000638_2002_万方发展_ST辽国际2002年年度报告_2003-04-16.txt

1 China Liaoning International Cooperation(Group) Holdings Ltd. 二 OO 三年四月十五日 2 目 录 第一节 重 要 提 示⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第二节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第三节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 第四节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ 9 第六节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 第七节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 第八节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 15 第九节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 24 第十节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 26 第十一节 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 33 第十二节 备查文件⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 79 3 第一节 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事李凯因公出未能出席董事会，委托董事长王晓江出席会议并全 权行使表决权。 公司负责人王晓江、主管会计工作负责人王铁民及会计机构负责人栾树东声 明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了拒绝表示意见的审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 4 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 中 文 缩 写：中辽国际 公司英文名称：China Liaoning International Cooperation(Group) Holdings Ltd. 英 文 缩 写：CLIC （二）公司法定代表人：王晓江 （三）公司董事会秘书: 郑金令 公司证券事务代表：马静 联系地址:沈阳市和平区中华路１２６号 电 话:024-23271740 传 真:024-23862853 （四）公司注册地址及办公地址：沈阳市和平区中华路１２６号 邮政编码:110001 公司网址：- 电子信箱：clicnet@ （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点:公司证券部 （六）公司股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称:ST 辽国际 股票代码: 000638 （七）其他有关资料 企业法人营业执照注册号：2100001046666 税务登记号码：210150242666665 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址：辽宁省沈阳市沈河区北京街 16 号 5 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要财务数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 -105,158,849.57 净利润 -103,078,716.38 扣除非经常性损益后的净利润 -65,756,461.65 主营业务利润 26,201,016.66 其他业务利润 2,623,414.20 营业利润 -64,046,039.99 投资收益 -3,781,695.18 补贴收入 - 营业外收支净额 -37,331,114.40 经营活动产生的现金流量净额 646,788.95 现金及现金等价物净增减额 -7,144,260.31 扣除非经常性损益项目及金额合计 -37,322,254.73 其中：转让资产收益 0.00 营业外收支净额 -37,331,114.40 长期股权溢价摊销 8,859.67 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：人民币元 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 主营业务收入 136,883,039.13 189,481,865.13 281,462,637.37 6 净利润 -103,078,716.38 -96,036,551.20 1,081,695.73 总资产 421,919,442.47 518,774,074.91 592,870,294.82 股东权益（不含少数股东权益） -44,853,250.56 59,965,538.59 154,557,092.36 每股收益（摊薄） 每股收益（加权） -0.67 -0.67 -0.62 -0.62 0.007 0.007 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.43 -0.34 -0.176 每股净资产 -0.29 0.39 1.00 调整后的每股净资产 -0.60 0.13 0.84 每股经营活动产生的现金流量净 额 0.004 -0.02 0.06 净资产收益率（%） －160.15 0.70 三、依据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计 算的净资产收益率和每股收益： 报告期利润 全面摊薄净资产收 益率（%） 加权平均净资产收 益率（%） 全面摊薄每股收益 （元/股） 加权平均每股收益 （元/股） 主营业务利润 0.17 0.17 营业利润 -0.41 -0.41 净利润 -0.67 -0.67 扣除非经常性损益 后的净利润 -0.43 -0.43 四、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 公益金 未分配 利润 其他 股东权益 合计 期初数 154700000 129166907.84 12666850.31 6284287.79 -241797301.34 -1055206.01 59965538.59 本期 增加 98362.84 本期 减少 338986.97 103078716.38 1499448.64 104818789.15 期末数 154700000 129265270.68 12327863.34 6284287.79 -344876017.72 -2554654.65 -44853250.56 变动 原因 无法支付的应 付款 合并范围变化 亏损 子公司亏损 亏损 7 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：万股 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 6630 6630 6630 8840 8840 6630 6630 6630 8840 8840 三、股份总数 15470 15470 （二）股票发行与上市情况 中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司是 1993 年 5 月由中国辽宁国际经济 技术合作公司改组设立的定向募集股份有限公司。注册资本金为 12540 万元,总 股本为 12540 万股, 其中国家股 5190 万股,法人股 4850 万股,内部职工股 2500 万股。1996 年 8 月经辽宁省人民政府【1996 】133 号文《关于同意中国辽宁国 际合作（集团）股份有限公司分立批复》的批准，以 1996 年 6 月 30 日为基准日 对原公司实行派生分立， 由原公司分立出中国辽宁国际合作有限责任公司，分 立后续存公司即中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司,总股本为 5500 万股， 其中国家股 3000 万股，内部职工股 2500 万股。公司于 1996 年 11 月 12 日至 16 日获准在深圳证券交易所上网发行社会公众股 1500 万股，发行后总股本 7000 万 股。内部职工股占用额度 500 万股同社会公众股 1500 万股共计 2000 万股，于 1996 年 11 月 26 日在深交所挂牌上市。2000 万股内部职工股经 1997 年送股和转 8 增股本后共计 4420 万股于 1999 年 11 月 15 日获准上市流通。 （三）报告期内，本公司股份总数及结构均无变动。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数为 37098 户； （二）报告期末主要股东持股情况（截止 2002 年 12 月 31 日公司前十名股 东） 股东名称 年末持股数（股） 持股比例（%） 股份类别 辽宁省国资局 66300000 42.86 国有股 马丽英 379500 0.25 流通股 广州市华新网信息工程有限公司 358400 0.23 流通股 谭文兵 353600 0.23 流通股 周林荣 285688 0.18 流通股 胡慧辉 249540 0.16 流通股 张文彦 235550 0.15 流通股 韩新华 228070 0.15 流通股 魏春才 225600 0.15 流通股 于军 211600 0.14 流通股 （三）报告期内控股股东变更情况： 2000年本公司国家股股东辽宁省国有资产管理局将其持有的本公司国家股 6630万股划归辽宁省国际经济技术合作集团有限责任公司（以下简称“ 辽宁国际 集团” ）持有，股权性质界定为国家股。该股权划转已经国有资产管理部门和国 家财政部审核批准，即报告期内本公司国家股股份的实际持有人为辽宁国际集 团，但报告期内尚未办理股权划转的变更登记手续（相关信息本公司董事会已于 2000年9月12日在《中国证券报》、《证券时报》上披露）。报告期内辽宁国际 集团所持有的本公司国家股股份未质押或冻结。 （四）国家股股东情况：辽宁国际集团是经辽宁省人民政府辽政[1999]180 号文批准，于2000年3月份成立的国有独资公司，公司注册地址为沈阳市中华路 126号，法定代表人：王新权，注册资本1.6036亿元人民币。公司主要经营范围： 9 国有资产管理及经营、高新技术开发、技术服务、国内外工程承包、劳务合作、 援外项目和进出口贸易咨询服务。 （五）公司前十名股东中，除辽宁省国资局所持股份尚未流通外，其余股东 所持股份均为社会公众股，且本公司无法证实相互之间是否存在关联关系。 （六）报告期内，公司持股 5%以上的国家股无被司法冻结情况。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 年末持股 王晓江 男 42 董事长 2002.12-2003.06 0 0 王铁民 男 53 副董事长 总经理、董秘 2000.10-2003.06 0 0 刘顺清 男 50 董事 2000.10-2003.06 0 0 于万新 男 53 董事 2000.10-2003.06 0 0 郑金令 男 41 董事 2002.06-2003.06 0 0 宋景华 男 49 董事 2002.12-2003.06 0 0 栾树东 男 40 董事 2002.12-2003.06 0 0 李 凯 男 46 独立董事 2002.06-2003.06 0 0 侯惠敏 男 47 独立董事 2002.06-2003.06 0 0 朱玉伯 男 57 监事会主席 2002.06-2003.06 0 0 彭立新 女 41 监事 2002.06-3003.06 0 0 申廷胜 男 51 监事 2002.12-2003.06 0 0 郭为伟 男 50 监事 2001.05-2003.06 0 0 苏建新 男 50 监事 2001.12-2003.06 0 0 注：董事、监事在股东单位任职情况 10 姓 名 职 务 任职期间 王晓江 辽宁国际集团董事、总经理 2002.12- 王铁民 辽宁国际集团董事 2002.12- 刘顺清 辽宁国际集团总经理助理 2000.09- 苏建新 辽宁国际集团财务处处长 2001.02-2003.04 (二)年度报酬情况 1、本公司董事、监事和高级管理人员报酬的确定程序和确定依据：本公司 目前尚未实施董事、监事和高级管理人员的年薪制制度，所以，在公司领取薪酬 的董事、监事和高级管理人员报酬数额的确定是依据公司劳动工资管理规定为依 据； 2、报告期内，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员年度报酬总额 约为 40 万元（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）； 3、报告期内，金额最高前三名董事的报酬总额约为 10 万元，金额最高的前 三名监事的报酬总额约为 10 万元； 4、上述董事、监事和高级管理人员均在本公司领取报酬和津贴，公司每年 每人发放 1200 元职务津贴（独立董事除外）； 5、上述董事、监事和高级管理人员，年度报酬在 2 万元至 3 万元之间的有 5 人，在 3 万元以上的有 9 人。 （三）报告期内，离任的董事、监事和高级管理人员姓名及离任原因 1、由于工作变动原因，公司董事王晓华、邓晓辉向董事会提出辞去董事职 务的申请并获通过； 2、由于已办理内部退休手续，公司董事张路向董事会提出辞去董事职务的 申请并获通过； 3、为了逐步解决公司在“ 五分开” 方面存在的高管人员与辽宁国际集团的 领导班子相互兼职的问题，公司董事、副总经理邵昌仁向董事会提出辞去董事及 副总经理职务的请求并获通过； 4、因工作需要，公司董事长王新权向董事会提出辞去董事、董事长职务的 申请并获通过； 5、因工作变动原因，公司副董事长、总经理闫飞向董事会提出辞去董事、 副董事长、总经理职务的申请并获通过； 11 6、因工作变动原因，刘顺清向董事会提出辞去公司总会计师职务的申请并 获通过； 7、因工作变动原因，公司监事栾起胜向监事会提出辞去监事职务的请求并 获通过； 8、根据职工代表会议决议，因工作变动原因，免去杨志宇作为职工代表担 任公司监事的职务； 9、因工作变动原因，公司监事宋景华向监事会提出辞去监事职务的请求并 获通过。 二、公司员工情况 公司现有在册员工 214 人，其中技术人员 28 人，财务人员 18 人，行政人员 168 人；大专以上人员 162 人，研究生 6 人；离退休人员 46 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及其它有关法律法规的要求，不断完善 公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。按照《上市公司治理准 则》的要求，报告期内，公司修订了《公司章程》，建立了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司独立董事制度》及《信息披露制 度》；报告期内，公司增选了两名独立董事。主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会议事规则， 能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权； 2、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，选聘方法采用累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、 法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真 的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了 解作为董事的权利、义务和责任；公司已有两名独立董事。 3、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事会建立了监事议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够 本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、总经理和其他高级管理人员履行 12 职责的合法合规性进行监督。 4、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大 会直接或间接干预上市公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务方面做到“ 五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独 立运作。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了较为公正、透明的董事、 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明， 符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者和其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书处负责信息披露工作、接 待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准 确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司 能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化 情况。 公司将在今后的工作中继续严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范 运作，并将一如既往地按照《上市公司治理准则》规范公司行为，切实维护中小 股东的利益。 二、独立董事履行职责情况 依照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》， 为了完善公司现代企业制度，规范公司运作，公司在报告期内建立了《独立董事 制度》，选举了李凯、侯惠敏两位独立董事。两位独立董事就任以来，能够以认 真负责的态度按时参加公司董事会及股东大会，参与公司重大事项决策，在履行 职责中能保持充分的独立性，维护公司整体利益，关注中小股东的合法权益不受 损害，对公司董事会的规范运作和科学决策起到了积极作用，全面提升了公司整 体管理水平。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面具有独立的管理体 系和完整的规章制度，公司高级管理人员均在本公司领取报酬； 2、资产完整方面：本公司相对于控股股东资产完整，产权清晰，对所属资 产独立登记、建帐、核算、管理，拥有独立的所有权、分配权和处置权； 13 3、财务独立方面：本公司财务独立，拥有独立的财务部门，建立有独立的 财务核算体系和规范的财务核算制度、财务管理制度，有独立的银行帐户，依法 独立纳税； 4、机构独立方面：本公司与控股股东及其下属机构之间没有上下级关系， 机构完全独立运作； 5、业务分开方面：本公司与控股股东及其下属机构之间业务各自独立自主 经营，不存在同业竞争的问题。 四、公司董事会对经营班子考评及激励情况 公司建立了公正、科学、有效的董事、监事和高管人员的绩效考核评价体系， 将公司年度目标分解落实，明确责任，量化考核，并重视推动技术和管理创新， 依据绩效考核结果决定高级管理人员的职位任免和报酬兑现事项。 第七节 股东大会情况简介 2002 年度本公司共召开两次股东大会，其中一次为年度股东大会，另一次 为临时股东大会，具体情况如下： 一、公司 2001 年年度股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2002 年 5 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关 于召开公司 2001 年年度股东大会的公告》。 公司 2001 年年度股东大会于 2002 年 6 月 30 日在公司总部 9 楼会议室召开， 出席本次股东大会的股东代表 3 人，代表股份 6632.1316 万股，占公司总股本的 42.87%。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况 大会以记名投票方式通过了如下议案： 1、公司 2001 年度董事会工作报告； 2、公司 2001 年度监事会工作报告； 3、公司 2001 年度财务决算报告； 4、公司 2001 年度利润分配议案； 5、公司 2002 年度利润分配政策预计议案； 6、关于公司董事王晓华、邓晓辉、张路辞去公司董事职务，选举李凯、 14 侯惠敏为公司第三届董事会独立董事、郑金令为公司董事的议案； 7、关于公司监事栾起胜辞去监事职务的议案； 8、关于公司改聘辽宁天健会计师事务所有限公司为公司 2002 年度审计机构 的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 7 月 2 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 二、公司 2002 年度第一次临时股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2002 年 11 月 4 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关 于召开公司 2002 年度第一次临时股东大会的公告》。 公司 2002 年度第一次临时股东大会于 2002 年 12 月 6 日在公司总部 9 楼会议 室召开，出席本次股东大会的股东代表 4 人，代表股份 6640.4016 万股，占公司 总股本的 42.92%。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况 1、关于公司修改章程的议案； 2、关于公司制定《股东大会议事规则》的议案； 3、关于公司制定《董事会议事规则》的议案； 4、关于公司制定《监事会议事规则》的议案； 5、关于公司制定《独立董事制度》的议案； 6、关于公司制定《信息披露制度》的议案； 7、关于董事长王新权、副董事长闫飞、董事邵昌仁辞去董事职务，同时补 选王晓江、栾树东、宋景华为公司第三届董事会董事的议案； 8、关于宋景华辞去监事职务，同时补选申廷胜为公司第三届监事会监事的 议案； 9、关于公司独立董事津贴的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 12 月 7 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 三、报告期内公司董事、监事选举及变更情况 1、2002 年 6 月 30 日公司 2001 年度股东大会通过了公司董事王晓华、邓晓 辉、张路向董事会提出辞去董事职务，同时选举李凯、侯惠敏为公司第三届董事 会独立董事、选举郑金令为公司第三届董事会董事的议案； 15 2、2002 年 12 月 6 日公司 2002 年度第一次临时股东大会通过了公司董事长 王新权、副董事长闫飞、董事邵昌仁辞去董事职务，同时选举王晓江、栾树东、 宋景华为公司第三届董事会董事的议案； 3、2002 年 6 月 30 日公司 2001 年度股东大会通过了公司监事栾起胜向监事 会辞去监事职务的议案； 4、2002 年 6 月 30 日公司第三届监事会第九次会议通过了免去杨志宇作为 职工代表担任公司监事职务，同时选举朱玉伯、彭立新作为职工代表担任监事会 监事，选举朱玉伯担任公司第三届监事会主席的议案； 5、2002 年 12 月 6 日公司 2002 年度第一次临时股东大会通过了公司监事宋 景华辞去监事职务，同时选举申廷胜为公司第三届监事会监事的议案。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 公司经营范围：国内外工程承包、劳务输出、技术服务；承办对外经济援助 项目；自营和代理除国家规定以外的其它商品及技术的进出口业务，经营进料加 工和“ 三来一补” 业务，经营对销贸易和转口贸易；免税商品销售；建筑安装、 信息咨询服务。 公司经营状况： 2002年公司总体经营环境依然十分严峻，制约公司生存与发展的主要矛盾和 实际困难没有得到根本解决。在公司董事会、经理班子的领导下，公司全体员工 面对各方面的困难和压力，迎难而上，奋斗拼搏，为公司早日走出困境付出巨大 的努力。全年新签承包劳务合同额6204万美元，与上年基本持平；完成营业额3113 万美元，比上年增长20%；外派劳务1997人，比上年增长92%；实现进出口额286 万美元，比上年下降59%。 从各项经营指标完成的情况可以看出，尽管公司经营环境十分恶劣，经营资 金极度短缺，但是在全体员工的共同努力下，公司仍然取得了比较好的成绩，多 数经营指标实现了年初计划，有的还超过了前一年的水平，相当一批经营单位完 成和超额完成了创收和减亏指标，从而基本上保持了公司的稳定经营。 年内公司仍把资产重组、开拓市场、强化管理作为工作重点： 16 1、千方百计抓“ 让壳重组” 工作 为了摆脱沉重的债务负担，寻求中辽国际新的生存希望，去年公司在总体工 作的安排部署上，把“ 让壳重组”放到了首要位置，抓住有限的时间与空间，调 动各方面力量，设计若干方案，力求重组早日运作成功。去年7月，省政府常务 会议明确了中辽国际的资产重组方式是市场重组，更加大了公司自身的压力。为 了实现这一艰难的目标，公司先后与二十多家企业进行了广泛深入的接触和洽 谈，起草了数十万字的分析资料和调研报告，并多次向省政府、省国资委、省金 融办的领导汇报我们的重组方案，求得上级主管部门的支持和帮助，做了大量的 前期准备工作。这项工作虽然难度很大，时间也非常紧迫，但我们没有放弃努力， 目前正在积极推进之中。 2、国内外业务在困境中保持稳定经营 2002年主营业务按行业列示如下： 单位：元 行业 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利率 （%） 主营业务 收入比上 年增减（%） 主营业务 成本比上 年增减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 工程承包 经援 9,550,246.22 5,793,064.33 39.34 -70.15 -83.66 - 劳务合作 2,238,235.63 707,359.40 68.39 12.52 9.36 1.35 进出口贸易 7,938,324.69 6,724,626.09 15.29 -12.71 -12.36 -2.18 `国内工业 77,822,474.54 65,441,619.56 15.91 -13.24 -6.29 -28.14 房地产 13,952,416.86 9,272,704.19 33.54 50.05 40.72 15.14 国际工程承包一方面抓好突尼斯加贝斯理工学院等在建项目的实施和管理， 克服资金短缺等困难，保证工程的正常进行，一方面积极开拓新市场，承揽新项 目。去年承包部先后签订了突尼斯盖夫高等技术学院大学生宿舍项目，巴基斯坦 卡拉奇水处理厂土建工程，巴基斯坦那塔尔18兆瓦水电站项目等三个国际工程承 包合同，合同总额为3303.82万美元，完成营业额1046万美元，有的项目做到了 当年签约当年开工。倍受瞩目的巴基斯坦水电站项目去年10月正式签署施工合 同，已经作了大量的前期准备工作，预计2003年上半年可以开工。 对外经援业务去年开展的比较活跃。共参加外经贸部援外项目投标12次，其 17 中援乌克兰印刷设备生产线项目、援亚美尼亚汽车项目和援厄立特里亚电力器材 项目中标，另外还拿到一个议标项目，总合同额为2207万元人民币。这里值得一 提的是，承揽经援项目我们缺少流转资金，而参加项目投标的都是国内实力雄厚 的大公司，困难可想而知，但经援部的同志不畏强手，对外加强业务公关，不放 过一个项目信息，对内狠抓标书质量和工作效率，千方百计把项目拿到手。乌克 兰印刷设备生产线项目在未动用公司资金的情况下，从经贸部解决了预付款和先 期开证资金，470多箱设备已如期运到乌方。援科特迪瓦第二期技术合作项目去 年5月完成，进场路项目获得优良工程，受到科方和我驻科使馆表扬，去年争取 到了第三期技术合作项目。 对外劳务合作稳定发展。向韩国派遣渔工去年实现“ 三个突破” ，即外派人 数突破200人，合同额突破400万美元，营业额突破200万美元，利润指标也大幅 上升。由于东亚部对渔工管理有方，去年再次获得韩国“ 水协” 的表彰，公司设 在韩国的渔工管理事务所也受到“ 水协” 的嘉奖。劳务二部外派赴日研修生去年 首次突破100人，实现利润55万元。以劳务公司为主体的大连各公司去年经营势 头良好，全年外派赴日研修生、船员等均以公司的窗口派出，全年外派劳务达到 千人以上，在大连几十家外派劳务公司中位居前列，被评为2002年度大连对外经 济合作先进单位。去年4月，国家对外经劳务办法实施了重大改革，各劳务经营 单位认真执行新规定，劳务管理部门加强行业指导，保证了这一业务的平稳过渡。 除日、韩等主要劳务市场得到健康发展外，公司在东南亚、中东等地区的劳务业 务也取得了一定成绩。 进出口贸易受资金短缺的制约，总体没有大的突破，但部分经营单位凭借多 年打下的业务基础，奋力开拓新老市场，形成了自己的经营特色。经贸公司对日 本出口锯材近1000立方米，比上年翻了一番；咨询公司在重点经营叙利亚项目的 同时，又在孟加拉、阿尔及利亚等国开辟了新市场。此外，公司在日本、韩国、 朝鲜、南美及欧洲等地的进出口业务也有了新的发展。 国内工业生产态势良好。钢筋公司克服企业资金短缺、生产成本提高等困难， 一手抓生产，一生抓促销，在巩固原有市场的同时，积极开发北方新市场，生产 经营能力和企业管理水平都有了新的提高，全年实现生产总量25754吨，销售总 量27139吨，销售收入8725万元，实现净利润97万元。 商业企业保持了稳定经营。外供总公司面对十分严峻的经营环境和市场竞 争，围绕精品定位提升经营标准，围绕提高效益强化企业管理，保证了商场的正 18 常经营和职工队伍的稳定，也为总公司的正常经营做出了贡献和牺牲。 房地产业总体态势一般。中辽国际房地产公司受资金困扰后续项目无力开 发，但在工程验收、物业管理和清收帐款等方面作了大量工作。辽西公司承建的 5.2万平方米住宅楼做到当年施工，当年竣工，当年交付使用，工程质量达到市 优以上。 3、强化企业管理 年内公司在完善法人治理结构，规范企业运作，完善用人、激励与制约机制， 建立民主决策程序等方面做了大量的工作。加强董事会、监事会的规范运作，制 定修改了股份公司的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露制度》等规章制度，对以 往管理方面存在的问题进行了认真的自查和整改，困扰公司多年与控股股东“ 五 分开” 方面存在的问题也得以解决。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （三）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、债务负担沉重，信用几近丧失，公司负债总额巨大。由于还款能力差， 各家银行几乎全部停止了对公司的贷款，同时也影响了开具保函、信用证、打包 贷款等正常业务。公司资金极度短缺，经营状况十分困难； 2、涉案金额较大，资产均被查封； 3、资产质量较差，保“ 壳” 十分困难； 4、由于历史遗留问题的原因，公司在规范经营和基础管理等方面还存在薄 弱环节。 目前中辽国际面临的考验十分严峻。2001年年报，中辽国际因净资产跌破面 值，已被深交所ST处理；2002年继续巨额亏损，帐面资产已为负值。如不重组， 将在2003年年底退市。所以面临着巨大压力，2003年公司重点要解决以下几方面 的问题： 公司名称 注册地 与本公 司关系 业务 性质 主要产品 或服务 注册 资本 资产 规模 （万元） 净利润 （万元） 沈阳培新钢 筋有限公司 沈阳 控股子公 司 工业 预应力钢棒制造、预 应力钢棒新产品及其 生产设备开发 USD700万 元 9713 97 辽宁省外汇 商品供应总 公司 沈阳 全资子公 司 商业 家电、百货销售 RMB1200万 元 1395 -373 辽宁国际房 地产开发有 限公司 沈阳 控股子公 司 房地 产 房地产开发 USD200万 元 4142 -20 19 1、完成资产重组这一战略目标，使公司彻底摆脱困境； 2、协商债权人暂缓追索债务，结合资产重组解决公司的债务问题； 3、规范公司内部的各种关系，形成有利于发挥公司长远规划的现代企业制 度。 二、报告期内，本公司无投资情况 三、报告期内财务状况、经营成果 单位：元 指标名称 2002年末 2001年末 增减（%） 公司总资产 421,919,442.47 518,774,074.91 -18.67 长期负债 2,408,803.00 2,424,145.00 -0.63 股东权益 -44,853,250.56 59,965,538.59 - 主营业务利润 26,201,016.66 22,970,863.90 14.06 净利润 -103,078,716.38 -96,036,551.20 - 增减变动原因： 1、总资产：本期减少的原因主要是因为公司2002年度亏损所致。 2、股东权益：本期减少的原因主要是因为公司2002年度亏损所致。 3、主营业务利润和净利润：本期减少的原因主要是因为公司2002年经营环 境进一步恶化，主营业务收入下降，计提资产减值准备幅度比上年增加所致。 四、本年度辽宁天健会计师事务所有限公司对本公司 2002 年度会计报表出 具了拒绝表示意见的审计报告,涉及的主要事项及董事会说明如下: (一)关于按持续经营假设编制会计报表的合理性问题 从公司今年各项经营指标完成的情况可以看出，尽管公司经营环境十分恶 劣，经营资金极度短缺，但是在全体员工的共同努力下，公司仍然取得了比较好 的成绩，多数经济指标实现了年初计划，有的还超过了前一年的水平，相当一批 经营单位完成和超额完成了创收和减亏指标，从而基本上保持了公司的稳定经 营。年内公司仍把资产重组、开拓市场、强化管理作为工作重点。1、为了摆脱 沉重的债务负担，寻求中辽国际新的生存希望，去年公司在总体工作的安排部署 上，把“ 让壳重组” 放到了首要位置，抓住有限的时间与空间，调动各方面力量， 设计若干方案，力求重组早日运作成功。目前公司资产重组进展情况：省政府对 中辽国际的现状非常重视，全力支持公司进行资产重组，省长和几位副省长先后 20 作过批示，明确有关部门对中辽国际的大部分诉讼案件停止或暂缓执行，还成立 了以省国资委、省金融办、省财政厅、省法制办和辽宁国际集团各方面组成的中 辽国际资产重组工作领导小组主抓中辽国际的重组工作。目前，中辽国际的重组 工作正在稳步推进。2、国内外业务在困境中取得较好成果。省领导及省财政非 常支持公司各项业务的开展，为公司提供了外经业务的资金支持。国际工程承包 一方面抓好在建项目的实施和管理，保证工程的正常进行，另一方面积极开拓新 市场，承揽新项目。对外经援业务去年开展的比较活跃。共参加外经贸部援外项 目投标 12 次，中标三个项目，另外还拿到一个议标项目，总合同额为 2207 万人 民币。对外劳务合作稳步发展。除日、韩等主要劳务市场得到健康发展外，公司 在东南亚、中东等地区的劳务业务也取得了一定成绩。进出口贸易奋力开拓新老 市场，形成了自己的经营特色。国内工业经营态势良好。钢筋公司在巩固原有市 场的同时，积极开发北方新市场，生产经营能力和企业管理水平都有了新的提高。 商业企业保持了稳定经营。3、强化企业管理。年内公司在完善法人治理结构， 规范企业运作，完善用人、激励与制约机制，建立民主决策程序等方面做了大量 的工作。 公司经营机构的各项经营业务稳定，综合部门的经营管理和业务部门（公司） 的业务开展正常，公司所属主要的子公司、控股公司和参股公司机构稳定、人员 稳定、业务稳定，员工工资正常发放。董事会、监事会和经理班子工作正常，无 离职、离任现象；公司的各项经营范围符合国家的产业政策；公司的国内外市场 和客户稳定；公司员工情绪稳定，各项工作正常。公司没有因违反国家法律、法 规或政策而被处罚或被起诉等情况。 鉴于以上条件，公司董事会认为，公司目前的状况可以保证公司各项经营 的正常运转。如果公司资产重组进展顺利，公司走出困境也是可以预期的。 （二）关于对本公司部分子公司一直按分公司进行会计核算问题 存在这个问题，第一是因为考虑到本公司的总部是一个主要负管理职能的母 公司，但子公司各种经营权（如进出口经营权、承包工程、劳务合作及对外援助 的经营权等）和各种管理权（如人事管理、工资管理、业务管理、财产管理等） 却完全依赖公司本部（母公司）；第二是因为母公司本身有很少资产，有很少经 营，主要业务和主要资产均体现在全资子公司中，公司所负担的银行贷款也大部 分是以母公司名义贷款后再拨付给全资子公司使用；第三是因为本公司从上市以 来就一直以这种方式进行会计核算，为了体现会计处理的一贯性和可比性原则才 21 延续至今。本公司曾计划将这些全资子公司的独立法人资格撤销而变为分公司进 行核算，但在与各子公司债权人谈判中出现了部分债权人不同意变更的情况，在 法律方面存在诸多障碍。本公司今后将加大此方面的工作力度，尽最大可能与各 债权人沟通协调，尽早解决这方面存在的问题。 五、公司新年度业务发展计划： 根据公司董事会的总体要求和部署，2003 年公司各项工作的总体方针是： 坚持“ 让壳重组、稳定经营” 方针，深化企业内部改革，大力开拓国内外市场， 争取早日走出经营低谷运行的局面。 1、加快资产重组进程，这是公司生死存亡的决定性因素。同时激活经营， 扩大收入，以稳定经营减小“ 让壳重组” 的风险； 2、加大企业内部改革力度，实施严格的经营管理目标责任制。 （1）由于前几年公司的管理不善，经营失误太多，造成负债累累，资不抵 债，应收款项、项目投资沉淀了大量资金，为了使公司度过目前资金紧张的难关， 公司决心按省里的统一部署，加大清理应收款项、清理投资项目的力度，盘活资 产，使现有资产尽快变现，提高资产运营效率。同时节省一切不必要的开支，减 少亏损； （2）继续有计划、有步骤地推进二、三级公司改制步伐，减少亏损源。 3、努力扩大业务规模。近年来公司主营业务逐步下降，主要是由于市场滑 坡、资金短缺等多种因素造成的。要开动脑筋，主动出击，及时适应市场经济的 变化，努力扩大业务规模。国际工程承包要对在建工程项目加大管理力度的同时， 克服困难、创造条件，争取在承揽新项目上有更大的突破；随着国家援外政策的 逐渐调整，管理越来越规范，经援项目正在向实体公司转化的趋势，公司将积极 探讨不同的合作方式，增强投标竞争能力，拓宽业务渠道，在不断变化的市场环 境中，不断做强自我；劳务合作要在巩固现有渠道的基础上，继续增加日本、韩 国和中东地区的市场份额；国内合资工业沈阳培新钢筋有限公司要在增强企业发 展能力和抗风险能力的同时不断开发新市场、新产品；国内零售企业外供总公司 要继续减负增效，降低经营管理成本，提高经济效益；房地产业要广开融资渠道， 尽快开发新项目。 六、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了七次会议，具体内容如下： 22 1、2002 年 4 月 4 日，公司三届十四次董事会在公司总部召开，审议并通过 了以下议案： （1）关于临时聘请岳华会计师事务所有限公司为公司 2001 年年度报告审计 机构的议案； （2）关于为中辽国际辽西实业开发有限公司 180 万元银行贷款提供担保的 议案。 本次董事会的相关决议于 2002 年 4 月 5 日在《中国证券报》和《证券时报》 上披露。 2、2002 年 4 月 18 日，公司三届十五次董事会在公司总部召开，审议并通 过了以下议案： （1）公司 2001 年度董事会工作报告； （2）公司 2001 年度总裁业务报告； （3）公司 2001 年年度报告及年度报告摘要； （4）公司 2002 年度第一季度报告； （5）公司 2001 年度财务决算报告； （6）关于对会计师事务所出具的无法表示意见的审计报告所涉及事项的说 明； （7）公司 2001 年度利润分配预案； （8）公司 2002 年度利润分配政策预计； （9）关于申请公司股票实行特别处理的议案； （10）关于公司 2001 年度股东大会召开时间、地点、议案另行通知的议案。 本次董事会的相关决议于 2002 年 4 月 24 日在《中国证券报》和《证券时报》 上披露。 3、2002 年 5 月 29 日，公司三届十六次董事会在公司总部召开，审议并通 过了以下议案： （1）关于选举公司董事、独立董事的议案； （2）关于改聘辽宁天健会计师事务所有限公司为公司 2002 年度审计机构的 议案； （3）关于召开公司 2001 年年度股东大会的提案。 本次董事会的相关决议于 2002 年 5 月 30 日在《中国证券报》和《证券时报》 上披露。 23 4、2002 年 8 月 16 日，公司三届十七次董事会在公司总部召开，审议并通 过了以下议案： （1）关于公司 2002 年半年度报告及报告摘要； （2）关于公司 2002 年半年度利润分配方案。 本次董事会的相关决议于 2002 年 8 月 20 日在《中国证券报》和《证券时报》 上披露。 5、2002 年 10 月 29 日，公司三届十八次董事会在公司总部召开，审议并通 过了以下议案： （1）关于修改公司章程的议案； （2）关于制定《股东大会议事规则》的议案； （3）关于制定《董事会议事规则》的议案； （4）关于制定《独立董事制度》的议案； （5）关于制定《信息披露制度》的议案； （6）关于公司 2002 年度第三季度报告； （7）关于邵昌仁辞去董事、副总经理职务，同时补选宋景华为公司第三届 董事会董事候选人的议案； （8）关于公司整改报告书的议案； （9）关于公司独立董事津贴的议案； （10）关于召开公司 2002 年度第一次临时股东大会的提案。 本次董事会的相关决议于 2002 年 10 月 31 日在《中国证券报》和《证券时 报》上披露。 6、2002 年 11 月 4 日，公司三届十九次董事会在公司总部召开，审议并通 过了以下议案： （1）关于公司董事长王新权向董事会提出辞去董事职务，同时补选王晓江 为公司第三届董事会董事候选人的议案； （2）关于公司副董事长、总经理闫飞向董事会提出辞去董事、总经理职务， 同时补选栾树东为公司第三届董事会董事候选人的议案； （3）关于选举王铁民为公司总经理的议案； （4）关于召开公司 2002 年度第一次临时股东大会的议案。 本次董事会的相关决议于 2002 年 11 月 5 日在《中国证券报》和《证券时报》 上披露。 24 7、2002 年 12 月 6 日，公司三届二十次董事会在公司总部召开，审议并通 过了以下议案： （1）关于王新权辞去董事长职务，选举王晓江为公司董事长的议案； （2）关于闫飞辞去副董事长职务，选举王铁民为公司副董事长的议案； （3）关于刘顺清辞去总会计师职务的议案。 本次董事会的相关决议于 2002 年 12 月 7 日在《中国证券报》和《证券时报》 上披露。 七、本次利润分配及资本公积金转增股本预案 根据辽宁天健会计师事务所有限公司审计结果，报告期内本公司亏损 103,078,716.38 元，公司董事会决定本年度不进行利润分配，也不进行资本公 积金转增股本。 八、其他报告事项 报告期内选定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露的报刊，没有变更。 第九节 监事会报告 一、监事会召开情况 报告期内，公司监事会共召开了 5 次会议，具体内容如下： （一）2002 年 4 月 18 日，公司三届七次监事会在公司总部召开，审议并通 过了以下议案： 1、关于公司 2001 年度总裁业务报告； 2、关于公司 2001 年度监事会工作报告； 3、关于公司 2001 年年度报告及报告摘要； 4、关于公司 2002 年第一季度报告； 5、关于公司 2001 年度财务决算报告； 6、关于公司 2001 年度利润分配预案； 7、关于公司 2002 年度利润分配政策预计； 8、关于公司董事会对无法表示意见审计报告说明的意见。 本次监事会的相关决议于 2002 年 4 月 24 日在《中国证券报》和《证券时报》 上披露。 （二）2002 年 5 月 29 日，公司三届八次监事会在公司总部召开，审议并通 25 过了以下议案：关于公司监事栾起胜提出因工作变动原因辞去监事职务的议案。 本次监事会的相关决议于 2002 年 5 月 30 日在《中国证券报》和《证券时报》 上披露。 （三）2002 年 6 月 30 日，公司三届九次监事会在公司总部召开，审议并通 过了以下议案： 1、根据公司职工代表会议决议，因工作变动原因，免去杨志宇作为职工代 表担任公司监事的职务，同意选举朱玉伯、彭立新作为职工代表担任监事会监事。 2、通过了选举朱玉伯为公司第三届监事会主席的议案。 本次监事会的相关决议于 2002 年 7 月 2 日在《中国证券报》和《证券时报》 上披露。 （四）2002 年 8 月 16 日，公司三届十次监事会在公司总部召开，审议并通 过了以下议案： 1、关于公司 2002 年半年度报告及报告摘要； 2、关于公司 2002 年半年度利润分配方案。 本次监事会的相关决议于 2002 年 8 月 20 日在《中国证券报》和《证券时报》 上披露。 （五）2002 年 10 月 29 日，公司三届十一次监事会在公司总部召开，审议 并通过了以下议案： 1、关于公司修改章程的议案； 2、关于公司制定《股东大会议事规则》的议案； 3、关于公司制定《监事会议事规则》的议案； 4、关于公司制定《信息披露制度》的议案； 5、关于公司 2002 年度第三季度报告； 6、关于公司监事宋景华辞去监事职务，同时补选申廷胜为公司第三届监事 会监事候选人的议案； 7、关于公司整改报告书的议案。 本次监事会的相关决议于 2002 年 10 月 31 日在《中国证券报》和《证券时 报》上披露。 二、监事会独立意见 通过 5 次监事会并列席董事会会议，监事会成员全面参与了公司的重大决 策，并有效实施了事后监督职能，本监事会认为： 26 （一）报告期内，在董事会的领导下，公司经理层能够严格按照《公司法》、 《证券法》及《公司章程》和国家有关法律、法规规范运作；董事会、经理层为 公司的长远发展，为股东的利益，做到了诚信勤勉、尽职尽责，其决策程序符合 《公司法》与《公司章程》的规定。 （二）会计师事务所对公司 2002 年度财务状况进行了全面审计，出具的拒 绝表示意见的审计报告真实、客观、准确地反映了公司 2002 年财务状况和经营 成果； （三）本年度辽宁天健会计师事务所有限公司出具了拒绝表示意见的审计报 告，针对审计报告中所涉及的事项和公司董事会对此的说明，监事会做如下说明： 监事会认为，董事会的说明客观反映了公司经营的实际情况，监事会对董事 会的说明表示认可。 第十节 重要事项 一、报告期内重大诉讼、仲裁事项 （一）2002 年 3 月 22 日，本公司收到沈阳市中级人民法院（2001）执字第 1200 号执行通知书。债权人中国农业银行沈阳市东陵支行就债务人中辽国际北 方公司未能按期归还贷款本息事宜提起诉讼，本公司由于为债务人提供保证担 保，被列为第二被告。债权人中国农业银行沈阳市东陵支行与债务人中辽国际北 方公司分别于 1998 年 4 月和 1998 年 10 月签订了两份《借款合同》，借款金额合 计 1250 万元人民币，由本公司承担连带担保责任。该借款合同几经延期。这期 间，中辽国际北方公司只向债权人偿还了借款利息，借款本金 1250 万元一直没 有偿还。2001 年 11 月 7 日，本公司收到沈阳市东陵区公证处（2001）沈东执字 第 0032 号《强制执行公证书》，公证书中规定，债务人中辽国际北方公司应于 2002 年 3 月 7 日前将 1250 万元人民币及相应利息偿还给债权人。因债务人未及 时偿还应付利息，现沈阳市中级人民法院根据（2001）沈东证执字第 0032 号《强 制执行公证书》，限本公司于 2002 年 3 月 29 日前自动履行连带担保责任，逾期 不履行法院将依法强制执行。此案件已进入执行程序，目前尚未给公司造成损失。 （二）2002 年 3 月 12 日，本公司收到大连市中级人民法院（2001）大经 执字第 567 号执行通知书。原告中国建设银行大连市分行营业部就被告中国辽宁 国际合作大连开发总公司未能按期归还贷款本息事宜提起诉讼，本公司由于为债 27 务人提供保证担保，被列为第二被告。1998 年 11 月 16 日，中国建设银行大连 市分行营业部（简称原告）与中国辽宁国际合作大连开发总公司（简称被告）签 订一份借款合同，标的额为 1450 万元，期限自 1998 年 11 月 16 日到 1999 年 11 月 15 日。本公司为被告提供连带担保。因贷款已逾期，被告无力偿还贷款及利 息，现法院要求本公司承担连带责任，在 2002 年 3 月 12 日前偿还本金及利息， 逾期不履行法院将依法强制执行。此案件已进入执行程序，目前尚未给公司造成 损失。 （三）报告期内收到抚顺城区人民法院[（2001）顺民初安第 225 号]应诉通 知书，抚顺市石油化学工程建设联合公司（以下简称原告）于 1993 年 2 月 5 日 与抚顺海外房地产开发公司（后更名为中辽国际抚顺公司，为本公司全资子公司， 现已清算，以下简称被告）签订联合开发住宅楼协议书，原告起诉被告给付欠款 363687.55 元人民币。此案本公司一审判决败诉，目前正在上诉过程中。 （四）鞍山际和公司诉我公司返还退税款案（73 万元），中国辽宁国际合作 大连开发总公司（以下简称“ 开发公司”）为原告代理出口，退税款被我公司用 以抵顶开发公司欠款，一审判令我公司与开发公司共同返还。现开发公司已与原 告达成和解，以一台奔驰车抵顶退税款，此案已终止执行。 （五）海口华生公司诉我公司侵权案。2001 年 5 月，本公司接到沈阳市和 平区人民法院第 2001 和民初字第 1648 传票，称分立前的中国辽宁国际合作（集 团）股份有限公司法人股股东海口华生实业有限公司（以下简称“ 原告”）向该 院起诉，要求恢复原告的法人股东身份，停止侵权，赔偿损失并承担诉讼费用。 此案本公司一审判决败诉，目前正在上诉过程中。 以上内容相关公告已刊登在 2002 年 4 月 16 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 （六）2001 年 6 月，本公司接到中国国际经济贸易仲裁委员会（2001）贸 仲字第 2597 号仲裁通知。香港培新建筑材料有限公司（以下简称申诉人）诉本 公司下属全资子公司——中辽国际工业总公司（以下简称被诉人）在 1994 年签 订合资合同共同组建中辽国际培新预应力钢棒有限公司（以下简称钢棒公司）过 程中应承担相应违约责任。该仲裁通知的相关内容已于 2002 年 4 月 24 日在本公 司 2001 年度报告和年度报告摘要中予以披露。2002 年 4 月 18 日，本公司接到 中国国际经济贸易仲裁委员会（2002）贸仲裁字第 0114 号裁决书。仲裁庭根据 双方当事人全部书面材料和开庭审理情况，经合议，于 2002 年 4 月 18 日做出本 28 案终局裁决如下：1、被诉人补偿申诉人因缓提折旧费所遭受的损失人民币 350000 元；2、驳回申诉人其他仲裁请求。3、驳回被申诉人全部仲裁反请求；4、本案 仲裁费 24716 美元由申诉人承担 7414.80 美元，由被诉人承担 17301.20 美元。 本案反请求仲裁费 57500 元人民币由被诉人承担。5、以上被诉人应向申诉人支 付的款项，应于本裁决作出之日起 45 日内支付。逾期将按年率 3%支付利息。 相关公告已刊登在 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （七）2002 年 7 月 6 日，本公司收到沈阳市沈河区人民法院（2002）沈河 民初字第 2076 号民事判决书。原告中国建设银行沈阳通汇支行就本公司未能按 期偿还借款本息事宜提起诉讼，沈阳中辽出国人员服务中心由于为本公司提供保 证担保，被列为第二被告。原告于 2001 年 5 月 29 日与本公司签订了借款合同， 借款金额为 1190000 元人民币，期限自 2001 年 5 月 30 日至 2002 年 5 月 29 日， 由沈阳中辽出国人员服务中心为本公司承担连带担保责任。现借款期限已满，本 公司无力偿还贷款本金及利息，被告向法院提起诉讼，法院要求本公司于判决书 生效之日起十日内偿还原告借款本金及利息共计 1284107.97 元人民币，沈阳中 辽出国人员服务中心对以上承担连带给付责任。此案正在执行过程中，目前尚未 给公司造成损失。 （八）2002 年 5 月 15 日，本公司接到江苏省吴江市人民法院（2002）吴民 二初字第 460 号民事判决书。原告吴江宝带除尘有限公司就本公司违反合同规 定，逾期付款事宜提起诉讼。2000 年 9 月 23 日，原、被告双方签订购销合同及 附件各一份，约定由原告根据被告的要求为其加工定作不同型号气箱脉冲除尘器 四台，总价值 92.24 万元。2000 年 10 月 18 日，被告支付原告预付款 277，000 元。以后，被告相继付款 203，160 元，尚欠原告 442，240 元，原告催付无果， 而原告已于 2001 年 2 月 20 日全部履行了自己的义务，致产生本案纠纷。经法院 审理，判决如下：被告支付原告定作款 442，240 元，偿付余款利息 26，827.5 元，合计 469，067.5 元，于判决生效后七日内支付原告。此案正在执行过程中， 现已被查扣桑塔纳 2000 型轿车一辆。 （九）本公司于 2002 年 7 月 23 日收到山东省聊城市中级人民法院（2000） 聊执字第 68/69—7 号民事裁定书。由于申请执行人聊城市外贸轻工业品公司、 山东省茌平县第一针织厂与本公司加工承揽合同纠纷两案已进入执行阶段，法院 裁定如下：1、冻结本公司在中辽国际辽西实业开发有限公司享有的 640 万元股 权；2、中辽国际辽西实业开发有限公司不得办理上列被冻结股权的转移手续， 29 不得向本公司支付红利和股息；3、被冻结的股权本公司不得自行转让。此案正 在执行过程中，本公司股权尚未转移。 （十）本公司于 2002 年 7 月 3 日收到山东省聊城市中级人民法院（2000） 聊执字第 68/69—4 号民事裁定书。由于申请执行人聊城市外贸轻工业品公司、 山东省茌平县第一针织厂与被执行人本公司加工承揽合同纠纷一案已进入执行 阶段，法院裁定如下：1、冻结并拍卖本公司在中辽国际海外发展有限公司享有 的 30 万元股权；2、以拍卖款清偿本案债务。本公司于 2003 年 4 月 3 日收到山 东聊城市中级人民法院（2002）聊执字第 68/69 号通知书，本公司对中辽国际海 外发展公司享有的 30 万元股权，经法院依法委托沈阳市拍卖行有限公司拍卖， 已于 2003 年 3 月 6 日拍卖成交，买受人为满忠祥，成交价为 16.0714 万元。 （十一）本公司于 2002 年 6 月 24 日收到辽宁省抚顺市中级人民法院（2002） 抚经初字第 63 号民事判决书。原告中国建设银行抚顺市分行永安支行就中辽国 际抚顺公司未能按期偿还借款本息事宜提起诉讼，本公司因原告以中辽国际抚顺 公司主管部门名义被列为第二被告。1996 年 11 月 22 日，原抚顺市海外房地产 开发公司与中国建设银行抚顺市分行房地产信贷部签订一份借款合同，金额为 92 万元人民币，期限自 1996 年 11 月至 1997 年 3 月。1996 年 9 月 10 日，原抚 顺市海外房地产开发公司更名为中辽国际抚顺公司，其上级主管部门为中国辽宁 国际经济技术合作公司（1996 年 9 月，变更为中国辽宁国际合作（集团）股份 有限公司）。1997 年 1 月 20 日，本公司发文撤销中辽国际抚顺公司，2001 年 11 月，中辽国际抚顺公司被吊销营业执照。法院根据上述事实进行审理，做出判决 如下：1、原中国建设银行抚顺市分行房地产信贷部与原抚顺市海外房地产开发 公司的借款合同合法有效。被告中辽国际抚顺公司于判决生效后十日内偿还原告 借款本金及利息。2、原告要求由中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司承担 清偿中辽国际抚顺分公司欠款本息的责任无事实及法律依据，法院不予支持。此 案一审结案，本公司免除连带清偿责任。 以上内容相关公告已刊登在 2002 年 8 月 6 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 （十二）2002 年 8 月 19 日，本公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院（2002） 沈民[4]初字第 79 号民事诉讼案件应诉通知书。英国吉斯特（国际）集团有限责 任公司（以下简称“ 原告）” 因买卖纠纷事宜将本公司诉至法院，具体情况如下： 原告与本公司于 2001 年在广交会上结识，经过实地考察后与本公司签订一份木 30 材购销合同，总额为 171900 美元，在履行合同过程中发生严重的货物质量问题， 现原告与被告在协商未果的前提下，原告诉诸法律，要求被告赔偿因其违约而给 原告造成各类经济损失总计 USD98754.17$。目前此案件正在一审过程中。 （十三）2002 年 11 月 8 日，本公司收到山东省高级人民法院（2002）鲁民 再终字第 13 号民事判决书。本公司和烟台市三利拆船厂（以下简称“ 三利诉船 厂”）与威海水产总公司（以下简称“ 原告”）海洋污染损害赔偿纠纷一案，法院 已于 1998 年 7 月 23 日作出（1998）鲁经终字第 243 号民事判决，本公司不服判 决，屡次向最高人民法院提出再审申请，现本案已审理终结，具体情况如下： 1997 年 4 月 8 日，本公司下属的中辽国际远东工程公司与三利拆船厂签订了代理合同， 代理进口“ 亚历山在.涅夫斯基” 号废钢船。后船体破损，船舶中积存的重柴油、 机油在破损处溢出，致附近海面上出现大量油膜，海滩上有黑色油污染带。油膜 随风扩散，漂移至原告养殖场，致使大批扇贝、对虾死亡。原告将我公司及三利 拆船厂诉至法院，法院经审理判决如下：1、本公司和三利拆船厂赔偿原告养殖 损失 2615908.28 元；2、承担勘验费 8000 元。后因本公司与三利拆船厂不服该 判决，向法院提出再审请求，经核查，法院维持原判。目前此案件本公司正在申 诉过程中。 （十四）2002 年 3 月 15 日，本公司收到辽宁省沈阳市和平区人民法院（2002） 和民初字第 446 号民事调解书。辽宁华盛信托投资股份有限公司清算组（2001 年 10 月 9 日，中国人民银行沈阳分行根据中国人民银行的有关规定和辽宁省整 顿信托投资公司的统一部署撤销此公司，成立清算组，以下简称原告）与中辽国 际北方公司因未能按期归还贷款本息事宜向法院提起诉讼，本公司因为被告提供 担保，承担连带责任被列为第二被告。具体情况如下：1997 年 9 月 1 日被告与 原告签订借款合同，借款金额为 100 万元人民币，期限为 6 个月，由本公司为其 提供担保，承担连带责任。该合同到期后，被告只向原告偿还了一季度的利息， 借款本金及后发生的利息至今未还。现原告将被告诉至法院，经法院调解达成如 下协议：1、被告欠原告借款本金 100 万元及利息，定于 2002 年 5 月 30 日前一 次性给付原告；2、如被告未履行还款义务，本公司对上述款项及利息承担连带 责任。此案件已进入执行阶段，到目前为止本公司尚未因承担连带责任偿还任何 借款本金和利息，随时可能被执行。 以上内容相关公告已刊登在 2003 年 3 月 14 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 31 二、期后事项 （一）2003 年 1 月 22 日，本公司收到辽宁省沈阳市和平区人民法院[2001] 和民初字第 1648 号民事判决书。海口华生实业有限公司（以下简称原告）因决 议侵害股东权利纠纷事宜将本公司诉至法院。具体情况如下：原告根据分立前的 中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司(以下简称“被告”)的招股说明书于 1993 年 4 月 12 日以每股发行价 2 元，认购被告发行的股权证 350000 股，被告为原告 出具了被告法人股股金收据。1994 年 6 月 21 日被告给付原告 1993 年股息 27767 元，之后没有再付股息。后因 1996 年本公司分立出新的有限公司，分立半年后 本公司将全部法人股份及 1994 年、1995 年红利转到有限公司，原告现要求本公 司恢复其股东合法身份并给付股息，由于本公司未能解决，原告将本公司诉至法 院。法院经核查，判决如下：1、于本判决书生效十日内，本公司给付原告 1994 年股息 73500 元，1995 年股息 70000 元，并按日万分之二点一的标准支付利息； 2、于本判决生效之日起十日内本公司给付原告 1498000 元，并按日万分之二点 一的标准支付该款利息。目前此案件本公司正在上诉过程中。 （二）2003 年 2 月 20 日，本公司收到沈阳市和平区人民法院（2003）执字第 207 号执行通知书。1997 年 10 月 28 日，中国农业银行辽宁省分行营业部与中辽 国际北方公司（以下简称被告）签订《保证担保借款合同》一份，借款金额为 95 万元人民币，期限为 6 个月，本公司为其提供担保，承担连带责任。后因被 告的偿还能力，贷款展期 6 个月，但至今为止，被告仍未履行还款义务。另根据 国务院颁布《金融资产管理公司条例》及 2000 年 3 月 7 日中国长城资产管理公 司沈阳办事处（以下简称原告）与中国农业银行辽宁省分行营业部签订的《剥离 收购不良资产协议书》，中国农业银行辽宁省分行营业部对被告的债权于 2000 年 3 月 21 日起转移给原告，现原告将被告诉到法院，要求被告偿还借款本金与利 息。法院经核查，判决被告于判决书生效后 5 日内偿还原告借款本金 95 万元及 相应利息，本公司承担连带清偿责任。此案件已进入执行阶段。 已公告的公司其他诉讼、仲裁案件目前进展或执行情况： （一）本公司于 2000 年 5 月 9 日公告的深圳经济特区证券公司与中国辽宁 国际合作经济技术合作公司合作设立深圳经济特区证券公司沈阳证券交易营业 部联营纠纷案，目前正在一审过程中，尚未裁决； （二）本公司于 2000 年 12 月 6 日公告的本公司拖欠鞍钢机械总公司 2，559， 102.34 元人民币加工费一案，经二审后目前正在执行阶段，尚未给公司造成损 32 失； （三）本公司于 2001 年 8 月 8 日公告的本公司与市交通银行 1050 万元人民 币借款纠纷一案，一审终结，本公司败诉，目前正在执行阶段，尚未给公司造成 损失； （四）本公司于 2001 年 5 月 23 日公告的交通银行沈阳分行诉中国冶金进出 口辽宁公司 2300 万元人民币借款逾期未还，本公司为其提供担保承担连带清偿 责任一案，一审结案，目前正在执行阶段，尚未给公司造成损失； （五）本公司于 2001 年 6 月 9 日公告的中辽国际船务有限公司、中国辽宁 国际合作大连开发总公司与中信银行大连开发区分行 1143 万元人民币借款纠逾 期未还，本公司为其提供担保承担连带清偿责任一案，一审已结案，目前正在执 行阶段，尚未给公司造成损失； （六）本公司于 2001 年 8 月 8 日公告的中国辽宁国际合作大连开发总公司 与大连市商业银行 490 万元人民币借款纠纷，本公司为其提供担保承担连带清偿 责任一案，现一审已结案，目前正在执行阶段，尚未给公司造成损失。 三、报告期内，公司无重大资产置换、收购及出售资产等事项。 四、报告期内，公司无重大关联交易事项，但仍存在因历史遗留问题为大股 东垫付资金和费用的情况，本年度共发生 11,034,395.97 元人民币。 五、报告期内的重大合同（含担保）及其履行情况 （一）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 （二）重大担保事项 1、本公司于 1996 年分立，以原股份公司名义为其所属全资子公司贷款承担 信誉担保，其中部分子公司划归分立后的中国辽宁国际合作有限责任公司，目前 本公司将继续承担保证义务。截止 2002 年 12 月 31 日，贷款担保金额为 11859.70 万元； 2、报告期内，本公司为控股子公司沈阳培新钢筋有限公司在交通银行沈阳 分行南湖支行的 400 万元人民币展期流动资金贷款提供连带责任担保，期限为一 年； 3、报告期内，公司为辽宁省国际经济贸易公司在农行沈阳市滨河支行的 60 万元人民币的展期贷款提供连带责任担保，担保期限为一年； 4、公司为控股子公司沈阳培新钢筋有限公司在交行沈阳分行南湖支行 300 33 万元人民币流动资金展期提供连带责任担保，担保期限为 11 个月； （三）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 六、报告期内，公司聘任、解聘会计师事务所情况。 报告期内，因本公司原聘任的沈阳华伦会计师事务所未通过中国证券监督管 理委员会 2002 年度资格审查，本公司解聘了沈阳华伦会计师事务所，聘任辽宁 天健会计师事务所有限公司为公司审计机构。报告年度支付聘任会计师事务所报 酬 35 万元人民币。 七、报告期内，公司未更改名称，股票简称由“ 中辽国际” 更改为“ ST 辽 国际”。 八、报告期内，公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 九、报告期内，中国证监会沈阳证管办对本公司进行了巡回检查，并发出限 期整改的通知（沈证办上市字[2002]72 号），对本公司“ 独立性”、“ 三会运作”、 “ 公司章程的制定与修改” 等方面存在的问题提出整改意见，本公司董事会、监 事会和高管人员对此非常重视，召开了专题会议，对照《公司法》、《证券法》、 《上市公司治理准则》等法律、法规及《公司章程》，针对存在的问题进行了深 刻剖析和认真反思后制定了整改措施。 第十一节 财务报告 （一）审计报告 辽天会证审字（2003）326 号 中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表，2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 在审计中我们注意到，贵公司连续两年经营亏损，净资产已为负值，同时又 34 存在大额的逾期银行贷款和对外担保，被诉讼案件多起，涉案金额较大，主要资 产已抵押或被查封，个别子公司已歇业，我们未能就贵公司编制上述会计报表所 依据的持续经营假设是否合理获取必要的审计证据。 此外，如附注四、2 所述，贵公司对部分全资子公司一直按分公司进行会计 核算，并将其会计报表与贵公司本身会计报表汇总后作为母公司会计报表进行披 露。 由于上述事项的影响，我们无法对上述会计报表整体反映发表意见。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陆红 中国· · 沈阳 二 OO 三年四月十四日 中国注册会计师：崔莹 （二）2002 年度财务会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司的基本情况 中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司（以下简称公司或本公司）是 1993 年 5 月经辽宁省体改委辽改发（1993）27 号文批准，由中国辽宁国际经济技术 合作公司改组设立的定向募集股份有限公司。1996 年 8 月经辽宁省人民政府批 准,以 1996 年 6 月 30 日为基准日对原公司实行派生分立，由原公司分立出中国 辽宁国际合作有限责任公司，分立后存续的本公司总股本为 5500 万股，其中国 家股 3000 万股，内部职工股 2500 万股。公司于 1996 年 11 月 12 日至 16 日公开 发行 A 股 1500 万股，发行价 8.38 元,发行后总股本 7000 万股。内部职工股占用 额度 500 万股同社会公众股 1500 万股共计 2000 万股，1996 年 11 月 26 日，公 司 1500 万股社会公众股和内部职工股中的 500 万股一同在深交所上市交易。 1996 年、1997 年，公司两次实施转增股本共计 8470 万股。截止 2003 年 12 月 31 日公司总股本 15470 万股，其中：国家股 6630 万股、 社会公众股 8840 万股。 本公司的经营范围主要包括：高科技工业产品制造、商业零售、外汇商品 销售、国内外工程承包、建筑安装、劳务技术合作、进出口贸易、信息咨询服务 等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 35 1、公司执行的会计准则和会计制度 公司目前执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。 2、 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务的折算方法 对年度内发生的经济业务，按每年年初汇率折合为人民币记账。年末按国家 外汇管理局公布的市场汇价的中间价对年末外币账户余额进行调整， 由此产生 的汇兑差额，与购建固定资产有关的按资本化原则进行处理；与筹建期间有关的 计入长期待摊费用；与生产经营期间有关的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资的核算方法 （1）短期投资按实际支付的价款扣除价款中已宣告发放但未领取的现金股 利或利息入账。 （2）短期投资在收到股利或利息时,冲减短期投资成本;在处置时，按所收 到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）本公司对期末短期投资计价采用成本与市价孰低法计价，并按各投资 项目计提短期投资跌价准备。 8、坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准： 对确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为坏账，其确认标准 如下： A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应 收款项； 36 B、因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款 项。 （2）坏账损失的核算方法： 采用“ 备抵法” 核算。 （3） 坏账准备的计提方法及计提比例 采用账龄分析法加个别确认计提坏账准备。各账龄段计提坏账比例为： 账龄 比例 1 年以内 5% 1-2 年 15% 2-3 年 30% 3 年以上 50% 9、存货核算方法 （1）存货分类：存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、 包装物等。 （2）存货的盘存采用永续盘存制。 （3）存货取得和发出的计价方法： 原材料购入按实际成本计价，领用和发出按“ 加权平均法及个别计价法” 计 价；低值易耗品、包装物按实际成本计价，领用与发出按“ 加权平均法” 计价； 低值易耗品、包装物采用 “ 一次摊销法” 核算；产成品发出采用“ 加权平均法 及个别计价法” 计价。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按个别存货项目逐项比较存货成 本与可变现净值孰低，如个别存货项目可变现净值低于个别存货成本，按其差额 计提存货跌价准备，计入当期损益。 10、长期投资的核算方法 （1）长期股权投资的计价及收益确认方法： A、长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本； B、公司对其它单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以下 ，或虽占 20%以上但不具有重大影响的，按成本法核算；公司对其它单位的投资 占被投资单位有表决权资本总额 20%以上，或虽占被投资单位有表决权资本不足 20%，但有重大影响的采用权益法核算；公司对其它单位的投资占被投资单位有 37 表决权资本总额 50％（不含 50%）以上且能实质控制的，采用权益法核算并编制 合并报表。本公司部分全资子公司由于历史原因一直按分公司进行会计核算和管 理，因此对其没有进行权益法核算，而是将其会计报表与公司本部的会计报表汇 总后形成母公司会计报表。 （2）股权投资差额的摊销方法和摊销期限： 股权投资差额按直线法摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合 同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法： A、长期债权投资的计价方法： 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 B、长期债权投资收益的确认方法： · 在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益; · 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或 损失。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法： 债券取得时的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准及计提方法： A、如出现下列迹象，考虑计提长期投资减值准备： · 被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； · 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其它不能持续经营的迹象； · 被投资单位财务状况发生严重恶化； · 市价持续两年低于账面价值； · 该项投资暂停交易一年。 B、期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况，按预计可收回金 额低于长期股权（债权）投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期 损益。 11、固定资产计价与折旧方法 （1）固定资产的标准： 固定资产指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机械、机器、运输工具以及 其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品， 38 单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，也应当作为固定资产。 （2）固定资产的计价方法： 固定资产按取得时的实际成本入账。 （3）固定资产的分类及折旧方法： 固定资产折旧采用分类按年限平均法计算， 并按预计使用年限和预计净残 值率确定其折旧率如下： 资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 年 3%-10% 3%-4.85% 机器设备 5-10 年 3%-10% 9%-19.4% 运输设备 5-10 年 3%-10% 9%-19.4% 电子设备 5 年 3%-5% 9%-19.4% 其他设备 5-10 年 3%-5% 9.5%-19.4% （4） 固定资产减值准备 A、公司至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持 续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的， 按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 B、当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： · 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； · 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； · 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； · 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； · 其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 C、已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程计价方法：在建工程采用实际成本计价。 （2）在建工程结转为固定资产的时点： 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点，对已达到 预定可使用状态尚未办理竣工决算手续的，可先按估计价值入账，待确定实际价 值后，再行调整。 （3）在建工程减值准备： 39 公司至少于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建 工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： · 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； · 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； · 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状 态前发生借款费用，予以利息资本化；在该资产达到预定可使用状态后发生借款 费用，计入当期损益。 如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理： （1）如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的，其中断期间发生的借款 利息，不计入所购建固定资产的成本，直接计入当期损益，购建重新开始后，再 继续资本化; （2）如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序，则中断期间 发生的借款利息，仍应计入所购建固定资产的成本。 14、无形资产计价及摊销政策 （1）无形资产按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效 年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限 摊销； B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限 摊销； C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年 限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 40 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资 产的账面价值全部转入当期管理费用。 （3）购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款 入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其 账面价值转入相关在建工程。 （4）期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形 资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销政策 （1）长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。 （2）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归 集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 16、收入确认的方法 （1）公司销售商品取得的收入所采用的确认方法： 公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在商品所有权上的重要风险 和报酬已转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关 的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关成本能够可靠的 计量时，确认销售收入的实现。 （2）公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的 金额为合同或协议总金额，确认方法参照商品销售收入的确认原则; B、如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度。在确认劳务收入时，以劳 务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提，按完工百分 比法确认收入。 （3）公司允许他人使用公司资产取得的收入所采用的确认方法： A、与交易相关的经济利益能够流入企业； B、收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 41 按应付税款法核算企业所得税。 18、会计政策变更的内容、理由及影响 控股子公司沈阳培新钢筋公司系中外合资企业，自2002年1月1日起执行《企 业会计制度》，由于会计政策变更而采用追溯调整法。上述会计政策变更的累积 影响数为548,618.73元，调减了2002年年初未分配利润548,618.73元,其中：调 减2001年度的净利润64,232.54元；调减2001年年初未分配利润484,386.19元。 由于合并范围的改变，本年度对年初会计报表中的盈余公积予以调整，因而 影响年初未分配利润263,150.11元。 19、会计报表及合并会计报表的编制方法 本公司本年度会计报表是建立在持续经营假设的基础上进行编制的，理由如 下： 虽然本公司连续两年经营亏损，净资产已为负值，同时又存在大额的逾期银 行贷款和对外担保，被诉讼案件多起，涉案金额较大，主要资产已抵押或被查封， 个别子公司已歇业，但本公司拟采取以下改善措施以提高持续经营能力。 （1）千方百计抓“ 让壳重组” 工作，目前此项工作正在积极推进之中。 （2）在国内外业务中取得进展。国际工程承包方面，报告期内先后签定了 突尼斯盖夫高等技术学院大学生宿舍项目，巴基斯坦卡拉奇水处理厂土建工程， 巴基斯坦那塔尔 18 兆水电站项目等三个国际工程承包合同。 （3）强化企业管理。 公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号文《关于印发<合并会 计报表暂行规定>的通知》的规定，以本公司和纳入合并报表子公司（部分全资 子公司没有合并而是直接与本公司汇总）的会计报表以及其他有关资料为依据， 合并各项目数额予以编制。 本公司编制合并报表时，将对子公司权益资本投资与所属子公司所有者权益 中本公司所持有的份额相抵销，本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项 均在会计报表合并时予以抵消。 如附注四、（2）所述，由于本公司对部分全资子公司一直按分公司进行管理 及财务核算，因此对其没有进行权益法核算，而是将其会计报表与公司本部的会 计报表汇总后形成母公司会计报表。 42 三、税项 1、增值税：销售国内商品的销项税率为 17%，按销项税额扣除当期允许抵 扣的进项税额后的差额缴纳增值税；出口商品为零税率。 2、营业税：代理收入税率为 5%。施工工程收入税率为 3%。 3、城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的 7%计缴。 4、教育费附加：按应缴增值税、营业税的 4%计缴。 5、企业所得税：企业所得税率 33%。 6、其它税项：按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业明细 公 司 名 称 注册 地 法 定 代表人 注册 资本 本 公 司 持股比例 经 营 范 围 核算 方法 是否 合并 沈阳中辽出国人员服务 中心 沈阳 张路 RMB210万 元 100% 向外方常驻人员提供用 安家物品、向出国人员提 供各类免税外汇商品等 汇总 是 辽宁省国际经济贸易公 司 沈阳 刘志刚 RMB88 万元 100% 五金交电、化工产品、建 筑材料、百货销售等 汇总 是 辽宁国际经济咨询公司 沈阳 刘晓平 RMB880 万元 100% 国际经贸信息咨询服务、 商务代理等 汇总 是 中国辽宁国际经济技术 合作公司鞍山公司 鞍山 胡秉政 RMB1000 万元 100% 经济技术咨询服务 汇总 是 中辽国际工业总公司 沈阳 王新权 RMB5000 万元 100% 研究、开发、生产高技术 产品；承办各类经济合作 项目 汇总 是 辽宁国际安装工程公司 沈阳 李长元 RMB500 万元 100% 机电设备安装等 权益法 否 中辽国际抚顺公司 抚顺 贾 涛 RMB 200 万元 100% 房地产开发等 权益法 否 沈阳培新钢筋有限公司 沈阳 闫 飞 USD700万 元 51% 预应力钢棒制造、预应力 钢棒新产品及其生产设 备开发 权益法 是 辽宁省外汇商品供应总 公司 沈阳 王晓江 RMB1200 万元 100% 家电、百货销售 权益法 是 中辽国际保龄球娱乐有 限公司 沈阳 邓晓辉 RMB480万 元 100% 保龄球、体育用品 权益法 是 辽宁国际房地产开发有 限公司 沈阳 闫飞 USD200 万元 51% 房地产开发 权益法 是 辽宁吉玛商贸有限公司 沈阳 刘志刚 RMB50 万元 50% 五金交电、化工产品、金 属材料、机电产品、建材 等 权益法 是 沈阳中辽国际成耕电器 套管有限公司 沈阳 冉令发 RMB830万 元 60% 电容器、电器热缩套管制 造 权益法 否 辽宁华盛信托投资股份 有限公司 沈阳 王新权 RMB 1 亿元 60% 信托（委托）存贷款、投 资业务及其它人民银行 批准经营的金融业务 权益法 否 43 瓦房店中辽国际轴承制 造总厂 瓦房 店 苏继权 RMB666万 元 100% 加工制造特种轴承 权益法 否 中辽国际辽西实业开发 有限公司 朝阳 吴德夫 RMB800万 元 80% 房地产开发、建材、化工 材料销售 权益法 否 中辽国际工业园房地产 开发有限公司 RMB500万 元 100% 权益法 否 2、公司对上述前 7 家全资子公司按分公司进行管理并核算，其中：辽宁国 际安装工程公司已停止生产经营，处于歇业状态；中辽国际抚顺公司已歇业，故 母公司会计报表由公司本部和上表中前五家全资子公司汇总编制形成。 3、本公司持股 50%的子公司辽宁吉玛商贸有限公司，因本公司实质控制该 子公司，故将其纳入本年度会计报表合并范围，并相应地调整合并会计报表的期 初数。 4、 持股比例超过 50%的子公司及合营公司未合并会计报表的原因: （1） 辽宁国际安装工程公司因歇业，本年度未纳入母公司会计报表合并范 围。 （2）辽宁华盛信托投资股份有限公司根据国家对信托业的有关文件, 正在 清理整顿，未将其纳入合并会计报表，本公司对其投资已全额计提减值准备; （3）沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司已于 1998 年内部清算; （4）瓦房店中辽国际轴承制造总厂已资不抵债且未正常经营, 本公司对其 投资已减至为零; （5）中辽国际抚顺公司已于 1998 年进行内部清算; （6）本公司对控股 80%的子公司中辽国际辽西实业开发有限公司实质上已 不存在控制，对其长期投资已减至为零，且因本公司诉讼案件，本公司持有的该 公司股权已被查封，本年度未将其纳入合并范围。该公司 2002 年 12 月 31 日的 资产总额 80,309,152.99 元；负债总额 82,075,440.67 元；所有者权益 (-)1,766,287.68 元；2002 年度净利润(-)2,635,820.92 元。 五、 合并会计报表主要项目注释 除特别说明外，货币单位均为人民币元。 1、货币资金 44 项 目 原 币 汇 率 人民币 原 币 汇 率 人民币 现 金 134,596.69 228,359.21 其中： 78,292.65 67,577.06 美元 5,055.64 1:8.3 41,860.78 7,782.65 1:8.3 64,440.34 日元 229,258.00 1:0.01 14,443.26 1,396,258.12 1:0.01 96,341.81 银行存款 17,374,539.56 11,575,358.53 其中： 17,299,528.69 11,491,357.46 美元 9,055.40 1:8.3 74,978.72 9,055.40 1:8.3 83,965.86 日元 510.32 1:0.01 32.15 510.32 1:0.01 35.21 其它货币资金 2,265,069.34 826,227.54 合 计 19,774,205.59 12,629,945.28 期 初 数 期 末 数 2、 应收帐款 （1）账龄分析 项 目 期 初 数 期 末 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 14,632,346.73 35.96 731,617.34 15,745,744.79 40.21 787,287.24 1-2 年 11,669,360.82 28.68 1,750,404.12 1,170,183.38 2.99 175,527.51 2-3 年 801,254.86 1.97 240,376.49 9,351,735.87 23.88 2,805,520.76 3 年以上 13,585,751.88 33.39 7,773,733.80 12,890,467.57 32.92 8,492,865.96 合 计 40,688,714.29 100.00 10,496,131.75 39,158,131.61 100.00 12,261,201.47 （2） 本项目期末余额中包含持有本公司 42.86%股份的股东单位辽宁省国际 经济技术合作集团有限责任公司欠款 7,030,000.00 元。 （3） 本项目期末欠款余额前五名金额合计 22,244,188.17 元，占应收帐款 的比例为 56.80%。 3、其他应收款 （1） 账龄分析 项 目 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 79,445,606.10 29.90 3,972,280.31 18,503,979.45 7.05 925,198,97 1-2年 57,262,055.23 21.55 8,589,308.28 46,175,853.66 17.60 6,926,378.05 2-3年 20,264,555.00 7.63 6,079,366.50 52,157,711.63 19.88 15,647,313.49 3年以上 108,697,033.63 40.92 78,097,577.11 145,493,753.70 55.47 104,957,367.72 合 计 265,669,249.96 100.00 96,738,532.20 262,331,298.44 100.00 128,456,258.23 期 初 数 期 末 数 （2）本项目期末余额中包含持有本公司 42.86%股份的股东单位辽宁省国际经 45 济技术合作集团有限责任公司欠款 24,705,235.10 元。 （3）期末欠款余额前五名金额合计 171,275,851.22 元，占应收帐款的比例为 65.28%。 欠款前五名明细如下： 单位名称 欠款金额 款项内容 中国辽宁国际合作 80,291,681.84 往来款 有限责任公司 暹辽泰国有限公司 52,394,963.76 往来款 辽宁省国际经济技术合作 24,705,235.10 往来款 集团有限责任公司 中辽国际工业园房地产 7,685,856.52 往来款 开发有限公司 北方远东公司 6,198,114.00 往来款 合计 171,275,851.22 4、预付帐款 （1） 帐龄分析 项 目 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 16,916,779.91 86.31 17,077,224.58 87.12 1-2年 2,515,273.76 12.83 20,762.33 0.11 2-3年 3,760.00 0.02 2,500,688.56 12.76 3年以上 163,331.18 0.84 4,198.97 0.01 合 计 19,599,144.85 100.00 19,602,874.44 100.00 期初数 期末数 （2）本项目无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 5、应收补贴款 项 目 期 初 数 期 末 数 备 注 财政补贴 20,000,000.00 20,000,000.00 辽财外字（1999）174 号 应返还所得税 753,533.73 753,533.73 辽财外字（1999）110 号 合 计 20,753,533.73 20,753,533.73 财政补贴为辽宁省政府为支持本公司发展于 1998 年给予本公司的 2300 万元 财政补贴，并于 1999 年支付给企业 300 万元补贴款，余款挂帐。 应返还所得税为辽财外字[1999]110 号文批准应返还的所得税，未返还的差 46 额部分。 6、存货及存货跌价准备 （1）分类及余额 期 初 数 期 末 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 4,718,138.37 49,487.18 4,243,661.23 49,487.18 在产品 21,847,082.37 678,256.32 1,388,874.40 低值易耗品 226,352.13 91,231.79 库存商品 44,115,796.23 4,769,396.27 28,533,346.35 3,315,407.52 合 计 70,907,369.10 5,497,139.77 34,257,113.77 3,364,894.70 （2）本项目期末比期初减少的主要原因系合并报表范围发生变化及房地产 企业存货减少所致。 7、 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保 险 费 799.87 799.87 采 暖 费 160,000.00 325,371.60 324,460.80 160,910.80 其 他 525,349.77 1,875,005.21 2,091,883.90 308,471,08 合 计 686,149.64 2,200,376.81 2,417,144.57 469,381.88 8、 长期股权投资 （1） 长期股权投资明细项目: 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 80,925,923.18 2,163,252.78 83,089,175.96 其他股权投资 9,248,134.66 9,248,134.66 减：股权投资差额 1,951,799.76 8,859.67 1,942,940.09 长期投资减值准备 79,206,894.30 3,790,554.84 82,997,449.14 合 计 9,015,363.78 -1,627,302.06 -8,859.67 7,396,921.39 （2） 子公司投资 期 初 数 期 末 数 被投资公司 名 称 金 额 减值准备 金 额 减值准备 辽宁华盛信托投资 股份有限公司 69,587,617.43 69,587,617.43 69,587,617.43 69,587,617.43 中辽国际抚顺公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 辽宁国际安装工程 公司 412,420.18 412,420.18 沈阳中辽国际成耕 电器套管有限公司 4,338,305.75 1,749,276.87 4,338,305.75 1,749,276.87 中辽国际工业园房 地产开发有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 中辽国际辽西实业 开发有限公司 1,750,832.60 47 合 计 80,925,923.18 71,336,894.30 83,089,175.96 73,749,314.48 采用权益法核算的子公司投资： 被投资公司 名 称 投资 比例 初始投资成本 期初数 当期调整占被投资单 位所有者权益净增减 额中的份额 期末调整占被投资单 位所有者权益净增减 额中的份额 期未数 辽宁华盛信 托投资股份 有限公司 60% 60,000,000.00 69,587,617.43 69,587,617.43 中辽国际抚 顺公司 100% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 辽宁国际安 装工程公司 100% 412,420.18 412,420.18 沈阳中辽国 际成耕电器 套管有限公 司 60% 4,980,000.00 4,338,305.75 4,338,305.75 中辽国际工 业园房地产 开发有限公 司 100% 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 中辽国际辽 西实业开发 有限公司 80% 8,000,000.00 1,750,832.60 合计 80,925,923.18 83,089,175.96 本公司持有中辽国际辽西实业开发有限公司 80%的股权已被冻结，详见附注八、 20。 股权投资差额 被投资公司 初始金额 摊销期限 本年摊销额 期末数 沈阳培新钢筋 有限公司 －211,155.96 10 年 －147,809.16 辽宁国际房地产 开发有限公司 －88,596.70 10 年 －8,859.67 -44,298.33 中辽国际辽西实 业开发有限公司 －2,918,054.40 10 年 －1,750,832.60 合 计 -3,217,807.06 -8,859.67 -1,942,940.09 （3）其他股权投资 期 初 数 期 末 数 被投资公司 名 称 投资 比例 投资成本 金 额 减值准备 金 额 减值准备 本溪溪达镀锡 板有限公司 10% 8,870,000.00 8,870,000.00 7,870,000.00 8,870,000.00 8,870,000.00 辽宁沧海公司 6% 38,134.66 38,134.66 38,134.66 38,134.66 48 沈阳华星电子 研 究 所 25% 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 中辽国际海外 发展有限公司 15% 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 合 计 9,248,134.66 9,248,134.66 7,870,000.00 9,248,134.66 9,248,134.66 本公司持有中辽国际海外发展有限公司 15%的股权已被冻结，详见附注八、 20。 9、固定资产及累计折旧 （1） 固定资产及累计折旧的增减变化 运输设备 15,639,759.52 436,860.80 15,202,898.72 电子设备 3,419,544.30 119,315.00 241,398.10 3,297,461.20 其他设备 2,769,378.25 76,627.30 513,344.00 2,332,661.55 合 计 178,383,731.86 678,138.46 2,922,784.60 176,139,085.72 累计折旧： 房屋建筑物 16,364,120.30 4,288,281.56 284,416.20 20,367,985.66 机器设备 7,406,547.79 1,982,243.37 26,648.50 9,362,142.66 运输设备 10,786,926.03 1,082,115.01 412,023.58 11,457,017.46 电子设备 1,470,027.93 318,527.89 49,166.90 1,739,388.92 其他设备 1,987,615.89 183,523.64 223,237.82 1,947,901.71 合 计 38,015,237.94 7,854,691.47 995,493.00 44,874,436.41 固定资产净值: 140,368,493.92 131,264,649.31 （2） 固定资产减值准备金额及增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 因 保龄球球道设备 1,619,235.30 3,513,921.39 95,990.60 5,037,166.09 停用 游戏机等 363,114.71 363,114.71 停用 合 计 1,982,350.01 3,513,921.39 95,990.60 5,400,280.80 （3）本公司所属全资子公司沈阳中辽出国人员服务中心的外汇商品大楼 1-3 层及 9-12 层已用于贷款抵押， 4-8 层已由辽宁省高级人民法院实施财产保全。 10、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少 期末数 资金 来源 项目 进度 工业厂房 205,403.49 205,403.49 自筹 100% 收线机改造 138,455.96 138,455.96 自筹 合 计 343,859.45 205,403.49 138,455.96 49 11、无形资产 项 目 取得 方式 原 始 金 额 摊 销 年 限 期初数 本 期 摊 销 累 计 摊 销 期末数 剩余 摊销 年限 场 地 使用权 出让 6,721,668.00 20 年 5,069,668.00 336,000.00 1,988,000.00 4,733,668.00 14.1 年 场 地 使用权 出让 42,418,230.00 40 年 36,585,723.52 1,060,455.72 6,892,962.20 35,525,267.80 33.5 年 通讯设 备 使用权 购入 40,369.83 5 年 12,326.83 12,326.83 40,369.83 合计 49,180,267.83 41,667,718.35 1,408,782.55 8,921,332.03 40,258,935.80 12、长期待摊费用 项 目 原始 发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余 摊销 年限 电力增容费 3,969,899.61 2,344,303.50 180,116.76 1,805,712.87 2,164,186.74 12 房屋装修费 747,194.50 722,288.02 149,438.88 174,345.36 572,849.14 3.8 其 他 837,546.02 147,834.46 317,700.00 144,442.65 516,454.21 321,091.81 合 计 5,554,640.13 3,214,425.98 317,700.00 473,998.29 2,496,512.44 3,058,127.69 13、短期借款 期 初 数 期 末 数 借款类别 原 币 本 位 币 原 币 本 位 币 信用借款 14,208,878.72 13,850,000.00 抵押借款 47,700,000.00 42,372,920.30 其中:美元 2,750,000.00 22,770,000.00 2,750,000.00 22,770,000.00 担保借款 165,907,797.41 154,887,797.41 其中:美元 7,540,000.00 62,431,200.00 7,540,000.00 62,431,200.00 合 计 10,290,000.00 227,816,676.13 10,290,000.00 211,110,717.71 截止本报告期末,本公司逾期借款 183,407,797.41 元。 50 贷款单位 贷款金额 月贷款利率 省工行营业部 6,000,000.00 0.0063 省工行营业部 5,000,000.00 0.0063 农行沈阳市中山支行 3,000,000.00 0.0086 农行沈阳市中山支行 2,000,000.00 0.0061 工行北市支行 4,000,000.00 0.0059 工行北市支行 1,000,000.00 0.0053 工行北市支行 1,450,000.00 0.0053 工行北市支行 700,000.00 0.0045 招行沈阳市分行 3,000,000.00 0.0054 工行新北支行 8,197,200.00 0.0077 工行南站支行 4,990,000.00 0.0063 建行省分行国际业务部 4,140,000.00 0.0066 建行省分行国际业务部 3,312,000.00 0.0073 建行省分行国际业务部 4,968,000.00 0.0073 鞍山建行铁东营业部 70,000.00 0.0059 市工行南京街支行 1,500,000.00 0.0063 工行沈阳和平支行 1,800,000.00 0.0058 工行沈阳和平支行 390,000.00 0.0058 中行沈阳分行 2,484,000.00 0.0052 工行南京支行 2,700,000.00 0.0054 工行南京支行 7,330,000.00 0.0063 工行南京支行 10,000,000.00 0.0058 工行南京支行 11,935,000.00 0.0056 建行中山支行 3,000,000.00 0.0064 建行融汇支行 3,000,000.00 0.0056 建行融汇支行 101,597.41 0.0079 建行融汇支行 5,796,000.00 0.0071 建行通汇支行沈河分理处 1,190,000.00 0.0064 交行沈阳分行 4,000,000.00 0.0064 交行沈阳分行 3,000,000.00 0.0073 交行沈阳分行 3,500,000.00 0.0073 交行沈阳分行 12,420,000.00 0.0060 招行沈阳分行 20,286,000.00 0.0060 君安证券公司 9,550,000.00 0.0064 辽宁省经贸厅 4,000,000.00 0.0000 辽宁省中行 23,598,000.00 0.0073 合计 183,407,797.41 14、应付账款 （1） 帐龄分析 51 金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%) 1年以内 18,911,335.22 71.75 5,264,235.00 38.78 1-2年 1,721,682.03 6.53 1,909,347.28 14.07 2-3年 152,590.45 0.58 908,503.27 6.69 3年以上 5,571,932.27 21.14 5,491,127.92 40.46 合 计 26,357,539.97 100.00 13,573,213.47 100.00 项 目 期 初 数 期 末 数 （2）本项目无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3）三年以上未付的原因，主要为所属商业企业多年滚存的商品款及房地 产企业的 工程欠款。 15、预收帐款 （1）帐龄分析 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 10,452,600.06 100.00 6,735,548.58 100.00 合 计 10,452,600.06 100.00 6,735,548.58 100.00 （2）本项目期末比期初减幅较大的原因，主要系合并报表范围发生变化所 致。 16、应付工资 应付工资期末余额 9,359,028.81 元，为工效挂钩结余的工资。 17、应交税金 税 种 期 初 数 期 末 数 增值税 -1,373,788.23 -59,238.88 营业税 2,955,334.36 2,975,354.83 所得税 1,149,306.70 103,005.44 城建税 385,572.81 200,864.73 房产税 769,309.70 1,396,207.64 个人所得税 57,108.19 13,819.22 其他各税 1,038,643.58 50,108.24 合 计 4,981,487.11 4,680,121.22 18、其他应交款 52 项 目 期 初 数 期 末 数 教育费附加 206,345.91 114,729.94 其 他 19,015.15 590,572.75 合 计 225,361.06 705,302.69 注：期末比期初增加主要是增加应交财政的房改款。 19、其他应付款 （1）帐龄分析 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%) 1 年以内 16,015,568.91 29.6 11,709,546.61 25.0 1-2 年 338,547.81 0.6 13,283,471.33 28.4 2-3 年 674,295.42 1.3 6,495,743.86 13.9 3 年以上 37,031,638.40 68.5 15,337,502.16 32.7 合 计 54,060,050.54 100.00 46,826,263.96 100.00 （2）本项目无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （3）三年以上未付款原因为未付的内部职工集资款，各种保证金及工程款 等。 20、预提费用 项 目 期 初 数 期 末 数 原 因 利 息 22,338,494.86 35,198,472.69 应付利息 规划费 1,182,500.00 购地成本 2,106,860.01 2,072,488.01 工程成本 2,376,417.38 2,376,417.38 其 他 914,442.74 合 计 28,918,714.99 39,647,378.08 21、 预计负债 项 目 期 初 数 期 末 数 预计诉讼案件损失 39,211,212.99 72,215,637.61 合 计 39,211,212.99 72,215,637.61 本期预计负债增加情况，详见附注八所述。 22、长期应付款 种 类 期 初 数 期 末 数 合作建房款 2,408,803.00 2,408,803.00 其 他 15,342.00 合 计 2,424,145.00 2,408,803.00 23、股本 本 年 变 动 增 减 期 初 数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期 末 数 一、未上市流通股份 53 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 66,300,000.00 66,300,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 66,300,000.00 66,300,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 88,400,000.00 88,400,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 88,400,000.00 88,400,000 三、股份总数 154,700,000.00 154,700,000.00 24、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 99,892,972.41 99,892,972.41 外币资本折算差额 －336,098.75 －336,098.75 其他资本公积 29,610,034.18 16,873.56 -81,489.28 29,708,397.02 合 计 129,166,907.84 16,873.56 -81,489.28 129,265,270.68 25、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 12,666,850.31 338,986.97 12,327,863.34 公益金 6,284,287.79 6,284,287.79 合 计 18,951,138.10 338,986.97 18,612,151.13 26、未分配利润 项 目 金 额 期初数（调整前） －241,511,832.72 期初数（调整后） －241,797,301.34 加：本年净利润 －103,078,716.38 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末数 －344,876,017.72 54 注：本期调整期初未分配利润－285,468.62 元，原因详见附注二、19。 27、主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 工 业 77,822,474.54 89,698,238.44 外经商贸 44,905,989.23 89,891,642.90 房地产 13,952,416.86 9,298,366.99 其 他 202,158.50 593,616.80 合 计 136,883,039.13 189,481,865.13 注:公司前五名客户销售的收入总额 43,148,379.62 元，占公司全部销售收入的 比例为 31.52%。 28、主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 工 业 65,441,619.56 69,837,392.29 外经商贸 35,125,757.06 88,152,046.66 房地产 9,272,704.19 6,589,440.04 其 他 5,649.55 17,160.91 合 计 109,845,730.36 164,596,039.90 29、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2002 年度 营业税 3%-9% 786,307.05 城建税 7% 31,860.18 教育费附加 4% 16,904.73 消费税 5% 560.15 其他各税 660.00 合 计 836,292.11 30、其他业务利润 2002 年度 2001 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 代理收入 211,682.53 154,355.77 1,231.83 仓储费收入 234,731.00 13,004.10 221,894.00 12,315.10 租金、物业 2,359,725.38 326,412.59 1,791,666.70 192,541.23 其 他 171,673.01 14,981.03 148,775.74 37,401.73 合 计 2,977,811.92 354,397.72 2,316,692.21 243,489.89 31、财务费用 55 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 15,729,540.91 17,429,495.08 减:利息收入 63,842.54 4,584,235.96 汇兑损失 17,761.95 72,443.60 减:汇兑收益 10,966.87 2,490.12 其 他 187,871.78 232,525.45 合 计 15,860,365.23 13,147,738.05 32、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 权益法核算被投资单位 权益变化 股权投资差额摊销 8,859.67 321,780.71 长期投资减值准备 -3,790,554.85 －7,870,000.00 合 计 -3,781,695.18 -7,548,219.29 33、营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 处置固定资产收益 7,032.00 55,738.20 违约金收入 10,000.00 无法支付的应付款 3,577.26 赔款收入 189,730.00 合 计 196,762.00 69,315.46 34、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处置固定资产净损失 94,000.60 8,164.71 罚 款 10,491.17 624,948.38 赔偿支出 33,343,029.88 38,661,161.32 计提固定资产减值准备 3,513,921.39 1,982,350.01 其 他 566,433.36 1,844,057.14 合 计 37,527,87 6.40 43,120,681.56 注：由于本公司涉及诉讼案件多起，本期预计负债及支付的赔偿损失 33,343,029.88 元。详见附注八所述。 35、所得税 本期所得税 213,383.21 元，为本公司下属控股子公司沈阳培新钢筋有限公 司计提的所得税。 36、本年度支付的其他与经营活动有关的现金 45,014,299.26 元，其中价 56 值较大的如下： 项 目 金 额 运输费 5,367,038.96 差旅费 1,264,973.56 办公费 648,309.36 修理费 1,063,900.38 业务招待费 1,253,378.43 劳动保险费 1,988,156.20 诉讼费 1,151,844.94 六、母公司财务报表主要项目注释 除特别说明外，货币单位均为人民币元。 1、应收帐款 （1） 账龄分析 项 目 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 870,631.69 3.57 43,531.58 400,186.02 1.78 20,009.30 1-2年 9,440,592.70 38.68 1,416,088.91 - 2-3年 739,404.86 3.03 221,821.46 9,201,735.37 41.00 2,760,520.61 3年以上 13,358,281.48 54.72 7,665,154.55 12,839,666.61 57.22 8,848,583.81 合 计 24,408,910.73 100.00 9,346,596.50 22,441,588.00 100.00 11,629,113.72 期 初 数 期 末 数 （2）本项目期末余额中包含持有本公司 42.86%股份的股东单位辽宁省国际 经济技术合作集团有限责任公司欠款 7,030,000.00 元。 （3）期末欠款余额前五名金额合计 18,541,804.71 元，占应收帐款的比例 为 82.62 %。 2、其它应收款 （1） 账龄分析 项 目 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 76,608,812.29 32.99 6,277,170.62 19,573,357.14 8.76 978,667.86 1-2年 44,931,393.73 19.35 446,999.82 28,044,845.75 12.56 4,206,726.86 2-3年 13,870,852.05 5.97 232,341.00 44,071,328.33 19.73 13,221,398.50 3年以上 96,805,535.59 41.69 78,062,094.07 131,663,240.34 58.95 102,486,858.77 合 计 232,216,593.66 100.00 85,018,605.51 223,352,771.56 100.00 120,893,651.99 期 初 数 期 末 数 （2） 期末余额中包含持有本公司 42.86%股份的股东单位辽宁省国际经济 57 技术合作集团有限责任公司欠款 11,725,509.41 元。 （3） 期末欠款余额前五名金额合计 152,846,125.53 元，占应收帐款的比 例为 68.43%。 欠款前五名明细如下： 单位名称 欠款金额 款项内容 中国辽宁国际合作 80,291,681.84 往来款 有限责任公司 暹辽泰国有限公司 46,944,963.76 往来款 辽宁省国际经济技术合作 11,725,509.41 往来款 集团有限责任公司 中辽国际工业园房地产 7,685,856.52 往来款 开发有限公司 北方远东公司 6,198,114.00 往来款 合计 152,846,125.53 3、长期股权投资 （1） 长期股权投资明细项目: 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 131,600,759.91 1,768,616.45 133,369,376.36 其中:股权投资差额 -1,951,799.76 -8,859.67 -1,942,940.09 其他股权投资 9,248,134.66 9,248,134.66 长期投资减值准备 79,206,894.30 3,790,554.84 82,997,449.14 合 计 61,642,000.27 -2,021,938.39 -8,859.67 59,620,061.88 （2） 子公司投资 58 金 额 减值准备 金 额 减值准备 中辽国际房地产开发有限公 司 5,451,450.10 5,358,665.07 沈阳培新钢筋有限公司 38,403,701.75 38,896,700.59 辽宁省外汇商品供应总公司 7,622,072.87 8,273,456.48 中辽国际保龄球娱乐有限公 司 -1,098,419.89 -678,952.37 辽宁华盛信托投资股份有限 公司 69,587,617.43 69,587,617.43 69,587,617.43 69,587,617.43 中辽国际抚顺公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 辽宁国际安装工程公司 412,420.18 412,420.18 沈阳中辽国际成耕电器套管 有限公司 4,338,305.75 1,749,276.87 4,338,305.75 1,749,276.87 中辽国际工业园房地产开发 有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 辽宁吉玛商贸有限公司 296,031.90 181,163.23 合 计 131,600,759.91 71,336,894.30 133,369,376.36 73,749,314.48 被投资公司 名 称 期 初 期 末 采用权益法核算的子公司投资： 被投资公司 名称 投资 比例 初始投资成本 期初金额 当期调整占被投资 单位所有者权益净 增减额中的份额 期末调整占被投资 单位所有者权益净 增减额中的份额 期末金额 沈阳培新钢 筋有限公司 51% 38,551,510.91 38,403,701.70 492,998.12 345,188.91 38,896,699.82 中辽国际房 地产开发有 限公司 51% 5,916,000.00 5,451,450.10 -101,643.98 -566,193.88 5,349,806.12 辽宁省外汇 商品供应总 公司 100% 14,205,148.08 14,205,148.08 -3,726,543.52 -3,726,543.52 10,478,604.56 中辽国际保 龄球娱乐有 限公司 33% 1,600,000.00 -1,098,419.89 -2,278,952.37 -4,977,372.26 -3,377,372.26 辽宁吉玛商 贸有限公司 50% 296,031.90 -114,868.67 181,163.23 181,163.23 合计 60,272,658.99 57,257,911.89 -5,729,010.42 -8,743,757.52 51,528,901.47 股权投资差额: 被投资公司 初始金额 摊销期限 本年摊销额 期末余额 沈阳培新钢筋 有限公司 －211,155.96 10 年 －147,809.16 辽宁国际房地产 开发有限公司 －88,596.70 10 年 －8,859.67 -44,298.33 59 中辽国际辽西实 业开发有限公司 －2,918,054.40 10 年 －1,750,832.60 合 计 -3,217,807.06 －1,942,940.09 （3） 其他股权投资 金 额 减值准备 金 额 减值准备 本溪溪达镀锡板有 限公司 10% 8,870,000.00 8,870,000.00 7,870,000.00 8,870,000.00 8,870,000. 辽宁沧海公司 6% 38,134.66 38,134.66 38,134.66 38,134. 沈阳华星电子研究 所 25% 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000. 中辽国际海外发展 有限公司 15% 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000. 合 计 9,248,134.66 9,248,134.66 7,870,000.00 9,248,134.66 9,248,134. 期 末 数 项目 权益比例 投资成本 期 初 数 本公司持有中辽国际海外发展有限公司 15%的股权已被冻结，详见附注八、 20。 4、主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 20,524,272.60 55,849,317.72 合 计 20,524,272.60 55,849,317.72 注：主营业务收入比上年同期下降主要是母公司经援项目结算减少所致。 公司前五名客户销售的收入总额 11,292,501.11 元，占公司全部销售 收入的比例 55%。 5、主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 13,996,920.86 58,217,041.70 合 计 13,996,920.86 58,217,041.70 6、投资收益 项 目 2002年度 2001年度 1、权益法核算被投资单位权益变化 -5,729,010.42 -6,999,963.62 2、股权投资差额摊销 8,859.67 321,780.71 3、计提长期投资减值准备 -3,790,554.84 -7,870,000.00 合 计 -9,510,705.59 -14,548,182.91 七、 关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 60 企业名称 注册 地址 主营业务 与本企业 的关系 经济性质 或类型 法定 代表人 辽宁省国际经济 技术合作集团有 限责任公司 沈阳 国有资产关联及 经营、高新技术开 发、技术服务、国 内外工程承包、劳 务合作、援外项目 和进出口贸易咨 询服务、 母公司 国有独资 王新权 沈阳中辽出国人 员服务中心 沈阳 向外方常驻人员 提供用安家物品、 向出国人员提供 各类免税外汇商 品等 全 资 子 公司 全 民 所 有 制 张路 辽宁省国际经济 贸易公司 沈阳 五金交电、化工产 品、建筑材料、百 货销售等 全 资 子 公司 全 民 所 有 制 刘志刚 辽宁国际经济咨 询公司 沈阳 国际经贸信息咨 询服务、商务代理 等 全 资 子 公司 全 民 所 有 制 刘晓平 中国辽宁国际经 济技术合作公司 鞍山公司 鞍山 经济技术咨询服 务 全 资 子 公司 全 民 所 有 制 胡秉政 中辽国际工业总 公司 沈阳 研究、开发、生产 高技术产品；承办 各类经济合作项 目 全 资 子 公司 全 民 所 有 制 王新权 辽宁华盛信托投 资股份有限公司 沈阳 信托（委托）存贷 款、投资业务及其 它人民银行批准 经营的金融业务 控股子公 司 股份制 王新权 沈阳中辽国际成 耕电器套管有限 公司 沈阳 电容器、电器热缩 套管制造 控股子公 司 中外合资 冉令发 瓦房店中辽国际 轴承制造总厂 瓦 房 店 加工制造特种轴 承 控股子公 司 有限责任 苏继权 中辽国际辽西实 业开发有限公司 朝阳 房地产开发、建 材、化工材料销售 控股子公 司 吴德夫 中辽国际工业园 房地产开发有限 公司 控股子公 司 有限责任 辽宁国际安装工 程公司 沈阳 机电设备安装等 控股子公 司 有限责任 李长元 中辽国际抚顺公 抚顺 房地产开发等 控股子公 有限责任 贾涛 61 司 司 沈阳培新钢筋有 限公司 沈阳 预应力钢棒制造、 预应力钢棒新产 品及其生产设备 开发 控股子公 司 有限责任 闫 飞 辽宁省外汇商品 供应总公司 沈阳 家电、百货销售 全 资 子 公司 有限责任 王晓江 中辽国际保龄球 娱乐有限公司 沈阳 保龄球、体育用品 控股子公 司 有限责任 邓晓辉 辽宁吉玛商贸有 限公司 沈阳 五金交电、化工产 品、金属材料、机 电产品、建材等 控股子公 司 有限责任 刘志刚 辽宁国际房地产 开发有限公司 沈阳 房地产开发 控股子公 司 有限责任 闫飞 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 62 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 辽宁省国际经济技术合作集团 有限责任公司 160,360,000.00 160,360,000.00 沈阳中辽出国人员服务中心 2,100,000.00 2,100,000.00 辽宁省国际经济贸易公司 880,000.00 880,000.00 辽宁国际经济咨询公司 8,800,000.00 8,800,000.00 中国辽宁国际经济技术合作公 司鞍山公司 3,000,000.00 3,000,000.00 中辽国际工业总公司 50,000,000.00 50,000,000.00 辽宁华盛信托投资股份有限公 司 100,000,000.00 100,000,000.00 沈阳中辽国际成耕电器套管有 限公司 8,300,000.00 8,300,000.00 瓦房店中辽国际轴承制造总厂 6,660,000.00 6,660,000.00 中辽国际辽西实业开发有限公 司 8,000,000.00 8,000,000.00 中辽国际工业园房地产开发有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 辽宁国际安装工程公司 5,000,000.00 5,000,000.00 中辽国际抚顺公司 2,000,000.00 2,000,000.00 沈阳培新钢筋有限公司 USD7,000,000.00 USD7,000,000.00 辽宁省外汇商品供应总公司 12,000,000.00 12,000,000.00 中辽国际保龄球娱乐有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 辽宁吉玛商贸有限公司 500,000.00 500,000.00 辽宁国际房地产开发有限公司 USD2,000,000.00 USD2,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 辽宁省国际经济技 术合作集团有限责 任公司 66,300,000.00 42.86 66,300,000.00 42.86 沈阳中辽出国人员 服务中心 14,205,148.08 100.00 14,205,148.08 100.00 辽宁省国际经济贸 易公司 1,538,918.2 100.00 1,538,918.2 100.00 63 辽宁国际经济咨询 公司 2,021,529.00 100.00 2,021,529.00 100.00 中国辽宁国际经济 技术合作公司鞍山 公司 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00 100.00 中辽国际工业总公 司 24,195,711.66 100.00 24,195,711.66 100.00 辽宁华盛信托投资 股份有限公司 69,587,617.43 60.00 69,587,617.43 60.00 沈阳中辽国际成耕 电器套管有限公司 4,338,305.75 60.00 4,338,305.75 60.00 瓦房店中辽国际轴 承制造总厂 6,660,000.00 100.00 6,660,000.00 100.00 中辽国际辽西实业 开发有限公司 6,400,000.00 80.00 6,400,000.00 80.00 辽宁国际安装工程 公司 412,420.18 100.00 412,420.18 100.00 中辽国际抚顺公司 2,000,000.00 100.00 2,000,000.00 100.00 中辽国际工业园房 地产开发有限公司 5,000,000.00 100.00 5,000,000.00 100.00 沈阳培新钢筋有限 公司 38,551,510.91 51.00 38,551,510.91 51.00 辽宁省外汇商品供 应总公司 12,000,000.00 100.00 12,000,000.00 100.00 中辽国际保龄球娱 乐有限公司 1,600,000.00 100.00 1,600,000.00 100.00 辽宁吉玛商贸有限 公司 500,000.00 50.00 500,000.00 50.00 辽宁国际房地产开 发有限公司 5,916,000.00 51.00 5,916,000.00 51.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业的关系 备 注 中国辽宁国际合作有限责任公司 与本公司同一母公司 有限责任 5、关联方应收应付款项余额 项目和单位 年初余额 年末余额 应收账款： 辽宁省国际经济技术合作集 团有限责任公司 7,160,000.00 7,030,000.00 其他应收款： 辽宁省国际经济技术合作集 团有限责任公司 19,242,272.96 24,705,235.10 中国辽宁国际合作有限责任 公司 76,363,822.33 80,291,681.84 中国辽宁国际合作有限责任 公司下属子公司 30,824,300.05 34,715,790.72 中辽国际辽西实业开发有限 公司 3,210,168.67 3,210,168.67 64 辽宁国际安装工程公司 1,303,394.10 1,308,477.75 瓦房店中辽国际轴承制造总 厂 2,262,379.00 2,262,379.00 中辽国际工业园房地产开发有 限公司 7,600,000.00 7,600,000.00 八、或有事项 1、本公司在 1996 年分立前，以原股份公司名义为所属全资子公司贷款提供 信誉担保，其中部分子公司划归分立后的中国辽宁国际合作有限责任公司，目前 本公司将继续承担保证义务。截止 2002 年 12 月 31 日，对其贷款担保金额为 11,859.70 万元。另外，对中国冶金进出口辽宁公司贷款担保 2300 万元。 2、2001 年 5 月，本公司接到辽宁省沈阳市中级人民法院《民事判决书》。 中国冶金进出口辽宁公司（下称辽宁公司）与交通银行沈阳分行于 1998 年 6 月 15 日签订借款合同，借款 2300 万元人民币。因贷款逾期，而辽宁公司未如期偿 还贷款，债权人交通银行沈阳分行向沈阳市中级人民法院申请，要求辽宁公司于 接到判决书之日起十日内还款付息，由于本公司对上述贷款提供担保承担连带清 偿责任。因该诉讼为相互担保引起的诉讼，报告期对其计提预计负债 16,100,000 元。 3、2001 年 6 月，本公司接到辽宁省大连市中级人民法院[（2000）大经初 字第 770 号、771 号、772 号]民事调解书。中信实业银行大连开发区分行（以下 简称“ 原告”）于 1997 年分别与中辽国际船务有限公司（以下简称“ 船务公司”）、 中国辽宁国际合作大连开发总公司（以下简称“ 开发公司”）签订借款合同，借 款本金合计 1170 万元人民币，由本公司提供担保。因贷款已逾期，而船务公司、 开发公司未按期履行偿款责任，原告依法向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼 请求，要求船务公司、开发公司偿还所借款项及其利息。在本案审理过程中，原 告与船务公司、开发公司达成协议，两家公司须于 2001 年 6 月 30 日前偿还借款 本金 1143 万元人民币及相应利息，本公司承担连带清偿责任，逾期不履行将依 法强制执行。至 2001 年末，两家公司和本公司均未能偿还借款本金及利息。本 案件至今尚无实质性进展。2001 年对其计提预计负债 13,984,650.00 元，因未 偿还对其继续计息，在 2002 年计提预计负债利息 822,960 元。 4、2001 年 8 月，本公司收到大连市中级人民法院送达的[（2001）大经初 字第 336 号]《应诉通知书》。中国辽宁国际合作大连开发总公司（以下简称开发 65 公司）与大连市商业银行于 1998 年 12 月 3 日签订借款合同，金额为人民币 490 万元，由本公司提供担保。因贷款已逾期，而开发公司未如期履行还款付息义务， 债权人大连市商业银行向大连市中级人民法院提起诉讼，要求开发公司偿还所借 款项及其利息，本公司承担连带清偿责任。至 2001 年末，此案件尚无实质性进 展。2001 年对其计提 5,930,582.00 元的预计负债，因未偿还对其继续计息，在 2002 年计提预计负债利息 996,072.00 元。 5、2001 年 8 月，本公司接到辽宁省沈阳市中级人民法院[（2001）沈经初 字第 145 号]《民事判决书》。本公司于 1997 年与交通银行沈阳分行（以下简称 “ 原告”）分别签订《借款合同》四份，借款金额累计为 1050 万元人民币。几经 展期后，由中国冶金进出口辽宁公司（以下简称“ 第二被告”）提供担保。因贷 款已逾期，而本公司未如期偿还贷款，原告向辽宁省沈阳市中级人民法院提起诉 讼，要求本公司于接到本判决书之日起十日内偿还贷款本金 1050 万元及应付利 息，第二被告承担连带偿还责任。至 2001 年末，此案件尚无实质性进展。因此 诉讼为相互担保引起的诉讼，2002 年对诉讼费计提了 86,030.00 元的预计负债。 6、2000 年 11 月，本公司接到辽宁省鞍山市中级人民法院（2000）鞍经初 字第 275 号民事裁定书（相关信息本公司已于 2000 年 12 月 5 日在《中国证券报》、 《证券时报》作过披露）。此案经过一审后，本公司不服一审判决，提出上诉。 2001 年 10 月，本公司接到辽宁省高级人民法院（2001）辽经终字第 211 号民事 判决书，裁定除在原一审过程中存在异议的油漆空运费及报关费 21,374.00 元由 原告鞍钢集团机械制造公司承担外维持一审判决，要求本公司在判决书生效 10 日内给付原告鞍钢集团机械制造公司加工费 2,374,843.70 元并按银行规定的逾 期贷款利息标准支付违约金。一审案件有关诉讼费用共计 59,631.71 元、二审案 件受理费 24,622.00 元中的 22,222.00 元由本公司承担。至 2001 年末，此案件 尚无实质性进展。2002 年对其计提 495,076.51 元的预计负债。 7、2001 年 11 月，本公司接到沈阳市和平区人民法院（2001）和经初字 1310 号民事调解书，本公司与中国建设银行沈阳市中山支行（以下简称原告）于 1999 年签订借款合同，金额为 300 万元人民币，由沈阳中辽出国人员服务中心提供担 保，因贷款已逾期，而本公司未如期履行还款义务，原告向法院提起诉讼，要求 本公司偿还其贷款本金及利息 324 万元人民币。本案在审理过程中，本公司与原 66 告达成和解协议，本公司承诺于 2001 年 12 月 31 日前将贷款本金及利息给付原 告并支付案件受理费 25,010.00 元人民币，但至今本公司尚无支付所欠本金及利 息。2002 年对其计提 25,010.00 元的预计负债。 8、2001 年 6 月，本公司接到中国国际经济贸易仲裁委员会（2001）贸仲字 第 2597 号仲裁通知。香港培新建筑材料有限公司（以下简称申诉人）与本公司 下属全资子公司——中辽国际工业总公司（以下简称被诉人）于 1994 年签订合 资合同共同组建中辽国际培新预应力钢棒有限公司（以下简称钢棒公司）。报告 期内，申诉人向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁申请书，要求申请如下： （1）在投资过程中，申诉人认为被诉人投资不到位，要求从被诉人的投资款 项中扣除人民币 259 万元，重新计算双方的投资比例。 （2）申诉人要求被诉人由于投资不到位支付违约金 467.64 万元人民币。 （3）申诉人要求对钢棒公司的财务全面审计，保留对被诉人经济上的追索权。 （4）申诉人要求被诉人将违规分配的股息、红利退回钢棒公司。 （5）申诉人要求被诉人赔偿一定的经济损失。 目前本公司正在准备配合中国国际经济贸易仲裁委员会的调查，积极提交仲 裁答辩。 9、公司于报告期内收到抚顺城区人民法院[（2001）顺民初安第 225 号]应 诉通知书，抚顺市石油化学工程建设联合公司（以下简称原告）于 1993 年 2 月 5 日与抚顺海外房地产开发公司（后更名为中辽国际抚顺公司，以下简称被告） 签订联合开发住宅楼协议书，原告需履行协议中全部内容，依据协议及补充协议， 被告尚欠原告 363,687.55 元人民币，现原告向法院提起诉讼，要求被告给付欠 款 363,687.55 元人民币。本报告期计提预计负债 287,188.31 元。 10、海口华生公司诉我公司侵权案。2001 年 5 月，本公司接到沈阳市和平 区人民法院第 2001 和民初字第 1648 号传票，称分立前的中国辽宁国际合作（集 团）股份有限公司法人股股东海口华生实业有限公司（以下简称“ 原告”）向该 院起诉，要求恢复原告的法人股东身份，停止侵权，赔偿损失并承担诉讼费用。 此案本公司一审判决败诉，根据判决本公司计提预计负债 1,737,839.06 元。 11、本公司于 2002 年 3 月 12 日收到大连市中级人民法院（2001）大经执字 第 567 号执行通知书。1998 年 11 月 16 日，中国建设银行大连市分行营业部（简 67 称原告）与中国辽宁国际合作大连开发总公司（简称被告）签订一份借款合同， 标的额为 1450 万元，期限自 1998 年 11 月 16 日到 1999 年 11 月 15 日。本公司 被告提供担保。因贷款已逾期，被告无力偿还贷款及利息，现法院要求本公司在 2002 年 3 月 12 日前偿还本金及利息，逾期不履行法院将依法强制执行。该诉讼 于 2001 年 11 月 15 日判决，2001 年对其计提 18,007,126.25 元的预计负债，因 未偿还对其继续计息，在 2002 年计提预计负债利息 1,105,335.00 元。 12、2000 年度，本公司收到辽宁省高级人民法院送达的《应诉通知书》及 《民事诉状》。深圳经济特区证券公司（下称原告），就其与中国辽宁国际经济技 术合作公司（下称中辽国合公司）合作设立的深圳经济特区证券公司沈阳证券交 易营业部（下称沈阳营业部）在联合经营期间发生的联营纠纷，将中辽国合公司 作为第一被告，本公司作为第二被告，要求两被告承担沈阳营业部的国债回购欠 款、原告代付欠款、交易场外欠款、保证金、担保等五项合计金额 322,556,093.76 元人民币（含利息及罚息）的债务。之后，本公司又收到辽宁省高级人民法院送 达的（2000）辽经初字第 2 号《民事裁定书》。依据原告提出财产保全的申请， 辽宁省高级人民法院裁定对两被告的 100,000,000.00 元人民币等值资产实施财 产保全。本公司对此诉讼案件积极应诉，至 2002 年末，此案尚无实质性进展。 13、辽宁华盛信托投资股份有限公司清算组，诉中辽国际北方公司借款纠纷 一案（本公司担保），根据判决本公司计提预计负债 1,377,240.00 元。 14、建行抚顺市分行永安支行诉中辽国际抚顺公司借款合同欠款纠纷一案 （本公司担保），根据判决本公司计提预计负债 1,265,410.00 元。 15、2002 年 5 月 15 日，本公司接到江苏省吴江市人民法院（2002）吴民二 初字第 460 号民事判决书。原告吴江宝带除尘有限公司就本公司违反合同规定， 逾期付款事宜提起诉讼。根据判决本公司计提预计负债 39,293.50 元。 16、2002 年 7 月 6 日，本公司收到沈阳市沈河区人民法院（2002）沈河民 初字第 2076 号民事判决书。原告中国建设银行沈阳通汇支行就本公司未能按期 偿还借款本息事宜提起诉讼。根据判决本公司计提预计负债 16,430.00 元。 17、中国长城资产管理公司沈阳办事处诉中辽国际北方公司(本公司担保) 借款合同纠纷一案，本公司根据判决计提预计负债 1,231,668.00 元。 18、本公司于 2002 年 3 月 22 日收到沈阳市中级人民法院（2001）执字第 68 1200 号执行通知书。债权人中国农业银行沈阳市东陵支行与债务人中辽国际北 方公司于 2001 年 3 月 2 日签订了《借款合同》，由本公司为债务人担保。根据合 同规定，债务人中辽国际北方公司应于 2002 年 3 月 7 日前将 1250 万元人民币及 相应利息偿还给债权人。因债务人违反了合同规定，未及时偿还应付利息，现沈 阳市中级人民法院限本公司于 2002 年 3 月 29 日前自动履行，逾期不履行法院将 依法强制执行。2001 年对其计提 544,870.27 元的预计负债。2002 年度对其计提 预计负债 900,000.00 元。 19、威海市水产总公司诉中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司和三利拆 船厂海洋污染损害赔偿纠纷案，二○ ○ 二年十一月八日收到山东省高级人民法院 的终审判决。本报告期对其计提预计负债 3,340,000.00 元。 20、原聊城地区外贸轻工业品公司诉中辽国际贸易公司加工承揽合同纠纷一 案，因中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司对中辽中际贸易公司注册资本未 投入而负连带责任。本公司于 2002 年 7 月 23 日收到山东省聊城市中级人民法院 （2000）聊执字第 68/69—7 号民事裁定书。由于申请执行人聊城市外贸轻工业 品公司、山东省茌平县第一针织厂与本公司加工承揽合同纠纷两案已进入执行阶 段，法院裁定如下：1、冻结本公司在中辽国际辽西实业开发有限公司享有的 640 万元股权；2、中辽国际辽西实业开发有限公司不得办理上列被冻结股权的转移 手续，不得向本公司支付红利和股息；3、被冻结的股权本公司不得自行转让。 此案正在执行过程中。本公司于 2002 年 7 月 3 日收到山东省聊城市中级人民法 院（2000）聊执字第 68/69—4 号民事裁定书。由于申请执行人聊城市外贸轻工 业品公司、山东省茌平县第一针织厂与被执行人本公司加工承揽合同纠纷一案已 进入执行阶段，法院裁定如下：1、冻结并拍卖本公司在中辽国际海外发展有限 公司享有的 30 万元股权；2、以拍卖款清偿本案债务。此案正在执行过程中，股 权至今尚无拍卖成功。本报告期其对其计提预计负债 3,614,000.00 元。 21、2002 年 8 月 19 日，本公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院（2002）沈 民[4]初字第 79 号民事诉讼案件应诉通知书。英国吉斯特（国际）集团有限责任 公司（以下简称“ 原告）” 因买卖纠纷事宜将本公司诉至法院，具体情况如下： 原告与本公司于 2001 年在广交会上结识，经过实地考察后与本公司签订一 份木材购销合同，总额为 171900 美元，在履行合同过程中发生严重的货物质量 问题，现原告与被告在协商未果的前提下，原告诉诸法律，要求被告赔偿因其违 69 约而给原告造成各类经济损失总计 USD98754.17$。目前此案件正在一审过程中。 九、承诺事项 本报告期内公司无承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、辽宁华盛信托投资股份有限公司清算组，诉中辽国际北方公司借款纠纷 一案。此案件已进入执行阶段，到目前为止本公司尚未因承担连带责任偿还任何 借款本金和利息，随时可能被执行。 2、2003 年 1 月 22 日，本公司收到辽宁省沈阳市和平区人民法院[2001]和 民初字第 1648 号民事判决书。海口华生实业有限公司（以下简称原告）因决议 侵害股东权利纠纷事宜将本公司诉至法院。具体情况如下： 原告根据分立前的中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司(以下简称“ 被 告” )的招股说明书于 1993 年 4 月 12 日以每股发行价 2 元，认购被告发行的股 权证 350000 股，被告为原告出具了被告法人股股金收据。1994 年 6 月 21 日被 告给付原告 1993 年股息 27767 元，之后没有再付股息。后因 1996 年本公司分立 出新的有限公司，分立半年后本公司将全部法人股份及 1994 年、1995 年红利转 到有限公司，原告现要求本公司恢复其股东合法身份并给付股息，由于本公司未 能解决，原告将本公司诉至法院。法院经核查，判决如下： （1）于本判决书生效十日内，本公司给付原告 1994 年股息 73500 元，1995 年股息 70000 元，并按日万分之二点一的标准支付利息； （2）于本判决生效之日起十日内本公司给付原告 1498000 元，并按日万分 之二点一的标准支付该款利息。 目前此案件本公司正在上诉过程中。 3、2003 年 2 月 20 日，本公司收到沈阳市和平区人民法院（2003）执字第 207 号执行通知书。1997 年 10 月 28 日，中国农业银行辽宁省分行营业部与中辽 国际北方公司（以下简称被告）签订《保证担保借款合同》一份，借款金额为 95 万元人民币，期限为 6 个月，本公司为其提供担保，承担连带责任。后因被 告的偿还能力，贷款展期 6 个月，但至今为止，被告仍未履行还款义务。另根据 国务院颁布《金融资产管理公司条例》及 2000 年 3 月 7 日中国长城资产管理公 司沈阳办事处（以下简称原告）与中国农业银行辽宁省分行营业部签订的《剥离 收购不良资产协议书》，中国农业银行辽宁省分行营业部对被告的债权于 2000 年 3 月 21 日起转移给原告，现原告将被告诉到法院，要求被告偿还借款本金与利 息。法院经核查，判决被告于判决书生效后 5 日内偿还原告借款本金 95 万元及 相应利息，本公司承担连带清偿责任。此案件已进入执行阶段。 4、2003 年 4 月 3 日，本公司收到山东省聊城市中级人民法院的通知书，对 中辽国际海外发展有限公司享有的 30 万元股权，已于 2003 年 3 月 26 日拍卖成 交。 十一、重要事项 本报告期内公司无其他重要事项。 70 资产负债表(一) 2002 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 合并数 母公司数 资 产 行 次 附 注 年初数 期末数 年初数 期末数 流动资产: 货币资金 1 19,774,205.59 12,629,945.28 4,643,350.08 2,234,169.29 短期投资 2 - - - - 应收票据 3 800,000.00 - - - 应收股利 4 - 82,708.37 82,708.37 82,708.37 应收利息 5 - - - - 应收账款 6 30,192,582.54 26,896,930.14 15,062,314.23 10,812,474.28 其他应收款 7 168,930,717.76 133,875,040.21 147,197,988.15 102,459,119.57 预付账款 8 19,599,144.85 19,602,874.44 13,767,566.90 10,947,122.22 应收补贴款 9 20,753,533.73 20,753,533.73 20,753,533.73 20,753,533.73 存货 10 65,410,229.33 30,892,219.07 8,247,280.11 2,008,646.32 待摊费用 11 686,149.64 469,381.88 25,000.00 - 一年内到期的长期债权投资 21 - - - - 其他流动资产 24 - - - - 流动资产合计 31 326,146,563.44 245,202,633.12 209,779,741.57 149,297,773.78 长期投资: - - - - 长期股权投资 32 9,015,363.78 7,396,921.39 61,642,000.27 59,620,061.88 长期债权投资 34 - - - - 长期投资合计 38 9,015,363.78 7,396,921.39 61,642,000.27 59,620,061.88 固定资产: - - - - 固定资产原价 39 178,383,731.86 176,139,085.72 118,457,967.30 116,728,689.06 减：累计折旧 40 38,015,237.94 44,874,436.41 24,481,986.31 28,078,789.63 固定资产净值 41 140,368,493.92 131,264,649.31 93,975,980.99 88,649,899.43 减：固定资产减值准备 42 1,982,350.01 5,400,280.80 - - 固定资产净额 43 138,314,429.64 125,864,368.51 93,904,266.72 88,649,899.43 工程物资 44 - - - - 71 在建工程 45 343,859.45 138,455.96 - - 固定资产清理 46 - - - - 固定资产合计 50 138,658,289.09 126,002,824.47 93,904,266.72 88,649,899.43 无形资产及其他资产： - - - - 无形资产 51 41,667,718.35 40,258,935.80 36,598,050.35 35,525,267.80 长期待摊费用 52 3,214,425.98 3,058,127.69 126,304.56 321,091.81 其他长期资产 53 - - - - 无形及其他资产合计 60 44,882,144.33 43,317,063.49 36,724,354.91 35,846,359.61 - - - - 递延税项： - - - - 递延税款借项 61 - - - - 资 产 总 计 67 518,774,074.91 421,919,442.47 402,122,077.74 333,414,094.70 资产负债表(二) 2002 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 合并数 母公司数 负债和所有者权益 行 次 附 注 年初数 期末数 年初数 期末数 流动负债: 短期借款 68 227,816,676.13 211,110,717.71 183,277,797.41 182,769,077.71 应付票据 69 - 4,200,000.00 - - 应付账款 70 26,357,539.97 13,573,213.47 18,025,902.17 8,204,547.09 预收账款 71 10,452,600.06 6,735,548.58 5,852,105.58 6,665,022.38 应付工资 72 9,269,267.40 9,359,028.81 7,942,444.92 7,947,367.76 应付福利费 73 1,793,114.55 1,925,079.77 1,117,310.56 1,227,896.74 应付股利 74 - - - - 应交税金 75 4,981,487.11 4,680,121.22 2,381,200.22 3,686,188.69 其他应交款 80 225,361.06 705,302.69 114,584.95 704,273.18 其他应付款 81 54,060,050.54 46,826,263.96 51,898,062.89 52,307,721.00 预提费用 82 28,918,714.99 39,647,378.08 21,155,845.40 33,550,434.40 预计负债 83 39,211,212.99 91,042,825.92 39,211,212.99 91,042,825.92 一年内到期的长期负债 86 10,500,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00 72 其他流动负债 90 - - - - - - - - 流动负债合计 100 413,586,024.80 440,305,480.21 341,476,467.09 398,605,354.87 长期负债: - - - - 长期借款 101 - - - - 应付债券 102 - - - - 长期应付款 103 2,424,145.00 2,408,803.00 15,342.00 - 专项应付款 106 - - - - 其他长期负债 108 - - - - 长期负债合计 110 2,424,145.00 2,408,803.00 15,342.00 - 递延税项: - - - - 递延税款贷项 111 - - - - 负债合计 114 416,010,169.80 442,714,283.21 341,491,809.09 398,605,354.87 少数股东权益 42,798,366.52 42,885,598.13 - - 股东权益: - - - - 股本 115 154,700,000.00 154,700,000.00 154,700,000.00 154,700,000.00 减：已归还投资 116 - - - - 股本净额 117 154,700,000.00 154,700,000.00 154,700,000.00 154,700,000.00 资本公积 118 129,166,907.84 129,265,270.68 129,166,907.84 129,265,270.68 盈余公积 119 18,951,138.10 18,612,151.13 18,603,093.69 18,264,106.72 其中：法定公益金 120 6,284,287.79 6,284,287.79 6,281,521.39 6,281,521.39 未分配利润 121 -241,797,301.34 -344,876,017.72 -241,839,732.88 -348,593,449.26 -1,055,206.01 -2,554,654.65 股东权益合计 122 59,965,538.59 44,853,250.56 0,630,268.65 -46,364,071.86 负债和股东权益总计 135 518,774,074.91 440,746,630.78 402,122,077.74 352,241,283.01 利润及利润分配表 2002 年度 会企 02 表 编制单位：中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 合并数 母公司数 项 目 行 次 附 注 上年同期数 本期累计数 上年同期数 本期累计数 73 一、主营业务收入 1 189,481,865.13 136,883,039.13 55,849,317.72 20,524,272.60 减：主营业务成本 4 164,596,039.90 109,845,730.36 58,217,041.70 13,996,920.86 主营业务税金及附加 5 1,914,961.33 836,292.11 112,818.11 102,631.93 二、主营业务利润 （亏损以“ －” 号填列） 10 22,970,863.90 26,201,016.66 -2,480,542.09 6,424,719.81 加：其他业务利润 （亏损以“ －” 号填列） 11 2,073,202.32 2,623,414.20 1,957,814.02 1,569,030.83 减：营业费用 14 12,095,859.62 9,276,976.17 640,734.33 826,158.86 管理费用 15 44,767,370.95 67,733,129.45 29,982,255.56 56,532,497.64 财务费用 16 13,147,738.05 15,860,365.23 9,372,081.91 13,971,203.17 三、营业利润 （亏损以“ －” 号填列） 18 -44,966,902.40 -64,046,039.99 -40,517,799.87 -63,336,109.03 加：投资收益 （损失以“ －” 号填列） 19 -7,548,219.29 -3,781,695.18 -14,548,182.91 -9,510,705.59 补贴收入 22 - - - - 营业外收入 23 69,315.46 196,762.00 55,404.92 - 减：营业外支出 25 43,120,681.56 37,527,876.40 40,424,214.63 33,906,901.76 四、利润总额 （亏损总额以“ －” 号填列） 27 -95,566,487.79 -105,158,849.57 -95,434,792.49 -106,753,716.38 减：所得税 28 563,701.58 213,383.21 - - 少数股东本期损益 29 961,567.84 261,138.25 - - -1,055,206.01 -2,554,654.65 五、净利润 （净亏损以“ －” 号填列） 30 -96,036,551.30 -103,078,716.38 -95,434,792.49 -106,753,716.38 加：年初未分配利润 31 -145,749,684.55 -241,797,301.34 -146,404,940.39 -241,839,732.88 其他转入 32 - - - - 六、可供分配的利润 33 -241,786,235.75 -344,876,017.72 -241,839,732.88 -348,593,449.26 减：提取法定盈余公积 34 8,299.19 - - - 提取法定公益金 35 2,766.40 - - - 提取职工奖励及福利基金 36 - - - - 提取储备基金 37 - - - - 74 提取企业发展基金 38 - - - - 利润归还投资 39 - - - - 七、可供股东分配的利润 40 -241,797,301.34 -344,876,017.72 -241,839,732.88 -348,593,449.26 减：应付优先股股利 41 - - - - 提取任意盈余公积 42 - - - - 应付普通股股利 43 - 0.00 - 0.00 转作股本的普通股股利 44 - - - - 八、未分配利润 45 -241,797,301.34 -344,876,017.72 -241,839,732.88 -348,593,449.26 补充资料: 项 目 本年累计数 上年同期数 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售、处置部 门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生 的损失 3.会计政策变更 增加（或减少） 利润总额 -548,618.73 -1,982,350.01 4.会计估计变更 增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 -2,984,589.62 -2,984,589.62 6.其他 -32,741,274.51 -32,741,274.51 -34,623,345.03 -34,623,345.03 利润表附表 编制单位：中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 2002 年度 指标 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 75 主 营 业 务 利 润 26,201,016.66 0.1694 0.1694 营业利润 -64,046,039.9 9 -0.4140 -0.4140 净利润 -103,078,716. 38 -0.6663 -0.6663 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净利润 -65,046,045.1 9 -0.4205 -0.4205 现金流量表 2002 年度 会企 03 表 编制单位：中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 行 次 附 注 合并数 母公司数 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 140,123,202.82 11,785,036.57 收到的税费返还 3 401,538.66 310,477.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8 36 26,110,781.83 24,645,485.84 现金流入小计 9 166,635,523.31 36,740,999.41 购买商品、接受劳务支付的现金 10 106,336,485.60 4,905,171.01 支付给职工以及为职工支付的现金 12 9,595,454.87 3,793,131.53 支付的各项税费 13 5,042,494.63 539,848.86 支付的其他与经营活动有关的现金 18 37 45,014,299.26 27,930,678.76 现金流出小计 20 165,988,734.36 37,168,830.16 经营活动产生的现金流量净额 21 646,788.95 -427,830.75 二 、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 22 - - 取得投资收益所收到的现金 23 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 - - 76 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - - 现金流入小计 29 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 178,811.30 100,526.30 投资所支付的现金 31 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 35 5,019,728.39 10,696.77 现金流出小计 36 5,198,539.69 111,223.07 投资活动产生的现金流量净额 37 -5,198,539.69 -111,223.07 三、 筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 38 - - 借款所收到的现金 40 33,363,640.00 17,822,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - - 现金流入小计 44 33,363,640.00 17,822,000.00 偿还债务所支付的现金 45 32,844,919.70 17,744,919.70 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 3,118,236.52 1,954,213.92 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - - 现金流出小计 53 35,963,156.22 19,699,133.62 筹资活动产生的现金流量净额 54 -2,599,516.22 -1,877,133.62 四、 汇率变动对现金的影响 55 7,006.65 7,006.65 五、 现金及现金等价物净增加额 56 -7,144,260.31 -2,409,180.79 补充资料 行次 附注 合并数 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 -103,078,716.38 -106,753,716.38 加: 少数股东本期损益 58 261,138.25 - 未确认的投资损失 -2,554,654.65 计提的资产减值准备 59 41,608,980.71 40,409,861.72 固定资产折旧 60 7,896,227.27 4,432,743.60 无形资产摊销 61 1,408,782.55 1,072,782.55 77 长期待摊费用摊销 62 473,998.29 122,912.75 待摊费用减少（减：增加） 64 31,850.08 25,000.00 预提费用增加（减：减少） 65 1,573,779.43 2,519,506.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 - - 固定资产报废损失 67 89,659.39 330.00 财务费用 68 14,020,077.97 12,185,086.41 投资损失（减：收益） 69 -8,859.66 5,720,150.75 递延税款贷项（减：借项） 70 - - 存货的减少（减：增加） 71 13,532,719.32 3,507,723.16 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -25,488,227.37 -11,540,365.49 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 49,310,928.43 47,134,193.20 其他 74 1,569,105.32 735,960.16 经营活动产生的现金流量净额 75 646,788.95 -427,830.75 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 - - 一年内到期的可转换公司债券 77 - - 融资租入固定资产 78 - - 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 12,629,945.28 2,234,169.29 减：现金的期初余额 80 19,774,205.59 4,643,350.08 加：现金等价物的期末余额 81 - - 减：现金等价物的期初余额 82 - - 现金及现金等价物净增加额 83 -7,144,260.31 -2,409,180.79 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 本年增加额 本年转回额 年末余额 一、坏帐准备合计 1 107234663.95 40254755.46 6771959.71 140717459.70 其中：应收帐款 2 10496131.75 3228326.46 1463256.74 12261201.47 其他应收款 3 96738532.20 37026429.00 5308702.97 128456258.23 78 二、短期投资跌价准备合计 4 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 5 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 6 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 7 5497139.77 1690273.72 3822518.79 3364894.70 其中：库存商品 8 4769396.27 1690273.72 3144262.47 3315407.52 原材料 9 49487.18 0.00 0.00 49487.18 四、长期投资减值准备合计 10 79206894.30 3790554.84 0.00 82997449.14 其中：长期股权投资 11 71336894.30 2412420.18 0.00 73749314.48 长期债权投资 12 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 13 1982350.01 3513921.39 95990.60 5400280.80 其中：房屋、建筑物 14 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 15 1982350.01 3513921.39 95990.60 5400280.80 六、无形资产减值准备 16 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 17 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 18 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 19 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 20 0.00 0.00 0.00 0.00 79 第十二节 备查文件 本公司董事会秘书处备有下列文件供各位股东查阅： 一、载有董事长亲笔签署的年度报告正文； 二、载有法定代表人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文 及公告的原稿。 中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 董事长：王晓江 二 OO 三年四月十五日