000968_2006_煤气化_2006年年度报告_2007-03-16.txt

- 1 - 证 证券 券代 代码 码： ：000000996688 证 证券 券简 简称 称： ：煤 煤气 气化 化 公 公告 告编 编号 号： ：22000077--000033 太 太原 原煤 煤气 气化 化股 股份 份有 有限 限公 公司 司 TTaaiiyyuuaann CCooaall G Gaassiiffiiccaattiioonn CCoom mppaannyy,, LLiim miitteedd 二 二 OOOO 六 六年 年年 年度 度报 报告 告 二 二 0000 七 七年 年三 三月 月十 十九 九日 日 - 2 - 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 所有董事均出席会议。 公司董事长王良彦先生、总经理杨晓先生、总会计师、财务部部长姚毅明先 生郑重声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 公司本年度财务报告已经北京立信会计师事务所有限公司审计并出具标准 无保留意见的审计报告。 - 3 - 目 录 第一节、 公司基本情况简介· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · （3） 第二节、 会计数据和业务数据摘要· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · （4） 第三节、 股本变动和股东情况· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · （6） 第四节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况· · · · · · · · · · · · · · · · · （11） 第五节、 公司治理结构· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · （17） 第六节、 股东大会简介· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · （18） 第七节、 董事会报告· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · （20） 第八节、 监事会报告· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · （37） 第九节、 重要事项· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · （39） 第十节、 财务报告· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · （52） 第十一节、备查文件目录· · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · （93） - 4 - 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：太原煤气化股份有限公司 公司法定英文名称：TTaaiiyyuuaann CCooaall GGaassiiffiiccaattiioonn CCoom mppaannyy,, LLiim miitteedd 英文缩写：TTCCGGCC 二、公司法定代表人：王良彦 三、公司董事会秘书：刘恩孝 联系地址：山西省太原市和平南路 83 号 电 话：0351-6019365 传 真：0351-6199887 电子信箱：mqh000968@ 四、公司注册地址：山西省太原市和平南路 83 号 公司办公地址：山西省太原市和平南路 83 号 邮政编码：030024 公司网址： 传 真：0351-6199887 电子信箱：mqh000968@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《证券时报》 登载公司年度报告国际互联网网址：http// 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：煤气化 股票代码：000968 七、其他有关资料 公司首次注册日期：1998 年 12 月 25 日 公司首次注册地点：山西省太原市和平南路 83 号 企业法人营业执照注册号：1400001006959 税务登记号：140114701138010 公司聘请的会计师事务所 名称：北京立信会计师事务所有限公司 办公地址：北京市东城区东长安街 10 号长安大厦 3 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标情况 项 目 金 额 利润总额 230,122,527.71 - 5 - 净利润 132,640,838.88 扣除非经常性损益后的净利润 135,379,442.81 主营业务利润 565,499,047.11 其他业务利润 4,184,364.67 营业利润 240,543,805.57 投资收益 -811,829.63 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -9,609,448.23 经营活动产生的现金流量净额 8,471,830.43 现金及现金等价物净增减额 250,389,607.45 备注：扣除非经常性损益项目涉及金额为-2,738,603.93 元，其中： （1）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支 出-1,818,935.33 元； （2）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -1,172,193.80 元; （3）所得税影响数 252,525.20 元。 二、截止本报告期末公司前三年的主要财务数据和财务指标 财务指标 单位 2006 年度 2005 年度 2004 年度 主营业务收入 元 2,656,643,828.54 2,465,030,138.63 1,705,020,485.42 净利润 元 132,640,838.88 186,362,675.52 163,601,588.92 总资产 元 3,573,826,717.14 3,006,801,709.85 2,651,796,474.98 股东权益(不含少数股东权益) 元 1,582,610,411.67 1,459,164,877.18 1,263,855,098.64 每股收益（全面摊薄） 元/ 股 0.3356 0.4716 0.4140 每股收益（加权平均） 元/ 股 0.3356 0.4716 0.4140 扣除非经常性损益后的每股收益 元/ 股 0.3426 0.4767 0.4448 每股净资产 元/ 股 4.0047 3.6923 3.1981 调整后的每股净资产 元/ 股 3.7172 3.3398 2.7986 每股经营活动产生的现金流量净额 元/ 股 0.0214 0.1867 1.2331 全面摊薄净资产收益率 ％ 8.38% 12.77％ 12.94％ 加权平均净资产收益率 ％ 8.75% 13.76％ 12.63％ 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 ％ 8.92% 13.90％ 13.50％ 三、利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） - 6 - 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2006年 2005年 2006年 2005年 2006年 2005年 2006年 2005年 主营业务利润 35.73% 36.26% 32.63% 34.67% 1.4310 1.3387 1.4310 1.3387 营业利润 15.20% 18.83% 15.32% 19.64% 0.6087 0.6953 0.6087 0.6953 净利润 8.38% 12.77% 8.75% 13.76% 0.3356 0.4716 0.3356 0.4716 扣除非经常性损 益后的净利润 8.55% 12.91% 8.92% 13.90% 0.3426 0.4767 0.3426 0.4767 四、报告期内股东权益变动情况及其原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 395,190,000.00 677,817,306.41 121,503,259.45 264,654,311.32 1,459,164,877.18 本期增加数 3,968,735.61 21,221,258.05 132,640,838.88 157,830,832.54 本期减少数 1,308,340.00 33,076,958.05 34,385,298.05 期 末 数 395,190,000.00 680,477,702.02 142,724,517.50 364,218,192.15 1,582,610,411.67 变动原因说明： 1、资本公积增加：根据本公司与山西省经济建设投资公司达成的贷款归还协议，山西省 经济建设投资公司豁免本公司贷款利息4,669,100.72元，扣除所得税 700,365.11 元后，计入 资本公积； 2、资本公积减少：根据 2006 年 2 月 8 日财政部会计司财会便【2006】10 号文《关于上 市公司股改费用会计处理的复函》的规定将股改费用 1,308,340.00 元冲减资本公积； 3、盈余公积增加：本年实现利润按章程规定提取；本年度根据财政部财企【2006】67 号 文“ 关于《公司法》施行后的有关财务处理问题的通知” 的规定，将 2005 年年末法定公益金 34,719,629.70 元全部转入法定盈余公积； 4、未分配利润增加：本期利润增加；减少数系提取盈余公积和利润分配。 第三节 股本变动和股东情况 一、股份变动情况（截止2006年12月31日） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (％) 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 (％) 一、有限售条 件股份 200,191,950 50.66 -4,775,842 -4,775,842 195,416,108 49.45 1、国家持股 3,714,933 0.94 -3,714,933 -3,714,933 0 0 2、国有法人持 股 196,475,067 49.72 -1,061,409 -1,061,409 195,413,658 49.45 3、其他内资持 股 - 7 - 其中：境内法 人持股 境内自然人持 股 1，950 0 +500 +500 2，450 0 ４、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自然人持 股 二、无限售条 件股份 194,998,050 49.34 +4,775,842 +4,775,842 199,773,892 50.55 1、人民币普通 股 194,998,050 49.34 +4,775,842 +4,775,842 199,773,892 50.55 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 395,190,000 100.00 0 0 395,190,000 100.00 二、股票发行与上市情况 1、本公司是经山西省人民政府晋政函（1998）163 号文批准,1998 年 12 月 22 日由太原煤 炭气化（集团）有限责任公司等五家发起人共同发起设立。于 2000 年 4 月 28 日起向社会法人 公开配售同时在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股 15000 万股，发行价格为 4.60 元/ 股，发行完成后于同年 6 月 22 日上市交易，可流通总量为 15000 万股。 2、2005 年 12 月 5 日，公司正式实施股权分置改革方案，实施股份变更登记日登记在册 的全体流通股股东每持有 10 股流通股获得非流通股股东支付的 3 股对价股份。2006 年 12 月 14 日，持有有限售条件股份的四家股东山西省经济建设投资公司、北京华煤工贸公司、中煤 多种经营工贸总公司、四达矿业公司限售期满，解除限售股份 4,776,342 股，占公司总股本的 1.21％。本次解除限售后，公司股份总数不变。 3、公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 1、股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 55,922 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 太原煤炭气化(集团)有限 责任公司 国有法人股东 49.45％ 195,413,658 195,413,658 95,830,000 山西省经济建设投资公司 其他 0.94％ 3,714,933 0 0 罗蒙集团股份有限公司 其他 0.44％ 1,736,961 0 不详 - 8 - 浙江会宝实业有限公司 其他 0.32％ 1,261,000 0 不详 高峰 其他 0.24％ 929,200 0 不详 刘淑英 其他 0.22％ 860,000 0 不详 王新 其他 0.15％ 573,400 0 不详 安洁 其他 0.14％ 550,000 0 不详 北京华煤工贸公司 其他 0.13％ 530,705 0 0 高山 其他 0.13％ 530,100 0 不详 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 山西省经济建设投资公司 3,714,933 A 股 罗蒙集团股份有限公司 1,736,961 A 股 浙江会宝实业有限公司 1,261,000 A 股 高峰 929,200 A 股 刘淑英 860,000 A 股 王新 573,400 A 股 安洁 550,000 A 股 北京华煤工贸公司 530,705 A 股 高山 530,100 A 股 周海涛 514,900 A 股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，太原煤炭气化（集团）有限责任公司与北 京华煤工贸公司同属中国中煤能源集团公司控股，与其他股 东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他股 东之间的关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。 说明：持有我公司 5％以上（含 5％）股份的股东为太原煤炭气化（集团）有限责任公司 （以下简称集团公司），其所持本公司的股份仍为 195,413,658 股，其中已质押的股份数量为 9583 万股，具体质押情况为：5230 万股为太原市财政局承担集团公司借入的亚洲开发银行再 转贷款人民币 11019 万元提供质押担保；2533 万股为集团公司借入中国光大银行太原分行 4500 万元综合授信提供质押担保；1820 万股为太原市煤气输配系统工程项目借入国家开发银行贷 - 9 - 款 4050 万元提供质押担保。 2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 序 号 有限售条件股东名 称 持有的有限售 条件股份数量 可上市 交易时间 新增可上市交易股份 数量 限售条件 2007 年 12 月 5 日 39,519,000 1 太原煤炭气化（集 团）有限责任公司 195,413,658 2008 年 12 月 5 日 155,894,658 见注1 注 1：根据《上市公司股权分置改革管理办法》第二十七条规定和集团公司股改承诺事项， 自股改方案实施之日起，在二十四个月内不得上市交易或者转让；自股改方案实施之日起的第 二十五个月至第三十六个月内，煤气化集团如通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 不得超过公司股份总数的 10％；自股改方案实施之日起的第二十五个月至第四十八个月内， 煤气化集团如通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售价格不得低于人民币 6.8 元 /股。（若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等 除权除息事项，应对该最低出售价格进行除权除息处理）；如有违反承诺的卖出交易，煤气化 集团将卖出资金划入上市公司帐户归煤气化全体股东所有。 3、公司控股股东情况介绍： 控股股东名称：太原煤炭气化（集团）有限责任公司 法定代表人：王良彦 公司注册资本：127,989.93万元 成立日期：1983年 经营范围：煤炭开采及运销；住宿；饮食服务；电力供应（上述经营项目限取得许可证 的单位经营）；经营本企业自产产品及相关技术出口业务；本企业生产、科研所需原辅材料、 机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及 开展“三来一补”业务。焦炭，煤气，洗精煤，煤气表，灶，管，建材，苦荞醋，盒子房的生产、 加工与销售；煤气技术咨询、管网设计、安装维修；汽车运输；通讯、计算机网络的开发与应 用。 4、控股股东的控股股东情况介绍 控股股东的控股股东：中国中煤能源集团公司 法定代表人：经天亮 注册资本：69.44733亿元 经营范围：许可经营项目：煤炭的批发经营；煤炭出口业务。一般经营项目：煤炭的勘 探、煤炭开采、煤炭洗选加工、煤炭焦化和制气、煤层气开发、电力生产、电解铝生产和铝材 加工、煤矿机械设备制造、科研、设计、工程和设备招投标、工程勘察、工程建设施工和监理、 咨询服务等项目的投资与管理；房地产开发经营；进出口业务。矿产品和机械设备的销售；焦 炭制品的销售。 5、控股股东及实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 - 10 - 国务院国有资产监督管理委员会 100％ 中国中煤能源集团公司 47.67％ 太原煤炭气化（集团）有限责任公司 49.45％ 太原煤气化股份有限公司 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职 务 性别 年龄 任期起止日 年初持 股数(股) 年末持股 数(股) 变动 原因 王良彦 董事长 男 51 2006.10.23 起 0 0 胡耀庭 副董事长 男 53 2006.10.23 起 0 0 杨 晓 副董事长、总经理 男 51 2006.10.23 起 0 0 刘恩孝 董事、董事会秘书、 常务副总经理 男 56 2006.10.23 起 0 0 姚毅明 董事、总会计师、 财务部部长 男 43 2006.10.23 起 0 0 张建平 董事、运销公司经理 男 47 2006.10.23 起 0 0 王晋勇 独立董事 男 43 2006.10.23 起 0 0 金 骏 独立董事 男 37 2006.10.23 起 1950 1950 - 11 - 阎敬恩 独立董事 男 40 2006.10.23 起 0 0 李金顺 监事会主席 男 59 2006.10.23 起 0 0 赵宏达 监事 男 49 2006.10.23 起 0 500 张向荣 监事 男 45 2006.10.23 起 0 0 赵靖平 监事、第二焦化厂 工会主席 男 46 2006.10.23 起 0 0 米崇林 监事、嘉乐泉煤矿 工会主席 男 48 2006.10.23 起 0 0 胡能光 副总经理 男 53 2002.5.10 至今 0 0 景明生 副总经理 男 52 2002.5.10 至今 0 0 魏 斌 副总经理 男 59 1998.12.19 至今 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况 ①王良彦任太原煤炭气化（集团）有限责任公司董事长（2003 年 5 月至今）、党委书 记（2006 年 8 月至今）； ②胡耀庭任太原煤炭气化（集团）有限责任公司副董事长、总经理（2006 年 8 月至 今）； ③杨晓任太原煤炭气化（集团）有限责任公司董事、党委常委（2006 年 8 月至今）； ④李金顺任太原煤炭气化（集团）有限责任公司党委副书记（2000 年 7 月至今）； ⑤赵宏达任山西省经济建设投资公司业务一处处长（2003 年 3 月至今）； ⑥张向荣任太原煤炭气化（集团）有限责任公司法律顾问处处长（2000 年 10 月至今）。 二、年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员，按照其任职情况分别实行岗位绩效工资制和岗位技 能工资制。根据中煤能源集团公司和山西省企业工资政策，确定其薪酬标准。基础工资和 各种津贴按月发放，年终董事会根据公司生产经营指标的完成情况及公司经济责任制考核 情况，确定相关人员的年度报酬总额。 公司现任董事、监事和高级管理人员共 17 人，在公司领取报酬的 12 人。在公司领取 报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 96.7 万元。其中，董事刘恩孝 9.8 万 元，姚毅明 8.5 万元，张建平 12.5 万元，独立董事王晋勇 3.5 万元，金骏 3.5 万元，阎敬 恩 0.8 万元，监事张向荣 8.7 万元，赵靖平 10.3 万元，米崇林 11.8 万元，副总经理胡能 光 9.2 万元，景明生 9.0 万元，魏斌 9.1 万元。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有：董事王良彦、胡耀庭、杨晓，监事李金顺、 赵宏达。以上人员除赵宏达在山西省经济建设投资公司领取报酬外，其余人员均在太原煤 - 12 - 炭气化（集团）有限责任公司领取报酬。 三、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其 他单位的任职和兼职情况 1、董事 王良彦 男，1956 年 1 月出生，大学本科毕业，高级工程师。1980 年 8 月参加工作，在 西山矿务局先后任办公室秘书科科长、调研科科长，办公室副主任，西山矿务局西铭矿党委书 记、矿长，2000 年 6 月任西山煤电（集团）有限责任公司党委副书记，2001 年 9 月任山西焦 煤集团公司党委常委、副总经理。2003 年 5 月任太原煤炭气化（集团）有限责任公司董事长、 党委副书记（主持工作），同年 7 月当选为太原煤气化股份有限公司董事长。现任太原煤炭气 化（集团）有限责任公司董事长、党委书记，太原煤气化股份有限公司董事长。 胡耀庭 男 ，1954 年 11 月出生，研究生毕业，高级经济师、高级工程师、国家注册安 全工程师。1970 年 9 月参加工作，在大同矿务局先后任计划处副科长、副处长、处长，大同 矿务局水泥厂厂长，大同矿务局同家梁矿矿长，2001 年 7 月兼任大同煤业股份公司董事，2002 年 5 月任大同煤矿集团有限责任公司副总经理兼轩岗煤电公司董事长、党委书记。现任太原煤 炭气化（集团）有限责任公司副董事长、总经理、党委常委，太原煤气化股份有限公司副董事 长。 杨 晓 男，1956 年 7 月出生，1982 年山西大学经济系本科毕业，经济学学士学位，高 级经济师。1982 年 9 月参加工作，先在山西第一印染厂工作，1984 年 9 月起先后任太原煤炭 气化（集团）有限责任公司组织部干事、党办秘书、组织部副部长（期间曾兼任老干处处长）、 晋阳选煤厂党委书记，1996 年 1 月任晋阳选煤厂厂长，2000 年 7 月任太原煤炭气化（集团） 有限责任公司副总经理，现任太原煤炭气化（集团）有限责任公司董事、党委常委，太原煤气 化股份有限公司副董事长、总经理。 刘恩孝 男，1950 年 10 月出生，大学专科毕业，高级政工师。1969 年 1 月参军，在部队 曾担任副班长、文书、团政治处和军政治部新闻干事、宣传干事、连政治指导员、营政治教导 员、团政治处宣传股长、副主任、团副政委等职务。1986 年 2 月转业到太原煤炭气化总公司， 先后任总公司党委宣传部副部长（主持工作）、煤气化报社社长、煤气化电视台台长、新闻中 心主任，总公司运销处副处长、运销公司副经理兼驻京办事处主任，晋阳选煤厂党委书记。1998 年 5 月后任太原煤炭气化（集团）有限责任公司总经理助理兼政策研究室主任、董事会秘书处 秘书长，现任太原煤气化股份有限公司董事、董事会秘书、常务副总经理。同时，兼任北京金 奥维科技有限公司总经理职务。 姚毅明 男，1964 年 2 月出生，1986 年于中国矿业大学工业企业管理系本科毕业，工学 学士，高级会计师。1986 年 9 月参加工作，先后任太原煤炭气化总公司财务处会计、副科长、 科长，1998 年 12 月任山西神州煤电焦化股份有限公司计财部副部长，2001 年 7 月任太原煤气 化股份有限公司财务部部长，现任太原煤气化股份有限公司董事、总会计师、财务部部长。 张建平 男，1960 年 11 月出生，研究生毕业，高级工程师。1983 年 10 月参加工作，先 后任太原煤炭气化（集团）有限责任公司生产处调度、调度值班长、副总调度长、总调副主任、 生产处处长兼总调度室主任，2000 年 8 月任焦化厂厂长，现任太原煤气化股份有限公司董事、 运销分公司经理。 王晋勇 男，1964 年 5 月出生，1992 年 7 月在中国社会科学院获得经济学博士学位，研 究员，金融学博士后。1987 年 7 月参加工作，先后在中国人民大学、北京市计划委员会、国 家计委产业发展研究所、中国华融信托投资公司、中国证监会、福建兴业银行、兴业证券股份 - 13 - 有限公司工作，现任成都城建投资发展股份有限公司副董事长，厦门大学管理学院兼职教授， 浙江三维通信股份有限公司独立董事，太原煤气化股份有限公司独立董事。 金骏 男，1970 年 1 月出生，1993 年 7 月毕业于陕西财经学院，大学本科学历，现为中 央财经学院在职研究生，专业资格为注册会计师。曾在中国燃料总公司、中务会计师事务所、 北京科利华软件集团公司任出纳、会计、主管会计、项目经理、副经理等职，现任嘉铭投资管 理有限公司财务部经理，太原煤气化股份有限公司独立董事。 阎敬恩 男，1967 年 10 月出生，1995 年毕业于山西财经大学，研究生学历，经济学学士， 经济师。1989 年参加工作，在山西省机电设计研究院工作，1995 年任山西省证券管理办公室 主任科员，1999 年任山西省企业上市办公室副主任，2004 年 10 月任太原睿科智业企划咨询公 司总经理，现任北京恩伟容和投资顾问公司总经理，太原煤气化股份有限公司独立董事。 2、监事 李金顺 男，1948 年 4 月出生，大学专科毕业，高级经济师和高级政工师职称。1969 年 2 月参加工作，曾任潞安矿务局王庄煤矿科长、山西省煤矿工会工委办公室主任、山西省煤矿 工会办公室主任、 山西煤管局干部处处长、太原煤炭设计院党委书记，1997 年 10 月任太原 煤炭气化总公司党委副书记，现任太原煤炭气化（集团）有限责任公司党委副书记，太原煤气 化股份有限公司监事会主席。 赵宏达 男，1958 年 8 月出生，大学本科毕业，高级工程师。1982 年 8 月参加工作，先 后任山西省电力建设修造厂设备科长，山西省经济建设投资公司机电轻纺处副处长、主任工程 师、资产经营一处负责人，现任山西省经济建设投资公司业务一处处长，太原煤气化股份有限 公司监事会监事。 张向荣 男，1962 年 9 月出生，大学本科毕业，高级经济师。1983 年 12 月参加工作， 先后任太原煤炭气化总公司企管处副科长、科长、副处长，现任太原煤炭气化（集团）有限责 任公司法律顾问处处长，太原煤气化股份有限公司监事会监事。 赵靖平 男，1961 年 10 月出生，大学学历，工程师。1984 年 8 月参加工作，先后任太原 煤气化晋阳选煤厂基建科科员、科长，2001 年 10 月任第二焦化厂副厂长，现任太原煤气化股 份有限公司监事会监事、第二焦化厂党委副书记、工会主席。 米崇林 男，1959 年 10 月出生，大专学历，政工师。1977 年 12 月参加工作，任汾西矿 务局南关煤矿子弟小学教师。1984 年 10 月起先后任太原煤气化嘉乐泉矿子弟小学教师、校长， 嘉乐泉煤矿工会委员、监考办主任、工会副主席，现任太原煤气化股份有限公司监事会监事、 嘉乐泉煤矿工会主席。 3、其他高级管理人员 胡能光 男，1954 年 5 月出生，大学本科毕业，高级工程师。1972 年 4 月参加工作，曾 任汾西矿务局铁厂机电队工人、张家庄煤矿机电科技术员。1984 年 9 月调入太原煤炭气化总 公司，先后任炉峪口煤矿机电科科长、矿长助理，煤气化生活公司副总工程师兼机电科科长， 炉峪口煤矿副矿长，煤气化生活公司副经理、经理，现任太原煤气化股份有限公司副总经理。 - 14 - 景明生 男，1955 年 9 月出生，山西省委党校大学本科毕业，高级经济师。1976 年 8 月 参加工作，曾任大同煤校经济科教员，太原煤炭气化总公司供应处材料科计划员、副科长、科 长，供应处副处长、处长，现任太原煤气化股份有限公司副总经理。 魏斌 男，1948 年 6 月出生，大学本科毕业，高级会计师。1968 年 12 月参加工作，曾任 中国人民银行昔阳县支行会计，太原古交钢铁厂财务科会计。1982 年 8 月调入太原煤炭气化 总公司，先后任财务处会计，煤矸石材料厂财务科科长，审计处正科级审计员，晋阳选煤厂副 厂长，现任太原煤气化股份有限公司副总经理。 四、董事、监事和高级管理人员离任、聘任情况 2006 年 9 月 18 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议，因谷泉工作变动，解聘谷 泉公司总经理职务，聘任杨晓为公司总经理；因赵国卫工作变动，张成银到退休年龄，解 聘赵国卫、张成银公司副总经理职务。 2006 年 10 月 23 日，公司 2006 年第一次临时股东大会，选举出新一届董事 6 人：王良 彦、胡耀庭、杨晓、刘恩孝、姚毅明、张建平；独立董事 3 人：王晋勇、金骏、阎敬恩； 监事 3 人：李金顺、赵宏达、张向荣，另外，经职工代表大会推选出职工代表监事 2 人： 赵靖平、米崇林。 2006 年 10 月 23 日，公司第三届董事会第一次会议，选举王良彦为公司董事长，胡耀 庭、杨晓为公司副董事长；因工作需要，解聘魏斌公司总会计师职务，聘任刘恩孝为公司 常务副总经理，姚毅明为公司总会计师。 2006 年 10 月 23 日，公司第三届监事会第一次会议，选举李金顺为公司监事会主席。 五、员工情况 截止 2006 年 12 月，公司现有员工 8493 人，其中：生产人员 5862 人，销售人员 162 人，专业技术人员 719 人，管理人员 1287 人。本公司人员中具有大专以上学历的 1407 人， 占 16.6％。具有高中和中专学历的 1998 人，占 23.5％。公司承担费用的离退休职工人数 为 1097 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人 治理结构，建立现代企业制度。报告期内，公司根据中国证监会3月16 日下发的证监公司字 （2006）38号“ 关于印发《上市公司章程指引（2006年修订）》的通知” 的精神、《中华人民 - 15 - 共和国公司法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，制定了《关联交 易管理办法》，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议 事规则》，设立了董事会专门委员会，制定了《董事会专门委员会实施细则》。公司治理的实 际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 二、独立董事履行职责的情况 公司第二届董事会独立董事王晋勇先生、金骏先生、樊剑先生，公司第三届董事会独立 董事王晋勇先生、金骏先生、阎敬恩先生自担任本公司独立董事以来，能够依法履行职责，恪 尽诚信和勤勉的义务，积极了解公司生产、经营、财务等方面状况，亲自或以发表书面意见的 形式出席董事会会议，并就公司重大关联交易、对外担保行为等重大事项发表了独立意见，提 高了董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及中小投资者的合法权益。 报告期内，独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席（次） 备注 王晋勇 7 7 0 0 金 骏 7 6 1 0 樊 剑 5 5 0 0 阎敬恩 2 2 0 0 报告期内，公司独立董事未对公司有关事项提出异议。 三、公司与控股股东“五分开”情况 截止报告期末，公司控股股东为太原煤炭气化（集团）有限责任公司。公司与控股股东 之间的“ 五分开” 情况： 1、业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，且与控股股东主营业务领域不同，具有 独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：公司设有独立的劳动人事职能部门，负责劳动、人事及工资管理，建立了 劳动人事管理制度。公司总经理、副总经理和财务负责人等高级管理人员均在本公司领取报酬。 3、资产方面：公司与控股股东的产权关系明晰，注入公司的资产具有独立的完整性，拥 有独立的生产系统、辅助系统和配套系统。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公 的情况。 5、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，配备了专职的财务工作人员，建立了独立 - 16 - 的会计核算体系和财务管理制度，设立了独立的银行帐户，依法独立纳税。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司对高级管理人员以年度进行考评，每年年初对高级管理人员上年度履职情况进行 集中考评。现行激励机制主要是实行经济责任制考核，年初制定生产、安全和经营指标， 年终进行总体考核，根据指标完成情况对高级管理人员进行奖励。公司将逐步建立和完善 新的绩效评价制度和薪酬制度，以不断激发高级管理人员的积极性，创造新的业绩。 第六节 股东大会情况简介 本报告期内共召开两次股东大会。 一、2005 年年度股东大会情况 1、会议的通知、召集、召开情况 公司关于召开 2005 年年度股东大会的通知公告刊登于 2006 年 2 月 17 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。公司 2005 年年度股东大会于 2006 年 3 月 20 日在福州市召开，出席会议 的股东及股东授权代表 5 人 ，代表股份 200,190,000 股，占公司总股本的 50.66％，符合《公 司法》及《公司章程》的规定。 2、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及日期 会议以记名投票表决的办法通过了以下决议：（1）董事会 2005 年工作报告；（2）监事会 2005 年工作报告；（3）2005 年度财务决算报告；（4）2005 年利润分配预案；（5）2005 年年度 报告及摘要；（6）关于 2006 年度日常关联交易预计的议案；（7）关于续聘会计师事务所提供 常年服务的议案；（8）关于龙泉煤矿开发建设的议案；（9）关于发行短期融资券的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2006 年 3 月 21 日《中国证券报》和《证券时报》上。 二、2006 年第一次临时股东大会情况 1、会议的通知、召集、召开情况 公司关于召开 2006 年第一次临时股东大会的通知公告刊登于 2006 年 9 月 19 日的《中国 证券报》和《证券时报》上。公司 2006 年第一次临时股东大会于 2006 年 10 月 23 日在北京市 召开。出席会议的股东及股东授权代表 5 人 ，代表股份 200,190,000 股，占公司总股本的 50.66 ％，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 2、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及日期 会议以记名投票表决的办法通过了以下决议：（1）审议通过了关于修改《公司章程》的议 案；（2）审议通过了关于修改《股东大会议事规则》的议案；（3）审议通过了关于修改《董事 会议事规则》的议案；（4）审议通过了关于修改《监事会议事规则》的议案；（5）以累积投票 表决方式审议通过了《公司董事会换届选举的议案》；（6）以累积投票表决方式审议通过了《公 司监事会换届选举的议案》；（7）审议通过了关于与太原化工股份有限公司互相提供定额担保的议 案。 本次股东大会决议公告刊登于 2006 年 10 月 24 日《中国证券报》和《证券时报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 公司 2006 年第一次临时股东大会选举王良彦先生、胡耀庭先生、杨晓先生、刘恩孝先生、 姚毅明先生和张建平先生为第三届董事会董事；选举王晋勇先生、金骏先生和阎敬恩先生为第 三届董事会独立董事；选举李金顺先生、赵宏达先生、张向荣先生、赵靖平先生、米崇林先生 为第三届监事会监事。 第七节 董事会报告 - 17 - 一、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况： 公司的主营业务为焦炭、洗精煤、原煤、煤气、煤化工产品的生产和销售。 报告期前半年焦炭市场的严峻形势继续持续，一方面受焦炭市场需求疲软、产能过剩影 响，焦炭价格下滑，销量降低；另一方面煤炭价格仍高居不下，原料煤供应紧张，焦炭成本继 续升高，同时铁路运输力量紧张等制约公司发展的瓶颈问题仍存在。 在这种情况下，公司董事会、经理层因势利导，扬长避短，变被动为主动，更进一步的 严格内部管理，降耗节能，挖潜堵漏；在公司所属单位全面实施模拟内部市场的计划成本管理， 强化成本中心的职责；同时加大生产经营过程中的精细化管理力度，以“ 最大限度地挖掘环节 能力，千方百计地提高采煤工效” 为目标，在采掘布局上做文章、在采煤工艺上动脑筋，在支 护方式上搞创新、在标准化上下功夫，在确保安全的前提下，生产效率显著提高。公司努力降 低焦炭成本，采取了改变焦炭配煤比和入洗原料煤的配比，尤其是狠抓原料煤的采购成本和消 耗数量，从源头上控制和降低生产成本，使焦炭成本同比下浮5％。 在对外开拓市场方面，公司认真分析研究了煤焦市场的变化，大力拓展销售市场，采取 多种销售方式，以优质产品占领了市场份额；优化资源配置,狠抓煤质管理,保持了公司精煤和 焦炭在同类产品中的优势品牌地位,确保了企业经济效益的持续、快速、稳健发展。公司还充 分发挥多产品组合生产的优势，及时调控化工产品的销售价格，同时抓住煤炭产品走俏这一良 机，积极引导、组织公司新建煤矿的快速达产，在保障公司优质原料煤供应的同时，加大了原 煤和精煤的销售力度，使原煤、精煤和化工产品成为公司新的利润增长点。 报告期公司主要产品的生产、销售实现了快速增长，主营业务收入实现265,664万元，同 比增长7.77％；主营业务利润实现59,833万元，同比增长6.67％；净利润实现13264万元，同 比减少28.83％。 2、公司主营业务构成情况： （1） 按行业 - 18 - 产 品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 利润率 (％) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务成 本比上年增 减（％） 主营业务利 润率比上年 增减（％） 煤 炭 2,406,418,945.50 1,697,574,589.48 29.46％ 5.85％ 10.41％ -2.91％ 城市公用 75,884,561.95 266,157,023.81 -250.74％ 4.99％ -2.66％ 27.58％ 化工产品 171,836,809.59 91,632,634.20 46.67％ 44.39％ -0.94％ 24.40％ 其 他 2,503,511.50 2,953,057.93 -17.96％ 833.33％ 388.45％ 107.43％ 合 计 2,656,643,828.54 2,058,317,305.42 22.52％ 7.77％ 8.10％ -0.24％ 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 产 品 2006年 2005年 2006年 2005年 2006年 2005年 2006年 2005年 煤 炭 2,406,418,945.50 2,273,478,816.05 1,697,574,589.48 1,537,554,638.88 708,844,356.02 735,924,177.17 29.46％ 32.37％ 城市公用 75,884,561.95 72,275,616.56 266,157,023.81 273,432,700.58 -190,272,461.86 -201,157,084.02 -250.74％ -278.32％ 化工产品 171,836,809.59 119,007,471.92 91,632,634.20 92,503,642.45 80,204,175.39 26,503,829.47 46.67％ 22.27％ 其 他 2,503,511.50 268,234.10 2,953,057.93 604,576.38 -449,546.43 -336,342.28 -17.96％ -125.39％ 合 计 2,656,643,828.54 2,465,030,138.63 2,058,317,305.42 1,904,095,558.29 598,326,523.12 560,934,580.34 22.52％ 22.76％ （2）按产品 产 品 主营业务收 入 主营业务成 本 主营业务 利润率 (％) 主营业务收入 比上年增减 （％） 主营业务成 本比上年增 减（％） 主营业务利 润率比上年 增减（％） 焦 炭 1,423,389,630.35 1,173,868,549.79 17.53％ 9.88％ 11.86％ -1.46％ 精 煤 535,166,263.46 302,234,573.87 43.53％ 39.99％ 95.60％ -16.05％ 煤 气 75,884,561.95 266,157,023.81 -250.74％ 4.99％ -2.66％ 27.58％ 原 煤 324,275,443.93 139,369,256.37 57.02％ -33.66％ -45.55％ 9.38％ 中 煤 123,587,607.76 82,102,209.45 33.57％ 15.48％ 5.62％ 6.20％ 化工产品 171,836,809.59 91,632,634.20 46.67％ 44.39％ -0.94％ 24.40％ 其 他 2,503,511.50 2,953,057.93 -17.96％ 833.33％ 388.45％ 107.43％ 合 计 2,656,643,828.54 2,058,317,305.42 22.52％ 7.77％ 8.10％ -0.24％ 主营业务收入 产品主营业务成本 主营业务利润 毛利率 产品 2006年 2005年 2006年 2005年 2006年 2005年 2006年 2005年 焦 炭 1,423,389,630.35 1,295,378,564.46 1,173,868,549.79 1,049,365,644.78 249,521,080.56 246,012,919.68 17.53％ 18.99％ 精 煤 535,166,263.46 382,302,548.24 302,234,573.87 154,513,393.59 232,931,689.59 227,789,154.65 43.53％ 59.58％ 煤 气 75,884,561.95 72,275,616.56 266,157,023.81 273,432,700.58 -190,272,461.86 -201,157,084.02 -250.74％ -278.32％ - 19 - 原 煤 324,275,443.93 488,772,503.49 139,369,256.37 255,945,270.86 184,906,187.56 232,827,232.63 57.02％ 47.64％ 中 煤 123,587,607.76 107,025,199.86 82,102,209.45 77,730,329.65 41,485,398.31 29,294,870.21 33.57％ 27.37％ 化工产品 171,836,809.59 119,007,471.92 91,632,634.20 92,503,642.45 80,204,175.39 26,503,829.47 46.67％ 22.27％ 其 他 2,503,511.50 268,234.10 2,953,057.93 604,576.38 -449,546.43 -336,342.28 -17.96％ -125.39％ 合 计 2,656,643,828.54 2,465,030,138.63 2,058,317,305.42 1,904,095,558.29 598,326,523.12 560,934,580.34 22.52％ 22.76％ (3) 按地区 主营业务收入 主营业务利润 地区 2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 主营业务收 入比上年增 减（％） 华北地区 1,711,895,474.14 2,039,063,031.79 -96,001,459.59 498,063,169.19 -16.04％ 华东地区 369,397,653.43 244,126,495.95 307,025,486.15 50,390,893.24 51.31％ 其他地区 575,350,700.97 181,840,610.89 387,302,496.55 12,480,517.91 216.40％ 合 计 2,656,643,828.54 2,465,030,138.63 598,326,523.12 560,934,580.34 7.77％ 公司主要产品为焦炭、精煤、原煤等。 3、主营业务构成变化情况： 项目 占主营业务收入的比例（％） 占主营业务成本的比例（％） 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 焦 炭 53.58％ 52.55％ 57.03％ 55.11％ 精 煤 20.14％ 15.51％ 14.68％ 8.11％ 煤 气 2.86％ 2.93％ 12.93％ 14.36％ 原 煤 12.21％ 19.83％ 6.77％ 13.44％ 中 煤 4.65％ 4.34％ 3.99％ 4.08％ 化工产品 6.47％ 4.83％ 4.45％ 4.86％ 其 他 0.09％ 0.01％ 0.15％ 0.03％ 报告期精煤的收入、成本占主营业务收入及主营业务成本的比例比上年同期增加幅度较 大，主要原因为报告期公司为适应市场变化，积极调整经营策略，加大了精煤生产量及销售量 所致。 4、报告期内没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。 二、主要供应商、客户情况 1、公司向前五名供应商合计采购金额为55,890万元，占公司年度采购总额的27.15％。 2、公司向前五名客户的销售额合计为76,222万元，占公司年度销售总额的28.69％。 三、公司的财务状况和经营成果 1、资产构成变化情况 项目 金 额 占总资产的比例（％） - 20 - 年末数 2005.12.31 报告期 上年同期 应收款项 383,913,192.11 513,889,821.01 10.74% 17.09% 存 货 330,425,197.59 332,067,264.01 9.25% 11.04% 长期股权投资 13,286,000.00 28,528,716.01 0.37% 0.95% 固定资产 1,529,009,253.90 1,423,264,622.15 42.78% 47.33% 在建工程 44,938,526.39 31,639,964.84 1.26% 1.05% 短期借款 260,000,000.00 398,000,000.00 7.28% 13.24% 一年内到期长期负债 1,000,000.00 2,188,980.96 0.03% 0.07% 长期借款 长期应付款 58,040,578.47 97,272,917.62 1.62% 3.24% 总资产 3,573,826,717.14 3,006,801,709.85 100.00% 100.00% 报告期应收款项占总资产的比例减少较大，主要原因是由于公司加大清欠力度，货款回 收增加。 2、利润构成变化情况 金额 占利润总额的比例（％） 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 营业费用 164,541,140.08 130,850,234.55 71.50％ 50.37％ 管理费用 132,843,138.04 107,263,825.11 57.73％ 41.29％ 财务费用 31,755,328.09 23,171,701.10 13.80％ 8.92％ 所得税 74,410,708.50 70,401,225.25 32.34％ 27.10％ 利润总额 230,122,527.71 259,781,417.54 100.00％ 100.00％ 报告期管理费用和营业费用占利润总额的比例比上年同期增长幅度较大，主要原因为报 告期销售量上升，营业费用增大；管理费用总额增加的主要原因是唐山焦化有限责任公司宣告 破产导致公司增提坏帐准备所至。 3、现金流量变化情况 项 目 本期数 上年同期数 增减比例 （％） 增减变动原因 经营活动产生的现 金流量净额 8,471,830.43 73,785,230.61 -88.52％报告期由于市场变化，原料煤采购 现金支出大幅增加所致 - 21 - 投资活动产生的现 金流量净额 -250,006,463.39 -143,478,029.99 -74.25％ 报告期东河、龙泉、神州煤业等新 建厂矿支付购建固定资产、在建工 程金额较大所致 筹资活动产生的现 金流量净额 491,924,240.41 -3,574,385.04 13862.49％收到短期融资债款 5 亿, 收到龙泉 能源发展有限公司投资款 1.74 亿 报告期净利润与经营活动产生的现金流量差异较大主要由于市场变化导致货款回收的承 兑汇票结算量加大，公司经营性应付款项减少所致。 三、公司主要控股公司及参股公司的经营情况 1、山西华南煤化有限责任公司 该公司2000年注册成立，注册资本3,267万元，公司实际投资2,567万元，占注册资本的 78.57％；该公司主营业务为经销精煤、焦炭、焦油、工矿设备。 截止2006年12月31日，该公司资产总额为9,269万元，净资产为6,795万元,主营业务收入 为12,038万元，主营业务利润为6,552万元，净利润为2,318万元。 2、北京金奥维科技有限公司 该公司2002年2月27日注册成立，注册资本2,632万元，公司实际投资2105.60万元，占注 册资本的80％；该公司原名为北京神州博泰广告有限公司，后因公司调整产品结构和经营范围， 于2004年10月更名为北京金奥维科技有限公司，现主营业务为研发、制造、销售矿用照明灯等。 截止2006年12月31日，该公司资产总额为3,746万元，净资产为3,674万元，主营业务收 入为98万元，主营业务利润为36万元，净利润为188万元。 3、深圳市神州投资发展有限公司 该公司2001年注册成立，注册资本为3050万元，公司实际投资2800万元，占注册资本的 91.80％；该公司主营业务为投资兴办实业，国内商业，物资供销业；各类经济信息咨询；进 出口业务。 2002年公司第一届董事会第二十七次会议决定撤并该公司，目前该公司正在对所属子公 司进行整顿。 截止2006年12月31日，该公司资产总额为3,262万元，净资产为2,802万元，主营业务收 - 22 - 入为145万元，主营业务利润为0万元，净利润为-59万元。 4、山西神州煤业有限责任公司 该公司2005年注册成立，注册资本为20,000万元，公司实际投资14,000万元，占注册资 本的70％；该公司主营业务为原煤开采、洗精煤、焦炭、煤化工生产及销售。 截止 2006 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 38,077 万元，净资产为 28,341 万元，主营 业务收入为 26,143 万元，主营业务利润为 12,635 万元，净利润为 7,581 万元。 5、太原煤气化龙泉能源发展有限公司 该公司2006年注册成立，注册资本为90000万元，首批注册资金3亿元已到位。公司实际 投资12600万元，占注册资本的42％；该公司主营业务为煤矿、洗煤厂及铁路自备专线的投资； 焦炭、煤制品、煤化工产品（除危险品）的销售。 截止2006年12月31日，该公司资产总额为30,029万元，净资产为30,000万元，由于该公 司矿井建设处于筹建期间，所以报告期没有收益。 6、北京首泰经贸有限责任公司 该公司2001年注册成立，注册资本为1700万元，公司实际投资700万元，占注册资本的 41.18％；该公司主营业务为投资兴办企业、物资供销、咨询。 截止2006年12月31日，该公司资产总额为2,907万元，净资产为-2,055万元，主营业务收 入53万元，主营业务利润为2万元，净利润为-657万元。 7、中煤焦炭化产品有限公司 该公司2002年注册成立，注册资本为3800万元，公司实际投资950万元，占注册资本的25 ％；该公司主营业务为自营和代理焦炭出口业务、对外转口贸易、煤炭经营等。本公司第二届 董事会第十二次会议通过了关于撤出参股中煤焦炭化产品有限公司950万元股权的议案，该公 司截止2006年12月31日已清算完毕，煤气化公司从该公司取得清算收益28万元。 四、 对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场格局 煤炭：煤炭作为我国重要的能源之一,是我国国民经济持续发展的前提和保证。《国民经济 - 23 - 和社会发展“ 九五计划” 和 2010 年远景目标纲要》中已经明确了以煤为主的能源行业的发展， 在相当长的时间内，将优先发展基础能源产业，继续保持其稳定性和延续性。同时，国际恐怖 袭击、罢工、产油国政局动荡等不确定因素频频发生,导致原油价格居高不下，原油和煤炭具 有一定替代性，高企的原油价格将使煤炭替代石油以及合成氨、甲醇等领域面临极大的发展机 会，煤炭行业的技术升级和产业链延伸有望继续展开，行业发展空间得到拓展。 从长期来看，随着煤炭行业的不断整合，行业集中度将逐步提高，企业对供求、价格的控 制力逐步增强，长期、直供合同的比重逐步加大，未来我国煤炭价格将更加趋向稳定。因此， 集中度的提高有利于重点煤炭企业的发展。 据统计，2006 年全国煤炭产量达到 23.3 亿吨，同比增长 8.1％，销量为 22.1 亿吨，产销 基本平衡，煤炭市场运行比较稳定。进入 2007 年，国内煤炭市场基本承接了 06 年年底时的趋 势而向趋紧方向深化，主要因素是：第一，经济基本面。国家的预期宏观调控政策将对煤炭行 业施加下列影响：（1）煤炭出口退税完全取消及部分产品加征出口关税，将减少出口、增加进 口，进一步导致国内供给增加；（2）煤炭资源税调节和目前开展的煤炭工业可持续发展政策的 “ 一金两费”（即煤炭工业可持续发展基金，矿山环境治理恢复保证金，煤矿转产发展基金） 的试点将迫使煤炭开采成本增加，价格上行；（3）从目前的态势来看，通过调高存款准备金率、 贷款利率等控制经济过热的货币政策，仅会一定程度上放缓新建产能的释放速度，但不可能形 成对释放产能的永久性“ 梗阻” 。第二，市场供需层面。为淘汰落后产能保证安全生产及控制 总量，我国计划在今明两年关闭 4861 处小煤矿。中小煤矿的关停会进一步压缩占比达 1/3 以 上的煤矿产量的增长速度，降低总体供给。从需求来看，国家对工业企业节能减排的约束考核 力度进一步加大，单位产品煤炭消耗将走低，同时，受人民币升值及出口税率调整的影响，对 煤炭等能源产品的需求也将硬性走低。从总的趋势来看，由于各微观主体市场理性的提高，新 的供给与需求将形成新的平衡点，市场出现非理性的大涨大落的可能性不会很大。第三，铁路 运力因素。由于铁路线路改造的原因及铁路投资增长速度低于其它工业行业，使得铁路运能不 可能使供求达到完全吻合，铁路运力偏紧将始终贯穿整个 2007 年。第四，采矿权有偿出让乃 大势所趋。2006 年 11 月，国家出台《关于深化煤炭资源有偿使用制度改革试点的实施方案》， 煤炭资源有偿使用是大势所趋，这将引发煤炭资源的价值重估，采矿权占公司资产的比重也将 逐步提高。综上所述，2007 年国内煤炭市场将继续平稳、高位运行，在建产能释放速度将明 显加快，铁路运力仍将是影响供求的关键性因素，开采成本上升将支撑煤价高位，并不排除继 续上行的可能。 煤炭是我公司的主业产品，国内煤炭市场的平稳、高位运行，煤炭行业集中度的提高，技 - 24 - 术升级和产业链延伸的持续展开均有利公司的发展。 焦炭：按照我国每年 8％-9％左右的经济发展速度，钢铁需求量在 15％左右，上游产品焦 炭需求量在 13％左右预测，未来对焦炭的需求量会不断增加，随着经济的发展，焦炭价格会 保持在一个相对稳定的水平上。 2006 年我国宏观经济和固定资产投资增长态势较强，水泥、钢材等工业品产需增长幅度 较大，直接拉动了焦炭市场需求的增长，从 2006 年中期开始，我国困扰整个焦炭行业的“ 价 格寒冬” 随着焦炭市场需求量的增加而宣告终结。据有关机构预测，2007 年我国宏观经济和 固定资产投资仍将保持较高增长水平，钢铁、焦炭产需将保持增长态势，但增幅会有所下降。 同时，受政策性、资源性因素影响，炼焦煤价格只升不降，同时受产能过剩压力和市场容量限 制，焦炭成本上涨已成定局，随着全球经济预期的持续向好，焦炭价格的走势预计会小幅上涨。 2004 年下半年国家制定了《焦化行业准入条件》，山西省也成立了由省长任组长的领导小 组，确立了彻底取缔土焦和改良焦，关闭违法生产的小机焦炉等整顿目标。山西省焦炭行业“ 十 一五” 发展规划制定的行业政策是：压缩焦炭生产规模，使焦炭产能保持在 8000 万吨/年左右； 扩大国有大中型骨干企业的生产能力，培育煤炭精深加工综合利用企业集团；推进焦炭产业结 构升级，关闭中小焦炉，支持大机焦生产。2006 年山西省焦炭协会成员单位通过协商、联动， 采取限制焦炭产量，稳定焦炭市场价格等措施，在一定程度上维护了焦炭市场秩序。 我公司作为山西省煤焦产业的示范性企业，符合山西煤焦行业的发展方向，是政府重点扶 持的企业，行业调控有利于我公司的可持续发展。 2、公司未来发展机遇 煤炭深加工一体化发展的机遇，在今后 30-50 年内，煤炭在一次能源中所占的主体地位 不会改变。国家和山西省关于煤炭产业结构调整的政策，都支持煤炭深加工一体化、多联产能 源的发展方向，推进焦炭产业结构升级，关闭中小焦炉，支持大机焦生产,太原煤气化煤炭综 合利用的产业基础具有得天独厚的发展潜力。我公司是全国煤炭行业唯一一家精深加工综合利 用企业，在产品成本、管理水平、市场竞争力等方面具有独到的优势，公司将正确把握市场情 况，充分发挥产品质量优势，加强市场开拓，与各大钢铁企业形成较为固定的供需关系，在营 销策略上采用煤焦捆绑销售的方式扩大焦炭的销售数量，确保市场占有率，同时进一步加强管 理，通过调整配煤比增加化工产品，全方位降低产品成本，保证公司的整体效益。 3、公司“ 十一五” 发展规划 发展建设的指导方针：全面贯彻落实科学发展观，更加注重主业发展和核心竞争力建设， 更加注重内涵挖潜和外延扩张相结合，更加注重产业结构优化和经济增长质量，更加注重体制 创新和技术创新，紧紧围绕建设资源节约型和环境友好型企业目标，大力发展循环经济，持续 推进清洁生产，资产做精、管理做细、经营做实、实力做强、延伸产品链、扩大经营链、提升 - 25 - 价值链，实现企业效益、社会效益和环境效益的协同发展，到 2010 年销售收入达到 92 亿元， 打造中国煤炭深加工多联产最具竞争力的企业集团。 发展目标：根据国家产业政策以及公司发展实际，公司确立了强“ 煤”、固“ 焦”、稳“ 气”、 精“ 化”、扩“ 电” 产业发展方向。具体目标是建设太原、清徐、东河、离石、静游五大工业 圆区，形成以煤、焦化、煤化工、煤电高载能、城市燃气为主的多联产一体化产业结构，进一 步延伸产品链，扩大经营规模，发展煤炭清洁利用项目。 重点项目： 原煤：（1） 建设原煤生产能力为 500 万吨/年的龙泉煤泉；（2） 整合改造两处地方煤矿， 增加原煤生产能力 240 万吨/年；（3） 对离石煤矿、东河煤矿、南山煤矿进行技术改造，在现 有生产能力的基础上提高 155 万吨/年； （4） 在主要煤炭生产基地配套建设同等规模选煤厂。 煤化工：（1） 通过联合、兼并、参股等低成本扩张方式，整合两个 100 万吨焦化厂，推 进煤焦化主业发展。（2） 进一步延伸煤—焦—气—化产业链，增加产品品种，提高产品附加 值，对现有焦油加工进行技改，达到 30 万吨加工处理能力；同时，在天然气引进太原后，考 虑建设 10 万吨焦炉煤气转化甲醇及后续产品项目。 电力：（1） 新建 2× 135MW、2× 600MW 龙泉矿区热电厂； （2） 在第二焦化厂，采用红 焦余热利用的干熄焦技术，建设 12MW 联产发电机组，提高焦炭质量，回收能源，降低环境污 染，提高综合效益。 资金：按照投资来源主体多元化、方式多样化、运作市场化的原则，充分利用现有融资平 台，通过资本多元化、银行信贷、利用国债投资或国家资本金投入等方式，拓宽筹资渠道，保 规划项目建设资金的需求。 风险控制：有效控制规划执行过程中的政策、市场、技术、财务、管理、资源等风险因素， 稳健、有序地实施规划项目，确保达到预期目标。 4、公司新年度的经营计划 2007 年，继续以“ 十一五” 总体发展思路为指导，以加快发展为中心，以深化改革为动 力，充分发挥公司整体优势，进一步提升“ 煤气化” 的核心竞争能力。 2007 年经营目标：坚持以人为本，努力创建和谐企业；立足资源综合利用，提高资源保 障能力，构建煤、焦、气、化多联产，优化资产、产业、产品结构，实现由规模效益型向质量 效益型的转变；以成本费用为核心，以市场需求为导向，以深化改革为动力，推进“ 精细化管 理”，优化资源配置，强化核心业务，提高竞争能力，再创企业生产经营新局面，努力为广大 股民创造高的回报。 - 26 - 实现 2007 年经营目标拟采取的措施： （1） 加大工作力度，及时掌握国家、省、市的政策走向，积极协调，取得政策支持，争 取煤炭资源、铁路运力、煤气调价等工作取得突破。 （2） 认真分析研究煤焦市场变化趋势，紧盯市场供求和价格变动因素，搞好市场调研预 测，及时确定或调整营销策略；全方位开拓市场，加强与原料煤供应商、煤焦用户的沟通与联 系，选择优良用户建立长期战略合作伙伴关系，通过采取“ 捆绑销售” 等措施，确保优质低价 的原料煤的稳定供应和精煤、焦炭的扬价稳定销售，努力提高产品市场占有率和企业应变能力。 （3） 以成本精细化管理为核心，整体推进“ 精细化管理” 工作，宏观上要做到意识培植 和实践操作同步实施，在微观上要突出重点，把“ 精细化管理贯穿于企业文化建设，成本控制， 安全管理，班组建设和提高员工素质中，全面提升企业基础管理水平。 （4） 进一步加大安全生产管理力度，严格落实安全生产责任制，加强标准化建设，确保 安全生产，稳定供气；各煤矿在搞好采掘布置、保证安全和采掘衔接前提下，严格按照核定能 力组织生产，同时积极研究采用新技术、新工艺，提高资源回收率，实现增产增效，解决制约 生产能力提高的关键环节问题；三个选煤厂优化入选原煤配比，改进工艺，提高精煤产率；两 个焦化厂优化炼焦煤配比，降低原料成本，提高化产品收率。 （5）以经济效益为中心，坚持从严从紧，加强对生产经营建设全要素、全过程、全方位 的成本费用控制与监督，明确的降本、降耗、降费、增效指标和具体措施。同时要继续深入开 展以“ 挖潜创效” 为主要内容的“ 双增双节” 活动，充分挖掘生产经营各环节潜力，切实降低 成本费用支出，提高投入产出效益，实现效益最大化。 5、执行新企业会计准则对公司的影响 （1）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分 析： 根据财政部2006年2月15日发布的财会（2006）3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存 货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依 据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的 差异情况如下： ① 所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策。据此公司计提了应收款项坏帐准 备，形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异，产生了递延所得税资产 16,372,086.44 元， 增加了 16,372,086.44 元留存收益，其中归属于母公司的所有者权益增加 16,018,607.66 元， 归属于少数股东的权益增加 353478.78 元；税法规定计提折旧的固定资产残值率为 5％，企业 制定计提折旧的固定资产残值率为 3％，形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异，产生 了递延所得税资产 570,081.74 元，增加了 570,081.74 元留存收益，其中归属于母公司的所有 者权益增加 549,360.19 元，归属于少数股东的权益增加 20721.55 元；企业计提工资储备，税 法不允许计提，形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异，产生了递延所得税资产 - 27 - 6,493,695.00 元，增加了 6,493,695.00 元留存收益，全部归属于母公司的所有者权益增加。 ② 少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行准则合并报表中子公司少数股东的享有的权益为 264,721,622.40 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 264,721,622.40 元。此外，由于子公司产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益 374,200.33 元，调整后少数股东权益为 265,095,822.73 元。 （2）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经 营成果的影响： 根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计 估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有： ①根据新企业会计准则第 2 号长期投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法 核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是本 事项不影响公司合并报表。 ②根据企业会计准则第 6 号无形资产的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的 全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，将减少公司期间费 用，增加公司的利润和股东权益。 ③根据企业会计准则第 16 号政府补助的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损 益的政府补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产 相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益， 因此将会减少公司的当期利润和股东权益。 ④根据企业会计准则第 9 号职工薪酬的规定，企业取消了计提应付福利费的规定，按照 实际发生额计入资产成本或当期费用，超过税法规定允许列支的部分调整应纳税所得额，这将 对企业财务状况、经营成果发生一定的影响；对于提前解除劳动而可能发生的补偿，原制度要 求在发生时据实列支，准则要求在符合一定条件下，应做预计负债处理，这也将影响各期损益； 职工薪酬一定条件下可以进无形资产成本，上述都可能会增加企业当期利润。原制度下企业的 养老保险、失业保险、工伤保险在期间费用中列示，新准则中规定按照费用发生的性质分别在 制造成本以及期间费用中分摊，这将影响产品毛利率的计算，影响前后期毛利率的比较，此政 策变化将会降低公司产品毛利率，但不影响公司的当期利润和股东权益。 ⑤根据企业会计准则第 17 号借款费用的规定，公司可以资本化的资产范围扩大，不仅 目前现行制度下的为购建或者生产符合资本化条件的资产而增加专门借款可以资本化，而且只 要为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，都可预以资本化，此政策变化将 会增加公司资本化的范围，减少当期费用，增加公司的当期利润和股东权益。 ⑥根据企业会计准则第 18 号的所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为 资产负债表债务法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 （3）上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 五、募集资金使用情况 1、本报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、本报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。 合资开发建设龙泉煤矿。本公司2006年2月16日第二届董事会第二十二次会议和2006年3 月20日2005年年度股东大会审议通过了《关于龙泉煤矿开发建设的议案》。本公司与太原煤炭 气化（集团）有限责任公司、中国煤炭进出口公司三方共同出资设立山西龙泉煤业有限公司（以 下简称龙泉煤业），合作进行龙泉煤矿的开发建设和开采销售工作。龙泉煤业的股权比例中， - 28 - 股份公司占控股地位。相关决议公告已于2006年2月18日和3月21 日在《中国证券报》和《证 券时报》以及巨潮网（）上披露。 2006年6月28日，太原煤气化股份有限公司、中国煤炭进出口公司和太原煤炭气化（集团） 有限责任公司三方在太原就龙泉项目开发建设合作正式签订了《成立太原煤气化龙泉能源发展 有限公司合同书》，合同书主要条款公告请见2006年6月30日的《中国证券报》和《证券时报》 以及巨潮网（）。 该项目在省、市和公司有关部门的支持下，工作进展顺利：完成了《龙泉矿井项目申请报 告》的评估和安全预评价、采矿权价款评估和地质储量核实工作，《土地预审报告》、土地复垦 方案、水土保持方案等已经国家有关部门批准，环境影响评价上报国家有关部门待批，四通一 平和开工准备工作正在积极有序推进，5亿元短期融资券成功发行。 关于该公司最新的进展情况，我公司将履行持续信息披露义务，敬请广大投资者关注。 六、北京立信会计师事务所有限公司对公司2006年度的财务报告出具了标准 无保留意见的审计报告。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内公司共召开 7 次董事会会议，具体会议情况及决议内容如下： 1、公司第二届董事会第二十二次会议于 2006 年 2 月 16 日召开。会议审议并通过如下 议案： （1）审议通过了董事会 2005 年工作报告。 （2）审议通过了总经理 2005 年工作报告。 （3）审议通过了 2005 年度财务决算报告。 （4）审议通过了 2005 年利润分配预案。 （5）审议通过了 2005 年年度报告及摘要。 （6）审议通过了关于 2006 年度日常关联交易预计的议案。 （7）审议通过了关于续聘会计师事务所提供常年服务的议案。 （8）审议通过了关于龙泉煤矿开发建设的议案。 （9）审议通过了关于发行短期融资券的议案。 （10）审议通过了关于公司机关机构调整的议案。 （11）审议通过了关于核减湘潭锰业集团有限公司 4371 万元应收帐款的议案。 （12）审议通过了关于制定《关联交易管理办法》的议案。 （13）审议通过了关于召开 2005 年年度股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2006 年 2 月 17 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司第二届董事会第二十三次会议于 2006 年 4 月 19 日以通讯表决的方式召开。会议 审议并通过了公司 2006 年第一季度报告。 3、公司第二届董事会第二十四次会议于 2006 年 8 月 17 日以通讯表决的方式召开。会议 审议并通过了公司 2006 年中期报告。 4、公司第二届董事会第二十五次会议于 2006 年 9 月 18 日召开。会议审议并通过如下议 案： （1）审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》。 （2）审议通过了《关于修改<股东大会议事规则>的议案》。 （3）审议通过了《关于修改<董事会议事规则>的议案》。 （4）审议通过了《关于董事会换届选举的议案》。 （5）审议通过了关于解聘和聘任总经理的议案。 - 29 - （6）审议通过了关于解聘副总经理的议案。 （7）审议通过了《关于与太原化工股份有限公司互相提供定额担保的议案》。 （8）审议通过了《关于召开 2006 年第一次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2006 年 9 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、公司第二届董事会第二十六次会议于 2006 年 10 月 16 日以通讯表决的方式召开。会议 审议并通过了公司 2006 年第三季度报告。 6、公司第三届董事会第一次会议于 2006 年 10 月 23 日召开。会议审议并通过如下议案： （1）审议通过了关于选举公司第三届董事会董事长的议案。 （2）审议通过了关于选举公司第三届董事会副董事长的议案。 （3）审议通过了关于聘任公司副总经理的议案。 （4）审议通过了关于解聘和聘任公司总会计师的议案。 （5）审议通过了关于设立董事会专门委员会及制定《董事会专门委员会实施细则》的议 案。 （6）审议通过了关于收购离石选煤厂的议案。 （7）审议通过了关于租赁经营太原城市煤气工程气源厂部分资产的议案。 （8）根据董事长和部分董事的提名，选举产生了董事会各专门委员会成员。 本次董事会决议公告刊登于 2006 年 10 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 7、公司第三届董事会第二次会议于 2006 年 11 月 16 日以通讯表决的方式召开。会议审 议通过了关于转让离石选煤厂的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2006 年 11 月 17 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及本公司章程的有关规定，认 真履行自己的职责，严格执行了股东大会通过的各项决议。 对于 2005 年年度股东大会审议通过的每 10 股派发现金股利 0.30 元（含税）的利润分配 方案，董事会于 2006 年 5 月 9 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了 2005 年度分红派 息实施公告，无限售条件的流通股及高管股现金股利已于 2006 年 5 月 16 日通过股东托管券商 直接划入其资金账户，有限售条件的流通股的现金股利已由本公司直接派发。 八、本次利润分配预案、公积金转增股本预案 1、2007年3月15日，本公司董事会第三届三次会议向股东大会提议2006年度利润分配预 案为：对2006年1月1日起至12月31日止母公司实现的税后净利润134,459,154.75元，按10％的 比例提取法定 盈余公积13,445,915.48元后，截至2006年12月31日累计未分配利润为 384,781,626.81元，按2006年12月31日股份总数395,190,000股，每10股派发现金股利1.50元 （含税），共计59,278,500.00元。 2、本年度不进行资本公积转赠股本。 3、剩余的未分配利润325,503,126.81元，暂不进行分配，用于公司的发展和以后年度的 利润分配。 以上利润分配预案需经股东大会审议通过。 - 30 - 九、其他报告事项 1、关于公司与关联方资金往来情况的说明 北京立信会计师事务所有限公司通过对公司2006年财务报表的审计后出具了《关于太原 煤气化股份有限公司与关联方资金往来和对外担保的专项审计说明》，详见公司同日在巨潮资 讯网上公告的专项审计说明。 2、北京立信会计师事务所有限公司审阅了公司《新旧会计准则股东权益差异调节表》， 出具了《关于太原煤气化股份有限公司新旧准则股东权益差异调节表的审阅报告》；对公司2006 年财务报表的审计过程中，也对公司的内部控制进行了研究和评价，出具《内部控制审核报告》， 两个报告详见公司同日在巨潮资讯网上公告的专项审计说明。 3、报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时报》。 第八节 监事会报告 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，本 着对股东、对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规、章程所赋予的监督职责，列席了公 司历次股东大会、董事会等会议，对公司经营的决策程序、依法运作情况、财务状况以及内部 管理等方面进行了监督和核查，为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。 一、监事会会议情况 本报告期内，公司监事会召开了第二届监事会第九次会议、第二届监事会第十次会议、第 二届监事会第十一次会议、第三届监事会第一次会议。 1、公司第二届监事会第九次会议于 2006 年 2 月 16 日召开。会议审议并通过如下议案： （1）审议通过了监事会 2005 年工作报告。 （2）审议通过了 2005 年度财务决算报告。 （3）审议通过了 2005 年利润分配预案。 （4）审议通过了 2005 年年度报告及摘要。 （5）审议通过了关于 2006 年度日常关联交易预计的议案。 （6）审议通过了关于发行短期融资券的议案。 （7）审议通过了关于核减湖南湘潭锰业集团有限公司 4371 万元应收帐款的议案。 本次监事会决议公告刊登于 2006 年 2 月 20 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司第二届监事会第十次会议于 2006 年 8 月 17 日以通讯表决方式召开。会议审议通 过了公司 2006 年中期报告。 3、公司第二届监事会第十一次会议于 2006 年 9 月 18 日召开。会议审议并通过如下议案： （1）审议通过了关于修改《监事会议事规则》的议案。 （2）审议通过了监事会换届选举的议案。 （3）审议通过了关于与太原化工股份有限公司互相提供定额担保的议案。 本次监事会决议公告刊登于 2006 年 9 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、公司第三届监事会第一次会议于 2006 年 10 月 23 日召开。会议审议并通过如下议案： （1）通过了选举李金顺为公司第三届监事会主席的议案。 （2）审议通过了关于收购离石选煤厂的议案。 （3）审议通过了关于租赁经营太原城市煤气工程气源厂部分资产的议案。 本次监事会决议公告刊登于 2006 年 10 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、监事会的独立意见 （一）公司依法运作情况 - 31 - 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理 制度等进行了监督，认为公司董事会 2006 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》和《公 司章程》及其他国家法律、法规的有关规定进行规范运作，公司决策程序合法，内部控制制度 基本完善，公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东 利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，认为2006年度财务报 告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，北京立信会计师事务所有限公司出具的标准无 保留审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 （三）检查募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用情况。 （四）对收购、出售资产的意见 监事会认为，在公司收购、出售资产过程中，未发现有内幕交易情况，其行为是公开、 公平、合理的，符合上市公司和全体股东的利益，没有损害中小股东或造成公司资产流失的情 况发生。 （五）对关联交易执行情况的意见 本报告期内的关联交易均按照公平交易的原则进行，不存在内幕交易和损害上市公司利 益的行为。 三、监事会对公司 2006 年年度报告的审核意见 监事会认为，公司2006年年度报告公正、客观、真实地反映了公司的实际情况，不存在虚 假信息披露和误导性陈述。北京立信会计师事务所有限公司对公司出具的标准无保留意见的审 计报告是公正、客观的。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼和仲裁事项。 二、本年度公司本年度收购、转让资产事项。 1、收购离石选煤厂事项 2006年10月23日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于收购离石选煤厂的议 案》，详见10月25日披露的《太原煤气化股份有限公司关于收购离石选煤厂的关联交易公告》。 离石选煤厂系集团公司所属的独立核算的非法人二级单位。该厂是经山西省经贸委以经贸 投资备字（2004）17 号文件予以批复备案，并经山西省煤炭工业局晋煤办发［2004］8号文件 批复初步设计，占地15000 平米，设计能力为入洗原煤60万吨/年，采用脱泥有压三产品重介 旋流器＋浮选生产工艺。2004年3月13日开工建设，2004年10月22日经省煤炭工业管理局组织 验收合格并交付使用，总投资3692.84 万元。 离石选煤厂可以满足本公司控股的离石煤矿所产原煤的洗选要求，达到就地洗选，从而节 约大量的洗选和运输成本；本公司所属的焦化厂、第二焦化厂需要大量的洗精煤，而集团公司 离石选煤厂主要生产的是炼焦主焦煤，其产品主要用于炼焦所需。为避免同业竞争和本公司与 - 32 - 集团公司之间发生持续的关联交易，保证本公司资产的完整性和经营的独立，本公司与集团公 司协商按照评估价值收购离石选煤厂。 本公司委托北京中企华资产评估有限责任公司对集团公司离石选煤厂的全部资产及相关 负债进行了评估，根据中企华评报字［2006］123 号《太原煤气化股份有限公司拟收购太原煤 炭气化（集团）有限责任公司离石选煤厂项目资产评估报告书》，评估值为3798.99 万元（评 估基准日为2006 年3 月31 日）。 该资产收购工作已经结束，不仅满足了本公司控股的离石煤矿所产原煤的洗选要求，达到 就地洗选，而且直接为本公司所属的焦化厂、第二焦化厂提供了洗精煤，节约了大量的洗选和 运输成本。 该资产收购事项符合本公司的利益，没有损害广大中小股东的利益。 2、转让离石选煤厂事项 2006年11月16日，公司第三届董事会第二次会议以通讯表决方式审议通过了《关于转让离 石选煤厂的议案》，详见2006年11月17日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮网 （）。 根据 2006年10月23日公司第三届董事会第一次会议审议通过的《关于收购离石选煤厂的 议案》，公司收购了太原煤炭气化（集团）有限责任公司的离石选煤厂。为最大能力提高离石 选煤厂洗选设备的使用效率，结合当地煤源、煤质情况，实现将山西神州煤业有限责任公司（简 称神州煤业公司）生产的原煤与当地的原煤配洗后直接供应本公司所属的焦化厂和第二焦化 厂，以节约运输成本，提升产品质量，增加产品附加值，提高经济效益，本公司拟将离石选煤 厂转让给神州煤业公司。 经双方协商，以中企华评报字［2006］123 号的资产评估值3798.99 万元（评估基准日为 2006 年3 月31 日）作为转让离石选煤厂的价款。报告期末资产转让工作已结束。 该资产转让事项符合本公司的长远利益，不损害广大中小股东的利益。 二、 本报告期内公司重大关联交易事项： (一) 与日常经营相关的关联交易 2006年2月16日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了关于2006年度日常关联交 易预计的议案（详见2月18日披露的《日常关联交易公告》）。集团公司持有本公司49.45％(股 权分置改革后)的股份，是本公司的控股股东。根据《深圳证券交易所股票上市规则（2005年 修订）》的有关规定，本公司与集团公司为关联单位，故此次交易构成关联交易。 2006年2月16日，我公司与集团公司在太原签订了《综合服务协议》。此项关联交易是根据 公司业务发展及生产经营的需要，集团公司向本公司提供生产经营所需的电力和蒸汽供应、通 勤车服务、工种培训、后勤服务等；本公司向集团公司供应焦炉煤气。双方根据自愿、平等、 互惠互利、公平公允的交易原则，定价依据为成本价、实际发生价、政府定价以及市场公允价。 2006年双方进行的各类日常关联交易预计总额为16510 万元，其中综合服务支出8719 万元， 综合服务收入7791 万元。协议有效期限为一年，自2006年1月1日起至2006年12月31日止。 此项关联交易能够充分利用集团公司的资金、资产、技术、人员优势，节省本公司经营成 本，推动公司持续、健康、快速发展。 此项关联交易公允，不会对公司的财务状况、经营成果产生不利影响，该项关联交易不会 影响到公司的独立性和对大股东的依赖性，符合本公司的利益，没有损害广大中小股东的利益。 本关联交易已经 2006 年 3 月 20 日公司召开的 2005 年年度股东大会决议通过。 2006年各类日常关联交易情况请见附注七。 （二）资产收购交易事项 - 33 - 根据2006年10月23日公司第三届董事会第一次会议审议通过的《关于收购离石选煤厂的议 案》，本公司与集团公司协商按照评估价值收购离石选煤厂。鉴于集团公司持有本公司49.45 ％的股份，是本公司的控股股东，故该事项属于关联交易。 1、交易内容：2006年10月23日，我公司与集团公司在北京签订了《离石选煤厂收购协议》。 双方同意，由本公司收购集团公司离石选煤厂的全部资产，收购的资产范围包括评估报告中所 列的全部明细项目。经双方协商一致，收购离石选煤厂全部资产的价格按照评估报告中的净资 产数额为人民币3798.99 万元。本公司应在本协议生效之日起10 个工作日内，向集团公司支 付全部收购款项人民币3798.99 万元。集团公司应在本协议生效之日起15 个工作日内，将离 石选煤厂全部资产向本公司交付完毕。资产交付过程中，双方应分别指定专门人员负责对资产 的质量和使用状况进行检查确认，并共同签署交接清单。如在资产交付过程中，发现存在使用 问题、质量瑕疵、缺漏等情形，集团公司应负责维修、补足或按照市场价格进行赔偿。协议经 双方授权代表签署并加盖公章，经集团公司董事会决议和本公司董事会决议通过后生效。 2、定价原则：根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字［2006］123 号 《太原煤气化股份有限公司拟收购太原煤炭气化（集团）有限责任公司离石选煤厂项目资产评 估报告书》，离石选煤厂的净资产为3798.99 万元，双方按照评估报告中的净资产数额作为收 购价格。 3、交易目的及对本公司的影响：本次关联交易的目的是为了避免本公司和集团公司之间 发生持续关联交易，保证本公司资产的完整性和经营的独立性。本次交易完成后，不仅满足了 本公司控股的离石煤矿所产原煤的洗选要求，达到就地洗选，而且直接为本公司所属的焦化厂、 第二焦化厂提供洗精煤，节约了大量的洗选和运输成本。 本次关联交易符合本公司的利益，没有损害广大中小股东的利益。 （三）公司与关联三方合作开发建设龙泉煤矿事项 2006 年 2 月 16 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于龙泉煤矿开发建 设的议案》（详见 2 月 18 日披露的《太原煤气化股份有限公司关联交易公告》）。 为补充公司煤矿后备资源，解决煤种结构不合理等问题，本公司与太原煤炭气化（集团） 有限责任公司（以下简称集团公司）、中国煤炭进出口公司（以下简称中煤进出口公司）于2006 年2月16日在太原签署了《龙泉煤矿开发建设合作框架协议》，鉴于集团公司为本公司的控股 股东，故该事项属于关联交易。 1、龙泉煤矿基本情况：龙泉煤矿位于山西省中部太原市娄烦县境内，行政区划属娄烦县 静游镇管辖，矿井工业场地位于娄烦县城北约10 公里处。龙泉矿井井田南北宽约3.6 公里， 东西长约6 公里，面积19.177 平方公里，储量50091 万吨。此外，与矿井相接的剩余16.05 平 方公里后备资源，正在积极办理有关手续，未来龙泉矿区井田面积将达到35 平方公里，地质 储量接近8 亿吨。龙泉井田主要含煤地层为二叠系下统山西组和石炭系上统太原组，主采4 #、 7 #、9 #煤层，主要煤种为肥煤、主焦煤、1/3 焦煤，均属于优质电煤和炼焦配煤。根据井田赋 存稳定、构造简单的特点，公司拟定龙泉矿井的建设规模为500万吨/年，环节能力达800 万吨 /年，采用世界先进的采掘设备，一井一面，高产高效，建设国内一流的标准化、现代化煤矿。 同时配套建设500万吨/年的选煤厂。 本项目建设总造价29.35亿元,其中，煤矿造价24.54亿元(包括价款9.2 亿元)，选煤厂造 价2.17亿元，铁路专用线2.5亿元，建设工期33个月。全部投资税后内部收益率为15.21％，大 于相应的基准收益率10％，项目固定资产投资借款偿还期（从借款开始年算起）为8.2年，能 够在规定的时间内偿清。 2、交易内容：三方出资共同设立山西龙泉煤业有限公司（以下简称龙泉煤业），合作进 行龙泉煤矿的开发建设和开采销售工作。龙泉煤业的股权比例中，股份公司占控股地位，具体 的控股比例、注册资本金等相关事宜协商确定后，三方签署正式协议（2006年6月28日，三方 - 34 - 在太原就龙泉项目开发建设合作正式签订了《成立太原煤气化龙泉能源发展有限公司合同书》， 合同书主要条款公告请见2006年6月30日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮网 （）。 3、特别约定：为充分维护本公司权益，《龙泉煤矿开发建设合作框架协议》作了如下特 别约定： ⑴ 集团公司和中煤进出口公司承诺不干涉龙泉煤业的日常经营管理，龙泉煤业的日常经 营管理由该公司董事会按照法定程序进行； ⑵ 集团公司和中煤进出口公司承诺不得通过股东会决议损害本公司和龙泉煤业的利益； ⑶ 龙泉煤业的实际业务与本公司产生竞争时，本公司优先； ⑷ 龙泉煤业与集团公司或中煤进出口公司或中国中煤能源集团公司控股公司之间所发生 的关联交易，均视为本公司发生的关联交易行为，按照本公司的关联交易管理制度履行定价、 决策程序、信息披露等义务。本公司的独立董事有权对上述关联交易聘请独立财务顾问进行审 核，以确认交易的公允性。 4、其他内容：根据国家能源政策，目前只能以集团公司名义办理采矿权审批手续。集团 公司承诺：获得龙泉煤矿采矿权后，将以法律允许的方式将龙泉煤矿采矿权投入到龙泉煤业， 使龙泉煤业合法地成为龙泉煤矿的采矿主体。 5、交易目的及对本公司的影响：本次关联交易的目的是扩大公司的煤炭后备储量、丰富 煤种，保证公司的可持续发展。经初步测算，该项目的全部投资税后内部收益率为15.21％， 大于相应的基准收益率10％，项目固定资产投资借款偿还期（从借款开始年算起）为8.2 年， 能够在规定的时间内偿清，因此，该交易将使公司获得稳定的投资回报，对公司的财务状况产 生积极的影响，符合公司和全体股东的利益。 （四） 公司租赁经营太原城市煤气工程气源厂部分资产事项 2006年10月23日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于租赁经营太原城市煤气 工程气源厂部分资产的议案》（详见10月25日披露的《太原煤气化股份有限公司关于租赁经营 太原城市煤气工程气源厂部分资产的关联交易公告》）。 1、关联交易概述：本公司与集团公司共同投资建设的太原城市煤气工程气源厂项目（以 下简称气源厂）是根据国家发展计划委员会计投资[1998]963 号文和国家建设部建综函 [1999]179 号文批准建设的，2001 年12 月开工建设，2004 年10 月投入运行，2005 年1 月 通过验收并取得安全生产许可证。2004 年12 月9 日，双方签署了《太原城市煤气工程气源厂 资产分割协议》，气源厂项目（总投入98981.77 万元）资产产权划分按照投入资金的比例进 行，双方资产划分的比例为，集团公司 : 本公司 ＝ 54.41 : 45.59。双方在此产权划分比例 的基础上，确定各自享有的气源厂资产为：集团公司53857.10 万元，本公司45124.67 万元， 其中：募集资金投入25000 万元，自筹资金投入20124.67 万元。双方并在附件中列明了各方 的具体资产范围。同日，又签署了《太原城市煤气工程气源厂资产租赁协议》（以下简称资产 租赁协议），由本公司向集团公司租赁其所有的气源厂的资产，从而将气源厂交由本公司整体 经营，租赁期为2 年，即2004年10 月1 日起至2006 年9月30 日止，租赁费用为7860.21 万元 /年。实际支付集团公司租赁费用情况：2004 年10-12 月支付1965万元，2005 年支付7860.21 万元，2006 年1-9 月支付5895万元。 由于2006 年9 月30 日资产租赁协议执行到期，本公司与集团公司协商，决定继续租赁集 团公司所有的气源厂资产。鉴于集团公司持有本公司49.45％的股份，是本公司的控股股东， 故该事项属于关联交易。 2、交易内容：本公司向集团公司租赁气源厂资产的期限为1 年。租赁期限从2006 年10 月 1 日起算，到2007年9月30日止。本公司将按照资产的使用操作规程，合理和安全的使用租赁 的设备等各类资产，并负责对相关资产进行维护和保养，自行负担为此支出的全部费用。如遇 - 35 - 技术或其他方面的问题，集团公司应提供必要的协助。协议经双方授权代表签署并加盖公章， 经集团公司董事会决议和本公司董事会决议通过后生效。 3、交易的定价政策：租赁费用以集团公司享有的气源厂资产的预估入帐值为基础，根据 资产折旧情况、正常的收益率并计算相应的税费，租赁期内租赁费用为6549.65 万元/年，租 赁资产最终的审计值与预估值有差异的，按照最终的审计值相应调整租赁费用。双方按季进行 结算，即自租赁期开始，本公司在每三个月开始的10 日内向集团公司支付年租赁费用的1/4。 4、交易目的及对本公司的影响：本次关联交易的目的是为了履行本公司和集团公司业已 做出的有关气源厂项目资产划分的承诺，以及避免同业竞争，保证本公司资产的完整性和经营 的独立性；本次关联交易协议的实施，将扩大本公司的焦炭生产能力，完善公司的产业布局， 保证了公司的资产完整性和经营的独立性。但由于市场发生急剧变化，致使气源厂赢利预测与 实际产生较大差异，通过股份公司与大股东集团公司的多次沟通，本次协议减少了租期和租金， 尽可能地维护了广大中小股东的利益。 2006年，公司支付集团公司资产租赁费用计7,532.40万元。 （五）公司与关联方之间的债权、债务往来事项见附注 七--4 。 （六） 其他重大关联交易事项 1、公司按《土地使用权租赁合同》向太原煤炭气化（集团）有限责任公司支付土地租赁 费，2006 年支付 1,329.46 万元。 四、本报告期内公司重大合同及其履行情况： 1、本报告期内公司无重大托管、承包和租赁其他公司资产或其他公司托管、承包和租赁 本公司资产的事项。 2、报告期内公司重大担保事项 2003 年 8 月 11 日公司与太原化工股份有限公司签署了《关于互相提供担保的协议》，相 互为对方提供定额范围内担保（下称：互保），互保额度为人民币 5 亿元之内。该互保事项已 经 2003 年 8 月 14 日公司第二届董事会第二次会议和 2003 年 9 月 16 日公司 2003 年第三次临 时股东大会表决通过。 因互保协议的期限到期，公司与太化股份于2006 年9 月15 日签署了《关于互相提供担保 的协议》，相互为对方提供定额范围内担保（下称：互保），互保额度为人民币6 亿元之内， 互保期限为三年。该互保事项已经2006 年9 月18 日公司第二届董事会第二十五次会议和2006 年10 月23日公司2006 年第一次临时股东大会表决通过。 截止本报告期末，公司为太原化工股份有限公司担保金额为 40163 万元，其中 8883 万元 为三年期项目贷款担保，6000 万元为一年期流动资金综合授信担保，5500 万元为流动资金借 - 36 - 款，19780 万元为短期借款担保。 公司在报告期内的长、短期借款的担保详见附注（15）、（25）。 3、公司未在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大委托理财事项。 五、公司或持股5％以上股东集团公司在报告期内承诺事项及履行情况： 1、截止 2004 年 11 月 13 日，集团公司已全部归还了剩余的占用公司资金 12,178 万元， 同时郑重承诺今后将切实杜绝占用和借用公司资金情况的发生，以切实尊重和维护上市公司经 营自主权和股东的合法权益。对此事项，我公司已在 2005 年 2 月 25 日《关于大股东归还占用 资金进展情况公告》中进行了详细披露。报告期内，集团公司严格履行承诺，未发生占用和借 用公司资金的情况。 2、公司股权分置改革方案已于 2005 年 12 月 5 日正式实施。控股股东集团公司承诺：遵 守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；另外集团公司还作出如下特别承诺：自改革 方案实施之日起，在二十四个月内不得上市交易或者转让；自改革方案实施之日起的第二十五 个月至第四十八个月内，煤气化集团如通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售价 格不得低于人民币 6.8 元/股。（若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送 股、资本公积金转增股份等除权除息事项，应对该最低出售价格进行除权除息处理）；如有违 反承诺的卖出交易，煤气化集团将卖出资金划入上市公司账户归煤气化全体股东所有。报告期 内，集团公司严格履行以上承诺事项，未发生违反承诺事项的情况。截至报告期末，集团公司 所持股份限售期未满。 3、山西省经济建设投资公司、北京华煤工贸公司、中煤多种经营工贸总公司、四达矿业 公司四家股东承诺：遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；所持股份自改革方案 实施之日起在十二个月内不上市交易或者转让。报告期内，该四家股东严格履行以上承诺事项， 未发生违反承诺事项的情况,其所持股份 4,776,342 股已于 2006 年 12 月 14 日解除限售上市流 通。 六、报告期内公司聘任会计师事务所的情况： 公司 2005 年度的财务审计机构北京中天华正会计师事务所有限公司于 2006 年 12 月 6 日 更名为北京立信会计师事务所有限公司，相关公告刊登于 2007 年 3 月 2 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。2006 公司续聘北京立信会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。该 事务所已为公司连续两年提供审计服务。 本年度北京立信会计师事务所有限公司审计费用为 68 万元人民币，本公司负担该会计师 事务所在审计公司财务报告期间的食宿费用，差旅费由该所自行承担。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 八、公司内部控制制度的建设情况 公司自成立以来,坚持致力于公司内部控制制度的制定、健全和完善，使各项内控制度能 够有效地服务于公司经营管理。公司现行的内部控制制度较为完整、合理及有效，能够适应公 司管理的要求和公司发展的需要，能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性， 能够确保公司所属财产物资的安全、完整。公司内部控制制度自制订以来，各项制度得到了有 效的实施。随着国家法律法规的逐步深化和公司不断发展的需要，公司的内控制度还将进一步 健全和完善，并将在实际中得以有效的执行和实施。 - 37 - 公司内控制度制度主要包括：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《投资者关系管理制度》、《募集资金管理办法》、 《担保业务管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》、《董事会专门委员会实 施细则》等重大规章制度，公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本控制制度为基础，涵 盖了财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生产经营过程。 公司内控制度的设立达到了以下目标：1、保护资产的安全、完整、提高会计信息质量；2、 避免或降低风险，提高经营管理效率，实现公司经营管理目标；3、确保有关法律法规和规章 制度及公司经营管理方针政策的贯彻执行确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻 执行。 公司管理层认为本公司的内部控制制度较为完整，合理，有效，不存在重大缺陷。 九、公司接待调研及采访的情况 报告期内公司严格按照深圳证券交易所《上市公司公平信息披露指引》的有关规定，本着 公开、公平、公正的原则接待了各类机构投资者的调研和个人投资者的电话咨询。在接待过程 中，公司严格按照相关规定未发生有选择性地、私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开重 大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。 报告期内接待调研、沟通、采访等活动备查登记表 十、其他重大事件事项 1、2006 年 2 月 16 日公司第二届董事会第二十二次会议和 2006 年 3 月 20 日公司 2005 年年度股东大会审议通过了关于发行短期融资券的议案（详见 2006 年 2 月 18 日和 3 月 21 日 的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮网（）。2006 年 9 月 7 日，公司收到了中国人民银行《关于太原煤气化股份有限公司发行短期融资券的通知》（银发 【2006】308 号），公司获准发行最高额度为 5 亿元的短期融资券，有效期至 2007 年 8 月 底 （ 详 见 2006 年 9 月 7 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 以 及 巨 潮 网 （）。 2、2006年2月16日公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了关于公司机关机构调整的 议案和关于制定《关联交易管理办法》的议案（详见2006年2月18日的《中国证券报》和《证 券时报》以及巨潮网（）。 3、2006 年 2 月 18 日，本公司独立董事在《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮网 （）上披露了关于 2005 年度对外担保情况的专项说明及独立董事 意见。 4、2006 年 2 月 18 日，北京中天华正会计师事务所有限公司在《中国证券报》和《证券 时报》以及巨潮网（）披露了关于太原煤气化股份有限公司与关联 方资金往来情况的专项审计意见。 5 、 2006 年 4 月 12 日 ， 本 公 司 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 网 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2006 年 5 月 公司会议室 口头 银河证券 公司的生产经营情况及产品销售情况 2006 年 8 月 公司会议室 口头 郑州商品交易所 公司的生产经营情况及产品的增长情况 2006 年 11 月 公司会议室 口头 山西证券 关于公司再融资的意向 2006 年 11 月 煤 气 化 投 资 者 关 系互动平台 书面 投资者 公司租赁经营太原城市煤气工程气源厂 部分资产和煤气价格问题 - 38 - （）上披露了太原煤气化股份有限公司 2006 年一季度业绩预亏公 告。 6、2006年9月18日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了关于修改《公司章程》 的议案、关于修改《股东大会议事规则》的议案、关于修改《董事会议事规则》的议案、关于 董事会换届选举的议案、关于解聘和聘任总经理的议案、关于解聘副总经理的议案（详见2006 年9月20日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮网（）。 7、2006年9月18日，公司董事会提名王晋勇、金骏、阎敬恩先生为本公司第三届董事会独 立董事候选人发表公开声明（详见2006年9月20日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮 网（）。 8、2006年10月23日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了关于选举公司第三届董事 会董事长的议案、关于选举公司第三届董事会副董事长的议案、关于聘任公司常务副总经理的 议案、关于解聘和聘任公司总会计师的议案、关于设立董事会专门委员会及制定<董事会专门 委员会实施细则>的议案、根据董事长和部分董事的提名，选举产生了董事会各专门委员会成 员 （ 详 见 2006 年 10 月 25 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 以 及 巨 潮 网 （）。 9 、 2006 年 11 月 1 日 下 午 ， 公 司 高 管 人 员 在 煤 气 化 投 资 者 关 系 互 动 平 台 （ 厂部分资产和煤气价格问题与投资者进行了交流；2006年11月2日，公司就租赁经营太原城市 煤气工程气源厂部分资产和煤气价格有关事宜进行了公告（详见2006年11月2日的《中国证券 报》和《证券时报》以及巨潮网（））。 10、2006年12月6日，长城证券有限责任公司出具了《长城证券有限责任公司关于太原煤 气化股份有限公司限售股份上市流通的核查报告》； 2006年12月12日，本公司发布了太原煤 气化股份有限公司限售股份上市流通提示性公告（详见2006年12月13日的《中国证券报》和《证 券时报》以及巨潮网（））。 11、2006 年 9 月 18 日公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了关于修改《公司章程》 的议案、关于修改《股东大会议事规则》的议案、关于修改《董事会议事规则》的议案，公告 刊登于 2006 年 9 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上；2006 年 10 月 23 日公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过了关于修改《公司章程》的议案、关于修改《股东大会议事规 则》的议案、关于修改《董事会议事规则》的议案、关于修改《监事会议事规则》的议案，公 告刊登于 2006 年 10 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 12、为我公司审计的北京中天华正会计师事务所有限公司于 2006 年 12 月 6 日经北京市 工商局核准更名为“ 北京立信会计师事务所有限公司”，相关公告刊登于 2007 年 3 月 2 日的《中 国证券报》和《证券时报》上。 13、公司 2006 年第一次临时股东大会选举王良彦先生、胡耀庭先生、杨晓先生、刘恩孝 先生、姚毅明先生和张建平先生为第三届董事会董事；选举王晋勇先生、金骏先生和阎敬恩先 生为第三届董事会独立董事；选举李金顺先生、张向荣先生、赵宏达先生、赵靖平先生、米崇 林先生为第三届监事会监事。相关公告刊登于 2006 年 10 月 24 日的《中国证券报》、《证券时 报》上。 十一、公司控股子公司无重要事项 - 39 - 第十节 财务报告 一、审计报告（附后） 二、会计报表（附后） 审 计 报 告 京信审字[2007]439号 太原煤气化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的太原煤气化股份有限公司（以下简称煤气化公司）财务报表，包括2006 年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润 分配表、2006年度的现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是煤气化公司管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估 计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 - 40 - 我们认为，煤气化公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制， 在所有重大方面公允反映了煤气化公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果 和现金流量。 北京立信会计师事务所 中国注册会计师：刘旻 有限公司 中国注册会计师：杨爱斌 中国 ● 北京 二 00 七年三月十五日 - 41 - 资 产 负 债 表 编制单位：太原煤气化股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司 资 产 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产 货币资金 579,818,760.28 329,429,152.83 274,572,307.20 279,329,222.47 短期投资 应收票据 582,381,517.71 233,486,449.29 576,071,517.71 233,486,449.29 应收股利 4,465,275.52 4,465,275.52 应收利息 应收账款 276,501,110.03 407,435,249.07 246,379,504.77 364,715,756.11 其他应收款 79,963,655.68 69,536,151.41 59,954,260.24 60,543,273.48 预付账款 27,448,426.40 32,453,145.01 14,779,787.42 22,081,609.40 应收补贴款 存货 330,425,197.59 332,067,264.01 293,471,621.52 316,139,331.11 待摊费用 1,252,578.13 1,125,222.98 1,014,136.78 1,050,222.98 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 -56,881,345.72 -85,965,825.12 流动资产合计 1,877,791,245.82 1,409,997,910.12 1,409,361,789.92 1,195,845,315.24 长期投资 长期股权投资 13,286,000.00 28,528,716.01 444,883,715.12 303,714,929.17 长期债权投资 长期投资合计 13,286,000.00 28,528,716.01 444,883,715.12 303,714,929.17 其中：合并价差 固定资产 固定资产原价 2,390,888,459.90 2,140,505,918.11 2,066,997,721.88 1,926,025,997.77 减:累计折旧 859,757,096.18 715,119,186.14 808,295,061.91 697,049,599.22 固定资产净值 1,531,131,363.72 1,425,386,731.97 1,258,702,659.97 1,228,976,398.55 减：固定资产减值准备 2,122,109.82 2,122,109.82 2,122,109.82 2,122,109.82 固定资产净额 1,529,009,253.90 1,423,264,622.15 1,256,580,550.15 1,226,854,288.73 工程物资 138,472.60 1,319,529.42 1,319,529.42 在建工程 44,938,526.39 31,639,964.84 31,146,591.84 16,262,075.48 固定资产清理 固定资产合计 1,574,086,252.89 1,456,224,116.41 1,287,727,141.99 1,244,435,893.63 无形资产及其他资产: 无形资产 84,294,850.69 87,091,389.61 22,237,179.29 23,763,504.77 长期待摊费用 24,368,367.74 24,959,577.70 24,368,367.74 24,959,577.70 股权分置流通权 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 108,663,218.43 112,050,967.31 46,605,547.03 48,723,082.47 递延税项: 递延税款借项 资产合计 3,573,826,717.14 3,006,801,709.85 3,188,578,194.06 2,792,719,220.51 法定代表人：王良彦 总会计师： 姚毅明 会计机构负责人：姚毅明 制表人：郭秀萍 - 42 - 志军 张志军 资 产 负 债 表（续） 编制单位：太原煤气化股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司 负债和股东权益 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债 短期借款 260,000,000.00 398,000,000.00 260,000,000.00 398,000,000.00 应付票据 145,460,000.00 115,170,000.00 145,460,000.00 115,170,000.00 应付账款 258,464,265.50 328,409,463.48 252,597,973.72 324,261,104.94 预收账款 104,014,044.62 111,154,520.50 82,372,962.48 88,802,526.94 应付工资 67,096,983.38 67,392,843.35 62,870,245.91 65,280,634.24 应付福利费 8,318,385.24 9,900,263.30 6,205,820.77 8,556,257.31 应付股利 221,290.26 78,000.00 221,290.26 78,000.00 应付利息 应交税金 66,402,734.75 143,100,989.41 53,288,428.78 95,472,331.95 其他应交款 54,370,926.73 42,417,869.40 51,507,999.98 40,572,803.58 其他应付款 196,453,162.78 164,667,842.58 130,301,107.76 107,844,333.58 预提费用 1,989,116.90 232,500.00 1,989,116.90 232,500.00 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 1,000,000.00 2,188,980.96 1,000,000.00 2,188,980.96 应付权证 其他流动负债 504,663,194.44 504,663,194.44 流动负债合计 1,668,454,104.60 1,382,713,272.98 1,552,478,141.00 1,246,459,473.50 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 58,040,578.47 97,272,917.62 53,408,155.87 88,831,700.18 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 58,040,578.47 97,272,917.62 53,408,155.87 88,831,700.18 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 1,726,494,683.07 1,479,986,190.60 1,605,886,296.87 1,335,291,173.68 少数股东权益: 264,721,622.40 67,650,642.07 股东权益: 股本 395,190,000.00 395,190,000.00 395,190,000.00 395,190,000.00 资本公积 680,477,702.02 677,817,306.41 680,477,702.02 677,817,306.41 盈余公积 142,724,517.50 121,503,259.45 122,242,568.36 108,796,652.88 减：未确认的投资损失 未分配利润 364,218,192.15 264,654,311.32 384,781,626.81 275,624,087.54 其中：现金股利 59,278,500.00 11,855,700.00 59,278,500.00 11,855,700.00 外币报表折算差额 股东权益合计 1,582,610,411.67 1,459,164,877.18 1,582,691,897.19 1,457,428,046.83 负债及股东权益合计 3,573,826,717.14 3,006,801,709.85 3,188,578,194.06 2,792,719,220.51 法定代表人：王良彦 总会计师： 姚毅明 会计机构负责人：姚毅明 制表人：郭秀萍 - 43 - 利润及利润分配表 编制单位：太原煤气化股份有限公司 2006年度 单位：人民币元 合并数 母公司 项目 2006年 2005年 2006年 2005年 一、主营业务收入 2,656,643,828.54 2,465,030,138.63 2,349,710,735.28 2,364,377,358.98 减：主营业务成本 2,058,317,305.42 1,904,095,558.29 1,949,450,012.02 1,876,986,257.70 主营业务税金及附加 32,827,476.01 31,910,747.43 26,110,689.37 29,717,607.66 二、主营业务利润 565,499,047.11 529,023,832.91 374,150,033.89 457,673,493.62 加：其他业务利润 4,184,364.67 7,037,225.15 11,545,546.12 6,941,132.15 减： 营业费用 164,541,140.08 130,850,234.55 135,566,375.51 123,551,227.03 管理费用 132,843,138.04 107,263,825.11 126,686,687.78 99,145,853.57 财务费用 31,755,328.09 23,171,704.10 30,904,116.95 23,251,805.77 三、营业利润 240,543,805.57 274,775,294.30 92,538,399.77 218,665,739.40 加：投资收益 -811,829.63 -1,157,107.27 71,250,228.45 30,659,862.85 补贴收入 营业外收入 277,742.97 909,004.41 246,951.31 893,235.69 减：营业外支出 9,887,191.20 14,745,773.90 8,639,354.50 13,798,628.85 四、利润总额 230,122,527.71 259,781,417.54 155,396,225.03 236,420,209.09 减：所得税 74,410,708.50 70,401,225.25 20,937,070.28 50,777,323.46 少数股东损益 23,070,980.33 3,017,516.77 加:未确认投资损失 五、净利润 132,640,838.88 186,362,675.52 134,459,154.75 185,642,885.63 加：年初未分配利润 264,654,311.32 115,983,822.01 275,624,087.54 121,779,534.75 其他转入 六、可供分配的利润 397,295,150.20 302,346,497.53 410,083,242.29 307,422,420.38 减：提取法定盈余公积 21,221,258.05 33,740,286.21 13,445,915.48 27,846,432.84 提取职工奖励及福得基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 376,073,892.15 268,606,211.32 396,637,326.81 279,575,987.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,855,700.00 3,951,900.00 11,855,700.00 3,951,900.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 364,218,192.15 264,654,311.32 384,781,626.81 275,624,087.54 补充资料： 法定代表人：王良彦 总会计师： 姚毅明 会计机构负责人：姚毅明 制表人：郭秀萍 单位：人民币元 合并数 母公司 项目 2006年 2005年 2006年 2005年 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 281,650.87 281,650.87 2、自然灾害发生的损失 3、 会计政策变更增加（或）减少利润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 5、债务重组损失 -53,025.40 -53,025.40 6、其他 - 44 - 现 金 流 量 表 编制单位：太原煤气化股份有限公司 2006年1-12 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,875,925,575.19 2,520,444,993.21 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,271,356.29 3,539,139.06 经营活动现金流入小计 2,880,196,931.48 2,523,984,132.27 购买商品、接收劳务所支付的现金 2,008,819,829.74 1,928,037,959.59 支付给职工以及为职工支付的现金 286,351,848.99 254,542,385.30 支付的各种税费 423,260,990.30 283,999,906.40 支付的其他与经营活动有关的现金 153,292,432.02 155,303,233.58 经营活动现金流出小计 2,871,725,101.05 2,621,883,484.87 经营活动产生的现金流量净额 8,471,830.43 -97,899,352.60 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 13,965,275.51 13,965,275.51 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 4,930,886.39 46,581,442.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,494,675.86 2,252,529.87 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 21,390,837.76 62,799,247.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 271,397,301.15 163,133,687.68 投资所支付的现金 126,000,000.00 其中：购买子公司所收到的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 271,397,301.15 289,133,687.68 投资活动产生的现金流量净额 -250,006,463.39 -226,334,439.79 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 174,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 820,000,000.00 820,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 994,000,000.00 820,000,000.00 偿还债务所支付的现金 459,188,980.96 459,188,980.96 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 42,886,778.63 41,334,141.92 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 502,075,759.59 500,523,122.88 筹资活动产生的现金流量净额 491,924,240.41 319,476,877.12 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净增加额 250,389,607.45 -4,756,915.27 法定代表人：王良彦 总会计师： 姚毅明 会计机构负责人：姚毅明 制表人：郭秀萍 - 45 - 现金流量表（续） 编制单位：太原煤气化股份有限公司 2006年1-12月 单位：人民币元 补 充 资 料 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 132,640,838.88 134,459,154.75 加：少数股东损益 23,070,980.33 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 28,660,205.12 27,791,907.63 固定资产折旧 149,408,999.96 115,958,420.60 无形资产摊销 2,796,538.92 1,526,325.48 长期待摊费用摊销 591,209.96 591,209.96 待摊费用减少（减：增加） -127,355.15 36,086.20 预提费用增加（减：减少） 1,756,616.90 1,756,616.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,631,488.85 1,631,488.85 固定资产报废损失 财务费用 35,837,563.33 34,284,926.62 投资损失（减：收益） 811,829.63 -71,250,228.45 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,642,066.42 22,667,709.59 经营性应收项目的减少（减：增加） -252,043,920.16 -273,234,368.89 经营性应付项目的增加（减：减少） -118,205,232.56 -94,118,601.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 8,471,830.43 -97,899,352.60 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 579,818,760.28 274,572,307.20 减：现金的期初余额 329,429,152.83 279,329,222.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 250,389,607.45 -4,756,915.27 法定代表人：王良彦 总会计师： 姚毅明 会计机构负责人：姚毅明 制表人：郭秀萍 - 46 - 合并资产减值准备明细表 编制单位：太原煤气化股份有限公司 2006年1-12月 单位：人民币元 本期转回数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因转 出数 合 计 期末余额 一、坏账准备合计 75,392,262.67 28,660,205.12 104,052,467.79 其中：应收账款 41,500,753.94 27,041,972.18 68,542,726.12 其他应收款 33,891,508.73 1,618,232.94 35,509,741.67 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 181,885.43 181,885.43 其中：库存商品 原材料 181,885.43 181,885.43 四、长期投资减值准备合计 18,000,000.00 18,000,000.00 其中：长期股权投资 18,000,000.00 18,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,122,109.82 2,122,109.82 其中：房屋、建筑物 47,609.82 47,609.82 机器设备 2,074,500.00 2,074,500.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：太原煤气化股份有限公司 2006年1-12月 单位：人民币元 本期转回数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转 出数 合 计 期末余额 一、坏账准备合计 71,596,967.93 27,791,907.63 99,388,875.56 其中：应收账款 40,099,380.53 27,149,205.57 67,248,586.10 其他应收款 31,497,587.40 642,702.06 32,140,289.46 二、短期投资跌价准备合计 其他：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 181,885.43 181,885.43 其中：库存商品 原材料 181,885.43 181,885.43 四、长期投资减值准备合计 18,000,000.00 18,000,000.00 其中：长期股权投资 18,000,000.00 18,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,122,109.82 2,122,109.82 其中：房屋建筑物 47,609.82 47,609.82 机器设备 2,074,500.00 2,074,500.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：王良彦 总会计师： 姚毅明 会计机构负责人：姚毅明 制表人：郭秀萍 - 47 - 太原煤气化股份有限公司 合并会计报表附注 2006 年度 单位：人民币元 一、公司简介 太原煤气化股份有限公司（以下简称“ 本公司”）是经山西省人民政府晋政函[1998]第 163 号文批 准，由太原煤炭气化（集团）有限责任公司（以下简称“ 集团公司”）、山西省经济建设投资公司、北京 华煤工贸公司、中煤多种经营工贸总公司、四达矿业公司等五家股东共同发起设立的。各发起股东出资 情况如下： 集团公司投入其所属焦化厂、选煤厂、嘉乐泉煤矿的主要生产经营性资产和部分辅助生产经营性资 产 368,221,794.38 元，山西省经济建设投资公司投入其贷改投资金 7,000,000.00 元，北京华煤工贸公 司投入货币资金 1,000,000.00 元，中煤多种经营工贸总公司投入货币资金 500,000.00 元，四达矿业公 司投入货币资金 500,000.00 元。 本公司于 1998 年 12 月 22 日在山西省工商行政管理局登记注册，2000 年 5 月经中国证券监督管理 委员会证监发行字[2000]47 号文批准向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）15,000 万股，募集资金 净额 67,303 万元，2000 年 6 月 22 日在深圳证券交易所挂牌交易。 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司注册资本：叁亿玖仟伍佰壹拾玖万元整；公司法人代表：王良彦； 企业法人营业执照注册号：1400001006959；注册地址：太原市和平南路 83 号。 本公司经营范围：原煤、焦炭、煤气及洗精煤、煤化工产品的生产和销售。 二．重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1．会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3．记账本位币 - 48 - 本公司及其子公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础与计价原则 本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后, 各项财产如果发生减值，按财政部的有关规定计提相应的减值准备。 5．外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价（“ 市 场汇价”）折合为人民币记账。月份终了，货币性项目中的外币余额按月末市场汇价进行调整，由此产 生的折合本位币差额，计入当年度损益类账项。其中，与购建固定资产等直接相关的汇兑损益，在资产 尚未达到预定可使用状态前，计入购建资产的价值。 6．现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 7．短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本计价。 决算日，本公司及其子公司的短期投资按成本与市价孰低法计价，即按单项短期投资成本高于市值 的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。 8．坏账核算方法 本公司及其子公司对于因债务人破产或死亡，依照法律以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回 的款项和因债务人逾期 3 年未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项经本公司及其 子公司董事会批准确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。决算日，本公司及其子公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析法和个别计提法计提坏账准备，并计入当年度损益类帐项。 坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 2% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3-5 年 20% 5 年以上 30% 经本公司董事会决议批准，对于某项应收款项的可收回性与其他应收款项有明显差别的，本公司采 用个别认定法计提坏帐准备。 - 49 - 9．存货核算方法 存货实行永续盘存制。包括原材料、库存商品、自制半成品、低值易耗品等。 原材料、备品备件按计划成本核算，月份终了实际成本与计划成本的差异，按分类差价分摊法计算 材料成本差异率分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。产成品入库按实际成本计价，发出采 用加权平均法计算确定。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值 计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于其可变现净值 的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类帐项。 用于生产而持有的原材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本 计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料应当按可变现净值计量。 10．长期投资核算方法 本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法： 本公司拥有被投资公司权益性资本不足 20%时，以成本法核算；拥有被投资公司 20%至 50%权益性 资本时，以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司 50%以上权益性资本，以及拥有被投资公司 20%至 50%权益性资本，但本公司对其实质上拥有控制权时，采用权益法核算并对财务报表予以合并。 决算日，本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回的 金额低于其帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回的金额低于 长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐 项。 11．委托贷款核算方法 委托贷款是指本公司委托金融机构向其他单位贷出的款项。本公司对于一年内到期的委托贷款在短 期投资账项中核算。 委托贷款按实际委托贷款金额计价，月份终了，按照委托贷款相关合同规定的利率计提利息并计入 损益类账项。本公司按期计提的利息到付息期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 决算日，本公司对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额时，按其差额计提相应的减值准备，预 计的委托贷款减值损失计入当年度损益类账项。 12．固定资产计价和折旧核算方法 固定资产是指使用期限在一年以上的生产经营用实物资产以及使用期限在两年以上，单位价值在 - 50 - 2,000.00 元以上的非生产经营用主要设备的物品。 固定资产以实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值，确 定其折旧率如下： 类别 折旧年限 残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 10—40 年 3 2.43—9.70 专用设备 7—15 年 3 6.47—13.86 通用设备 6—18 年 3 5.39—16.17 运输设备 6—12 年 3 8.08—16.17 矿井建筑物 按产量吨煤计提 2.5 元/吨 决算日，固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于 市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取， 预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。 13．在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产 交付使用或完工之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。 决算日，对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的 在建工程，计提在建工程减值准备，预计的在建工程损失计入当年度损益类账项。 14．借款费用的核算方法 为专项用于购建固定资产而发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予 以资本化，计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入 当年度损益类账项。 属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质，但不是用于购建固定资产的借款费用， 以及为投资而发生的借款费用，均于发生时直接计入当年度损益类账项。 筹建期间发生的借款费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经 营当月的损益类账项。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率 15．无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本计价。 - 51 - 决算日，对已被其他新技术所替代，市价在当期大幅下跌，已超过法律保护期限或足以证明实质上 已经发生了减值的无形资产，计提无形资产减值准备，预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账项。 16．长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价，按受益期限或法定期限摊销。 17．收入确认原则 本公司商品销售收入是以商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业； 且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认主营业务收入的实现。 本公司劳务收入是以劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据并且与提供该劳务有 关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。 18．所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 19．合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表系根据财政部财会字（1995）11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的 通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数 额予以编制。 本公司在编制合并利润及利润分配表时，是以本公司的子公司于本会计期间计提的法定盈余公积中 本公司所拥有的份额，对本公司本会计期间提取的法定盈余公积予以调整。 本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在财务报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算 确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本会计期间实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余 额计算确定。 20．煤矿维简费与煤炭生产安全费用 根据山西省财政厅、山西省煤炭工业局文件晋财建[2004]320 号关于印发《煤炭生产安全费用提取 和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知，所属煤矿自 2004 年 4 月 1 日起按吨煤 15 元标准计提安全费用，维简费计提标准不变，计提标准如下： 计提标准 煤矿维简费 煤炭生产安全费用 炉峪口矿井 8.50 元/吨 15 元/吨 嘉乐泉矿井 8.50 元/吨 15 元/吨 - 52 - 计提标准 南山矿井 8.50 元/吨 15 元/吨 东河矿井 8.50 元/吨 15 元/吨 离石矿井 8.50 元/吨 15 元/吨 煤矿维简费按原煤产量 8.50 元/吨计提，其中 2.50 元/吨计入累计折旧。 21．利润分配 2007 年 3 月 15 日，本公司董事会第三届三次会议向股东大会提议 2006 年度利润分配预案为：对 2006 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止母公司实现的税后净利润 134,459,154.75 元，按 10%的比例提取法 定盈余公积 13,445,915.48 元，截至 2006 年 12 月 31 日累计未分配利润为 384,781,626.81 元，按 2006 年 12 月 31 日股份总数 395,190,000 股，每 10 股派发现金股利 1.50 元（含税），共计 59,278,500.00 元。该预案尚需经本公司股东大会审议通过。 三．税项 1．流转税及附加： 税目 计税依据 税率 营业税 服务收入 5% 增值税 销售收入 17% 增值税 原煤、洗煤收入 13% 增值税 自来水 6% 资源税 原煤销售量 3.2 元/吨 城市维护建设税 按应缴纳增值税、营业税 1%、7% 教育费附加 按应缴纳增值税、营业税 3% 价格调控基金 按应缴纳增值税、营业税 1.5% 河道维护管理费 按应缴纳增值税、营业税 1% 2．房产税、土地使用税、印花税 税目 计税依据 税率 房产税 房产余值 1.2% 土地使用税 实际占用土地面积（年） 1 元/m 2 车船使用税 小卧车、客货车按辆（年） 60 元/辆 车船使用税 大货车按净吨位（年） 42 元/吨 3．残疾人保障金 根据山西省人民政府令[2000]137 号关于《山西省按比例安排残疾人就业规定》，本公司按职工人 数的 1.5%确定安排残疾人就业人数，安排残疾人人数不足的，按其不足人数乘以所在县（市区）职工上 年度平均工资计算应上缴残疾人保障金。 4．企业所得税 本公司及其子公司、分公司企业所得税税率列示如下： - 53 - 公司名称 税率 本公司 * 15% 山西华南煤化有限公司 33% 深圳市神州投资发展有限公司 15% 北京金奥维科技有限公司 33% 太原煤气化龙泉能源发展有限公司 33% 山西神州煤业有限公司 33% *本公司所属东河煤矿、驻北京联络处、乳山职工培训中心独立纳税,企业所得税税率 33%。 四．控股子公司及合营企业 （一）本公司及其子公司直接及间接拥有 50%以上权益性资本的子公司概况列示如下： 公司名称 注册资本 公司实际 投资额 权益 比例 经营范围 是否 合并 山西华南煤化有限公司 32,671,600.00 25,671,670.00 78.57% 经销精煤、焦、铁、焦油、工矿设备等 是 深圳市神州投资发展有限公司 30,500,000.00 28,000,000.00 91.80% 投资兴办实业、物资供销业、咨询 是 北京金奥维科技有限公司 26,320,000.00 21,056,000.00 80.00% 加工、制造矿灯；货物运输 是 山西神州煤业有限责任公司 200,000,000.00 140,000,000.00 70.00% 原煤开采、洗精煤、焦炭、煤化工生产 及销售 是 太原煤气化龙泉能源发展有限公司 900,000,000.00 126,000,000.00 42.00% 煤矿、洗煤厂及铁路自备专线的投资； 焦炭、煤制品、煤化工产品（除危险品） 的销售 是 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 本年增加合并单位 1 家，原因为： 根据 2006 年 3 月 20 日的股东会会议决议，为开发龙泉煤矿，本公司与太原煤炭气化集团有限公司、 中国煤炭进出口公司合资成立太原煤气化龙泉能源发展有限公司，该公司注册资本 9 亿元，股权比例为本 公司 42%，中国煤炭进出口公司 40%，太原煤炭气化（集团）有限责任公司 18%，首批注册资金 3 亿元已到 位。2006 年 9 月 8 日办理完工商注册登记手续。 五、合并财务报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元) （一） 货币资金 项目 年末数 年初数 现金 359,821.63 337,583.12 银行存款 579,458,938.65 329,091,569.71 - 54 - 合计 579,818,760.28 329,429,152.83 货币资金年末数比年初数增加 250,389,607.45 元，增加比例为 76.01％，增加原因为： 本年度发行短期融资债券 5 亿元。 （二）应收票据 票 据 种 类 年 末 数 年 初 数 银 行 承 兑 汇 票 582,381,517.71 233,486,449.29 合 计 582,381,517.71 233,486,449.29 1．已贴现的银行承兑汇票金额为 71,021,968.49 元，已质押的银行承兑汇票为 141，760，000.00 元。 2．应收票据年末数比年初数增加 348,895,068.42 元，增加比例为 149.43％，增加原因主要为本年 度公司主营业务收入增加，应收账款大幅下降，同时由于市场变化客户大量使用银行承兑汇票进行货款 结算。 (三) 应收股利 项目 年末数 年初数 中煤焦炭化产品有限责任公司 4,465,275.52 合计 4,465,275.52 年末数比年初数减少 4,465,275.52 元，系本年度收回中煤焦炭化产品有限责任公司的应收股利。 (四)应收账款 1． 应收账款期末余额按账龄列示如下： 年末数 账龄 金额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 1 年以内 194,956,814.45 56.50% 2.00% 3,899,136.08 1 至 2 年 11,533,734.25 3.34% 5.00% 568,149.13 2 至 3 年 11,752,406.01 3.41% 10.00% 925,853.41 - 55 - 年末数 账龄 金额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 3 至 5 年 26,467,313.10 7.67% 20.00% 18,308,283.62 5 年以上 100,333,568.34 29.08% 30.00% 44,841,303.88 345,043,836.15 100.00% 68,542,726.12 年初数 账龄 金额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 1 年以内 298,841,027.54 66.57% 2.00% 5,975,966.80 1 至 2 年 6,841,192.56 1.52% 5.00% 337,109.63 2 至 3 年 16,860,866.84 3.76% 10.00% 1,700,711.21 3 至 5 年 52,925,105.66 11.79% 20.00% 10,555,772.09 5 年以上 73,467,810.41 16.36% 30.00% 22,931,194.21 448,936,003.01 100.00% 41,500,753.94 2．年末应收账款中前 5 名客户的欠款金额合计 106,537,265.89 元，占应收账款总额的比例为 30.88%。 3．年末应收账款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款详见本附注七(三)。 4．已全额计提坏账准备的应收账款金额为 34,975,736.02 元。 5．应收账款年末数比年初数减少 103,892,166.86 元，减少的比例为 23.14％，减少原因为缩短了客户 的信用期限，减少了客户对本公司资金的占用。 (五)其他应收款 1．其他应收款期末余额按账龄列示如下： 年 末 数 账 龄 金 额 占其他应收 款总额的比 例 坏账准备 计提比例 坏 账 准 备 - 56 - 年 末 数 账 龄 金 额 占其他应收 款总额的比 例 坏账准备 计提比例 坏 账 准 备 1年以内 43,789,275.41 37.92% 2.00% 873,164.02 1至2年 2,883,117.79 2.50% 5.00% 144,156.07 2至3年 18,949,918.90 16.41% 10.00% 1,894,992.11 3至5年 18,859,052.50 16.33% 20.00% 4,710,601.42 5年以上 30,992,032.75 26.84% 30.00% 27,886,828.05 115,473,397.35 100.00% 35,509,741.67 年 初 数 账 龄 金 额 占其他应收 款总额的比 例 坏账准备 计提比例 坏 账 准 备 1年以内 30,800,651.79 29.78% 2.00% 616,044.98 1至2年 21,780,100.23 21.06% 5.00% 1,088,076.85 2至3年 9,294,181.33 8.99% 10.00% 3,547,412.38 3至5年 19,369,891.52 18.73% 20.00% 9,140,104.90 5年以上 22,182,835.27 21.44% 30.00% 19,499,869.62 103,427,660.14 100.00% 33,891,508.73 2．年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 53,779,654.80 元，占其他应收款总额的比 例为 46.63%。 3．年末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 953,350.00 元，详见本附 注七(三)。 4．已全额计提坏账准备的其他应收款金额为 23,650,027.21 元。 (六)预付账款 预付账款期末余额按账龄列示如下： - 57 - 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占预付账款总 额的比例 金 额 占预付账款 总额的比例 1 年 以 内 18,939,430.52 69.00% 23,281,524.60 71.74% 1 至 2 年 1,544,966.43 5.63% 1,081,251.92 3.33% 2 至 3 年 7,020.17 0.03% 678,500.00 2.09% 3 年 以 上 6,957,009.28 25.34% 7,411,868.49 22.84% 27,448,426.40 100.00% 32,453,145.01 100.00% 年末预付帐款中预付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款详见本附注七(三)。 （七） 存货 年末数 年初数 项目 余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备 原材料 209,979,058.48 181,885.43 169,894,478.28 181,885.43 低值易耗品 326,408.80 346,244.88 库存商品 106,682,862.95 162,008,426.28 自制半成品 13,618,752.79 合计 330,607,083.02 181,885.43 332,249,149.44 181,885.43 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为： 可变现净值的确定方法=估计销售价格-估计完工成本-估计的销售费用以及相关税金。 （八） 待摊费用 年初数 本年增加数 本年摊销数 年末数 法律顾问费 100,000.00 150,000.00 220,000.00 30,000.00 房屋租赁费 75,000.00 240,000.00 240,000.00 75,000.00 财产保险费 950,222.98 2,749,597.85 2,715,684.05 984,136.78 材料模具 183,099.47 19,658.12 163,441.35 1,125,222.98 3,322,697.32 3,195,342.17 1,252,578.13 （九） 长期投资： - 58 - 年末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 31,286,000.00 18,000,000.00 46,528,716.01 18,000,000.000 合计 31,286,000.00 18,000,000.00 46,528,716.01 18,000,000.000 1．其他股权投资明细： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起 止期 占被投资单位 注册资本比例 年初余额 本年投资增 减额 年末账面余额 本溪北营钢铁（集团）有限公司 3.00% 30,000,000.00 30,000,000.00 山西华得利商贸有限公司 11.25% 500,000.00 500,000.00 合计 30,500,000.00 30,500,000.00 B.权益法核算的股权投资： 本年权益增减额 年末数 被投资单位名称 投资 期限 （年） 占注册 资本比 例 初始投资金额 年初数 投资成本 确认收益 分得利润 北京首泰经贸有限责任公 司* 41.18% 7,000,000.00 1,277,440.50 -1,277,440.50 中煤焦炭化产品有限责任 公司** 25.00% 9,500,000.00 13,965,275.51 -9,500,000.00 4,465,275.51 深圳市神州昇泰科技有限 公司 26.20% 786,000.00 786,000.00 786,000.00 17,286,000.00 16,028,716.01 -9,500,000.00 -1,277,440.50 4,465,275.51 786,000.00 *本年度北京首泰经贸有限责任公司亏损，导致其年末净资产为负数，本公司将对其的长期投资减 记至零。 **中煤焦炭化产品有限责任公司本年度清算完毕，本公司收回对其的全部投资及收益。 2． 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 本溪北营钢铁（集团）有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 严重亏损 合计 18,000,000.00 18,000,000.00 长期投资年末数比年初数减少 15,242,716.01 元，减少比例为 32.76％，减少的主要原因是中煤焦炭化产 品有限责任公司本年度清算完毕，本公司收回对其的全部投资及收益。 （十）固定资产及累计折旧 1．固定资产原价及累计折旧 - 59 - 原值 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 844,517,701.19 88,810,611.24 3,571,141.99 929,757,170.44 矿井建筑物 292,806,974.75 18,331,714.93 311,138,689.68 通用设备 437,374,346.78 104,108,686.47 3,466,888.64 538,016,144.61 运输设备 70,618,781.75 5,734,010.85 291,896.00 76,060,896.60 专用设备 495,188,113.64 42,294,772.93 1,567,328.00 535,915,558.57 2,140,505,918.11 259,279,796.42 8,897,254.63 2,390,888,459.90 累计折旧 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 206,597,436.51 37,263,324.94 1,865,086.03 241,995,675.42 矿井建筑物 55,418,871.33 9,056,507.50 0.00 64,475,378.83 通用设备 181,771,299.99 46,159,914.87 2,067,707.20 225,863,507.66 运输设备 27,944,666.07 8,289,748.51 50,017.66 36,184,396.92 专用设备 243,386,912.24 48,639,504.14 788,279.03 291,238,137.35 715,119,186.14 149,408,999.96 4,771,089.92 859,757,096.18 2．固定资产减值准备 减值准备 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 47,609.82 47,609.82 矿井建筑物 通用设备 1,911,500.00 1,911,500.00 运输设备 163,000.00 163,000.00 专用设备 2,122,109.82 2,122,109.82 3．本年度由在建工程转入固定资产原价为 143,743,320.82 元。 4．已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 260,623,387.24 元，累计折旧为 254,287,269.02 元。 （十一）工程物资： 类别 年末数 年初数 专用设备 138,472.60 1,319,529.42 合计 138,472.60 1,319,529.42 （十二）在建工程 - 60 - 1．在建工程明细如下： 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 环保工程 10,301,855.90 企业自筹 14.97% 龙泉项目工程 2,935,376,900.00 企业自筹 0.43% 技改工程 56,919,063.03 企业自筹 17.17% 维修改造工程 4,586,948.00 企业自筹 3.88% 土建安装工程 70,301,843.11 企业自筹 8.04% 井巷工程 75,954,648.11 企业自筹 19.01% 零星工程 10,604,497.24 企业自筹 5.72% 3,164,045,755.39 2．在建工程项目本年变动情况如下： 工程名称 年初数 本年增加数 本年转入 固定资产 其他减 少数 年末数 环保工程 9,251,853.97 7,709,998.07 1,541,855.90 龙泉项目工程 12,742,090.85 12,742,090.85 技改工程 32,225,213.37 22,450,793.41 9,774,419.96 维修改造工程 572,473.00 3,310,697.00 3,705,235.00 177,935.00 土建安装工程 11,011,724.46 54,174,299.35 59,531,435.69 5,654,588.12 井巷工程 17,125,767.38 32,170,211.05 34,854,476.04 14,441,502.39 零星工程 2,930,000.00 13,167,516.78 15,491,382.61 606,134.17 合计 31,639,964.84 157,041,882.37 143,743,320.82 44,938,526.39 3、在建工程本年无利息资本化金额。 4、本公司年末对在建工程进行了全面检查，未发现在建工程发生减值的情况，故未计提在建工程 减值准备。 5、在建工程年末数比年初数增加 13,298,561.55 元，增加比例为 42.03％，主要原因为本年龙泉项目 及公司技改工程增加所致。 （十三）无形资产 1． 无形资产明细如下： - 61 - 项目 取得方式 原值 剩余摊销年限 炉矿采矿权 购买 5,954,241.05 36 年 10 个月 嘉矿采矿权 购买 17,972,520.00 36 年 5 个月 东河采矿权 购买 4,868,700.00 1 年 7 个月 神州煤业采矿权 购买 51,045,200.08 54 年 8 个月 神州煤业土地使用权 购买 9,319,158.00 34 年 11 个月 华南公司采矿权 购买 492,100.00 9 年 10 个月 华南公司土地使用权 购买 3,042,916.92 43 年 10 个月 92,694,836.05 2．无形资产本年变动情况如下： 项目 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 炉矿采矿权 5,300,442.17 140,099.76 793,898.64 5,160,342.41 嘉矿采矿权 15,983,062.60 426,225.72 2,415,683.12 15,556,836.88 东河采矿权 2,480,000.00 960,000.00 3,348,700.00 1,520,000.00 神州煤业采矿权 50,968,555.64 919,733.28 996,377.72 50,048,822.36 神州煤业土地使用权 9,297,585.87 258,865.56 280,437.69 9,038,720.31 华南公司采矿权 333,192.76 30,756.24 189,663.48 302,436.52 华南公司土地使用权 2,728,550.57 60,858.36 375,224.71 2,667,692.21 87,091,389.61 0.00 2,796,538.92 8,399,985.36 84,294,850.69 3、本公司期末对各项无形资产进行了检查，未发现无形资产预计可收回金额低于账面价值的情况， 故未计提无形资产减值准备。 （十四）长期待摊费用 1．长期待摊费用明细如下： 项目 预计摊销年限 原始发生额 剩余摊销年限 炉峪口土地租赁费 50年 25,560,500.00 43年6个月 东河土地租赁费 30年 2,333,333.33 28年 27,893,833.33 2． 长期待摊费用本年变动情况如下： - 62 - 项目 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 炉峪口土地租赁费 22,706,244.37 511,209.96 3,365,465.59 22,195,034.41 东河土地租赁费 2,253,333.33 80,000.00 160,000.00 2,173,333.33 24,959,577.70 591,209.96 3,525,465.59 24,368,367.74 （十五）短期借款 项目 年末数 年初数 担保借款 260,000,000.00 398,000,000.00 260,000,000.00 398,000,000.00 1．担保借款中由太原化工股份有限公司为本公司担保 170,000,000.00 元，由太原煤气化集团有限 责任公司为本公司担保 90,000,000.00 元。 2．短期借款年末数比期年初数减少 138,000,000.00 元，减少比例为 34.67％，减少原因为本期开 拓其他融资渠道，发行短期融资债券 5 亿元。 （十六）应付票据 项目 年末数 年初数 银行承兑汇票 145,460,000.00 115,170,000.00 145,460,000.00 115,170,000.00 应付票据年末数比年初数增加 30,290,000.00 元，增加比例为 26.30％，增加原因系本公司为提高资金 使用效率，增加应付票据的使用量。 （十七）应付账款 账 龄 年末数 年初数 1 年以内 150,062,385.23 238,566,807.06 1-2 年 69,965,987.80 55,049,819.59 2-3 年 12,175,029.73 1,954,235.19 3 年以上 26,260,862.74 32,838,601.64 258,464,265.50 328,409,463.48 1．应付账款年末余额中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项详见附注七(三)。 2．应付账款年末数比年初数减少 69,945,197.98 元，减少比例为 21.30％，减少原因为煤炭市场变化， 公司所需原料煤需及时支付货款，由此导致应付账款下降。 - 63 - （十八）预收账款 账 龄 年末数 年初数 1 年以内 91,261,914.82 62,678,952.32 1-2 年 4,616,380.94 36,118,761.00 2-3 年 999,461.87 5,271,509.47 3 年以上 7,136,286.99 7,085,297.71 104,014,044.62 111,154,520.50 预收账款年末余额中预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项详见附注七(三)。 （十九）其他应付款 年末数 年初数 1 年以内 138,761,613.26 116,906,558.54 1-2 年 43,108,118.54 31,940,697.38 2-3 年 9,229,817.35 6,877,336.84 3 年以上 5,353,613.63 8,943,249.82 196,453,162.78 164,667,842.58 1．其他应付款年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项为 66,563,810.49 元 详见附注七(三)。 ２．其他应付款年末数比年初数增加 31,785,320.20 元，增加比例为 19.30％，增加原因主要为应付太 原煤气化(集团)有限公司的往来增加。 （二十）应付股利 单位 年末数 年初数 山西省经济建设投资公司 156,947.99 45,500.00 北京华煤工贸公司 32,171.15 16,250.00 中煤多种经营工贸总公司 16,085.56 8,125.00 四达矿业公司 16,085.56 8,125.00 221,290.26 78,000.00 （二十一）应交税金 - 64 - 年末数 年初数 增值税 31,515,899.38 36,521,977.06 资源税 2,822,967.53 6,348,504.84 营业税 489,054.06 844,313.12 印花税 1,201,462.46 761,987.41 企业所得税 29,201,469.71 81,731,865.25 个人所得税 707,517.63 4,008,996.36 房产税 -456,203.60 3,931,322.45 城建税 845,023.69 8,868,796.09 契税 19,888.84 19,888.84 车船税 11,217.00 6,871.50 土地使用税 44,438.05 56,466.49 66,402,734.75 143,100,989.41 1．应交税金年末数比年初数减少 76,698,254.66 元，减少比例为 53.60％，主要原因为本年预交 所得税增加所致。 2．各分公司、分厂异地独立缴纳所得税执行的所得税税率详见附注三所述。 （二十二）其他应交款 项目 年末数 年初数 教育费附加 27,983,896.37 23,246,249.30 价格调控基金 12,705,802.85 10,336,994.05 河道工程维护管理费 7,812,827.43 5,986,688.21 矿产资源补偿费 5,798,193.96 2,794,416.37 林业基金 70,206.12 53,521.47 54,370,926.73 42,417,869.40 计提标准详见附注三。 （二十三）预提费用 项目 年末数 年初数 上市月费 165,000.00 82,500.00 信息披露费 450,000.00 150,000.00 站台费 1,374,116.90 1,989,116.90 232,500.00 - 65 - 预 提 费 用 年 末 数 比 年 初 数 增 加 1,756,616.90 元 ， 增 加 原 因 主 要 为 本 年 度 计 提 站 台 费 1,374,116.90 元。 （二十四）一年内到期的长期负债 年末数 年初数 长期借款 1,000,000.00 2,188,980.96 1,000,000.00 2,188,980.96 1． 一年内到期的长期借款明细： 借款条件 年末数 年初数 保证借款 1,000,000.00 2,188,980.96 合计 1,000,000.00 2,188,980.96 （二十五）其他流动负债 债券种类 期限 发行日期 面值总额 溢[折]价 应计利息总额 年末数 短 期 融 资 债 券 1 年 2006-9-26 500,000,000.00 4,663,194.44 504,663,194.44 500,000,000.00 4,663,194.44 504,663,194.44 本公司 2006 年 9 月 26 日发行一年期短期融资债券 5 亿元，到期日为 2007 年 9 月 27 日，年利率为 3.95%， 本期融资债券的主承销商为兴业银行股份有限公司。该事项业经 2006 年 3 月 20 日本公司 2005 年度股东大 会和第二届董事会第二十二次会议审议通过。 （二十六）长期应付款 年末数 年初数 煤炭生产安全费用 37,289,668.47 49,941,242.72 煤矿维简费 20,750,910.00 27,555,674.90 太原市环保局 19,776,000.00 58,040,578.47 97,272,917.62 1.如附注二 20 所述，本公司根据山西省财政厅、山西省煤炭工业局文件晋财建[2004]320 号关于 印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知 计提。 2.长期应付款年末数比年初数减少 39,232,339.15 元，减少比例为 40.33%，减少原因为本年公司按照 上述文件使用安全费用及维简费。 - 66 - （二十七）股本 （二十八）资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 655,086,110.03 1,308,340.00 653,777,770.03 股权投资准备 14,359,077.14 14,359,077.14 拨款转入 4,810,000.00 4,810,000.00 其他资本公积 3,562,119.24 3,968,735.61 7,530,854.85 合计 677,817,306.41 3,968,735.61 1,308,340.00 680,477,702.02 1．其他资本公积-债务重组收益的说明： 根据本公司与山西省经济建设投资公司达成的贷款归还协议，山西省经济建设投资公司豁免本公司 贷款利息4,669,100.72元，扣除所得税 700,365.11 元后,计入资本公积。 2．股本溢价发生增减变化的说明： 本 年 变 动 增(+)、 减（－） 1．非流通股份 年初数 比例％ 股权分 置改革 送 股 配 股 公积金 转股 增发新 股 其他 小计 年末数 比例％ （1）发起人股份 其中： 国家持有股份 其中：国有股 国有法人股 境内法人持有股份 境外法人持有股份 自然人持有股份 （2）募集法人股份 （3）内部职工股 （4）优先股或其他 其中：转配股 非流通股份合计 2有限售条件的流通股 国家持有股份 3,714,933 0.94 -3,714,933 -3,714,933 国有法人持有股份 196,475,067 49.72 -1,061,409 -1,061,409 195,413,658 49.45 其他境内法人持有股份 境内自然人持有股份 1,950 0.00 500 500 2,450 0.00 境外法人、自然人持股 有限售条件的流通股合计 200,191,950 50.66 -4,775,842 -4,775,842 195,416,108 49.45 3无限售条件的流通股 A股 194,998,050 49.34 4,775,842 4,775,842 199,773,892 50.55 境外上市的外资股 无限售条件的流通股合计 194,998,050 49.34 4,775,842 4,775,842 199,773,892 50.55 4．股份总数 395,190,000 100.00 395,190,000 100.00 - 67 - 根据 2006 年 2 月 8 日财政部会计司财会便【2006】10 号文《关于上市公司股改费用会计处理的 复函》的规定将股改费用 1,308,340.00 元冲减资本公积。 （二十九）盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 104,158,889.07 21,221,258.05 125,380,147.12 任意盈余公积 17,344,370.38 17,344,370.38 合计 121,503,259.45 21,221,258.05 142,724,517.50 根据财政部财企[2006]67 号文《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定：从 2006 年1 月1 日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益 金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业 对2005 年12 月31 日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。 本公司从 2006 年 1 月 1 日起不再提取公益金，同时对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余 34,719,629.70 元进行了追溯调整。 （三十）未分配利润 项目 年末数 年初数 调整前年初未分配利润 264,654,311.32 115,983,822.01 调整年初未分配利润（调增＋，调减－） 调整后年初未分配利润 264,654,311.32 115,983,822.01 加：其他转入 本年净利润 132,640,838.88 186,362,675.52 减：提取法定盈余公积 21,221,258.05 33,740,286.21 提取法定公益金 提取任意盈余公积 支付普通股股利 11,855,700.00 3,951,900.00 转作股本的普通股股利 应付优先股股利 年末未分配利润 364,218,192.15 264,654,311.32 *本公司 2005 年度股东大会决议通过了董事会提出的 2005 年度利润分配预案，每 10 股派发现金 股利 0.30 元（含税）,共计支付股利 11,855,700.00 元,该方案 2006 年已执行完毕。 **2007 年 3 月 15 日，本公司董事会三届三次会议向股东大会提议 2006 年度利润分配预案为：对 2006 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止母公司实现的税后净利润 134,459,154.75 元，按 10%的比例提取法 - 68 - 定盈余公积 13,445,915.48 元，截至 2006 年 12 月 31 日累计未分配利润为 384,781,626.81 元，按 2006 年 12 月 31 日股份总数 395,190,000 股，每 10 股派发现金股利元 1.50 元（含税），共计 59,278,500.00 元。该预案尚需经本公司股东大会审议通过。 （三十一）主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 本年发生数 上年发生数 焦炭 1,423,389,630.35 1,295,378,564.46 煤气 75,884,561.95 72,275,616.56 化产品 171,836,809.59 119,007,471.92 原煤 324,275,443.93 488,772,503.49 精煤 535,166,263.46 382,302,548.24 中煤 123,587,607.76 107,025,199.86 其他 2,503,511.50 268,234.10 2,656,643,828.54 2,465,030,138.63 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 焦炭 1,173,868,549.79 1,049,365,644.78 煤气 266,157,023.81 273,432,700.58 化产品 91,632,634.20 92,503,642.45 原煤 139,369,256.37 255,945,270.86 精煤 302,234,573.87 154,513,393.59 中煤 82,102,209.45 77,730,329.65 其他 2,953,057.93 604,576.38 2,058,317,305.42 1,904,095,558.29 公司前五名客户销售总额为 762,224,089.31 元，占公司本年全部主营业务收入的 28.69%。 （三十二）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 34,540.03 42,900.00 城建税 1%、7% 14,391,019.43 12,189,972.93 教育费附加 3% 6,853,093.14 6,051,797.71 资源税 3.2 元/吨 11,548,823.41 13,626,076.79 - 69 - 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 合计 32,827,476.01 31,910,747.43 （三十三）其他业务利润 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 外购煤 17,182,232.44 17,981,828.68 -799,596.24 18,281,736.62 18,030,563.83 251,172.79 材料销售 1,835,103.23 1,241,561.67 593,541.56 861,516.97 171,509.53 690,007.44 转供电力 2,621,865.88 2,564,353.87 57,512.01 708,664.57 708,277.62 386.95 固定资产出租 115,362.24 83,644.94 31,717.30 小洗煤 2,212,689.20 1,995,341.22 217,347.98 运输 445,837.60 24,909.65 420,927.95 2,034,387.60 123,526.81 1,910,860.79 劳务费 2,841,139.66 1,768,133.48 1,073,006.18 罐车 808,538.03 615,495.14 193,042.89 944,596.60 515,188.15 429,408.45 熄焦粉 3,676,319.62 3,676,319.62 774,092.47 774,092.47 其他 3,955,824.13 3,913,207.25 42,616.88 2,018,751.13 359,526.33 1,659,224.80 合计 30,525,720.93 26,341,356.26 4,184,364.67 30,792,937.06 23,755,711.91 7,037,225.15 （三十四）财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 33,564,492.60 25,125,757.96 减：利息收入 4,082,235.24 2,044,430.40 手续费 2,265,549.23 90,376.54 其他 7,521.50 合计 31,755,328.09 23,171,704.10 财务费用本年数比上年数增加 8,583,623.99 元，增加比例为 37.04％，主要增加原因：货款结算中 承兑汇票比例增加使贴现息增加，人民银行调高银行贷款基准利率造成利息支出增加。 （三十五）投资收益： 类别 本年发生数 上年发生数 投资收益 -1,277,440.50 -1,157,107.27 - 70 - 类别 本年发生数 上年发生数 清算收益 281,650.87 短期投资收益 183,960.00 合计 -811,829.63 -1,157,107.27 （三十六）营业外收入 类别 本年发生数 上年发生数 罚款 147,156.86 546,480.92 处理固定资产净收益 88,621.92 113,515.62 赔款 3,441.37 其他 41,964.19 245,566.50 合计 277,742.97 909,004.41 （三十七）营业外支出 类别 本年发生数 上年发生数 子弟学校经费 50,794.45 6,625,024.25 罚款 869,416.32 501,890.93 处理固定资产净损失 1,720,110.77 1,071,960.08 林业建设基金 0.00 7,926.47 河道管理费 1,869,120.34 1,584,076.06 价格调控基金 3,417,402.14 3,003,452.78 税收滞纳金 154,553.25 931,254.15 残疾人保障金 646,281.83 483,975.29 其他 1,159,512.10 536,213.89 合计 9,887,191.20 14,745,773.90 （三十八）收到的其他与经营活动有关的现金 4,271,356.29 元 其中主要有： 项目 金额 利息收入 4,082,235.24 罚款收入 147,156.86 - 71 - （三十九）支付的其他与经营活动有关的现金 153,292,432.02 元 其中主要有： 项目 金额 运输费 45,464,573.02 排污费 28,916,947.40 业务招待费 10,107,792.04 土地租赁费 13,294,600.00 矿产资源补偿费 7,273,574.01 六、母公司财务报表主要项目注释(如无特别注明，货币单位均为人民币元) （一）应收账款 1．账龄分析 年 末 数 账龄 余额 占应收账款总 额的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 172,195,514.25 54.90% 3,443,910.08 2% 1~2 年 11,495,034.25 3.67% 574,751.71 5% 2~3 年 4,821,477.56 1.54% 482,147.75 10% 3~5 年 25,430,972.50 8.11% 18,101,015.50 20% 5 年以上 99,685,092.31 31.78% 44,646,761.06 30% 313,628,090.87 100.00% 67,248,586.10 年 初 数 账龄 余额 占应收账款总 额的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 259,735,201.43 64.15% 5,202,187.35 2% 1~2 年 5,637,539.86 1.39% 281,876.99 5% 2~3 年 14,562,302.25 3.60% 1,456,230.23 10% 3~5 年 51,957,930.56 12.85% 10,391,586.11 20% 5 年以上 72,922,162.54 18.01% 22,767,499.85 30% 404,815,136.64 100.00% 40,099,380.53 2．年末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 106，537，265.89 元，占应收账款总金额 的 33.97％。 3．已全额计提坏账准备的应收账款金额为 34,975,736.02 元。 - 72 - 4. 年末应收账款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 9,406,780.10 元详见附 注七(三)。 （二）其他应收款 1．其他应收款期末余额按账龄分析如下： 年 末 数 账龄 余额 占其他应收 款总额的比 例 坏账准备 计提比例 1 年以内 31,445,807.99 34.15% 626,294.68 2% 1~2 年 2,803,726.60 3.04% 140,186.51 5% 2~3 年 18,437,466.63 20.02% 1,843,746.88 10% 3~5 年 8,814,213.82 9.57% 1,762,842.77 20% 5 年以上 30,593,334.66 33.22% 27,767,218.62 30% 92,094,549.70 100.00% 32,140,289.46 年 初 数 账龄 余额 占其他应 收款总额 的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 24,283,485.68 26.38% 486,732.72 2% 1~2 年 18,689,876.99 20.30% 933,430.86 5% 2~3 年 13,645,875.64 14.83% 1,364,587.56 10% 3~5 年 13,528,687.30 14.70% 9,299,936.64 20% 5 年以上 21,892,935.27 23.79% 19,412,899.62 30% 92,040,860.88 100.00% 31,497,587.40 2．年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 52,472,939.47 元，占其他应收款总金 额的比例为 57.06％。 3．全额计提坏账准备的金额为 20,650,027.21 元。 （三）长期投资 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 - 73 - 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 462,883,715.12 18,000,000.00 321,714,929.17 18,000,000.00 合计 462,883,715.12 18,000,000.00 321,714,929.17 18,000,000.00 1.其他股权投资： 被投资单位名称 初始投资金额 占被投 资单位 注册资 本比例 年初数 追加投资额 权益增加额 分得利润 年末数 A、权益法核算的长 期投资 山西华南煤化有限 公司 25,671,670.00 78.57% 77,003,873.58 18,215,121.52 41,834,516.12 53,384,478.98 深圳神州投资发展 有限公司 28,000,000.00 91.80% 26,266,535.56 -539,225.61 0 25,727,309.95 北京首泰经贸有限 公司 7,000,000.00 41.18% 1,277,440.50 -1,277,440.50 0 北京金奥维科技有 限公司 21,056,000.00 80.00% 27,887,224.22 1,501,073.08 0 29,388,297.30 中煤焦炭化产品有 限责任公司 9,500,000.00 25.00% 13,965,275.51 -9,500,000.00 0.00 4,465,275.51 山西神州煤业有限 责任公司 140,000,000.00 70.00% 145,314,579.80 53,069,049.09 198,383,628.89 太原煤气化龙泉能 源发展有限公司 126,000,000.00 42.00% 126,000,000.00 126,000,000.00 B、成本法核算的长 期投资 0 本溪北营钢铁（集 团）有限公司 30,000,000.00 3.00% 30,000,000.00 30,000,000.00 387,227,670.00 321,714,929.17 116,500,000.00 70,968,577.58 46,299,791.63 462,883,715.12 2.长期投资减值准备 （1）长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 本溪北营钢铁（集团）有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 严重亏损 合计 18,000,000.00 18,000,000.00 --- （四）主营业务收入及主营业务成本： 项目 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 - 74 - 焦炭 1,423,389,630.35 1,295,378,564.46 1,185,620,625.83 1,065,292,747.80 煤气 75,884,561.95 72,275,616.56 266,157,023.81 273,432,700.58 化产品 171,836,809.59 119,007,471.92 91,632,634.20 92,503,642.45 原煤 23,445,940.90 386,073,991.94 13,815,886.83 212,176,574.94 精煤 531,016,822.02 382,302,548.24 309,184,277.19 155,850,262.28 中煤 123,257,306.87 107,025,199.86 82,012,487.82 77,730,329.65 其他 879,663.60 1,027,076.34 机车作业 2,313,966.00 合计 2,349,710,735.28 2,364,377,358.98 1,949,450,012.02 1,876,986,257.70 （五）投资收益： 本年数 上年数 山西华南煤化有限公司 18,215,121.52 24,119,410.40 深圳神州投资发展有限公司 -539,225.61 -896,806.51 北京首泰经贸有限责任公司 -1,277,440.50 -1,157,107.27 北京金奥维科技有限公司 1,501,073.08 3,279,786.43 中煤焦炭化产品有限责任公司 281,650.87 山西神州煤业有限责任公司 53,069,049.09 5,314,579.80 71,250,228.45 30,659,862.85 1、投资收益本年发生数比上年发生数增加 40,590,365.60 元，增加比例为 132.39％，主要原因为子公 司山西神州煤业有限责任公司于 2005 年 12 月份设立，2005 年仅有一个月的投资收益，2006 年全年计算投 资收益。 七、关联方关系及其交易： (一）关联方及关联关系 1．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业的关系 经济性质 法定代表人 集团公司 太原和平南路83 号 原煤、煤气生产和销售 母公司 有限责任 公司 王良彦 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 集团公司 1,279,899,392.47 1,279,899,392.47 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 - 75 - 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 集团公司 195,413,658.00 49.45 195,413,658.00 49.45 4．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与公司的关系 北京首泰经贸有限责任公司 联营公司 中煤焦炭化产品有限责任公司 联营公司 山西新亚能源有限责任公司 同属于一个母公司 （三）关联方交易： 1．关联销售 本年数 上年数 公司名称 金额 占当期销售 比例% 金额 占当期销售比 例% 集团公司 82,463,072.30 3.09 77,924,525.20 3.16 本公司所生产煤气全部销售给集团公司，单价 265 元/千立方米，销售金额 75,884,561.95 元，销 售中煤 6,578,510.35 元，定价原则为市场价。 2．关联采购 单位：元 企业名称 本年数 上年数 集团公司 6,293,266.27 92,144,166.70 山西新亚能源有限责任公司 74,452,778.79 58,753,711.26 （1）本公司生产所需部分原材料自集团公司采购，定价基准为成本价。 （2）本公司生产所需部分原料煤自山西新亚能源有限公司采购，定价基准为市场价。 3．其他关联交易事项 （1）根据《综合服务协议》,本公司与集团公司发生如下关联交易（金额单位：万元）： 本年数 上年数 序号 关联交易事项 定价基准 交易价格 发生额 定价基准 交易价格 发生额 1 电力转供及线损费 固定定价 0.03 元/kwh 146.78 2 土地租赁费 1329.46 1329.00 3 安全管理费 原煤、吨焦 0.18 元/吨 精（混）煤 0.10 元/吨 103.38 4 蒸汽费 成本价 110 元/吨 3,781.46 成本价 102 元/吨 4,877.04 - 76 - 5 电费 网电价格 0.4580 元/kw 4,099.44 网电价格 0.3410 元/kw 4,389.22 6 通勤车服务费 实际成本 281.00 实际成本 151.00 7 职工教育服务费 实际成本 311.00 8 医疗服务费 实际成本 941.00 9 生活服务费 实际成本 666.00 10 神州煤业付离石洗煤厂加工费 实际成本 191.21 （2）根据本公司与集团公司签订《离石选煤厂收购协议》，本公司收购离石选煤厂全部资产，收购 价款为 3798.99 万元，该事项业经 2006 年 11 月 16 日第三届董事会第二次会议审议通过。 (3) 根据本公司与集团公司签订的《太原城市煤气工程气源厂资产租赁协议》,本公司租赁集团公 司拥有的太原城市煤气工程气源厂资产计 53,857.10 万元，租赁期自 2006 年 10 月 1 日起至 2007 年 9 月 30 日止，年租金 6,549.65 万元。该事项业经 2006 年 10 月 23 日召开的本公司 2006 年第三届董事会 第一次会议审议通过。本公司 2006 年度支付的该项资产租赁费计 7,532.40 万元。 （4）本公司提取的养老保险及失业保险由太原煤炭气化（集团）有限公司集中统一缴纳给山西省 劳动厅社会劳动保险公司,2006 年度本公司由太原煤炭气化（集团）有限公司转缴养老保险 30,600,000.00 元。 （5）集团公司为本公司贷款 9000 万元提供担保。 4．关联方往来款项余额： (1)与集团公司往来余额 年末数 占年末余额比例 年初数 占年末余额比例 应收账款 9,406,780.10 2.10% 其他应付款 57,157,030.39 29.09% 26,738,217.60 16.24% 其他应收款 953,350.00 0.83% 10,599,310.67 10.25% 应付票据 145,460,000.00 100.00% 应付账款 1,237,250.90 0.48% 1,231,016.50 0.37% (2)与中煤焦炭化产品有限责任公司往来余额 年末数 占年末余额比例 年初数 占年末余额比例 应收账款 4,610,848.50 1.03% 其他应付款 1,038,439.20 0.63% 其他应收款 111,088.74 0.11% 中煤焦炭化产品有限责任公司已于 2006 年清算。 (3)与北京首泰经贸有限责任公司往来余额 年末数 占年末余额比例 年初数 占年末余额比例 备注 - 77 - 年末数 占年末余额比例 年初数 占年末余额比例 备注 其他应收款 17,033,167.68 14.75% 16,902,072.86 16.34% 焦碳款 预付账款 565,094.82 1.74% 材料款 (4)与山西新亚能源有限责任公司往来余额 年末数 占年末余额比例 年初数 占年末余额比例 备注 应付账款 257,672.24 0.10% 原煤款 预付账款 5,873,967.83 18.10% 原煤款 八、或有事项： 截止 2006 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： 被担保单位 担保金额(万元) 债务起止日 非关联方： 太原化工股份有限公司 8,883.00 2006-06-27—2009-06-27 太原化工股份有限公司 4,800.00 2006-03-21—2007-03-21 太原化工股份有限公司 980.00 2006-03-07—2007-03-07 太原化工股份有限公司 2,000.00 2006-06-01—2007-05-31 太原化工股份有限公司 3,000.00 2006-07-04—2007-07-03 太原化工股份有限公司 1,000.00 2006-01-23—2007-01-23 太原化工股份有限公司 5,000.00 2006-08-21—2007-08-20 太原化工股份有限公司 3,000.00 2006-12-18—2007-12-17 太原化工股份有限公司 6,000.00 2006-03-21—2007-03-20 太原化工股份有限公司 5,500.00 2006-09-27—2007-09-27 小计 40,163.00 九、承诺事项 公司与太化股份于 2006 年 9 月 15 日签署了《关于互保提供担保的协议》，相互为对方提供定额范 围内担保，互保额度为人民币 6 亿元之内，互保期限是三年。该互保事项已经公司 2006 年 10 月 23 日 第一次临时股东大会表决通过。 十、其他事项： 1．2003 年 8 月 20 日，本公司控股股东集团公司以其持有的本公司国有法人股中 5,230 万股为太 原市财政局承担集团公司借入的亚洲开发银行再转贷人民币 11,019 万元提供质押担保。 2．2004 年 6 月 30 日，本公司控股股东集团公司与国家开发银行签订质押合同，将其持有的本公司国 - 78 - 有法人股中的 1,820 万股作为质押，为太原市煤气输配工程项目借入国家开发银行的 5,000 万元贷款（目 前贷款余额 4,050 万元）进行质押担保，质押期限为自 2004 年 7 月 2 日至债务清偿日止. 3．2005 年 10 月 14 日，本公司控股股东集团公司与中国光大银行太原支行签订质押合同，将其持有 的本公司国有法人股中的 2533 万股作为质押向中国光大银行太原支行贷款 4,500 万元，质押期限为自 2005 年 10 月 14 日至债务清偿日止。截止 2006 年 12 月 31 日该笔贷款的余额为 4,100 万元。该笔质押于 2007 年 1 月 8 日办理了解押，并于 2007 年 1 月 18 日再次质押，用于光大银行太原支行 4,000 万元综合授信。 4．本公司客户唐山焦化有限公司欠本公司货款 33,703,091.62 元,本公司对其已计提了 8,719,244.36 元坏账准备，该单位因资不抵债，无力清偿到期债务，于 2006 年 3 月 28 日河北省唐山市中级人民法院（2005） 唐破字第 1 号民事裁定书确认宣告唐山焦化有限公司破产还债，进入破产程序，根据本公司的会计政策对 其所欠货款全额计提了坏账准备。 十一、本年度非经常性损益列示如下： 项目 金额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产、其他长期资产产生的损益 -1,172,193.80 （二）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,818,935.33 （三）所得税影响额 252,525.20 合计 -2,738,603.93 十二、净资产收益率和每股收益 本年度 上年度 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.73% 32.63% 1.4310 1.4310 36.26% 34.67% 1.3387 1.3387 营业利润 15.20% 15.32% 0.6087 0.6087 18.83% 19.64% 0.6953 0.6953 净利润 8.38% 8.75% 0.3356 0.3356 12.77% 13.76% 0.4716 0.4716 扣除非经常性损 益后的净利润 8.55% 8.92% 0.3426 0.3426 12.91% 13.90% 0.4767 0.4767 十三、新旧会计准则股东权益差异调节（依照证监发[2006]136 号文的要求进行披露） 编号 项目名称 金额 2006 年12 月31日股东权益（现行会计准则） 1,582,610,411.67 - 79 - 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资 产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 23,435,863.18 其中：递延所得税资产 23,435,863.18 递延所得税负债 13 2006年12月31日现行会计准则下少数股东权益的余额归入新会计准则 下的股东权益 264,721,622.40 14 其他 2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 1,870,767,897.25 其中：归属于母公司股东权益 1,605,672,074.52 少数股东权益 265,095,822.73 关于太原煤气化股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 京信核字[2007]241号 太原煤气化股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的太原煤气化股份有限公司（以下简称“ 太原煤气化股份公 - 80 - 司” ）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“ 差异调节表” ）。按照《企 业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“ 关于做好与新会计准则相关财 务会计信息披露工作的通知” （证监发[2006]136号，以下简称“ 通知” ）的有 关规定编制差异调节表是太原煤气化股份公司管理层的责任。我们的责任是在实 施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“ 通知” 的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－ 财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以 对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人 员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计 算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析 程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计 意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照 《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“ 通知” 的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所 述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财 务报告中所列报的相应数据可能存在差异。 本报告仅供太原煤气化股份公司在年报中披露新旧会计准则股东权益差异 调节表之用，不得用作其他目的。为了更好地理解差异调节表，后附差异调节表 应当与太原煤气化股份公司已审会计报表一并阅读。 附件： 1、新旧会计准则股东权益差异调节表 2、新旧会计准则股东权益差异调节表附注 北京立信会计师事务所 中国注册会计师：刘旻 - 81 - 有限公司 中国注册会计师：杨爱斌 中国● 北京 二○ ○ 七年三月十五日 - 0 - 重要提示： 本公司已于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计 准则》（以下简称“ 新会计准则” ），目前本公司正在评价执行新会计准则对本 公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照 财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能 对编制“ 新旧会计准则股东权益差异调节表” （以下简称“ 差异调节表” ）时所 采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据 之间可能存在差异。 附件一 000968 煤气化 2006 年年度报告 1 太原煤气化股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 单 位：元 编号 项目名称 金额 2006 年12 月31日股东权益（现行会计准则） 1,582,610,411.67 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金 融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 23,435,863.18 其中：递延所得税资产 23,435,863.18 递延所得税负债 13 2006 年12 月31 日现行会计准则下少数股东权益的余额归入新会计 准则下的股东权益 264,721,622.40 14 其他 2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 1,870,767,897.25 其中：归属于母公司股东权益 1,605,672,074.52 少数股东权益 265,095,822.73 注：后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 000968 煤气化 2006 年年度报告 2 附件二太 原 煤 气 化 股 份 有 限 公 司 新 旧 会 计 准 则 股 东 权 益 差 异 调 节 表 附 注 2006 年 12 月 31 日 除特别注明外，金额单位为人民币元 一、编制目的 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会 计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁 布了“ 关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” （证监发 [2006]136 号，以下简称“ 通知”），要求本公司按照《企业会计准则第 38 号— 首次执行企业会计准则》和“ 通知” 的有关规定，在 2006 年度财务报告的“ 补 充资料” 部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系本公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条和“ 通知” 的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况， 以 2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九 条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企 业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收 益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，本公司根据其业务实际 情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并报表时，本公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异 000968 煤气化 2006 年年度报告 3 调节表中单列项目反映。 三、主要项目附注 1. 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自本公司按照现 行《企业会计准则》和《企业会计制度》(以下简称“ 现行会计准则” )编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报表业经北京立信会计师事务所审计， 并于 2007 年 3 月 15 日出具了京信审字【2007】439 号的标准无保留意见审计报 告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2. 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》规定 对 2006 年 12 月 31 日的股东权益进行调整，导致本公司 2007 年 1 月 1 日的股东 权益增加 288,157,485.58 元。 以下为具体影响项目金额，正数为增加股东权益，负数为减少股东权益。 3. 所得税 项目 调整留存收益金额 （1）递延所得税资产 23,435,863.18 其中：母公司 23,061,662.85 少数股东权益 374,200.33 （2）递延所得税负债 合计 23,435,863.18 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》在首次执行日对资 产、负债的账面价值与计税基础不同（包括应收款项、应付工资、累计折旧等） 形成的可抵扣时间性差异的所得税影响进行追溯调整，共计调整递延所得税资产 23,435,863.18元。 4、少数股东权益 本公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东享有 000968 煤气化 2006 年年度报告 4 的权益为 264,721,622.40 元，新准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 264,721,622.40 元。此外，由于子公司资产、负债的账面价值与计 税基础不同而计提的递延所得税资产中，归属于少数股东权益 374,200.33 元， 新准则下少数股东权益为 265,095,822.73 元。 太原煤气化股份有限公司 二〇〇七年三月十五日 十四、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司全体董事于 2007 年 3 月 15 日批准报出。 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 000968 煤气化 2006 年年度报告 5 以上文件存放于公司董事会秘书办公室供股东查阅。 太原煤气化股份有限公司董事会 董事长： 二 00 七年三月十九日