 刘 恒 2 2 0 0 云武俊 2 2 0 0 杨志勇 6 6 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对本年度董事会审议的各项议案及公司其他事项没有提出异 议。 （三）关于控股股东与本公司“五分开”情况 1、业务方面：本公司业务流程清楚，拥有独立的采购和销售系统。控股股东严格遵 守不与本公司经营相同业务，避免与本公司同业竞争的承诺。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作，人员设置严格按照人 员独立的原则进行。公司董事长、总经理、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作， 并在本公司领取薪酬。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统和相关的生产辅助系统，房产及相关方面资 产所有权清晰；公司开展主营业务所需的全部资产，与控股股东完全分开，不存在控股股 东占用、挪用公司资产的现象。 4、机构方面：公司组织机构独立。公司根据实际经营需要，设置相关内部职能机构， 部门职能明确，各司其职。 5、财务方面：公司设立完全独立的财务部门和专职财务人员，银行独立开户，建立 了完全独立的财务核算体系和财务管理制度，并依法独立纳税。 （四）内部控制的建立和健全情况 公司已根据《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》 的规定，对公司内部控制的有效性进行了审议评估，并出具了《公司内部控制自我评价报 告》。 公司监事会和独立董事发表意见如下： 1、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则， 按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动 的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 19 内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）自我评价真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状，符 合公司内部控制的需要，对内部控制的总体评价是客观、准确的。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部 控制的实际情况。 2、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司制定的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。公司内部 控制重点活动均能按照公司内部控制各项制度的规定进行，公司对关联交易、对外担保、 募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营管理 的正常进行。公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 （五）公司高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 本公司已经建立了高级管理人员的绩效评价体系，并建立了薪酬与公司绩效、个人业 绩相联系的年薪机制。公司于年底对各高管人员进行考评，并根据考评结果兑现相应年薪。 我们将根据现代企业制度的要求，适时建立更为行之有效的高管人员考评及激励机制。 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 20 七、 股东大会简介 报告期内，公司召开了两次股东大会。会议有关情况如下： 1、会议届次：2007 年年度股东大会 召开日期：2008 年 4 月 17 日 会议决议刊登的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 披露日期：2008 年 4 月 18 日 2、会议届次：2008 年第一次临时股东大会 召开日期：2008 年 9 月 17 日 会议决议刊登的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 披露日期：2008 年 9 月 18 日 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 21 八． 董事会报告 （一） 公司生产经营情况回顾 1、报告期内公司总体经营情况 公司主要从事涤纶长丝、锦纶长丝、高粘切片、瓶级切片及化纤产品的生产和销售。 2008 年是本公司极其艰难的一年，上半年原油价格上涨带动 PTA、EG 等原材料大幅上升， 同时下游需求不振，公司产品盈利空间受到严重挤压；下半年随着世界金融危机蔓延，原 油价格持续暴跌，PTA、EG 等原料及公司产品价格急速下跌，本公司产品和原材料库存出 现达 7000 多万元的跌价损失。而且，2008 年前三季度，国家实行从紧的货币政策，银行 接连调高基准利率，造成公司融资难、用资成本高。报告期内，公司实现主营业务收入 19.22 亿元，同比减少 15.14%；净利润-28306.70 万元。 面对前所未有的严峻形势，本公司认真贯彻董事会各项部署和要求，坚持以求生存为 立足点，上半年当机立断，调整生产负荷，进行生产资源的休整，最大限度避开了下游市 场不景、产品价格呈“过山车”式升跌带来的冲击。在历史性困难当中，公司没有因此裁 减一名员工，并维持员工收入的稳定，表现出高度的社会责任感。主要体现在如下方面： （1）科学决策，化解风险。报告期内，公司根据产品及原材料价格大起大落和市场 走势难以准确判断的不利局势，积极走访各大厂家，加强产品信息收集与分析，认真分析 市场，科学决策。今年，公司根据掌握的市场信息，及时调整生产计划，较好完成了涤纶 286 台次、锦纶 42 台次的转产任务，促进了产销平衡。 （2）狠抓管理，提高质量。面对经济危机，公司清醒地认识到，只有加强内部管理， 提高产品质量，才能在市场上站住脚。报告期内，公司通过节能降耗，节约开支和强化生 产管理的措施，提升了产品质量，客户的满意度进一步提高。 （3）抓好研发，提升实力。报告期内，公司进一步加大新品研发的力度，相继开发 出涤纶 100d/192fDTY、300d/96f 单股丝、75d/72f 吸湿排汗纤维、锦纶 88d/24f、88d/36f、 44d/12f DTY 和弱网、免上浆、舞龙纱等新产品，丰富了产品结构，其中舞龙纱填补了国 内的空白，提高了市场竞争力。新产品的开发不但获得顾客的认同，还成为公司未来的利 润增长点，为公司的发展增强了后劲。 2、公司主营业务及经营状况 （1）主营业务分行业（产品）情况 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 22 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 营业利润率比 上年增减（%） 纤维制品制造业 192，209.64 203,386.95 -5.82% -15.17% -6.16% -10.17% 主营业务分产品情况 涤纶丝 101，348.50 109,525.30 -8.07% -14.28% -3.74% -8.30% 锦纶丝 16,868.28 17,993.15 -6.67% -22.61% -21.97% -3.73% 固相切片 37,660.84 37,926.17 -0.70% 2.70% 12.51% -1.13% 聚酯切片 34,973.29 37,837.43 -8.19% -27.43% -20.18% -8.75% （2）主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 国内 166,515.14 -19.51% 国外 25,694.50 30.39% （3）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 1,172,459,100.05 元，占年度采 购总额的 72.25%；公司对前五名销售商的销售收入总额为 451,140,836.73 元，占全部销 售收入的比例为 23.47%。 （4）报告期公司主要财务指标变化情况分析 指标项目 2008 年 2007 年 增减变动（%） 总资产 1,626,844,993.54 2,020,546,296.50 -19.48% 股东权益 721,130,763.24 1,004,197,770.40 -28.19% 净利润 -283,067,007.16 13,072,317.87 -2265.390% 现金及现金等价物净增加额 61,246,695.20 -90,265,581.67 167.85% 预付帐款 8,394,485.03 6,098,547.44 37.65% 存货 253,465,908.85 491,839,638.53 -32.65% 管理费用 37,530,978.95 22,532,149.64 66.57% 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 23 变动原因说明： 1、 本公司期末预付款项余额较上期增加 37.65%，主要系公司预付的材料款增加所致。 2、 存货比上年末余额减少 32.65%，主要系因本期原材料价格下降导致产品单位成本 下降及销售订单减少导致存货储备量相应减少所致。 3、本公司管理费用比上年发生额增长 66.57%，主要系福利费、土地使用税增加所致。 （5）控股子公司深圳市世纪科怡科技发展有限公司(下称“世纪科怡公司”)经营情 况及业绩 世纪科怡公司经营范围：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询、技术培训、计 算机。数据加工、销售机械电器设备、五金交电、化工产品、金属材料、建筑材料、装饰 材料、电子计算机及外部设备、投资咨询，经济信息咨询(中介除外)；组织文化交流活动 (演出除外)；承办展览展销会。 目前世纪科怡主要是研发、销售档案管理软件，注册资本 743 万元人民币。2008 年 世纪科怡公司主营业务收入 8,705,426.78 元，净利润 1,532,261.85 元。 （二）公司未来发展的机遇与挑战 1、公司所在行业的发展趋势 国内化纤行业市场化程度高、发展前景广阔和进入壁垒较低的特点，导致原有 的生产厂家竞相扩大产能，新的生产厂家不断增加，随着我国市场化程度的不断加 深和进口关税的不断降低，国内企业又将面临着更为激烈的竞争。2008 年，在金融 海啸的冲击下，化纤行业遭受沉重打击，主要体现在生产负荷下降、成本高企、销 售不畅、效益下滑、资金紧缺、融资困难，去年全国纺织行业净利润因此下降 52％。 国内大型化纤纺织企业如江龙控股、华联三鑫、浙江纵横等纷纷陷入困境而处于关 停重组阶段，同时仍在生死线中挣扎的同行企业不在少数。2009 年可能是新世纪以 来化纤行业最为困难的一年。但从实质和长远来看，这种危机可能带来了行业的洗 牌，带来了缓冲的机会和优胜劣汰的进化。 2、公司未来发展的挑战与机遇 国际油价的大幅度波动，将会进一步挤压企业的利润。目前，随着国内聚酯和涤纶长 丝产能的增加，公司产品的市场占有率越来越低，已威胁到公司的生存与发展。 在面临调整的同时，我们也有很多有利的条件、较好的优势和难得的机遇。第一，公 司是华南地区最大的化纤及聚酯生产企业，累计化纤比重占广东省的 50%以上，华南地区 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 24 近几年发展速度不快，仍有发展空间，公司可以发挥地域优势，快速扩张，寻求发展。第 二，公司在华南地区市场潜力巨大，现已建立了密集的客户群，其中涤纶长丝的占有率达 80%以上。第三，公司具有响亮的品牌、优秀的产品质量、良好的社会信誉，知名度和影 响力不断提高，为我们今后的资产重组、借助外力促发展创造了有利条件。第四，公司拥 有稳定的员工队伍，强大的技术力量和丰富的管理经验，是企业最优秀的无形资产，将成 为企业持续发展的源泉和动力。 3、新年度的经营计划 2009 年将是公司困难的一年。因此，树信心，抓落实，化危为机，力争赢在科学发展 的新起点上是今年工作的重中之重。公司新年度的总体计划是：深入贯彻科学发展观，解 放思想，振奋精神，改革创新，以产销平衡为基础，以“好”字为前提，在“质”中求“量”， “好”中求“快”，注重产品结构的优化、质量水平的提升和自主创新能力的提高，促进 速度与结构、质量、效益的有机统一；突出主业、稳健经营，全力开创企业科学发展新篇 章。 （1）树立信心，在化危为机的思路上取得突破 一是振奋精神、树立信心，研究出路。公司每位干部职工都保持旺盛的斗志，从不言 弃，更加奋进，更加拼搏，努力地寻找出路，相信寒冬就一定会过去。二是实事求是，积 极沟通，努力争取当地政府和公司各主要股东的支持和理解，从政策上、具体措施上，获 得切实和可操作性的方案并加以落实，稳定今年的经营运作。三是统一思想，统一目标， 统一行动。产、供、销、人、财、物等相关部门要努力承担责任，扎实工作，加强内、外 沟通协作，形成坚强的团队，组成联合体，抱团御寒。四是减轻负担，保持体力，保持合 理的生产规模。五是敢于求新，敢于求变，敢于求进，率先走出一条“重技术、树品牌、 优结构、强管理”的发展新路子，在科学发展的道路上，在国际国内风云变幻的经济形势 中，抢占新的发展制高点，争取取得最终的胜利。 （2）树立营销的核心地位，在市场开拓上取得突破 一是挖掘市场潜力，寻找营销突破口。国家已出台扩大内需的一系列政策，内需市场 逐渐会启动。因此，我们及早研究市场的信息动态，预测市场变化趋势，了解各大区域的 产品需求，千方百计寻找新客源，不断开拓销售新领域，为赢大市场抢占先机。二是提高 服务意识，满足客户需求。强调以客户为中心，从品种、质量、周期、服务上保证客户满 意。三是通力合作，搞活营销。公司各分厂、部门充分发挥主观能动性，努力克服存在的 困难，全力配合做好营销工作。四是大力开拓国际市场，推动外源经济的增长。去年，香 港、美国出口市场下滑，但东盟、拉丁美洲和非洲出口分别大幅增长，因此外贸出口大有 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 25 作为，我们加快了这些地区，包括南亚、中东、非洲等国际市场的拓展步伐，在稳定涤纶、 锦纶产品业务的基础上，努力扩大切片产品出口量，实现出口品种多样化，促进外源经济 又好又快发展。 （3）树立科学的管理理念，在发展质量上取得突破。 在行业洗牌优化的进程中，管理致胜是重要的一环。在新的一年里，我们将通过科学 管理，降低生产经营成本，提高企业的经济效益。一是着重抓好节能减排。制订生产、管 理、营销等各环节降本增效计划，采取切实可行措施，认真组织落实。努力开发能源利用 率高、污染排放少的新技术，推进环保生产。二是着重抓好产品质量。时刻以客户的标准 衡量产品质量，严格把好质量关，让客户用得放心。三是着重抓好资金管理和使用。目前， 企业融资困难的局面未能扭转，资金紧缺的状况依然存在。针对这种情况，我们要高度重 视，一是定期做好大项资金使用分析，确保资金投向准确，降低经营风险；二是做到精打 细算，节省开支，严格控制经营费用和行政管理费用，提高资金使用的有效性。三是加大 与各商业银行的沟通力度，力争开发新的授信银行，并做好投资者关系管理，寻找新机会， 启动资本市场融资工作。四是着重抓好采购管理。严格对供应商的管理，掌握定价的主动 权，坚定不移推行“货比三家”，选准、选优供应商，时刻关注原料价格的走势，看准时 机趁低吸纳，力争购进的货物质优价廉。五是着重抓好人力资源管理与开发。创新招工、 用工方式，引入新的人力资源管理机制，促使生产工人招得来、留得住、用得好，营造一 个和谐稳定的生产环境。六是着重抓好减负工作。及时跟进银行降息、出口退税提高、社 保和行政事业收费的减免，及技术、培训、节能等补贴的相关信息，及时争取，以减轻企 业的支出和负担。 （4）树立创新意识，在产品转型升级上取得突破。 新的一年，我们将坚持走科技创新道路，推动企业转型升级。第一，积极开展技改挖 潜。积极研究技改方案，改造部分生产线，优化生产工艺，争取落实供热系统油改煤技改 项目，节约生产成本。第二，积极开发新产品。致力开发科技含量高、市场潜力大的新产 品，为企业打造新的经济增长极。下一步，要深入研究，尽快开发生产超细旦、抗紫外、 抗菌等功能化、差别化纤维材料，使企业向专、新、特、精的方向发展，提高市场竞争力 和抗风险能力。第三，积极研究同行的先进技术。加强对外交流，及时跟踪行业发展新趋 势，把国内外同行的新技术、新工艺转化为生产力，为公司发展积聚后劲，不断提升春晖 股份在化纤行业的地位和优势。 （5）树立和谐发展观念，在提高企业生命力上取得突破。 和谐企业，是现代企业的发展根本，亦是促进企业健康、持续发展的精神动力。今后， 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 26 我们要全力构建和谐型企业。一是注重党员干部队伍建设；二是注重员工的政治思想教育； 三是注重职工业务培训；四是注重企业文化创新；五是注重安全工作；六是注重工、青、 妇工作。 4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 未来一年，公司发展所需的资金将以自有资金为主。同时，结合国家带动内需的资金 安排，争取银行的支持。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素，以及采取的措 施和对策 （1）原材料价格大幅波动的影响 本公司生产用原材料 PTA、EG，主要来源于国内的大化工企业和国外进口，供应渠道 和数量相对较稳定。但近年来国内外原材料价格和产品价格波动不断加剧，经历了 2008 年度的大起大落后，未来价格的涨跌难以预测，但原材料的大幅度波动将影响公司的生产 成本和销售收入，并进而影响公司的盈利能力。 对策：公司将强化企业管理，控制费用支出，加强原材料消耗定额管理，保持合理的 库存；跟踪原材料及产品价格走向，保证一定的前瞻性，根据价格走向采取不同的市场采 购和营销策略；不断进行产品结构调整，通过加快技术创新，提高产品性价比，以行业内 领先的产品获得较好的利润。 （2）融资困难的风险导致用资成本增加的风险 由于全球市场不确定因素的增多，各金融机构纷纷压缩信贷规模，将使公司融资困难， 造成用资成本高。 对策与措施：加强与多家银行的沟通，提高公司信誉，争取取得较优惠的贷款利率水 平；同时采取票据结算方式措施，降低财务费用。 （3）下游企业需求减少的风险 金融危机导致国内很多纺织服装企业破产，导致下游纺织企业减少生产数量，从而在 一定程度上影响公司产品的销售价格和销售量。 对策：①努力研发新产品，大力拓展国内外市场，调整销售策略，增加外销产品的数 量，化解国内市场竞争的压力；②拓展国外市场的同时，认真研究分析人民币汇率变动趋 势，采取远期结售汇的办法，降低原料成本和提高销售收入。 （4）租赁关联方生产线的影响 目前，公司租赁公司第一大股东广州市鸿汇投资有限公司控股子公司广东信达化纤有 限公司的切片生产线进行原材料生产，根据双方最新签署的《租赁协议书》，租赁期到 2009 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 27 年 6 月 30 日为止。存在不再续租，影响公司原材料供应的风险。 对策：①公司将继续与股东和关联方进行沟通，争取股东支持，能以合理的租赁费继 续租用信达化纤公司的切片生产线进行原材料生产，维持原材料供应的稳定和保证原材料 供应质量的稳定；②如果七月份以后不再租赁该切片生产线进行原料生产，公司将向外购 买 POY 原料进行加工。这样，虽然在自主控制原料和品种调节上出现劣势，但一方面不 用支付租金，另一方面采购 POY 及光片、半消光切片则更加灵活，销售的流转也可以更 快。 （三）报告期内公司投资情况 1、报告期内，本公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本报告期的情况。 2、报告期内，本公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 A、报告期内，公司董事会召开了七次会议： 1、会议届次：第四届董事会第十六次会议 召开日期：2008 年 3 月 23 日 会议决议刊登的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 披露日期：2008 年 3 月 25 日 2、会议届次：第四届董事会第十七次会议 召开日期：2008 年 4 月 17 日 本次会议决议无需刊登 3、会议届次：第四届董事会第十八次会议 召开日期：2008 年 7 月 23 日 会议决议刊登的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 披露日期：2008 年 7 月 26 日 4、会议届次：第四届董事会第十九次会议 召开日期：2008 年 8 月 1 日 本次会议决议无需刊登 5、会议届次：第四届董事会第二十次会议 召开日期：2008 年 9 月 1 日 会议决议刊登的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 28 披露日期：2008 年 9 月 2 日 6、会议届次：第五届董事会第一次会议 召开日期：2008 年 9 月 17 日 会议决议刊登的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 披露日期：2008 年 9 月 18 日 7、会议届次：第五届董事会第二次会议 召开日期：2008 年 10 月 23 日 本次会议决议无需刊登 B、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，董事会认真执行股东大会的相关决议。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 1、经天健光华（北京）会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年净利润 -283,067,007.16 元，加上年初未分配利润-20,157,147.98 元，截止 2008 年 12 月 31 日 公司累计可供分配利润为-303,224,155.14 元。 为保障公司生产经营活动资金的正常周转运行，促进公司发展壮大，本公司本年度拟 不实施利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2、公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 现金分红金额（含税） 合并报表中归属于母公司 所有者的净利润 占合并报表中归属于母公 司所有者的净利润的比率 2007 年 0.00 13,072,317.87 0.00% 2006 年 0.00 10,785,973.34 0.00% 2005 年 0.00 -85,603,134.43 0.00% （六）其他事项 报告期内，公司选定的信息披露媒体没有变更，指定信息披露的报纸为《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》，指定的信息披露网址为 WWW.CNINFO.COM.CN。 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 29 九、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会召开了五次监事会会议，主要内容如下： 1、2008 年 3 月 23 日在本公司二楼会议室召开第四届监事会第六次会议，全体监事 出席了会议。会议由监事会主席吴启安先生主持，会议审议通过了以下事项： (1)审议通过《公司 2007 年年度报告》及摘要； (2)审议通过《公司 2007 年监事会工作报告》; (3)审议通过《公司 2007 年度财务决算报告》。 本次监事会还对公司 2007 年度有关事项发表了独立意见。 本次监事会会议决议公告刊登在 2008 年 3 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。 2、2008 年 8 月 1 日在本公司二楼会议室召开第四届监事会第七次会议，全体监事出 席了会议。会议由监事会主席吴启安先生主持，会议审议通过了以下事项： （1）审议通过《公司 2008 年半年度报告》及摘要。 本次监事会会议决议公告无需刊登。 3、2008 年 9 月 1 日在本公司二楼会议室召开第四届监事会第八次会议，全体监事出 席了会议。会议由监事会主席吴启安先生主持，会议审议通过了以下事项： (1)审议通过《关于广东开平春晖股份有限公司监事会换届选举的议案》。 本次监事会会议决议公告刊登在 2008 年 9 月 2 日《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。 4、2008 年 9 月 17 日在本公司二楼会议室召开第五届监事会第一次会议，全体监事 出席了会议。会议由张竹源先生主持，会议审议通过了以下事项： (1) 选举张竹源先生为公司第五届监事会主席。 本次监事会会议决议公告刊登在 2008 年 9 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。 5、2008 年 10 月 23 日在本公司二楼会议室召开第五届监事会第二次会议，全体监事 出席了会议。会议由监事会主席张竹源先生主持，会议审议通过了以下事项： (1) 审议通过《公司 2008 年第三季度报告》。 本次监事会会议决议公告无需刊登。 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 30 （二）监事会对本年度公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项， 董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等 进行了认真监督，认为公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有关规定 进行规范运作，经营决策科学合理，公司进一步完善了公司内部管理和内控制度，建立了 良好的内控机制，公司各项制度得到了切实执行。公司董事及高级管理人员均能尽心尽力 地履行自己的职责，履行了诚实勤勉的义务，没有发现公司董事及高管人员在执行公务时 有损害公司利益的行为，也没有违反国家法律，公司章程及各项规章制度的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2008 年 度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，天健华证中洲（北京）会计师事务所 有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、报告期内公司无募集资金使用情况。 4、关联交易 监事会对本公司的关联交易事项进行了审查，认为本公司的关联交易事项均能从公司 实际出发，以市场原则进行，没有发现内幕交易行为，没有损害公司及非关联股东利益的 行为发生。 5、对公司内部控制自我评价的意见 根据中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年度报告及相关工作的通知》、深圳证券 交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》的 有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则， 按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动 的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司 内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）自我评价真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状，符 合公司内部控制的需要，对内部控制的总体评价是客观、准确的。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部 控制的实际情况。 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 31 十、重要事项 (一)报告期内，公司的重大诉讼、仲裁事项 2003 年 6 月 19 日，中国东方资产管理公司广州办事处向广东省江门市中级人民法院 递交《民事起诉状》，请求判令本公司 1997 年 9 月 24 日为开平市二轻包装厂向中国银行 开平支行的保证借款本金加利息共计美元 545,344.21 元承担连带清偿责任。就其起诉事 项，广东省江门市中级人民法院采取了诉前保全措施，于 2004 年 2 月 4 日冻结了本公司 在中国银行开平支行活期存款 4,500,000.00 元。2004 年 3 月 18 日，广东省江门市中级人 民法院对此案件作出一审判决，判决本公司承担连带清偿责任，本公司对其判决不服，向 广东省高级人民法院提起上诉。2006 年 11 月 10 日，广东省高级人民法院做出判决，判决 本公司承担连带清偿责任，本公司对其判决不服，向广东省高级人民法院提起再审申请。 2008 年 4 月 18 日，广东省高级人民法院作出终审判决，维持原二审判决。6 月 11 日，广 东省江门市中级人民法院下达《结案通知书》，并将执行后的剩余款项 144420.83 元退回 本公司。 本公司已于 2004 年年度报告中将该担保事项作为预计负债处理。 （二）报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 1、租赁生产线的关联交易 报告期内，公司租赁第一大股东广州市鸿汇投资有限公司控股子公司广东信达化纤有 限公司的切片生产线，总租赁费用为 1187 万元。 2、购销商品、提供劳务发生的关联交易 报告期内，由于公司取得原材料方式的转变，关联交易逐渐减少，因此无发生购销商 品、提供劳务发生的重大关联交易。 3、资产、股权转让发生的关联交易 （1）报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 （2）其他事项：2004 年 9 月，公司以 8803 万元的价格收购开涤集团拥有的 14 台加 弹机、土地和房屋建筑物。到 2004 年 12 月止，资产转让款已经付清，14 台加弹机和土地 使用权已经过户，截止年报披露日，因出让方未能支付房屋建筑物转让税款，故尚未完成 过户手续。 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 32 4、报告期内，公司与关联方无共同对外投资发生的关联交易。 5、公司与关联方存在的债权、债务或担保事项 关联方 经济内容 期末余额 深圳市世纪科怡科技发展 有限公司 暂借款 20,898,760.89 (四)其他重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司没有发生或以前发生但延续到报告期的重大担保事项。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现 金资产管理的事项。 4、 经 2008 年 3 月 23 日本公司第四届董事会第十六次会议提议，2008 年 4 月 17 日 召开的 2007 年度股东大会决议通过议案，2008 年公司续聘聘天健华证中洲（北京）会计 师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务审计机构（有关公告刊登于 2007 年 3 月 19 日 及 2007 年 4 月 12 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》），2008 年7 月22 日起，该事 务所名称更名为“天健光华（北京）会计师事务所有限公司”，本次更名不涉及该事务所主体资格 等事项的变化。报告期内，公司支付天健光华（北京）会计师事务所有限公司审计费用 28 万元。天健光华（北京）会计师事务所有限公司已连续两年为本公司提供审计服务。 5、 报告期内，公司、公司董事会及董事不存在受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评或被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 （五）公司接待调研及采访等相关情况 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2008 年 01 月 01 日至 2008 年 12 月 31 日 非现场接待 电话沟通 公众投资者 在避免选择性信息披露的前 提下，对公司经营、行业状况等 情况作出说明。 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 33 十一、 财务报告 (一) 财务报表（附后） (二) 审计报告（全文附后） 天健光华（北京）会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保 留意见的审计报告。 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 34 十二、备查文件目录 本公司董事会办公室备置以下文件的原件正本备查，包括： （一）载有法定代表人、财务负责人、编制人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 广东开平春晖股份有限公司董事会 董事长： 罗伟 二零零九年四月二十三日 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 35 审 计 报 告 天健光华审(2009)GF 字第 030008 号 广东开平春晖股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东开平春晖股份有限公司（以下简称春晖股份）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是春晖股份管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，春晖股份财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制， 在所有重大方面公允反映了春晖股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 天健光华（北京）会计师事务所有限公司 章为纲 中国 · 北京 中国注册会计师 李瑛 报告日期： 2009 年 4 月 21 日 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 36 资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 年末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 八.1 308,651,487.29 304,196,817.45 交易性金融资产 应收票据 八.2 14,594,389.60 90,035,763.72 应收账款 八.3 14,821,123.46 26,659,268.44 预付款项 八.4 8,394,485.03 6,098,547.44 应收利息 应收股利 其他应收款 八.5 4,284,336.40 4,645,039.97 存货 八.6 253,465,908.85 491,839,638.53 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 604,211,730.63 923,475,075.55 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八.7 5,001,000.00 5,001,000.00 投资性房地产 八.8 21,253,620.98 21,741,781.78 固定资产 八.9 933,220,144.66 1,004,680,548.03 在建工程 八.10 850,000.00 1,849,629.79 工程物资 固定资产清理 无形资产 八.11 62,308,497.27 63,798,261.35 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,022,633,262.91 1,097,071,220.95 资产总计 1,626,844,993.54 2,020,546,296.50 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 37 资产负债表(续) 2008 年 12 月 31 日 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 年末余额 年初余额 流动负债 短期借款 八.14 467,094,456.40 500,960,191.14 交易性金融负债 应付票据 八.15 146,070,000.00 177,130,000.00 应付账款 八.16 215,415,553.33 299,449,310.26 预收款项 八.17 29,957,864.80 20,735,297.95 应付职工薪酬 八.18 741,858.00 600,842.08 应交税费 八.19 22,476,335.40 (4,452,739.52) 应付利息 1,138,903.20 596,152.47 应付股利 1,513,063.42 1,513,063.42 其他应付款 八.20 21,306,195.75 19,816,408.30 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 905,714,230.30 1,016,348,526.10 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 905,714,230.30 1,016,348,526.10 股东权益: 股本 八.21 586,642,796.00 586,642,796.00 资本公积 八.22 358,679,420.36 358,679,420.36 减：库存股 盈余公积 八.23 79,032,702.02 79,032,702.02 未分配利润 八.24 (303,224,155.14) (20,157,147.98) 股东权益合计 721,130,763.24 1,004,197,770.40 负债和股东权益总计 1,626,844,993.54 2,020,546,296.50 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 38 利 润 表 2008 年度 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 单位：人民币元 附注 本年金额 上年金额 一、营业收入 八.25 1,922,096,388.65 2,265,933,939.16 减：营业成本 八.25 2,033,869,496.91 2,184,169,562.31 营业税金及附加 八.26 2,410,946.46 439,632.08 销售费用 13,728,645.63 11,381,990.06 管理费用 八.27 37,530,978.95 22,532,149.64 财务费用 八.28 45,244,911.40 31,743,251.82 资产减值损失 八.29 72,324,537.29 4,214,931.15 加:公允价值变动收益 投资收益 1,539,995.77 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润 (283,013,127.99) 12,992,417.87 加：营业外收入 八.30 154,420.83 80,000.00 减：营业外支出 八.31 208,300.00 100.00 其中：非流动资产处置损益 8,000.00 三、利润总额 (283,067,007.16) 13,072,317.87 减：所得税费用 四、净利润 (283,067,007.16) 13,072,317.87 五、每股收益 （一）基本每股收益 (0.4825) 0.0223 （二）稀释每股收益 (0.4825) 0.0223 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 39 现 金 流 量 表 2008 年度 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 单位：人民币元 附注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,032,462,300.23 2,640,554,862.70 收到的税费返还 1,708,845.99 收到的其他与经营活动有关的现金 八.32 8,289,565.24 4,610,203.14 现金流入小计 2,040,751,865.47 2,646,873,911.83 购买商品、接受劳务支付的现金 1,811,707,860.90 2,551,881,890.20 支付给职工以及为职工支付的现金 44,659,007.66 47,468,963.39 支付的各项税费 8,245,295.08 11,332,302.03 支付的其他与经营活动有关的现金 八.32 30,745,295.99 21,376,574.61 现金流出小计 1,895,357,459.63 2,632,059,730.23 经营活动产生的现金流量净额 145,394,405.84 14,814,181.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,539,995.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他经营单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 - 6,539,995.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,361,638.33 6,668,763.48 投资所支付的现金 5,000,000.00 取得子公司及其他经营单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 3,361,638.33 11,668,763.48 投资活动产生的现金流量净额 (3,361,638.33) (5,128,767.71) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 699,107,731.95 571,917,382.10 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 699,107,731.95 571,917,382.10 偿还债务所支付的现金 732,973,466.69 636,191,075.17 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,125,962.12 37,664,994.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 八.32 7,247,277.46 4,054,026.26 现金流出小计 787,346,706.27 677,910,096.18 筹资活动产生的现金流量净额 (88,238,974.32) (105,992,714.08) 四、汇率变动对现金的影响额 7,452,902.01 6,041,718.52 五、现金及现金等价物净增加额 61,246,695.20 (90,265,581.67) 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 40 股东权益变动表 2008年度 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 单位：人民币元 本年金额 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 586,642,796.00 358,679,420.36 79,032,702.02 (20,157,147.98) 1,004,197,770.40 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 586,642,796.00 358,679,420.36 79,032,702.02 (20,157,147.98) 1,004,197,770.40 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） (283,067,007.16) (283,067,007.16) （一）净利润 (283,067,007.16) (283,067,007.16) （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 (283,067,007.16) (283,067,007.16) （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 586,642,796.00 358,679,420.36 79,032,702.02 (303,224,155.14) 721,130,763.24 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 41 股东权益变动表 2008年度 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 单位：人民币元 上年金额 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 586,642,796.00 358,679,420.36 79,032,702.02 (33,229,465.85) 991,125,452.53 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 586,642,796.00 358,679,420.36 79,032,702.02 (33,229,465.85) 991,125,452.53 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 13,072,317.87 13,072,317.87 （一）净利润 13,072,317.87 13,072,317.87 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 13,072,317.87 13,072,317.87 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 586,642,796.00 358,679,420.36 79,032,702.02 (20,157,147.98) 1,004,197,770.40 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 42 广东开平春晖股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 金额单位：人民币元 一、 一、公司的基本情况 本公司前身为广东开平涤纶企业集团股份有限公司，系于 1992 年 9 月经广东省企业股份制试点联 审小组和广东省经济体制改革委员会以粤股审[1992]53 号文批复，以广东省开平涤纶企业集团公司（国 有独资企业）作为独家发起人设立的股份有限公司，注册资本为 163,970,000.00 元， 于 1999 年 8 月 19 日取得注册号为 4400001009765 号的企业法人营业执照。 2000 年 3 月 18 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]38 号文《关于核准广东开平春晖股份 有限公司公开发行股票的通知》，本公司于 2000 年 4 月 25 日至 2000 年 5 月 8 日，采用对法人配售和对 一般投资者上网发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股 70,000,000 股，于 2000 年 6 月 1 日在深 圳证券交易所上市，发行后本公司股本增至 233,970,000 股。本公司注册地址：广东省开平市三埠区港口 路，法定代表人：罗伟。 2000 年 6 月 28 日本公司股东大会决议，以总股本 233,970,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股并以资本公积转增 6 股派现 0.15 元，送转股本后，本公司总股本增至 421,146,000 股，注册资本变更 为人民币 421,146,000.00 元。 经本公司 2006 年第一次临时股东大会、相关股东大会决议及相关批复，根据股权分置改革方案， 以变更前流通股股份 185,029,200 股为基数，以资本公积金 165,496,796.00 元向股权分置改革方案实施股 权登记日等登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 8.944361 股，变更后的注册资本为人民币 586,642,796.00 元。 2007年5月14日，广东省开平涤纶企业集团公司因破产清算，其持有的本公司限售流通股131,175,900 股被拍卖，由买受人信达投资有限公司（以下简称信达投资）竞买；2007 年 6 月 28 日，信达投资有限 公司与广州市鸿汇投资有限公司（以下简称鸿汇投资）签署合作协议；2007 年 8 月 23 日，广东省江门 市中级人民法院作出裁定，信达投资获得本公司限售流通股 39,352,770 股，鸿汇投资获得本公司限售流 通股 91,823,130 股。 2007 年 11 月 28 日，鸿汇投资所持有的本公司有限售条件流通股中的 20,532,498 股解除限售上市流 通，12 月 10 日鸿汇投资将该流通股份全部售出，售出后鸿汇投资持本公司股份 71,290,632 股，占表决 权的比例变为 12.15%。 2008 年 1 月 29 日，信达投资所持有的本公司有限售条件流通股中的 6,970,888 股解除限售上市流通， 信达投资将该流通股份全部售出，售出后信达投资持本公司股份 32,381,882 股（其中有限售条件 30,553,128 股），占公司总股本的 5.52%。 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 43 本公司属工业-制造业-纺织、服装行业，经营范围包括加工、产销涤纶长丝、锦纶长丝、高粘切片、 瓶级切片及化纤产品；经营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品 及技术除外。本公司主要产品为涤纶长丝、锦纶长丝、高粘及瓶级切片。 二、财务报表的编制基础 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 （“财会[2006]3 号”） 及其后续规定。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则基本准则》和其他各 项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企 业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和 或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量的有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计年度 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。 4、计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、可变现 净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。 5、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 44 6、外币交易 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合 为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折 算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的，应当予以资本化计入相关 资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银 行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 7、金融资产 本公司的金融资产均为应收款项（包括应收账款和其他应收款），按合同或协议价款作为初始入账 金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿， 又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收 账款列为坏账损失。 在资产负债表日，除对有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提坏账准备之外，本公司对单项 金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收 款项，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损 失，计提坏账准备。具体提取比例为： 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100% 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债 务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理； 若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 8、存货 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成 品、库存商品、发出商品等。 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加 权平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期 损益。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对 于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提 取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中： 对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 45 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费 用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、 其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。 9、长期股权投资 （1）长期股权投资的分类、确认和计量 本公司的长期股权投资系对联营企业的投资和其他长期股权投资。 ①对联营企业的投资 本公司对被投资单位具有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的 初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调 整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值。 ②其他长期股权投资 本公司对被投资单位不具有重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。 （2）长期股权投资的减值 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象 时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 10、投资性房地产 本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的房屋建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费 和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状 态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地 使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 土地使用权 50 0 2% 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 46 房屋建筑物 45 5% 2.11% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无 形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资 产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减 值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项 投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额 计入当期损益。 11、固定资产 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠 地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税 等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行 建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固 定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平 均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了， 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调 整。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 类 别 残值率(%) 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 5.00 25-45 2.11-3.8 专用设备 5.00 18 5.278 通用设备 5.00 14-28 3.39-6.785 电气设备 5.00 10-22 4.32-9.5 运输设备 5.00 12 7.92 电子通讯设备 5.00 10 9.5 计量测试设备 5.00 12 7.92 其他设备及用具 5.00 10 9.5 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账面 价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 47 提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资 产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 12、在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发 生的必要支出构成。本公司的在建工程为消防工程改造。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧； 待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低 于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程 减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，均为土地使用权。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的， 按公允价值确定实际成本。 本公司无形资产均为使用寿命有限的土地使用权，采用直线法摊销，使用年限如下： 地块类别 使用期间 备注 开平市长沙港口路 10 号 1995 年—2045 年 土地使用权 1 开平市东明路 9 号 1995 年—2044 年 土地使用权 1 开平市东明路 9-2 号 2004 年—2044 年 土地使用权 3 开平市新美工业开发区 2002 年—2054 年 土地使用权 2、4 开平市虹桥路 7 号 1995 年—2045 年 土地使用权 1 开平市美华路 1 号 1994 年—2044 年 土地使用权 2 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面 价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不再转回。 14、借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产， 是指需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和 存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建符合资 本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 48 发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相 关借款实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费 用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建活动重新开始。 如果中断是所购建的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续 资本化。 购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 15、金融负债 本公司的金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要 包括因购买商品产生的应付账款等。金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采 用摊余成本进行后续计量。 16、职工薪酬 本公司职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包括工 资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费等。在职工 提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的受益对象计入相应的 产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益 17、递延收益 本公司递延收益为应在以后期间计入当期损益的政府补助。 与政府补助相关的递延收益的核算方法见本附注四之（19）政府补助。 18、收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销 售商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经 济利益很可能流入企业；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 本公司以劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入，确认收入的实现。 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 49 （3）让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资 产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议 约定的收费时间和方法计算确定。 19、政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者 投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入 当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 20、租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租 赁，其他租赁则为经营租赁。本公司的租赁为经营性租赁。 （1）本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用， 计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的 初始直接费用，计入当期损益。 21、所得税 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按 照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预 期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 50 应纳税所得额为限。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的 交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损 益。 五、会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正的说明 本公司报告期未发生会计政策、会计估计变更以及重大前期差错更正。 六、税项 本公司主要的应纳税项列示如下： 1．流转税及附加税费 税目 纳税（费）基础 税（费）率 营业税 租金收入 5% 增值税 销售货物或加工劳务增值额 17% 城建税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 3% 2．企业所得税 纳税基础 税率 应纳税所得额 25% 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得税法”)， 新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33% 调整为 25%。 3．房产税 房产税按照自用房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，出租房产以租金收入为纳税基准，税率 为 12%。 4．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 七、联营企业 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业 持股比 例 本企业在被 投资单位表 决权比例 年末净资 产总额 本年营业收 入总额 本年净利润 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 51 深圳市世纪科怡科技 发展有限公司 深圳市 计算机软硬 件技术开发 41.10% 41.10% (14,511,544.98) 8,705,426.48 1,532,261.86 八、财务报表主要项目注释 1． 货币资金 项 目 年末账面余额 年初账面余额 现金 55,000.00 112,600.00 银行存款 102,106,223.81 40,801,928.61 其他货币资金 206,490,263.48 263,282,288.84 合 计 308,651,487.29 304,196,817.45 其中：外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 银行存款 USD340702.98 6.8346 2,328,568.59 USD254.87 7.3046 1,861.72 其他货币资金 USD2465.49 7.3046 18,009.42 合 计 2,328,568.59 19,871.14 （1）本公司其他货币资金年末余额包括：信用证保证金 58,861,511.36 元、银行承兑保证金 60,571,000.00 元、押汇保证金 87,057,752.12 元。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司银行存款无抵押、冻结、或有潜在收回风险的款项。 2． 应收票据 （1）应收票据按类别列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 14,594,389.60 90,035,763.72 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，上述银行承兑汇票中无已到期未承兑汇票。 （3）2008 年度本公司以银行承兑汇票 271,325,358.20 元向银行贴现，其中截止 2008 年 12 月 31 日已 贴现但尚未到期票据余额为 112,698,800.00 元。 （4）截至 2008 年 12 月 31 日止，应收票据余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东欠款。 3． 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 9,137,119.76 54.29% 1,431,384.80 7,705,734.96 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 52 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应 收账款 260,813.41 1.55% 186,229.06 74,584.35 其他不重大应收账款 7,433,508.82 44.16% 392,704.67 7,040,804.15 合 计 16,831,441.99 100% 2,010,318.53 14,821,123.46 年初账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 25,197,326.47 89.26% 1,299,769.85 23,897,556.62 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的应收账款 186,074.50 0.66% 93,037.25 93,037.25 其他不重大应收账款 2,845,092.19 10.08% 176,417.62 2,668,674.57 合 计 28,228,493.16 100% 1,569,224.72 26,659,268.44 本公司单项金额重大的应收账款是指在资产负债表日余额在人民币 70 元以上的应收款项； 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为：在 资产负债表日单项金额人民币 70 万元以下，且账龄 3 年以上的应收款项； 本公司其他不重大的应收账款是指在资产负债表日余额人民币 70 万元以下，且账龄在 3 年以下的 应收款项。 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 15,210,640.78 90.37% 767,915.29 14,442,725.49 1－2 年（含） 664,662.75 3.95% 523,541.48 141,121.27 2－3 年（含） 695,325.05 4.13% 532,632.70 162,692.35 3 年以上 260,813.41 1.55% 186,229.06 74,584.35 合 计 16,831,441.99 100.00% 2,010,318.53 14,821,123.46 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 26,860,043.41 95.15% 1,343,002.17 25,517,041.24 1－2 年（含） 1,107,636.34 3.92% 110,763.63 996,872.71 2－3 年（含） 74,738.91 0.26% 22,421.67 52,317.24 3 年以上 186,074.50 0.66% 93,037.25 93,037.25 合 计 28,228,493.16 100.00% 1,569,224.72 26,659,268.44 其中：余额中外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 53 年末账面余额 年初账面余额 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 1,469,031.57 6.8346 10,040,243.17 1,135,846.96 7.3046 8,296,907.70 欧元 45,004.08 9.6590 434,694.41 合 计 10,474,937.58 8,296,907.70 （3）应收账款主要客户列示如下： 年末账面余额 客户类别 账面余额 欠款年限 占总额比例 年初账面余额 KCTex International Ltd 2,574,593.00 1年以内 15.30% 开平市晖盈工贸有限公司 1,981,447.20 1年以内 11.77% 2,229,846.12 佛山市禅城区广强经销部 1,301,034.95 2-3年 7.73% 1,451,034.95 联新（开平）高性能纤维第二有限公司 993,136.25 1年以内 5.90% 308,637.43 A.K.TRADER 806,825.75 1年以内 4.79% 合 计 7,657,037.15 45.49% 3,989,518.50 截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 7,657,037.15 元，占应收账款 余额的比例为 45.49%。 （4）应收账款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 转回 转销 年末账面余额 应收账款 1,569,224.72 441,093.81 2,010,318.53 应收账款坏账准备本年增加主要原因为应收佛山市禅城区广强经销部账款经单独测试计提较大减 值损失。 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止, 应收账款余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东及 关联方的款项。 （6）本公司年末应收账款余额较上年末减少 40.37%，主要系本公司年末收回销售款所致。 4． 预付款项 （1）预付款项按账龄分析列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,052,181.02 95.92% 5,927,502.58 97.20% 1－2 年（含） 172,679.15 2.06% 2－3 年（含） 1,420.00 0.02% 3 年以上 169,624.86 2.02% 169,624.86 2.78% 合 计 8,394,485.03 100% 6,098,547.44 100% 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 54 （2）预付款项主要明细列示如下： 年末账面余额 单位名称 账面余额 性质或内容 年初账面余额 珠海华远化工有限公司 6,962,344.89 材料款 （3）截至 2008 年 12 月 31 日止, 预付款项余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东及关 联方的款项。 （4）本公司期末预付款项余额较上期增加 37.65%，主要系本公司预付的材料款增加所致。 5． 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 类 别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 20,898,760.89 85.54% 20,043,760.89 855,000.00 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 16,942.00 0.07% 16,942.00 其他不重大其他应收款 3,514,480.59 14.39% 85,144.19 3,429,336.40 合 计 24,430,183.48 100.00% 20,145,847.08 4,284,336.40 年初账面余额 类 别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 19,998,760.89 80.27% 19,998,760.89 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 16,942.00 0.07% 16,942.00 其他不重大其他应收款 4,898,307.98 19.66% 253,268.01 4,645,039.97 合 计 24,914,010.87 100.00% 20,268,970.90 4,645,039.97 本公司单项金额重大的应收账款是指在资产负债表日余额在人民币 100 万元以上的应收款项；单项 金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为：在资产负债 表日单项金额人民币 100 万元以下，且账龄 3 年以上的应收款项； 本公司其他不重大的应收账款是指在资产负债表日余额人民币 100 万元以下，且账龄在 3 年以下 的应收款项。 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 4,294,425.59 17.58% 118,138.69 4,176,286.90 1－2 年（含） 120,055.00 0.49% 12,005.50 108,049.50 2－3 年（含） 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 55 3 年以上 20,015,702.89 81.93% 20,015,702.89 合 计 24,430,183.48 100.00% 20,145,847.08 4,284,336.40 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 4,675,112.43 18.77% 230,252.45 4,444,859.98 1－2 年（含） 219,715.55 0.88% 21,971.56 197,743.99 2－3 年（含） 3,480.00 0.01% 1,044.00 2,436.00 3 年以上 20,015,702.89 80.34% 20,015,702.89 合 计 24,914,010.87 100.00% 20,268,970.90 4,645,039.97 （3）其他应收款主要客户列示如下： 年末账面余额 单位名称 账面余额 性质或内容 欠款年限 占总额比例 年初账面余额 深圳世纪科怡科技发展有限公司 20,898,760.89 借款 5 年以上 85.54% 19,998,760.89 中华人民共和国新会海关 844,321.97 保证金 1 年内 3.46% 三埠假日酒店 227,840.94 往来款 1 年内 0.93% 合 计 21,970,923.80 89.93% 19,998,760.89 截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款主要客户应收金额合计 21,970,923.80 元，占其他应收款总额的 比例为 89.93%。 （4）其他应收款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 转回 转销 年末账面余额 单项金额重大的其他应收款 19,998,760.89 45,000.00 20,043,760.89 其他不重大其他应收款 270,210.01 168,123.82 102,086.19 合 计 20,268,970.90 45,000.00 168,123.82 20,145,847.08 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止, 其他应收款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股 东的款项。关联方其他应收款占其他应收款总额的比例详见本附注九。 6． 存货 （1）存货分项列示如下： 存货种类 年末账面余额 年初账面余额 原材料 101,564,407.48 176,412,404.32 在产品 13,078,834.61 14,546,582.48 发出商品 1,498,908.34 74,259,259.99 库存商品 226,965,562.04 244,256,628.06 减：存货跌价准备 89,641,803.62 17,635,236.32 合 计 253,465,908.85 491,839,638.53 存货比上年末余额减少 32.65%，主要系因本期原材料价格下降导致产品单位成本下降及销售订单减 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 56 少导致存货储备量相应减少所致。 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况： 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 原材料 12,058,034.99 15,415,545.85 27,473,580.84 在产品 865,527.83 865,527.83 库存商品及发出商品 5,577,201.33 55,725,493.62 61,302,694.95 合 计 17,635,236.32 72,006,567.30 89,641,803.62 期末存货按照成本与可变现净值孰低原则，对存货按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现 净值的差额计提存货跌价准备。 7． 长期股权投资 （1）长期股权投资 项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 对联营企业投资 7,279,171.20 7,279,171.20 对其他企业投资 5,001,000.00 5,001,000.00 合 计 12,280,171.20 12,280,171.20 减：长期股权投资减值准备 7,279,171.20 7,279,171.20 净 额 5,001,000.00 5,001,000.00 （2）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 持股 比例 持有的表 决权比例 广东发展银行 股份有限公司 5,001,000.00 5,001,000.00 5,001,000.00 0.0197% 0.0197% （3）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股 比例 持有的表 决权比例 初始投资额 追加投资额（减： 股权出让额） 累计现 金红利 深圳市世纪科怡科技发展有限公司 41.10% 41.10% 12,722,769.11 （续上表） 被投资单位名称 年初账面余额 本年权益增减额 本年现金红利 年末账面余额 深圳市世纪科怡科 技发展有限公司 7,279,171.20 7,279,171.20 （4）长期股权投资减值情况 被投资单位名称 年初账面余额 本年计提额 本年减少额 年末账面余额 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 57 转回 转销 深圳市世纪科怡科技发展有限公司 7,279,171.20 7,279,171.20 8． 投资性房地产 投资性房地产本年增减变动如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、投资性房地产原价合计 23,138,739.64 23,138,739.64 1、房屋、建筑物 22,847,152.77 22,847,152.77 2、土地使用权 291,586.87 291,586.87 二、投资性房地产折旧摊销合计 1,396,957.86 488,160.80 1,885,118.66 1、房屋、建筑物 1,326,977.00 482,329.08 1,809,306.08 2、土地使用权 69,980.86 5,831.72 75,812.58 三、投资性房地产减值准备合计 1、房屋、建筑物 2、土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 21,741,781.78 21,253,620.98 1、房屋、建筑物 21,520,175.77 21,037,846.69 2、土地使用权 221,606.01 215,774.29 9． 固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、固定资产原值合计 2,381,669,523.00 6,334,408.12 160,000.00 2,387,843,931.12 1、房屋建筑物 280,469,652.88 2,893,294.20 283,362,947.08 2、专用设备 1,971,422,774.03 426,411.09 1,971,849,185.12 3、通用设备 75,069,059.97 1,535,876.77 160,000.00 76,444,936.74 4、电气设备 31,036,994.69 540,662.59 31,577,657.28 5、运输设备 7,817,361.71 778,660.00 8,596,021.71 6、通讯设备 9,082,318.42 77,019.00 9,159,337.42 7、计量测试设备 2,771,555.36 23,931.63 2,795,486.99 8、其他设备及用具 3,999,805.94 58,552.84 4,058,358.78 二、累计折旧合计 1,231,430,295.80 77,786,811.49 152,000.00 1,309,065,107.29 1、房屋建筑物 66,107,549.28 7,028,411.77 73,135,961.05 2、专用设备 1,100,576,538.50 64,851,104.79 1,165,427,643.29 3、通用设备 36,590,636.50 3,294,997.74 152,000.00 39,733,634.24 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 58 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 4、电气设备 14,149,321.76 1,433,413.65 15,582,735.41 5、运输设备 3,177,717.31 500,929.71 3,678,647.02 6、通讯设备 7,232,442.21 355,753.48 7,588,195.69 7、计量测试设备 2,464,058.39 49,359.40 2,513,417.79 8、其他设备及用具 1,132,031.85 272,840.95 1,404,872.80 三、固定资产减值准备合计 145,558,679.17 145,558,679.17 1、房屋建筑物 1,297,172.34 1,297,172.34 2、专用设备 144,261,506.83 144,261,506.83 四、固定资产账面价值合计 1,004,680,548.03 933,220,144.66 1、房屋建筑物 213,064,931.26 208,929,813.69 2、专用设备 726,584,728.70 662,160,035.00 3、通用设备 38,478,423.47 36,711,302.50 4、电气设备 16,887,672.93 15,994,921.87 5、运输设备 4,639,644.40 4,917,374.69 6、通讯设备 1,849,876.21 1,571,141.73 7、计量测试设备 307,496.97 282,069.20 8、其他设备及用具 2,867,774.09 2,653,485.98 固定资产减值准备主要系本公司 2001 年度专用设备市价持续下跌，导致固定资产预计可收回金额 低于账面价值而计提的减值准备。 （2）本公司报告期间在建工程完工转入固定资产的金额为 2,059,943.99 元。 （3）未办妥产权证书的情况 本公司的房屋建筑物中的锦纶聚合房产，账面原值为 16,394,700.00 元，截止 2008 年 12 月 31 日尚未 取得房产证，有关手续尚在办理中。 （4）截至 2008 年 12 月 31 日止，固定资产原值 1,667,647,049.04 元用于本公司借款抵押物，详见本 附注十一。 10． 在建工程 （1）在建工程明细项目及增减变动如下： 年初账面余额 本年增加 工程名称 资金来源 金额 利息资本 化 减值准 备 金额 利息资本 化 三厂空压站改扩建工程 自有资金 1,794,921.38 加弹机管道工程 自有资金 54,708.41 250 立方船罐基础 自有资金 210,314.20 消防工程改造 自有资金 850,000.00 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 59 合计 1,849,629.79 1,060,314.20 （续上表） 本年减少 年末账面余额 工程名称 金额 其中：本年转固 金额 利息资本化 减值准 备 三厂空压站改扩建工程 1,794,921.38 1,794,921.38 加弹机管道工程 54,708.41 54,708.41 250 立方船罐基础 210,314.20 210,314.20 消防工程改造 850,000.00 合计 2,059,943.99 2,059,943.99 850,000.00 （2）截止 2008 年 12 月 31 日，上述在建工程不存在减值情况，故无需计提减值准备。 11． 无形资产 （1）无形资产的明细项目及增减变动如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、无形资产原价合计 72,946,737.27 72,946,737.27 土地使用权 1 19,159,706.27 19,159,706.27 土地使用权 2 33,029,600.00 33,029,600.00 土地使用权 3 6,422,462.00 6,422,462.00 土地使用权 4 14,334,969.00 14,334,969.00 二、无形资产累计摊销额合计 9,148,475.92 1,489,764.08 10,638,240.00 土地使用权 1 4,647,082.82 381,911.15 5,028,993.97 土地使用权 2 3,302,960.00 660,592.00 3,963,552.00 土地使用权 3 481,684.66 160,561.55 642,246.21 土地使用权 4 716,748.44 286,699.38 1,003,447.82 三、无形资产减值准备合计 土地使用权 四、无形资产账面价值合计 63,798,261.35 62,308,497.27 土地使用权 1 14,512,623.45 14,130,712.30 土地使用权 2 29,726,640.00 29,066,048.00 土地使用权 3 5,940,777.34 5,780,215.79 土地使用权 4 13,618,220.56 13,331,521.18 （2）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司上述无形资产本期不存在预计未来可回收金额低于账面价值 的情况，故无需计提无形资产减值准备。 （3）本公司以土地使用权 66,460,126.13 元（原始发生额）用于抵押借款，详见本附注十一。 用以抵押的土地使用权明细如下： 地块类别 抵押面积 原价 备注 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 60 开平市长沙港口路 10 号 56,510.09 6,396,807.53 土地使用权 1 开平市东明路 9 号 51,018.80 5,790,525.43 土地使用权 1 开平市虹桥路 7 号 61,026.00 6,908,224.17 土地使用权 1 美华路 1 号 69,066.00 16,023,300.00 土地使用权 2 开平市新美工业开发区 142,751.33 31,341,269.00 土地使用权 2、4 12． 递延所得税资产 未确认递延所得税资产情况如下： 项 目 可抵扣暂时性差 异/可抵扣亏损 未确认的递延 所得税资产 到期日 备注 长期股权投资 7,279,171.20 1,819,792.80 应收款项 22,156,165.61 5,539,041.4 固定资产 4,425,542.63 1,106,385.66 存货 89,641,803.62 22,410,450.91 可抵扣亏损（税 款）注 345,569,145.42 86,392,286.36 2013 年 合 计 469,071,828.48 117,267,957.13 预计未来期间无法取得足 够的应纳税所得额，故本 公司暂未确认相应的递延 所得税资产。 注：可抵扣税款系本公司 2005 年至本报告期形成的累计可弥补亏损，可抵扣期限为 5 年。 13． 资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 坏账准备 21,838,195.62 441,093.81 123,123.82 22,156,165.61 存货跌价准备 17,635,236.32 72,006,567.30 89,641,803.62 长期股权投资减值准备 7,279,171.20 7,279,171.20 固定资产减值准备 145,558,679.17 145,558,679.17 合 计 192,311,282.31 72,447,661.11 123,123.82 264,635,819.60 14． 短期借款 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 抵押借款 379,500,000.00 409,310,000.00 押汇借款 87,594,456.40 91,650,191.14 合计 467,094,456.40 500,960,191.14 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 61 有关抵押及押汇事项详见本附注十一。 15． 应付票据 （1）应付票据按类别列示如下： 种类 年末账面余额 年初账面余额 备注 银行承兑汇票 138,570,000.00 177,130,000.00 商业承兑汇票 7,500,000.00 合计 146,070,000.00 177,130,000.00 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无应付持有本公司 5%以上表决权股份股东的票据。 16． 应付账款 截至 2008 年 12 月 31 日止，应付账款余额 215,415,553.33 元，其中： （1）无账龄超过 1 年的大额应付账款。 （2）无应付持本公司 5%以上股份股东的款项，关联方应付账款及占总应付账款的比例详见本附注 九。 （3）余额中外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 5,772,041.97 6.8346 39,449,598.05 10,524,629.13 7.3046 76,878,205.94 欧元 455.72 9.6590 4,401.80 76,862.12 10.6669 819,880.55 合 计 39,453,999.85 77,698,086.49 （4）截至 2008 年 12 月 31 日止，应付账款余额中含已经开出但尚未到期的信用证金额 161,568,148.10 元。 17． 预收款项 截至 2008 年 12 月 31 日止，预收款项余额 29,957,864.80 元，其中： （1）预收款项年末余额中无超过 1 年的大额预收款项。 （2）无应付持本公司 5%以上股份股东及关联方的款项。 （3）余额中外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 275,917.25 6.8346 1,885,784.04 8,798.21 7.3046 64,267.40 18． 应付职工薪酬 应付职工薪酬明细如下： 项 目 年初账面余额 本年增加额 本年支付额 年末账面余额 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 62 工资、奖金、津贴和补贴 38,588,146.64 38,588,146.64 职工福利费 1,823,759.58 1,823,759.58 社会保险费 (141,015.92) 1,923,897.53 1,782,881.61 工会经费和职工教育经费 741,858.00 741,858.00 其他 合 计 600,842.08 42,335,803.75 42,194,787.83 741,858.00 19． 应交税费 类 别 年末账面余额 年初账面余额 备注 增值税 21,486,391.14 (1,531,284.00) 企业所得税 (4,187,426.46) (4,187,426.46) 房产税 2,349,900.93 1,185,750.47 土地使用税 765,900.00 个人所得税 51,396.30 45,287.03 城建税 1,401,303.29 1,286.79 营业税 8,311.65 18,382.68 印花税 14,712.49 教育费附加 600,558.55 551.48 合 计 22,476,335.40 (4,452,739.52) 本公司年末应缴税费余额较上年末增加 604.78%，主要系本公司年末销售收入增加采购减少，致使 销项税增加大于进项税。 20． 其他应付款 截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应付款余额 21,306,195.75 元，其中： （1）金额较大的其他应付款明细列示如下： 项目 年末账面余额 性质或内容 备注 广东电网公司江门开平供电局 15,143,858.14 电费 广东信达化纤有限公司 4,170,000.00 设备租赁费 合 计 19,313,858.14 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应付款余额中无应付持本公司 5%以上股份股东的款项。关联 方其他应付款及占总其他应付款的比例详见本附注九。 21． 股本 本年内股本变动情况如下： 股份类别 年初账面余额 本 期 增 减 年末账面余额 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 63 股数 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股数 比例 一、有限售条件股份 1. 国家持股 2. 国有法人持股 144,293,670 24.60% (68,215,370) (68,215,370) 76,078,300 12.97% 3. 其他内资持股 71,290,632 12.15% 30,553,128 30,553,128 101,843,760 17.36% 4. 高管持股 772,451 0.13% (759,859) (759,859) 12,592 0.00% 有限售条件股份合计 216,356,753 36.88% (38,422,101) (38,422,101) 177,934,652 30.33% 二、无限售条件股份 人民币普通股 370,286,043 63.12% 38,422,101 38,422,101 408,708,144 69.67% 无限售条件股份合计 370,286,043 63.12% 38,422,101 38,422,101 408,708,144 69.67% 股份总数 586,642,796 100.00% 586,642,796.00 100.00% 22． 资本公积 本年资本公积未变动，情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 股本溢价 358,679,420.36 358,679,420.36 23． 盈余公积 本年盈余公积未变动，情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余 额 法定盈余公积 79,032,702.02 79,032,702.02 24． 未分配利润 未分配利润增减变动情况如下： 项 目 本 年 上 年 上年年末未分配利润 (20,157,147.98) (33,229,465.85) 加：会计政策变更 前期差错更正 本年年初未分配利润 (20,157,147.98) (33,229,465.85) 加：本年净利润 (283,067,007.16) 13,072,317.87 其他 可供分配利润 (303,224,155.14) (20,157,147.98) 减：提取法定盈余公积 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 可供股东分配利润 (303,224,155.14) (20,157,147.98) 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 64 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 (303,224,155.14) (20,157,147.98) 25． 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 1,922,096,388.65 2,265,933,939.16 其中：主营业务收入 1,908,509,112.83 2,248,904,181.46 其他业务收入 13,587,275.82 17,029,757.70 营业成本 2,033,869,496.91 2,184,169,562.31 其中：主营业务成本 2,032,820,516.19 2,180,653,680.64 其他业务成本 1,048,980.72 3,515,881.67 （2）按产品或业务类别分项列示如下： 本年发生额 上年发生额 产 品 或 业 务 类 别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 销售商品 1,908,509,112.83 2,032,820,516.19 2,248,904,181.46 2,180,653,680.64 租赁收入 2,192,754.80 120,601.52 2,310,390.22 127,071.45 其他 11,394,521.02 928,379.20 14,719,367.48 3,388,810.22 合计 1,922,096,388.65 2,033,869,496.91 2,265,933,939.16 2,184,169,562.31 （3）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例： 项 目 本年发生额 上年发生额 前五名客户收入总额 451,140,836.73 489,150,277.11 占全部营业收入的比例 23.47 21.59 （4）营业收入按地区分部分项列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 境内 1,665,151,371.24 2,068,878,403.14 其中：内销 1,665,151,371.24 2,068,878,403.14 境外（直接出口） 256,945,017.41 197,055,536.02 合 计 1,922,096,388.65 2,265,933,939.16 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 65 26． 营业税金及附加 税 种 本年发生额 上年发生额 城建税 1,687,662.52 307,742.45 教育费附加 723,283.94 131,889.63 合 计 2,410,946.46 439,632.08 27． 管理费用 本公司管理费用比上年发生额增长 66.57%，主要系上年执行新准则将未使用福利费余额冲销管理费 用、本年土地使用税增加所致。 28． 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 50,184,607.14 38,261,147.22 减：利息收入 9,679,353.82 4,530,203.14 减：汇兑收益 7,452,902.01 6,041,718.52 借款手续费及其他 12,192,560.09 4,054,026.26 合 计 45,244,911.40 31,743,251.82 本公司财务费用比上年发生额增长42.53%，主要利息支出及借款手续费支出增加较多所致。 29． 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 317,969.99 1,434,152.50 存货跌价损失 72,006,567.30 2,780,778.65 合 计 72,324,537.29 4,214,931.15 本公司资产减值损失比上年发生额增长1615.91%，主要系受国际金融海啸冲击，国际原油价格发 生断崖式下跌，库存商品单位售价也随之急剧下滑，年末单位成本远高于单位售价，存货跌价损失大幅 增加所致。 30． 营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 罚款收入 80,000.00 其他收入 154,420.83 31． 营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 捐赠支出 200,000.00 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 66 固定资产清理 8,000.00 罚款支出 300.00 100.00 合 计 208,300.00 100.00 32． 现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 (283,067,007.16) 13,072,317.87 加：资产减值准备 72,324,537.29 4,214,931.15 固定资产折旧 78,117,140.57 78,163,947.64 无形资产摊销 1,495,595.80 1,495,595.80 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 49,978,982.59 35,677,302.49 投资损失（收益以“－”号填列） (1,539,995.77) 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 166,367,162.38 (163,763,945.67) 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 85,026,315.09 19,097,467.23 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） (24,848,320.72) 28,396,560.86 其他 经营活动产生的现金流量净额 145,394,405.84 14,814,181.60 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 102,161,223.81 40,914,528.61 减：现金的年初余额 40,914,528.61 131,180,110.28 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 61,246,695.20 (90,265,581.67) （2）现金和现金等价物 项目 本年金额 上年金额 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 67 一、现金 102,161,223.81 40,914,528.61 其中：库存现金 55,000.00 112,600.00 可随时用于支付的银行存款 102,106,223.81 40,801,928.61 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 102,161,223.81 40,914,528.61 （3）现金流量表其他项目 A、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 利息收入 7,225,144.41 4,530,203.14 租金收入 910,000.00 其他 154,420.83 80,000.00 合计 8,289,565.24 4,610,203.14 B、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 出口运费及保险费 8,811,464.84 6,821,822.23 销售费用 2,148,508.32 2,890,101.72 管理费用 9,201,287.61 8,646,803.87 往来款及其他 10,584,035.22 3,017,846.79 合 计 30,745,295.99 21,376,574.61 C、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 融资费用 7,247,277.46 4,054,026.26 九、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．主要股东 主要股东名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 与本公司关系 开平市工业资产经营公司 开平市 国有独资 5,000,000.00 0.10% 0.10% 开平市工业实业开发公司 开平市 国有独资 2,928,000.00 5.73% 5.73% 开平市工业材料公司 开平市 国有独资 669,000.00 7.06% 7.06% 开平市装饰工程开发公司 开平市 国有独资 1,999,000.00 0.04% 0.04% 注（1） 广州市鸿汇投资有限公司 广州市 有限责任公司 60,000,000.00 12.15% 12.15% 注：（1）2007 年 8 月 1 日，开平市资产管理委员会与开平市工业资产经营公司（以下简称“工业资 产” ）签署《公有资产授权经营书》，授权工业资产对其所属的开平市工业实业开发公司（以下简称“工 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 68 业实业” ）、开平市工业材料公司（以下简称 “工业材料” ）、开平市国康明胶公司（以下简称“国 康明胶” ）、开平市装饰工程开发公司（以下简称“装饰公司” ）统一行使授权范围内公有资产出资 者权利。据此工业资产和上述其他四家公司成为春晖股份的一致行动人。 2007 年 11 月 5 日本公司董事会接到开平市资产管理委员会办公室的函，函件对本公司股东开平市 工业资产经营公司、开平市工业实业开发公司、开平市工业材料公司、开平市国康明胶公司、开平市装 饰工程开发公司符合一致行动人的规定予以确认。上述五家公司共持有本公司 10431.23 万股，占本公司 总股本的 17.79%。 截至 2008 年 12 月 31 日止，工业实业、国康明胶、工业资产、装饰公司分别通过深圳证券交易所 挂牌交易出售本公司股份 7,800,000 股、18,252,720 股、2,097,140 股、333,280 股， 计 28,483,140 股，占本 公司总股份的 4.86%。此次减持后，工业实业尚持有本公司股份 33,600,000 股（均系有限售条件 33,600,000 股），占本公司总股本的 5.73%；工业资产尚持有本公司股份 573,700 股（均系有限售条件 573,700 股）， 占本公司总股本的 0.10%；装饰公司尚持有本公司股份 255,500 股（均系有限售条件 255,500 股），占本 公司总股本的 0.04%；国康明胶不再持有本公司股份。至此，作为一致行动人的上述四家公司持有春晖 股份 75,829,200 股，占本公司总股本的 12.93%。 2．存在间接控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 开平市资产管理委员会 实际控制人 政府部门 江逢灿 主要股东广州市鸿汇投资有限公 司的实际控制人 自然人 3．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 信达投资有限公司 本公司股东，持有总股本的 5.52%。 国有 广东信达化纤有限公司 主要股东之子公司 有限责任公司 4．联营企业 联营企业情况详见本附注七。 （二）关联方交易 1． 购买商品或接受劳务 本公司 2008 年度未向关联方购买商品或接受劳务。 2. 提供劳务 本年 上年 关联方名称 金额 比例 金额 比例 定价政策 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 69 广东信达化纤有限公司 383,174.48 100.00% 协议价 3. 其他主要关联交易 交易类型 关联方名称 本年金额 上年金额 定价政策 租入设备 11,870,000.00 2,800,000.00 协议价 水电服务 广东信达化纤有限公司 162,359.06 协议价 （三）关联方往来款项余额 年末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例 金额 比例 深圳市世纪科怡科技发展有限公司 其他应收款 20,898,760.89 85.54% 19,998,760.89 80.27% 广东信达化纤有限公司 应付账款 117,137.22 0.05% 662,670.76 0.22% 广东信达化纤有限公司 其他应付款 4,170,000.00 19.57% （四）未结算关联应收项目的坏账准备余额 年末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例 金额 比例 深圳市世纪科怡科技发展有限公司 其他应收款 20,043,760.89 99.49% 19,998,760.89 98.67% 十、或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的重大或有事项。 十一、承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司报告期以机器设备 1,393,809,673.97 元（账面原值）、房屋建筑物 273,837,375.07 元（账面原值）及土地使用权 66,460,126.13 元（原始发生额）作为抵押，取得银行抵押借 款 379,500,000.00 元和银行承兑汇票额度 80,000,000.00 元；以货币资金 206,490,263.48 元作为向银行申请 开具银行承兑汇票、信用证及押汇保证金。 除存在上述承诺事项外，截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的其他重大承诺事 项。 十二、资产负债表日后事项的非调整事项 1、2009 年 1 月 18 日，中国光大银行广州东环支行 46,000,000.00 元借款到期，本公司已偿还该借款， 同日本公司与中国光大银行广州东环支行签订抵押借款合同，新借入款项 36,000,000.00 元。 2、2009 年 2 月 6 日，本公司以土地使用权和房屋建筑物作为抵押物向交通银行珠海分行取得一年 期贷款 15,000,000.00 元。 3、2009 年 3 月 10 日，本公司提前偿还中国银行股份有限公司江门分行借款 150,000,000.00 元，同 日本公司与中国银行股份有限公司江门分行签订抵押借款合同，新借入款项 150,000,000.00 元。 4、2009 年 3 月，本公司与广东信达化纤有限公司（以下简称“信达化纤”）签署<租赁协议>，本 公司拟租用属于信达化纤的与切片生产相关的固定资产和无形资产资产，主要有 CN3448 旧 15 万吨切 片生产线（1，2，3＃聚合生产线）和 CN3468 新 152 万吨切片生产线（4，5＃聚合生产线），租赁期 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 70 限由 2008 年 12 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日，租金为 417 万元/月。 除存在上述资产负债表日后事项外，截止 2008 年 4 月 20 日，本公司无其他应披露未披露的重大资 产负债表日后事项的非调整事项。 十三、其他重要事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的其他重要事项。 十四、补充资料 （一）非经常性损益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国证券 监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下： 项目 本年发生额 上年发生额 其他营业外收入和支出 (53,879.17) 79,900.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,221,748.42 非经常性损益合计（影响利润总额） (53,879.17) 1,301,648.42 减：所得税影响数 非经常性损益净额（影响净利润） (53,879.17) 1,301,648.42 其中：影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润 (53,879.17) 1,301,648.42 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 (283,013,127.99) 11,770,669.45 （二）净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的 计算及披露（2007 年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号――非经常性损益“中国 证券监督管理委员会公告[2008]43 号”》要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 1、计算结果 本年数 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） (39.2532) (32.8131) (0.4825) (0.4825) 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） (39.2457) (32.8069) (0.4824) (0.4824) 上年数 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 1.3018 1.3103 0.0223 0.0223 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 1.1721 1.1798 0.0201 0.0201 广东开平春晖股份有限公司 2008 年年度报告 71 2、每股收益的计算过程 项 目 序号 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 (283,067,007.16) 13,072,317.87 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的 非经常性损益 2 (53,879.17) 1,301,648.42 归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净 利润 3=1-2 (283,013,127.99) 11,770,669.45 年初股份总数 4 586,642,796 586,642,796 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 6 6 发行新股或债转股等增加股份数 6 7 7 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年 末的月份数 7 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9 报告期月份数 10 12 12 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 586,642,796 586,642,796 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 (0.4825) 0.0223 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 (0.4824) 0.0201 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 所得税率 15 转换费用 16 认股权证、期权行权增加股份数 17 稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) (0.4825) 0.0223 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14－16)×(1-15)]÷(11+17) (0.4824) 0.0201 十五、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2008 年 4 月 21 日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 法定代表人：罗伟 主管会计工作的负责人：余炎祯 会计机构负责人：郑重华 广东开平春晖股份有限公司 2009年4月21日