000966_2004_长源电力_长源电力2004年年度报告_2005-02-28.txt

GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 国电长源电力股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示及目录 一、重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。董事王伯富因 事未能出席董事会会议，书面委托董事刘兴华代为行使表决权。公司年度财务会计报告已经 湖北大信会计师事务有限公司审计并出具了无保留意见的审计报告。公司董事长刘彭龄、总 经理刘兴华、总会计师杨元顶及会计主管人员李延力声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 二、年度报告目录 第一章 重要提示及目录.................................................. 1 第二章 公司基本情况简介................................................ 2 第三章 会计数据和业务数据摘要.......................................... 2 第一节 本年度主要会计数据和业务数据.................................. 2 第二节 前三年主要会计数据和财务指标.................................. 3 第三节 本年度利润表附表.............................................. 3 第四节 报告期内股东权益变动情况...................................... 3 第四章 股本变动及股东情况.............................................. 3 第一节 股本变动情况.................................................. 3 第二节 股东情况介绍.................................................. 4 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况.............................. 5 第一节 董事、监事、高级管理人员情况.................................. 5 第二节 公司员工情况表................................................ 8 第六章 公司治理结构.................................................... 8 第七章 股东大会简介.................................................... 9 第八章 董事会报告...................................................... 9 第一节 经营情况的讨论和分析.......................................... 9 第二节 报告期内的经营情况........................................... 10 第三节 报告期内的投资情况........................................... 11 第四节 报告期内财务状况和经营成果................................... 11 第五节 公司所面临的生产经营环境和宏观政策........................... 12 第六节 新年度的业务发展计划......................................... 13 第七节 董事会日常工作情况........................................... 14 第八节 公司本次利润分配预案......................................... 15 第九节 公司选定信息披露报纸情况..................................... 15 第十节 注册会计师关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 . 15 第十一节 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见............ 15 第九章 监事会报告..................................................... 16 第十章 重要事项....................................................... 16 第一节 重大诉讼、仲裁事项 .......................................... 16 第二节 收购及出售资产、吸收合并事项 ................................ 16 第三节 重大关联交易事项 ............................................ 16 第四节 重大合同及其履行情况 ........................................ 18 第五节 公司承诺事项的履行情况 ...................................... 18 第六节 聘任或解聘会计师事务所情况 .................................. 18 第七节 接受证券监管部门检查情形及作出整改情况....................... 18 第八节 其他重大事件 ................................................ 18 第十一章 财务报告..................................................... 19 第一节 审计报告..................................................... 19 1 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 第二节 会计报表..................................................... 19 第三节 会计报表附注................................................. 19 第十二章 备查文件目录................................................. 35 二、公司基本情况简介 一、公司中文名称：国电长源电力股份有限公司 公司英文名称：GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 二、法定代表人：刘彭龄 三、董事会秘书：赵虎 董事会证券事务代表：胡谦 联系地址：武汉市武昌区徐东大街 351 号 电话：027-86778352、86778357 传真：027-86786970 电子信箱：zhaohu310@ dd312@ 四、公司注册地址：武汉市武昌区徐东路 公司办公地址：武汉市武昌区徐东大街 351 号长源电力商务中心 邮政编码：430077 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：cyzqb01@ 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定登载公司年报的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：武汉市武昌区徐东大街 351 号公司证券部 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：长源电力 股票代码：000966 七、其他有关资料： （一）公司首次注册登记日期为 1995 年 4 月 7 日，地点为湖北省工商行政管理局； （二）企业法人营业执照注册号为 4200001100124； （三）税务登记号码为 429000177597420； （四）公司聘请的会计师事务所为湖北大信会计师事务有限公司，其办公地址在武汉市中 山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座 8 楼。 三、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据 利润总额（元） 104,016,558.94 净利润（元） 70,796,021.32 扣除非经常性损益后的净利润（元） 72,265,403.30 主营业务利润（元） 161,073,254.19 其他业务利润（元） 3,160,264.76 营业利润（元） 73,999,144.93 投资收益（元） 30,969,817.21 补贴收入（元） 0.00 营业外收支净额（元） -952,403.20 经营活动产生的现金流量净额（元） 49,238,425.26 现金及现金等价物净增加额（元） 5,671,280.68 注：非经常性损益的项目 营业外收支净额 -952,403.20 资产减值准备转回 123,072.10 其他投资收益 -899,353.58 所得税及少数股东损益影响额 259,302.70 合计 -1,469,381.98 2 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 二、前三年主要会计数据和财务指标 2003 年 1-12 月 项 目 2004 年 1-12 月 调整后 调整前 2002 年 1-12 月 主营业务收入（元） 1,213,630,662.75 1,037,113,174.72 1,039,908,606.18 914,031,923.98 净利润（元） 70,796,021.32 53,954,878.98 56,862,931.17 36,427,465.74 全面摊薄每股收益（元） 0.1913 0.1458 0.1536 0.0984 加权平均每股收益（元） 0.1913 0.1458 0.1536 0.0984 扣除非经常性损益后的全面摊薄每股收益（元） 0.1952 0.1465 0.1543 0.0998 全面摊薄净资产收益率（%） 7.8548 6.1667 6.4776 4.3328 加权平均净资产收益率（%） 7.9383 6.3123 6.3654 4.3313 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 8.1031 6.3432 6.3949 4.3935 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.1330 0.3448 0.3448 0.0243 2003 年 12 月 31 日 项目 2004 年 12 月 31 日 调整后 调整前 2002 年 12 月 31 日 总资产（元） 3,986,490,476.12 2,677,525,554.96 2,680,320,986.42 2,431,121,986.05 股东权益（不含少数股东权益）（元） 901,312,138.61 874,933,162.09 877,841,214.28 840,737,589.09 每股净资产（元） 2.4350 2.3638 2.3716 2.2714 调整后的每股净资产（元） 2.4234 2.3466 2.3545 2.2339 注：以前年度损益调整事项详见会计报表附注。 三、本年度利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.87 18.06 0.44 0.44 营业利润 8.21 8.30 0.20 0.20 净利润 7.85 7.94 0.19 0.19 扣除非经常性损益后的净利润 8.02 8.10 0.20 0.20 四、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 370,142,040.00 396,829,478.29 50,450,499.77 17,354,651.59 40,156,492.44 874,933,162.09 本期增加 11,115,080.51 5,557,540.26 70,796,021.32 87,468,642.09 本期减少 61,089,665.57 61,089,665.57 期末数 370,142,040.00 396,829,478.29 61,565,580.28 22,912,191.85 49,862,848.19 901,312,138.61 变动原因 本年提取 本年提取 增加为本年净利 润转入，减少为提 取盈余公积及分 配股利 四、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）报告期内，公司股本未发生变动。 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家股 139308480 139308480 国有法人股 91537560 91537560 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2.募集法人股份 31296000 31296000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 262142040 262142040 3 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 108000000 108000000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 108000000 108000000 三、股份总数 370142040 370142040 （二）股票发行与上市情况 1、本公司到报告期为止的前三年未有股票发行情况。 2、报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、 减资等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、本公司无内部职工股或公司职工股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数：53208 户 （二）报告期末公司前十名股东持股情况 股 东 名 称 持股数量(股) 股份性质 占总股本比例（%） 1、中国国电集团公司 139308480 国家股 37.64 2、湖北省电力开发公司 69481560 国有法人股 18.77 3、武汉银厦房地产综合发展公司 20160000 国有法人股 5.45 4、上海证大投资管理有限公司 17760000 法人股 4.80 5、湖北民源电力实业发展有限责任公司 11136000 法人股 3.01 6、武汉市建银房地产开发公司 1979999 法人股 0.53 7、东风汽车公司 1896000 国有法人股 0.51 8、湖北友宁建筑装饰工程有限公司 420000 法人股 0.11 9、交通银行—国联优质成长证券投资基金 301364 社会公众股 0.08 10、王宗任 301220 社会公众股 0.08 注：1、持股 5%以上(含 5%)的股东所持股份未发生质押、冻结等情况。 2、前十名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。 （三）报告期内，公司控股股东为中国国电集团公司（以下简称国电集团），为全民所有制 企业，其法定代表人为周大兵，注册资本为 120 亿元。该公司成立于 2003 年 4 月，经营范 围为实业投资及经营管理；电源的开发、投资、建设、经营及管理；组织电力（热力）的生 产、销售；煤炭、发电设施、新能源、交通、高新技术、环保产业的投资、建设、经营及管 理；电力业务相关的技术服务、信息咨询。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系图 持股 37.64% 中国国电集团公司 国电长源电力股份有限公司 （四）其他持股 10%以上(含 10%)的法人股东为湖北省电力开发公司，其法定代表人为肖宏 江，注册资本为 113400 万元。该公司成立于 1986 年 9 月，经营范围为电力、能源、节能项 目的投资和管理。 （五）报告期末公司前十名流通股股东持股情况 股 东 名 称 持股数量(股) 股份种类 1、交通银行—国联优质成长证券投资基金 301364 A 股 2、王宗任 301220 A 股 3、林月柳 215000 A 股 4、广东东莞市万源实业有限公司 183600 A 股 5、黄双河 167140 A 股 4 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 6、战剑英 165240 A 股 7、姚雨行 150664 A 股 8、张兰江 140000 A 股 9、蒋雯 138100 A 股 10、北京同济堂科技开发有限公司 134200 A 股 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 刘彭龄 男 59 董事长 2004.5~2007.5 0 0 张玉新 男 43 副董事长 同上 0 0 肖宏江 男 49 副董事长 同上 0 0 刘兴华 男 48 董事兼总经理 同上 0 0 张明冲 男 54 董事 同上 0 0 刘庭功 男 51 董事 同上 0 0 王伯富 男 41 董事 同上 0 0 周细春 男 53 董事 同上 0 0 马 平 男 45 董事 2004.12~2007.5 0 0 汪舒鸥 男 49 董事 2004.5~2007.5 0 0 张龙平 男 39 独立董事 同上 0 0 温世扬 男 41 独立董事 同上 0 0 梁文潮 男 49 独立董事 同上 0 0 王茂坚 男 44 独立董事 同上 0 0 柴德平 男 41 独立董事 同上 0 0 栾宝兴 男 38 监事会主席 同上 0 0 刘 倪 男 43 监事 同上 0 0 施 辉 男 41 监事 同上 0 0 李 彦 女 41 监事 同上 0 0 刘贤荣 女 56 职工监事 同上 0 0 朱 虹 女 35 职工监事 同上 0 0 赵 虎 男 40 副总经理兼董秘 同上 0 0 雷元太 男 52 副总经理 同上 0 0 杨元顶 男 46 副总经理兼总会、财 务负责人 2004.9~2007.5 0 0 吕 东 男 42 总经济师 2004.5~2007.5 0 0 注：公司董事、监事在股东单位任职的有： 姓名 任职的股东单位 职务 任职期间 刘彭龄 国电集团 副总经理 2002.12~今 张玉新 国电集团 总经理工作部主任 2002.12~今 栾宝兴 国电集团 财务产权部副主任 2003.1~今 肖宏江 湖北省电力开发公司 总经理 1996.5~今 刘庭功 湖北省电力开发公司 副总经理 2000.5~今 周细春 武汉银厦房地产综合发展公司 副总经理 1999.3~今 刘 倪 武汉银厦房地产综合发展公司 业务部经理 1999.12~今 王伯富 上海证大投资管理有限公司 总经理助理 2002.1~今 施 辉 上海证大投资管理有限公司 总经理助理兼战略投资 部总经理 2002.1~今 马 平 湖北民源电力实业发展有限责任公司 总经理 2004.5~今 李 彦 湖北民源电力实业发展有限责任公司 财务部经理 2000.1~今 汪舒鸥 东风汽车公司 审计部部长 1999.10~今 5 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职 或兼职情况 1、董事 刘彭龄：1946 年 12 月出生，大学本科学历，教授级高工，现任中国国电集团公司副总 经理。历任一○ 五发电厂厂长、马头发电厂厂长、河北省电力局（公司）副局长、天津电力 局（公司）副局长、电力工业部办公厅副主任、国家电力公司办公厅副主任、河北省电力公 司总经理。 张玉新：1962 年 8 月出生，博士研究生学历，教授级高工，现任中国国电集团公司总 经理工作部主任。历任武汉水利电力学院水资源教研室讲师、福建省电力局计划部主任工程 师、福建省电力局局长助理、国家电力公司国际合作局副局长、国际合作部副主任。 肖宏江：1956 年 12 月出生，大学本科学历，高级经济师，现任湖北省电力开发公司总 经理。历任湖北省电业技工学校人事科副科长、湖北省电力局干部处副科长、机关党委副书 记、楚能公司副总经理、行政处副处长。 刘兴华：1957 年 7 月出生，大学学历，高级经济师，现任国电长源电力股份有限公司 总经理。历任湖北省电力局劳资处干部、湖北省电力局政法处副处长、国电长源电力股份有 限公司副总经理。 张明冲：1951 年 4 月出生，大学学历，高级政工师，大学学历，现任国电长源电力股 份有限公司党委书记。历任武汉电力学校办公室主任，湖北省电力局宣传处长，华中电网局 政治部主任，江西九江三期发电有限责任公司党委书记。 刘庭功：1954 年 7 月出生，大学学历，高级经济师，现任湖北省电力开发公司副总经 理。历任湖北省计委投资处副处长、省计委基建管理处副处长、省计委科技处副处长。 周细春：1952 年 3 月出生，大专学历，高级经济师，现任武汉银厦房地产综合发展公 司副总经理。历任中国工商银行武汉市分行建设大道办事处主任、中国工商银行武汉市分行 保卫处副处长。 王伯富：1964 年 4 月出生，大学学历，现任上海证大投资管理有限公司总经理助理、 上海苏豪舜天投资管理公司董事总经理。历任南京化学工业集团公司项目经理、海南富岛基 金研究员。 马平：1960 年 6 月出生，研究生学历，高级经济师，现任湖北民源电力实业发展有限 责任公司总经理。历任湖北省荆州电力局输电区团总支书记、湖北省荆州电力局计划科科长、 湖北省仙桃市供电局局长、湖北省黄冈供电局副局长、湖北省电力实业总公司副总经理。 汪舒鸥：1956 年 2 月出生，大学本科学历，研究员级高级工程师，现任东风汽车公司 审计部部长。历任东风汽车公司煤气厂副厂长、东风汽车公司热电厂厂长、东风汽车公司综 合管理部部长。 张龙平：1966 年 2 月出生，博士研究生学历，现任中南财经政法大学会计学院教授、 博士生导师、会计学院副院长。兼任中国审计学会理事、中国中青年财务成本研究会常务理 事、湖北省审计学会副会长、武汉市审计学会副会长、湖北省会计学会理事、中国注册会计 师独立审计准则组资深专家。 温世扬：1964 年 11 月出生，博士研究生学历，现任武汉大学法学院教授、博士生导师， 任法学院副院长。兼任中国法学会民法研究会理事、湖北省法学会常务理事、教育部法学学 科教学指导委员会委员。 梁文潮：1956 年 5 月出生，博士研究生学历，现任武汉大学商学院工商管理系管理学 教授。历任武汉水利大学管理工程系助教、讲师、副教授、教授，武汉水利大学电力企业管 理研究所所长、人文与管理学院副院长、经济管理学院副院长、中国电力企业联合会《政策 研究》特聘研究员。 王茂坚：1961 年出生，研究生学历，现任湖北今天律师事务所合伙人。历任湖北省高 级人民法院办公室院长秘书，中经信湖北证券营业部、武汉市土地规划局、武汉市土地交易 中心、宝安公司在汉公司的法律顾问。 柴德平：1964 年出生，研究生学历，现任岳华会计师事务所有限公司高级合伙人、副 总经理、湖北分公司总经理、主任会计师。历任湖北省政府发展研究中心副处长、宜都市挂 职财办副主任、市委政研室副主任，三环股份有限公司副总经理、湖北评信会计师事务所所 长、湖北普德会计师事务所所长。 6 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 2、监事 栾宝兴：1967 年 1 月出生，大学学历，高级会计师，现任中国国电集团公司财务产权 部副主任。历任黑龙江省电力公司财务部财产资金处副处长、会计成本处处长，中国东北电 力集团公司财务部会计成本处处长，国家电力公司东北公司财务部副主任，重庆电力公司副 总会计师兼财务部主任。 刘倪：1962 年 9 月出生，大专学历，经济师，现任武汉银厦房地产综合发展公司业务 部经理。历任武汉市工行汉阳分行区办信贷科信贷员、湖北省工商银行信托投资公司科员、 湖北省工商银行直属支行业务部副经理。 施辉：1964 年 2 月出生，研究生学历，工程师，现任上海证大投资管理有限公司总经 理助理兼战略投资部总经理。历任上海第二分相仪器厂车间主任、上海证大实业公司副总经 理。 李彦：1964 年 1 月出生，大专学历，会计师，现任湖北民源电力实业发展有限公司财 务部经理。历任湖北省电力高科技发展公司主管会计、湖北华源科技发展有限责任公司财务 部经理。 刘贤荣：1949 年 8 月出生，大专学历，现任国电长源电力股份有限公司工会主席。历 任宜昌市供电局材料科科长、宜昌市供电局城区供电分局工会主席。 朱虹：1970 年 7 月，大学学历，高级会计师，现任国电长源电力股份有限公司财务部 副经理。历任湖北电力实验研究所会计、湖北省电力局股份制领导小组办公室科员、国电长 源电力股份有限公司会计，主任会计师。 3、高级管理人员 刘兴华：见董事简历。 赵虎：1965 年 2 月出生，研究生学历，高级经济师，现任国电长源电力股份有限公司 副总经理兼党委副书记、纪委书记、董事会秘书。历任湖北省政府办公厅秘书处科员、副科 长，湖北省长阳县龙舟坪镇副镇长、县计委副主任，湖北省政府办公厅科长、副处级秘书、 处长。 雷元太：1953 年 5 月出生，研究生学历，高级经济师，现任国电长源电力股份有限公 司副总经理。历任湖北省电建公司干部、湖北省电建公司计划科计划员、湖北省电力工业局 计划处科长。 杨元顶：1959 年 7 月出生，大学学历，会计师，现任国电长源电力股份有限公司副总 经理、总会计师兼财务负责人。历任湖北荆州电力局财务科科长、湖北省电力公司审计处干 部、湖北省电力公司梨园大酒店财务总监。 吕东：1963 年 10 月出生，研究生学历，现任国电长源电力股份有限公司总经济师。历 任湖北宜昌计划委员会工业科副科长，华中电管局物资处、计发部、物资公司专工，江西九 江三期发电有限责任公司总经济师。 （三）年度报酬情况 1、根据公司股东大会的有关决议，由股东单位出任的董事、监事均不在公司领取报酬， 公司高级管理人员报酬事项由董事会决定。董事刘兴华同时兼任公司总经理，仍以总经理身 份在公司领取报酬；董事张明冲同时兼任公司党委书记，比照公司总经理职务在公司领取报 酬；职工监事刘贤荣同时兼任公司工会主席，比照公司副总经理职务在公司领取报酬；职工 监事朱虹的报酬依据公司员工岗薪工资制度确定，并按月支付。公司金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 781800 元。公司独立董事张龙平、温世扬、梁文潮、王茂坚、柴德 平的年度津贴为每人 2 万元。 2、根据公司职工监事和高级管理人员 2004 年度报酬的实际情况，其区间划分为：25~30 万元，2 人；20~25 万元，3 人；15~20 万元，2 人；5~10 万元，1 人。 3、公司董事刘彭龄、张玉新、肖宏江、刘庭功、周细春、王伯富、马平、汪舒鸥；监事 栾宝兴、刘倪、施辉、李彦均不在本公司而在股东单位领取报酬和津贴。 （四）报告期内因董事会换届原因离任的董事有栾宝兴、段大喜；因工作变动原因离任的董 事有王维华。因监事会换届原因离任的监事有朱元莉、莫青、胡谦、罗烈和。 在公司第四届第一次董事会上，根据董事长的提名，聘任刘兴华先生为公司总经理；根 据总经理提名，聘任赵虎先生和雷元太先生为副总经理，杨元顶先生为总会计师兼财务负责 人，吕东先生为总经济师，赵虎先生同时兼任公司董事会秘书。在公司第四届第三次董事会 7 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 上，根据总经理提名，聘任杨元顶先生为副总经理，同时兼任总会计师、财务负责人。 二、公司员工情况表 类 别 人 数（人） 1.按专业结构分 a.生产人员 492 b.销售人员 4 c.技术人员 42 d.财务人员 28 e.行政人员 109 f.其他人员 44 2.按学历结构分 a.本科及以上 72 b.大专 153 c.中专 130 d.高中及以下 364 3.按职称结构分 a.初级 180 b.中级 71 c.高级 24 4.按年龄结构分 a.50 岁以上 62 b.41-50 岁 131 c.31-40 岁 203 d.30 岁以下 323 5.承担费用的离退休人数 45 6.2004 年 12 月 31 日在册职工 719 六、公司治理结构 一、公司治理现状与《上市公司治理准则》存在的差异及改进措施 公司严格贯彻执行中国证监会颁发的《上市公司治理准则》各项规定，不断完善公司治 理，规范公司运作，目前公司治理现状已基本符合《上市公司治理准则》的要求。2004 年 5 月，公司 2003 年年度股东大会审议通过了关于董事会换届选举及增补独董的议案，选举的 新一届董事会由 15 名董事组成，其中独董 5 名，占董事会总人数的 1/3，达到了中国证监会 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中对独立董事人数的要求。2004 年 8 月， 公司四届二次董事会审议通过了关于设立公司董事会提名委员会、审计委员会并制定其实施 细则的议案和关于提名董事会战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会组 成人员的议案，达到了《上市公司治理准则》中对董事会专门委员会的要求。 二、公司独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的规 定，公司独立董事出席了公司第三届董事会第二十次会议、二十一次会议、第四届董事会第 一次至第五次会议、2003 年年度股东大会、2004 年第一次临时股东大会、2004 年第二次临 时股东大会，并对公司 2003 年度报告及上述董事会会议中所涉及的重大关联交易、对外担 保、更换部分董事、聘任高管人员等事项发表了独立意见。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东国电集团在人员、资产、机构、财务等方面做到了分开，在业务上虽然 都从事于电力生产经营，但基本上不存在同业竞争问题，同时，公司具有独立完整的业务管 理系统及自主经营能力，做到了自主经营、独立核算、自负盈亏，所以，公司在业务上与控 股股东也是分开的。 四、公司本部高管人员从 2002 年正式施行管理者年薪制，高管人员的年薪由基本年薪 和效益年薪两部分组成，均以净资产收益率为指标进行考核。报告期内，当净资产收益率达 8 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 6%时，总经理可领取全部基本年薪 18 万元；当净资产收益率低于 6%时，按相应比例扣减 基本年薪；当净资产收益率高于 6%时，按净利润的相应比例提取效益年薪。副职的基本年 薪和效益年薪均为总经理的 80%。 七、股东大会简介 报告期内召开了三次股东大会，为 2003 年度股东大会、2004 年第一次临时股东大会和 2004 年第二次临时股东大会。 一、2003 年度股东大会的通知于 2004 年 4 月 2 日以公告方式发出，并于 5 月 12 日由 董事会召集、董事长主持，在武汉市白玫瑰大酒店召开。湖北天元兄弟律师事务所律师出席 了会议，并就股东大会的有关事宜出具了法律意见书。会议以投票表决方式，审议通过了 2003 年度董事会工作报告、2003 年度监事会工作报告、2003 年度财务决算报告、2003 年度 利润分配方案及下一年度利润分配政策预计、关于续聘会计师事务所及其报酬事项的议案、 关于董事会换届选举及增补独董的议案、关于监事会换届选举的议案、关于变更公司名称的 议案、关于进一步修改公司章程的议案、关于投资建设荆门热电厂三期扩建工程的议案。以 上决议内容刊登于 5 月 13 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、2004 年第一次临时股东大会的通知于 2004 年 8 月 14 日以公告方式发出，并于 9 月 16 日由董事会召集、董事长主持，在公司本部会议室召开。湖北天元兄弟律师事务所律 师出席了会议，并就股东大会的有关事宜出具了法律意见书。会议以投票表决方式，审议通 过了关于收购中国国电集团公司拥有的荆门热电厂等三电厂资产的议案、关于公司内部董事 及职工代表出任监事领取报酬的议案。以上决议内容刊登于 9 月 17 日的《中国证券报》和 《证券时报》上。 三、2004 年第二次临时股东大会的通知于 2004 年 11 月 23 日以公告方式发出，并于 12 月 23 日由董事会召集、董事长主持，在公司本部会议室召开。湖北天元兄弟律师事务所律 师出席了会议，并就股东大会的有关事宜出具了法律意见书。会议以投票表决方式，审议通 过了关于投资建设江西黄金埠电厂一期工程的议案、关于参股投资中国国电财务有限责任公 司的议案、关于变更部分董事的议案、关于收购湖北省电力开发公司所持有的汉新公司 5% 股权的议案。以上决议内容刊登于 12 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 四、2003 年度股东大会通过逐项表决，决定同意刘彭龄先生、张玉新先生、肖宏江先 生、刘兴华先生、张明冲先生、刘庭功先生、周细春先生、王伯富先生、王维华先生、汪舒 鸥先生、张龙平先生、温世扬先生、梁文潮先生、王茂坚先生、柴德平先生当选为第四届董 事会董事；同意栾宝兴先生、刘倪先生、施辉先生、李彦女士、刘贤荣女士、朱虹女士当选 为第四届监事会监事。2004 年第二次临时股东大会通过逐项表决，决定同意王维华先生辞 去董事职务，选举马平先生为公司董事。 八、董事会报告 一、经营情况的讨论和分析 1、2004 年湖北电力市场状况 2004 年是湖北省供、用电形势异常严峻的一年。一方面，全省经济增长势头强劲，用 电需求快速增长，全社会用电量达到 699.4 亿千瓦时，同比增长 11.16%；另一方面因电煤供 应严重不足、各大水库来水偏少的影响，全年绝大部分时间电力供应紧张，除 9~11 月外， 其它月份均实施了拉闸限电，拉限电量 6.87 亿千瓦时。2004 年，湖北主网统调电厂完成发 电量 628.05 亿千瓦时（不含三峡电量），比 2003 年增长 7.24%。 2、2005 年电力需求情况预测 由于国民经济的快速发展，2005 年电力需求将继续保持较高的增长速度，预计全省全 社会用电量将达到 750 亿千瓦时，同比增长 7.23%，最大用电负荷达到 1260 万千瓦，同比 增长 8.5%。加之由于煤炭市场十分紧张，2005 年湖北电网缺电情况将更加严峻。 3、公司经营状况 2004 年湖北省用电需求高速增长，公司紧紧抓住机遇，所属火电厂克服燃料紧张、煤 价上涨带来的巨大经营压力，通过积极组织煤源，维护设备健康水平等手段保障机组正常运 行；水电厂合理安排水库调度，提高水能利用率，保证经济运行。公司发电量、主营业务收 入与上一年度相比分别增长了 9.19％、17.02％。 9 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、报告期内，公司完成发电量 516,810.60 万千瓦时，供热量 129,054.00 百万千焦。实 现主营业务收入 121,363.07 万元，其中电力销售收入 121,003.85 万元，占主营业务收入的 99.70%；热力销售收入 288.84 万元，占主营业务收入的 0.24%。主营业务成本 103,892.07 万元，其中电力成本 103,478.88 万元，占主营业务成本的 99.60%；热力成本 345.71 万元， 占主营业务成本的 0.33%。电力产品毛利率为 14.48%，热力产品毛利率为-19.69%。 2、公司主营业务为电力及热力生产，电力直接送入湖北主网，热力主要供给当地企事 业单位。2004 年公司发电量 516,810.60 万千瓦时，占同期湖北省统调电厂发电量的 8.23%， 与 2003 年相比增长 9.19%。年供热量 129,054.00 百万千焦，同比下降 33.43%。 3、报告期内公司主营业务或其结构较前一报告期未发生较大变化。报告期内公司主要 产品仍为电力及热力。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 湖北长源第一发电有限责任公司（以下简称长源一发）是以火力发电为主的企业，原有 装机容量为 30 万千瓦，2004 年其投资的湖北青山热电厂“ 油改煤” 二期工程 20 万千瓦机 组投产后，公司现有装机容量变为 50 万千瓦，注册资本为 39,400 万元，本公司出资 27,245.24 万元，占其注册资本的 69.15％。截止报告期末，该公司资产总值为 172,599.30 万元，报告 期内完成上网电量 165,289.86 万千瓦时，实现净利润 5,202.39 万元。 十堰陡岭子水电有限责任公司（以下简称陡岭子公司）是以水力发电为主的企业，总装 机容量为三台 2.35 万千瓦机组，注册资本为 15,990 万元，本公司出资 10,080 万元，占其注 册资本的 63.04％。截止报告期末，该公司资产总值为 46,895.39 万元，报告期内完成上网电 量 16,598.92 万千瓦时，实现净利润 668.24 万元。 湖北长源科技发展有限责任公司是以新技术及产品开发为主的企业，注册资本为 400 万元，本公司出资380万元，占其注册资本的95％。截止报告期末，该公司资产总值为1,146.27 万元，报告期内实现净利润 199.81 万元。 国电长源荆门发电有限责任公司是以火力发电为主的企业，总装机容量为两台 60 万千 瓦机组（在建），注册资本 96,000 万元，由各股东分期出资，本公司出资 52,800 万元，占其 注册资本的 55%。截止报告期末，该公司的资产总值为 59,862.72 万元。 竹山长源堵河水电发展有限责任公司以水力发电为主的企业，总装机容量为四台 1.25 万千瓦机组（在建），注册资本 7,100 万元，本公司出资 4,260 万元，占其注册资本 60%。 截止报告期末，该公司资产总值为 16,691.08 万元。 湖北汉新发电有限公司（以下简称汉新公司）是以火力发电为主的企业，总装机容量为 两台 30 万千瓦机组，注册资本 63,660 万元，本公司出资 19,098 万元，占其注册资本的 30 ％。截止报告期末，该公司资产总值为 263,656.71 万元，报告期内完成上网电量 324,034.92 万千瓦时，实现净利润 8,839.09 万元。 湖北芭蕉河水电开发有限责任公司（以下简称芭蕉河公司）是以水力发电为主的企业， 总装机容量为 5.10 万千瓦，注册资本 10,000 万元，本公司出资 3,200 万元，占其注册资本 的 30%。截止报告期末，该公司资产总值 39,832.93 万元，报告期内实现净利润 137.58 万元。 武汉高新热电股份有限公司是以集中供热、热电联产为主的企业，总装机容量为一台 5 万千瓦机组，注册资本为 15,000 万元，本公司出资 1,500 万元，占其注册资本的 10％。截 止报告期末，该公司资产总值为 31,705.14 万元，报告期内完成上网电量 20,068.99 万千瓦时， 售热量 7.10 万吨，实现净利润-557.66 万元。 武汉华工创业投资有限责任公司是以风险投资为主的企业，注册资本 6,000 万元，本公 司出资 1,000 万元，占其注册资本的 16.67％。截止报告期末，该公司资产总值为 13,221.65 万元，报告期内实现净利润 672.21 万元。 （三）报告期内，由于电力体制改革，公司所属电厂发电用燃煤不再通过湖北省电力公司控 股的湖北电力燃料公司及其分公司代为采购，而是由各电厂自行采购。公司所属电厂原煤主 要来源于河南、陕西、山西和川渝地区，2004 年向前五名供应商的采购金额为 2.89 亿元， 占年度采购总额的 40.98%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 10 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 2004 年，公司以“ 强化管理、夯实基础、确保安全、提高效益” 为生产经营工作的指 导思想，认真落实各项指标的完成情况，取得了较好的成绩。但由于全国煤炭市场供应异常 紧张，发电用煤价格大幅上涨，导致公司经营的火电厂燃料成本刚性上升，公司所属电厂综 合发电标煤单价与上年相比上涨 103.39 元/吨，升幅巨大。同时，由于存煤状况差，库存煤 量不能满足机组正常运行的需要，火电厂均出现不同程度的缺煤停机和降出力的现象。另外， 原煤质量的下降对设备磨损严重，降低了设备的健康水平。为此，公司采取的积极应对措施 是： 1、组织协调各厂制订确保燃料供应的防范措施，狠抓煤炭组织、运输、交货、接卸四 个环节； 2、加强设备维护管理，提高设备可靠性水平，优化运行方式，通过节能降耗、节能增 效来提高公司经济效益； 3、加强三项费用的管理，强化年度预算的刚性，在保证安全的基础上，将检修费用控 制在合理范围之内； 4、确立市场营销工作在生产经营活动中的龙头地位，做好电量、电价和电费回收工作。 （五）公司在报告期内未公开披露过本年度盈利预测和经营计划。 三、报告期内的投资情况 报告期内公司期初投资额为 53,678.51 万元，期末投资额为 61,805.27 万元，投资净增 8,126.76 万元，增幅为 15.14%。其中长期投资增加 8,659.59 万元（全部为股权投资增加额）， 短期投资减少 532.83 万元。 （一）募集资金使用情况 报告期内无募集资金投资项目。公司于 2000 年 2 月 17 日以上网定价的方式向社会公开 募得的人民币 53108 万元已于 2003 年度全部使用完毕，具体情况详见公司 2003 年年度报告。 （二）非募集资金投资项目 1、控股投资建设荆门热电厂三期扩建工程 2、收购荆门热电厂等三电厂资产 3、收购芭蕉河公司 28%股权 4、控股投资建设江西黄金埠电厂一期工程 5、参股投资国电财务有限公司 6、受让湖北省电力开发公司持有的汉新公司 5%股权 以上六项非募集资金投资项目情况详见第十章第二节和第三节。 7、控股投资建设湖北恩施老渡口水电站工程 经第四届董事会第二次会议批准，公司出资 6440 万元与湖北安盛投资发展有限公司、 恩施州电力公司合资组建老渡口水电开发有限公司，出资金额占该公司注册资本（14000 万 元）的 46％，并以此公司为项目法人建设老渡口水电站工程。该工程位于恩施市境内清江 北岸最大支流马水河下游，建设规模为 2 台 4.5 万千瓦机组，工程总投资为 7 亿元，目前该 工程正在报湖北省发改委核准。上述事项公司于 2004 年 8 月 14 日在《中国证券报》和《证 券时报》上进行了披露。 四、报告期内财务状况及经营成果（单位：元） 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减额（元） 增减率 总资产 3,986,490,476.12 2,677,525,554.96 1,308,964,921.16 48.89% 短期投资 1,038,966.40 6,367,246.58 -5,328,280.18 -83.68% 应收票据 8,869,682.02 16,096,000.00 -7,226,317.98 -44.90% 应收账款 228,074,818.31 154,372,490.33 73,702,327.98 47.74% 其他应收款 130,577,422.84 77,824,779.57 52,752,643.27 67.78% 预付账款 8,488,993.24 3,051,853.04 5,437,140.20 178.16% 存货 37,639,068.51 9,752,846.02 27,886,222.49 285.93% 长期股权投资 419,434,307.87 332,086,909.48 87,347,398.39 26.30% 工程物资 48,206,384.60 -48,206,384.60 -100.00% 在建工程 763,335,711.59 103,727,657.91 659,608,053.68 635.90% 11 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 短期借款 960,700,000.00 423,000,000.00 537,700,000.00 127.12% 应付股利 531,719.93 12,294,605.04 -11,762,885.11 -95.68% 长期借款 1,457,398,110.09 860,291,730.29 597,106,379.80 69.41% 股东权益 901,312,138.61 874,933,162.09 26,378,976.52 3.01% 主营业务利润 161,073,254.19 153,471,053.87 7,602,200.32 4.95% 投资收益 30,969,817.21 21,000,131.28 9,969,685.93 47.47% 净利润 70,796,021.32 53,954,878.98 16,841,142.34 31.21% 现金及现金等价物 净增加额 5,671,280.68 -21,558,795.34 27,230,076.02 126.31% 注：1、短期投资与期初相比减少 532.83 万元，减少幅度为 83.68%，主要系本年收回基金 投资 522.64 万元。 2、应收票据与期初相比减少 722.63 万元，减少幅度为 44.90%，主要系本年湖北省电 力公司已兑付其开出的部分票据款项。 3、应收账款与期初相比增加 7,370.23 万元，增加幅度为 47.74%，主要系本年湖北省电 力公司电费欠款增加所致。 4、其他应收款与期初相比增加 5,275.26 万元，增加幅度为 67.78%，主要系应收荆门热 电厂、沙市热电厂往来款增加所致。 5、预付账款与期初相比增加 543.71 万元，增加幅度为 178.16%，主要系预付购煤款增 加所致。 6、存货与期初相比增加 2,788.62 万元，增加幅度为 285.93%，主要系库存燃料增加所 致。 7、长期股权投资与期初相比增加 8,734.74 万元，增加幅度为 26.30%，主要系投资国电 财务公司 8,880.00 万元，收购芭蕉河水电开发公司股权 3,000.00 万元所致。 8、工程物资与期初相比减少 4,820.64 万元，减少幅度为 100.00%，主要系子公司长源 一发“ 油改煤” 工程大型设备已安装完毕，进入生产经营所致。 9、在建工程与期初相比增加 65,960.81 万元，增加幅度为 635.90%，主要系国电长源荆 门发电有限责任公司及竹山长源堵河水电发展有限责任公司基建工程增加所致。 10、短期借款与期初相比增加 53,770.00 万元，增加幅度为 127.12%，主要系母公司增 加 5,000.00 万元，子公司陡岭子公司增加 5,800.00 万元，长源一发减少借款 5,000.00 万元， 新增合并单位国电长源荆门发电有限公司增加 48,000.00 万元所致。 11、应付股利与期初相比减少 1,176.29 万元，减少幅度为 95.68%，主要系支付湖北省 电力公司等股东单位股利所致。 12、长期借款与期初相比增加 59,710.64 万元，增加幅度为 69.41%，主要系系母公司增 加 32,000.00 万元，子公司长源一发增加 18,600.00 万元，新增合并单位竹山长源堵河水电发 展有限责任公司增加 10,071.59 万元所致。 13、投资收益与上年同期相比增加 996.97 万元，增加幅度为 47.47%，主要系投资汉新 公司收益增加 1,357.57 万元所致。 14、净利润与上年同期相比增加 1,684.11 万元，增加幅度为 31.21%，主要系公司电力 产品产量增长、主营业务利润增加及投资汉新公司收益增加所致。 15、现金及现金等价物净增加额与上年同期相比增加 2,723.01 万元，增加幅度为 126.31%，主要系本年因电力销售收入增加、应收电费有所上升引起经营活动产生的现金净 流入量减少 7,837.64 万元；子公司长源一发“ 油改煤” 工程、国电长源荆门发电有限责任公 司及竹山长源堵河水电发展有限责任公司基建工程购建固定资产增加、公司投资国电财务公 司、收购芭蕉河公司股权等引起投资活动产生的现金净流出量增加 64,332.05 万元；公司及 子公司借款增加引起筹资活动产生的现金净流入量增加 74,751.57 万元所致。 五、公司所面临的生产经营环境和宏观政策已经或即将发生以下变化： （一）报告期内，湖北省物价局以鄂价能交[2004]138 号、168 号文件传达了国家发展和改 革委员会关于疏导华中电网电价矛盾的通知，按照“ 统一核定新投产机组的上网电价”、“ 规 范计价小时和超发电量” 及“ 考虑煤炭价格上涨对电价的影响，适当调整并逐步归并现有已 12 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 核价电厂上网电价” 的原则，调整及核定了我公司所属及控股电厂的上网电价。同时以鄂价 能交[2004]283 号文件规定从 2004 年 12 月 1 日起，全省燃煤发电机组测价电量均分到月， 每千瓦时在前上网电价基础上上调 1 分钱；超测价电量部分每千瓦时在超发电价 0.26 元基 础上上调 4 分钱。上述事项公司于 2004 年 6 月 24 日、7 月 24 日、2005 年 1 月 5 日在《中 国证券报》和《证券时报》上进行了披露。 （二）2004 年，全国煤炭、电力供应紧张，价格矛盾突出。为理顺煤电价格关系，根据发 改价格[2004]2909 号文件精神，预计湖北省将从 2005 年 3 月开始实行煤电价格联动政策。 根据上网电价与煤炭价格联动的计算方式和联动周期来看，发电企业一是必须自行消化 30% 的煤炭上涨因素，二是联动的周期一般为 6 个月，周期内平均煤价比前一周期变化幅度达到 或超过 5%，电价才相应进行调整，相当于电价的调整比煤价上涨时间要滞后最少 6 个月。 因此，2005 年公司将依然面临着煤炭价格上涨的经营压力。 六、新年度的业务发展计划 （一）总体工作思路 以党的十六届三中、四中全会和中央经济工作会议精神为指导，不断提高驾驭企业、适 应市场的能力，不断提高整体管理水平，努力实现“ 四个确保”，即以“ 创星级企业” 为载 体，加大设备治理力度，确保安全生产；以市场营销工作为龙头，提高存量资产运营质量和 管理水平，确保实现利润目标；以塑造良好市场形象，提升长源电力品牌为标志，确保规范 运作；以加快发展为目的，全力推进资本市场再融资工作，确保发展项目的资金需求。 （二）年度工作目标 电力生产：确保完成发电量 91.35 亿千瓦时。 安全生产：不发生重大设备责任事故和人身死亡、重伤事故。 （三）年度主要工作 1、严格安全生产管理，不发生人员伤亡事故，尽可能减少设备事故 通过贯彻“ 安全第一、预防为主” 的工作方针，进一步夯实安全生产各项基础工作，健 全和完善各级安全生产责任制和安全监督机构，将安全规章制度逐项落实到位，充分发挥安 全生产保证体系和监督体系的作用，避免和消除事故隐患，确保 2005 年公司不发生人身伤 亡和设备损坏的重大责任事故，减少设备一类障碍次数。 2、强化预算管理，创新管理手段 继续加大节能降耗、向内挖潜的工作力度，充分发挥预算管理的综合协调和刚性约束作 用，确保各厂各项年度经营目标的完成。同时，努力创新管理手段，一是加大设备整治力度， 进一步提高设备健康水平、运行效率和可靠性，确保在运机组的技术经济指标达到同类机组 的平均先进水平；二是加大人事、劳动和分配“ 三项制度” 改革力度，控制各项费用支出， 努力减人增效；三是进一步研究管理手段，增强企业控制力，实行更为精细的管理。 3、积极争取电价政策，减少煤价上涨对生产成本的冲击 一要密切跟踪掌握电煤价格联动的有关动态和信息，通过多沟通、多联系，全力争取更 多的调价空间，尽量减少煤价上涨对成本的影响；二要做好对发改委、物价部门的请示汇报 工作，尽量减少电价政策对公司效益的不利影响，为公司的生存与发展争取一个较为宽松的 环境。 4、加强在建项目工程管理，推进待批项目前期工作 进一步强化在建项目的工程管理，通过监督检查和目标责任制考核，确保松树岭水电项 目实现工程造价、工期、质量、安全综合目标的最优化，并做好投产前的人员培训、生产准 备、电量计划落实等工作；积极推进老渡口项目的核准批复工作，使该工程尽快开工建设； 及时掌握荆门三期、江西黄金埠项目的工程进度，督促项目公司抓好项目的实施，为项目做 好协调服务工作。 5、做好资本市场再融资工作，保证发展资金需求 公司在近年内通过项目收购、新建等方式来壮大规模，尤其是荆门三期、江西黄金埠项 目资本金将在今后三年左右分年到位，需要较大资金投入。经测算，仅通过银行贷款解决资 金需求将对公司财务状况产生不利影响。为确保发展项目的资金需求，公司拟从资本市场进 行再融资。目前公司已从规范运作、信息披露、净资产收益率等方面具备了配股条件，控股 股东国电集团已同意全额现金认购所配股份。公司将加大与证监会、深交所和主承销商的沟 13 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 通协调力度，全力推进此项工作，力争配股尽快完成。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内共召开了七次董事会会议，分别为第三届第二十次、第二十一次、第四届第 一次、第二次、第三次、第四次和第五次会议。会议的通知时限和通知方式符合《公司法》 和《公司章程》的规定，非通讯方式召开的会议均由公司董事长主持。 1、第三届第二十次董事会会议于 2004 年 3 月 30 日在云南省昆明市召开。会议审议并 经举手表决，通过了 2003 年度公司工作报告、2003 年度董事会工作报告、2003 年年度报告 及摘要、2003 年度财务决算报告、2003 年度利润分配预案及下一年度利润分配政策预计、 关于续聘会计师事务所的议案、关于董事会换届选举及增补独董的议案、关于进一步修改公 司章程的议案、关于投资建设荆门热电厂三期扩建工程的议案、关于使用国电集团公司视觉 识别系统的议案、关于调整经营者基本年薪及本部员工工资计划的议案和关于召开 2003 年 度股东大会的议案。 2、第三届第二十一次董事会会议于 2004 年 4 月下旬以通讯方式召开。会议以记名投票 表决方式，通过了公司 2004 年第一季度报告。 3、第四届第一次董事会会议于 2004 年 5 月 12 日在武汉市白玫瑰大酒店召开。会议审 议并经举手表决，通过了董事长、副董事长的人选，并根据董事长的提名，聘任了总经理； 根据总经理提名，聘任了副总经理、总会计师（兼财务负责人）和总经济师。会议审议通过 了关于授权公司经营层适度投资煤炭产业的议案和关于不进行清产核资的议案。 4、第四届第二次董事会会议于 2004 年 8 月 11 日在公司本部会议室召开。会议审议并 经举手表决，通过了公司 2004 年半年度报告正文及摘要、2004 年半年度利润分配议案、关 于设立公司董事会提名委员会、审计委员会并制定其实施细则的议案、关于提名董事会战略 委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会组成人员的议案、关于公司内部董事 及职工代表出任监事领取报酬的议案、关于收购中国国电集团公司拥有的荆门热电厂等三电 厂资产的议案、关于收购湖北芭蕉河水电开发有限公司部分股权的议案、关于投资建设恩施 老渡口水电站工程的议案和关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案，审议并原则 通过了关于拟参股投资国电集团财务公司的议案。 5、第四届第三次董事会会议于 2004 年 9 月 16 日在公司本部会议室召开。会议审议并 经举手表决，通过了关于投资建设江西黄金埠电厂一期工程的议案、关于参股投资中国国电 财务有限责任公司的议案、关于向湖北芭蕉河水电开发有限责任公司提供贷款担保的议案、 关于变更部分董事的议案和关于聘任公司高管人员的议案。 6、第四届第四次董事会会议于 2004 年 10 月下旬以通讯方式召开。会议以记名投票表 决方式，通过了公司 2004 年第三季度报告。 7、第四届第五次董事会会议于 2004 年 11 月 19 日在公司本部会议室召开。会议审议并 经举手表决，通过了关于收购湖北省电力开发公司所持有的汉新公司 5%股权的议案、关于 公司证券市场再融资的议案和关于召开 2004 年度第二次临时股东大会的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、根据《公司章程》，股东大会授权董事会对电力投资项目和出资总额不超过公司净资 产百分之十的非电力投资项目行使决策权。报告期内，董事会决定公司出资 3000 万元收购 湖北安盛投资发展有限公司所持湖北芭蕉河水电开发有限公司 28%的股权，并决定公司出 资 6440 万元（占注册资本的 46％）组建老渡口水电开发有限公司，建设恩施老渡口水电站 工程。 2、根据 2003 年度股东大会决议通过的 2003 年度利润分配方案，公司董事会以 2003 年期末总股本 370,142,040 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 1.20 元（含税），计 分配股利 44,417,044.80 元。该利润分配方案已于 2004 年 7 月上旬完成。 3、根据 2003 年度股东大会决议通过的关于续聘会计师事务所及其报酬事项的议案，公 司董事会续聘了湖北大信会计师事务有限公司作为为本公司进行 2004 年会计报表审计的会 计师事务所，聘期一年，年度审计业务费为 75 万元。 4、根据 2003 年度股东大会决议通过的关于变更公司名称的议案，公司董事会于 2004 年 6 月办理了企业法人营业执照变更事宜，将工商注册名称由原来的“ 湖北长源电力发展股 份有限公司” 变更为“ 国电长源电力股份有限公司”。 14 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 5、根据 2004 年第一次临时股东大会决议通过的关于公司内部董事、职工代表出任监事 领取报酬的议案，公司已在报告期内按规定支付了内部董事、职工代表出任监事的年度报酬。 八、公司本次利润分配预案 经湖北大信会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度实现净利润 70,796,021.32 元。 根据公司章程，提取 10%的法定盈余公积金 7,079,602.13 元，提取 5%的法定公益金 3,539,801.07 元，加上调整后的 2003 年度未分配利润 13,132,815.68 元，本年度可供股东分 配利润 73,309,433.80 元。拟以 2004 年期末总股本 370,142,040 股为基数，每 10 股派发现金 红利 1.00 元（含税），计 37,014,204.00 元，剩余可供分配利润 36,295,229.80 元结转下年度。 九、报告期内公司选定信息披露的报纸未发生变更。 十、注册会计师关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们对公司报告期内控股股东及其他关联 方占用资金情况进行了专项检查，现就有关情况报告如下： 关联方名称 与公司的 关系 期初占 用金额 2004 年 增加金额 2004 年 减少金额 期末占 用金额 偿还 方式 占用原因 对应科目 中国国电集团公司 母公司 1,486,302.94 1,486,302.94 生产周转金往来 其他应收款 中国国电集团公司 母公司 9,264,870.00 37,025,298.83 18,514,702.00 27,775,466.83 租赁荆门电厂机组的 生产周转资金 其他应付款 国电荆门热电厂 同一母公司 58,810,896.17 58,810,896.17 生产周转资金 其他应收款 国电沙市热电厂 同一母公司 -12,538,576.90 140,515,646.58 118,589,986.95 9,387,082.73 生产周转资金 其他应收款 湖北汉新发电有限公司 联营投资 2,801,256.64 11,266,592.64 14,067,849.28 股东融资借款利息 应收利息 湖北汉新发电有限公司 联营投资 192,394,000.00 192,394,000.00 股东融资借款本金 长期债权 投资 我们认为：截止 2004 年 12 月 31 日，公司除与中国国电集团公司、国电荆门热电厂、 国电沙市热电厂、湖北汉新发电有限公司发生经营性应收债权外，不存在《通知》第一条第 二款所述控股股东及其他关联方占用资金事项；也不存在为控股股东及其他关联方垫支工 资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。 十一、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 （一）关于公司对外担保的专项说明 1、公司累计对外担保情况 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司累计对外担保数为 42200 万元，占公司经审计的 2004 年 12 月 31 日净资产值的 46.82％，其中为长源一发提供担保 30000 万元，为陡岭子公司提 供担保 6200 万元，为芭蕉河公司按出资比例提供总额为 1 亿元的担保（现已签署 6000 万元 的担保合同，尚余 4000 万元的担保义务还在协商中），上述担保都在正常履行之中，无逾期 担保。 2、被担保企业性质及担保明细 长源一发主营业务为电力生产，装机容量为 30 万千瓦，该公司截至 2004 年 12 月 31 日的资产负债率为 71.26％，本公司对其出资额占其注册资本的 69.15％。公司为其一笔借款 提供担保：该公司于 2003 年 5 月 9 日与国家开发银行签署的资金借款合同，借款金额为人 民币 3 亿元整，用于该公司“ 油改煤” 工程，期限从 2003 年 5 月 28 日起，至 2018 年 5 月 28 日止，共计 15 年，宽限期 2 年。经公司第三届董事会第十五次会议批准，公司为其上述 借款提供连带责任保证，长源一发以电费做质押，为本公司提供反担保。 陡岭子公司主营业务为电力生产，装机容量为 7.05 万千瓦，该公司截至 2004 年 12 月 31 日的资产负债率为 61.47％，本公司对其出资额占其注册资本的 63.04％。公司为其二 笔借款提供担保：①经公司第三届董事会第六次会议决议，同意为其 6000 万元贷款提供担 保，担保期限从 2002 年 12 月 23 日至 2011 年 10 月 12 日，该担保合同已履行完毕 1800 万 元，尚余 4200 万元继续担保；②根据《公司章程》的授权，经公司董事长批准，同意为其 2000 万元贷款提供担保，担保期限从 2004 年 7 月 15 日至 2005 年 7 月 15 日。 芭蕉河公司主营业务为电力生产，规划装机容量为 9.6 万千瓦，该公司截至 2004 年 15 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 12 月 31 日的资产负债率为 74.37％，本公司对其出资额占其注册资本的 30％。公司为其二 笔借款提供担保：经公司第四届董事会第三次会议决议，同意为其按持股比例提供总额为 1 亿元的借款担保，现已为其二笔各 3000 万元的贷款提供担保，担保期限分别为从 2004 年 9 月 28 日至 2012 年 9 月 27 日、从 2004 年 10 月 29 日至 2005 年 10 月 29 日。 3、违规担保情况及其成因 公司为资产负债率超过 70%的长源一发提供了担保，同时为持股 50%以下的芭蕉河公 司提供了担保，且该公司资产负债率也超过了 70%。 形成违规担保的原因如下：根据《国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度通知》 的要求，电力项目的资本金比例一般为 20~25%（即电力项目的资产负债率一般为 75~80%）， 资本金以外的投资由项目法人通过银行贷款筹集，各投资方按出资比例提供借款担保。故公 司按出资比例为芭蕉河公司提供了担保，这种担保行为是按电力系统通常的做法实行的。另 外，长源一发截至 2003 年 12 月 31 日的资产负债率为 68.36％，报告期内其资产负债率之所 以超过 70%，系“ 油改煤” 工程建设资金贷款增加所致。以上违规担保主要是电力产业作 为资金高度密集行业的特殊性所引起的。 （二）关于公司对外担保事项的独立意见 1、公司累计对外担保总额为公司最近一个会计年度合并会计报表净资产的 46.82％，符 合监管部门文件的要求。 2、公司为长源一发和芭蕉河公司的担保不符合监管部门文件的要求，违规担保金额占 公司净资产的 39.94％，请投资者特别关注有关关联方的还款情况。 3、公司应积极敦促被担保企业认真履行借款合同，按时归还银行贷款，严格控制公司 对外担保所产生的债务风险。 九、监事会报告 报告期内共召开了三次监事会会议，分别为第三届第九次、第四届第一次、第二次会议。 第三届第九次会议审议通过了 2003 年度监事会工作报告、2003 年年度报告正文及摘要、关 于监事会换届选举的议案。第四届第一次会议审议通过了监事会主席的人选，第二次会议审 议通过了公司 2004 年半年度报告正文及摘要。监事会对下列事项发表独立意见如下： （一）公司依法运作情况。公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度。公司 董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）公司财务情况。会计师事务所对公司出具的审计意见及所涉事项均符合《企业会 计准则》和《股份有限公司企业会计制度》的要求，财务报告能真实反映公司的财务状况和 经营成果。 （三）公司变更前次募集资金投向经公司 2002 年度股东大会审议通过，决策程序合法。 （四）公司收购资产交易价格合理，未发现内幕交易，未损害部分股东的权益或造成公 司资产流失。收购资产事项详见第十章第二节。 （五）公司与关联方发生的交易体现了公平、公正、公开的原则，维护了公司利益。关 联交易事项详见第十章第三节。 十、重要事项 一、本年度公司无重大仲裁、诉讼事项。 二、报告期内，公司无吸收合并、出售资产事项。收购资产事项如下： 经公司第四届董事会第二次会议批准，决定出资 3000 万元收购湖北安盛投资发展有限 公司持有的芭蕉河公司 28%的股权，该交易金额占公司报告期利润总额的 28.84%。收购完 成后，公司在芭蕉河公司的出资比例由原来的 2%增加为 30%，为该公司第二大股东。报告 期内，芭蕉河公司实现利润总额 144.94 万元，净利润 137.58 万元。 三、报告期内重大关联交易事项 （一）购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易 1、采购货物 2004 年度，国电集团荆门热电厂代国电长源荆门分公司采购燃料、材料总额 34,417.42 16 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 万元，其中：燃料 33,129.35 万元，材料 1,288.07 万元。 2、经营租赁 报告期内，公司租赁经营控股股东国电集团所属荆门热电厂资产。按照双方签订的《经 营租赁合同》的规定，交易标的为湖北省荆门热电厂两台 20 万千瓦发电机组和配套设备及 其相关资产，租赁合同的期限为一年半，自 2003 年 7 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止，租 赁费为人民币 3,700 万元/年。报告期内，公司应支付租赁款 3,700 万元，实际支付 1,851.47 万元。该项交易的定价坚持公平、公正以及比价原则，租赁费的测算包括固定和变动租赁费 两项内容，固定租赁费以补偿荆门热电厂年度固定资产折旧额为标准，变动租赁费以湖北省 电力行业近三年的平均总资产收益率为基础制定。2004 年公司租赁该厂所获得的利润总额 为 915.05 万元，占当期利润总额的 8.80％。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 1、收购荆门热电厂等三电厂资产 经第四届董事会第二次会议及公司 2004 年第一次临时股东大会批准，同意公司收购国 电集团全资拥有的湖北荆门热电厂等三电厂资产，主要部分为装机容量 2× 200MW 发电机 组（荆门热电厂）、1× 25MW 发电机组（沙市热电厂）、3× 7.5MW 发电机组（南河水力发 电厂）及其相应的配套设施、公用系统，总装机容量为 447.5MW，收购价格为 1.77 亿元， 该价格是以国务院国资委备案的评估报告所确认的评估值为基础确定的。上述事项公司于 2004 年 8 月 14 日、9 月 17 日和 10 月 19 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。 2、受让湖北省电力开发公司持有的汉新公司 5%股权 经第四届董事会第五次会议及公司 2004 年第二次临时股东大会批准，同意公司受让第 二大股东——湖北省电力开发公司持有的汉新公司 5%股权，转让价格为 4575.13 万元，该 价格是以湖北省国资委备案的评估报告所确认的评估值为基础确定的。上述事项公司于 2004 年 11 月 23 日、12 月 24 日和 2005 年 2 月 2 日在《中国证券报》和《证券时报》上进 行了披露。 （三）与关联方共同对外投资发生的关联交易 1、控股投资建设荆门热电厂三期扩建工程 经第三届董事会第二十次会议及 2003 年度股东大会批准，同意公司控股投资建设荆门 热电厂三期扩建工程。该工程建设规模为 2 台 600MW 超临界燃煤机组，经原国家计委批准 立项，并列入国家“ 九五” 计划，工程总投资约 480000 万元。公司与关联方国电集团、荆 门市城市建设投资公司组建项目公司，项目公司资本金占总投资的 20％即 96000 万元，三 方出资比例分别为 55％、35％、10％。资本金以外所需建设资金，将通过银行贷款解决。 上述事项公司于 2004 年 4 月 2 日、5 月 13 日和 5 月 29 日在《中国证券报》和《证券时报》 上进行了披露。 2、控股投资建设江西黄金埠电厂一期工程 经第四届董事会第三次会议及公司 2004 年第二次临时股东大会批准，同意公司控股投 资建设江西黄金埠电厂一期工程。该工程建设规模为 2 台 600MW 超临界燃煤机组，经国家 发改委批准立项，工程总投资约 500000 万元。公司与关联方国电集团、香港嘉里电力（江 西）有限公司、余干县城市建设投资开发有限公司组建项目公司，项目公司资本金占总投资 的 25％即 125000 万元，四方出资比例分别为 50％、15％、33％、2%。资本金以外所需建 设资金，将通过银行贷款解决。上述事项公司于 2004 年 9 月 17 日和 12 月 24 日在《中国证 券报》和《证券时报》上进行了披露。 3、参股投资国电财务有限公司 经第四届董事会第三次会议及公司 2004 年第二次临时股东大会批准，同意公司参股投 资国电财务有限公司。该公司是以中长期金融业务为主的非银行金融机构，为成员单位提供 金融服务，注册资本为 60000 万元，注册地为北京，国电集团出资比例为 35%，为控股股 东，其余均为参股股东，其中公司出资 9000 万元，出资比例为 15%。上述事项公司于 2004 年 9 月 17 日和 12 月 24 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。 （四）公司与关联方债权、债务往来事项 1、提供资金 本公司向关联方提供资金余额明细如下： 关 联 方 名 称 2004 年 12 月 31 日 (万 元 ) 2003 年 12 月 31 日 (万 元 ) 17 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 湖北汉新发电有限公司 19,239.40 19,239.40 2、关联方应收应付款项余额 项 目 2004 年 12 月 31 日余额 （万元） 占全部余 额比例 （%） 2003 年 12 月 31 日余额 （万元） 占全部余 额比例 （%） (1)其他应收款 沙市热电厂 938.71 10.78 荆门热电厂 5,881.09 67.53 青山热电厂 1,243.02 15.89 (2)其他应付款 中国国电集团公司 926.49 5.35 荆门热电厂 2,055.99 11.87 沙市热电厂 1,253.86 7.24 四、报告期内，公司各项合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （一）公司与国电集团签订的关于荆门热电厂资产《经营租赁合同》延续到本报告期，该合 同详细情况详见第十章第三节及 2003 年 8 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （二）报告期内，公司为控股子公司陡岭子公司和参股公司芭蕉河公司提供了担保，未为非 法人单位或个人提供担保。有关具体情况详见本报告第八章第十一节，同时公司也于 2005 年 1 月 22 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。 （三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。 （四）其它重大合同 1、报告期内，公司与国电集团、荆门市城市建设投资公司签署了建设荆门热电厂三期 扩建工程的《股东协议书》；与国电集团签署了收购其全资拥有的湖北荆门热电厂等三电厂 资产的《产权有偿转让协议》；与国电集团、香港嘉里电力（江西）有限公司、余干县城市 建设投资开发有限公司签署了建设江西黄金埠电厂一期工程的《合资经营合同》；与湖北省 电力开发公司签署了受让其持有的汉新公司 5%股权的《股权转让协议书》，上述合同所反 映的情况详见第十章第三节。 2、2004 年 6 月，公司与中信银行、长源一发签署了谅解备忘录，中信银行同意在长源 一发对其 4 亿元债权提供抵押担保的同时，免除本公司的连带担保责任。上述事项公司于 2004 年 6 月 26 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。 3、2004 年 7 月，公司与中国建设银行武汉市省直支行、招商银行水果湖支行和中信实 业银行武汉分行分别签订了四笔合计金额为 1.3 亿元的借款合同。同月，公司与中信实业银 行武汉分行、华夏银行武汉分行分别签订了二笔合计金额为 1.2 亿元的借款合同，公司控股 子公司长源一发与交通银行武汉分行青山支行签订了一笔金额为 9000 万元的借款合同。上 述事项公司于 2004 年 7 月 9 日和 7 月 28 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。 五、报告期内公司承诺事项的履行情况 公司 2002 年度股东大会对 2003 年度利润分配预计为：实现的可供股东分配的利润不少 于 50%用于股利分配，股利分配至少进行一次，并主要采用现金派发的形式。董事会已于 2004 年 7 月完成了 2003 年度利润分配方案，分配的股利达可供股东分配利润的 74%。 六、根据 2003 年年度股东大会决议，公司决定续聘湖北大信会计师事务有限公司作为为本 公司进行 2004 年会计报表审计的会计师事务所，聘期一年，年度审计业务费为 75 万元，由 于审计而发生的差旅费由公司承担。该审计机构已连续五年为公司提供审计服务。 七、报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、交易 所公开谴责。 18 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 八、公司在报告期内发生了以下《证券法》第六十二条及《公开发行股票公司信息披露实施 细则》（试行）第十七条所列举的重大事件。 （一）公司在经过国有股权划转、要约收购豁免及国有股权变更登记等过程后，国电集团成 为公司的控股股东和实际控制人。相关情况公司于 2004 年 3 月 26 日、9 月 10 日和 9 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。 （二）2004 年 6 月 9 日，湖北省工商行政管理局按程序重新核发了公司的企业法人营业执 照，将工商注册名称由原来的“ 湖北长源电力发展股份有限公司” 变更为“ 国电长源电力股 份有限公司”。上述事项公司于 2004 年 6 月 11 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行 了披露。 十一、财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 大信审字(2005)第 0018 号 国电长源电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的国电长源电力股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经 营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 梁 俊 中国· 武汉 中国注册会计师 程继东 2005 年 2 月 17 日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（以下序号重新排列） 国电长源电力股份有限公司 会 计 报 表 注 释 一、公司的基本情况 国电长源电力股份有限公司（以下简称“ 公司”），原名为湖北长源电力发展股份有限公 司（2004 年 6 月 9 日，经湖北省工商行政管理局核准更名为国电长源电力股份有限公司） 是经湖北省体改委鄂改生（1995）12 号文批准，由湖北省电力公司、湖北省电力开发公司、 华中电力开发公司、东风汽车公司、中国建设银行湖北省分行直属支行、中国工商银行湖北 省分行直属支行、华中电力集团财务有限责任公司等七家大型国有企业于 1995 年 4 月 7 日 以发起方式设立的股份有限公司。公司在湖北省工商行政管理局注册登记，注册资本 108,000,000.00 元。 1996 年 7 月 30 日，经湖北省人民政府同意，湖北省体改委以鄂体改（1996）133 号文批 准公司增资扩股，扩股后注册资本为 218,451,700.00 元。2000 年 2 月 17 日经中国证监会以 证监发行字（1999）138 号文批准，公司发行人民币普通股 9000 万股，并于当年 3 月 16 日在 19 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 深圳证券交易所上市交易，证券代码 000966，发行后注册资本为 308,451,700.00 元。 2001 年 5 月 10 日，公司根据 2000 年度股东大会决议,按 2000 年 12 月 31 日的股本 308,451,700 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增2 股,共计转增 61,690,340 股, 每股面值 1 元，计转增股本 61,690,340 元。资本公积转增股本后，公司股份总数为 370,142,040 股,注册资本变更为 370,142,040.00 元. 公司法人营业执照注册号：4200001100124。 公司法定代表人：刘彭龄。 公司注册地：湖北省武汉市武昌区徐东大街 351 号。 公司经营范围：电力、热力及设备生产及其有关技术的开发、技术服务和培训；批零兼 营机电设备、黑色金属、铜及铜材、铝及铝材、汽车（不含小轿车）及配件、轻工化工材料 （不含化学危险物品）、煤炭、五金交电、日用百货、纺织品、建筑材料的生产与销售；汽 车货运；人身及财产保险代理。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度：公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 5、外币核算方法 对发生的外币经济业务，按当日中国人民银行市场汇率的中间价折合人民币记账，期末 对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇率的中间价折合本位币进行调整。属筹建期 间的汇兑损益计入长期待摊费用，与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处 理，其他汇兑损益计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、 易于转化为已知现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1) 短期投资成本的确认 a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作 为投资成本，但不包括实际价款中已宣告发放而尚未支取的现金股利，或已到付息期尚未领 取的债券利息。 b、投资者投入的短期投资按各方确认的价值，作为投资成本。 c、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的 短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资含有的已宣 告但尚未领取的现金股利，或已到付息期，但尚未领取的债券利息，作为投资成本;涉及补 价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补差；支付补价的，按应收债权账面价值加上已 支付的补价和应付的相关税费作为短期投资成本。 d、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上支付的相关税费，作 为投资成本。 (2) 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值。 (3) 处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益。 (4) 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体计提跌价准备。 8、坏账损失的确认及核算方法 (1) 坏账的确认：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人 死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未 能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。 (2) 公司坏账准备的核算方法采用备抵法，按与股份公司控制关联方以外的单位所发生 的应收款项(包括应收账款及其他应收款)以账龄分析法计提坏账准备。计提标准和比例如 下： 账 龄 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5－6 年 6 年以上 计提比例 0 3％ 5％ 20％ 40％ 70％ 100％ 20 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 9、存货核算方法 (1) 公司存货分为原材料、燃料、低值易耗品。 (2) 公司存货在取得时按实际成本入账，原材料、燃料领用和发出采用加权平均法计价， 低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。 (3) 期末存货数量采用永续盘存制确定，定期实盘调整。 (4) 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，原则上以单个存货项目的可变现净值低 于成本的差额提取存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货则按存货类别计提存货跌价 准备。 10、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资 A、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： a、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用），扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 d、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成 本。 B、公司持有被投资单位有表决权资本50%以上及虽在50%以下但拥有实际控制权的，采 用权益法核算并编制合并会计报表；公司持有被投资单位有表决权资本50%且投资双方共同 拥有控制权的，采用权益法核算并按比例法编制合并会计报表；公司持有被投资单位有表决 权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核算；公司持有被投资 单位有表决权资本20%以下，或虽占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核 算。 C、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益； 采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润 或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 D、长期股权投资采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“ 长期股权投资—股权投资差额” 项目，并 按规定的期限摊销 (股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限 的，按不超过10年的期限摊销。)；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的 差额，计入“ 资本公积—股权投资准备” 项目。 E、处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (2) 长期债权投资 A、长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成 本按以下方法确定： a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费 用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权 换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当 期投资收益。长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关 债券利息收入时摊销。 C、处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当 期投资损益。 (3) 长期投资减值准备 21 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD A、长期投资减值准备的计提标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内 不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 B、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目账面价值高于其可收回金额的差额 计提。 11、委托贷款的核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利 息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原计提的利息。 期末有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差 额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 (2) 固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；接受的债务人以 非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账 面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资 产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的预计使用年限和预计残值确定 折旧率。固定资产的预计可使用年限、残值率及折旧率如下： 项 目 预计可使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑类 15－45 3 6.47－2.16 专用设备 12－30 3 8.08－3.23 通用设备 12 3 8.08 运输设备 6－12 3 16.17－8.08 其他设备 5－ 18 0－3 20－5.39 未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和预计可使用年限扣除预计净残值计提 折旧；已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该固定资产的账面价值（即固定资产 原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额； 已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计提折旧。 (4) 固定资产减值准备的核算方法 固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值 准备按单项资产计提。 当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； d、已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；e、其他实质上已经不 再有使用价值的固定资产。 13、在建工程核算方法 (1) 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或者工程实际成本等 ，按估计的价值转入固定资产。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。 b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性。 c、足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价及其摊销 22 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD (1) 无形资产计价 a、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； b、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值计价； c、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律 师等费用计价； d、接受捐赠的无形资产，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应 支付的相关税费，作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的，按同类或类似无形资产的市 场价格估计的金额，加上应支付的相关税费或按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现 值作为实际成本； e、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作 为实际成本； f、以债务重组方式取得的无形资产，按《企业会计准则—债务重组》的有关规定确定其 价值。 (2) 摊销方法：公司各项无形资产在合同或法律规定有效使用期内平均摊销，合同或法 律没有明确规定有效使用期的按不超过10年的期限摊销。 公司无形资产为土地使用权，按50年摊销。 (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额 的差额计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按实际发生额分项核算，在费用项目受益期内平均摊销。除购建固定资产 以外,所有筹建期间发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营当月起一次 计入开始生产经营当月的损益。 16、借款费用的会计处理方法 (1) 为购建固定资产而发生的专门长期借款费用，在固定资产尚未达到预计可使用状态 前，并同时满足下列三个条件时予以资本化，计入所建造的固定资产价值： a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,应当停止借款费用的资本化；以后发 生的借款费用应于发生当期直接计入财务费用。 (3) 固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费 用的资本化。 (4) 如果建造的某项固定资产的各部分分别完工，某部分在其余部分继续建造过程中可 供使用，并且为使该部分达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则这部分 资产所发生的借款费用不再计入所建造的固定资产成本，直接计入当期财务费用。 17、收入的确认方法 A、销售商品： (1) 公司已将商品所有权上主要风险和报酬转移给买方； (2) 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权； (3) 与交易相关的经济利益很可能流入公司； (4) 与该商品相关的收入和成本能够可靠计量。 上述条件同时具备时，确认商品销售收入。 B、提供劳务： (1) 在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认劳务收入。 (2) 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务的交易结果能在资产负债表日作出 23 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 可靠估计的，按完工百分比法确认收入。 C、让渡资产使用权： (1) 与交易相关的经济利益很可能流入公司; (2) 收入的金额能可靠的计量时,确认利息和使用费收入。 18、所得税核算方法：公司所得税采用应付税款法核算。 19、利润分配 根据《公司法》的规定，公司税后利润按下列顺序分配： (1) 弥补以前年度亏损； (2) 提取法定公积金 10%； (3) 提取法定公益金 5%； (4) 提取任意盈余公积金； (5) 支付普通股股利。 20、合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围的确认原则：公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 50%以上的，以及虽在 50%以下但有实际控制权的，采用权益法核算，并将该单位纳入合并 报表的范围。若该被投资单位的资产总额、主营业务收入、净利润较小，符合财政部财会二 字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件规定，则不在合并范围内。 (2) 合并所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》 编制合并报表,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合 并各项目数额编制而成。合并时，纳入合并报表范围的重大内部交易和事项均予以合并抵销。 21、合并会计报表期初数调整说明 （1）因与湖北省电力公司电价测算差异，导致长源荆门分公司 2003 年多记收入 2,795,431.46 元。由此，追溯调整调减主营业务收入 2,795,431.46 元，调减应收账款 2,795,431.46 元。 （2）计提 2003 年湖北长源第一发电有限责任公司债权投资收益税金 625,806.41 元。 由此，追溯调增应交税金－营业税 625,806.41 元，调减投资收益 625,806.41 元。 （3）由于上述影响，追溯调整调减所得税 513,185.68 元；调减应交税金－应交所得 税 513,185.68 元。调减盈余公积 436,207.83 元。累计影响未分配利润减少 2,471,844.36 元。 综合上述影响，调整合并报表主要会计科目期初数如下： 项 目 调整前 调整后 差额 应收账款 157,167,921.79 154,372,490.33 -2,795,431.46 应交税金 30,120,508.16 30,233,128.89 112,620.73 盈余公积 68,241,359.19 67,805,151.36 -436,207.83 主营业务收入 1,039,908,606.19 1,037,113,174.72 -2,795,431.46 投资收益 21,625,937.69 21,000,131.28 -625,806.41 所得税 19,752,987.43 19,239,801.75 -513,185.68 未分配利润 42,628,336.80 40,156,492.44 -2,471,844.36 三、税项 1、增值税：公司电力产品按 17%、热力产品按 13%的税率计算增值税销项税额，按销项 税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。 2、城建税及附加 ：公司按应交流转税额的 5%、7%计缴城市维护建设税，按应交流转 税额的 3%计缴教育费附加。 3、所得税：公司及所属控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司、湖北长源科技发 展有限责任公司被武汉市人民政府东湖新技术开发区管理委员会认定为高新技术企业,本 期执行税率为 15%；十堰陡岭子水电有限公司执行 33%税率。 四、控股子公司及联营公司 控股子公司名称 注册资本 （万元） 投资金额 （万元） 所占 权益(%) 经 营 范 围 是否 合并报表 湖北长源第一发电有限责任公司 39,400.00 27,245.24 69.15 电力、热力生产销售 是 湖北长源科技发展有限责任公司 400.00 380.00 95.00 新技术及产品开发 是 24 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 十堰陡岭子水电有限责任公司 15,990.00 10,080.00 63.04 电力生产经营 是 国电长源荆门发电有限公司 96,000.00 52,800.00 55.00 电力生产经营 是 竹山长源堵河水电发展有限公司 7,100.00 4,260.00 60.00 电力生产经营 是 湖北汉新发电有限公司 63,660.00 19,098.00 30.00 电力生产经营 否 湖北芭蕉河水电开发有限责任公司 10,000.00 3,000.00 30.00 电力生产经营 否 湖北高新热电股份有限公司 15,000.00 1,500.00 10.00 电力生产经营 否 中国国电财务有限责任公司 60,000.00 9,000.00 15.00 成员单位提供金融服务 否 武汉华工创业投资有限责任公司 6,000.00 1,000.00 16.66 投 资 否 注：1、国电长源荆门发电有限公司由中国国电集团公司、国电长源电力股份有限公司、 荆门市城市建设投资公司于 2004 年 4 月 21 日共同出资设立，注册资本 96000 万元，由各股 东分期出资。截止 2004 年 12 月 31 日，第一期资本金 10920 万元，其中国电长源电力股份 有限公司出资 6600 万元。本期纳入合并报表范围。 2、竹山长源堵河水电发展有限公司为本期新增加的纳入合并报表范围的控股子公司。 由于上期竹山长源堵河水电发展有限公司的资产规模较小且还在基建阶段，随着电站工程的 进展及股东投资资金的到位，本期纳入合并报表范围。 五、合并报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 现 金 94,607.28 39,048.77 银行存款 123,467,922.77 112,629,420.08 其他货币资金 10,026,257.49 15,249,038.01 合 计 133,588,787.54 127,917,506.86 2、短期投资及跌价准备 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 558,966.40 5,937,881.65 其中：股票投资 558,966.40 588,396.25 基金投资 5,349,485.40 123,072.10 其他投资 800,000.00 320,000.00 800,000.00 247,562.97 合 计 1,358,966.40 320,000.00 6,737,881.65 370,635.07 3、应收票据 种 类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 8,869,682.02 14,096,000.00 商业承兑汇票 2,000,000.00 合 计 8,869,682.02 16,096,000.00 注：应收票据与期初相比减少 7,226,317.98 元，下降幅度为 44.90%，主要系本年票据 已兑付所致。 4、应收利息 单位名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 湖北汉新发电有限公司 2,801,256.64 定期存款利息 52,890.00 合 计 2,854,146.64 5、应收账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 218,305,987.93 95.59 146,898,961.21 95.11 1－2 年 10,070,959.15 4.41 302,128.77 7,704,669.20 4.89 231,140.08 合 计 228,376,947.08 100 302,128.77 154,603,630.41 100 231,140.08 25 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 注：(1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； (2)应收账款前五名金额合计为 227,433,643.08 元，占其他应收款总额的 99.59% 。 6、其他应收款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 122,104,693.79 92.87 67,890,479.32 86.80 1-2 年 2,082,730.10 1.58 60,765.39 9,569,137.70 12.23 284,976.43 2-3 年 4,448,768.09 3.38 202,672.60 375,914.59 0.48 18,795.73 3-4 年 2,590,218.88 1.97 517,953.24 313,775.15 0.40 62,755.03 4-5 年 185,672.02 0.12 74,268.81 70,000.00 0.09 28,000.00 5-6 年 70,000.00 0.05 49,000.00 合 计 131,482,082.88 100 904,660.04 78,219,306.76 100 394,527.19 注：(1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2) 其他应收款前五名金额合计为 68,683,559.11 元，占其他应收款总额的 52.24% 。 (3)本期 3-4 年账龄余额较上期末 2-3 年账龄余额大，原因系公司对湖北楚能公司的 往来款的账龄核查发现上期分析有误，本期予以更正。 7、预付账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例(%) 1 年以内 6,137,140.20 72.30 3,051,853.04 100 1-2 年 2,351,853.04 27.70 合 计 8,488,993.24 100 3,051,853.04 100 注：(1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； (2) 预付账款与期初相比增加 5,437,140.20 元，增长幅度为 178.16%，主要系预 付购煤款增加所致。 8、存货 项 目 2004 年 12 月 31 日 跌价准备 2003 年 12 月 31 日 跌价准备 原材料 36,356,038.47 9,632,481.02 低值易耗品 1,236,809.02 30,591.00 库存商品 46,221.02 89,774.00 合 计 37,639,068.51 9,752,846.02 注： 1、因煤日益涨价，故公司提高原材料的库存量，以防经营风险。 2、期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。公司期末对存货进行了检查，未发 现可收回金额低于其账面价值的情形，故本期未计提存货跌价准备。 9、长期股权投资 被投资单位名称 投资比例 (%) 原始 投资额 本期增加 投资额 被投资单位 权益增减额 分得现金 红利额 摊销股权 投资差额 期末 余额 核算 方法 湖北汉新发电有限公司 30 241,993,881.86 47,603,795,37 15,481,885.20 5,468,661.23 268,647,130.80 权益法 湖北高新热电股份有限公司 10 15,000,000.00 375,000.00 375,000.00 15,000,000.00 成本法 武汉华工创业投资有限责任公司 16.66 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 湖北芭蕉河水电开发有限公司 30 2,000,000.00 30,000,000.00 199,407.70 38,959.99 32,160,447.71 成本法 珠海金长源软件有限公司 20 1,539,147.10 -714,237.91 824,909.19 权益法 湖北天隆药业有限公司 39.60 3,485,338.95 -324,297.61 3,161,041.34 权益法 湖北今人电办科技有限公司 23.40 1,050,000.00 -209,221.17 840,778.83 权益法 国电财务公司 88,800,000.00 88,800,000.00 88,800,000.00 26 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 合 计 363,868,367.91 118,800,000.00 46,930,446.38 15,856,885.20 5,507,621.22 419,434,307.87 合并价差 5,185,466.91 其中：股权投资差额 被投资单位名称 原始差额 期初余额 本期增加 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 摊销期限 湖北汉新发电有限公司 46,874,239.09 46,093,001.77 4,687,423.91 5,468,661.23 41,405,577.86 10 湖北芭蕉河水电开发有限公司 1,558,399.43 38,959.99 38,959.99 1,519,439.44 10 湖北长源第一发电有限责任公司 1,459,973.02 1,313,975.72 145,997.32 291,994.62 1,167,978.40 10 十堰陡岭子水电有限责任公司 6,027,800.00 4,621,313.32 602,780.00 2,009,266.68 4,018,533.32 10 合 计 54,362,012.11 52,028,290.81 1,558,399.43 5,475,161.22 7,808,882.52 48,111,529.02 10、长期债权投资 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 被投资单位名称 本 金 年利率 （%） 本 金 年利率 （%） 湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 5.76 192,394,000.00 5.76－6.21 合 计 192,394,000.00 192,394,000.00 11、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋建筑物 924,251,595.84 11,051,214.21 1,438,768.20 933,864,041.85 专用设备 1,432,635,494.16 550,329,498.76 0.00 1,982,964,992.92 通用设备 8,384,124.62 1,411,941.38 254,705.00 9,541,361.00 运输设备 18,294,515.35 5,406,196.23 463,650.00 23,237,061.58 其 他 746,112.99 2,351,184.68 37,344.69 3,059,952.98 合 计 2,384,311,842.96 570,550,035.26 2,194,467.89 2,952,667,410.33 (2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋建筑物 177,469,172.59 26,089,271.33 134,487.82 203,423,956.10 专用设备 598,966,276.56 74,994,245.19 0.00 673,960,521.75 通用设备 3,317,892.05 614,832.92 219,533.04 3,713,191.93 运输设备 13,451,287.88 2,061,755.29 368,173.42 15,144,869.75 其 他 489,244.28 432,323.67 4,738.21 916,829.74 合 计 793,693,873.36 104,192,428.40 726,932.49 897,159,369.27 净 值 1,590,617,969.60 2,055,508,041.06 注：(1) 本年在建工程转入固定资产 378,589,336.04 元； (2) 期末无用作担保及抵押之固定资产； (3)公司对期末的固定资产进行了检查，未发现须计提固定资产减值准备的情形，故 本期未计提固定资产减值准备。 12、工程物资期末余额 0 元。 注：本期减少 48,206,384.60 元，系湖北长源第一发电有限责任公司“ 青山油改煤” 工程 大型工程设备已安装完毕进入生产经营阶段，公司转入固定资产所致。 13、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少 期末数 资金 来源 一发油改煤工程 88,896,571.96 252,049,726.94 340,946,298.90 自筹 30 万千瓦机组技改工程 3,562,774.45 10,917,835.49 11,455,152.71 3,025,457.23 自筹 30 万千瓦机组改良工程 390,620.01 23,255,579.65 15,339,271.03 8,306,928.63 自筹 富水发电机组技改工程 606,862.44 1,858,817.00 1,447,045.00 274,526.44 744,108.00 自筹 江津 8#9#机组技改工程 2,469,262.33 15,883,215.81 7,405,837.70 10,946,640.44 自筹 十堰陡岭子水电站枢纽工程 990,066.72 9,693,328.95 1,995,730.70 1,142,800.69 7,544,864.28 自筹 十堰陡岭子办公室 6,811,500.00 1,109,254.00 7,920,754.00 自筹 竹山堵河电站工程 148,775,063.70 148,775,063.70 27 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 荆门三期工程 576,071,895.31 576,071,895.31 合 计 103,727,657.91 1,039,614,716.85 378,589,336.04 1,417,327.13 763,335,711.59 自筹 注：(1)根据《企业会计制度》，公司对期末在建工程进行了检查，未发现长期停建、技 术性能落后以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 (2)在建工程本期大幅度增长原因是竹山堵河电站工程、荆门三期工程筹建和设备 增加； (3)本期利息资本化合计 26,979,028.97 元，其中一发油改煤工程 14,556,120.00 元，竹山堵河电站工程 1753904.72 元，荆门三期工程 10,669,004.25 元。 14、无形资产 项 目 原始金额 摊销年限 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 摊余年限 土地使用权 310,548.00 50 267,072.24 6,210.96 260,861.28 42 49,686.72 注：期末公司对所拥有的土地使用权进行了检查，未发现可收回金额低于其账面价值的 情形，故未计提减值准备。 15、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 固定资产大修理费 5,618,717.16 4,002,105.28 18,435,497.00 1,616,611.88 汽车租赁费 24,000.00 24,000.00 144,000.00 合 计 5,642,717.16 4,026,105.28 18,579,497.00 1,616,611.88 16、短期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 保证借款 540,000,000.00 52,000,000.00 信用借款 370,700,000.00 321,000,000.00 保理借款 50,000,000.00 委托贷款 50,000,000.00 合 计 960,700,000.00 423,000,000.00 注：短期借款与期初相比增加 53,770 万元，增加幅度为 127.12%，主要系本年新增合 并单位国电长源荆门发电有限公司增加 48,000 万元短期借款，母公司增加 5,000 万元短期 借款、子公司十堰陡岭子水电有限责任公司增加短期借款 5,800 万元，湖北长源第一发电有 限责任公司减少短期借款 5000 万元所致。 17、应付账款期初数 58,860,747.87 元 期末数 31,666,906.05 元 注：(1) 无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项； (2) 无账龄超过 3 年的大额应付账款。 18、应付股利 股东名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 武汉建银房地产开发有限公司 138,599.93 138,599.93 湖北企业家实业公司 大冶特殊钢股份公司 1,176,883.29 大冶有色金属公司 1,094,808.22 东风汽车公司 132,720.00 黄冈能源开发公司 阳新铝厂 湖北省电力公司 9,358,473.60 华中电力开发公司 393,120.00 393,120.00 28 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 合 计 531,719.93 12,294,605.04 19、应交税金 项 目 税率（%） 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增值税 13、17 17,914,700.19 10,053,197.94 所得税 15、33 6,268,786.32 11,022,497.77 城市维护建设税 5、7 9,579,208.86 9,161,771.90 房产税 29,243.45 营业税 5 810,172.08 568,982.23 个人所得税 96,238.47 49,368.64 土地使用税 -752,933.04 合 计 34,669,105.92 30,233,128.89 20、其他应交款 项 目 费 率 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 教育费附加 3% 5,468,508.31 6,140,056.88 堤 防 费 2% 1,504,662.15 1,310,905.93 地方教育发展费 1‰ 24,365.59 23,128.87 平抑基金 1‰ 6,116.87 1,118.41 其 他 税 32,308.84 28,547.10 合 计 7,035,961.76 7,503,757.19 21、其他应付款期初数 173,272,294.74 元 期末数 285,377,985.18 元 注：(1) 无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项； (2) 无账龄超过 3 年的大额其他应付款。 22、预提费用 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 预提股东融资借款利息 7,554,438.17 9,592,970.38 十堰陡岭子水电有限公司预提费用 900,000.00 合 计 7,554,438.17 10,492,970.38 注：预提贷款利息系预提长源第一发电有限责任公司其他股东的融资借款利息。 23、长期借款 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 股东融资借款 96,682,204.01 140,291,730.29 银行借款 1,360,715,906.08 720,000,000.00 其中：保证借款 940,715,906.08 710,000,000.00 合 计 1,457,398,110.09 860,291,730.29 注：长期借款增加主要系竹山长源堵河水电发展有限公司本期纳入合并报表导致。 24、股本 公司股份变动情况 单位：股 本次增减变动（+,-） 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2004 年 12 月 31 日 一、尚未流通股份 1、发起人股份 230,846,040.00 230,846,040.00 其中：国家股 139,308,480.00 139,308,480.00 国有法人股 91,537,560.00 91,537,560.00 2、募集法人股份 31,296,000.00 31,296,000.00 尚未流通股份合计 262,142,040.00 262,142,040.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 108,000,000.00 108,000,000.00 三、股份合计 370,142,040.00 370,142,040.00 注：截止 2004 年 12 月 31 日上海证大投资管理有限公司持有公司股本 1776 万股被质押 29 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 冻结。 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 390,630,999.55 390,630,999.55 其他资本公积转入 47,842.00 47,842.00 股权投资准备 6,150,636.74 6,150,636.74 合 计 396,829,478.29 396,829,478.29 26、盈余公积 项 目 期初余额 本期计提数 本期减少数 期末金额 法定盈余公积金 50,450,499.77 11,115,080.51 61,565,580.28 法定公益金 17,354,651.59 5,557,540.26 22,912,191.85 合 计 67,805,151.36 16,672,620.77 84,477,772.13 27、未分配利润 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 本年净利润 70,796,021.32 53,954,878.98 加：年初未分配利润 40,156,492.44 26,217,202.95 减：提取法定盈余公积金 11,115,080.51 9,387,072.98 提取法定公益金 5,557,540.26 4,718,573.78 应付普通股股利 44,417,044.80 25,909,942.73 年末未分配利润 49,862,848.19 40,156,492.44 28、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 电力产品 1,210,038,521.32 1,032,359,675.68 1,034,788,751.79 865,695,258.24 热力产品 2,888,420.19 3,732,951.19 3,457,051.08 4,717,652.55 其他产品 703,721.24 1,020,547.85 674,937.32 347,656.51 合 计 1,213,630,662.75 1,037,113,174.72 1,038,920,740.19 870,760,567.30 29、主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 计提标准 城 建 税 8,651,611.75 8,188,249.51 应交增值税的 5%、7% 教育费附加 1,209,958.66 3,565,410.82 应交增值税的 3% 堤 防 费 3,773,690.52 1,127,893.22 应交增值税的 2% 合 计 13,636,668.37 12,881,553.55 30、其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 其他业务收入 3,519,895.81 908,903.61 减：其他业务支出 359,631.05 284,841.80 其他业务利润 3,160,264.76 624,061.81 31、管理费用本年发生 12,060,806.20 元，2003 年度发生额为 11,774,036.67 元。 32、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 79,323,202.96 65,072,397.34 减：利息收入 1,232,854.00 1,106,372.98 手 续 费 61,831.38 147,245.54 其 它 20.00 30 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 合 计 78,152,200.34 64,113,269.90 注：财务费用增加系公司本期借款增加所致。 33、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 债权投资收益 10,415,041.38 9,665,920.18 其中：其他债权投资收益 10,415,041.38 9,665,920.18 联营公司投资收益 26,718,401.52 12,961,813.46 其他 注(3) -688,464.47 -97,587.74 股权投资差额摊销 -5,475,161.22 -1,530,014.62 合 计 30,969,817.21 21,000,131.28 注：（1）投资收益与上年同期相比增加 9,969,685.93 元，增长幅度为 47.47%，主要原因 系上期末增加湖北汉新发电公司的股权后相应确认的投资收益增加所致。 （2）投资收益的收回不存在重大限制。 （3）投资收益中的其他主要系基金投资收益-636,764.47 元。 34、现金流量表有关项目的说明 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 3,001,227.24 元。主要系富水电厂住房集资款 466,000.00 元，北京和利时系统工程公司还款 594,800.00 元，收到银行利息收入 1,232,853.60 元。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 34,108,298.82 元。支付其他与经营活动有关 的现金主要明细如下： 项 目 金 额 荆门资产租赁费 18,514,702.00 审计及咨询费 1,075,000.00 上市管理费 339,909.28 科技研究费 910,000.00 差 旅 费 754,748.28 运 输 费 421,112.88 业 务 费 360,128.98 租 赁 费 676,170.00 董事会经费 663,043.85 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 64,488,049.70 86.49 17,074,554.64 72.06 1-2 年 10,070,959.15 13.51 302,128.77 7,704,669.20 27.94 231,140.08 合 计 74,559,008.85 100 302,128.77 24,779,223.84 100 231,140.08 2、其他应收款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 78,906,343.44 90.60 56,314,200.38 84.83 1～2 年 1,539,426.99 1.77 46,182.00 9,569,137.70 14.41 284,976.43 2～3 年 4,053,454.56 4.66 202,672.60 375,914.59 0.57 18,795.73 3-4 年 2,589,765.68 2.97 517,953.24 128,103.13 0.19 25,620.63 合 计 87,088,990.67 100 766,807.84 66,387,355.80 100 329,392.79 3、长期股权投资 被投资单位名称 投资 比例(%) 原始投资额 追加投资额 被投资单位 权益增减额 分得现金 红利额 摊销股权 投资差额 期末余额 核算方法 湖北长源第一发电有限公司 69.15 263,538,386.58. 176,075,444.12 92,958,962.28 291,994.62 346,362,873.80 权益法 31 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 被投资单位名称 投资 比例(%) 原始投资额 追加投资额 被投资单位 权益增减额 分得现金 红利额 摊销股权 投资差额 期末余额 核算方法 十堰陡岭子水电有限责任公司 63.04 106,827,800.00 13,116,921.70 2,009,266.68 117,935,455.02 权益法 湖北汉新发电有限公司 30 241,993,881.86 47,603,795.37 15,481,885.20 5,468,661.23 268,647,130.80 权益法 湖北长源科技发展有限公司 95 3,800,000.00 1,652,171.21 570,000.00 4,882,171.21 权益法 竹山长源堵河水电发展有限公司 60 25,560,000.00 17,040,000.00 42,600,000.00 权益法 湖北高新热电股份有限公司 10 15,000,000.00 375,000.00 375,000.00 15,000,000.00 成本法 武汉华工创业投资有限责任公司 16.66 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 芭蕉河水电开发公司 30 2,000,000.00 30,000,000.00 199,407.70 38,959.99 32,160,447.71 成本法 国电长源荆门发电有限公司 55 66,000,000.00 66,000,000.00 权益法 中国国电财务有限责任公司 15 88,800,000.00 88,800,000.00 成本法 合 计 668,720,068.44 201,840,000.00 239,022,740.10 109,385,847.48 7,808,882.52 992,388,078.54 4、长期债权投资 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 被投资单位名称 本金 年利率（%） 本金 年利率（%） 湖北长源第一发电有限公司 23,035,652.67 5.76 33,426,126.39 6.21-5.76 湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 5.76 192,394,000.00 6.21-5.76 合 计 215,429,652.67 225,820,126.39 5、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋建筑物 124,299,287.14 7,038,122.66 1,028,079.00 130,309,330.80 专用设备 274,464,679.62 18,475,678.51 0.00 292,940,358.13 通用设备 4,343,440.93 763,984.00 254,705.00 4,852,719.93 运输设备 8,860,287.76 2,353,209.97 116,600.00 11,096,897.73 其 他 77,989.58 0.00 0.00 77,989.58 合 计 412,045,685.03 28,630,995.14 1,399,384.00 439,277,296.17 (2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋建筑物 45,339,121.80 3,400,177.21 75,872.16 48,663,426.85 专用设备 141,342,046.84 13,237,684.20 0.00 154,579,731.04 通用设备 1,803,917.06 322,802.00 219,533.04 1,912,345.99 运输设备 5,960,280.91 910,144.31 110,024.84 6,760,400.38 其 他 52,470.72 1,339.92 0.00 48,650.67 合 计 194,497,837.33 17,872,147.64 405,430.04 211,964,554.93 净 值 217,547,847.70 227,312,741.24 6、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 电力产品 638,159,967.02 572,569,880.10 606,358,339.57 552,945,989.81 热力产品 2,888,420.19 3,732,951.19 3,457,051.08 4,717,652.55 合 计 641,048,387.21 576,302,831.29 609,815,390.65 557,663,642.36 7、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 债权投资收益 12,020,983.77 13,674,971.36 其中：委托贷款收益 44,233.50 1,181,072.40 其他债权投资收益 11,976,750.27 12,493,898.96 子公司投资收益 42,085,286.52 36,447,397.81 联营公司投资收益 27,111,946.57 12,961,813.46 股权投资差额摊销 -5,475,161.22 -1,530,014.62 32 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 其他 -688,464.47 合 计 75,054,591.17 61,554,168.01 七、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质 及类型 法定 代表人 中国国电集团公司 北京市西城区三里河东路 5 号 电源开发投资建设 经营和管理、电力 生产和销售 母公司 国有 周大兵 注：中国国电集团公司按照《国务院关于印发电力体制改革方案的通知》（国发【2002】 5 号文件）精神，在原国家电力公司部分企事业单位基础上组建，注册资本 120 亿元，已完 成工商注册登记。根据国家经贸委批复的《中国国电集团公司组建方案》，包括湖北省电力 公司所持公司 133,692,480 股（占公司总股本的 37.64％）、华中电力开发公司所持公司 5,616,000 股（占公司总股本的 1.52％）在内的 139,308,480 股国有法人股以行政划拨方式 无偿划转至中国国电集团公司。中国国电集团公司成为公司第一大股东，持有公司 37.64％ 的股份，有关该部分国有法人股东的变更手续已于 2004 年 4 月完成。因此，中国国电集团 公司构成公司实际控股股东。 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（万元） 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国国电集团公司 1,200,000.00 1,200,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（万元） 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 比例（%） 金额 金额 金额 比例（%） 中国国电集团公司 13,930.848 13,930.848 37.64% 4、不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业关系 湖北汉新发电有限公司 联营投资 国电沙市热电厂 同一母公司 国电荆门热电厂 同一母公司 (二) 关联方交易 1、采购货物 2004 年度，中国国电集团公司荆门热电厂代国电长源荆门分公司采购燃料、材料总额 344,174,230.58 元，其中：燃料 331,293,559.18 元，材料 12,880,671.40 元。 2、经营租赁 公司于 2003 年 7 月 1 日与中国国电集团公司签署了《经营租赁合同》, 中国国电集团 公司同意将其下属企业荆门热电厂的 2 台 20 万千瓦机组及配套设备和相关资产交由湖北长 源电力发展股份有限公司经营租赁,合同期限至 2004 年 12 月 31 日，协议租赁价款为每年 3,700 万元。公司 2004 年度应支付租赁款 3,700 万元，实际支付 1,851.47 万元。 3、提供资金 本公司向关联方提供资金余额明细如下(万元): 关联方名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 湖北汉新发电有限公司 19,239.40 19,239.40 4、共同投资 A、国电长源荆门发电有限公司 本公司与国电集团公司，荆门市城市建设投资公司共同出资组建该公司，以此公司作为 33 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 项目法人投资兴建湖北荆门热电厂三期扩建工程（以下简称荆门三期工程）。该工程规模为 2 台 60 万千万瓦超临界燃煤机组，是湖北省重点能源建设项目，总投资暂定为 480,000 万 元，公司注册资本金按总投资的 20%确定，即 96,000 万元。国电集团公司出资 33,600 万元， 占注册资本的 35%；本公司出资 52,800 万元，占注册资本的 55%；荆门城建投资公司出资 9,600 万元，占注册资本的 10%。截止 2004 年 12 月 31 日止，本公司已认缴出资 6,600 万元。 B、国电财务有限责任公司 本公司与国电集团公司等九家股东共同投资组建中国国电财务有限责任公司（以下简称 国电财务）。国电财务是以中长期金融业务为主的非银行金融机构，为成员单位提供金融服 务，成员单位间可以实现内部结算，有利于加快资金周转速度，降低结算费用；利用成员单 位内部的闲置资金对内外提供金融服务，提高资金使用效率。国电财务注册资本金为 6 亿元， 注册地为北京，国电集团公司出资比例为 35%，为控股股东；本公司应出资 9,000 万元，出 资比例为 15%，为参股股东。截止 2004 年 12 月 31 日，本公司已实际出资 8,880 万元。 5、收购资产 本公司于 2004 年 8 月 10 日与中国国电集团公司（以下简称国电集团）签署了产权有偿 转让协议，拟收购国电集团全资拥有的湖北荆门热电厂、沙市热电厂、南河水国发电厂除土 地外的全部资产及相关负债，交易总价为人民币 1.77 亿元。收购交割日为 2004 年 12 月 31 日，截止审计报告日，公司已支付了人民币 5,000 万元。 6、关联方应收应付款项余额(万元) 项 目 2004 年 12 月 31 日 比率 （%） 2003 年 12 月 31 日 比率 （%） (1) 其他应收款 沙市热电厂 938.71 10.78% 荆门热电厂 5,881.09 67.53% 青山热电厂 1,243.02 15.89 (2) 其他应付款 国电集团公司 926.49 5.35 荆门热电厂 2,055.99 11.87 沙市热电厂 1,253.86 7.24 八、或有事项 2004年9月16日，公司第四届董事会第三次会议审议通过公司按30%的持股比例，为湖北 芭蕉河水电开发有限责任公司提供1亿元的借款担保。公司现已签署6000 万元的担保合同， 尚余4000 万元的担保义务还在协商中。本次签署担保合同的银行分别为国家开发银行、中 信实业银行（即债权人），担保金额各为3000 万元，担保合同的签署时间分别为2004 年9 月 28 日、10 月29日，地点均为湖北省武汉市。截至2004 年12 月31 日，本公司累计对外担 保金额为42,200.00 万元。 九、承诺事项 截止报告日，公司无重大需披露承诺事项。 十、资产负债表日后事项非调整事项 截止报告日，公司无重大需披露的资产负债表日后事项非调整事项。 十一、其他重要事项 1、2004 年 9 月 16 日，公司第四届董事会第三次会议审议通过了关于投资建设江西黄 金埠电厂一期工程的议案：会议同意公司控股投资建设江西黄金埠电厂一期工程。江西黄金 埠一期工程建设规模为 2 台 600MW 超临界燃煤机组，该工程经国家发改委批准立项，工程总 投资约 500000 万元本公司将与中国国电集团公司、香港嘉里电力（江西）有限公司、余干 县城市建设投资开发有限公司组建项目公司，项目公司资本金占总投资的 25%即 125,000.00 万元，四方出资比例分别为 50%、15%、33%、2%。资本金以外所需建设资金，将通过银行贷 34 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 款解决。 2、2004 年 11 月 19 日,公司第四届董事会第五次会议审议通过了关于收购湖北省电力 开发公司所持有的汉新公司 5%股权议案：会议同意受让湖北省电力开发公司所持有的汉新 公司 5%的股权，并与之签订股权转让协议，以经审计或资产评估后的汉新公司 2004 年 9 月 30 日的净资产作为本次股权转让的价格基础，由双方协商确定转让价格，并以国有资产管 理部门批准的转让价为准。 2005 年 1 月 31 日，公司与开发公司签署了股权转让补充协议: 双方同意以省国资委对本股权转让行为批复所确定的价格 4575.13 万元作为最终的转让价 格；自补充协议签订十日内，公司支付 70%股权转让款给开发公司；待股权变更登记手续完 成后一个月内，再支付 30%的转让款。延期支付按银行同期贷款利率计付利息;双方协商同 意，从 2005 年 1 月 1 日起至转让股权变更登记手续完成止，开发公司将其所拥有的湖北汉 新发电有限公司 5%股权除处置权以外的其他权利全部委托本公司行使，在股权托管期间， 本公司享有该股权除处置权以外的全部权利。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 35 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 资 产 负 债 表 编制单位：国电长源电力股份有限公司 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五.1 133,588,787.54 79,294,526.92 127,917,506.86 85,248,156.94 短期投资 五.2 1,038,966.40 1,000,000.00 6,367,246.58 6,226,413.30 应收票据 五.3 8,869,682.02 8,869,682.02 16,096,000.00 16,096,000.00 应收股利 应收利息 五.4 1,550,127.40 2,854,146.64 5,260,225.01 应收账款 五.5 228,074,818.31 74,256,880.08 154,372,490.33 24,548,083.76 其他应收款 五.6 130,577,422.84 86,322,182.83 77,824,779.57 66,057,963.01 预付账款 五.7 8,488,993.24 7,000,178.24 3,051,853.04 3,051,853.04 应收补贴款 存 货 五.8 37,639,068.51 11,851,138.55 9,752,846.02 4,685,497.82 待摊费用 477,736.67 115,170.00 409,070.00 100,320.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 548,755,475.53 270,259,886.04 398,645,939.04 211,274,512.88 长期投资： 长期股权投资 五.9 419,434,307.87 992,388,078.54 332,086,909.48 761,920,303.10 长期债权投资 五.10 192,394,000.00 215,429,652.67 192,394,000.00 225,820,126.39 长期投资合计 611,828,307.87 1,207,817,731.21 524,480,909.48 987,740,429.49 合并价差 5,185,466.91 5,936,904.93 固定资产： 固定资产原价 五.11 2,952,667,410.33 439,277,296.17 2,384,311,842.96 412,045,685.03 减：累计折旧 897,159,369.27 211,964,554.93 793,693,873.36 194,497,837.33 固定资产净值 2,055,508,041.06 227,312,741.24 1,590,617,969.60 217,547,847.70 减：固定资产减值准备 固定资产净额 2,055,508,041.06 227,312,741.24 1,590,617,969.60 217,547,847.70 工程物资 五.12 48,206,384.60 在建工程 五.13 763,335,711.59 11,690,748.44 103,727,657.91 3,076,124.77 固定资产清理 固定资产合计 2,818,843,752.65 239,003,489.68 1,742,552,012.11 220,623,972.47 无形资产及其他资产 无形资产 五.14 260,861.28 260,861.28 267,072.24 267,072.24 长期待摊费用 五.15 1,616,611.88 1,616,611.88 5,642,717.16 5,642,717.16 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,877,473.16 1,877,473.16 5,909,789.40 5,909,789.40 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,986,490,476.12 1,718,958,580.09 2,677,525,554.96 1,425,548,704.24 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力 36 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 资 产 负 债 表（续） 编制单位：国电长源电力股份有限公司 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五.16 960,700,000.00 190,000,000.00 423,000,000.00 140,000,000.00 应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 应付账款 五.17 31,666,906.05 18,728,864.60 58,860,747.87 7,897,452.38 预收账款 应付工资 93,956.79 32,072.79 4,164,947.49 4,164,947.49 应付福利费 1,849,962.59 805,095.09 1,800,812.29 1,518,377.45 应付股利 五.18 531,719.93 531,719.93 12,294,605.04 10,022,913.53 应交税金 五.19 34,669,105.92 19,951,550.79 30,233,128.89 17,857,413.62 其他应交款 五.20 7,035,961.76 3,559,990.62 7,503,757.19 4,409,248.19 其他应付款 五.21 285,377,985.18 234,037,147.66 173,272,294.74 339,743,565.13 预提费用 五.22 7,554,438.17 10,492,970.38 1,624.36 预计负债 一年内到期的长期负债 其它流动负债 流动负债合计 1,349,480,036.39 487,646,441.48 736,623,263.89 540,615,542.15 长期负债： 长期借款 五.23 1,457,398,110.09 330,000,000.00 860,291,730.29 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,457,398,110.09 330,000,000.00 860,291,730.29 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,806,878,146.48 817,646,441.48 1,596,914,994.18 550,615,542.15 少数股东权益 278,300,191.03 205,677,398.69 股东权益： 股 本 五.24 370,142,040.00 370,142,040.00 370,142,040.00 370,142,040.00 减：已归还投资 股本净额 370,142,040.00 370,142,040.00 370,142,040.00 370,142,040.00 资本公积 五.25 396,829,478.29 396,829,478.29 396,829,478.29 396,829,478.29 盈余公积 五.26 84,477,772.13 61,031,186.52 67,805,151.36 50,411,783.32 其中：法定公益金 22,912,191.85 16,844,289.57 17,354,651.59 13,304,488.50 未分配利润 五.27 49,862,848.19 73,309,433.80 40,156,492.44 57,549,860.48 股东权益合计 901,312,138.61 901,312,138.61 874,933,162.09 874,933,162.09 负债和股东权益总计 3,986,490,476.12 1,718,958,580.09 2,677,525,554.96 1,425,548,704.24 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力 37 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 利润及利润分配表 编制单位：国电长源电力股份有限公司 单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五.28 1,213,630,662.75 641,048,387.21 1,037,113,174.72 576,302,831.29 减：主营业务成本 五.28 1,038,920,740.19 609,815,390.65 870,760,567.30 557,663,642.36 主营业务税金及附加 五.29 13,636,668.37 5,965,357.83 12,881,553.55 5,797,221.34 二、主营业务利润 161,073,254.19 25,267,638.73 153,471,053.87 12,841,967.59 加：其他业务 利润 五.30 3,160,264.76 30,244.15 624,061.81 119,139.61 减：营业费用 21,367.48 233,422.45 管理费用 五.31 12,060,806.20 11,105,374.90 11,774,036.67 9,879,008.10 财务费用 五.32 78,152,200.34 16,070,425.51 64,113,269.90 6,554,224.59 三、营业利润 73,999,144.93 -1,877,917.53 77,974,386.66 -3,472,125.49 加：投资收益 五.33 30,969,817.21 75,054,591.17 21,000,131.28 61,554,168.01 补贴收入 营业外收入 63,924.84 18,924.84 66,284.55 46,800.00 减：营业外支出 1,016,328.04 1,005,828.04 2,447,172.32 281,965.22 四、利润总额 104,016,558.94 72,189,770.44 96,593,630.17 57,846,877.30 减：所得税 14,601,449.25 1,393,749.12 19,239,801.75 3,891,998.32 少数股东损益 18,619,088.37 23,398,949.44 五、净利润 70,796,021.32 70,796,021.32 53,954,878.98 53,954,878.98 加：年初未分配利润 40,156,492.44 57,549,860.48 26,217,202.95 37,598,156.08 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 110,952,513.76 128,345,881.80 80,172,081.93 91,553,035.06 减：提取法定盈余公积 11,115,080.51 7,079,602.13 9,387,072.98 5,395,487.90 提取法定公益金 5,557,540.26 3,539,801.07 4,718,573.78 2,697,743.95 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 94,279,892.99 117,726,478.60 66,066,435.17 83,459,803.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 44,417,044.80 44,417,044.80 25,909,942.73 25,909,942.73 转作 股本的普通股股利 八、未分配利润 49,862,848.19 73,309,433.80 40,156,492.44 57,549,860.48 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、会计差错更正增加（或减少）利润总额 -3,421,237.87 6、债务重组损失 7、其他 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力 38 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 现 金 流 量 表 编制单位：国电长源电力股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,393,883,184.33 744,944,225.66 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.34 3,001,227.24 2,837,255.85 现金流入小计 1,396,884,411.57 747,781,481.51 购买商品、接受劳务支付的现金 1,024,706,840.48 612,747,055.45 支付给职工以及为职工支付的现金 101,011,264.00 84,658,280.64 支付的各项税费 187,819,583.01 140,939,131.66 支付的其他与经营活动有关的现金 五.34 34,108,298.82 31,309,287.85 现金流出小计 1,347,645,986.31 869,653,755.60 经营活动产生的现金流量净额 49,238,425.26 -121,872,274.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 8,211,711.41 18,426,403.85 取得投资收益所收到的现金 21,976,508.98 31,431,564.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 663,735.01 303,735.01 收到的其他与投资活动有关的现金 2,534,677.24 现金流入小计 33,386,632.64 50,161,703.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 835,985,940.10 23,135,987.38 投资所支付的现金 127,054,814.06 210,094,814.06 支付的其他与投资活动有关的现金 2,153,753.34 27,360.89 现金流出小计 965,194,507.50 233,258,162.33 投资活动产生的现金流量净额 -931,807,874.86 -183,096,459.02 三、筹资流动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 43,200,000.00 借款所收到的现金 1,781,759,690.82 550,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 326,216.55 现金流入小计 1,825,285,907.37 550,000,000.00 偿还债务所支付的现金 788,409,526.28 180,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 150,046,846.89 70,984,896.91 支付的其他与筹资有关的现金 现金流出小计 938,456,373.17 250,984,896.91 筹资活动产生的现金流量净额 886,829,534.20 299,015,103.09 四、汇率变动对现金的影响 五、合并报表范围变化对现金的影响 1,411,196.08 六、现金及现金等价物的净增加额 5,671,280.68 -5,953,630.02 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力 39 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 补 充 资 料 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 70,796,021.32 70,796,021.32 加：少数股东损益 18,619,088.37 计提的资产减值准备 581,121.54 508,403.74 固定资产折旧 103,576,982.80 17,872,147.64 无形资产摊销 6,210.96 6,210.96 长期待摊费用摊销 4,026,105.28 4,026,105.28 待摊费用减少(减:增加) -68,666.67 -14,850.00 预提费用增加(减:减少) -3,869,903.18 -1,624.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 683,643.79 683,643.79 固定资产报废损失 财务费用 78,208,188.32 16,070,425.51 投资损失（减：收益） -30,969,817.21 -75,054,591.17 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -27,797,393.37 -7,165,640.73 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,601,297.60 -67,711,830.84 经营性应付项目的增加（减：减少） -166,154,454.29 -81,886,695.23 其他 经营活动产生的现金流量净额 49,238,425.26 -121,872,274.09 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 133,588,787.54 79,294,526.92 减：现金的期初余额 129,328,702.94 85,248,156.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 4、合并报表范围变化对现金的影响 1,411,196.08 现金及现金等价物净增加额 5,671,280.68 -5,953,630.02 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力 40 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 资产减值准备明细表 编制单位:国电长源电力股份有限公司 (母公司) 2004 年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 小计 年末余额 一、坏账准备合计 560,532.87 508,403.74 1,068,936.61 其中：应收账款 231,140.08 70,988.69 302,128.77 其他应收款 329,392.79 437,415.05 766,807.84 二、短期投资跌价准备合计 123,072.10 123,072.10 123,072.10 其中：基金投资 123,072.10 123,072.10 123,072.10 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 其中：房屋、建筑物 机器设备 仪器仪表 运输设备 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力 41 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 资产减值准备明细表 编制单位:国电长源电力股份有限公司 (合并) 2004 年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 小计 年末余额 一、坏账准备合计 625,667.27 581,121.54 1,206,788.81 其中：应收账款 231,140.08 70,988.69 302,128.77 其他应收款 394,527.19 510,132.85 904,660.04 二、短期投资跌价准备合计 370,635.07 72,437.03 123,072.10 123,072.10 320,000.00 其中：基金投资 123,072.10 123,072.10 123,072.10 其他投资 247,562.97 72,437.03 320,000.00 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 在产品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 其中：房屋、建筑物 机器设备 仪器仪表 运输设备 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力 42 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 净资产收益率及每股收益计算表 2004 年度 编制单位：国电长源电力股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2004 年度 2004 年度 2004 年度 2004 年度 主营业务利润 17.87 18.06 0.4352 0.4352 营业利润 8.21 8.30 0.1999 0.1999 净利润 7.85 7.94 0.1913 0.1913 扣除非经常性损益后的净利润 8.02 8.10 0.1952 0.1952 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项目 金额 主营业务利润 161,073,254.19 营业利润 73,999,144.93 净利润 70,796,021.32 P：报告期利润 扣除非经常性损益后的净利润 72,265,403.30 NP：报告期净利润 70,796,021.32 Eo：期初净资产 874,933,162.09 Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 44,417,044.80 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 5 So：期初股本总数 370,142,040.00 S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo：报告期月份数 Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 901,312,138.61 期末股份总数 370,142,040.00 43 GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD 2003 年—2004 年非经常性损益明细表 金额（元） 明 细 项 目 2004 年 2003 年 营业外收入 63,924.84 66,284.55 保险理赔收入 罚款收入 其他营业外收入 63,924.84 66,284.55 营业外支出 1,016,328.04 2,447,172.32 其中：担保赔偿损失 捐赠支出 210,200.00 2,110,000.00 计提固定资产减值准备 其他营业外支出 806,128.04 337,172.32 其他投资收益 -899,353.58 资产减值准备转回 123,072.10 822,398.26 所得税影响 259,302.70 1,294,376.46 合计 -1,469,381.98 -264,113.05 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力 44