000639_2003_西王食品_金德发展2003年年度报告_2004-02-17.txt

公司简称：金德发展 公司代码：000639 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 2004 年 2 月 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 2 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事杨念春先生由于工作原因未能亲自出席公司第七届董事会第十一次会 议，已书面委托董事吕松先生代为出席会议并行使表决权。 公司负责人董事长张澎先生、主管会计工作负责人财务总监单晓红女士、会 计机构负责人财务部经理张志成先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、 完整。 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 3 目 录 第一节 重要提示⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第二节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第三节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 第四节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 第六节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 第七节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 15 第八节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 16 第九节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 24 第十节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 26 第十一节 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 29 第十二节 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 55 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 4 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：湖南金德发展股份有限公司 公司法定英文名称：HUNAN GINDE DEVELOPMENT CO.,LTD. 公司英文名称缩写：JDFZ 二、公司法定代表人：张 澎 三、公司董事会秘书：陈筱萍 联系地址：株洲市天元区长江北路 333 号湖南金德发展股份有限公司 联系电话：0733-2869999-3231 传 真：0733-2867121 电子信箱：jdfz000639@ 公司证券事务代表：黄向群 联系电话：0733-2869999-3237 传 真：0733-2867201 电子信箱：hxq77@ 四、公司注册地址：湖南省株洲市车站路 1 号 邮 编：412008 公司办公地址：株洲市天元区长江北路 333 号 公司互联网网址： 邮 编：412000 电子邮箱：jdfz000639@ 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 证监会指定登载公司年度报告网站的网址：http：// 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：金德发展 股票代码：000639 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 5 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点： 1987 年 3 月 18 日 湖南省株洲市车站路 1 号 企业法人营业执照注册号：4300001003983 税务登记号码：430204184280878 公司聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地点：长沙市芙蓉中路 490 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、2003 年度主要利润指标 单位：人民币元 项 目 金额 利润总额 17,188,206.34 净利润 10,235,306.58 扣除非经营性损益后的净利润 10,254,264.50 主营业务利润 36,944,392.63 其他业务利润 1,567,472.57 营业利润 17,783,073.44 投资收益 -165,911.88 补贴收入 - 营业外收支净额 -428,955.22 经营活动产生的现金流量净额 14,951,346.47 现金及现金等价物净增减额 -2,578,717.19 注：扣除非经营性损益后的项目和涉及金额明细：（金额单位：元） 项 目 金额 技改贴息 243,000.00 营业外收支净额 -105,383.53 长期股权投资差额摊销 -165,911.88 所得税影响 9,337.49 小计 -18,957.92 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 6 二、公司近三年主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 2001 年度 指标项目 2003 年度 2002 年度 调整前 调整后 主营业务收入 128,698,934.27 126,796,504.61 74,960,401.25 74,960,401.25 净利润 10,235,306.58 11,047,599.56 7,568,848.39 7,568,848.39 总资产 222,264,233.28 207,298,161.76 180,024,154.90 180,024,154.90 股东权益 100,615,447.14 88,319,140.56 82,143,554.35 82,143,554.35 每股收益 0.14 0.15 0.10 0.10 每股净资产 1.38 1.21 1.12 1.12 调整后的每股净资产 1.31 1.12 1.04 1.04 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.21 0.36 0.23 0.23 净资产收益率（%） 10.17 12.51 9.21 9.21 三、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2003年 2002年 2003年 2002年 2003年 2002年 2003年 2002年 主营业务利润 36.72 41.10 39.54 41.22 0.51 0.50 0.51 0.50 营业利润 17.67 18.80 19.03 18.85 0.24 0.23 0.24 0.23 净利润 10.17 12.51 10.95 12.55 0.14 0.15 0.14 0.15 扣除非经常性损 益后的净利润 10.19 12.55 10.97 12.58 0.14 0.15 0.14 0.15 四、本年度股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 72,864,935.00 0.00 0.00 72,864,935.00 资本公积 8,221,696.93 2,061,000.00 0.00 10,282,696.93 盈余公积 3,468,049.82 3,816,349.54 0.00 7,284,399.36 其中：法定公益金 1,528,495.72 1,908,174.77 0.00 3,436,670.49 未分配利润 3,764,458.81 6,418957.04 0.00 10,183,415.85 股东权益 88,319,140.56 12,296,306.58 0.00 100,615,447.14 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 7 变动原因： 1、资本公积金增加系:本公司子公司浙江金德阀门有限公司收到浙江省金华市财 政局技改补贴款转增资本公积金所致。 2、盈余公积与法定公益金增加系本期从净利润中提取所致。 3、未分配利润增加系本期实现净利润提取盈余公积和法定公益金后的余额所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其他 小计 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 1147835 1147835 境内法人持有股份 38904840 38904840 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 40052675 40052675 二、已上市流通股份 1、境内上市的股份 32809660 -1500 -1500 32808160 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、高管持股 2600 +1500 +1500 4100 已上市流通股份合计 32812260 32812260 三、股份总数 72864935 72864935 二、股票发行与上市情况 1、本公司创建于 1984 年,1987 年 1 月经株洲市体改委批准成立为股份有限公 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 8 司。曾于 1987 年、1988 年两度向社会公众公开发行股票，属国家体改委界定的 90 家历史遗留问题企业之一，公司 25240200 股普通股股票于 1996 年 11 月 26 日获准在 深圳证券交易所挂牌上市。 2、股份总数增加 16814985 股，系 1998 年 2 月 23 日实施 96 年度及 97 年中期 利润分配每 10 股送 1.6 股和 97 年中期资本公积金每 10 股转增 1.4 股方案所致。 三、股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司共有股东 4651 户。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，前十名股东持股情况如下： 股东名称 年度 内 增减 年末持股 数量 比例 (％) 股份类别 (已流通 或未流通) 股份状态 (质押或 冻结） 股东性质 (国有股东或外 资股东) 沈阳宏元集团有限公司 20,199,91 27.72 未流通 无 法人股 上海立鹏科技投资有限公司 14,328,08 19.66 未流通 无 法人股 株洲战备材料总厂 2,126,940 2.92 未流通 无 法人股 株洲市国有资产管理局 1,147,835 1.58 未流通 无 国有股 长沙铁路总公司 999,830 1.37 未流通 无 法人股 株洲铁路地区劳服公司 584,870 0.80 未流通 无 法人股 株洲市花城进出口汽车维修中心 341,770 0.47 未流通 无 法人股 株洲市邮电局 159,770 0.22 未流通 无 法人股 崔峻山 未知 150,184 0.21 已流通 未知 社会公众股 汪五胜 未知 99,300 0.14 已流通 未知 社会公众股 注：前 10 名股东中未知 2 名流通股股东之间是否存在关联关系之外,其余股东之 间均不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 3、公司控股股东情况简介 控股股东名称：沈阳宏元集团有限公司 法定代表人：张 澎 成立日期：1999 年 3 月 2 日 注册资本：柒亿玖仟万元 公司类别：民营企业 经营范围：石膏制品加工、石膏矿开采；国内一般商业贸易等。 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 9 注：本报告期内本公司的控股股东未发生变化。 宏元集团实际控制人简介: 张 澎，男，1972 年 8 月出生，汉族，大学学历， 中共党员。曾任沈阳军区司令部军人、沈阳市证券公司科长、东鹏机械施工有限公司 总经理、宏元塑胶工业有限公司总经理、实德房地产开发（集团）有限公司总经理、 实德深圳汽车有限公司总经理、金德铝塑复合管有限公司董事长等职；现任沈阳宏元 集团董事长、总裁、本公司董事长。 4、其他持有本公司 10％以上（含 10%）股东情况简介 上海立鹏科技投资有限公司 注册资本：人民币 6000 万元 法定代表人：吕松 成立日期：2000 年 9 月 5 日 经营范围：资产经营，资产管理，科技投资，风险投资；系统内收购及兼并、资 产重组；新材料、软件、网络信息产业、生物工程的投资；房地产投资；投资兴办经 济实体，国内贸易（除专项审批项目），投资咨询，计算机、生物技术领域内的四技 服务。 5、公司前 10 名流通股股东介绍 序号 股东名称 年末持股数量（股） 年末持股种类 股东之间关联关系 1 崔峻山 150,184 A 股 2 江五胜 99,300 A 股 3 冯立杰 95,150 A 股 4 纪忠理 88,300 A 股 5 李静亚 85,000 A 股 6 汪 颐 82,590 A 股 7 陈 强 79,675 A 股 8 陈 筠 76,800 A 股 9 王忠晓 76,400 A 股 10 王铁强 76,030 A 股 公司未知前 10 名流 通股东之间是否存 在关联关系 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 10 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任期起止日期 年初持 股数 年末持 股数 变动原因 张 澎 男 31 董事长 2002.5-2005.5 0 0 段振宇 男 32 董事、总经理、 副董事长 2002.5-2005.5 2002.11-2005.5 0 0 单晓红 女 38 董事、财务总监 2002.5-2005.5 0 0 陈筱萍 女 47 董事、董事会秘书副 总经理 2002.5-2005.5 2600 2600 王 珍 男 56 独立董事 2002.5-2005.5 0 0 王相田 男 33 独立董事 2002.5-2005.5 0 0 汪 灵 男 45 独立董事 2002.5-2005.5 0 0 王 妍 女 31 独立董事 2002.12-2005.5 0 0 吕 松 男 31 董事 2002.5-2005.5 0 0 张文霖 男 25 董事 2002.12-2005.5 0 0 董善传 男 33 董事 2002.12-2005.5 0 0 杨念春 男 38 董事 2002.5-2005.5 0 0 张耀忠 男 49 董事 2003.2-2005.5 0 0 杨铁强 男 41 监事会召集人 2002.5-2005.5 0 0 姜达仁 女 56 监事 2002.5-2005.5 0 1000 新购买 袁超才 男 48 监事 2002.5-2005.5 0 0 杨自平 女 40 监事 2002.5-2005.5 0 0 陈 瑶 女 33 监事 2002.5-2005.5 0 0 曾令军 女 39 监事 2002.12-2005.5 500 500 新增加的监事 李 威 女 34 监事 2002.12-2005.5 0 0 毛 锐 男 33 副总经理 2002.5-2005.5 0 0 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 11 注：董事、监事在股东单位任职情况： 董事长张澎 1999 年 3 月起任控股股东沈阳宏元集团有限公司董事长兼总裁。 董事吕松 2003 年 1 月起任上海立鹏科技投资有限公司董事长。 董事杨念春 2001 年 10 月起任上海立鹏科技投资有限公司副总经理。 董事张耀忠 2003 年 2 月起任上海立鹏科技投资有限公司常务副总经理 监事姜达仁 1998 年 5 月起任株洲市国有资产投资经营有限公司副总经理。 监事李威 2002 年 1 月起任沈阳宏元集团有限公司株洲办事处会计。 监事陈瑶 2001 年 2 月起任沈阳宏元集团有限公司财务部经理。 监事袁超才 1999 年 9 月起任株洲战备材料总厂总会计师。 二、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： 报告期内，本公司依然沿用年薪制。公司现任董事、监事和高级管理人员的年度 报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）共 42.9 万元。 金额最高的前三名董事年度报酬总额为 24.6 万元； 金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 18.5 万元。 四名独立董事的津贴均为每人每月 1000 元。公司负责其参加董事会、股东大会 等会议的交通住宿等费用。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 21 人，年度报酬在 10 万元的 1 人；8-9 万元的 1 人；在 5-6 万元的 1 人；3-4 万元 3 人；1.8 万元 1 人。 董事张耀忠、吕松、杨念春、董善传、张文霖、监事姜达仁、袁超才、陈瑶、李 威、曾令军均不在公司领取报酬，在各自任职单位领薪。 三、部分董事、监事、高级管理人员离任情况： 经七届五次董事会讨论和 2002 年度股东大会审议，同意刘景林先生因工作调动 原因辞去公司董事职务。公司其他董事、监事、高级管理人员无变动。 四、公司员工情况： 截止 2003 年 12 月 31 日止，公司现有员工共 983 名，退休员工 91 名。在岗员工 具体构成情况如下： 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 12 类别 人数（人） 占总数比例（%） 生产人员 860 87.5 销售人员 22 2.2 技术人员 43 4.4 财务人员 20 2.0 行政人员 37 3.8 其他人员 1 0.1 按 职 能 分 类 总 计 983 100 本科及以上 135 13.7 专 科 220 22.4 中 专 480 48.8 其 他 148 15.1 按 学 历 分 类 总 计 983 100 高级职称 4 0.4 中级职称 179 18.2 初级职称 553 56.3 其 他 247 25.1 按 职 称 分 类 总 计 983 100 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，逐步建 立和完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作。报告期内，公司设立 了董事会专门委员会,制订并通过了《董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会 工作细则》，且由多名独立董事担任各委员会成员。根据中国证监会《关于推动上市 公司加强投资者关系管理工作的通知》，制订了《公司投资者关系管理制度》。修订和 完善了《公司章程》。具体情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，充分行使自己的职权；公司章程明确了对董事会的授权；公司制订了《股东大会 议事规则》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，使股 东充分行使表决权；尽可能避免关联交易，通过各种努力将关联交易减少到最低限度。 2、关于控股股东与上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 13 公司的决策和经营活动的行为，没有占用公司资金或要求为其担保或替人担保；公司 与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会 和经营管理的职能部门能够独立运作；公司经理、财务总监、董事会秘书等高级管理 人员均在本公司领取报酬。 3、关于董事与董事会：公司董事会按照《董事会议事规则》、《独立董事工作制 度》开展工作，各位董事以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，积极接受有 关培训，熟悉相关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，正确行使权利。公司已 有独立董事四名。独立董事均参加了专业的培训。 4、关于监事和监事会：公司监事会按照法律法规和《监事会议事规则》积极开 展工作，公司所有重大事项，均提交监事会审议，全体监事认真履行职责，对公司重 大事项、财务以及董事、经理和其他高管人员实行合法监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司对高管人员已制定了一些绩效评价和激 励约束机制，新成立了董事会薪酬与考核委员会，经理层聘任公开、透明，符合法律 法规的规定和公司利益的要求。 6、关于利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供 应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露：公司根据《公司法》和有关规定制定了《信息披露管理制度》， 指定董事会秘书、证券事务代表负责信息披露工作，接待股东、投资者的来访和咨询， 及时准确地向证监会派出机构、交易所报告有关情况；本年度公司已披露的定期报告 和临时报告真实、准确、及时、完整地披露了公司有关信息。年内，又根据中国证监 会的有关规定新制订了《投资者关系管理制度》。 二、独立董事履行职责情况 本年度公司四名独立董事认真履行诚信与勤勉的义务，按照有关法律法规、《公 司章程》及公司《独立董事工作制度》的要求，独立履行职责，维护公司的整体利益， 尤其关注中小股东的合法权益。 报告期内，公司四名独立董事出席了本年度的历次董事会会议，认真履行了独立 董事的职责。今年，公司成立了董事会专门委员会，独立董事分别担任了战略委员会、 薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会的成员。 一年来，独立董事在监督大股东和本公司关联交易情况、维护中小股东权益方面 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 14 发挥了应有的作用。对公司与关联方的关联交易如签订综合服务协议、办公场地租赁 协议、专利实施许可合同、转让庆云超级购物中心 1.25%股权的议案等事项进行了审 核并出具了独立意见。 三、公司与控股股东业务、资产、人员、机构、财务分开情况 公司与具有实际控制权的大股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开，公司 的人员独立、财务独立、资产完整、机构独立，具有独立完整的生产经营能力。 1、本公司与具有实际控制权的大股东业务分开 本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的自主经营能力。公司下属子 公司浙江金德阀门有限公司、分公司金德酒店均拥有独立的原材料采购、生产销售系 统。 2、本公司资产完整 本公司与大股东沈阳宏元集团产权关系明确。未出现大股东违规占用公司资金、 资产及其它资源的现象，公司拥有独立的经营场所。公司子公司浙江金德阀门有限公 司所用的“ 金德” 商标为大股东子公司金德铝塑复合管有限公司所有，浙江金德阀门 与金德铝塑复合管有限公司已签订注册商标无偿使用协议，并经 2002 年 11 月 28 日 召开的七届四次董事会审议通过。 3、本公司人员独立 本公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在本 公司工作，并在本公司领取薪酬，未在股东单位及下属企业担任任何职务。控制人沈 阳宏元集团向本公司推荐董事、经理人选均通过合法程序进行，董事会和股东大会作 出人事任免决定均能有效执行，不存在干预本公司董事会和股东大会已经作出的人事 任免决定的情况。 4、本公司机构独立 公司的办公机构、经营场所与控股股东完全分开，公司拥有独立的劳动、人事、 工资管理体系，不存在与控股股东混合经营、合署办公情形。 5、本公司财务独立 本公司建立了一套独立的会计核算体系和财务管理制度。本公司及控股子公司拥 有独立的财务负责人、财务会计人员和独立的银行帐户，依法独立纳税，实行独立的 财务会计管理和独立核算。各分、子公司的财务会计人员统一由公司派出，隶属公司 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 15 财务部管理。公司对资金使用依照《公司章程》及相关规定严格执行，财务决策由公 司独立作主，不存在控股股东干预公司资金运用的情况。 四、公司绩效考评和激励约束机制情况 本公司高级管理人员由董事会聘用。对高级管理人员和全部工作人员工资实行 年薪制，通过基本年薪加年底奖金的方式，在对各自工作或经营指标完成情况考评基 础上，确定对员工的奖励。高级管理人员的考评由董事会负责，监事会进行监督。 第七节 股东大会简介 本年度内召开股东大会 1 次，具体情况简介如下： 2002 年度股东大会简介 根据公司第七届董事会第五次会议决定，公司于 2003 年 1 月 24 日在《证券时报》 刊登了召开 2002 年度股东大会公告，并于 2003 年 2 月 27 日在株洲金德工业园 1 号 楼三楼会议室召开。出席本次会议的股东及股东授权代表共 8 人，代表股份 38,733,005 股，占公司总股本的 53.16%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定。与会股东审议表决通过了如下决议： 1、审议通过了 2002 年年度报告； 2、审议通过了 2002 年度董事会工作报告； 3、审议通过了 2002 年度监事会工作报告； 4、审议通过了 2002 年度财务决算报告； 5、审议通过了 2003 年财务预算报告； 6、审议通过了 2002 年度利润分配方案； 经湖南开元有限责任会计师事务所审计确认，本公司 2002 年实现净利润 11,047,599.56 元。根据《公司章程》的规定，计提法定盈余公积金 10%、法定公益 金 10%（共计提 3,056,991.44 元，含子公司计提数），减去本年度资产置换转出少数 股东未分配利润 2,016,728.26 元，加上上年度未分配利润 1,433,825.70 元，本次实 际可供股东分配的利润为 7,407,705.56 元。以 2002 年末总股本 72864935 股为基数， 向全体股东每 10 股派现金红利 0.5 元(含税)，共计分配现金红利 3,643,246.75 元， 占本次可分配利润的 49.18%，剩余 3,764,458.81 元结转以后年度分配，本次不进行 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 16 资本公积金转增股本。 7、同意续聘湖南开元有限责任会计师事务所为本公司 2003 年度财务审计机构； 8、审议通过了设立董事会专门委员会的议案； 9、审议通过了修改公司章程的议案； 10、审议通过更换部分董事的议案，同意刘景林因工作调动原因辞去本公司董事 职务，同时选举张耀忠先生为公司七届董事会董事。 本次股东大会决议公告于 2003 年 2 月 28 日刊登在《证券时报》第 19 版。 第八节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司主营业务未发生变化。 由于我国 2003 年“ 非典” 和电力紧缺等 因素,公司的分公司金德酒店和子公司浙江金德阀门均受到较大影响。面对严峻的经 营环境，公司审时度势，利用“ 非典” 时期客源稀少之时，抓紧对酒店外墙刷新、部 分客房进行改造和对厨房设备和动力设备进行维修，使得“ 非典” 一过，酒店就以新 面貌出现在消费者面前，同时酒店上下齐心协力，实行全员推销，利用节假日推出一 系列的优惠促销活动。使酒店在“ 非典” 时期的损失得到较好的弥补。全年共实现销 售收入 3225.11 万元，实现净利润 768.26 万元。金德阀门在隔三岔五停电无法正常 生产的情况下，不是消极等待，而是积极面对，采取购置发电机自己发电、研究新产 品投放市场、多占市场份额、强化质量管理等方式，不仅很快恢复了正常生产，提高 了产品质量，降低了生产成本，又保证了销售收入的稳步增长。全年共实现销售收入 9644.78 万元，实现净利润 1011.94 万元。 二、公司经营情况 1、主营业务的范围及经营状况 公司目前所在的行业为酒店旅游行业和新型建材行业并列。 公司的经营业务以旅游饭店和建材类的管件为主。 报告期内,公司实现主营业务收入 1286.99 万元,比上年同期增长 1.5%；实现利润 总额 1718.82 万元，比上年同期增长 5.01％；实现净利润 1023.53 万元，比上年同期 下降了 7.35%，每股收益为 0.14 元，比上年同期下降了 6.67%，每股净资产为 1.38 元，比上年同期增长了 14.05%。 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 17 2、公司主营业务业绩 ①主营业务分行业情况表： 项目 业务收入(元) 业务成本(元) 毛利率 (%) 主营业务 收入比上年 增减(%) 主营业务 成本比上年 增减(%) 毛利率比 上年增减 (%) 制造业 96,447,847.60 75,441,244.63 21.78 32.77% 27.06% 19.21 酒店业 32,251,086.67 14,267,243.85 55.76 -17.11 -12.93 -3.66 其中: 关联交易 1,016,198.50 540,178.55 46.84 -96.86 -97.88 121.67 ②主营业务分地区情况表： 项目 主营业务收入 (万元) 主营业务成本 (万元) 毛利率 (%) 主营业务 收入比上 年增减(%) 主营业务 成本比上 年增减(%) 毛利率 比上年 增减(%) 株洲地区 3,225.11 1,426.72 55.76 -40.45 -50.38 18.87 金华地区 9,644.78 7,544.12 21.78 32.77 27.06 19.21 3、公司控股子公司的经营情况及业绩 本公司现有一家控股子公司——浙江金德阀门有限公司，注册资本为 4000 万元， 本公司占 90%股权，主要以生产销售新型化学建筑材料连接管件为主。金德阀门实现 销售收入共 9,644.78 万元，实现利润 1,011.94 万元，占公司净利润的 98.87%。 4、主要供应商和客户情况 本公司是提供餐饮、住宿和生产销售新型化学建材为主的公司。2003 年公司原 材料采购金额 11,495.76 万元，供应商前 5 名采购金额为 5,476.67 万元，占公司采 购总额的 47.64%；公司前五名客户的销售收入为 6,697.70 万元，占公司全部销售收 入的 52.04%。 5、经营中出现的问题和解决方案 2003 年，由于“ 非典” 和电力紧张的原因，本公司下属的子公司金德阀门和分 公司金德酒店都受到一定的影响。浙江地区严重缺电，上半年对强优企业还能做到“ 保 三开四”，下半年都只能做到“ 开一停一”。地处株洲火车站对面的金德酒店，“ 五一” 前后原本要翻两次台的早茶生意变得冷冷清清，计划接待的各种会议被迫终止，歌厅 等娱乐场所关门歇业。针对上述情况，公司采取了如下措施： 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 18 ①依靠信息化管理，实行以销定产。为了最大限度地利用有限的生产供电时间， 阀门厂强化内部管理机制，利用网络信息理顺和沟通好销售—财务—技术—采购—生 产的各个环节，采取“ 先拿订单，再安排生产”，以合理的库存，最畅通的销售渠道 为原则，安排各个车间的生产。这样不仅减少了库存，而且还减少了资金占用量，同 时还降低了生产成本，又有效地保证了销售总量不减少。由于生产、销售、效益均稳 定增长，金德阀门被金华市政府评定为强优工业企业。 ②强化质量意识，保证产品质量。年内阀门厂提出“ 不出废品就是增加效益” 的 口号。公司建立了产品质量信息库，实事求是地进行质量统计。按每天出废品数量， 制作废品率日报表，及时通报废品超标的部门和个人，将废品的损失与责任部门和个 人挂钩，这样强化了全体员工的质量意识，产品合格率直线上升，一些车间班组产品 基本达到了质量合格率 100%。2003 年金德阀门被评定为金华市质量信得过企业，产 品获浙江省质量信得过产品。 ③加大新产品开发力度，及时满足市场需求。2003 年共开发了卡箍式管件、热 融球阀、大口径球阀、角阀、钢复塑管管件等 20 多个品种，450 多个规格产品，并 及时投入生产，有效地扩大了公司的市场卖点，目前，公司产品规格已达 1000 多个， 真正做到了人无我有。由于产品开发不断创新，金德阀门被评定为浙江省高新技术企 业。 ④购置发电机，自己发电不停产。面对浙江地区电力严重紧缺的局面，公司及时 购进 2 台发电机，保证了停电不停产，下半年整个生产经营没有出现一天停产现象。 ⑤适时推出灵活多变的促销措施。“ 非典” 非常时期一过，金德酒店就及时调整 房价和推出“ 高档菜特价”、取消 10%服务费、消费 1500 元以上者赠客房一晚等优惠 活动，尤其是在国庆、中秋、圣诞等重大节日，不失时机地推出各种菜肴和不同档次 的酒席菜单，深受广大市民的喜爱，使酒店的消费很快就恢复了往日的兴隆景象。 ⑥开辟新的利润增长点。为了有效地利用酒店十九楼顶层餐厅的优势，公司经过 市场调查，将十九楼改造成集商务洽谈和娱乐休闲为一体的空中酒吧，取名“ 一方天”。 由于该酒吧古朴、优雅又充满现代情调，受到广大消费者的认同，也为酒店增加了一 个新的利润亮点。 三、公司投资情况 1、本报告期内，公司没有募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到本 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 19 年度的情况。 2、报告期内非募集资金投资项目使用说明： 2003 年 10 月 20 日第七届董事会第十次会议审议通过了《关于用自筹资金扩建 金德阀门厂房和增加部分设备的议案》。为了扩大金德阀门生产规模，更好地适应公 司市场份额不断扩大的需要，有效地提高该公司的生产能力和经营水平，争取最佳经 济效益，同意以公司自有资金扩建金德阀门厂房和增加部分设备，截止 2003 年 12 月 31 日止，该项目共发生金额 1248.85 万元。 四、公司财务状况 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减(%) 总资产 222,264,233.28 207,298,161.76 7.22 股东权益 100,615,447.14 88,319,140.56 13.92 2003 年 2002 年 增减(%) 主营业务利润 36,944,392.63 36,302,629.69 1.77 净利润 10,235,306.58 11,047,599.56 -7.35 现金及现金等价物净增加额 -2,578,717.19 11,479,697.04 -122.46 财务状况变动原因: 1、总资产增加主要系固定资产增加所致。 2、股东权益增加主要系本年度净利润及子公司浙江金德阀门有限公司收到财政 局技改补贴 290 万元转增资本公积所致。 3、主营业务利润增加系 2002 年度进行资产置换后，公司新置换的浙江金德阀门 有限公司盈利能力比原来株洲庆云超级购物中心有限公司的盈利能力要强所致。 4、净利润减少主要系本年度受“ 非典” 的影响，利润率较高的酒店业收入较去 年有所下降及本年计提固定资产减值准备使营业外支出较上年增加所致。 5、现金及现金等价物净增加额较去年同期减少 11,067,571.05 元，其中“ 收到 的其他与经营活动有关的现金较去年减少 37,202,006.02 元（去年收到子公司归还总 公司欠款 27,249,485.18 元）。 五、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 2004 年公司的经营环境和上年相比预计不会有重大变化。 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 20 六、新年度的业务发展计划 2004 年，公司将继续秉承“ 精诚所至，金石为开，品质至尊，德行天下” 的经 营理念，抓住我国良好的宏观经济环境和经济建设处于飞速发展的大好机遇，努力将 公司做大做强。 1、进一步扩大生产能力。年内全面启动 4000 吨的给排水通用阀门项目，使金德 阀门由现在年产 3500 吨的生产能力年内达到 6000 吨以上的生产能力。 2、加大新产品的开发力度，促进销售上新台阶。年内将把新产品开发列为重点 工作之一，使本公司产品能满足不同行业和建设的需求。从而带动整体销售效益的增 长。 3、开辟外销渠道。2003 年已与西班牙签订了销售合同，2004 年要在去年已建立 的英文网站的基础上，一方面走出国门加大对产品的宣传力度；同时进一步注重产品 品牌的培育，使公司产品在外销渠道上迈出更大的步伐，为公司做大做强奠定基础。 4、充分发挥金德酒店地处市中心的地理位置优势和老牌星级酒店的传统优势， 紧跟市场，不断推陈出新，做足节假日消费、生日宴、婚宴这种与市民生活息息相关 的消费文章，同时进一步拓展会议接待业务，努力把握好湖南省人民政府长、株、潭 一体化的经济发展战略推行的商机，捕捉各种商业信息，使酒店的市场份额能稳中求 进。 七、董事会日常工作情况 (一)报告期内共召开了六次董事会会议，具体情况及决议内容如下： 1、七届董事会第五次会议于 2003 年元月 22 日在株洲金德工业园 1 号楼三楼会 议室召开，会议审议并通过了如下决议： (1)审议通过了 2002 年度总经理工作报告及 2003 年工作计划； (2)审议通过了 2002 年度报告和年度报告摘要； (3)审议通过了 2002 年度财务决算报告； (4)审议通过了 2003 年财务预算报告； (5)审议通过了 2002 年度利润分配预案； 经湖南开元有限责任会计师事务所审计确认，本公司 2002 年实现净利润 11,047,599.56 元。根据《公司章程》的规定，计提法定盈余公积金 10%、法定公益 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 21 金 10%（共计提 3,056,991.44 元，含子公司计提数），减去本年度资产置换转出少数 股东未分配利润 2,016,728.26 元，加上上年度未分配利润 1,433,825.70 元，本次实 际可供股东分配的利润为 7,407,705.56 元。经董事会审议，同意以 2002 年末总股本 72864935 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.5 元(含税)，共计分配现金红 利 3,643,246.75 元，占本次可分配利润的 49.18%，剩余 3,764,458.81 元结转以后 年度分配，本次不进行资本公积金转增股本。 (6)审议通过了设立董事会专门委员会的议案; (7)审议通过了修改《公司章程》部分内容的议案； (8)同意续聘湖南开元有限责任会计师事务所为本公司2003年度财务审计机构； (9)审议通过了关于更换公司部分董事的议案。同意刘景林先生因工作调动原因 辞去公司董事职务，并增补张耀忠先生为公司七届董事会董事候选人。 (10)同意召开 2002 年度股东大会。 2、七届董事会第六次会议于 2003 年 2 月 27 日在株洲金德工业园 1 号楼三楼会 议室召开，会议审议并通过了如下决议： (1)审议通过了关于授权总经理处置公司部分闲置固定资产的议案。 (2)审议通过了关于公司与沈阳宏元集团有限公司签署的《综合服务协议》的议 案；(关联董事在审议表决该议案时进行了回避) (3)审议通过了关于本公司控股子公司浙江金德阀门有限公司与沈阳宏元集团 控股公司金德铝塑复合管有限公司签署的《专利实施许可合同》的议案；(关联董事 在审议表决该议案时进行了回避) (4)审议通过了关于本公司与沈阳宏元集团控股子公司金元（株洲）新型管业有 限公司签署的《办公场所租用的协议》的议案。(关联董事在审议表决该议案时进行 了回避) 3、七届董事会第七次会议于 2003 年 4 月 15 日在株洲金德工业园 1 号楼三楼会 议室召开，会议审议并通过了 2003 年第一季度报告。 4、七届董事会第八次（通讯）会议于 2003 年 4 月 18 日在金德发展公司采取通 讯表决方式召开，会议审议通过了为本公司控股子公司浙江金德阀门有限公司借款提 供 3000 万元担保的议案，期限为 2003 年 4 月 21 日至 2005 年 4 月 21 日。 5、七届董事会第九次会议于 2003 年 8 月 5 日在株洲金德工业园 1 号楼三楼会议 室召开，会议审议通过了如下议案： 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 22 (1)审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要； (2)审议通过了公司 2003 年上半年利润分配方案； (3)审议通过了同意公司转让庆云超级购物中心 1.25%股权的议案。 (关联董事 在审议表决该议案时进行了回避) 6、七届董事会第十次会议于 2003 年 10 月 20 日在株洲金德工业园 1 号楼三楼会 议室召开，会议审议通过了 2003 年第三季度报告。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 1、根据 2003 年 2 月 27 日召开的 2002 年度股东大会决议，在 2003 年 4 月 15 日至 16 日完成了公司 2002 年度分红派息工作。以公司 2002 年末总股本 72,864,935 股为基数,向全体股东每 10 股派现金红利 0.5 元(含税)。 2、根据公司 2002 年度股东大会决议，公司组织专人对《公司章程》部分条款和 内容进行了修改。 3、根据公司 2002 年度股东大会决议，公司继续聘请湖南开元有限责任会计师事 务所为公司 2003 年度财务报告的审计机构。 4、根据公司 2002 年度股东大会决议，刘景林先生已辞去公司董事职务，聘请张 耀忠先生担任公司七届董事会董事。 5、根据公司 2002 年度股东大会决议，公司设立了董事会专门委员会，各委员会 成员由多名独立董事组成。 6、关于公司配股事项的说明：公司于 2002 年 12 月 30 日经第三次临时股东大会 审议通过了:以公司 2001 年 12 月 31 日总股本为基础，向全体股东每 10 股配 3 股的 议案。有效期自审议配股预案股东大会之日起，一年内有效。2003 年公司董事会根 据股东大会的决议，聘请中介机构，制作了配股申请报告，由于去年券商通道普遍吃 紧等原因，材料未能及时报出。配股有效期已过期，故配股方案自然失效。公司将根 据具体情况在适当时重新考虑融资方案的推出。 八、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 根据湖南开元会计师事务所审计：公司 2003 年度实现净利润 10,235,306.58 元。 根据《公司章程》的规定，按 10%计提法定盈余公积金和按 10%计提法定公益金（共 计提 3,816,349.54 元，含子公司计提数）后，加上上年度未分配利润 3,764,458.81 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 23 元，合计可供股东分配的利润为 10,183,415.85 元。考虑公司 2004 年度经营目标和 发展计划需要以及股东的长远利益，2003 年度暂不进行利润分配和资本公积金转增 股本。该预案须经 2003 年度股东大会审议通过。 九、公司选定的信息披露报刊仍为《证券时报》。 十、公司与关联方资金往来及对外担保情况 1、公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号文）的规定，对公司进行了自查。报告期内未发现沈 阳宏元集团及其他关联方占用资金情况，本公司的对外担保共 2 笔，均为控股下属子 公司浙江金德阀门有限公司提供的担保，担保金额共计 5000 万元，实际发生额为 1220 万元。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用情况的专项说明 开元所(2004)股审字第 010 号 湖南金德发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托对湖南金德发展股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年度的会 计报表进行审计，根据中国证券监督管理委员会证监发(2003)56 号文《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司报 告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了专项审计。现就贵公司报告期内 控股股东及其他关联方占用资金的情况与偿还情况报告如下： 金额单位：人民币元 资金占用情况 资金偿还情况 资金占用方名称 2002/12/31 资金占用 余额 2003/12/31 资金占用 余额 2003 年度 累计占用额 占用 方式 占用 原因 占用方与贵 公司的关系 偿还占用资 金总额 偿还 方式 沈阳宏元集团有 限公司 42,931.50 0.00 564,406.50 欠付 消费款 餐饮、客 房消费 贵公司的 母公司 607,338.00 现金 沈阳宏元集团有 限公司 0.00 0.00 147,001.00 资金 往来款 贵公司的 母公司 147,001.00 现金 辽宁宏元木业有 限公司 259,135.00 0.00 1,276,268.00 资金 预付购买 家俱款 受同一母 公司控制 1,535,403.00 实物 金德铝塑复合管 有限公司 2,128,924.75 0.00 0.00 欠付 销售款 阀门、管 件销售 受同一母 公司控制 2,128,924.75 现金 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 24 金元(湖南)化学 建材有限公司 0.00 0.00 230,400.00 欠付 消费款 餐饮、客 房消费 受同一母 公司控制 230,400.00 现金 金元(湖南)新型 管件有限公司 0.00 0.00 121,392.00 欠付 消费款 餐饮 消费 受同一母 公司控制 121,392.00 现金 金元(株洲)新型 管业有限公司 0.00 0.00 100,000.00 欠付 消费款 餐饮、客 房消费 受同一母 公司控制 100,000.00 现金 合 计 2,430,991.25 0.00 2,439,467.50 4,870,458.75 对于贵公司与控股股东及其他关联方所发生的经营性资金往来，贵公司控股股 东及其他关联方均以现金偿还。另外贵公司于 2003 年 1 月份拆借资金 147,001.00 元给控股股东，控股股东已于 2003 年 12 月份以现金偿还。 我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度报告 中充分披露,所有重大方面符合中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文件的规 定。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周重揆 中国· 长沙 中国注册会计师：李永利 3、独立董事对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 独立董事对公司控股股东及其他关联方占用资金情况和对外担保情况也进行了 专项检查，并出具了专门意见如下：经核查，截止 2003 年 12 月 31 日止，湖南金德 发展股份有限公司的控股股东沈阳宏元集团有限公司及其他关联方没有占用湖南金 德发展股份有限公司资金情况；湖南金德发展股份有限公司提供的 2 笔担保均为下属 子公司浙江金德阀门有限公司提供的担保，是属于下属子公司生产发展所需。所有重 大方面符合中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文件的规定。 第九节 监事会报告 一、监事会日常工作情况 一年来，公司监事会依照《公司法》，《公司章程》及公司《监事会议事规则》有 关规定,认真履行了股东大会赋予的职责,报告期内,本公司监事会召开了六次监事会 会议，各次会议情况如下： 1、七届监事会第五次会议于 2003 年元月 22 日在株洲金德工业园 1 号楼三楼会 议室召开,会议审议通过了如下议案： (1)2002 年度监事会工作报告； 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 25 (2)2002 年度报告和摘要； (3)2002 年度财务决算报告； (4)2002 年度利润分配预案； (5)同意续聘湖南开元有限责任会计师事务所为本公司 2003 年财务审计机构。 2、七届监事会第六次会议于 2003 年 2 月 27 日在株洲金德工业园 1 号楼三楼会 议室召开,会议审议通过了如下议案： (1)审议通过了关于授权总经理处置公司部分闲置固定资产的议案； (2)审议通过了关于公司与沈阳宏元集团有限公司签署的《综合服务协议》的议 案；（关联监事在表决议案时进行了回避） (3)审议通过了关于本公司控股子公司浙江金德阀门有限公司与沈阳宏元集团控 股公司金德铝塑复合管有限公司签署的《专利实施许可合同》的议案；（关联监事在 表决议案时进行了回避） (4)审议通过了关于本公司与沈阳宏元集团控股子公司金元（株洲）新型管业有 限公司签署的《办公场所租用的协议》的议案。（关联监事在表决议案时进行了回避） 3、七届监事会第七次会议于 2003 年 4 月 15 日在株洲金德工业园 1 号楼三楼会 议室召开，审议通过了如下议案： (1)审议通过了 2003 年第一季度报告; (2)审议通过了陈瑶女士辞去公司监事职务的议案。 4、七届监事会第八次(通讯)会议于 2003 年 4 月 18 日在金德发展公司采取通讯 表决方式召开，会议审议通过了为本公司控股子公司浙江金德阀门有限公司借款提供 担保的议案。 5、七届监事会第九次会议于 2003 年 8 月 5 日在株洲金德工业园 1 号楼三楼会议 室召开，会议审议通过如下决议： (1)2003 年半年度报告正文及摘要； (2)审议通过了同意公司转让庆云超级购物中心 1.25%股权的议案。（关联监事 在表决议案时进行了回避） 6、七届监事会第十次会议于 2003 年 10 月 20 日在株洲金德工业园 1 号楼三楼会 议室召开，会议审议通过了 2003 年第三季度报告。 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 26 二、监事会对公司下列有关事项发表的独立意见 1、公司规范运作情况 一年来，监事会列席了历次董事会会议。公司监事会根据国家法律、法规和《上 市公司治理准则》等要求，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，对股东 大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行监 督。监事会认为公司董事及高级管理人员能认真落实股东大会决议,各项经营决策科 学、合理，锐意开拓,真诚合作,为公司 2003 年取得良好的经营业绩和寻求公司未来 更大的发展作了不懈的努力,在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程及损害 公司利益的行为发生。 2、检查公司财务的情况 监事会根据公司实际情况，对公司的财务状况进行了认真、仔细的检查。监事会 赞同湖南开元有限责任会计师事务所对公司 2003 年度财务报告出具的标准无保留意 见的审计报告。监事会认为该审计报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成 果。 3、报告期内公司无募集资金投资项目情况。 4、关联交易情况 对公司与关联方的关联交易如综合服务协议、办公场地租赁协议、专利实施许可 合同、转让庆云超级购物中心 1.25%股权的议案等事项，监事会均进行了认真的审核 和研究，认为公司与关联方之间发生的关联交易定价公平、合理、未损害上市公司的 利益。 监事会对公司 2003 年所做工作很满意。在新的一年里，本监事会将一如既往地 忠实履行《公司章程》所赋予的职责，维护公司利益和股东利益，同时希望公司在 2004 年取得更好的业绩回报全体股东。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无资产收购、重组、转让情况。 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 27 三、报告期内其它关联交易事项： 1、经公司七届六次董事会审议，公司与沈阳宏元集团签订了《综合服务协议》， 协议自 2003 年 1 月 1 日起，期限为 5 年。协议内容主要是公司为沈阳宏元集团及下 属企业提供住宿、餐饮、食品等服务，集团为公司提供办公场所、水、电、气等服务。 2、经公司七届六次董事会审议，公司与沈阳宏元集团下属子公司金元（株洲） 新型管业有限公司签订了《办公场所租用协议》。本公司租赁金元（株洲）新型管业 有限公司办公楼第 2 层，面积约 1500 平方米，租金为 18 万元/年，租赁期限为叁年。 3、经公司七届六次董事会审议，公司控股子公司浙江金德阀门有限公司与沈阳 宏元集团下属子公司金德铝塑复合管有限公司签订了《专利实施许可合同书》。金德 铝塑管分别将专利号为 ZL01241122.1 号铝塑复合管塑胶密封管接头、ZL00253335.9 号压力管道接头、ZL00253334.0 号一种压力管道接头、ZL01241010.1 号圆弧密封式 压力管接头等四项专利，在该等专利有效期内许可金德阀门无偿使用。 4、经公司七届九次董事会审议，公司与沈阳宏元集团签定的《股权转让协议书》， 协议主要内容为公司将持有的株洲庆云超级购物中心 1.25%股权转让给沈阳宏元集 团，以金德酒店帐面投入价格 30 万元作为转让价格转让给沈阳宏元集团,转让价款以 现金方式支付。2003 年 8 月 19 日本公司收到沈阳宏元集团有限公司股权转让款。 5、本公司第一大股东——沈阳宏元集团有限公司下属子公司株洲庆云超级购物 中心有限责任公司用其固定资产及土地使用权作抵押替本公司保证借款 2500 万元。 6、本公司 2003 年向关联方销售的有关明细资料如下： 销货单位 品 名 关联交易定价原则 金 额（元） 餐饮消费 按市场价格交易 415,338.50 沈阳宏元集团有限公司 客房消费 按市场价格交易 149,068.00 餐饮消费 按市场价格交易 210,400.00 金元(湖南)化学建材有限公司 客房消费 按市场价格交易 20,000.00 金元(湖南)新型管件有限公司 餐饮消费 按市场价格交易 121,392.00 餐饮消费 按市场价格交易 72,250.00 金元(株洲)新型管业有限公司 客房消费 按市场价格交易 27,750.00 7、本公司 2003 年向关联方采购商品的明细资料如下: 购货单位 品 名 关联交易定价原则 金 额（元） 辽宁宏元木业有限公司 木器家俱 按市场价格交易 1,535,403.00 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 28 四、公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产事项；也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租 赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 五、重大担保 报告期内，除为公司控股子公司浙江金德阀门有限公司担保外，无其他担保行为。 具体情况如下： 本公司于 2003 年 4 月 21 日与中国工商银行金华市分行签订了最高额保证合同, 保证期限为 2003 年 4 月 21 日至 2005 年 4 月 21 日,为控股子公司浙江金德阀门有限 公司向该行借款提供人民币 3000 万元的最高额保证。董事会于 2003 年 4 月 30 日在 《证券时报》上刊登公告。 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司总计为浙江金德阀门有限公司担保总额为 5000 万元，实际发生额为 1220 万元。 六、聘任和解聘会计师事务所情况 报告期内公司根据 2002 年度股东大会决议，续聘湖南开元有限责任会计师事务 所担任本公司 2003 年的审计工作。2003 年公司支付给会计师事务所的工作报酬总计 30 万元。湖南开元有限责任会计师事务所为本公司提供审计服务已经 8 年。 七、报告期内公司未更改名称也未更改股票简称。 八、本年度公司董事、监事和高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等。 九、其它重大事项 公司总部于 2003 年元月 1 日由株洲海关大楼搬迁至株洲天元区长江北路 333 号 金德工业园内办公。（此事项于 2003 年元月 3 日在《证券时报》第 3 版上公告） 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 29 第 第十 十一 一节 节 审 审 计 计 报 报 告 告 ((一 一)) 审 审计 计报 报告 告 开元所（2004）股审字第 009 号 湖南金德发展股份有限公司全体股东： 我们审计了湖南金德发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日资产负债表以及 2003 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是湖南金德发展股份有限 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了湖南金德发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财 务状况及 2003 年度的经营成果和现金流量。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周重揆 湖南 · 长沙 中国注册会计师：李永利 二○ ○ 四年二月一十六日 (二)会计报表(附后) (三)会计报表附注 附注 1、公司概况 湖南金德发展股份有限公司（以下简称本公司）系 1984 年由株洲市劳动服务公司与其他企 事业单位的劳动服务公司等单位采取集资入股、联合经营形式筹建的经济实体。随着经营发展的 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 30 需要，后来扩展到吸收部分个人集资。曾先后使用过“ 江南联营贸易中心”、“ 庆云大厦” 等名称。 1987 年 1 月经株洲市经济体制改革办公室批准，规范为“ 株洲庆云股份有限公司”，1993 年 7 月 更名为“ 株洲庆云发展股份有限公司”，并于同年 8 月办理变更登记。1996 年 6 月因法定代表人 变换，再次变更登记，注册号 18428087。1996 年经中国证监会发字(1996)第 324 号文件批准和深 圳证券交易所深证发(1996)429 号文审核同意，本公司股票于 1996 年 11 月 26 日在深圳交易所挂 牌交易，并于 1997 年 4 月 30 日在湖南省工商行政管理局依法核准登记，注册号 18380489，注册 资本 5605 万元。1998 年 2 月根据湖南省证监会湘证监字(1998)06 号文件和 1997 年 5 月 13 日本 公司第十次股东大会决议，按 10 送 1.6 股、转 1.4 股方案，增加股本 1681.4985 万元，并于 1998 年 5 月 26 日经湖南省工商行政管理局依法核准变更登记注册，2002 年 6 月再次变更名称为“ 湖 南金德发展股份有限公司”，企业法人营业执照注册号 4300001003983，注册资本：7286.5 万元； 公司法定代表人：张澎。 本公司目前下属有金德酒店分公司及控股子公司浙江金德阀门有限公司。本公司属机械制 造、社会服务行业。提供的主要产品为铜管件、铜阀门及提供住宿、餐饮服务。本公司经营范围： 生产、销售阀门、管件、新型化学建材及其它建筑材料及提供住宿、餐饮等服务。 附注 2、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计准则与会计制度 本公司及控股子公司执行《企业会计准则》与《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即从公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司外币业务，采用当日汇率结售给银行、按实际取得的人民币金额入账，不另设外币账 户进行核算。 6、现金等价物的确定标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资作为现金等价物。 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 31 7、短期投资核算方法 （1）短期投资在取得时按照取得时的投资成本入账。短期投资取得时的投资成本按以下方 法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，但不 包括实际价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利 息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。若涉及补价，收到补价的， 按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按 应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 短期投资成本。若涉及补价，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的 账面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补 价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记 入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期 投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准：短期投资按成本与市价孰低法计量，期末当市价低于 成本时，计提短期投资跌价准备。 （4）短期投资跌价准备的计提方法：按投资总体计算并确定所计提的跌价准备，当某项投 资占短期投资总额 10%及以上的，按单项计提跌价准备。 8、应收款项坏账的核算方法： （1）坏账的确认标准 本公司应收款项如符合下列条件之一的，经董事会批准后作为坏账，冲销提取的坏账准备。 A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的部分； B、债务人较长时间内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回的。 （2）坏账损失的核算方法 坏账损失采用备抵法进行核算。 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 32 （3）坏账准备的计提方法和计提比例、标准 本公司按应收款项账龄分析法计提坏账准备，以应收账款和其他应收款期末余额作为计提基 数，具体计提比例为： 账龄 1 年以内的（含 1 年，下同）按其余额的 1%计提，1-2 年的按 10%计提，2-3 年的按 30% 计提，3 年以上的按 50%计提。 9、存货核算方法 （1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、在产品、低值易耗品、库存商品等。 （2）存货取得的计价方法 A、外购的存货按实际成本（含买价、运杂费、应计入成本的相关税费等）计价； B、自制的存货按制造过程中所耗用的原材料、工资及有关费用计价； C、委托加工的存货，按实际耗用的原材料以及加工费等计价； D、投资者投入的存货，按投资各方确认的价值计价； E、接受捐赠的存货按捐赠方提供的凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价，捐赠方 未提供凭据的按同类或类似存货的市场价格估计金额加上应支付的相关税费计价； F、其他方式取得的存货按《企业会计制度》等有关规定计价。 （3）存货发出的计价：低值易耗品发出按金额大小分别采用一次摊销法、五五摊销法、分次 摊销法，其他存货发出采用加权平均法或先进先出法计价。 （4）存货采用永续盘存制，中期期末或年度终了，对存货进行全面盘点清查，如由于遭受毁 损、陈旧过时、销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回部分，本公司按个别存货项目的 成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用） 减去已宣告发放但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股 权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，并减去收到的补价或加上支付的补价 作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费， 减去补价后，作为初始投资成本。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 33 补价，作为初始投资成本。 （2）公司持有被投资单位有表决权资本 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20%但具有重 大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权 益法核算的单位，期中或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额， 确认投资损益。 （3）长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权 益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与 享有被投资单位所有者权益份额的差额为“ 股权投资差额” 。初始投资成本超过应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的按不超 过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资 本公积。 （4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益； （5）本公司中期期末或年度终了对长期股权投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不可能恢复，按个别项目对其可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准 备。 11、长期债权投资核算方法 （1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本 按以下方法确定： A、以现金购入的按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到 付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期 债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，并减去收到的补价或加上支付的补价， 作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付相关税费减 去补价后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 和补价作为初始投资成本。 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 34 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入； 长期债权投资的初始 投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税 费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间于确认相 关债券利息收入时采用直线法摊销。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期 投资损益。 （4）本公司中期期末或年度终了对长期债权投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不可能恢复，按个别项目对其对可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值 准备。 12、固定资产计价及固定资产折旧、减值准备核算方法 （1）固定资产标准是指使用年限在一年以上的房屋建筑物和机器设备、器具、工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上并且使用年限在二年以上的也作为固定资产核算。 （2）固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时的实际成本计价；接受债务人以非 现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值 加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价 值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则一非货币性交易》的 相关规定进行处理。 （3）固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提，其分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率% 残值率% 房屋建筑物 5-40 年 2.4-19.2 4 机器设备 5-17 年 5.6-19.2 4 电子设备 5-10 年 9.6-19.2 4 运输工具 8—10 年 9.6-12 4 固定资产装修 5 年 19.2 4 其他 4-15 年 6.4-24 4 对已提取减值准备的固定资产计提折旧时，按照该项资产的账面价值以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额。 （4）公司在中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 35 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面 价值的差额提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产 工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。在建工程自营 的在达到预定可使用状态时转为固定资产，出包工程在工程完工交付使用时转为固定资产，待办 理竣工决算后再按决算数与原估计值的差额进行调整。 （2）公司在中期期末或年度终了，对在建工程进行全面清查，如果有证据表明在建工程已 发生了减值，例如长期停建且预计未来 3 年内不会重新开工或所建项目无论性能上还是技术上已 经落后，其能带来的经济利益具有很大不确定性等，则按单项在建工程的可收回金额低于其账面 价值的金额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产计价： 无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； 投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投 入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿 债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按实际债权的账面价值加上应支付的 相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则一非货币性交易》的相关规定进行处理； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为 实际成本。 （2）摊销方法： 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同 没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受 益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同 没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 （3）公司在中期期末或年度终了，检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，对已 被其他新技术等替代，使其创造经济利益的能力受重大不利影响，市价在当期大幅下跌且在剩余 年限内预期不会恢复等使某项无形资产实质上已发生了减值，按单个无形资产项目的预计可收回 金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 36 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 （1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期直接 计入财务费用。 （2）借款费用资本化的确认原则：可以予以资本化的借款费用系为购建固定资产而专门借 入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额、辅助费用。 （3）资本化期间：当购建固定资产的支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化；当所购建的固定资产达到预 定可使用状态时，停止借款费用资本化。 （4）借款费用资本化金额确定： A、各期借款利息、折价或溢价的摊销等资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数、专门借款的加权平均利率计算确定，汇兑差额按实际发生数确定； B、借款发生的辅助费用，金额较大的在所购建的固定资产达到可使用状态前直接计入工程 成本，金额较小的计入当期财务费用。 17、收入确认原则 （1）旅游服务收入 本公司在提供了服务，相关的收入已收到或取得了收款凭据时确认收入实现。 （2）销售商品收入 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；销售 商品相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。 （2）提供劳务： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够 补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。 （3）让渡资产使用权：当与交易相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地 计量时确认利息或使用费收入。 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 37 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算所得税。 19、利润分配 本公司税后利润按下列顺序分配 (1)弥补上年亏损； (2)提取 10%的法定盈余公积金； (3)提取 10%的法定公益金； (4)经股东大会批准，提取任意盈余公积金； (5)向股东分配股利。 *前款第（2）项，公司法定公积金累计至公司注册资本的百分之五十以上时，可不再提取。 20、合并报表编制方法 （1）合并依据： 本公司依据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（1996） 2 号《关于合并会计报表合并范围请示的函》编制合并会计报表。 （2）合并范围： 本公司直接或间接拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本或权益性资本比例在 50%以下且 本公司实际具有控制权的被投资企业。 （3）合并方法： 以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债、所有者权益以及利润表和利润 分配表各项目。将母公司长期股权投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性资本投资 收益，母子公司之间的内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并。 附注 3、税项 1、 流转税及其附加 本公司控股的浙江金德阀门有限公司缴纳增值税，湖南金德发展股份有限公司酒店分公 司缴纳营业税，分别按应纳税额的 5％和 7%缴纳城市维护建设税，分别按应纳税额的 4%和 3％缴纳教育费附加。各项税率如下： 经营项目 营业税率 增值税率 备注 商品销售收入 17% 餐饮收入、客房收入 5% 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 38 文化服务收入 3% 娱乐收入 20% 2、所得税 本公司及其子公司均按 33%的税率计缴企业所得税。 3、其他税项按国家相关规定计缴。 附注 4、控股子公司及合营企业 纳入合并报表范围的子公司的有关情况如下： 名称 注册地 注册资本 经营范围 本公司 投资额 占股权 比例 备 注 浙 江 金 德 阀 门 有限公司 浙江金华 4000 万元 管件、阀门的 生产、销售 3600 万元 90% 注：本公司原控股公司株洲金德酒店有限责任公司 2002 年年底变更为本公司分公司，其上年 资产负债表在母公司报表中反映,利润表在合并会计报表中反映；本年其会计报表均在母公司会计 报表中反映。 附注 5、合并会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 992,980.95 198,881.69 银行存款 53,619,420.67 56,796,644.25 其他货币资金 88,903.08 284,495.95 合 计 54,701,304.70 57,280,021.89 2、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,100,000.00 0.00 3、应收账款 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 39 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 坏账准备 计提 比例(%) 1 年以内 27,960,822.37 81.03 279,608.22 14,682,075.90 98.48 146,820.76 1 1-2 年 6,467,843.23 18.75 646,784.33 47,364.15 0.32 4,736.41 10 2-3 年 21,277.60 0.06 6,383.28 179,393.47 1.20 53,818.04 30 3 年以上 55,620.59 0.16 27,810.30 50 合 计 34,505,563.79 100 960,586.13 14,908,833.52 100 205,375.21 注：A、期末余额较期初余额增长 131.44%，主要系本公司子公司浙江金德阀门有限公司销售 收入较上年增加及赊销增加所致。 B、无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 C、前五名金额为 26,845,048.91 元，占 77.80%。 4、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 坏账准备 计提 比例(%) 1 年以内 267,944.99 65.33 2,679.45 1,571,739.78 68.60 15,717.39 1 1-2 年 130,208.60 31.75 13,020.87 210,138.40 9.17 21,013.84 10 2-3 年 2,976.00 0.73 892.80 15,800.00 0.69 4,740.00 30 3 年以上 9,000.00 2.19 4,500.00 493,380.81 21.54 246,690.41 50 合 计 410,129.59 100 21,093.12 2,291,058.99 100 288,161.64 注：A、无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 B、前五名余额为 195,126.80 元，占 47.58%。 5、预付账款 账 龄 期末数 比例（%） 期初数 比例（%） 1 年以内 7,253,607.91 99.06 22,257,186.78 100 1-2 年 68,585.74 0.94 合计 7,322,193.65 100 22,257,186.78 100 注:一年以上未收回的金额系购货退回,供货方未及时退回款项所致。 6、存货及存货跌价准备 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 40 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 9,361,934.62 5,241,027.47 库存商品 2,558,976.25 2,429,277.54 在产品 3,994,228.23 2,731,301.32 低值易耗品 308,678.22 316,778.64 合 计 16,223,817.32 10,718,384.97 注：期末余额较期初余额增长 51.36%，主要系本年扩大生产经营，增加存货储存量所致。 7、待摊费用 类 别 期末数 期初数 财产保险费 31,000.00 72,000.00 保 安 费 38,400.00 合 计 69,400.00 72,000.00 注：期末数系应由 2004 年负担的费用。 8、长期股权投资 期末数 期初数 类 别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 股权投资差额 1,396,425.30 1,562,337.18 对联营企业投资 16,000.00 316,000.00 合 计 1,412,425.30 1,878,337.18 （1）股权投资差额 被投资 公司名称 初始金额 期初余额 本期 增加 剩余摊 销期限 （年） 本期摊销额 累计摊销 摊余金额 浙 江 金 德 阀 门有限公司 1,659,119.11 1,562,337.18 0.00 8.42 165,911.88 262,693.81 1,396,425.30 合 计 1,659,119.11 1,562,337.18 0.00 8.42 165,911.88 262,693.81 1,396,425.30 (2)对联营企业投资 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 41 初始投资金额 单位名称 投资 开始日期 期初数 本期增加 本期减少 期末数 占注册资 本比例 减值准备 株洲庆云物业管理 有限公司 2000.1 16,000.00 16,000.00 5.33% 株洲庆云超级购物 中心有限责任公司 2000.4 300,000.00 300,000.00 0.00 合 计 316,000.00 300,000.00 16,000.00 注： 本年 8 月本公司将所持有株洲庆云超级购物中心的股权 300,000.00 元转让给本公司第 一大股东沈阳宏元集团有限公司。 9、固定资产原值及累计折旧 （1）、固定资产原值 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋建筑物 80,532,045.18 10,042,384.62 477,042.00 90,097,387.80 机器设备 31,387,430.32 2,581,948.18 595,875.89 33,373,502.61 电子设备 4,821,478.50 932,177.00 5,753,655.50 运输设备 5,698,232.00 2,162,148.00 7,860,380.00 固定资产装修 0.00 2,987,100.00 2,987,100.00 其 他 3,060,398.01 1,571,385.40 870,464.16 3,761,319.25 合 计 125,499,584.01 20,277,143.20 1,943,382.05 143,833,345.16 （2）、累计折旧 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋建筑物 16,912,394.29 2,175,342.00 138,940.02 18,948,796.27 机器设备 16,056,606.30 2,413,653.09 383,966.28 18,086,293.11 电子设备 2,759,520.54 506,412.87 3,265,933.41 运输设备 925,707.55 689,612.84 1,615,320.39 固定资产装修 0.00 146,129.60 146,129.60 其 他 2,070,092.19 156,439.94 836,163.42 1,390,368.71 合计 38,724,320.87 6,087,590.34 1,359,069.72 43,452,841.49 （3）、固定资产净值 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 42 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 固定资产净值 86,775,263.14 100,380,503.67 注：A、本年在建工程转入 15,602,133.98 元； B、本公司用房屋、建筑物及土地 8,987.49 万元,获得抵押借款 6,280.00 万元。 C、固定资产抵押情况 抵押单位 抵押物名称及位置 抵押物面积 权利价值 抵押目的 中国农业银行株 洲市分行营业部 金德酒店主楼 1-10 层、15-20 层 19,564.55 平方米 7800 万元 借款 5500 万 中国建设银行金 华市分行营业部 金德阀门厂房及土 地使用权 11,674.10 平方米 1187.49 万元 借款 780 万 10、固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 机器设备 403,897.80 323,571.69 123,125.00 604,344.49 合 计 403,897.80 323,571.69 123,125.00 604,344.49 注：A、计提的原因系固定资产的净值高于固定资产的可变现净值。 B、本期减少主要系固定资产报废、处置所致。 11、在建工程 工程名称 预算数 （万元） 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少数 期末数 资金来源 工程占 预算% 宾馆改造 36,000.00 2,532,429.00 2,522,500.00 45,929.00 0.00 其他来源 金德阀门安装工程 1,840,137.06 1,954,574.68 2,382,237.06 4,177.80 1,408,296.88 其他来源 金德阀门土建工程 1,064,020.61 9,772,424.84 10,697,396.92 8,406.03 130,642.50 其他来源 合 计 2,940,157.67 14,259,428.52 15,602,133.98 58,512.83 1,538,939.38 其中：资本化利息 0．00 0．00 0．00 0．00 0．00 12、无形资产 项 目 取得 方式 原值 期初数 本期 增加 本期 转出 本期摊销 累计 摊销额 期末数 剩余摊 销年限 酒店土地使用权 购入 1,983,764.76 1,448,094.08 0 64269.72 599,940.40 1,383,824.36 21.5年 金德阀门土地 使用权 购入 1,500,000.00 1,469,639.85 1,454,331.15 15,308.70 45,668.85 0.00 合计 3,483,764.76 2,917,733.93 1,454,331.15 79,578.42 645,609.25 1,383,824.36 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 43 注：“ 本期转出” 系转出至“ 在建工程” 项目。 13、长期待摊费用 类 别 原 始 发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 酒店前期装修费 3,560,451.90 2,329,541.94 749,547.84 1,980,467.80 1,579,994.10 1.95 酒店二期装修费 4,014,142.31 3,827,076.40 15,929.00 802,728.44 973,865.35 3,040,276.96 3.16 提前退休人员养老保险 211,013.00 0 211,013.00 29,128.80 29,128.80 181,884.20 5 合 计 7,785,607.21 6,156,618.34 226,942.00 1,581,405.08 2,983,461.95 4,802,155.26 注:“ 提前退休人员养老保险” 在 6 年内按各年的实际发生金额摊销。 14、短期借款 币 种 借款类别 期末数 期初数 人民币 抵押借款 7,800,000.00 19,000,000.00 人民币 保证借款 12,200,000.00 合 计 20,000,000.00 19,000,000.00 15、应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,000,000.00 0.00 合 计 2,000,000.00 0.00 16、应付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 5,135,812.53 96.71 4,875,710.87 99.57 1-2 年 130,274.85 2.45 20,874.03 0.43 2-3 年 37,722.38 0.71 3 年以上 6,804.50 0.13 合 计 5,310,614.26 100 4,896,584.90 100 注：本账户无欠持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 17、预收账款 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 44 期末数 期初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（％） 1 年以内 126,803.15 88.13 79,134.99 100 1-2 年 17,085.09 11.87 合 计 143,888.24 100 79,134.99 100 注：本账户无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 18、应付股利 项 目 期末数 期初数 备 注 沈阳宏元集团有限公司 0.00 1,009,995.50 法人股东 112,495.50 992,638.25 未领取 社会流通股东 0.00 1,640,613.00 公司上市前未付股利 1,142,658.38 1,142,658.38 未领取 合 计 1,255,153.88 4,785,905.13 注：本账户期末余额比期初余额减少 73.77%，系上年分配的现金股利在本年支付所致。 19、应交税金 税 项 期末数 期初数 本期法定税率 增值税 781,199.45 1,144,277.56 17% 企业所得税 142,155.60 419,013.79 33% 城建税 137,553.57 -680.12 7%、5% 房产税 429,245.88 15,920.68 12%、1.2% 营业税 735,047.17 98,877.99 5%、3%、20% 土地使用税 0.00 8,683.39 车船使用税 19,261.73 个人所得税 281,259.75 -95,112.42 超额累进税率 合 计 2,525,723.15 1,590,980.87 20、其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 49,865.97 61,064.69 按应交流转税额的 4%、3% 合 计 49,865.97 61,064.69 21、其他应付款 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 45 期末数 期初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,255,477.13 61.27 1,063,696.17 55.37 1-2 年 196,255.00 9.58 254,212.75 13.23 2-3 年 159,294.85 7.77 53,778.30 2.80 3 年以上 438,148.21 21.38 549,294.91 28.60 合 计 2,049,175.19 100 1,920,982.13 100 注：A、本账户无欠持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 B、其他应付款大额单位 单位名称 金 额 内 容 株洲市劳动就业管理处 314,919.50 周转金 湘潭县谭家山镇双扶煤矿 67,340.00 押金 盛华章 60,000.00 押金 22、一年内到期的长期负债 借款单位 币 种 借款条件 期末数 期初数 农业银行株洲市分行 人民币 保证 25,000,000.00 0.00 合 计 25,000,000.00 0.00 23、长期借款 借款单位 币 种 借款条件 期末数 期初数 农业银行株洲市分行 人民币 抵押 55,000,000.00 55,000,000.00 农业银行株洲市分行 人民币 保证 0.00 25,000,000.00 合 计 55,000,000.00 80,000,000.00 24、长期应付款 项目 期末数 期初数 技改补贴款 0.00 1,000,000.00 合计 0.00 1,000,000.00 注:本期减少 100 万元系技改补贴款转入资本公积所致。 25、股本 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 46 本次变动增减（+、-） 股份类别 期初数 配 股 送 股 公积金 转股 发行 新股 小 计 其他 变动 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 40,052,675.00 40,052,675.00 其中： 国家持有股份 1,147,835.00 1,147,835.00 境内法人持有股份 38,904,840.00 38,904,840.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股合计 40,052,675.00 40,052,675.00 二、已流通股份 1、境内上市的股份 32,809,660.00 -1500 32,808,160.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、高管持股 2,600．00 +1500 4,100．00 已流通股合计 32,812,260.00 32,812,260.00 三、股份总数 72,864,935.00 72,864,935.00 注：股本的实收情况已经湖南省会计师事务所湘会师（1998）内验字第 036 号验证。 26、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资准备 787,961.66 2,061,000.00 0.00 2,848,961.66 其他资本公积 7,433,735.27 7,433,735.27 合 计 8,221,696.93 2,061,000.00 10,282,696.93 注：本期增加系本公司子公司浙江金德阀门有限公司收到浙江省金华市财政局拨入的技改补贴 款转增资本公积所致。 27、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,939,554.10 1,908,174.77 3,847,728.87 法定公益金 1,528,495.72 1,908,174.77 3,436,670.49 合 计 3,468,049.82 3,816,349.54 7,284,399.36 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 47 28、未分配利润 项 目 计提比例 金 额 上年期末数 3,764,458.81 加：本年调整上年数 期初未分配利润 3,764,458.81 加：本年净利润 10,235,306.58 减：本年提取法定盈余公积 10% 1,908,174.77 本年提取法定公益金 10% 1,908,174.77 本年提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 10,183,415.85 29、主营业务收入和主营业务成本 （1）、行业分部 主营业务收入 主营业务成本 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 阀门管件收入 96,447,847.60 72,640,846.94 75,441,244.63 59,372,388.31 超市零售收入 0.00 15,247,250.45 0.00 12,365,975.54 酒店客房收入 14,135,336.51 17,155,694.72 4,690,112.90 4,942,260.98 酒店餐饮收入 15,438,792.43 19,204,102.76 9,071,095.50 10,926,063.08 其他 2,676,957.73 2,548,609.74 506,035.45 518,293.15 合 计 128,698,934.27 126,796,504.61 89,708,488.48 88,124,981.06 （2）、地区分部 主营业务收入 主营业务成本 地 区 本年数 上年数 本年数 上年数 湖南地区 32,251,086.67 54,155,657.67 14,267,243.85 28,752,592.75 浙江地区 96,447,847.60 72,640,846.94 75,441,244.63 59,372,388.31 合 计 128,698,934.27 126,796,504.61 89,708,488.48 88,124,981.06 注：公司前五名客户销售收入金额 66,976,965.81 元,占公司全部销售收入的 52.04%。 30、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 计缴标准 城建税 387,742.86 1,951,370.06 增值税、营业税的 5%、7% 教育费附加 208,314.82 267,077.29 增值税、营业税的 4%、3% 营业税 1,449,995.48 150,446.51 营业额的 5%、3%、20% 合 计 2,046,053.16 2,368,893.86 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 48 注：根据（2003）株地税审营字第 026 号《株洲市地方税务局减免税（金）批复》文件， 本年度减征湖南金德发展股份有限公司金德酒店分公司非典疫情期间营业税 25 万元，相应减征 城建税及教育费附加 2.5 万元，共计减征税金 27.5 万元。 31、其他业务利润 本年数 上年数 项 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 门面租金 548,097.00 107,132.44 440,964.56 471,996.00 79,256.56 392,739.44 废品、原材料 让售 8,534,372.56 7,407,864.55 1,126,508.01 991,402.69 744,860.54 246,542.15 其他 0 0 0 7,000.00 1,225.00 5,775.00 合计 9,082,469.56 7,514,996.99 1,567,472.57 1,470,398.69 825,342.10 645,056.59 32、营业费用、管理费用 营业费用比上年减少 30.50%、管理费用比上年增长 14.84%，主要系本年酒店营业费用与管 理费用的核算范围重新划分所致。 33、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 6,730,092.80 5,657,381.74 减:利息收入 761,540.00 261,474.07 其 他 -245,089.69 40,566.06 合 计 5,723,463.11 5,436,473.73 注：“ 其他” 中有收到浙江省金华市财政局财政贴息 270,000.00 元。 34、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资差额摊销 -165,911.88 -96,781.93 股权投资转让收益 -58,000.00 合 计 -165,911.88 -154,781.93 35、营业外收入 项 目 本年数 上年数 处置固定资产收益 17,701.82 罚款收入 38,498.40 其他 3,770.73 合 计 17,701.82 42,269.13 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 49 36、营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 123,085.35 罚款支出 15,001.46 固定资产减值准备 323,571.69 其他 106,560.00 合 计 446,657.04 121,561.46 37、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 761,540.00 贴息款 270,000.00 欠款收回 255,773.27 合计 1,287,313.27 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 董事会费 441,355.76 审计费 360,000.00 运输费 830,768.30 广告费 269,891.36 保险费 268,997.22 应酬费 275,669.97 修理费 243,604.49 小车费 253,229.35 房租费 180,000.00 邮电费 256,805.78 其他 1,079,847.37 合计 4,460,169.60 39、 收到的其他与筹资活动有关的现金 系收到的浙江省金华市财政局拨入的技改补贴款 129 万元。 附注 6、母公司会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 50 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 坏账准备 计提比例% 1 年以内 677,376.72 69.24 6,773.77 1,262,248.27 84.77 12,622.48 1 1-2 年 224,073.95 22.90 22,407.40 47,364.15 3.18 4,736.41 10 2-3 年 21,277.60 2.17 6,383.28 179,393.47 12.05 53,818.04 30 3 年以上 55,620.59 5.69 27,810.30 0.00 0.00 0.00 50 合计 978,348.86 100 63,374.75 1,489,005.89 100 71,176.93 注：A、本项目中无持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 B、前五名欠款金额为 274,859.12 元，占期末总额的 28.09%。 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 坏账准 备计提 比例% 1 年以内 26,371,949.99 99.61 263,719.50 36,238,552.91 98.06 4,668.90 1 1-2 年 91,393.70 0.35 9,139.38 210,138.40 0.57 21,013.84 10 2-3 年 2,976.00 0.01 892.80 15,800.00 0.04 4,740.00 30 3 年以上 9,000.00 0.03 4,500.00 493,380.81 1.33 246,690.40 50 合计 26,475,319.69 100 278,251.68 36,957,872.12 100 277,113.14 注：A、前五名欠款金额为 26,269,131.80 元，占期末总额的 99.22%。 B、本项目中无持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 C、期初数一年以内中有对下属子公司浙江金德阀门股份有限公司的往来款 35,771,663.13 元,未计提坏账准备。 D、大额往来单位明细 单位名称 金 额 内 容 浙江金德阀门有限公司 26,104,005.00 内部往来款 3、长期股权投资 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 51 期末数 期初数 类 别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 49,927,741.36 40,820,260.25 股权投资差额 1,396,425.30 1,562,337.18 股权投资准备 2,403,961.66 342,961.66 对联营企业投资 16,000.00 316,000.00 合 计 53,744,128.32 43,041,559.09 （1） 对子公司投资 分得现金红利 被投资公 司名称 投资 期限 初始 投资额 期初余额 追加 投资 额 持股 比例 % 被投资单位本 期权益增减额 (元) 累计权益增减 额(元) 本期 累计 期末 余额 备 注 浙江金 德阀门 有限公 司 35,627,425.52 40,820,260.25 90 9,107,481.11 14,300,315.84 49,927,741.36 合 计 35,627,425.52 40,820,260.25 90 9,107,481.11 14,300,315.84 49,927,741.36 注： 投资变现及投资收益汇回，无重大限制。 （2）股权投资差额 被投资 公司名称 初始金额 期初余额 本期 增加 本期 摊销额 摊销期 限(年) 累计摊销 摊余金额 浙江金德阀 门有限公司 1,659,119.11 1,562,337.18 0.00 165,911.88 8.42 262,693.81 1,396,425.30 合 计 1,659,119.11 1,562,337.18 0.00 165,911.88 8.42 262,693.81 1,396,425.30 注:股权投资差额形成原因系投资成本超过本公司享有被投资单位所有者权益份额的金额 (3)股权投资准备 被投资公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江金德阀门有限公司 342,961.66 2,061,000.00 2,403,961.66 合计 342,961.66 2,061,000.00 2,403,961.66 注:本期增加系本公司对下属子公司浙江金德阀门有限公司收到浙江省金华市财政局拨入的 技改补贴款转增资本公积中所享有的份额 (4)对联营企业投资 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 52 初始投资金额 单位名称 投资 期限 期初数 本期增加 本期减少 期末数 占注册 资本 比例% 备注 株洲庆云物业管理 有限责任公司 16,000.00 16,000.00 5.33 株洲庆云超级购物 中心有限责任公司 300,000.00 300,000.00 0.00 详见附 注 7 合 计 316,000.00 300,000.00 16,000.00 4、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 酒店客房收入 14,135,336.51 0.00 4,690,112.90 0.00 酒店餐饮收入 15,438,792.43 0.00 9,071,095.50 0.00 其他 2,676,957.73 0.00 506,035.45 0.00 合 计 32,251,086.67 0.00 14,267,243.85 0.00 注：A、本公司前五名客户销售收入金额 1,242,632.50 元,占销售收入的 3.85%。 B、本公司下属金德酒店 2002 年为本公司控股子公司，其收入、成本在合并报表中反映， 本年度为本公司分公司，其收入、成本在母公司报表中反映。 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 (1)控股公司按权益法 9,107,481.11 11,471,639.39 其中:对金德酒店的投资收益 0.00 6,185,205.27 对株洲庆云超级购物中心有限责任公司的投资收益 0.00 93,599.39 对浙江金德阀门有限公司的投资收益 9,107,481.11 5,192,834.73 (2)股权投资差额摊销 -165,911.88 -96,781.93 (3)收回投资损失 0.00 -58,000.00 合 计 8,941,569.23 11,316,857.46 注:本年度金额较上年度减少 20.99%主要系金德酒店的净利润反映在母公司报表中所致。 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 53 附注 7、关联方关系及其交易的披露 一、关联方关系 （一）存在控制关系的关联方: 企业名称 注册 地址 主营业务 与本公 司关系 经济性质 或类型 法定 代表人 沈 阳 宏 元 集 团有限公司 沈阳市于洪区黄河 北大街 237-68 号 国内一般贸易 母公司 有限责任公司 张 澎 浙 江 金 德 阀 门有限公司 金华市白龙桥工业 园区 管件、阀门的 生产销售 子公司 有限责任公司 韩延霄 (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 沈阳宏元集团有限公司 79,000 79,000 浙江金德阀门有限公司 4000 4000 (三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （金额单位：人民币万元） 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 百分比% 金额 百分比% 金额 百分比% 金额 百分比% 沈阳宏元集团 有限公司 2,019.99 27.72 2,019.99 27.72 浙江金德阀门 有限公司 3,600.00 90 3,600.00 90 (四)不存在控制关系的关联方 单位名称 与本企业的关系 辽宁宏元木业有限公司 受同一母公司控制 株洲庆云超级购物中心有限责任公司 受同一母公司控制 金元(株洲)新型管业有限公司 受同一母公司控制 金元(湖南)化学建材有限公司 受同一母公司控制 金元(湖南)新型管件有限公司 受同一母公司控制 二、关联交易事项： （一）关联方往来 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 54 期末数 期初数 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 应收账款 ----金德铝塑复合管有限公司 0.00 2,128,924.75 14.48 ----沈阳宏元集团有限公司 0.00 42,931.50 0.29 ----辽宁宏元木业有限公司 0.00 259,135.00 1.76 (二)关联交易 1、 关联方销售 金 额 销货单位 品 名 本年数 上年数 管件、阀门 0.00 29,865,875.77 办公电器类销售 0.00 297,188.03 餐饮消费 0.00 6.595.00 客房消费 0.00 44,391.00 金德铝塑复合管有限公司 其他 0.00 2,800.00 餐饮消费 415,338.50 379,404.50 客房消费 149,068.00 1,478,031.00 沈阳宏元集团有限公司 其他 0.00 3,144.00 餐饮消费 0.00 35,559.00 辽宁宏元木业有限公司 客房消费 0.00 223,576.00 餐饮消费 210,400.00 0.00 金元(湖南)化学建材有限公司 客房消费 20,000.00 0.00 金元(湖南)新型管件有限公司 餐饮消费 121,392.00 0.00 餐饮消费 72,250.00 0.00 金元(株洲)新型管业有限公司 客房消费 27,750.00 0.00 2、 购进货物 金 额 购货单位 品 名 本年数 上年数 辽宁宏元木业有限公司 木器家俱 1,535,403.00 405,230.00 3、担保情况 本公司第一大股东——沈阳宏元集团有限公司下属子公司株洲庆云超级购物中心有限责任 公司用其固定资产及土地使用权作抵押替本公司保证借款 2500 万元。 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 55 4、关联费用收付情况 项 目 2003 年度 2002 年度 备 注 办公场所租赁费 180,000.00 0.00 支付给金元(株洲)新型管业有限公司 (四)关联交易定价原则 关联交易均按市场价格进行交易。 （五）其他 根据 2003 年 8 月 5 日本公司与沈阳宏元集团有限公司签订的“ 股权转让协议”，本公司将所 持有株洲庆云超级购物中心有限责任公司 1.25%的股权 300,000.00 元转让给沈阳宏元集团有限公 司，转让价格为 300,000.00 元，转让价款以现金形式支付。2003 年 8 月 19 日本公司收到沈阳宏 元集团有限公司的股权转让款。 附注 8、或有事项 本公司无担保、重大诉讼等或有事项。 附注 9、承诺事项 本公司无重大承诺事项。 附注 10、补充资料 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的 计算及披露》通知要求，净资产收益率及每股收益计算如下。 净资产收益率和每股收益计算明细表 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 主营业务利润 36.72 41.10 39.54 41.22 0.51 0.50 0.51 0.50 营业利润 17.67 18.80 19.03 18.85 0.24 0.23 0.24 0.23 净利润 10.17 12.51 10.95 12.55 0.14 0.15 0.14 0.15 扣除非经常性损 益后的净利润 10.19 12.55 10.97 12.58 0.14 0.15 0.14 0.15 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 56 第十二节 备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三)报告期内在《证券时报》中公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长签名：张 澎 湖南金德发展股份有限公司董事会 2004 年 2 月 16 日 合并资产负债表（一） 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 5-1 54,701,304.70 57,280,021.89 短期投资 - - 应收票据 5-2 1,100,000.00 - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 5-3 33,544,977.66 14,703,458.31 其他应收款 5-4 389,036.47 2,002,897.35 预付账款 5-5 7,322,193.65 22,257,186.78 应收补贴款 - - 存货 5-6 16,223,817.32 10,718,384.97 待摊费用 5-7 69,400.00 72,000.00 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 113,350,729.80 107,033,949.30 长期投资： 长期股权投资 5-8 1,412,425.30 1,878,337.18 长期债权投资 - - 长期投资合计 1,412,425.30 1,878,337.18 固定资产： 固定资产原价 5-9 143,833,345.16 125,499,584.01 减：累计折旧 5-9 43,452,841.49 38,724,320.87 固定资产净值 100,380,503.67 86,775,263.14 减：固定资产减值准备 5-10 604,344.49 403,897.80 固定资产净额 99,776,159.18 86,371,365.34 工程物资 - - 在建工程 5-11 1,538,939.38 2,940,157.67 固定资产清理 - - 固定资产合计 101,315,098.56 89,311,523.01 无形资产及其他资产： 无形资产 5-12 1,383,824.36 2,917,733.93 长期待摊费用 5-13 4,802,155.26 6,156,618.34 其他长期资产 - - 无形资产及其他长期资产合计 6,185,979.62 9,074,352.27 递延税项： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 222,264,233.28 207,298,161.76 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 58 合并资产负债表（二） 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 5-14 20,000,000.00 19,000,000.00 应付票据 5-15 2,000,000.00 - 应付账款 5-16 5,310,614.26 4,896,584.90 预收账款 5-17 143,888.24 79,134.99 应付工资 1,605,129.87 443,651.46 应付福利费 894,601.91 627,025.71 应付股利 5-18 1,255,153.88 4,785,905.13 应交税金 5-19 2,525,723.15 1,590,980.87 其他应交款 5-20 49,865.97 61,064.69 其他应付款 5-21 2,049,175.19 1,920,982.13 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 5-22 25,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 60,834,152.47 33,405,329.88 长期负债： 长期借款 5-23 55,000,000.00 80,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 5-24 - 1,000,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 55,000,000.00 81,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 115,834,152.47 114,405,329.88 少数股东权益 5,814,633.67 4,573,691.32 股东权益： 股 本 5-25 72,864,935.00 72,864,935.00 减：已归还投资 - - 股本净额 72,864,935.00 72,864,935.00 资本公积 5-26 10,282,696.93 8,221,696.93 盈余公积 5-27 7,284,399.36 3,468,049.82 其中：法定公益金 3,436,670.49 1,528,495.72 未分配利润 5-28 10,183,415.85 3,764,458.81 股东权益合计 100,615,447.14 88,319,140.56 负债和股东权益总计 222,264,233.28 207,298,161.76 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 59 合并利润及利润分配表 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 5-29 128,698,934.27 126,796,504.61 减：主营业务成本 5-29 89,708,488.48 88,124,981.06 主营业务税金及附加 5-30 2,046,053.16 2,368,893.86 二、主营业务利润 36,944,392.63 36,302,629.69 加：其他业务利润 5-31 1,567,472.57 645,056.59 减：营业费用 5-32 3,244,006.50 4,667,930.00 管理费用 5-32 11,761,322.15 10,241,142.00 财务费用 5-33 5,723,463.11 5,436,473.73 三、营业利润 17,783,073.44 16,602,140.55 加：投资收益 5-34 -165,911.88 -154,781.93 补贴收入 - - 营业外收入 5-35 17,701.82 42,269.13 减：营业外支出 5-36 446,657.04 121,561.46 四、利润总额 17,188,206.34 16,368,066.29 减：所得税 5,940,957.41 4,743,485.09 减：少数股东损益 1,011,942.35 576,981.64 五、净利润 10,235,306.58 11,047,599.56 加：年初未分配利润 3,764,458.81 1,433,825.70 其他转入 - -2,016,728.26 六、可供股东分配的利润 13,999,765.39 10,464,697.00 减：提取法定盈余公积 1,908,174.77 1,528,495.72 提取法定公益金 1,908,174.77 1,528,495.72 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 七、可供股东分配利润 10,183,415.85 7,407,705.56 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 3,643,246.75 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 10,183,415.85 3,764,458.81 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -58,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 60 合并现金流量表 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 134,946,388.60 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5-37 1,287,313.27 现金流入小计 136,233,701.87 购买商品、接受劳务支付的现金 92,493,612.64 支付给职工以及为职工支付的现金 11,621,190.10 支付的各项税费 12,707,383.06 支付的其他与经营活动有关的现金 5-38 4,460,169.60 现金流出小计 121,282,355.40 经营活动产生的现金流量净额 14,951,346.47 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 300,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 355,803.80 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 655,803.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,215,023.41 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 10,215,023.41 投资活动产生的现金流量净额 -9,559,219.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5-39 1,290,000.00 现金流入小计 21,290,000.00 偿还债务所支付的现金 19,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,260,844.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 29,260,844.05 筹资活动产生的现金流量净额 -7,970,844.05 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -2,578,717.19 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 61 合并现金流量表附注 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10,235,306.58 加：少数股东损益 1,011,942.35 计提的资产减值准备 811,714.09 固定资产折旧 6,022,914.66 无形资产摊销 79,578.42 长期待摊费用摊销 1,581,405.08 待摊费用减少（减：增加） 2,600.00 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 105,383.53 固定资产报废损失 - 财务费用 6,730,092.80 投资损失（减：收益） 165,911.88 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -5,505,432.35 经营性应收项目的减少（减：增加） -12,215,219.51 经营性应付项目的增加（减：减少） 5,925,148.94 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 14,951,346.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 54,701,304.70 减：现金的期初余额 57,280,021.89 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -2,578,717.19 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 62 母公司资产负债表（一） 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 25,615,803.16 35,257,556.16 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 6-1 914,974.11 1,417,828.96 其他应收款 6-2 26,197,068.01 36,680,758.98 预付账款 104,186.00 1,425.00 应收补贴款 - - 存货 816,796.12 572,216.14 待摊费用 69,400.00 72,000.00 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 53,718,227.40 74,001,785.24 长期投资： 长期股权投资 6-3 53,744,128.32 43,041,559.09 长期债权投资 - - 长期投资合计 53,744,128.32 43,041,559.09 固定资产： 固定资产原价 113,792,376.71 109,337,081.81 减：累计折旧 41,383,573.03 38,073,282.31 固定资产净值 72,408,803.68 71,263,799.50 减：固定资产减值准备 604,344.49 403,897.80 固定资产净额 71,804,459.19 70,859,901.70 工程物资 - - 在建工程 - 36,000.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 71,804,459.19 70,895,901.70 无形资产及其他资产： 无形资产 1,383,824.36 1,448,094.08 长期待摊费用 4,802,155.26 6,156,618.34 其他长期资产 - - 无形资产及其他长期资产合计 6,185,979.62 7,604,712.42 递延税项： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 185,452,794.53 195,543,958.45 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 63 母公司资产负债表（二） 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 - 19,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 1,902,031.28 1,470,822.45 预收账款 133,023.04 79,134.99 应付工资 - - 应付福利费 95,810.79 113,384.83 应付股利 1,255,153.88 4,785,905.13 应交税金 -4,107.93 -64,460.95 其他应交款 18,617.99 15,293.59 其他应付款 1,697,858.39 1,824,737.85 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 25,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 30,098,387.44 27,224,817.89 长期负债： 长期借款 55,000,000.00 80,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 55,000,000.00 80,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 85,098,387.44 107,224,817.89 股东权益： 股 本 72,864,935.00 72,864,935.00 减：已归还投资 - - 股本净额 72,864,935.00 72,864,935.00 资本公积 10,282,696.93 8,221,696.93 盈余公积 4,498,851.08 2,503,997.78 其中：法定公益金 2,043,896.35 1,046,469.70 未分配利润 12,707,924.08 4,728,510.85 股东权益合计 100,354,407.09 88,319,140.56 负债和股东权益总计 185,452,794.53 195,543,958.45 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 64 母公司利润及利润分配表 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 6-4 32,251,086.67 - 减：主营业务成本 6-4 14,267,243.85 - 主营业务税金及附加 1,647,483.19 - 二、主营业务利润 16,336,359.63 - 加：其他业务利润 503,613.15 - 减：营业费用 2,116,546.27 - 管理费用 8,646,016.48 356,595.40 财务费用 4,020,152.99 389,814.16 三、营业利润 2,057,257.04 -746,409.56 加：投资收益 6-5 8,941,569.23 11,316,857.46 补贴收入 - - 营业外收入 17,701.82 810.00 减：营业外支出 446,657.04 106,560.90 四、利润总额 10,569,871.05 10,464,697.00 减：所得税 595,604.52 - 五、净利润 9,974,266.53 10,464,697.00 加：年初未分配利润 4,728,510.85 - 其他转入 - - 六、可供投资者分配的利润 14,702,777.38 10,464,697.00 减：提取法定盈余公积 997,426.65 1,046,469.70 提取法定公益金 997,426.65 1,046,469.70 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 七、可供股东分配利润 12,707,924.08 8,371,757.60 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 3,643,246.75 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 12,707,924.08 4,728,510.85 补充资料 项 目 本年累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润 4、会计估计变更增加(或减少)利润 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 65 母公司现金流量表 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 33,391,277.92 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 11,343,625.02 现金流入小计 44,734,902.94 购买商品、接受劳务支付的现金 10,514,818.90 支付给职工以及为职工支付的现金 4,464,465.02 支付的各项税费 3,352,768.36 支付的其他与经营活动有关的现金 2,679,026.24 现金流出小计 21,011,078.52 经营活动产生的现金流量净额 23,723,824.42 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 300,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 355,803.80 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 655,803.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,065,673.47 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 6,065,673.47 投资活动产生的现金流量净额 -5,409,869.67 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 19,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,955,707.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 27,955,707.75 筹资活动产生的现金流量净额 -27,955,707.75 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -9,641,753.00 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 66 母公司现金流量表附注 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 9,974,266.53 加：计提的资产减值准备 316,908.05 固定资产折旧 4,669,360.44 无形资产摊销 64,269.72 长期待摊费用摊销 1,581,405.08 待摊费用减少（减：增加） 2,600.00 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 105,383.53 固定资产报废损失 - 财务费用 5,424,956.50 投资损失（减：收益） -8,941,569.23 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -244,579.98 经营性应收项目的减少（减：增加） 10,340,261.95 经营性应付项目的增加（减：减少） 430,561.83 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 23,723,824.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 25,615,803.16 减：现金的期初余额 35,257,556.16 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -9,641,753.00 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 湖南金德发展股份有限公司 2003 年度报告正文 67 资产减值准备明细表 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 493,536.85 793,956.55 305,814.15 981,679.25 其中：应收帐款 205,375.21 793,956.55 38,745.63 960,586.13 其他应收款 288,161.64 267,068.52 21,093.12 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 403,897.80 323,571.69 123,125.00 604,344.49 其中：房屋、建筑物 机器设备 403,897.80 323,571.69 123,125.00 604,344.49 六、无形资产减值准备 其中 ：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 897,434.65 1,117,528.24 428,939.15 1,586,023.74 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成