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湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 1 湖 北 迈 亚 股 份 有 限 公 司 2007 年 度 报 告 2008 年 4 月 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 2 重要提示及目录 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮 资讯网（）。投资者欲了解详细内容，应 当仔细阅读年度报告全文。 公司负责人王永、主管会计工作负责人及会计机构负责人程远 标等声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 3 目 录 第一节、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第二节、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 第三节、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 第五节、公司治理情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 16 第六节、股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 18 第七节、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 第八节、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 24 第九节、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 25 第十节、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 26 第十一节、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 82 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 4 第一节、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：湖北迈亚股份有限公司 公司英文名称：HUBEI MAIYA CO., LTD. 2、公司法定代表人：王永 3、公司董事会秘书：彭新波 联系地址：湖北省仙桃市勉阳大道 131 号 联系电话：（0728）3275828 传 真：（0728）3275829 电子信箱：pengxinbo@ 4、公司注册地址：湖北省仙桃市勉阳大道 131 号 公司办公地址：湖北省仙桃市勉阳大道 131 号 邮政编码：433000 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http:/ 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：湖北迈亚 股票代码：000971 7、公司变更注册登记日期：二 OO 七年十二月三日 地点：湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：420000000008800 税务登记号码：国税字 429004271750647 地税鄂字 4000001000054 公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：湖北省武汉市武昌东湖路 7-8 号 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 5 第二节、会计数据和业务数据摘要 1、 主要会计数据 （单位：人民币元） 2007 年 2006 年 本年比 上年增 减（％） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 208,243,880.75 317,417,970.14 317,417,970.14 -34.39 % 345,646,940.52 345,646,940.52 利润总额 -138,730,175.44 -195,548,054.63 -195,405,692.83 11,894,163.26 11,894,163.26 归属于上 市公司股 东的净利 润 -138,191,077.03 -195,476,873.73 -195,405,692.83 11,894,163.26 11,894,163.26 归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 -139,420,103.36 -195,483,857.85 -195,483,857.85 10,115,970.40 10,115,970.40 经营活动 产生的现 金流量净 额 47,522,306.71 -1,116,071.98 -1,116,071.98 19,436,824.36 19,436,824.36 2007 年末 2006 年末 本年末 比上年 末增减 （％） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,577,455,664.15 1,199,335,304.5 4 1,183,635,996.95 33.27% 1,020,010,644.88 1,020,010,644.88 所有者权 益（或股 东权益） 600,459,235.97 279,670,027.80 278,162,924.69 115.87 % 475,146,901.56 475,146,901.56 2、截止报告期末公司近三年的主要财务指标： (单位：人民币元) 2007 年 2006 年 本年比上年 增减（％） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 6 基本每股 收益 -0.5685 -0.8038 -0.8041 29.30% 0.0636 0.0636 稀释每股 收益 -0.5685 -0.8038 -0.8041 29.30% 0.0636 0.0636 扣除非经 常性损益 后的基本 每股收益 0.5735 -0.8041 -0.8041 171.32% 0.0636 0.0636 全面摊薄 净资产收 益率 -23.01% -69.90% -70.25% 47.24% 2.50% 2.50% 加权平均 净资产收 益率 -66.10% -69.87% -69.90% 3.80% 2.30% 2.30% 扣除非经 常性损益 后全面摊 薄净资产 收益率 -23.22% -69.90% -70.28% 47.06% 2.13% 2.13% 扣除非经 常性损益 后的加权 平均净资 产收益率 -66.69% -69.90% -69.90% 3.21% 2.30% 2.30% 每股经营 活动产生 的现金流 量净额 0.1955 -0.0046 -0.0046 4,350.00% 0.1039 0.1039 2007 年末 2006 年末 本年末比上 年末增减 （％） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上 市公司股 东的每股 净资产 2.47 1.1504 1.1442 115.87% 2.54 2.51 3、非经常性损益项目 （单位：元） 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -5,181,907.06 计入当期损益的政府补助 3,000,000.00 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 7 委托投资损益 213,840.00 其他营业外收支净额 -1,261,158.70 转入应付职工薪酬的福利费年初余额中调整 4,458,252.09 合计 1,229,026.33 4、报告期内股东权益变化情况 （单位：元） 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 期初数 243,100,000.00 152,576,062.55 47,794,601.50 -165,307,739.36 280,998,186.35 本期增加 460487,388.31 / -138,191,077.03 321,757,212.87 本期减少 / / / / 期末数 243,100,000.00 613,063,450.86 47,794,601.50 -303,498,816.39 602,755,399.22 变动原因说明： （1）资本公积增加的原因：公司持有的长江证券股权因长江证券 借壳上市，变更为限售流通股，其股权价值按照可供出售金融资产， 增加部分计入资本公积； （2）未分配利润减少的原因：本年度亏损； （3）股东权益增加的主要原因：本年度资本公积增加。 第三节、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条 件股份 99,331,190 40.86% -13,170,042 -13,170,042 86,161,148 35.44% 1、国家持股 2、国有法人 85,708,800 35.26% 85,708,800 35.26% 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 8 持股 3、其他内资 持股 13,622,390 5.60% -13,170,042 -13,170,042 452,348 0.19% 其中：境内 非国有法人 持股 13,476,000 5.54% -13,164,000 -13,164,000 312,000 0.13% 境内自 然人持股 146,390 0.06% -6,042 -6,042 140,348 0.06% 4、外资持股 其中：境外 法人持股 境外自 然人持股 二、无限售条 件股份 143,768,810 59.14% 13,170,042 13,170,042 156,938,852 64.56% 1、人民币普 通股 143,768,810 59.14% 13,170,042 13,170,042 156,938,852 64.56% 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 三、股份总数 243,100,000 100.00 % 243,100,000 100.00 % （2）公司股票发行与上市情况 一、截止报告期末至前三年，公司实施公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，转增股本以后，公司总股本变更为 24310 万股； 二、报告期内，公司没有股票发行和配售股份等情况； 三、本报告期末，公司无内部职工股。 （3）有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售 日期 湖北仙桃毛纺 集团有限公司 85,708,800 0 0 85,708,800 由于公司处 于重组阶段， 未申请解除 限售。 2008 年 12 月 29 日 合计 85,708,800 0 0 85,708,800 － － 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 9 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司股东总数 28683 户，其中国有 法人股东 1 户，公司高管人员 5 户。 （2）前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 （单位：股） 股东总数 28,683 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结的 股份数量 湖北仙桃毛纺集团 有限公司 国有法人 35.26% 85,708,800 85,708,800 33,800,000 张少旺 境内自然人 0.47% 1,148,000 马宏 境内自然人 0.44% 1,080,000 郭银虎 境内自然人 0.43% 1,047,556 张满 境内自然人 0.35% 853,000 梁艳奎 境内自然人 0.31% 746,683 李佳 境内自然人 0.28% 690,000 贾贵元 境内自然人 0.28% 680,000 黄仕杰 境内自然人 0.27% 646,148 窦宗军 境内自然人 0.26% 638,300 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数 量 股份种类 张少旺 1,148,000 人民币普通股 马宏 1,080,000 人民币普通股 郭银虎 1,047,556 人民币普通股 张满 853,000 人民币普通股 梁艳奎 746,683 人民币普通股 李佳 690,000 人民币普通股 贾贵元 680,000 人民币普通股 黄仕杰 646,148 人民币普通股 窦宗军 646,148 人民币普通股 鹿正林 520,400 人民币普通股 第一大股东与其它股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定中的一致行动人；其余流通 股东未知是否有无关联关系或一致行动关系。 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 10 （3）控股股东及实际控制人简介 一、控股股东情况 湖北仙桃毛纺集团有限公司是本公司的控股股东，截止报告期 末，其持有公司股份的比例为 35.26%，报告期内湖北仙桃毛纺集团 有限公司将其持有的本公司的 3380 万股进行了质押。 二、实际控制人情况 湖北仙桃毛纺集团有限公司成立于 1989 年 8 月 16 日，法定代表 人是王永，注册资本是 15588.4 万元人民币，系湖北省仙桃市国有资 产监督管理委员会办公室全资拥有的企业。 三、控股股东及实际控制人变更情况 报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持 股数 年末持 股数 变动 原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 王永 董事长 男 38 2007 年 11 月 29 日 2008 年 04 月 30 日 0 0 7.40 否 严启方 董事 男 45 2007 年 11 2008 年 04 0 0 0.00 否 湖北省仙桃市国有资产监督管理委员会办公室 湖北仙桃毛纺集团有限公司 湖北迈亚股份有限公司 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 11 月 29 日 月 30 日 郑明强 董事 男 52 2008 年 01 月 31 日 2008 年 04 月 30 日 0 0 0.00 否 蔡颖恒 董事 男 31 2008 年 01 月 31 日 2008 年 04 月 30 日 0 0 0.00 否 欧阳光 华 董事 男 41 2005 年 04 月 30 日 2008 年 04 月 30 日 0 0 9.00 否 程远标 董事 男 40 2005 年 04 月 30 日 2008 年 04 月 30 日 0 0 9.00 否 肖新祥 董事 男 46 2005 年 04 月 30 日 2008 年 04 月 30 日 10,608 10,608 9.00 否 伍新木 独 立 董 事 男 64 2005 年 04 月 30 日 2008 年 04 月 30 日 0 0 4.00 否 黄晓清 独 立 董 事 男 68 2005 年 04 月 30 日 2008 年 04 月 30 日 0 0 4.00 否 熊亚平 独 立 董 事 男 53 2005 年 04 月 30 日 2008 年 04 月 30 日 0 0 4.00 否 张植泽 监事 男 53 2005 年 04 月 30 日 2008 年 04 月 30 日 0 0 6.50 否 刘胜华 监事 男 40 2005 年 04 月 30 日 2008 年 04 月 30 日 3,359 2,519 出售 0.00 否 邹国臣 监事 男 45 2005 年 04 月 30 日 2008 年 04 月 30 日 0 0 0.00 否 曹中业 监事 男 42 2005 年 04 月 30 日 2008 年 04 月 30 日 3,536 2,577 出售 5.00 否 田化明 监事 男 45 2005 年 04 月 30 日 2008 年 04 月 30 日 0 0 5.50 否 魏敏 副 总 经 理 男 43 2005 年 04 月 30 日 2008 年 04 月 30 日 21,216 21,216 9.00 否 梁建华 副 总 经 理 男 52 2005 年 04 月 30 日 2008 年 04 月 30 日 21,216 21,216 9.00 否 徐萍 副 总 经 理 女 36 2006 年 04 月 06 日 2008 年 04 月 30 日 0 0 20.00 否 彭新波 董 事 会 秘书 男 31 2005 年 04 月 30 日 2008 年 04 月 30 日 0 0 5.50 否 合计 - - - - - 59,935 58,136 - 106.90 - 注：（1）、公司董事长王永和董事严启方分别担任控股股东湖北仙 桃毛纺集团有限公司董事长和总经理，任职期间自 2007 年至今。 （2）、董事、监事、高管人员年度报酬决策程序和执行依据。 公司董事、监事、高管人员的年度报酬采取基本年薪加绩效工资， 其绩效工资部分按公司与其签订的经济责任制执行。 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 12 公司董事严启方、郑明强、蔡颖恒和监事刘胜华、邹国臣不在公 司领取报酬。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股 东单位外的其他单位的任职或兼职情况。 王永 男，1970 年 10 月生，中共党员，研究生学历。 历任仙桃市委组织部副科长、科长、副局级组织员，仙桃市沙湖 镇镇长、仙桃市郭河镇党委书记、人大主任。现任湖北仙桃毛纺集团 有限公司董事长，湖北迈亚股份有限公司董事长兼总经理，中共仙桃 市委委员，中共湖北省第九届党代会代表。 严启方 男，1963年5月生，中共党员，研究生学历。 历任仙桃市张沟镇党委书记、人大主席、仙桃市委组织部常务副 部长、副县级调研员。现任仙桃市委常委、统战部长，仙桃毛纺集团 有限公司、湖北迈亚股份有限公司党委书记，仙桃毛纺集团有限公司 董事、总经理，湖北迈亚股份有限公司董事。 郑明强 男，1956年出生，中国香港居民，武汉大学企业管理学硕 士。 1996年至2004年任丝宝集团执行总裁；2001年兼任集团市场策划 总公司策划总裁；2003年兼任集团决策委员会委员；2004年起任集团 首席执行官。现任丝宝集团首席执行官和丝宝实业发展（武汉）有限 公司总经理，湖北迈亚股份有限公司董事。 蔡颖恒 男，1977年出生，中国香港居民，加拿大英属哥伦比亚大 学心理学和经济学双学士。 2002年至2004年任美国国际集团（AIG）资深财务策划顾问、销售 高级经理（CFP注册金融理财师）。现任丝宝集团董事、丝宝房地产 开发（武汉）有限公司副总经理，湖北迈亚股份有限公司董事。 欧阳光华，男，1967 年出生，中共党员，大学学历，经济师。 历任湖北省仙桃市经编毛毯厂办公室主任、毛毯厂厂长，湖北迈 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 13 亚股份有限公司经贸分公司常务副经理，现任湖北迈亚股份有限公司 董事、副总经理。 肖新祥，男，1962 年出生，中共党员，大学学历，高级工程师。 历任湖北省仙桃市经编毛毯厂设备科科长、湖北迈亚股份有限公 司毛毯厂厂长、副总经理、董事、董事会秘书，湖北仙桃毛纺集团有 限公司副总经理，现任湖北迈亚股份有限公司董事、总工程师。 程远标，男，1968 年 11 月出生，中共党员，大学学历，会计师。 历任湖北省仙桃市财政局预算科科员、副科长、科长，仙桃市财 政局副局长、党委委员、2003 年兼仙桃市财政监督局局长，仙桃市 中小企业担保有限公司常务副董事长。现任湖北迈亚股份有限公司董 事、财务总监、总会计师。 伍新木 男，1944 年 4 月生。现任公司独立董事，武汉大学商学 院教授，博士生导师,长江发展研究院执行副院长、法人代表，武汉 大学区域发展研究院院长。1993 年起享受国务院政府特殊津贴。兼 任武汉市政府咨询委员会委员及湖北省咨询委员会委员，省人大常 委、省人大法制委员会委员。 黄晓清 男，1940年1月出生，高级会计师，注册会计师，原省财政厅副厅长， 现任公司独立董事。 熊亚平，男，1955 年 4 月出生，中共党员，大专学历，高级工程师 历任襄樊一棉纺织厂厂长，襄樊一棉集团公司董事长、总经理，襄樊 一棉集团公司党委副书记、董事长、总经理，现任公司独立董事，湖 北银河纺织股份有限公司党委书记、董事长。曾先后荣获 “ 全国纺 织工业劳动模范”、“ 全国纺织工业系统劳动模范”、“ 全国劳动模范” 等荣誉称号。 张植泽 男，1955 年 9 月出生，中共党员，大专学历，经济师。 历任湖北省仙桃市水泥厂厂长、仙桃市建材工业局局长、湖北仙 桃毛纺集团有限公司副总经理，湖北迈亚股份有限公司监事，湖北仙 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 14 桃毛纺集团有限公司工会主席，现任湖北迈亚股份有限公司监事会主 席、工会主席。 刘胜华，男，1968年9月出生，中共党员，高中学历，经济师。 历任湖北迈亚股份有限公司仙桃市经编毛毯厂制条车间主任，仙桃 市彩凤实业公司副经理、经理。现任湖北迈亚股份有限公司监事 曹中业，男，1966年11月出生，中共党员，高中学历，经济师。 历任湖北迈亚股份有限公司仙桃市经编毛毯厂缝制车间主任、经 编车间主任、副厂长，现任湖北迈亚股份有限公司监事。 田化明，男，1963年10月出生，中共党员，大专学历，工程师。 历任湖北迈亚股份有限公司仙桃呢绒厂技术科科长、副厂长，湖 北迈亚股份有限公司仙桃呢绒经营公司副经理，现任湖北迈亚股份有 限公司监事。 邹国臣 男，1963 年 7 月出生，大专学历，会计师。 历任湖北省纺织品公司财务科副科长、科长，现任湖北省纺织品 公司总经理、法人代表。 彭新波，男，1977 年出生，中共党员，大学学历，经济师。 历任湖北迈亚股份有限公司管理部副部长，现任湖北迈亚股份有 限公司董事会秘书兼董事会办公室主任。 魏敏，男，1965 年出生，中共党员，大学学历，经济师。 历任湖北省仙桃市经编毛毯厂办公室主任、仙桃市委宣传部干事、 湖北迈亚股份有限公司监事会主席、党委专职副书记。现任湖北迈亚 股份有限公司副总经理。 梁建华 男，1956 年 8 月，中共党员，大专学历，经济师。 历任湖北省仙桃市经编毛毯厂办公室主任、湖北仙桃毛纺集团有 限公司党委专职副书记、湖北迈亚股份有限公司监事会主席。现任湖 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 15 北迈亚股份有限公司副总经理。 徐萍，女 ，1972 年 10 月，中共党员，大学学历，助理经济师。 曾在武警交通部队军需处，中国银行安徽省分行，上海奇志财经 传播有限公司，上海证券报社信息披露中心等单位任职。现任湖北迈 亚股份有限公司副总经理。 3、在报告期内董事、监事、高级管理人员变更情况及变更原因 1、因到退休年龄，董事长叶金堂先生和副董事长张汉涛先生不再 担任公司第五届董事会董事、董事长和公司第五届董事会董事、副董 事长，聘任王永先生和严启方先生担任公司第五届董事会董事、董事 长和公司第五届董事会董事。 2、因工作调动，副董事长彭彦林先生不再担任公司第五届董事会 董事、副董事长、总经理。 4、员工情况 公司员工情况 在职员工人数：2013 专业构成 人数 比例（%） 生产人员 1537 76.35 销售人员 45 2.23 技术人员 350 17.39 财务人员 38 1.89 行政人员 42 2.09 教育程度 研究生 5 0.25 本科 68 33.78 大专 327 16.24 中专高中技校 523 25.98 其他 1090 54.15 退休职工人数 106 5.27 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 16 第五节、公司治理结构 （一）公司治理情况 本公司上市以来严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》等 中国证监会及深圳证券交易所颁布的各项法规和规定的要求，不断完 善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。制定了《信 息披露制度》、《投资者关系管理制度》、《募集资金管理办法》、《内部 审计制度》、《关联交易制度》、《人力资源管理制度》等制度，基本符 合中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求。 1、股东与股东大会：严格按照《公司章程》与《股东大会规范意 见》的有关规定召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法 性出具法律意见书，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 充分行使股东权利。在关联交易上，公司遵循“ 公开、公正、公平” 的原则，对交易事项按有关规定予以充分披露。关联方在表决时必须 回避。 2、控股股东与上市公司：本公司控股股东通过股东大会依法行使 出资人的权利，没有利用其控股地位直接或间接干预本公司的决策和 经营活动，并通过积极推动公司重组，引进有实力的战略伙伴，增强 企业市场竞争能力。控股股东因自身原因，在上年年底发生了占用公 司资金的情况，但在报告期内已积极采取措施有效的解决了资金占用 问题。 3、董事与董事会：董事会已经制定《董事会议事规则》，以确保其 决策高效、科学；公司董事均能够以认真负责、爱岗敬业、勤勉诚信 的态度履行职责，对股东大会负责。 4、监事与监事会：监事会已经制定了《监事会议事规则》，能够 认真履行职责，对公司的经营、财务状况及董事和高级管理人员履职 的合法合规性情况进行监督，并独立发表意见。 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 17 5、绩效评价和激励约束机制：本公司对高级管理人员实行了绩效 考核和评价制度，但对董事、监事未能建立个人考评制度。目前，公 司正在按照国家有关规定，参照部份同行业企业标准，准备建立、完 善一整套规范的公司董事、监事及高级管理人员绩效考核和激励制度。 6、公司与利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行、其他债权 人、员工、消费者等利益相关者的合法权益，在经济交往中做到平等 互利、诚实信用。 7、信息披露与透明度：公司董事会已经制定了《信息披露制度》， 董事会秘书为公司信息披露的责任人，公司董事会办公室为信息披露 的职能部门，保证公司信息披露的及时、准确、真实和完整，使所有 股东能够具有平等的知情权。同时，设专人负责股东来电来访的接待 工作，解答股东疑问，保持公司与股东的良好沟通。 （二）独立董事履行职责情况 公司聘请的三位独立董事任职以来，认真履行法律、法规和《公 司章程》赋予的职责，在董事会日常工作中及重要决策中尽职尽责， 为董事会规范运作和科学决策起到了积极作用，维护了公司及全体股 东的利益。报告期内独立独立董事没有对公司有关审议表决事项提出 异议。 独立董事出席情况如下： 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 备注 伍新木 10 10 0 0 黄晓清 10 10 0 0 熊亚平 10 10 0 0 （三）公司独立性情况 （1）业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立、完 整的业务系统和自主经营能力； （2）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 18 股东，公司设立了专门的机构负责公司的劳动人事及工资工作；公司 总经理及其他高级管理人员均在本公司专职并领取薪酬； （3）资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套 设施和销售系统，独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产； （4）机构方面，公司同控股股东的办公场所分离，具有完整的生 产、管理、营销体系； （5）财务方面：公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计 核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户，财务决策是依据相关 财务制度和《公司章程》等规定的决策程序独立进行。 （四）高管人员的考评与激励情况 公司年初向高管人员下达经营目标，并与其签定经济责任制，年 终按目标任务完成情况严格结帐，体现“ 能者多得，庸者少得” 的分 配原则。 公司计划对高管人员实施长效激励措施。 第六节、股东大会情况简介 报告期内，股东大会共计召开两次。 （一）、2007 年 6 月 29 公司召开了 2006 年度股东大会，本次相关股 东大会的决议内容刊登在 2007 年 6 月 30 日的《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》上。 （二）、2007 年 11 月 29 日公司召开了 2007 年第一次临时股东大会， 本次相关股东大会的决议刊登在 2007 年 11 月 30 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》上。 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 19 第七节、董事会报告 （一）、管理层讨论与分析 报告期内，公司生产经营依然受到流动资金吃紧、外部环境不理 想，主要原料、辅助材料、燃料、运输费用急剧增加等情况的影响， 加之发生了大股东资金占用、企业重组等事项，生产经营不正常，导 致出现了较大亏损的情况。 报告期内，主营业务收入 20824 万元，比上年减少 34.40%，主营 业务利润-13529 万元，比上年减少 30.76%，净利润为-13873 万元。 造成较大亏损的主要原因为： 1、公司债务负担重，融资困难，公司营运资金严重短缺，开工严 重不足，公司虽经多方努力，但公司主营业务收入同比大幅下滑，成 本无法摊销。 2、公司用工成本增加，原辅料、燃料动力价格持续上涨，但公司 产品结构、产业结构调整未取得明显进展，造成经营业绩下降。 3、公司所处的纺织行业承受了一系列政策和环境的变化，主要是 人民币不断升值，出口退税政策影响，造成公司毛毯、呢绒、色织布 产品出口压力增大，汇兑损失增加。 4、央行年内多次上调贷款利率，导致公司财务费用增加。 5、2007 年度公司计提资产减值准备 2667 万元。 （二）报告期内公司经营情况的回顾 1、主营业务分行业或分产品构成情况 单位：（万元） 主营业务分行业情况 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 20 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率(%) 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 营业利润 率比上年 增减（%） 纺织 20,815.70 23,481.15 -12.80% -34.42% -22.31% -17.58% 主营业务分产品情况 毛毯 4,822.27 5,278.09 -9.45% -33.20% -29.29% -6.04% 呢绒面料 7,723.60 9,254.52 -19.82% -24.20% -21.01% -44.76% 色织布 7,676.04 8,192.16 -6.72% -45.70% -44.98% -1.38% 西服 134.96 242.08 -79.37% -32.09% -9.24% -67.86% 其他 458.83 514.30 -12.09% 0.00% 0.00% 0.00% 2、主营业务分地区情况表 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 17,939.39 -22.34% 国外 5,552.73 -35.74% 3、报告期公司资产构成发生重大变动说明 本报告期末公司资产总额为 157746 万元，比上年同期增加 39382 万 元，负债总额为 82069 万元，比上年同期增加 8195 万元，所有者权益 75676 万元，比上年同期增加 47576 万元。 报告期内资产构成同比发生重大变化的主要有： （1）存货：同比减少 21.34%，主要原因为本期加大了存货销售； （2）应收账款：同比减少 16.76%，主要原因是公司加大了收款 力度； （3）预付账款：同比减少 70.48%，主要原因是公司采购方式发生了 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 21 变化； （4）其他应收款：同比减少 94.87%，主要是公司大股东占用资金 本期已偿还。 （5）可供出售金融资产：本期新增可供出售金融资产为 77008 万元，主要原因是大股东用其所持有的长江证券股权偿还占用款，因 长江证券借壳上市，变更为限售流通股，其股权价值计入可供出售类 金融资产。 报告期内主要财务数据同比发生重大变化的主要有： （1）管理费用：同比增加 113.33%，主要原因是本期部分闲置设备 计提折旧及土地无形资产摊销； （2）流动负债：减少 19.66%，主要原因是短期借款、应付票据及一 年内到期的长期负债减少。 报告期内现金流量构成情况同比发生重大变化的主要有： （1）经营活动产生的现金流量净额同比增加 4342.86%，主要原因是 公司收到经营活动有关资金增加； （2）投资活动产生的现金流量净额同比增加 54.16%，主要原因是公 司原投资项目基本完成，公司没有新增投资项目； （3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少 99.43%，主要原因是公 司当期偿还银行债务增加。 4、主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 41,256,493.12 占采购总额比重（%） 17.50 前五名销售客户销售金额合计 45,311,099.43 占销售总额比重（%） 21.70 （三）对公司未来发展的展望 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 22 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的未来市场竞争格局。 公司所处纺织行业在本轮通货膨胀加剧、人民币加速升值过程中是 受到冲击最大的行业之一，全行业普遍面临经营困难。公司虽然走高档 产品路线，但由于受行业限制，加之企业自身原因，近两年面临主营业 务亏损的局面。但公司作为国内专注于高档面料开发与生产的高档面料 龙头企业，主导产品“ 仙桃” 牌高档精毛纺呢绒面料在国际国内市场具 有品牌优势，新开发的“ 仙桃” 牌高档纯棉色织面料也即将发挥品牌和 规模效应。随着公司实际控制人即将发生变更，拥有雄厚资金实力，品 牌运作能力，营销渠道网络优势，高效人才激励机制的丝宝实业将入主 公司，公司有信心在其支持下，克服经营困难，继续做强做大主业。 2、公司 2008 年度经营计划及未来发展规划。 2008 年度，公司将加强对毛毯、呢绒、色织面料三大业务的经营管 理，通过重组业务架构，加强成本管理，营销管理，人力资源管理，力 争 2008 年三大主导产品产销量同比明显增长，实现扭亏增盈目标。 3、公司未来发展可能面临的风险和公司的应对措施。 公司在未来的发展过程中可能面临如下风险：因企业财务负担加 重，融资能力受限，2008 年流动资金仍然面临较大压力。公司将通 过如下措施应对：一是通过改善几大产品经营，提高企业盈利能力； 二是积极争取潜在实际控制人丝宝实业的资金支持，确保企业满负荷 生产，提高经营效益。 （四）公司投资情况 1、报告期内募集资金的投资情况 报告期内公司没有募集资金的投资情况。 2、报告期内非募集资金投资情况 报告期内公司没有非募集资金的投资情况。 （五）董事会日常工作 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 23 报告期内，公司董事会会议共计召开十次。 1、2007 年 4 月 29 日召开公司五届董事会第十次会议，本次董事 会决议内容于 2007 年 4 月 30 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》 和《证券时报》上。 2、2007 年 6 月 7 日召开公司五届董事会第十一次会议，本次董 事会决议内容于 2007 年 6 月 8 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》上。 3、2007 年 7 月 30 日召开公司五届董事会第十二次会议，本次董 事会决议内容于 2007 年 8 月 1 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》上。 4、2007 年 8 月 15 日召开公司五届董事会第十三次会议，本次董 事会决议内容于 2007 年 8 月 16 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》上。 5、2007 年 9 月 12 日召开公司五届董事会第十四次会议，本次董 事会决议内容于 2007 年 9 月 13 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》上。 6、2007 年 9 月 19 日召开公司五届董事会第十五次会议，本次董 事会决议内容于 2007 年 9 月 20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》上。 7、2007 年 10 月 25 日召开公司五届董事会第十六次会议，本次 董事会决议内容于 2007 年 10 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》和《证券时报》上。 8、2007 年 10 月 31 日召开公司五届董事会第十七次会议，本次 董事会决议内容于 2007 年 11 月 1 日刊登在《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》上。 9、2007 年 11 月 9 日召开公司五届董事会第十八次会议，本次董 事会决议内容于 2007 年 11 月 10 日刊登在《中国证券报》、《上海证 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 24 券报》和《证券时报》上。 10、2007 年 11 月 29 日召开公司五届董事会第十九次会议，本次 董事会决议内容于 2007 年 11 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》和《证券时报》上。 （六）2007 年度公司利润分配预案 公司 2007 年度不分配利润，也不实施公积金转增股本。 以上预案尚需股东大会审议通过。 第八节、监事会报告 一、监事会日常工作情况 报告期内，公司监事会会议共计召开二次。 1、2007 年 4 月 29 日召开公司五届监事会第五次会议，本次监事 会决议内容于 2007 年 4 月 30 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》 和《证券时报》上。 2、2007 年 8 月 15 日召开公司五届监事会第六次会议，本次监事 会决议内容于 2007 年 8 月 16 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》 和《证券时报》上。 二、监事会的独立意见 2007 年度，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》有关规定， 对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会 决议的执行情况、对公司董事、经理及其它高级管理人员及公司管理 制度进行了广泛的监督工作。监事会认为： （1）公司依法运作情况。能严格依法运作，强化规范化建设，内 部控制制度完善。 （2）检查公司财务情况。监事会认为公司 2007 年度报告能够真 实地反映了本公司的财务状况和经营成果，中勤万信会计师事务所有 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 25 限公司对本公司所作的审计报告及有关事项说明，真实的反映了公司 的实际情况，是客观公正的。 （3）公司关联交易公平合理，没有损害上市公司利益。 （4）公司本年度无募集资金投资项目建设。 （5）大股东资金占用情况。公司在 2006 年底发生了大股东湖北 仙毛纺集团有限公司资金占用问题。2007 年 4 月 29 日前，湖北仙桃 毛纺集团有限公司已还资金占用款 3,177.02 万元，尚余 15,405.47 万元。 2007 年 12 月 28 日，公司通过司法手段将湖北仙桃毛纺集团 有限公司所持有的长江证券股权过户到了公司名下。监事会认为公司 大股东资金占用问题已经得到了彻底解决。 （6）中勤万信会计师事务所有限公司对公司 2007 年度财务报告 出具了标准无保留意见的审计报告。 第九节、重要事项 一、本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、本报告期内，公司无重大关联交易情况。 四、本报告期内，公司无托管事项。 五、本报告期内，公司无承包事项。 六、本报告期内，公司无租赁事项。 七、本报告期内，公司无重大合同及重大担保情况。 八、本报告期内，公司无委托理财情况。 九、本报告期内，公司或持股权 5%以上股东没有承诺事项。 十、本报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任中勤万 信会计师事务所为公司的审计机构，支付其上一年度审计工作的酬 金约 40 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 26 司提供了 7 年审计服务。 十一、本报告期内，因大股东巨额资金占用和公司 2006 年度业绩 巨额亏损预亏公告严重滞后受到了深圳证券交易所的处分。 湖北仙桃毛纺集团有限公司、本公司、公司原董事长叶金堂、原 总经理彭彦林、原财务总监杜家林、财务总监程远标被予以公开谴 责处分。 十二、本报告期内，公司第一大股东湖北仙桃毛纺集团有限公司实 际控制人湖北省仙桃市国有资产监督管理委员会办公室与丝宝实业 发展（武汉）有限公司于 2007 年 12 月 24 日签署《国有产权整体转 让合同》。仙桃国资办拟将其持有的毛纺集团 100%的股份，以协议方 式转让给丝宝实业，转让完成后，丝宝实业将成为公司的实际控制 人，转让价格为：62680.77 万元，本次股权转让事项尚需获得国务 院国有资产监督管理委员会核准。 十三、本报告期内，没有其他重大事项。 第十节、财务报告 一、审计报告 勤信审字[2008]179 号 湖北迈亚股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北迈亚股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包 括 2007 年 12 月 31 日母公司资产负债表及合并资产负债表，2007 年度母公司利 润表及合并利润表、母公司现金流量表及合并现金流量表和母公司所有者权益变 动表及合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 27 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了 贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经 营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王永新 中国注册会计师：揭亚容 中国 北京 二○ ○ 八年四月九日 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 28 资产负债表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 55,840,853.62 55,833,249.67 64,146,765.84 64,143,791.80 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 121,859.10 121,859.10 171,180.90 171,180.90 应收票据 712,040.00 712,040.00 1,500,000.00 1,500,000.00 应收账款 121,609,648.61 158,031,644.63 187,798,431.82 187,199,551.22 预付款项 3,251,097.27 3,244,657.96 11,008,864.46 10,940,539.66 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备 金 应收利息 其他应收款 10,267,522.27 140,880,261.50 212,081,877.24 322,555,930.49 买入返售金融资产 存货 89,924,255.45 87,561,230.88 114,307,893.22 104,608,983.94 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产 流动资产合计 281,727,276.32 446,384,943.74 591,015,013.48 691,119,978.01 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 770,077,882.18 770,077,882.18 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,644,011.99 76,415,727.95 6,286,724.64 79,058,440.60 投资性房地产 固定资产 465,789,592.78 360,464,631.09 532,148,911.06 422,579,874.04 在建工程 839,924.86 699,000.85 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 55,536,900.88 8,557,269.02 52,545,422.91 4,370,907.90 开发支出 商誉 长期待摊费用 680,000.00 800,000.00 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,295,728,387.83 1,215,515,510.24 592,620,983.47 506,708,223.39 资产总计 1,577,455,664.15 1,661,900,453.98 1,183,635,996.95 1,197,828,201.40 公司法定代表人: 王永 主管会计工作负责人: 程远标 会计机构负责人:程远标 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 29 资产负债表（续表） 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 流动负债： 短期借款 460,645,712.15 460,645,712.15 478,511,122.24 478,511,122.24 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 114,697,707.33 114,697,707.33 122,539,876.02 121,999,876.02 应付账款 55,374,290.77 131,361,808.40 46,581,958.47 76,853,661.68 预收款项 33,267,236.24 31,967,797.07 48,472,803.65 48,472,803.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,910,016.53 4,522,096.53 9,116,025.36 8,805,139.36 应交税费 -1,677,187.45 -2,057,404.93 -876,986.53 -1,153,626.70 应付利息 其他应付款 39,476,693.25 38,460,846.06 38,293,011.39 26,176,300.46 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 137,000,000.00 137,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 706,694,468.82 779,598,562.61 879,637,810.60 896,665,276.71 长期借款 114,000,000.00 114,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 154,005,796.11 其他非流动负债 非流动负债合计 268,005,796.11 114,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 负债合计 974,700,264.93 893,598,562.61 902,637,810.60 919,665,276.71 实收资本（或股本） 243,100,000.00 243,100,000.00 243,100,000.00 243,100,000.00 资本公积 613,063,450.86 767,069,246.97 152,576,062.55 152,576,062.55 减：库存股 盈余公积 47,794,601.50 47,794,601.50 47,794,601.50 47,794,601.50 一般风险准备 未分配利润 -303,498,816.39 -289,661,957.10 -165,307,739.36 -165,307,739.36 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 益合计 600,459,235.97 768,301,891.37 278,162,924.69 278,162,924.69 少数股东权益 2,296,163.25 2,835,261.66 所有者权益合计 602,755,399.22 768,301,891.37 280,998,186.35 278,162,924.69 负债和所有者权益总计 1,577,455,664.15 1,661,900,453.98 1,183,635,996.95 1,197,828,201.40 公司法定代表人: 王永 主管会计工作负责人: 程远标 会计机构负责人:程远标 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 30 利润表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 208,243,880.75 234,958,797.37 317,417,970.14 317,417,970.14 其中：营业收入 208,243,880.75 234,958,797.37 317,417,970.14 317,417,970.14 利息收入 已赚保费 手续费及佣金 收入 二、营业总成本 343,695,508.63 356,007,163.12 512,901,828.29 512,901,828.29 其中：营业成本 234,811,490.94 250,687,330.09 302,245,001.04 302,245,001.04 利息支出 手续费及佣金 支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同 准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附 加 493,445.46 424,978.69 788,474.72 788,474.72 销售费用 10,314,252.26 10,291,140.87 9,992,288.80 9,992,288.80 管理费用 27,519,058.06 24,796,602.88 12,904,096.68 12,904,096.68 财务费用 43,972,929.62 42,765,824.29 25,034,364.74 25,034,364.74 资产减值损失 26,584,332.29 27,041,286.30 161,937,602.31 161,937,602.31 加：公允价值变动 收益（损失以“ -” 号 填列） -49,321.80 -49,321.80 71,180.90 71,180.90 投资收益（损 失以“ -” 号填列） 213,840.00 213,840.00 18,978.40 18,978.40 其中：对联 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 31 营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失 以“ -” 号填列） 三、营业利润（亏损 以“ -” 号填列） -135,287,109.68 -120,883,847.55 -195,393,698.85 -195,393,698.85 加：营业外收入 3,164,191.93 3,164,191.93 86,364.20 86,364.20 减：营业外支出 6,607,257.69 6,634,562.12 98,358.18 98,358.18 其中：非流动资 产处置损失 四、利润总额（亏损 总额以“ -” 号填列） -138,730,175.44 -124,354,217.74 -195,405,692.83 -195,405,692.83 减：所得税费用 五、净利润（净亏损 以“ -” 号填列） -138,730,175.44 -124,354,217.74 -195,405,692.83 -195,405,692.83 归属于母公司所 有者的净利润 -138,191,077.03 -195,405,692.83 少数股东损益 -539,098.41 六、每股收益： （一）基本每股 收益 -0.5685 -0.8041 （二）稀释每股 收益 -0.5685 -0.8041 公司法定代表人: 王永 主管会计工作负责人: 程远标 会计机构负责人:程远标 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 32 现金流量表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的 现金流量： 销售商品、提供 劳务收到的现金 179,497,558.09 162,714,803.44 305,681,510.53 305,681,510.53 客户存款和同业 存放款项净增加额 向中央银行借款 净增加额 向其他金融机构 拆入资金净增加额 收到原保险合同 保费取得的现金 收到再保险业务 现金净额 保户储金及投资 款净增加额 处置交易性金融 资产净增加额 收取利息、手续 费及佣金的现金 拆入资金净增加 额 回购业务资金净 增加额 收到的税费返还 916,107.35 916,107.35 收到其他与经营 活动有关的现金 56,665,415.36 60,853,081.91 3,564,262.84 3,564,262.84 经营活动现金 流入小计 236,162,973.45 223,567,885.35 310,161,880.72 310,161,880.72 购买商品、接受 劳务支付的现金 133,252,821.55 124,620,583.04 230,300,951.57 230,300,951.57 客户贷款及垫款 净增加额 存放中央银行和 同业款项净增加额 支付原保险合同 赔付款项的现金 支付利息、手续 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 33 费及佣金的现金 支付保单红利的 现金 支付给职工以及 为职工支付的现金 31,384,865.64 27,058,528.00 26,310,667.90 26,310,667.90 支付的各项税费 2,496,949.22 1,810,981.25 17,534,067.22 17,534,067.22 支付其他与经营 活动有关的现金 21,506,030.33 23,760,116.26 37,132,266.01 37,132,266.01 经营活动现金 流出小计 188,640,666.74 177,250,208.55 311,277,952.70 311,277,952.70 经营活动产 生的现金流量净额 47,522,306.71 46,317,676.80 -1,116,071.98 -1,116,071.98 二、投资活动产生的 现金流量： 收回投资收到的 现金 取得投资收益收 到的现金 213,840.00 213,840.00 处置固定资产、 无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 60,000.00 60,000.00 处置子公司及其 他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资 活动有关的现金 投资活动现金 流入小计 213,840.00 213,840.00 60,000.00 60,000.00 购建固定资产、 无形资产和其他长期 资产支付的现金 130,547.31 130,547.31 678,434.70 678,434.70 投资支付的现金 360,898.95 363,872.99 质押贷款净增加 额 取得子公司及其 他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资 活动有关的现金 532,262.02 532,262.02 投资活动现金 流出小计 662,809.33 662,809.33 1,039,333.65 1,042,307.69 投资活动产 生的现金流量净额 -448,969.33 -448,969.33 -979,333.65 -982,307.69 三、筹资活动产生 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 34 的现金流量： 吸收投资收到的 现金 其中：子公司吸 收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的 现金 486,678,877.76 486,678,877.76 272,932,833.89 272,932,833.89 发行债券收到的 现金 收到其他与筹资 活动有关的现金 391,965.52 391,965.52 筹资活动现金 流入小计 486,678,877.76 486,678,877.76 273,324,799.41 273,324,799.41 偿还债务支付的 现金 551,144,287.85 551,144,287.85 270,148,658.60 270,148,658.60 分配股利、利润 或偿付利息支付的现 金 43,439,722.43 42,239,722.43 30,728,207.80 30,728,207.80 其中：子公司支 付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资 活动有关的现金 26,559,893.99 26,559,893.99 筹资活动现金 流出小计 594,584,010.28 593,384,010.28 327,436,760.39 327,436,760.39 筹资活动产 生的现金流量净额 -107,905,132.52 -106,705,132.52 -54,111,960.98 -54,111,960.98 四、汇率变动对现金 及现金等价物的影响 -1,550,530.51 -1,550,530.51 -1,014,831.82 -1,014,831.82 五、现金及现金等价 物净增加额 -62,382,325.65 -62,386,955.56 -57,222,198.43 -57,225,172.47 加：期初现金及 现金等价物余额 64,146,765.84 64,143,791.80 121,368,964.27 121,368,964.27 六、期末现金及现金 等价物余额 1,764,440.19 1,756,836.24 64,146,765.84 64,143,791.80 公司法定代表人: 王永 主管会计工作负责人: 程远标 会计机构负责人:程远标 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 35 所有者权益变动表 编 制 单 位 ： 湖 北 迈 亚 股 份 有 限 公 司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 一、上年年末余额 243,10 0,000.0 0 152,57 6,062.5 5 47,794, 601.50 -163,8 00,636. 22 2,835,2 61.66 282,50 5,289.4 9 187,00 0,000.0 0 208,67 6,062.5 5 47,794, 601.50 31,676, 237.51 475,14 6,901.5 6 加：会计政策变更 -1,507, 103.14 -1,507, 103.14 前期差错更正 二、本年年初余额 243,10 0,000.0 0 152,57 6,062.5 5 47,794, 601.50 -165,3 07,739. 36 2,835,2 61.66 280,99 8,186.3 5 187,00 0,000.0 0 208,67 6,062.5 5 47,794, 601.50 31,676, 237.51 475,14 6,901.5 6 三、本年增减变动金额 （减少以“ -” 号填列） 460,48 7,388.3 1 -138,1 91,077. 03 -539,0 98.41 321,75 7,212.8 7 56,100, 000.00 -56,10 0,000.0 0 -195,4 76,873. 73 2,835,2 61.66 -192,6 41,612. 07 （一）净利润 -138,1 91,077. 03 -539,0 98.41 -138,7 30,175. 44 -195,4 76,873. 73 -195,4 76,873. 73 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 462,01 7,388.3 462,01 7,388.3 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 36 1 1 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 462,01 7,388.3 1 462,01 7,388.3 1 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 计 462,01 7,388.3 1 -138,1 91,077. 03 -539,0 98.41 323,28 7,212.8 7 -195,4 76,873. 73 -195,4 76,873. 73 （三）所有者投入和减 少资本 -1,530, 000.00 -1,530, 000.00 2,835,2 61.66 2,835,2 61.66 1.所有者投入资本 2,835,2 61.66 2,835,2 61.66 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -1,530, 000.00 -1,530, 000.00 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准 备 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 37 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 56,100, 000.00 -56,10 0,000.0 0 1．资本公积转增资 本（或股本） 56,100, 000.00 -56,10 0,000.0 0 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 243,10 0,000.0 0 613,06 3,450.8 6 47,794, 601.50 -303,4 98,816. 39 2,296,1 63.25 602,75 5,399.2 2 243,10 0,000.0 0 152,57 6,062.5 5 47,794, 601.50 -163,8 00,636. 22 2,835,2 61.66 282,50 5,289.4 9 公司法定代表人: 王永 主管会计工作负责人: 程远标 会计机构负责人:程远标 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 38 财 务 报 表 附 注 一、公司基本情况 湖北迈亚股份有限公司是1993年经湖北省体改委鄂改生 (1993)6 号文件批复同意，以湖北仙桃毛纺集团有限公司为主发起人，联合湖 北省经济开发公司、华夏证券湖北有限公司、湖北省纺织品公司三家 公司共同发起，以定向募集方式设立。并于1993 年3月26日在仙桃市 工商行政管理局登记注册，注册号：4200001000064，注册资本伍仟伍 佰万元。 公司设立时总股本为5500万股，1997年湖北省体改委以鄂体改 （1997）18号文批准同意公司1996年度分配方案，即向全体股东按10： 5 比例送红股，送股后的总股本为8250万股。 1998 年3月湖北省体改委以鄂体改（1998）17 号文批复同意公 司1997 年度分配方案，即向全体股东按10：6 比例送红股，送股后的 总股本达到13200万股。 2000 年4月中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）30 号 文批复同意公司向社会公开发行人民币普通股5500万股，发行后总股 本为18700万股，并于2000 年4 月27 日在深圳证券交易所上市交易。 2005年实施分配方案，公积金转增股本每10股转增3股，股本增加 5610万股，分配后总股本为24310万股。 公司经营范围：经编腈纶印花毛毯、精毛纺呢绒面料、服装、纺 织品设计、制造、销售；公路货物运输；经营本企业自产产品及技术 的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、 零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商 品及技术除外）；经营进料加工和“ 三来一补” 业务。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 39 三、财务报表的编制基础 本财务报表以本公司持续经营为基础编制。 本公司原以2006年2月15日前颁布的企业会计准则和2000年12月29日颁 布的《企业会计制度》及相关规定（以下合称“ 原会计准则和制度”）编制 财务报表。自2007年1月1日起本公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企 业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“ 企业会计准 则”）。2007年度财务报表为本公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报 表。 四、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （一）会计期间 自公历1月1日起至12月31日止。 （二）记账本位币 以人民币为记帐本位币。 （三）记账基础及计量属性 以权责发生制为记账基础。财务报表项目以历史成本计量为主，以公允 价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产 和衍生工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、 固定资产等以购买价款的现值计量。 （四）外币业务的核算方法及外币财务报表的折算方法 公司发生的外币经济业务，在初始确认时采用交易发生日的即期汇率 折算。在资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算，因该日的 即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑 差额，除以下情形外，均计入当期损益： （1）符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额予以资本化计入相关 资产的成本； （2）为了特定外币汇兑风险进行套期而签订的交易合同所产生的汇兑 差额采用套期会计处理； 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 40 （3）对实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动 而产生的汇兑差额，作为外币报表折算差额列示，在处置境外经营的当期转 出计入损益。 外币非货币性项目，以历史成本计量的仍以交易发生日的即期汇率折 算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额 的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益或股东权益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：所有资产、 负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除"未分配利润"项目外的所有 者权益按发生时的即期汇率折算； 利润表所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易日即期汇率的近 似汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分 配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项 目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额单独列示。 购买境外经营所产生的商誉以及购买日对境外经营的资产、负债进行 的公允价值调整，视作境外经营的资产及负债，按资产负债表日的即期汇率 折算。 处置境外经营时，将境外经营的资产负债表中所有者权益项目列示的， 与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，按处置的比例自所有者权益项 目转出计入处置当期损益。 现金流量表按交易日即期汇率的近似汇率折算为人民币，汇率变动对 现金及现金等价物的影响，作为调节项目，在现金流量表中以"汇率变动对 现金及现金等价物的影响"单独列示。 年初数和上年实际数按照上年会计报表折算后的数额列示。 （五）现金等价物的确定标准 列示于现金流量表的现金是指库存现金及使用不受质押、冻结等使用 限制、可以随时用于支付的银行存款及其他货币资金,现金等价物是指企业 持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额的现金及价值变动风险很小的投资。 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 41 （六）金融工具的确认和计量 1、金融资产和金融负债的分类 按投资目的和经济实质对金融工具划分为以下五类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； (2) 持有至到期投资； (3) 贷款和应收款项； (4) 可供出售金融资产； (5) 其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的确认依据：公司成为金融工具合同的一方时， 应确认一项金融资产或金融负债。 3、金融资产和金融负债的计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债： 按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当 期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为 应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表 日，将其公允价值变动计入当期损益。 (2) 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为 初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收 项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。 (3) 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。 持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 (4) 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费 用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现 金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投 资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资 本公积（其他资本公积）。 (5) 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账 金额，按摊余成本进行后续计量。 4、金融资产的减值测试和减值准备计提方法 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 42 期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金 融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低 于账面价值之间差额计提减值准备。 （1）应收款项 对于单项金额重大的应收款项（应收账款单笔金额300万以上，其他应 收款单笔金额100万以上），应单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了 减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款 项，应单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 其他不重大的应收款项按账龄分析法计提坏账准备。 对于单项金额重大和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合 的风险较大的应收款项，在未来现金流量现值高于其账面价值时，仍按照账 龄分析法计提坏账准备。1年以内的应收款项按应收账款和其它应收款期末 余额的5%计提坏账准备；1—2年的按10%计提坏账准备；2—3年的按20%计提 坏账准备；3—4年的按50%计提坏账准备；4年以上的按100%计提坏账准备。 纳入合并范围的关联方之间不计提坏账准备。 应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转 回，计入当期损益。 （2）持有至到期投资 对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行 减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备应当在 不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分应 当予以转回，计入当期损益。 （3）可供出售金融资产 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 43 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑 各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价 值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减 值损失应当予以转回计入当期损益；可供出售权益工具投资发生的减值损 失，不得通过损益转回。 （七）存货的确认和计量 1、存货的分类：主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产 成品等。 2、存货计价方法：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物购进采用 实际成本计算，原材料、库存商品发出采用加权平均法结转其成本；低值易 耗品、包装物在领用时采用一次摊销法。 3、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净 值的，按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备。 产成品、在产品和用于出售的原材料等直接用于出售的存货，其可变 现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定； 用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减 去完工时估计要发生的成本、销售费用、相关税费后的金额确定；为执行销 售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础；公司持 有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般 销售价格为基础。 4、存货盘存制度采用永续盘存制。 （八）长期股权投资的确认和计量 1、长期股权投资的初始计量： (1) 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 44 本： ① 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承 担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 ② 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第 20 号—— 企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 (2) 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权 投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初 始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金 及其他必要支出。 ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公 允价值作为初始投资成本。 ③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为 初始投资成本。 ④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。 ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会 计准则第 12 号——债务重组》确定。 2、长期股权投资的核算 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法 核算；能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有 共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资采用成本法核算。 3、长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法： （1）长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下 跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 45 这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长 期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减 值准备一经计提，不予转回。 （2）长期股权投资减值准备的计提方法：按个别投资项目计提。 （九）投资性房地产的确认和计量 1、初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 (1) 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归 属于该资产的其他支出。 (2) 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成。 (3) 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规 定确定。 2、后续计量 公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 3、折旧或摊销 采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同 的方法计提折旧或进行摊销。 4、减值的处理 公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其 可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价 值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 （十）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有下列特征的有形资产： (1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； (2) 使用寿命超过一个会计年度。 2、固定资产按实际成本进行初始计量。 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 46 成本，分别按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会 计准则第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 20 号——企业合并》和 《企业会计准则第 21 号——租赁》确定。 3、固定资产的折旧方法 公司固定资产折旧采用平均年限法，并按固定资产原价，估计经济使用 年限和估计残值率。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该 项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准 备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 4、固定资产减值准备的确认标准和计提方法 年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其 账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的； 或由于技术进步原因，已不可使用的固定资产；或虽可使用，但使用后产生 大量不合格品的；或已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值及其它实质上 不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。固定资产减值 准备一经计提，不予转回。 （十一）在建工程的确认和计量 1、在建工程的计价 按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按 工程项目的实际成本结转固定资产。工程完工达到预定可使用状态前发生的 与工程有关的借款所发生的、满足资本化条件的借款费用支出计入工程造 价；其后发生的有关利息支出计入当期损益。 2、在建工程减值准备 年末公司对单项在建工程资产可收回金额低于其账面价值的差额，计 提在建工程减值准备。在建工程减值准备一经计提，不予转回。 存在下列情形的在建工程按单项计提减值准备： (1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 47 来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十二）无形资产计价及摊销方法 1、无形资产的计价： 无形资产按其成本作为入帐价值。内部研究开 发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产 的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证 明其有用性； (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开 发并有能力使用或出售该无形资产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 2、无形资产的摊销：使用寿命有限的无形资产采用直线法按预计使用 年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销， 按其受益对象分别计入相关资产成本和当期损益。使用寿命不确定的无形资 产不予摊销，但在每个会计期末进行减值测试。 3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对无形资产逐项进 行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按可收回金额低于账面 价值的差额计提无形资产减值准备： （1）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不 会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形； 无形资产减值准备一经计提，不予转回。 （十三）长期待摊费用 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 48 长期待摊费用主要包括长期预付租金、长期预付租赁费、经营租赁方 式租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 （十四）借款费用的确认与计量 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币 借款而发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化 条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活 动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等 资产。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条 件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支 出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产 活动已经开始。 2、借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本 化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资 产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接 计入财务费用。 3、借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本 化金额，按照下列方法确定： (1) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款 当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 49 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 (2) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的 资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借 款加权平均利率计算确定。 （十五）职工薪酬 职工薪酬是指为获取职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他 相关支出，包括职工工资、奖金、各种补贴及货币、非货币性福利等相关支 出。公司根据职工为其提供服务的会计期间，按职工提供服务的受益对象， 将职工薪酬计入相关资产成本或当期损益： （1）由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本； （2）由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形 资产成本； （3）因解除与职工的劳动关系给予的补偿，计入当期管理费用； 除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益。 （十六）收入确认原则 1、销售商品在满足以下条件时确认收入实现： (1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售 的商品实施有效控制； (3) 与交易相关的经济利益很可能流入企业； (4) 收入的金额能够可靠地计量； (5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计 算确定。 3、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。 （十七）政府补助 1、确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 50 (1) 企业能够满足政府补助所附条件； (2) 企业能够收到政府补助。 2、计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政 府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额计量。 3、会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资 产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直 接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： (1) 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间，计入当期损益。 (2) 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 （十八）递延所得税资产及负债的确认依据 1、递延所得税是由于财务报表中资产及负债的账面价值与其用于计算 应纳税所得额时的计税基础的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税 款采用资产负债表债务法核算。一般情况下，所有的应纳税暂时性差异产生 的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产只在估计未来应纳税所得额 可以抵销暂时性差异的限额内予以确认。如果暂时性差异是由商誉的初始确 认或由一项既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易中产生的资产 和负债的初始确认产生，则不确认相应的递延所得税资产及负债。 2、公司对子公司及合营企业、联营企业的长期股权投资产生的应纳税 暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但如果本公司能够控制该暂时性差 异转回的时间，且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回时，则不确 认相应的递延所得税负债。除非很可能获得足够的应纳税所得额抵减暂时性 差异，且这些暂时性差异在可预见的未来很可能转回时，才确认本公司对子 公司、合营企业及联营企业的长期股权投资相关的可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。 3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来 不再很可能获得足够的应纳税所得额以转回部分或全部递延所得税资产，对 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 51 不能转回的部分扣减递延所得税资产的账面价值。期后如果估计很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 4、递延所得税按资产负债表日预期收回相关资产或清偿负债当期已执 行或实质上已执行的适用所得税率计算。递延所得税资产和递延所得税负债 的计量，采用与预期收回资产或清偿负债的方式相一致的税率和计税基础。 （二十）企业合并 1、同一控制下的企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债,应当按照合并日被合并方账面价 值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，在发生时计入当期损益。 2、非同一控制下的企业合并 合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。公允价值与其账面价值 的差额，计入当期损益。 不同企业合并方式处理原则： （1）非同一控制下的吸收合并 公司在购买日按照合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价 值确定其入账价值，企业合并成本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的 差额，确认为商誉或计入当期损益。 （2）非同一控制下的控股合并 公司在购买日编制合并资产负债表时，对于被购买方可辨认资产、负债 按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉；企业合并 成本小于合并中取得被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并资 产负债表中调整盈余公积和未分配利润。 （3）分步实现的企业合并 公司通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 52 成本之和。 （二十一）合并会计报表编制方法 公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或 虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。 公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有 关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业 会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。合并时合并范围内的所有内部 交易和内部往来予以抵销。 (二十二)会计政策和会计估计变更说明 根据财政部2006年2月15日发布的《关于印发<企业会计准则第一号—存 货>等38项具体准则的通知》(财会[2006]3号文)的规定，本公司自2007年1 月1日起执行新企业会计准则，相关会计政策的变更对公司造成的财务影响 如下： 1、根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》的规定，属于同一控制下 企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销， 并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次 执行日的认定成本。公司期初将仙桃丽华装饰面料厂的股权投资差额 1,578,284.04 冲减留存收益，调减期初未分配利润 1,578,284.04 元； 2、根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第十四条 “ 划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售金融资产的，应当在 首次执行日按照公允价值计量，并将账面价值与公允价值的差额调整留存收 益” 的规定，将天同180基金的公允价值同账面价值的差额调增期初未分配 利润71,180.90元。 以上合计调减期初未分配利润 1,507,103.14 元。 五、税项 1、增值税销项税率：应交增值税按17％计算的销项税额抵当期进项税额 后交纳，进料加工复出口实行“ 免、抵、退” 政策。 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 53 2、城市维护建设税率为7%，应缴增值税、营业税、消费税之和为基数。 3、.教育费附加税率为3%，应缴增值税、营业税、消费税之和为基数。 4、堤防维护建设费税率为2%，应缴增值税、营业税、消费税之和为基数。 5、所得税税率为33%。 六、 控股子公司 公司名称 注册资本 经营范围 实际投 资额 股权比 例 仙桃丽华装饰面料有 限公司 8000 万元 高档面料 7435 万 元 96.25% 七、合并财务主要项目注释（以下除特别注释外货币单位均以人民币元表 示） 1.货币资金 期末数 期初数 项 目 外币金额 汇率 人民币金额 外币 金额 汇率 人民币金 额 现 金 - - 96,343.51 - - 98,429.63 其中：美元现金 1778.66 7.3046 12,992.40 新币现金 283.00 5.0518 1,429.66 银行存款 - 1,668,096.68 - 1,744,272.81 其中：人民币存款 - - 1,667,960.45 - - 1,538,390.45 美元存款 18.65 7.3046 136.23 26,365.77 7.8087 205,882.36 其他货币资金 - - 54,076,413.43 - - 62,304,063.40 合 计 - 55,840,853.62 - 64,146,765.84 注：其他货币资金为银行承兑汇票保证金。 2、交易性金融资产 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性债券投资 交易性权益工具投资 指定以公允价值计量且其变动计入当期 121,859.10 171,180.90 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 54 损益的金融资产 其他 合 计 121,859.10 171,180.90 注：指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产指企业购入的天同 180 指 数基金。 3．应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 712,040.00 1,500,000.00 商业承兑汇票 - - 合 计 712,040.00 1,500,000.00 注：应收票据中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东票据。 4.应收账款 （1）单项金额重大的应收款项坏账比例和理由：公司确定非关联方之间应收账款单项 金额重大的标准为 300 万以上，金额为 141,161,431.95 元，预计在以后期间很难收回货款， 经过董事会批准,按照谨慎性原则计提坏账准备 78,969,561.82 元。 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定 该组合的依据：单位金额不重大但风险较大的客户 69 户，预计在以后期间很难收回货 款 ， 经 过 董 事 会 批 准 , 按 照 谨 慎 性 原 则 公 司 已 按 余 额 的 100% 计 提 坏 账 准 备 26,350,347.55 元； （3）应收关联方款项占应收款项总额的比例：无关联方往来。 （4）按账龄划分 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 % 坏帐准备 账面价值 金额 比例 % 坏帐准备 账面价值 1 年以内 25,654,287.26 10.89 1,295,430.31 24,358,856.95 271,753,753.29 95.98 92,794,057.14 178,959,696.15 1-2 年 200,008,713.43 84.86 108,267,130.26 91,741,583.17 5,172,746.14 1.83 517,274.62 4,655,471.52 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 55 2-3 年 3,880,823.21 1.65 986,734.07 2,894,089.14 4,599,744.21 1.62 919,948.84 3,679,795.37 3-4 年 5,570,672.73 2.36 2,955,553.38 2,615,119.35 1,613,744.38 0.57. 1,110,275.60 503,468.78 4 年以上 571,988.75 0.24 571,988.75 0.00 0.00 合 计 235,686,485.38 100 114,076,836.77 121,609,648.61 283,139,988.02 100 95,341,556.20 187,798,431.82 注：①应收账款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及其控制公司欠款： 单位名称 金额 仙桃彩凤实业公司 11,550.00 ②应收账款期末比期初减少 47,453,502.64 元,下降比例为 16.76%，主要原因是公 司加大了收款力度； ③前 5 名期末余额合计为 108,916,645.76 元，占本期期末应收账款余额的 46.21%； 5.预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 2,732,424.22 84.05 10,684,284.58 97.05 1-2 年 302,173.03 9.29 223,416.69 2.03 2-3 年 151,396.13 4.66 97,096.28 0.88 3 年以上 65,103.89 2.00 4,066.91 0.04 合 计 3,251,097.27 100.00 11,008,864.46 100.00 注：①预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及其控制的公司 欠款； ②前 5 名期末余额合计为 2,652,424.25 元，占本期期末预付账款余额的 81.58%； 6.其他应收款 （1）单项金额重大的其他应收款坏账比例和理由：公司确定非关联方之间其他应 收款单项金额重大的标准为 100 万以上，客户 1 户，账龄在 1 年以内，按照账龄法 5% 计提坏账准备； （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：无。 种 类 金 额 占应收款项 总 额 比 例 (%) 坏账准备 计提比例 (%) 坏账准备 金额 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 56 单项金额重大 1,007,677.34 7.42 5% 50,383.87 单项金额不重大按信用 风险组合后风险较大 其他不重大 10,495,432.83 92.58 5-50% 1,185,204.03 合 计 11,503,110.17 100.00 1,235,587.90 （3）按账龄划分 期末数 期初数 账面余额 账面余额 比例 比例 账龄 金额 % 坏帐准备 账面价值 金额 % 坏帐准备 账面价值 1 年以内 6,650,117.64 57.81 333,218.38 6,316,899.26 129,279,621.13 57.65 10,234,192.25 119,045,428.88 1-2 年 770,580.09 6.70 85,551.39 685,028.70 94,954,038.28 42.35 1,918,524.16 93,035,514.12 2-3 年 4,081,293.64 35.48 816,258.73 3,265,034.91 1,167.80 233.56 934.24 3-4 年 1,118.80 0.01 559.4 559.40 . - 4 年以上 0.00 - 合 计 11,503,110.17 100.00 1,235,587.90 10,267,522.27 224,234,827.21 100 12,152,949.97 212,081,877.24 注：①无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及其控制的公司欠款； ②其他应收款期末比期初减少了 212,731,717.04 元，下降比例为 94.87%，主要是 公司大股东占用资金本期已偿还。 ③前 5 名期末余额合计为 3,535,245.88 元，占本期期末其他应收款余额的 30.73%； 7.存货 (1)存货账面价值 项 目 年末账面余额 年初账面余额 原材料 18,702,742.68 23,727,707.03 库存商品 99,209,402.83 113,566,088.34 在产品 8,417,711.09 8,947,266.74 自制半成品 4,062,017.25 33,669,304.65 包装物 2,225.64 低值易耗品 622,407.60 406,932.27 委托加工材料 2,268,130.00 材料成本差 异 -33,141.19 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 57 合 计 131,014,281.45 182,554,513.48 (2)存货跌价准备 项 目 年末账面余额 年初账面余额 原材料 1,749,561.51 6,749,190.64 库存商品 37,936,875.00 61,497,429.62 在产品 1,346,092.70 自 制 半 成 品 包装物 低 值 易 耗 品 57,496.79 委托加工材料 材料成本差异 - 合 计 41,090,026.00 68,246,620.26 注：存货跌价准备期末较期初减少 27,156,594.26 元，减少了 40%，主要原因为本期 销售了上期已提存货跌价准备的存货。 (3)存货净额 项 目 年末账面余额 年初账面余额 原材料 16,953,181.17 16,978,516.39 库存商品 61,272,527.83 52,068,658.72 在产品 7,071,618.39 8,947,266.74 自 制 半 成 品 4,062,017.25 33,669,304.65 包装物 2,225.64 低 值 易 耗 品 564,910.81 406,932.27 委托加工材料 2,268,130.00 材料成本差异 -33,141.19 合 计 89,924,255.45 114,307,893.22 8.可供出售的金融资产 项 目 年末公允价值 年初公允价值 可 供 出 售 权 益 工 具 770,077,882.18 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 58 合 计 770,077,882.18 明细如下： 权益工具名称 证券数量 账面投资成本 公允价值变动 年末余额 长江证券股份有限公 司股票 20,127,493 股 154,054,697.76 616,023,184.42 770,077,882.18 合 计 154,054,697.76 616,023,184.42 770,077,882.18 注：截至 2007 年 12 月 31 日公司持有长江证券股份有限公司限售流通股 20,127,493 股， 上述股权将于 2008 年 12 月 27 日解除限售。 9.长期股权投资 年末数 年初数 被投资单位名称 账面余额 减值准备- 账面余额 减值准备- 巴西迈亚股份有 限公司 6,818,986.66 3,174,974.67 6,286,724.64 合 计 6,818,986.66 3,174,974.67 6,286,724.64 - 注：巴西迈亚股份有限公司为本公司未投产的海外子公司，由于海外股东资金无法到 位退出投资，导致该公司目前处于停滞状态，根据该公司目前的资产可收回金额与账 面价值的差额计提了减值准备。 10.固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 106,742,543.73 346,607.36 4,662,635.46 102,426,515.63 机器设备 754,351,207.40 11,040,646.68 743,310,560.72 运输工具 4,700,351.55 4,700,351.55 其它设备 10,383,842.20 880,491.19 9,503,351.01 合 计 876,177,944.88 346,607.36 16,583,773.33 859,940,778.91 注：①房屋及建筑物的减少主要是将西服厂包含在房屋及建筑物类别的土地价值划 分至无形资产。 ②本期机器设备减少主要是本期报废处理了机器设备。 （2）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 21,466,885.17 2,796,410.16 24,263,295.33 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 59 机器设备 307,701,587.29 45,710,346.87 5,682,163.37 347,729,770.79 运输工具 3,777,718.01 622,165.05 4,399,883.06 其它设备 8,287,617.52 84,883.93 8,372,501.45 合 计 341,233,807.99 49,213,806.01 5,682,163.37 384,765,450.63 （3）固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 - - - - 机器设备 2,795,225.83 6,590,509.67 - 9,385,735.50 运输工具 - - - - 其它设备 - - - - 合 计 2,795,225.83 6,590,509.67 - 9,385,735.50 （4）固定资产净额 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 85,275,658.56 -2,449,802.80 4,662,635.46 78,163,220.30 机器设备 443,854,394.28 -52,300,856.54 5,358,483.31 386,195,054.43 运输工具 922,633.54 -622,165.05 - 300,468.49 其它设备 2,096,224.68 -84,883.93 880,491.19 1,130,849.56 合 计 532,148,911.06 -55,457,708.32 10,901,609.96 465,789,592.78 11.无形资产 （1）无形资产原值 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 土地使用权-母公司 3,725,105.50 4,662,635.46 8,387,740.96 土地使用权-子公司 48,174,515.01 50,000.00 48,124,515.01 非专利技术-呢绒面料技术 2,152,670.00 2,152,670.00 合 计 54,052,290.51 4,662,635.46 50,000.00 58,664,925.97 （2）累计摊销 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 土地使用权-母公司 261,007.54 261,007.54 土地使用权-子公司 1,144,883.15 1,144,883.15 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 60 非专利技术-呢绒面料技术 1,506,867.60 215,266.80 1,722,134.40 合 计 1,506,867.60 1,621,157.49 - 3,128,025.09 （3）无形资产净值 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 土地使用权-母公司 3,725,105.50 4,401,627.92 8,126,733.42 土地使用权-子公司 48,174,515.01 1,194,883.15 46,979,631.86 非专利技术-呢绒面料技术 645,802.40 215,266.80 430,535.60 合 计 52,545,422.91 4,401,627.92 1,410,149.95 55,536,900.88 12.长期待摊费用 项 目 期末账面价值 年初账面价值 园林费 680,000.00 800,000.00 合 计 680,000.00 800,000.00 13. 资产减值准备 本期减少额 项 目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 107,494,506.17 7,817,918.50 115,312,424.67 二、存货跌价准备 68,246,620.26 9,000,929.45 36,157,523.71 41,090,026.00 三、可供出售金融资产减值准备 - 四、持有至到期投资减值准备 - 五、长期股权投资减值准备 3,174,974.67 3,174,974.67 六、投资性房地产减值准备 - 七、固定资产减值准备 2,795,225.83 6,590,509.67 9,385,735.50 八、工程物资减值准备 - 九、在建工程减值准备 - 十、生产性生物资产减值准备 - 其中：成熟生产性生物资产减值准备 - 十一、油气资产减值准备 - 十二、无形资产减值准备 - 十三、商誉减值准备 - 十四、其他 - 合 计 178,536,352.26 26,584,332.29 36,157,523.71 168,963,160.84 14. 所有权受到限制的资产 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 61 （1）资产所有权受到限制的原因：①货币资金中用于银行承兑汇票保证用途的其他货 币资金金额为 54,076,413.43 元；②为取得银行贷款，用企业的资产作为抵押。 （2）所有权受到限制的资产明细如下： 所有权受到限制的资产类别 期初账面价值 期末账面价值 货币资金 62,304,063.40 54,076,413.43 固定资产 444,430,101.92 398,155,795.27 其中：房屋及建筑物 23,481,307.14 22,648,891.23 机器设备 420,948,794.78 375,506,904.04 无形资产－土地 46,268,898.74 44,736,218.96 合 计 553,003,064.06 496,968,427.66 15．短期借款 项 目 期末账面余额 年初账面余额 信用借款 抵押借款 115,488,822.93 216,383,218.63 质押借款 66,196,889.22 242,127,903.61 保证借款 278,960,000.00 20,000,000.00 合 计 460,645,712.15 478,511,122.24 16. 应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 109,700,000.00 122,539,876.02 商业承兑汇票 4,997,707.33 合 计 114,697,707.33 122,539,876.02 注：无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项； 17.应付账款 期末数 期初数 项 目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 52,663,496.00 95.10 45,871,176.80 98.47 1—2 年 2,245,539.91 4.06 2—3 年 - 3 年以上 465,254.86 0.84 710,781.67 1.53 合计 55,374,290.77 100.00 46,581,958.47 100.00 注：①期末欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及其控制的单位款项： 单位名称 金额 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 62 仙桃毛纺集团公司 7,080,129.15 ②前 5 名应付账款期末余额合计为 21,150,887.10 元，占本期期末应付账款余额的 38.20%； 18.预收账款 期末数 期初数 项 目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 21,170,500.70 63.64 48,472,803.65 100.00 1—2 年 12,096,735.54 36.36 2—3 年 - 3 年以上 - 合计 33,267,236.24 100.00 48,472,803.65 100.00 注：①无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及其控制的单位的款项： ②前 5 名期末余额合计为 6,706,725.23 元，占本期期末预收账款余额的 20.16%； 19. 应付职工薪酬 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 5,020,906.80 22,848,566.58 23,961,747.77 3,907,725.61 二、职工福利费 4,095,118.56 -3,422,189.52 672,929.04 - 三、社会保险费 3,134,456.24 2,204,785.66 929,670.58 四、住房公积金 - 五、工会经费和职工教育经费 442,740.83 370,120.49 72,620.34 六、非货币性福利 - 七、因解除劳动关系给予的补偿 - - 八、年金 - - 其中：以现金结算的股份支付 - - 合 计 9,116,025.36 23,003,574.13 27,209,582.96 4,910,016.53 20.应交税费 税费项目 期末账面余额 年初账面余额 企业所得税 -2,813,058.96 -2,810,558.93 增值税 196,650.75 1,026,305.99 营业税 520,800.00 475,400.00 资源税 城市维护建设税 218,885.97 229,806.95 房产税 土地使用税 - 车船使用税 - 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 63 印花税 个人所得税 64,638.25 13,459.18 教育费附加 93,808.27 矿产资源补偿费 79,031.55 教育发展费 56,881.03 堤防费 41,088.27 52,687.70 合 计 -1,677,187.45 -876,986.53 21．应付股利 单位名称 期末账面余额 鹤山市鹤美针棉制造总厂 30,000.00 内部职工股 15,300.00 合 计 45,300.00 注：应付股利存在余额的原因是未办理支付。 22.其他应付款 期末数 期初数 项 目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 36,749,583.41 93.20 36,045,728.62 97.24 1—2 年 1,782,619.78 4.52 926,982.77 2.76 2—3 年 899,190.06 2.28 3 年以上 合计 39,431,393.25 100.00 36,972,711.39 100 注：①应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项： 单位名称 金 额 湖北仙桃毛纺集团有限公司 20,688,069.18 ②其他应付款期末比期初增加 2,458,681.86 元，增长比例为 6.65%，增长的主要 原因借用大股东的资金增加。 ③前 5 名期末余额合计为 32,674,574.36 元，占本期期末其他应付款余额的 82.86%； 23．一年内到期的长期借款 借款类别 期末账面余额 年初账面余额 信用借款 - 抵押借款 132,000,000.00 质押借款 - - 保证借款 5,000,000.00 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 64 合 计 137,000,000.00 24．长期借款 借款类别 期末账面余额 年初账面余额 信用借款 抵押借款 82,000,000.00 23,000,000.00 质押借款 - 保证借款 32,000,000.00 合 计 114,000,000.00 23,000,000.00 25．递延所得税负债 项目 年末数 年初数 可供出售的金融资产 154,005,796.11 合 计 154,005,796.11 26.股本（单位：元） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条 件股份 99,331,190 40.86% -13,170,042 -13,170,042 86,161,148 35.44% 1、国家持股 2、国有法人 持股 85,708,800 35.26% 85,708,800 35.26% 3、其他内资 持股 13,622,390 5.60% -13,170,042 -13,170,042 452,348 0.19% 其中：境内 非国有法人 持股 13,476,000 5.54% -13,164,000 -13,164,000 312,000 0.13% 境内自 然人持股 146,390 0.06% -6,042 -6,042 140,348 0.06% 4、外资持股 其中：境外 法人持股 境外自 然人持股 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 65 二、无限售条 件股份 143,768,810 59.14% 13,170,042 13,170,042 156,938,852 64.56% 1、人民币普 通股 143,768,810 59.14% 13,170,042 13,170,042 156,938,852 64.56% 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 三、股份总数 243,100,000 100.00 % 243,100,000 100.00 % 注：公司大股东湖北仙桃毛纺集团有限公司所持公司 8570.88 万股有限售条件的国有法人股 中的 1302.18 万股（占公司总股本的 5.36%）已于 2008 年 1 月 18 日过户到仙桃市经济贸易委员 会国有资产经营公司名下。 27.资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 135,776,062.55 135,776,062.55 其他资本公积 16,800,000.00 462,017,388.31 1,530,000.00 477,287,388.31 合 计 152,576,062.55 462,017,388.31 1,530,000.00 613,063,450.86 注：①其他资本公积增加是可供出售的金融资产报告期末的公允价值与其账面价值的差额； ②其他资本公积减少是本期偿还地方财政的贴息。 28.盈余公积 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少 数 期末余额 法定公积金 47,794,601.50 - 47,794,601.50 任意盈余公积金 - - - - 合 计 47,794,601.50 - 47,794,601.50 29.未分配利润 项目 金 额 上年年末余额 -163,800,636.22 加：年初未分配利润调整数 -1,507,103.14 其中： 执行《企业会计制度》追溯调整 -1,507,103.14 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 66 重大会计差错 - 其他调整事项 本年年初余额 -165,307,739.36 本年增加数 -138,191,077.03 其中：本年净利润转入 -138,191,077.03 其他增加 - 本年减少数 其中：本年提取盈余公积数 本年分配现金股利数 本年分配股票股利数 - 其他减少 本年年末余额 -303,498,816.39 注：年初未分配利润已经过追溯调整，过程见财务报表附注四（二十二）会计政策和会 计估计变更说明； 30.营业收入及成本 本期发生额 上年同期数 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 208,156,977.00 234,811,490.94 317,417,570.14 302,245,001.04 其他业务 86,903.75 400.00 合计 208,243,880.75 234,811,490.94 317,417,970.14 302,245,001.04 注：公司主营业务收入减少 109,174,089.39 元，减少比例为 34.39%，减少的原因是由于 公司债务负担重，融资困难，营运资金严重短缺，开工严重不足； 其中：（1）主营业务收入明细 分产品主营业务： 项 目 本期数 上年同期数 毛毯 48,222,731.43 72,185,678.09 呢绒面料 77,235,976.06 101,894,447.49 色织布 76,760,355.91 141,350,114.67 西服 1,349,599.16 1,987,329.89 其他 4,588,314.44 合 计 208,156,977.00 317,417,570.14 分地区主营业务： 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 67 项 目 2007 年度（万元） 2006 年度（万元） 外贸收入 5,552.73 8,641.70 内贸收入 15,262.97 23,100.06 合 计 20,815.70 31,741.76 （2）主营业务成本明细 项 目 本期数 上年同期数 毛毯 52,780,874.14 74,647,408.67 呢绒面料 92,545,181.02 76,478,262.64 色织布 81,921,589.66 148,903,328.47 西服 2,420,812.18 2,216,001.26 其他 5,143,033.94 合 计 234,811,490.94 302,245,001.04 31.主营业务税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 教育费附加 102,581.69 192,572.02 按流转税的 3%计提 城建税 336,169.33 473,583.65 按流转税的 7%计提 堤防费 54,694.44 122,319.05 按流转税的 2%计提 合 计 493,445.46 788,474.72 32.财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 43,439,722.43 20,501,370.79 减：利息收入 1,296,968.89 1,111,441.95 利息净支出 42,142,753.54 19,389,928.84 汇兑损益 1,553,502.65 1,591,039.48 其他 276,673.43 4,053,396.42 合 计 43,972,929.62 25,034,364.74 注：本期财务费用增加的原因是大股东占用资金的借款费用由于大股东占款的偿还 而由本公司承担。 33．资产减值损失 项 目 本期发生额 上年同期数 一、坏账损失 7,817,918.50 94,786,608.77 二、存货跌价损失 9,000,929.45 67,150,993.54 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 68 三、可供出售金融资产减值损失 - - 四、持有至到期投资减值损失 - - 五、长期股权投资减值损失 3,174,974.67 - 六、投资性房地产减值损失 - - 七、固定资产减值损失 6,590,509.67 - 八、工程物资减值损失 - - 九、在建工程减值损失 - - 十、生产性生物资产减值损失 - - 十一、油气资产减值损失 - - 十二、无形资产减值损失 - - 十三、商誉减值损失 - - 合 计 26,584,332.29 161,937,602.31 34.公允价值变动收益 项 目 本期数 上年同期数 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 -49,321.80 71,180.90 合 计 -49,321.80 71,180.90 35.投资收益 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益 213,840.00 18,978.40 长期债权投资收益 长期股权投资收益 其中：按权益法确认收益 - 按成本法核算的被投资单 位分派利润 长期股权投资差额摊销 - 股权投资转让收益 长期投资收益减值准备 - - 合 计 213,840.00 18,978.40 注：本期投资收益是指收到的基金分红。 36.营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 罚款收入 3,350.00 政府补助 3,000,000.00 83,014.20 政府补助 其它收入 164,191.93 合 计 3,164,191.93 86,364.20 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 69 注：政府补助是指企业收到的纺织企业扶助资金和名牌奖励。 37.营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 捐款支出 15,050.00 固定资产处置净支 出 5,181,907.06 罚款支出 1,360,168.83 9,611.10 其它支出 65,181.80 73,697.08 合 计 6,607,257.72 98,358.18 注： 罚款支出中有 1,030,000.00 元是由于仙桃丽华装饰厂进口设备在海关监管期内 未经批准用于抵押被海关的罚款。 38．收到的其他与经营活动有关的现金 湖北仙桃毛纺集团有限公司往来 54,774,950.10 其他单位往来 1,890,465.26 合 计 56,665,415.36 39．支付的其他与经营活动有关的现金 业务招待费 2,498,552.26 运输费 2,101,391.45 差旅费 1,753,648.67 海运费 1,336,471.18 审计费用 863,000.00 修理费 849,361.42 车辆费用 815,056.91 展览费 810,659.22 水电费 580,148.88 绿化费 498,956.00 办公费 368,651.19 邮电费 529,165.36 排污费 258,201.00 其他 554,888.78 出口代理费 175,455.97 诉讼费 110,000.00 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 70 其他往来款 7,402,422.04 合 计 21,506,030.33 40.每股收益 归属于母公司的净利润 -138,280,421.34 母 公 司 发 行 在 外 普 通 股 加 权 平 均 数 243,100,000.00 基本每股收益 -0.5685 41.将净利润调节为经营活动现金流量 2007 年度 2006 年度 1.将净利润调节为经营活动现金 流量： 净利润 -138,730,175.44 -195,476,873.73 加：资产减值准备 -9,573,191.42 161,391,581.11 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 49,213,806.01 45,581,325.84 无形资产摊销 1,621,157.49 215,266.80 长期待摊费用摊销 170,000.00 -73,392.03 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失 固定资产报废损失 5,181,907.06 - 公允价值变动损失 49,321.80 - 财务费用 44,993,225.08 26,438,968.60 投资损失 -213,840.00 递延所得税资产减少 递延所得税负债增加 - 存货减少 51,540,232.03 -15,670,320.81 经营性应收项目的减少 76,518,756.72 -18,536,008.45 经营性应付项目的增加 -33,248,892.62 -4,986,619.31 其他 - - 经营活动产生的现金流量净 额 47,522,306.71 -1,116,071.98 2.不涉及现金收支的重大投资和 筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债 券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,764,440.19 64,146,765.84 减：现金的期初余额 64,146,765.84 121,368,964.27 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 71 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -62,382,325.65 -57,222,198.43 八、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）单项金额重大的应收款项坏账比例和理由：公司确定非关联方之间应收账款单项金 额重大的标准为 300 万以上，金额为 141,161,431.95 元，预计在以后期间很难收回货款， 经过董事会批准,按照谨慎性原则计提坏账准备 78,969,561.82 元。 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定 该组合的依据：单位金额不重大但风险较大的客户 69 户，预计在以后期间很难收回货 款 ， 经 过 董 事 会 批 准 , 按 照 谨 慎 性 原 则 公 司 已 按 余 额 的 100% 计 提 坏 账 准 备 26,350,347.55 元； （3）应收关联方款项金额为 36,681,220.88 元，占应收款项总额的比例 13.48%。 （4）按账龄划分 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 % 坏帐准备 账面价值 金额 比例 % 坏帐准备 账面价值 1 年以内 62,201,082.04 22.86 1,288,709.00 60,912,373.04 270,752,935.30 95.96 92,392,119.75 178,360,815.55 1-2 年 199,862,580.02 73.46 108,252,516.92 91,610,063.10 5,172,746.14 1.83 517,274.62 4,655,471.52 2-3 年 3,880,823.21 1.43 986,734.07 2,894,089.14 4,599,744.21 1.63 919,948.84 3,679,795.37 3-4 年 5,570,672.73 2.05 2,955,553.38 2,615,119.35 1,613,744.38 0.58 1,110,275.60 503,468.78 4 年以上 571,988.75 0.21 571,988.75 0.00 0.00 合 计 272,087,146.75 100 114,055,502.12 158,031,644.63 282,139,170.03 100 94,939,618.81 187,199,551.22 注：①应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及子公司欠款； ②应收账款期末比期初减少 10,052,023.28 元,下降比例为 3.56%，主要原因是公司 加大了收款力度； ③前 5 名期末余额合计为 133,752,525.27 元，占本期期末应收账款余额的 49.16%； 2、其他应收款 （1）单项金额重大的其他应收款坏账比例和理由：公司确定非关联方之间其他应 收款单项金额重大的标准为 100 万以上，客户 1 户，账龄在 1 年以内，按照账龄法计 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 72 提坏账准备； （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：无 （3）应收关联方款项占应收款项总额的比例：期末应收关联方金额 131,539,067.88 元， 占其他应收款总额总额比例 92.59% (仙桃丽华装饰面料厂因纳入合并范围故其他应收款未 计提坏账准备) 。 种 类 金 额 占应收款项 总额比例 (%) 坏账准备 计提比例 (%) 坏账准备金额 单项金额重大 1,007,677.34 0.71 5 50,383.87 单项金额不重大按信用 风险组合后风险较大 其他不重大 141,059,417.92 99.29 5-40 1,136,449.89 合 计 142,067,095.26 100.00 1,186,833.76 （4）按账龄划分 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例 % 坏帐准备 账面价值 金额 比例 % 坏帐准备 账面价值 1 年 以内 137,214,102.73 96.58 284,464.24 136,929,638.49 239,628,568.97 71.62 10,109,086.84 229,519,482.13 1-2 年 760,908.38 0.54 75,879.68 685,028.70 94,954,038.28 28.38 1,918,524.16 93,035,514.12 2-3 年 4,081,293.64 2.87 816,258.73 3,265,034.91 1,167.80 233.56 934.24 3-4 年 10,790.51 0.01 10,231.11 559.40 4 年 以上 合 计 142,067,095.26 100.00 1,186,833.76 140,880,261.50 334,583,775.05 100.00 12,027,844.56 322,555,930.49 注：①无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及其控制的公司的欠款； 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 73 ②前 5 名期末余额合计为 136,750,818.94 元，占本期期末其他应收款余额的 96.26%。 ③其他应收款期末比期初减少了 192,516,679.79 元，下降比例为 57.54%，主要是 公司大股东占用资金本期已偿还。 3.长期股权投资 年末数 年初数 被投资单位名称 账面余额 减值准备- 账面余额 减值准 备- 巴西迈亚股份有限 公司 6,818,986.66 3,174,974.67 6,286,724.64 仙桃丽华装饰面料公 司 72,771,715.96 72,771,715.96 合 计 79,590,702.62 3,174,974.67 79,058,440.60 - 4.营业收入及成本 本期发生额 上年同期数 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 234,921,283.37 250,687,330.09 317,417,570.14 302,245,001.04 其他业务 37,514.00 400.00 合 计 234,958,797.37 250,687,330.09 317,417,970.14 302,245,001.04 其中:（1）主营业务收入明细 项 目 本期数 上年同期数 毛毯 48,222,731.43 72,185,678.09 呢绒 77,235,976.06 101,894,447.79 色织布 108,112,976.72 141,350,114.67 西服 1,349,599.16 1,987,329.89 合 计 234,921,283.37 317,417,570.14 （2）主营业务成本明细 项 目 本期数 上年同期数 毛毯 52,780,874.14 74,647,408.67 呢绒 92,545,181.02 76,478,262.64 色织布 102,940,462.75 148,903,328.47 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 74 西服 2,420,812.18 2,216,001.26 合 计 250,687,330.09 302,245,001.04 5、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 股票基金转让投资收益 213,840.00 18,978.40 长期债权债券投资收益 长期股权投资按权益法确认收益 - 按成本法核算的被投资单位分派 利润 长期股权投资差额摊销 - - 股权投资转让收益 长期投资收益减值准备 - - 合 计 213,840.00 18,978.40 6.将净利润调节为经营活动现金流量 2007 年度 2006 年度 1.将净利润调节为经营活动现 金流量： 净利润 -124,354,217.74 -195,476,873.73 加：资产减值准备 23,154,715.51 161,391,581.11 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 45,663,384.80 45,581,325.84 无形资产摊销 476,274.34 215,266.80 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失 -73,392.03 固定资产报废损失 - 公允价值变动损失 - 财务费用 43,790,252.94 26,438,968.60 投资损失 -213,840.00 递延所得税资产减少 递延所得税负债增加 - 存货减少 26,746,662.34 -15,670,320.81 经营性应收项目的减少 159,572,855.67 -18,536,008.45 经营性应付项目的增加 -128,518,411.06 -4,986,619.31 其他 - 经营活动产生的现金流量净 额 46,317,676.80 -1,116,071.98 2.不涉及现金收支的重大投资和 筹资活动： - - 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 75 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债 券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,756,836.24 64,143,791.80 减：现金的期初余额 64,143,791.80 121,368,964.27 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -62,386,955.56 -57,225,172.47 九、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方(单位:万元) 关联方名称 注册地 组织机构代码 注册资金 与本公司关系 经济性质 湖北仙桃毛纺集团有 限公司 仙桃市勉阳大道 131 号 18168804-2 15,588.40 母公司 有限责任公司 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 关联方名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 湖北仙桃毛纺集团有限公司 15588.40 - - 15588.40 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 关联方名 称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 湖北仙桃毛纺集 团有限公司 8570.88 35.26 1302.18 5.36 7268.70 29.90 （四）不存在控制关系的关联方 公司名称 组织机构代 码 与本公司关系 持股比例、表 决权比例(%) 经济性质 仙桃市彩凤实业 公司 18167930-6 同一母公司 国有经济 仙桃市锦华纺织 有限公司 76743884-1 母公司控制的公司 有限责任公司 （五）本公司与关联方交易情况如下 1、关联交易 （1）销售货物 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 76 公司与湖北仙桃毛纺集团有限公司、仙桃市彩凤实业公司、仙桃市丽华装饰面料有 限公司存在采购销售业务，交易价格为双方签订的以市场价格为基础的协议价格。 （2）租赁 A、土地租赁 公司与集团公司签订了土地租赁合同，交易价格参照仙桃市土地管理局定价。 B、房屋租赁 公司与集团公司签订了房屋租赁合同，集团公司将位于仙桃市勉阳大道 115 号的建 筑面积为 24968 平方米的八层楼房及其附属建筑物出租给公司有偿使用，根据房屋价 值，参照仙桃地区市场租赁价格交纳租赁费。 （3）综合服务 公司与集团公司签订综合服务协议。 （4）与关联方销售及采购交易额 期初数 期末数 交易项目 金额 比例（%） 金额 比例(%) 销售货物（彩凤） 1,064,776.33 33.00 429,883.64 0.10 销售货物（丽华） 39,713,643.79 12.51 38,662,312.41 8.55 采购货物（集团） 11,641,058.85 2.79 采购货物（丽华） 41,795,345.80 13.83 31,352,620.81 7.51 （5）、与集团关联交易额 交易项目 本期数 上年同期数 土地租赁费 126,500.00 126,500.00 房屋租赁费 733,720.00 733,720.00 宿舍租金 53,760.00 53,760.00 （6）、2007 年4 月29 日，公司与湖北仙桃毛纺集团有限公司自愿达成如下协议：湖北仙 桃毛纺集团有限公司以其持有的长江证券有限责任公司20,127,493股的股权抵偿所欠公司 的占用资金15,405.47 万元，该股权已于2007年12月28日办理了过户手续。 2、关联往来 期初数 期末数 项 目 金额 比例（%） 金额 比例(%) 应付账款 湖北仙桃毛纺集团有限公司 7,080,129.15 12.79 预收账款 仙桃市彩凤实业公司 660,171.34 1.15 -11,550.00 0.03 其他应收款 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 77 湖北仙桃毛纺集团有限公司 76,565,252.69 34.14 -20,688,069.18 52.47 仙桃市锦华纺织有限公司 109,259,644.51 48.72 （十）、其它重要事项 湖北迈亚第一大股东湖北仙桃毛纺集团有限公司实际控制人湖北省仙桃市国有 资产监督管理委员会办公室与丝宝实业发展（武汉）有限公司于 2007 年 12 月 24 日签 署《国有产权整体转让合同》。仙桃国资办拟将其持有的毛纺集团 100%的股份，以协 议方式转让给丝宝实业，转让完成后，丝宝实业将成为公司的实际控制人，转让价格 为：62680.77 万元，本次股权转让事项尚需获得国务院国有资产监督管理委员会核准。 （十一）、资产负债表日后事项 截至审计报告日止，公司无资产负债表日后事项。 （十二）、承诺事项、或有事项 截至审计报告日止，公司无重大承诺事项、或有事项。 （十三）、补充资料 (一)根据中国证券监督委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露规 范问答第 1 号—非经常性损益》的规定，公司合并非经常性损益发生额情况 如下（收益为＋，损失为-）： 项 目 本期数 非流动资产处置损益 -5,181,907.06 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助 3,000,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值 产生的损益 非货币性资产交换损益 - 委托投资损益 213,840.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 78 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 - 其他营业外收支净额 -1,261,158.70 转入应付职工薪酬的福利费年初余额中调整当期管理费用 4,458,252.09 其他 非经常性损益项目合计 1,229,026.33 减: 少数股东所占份额 非经常性损益扣除项目合计 1,229,026.33 （二）根据中国证券监督委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编 报规则第 9 号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的 规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益下： 1、明细情况 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 -18.32% -66.10% -0.5685 -0.5685 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 润 -18.48% -66.69% -0.5735 -0.5735 2、计算过程 （1）基本每股收益 基本每股收益=P÷ S S= S0 ＋ S1 ＋ Si× Mi÷ M0 － Sj× Mj÷ M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属 于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股 份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股 份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 79 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费 用）× （1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si× Mi÷ M0 － Sj× Mj÷ M0—Sk+ 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释 性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 （3）全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷ E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 （4）加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷ 2 ＋ Ei× Mi÷ M0 － Ej× Mj ÷ M0± Ek× Mk÷ M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损 益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利 润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债 转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金 分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月 份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变 动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （三）根据中国证券监督委员会颁布《公开发行证券的公司信息披露规 范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》证 监会计字[2007]10 号的规定，本公司 2006 年度合并净利润差异调节如下： 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 80 1、比较利润表的计算过程： 利润表调整项目 2006 年 1-12 月 项目 调整前 调整后 主营业务收入 317,417,570.14 - 主营业务成本 302,245,001.04 - 其他业务利润 400.00 - 主营业务税金及附加 788,474.72 - 营业收入 - 317,417,970.14 营业成本 - 302,245,001.04 营业税费 - 788,474.72 营业费用 9,992,288.80 销售费用 9,992,288.80 管理费用 174,841,698.99 12,904,096.68 财务费用 25,034,364.74 25,034,364.74 资产减值损失 - 161,937,602.31 投资收益 18,978.40 投资净收益 - 18,978.40 公允价值变动损益 71,180.90 补贴收入 营业外收入 86,364.20 86,364.20 营业外支出 98,358.18 98,358.18 所得税费用 少数股东损益 - 净利润 -195,476,873.73 -195,405,692.83 2、2006 年度净利润的差异调节表 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） -195,476,873.73 追溯调整项目影响合计数 71,180.90 其中：公允价值变动损益 71,180.90 投资收益 - 所得税 少数股东损益 同一控制下企业合并比较报表新增净利润 2006 年度净利润（新会计准则） -195,405,692.83 假定全面执行新会计准则的备考信息其它项目影响合计数 2,211,481.66 其中：同一控制下的子公司调整 -1,883,636.92 管理费用（应付福利费冲回） 4,095,118.58 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 81 2006 年度模拟净利润 -193,194,211.17 3、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准 则） 279,670,027.83 279,670,027.83 长期股权投资差额 -1,578,284.04 -1,578,284.04 其中：同一控制下企业合并形成的长期股 权投资差额 -1,578,284.04 -1,578,284.04 其他采用权益法核算的长期股权投 资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价 值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产以及可供出售金额资产 71,180.90 75,180.00 3,999.10 计算错误 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 2,835,261.66 2,835,261.66 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 280,998,186.35 281,002,185.45 3,999.10 湖北迈亚股份有限公司 2007 年年度报告 82 第十一节、备查文件目录 一、载有法定代表人亲笔签署的 2007 年度报告正文。 二、载有法定代表、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 四、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上 公开披露的所有公司文件的正文及公告原稿。 湖北迈亚股份有限公司 董事长： 二 00 八年四月十日