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珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 0 珠海格力电器股份有限公司 GREE ELECTRIC APPLIANCES, INC. OF ZHUHAI 二○○八年年度报告 二○○九年四月 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 1 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司负责人董事长朱江洪先生、主管会计工作负责人望靖东 先生、会计机构负责人廖建雄先生声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 2 目 录 第一节 重要提示及目录 1 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 5 第四节 股本变动及股东情况 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 11 第六节 公司治理结构 16 第七节 股东大会情况简介 19 第八节 董事会报告 19 第九节 监事会报告 32 第十节 重要事项 33 第十一节 财务报告 36 第十二节 备查文件目录 36 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 3 第二节 公司基本情况简介 （一）公司的法定名称： 中文：珠海格力电器股份有限公司 英文：GREE ELECTRIC APPLIANCES, INC. OF ZHUHAI 英文缩写：GREE （二）公司法定代表人：朱江洪 （三）公司董事会秘书：刘兴浩 联系地址：广东省珠海市前山金鸡西路 联系电话：0756-8614883-2416 联系传真：0756-8622581 0756-8614998 电子信箱：gree0651@ 证券事务代表：叶永青 联系地址：广东省珠海市前山金鸡西路 联系电话：0756-8614883-3232 联系传真：0756-8622581 0756-8614998 电子信箱：gree0651@ （四）公司注册地址：广东省珠海市前山金鸡西路 公司办公地址：广东省珠海市前山金鸡西路 邮政编码：519070 公司网址： 公司电子信箱：gree@ （五）公司选定的信息披露报刊：中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 4 公司年度报告备置地点：公司投资证券部 （六）股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：格力电器 股票代码：000651 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1989 年 12 月 13 日 注册地址：珠海市北岭工业区 公司最近一次变更注册登记日期：2008 年 5 月 22 日 注册地址：广东省珠海前山金鸡西路 2、企业法人营业执照注册号：4400001008614 3、税务登记号码：440401192548256 4、组织机构代码：19254825-6 5、公司聘请的会计师事务所 名称：中审亚太会计师事务所有限公司 办公地址：北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22-23 层 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 5 第三节 会计数据及业务数据摘要 （一）公司本年度实现的利润总额及其构成： 序号 项目 金额（元） 1 营业利润 2,339,186,480.51 2 利润总额 2,406,254,846.45 3 归属于上市公司股东的净利润 2,102,744,338.96 4 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,048,821,565.76 5 经营活动产生的现金流量净额 368,544,296.12 注：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目及金额 序号 项 目 金额（元） 1 非流动资产处置损益 -1,481,510.49 2 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 24,627,807.32 3 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,343,509.66 4 其他符合非经常性损益定义的损益项目 33,809,798.29 5 所得税影响额 -11,376,831.58 合计 53,922,773.20 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（合并报表）： 1、主要会计数据 单位：（人民币）百万元 2008 年 2007 年 本年比上年增 减（％） 2006 年 营业收入 42,032.39 38,009.18 10.58% 26,334.27 利润总额 2,406.25 1,426.37 68.70% 848.75 归属于上市公司股东的净利润 2,102.74 1,269.76 65.60% 691.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 2,048.82 1,106.32 85.19% 680.71 经营活动产生的现金流量净额 368.54 2,792.79 -86.80% 1,732.97 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 6 2008 年末 2007 年末 本年末比上年 末增减（％） 2006 年末 总资产 30,799.96 25,547.96 20.56% 16,634.58 所有者权益（或股东权益） 7,477.54 5,627.61 32.87% 3,313.96 股本 1,252.40 834.93 50.00% 805.41 2、主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增 减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 1.68 1.05 60.00% 0.78 稀释每股收益（元/股） 1.68 1.05 60.00% 0.78 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 1.64 0.92 78.26% 0.77 全面摊薄净资产收益率（%） 28.12% 22.56% 5.56% 20.87% 加权平均净资产收益率（%） 32.13% 31.94% 0.19% 22.35% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 27.40% 19.66% 7.74% 20.54% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 31.30% 27.83% 3.47% 21.99% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.29 3.34 -91.32% 2.15 2008 年末 2007 年末 本年末比上年 末增减（％） 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.97 6.74 -11.42% 4.11 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》要求计算 的利润数据 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股 股东的净利润 28.12 32.13 1.68 1.68 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 27.40 31.30 1.64 1.64 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 7 第四节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 1、报告期内，因公司实施了 2007 年度利润分配方案以及有限售条件股份限售期 满变更为无限售条件股份而导致股份结构的变化如下： 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一.有限售条件股份 316,923,442 37.96% 118,740,180 -79,455,083 39,285,097 356,208,539 28.44% 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 313,413,442 37.54% 118,740,180 -75,945,083 42,795,097 356,208,539 28.44% 其中： 境内法人持股 298,404,300 35.74% 114,403,088 -69,598,125 44,804,963 343,209,263 27.40% 境内自然人持股 15,009,142 1.80% 4,337,092 -6,346,958 -2,009,866 12,999,276 1.04% 4.外资持股 3,510,000 0.42% 0 -3,510,000 -3,510,000 0 0 其中： 境外法人持股 3,510,000 0.42% 0 -3,510,000 -3,510,000 0 0 境外自然人持股 二.无限售条件股份 518,006,558 62.04% 298,724,820 79,455,083 378,179,903 896,186,461 71.56% 1.人民币普通股 518,006,558 62.04% 298,724,820 79,455,083 378,179,903 896,186,461 71.56% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 三.股份总数 834,930,000 100.00% 417,465,000.00 0 417,465,000 1,252,395,000 100.00% 2、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 珠海格力集团公司 188,535,675 40,270,500 74,132,588 222,397,763 按股改承诺解限，实施 分配方案增加限售股。 2008 年 4 月 2 日 珠海格力房产有限公司 15,251,625 15,251,625 0 0 按股改承诺解限。 2008 年 4 月 2 日 朱江洪 4,865,900 1,216,475 1,824,713 5,474,138 高管持股 2008 年 1 月 1 日 董明珠 4,759,658 1,189,915 1,784,871 5,354,614 高管持股 2008 年 1 月 1 日 石小磊 21,730 5,433 8,149 24,446 高管持股 2008 年 1 月 1 日 黄辉 900,000 225,000 337,500 1,012,500 高管持股 2008 年 1 月 1 日 庄培 849,659 212,415 318,622 955,866 高管持股 2008 年 1 月 1 日 黄家海 15,000 3,750 5,625 16,875 高管持股 2008 年 1 月 1 日 刘兴浩 31,000 7,750 11,625 34,875 高管持股 2008 年 1 月 1 日 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 8 望靖东 0 0 125,962 125,962 高管持股 2008 年 1 月 1 日 程秀生 8,000 8,000 0 0 独立董事离职 2008 年 12 月 21 日 嘉实稳健开放式证券投资 基金 4,500,000 4,500,000 0 0 认购新股承诺 2008 年 1 月 21 日 丰和价值证券投资基金 4,491,000 4,491,000 0 0 认购新股承诺 2008 年 1 月 21 日 YALE UNIVERSITY 3,510,000 3,510,000 0 0 认购新股承诺 2008 年 1 月 21 日 嘉实优质企业股票型开放 式证券投资基金 2,700,000 2,700,000 0 0 认购新股承诺 2008 年 1 月 21 日 全国社保基金四零五组合 1,485,000 1,485,000 0 0 认购新股承诺 2008 年 1 月 21 日 友邦华泰盛世中国股票型 开放式证券投资基金 360,000 360,000 0 0 认购新股承诺 2008 年 1 月 21 日 安顺证券投资基金 270,000 270,000 0 0 认购新股承诺 2008 年 1 月 21 日 友邦华泰积极成长混合型 证券投资基金 270,000 270,000 0 0 认购新股承诺 2008 年 1 月 21 日 合计 232,824,247 75,976,863 78,549,655 235,397,039 － － （二）股票发行与上市情况 1、近三年公司发行股票情况： 经中国证券监督管理委员会发行审核委员会 2007 年第 149 次会议审核通过，并获 中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]406 号文核准，2007 年 12 月 10 日，公司 公开发行股票 2,952 万股，发行价格每股人民币 39.16 元，募集资金总额人民币 1,156,003,200.00 元，扣除发行费用后，实际募集资金净额人民币 1,135,063,152.00 元。增发股份已于 2007 年 12 月 21 日在深圳证券交易所上市交易。 2、报告期内，公司股份总数及结构发生了变动： 本报告期内，公司实施了 2007 年度利润分配方案与有限售条件股份限售期满变更 为无限售条件股份，公司股份总数及结构发生了变动（详细内容请参见本报告第四节 股本变动及股东情况之股份变动情况）。 3、公司没有内部职工股。 （三）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司股东情况如下： 1、股东总数 24,705 名 2、前 10 名股东持股情况（单位：股） 股东名称 股东 性质 持股 比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 珠海格力集团公司 境内非国 有法人 22.58% 282,803,513 222,397,763 202,297,500 河北京海担保投资有限公司 境内非国 有法人 9.73% 121,890,633 120,811,500 - 交通银行－博时新兴成长股票型 证券投资基金 境内非国 有法人 2.58% 32,353,647 - YALE UNIVERSITY 境外法人 2.28% 28,589,500 - - 珠海格力房产有限公司 境内非国 1.83% 22,877,438 - - 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 9 有法人 上海浦东发展银行－嘉实优质企 业股票型开放式证券投资基金 境内非国 有法人 1.76% 22,000,000 - - 中国建设银行－上投摩根成长先 锋股票型证券投资基金 境内非国 有法人 1.57% 19,699,991 - - 中国人寿保险（集团）公司－传 统－普通保险产品 境内非国 有法人 1.50% 18,809,061 - - 瑞士信贷（香港）有限公司 境外法人 1.35% 16,847,664 - - 中国工商银行－汇添富均衡增长 股票型证券投资基金 境内非国 有法人 1.33% 16,596,849 - - 3、前 10 名无限售条件股东持股情况（单位：股） 股东名称 持有无限售条 件股份数量 股份种类 珠海格力集团公司 60,405,750 人民币普通股 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 32,353,647 人民币普通股 YALE UNIVERSITY 28,589,500 人民币普通股 珠海格力房产有限公司 22,877,438 人民币普通股 上海浦东发展银行－嘉实优质企业股票型开放式证券投资基金 22,000,000 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 19,699,991 人民币普通股 中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 18,809,061 人民币普通股 瑞士信贷（香港）有限公司 16,847,664 人民币普通股 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 16,596,849 人民币普通股 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 16,510,200 人民币普通股 上述股东关联关系 或一致行动的说明 珠海格力房产有限公司为珠海格力集团公司的全资子公司。 （四）公司控股股东简介 1、珠海格力集团公司（以下简称“格力集团”）为本公司之控股股东。 法定代表人：朱江洪 注册资本：人民币 17,000 万元 成立日期：1990 年 12 月 15 日 公司地址：广东省珠海市拱北北岭工业区 经营范围：本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口及本企业和本企 业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的 进口、房产开发。是一家以工业为主导，商贸和房地产为两翼综合发展的集团公司。 2、报告期内控股股东无变动。 3、格力集团属于集体所有制企业，受珠海市国有资产监督管理委员会管理。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 10 4、实际控制人与公司之间的产权和控制关系： 注：本公司 2009 年 4 月 17 日接控股股东珠海格力集团公司的通知，该公司在珠 海市工商行政管理局办理完毕工商登记变更手续，变更事项为：公司名称原为“珠海 格力集团公司”，变更为“珠海格力集团有限公司”；注册地址原为“广东省珠海市拱 北北岭工业区”，变更为“珠海市石花西路 211 号”；注册资本及实收资本原为“17000 万元人民币”，变更为“80000 万元人民币”；注册号原为“4404001005906”，变更为 “440400000146523”；企业类型原为“集体所有制”，变更为“有限责任公司（国有 独资）”，股东为“珠海市人民政府国有资产监督管理委员会”，持股比例 100%。经营 范围原为“本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口及本企业和本企业成 员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口 （具体按[1998]外经贸政审函字第 718 号文经营）房产开发”，变更为“投资与资产 管理；企业管理服务、企业策划；其他商务服务（不含许可经营项目）”。 （五）其他主要股东简介 公司名称：河北京海担保投资有限公司（以下简称“河北京海”） 法定代表人：郭书战 注册资本：人民币壹亿元 注册日期：2006 年 8 月 18 日 公司地址：河北石家庄市桥西区西环南路副 12 号 经营范围：对基础建设、房地产业、能源产业、交通运输业、环保产业、农业、 教育、旅游开发、高科技项目的投资；投资咨询，贷款申请咨询，中小企业贷款担保， 企业信用担保，企业购并重组的组织实施及投资：企业管理咨询及营销策划服务；电 子产品的研制开发和销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（法律、行政法 规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）。 珠海格力集团公司 珠海格力房产有限公司 珠海格力电器股份有限公司 100% 1.83% 22.58% 珠海市国有资产监督管理委员会 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 11 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初持股 （股） 年末持股 （股） 变动 原因 朱江洪 董事长 男 63 2006.5-2009.5 4,865,900 7,298,851 实施分红 董明珠 副董事长、总裁 女 54 2006.5-2009.5 4,759,658 7,139,487 实施分红 鲁君四 董事 男 43 2006.5-2009.5 0 0 王刚 董事 男 37 2007.6-2009.5 0 0 郭书战 董事 男 52 2007.6-2009.5 0 0 孙蒋涛 董事 男 49 2006.5-2009.5 0 0 李祖军 独立董事 男 46 2006.5-2009.5 0 0 朱恒鹏 独立董事 男 39 2008.6-2009.5 0 0 钱爱民 独立董事 女 38 2008.6-2009.5 0 0 石小磊 监事会主席 男 58 2006.5-2009.5 21,730 24,446 实施分红、市 场卖出 刘旭林 监事 男 38 2006.9-2009.5 0 0 黄家海 职工代表监事 男 39 2006.8-2009.5 15,000 22,500 实施分红 黄辉 副总裁 男 45 2006.5-2009.5 900,000 1,350,000 实施分红 庄培 副总裁 男 44 2006.5-2009.5 849,659 1,274,489 实施分红 望靖东 财务负责人 男 38 2008.1-2009.5 85,300 127,950 实施分红 刘兴浩 董事会秘书 男 36 2006.5-2009.5 31,000 46,500 实施分红 现任董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 在股东单位的职务 任期 朱江洪 珠海格力集团公司 董事长、总裁、法定代表 人、党委书记 2006 年 8 月至今 董明珠 珠海格力集团公司 董事 2006 年 9 月至今 鲁君四 珠海格力集团公司 董事、副总裁 2004 年 1 月至今 王刚 珠海格力集团公司 副总裁 2006 年 9 月至今 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 12 石小磊 珠海格力集团公司 董事 2003 年 3 月至今 刘旭林 珠海格力集团公司 经营发展部副部长 2005 年 11 月至今 郭书战 河北京海担保投资有限公司 董事长 2006 年 8 月至今 孙蒋涛 恒富(珠海)置业有限公司 董事长 1996 年 9 月至今 2、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （1）董事 � 董事长朱江洪先生 2001 年 4 月至今，任本公司董事长。 2000 年 5 月 1 日，荣获“全国劳动模范”称号。2004 年 5 月,荣获“重庆市荣 誉市民”称号。2004 年 12 月，荣获“全国用户满意杰出管理者”称号。2005 年 8 月，被评为“中国品牌国际市场十大杰出人物”。2006 年 5 月，荣获“2006 年度中 国家用中央空调行业风云人物”称号。2007 年 1 月，荣获“首席品牌官”称号。2007 年 12 月，荣获“广东上市公司最受尊敬十大企业家”称号。2008 年 12 月，荣获“中 国改革开放 30 年广东上市公司 10 大杰出人物”称号。 兼任珠海格力集团公司董事长、总裁、法定代表人、党委书记，格力电器（重 庆）有限公司、格力电器（重庆）电子科技有限公司、珠海凯邦电机制造有限公司 董事长，华南理工大学、西北大学客座教授，广东省家电商会副会长。 � 副董事长、总裁董明珠女士 2006 年 10 月至今，任本公司副董事长；2001 年 4 月至今，任本公司总裁。 1998 年，荣获“全国优秀女职工”、“广东省优秀女厂长”称号。1999 年，荣获 全国五一劳动奖章。2002 年荣获全国三八红旗手、中华杰出创业女性、中国企业女 性风云人物称号，曾两次荣获广东省三八红旗手、南粤优秀女企业家称号，先后荣 获全球十大最具影响力的华商妇女、中国十大女性经济人物、家电十大新闻人物、 南粤巾帼十杰、受 MBA 尊敬的十大创新企业家。2004 年，荣获中国十大营销人物、 最具价值 10 位卓越商业领袖、影响中国家电未来发展趋势的十大创新人物、全球 50 名最具影响力的商界女强人。2005 年，荣获广东十大经济风云人物、中国上市公司 最佳风尚女董事、珠海十大魅力人物。2006 年，荣获合肥十大经济人物、正在影响 中国管理的 10 位女性、50 位最具领导力 CEO、推动中国企业品牌化进程的 50 位风 云人物、中国十大卓越首席品牌官、最具控制力粉红领袖、2006CCTV 中国经济年度 人物。2007 年，荣获全球最具影响力的 100 位女性、中国家电行业年度十大影响力 人物、中国改革开放 30 年经济百人榜、中国十大诚信英才。2008 年，荣获时代先锋 ——第四届全国改革创新十大突出贡献奖、中国妇女时代人物、中国最具影响力的 25 位商界领袖、全球最具影响力的 50 位商界女强人、全国优秀创业女性、中国改革 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 13 开放 30 年十大创新人物。2009 年，荣获省妇联授予的“广东首届自主创新十大女杰” 和“三八红旗手标兵”；全国妇联及上海文广集团授予的“2008 年度非凡女人”；合 肥市委颁发的“2008 年度"合肥市新引进优秀外来投资企业家"并连续四年荣获美国 《财富》杂志评选的“全球 50 名最具影响力的商界女强人”。 兼任珠海格力集团公司董事、格力电器（合肥）有限公司董事长，珠海市女企 业家协会会长，连任第十届、十一届全国人大代表，民建中央常委，全国妇联第十 届执委，中国家电协会副理事长，中国社会经济调查研究中心理事会理事，广东省 妇联执委会委员，广东省女企业家协会副会长，珠海市女企业家协会会长，珠海市 禁毒基金会荣誉副理事长，珠海市红十字会荣誉会长，合肥市(家电)产业发展顾问， 珠海市人民政府对外友好协会第一届理事会理事等职务。被西北大学和中山大学管 理学院、山东大学聘为兼职教授，被南京工业大学管理学院聘为“MBA 校外导师”， 被中国科技大学管理学院聘为 MBA“课程教授”,北京师范大学珠海分校客座教授， 中南财经政法大学兼职教授和 MBA 教育顾问委员会委员等。 � 董事鲁君四先生 2004 年 1 月至今，任珠海格力集团公司董事、副总裁。 兼任珠海格力房产有限公司董事长、法定代表人，西安海星现代科技股份有限 公司董事长，中国土木协会总会常务理事，广东省青年企业家协会常务理事，广东 省房地产协会常务副会长。 � 董事王刚先生 2003 年 3 月至 2006 年 9 月，任珠海市国资委任副总经济师；2006 年 9 月至今， 任珠海格力集团公司董事、副总裁。 兼任珠海物流与采购商会会长。 � 董事郭书战先生 2006 年 8 月至今，任河北京海担保投资有限公司董事长。 兼任郑州市人民政协委员、河南诚信格力电器市场营销有限公司总经理。 � 董事孙蒋涛先生 1996 年 9 月至今，任恒富(珠海)置业有限公司董事长。 兼任珠海恒富阳光酒店有限公司、珠海津澳房地产有限公司与恒富阳光（集团） 有限公司董事长。 � 独立董事李祖军先生 1984 年至今，任西南政法大学教授，西南政法大学法学院副院长、法学博士。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 14 兼任重庆市仲裁委员会仲裁员、中国法学会会员、中国诉讼法学会会员、重庆 市政府、市人大法律咨询专家、重庆市海力律师事务所高级律师等。 � 独立董事朱恒鹏先生 1999 年 7 月至 2006 年 7 月，任中国社会科学院经济研究所副研究员（副教授）， 2006 年 7 月至今，任中国社会科学院经济研究所研究员（教授）。 2006 年 9 月至今，兼任河南大学经济学院教授。 � 独立董事钱爱民女士 2000 年 7 月至今，任对外经济贸易大学副教授。 2006 年 6 月至今，兼任纳税服务网财税顾问。 （2）监事 � 监事会主席石小磊先生 2000 年 1 月至 2003 年 2 月，任珠海格力集团公司财务总经理；2003 年 3 月至 今，任珠海格力集团公司董事。 � 监事刘旭林先生 2002 年 6 月至 2005 年 10 月，任珠海格力集团财务公司金融投资部部长；2005 年 11 月至今，任珠海格力集团公司经营发展部副部长。 � 职工代表监事黄家海先生 2004 年 4 月加入本公司，负责本公司总裁办后勤管理工作；2005 年 2 月至 2009 年 1 月，任本公司总裁办负责人；2008 年 8 月至今兼任本公司基建办负责人；2009 年 1 月至今，任本公司总裁办副主任。 （3）高级管理人员 � 副总裁黄辉先生 2000 年 8 月至今，任本公司副总裁。 2005 年 12 月，获得广东省企业管理现代化优秀成果省级二等奖；2006 年 12 月， 获得珠海科技创新奖。 兼任中国质量管理协会轻工分会理事。 � 副总裁庄培先生 2002 年至 2003 年 4 月，任本公司总裁助理；2003 年 4 月至今，任本公司副总 裁。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 15 � 财务负责人望靖东先生 2000 年至 2002 年，任审计署广州特派员办事处主任科员；2002 年 11 月至 2006 年 4 月，历任本公司财务部部长、采购部部长、审计部部长；2006 年 4 月至今，任 本公司总裁助理；2008 年 1 月至今，任本公司财务负责人。 � 董事会秘书刘兴浩先生 1999 年 7 月至今，任本公司董事会秘书。 3、董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 公司董事会制定了《经营者年薪制试行办法》，年薪包括基本岗位年薪及激励年薪。 董事会根据公司的经营业绩按《经营者年薪制试行办法》决定给经营者的报酬。董事、 监事在公司任职的，按经营者领取报酬，没有在公司任其他职务的董事、监事不在公 司领取报酬。 （2）报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司领取报酬的情况： 姓名 职务 从公司领取报酬总额 朱江洪 董事长 130 万元 董明珠 副董事长、总裁 119 万元 鲁君四 董事 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 王刚 董事 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 郭书战 董事 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 孙蒋涛 董事 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 李祖军 独立董事 5 万元(独立董事津贴) 朱恒鹏 独立董事 5 万元(独立董事津贴) 钱爱民 独立董事 5 万元(独立董事津贴) 石小磊 监事会主席 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 刘旭林 监事 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 黄家海 监事 11 万元 黄辉 副总裁 85 万元 庄培 副总裁 85 万元 望靖东 财务负责人 40 万元 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 16 刘兴浩 董事会秘书 19 万元 合计 504 万元 4、在报告期内被选举或离任的董事、监事，以及聘任或解聘高级管理人员的情况 于 2008 年 1 月 9 日召开的七届十二次董事会聘请望靖东先生为本公司财务负责 人，董明珠女士不再兼任公司财务负责人一职。 由于张新民先生、程秀生先生连任本公司独立董事已经满六年，不得再担任本公 司独立董事职务，2008 年 6 月 20 日召开的 2007 年年度股东大会选举朱恒鹏先生、钱 爱民女士为本公司第七届董事会独立董事。 （二）公司员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司在职员工 22,141 人。 专业构成：科研人员 2,435 人，营销人员 489 人，财务人员 64 人，行政管理人员 800 人，生产及辅助人员 18,353 人。 教育程度：硕士以上 190 人，本科 1,744 人，大中专 7,525 人，高中、技校及以 下 12,682 人。 公司需承担费用的退休人员 78 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所、广东省证监局 关于开展上市公司治理专项活动的有关规定，认真组织自查等工作。公司于 2008 年 7 月 21 日召开的七届十六次董事会审议通过了《关于公司治理整改情况的报告》及《关 于控股股东及关联方资金占用问题的自查报告》。 报告期内，公司不断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公 司法人治理结构已基本符合《上市公司治理准则》的要求。主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定 的《股东大会议事规则》，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，特别 是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接 或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 17 务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事； 公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够依据《董事 会议事规则》等制度，以认真负责的态度出席董事会和股东大会；能够积极参加有关 培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司董事会设立审计、 提名、薪酬与考核委员会，并相应制订《审计委员会议事规则》、《提名委员会议事规 则》、《薪酬与考核委员会议事规则》。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定， 监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够依据《监事会议事规 则》等制度，认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公 司董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已初步建立了董事、监事和总裁人员的绩 效评价标准和激励约束机制。总裁人员的聘任符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护股东、员工、社会等各方面利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者 来访和咨询、负责投资者关系管理工作。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的 规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得 信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份 的变化情况。 （二）独立董事履行职责的情况 报告期内，公司独立董事能够以公司和股东的最大利益为行为准则，按照公司章 程有关规定，忠实履行自己的职责，出席董事会会议，认真审议各项议题，在关联交 易、技术改造、对外投资、公司经营管理、信息披露、投资者关系管理等方面均提出 很多好的建议和意见，对公司董事会正确决策、提高管理水平、规范运作等起到了积 极的作用，使公司得到健康快速发展，同时也切实维护了中小股东的利益。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 李祖军 7 7 0 0 张新民 4 4 0 0 程秀生 4 4 0 0 朱恒鹏 3 3 0 0 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 18 钱爱民 3 3 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及其他事项没有提出异议。 （三）公司与控股股东五分开情况 本公司法人治理结构健全，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 做到分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、本公司已建立健全包括产、供、销在内的一整套完整独立的业务经营体系，与 控股股东及其下属子公司之间完全分开，不存在同业竞争。公司独立开展业务，自主 经营。 2、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设备，拥有自身 生产经营使用的土地使用权、工业产权、非专利技术等资产，拥有独立的采购和销售 系统。本公司实际控制人无违规占用本公司资金、资产及其他资源的情况。 3、本公司在劳动、人事及工资管理方面独立。本公司的总裁、副总裁、财务负责 人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取薪酬。本公司现任董事、监事， 均系按《公司章程》规定的程序，合法选举产生。本公司总裁由董事会聘任，副总裁 及财务负责人由总裁提名，董事会聘任。不存在股东干预本公司董事会和股东大会已 经作出的人事任免决定的情况。 4、本公司设立了独立于控股股东的组织管理机构，生产经营和办公机构与控股股 东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。未发生控股股东及其他任何单位或 个人干预本公司机构设置的情况；控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间 不存在上下级关系，控股股东未以任何形式干预本公司的生产经营活动。 5、本公司设有完全独立的财务部门，独立的会计人员，独立的会计核算体系和财 务管理制度，独立的银行帐户，未与控股股东共用银行帐户，公司独立依法纳税。本 公司各项财务决策均系独立做出，股东通过股东大会行使权利，不存在大股东干预本 公司资金使用的情况。 （四）内部控制制度的建立与健全情况 本公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部控制指 引》等法规性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司与控股股东之间的 关系，加强管控公司的日常关联交易，修订完善了《公司章程》及《内部控制制度》、 《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等在内的详细内控制度文件，提高公司 的治理和规范运作水平，基本保障了上市公司内部控制管理的有效执行，为公司的长 远发展奠定了坚实的基础。（详细内容请参见公司 2009 年 4 月 21 日披露的《内部控 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 19 制自我评估报告》） （五）公司对高级管理人员的考评及激励机制、奖励制度的建立与实施 报告期内，公司董事会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，实行 以德、能、勤、绩四个方面的工作成果为内容的分配考核制度。公司坚持合理、公平、 公正的原则，注重物质激励与精神激励相结合。公司高级管理人员的报酬由两部分组 成：基本岗位年薪及激励年薪。基本岗位年薪，按劳动部门有关文件执行；激励年薪 部分，根据个人岗位职责和分管工作实行考核分配。在物质激励方面，公司注意合理 控制奖励档次，适当拉开奖励差距，同时注重奖励的时机和频率。在精神激励方面， 公司注意把公司目标与高管的奉献精神、社会责任感、事业成就感相结合。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了两次股东大会，有关情况如下： 1、2008 年 1 月 29 日，公司召开了 2008 年第一次临时股东大会，此次股东大会 决议已刊登在 2008 年 1 月 30 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 2、2008 年 6 月 20 日，公司召开了 2008 年第一次临时股东大会，此次股东大会 决议已刊登在 2008 年 6 月 21 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 第八节 董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2008 年，是困难重重的一年，南方冰冻雨雪及四川汶川大地震自然灾害、原材料 价格巨幅波动、人民币快速升值、反常的气候等因素给公司的生产经营带来了很多困 难，尤其是全球性的金融危机给各行各业都带来了前所未有的困难。面对困难的局面， 公司仍然坚持走以技术、质量取胜的道路，坚持走自主研发的发展道路，不断推出具 有自主知识产权的高科技新产品，坚持通过创新不断提高公司的核心竞争能力。 在技术研发上，公司坚持自主创新，自主研发了智能人体感应、一氧化碳检测、 智能化霜、变频多联空调、EVI 低温启动等全球领先技术，报告期内公司又推出了节 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 20 能模式、环境模式、智能远程网络控制、G-Matrik 全直流变频等全球领先技术，形成 了公司的技术核心。由于技术创新能力强、创新业绩显著且具有重要示范作用，2008 年 9 月，公司技术中心经国家发改委、国家科技部、国家财政部、海关总署、税务总 局五部委联合认定为国家级企业技术术中心，这意味着公司自主创新实力和水平提升 到了一个更高的台阶。2009 年初，由于卓越的行业技术研发和工程化发展水平,公司 又经国家科技部批准组建中国制冷行业唯一一个国家工程中心――国家节能环保制 冷设备工程技术研究中心，这意味着公司已具备引领制冷行业技术发展和工程化实践 的领军能力。 在家用空调方面，报告期内公司科研人员将科研的重心瞄准了产品的舒适、节能、 高效和环保方面，积极响应国家的节能减排政策，二级能效以上定频空调和 G-Matrik 全直流变频节能高效空调在公司产品中的比例越来越大。2008 年，基于节能和舒适性 的研究应用方向，在定频空调的研发方面，公司新开发了玉系列、凉系列、韵系列和 绿系列等四大系列 16 款新分体机产品和逸轩风、竹林风和清新风等“办公．厅”柜 机空调，并将首创行业“节能模式”和“环境模式”应用其中，极大地提高了产品的 舒适性和节能效果，赢得消费者的喜爱。在变频空调的研发方面，通过以自主知识产 权 G-Matrik 全直流变频技术为核心，完成了节能王子、睡美人、睡梦宝、玉蔷春、 王者之尊、悦轩风等产品的技术升级，积极响应了国家节能减排的国策。如今，在国 内家用空调市场上，公司的节能王子、冷静王、睡梦宝、睡美人、天巧、玉堂春、王 者之尊、王者风范、风韵、风姿、逸轩风等都成为深受消费者喜爱的明星产品。在由 国家知识产权局举办的第十届中国专利奖上，公司发明的“智能化霜”技术斩获中国 专利奖优秀奖，一举实现了空调行业发明专利在中国专利奖上的零突破。继 2008 年 初热回收数码多联空调机组被列入国家级火炬计划项目和全新滑动门柜式空调“王者 之尊”被列入国家重点新产品计划项目后，近期公司两项自主创新成果被列入国家科 技部公布的 2008－2009 年度国家科技计划项目名单，其中“基于正弦波驱动的变频 空调器的研制及产业化”列入国家火炬计划项目，公司下属全资子公司珠海凌达压缩 机有限公司研发的“QX－34 型高性能全封闭背压式旋转压缩机”被纳入国家重点新产 品计划项目。 在商用空调方面也有突破性进展，报告期内公司研发成功国家首台高温离心压缩 机与离心机组，该机组为“十一五”国家科技支撑计划重大项目――降低大型公共建 筑空调系统能耗的关键技术，公司拥有完全的自主知识产权，同时，热回收螺杆机组、 满液式热泵螺杆机组也全面推向市场。2008 年，珠海市科技计划项目“格力直流变频 多联空调机组”开发完成，该系列产品具有节能、环保和舒适的特点，值得一提的是 该产品采用格力自主研发的驱动，可靠性非常高，通过该项目的开发，公司自主研发 掌握了直流变频多联机组的多项核心技术，打破了以前少数国外厂家对直流变频的技 术垄断，另外还申请了包括“多台外机模块并联的压缩机间均有系统”在内的多项专 利，为今后的多联机发展奠定了坚实的基础。2008 年，公司率先攻克大型模块化并联 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 21 多联机组技术壁垒，开发出有自主知识产权的大型模块化数码多联空调机组，能力达 到 200KW 以上，该技术为高科技的多联空调技术能应用到更加广阔的领域铺平了道路。 在质量管理方面，公司通过推行零下线工程、建立质量厂长（部长）问责制、进 一步加强对产品的设计质量的控制、组织质量整改、扩大外协外购件的管理范围、调 整外协外购件的管理方法、组织开展以管理为中心的整改验收活动、制定多项技术规 范及企业技术标准等措施，进一步提高了公司的质量管理水平，售后故障率进一步下 降。 在营销方面，公司加强了对销售网络的管理，特别是对专卖店进行了更为严格的 授权管理，对不能适应公司发展的经销商进行了清理，加强了专卖店的“关联性、统 一性、连锁性”的建设。深圳及珠海的销售公司由本公司直接出资经营，有效优化了 公司的销售网络，进一步提升了公司营销网络的优势。 在节能方面，公司投入大量资金购买节能设备、引进节能技术以及引进管理人才， 也因此取得丰硕的回报，单位工业增加值能耗（吨标准煤/万元）不断下降，公司 2005 年单位工业增加值能耗为 0.16099 吨标准煤/万元，2008 年单位工业总产值能耗为 0.0425 吨标准煤/万元，下降了 73%，同时超额完成珠海市政府下达公司的“十一五” 期末单位工业总产值能耗下降 16.02%的指标，06 年、07 年、08 年连续三年荣获珠海 市政府节能专项资金 18 万、30 万、44 万的奖励。从长期来看，公司的大量节能投入 减少了能耗费用开支同时也降低生产成本，提高企业竞争力。在减排方面，为保护环 境，符合国家环保要求，工业产生的废水必须经处理达标后方可排放，目前公司现有 污水处理系统 4 套，分别位于一期、三期、四期和五期，主要是对各期的喷涂生产线 前处理及其它单位产生的污水进行处理，专职工作人员 24 小时对污水处理进行在线 监测 ，处理后的废水达标率高达 100%。 2008 年，在重重困难的影响下，我国空调行业整体上呈现负增长，行业内的企业 间竞争更加激烈，行业整合继续深化，市场集中度进一步提高。2008 年，公司依靠在 技术、质量、营销网络等方面的优势，依靠全体员工的共同努力取得了可喜的成绩， 公司实现营业总收入 422.00 亿元，较去年 380.41 亿元增长了 10.93%，实现归属于母 公司所有者的净利润 21.03 亿元，较去年 12.70 亿元增长了 65.60%，全面摊薄净资产 收益率达 28.12%，公司继续保持快速、健康的良好发展态势，行业龙头地位更加稳固。 2、公司主营业务及其经营状况 公司主营业务范围：生产销售空调器、自营空调器出口业务及其相关零配件的进 出口业务。 公司主营业务收入由内销和出口两部分组成，组成结构如下： 分类 销售收入(亿元) 占销售总收入比例% 销售收入比上年增减% 国内市场 310.14 79.33% 10.72% 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 22 国外市场 80.81 20.67% 3.36% 按行业划分的主营业务收入及利润构成情况 经营指标 主营业务收入(万元) 所占比例% 主营业务利润(万元) 所占比例% 空调及配件 3,818,416.36 97.6703% 779,996.66 98.8425% 小家电 55,104.82 1.4095% 6,901.80 0.8746% 漆包线 31,321.49 0.8012% 1,560.45 0.1977% 电容 4,477.14 0.1145% 630.59 0.0799% 压缩机 174.65 0.0045% 41.20 0.0052% 合计 3,909,494.46 100% 789,130.71 100% 主要业务及产品的情况介绍 产品 主营业务收入 (万元) 主营业务成本 (万元) 毛利率% 毛利率较上年增减 空调 3,818,416.36 3,038,419.69 20.43% 增加 2.14 个百分点 3、主要供应商、客户情况 公司本年度向前五名供应商合计的采购金额达 64.43 亿元，占年度采购总额的 18.29%；公司本年度向前五名经销商合计的销售额达 115.86 亿元，占年度销售总额 的 27.46%。 4、报告期内公司资产结构及变化情况分析 项目 期末数 （百万元） 占总资产 比例 期初数 （百万元） 占总资产 比例 同比增减 应收票据 13,277.43 43.11% 7,410.33 29.01% 79.17% 应收账款 565.50 1.84% 894.57 3.50% -36.79% 存货 4,789.88 15.55% 7,226.31 28.29% -33.72% 发放贷款及垫款 1,450.20 4.71% 305.50 1.20% 374.70% 投资性房地产 80.03 0.26% 6.26 0.02% 1177.94% 递延所得税资产 960.00 3.12% 532.61 2.08% 80.24% 总资产 30,799.96 100.00% 25,547.96 100.00% 20.56% 报告期内，公司资产结构中以上项目发生了较大的变化，其中应收票据较上年同 期增长了 79.17%，主要是原因是公司国内市场销售继续执行先收款后出货的销售政 策，经销商以银行承兑汇票形式预付货款，预收款项大幅增长所致； 应收账款来自出口业务，本报告期出口收入增长幅度大于应收帐款增长幅度，主 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 23 要原因是公司通过改善出口业务流程，缩短了收款周期； 存货较期初减少了 33.72%，主要是公司为了应对材料价格下跌，主动调整生产计 划，大幅减少原材料及成品库存量； 发放贷款及垫款较期初大幅增加，主要是公司对珠海格力集团财务有限责任公司 增资到位，该公司资金充裕，贷款及贴现业务增长所致； 投资性房地产较期初大幅增加，主要是格力电器（合肥）有限公司厂房出租给外 协配套厂所致； 递延所得税资产大幅增加，主要是公司存在应由当期承担但截止资产负债表日尚 未结算的销售返利、安维费、运输费等费用随销售收入的增长和公司销售政策的调整 有所增长以及珠海经济特区执行过渡期所得税优惠税率变动所致。 5、报告期内公司费用变动分析 项目 报告期(百万元) 上年同期(百万元) 同比增减% 营业费用 4,402.62 4,349.31 1.23% 管理费用 1,271.36 869.00 46.30% 财务费用 85.00 -9.74 972.44% 所得税费用 278.18 139.13 99.95% 本报告期，公司销售网络健康稳定发展良好，营业费用保持较为稳定；管理费用 较上年大幅增加，主要是由于 2007 年执行新会计政策，对 2007 年年底未使用完的福 利费 1.67 亿元冲减当年管理费用，另外本公司报告期内合并范围扩大导致管理费用 增加；财务费用较上年大幅增加，主要是因本年出口销售收入有所增长和人民币升值 速度加快及巴西货币贬值使得汇兑损失大幅增长等综合影响所致。 本报告期所得税为 7.02 亿元，上年同期为 4.45 亿元，大幅增加了 57.62%，主要 是由于公司经营利润大幅增长（详细内容请参见财务报表附注－注释 40.所得税费 用）。 6、报告期内现金流量表构成分析 项目 报告期(百万元) 上年同期(百万元) 同比增减% 经营活动产生的现金流量净额 368.54 2,792.79 -86.80% 投资活动产生的现金流量净额 -942.34 -1,136.14 -17.06% 筹资活动产生的现金流量净额 -296.27 1,069.78 -127.69% 报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上期减少 86.80%，主要是珠海格力集 团财务公司吸收珠海格力集团公司存款减少 5.58 亿而对其贷款增加 1.95 亿、同业转 贴现增加 9.5 亿、存放中央银行存款准备金增加 2.43 亿，公司支付税费增加 7.35 亿 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 24 所致。 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 127.69%，主要是上期收到募集资 金 11.35 亿、本期支付 2007 年度现金股利 2.5 亿所致。 7、公司设备利用情况分析 截止本报告期末，公司本部拥有各类设备 6,806 台/套,其中生产设备 4,647 台/ 套。拥有空调配套分厂 8 个，拥有近 3,018 套自动化设备，08 年设备综合利用率平均 值 80%；拥有空调总装分厂 7 个，配备 53 条自动化生产线，拥有近 1,629 台/套自动 化设备，08 年自动化生产线综合利用率平均值 75%；拥有空调技术开发和测试的设备 仪器共 1,581 台,是公司最宝贵的设备资产,为公司技术进步提供了有力保障。随着公 司规模的不断扩大，预计未来与日本大金合作项目将引进先进设备超过 3 亿元，为提 高研究开发能力和增加产能、技术升级等将引进先进设备超过 2 亿元，不断引进先进 的设备,淘汰限制产能发挥和产品质量保障的旧设备，将有利于降低员工的劳动强度, 提高生产效率，稳定产品质量。 8、主要控股公司的经营情况及业绩 （1）格力电器（重庆）有限公司 注册资本 人民币 23,000 万元 法定代表人 朱江洪 企业类型 内资有限责任公司 注册地 重庆市 成立日期 2001-7-19 公司持股比例 97% 经营范围 制造、销售家用空气调节器、电风扇、清洁卫生器具、音响设备、扩音系统配套设 备、模具、塑料制品。 经营情况 报告期内，营业收入 7,701.47 百万元，净利润 253.46 百万元。 （2）格力电器（巴西）有限公司 注册资本 巴币 4,000 万元 法定代表人 岳海平 企业类型 境外有限责任公司 注册地 巴西 成立日期 1999-11-18 公司持股比例 100% 经营范围 空调器的生产和销售。 经营情况 报告期内，营业收入 546.90 百万元，亏损 57.32 百万元。 （3）珠海凌达压缩机有限公司 注册资本 人民币 9,303 万元 法定代表人 刘建勋 企业类型 法人独资有限责任公司 注册地 珠海 成立日期 1985-5-10 公司持股比例 100% 经营范围 生产和销售电冰箱压缩机、空调压缩机、除湿机压缩机、真空泵、小型空调机、金 属冲压件、压缩机来料加工，批发规定的内销产品、设立制冷产品维修服务中心。 经营情况 报告期内，营业收入 1,188.95 百万元，净利润 106.50 百万元。 （4）珠海格力电工有限公司 注册资本 人民币 9,931.56 万元 法定代表人 张健 企业类型 内资有限责任公司 注册地 珠海 成立日期 1992-7-13 公司持股比例 100% 经营范围 生产经营电工、机电、电子行业所需的初级和中级产品。 经营情况 报告期内，营业收入 580.90 百万元，净利润 7.07 百万元。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 25 （5）珠海格力新元电子有限公司 注册资本 人民币 2,618 万元 法定代表人 谢东波 企业类型 内资有限责任公司 注册地 珠海 成立日期 1988-4-25 公司持股比例 100% 经营范围 按珠海市外经委批复开展进出口业务（具体商品按珠外经字<1996>154 号文执行）。 铝电解电容及电子元件、电子器件制造，电子产品及通信设备制造；批发；五金、 仪器仪表；电子工业技术咨询。 经营情况 报告期内，营业收入 133.25 百万元，净利润 6.07 百万元。 （6）珠海凯邦电机制造有限公司 注册资本 人民币 8,200 万 法定代表人 朱江洪 企业类型 内资有限责任公司 注册地 珠海 成立日期 2003-4-18 公司持股比例 100% 经营范围 电气机械的开发、生产、销售。 经营情况 报告期内，营业收入 808.67 百万元，净利润 65.25 百万元。 （7）上海格力空调销售有限公司 注册资本 人民币 200 万 法定代表人 李伟 企业类型 内资有限责任公司 注册地 上海 成立日期 2001-10-08 公司持股比例 90% 经营范围 格力电器系列产品销售、安装、维修 经营情况 报告期内，营业收入 704.00 百万元，净利润 2.17 百万元。 （8）格力电器（重庆）电子科技有限公司 注册资本 人民币 1,000 万 法定代表人 朱江洪 企业类型 内资有限责任公司 注册地 重庆 成立日期 2005-10-21 公司持股比例 97% 经营范围 制造、销售家用空气调节器、控制器，电风扇，清洁卫生器具，模具，塑料制品； 房屋租赁；货物进出口、技术进出口 经营情况 报告期内，营业收入 46.85 百万元，净利润 17.68 百万元。 （9）珠海格力集团财务有限责任公司 注册资本 人民币 150,000 万 法定代表人 董明珠 企业类型 内资有限责任公司 注册地 珠海 成立日期 1995-5-29 公司持股比例 88.31% 经营范围 对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单 位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员 单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位 之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员 单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借。 经营情况 报告期内，营业收入 190.98 百万元，净利润 79.92 百万元。 （10）香港格力电器销售有限公司 注册资本 港币 10 万 法定代表人 李伟 企业类型 境外有限责任公司 注册地 香港九龙 成立日期 2005-6-21 公司持股比例 100% 经营范围 进出口贸易 经营情况 报告期内，营业收入 1,689.50 百万元，净利润 68.82 百万元。 （11）格力电器(合肥)有限公司 注册资本 150,000 万元 法定代表人 董明珠 企业类型 内资有限责任公司 注册地 合肥市高新区 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 26 成立日期 2006-12-19 公司持股比例 100% 经营范围 家用、商用空调器、压缩机、小家电及其配套产品的生产、销售；相关货物、技术 进出口（国家限定的除外） 经营情况 报告期内，营业收入 648.74 百万元，亏损 57.75 百万元。 （12）深圳格力空调销售有限公司 注册资本 500 万元 法定代表人 何滔 企业类型 有限责任公司 注册地 深圳 成立日期 2008-7-31 公司持股比例 90% 经营范围 空调、小家电的销售、安装、维修 经营情况 报告期内，营业收入 271.72 百万元，亏损 4.12 百万元。 （13）珠海格力电器销售有限公司 注册资本 500 万元 法定代表人 望靖东 企业类型 法人独资有限责任公司 注册地 珠海 成立日期 2008-9-17 公司持股比例 100% 经营范围 家用电器的批发、零售、安装和维修 经营情况 报告期内，营业收入 105.73 百万元，净利润 0.06 百万元。 （二）公司未来发展的展望 展望 2009 年，公司经营将面临很多困难，特别是受金融危机的影响，内销不旺， 出口出现了较大幅度的下降，这是多年未见的严峻局面。但我公司认为困难只是暂时 的，有利于公司克服困难的因素也比较多。国家相继出台了 4 万亿元的经济刺激计划， 轻工振兴规划，家电下乡补贴等多项政策都有利于刺激空调需求，同时，我国工业化、 城镇化的进程还远未结束，空调的普及率还不高，内需还有广阔的发展空间。我公司 目前出口比例还比较小，2008 年出口收入只占全部收入的 20%左右，在国际市场的占 有率还比较低，还有很大的发展空间。空调能效标准的提高有利于行业的技术进步， 原材料价格出现了大幅下降，这有利于降低成本，有利于空调产业升级，特别是为变 频空调的推广创造了有利的外部环境。针对 2009 年面临的特殊经营环境，公司提出 转危为机的经营策略，并制定了相关措施。 1、进一步加大科技和产品开发的投入力度，掌握更多的核心技术，并延伸产品链。 公司发展的经验证明，掌握核心技术是企业发展的根本保障，凡是出问题的企业，多 半是因为没有核心技术。面对金融危机，我公司不但不能减少研发的投入，而且必需 逆势加大投入，这是战胜当前困难的需要，更是未来发展的需要。公司已经决定 2009 年招聘 350 名应届毕业生充实技术、管理队伍。特别是公司要在已经掌握了变频空调 全部核心技术的有利条件下继续加大投入，快速推进全系列变频空调，加快空调产业 升级，进一步通过提升高科技产品的比例来提升公司的盈利水平。产品链的延伸包括 空调热水器产品、小家电、商用空调等多种产品，这些产品的开发也要保质保量满足 市场需求。 2、进一步深化产业纵向发展，解决零部件配套问题，特别是压缩机、模具两个合 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 27 资项目。公司于 2009 年 2 月 18 日在珠海市与日本大金签署了《珠海格力大金精密模 具有限公司合资经营合同》与《珠海格力大金机电设备有限公司合资经营合同》，两 合资公司注册资本分别为 57,958,700 美元与 74,832,800 美元，本公司投资金额分别 为 29,558,937 美元与 38,164,728 美元，均持有 51%的股份。以上投资项目旨在推动 中国空调行业及模具行业的发展。通过合营施用先进的生产技术和严格的质量管理体 系，制造具有国际竞争力的产品，利用先进的节能技术，大幅度降低空调能耗，减缓 地球温室化效应，为保护地球环境作出积极的贡献。 公司与日本大金通过合资建厂，将形成一个涵盖原材料采购、零部件开发和空调 整体技术的发展平台，形成协同竞争的整合模式，有利于优势互补，提高二者的国际 竞争力，共同推进空调事业，为全球消费者提供更环保、节能的专业产品，对公司未 来财务状况和经营成果具有正面积极的影响。 3、抓紧落实“家电下乡”的各项工作，以高技术、高质量的产品占领农村市场。 家电下乡政策是深入贯彻落实科学发展观、积极扩大内需的重要举措，是财政和贸易 政策的创新突破。主要内容是，顺应农民消费升级的新趋势，运用财政、贸易政策， 引导和组织工商联手，开发、生产适合农村消费特点、性能可靠、质量保证、物美价 廉的家电产品，并提供满足农民需求的流通和售后服务；对农民购买纳入补贴范围的 家电产品给予一定比例(13%)的财政补贴，以激活农民购买能力，扩大农村消费，促 进内需和外需协调发展。据商务部和财政部预测，2008 年财政补贴家电下乡资金将达 到 104 亿元，累计拉动消费 9200 亿元。公司将抓住机遇，向农村市场提供高技术、 高质量的产品。 4、继续加大力度，做好减员增效工作，重点是完善物流管理体系。2008 年公司 成立了“增效管理委员会”，负责在产品设计结构、工艺技术改造、管理体制流程、 设备自制化等方面开展持续改善活动实现减员增效的目标。通过一年的实践取得了良 好的效果，2009 年将继续加大力度推进。公司目前的物流系统成本较高、人员耗费较 多，物流管理牵涉到企业管理、成本管理、计划管理、技术管理、质量管理、销售管 理、人力资源管理等多方面综合的管理，优化物流管理是 2009 年提升公司管理水平 的主线，由各单位一把手负责。 5、加大自有品牌出口的力度。公司在国际市场上的知名度、竞争力还不高，到目 前为止大部分产品出口都是 OEM，为了在国际市场占得先机争取主动，公司将采取多 项重大举措以加大自主品牌出口。公司已在巴西、越南投资建立了生产基地、在香港 设立了销售公司，在其他近 100 个国家和地区建立了“格力”品牌代理商，对自有品 牌出口进行了多方面的探索并取得了较好的效果。公司还需要做大量的工作，加大投 入，逐步提高“格力”在国际上的知名度，提升竞争力，改变靠 OEM 出口赚取微薄利 润的局面。 在金融危机的影响下，公司面临出口下降、内销不旺的经营环境，虽然形势严竣， 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 28 但我们希望通过以上措施实现转危为机，力争 2009 年实现销售收入、净利润继续增 长。 （三）公司投资情况 1、报告期内，公司募集资金使用情况： 报告期内，公司按计划将 2007 年募集资金 11.35 亿元分别投到《新增 300 万台/ 年空调产能项目》、《新增 360 万套/年压缩机技术改造项目》，项目投资进展顺利，工 程进度与原计划进度一致。截止 2008 年年底，募集资金存放专户仍有部分资金结余， 主要是由于项目基建及设备的付款周期较长，尾款尚未支付。 格力电器（合肥）有限公司是年产 300 万台空调器的项目单位，该项目于 2008 年 7 月试生产，截至 2008 年底，累计产出空调器 130.59 万台，实现销售 83.05 万台， 销售收入 64,873.76 万元，实现毛利 1,966.75 万元。因处于试生产期，固定费用比 重较大，该公司 2008 年底净亏损 5,775.46 万元。 珠海格力电器股份有限公司龙山精密机械制造分公司是年产 360 万套压缩机的项 目单位，该项目 2008 年 5 月起试生产，截至 2008 年底，累计产出压缩机 61.9 万套， 实现销售 52.56 万套，销售收入 16,155.80 万元。因处于试生产期，固定费用比重较 大，2008 年底净亏损 432.05 万元。 2、重大非募集资金投资项目的情况： 1、经 2008 年 1 月 29 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审议通过，为了扩大 珠海格力集团财务有限公司（以下简称“财务公司）的业务范围，充分发挥财务公司 的优势，提高资金使用的效率和收益率，对财务公司进行单方面增资 121,900 万元。 增资后，财务公司的注册资本由 3.5 亿元增加至 15 亿元，本公司持股比例由 49.92% 增加至 88.31%。报告期内，财务公司增资扩股申请已经获得中国银行业监督管理委员 会广东监管局的批准（粤银监复〔2008〕261 号），相关工商、税务变更登记手续已完 成。 2、经公司办公会议决定，为了进一步开拓新兴市场，加快公司国际化步伐，增强 公司的综合竞争能力。公司 2008 年初投资（越南）格力电器股份有限公司（以下称 “越南格力”），注册资本为越南盾 500 亿元（合美金 3,125,000 元），注册地址为越 南平阳省越南新加坡工业区第三路二十六号，本公司投资金额为越南盾 100 亿元（合 美金 625,000 元），占总股本的 20%，其中以现金出资：美金 312,500 元（占出资额 50%），以技术作价出资：美金 312,500 元（占出资额 50%）。为进一步开拓越南市场， 经越南格力股东会议决定拟进行增资扩股，2008 年 10 月 10 日公司与越南格力签订了 《增资扩股协议》。增资后，越南格力注册资本及投资总额增至 800 亿越南盾（折合 491.0084 万美元），其中我公司共出资 250 亿越南盾（折合 153.4401 万美元），持股 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 29 比例增至 31.25%。目前，该公司生产经营正常，业务发展良好。 3、经公司办公会议决定，公司于 2008 年 7 月出资 450 万元，设立深圳格力电器 销售有限公司，拥有 90%股权，该公司 2008 年净亏损 412.08 万元。 4、经公司办公会议决定，公司于 2008 年 9 月出资 500 万元，设立珠海格力电器 销售有限公司，拥有 100%股权，该公司 2008 年实现净利润 5.83 万元。 （四）公司董事会日常工作情况 1、报告期内，董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了七次会议： （1）、七届十二次董事会于 2008 年 1 月 9 日举行，此次董事会审议通过了《关于 出资 121,900 万元增资珠海格力集团财务有限公司的议案》、《关于聘望靖东为公司财 务负责人的议案》、《关于召开 2008 年第一次临时股东大会的议案》，相关内容已刊登 在 2008 年 1 月 11 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 （2）、七届十三次董事会于 2008 年 4 月 16 日举行，此次董事会审议通过了《2007 年度总裁业务工作报告》、《2007 年度董事会工作报告》、《2007 年度财务报告》、《审 计委员会 2007 年履职情况报告》、《关于调整 2007 年期初资产负债表相关项目及其金 额的说明》、《2007 年度提取资产减值准备的报告》、《2007 年度报告》及其《摘要》、 《2007 年度利润分配和公积金转增股本预案》、 《续聘中审会计师事务所有限公司为公 司 2008 年审计机构》、《2007 年度社会责任报告》、《内部控制自我评估报告》、《关于 募集资金年度使用情况的专项报告》、全面修订的《募集资金管理办法》（2008 年 4 月修订）、《审计委员会年度财务报告审计工作规程》、《珠海格力集团财务有限责任公 司与珠海格力集团公司合作协议》、《关于召开 2007 年度股东大会的议案》，相关内容 已刊登在 2008 年 4 月 18 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 （3）、七届十四次董事会于 2008 年 4 月 22 日举行，此次董事会审议通过了《2008 年第一季度报告》，相关内容已刊登在 2008 年 4 月 23 日公司选定信息披露的报纸与 指定信息披露的网站上。 （4）、七届十五次董事会于 2008 年 5 月 29 日举行，此次董事会审议通过了《关 于更换公司部分独立董事的议案》、《关于召开 2007 年年度股东大会的议案》，相关内 容已刊登在 2008 年 5 月 30 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 （5）、七届十六次董事会于 2008 年 7 月 21 日举行，此次董事会审议通过了《关 于重新确定专业委员会名单的议案》、《关于公司治理整改情况的报告》、《关于控股股 东及关联方资金占用问题的自查报告》，相关内容已刊登在 2008 年 7 月 22 日公司选 定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 30 （6）、七届十七次董事会于 2008 年 8 月 26 日举行，此次董事会审议通过了《公 司章程修正案》、《2008 年半年度报告》及其《摘要》，相关内容已刊登在 2008 年 8 月 28 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 （7）、七届十八次董事会于 2008 年 10 月 29 日举行，此次董事会审议通过了《2008 年第三季度报告》，相关内容已刊登在 2008 年 10 月 31 日公司选定信息披露的报纸与 指定信息披露的网站上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2008 年 6 月 20 日召开的 2007 年年度股东大会审议通过的利润分配方案于 2008 年 7 月实施，股权登记日：2008 年 7 月 11 日，除权除息日：2008 年 7 月 14 日，新 增无限售条件股份上市日：2008 年 7 月 14 日，股息发放日：2008 年 7 月 14 日。详 细内容刊登在 2008 年 7 月 8 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 （1）、审计委员会的履职情况汇总报告 根据公司《审计委员会议事规则》，审计委员会在 2008 年主要对公司内、外部审 计进行了沟通、监督和核查等工作： ①审计委员会定期审阅公司的内部控制工作计划和内部控制的执行情况； ②与会计师事务所就审计计划、业务约定书、风险和控制等事项进行了充分的沟 通； ③审计委员会督促了会计师事务所在约定时限内提交审计报告； ④在年审注册会计师进场前和年审注册会计师出具初步意见后，审计委员会均审 阅了公司财务会计报表，并对重要事项及可能对财务报表有潜在影响的主要会计估计 事项、审计调整事项和重要的会计政策与会计师事务所进行了沟通，认为公司财务会 计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。 ⑤审计委员会向董事会提交了中审亚太会计师事务所从事本年度公司审计的总结 报告； ⑥建议公司继续聘任中审亚太会计师事务所为公司 2009 年度财务报告审计机构； ⑦审计委员会审议了内部控制自我评价报告，并提交董事会批准； （2）、审计委员会就公司会计报表发表的书面意见 2009 年 1 月 6 日，审计委员会审阅了公司未经审计的财务报表，意见如下：审计 委员会审阅了公司编制的财务会计报表，认为该报表在所有重大方面反映了公司目前 的财务状况，审计委员会还将密切保持与审计师的沟通，并在审计师形成初步审计意 见后再次对公司的财务会计报表进行审阅。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 31 2009 年 2 月 17 日，审计委员会审阅了经年审注册会计师出具初步审计意见后的 公司财务报表，意见如下：公司财务报表已经按照新企业会计准则及公司有关财务制 度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量，公司财务会计报表真实、准确。 2009 年 4 月 18 日，审计委员会就公司已审 2008 年度财务会计报表形成决议如下： 审计委员会审阅了经审计师审计后的 2008 年度财务会计报表，认为该报表在所有重 大方面公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现 金流量，同意提交董事会审核批准。 （3）、审计委员会关于年审会计师从事本年度公司审计的总结报告 审计委员会审阅了中审亚太会计师事务所提交的《2008 年度审计工作计划》，就 上述审计工作计划与中审亚太会计师事务所的项目负责人作了充分沟通，并达成一致 意见，同意会计师就 2008 年纳入审计的范围、审计目的、审计内容、重点审计领域、 审计策略、审计人员及时间安排等所作出的计划，认为该计划可以保障 2008 年度审 计工作的顺利完成。 审计人员就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完 善的会计工作等情况与公司管理人员及我们审计委员会委员作了充分的沟通，使得各 方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了更加 深入的了解，使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断。 审计委员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规 定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计 报告能够充分反映公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现 金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 4、董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露的年度报酬情 况进行了审核，经审核公司董事、监事和高级管理人员所披露的年度报酬与实际在公 司领取的薪酬一致。公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，按公司工资管理规定支 付。 （五）公司本次利润分配预案 2008 年度实现的归属于母公司的合并净利润为 2,102,744,338.96 元，以母公司 实现净利润 1,546,929,288.42 元为基数，提取 10%的法定盈余公积 154,692,928.84 元 后 ， 加 年 初 未 分 配 利 润 1,210,683,148.24 元 ， 年 末 可 供 股 东 分 配 利 润 为 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 32 2,602,919,507.82 元。按目前公司总股本 125,239.50 万股计，向全体股东每 10 股派 发现金 3.00 元（含税），共计派发现金 37,571.85 万元，余额转入下年分配。 资本公积金转增股本，按目前公司总股本 125,239.50 万股计，向全体股东每 10 股转增 5 股。 本次利润分配预案尚待提交公司 2008 年度股东大会批准后方可实施。 （六）公司前三年现金分红情况： 金额单位：元 分红年度 现金分红的金额（含税） 分红年度的净利润 比率（％） 2005 214,776,000.00 509,616,750.86 42.14 2006 0 628,159,140.11 0 2007 250,479,000.00 1,269,757,864.51 19.73 （七）报告期内，公司未变更选定信息披露报刊和指定信息披露网站。 第九节监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 报告期内，监事会共召开四次会议。 1、2008 年 4 月 16 日在本公司召开了七届六次监事会，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议通过了《2007 年财务报告》、《2007 年年度报告》及《2007 年年度报 告摘要》、《2007 年监事会工作报告》、《内部控制自我评估报告》。 详细内容刊登在 2008 年 4 月 18 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网 站上。 2、2008 年 4 月 22 日以通讯表决方式召开了七届七次监事会，应参加表决的监事 3 人，实际参加表决的监事 3 人。会议审议通过了《2008 年第一季度报告》。 3、2008 年 8 月 26 日以通讯表决方式召开了七届八次监事会，应参加表决的监事 3 人，实际参加表决的监事 3 人。会议审议通过了《2008 年半年度报告》及其《摘要》。 4、2008 年 10 月 29 日以通讯表决方式召开了七届九次监事会，应参加表决的监 事 3 人，实际参加表决的监事 3 人。会议审议通过了《2008 年第三季度报告》。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 33 （二）2008 年度监事会独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会认真履行了《公司章程》所赋予的职责，充分发挥监督职 能，本着勤勉、尽责的工作态度，通过对公司运作，内部规章制度执行情况的检查以 及对公司董事、高级管理人员履职情况的监督。监事会认为，公司董事会依据有关法 律、法规运作，工作认真负责，建立和不断完善相关的内部控制制度。董事和高级管 理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司 2008 年度财务报告真 实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果，中审亚太会计师事务所有限公司出具 的标准无保留意见的审计报告是客观和公正的。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司将募集资金按计划逐步投向《新增 300 万台/年空调产能项目》与 《新增 360 万套/年压缩机技术改造项目》，实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购资产交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害股东权益或 造成公司资产流失。 5、关联交易情况 报告期内，公司与关联方存在关联交易，交易公平合理，定价公允，没有损害非 关联方股东的权益和上市公司的利益。 第十节重要事项 （一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内，公司重大关联交易情况 1、2008 年 1 月 9 日，公司七届十二次董事会审议通过了对珠海格力集团财务有 限公司进行单方面增资 121,900 万元的议案，本次交易构成关联交易。审议前已经取 得独立董事事前认可，同时发表了独立意见；审议时关联董事回避表决，非关联董事 表决一致同意通过；本次关联交易获得公司于 2008 年 1 月 29 日召开的 2008 年第一 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 34 次临时股东大会审议通过。 2、2008 年 4 月 16 日，公司七届十三次董事会审议通过了珠海格力集团财务有限 责任公司与珠海格力集团公司合作协议，本次交易构成关联交易。审议前已经取得独 立董事事前认可，同时发表了独立意见；审议时关联董事回避表决，非关联董事表决 一致同意通过；本次关联交易获得公司于 2008 年 6 月 20 日召开的 2007 年年度股东 大会审议通过。 （四）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 （五）报告期内，公司无重大对外担保事项。 （六）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （七）报告期内，公司无其他重大合同。 （八）公司股权分置改革有关事项 1、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 珠海格力集 团公司 股权激励与追加对价： 在 2005、2006、2007 年度中的任一年度，若公司经审计的净利润达到承 诺的当年应实现的数值（以上三年对应的净利润数分别为 50,493.60 万元、 55,542.96 万元、61,097.26 万元），在当年年度报告公告后 10 个交易日内，格 力集团将按当年年底经审计的每股净资产值作为出售价格、向公司管理层出售 713 万股的股份。若以上三个年度均达到承诺的净利润水平，则向公司管理层 出售的股份总数为 2139 万股。剩余 500 万股的激励方案由董事会另行制定。管 理层股权激励计划的具体实施方案由格力电器董事会根据有关法规制定。 追加对价安排主要条款如下： 触发的条件：公司 2005、2006、2007 年的净利润分别低于 50,493.60 万 元（较 2004 年净利润增长 20％）、55,542.96 万元（较 2005 年目标利润增长 10％）、61,097.26 万元（较 2006 年目标利润增长 10％），或者 2005、2006、 2007 三年中任一年度的财务报告被出具非标准审计报告； 追送的时点：公司将于年度报告公告之日起 2 个工作日内发布关于追送的 公告，确定股份追送的股权登记日，并在股权登记日之后的 10 个工作日内实施 追送； 追送的对象：追送公告确定的股权登记日登记在册的无限售条件的流通股 股东； 追送股份数额：每年 213 万股，三年累计 639 万股。若该部分追加股份全 部实施，按流通股股份总数 21294 万股计算，相当于每 10 股追送 0.3 股股份； 追送股份来源：从格力集团执行对价安排后的剩余股份中划出。 格力集团履行承诺。 2005年激励股份713万 股已于2006年7月4日在中 国证券登记结算有限公司 深圳分公司办理了过户手 续。 2006年激励股份 1,069.5万股已于2007年12 月25日在中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公 司办理了过户手续。 2007年激励股份 1,604.25万股已于2009年2 月12日在中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公 司办理了过户手续。 河北京海担 保投资有限 公司 2009年3月8日之前不将受让的80,541,000股股份再次转让或上市流通。 京海公司履行承诺。报 告期内，没有将受让股份转 让或上市流通。 2、报告期末持股 5%以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况 股东名称 持股总数（股） 持有无限售条件流通股数量（股） 珠海格力集团公司 282,803,513 60,405,750 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 35 河北京海担保投资有限公司 121,890,633 1,079,133 （九）公司聘任、解聘会计师事务所的情况及支付报酬情况。 2008 年 6 月 20 日，公司召开的 2007 年度股东大会审议通过《续聘中审会计师事 务所有限公司为公司 2008 年审计机构》，续聘中审会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度审计机构。 公司为 2008 年度审计支付给会计师事务所的报酬是 100 万元（含差旅费）。 中审会计师事务所为本公司提供审计服务的连续年限为 6 年。 注：公司于 2009 年 2 月 24 日发布公告：为公司提供 2008 年度财务审计业务的中 审会计师事务所有限公司与亚太中汇会计师事务所有限公司合并，更名为“中审亚太 会计师事务所有限公司”。 （十）报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没 有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公司公开谴责的情形。 （十一）报告期内，公司接待调研及采访情况。 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2008 年 01 月 25 日 投资证券部 实地调研 华夏基金、平安证券 谈论生产经营情况，参观生产车 间及展厅，提供公司报纸。 2008 年 01 月 29 日 投资证券部 实地调研 易方达基金、融通基金、深圳市东 方港湾投资管理有限责任公司 谈论生产经营情况，参观生产车 间及展厅，提供公司报纸。 2008 年 03 月 11 日 投资证券部 实地调研 海富通基金、长江证券 谈论生产经营情况，参观生产车 间及展厅。 2008 年 04 月 29 日 投资证券部 实地调研 兴业证券、广发基金 谈论生产经营情况，参观生产车 间及展厅。 2008 年 04 月 30 日 投资证券部 实地调研 中国国际金融有限公司 谈论生产经营情况，参观生产车 间及展厅。 2008 年 05 月 08 日 投资证券部 电话沟通 高华证券 谈论生产经营情况。 2008 年 05 月 12 日 投资证券部 实地调研 万向集团通联资本管理有限公司 谈论生产经营情况，参观生产车 间及展厅。 2008 年 05 月 21 日 投资证券部 实地调研 财富证券 谈论生产经营情况，参观生产车 间及展厅。 2008 年 05 月 22 日 投资证券部 实地调研 联博有限公司 谈论生产经营情况，参观生产车 间及展厅。 2008 年 06 月 20 日 公司会议室 实地调研 中海基金、华安基金、汇添富基金、 银河基金、中邮创业基金、中信证 券、中国国际金融有限公司等 审议股东大会议案，谈论生产经 营情况，参观生产车间、实验室 及展厅。 2008 年 08 月 29 日 会议室 实地调研 国信证券、广州证券、中国国际金 融有限公司、鲍尔太平有限公司 谈论生产经营情况，参观生产车 间及展厅。 2008 年 09 月 08 日 投资证券部 实地调研 长江证券 谈论生产经营情况，参观生产车 间及展厅。 2008 年 09 月 11 日 投资证券部 实地调研 兴业证券 谈论生产经营情况，参观生产车 间及展厅。 2008 年 11 月 6 日 公司会议室 实地调研 招商证券、宝盈基金、博时基金、 长城基金、富国基金、光大保德信 基金、国寿资产、建信基金、南方 基金、申万巴黎基金、万家基金、 大成基金、工银瑞信基金、嘉实基 金、易方达基金、银华基金、太平 谈论生产经营情况，参观生产车 间、实验室及展厅。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 36 洋资产、国投瑞银、汇丰晋信、汇 添富基金、华宝兴业、中金资管、 宝盈基金、太平资产、中信资产、 诺安基金、中投证券 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 37 第十一节财务报告 （一）审计报告。（附后） （二）会计报表及其附注。（附后） 第十二节备查文件目录 （一）载有法定代表人朱江洪、主管会计工作负责人望靖东、会计机构负责人廖 建雄签名并盖有公章的会计报表。 （二）载有中审亚太会计师事务所有限公司盖章，注册会计师陈吉先、余秉立签 名并盖公章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 珠海格力电器股份有限公司 董事会 二○○九年四月二十一日 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 38 审 计 报 告 中审亚太审字（2009）010203 珠海格力电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的珠海格力电器股份有限公司（以下简称格力电器） 公司及合并的财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表，2008年度的 利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是格力电器管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运 用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计 证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误 导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财 务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 39 三、审计意见 我们认为，格力电器财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在 所有重大方面公允反映了格力电器2008年12月31日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。 中审亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈吉先 中国·北京 中国注册会计师：余秉立 二○○九年四月十八日 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 40 资产负债表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 3,666,298,569.35 2,996,056,156.18 4,130,978,834.98 2,807,877,665.53 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 13,277,429,017.10 11,875,935,972.83 7,410,326,930.58 7,003,277,415.57 应收账款 565,501,518.20 645,321,219.91 894,573,479.89 1,098,177,903.86 预付款项 896,768,965.02 584,557,524.14 1,187,782,832.80 1,049,563,231.34 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 17,328,954.83 应收股利 其他应收款 63,807,929.38 89,059,343.08 159,818,397.61 143,213,340.67 买入返售金融资产 存货 4,789,875,829.24 4,302,812,295.41 7,226,312,413.43 5,298,351,447.39 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 63,672.41 流动资产合计 23,277,074,455.53 20,493,742,511.55 21,009,792,889.29 17,400,461,004.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 1,450,197,560.46 305,500,000.00 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,049,727.74 2,637,993,286.93 991,647.67 1,109,173,979.87 投资性房地产 80,029,044.61 6,262,350.00 固定资产 4,303,784,000.41 3,105,978,904.63 2,705,680,441.50 2,127,754,854.79 在建工程 268,399,739.31 134,217,738.15 540,571,641.63 289,330,524.97 工程物资 固定资产清理 1,184,823.56 1,184,823.56 270,060.83 270,060.83 生产性生物资产 油气资产 无形资产 449,565,898.60 247,641,159.75 437,576,712.51 280,494,398.77 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,681,509.56 8,002,768.51 8,697,190.99 7,565,487.35 递延所得税资产 959,995,009.97 915,252,425.97 532,612,449.96 492,691,435.11 其他非流动资产 非流动资产合计 7,522,887,314.22 7,050,271,107.50 4,538,162,495.09 4,307,280,741.69 资产总计 30,799,961,769.75 27,544,013,619.05 25,547,955,384.38 21,707,741,746.05 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 41 资产负债表(续) 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 8,401,564.87 8,401,564.87 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 274,003,917.10 930,254,686.52 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 2,584,807,861.44 1,216,271,067.74 1,890,705,917.47 1,292,813,700.17 应付账款 8,442,981,580.15 8,978,143,905.04 8,901,338,057.23 7,814,143,719.65 预收款项 5,829,108,434.66 5,998,944,572.76 4,612,698,321.97 4,653,196,306.67 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 335,581,464.40 255,527,900.11 322,687,354.11 250,038,430.59 应交税费 621,651,905.67 552,495,337.36 477,074,421.23 464,992,140.07 应付利息 268,473.57 应付股利 5,896,413.59 5,791,381.86 9,017,834.37 8,912,802.64 其他应付款 770,381,854.75 220,432,998.38 372,656,044.78 224,092,285.23 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4,196,138,441.04 4,190,231,388.58 2,168,745,997.15 2,165,210,208.17 流动负债合计 23,069,221,911.24 21,426,240,116.70 19,685,178,634.83 16,873,399,593.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 3,465,790.97 2,640,581.02 其他非流动负债 非流动负债合计 3,465,790.97 2,640,581.02 负债合计 23,072,687,702.21 21,426,240,116.70 19,687,819,215.85 16,873,399,593.19 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,252,395,000.00 1,252,395,000.00 834,930,000.00 834,930,000.00 资本公积 779,325,737.36 786,938,074.73 1,189,262,853.20 1,217,422,013.66 减：库存股 盈余公积 1,728,557,452.08 1,725,999,919.80 1,573,864,523.24 1,571,306,990.96 一般风险准备 2,922,988.16 2,209,670.44 未分配利润 3,740,537,557.96 2,352,440,507.82 1,983,984,167.74 1,210,683,148.24 外币报表折算差额 -26,197,492.66 43,363,515.43 归属于母公司所有者权益合计 7,477,541,242.90 6,117,773,502.35 5,627,614,730.05 4,834,342,152.86 少数股东权益 249,732,824.64 232,521,438.48 所有者权益合计 7,727,274,067.54 6,117,773,502.35 5,860,136,168.53 4,834,342,152.86 负债和所有者权益总计 30,799,961,769.75 27,544,013,619.05 25,547,955,384.38 21,707,741,746.05 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 42 利润表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 42,199,715,679.53 40,885,814,389.41 38,041,313,122.26 36,654,948,563.68 其中：营业收入 42,032,388,001.80 40,885,814,389.41 38,009,184,758.17 36,654,948,563.68 利息收入 167,242,194.57 32,029,486.59 已赚保费 手续费及佣金收入 85,483.16 98,877.50 二、营业总成本 39,869,841,228.08 39,210,921,216.90 36,665,489,496.80 35,570,871,843.45 其中：营业成本 33,733,190,877.13 33,860,666,197.32 31,117,088,550.36 30,537,292,177.78 利息支出 12,198,414.89 7,631,027.37 手续费及佣金支出 105,752.69 26,053.71 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 362,635,623.56 157,131,436.53 316,797,617.41 119,587,449.95 销售费用 4,402,623,634.98 4,290,102,541.37 4,349,314,527.20 4,298,684,553.83 管理费用 1,271,361,213.60 917,362,373.93 868,999,237.23 619,952,925.08 财务费用 84,995,446.34 6,026,863.47 -9,742,238.75 39,111,206.18 资产减值损失 2,730,264.89 -20,368,195.72 15,374,722.27 -43,756,469.37 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） 9,417,421.67 9,417,421.67 -938,459.58 8,736,000.00 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 -3,237,209.76 -614.82 汇兑收益（损失以“-”号 填列） -105,392.61 -73,371.06 三、营业利润（亏损以“-”号 填列） 2,339,186,480.51 1,684,310,594.18 1,374,811,794.82 1,092,812,720.23 加：营业外收入 83,135,320.34 31,862,540.51 63,707,959.66 29,787,588.13 减：营业外支出 16,066,954.40 14,067,499.05 12,152,778.73 5,211,514.21 其中：非流动资产处置损失 834,379.42 823,607.99 4,311,298.25 372,725.59 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 2,406,254,846.45 1,702,105,635.64 1,426,366,975.75 1,117,388,794.15 减：所得税费用 278,179,793.79 155,176,347.22 139,127,162.36 98,085,629.52 五、净利润（净亏损以“-”号 填列） 2,128,075,052.66 1,546,929,288.42 1,287,239,813.39 1,019,303,164.63 归属于母公司所有者的净 利润 2,102,744,338.96 1,546,929,288.42 1,269,757,864.51 1,019,303,164.63 少数股东损益 25,330,713.70 17,481,948.88 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.68 1.05 （二）稀释每股收益 1.68 1.05 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 43 现金流量表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,527,491,675.24 16,304,180,053.40 16,098,684,755.32 12,277,368,577.38 客户存款和同业存放款项净增加额 -656,250,769.42 898,720,225.11 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 168,114,732.60 32,128,364.09 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 406,525,250.06 391,867,034.96 438,141,316.13 438,124,437.46 收到其他与经营活动有关的现金 332,068,937.16 325,339,127.05 262,542,413.66 227,684,655.53 经营活动现金流入小计 20,777,949,825.64 17,021,386,215.41 17,730,217,074.31 12,943,177,670.37 购买商品、接受劳务支付的现金 13,076,233,276.64 9,716,336,432.57 10,351,798,810.59 7,380,713,971.15 客户贷款及垫款净增加额 1,144,697,560.46 -17,771,645.40 存放中央银行和同业款项净增加额 273,730,743.96 31,515,525.86 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 11,844,570.25 7,660,732.66 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,366,493,972.42 965,840,794.75 1,220,045,389.30 901,152,090.13 支付的各项税费 2,147,486,818.64 1,630,146,260.43 1,411,937,912.62 1,032,407,113.51 支付其他与经营活动有关的现金 2,388,918,587.15 2,068,412,410.78 1,932,240,200.62 1,773,064,613.44 经营活动现金流出小计 20,409,405,529.52 14,380,735,898.53 14,937,426,926.25 11,087,337,788.23 经营活动产生的现金流量净额 368,544,296.12 2,640,650,316.88 2,792,790,148.06 1,855,839,882.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 99,963.99 8,736,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 25,428,128.07 27,592.00 752,425.16 233,975.80 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 68,080,046.16 33,058,562.22 投资活动现金流入小计 93,508,174.23 27,592.00 33,910,951.37 8,969,975.80 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 1,021,766,203.49 673,174,265.81 963,906,546.42 745,076,534.22 投资支付的现金 2,143,468.75 1,478,439,094.85 59,440,984.82 373,645,984.82 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 429,981.21 429,981.21 119,877,673.63 76,708,103.45 支付其他与投资活动有关的现金 11,510,473.48 1,148,000,108.89 26,826,448.81 14,655.93 投资活动现金流出小计 1,035,850,126.93 3,300,043,450.76 1,170,051,653.68 1,195,445,278.42 投资活动产生的现金流量净额 -942,341,952.70 -3,300,015,858.76 -1,136,140,702.31 -1,186,475,302.62 三、筹资活动产生的现金流量： 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 44 吸收投资收到的现金 500,000.00 1,136,663,152.00 1,136,663,152.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 500,000.00 取得借款收到的现金 379,282,532.97 379,282,532.97 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,010.00 筹资活动现金流入小计 379,784,542.97 379,282,532.97 1,136,663,152.00 1,136,663,152.00 偿还债务支付的现金 371,550,774.34 371,550,774.34 51,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 303,459,764.69 299,884,900.00 15,849,130.68 7,281,010.68 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,047,552.73 1,020,000.00 29,520.00 29,520.00 筹资活动现金流出小计 676,058,091.76 672,455,674.34 66,878,650.68 7,310,530.68 筹资活动产生的现金流量净额 -296,273,548.79 -293,173,141.37 1,069,784,501.32 1,129,352,621.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 -22,339,804.22 -7,282,826.10 -108,967.10 -1,421,201.81 五、现金及现金等价物净增加额 -892,411,009.59 -959,821,509.35 2,726,324,979.97 1,797,295,999.03 加：期初现金及现金等价物余额 4,074,807,197.85 2,807,877,665.53 1,348,482,217.88 1,010,581,666.50 六、期末现金及现金等价物余额 3,182,396,188.26 1,848,056,156.18 4,074,807,197.85 2,807,877,665.53 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 45 合并所有者权益变动表 编制单位:珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元 2008 年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 834,930,000.00 1,189,262,853.20 1,573,864,523.24 2,209,670.44 1,983,984,167.74 43,363,515.43 232,521,438.48 5,860,136,168.53 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 834,930,000.00 1,189,262,853.20 1,573,864,523.24 2,209,670.44 1,983,984,167.74 43,363,515.43 232,521,438.48 5,860,136,168.53 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） 417,465,000.00 -409,937,115.84 154,692,928.84 713,317.72 1,756,553,390.22 -69,561,008.09 17,211,386.16 1,867,137,899.01 （一）净利润 2,102,744,338.96 25,330,713.70 2,128,075,052.66 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 7,527,884.16 59,694,297.82 -69,561,008.09 -8,619,327.54 -10,958,153.65 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 7,892,191.66 -8,619,327.54 -727,135.88 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 -364,307.50 59,694,297.82 -69,561,008.09 -10,231,017.77 上述（一）和（二）小计 7,527,884.16 2,162,438,636.78 -69,561,008.09 16,711,386.16 2,117,116,899.01 （三）所有者投入和减少资本 500,000.00 500,000.00 1．所有者投入资本 500,000.00 500,000.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 154,692,928.84 713,317.72 -405,885,246.56 -250,479,000.00 1．提取盈余公积 154,692,928.84 -154,692,928.84 2．提取一般风险准备 713,317.72 -713,317.72 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 46 3．对所有者（或股东）的分 配 -250,479,000.00 -250,479,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 417,465,000.00 -417,465,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 417,465,000.00 -417,465,000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,252,395,000.00 779,325,737.36 1,728,557,452.08 2,922,988.16 3,740,537,557.96 -26,197,492.66 249,732,824.64 7,727,274,067.54 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄 合并所有者权益变动表（续） 编制单位:珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 805,410,000.00 185,065,106.79 1,470,059,590.49 2,113,485.64 837,452,525.75 13,855,923.99 234,683,344.95 3,548,639,977.61 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 805,410,000.00 185,065,106.79 1,470,059,590.49 2,113,485.64 837,452,525.75 13,855,923.99 234,683,344.95 3,548,639,977.61 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） 29,520,000.00 1,004,197,746.41 103,804,932.75 96,184.80 1,146,531,641.99 29,507,591.44 -2,161,906.47 2,311,496,190.92 （一）净利润 1,269,757,864.51 17,481,948.88 1,287,239,813.39 （二）直接计入所有者权益的利得 和损失 -85,725,613.19 -682,915.99 -34,532,461.38 29,507,591.44 -91,433,399.12 1．可供出售金融资产公允价值变 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 47 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 1,125,000.00 -28,580,400.74 -27,455,400.74 3．与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -86,850,613.19 -682,915.99 -5,952,060.64 29,507,591.44 -63,977,998.38 上述（一）和（二）小计 -85,725,613.19 -682,915.99 1,235,225,403.13 29,507,591.44 17,481,948.88 1,195,806,414.27 （三）所有者投入和减少资本 29,520,000.00 1,105,813,632.00 -11,579,855.35 1,123,753,776.65 1．所有者投入资本 29,520,000.00 1,105,813,632.00 -11,579,855.35 1,123,753,776.65 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 101,930,316.46 96,184.80 -102,026,501.26 -8,064,000.00 -8,064,000.00 1．提取盈余公积 101,930,316.46 -101,930,316.46 2．提取一般风险准备 96,184.80 -96,184.80 3．对所有者（或股东）的分配 -8,064,000.00 -8,064,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 -15,890,272.40 2,557,532.28 13,332,740.12 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -15,890,272.40 2,557,532.28 13,332,740.12 四、本期期末余额 834,930,000.00 1,189,262,853.20 1,573,864,523.24 2,209,670.44 1,983,984,167.74 43,363,515.43 232,521,438.48 5,860,136,168.53 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 48 珠海格力电器股份有限公司 会计报表附注 2008 年度 （除特别说明，以人民币元表述） 附注 1. 公司简介 本公司前身为珠海市海利冷气工程股份有限公司,1989 年经珠海市工业委员会、 中国人民银行珠海分行批准设立,1994 年经珠海市体改委批准更名为珠海格力电器股 份有限公司,1996 年 11 月 18 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)321 号文 批准于深圳证券交易所上市，公司领取 4400001008614 号企业法人营业执照。截至 2008 年 12 月 31 日止公司的实收资本为人民币 125,239.5 万元、注册资本为 83493 万元。 本公司属家电行业,主要的经营业务包括:本企业及成员企业自产产品及相关技 术的出口，生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技 术的进口；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务（按[99]外经贸政审函字第 1167 号文经营）；制造、销售：家用空气调节器、商用空气调节器。 附注 2 .主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。 2、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础进行编制，根据实际发生的交易和事项，按照 企业会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 3、会计年度 采用公历年为会计年度，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 49 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主，以公允价值计量且其变动记入当期损益的金 融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超 过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损 失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计 量；盘盈资产等按重置成本计量。 本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。 6、外币折算 （1）外币交易 对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账 户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入 当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算； 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作 为公允价值变动损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； 利润表中的收入和费用项目，按照交易发生日的即期汇率近似的汇率折算； 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下 单独列示； 现金流量表按照系统合理的方法确定的，与现金流量发生日即期汇率近似的汇率 折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 50 8、金融工具的核算方法 (1) 本公司金融资产分为交易性金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出 售金融资产；本公司金融负债分为：交易性金融负债和其他金融负债。 ① 本公司为近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债划分 为交易性金融资产或负债； ② 本公司持有的到期日固定、回收金额固定或可确定的金融资产划分为持有至 到期投资； ③ 本公司在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划 分为贷款和应收款项； ④ 本公司除上述资产以外的金融资产划分为可供出售金融资产； ⑤ 本公司除上述负债以外的金融负债划分为其他金融负债。 (2) 确认和计量 ① 本公司初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量；初始支付的 价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当 单独确认为应收项目；为获得交易性金融资产和负债而发生的交易费用计入当期损 益，为获得其他类别金融资产和负债而发生的交易费用计入初始确认金额； ② 本公司交易性金融资产及可供出售金融资产的后续计量按照公允价值计量， 持有期间取得的利息或现金股利，应计入当期损益；其他金融资产和负债采用实际利 率法，按照摊余成本计量； ③ 本公司交易性金融资产公允价值变动形成的利得和损失，计入当期损益；本 公司可供出售金融资产公允价值变动形成的利得和损失计入所有者权益，该金融资产 终止确认时应转出，计入当期损益；本公司以摊余成本计量的金融资产或金融负债， 在终止确认、发生减值、摊销时产生的利得和损失，计入当期损益。 (3) 金融资产减值准备的计提 ①以摊余成本计量的金融资产（持有至到期投资、贷款和应收款项） 持有至到期投资、贷款计提减值准备的方法：如果有客观证据表明该金融资产发 生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未 来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资 产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 51 值，确认减值损失，计入当期损益。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额 重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当 予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准 备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 本公司应收款项(含应收账款、其他应收款)计提减值准备方法： 对于单项金额 重大（本公司单项金额重大的确认标准为：一般情况下，单项金额占该项应收款项总 额的 5%包括 5%以上的应收款项）且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应 收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括 应收账款和其他应收款），根据相同信用等级的应收款项组合的为基础，结合现时情 况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为： 信用等级 计提比例 AAAA 5% AAA 20% AA 50% A 100% ②可供出售金融资产应在其公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减 值，应当确认减值损失。确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的因公允价 值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。 9、存货 （1）存货分类：本公司存货分为原材料、在产品、半成品、产成品、低值易耗 品五大类。 （2）存货的初始计量方法：存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成 本、加工成本和其他成本。 （3）存货发出的计价方法：本公司及其子公司丹阳格力电器有限公司、珠海凌 达压缩机有限公司、格力电器（重庆）有限公司、格力电器（重庆）电子科技有限公 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 52 司、格力电器（合肥）有限公司各类存货发出时按计划成本计价，月末按当月成本差 异，将计划成本调整为实际成本；子公司珠海格力新元电子有限公司、珠海格力电工 有限公司、珠海凯邦电机制造有限公司各类存货发出时按加权平均法计价，上海格力 销售有限公司、珠海格力电器销售有限公司、深圳格力电器销售有限公司和香港格力 电器销售有限公司各类存货发出按先进先出法计价,格力电器(巴西)有限公司各类存 货发出按移动加权平均法计价。 （4）存货可变现净值的依据和跌价准备计提方法：资产负债表日，存货按照成 本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当 期损益，如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，在原计提的跌价准备金额 内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （5）存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。 （6）低值易耗品和包装物的摊销方法：领用时按一次摊销法摊销。 10、长期股权投资 （1）初始计量 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下企业合并取得的长期股权投资按照合并日被合并方所有者权益账 面价值的份额计量，支付对价与在被合并方账面所有者权益份额之间的差额调整资本 公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ② 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，应当按购买方在购买日为取 得对被投资单位控制权而付出对价的公允价值作为长期股权投资的初始成本。 除企业合并形成的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资按照下列规定 确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成 本。初始投资成本包括取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本； ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 （2）后续计量 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 53 ①对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。 ②对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 ③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ④资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率 对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值 准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注 2 之 15 所述方法计提长期 投资减值准备。 （3）投资收益的确认 ①采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资 收益，如所获得的利润或现金股利超出投资日以后累计净利润的分配额应冲减投资成 本。 ②采用权益法核算的单位，本公司确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股 权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为 限；本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应当以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行适当调整后确认。 ③处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期 投资的损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权 益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分 按相应比例转入当期损益。 11、投资性房地产 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使 用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。对投 资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。 当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他 资产。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 54 资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注 2 之 15 所述方法计提投资性房地产减值准备。 12、固定资产及累计折旧 （1）固定资产的确认及初始计量 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产，包括房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具以及其 他设备。 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量 时才给予确认。固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款， 相关税费，以及使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他 支出，如运输费、安装费等。 （2）后续计量 ①固定资产折旧 固定资产折旧采用年限平均法计提，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限 扣除残值（原值的 3%--10%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15-30年 3.17%-6.33% 机器设备 10年 9%-9.5% 电子设备 5年 18%-19% 运输设备 5-6年 15.83%-19% 其他设备 5年 18%-19% 研发设备按其对应折旧年限采用双倍余额递减法计提折旧。 固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减 少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 本公司至少于每年年度终了，对固定资产的估计使用寿命、预计净残值和折旧方 法进行复核，必要时进行调整。 ②固定资产后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在 发生时计入当期损益。 ③固定资产减值 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注 2 之 15 所 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 55 述方法计提固定资产减值准备。 13、在建工程 在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包 括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程 试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注 2 之 15 所 述方法计提在建工程减值准备。 14、无形资产 无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）初始确认 无形资产按照成本或公允价值（若通过非同一控制下的企业合并增加）进行初始 计量。 （2）后续计量 无形资产按照其带来经济利益的期限依次确定使用寿命分为有限或无限，无法预 见无形资产带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，按其经济利益的预期实现方式摊销，无法可靠确定预 期实现方式的，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法 进行复核，必要时进行调整。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复 核，并进行减值测试。 资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按本财务报表附注 2 之 15 所 述方法计提无形资产减值准备。 （3）使用寿命的估计 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： -运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； -技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； -以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 56 -现在或潜在的竞争者预期采取的行动； -为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出 的能力； -对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； -与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 （4）内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的划分 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： -完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； -具有完成该无形资产并使用或出售的意图； -无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； -有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； -归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 15、资产减值 资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物 资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融 资产以外的资产）发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收 回金额。 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净 额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额 的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值 的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉 的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 57 项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 16、长期待摊费用 长期待摊费用按其受益年限平均摊销，如长期待摊费用不能使以后会计期间受益 的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、借款费用 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价 或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 （1）借款费用资本化原则：可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是 指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的 固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 ①借款费用开始资本化的时点。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： -资产支出已经发生； -借款费用已经发生； -为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 ②借款费用停止资本化的时点。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。 ③借款费用暂停资本化的确定：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发 生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发 生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的确定 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： -专门借款以当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 -占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 58 确定。 18、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合下列条件，本公司将其确认为预计负债： -该义务是本公司承担的现时义务； -履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； -该义务的金额能够可靠地计量。 19、股份支付 股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以 权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。 以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量； 换取其他方服务的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允 价值不能可靠计量，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。 以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值计量。根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益 工具最佳估计数。 20、收入确认原则 收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件 时予以确认。 （1）销售商品收入 在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保 留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量的情况下，确认为收入的实现。 （2）提供劳务 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并 按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表 日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发 生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 59 务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入 按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 21、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整商誉， 或因直接计入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外，均作为所 得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照 税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差 异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 所有应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： -商誉的初始确认； -该项交易不是企业合并，且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额（或可抵扣亏损）； -对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性 差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可 抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生 的： -该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额（或可抵扣亏损）； -对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，递延所得 税资产的确认是以：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来有足够的应纳税 所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收 回资产或清偿负债方式的所得税影响。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 60 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、政府补助 政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况下确认。 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收金额计量。 政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额（1 元）计量。 对与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益，并在确认相关费用或损失的期间，计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。 23、合并财务报表的编制 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投 资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上， 或虽不足 50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，以母公 司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公 司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目 列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并财务报表时， 调整合并资产负债表的期初数；将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；将该子公司合并当期期初至报告期末现金流量纳入合并现金流 量表。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 61 母公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并财务报表 时，不应调整合并资产负债表的期初数；将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；将该子公司购买日至报告期末现金流量纳入合并现金流量表。 母公司在报告期内处置子公司，编制合并财务报表时，不应当调整合并资产负债 表的期初数；将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将期初 至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 24、会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明 公司本年度无重大的会计政策、会计估计的变更。 附注 3.税项 1、增值税：税率 17%，按应税收入的 17%计算的销项税减除税务部门核定的可抵扣进 项税后缴纳。 2、所得税： （1） 本公司于广东省珠海经济特区注册,所得税税率为 18%。 （2） 本公司下属子公司丹阳格力电器有限公司系中外合资企业，于江苏省丹阳 市注册，所得税税率为 25%。 （3） 本公司下属子公司格力电器（重庆）有限公司注册于重庆市，享受国家西 部大开发政策，本年度所得税税率为 15%。 （4） 本公司下属子公司珠海凌达压缩机有限公司注册于广东省珠海经济特区， 所得税税率为 18%。（其子公司珠海美凌达制冷科技有限公司本年所得税税率为 25%； 珠海振港铸造有限公司所得税率为 25%；珠海美凌通机电有限公司所得税率为 25%）。 （5） 本公司下属子公司珠海格力电工有限公司注册于广东省珠海经济特区，所 得税税率为 18%。（其子公司格力电工（马鞍山）有限公司，已获高新技术企业认定， 2008 年所得税税率为 15%）。 （6） 本公司下属子公司珠海格力新元电子有限公司注册于广东省珠海经济特 区，所得税税率为 18%。 （7） 本公司下属子公司珠海凯邦电机制造有限公司注册于广东省珠海经济特 区，所得税税率为 18%。 （8） 本公司下属子公司格力电器（重庆）电子科技有限公司，享受国家西部大 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 62 开发政策，本年度起所得税率为 15%。 （9） 本公司下属子公司上海格力空调销售有限公司注册于上海浦东开发区，所 得税税率为 18%。 （10） 本公司下属子公司格力电器（巴西）有限公司注册于巴西玛瑙斯，所得 税税率为 34%（其子公司巴西联合电器工商业有限公司注册于巴西圣保罗，所得税率 为 34%）。 （11） 本公司下属子公司珠海格力集团财务有限责任公司注册于广东省珠海经 济特区，所得税税率为 18%。 （12） 本公司下属子公司格力电器（合肥）有限公司注册于安徽省合肥市，2008 年获国家高新技术企业认定，所得税率为 15 %，按现行企业所得税法规定，于 2008 年 度起免征两年企业所得税 （13）本公司之分公司珠海格力电器股份有限公司龙山精密机械制造分公司于广 东省珠海经济特区注册, 所得税税率为 18%。 （14）本公司之分公司珠海格力电器股份有限公司中山小家电分公司于广东中山 市注册，所得税税率为 18%。 （15） 本公司下属子公司香港格力电器销售有限公司注册于香港九龙，所得税 税率为 17.5% （16）本公司下属子公司珠海格力电器销售有限公司注册于珠海市，所得税税率 为 18%。 （17）本公司下属子公司深圳格力电器销售有限公司注册于深圳市，所得税税率 为 25%。 3、营业税：税率 5%，按照公司应税收入为基数缴纳。 4、城市维护建设税：税率 5%-7%,按照实交流转税为税基缴纳。 5、教育费附加：税率 3%，按照实交流转税为税基缴纳。 6、堤围费：费率 0.05%-0.07%，按照销售收入为基数缴纳（每月应缴费超过 1.5 万元 的，按 1.5 万元计缴，超过部分暂予豁免)。 7、交通重点建设附加：费率 5%，按照实交增值税额和营业税额为基数缴纳。 8、其他税费：按照国家有关规定缴纳。 9、本公司之海外子公司按所在地税法的规定计缴相应的税费。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 63 附注 4.企业合并及合并财务报表 1、控股子公司的基本情况 （1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司 公司名称 注册地 组织机构代码 注册资本 (实收资本) 实际投资额 持股 比例 表决权 比例 经营范围 珠海凌达压缩机有限公司 珠海市 617495656 人民币9,303万 人民币10,327万 100% 100% 生产、销售压缩机等 珠海格力电工有限公司 珠海市 61748836-8 人民币9,932万 人民币13,395万 100% 100% 生产、销售漆包线等 珠海格力新元电子有限公司 珠海市 19252571－6 人民币2,618万 人民币5,926万 100% 100% 生产、销售电容器等 珠海格力集团财务有限责任公司 珠海市 19259174-8 人民币150,000万人民币141,437万 89.25% 89.25% 办理银监会批准的业务 本公司 2008 年增资珠海格力集团财务有限责任公司 121,900 万元，持股比例从 49.92%增至 88.31%，本公司之全资子公司珠海格力电工有限公司、珠海格力新元电子 有限公司分别持有其 0.47%的股权，因此本公司通过直接和间接方式持有珠海格力集团 财务有限责任公司 89.25%的股权。 （2）非同一控制下企业合并取得的子公司 公司名称 注册地 组织机构代码 注册资本 (实收资本) 实际投资额 持股 比例 表决权 比例 经营范围 珠海凯邦电机制造有限公司 珠海市 74918290-X 人民币8,200万 人民币8,386万 100% 100% 生产、销售电机等 香港格力电器销售有限公司 香港九龙 港币10万 港币47.07万 100% 100% 销售空调器 （3）非企业合并形成的子公司 公司名称 注册地 组织机构代码 注册资本 (实收资本) 实际投资额 持股 比例 表决权 比例 经营范围 丹阳格力电器有限公司 江 苏 丹 阳市 60887641-4 美元588万 人民币3,250万 65% 65% 生产、销售空调器 格力电器（重庆）有限公司 重庆市 709410891 人民币23,000万 人民币22,310万 97% 97% 生产、销售空调器 格力电器（巴西）有限公司 巴 西 玛 瑙斯 13519135/0001- 56 巴币4,000万 人民币13,023万 100% 100% 生产、销售空调器 上海格力空调销售有限公司 上海市 72949916-8 人民币200万 人民币199.4万 99.7% 99.7% 销售空调器 格力电器（重庆）电子科技有 限公司 重庆市 77624794-0 人民币1,000万 人民币999.1万 99.91% 99.91% 生产、销售控制器 等 格力电器(合肥)有限公司 合肥市 79810324-3 人民币15,000万 人民币50,537万 100% 100% 生产、销售空调器 珠海格力电器销售有限公司 珠海市 67889955-8 人民币500万 人民币500万 100% 100% 销售、安装、维修 家用电器 深圳格力电器销售有限公司 深圳市 67481833-5 人民币500万 人民币450万 90% 90% 销售空调器 本公司直接持有上海格力空调销售有限公司 90%的股份，本公司之子公司格力电器 （重庆）有限公司持有其 10%的股份，因此本公司通过直接和间接方式持有其 99.7%的 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 64 股份；本公司直接持有格力电器（重庆）电子科技有限公司 97%的股份，本公司之子公 司格力电器（重庆）有限公司持有其 3%的股份，因此本公司通过直接和间接方式持有 其 99.91%的股份。 根据巴西法律规定，有限责任公司的股东人数为 2-50 人。格力电器（巴西）有 限公司新增股东岳海平，本期投入实收资本1巴币。截止2008 年12月31 日，实收资本 为40,000,001 巴币。 2、控股孙公司基本情况 （1）本公司控股子公司珠海凌达压缩机有限公司的控股子公司及孙公司 公司名称 注册地 组织机构代码 注册资本 持股 比例 表决权比例 主营业务 珠海美凌达制冷科技有限公司 珠海市 738594618 人民币1,000万元 70% 70% 生产、销售压缩 机等 珠海振港铸造有限公司 珠海市 738594626 港币50万元 100% 100% 生产、销售金属 精密铸造件 珠海美凌通机电有限公司 珠海市 739882312 美元625万元 70% 70% 生产、销售压缩 机等 （2）本公司控股子公司珠海格力电工有限公司的控股子公司 本年度本公司下属子公司珠海格力电工有限公司通过收购其子公司格力电工（马 鞍山）有限公司少数股东 1.63%股权，其持股比例自 98.37%增至 100%。 （3）本公司控股子公司格力电器（巴西）有限公司的控股子公司 公司名称 注册地 组织机构代码 注册资本 持股 比例 表决权 比例 主营业务 巴西联合电器工商业有限公司 巴西圣保罗 35215319621 巴币200万 100% 100% 销售空调等 3、同一控制下企业合并的判断依据 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时 性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下同一控制下的企业合并，是指发生在同 一企业集团内部企业之间的合并。 本公司同一控制下企业合并取得的子公司的实际控制方为珠海格力集团公司。 公司名称 注册地 组织机构代码 注册资本 持股 比例 表决权比 例 主营业务 格力电工（马鞍山）有限公司 马鞍山市 737337898 人民币1,530万元 100% 100% 生产、销售 漆包线等 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 65 4、非同一控制下企业合并中商誉、购买日、相关交易公允价值的确定方法： 商誉是企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额。 购买日是购买方获得被购买方控制权的日期，即企业合并交易进程中，发生控制 权转移的日期。购买日确定的基本原则是控制权转移的时点。 5、重要少数股东权益 公司名称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 母公司所有者权益冲减子公 司少数股东当期亏损金额 格力电器(重庆)有限公司 27,390,339.29 珠海美凌达制冷科技有限公司 17,758,491.84 丹阳格力电器有限公司 24,294,132.28 珠海格力集团财务有限责任公司 180,122,349.00 重庆电子科技有限公司 60,416.68 上海格力空调销售有限公司 19,174.19 深圳格力电器销售有限公司 87,921.36 合 计 249,732,824.64 6、合并报表中境外经营实体主要财务报表项目折算汇率及折算差额的处理 合并报表中格力电器（巴西）有限公司为境外经营实体，外币报表折算方法参见 附注 2.6-外币报表折算。 7、公司报告期内合并财务报表范围发生变更的说明 本期新增纳入合并范围的子公司情况 子公司名称 变更原因 珠海格力电器销售有限公司 注① 深圳格力电器销售有限公司 注② 注①：公司 2008 年 9 月出资 500 万元，设立珠海格力电器销售有限公司，拥有 100%股权。 注②：公司 2008 年 7 月出资 450 万元，设立深圳格力电器销售有限公司，拥有 90%股权。 本期减少纳入合并范围的子公司情况 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 66 子公司名称 变更原因 珠海格力小家电有限公司 注 注：公司已建立珠海格力电器股份有限公司中山小家电制造分公司，控股子公司 珠海格力小家电有限公司已于 2006 年 9 月停产，并于本年度清算完毕。 8、本年度新纳入合并范围的子公司对本公司报告期财务状况和经营成果的影响，以 及对前期相关金额的影响如下： 新纳入合并范围的子公司 2008 年 12 月 31 日及 2007 年 12 月 31 日的净资产和净 利润金额： 净资产 净利润 净资产 净利润 珠海格力电器销售有限公司 5,058,282.22 58,282.22 深圳格力电器销售有限公司 879,213.57 -4,120,786.43 2007-12-31（2007年度） 2008-12-31（2008年度） 公司名称 附注 5.主要财务报表项目注释（除非特别说明，以下数据为合并数） 注释 1. 货币资金 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 67 种类 币种 原币金额 折算汇率 折合人民币金额 原币金额 折算汇率 折合人民币金额 现 金 人民币 251,280.40 1.0000 251,280.40 519,906.28 1.0000 519,906.28 港  币 23,851.60 0.88190 21,034.66 41,637.42 0.93638 39,182.75 美  元 22,203.00 6.8346 151,748.62 13,104.04 7.3046 95,719.73 雷亚尔 17,170.54 2.9250 50,223.83 74,538.76 4.1248 307,457.48 日元 20,000.00 0.07565 1,513.00 泰币 770.00 0.1975 152.08 加币 1,525.00 5.6100 8,555.25 英镑 1,610.00 9.8798 15,906.48 纽元 565.00 3.9636 2,239.43 新加坡 908.50 4.75159 4,316.82 菲律宾 5,790.00 0.1439 833.18 澳元 3,370.00 4.7304 15,941.45 欧元 435.00 9.6590 4,201.67 527,946.87 649,186.50 962,266.24 银行存款 人民币 564,127,633.86 1.0000 564,100,619.09 1,311,494,278.79 1.0000 1,311,494,278.79 港  币 1,799,863.78 0.88190 1,587,299.89 26,045,978.09 0.93638 24,388,932.96 美  元 9,350,261.28 6.8346 63,901,412.17 10,714,961.90 7.3046 78,266,139.73 日  元 8,519,675.00 0.07565 644,513.43 22,915,588.00 0.0641 1,468,064.23 欧 元 1,813,550.71 9.6590 17,517,086.30 727,600.93 10.6669 7,761,246.21 雷亚尔 13,969,545.57 2.9250 40,860,920.79 7,619,122.66 4.1248 31,427,357.15 688,611,851.67 1,371,898,407.71 1,454,806,019.07 其他货币资金 人民币 582,994,777.81 1.0000 582,994,777.81 229,006,907.72 1.0000 229,006,907.72 美 元 193.92 6.8346 1,325.36 2,551.69 7.3046 18,639.07 欧 元 33.15 9.6590 320.19 32.78 10.6669 349.76 582,996,423.36 229,009,492.19 229,025,896.55 存放中央银行款项 人民币 302,725,706.90 1.0000 302,725,706.90 56,709,507.36 1.0000 56,709,507.36 302,725,706.90 56,709,507.36 56,709,507.36 存放同业款项 人民币 2,090,221,517.39 1.0000 2,090,221,517.39 2,388,164,402.15 1.0000 2,388,164,402.15 美 元 1,345,741.69 6.8346 1,186,796.14 4,123.69 7.3046 30,739.22 港 币 4,144.65 0.88190 28,327.02 1,336,292.27 0.93638 1,280,004.39 2,091,436,640.55 2,389,504,818.11 2,389,475,145.76 3,666,298,569.35 4,130,978,834.98 小 计 合 计 小 计 年末数 年初数 小 计 小 计 小 计 ①本公司其他货币资金中期限三个月以上的保证金 154,000,000.00 元 。 ②本公司存放中央银行款项中法定存款准备金为 299,902,381.09 元。 ③本公司存放同业款项中期限超过三个月的定期存款 30,000,000.00 元。 ④本公司海外子公司格力电器（巴西）有限公司境外存款为巴币 13,969,545.57 雷 亚尔。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 68 注释 2.应收票据 ①本公司之子公司应收票据中有 122,598 万元的银行承兑汇票质押给银行，用于 开具应付票据。 ②本公司本年度应收票据较上年增长 79.17%，主要因销售收入增加而相应增收的 应收票据。 ③本公司本年度已背书未到期的票据金额为 7,564,306,566.79 元，全部为银行 承兑汇票，到期日为 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 25 日。 注释 3.应收账款 (1).应收账款按账龄结构列示如下： 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 587,654,212.95 94.58% 29,382,710.61 923,774,742.74 95.28% 46,070,163.19 一年以上至二年以内 7,672,374.74 1.24% 1,228,232.94 18,874,501.90 1.95% 4,470,111.99 二年以上至三年以内 1,571,748.14 0.25% 785,874.08 6,118,476.96 0.62% 3,653,966.53 三年以上 24,432,671.64 3.93% 24,432,671.64 20,798,359.59 2.15% 20,798,359.59 合 计 621,331,007.47 100% 55,829,489.27 969,566,081.19 100% 74,992,601.30 年末数 年初数 账 龄 (2).应收账款按种类计提减值列示如下： ①按单项金额重大计提减值的应收账款如下： 金额 坏账准备 金额 坏账准备 单项金额重大 2,058,470.60 2,058,470.60 合 计 2,058,470.60 2,058,470.60 年末数 年初数 项 目 ②按资产组合分类计提减值的应收账款如下： 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 12,749,246,594.38 7,370,013,109.33 商业承兑汇票 528,182,422.72 40,313,821.25 合 计 13,277,429,017.10 7,410,326,930.58 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 69 (3).应收账款中前五名欠款情况如下： 账 龄 年末数 年初数 一年以内 324,896,329.11 295,833,272.60 一年以上至二年以内 二年以上至三年以内 三年以上 合 计 324,896,329.11 295,833,272.60 占应收账款总额比例 52.29% 30.51% ①本公司本年度应收账款较上年下降 35.92%，主要是应收账款收回所致。 ②应收账款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款，应收其他关 联方款项见附注 7.4。 注释 4.预付账款 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 890,344,590.99 99.28% 1,183,178,976.92 99.61% 一年以上至二年以内 4,122,341.89 0.46% 1,599,520.04 0.13% 二年以上至三年以内 185,344.30 0.02% 903,821.60 0.08% 三年以上 2,116,687.84 0.24% 2,100,514.24 0.18% 合 计 896,768,965.02 100% 1,187,782,832.80 100% 年末数 年初数 账 龄 ①账龄超过一年的预付账款为公司已收到货物，但单据未到而挂账的款项。 ②预付账款中无持股 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。 注释 5.应收利息 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 AAAA 587,654,212.95 94.58% 29,382,710.61 923,774,742.74 95.48% 46,070,163.20 AAA 7,672,374.74 1.24% 1,228,232.94 18,005,487.40 1.86% 3,601,097.48 AA 1,571,748.14 0.25% 785,874.08 4,929,020.86 0.51% 2,464,510.43 A 24,432,671.64 3.93% 24,432,671.64 20,798,359.59 2.15% 20,798,359.59 合 计 621,331,007.47 100% 55,829,489.27 967,507,610.59 100% 72,934,130.70 年末数 年初数 信用等级 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 70 本期应收利息为本公司之子公司珠海格力集团财务公司按权责发生制计算的应 收未收利息。 注释 6.其他应收款 (1).其他应收款按账龄结构列示如下： 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 57,170,180.38 72.66% 2,854,777.39 162,536,156.24 82.81% 8,582,225.42 一年以上至二年以内 8,848,219.74 11.25% 1,731,992.15 6,653,465.55 3.39% 1,330,693.10 二年以上至三年以内 4,752,597.63 6.04% 2,376,298.83 9,599,351.01 4.89% 9,057,656.67 三年以上 7,911,405.50 10.05% 7,911,405.50 17,475,558.21 8.91% 17,475,558.21 合 计 78,682,403.25 100% 14,874,473.87 196,264,531.01 100% 36,446,133.40 年末数 年初数 账 龄 (2).其他应收款按种类计提减值列示如下： ①按单项金额重大计提减值的其他应收款如下： 金额 坏账准备 金额 坏账准备 单项金额重大 8,574,836.17 8,574,836.17 合 计 8,574,836.17 8,574,836.17 年末数 年初数 项 目 ②按资产组合分类计提减值的其他应收款如下： 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 AAAA 57,170,180.38 72.66% 2,854,777.39 162,593,087.40 86.63% 8,581,254.07 AAA 8,848,219.74 11.24% 1,731,992.15 6,653,465.55 3.53% 1,330,693.11 AA 4,752,597.63 6.04% 2,376,298.83 967,583.68 0.52% 483,791.84 A 7,911,405.50 10.06% 7,911,405.50 17,475,558.21 9.32% 17,475,558.21 合 计 78,682,403.25 100% 14,874,473.87 187,689,694.84 100% 27,871,297.23 年末数 年初数 信用等级 (3).其他应收款中前五名欠款情况如下： 种 类 年末数 年初数 存放央行活期利息 168,738.99 存放同业活期利息 170,754.54 存放同业定期利息 15,996,243.80 贷款利息 993,217.50 合 计 17,328,954.83 - 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 71 账 龄 年末数 年初数 一年以内 31,830,975.94 100,711,013.63 一年以上至二年以内 二年以上至三年以内 三年以上 合 计 31,830,975.94 100,711,013.63 占其他应收款总额比例 40.46% 51.31% ①其他应收款中持股 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款见附注 7.4。 ②应收关联方款项占其他应收款总额的比例 0.14%。 ③公司本年其他应收款较上年减少 58.08%,主要是应收保险赔偿款收回及应收补 贴款减少。 ④期初按单项金额重大计提减值的其他应收款为合并珠海格力小家电报表所致， 本期该公司因清算完毕而不纳入合并范围。 注释 7.存货及存货跌价准备 （1）.存货 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 796,016,785.15 41,607,486.50 1,452,263,114.81 38,878,678.51 在产品 247,154,260.81 258,997,663.67 半成品 115,442,848.96 600,705.60 207,770,183.10 607,653.21 产成品 3,718,860,515.23 45,390,388.81 5,405,315,538.24 58,547,754.67 合 计 4,877,474,410.15 87,598,580.91 7,324,346,499.82 98,034,086.39 存货种类 年末数 年初数 （2）.存货跌价准备 ①本期计提存货跌价准备系因部分存货发生减值迹象按规定计提减值，转回因存 货处置所致。 转回 转销 原材料 38,878,678.51 4,465,145.36 1,736,337.37 41,607,486.50 产成品 58,547,754.67 -2,936,295.89 7,320,242.76 2,900,827.21 45,390,388.81 半成品 607,653.21 600,705.60 607,653.21 600,705.60 合计 98,034,086.39 2,129,555.07 7,320,242.76 5,244,817.79 87,598,580.91 年末账面余额 类别 年初账面余额 本年计提额 本年减少额 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 72 ②公司本年存货较上年减少 33.41%，主要是产品对外销售所致。 注释 8.其他流动资产 其他流动资产均为待摊费用，具体项目如下： 项 目 年末数 年初数 待抵扣进项税 63,672.41 合 计 63,672.41 - 注释 9.发放贷款和垫款 （1）.贷款和垫款情况 项 目 年末数 年初数 企业贷款和垫款 -贷款 500,000,000.00 305,500,000.00 -贴现 950,197,560.46 -其他 合 计 1,450,197,560.46 305,500,000.00 减:贷款损失准备 其中:单项计提 组合计提 贷款和垫款账面价值 1,450,197,560.46 305,500,000.00 （2）.贷款损失准备变动情况 单项 组合 单项 组合 年初余额 3,232,716.45 本年计提 本年转出 本年核销 本年转回 3,232,716.45 - 收回原转销贷款和垫款 导致的转回 3,232,716.45 -贷款和垫款因折现值上升 导致转回 - 其他因素导致的转回 期末余额 - - 年末数 年初数 项 目 ①本年度贷款及垫款较上年大幅增长，主要原因是向珠海格力集团公司贷款额的 增加、及向同业转贴现额的增加所致。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 73 ②本年度向最终控制人珠海格力集团公司贷款 500,000,000.00 元。 注释 10.长期股权投资 （1）.合营企业、联营企业的基本情况 ①本公司之联营企业 被投资单位名称 注册地 组织机构 代码 业务性质 注册资本 持股比 例 在被投资单位 表决权比例 (越南)格力电器股份有限公 司 越南平阳 生产、经营各类家电 产品、工业产品；安 装、维修及保养电气 、冷气设备 越南盾800 亿元 31.25% 33.75% 本公司在被投资公司持股比例为 31.25%，其中 2.5%为创办人股，可享有双倍表决 权，合计本公司在被投资单位表决权比例为 33.75%。 ②被投资单位主要财务信息 被投资单位名称 年末净资产 本年营业收入 本年净利润 (越南)格力电器股份有限公司 15,340,369.86 21,064,266.37 -10,359,071.24 （2）.成本法核算长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 年初数 本年增加 本年减少 年末数 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 900,000.00 - - 900,000.00 小 计 900,000.00 900,000.00 - - 900,000.00 （3）.权益法核算长期股权投资 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 联 营 企 业 投 资 1,049,727.74 1,049,727.74 991,647.67 991,647.67 其 他 股 权 投 资 900,000.00 900,000.00 - 900,000.00 900,000.00 - 合 计 1,949,727.74 900,000.00 1,049,727.74 1,891,647.67 900,000.00 991,647.67 年 末 数 年 初 数 项 目 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 74 被投资单位名称 初始投资成 本 年初数 本年增加 本年减少 年末数 本期分得 现金红利 （越南）格力电器股份有限公司 4,286,937.50 - 4,286,937.50 3,237,209.76 1,049,727.74 - 小 计 4,286,937.50 - 4,286,937.50 3,237,209.76 1,049,727.74 - （4）.长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年转回 年末数 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 - - 900,000.00 小 计 900,000.00 - - 900,000.00 注释 11. 投资性房地产 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、原价合计 其中：房屋建筑物 7,470,000.00 75,198,873.44 82,668,873.44 土地使用权 - 合 计 7,470,000.00 75,198,873.44 - 82,668,873.44 二、累计折旧和累计摊销合计 其中：房屋建筑物 1,207,650.00 1,432,178.83 2,639,828.83 土地使用权 - 合 计 1,207,650.00 1,432,178.83 - 2,639,828.83 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 其中：房屋建筑物 土地使用权 合 计 四、投资性房产账面价值合计 其中：房屋建筑物 6,262,350.00 73,766,694.61 - 80,029,044.61 土地使用权 - - 合 计 6,262,350.00 73,766,694.61 - 80,029,044.61 本年度投资性房地产较上年大幅增加，主要原因是格力电器（合肥）有限公司厂 房出租给外协配套厂形成。 注释 12.固定资产及累计折旧 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 75 ①本公司本年度固定资产原值较上年度增加 44.46%，主要是本期在建工程转入固 定资产及新购各类设备所致。 ②本期从在建工程转入的固定资产为 1,064,623,708.89 元。 ③本公司无融资租赁及经营性租赁固定资产。 ④房屋及建筑物中母公司五期工程、生活区、701 仓库、龙山二期工程房屋所有权 证尚在办理。 注释 13.在建工程 项 目 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 一、原价合计 4,248,471,106.70 1,982,134,116.75 93,150,347.36 6,137,454,876.09 　　　其中：房屋建筑物 1,649,560,190.80 1,076,144,479.07 3,335,877.88 2,722,368,791.99 　　　　　　机器设备 2,224,472,117.94 752,853,775.70 67,592,329.61 2,909,733,564.03 　　　　　　电子设备 222,192,143.25 101,083,421.64 13,448,640.28 309,826,924.61 　　　　　　运输设备 90,256,883.05 25,478,260.49 3,770,642.75 111,964,500.79 　　　　　　其他设备 61,989,771.66 26,574,179.85 5,002,856.84 83,561,094.67 二、累计折旧合计 1,518,813,144.22 324,381,247.69 32,462,869.54 1,810,731,522.37 　　　其中：房屋建筑物 258,272,034.27 66,994,930.56 3,046,270.87 322,220,693.96 　　　　　　机器设备 1,038,409,050.89 199,186,842.97 21,144,628.95 1,216,451,264.91 　　　　　　电子设备 127,351,827.17 37,381,236.39 3,618,824.61 161,114,238.95 　　　　　　运输设备 53,051,886.68 12,373,275.61 3,187,593.58 62,237,568.71 　　　　　　其他设备 41,728,345.21 8,444,962.16 1,465,551.53 48,707,755.84 三、固定资产减值准备累计 　　金额合计 23,977,520.98 - 1,038,167.67 22,939,353.31 　　　其中：房屋建筑物 - - - 　　　　　　机器设备 21,542,696.52 861,938.23 20,680,758.29 　　　　　　电子设备 182,211.79 0.24 182,211.55 　　　　　　运输设备 15,467.68 - 15,467.68 　　　　　　其他设备 2,237,144.99 176,229.20 2,060,915.79 四、固定资产账面价值合计 2,705,680,441.50 1,657,752,869.06 59,649,310.15 4,303,784,000.41 　　　其中：房屋建筑物 1,391,288,156.53 1,009,149,548.51 289,607.01 2,400,148,098.03 　　　　　　机器设备 1,164,520,370.53 553,666,932.73 45,585,762.43 1,672,601,540.83 　　　　　　电子设备 94,658,104.29 63,702,185.25 9,829,815.43 148,530,474.11 　　　　　　运输设备 37,189,528.69 13,104,984.88 583,049.17 49,711,464.40 　　　　　　其他设备 18,024,281.46 18,129,217.69 3,361,076.11 32,792,423.04 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 76 工程项目名称 年初数 本年增加额 本年转入固定资 产 其他减少额 年末数 资金来源 珠海九期工程 302,945.85 302,946 自筹 珠海五期工程 5,328,819.98 5,328,819.98 - 自筹 生活区（六期） 9,402,892.90 9,402,892.90 - 自筹 珠海七期工程 52,660,203.82 75,607,434.78 128,267,638.60 - 自筹 康乐园二期 93,535.45 93,535.45 自筹 龙山三期其他费用 40,827,573.28 22,915,504.56 63,743,077.84 募集资金 龙山生活区 34,500,702.99 51,383,450.49 85,884,153.48 自筹 龙山压缩机研发中心 461,546.99 6,222,756.49 6,684,303.48 募集资金 电子科技一期1号厂房 627,552.06 627,552.06 自筹 民众二期工程 24,908,962.91 14,820,735.54 39,729,698.45 自筹 电工分厂1期 1,691,648.11 29,767,334.21 31,458,982.32 自筹 电机分厂1期 29,449,509.16 49,327,378.63 69,610,622.28 9,166,265.51 自筹 珠海701仓库 5,458,380.92 5,458,380.92 自筹 珠海702仓库 104,830,377.71 170,145,185.89 274,970,563.60 5,000.00 自筹 电工厂房工程 12,042,780.37 12,042,780.37 自筹 凌达进口设备 138,841.40 138,841.40 自筹 重庆三期工程 1,668,575.34 125,893,408.61 127,561,983.95 自筹 重庆配电工程 482,255.10 32,911.00 515,166.10 自筹 新元CBB工程 172,844.30 11,127,596.42 11,287,121.72 13,319.00 自筹 合肥项目 248,665,669.84 257,431,009.17 456,170,885.10 43,570,867.78 6,354,926.13 募集资金 合 计 552,362,649.92 836,027,674.35 1,064,623,708.89 43,575,867.78 280,190,747.60 减值准备 年初数 本期增加 年末数 电工厂房工程 11,791,008.29 - 11,791,008.29 合 计 11,791,008.29 - 11,791,008.29 账面净值 540,571,641.63 - 268,399,739.31 本期减少 ①本期在建工程比上期减少 49.27%，主要是公司三期、六期、七期工程、珠海仓 库工程,民众二期工程、合肥项目等工程相继完工转入固定资产所致。 ②在建工程计提减值准备余额为珠海格力电工有限公司于 2002 年修建的临港工 业区厂房，由于该工程出现地基下沉现象，造成该建筑一直无法使用,根据有关造价 师的鉴定，修复该工程费用大于该厂房的账面价值，2005 年已对其计提减值准备 11,791,008.29 元。 ③本期在建工程无利息资本化支出。 注释 14.无形资产 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 77 注释 15.长期待摊费用 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 模具 7,565,487.35 8,690,383.00 8,253,101.84 8,002,768.51 厂房装修 1,062,693.64 93,744.45 531,347.04 625,091.05 其他 69,010.00 89,180.25 104,540.25 53,650.00 合 计 8,697,190.99 8,873,307.70 8,888,989.13 8,681,509.56 注释 16.递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 资产减值准备 51,293,844.82 54,484,109.33 固定资产装修费 22,237.67 30,930.61 投资性房地产折旧 47,596.54 53,844.20 其他流动负债项目 908,631,330.94 478,043,565.82 合 计 959,995,009.97 532,612,449.96 本期递延所得税资产比上期增加 80.24 %，主要为流动负债项目增加及所得税率 变动所致。 注释 17.资产减值准备 项 目 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 一、原价合计 447,613,596.98 49,590,864.04 27,580,982.75 469,623,478.27 　　1.土地使用权 445,662,232.95 49,076,866.09 27,040,182.62 467,698,916.42 　　2.工业产权及专有技术 1,951,364.03 513,997.95 540,800.13 1,924,561.85 二、累计摊销额合计 10,036,884.47 10,396,261.43 375,566.23 20,057,579.67 　　1.土地使用权 8,949,793.04 9,956,020.32 - 18,905,813.36 　　2.工业产权及专有技术 1,087,091.43 440,241.11 375,566.23 1,151,766.31 三、无形资产减值准备累计 　　金额合计 - - - - 　　1.土地使用权 - - - - 　　2.工业产权及专有技术 - - - - 四、无形资产账面价值合计 437,576,712.51 39,194,602.61 27,205,416.52 449,565,898.60 　　1.土地使用权 436,712,439.91 39,120,845.77 27,040,182.62 448,793,103.06 　　2.工业产权及专有技术 864,272.60 73,756.84 165,233.90 772,795.54 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 78 转回 转销 一、坏账准备 111,438,734.70 12,022,989.19 19,548,477.13 33,209,283.62 70,703,963.14 其中：应收账款 74,992,601.30 13,197,836.54 16,539,335.06 15,821,613.51 55,829,489.27 其他应收款 36,446,133.40 -1,174,847.35 3,009,142.07 17,387,670.11 14,874,473.87 二、存货跌价准备 98,034,086.39 2,129,555.07 7,320,242.76 5,244,817.79 87,598,580.91 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 900,000.00 900,000.00 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 23,977,520.98 -938,669.32 99,498.35 22,939,353.31 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 11,791,008.29 11,791,008.29 十、生产性生物资产减值产准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉 十四、贷款 - - 年末数 本年减少数 项 目 年初数 本年计提数 注释 18.短期借款 项 目 年末数 年初数 信用借款 - 质押借款 8,401,564.87 保证借款 - 合 计 8,401,564.87 - 本期增加的借款为信用证项下进口押汇所致。 注释 19.吸收存款及同业存放 项 目 年末数 年初数 活期存款 56,778,886.25 708,578,458.21 定期存款 217,225,030.85 221,676,228.31 合 计 274,003,917.10 930,254,686.52 本期吸收存款的减少系珠海格力集团公司存款减少所致。吸收存款及同业存放中 关联方明细详见附注 7.3。 注释 20.应付票据 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 79 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 2,071,588,861.44 1,890,705,917.47 商业承兑汇票 513,219,000.00 - 合 计 2,584,807,861.44 1,890,705,917.47 ①本年度应付票据较上年增加 36.71%，主要是采用票据支付供应商货款增加所 致。 ②应付票据中无应付给持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的票据。 注释 21.应付账款 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 8,401,369,696.53 99.51% 8,841,585,736.28 99.33% 一年以上至二年以内 2,974,821.41 0.03% 23,834,770.33 0.27% 二年以上至三年以内 3,162,198.86 0.04% 17,344,196.69 0.19% 三年以上 35,474,863.35 0.42% 18,573,353.93 0.21% 合 计 8,442,981,580.15 100% 8,901,338,057.23 100% 账 龄 年末数 年初数 应付账款中无应付给持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 注释 22.预收账款 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 5,822,634,865.13 99.89% 4,574,958,113.42 99.18% 一年以上至二年以内 5,674,550.17 0.10% 30,434,644.90 0.66% 二年以上至三年以内 285.00 0.00% 557,660.63 0.01% 三年以上 798,734.36 0.01% 6,747,903.02 0.15% 合 计 5,829,108,434.66 100.00% 4,612,698,321.97 100.00% 账 龄 年末数 年初数 预收账款中无预收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 注释 23.应付职工薪酬 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 80 项 目 年初数 本年增加额 本年支付额 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 269,941,229.30 1,158,642,306.56 1,164,858,112.97 263,725,422.89 二、职工福利费 - 77,226,943.95 77,226,943.95 - 三、社会保险费 536,792.50 123,464,994.91 123,449,849.51 551,937.90 　　　其中：1.医疗保险费 38,605.12 24,295,583.18 24,340,283.85 -6,095.55 　　　　　　2.基本养老保险费 452,118.84 81,171,320.83 81,063,861.54 559,578.13 　　　　　　3.年金缴费 - 423,207.55 423,207.55 - 　　　　　　4.失业保险费 32,278.64 11,184,512.14 11,218,335.46 -1,544.68 　　　　　　5.工伤保险费 13,482.10 5,113,415.72 5,126,897.82 - 　　　　　　6.生育保险费 307.80 1,276,955.49 1,277,263.29 - 四、住房公积金 352,013.00 11,234,744.20 11,402,045.20 184,712.00 五、工会经费和职工教育经费 51,799,134.24 39,702,675.47 20,442,446.78 71,059,362.93 六、非货币性福利 - 0.00 0.00 - 七、因解除劳动关系给予的补偿 - 374,020.78 374,020.78 - 八、其他 58,185.07 9,813.61 7,970.00 60,028.68 　　其中：以现金结算的股份支付 - - - - 合 计 322,687,354.11 1,410,655,499.48 1,397,761,389.19 335,581,464.40 注释 24.应交税费 税费项目 年末数 年初数 1.增值税 127,339,094.17 14,181,002.04 2.房产税 11,896,687.65 3,355,311.74 3.城市维护建设税 26,493,360.64 14,593,181.54 4.教育费附加 11,966,411.63 6,920,611.28 5.营业税 1,019,775.03 4,020,117.05 6.企业所得税 457,382,110.14 493,549,256.43 7.个人所得税 21,678,046.54 17,823,503.21 8.土地使用税 3,692,216.46 458,798.16 9.堤防费 295,947.11 638,181.25 10.印花税 65,551.65 6,446.86 11.巴西税费 -40,177,295.35 -78,471,988.33 合 计 621,651,905.67 477,074,421.23 本期应交税费比上期增加30.31%，主要是本期12月应交增值税11880万元在2009 年 1 月缴纳所致。 注释 25.应付利息 项目 年末数 年初数 应付利息 268,473.57 合 计 268,473.57 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 81 注释 26.应付股利 投资者名称 年末数 年初数 原因 法人股股东 5,293,531.72 8,414,952.50 尚未支付 社会公众股股东 602,881.87 602,881.87 尚未支付 合 计 5,896,413.59 9,017,834.37 注释 27.其他应付款 ①其他应付款中应付给本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项见附注 7.4。 ②本期其他应付款较上年增加 106.73％，主要系本年度子公司合肥格力发生应付 的基建工程款增加所致。 注释 28.其他流动负债 其他流动负债明细如下： 项 目 年末数 年初数 结存原因 安装费 223,675,608.42 207,932,018.76 尚未结算 维修费 469,262,682.73 428,872,571.16 尚未结算 佣金 24,498,188.17 16,447,881.49 尚未结算 销售返利 3,459,133,558.83 1,505,031,736.76 尚未结算 租赁费 424,987.95 251,203.89 尚未结算 水电气费 1,608,622.83 542,443.55 尚未结算 递延收益 14,954,000.00 8,926,000.00 其他 2,580,792.11 742,141.54 尚未结算 合 计 4,196,138,441.04 2,168,745,997.15 本期其他流动负债比上年增长 93.48%，主要为尚未支付的销售返利增加所致。 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 716,356,641.42 92.99% 313,223,125.57 84.05% 一年以上至二年以内 19,112,346.30 2.48% 29,110,125.70 7.81% 二年以上至三年以内 6,107,205.66 0.79% 3,266,965.03 0.88% 三年以上 28,805,661.37 3.74% 27,055,828.48 7.26% 合 计 770,381,854.75 100.00% 372,656,044.78 100.00% 账 龄 年末数 年初数 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 82 注释 29.递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 应付账款 2,640,581.02 应收利息 3,465,790.97 合 计 3,465,790.97 2,640,581.02 本项目中“应收利息”项目系本公司之子公司珠海格力集团财务有限责任公司定 期存款应收利息形成。 注释 30.股本 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 一.有限售条件股份 316,923,442.00 - 118,740,180.00 -79,455,083.00 39,285,097.00 356,208,539.00 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 313,413,442.00 - 118,740,180.00 -75,945,083.00 42,795,097.00 356,208,539.00 其中： 境内法人持股 298,404,300.00 114,403,088.00 -69,598,125.00 44,804,963.00 343,209,263.00 境内自然人持股 15,009,142.00 4,337,092.00 -6,346,958.00 -2,009,866.00 12,999,276.00 4.外资持股 3,510,000.00 - -3,510,000.00 -3,510,000.00 - 其中： 境外法人持股 3,510,000.00 -3,510,000.00 -3,510,000.00 - 境外自然人持股 二.无限售条件股份 518,006,558.00 - 298,724,820.00 79,455,083.00 378,179,903.00 896,186,461.00 1.人民币普通股 518,006,558.00 298,724,820.00 79,455,083.00 378,179,903.00 896,186,461.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 三.股份总数 834,930,000.00 - 417,465,000.00 - 417,465,000.00 1,252,395,000.00 年末数 项 目 本次变动增减(+,-) 年初数 本期增减变动中“其他”主要为有限售条件股份限售期满转为非限售条件股份， 股份较上期增加 50%，主要为实施公司 2007 年度股东大会批准的关于利润分配方案的 决议（资本公积 10 转增 5）所致。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 83 注释 31.资本公积 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 股本溢价 1,153,802,976.81 417,829,307.50 735,973,669.31 其他资本公积 35,459,876.39 7,892,191.66 43,352,068.05 合 计 1,189,262,853.20 7,892,191.66 417,829,307.50 779,325,737.36 本期减少资本公积主要是因为实施公司 2007 年度股东大会批准的关于利润分配 方案的决议（资本公积 10 转增 5）所致。 注释 32.盈余公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 604,776,257.79 154,692,928.84 759,469,186.63 任意盈余公积 969,088,265.45 969,088,265.45 合 计 1,573,864,523.24 154,692,928.84 - 1,728,557,452.08 注释 33.未分配利润 项 目 本年数 上年同期数 年初未分配利润 1,983,984,167.74 837,452,525.75 本年增加数 2,102,744,338.96 1,269,757,864.51 -本年归属于母公司股东净利润 2,102,744,338.96 1,269,757,864.51 本年减少数 405,885,246.56 102,026,501.26 减：提取法定盈余公积 154,692,928.84 101,930,316.46 -职工福利及奖励金 - -储备基金 - -企业发展基金 - -提取任意盈余公积 - -应付普通股股利 - -提取一般风险准备 713,317.72 96,184.80 -对所有者(或)股东的分配 250,479,000.00 加:资本公积转入 13,332,740.12 其他 59,694,297.82 -34,532,461.38 期末未分配利润 3,740,537,557.96 1,983,984,167.74 本项目“其他”项主要为珠海格力小家电有限公司本年度清算完毕而不纳入合 并范围，对其以前年度承担的的“未确认投资损失”本期相应转回所致。 注释 34.营业总收入及成本 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 84 （1） 营业总收入及成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 39,094,944,582.68 31,203,637,432.94 35,797,717,432.34 29,341,071,450.05 其他业务 3,104,771,096.85 2,541,857,611.77 2,243,595,689.92 1,783,674,181.39 合 计 42,199,715,679.53 33,745,495,044.71 38,041,313,122.26 31,124,745,631.44 项 目 本年数 上年同期数 （2） 主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 空调及配件 38,184,163,591.87 30,384,196,945.65 7,799,966,646.22 34,894,826,716.29 28,511,256,176.59 6,383,570,539.70 漆包线 313,214,937.18 297,610,411.95 15,604,525.23 434,566,725.12 414,880,852.47 19,685,872.65 压缩机 1,746,516.94 1,334,487.81 412,029.13 125,146.57 97,839.59 27,306.98 电 容 44,771,385.87 38,465,484.73 6,305,901.14 58,868,813.50 47,782,499.95 11,086,313.55 小家电 551,048,150.82 482,030,102.80 69,018,048.02 409,330,030.86 367,054,081.45 42,275,949.41 合 计 39,094,944,582.68 31,203,637,432.94 7,891,307,149.74 35,797,717,432.34 29,341,071,450.05 6,456,645,982.29 上年同期数 项 目 本年数 公司前五名客户的销售收入总额为 11,586,088,193.54 元，占全部销售收入的比 例为 27.46%。 注释 35.营业税金及附加 项 目 本年数 上年同期数 计缴标准 城市维护建设税 123,174,912.49 89,910,145.43 见附注3 教育费附加 53,081,759.11 39,027,764.69 见附注3 堤围费 1,832,621.48 1,192,530.49 见附注3 营业税 2,759,643.09 1,314,430.47 见附注3 河道维护费 390,075.92 42,688.21 - 巴西商品流通税、工业产品税 181,145,426.61 185,310,058.12 - 其他 251,184.86 合 计 362,635,623.56 316,797,617.41 - 注释 36.财务费用 项 目 本年数 上年同期数 利息支出 7,083,889.14 4,699,694.89 减：利息收入 67,796,500.43 79,225,676.51 汇兑损失 134,300,249.59 51,911,548.03 其他 11,407,808.04 12,872,194.84 合 计 84,995,446.34 -9,742,238.75 本年财务费用较上年大幅增长，主要因本年出口销售收入有所增长和人民币升 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 85 值、巴币贬值，致使相关汇兑损失大幅增长等综合影响所致。 注释 37.资产减值损失 项 目 本年数 上年同期数 一、坏账损失 -1,634,432.75 16,490,657.42 二、存货跌价损失 4,364,697.64 2,116,781.30 三、可供出售金融资产减值损失 - - 四、持有至到期投资减值损失 - - 五、长期股权投资减值损失 - - 六、投资性房地产减值损失 - - 七、固定资产减值损失 - - 八、工程物资减值损失 - - 九、在建工程减值损失 - - 十、生产性生物资产减值损失 - - 十一、油气资产减值损失 - - 十二、无形资产减值损失 - - 十三、商誉减值损失 - - 十四、贷款减值损失 -3,232,716.45 合 计 2,730,264.89 15,374,722.27 本期资产减值损失较上年同期减少 82.24%，主要因本年度应收款项减少坏账准 备相应减少所致。 注释 38.投资收益 本期投资收益大幅增加，主要因子公司珠海格力小家电有限公司清算完毕， 与其相关的原记入资本公积的部分金额转出所致。 注释 39.营业外收支 （1）.营业外收入 产生投资收益的来源 本年数 上年同期数 重庆格力新元电子元件有限公司 -1,037,808.75 珠海市富绅典当行有限公司 99,963.99 中山格力小家电有限公司 -614.82 处置珠海格力小家电有限公司由资本公积转回 12,654,631.43 (越南)格力电器股份有限公司 -3,237,209.76 合 计 9,417,421.67 -938,459.58 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 86 项 目 本期数 上年同期数 1.非流动资产处置利得合计 642,575.39 183,293.60 　　其中：固定资产处置利得 642,575.39 183,293.60 2.政府补助合计 56,856,589.98 56,719,622.29 　　其中：财政奖励 9,559,994.60 456,900.00 　　　　　开发项目资金补助 186,000.00 4,323,649.90 　　　　　技改补贴收入 12,060,000.00 6,058,000.00 　　　　　出口贴息收入 　　　　　信保扶持资金 增值税返还 其他补贴收入 17,000,000.00 税收减免 35,050,595.38 28,881,072.39 3.其他合计 25,636,154.97 6,805,043.77 合 计 83,135,320.34 63,707,959.66 本期营业外收入较上期增加 30.49%，主要因重庆格力技改补贴收入增加所致；本 期营业外收入-其他主要是核销部分往来款项所致。 (2).营业外支出 项 目 本年数 上年同期数 1.非流动资产处置损失小计 2,171,773.37 4,311,298.25 　　其中：固定资产处置损失 2,171,773.37 4,311,298.25 2.捐赠支出小计 10,500,000.00 4,046,193.07 　　其中：赞助费 　　　　　其他捐赠支出 10,500,000.00 4,046,193.07 3.其他小计 3,395,181.03 3,795,287.41 　　其中：罚款支出 171,307.21 806,878.93 　　　　　其他支出 3,223,873.82 2,988,408.48 合 计 16,066,954.40 12,152,778.73 本期营业外支出较上期增加 32.21%，主要因本期发生雪灾和四川地震灾区捐 款所致。本期营业外支出-其他支出主要是支付售后赔偿事务处理的款项。 注释 40.所得税费用 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 87 项 目 本年数 上年同期数 1.本年所得税 702,222,789.94 445,520,687.17 2.递延所得税费用 -424,042,996.15 -306,393,524.81 　　其中：资产减值准备项目 -26,173,317.65 -29,587,203.86 固定资产装修费 8,692.94 -15,010.44 投资性房地产折旧 6,247.66 -53,844.20 工效挂钩工资结余 -244,920.54 -302,915.37 　　　　　其他资产负债表项目 -397,639,698.56 -276,434,550.94 3、本年所得税费用 278,179,793.79 139,127,162.36 本期所得税费用增加 99.95%主要为本期利润大幅增加及所得税率增加所致。 注释 41.基本每股收益和稀释每股收益 加权平均 全面摊薄 基本每 股收益 稀释每股 收益 加权平均 全面摊薄 基本每 股收益 稀释每 股收益 归属于公司普通股股东的净利润 32.13% 28.12% 1.68 1.68 31.94% 22.56% 1.05 1.05 扣除非经常性损益后的净利润 31.30% 27.40% 1.64 1.64 27.83% 19.66% 0.92 0.92 报告期利润 本年数 上年数 净资产收益率 （%） 每股收益（元） 净资产收益率 （%） 每股收益（元） （1）.基本每股收益和稀释每股收益计算过程： 项 目 本年数 基本每股收益 ⑤=①÷④ 稀释每股收益 ⑥=③÷④ 归属于母公司所有者的净利润① 2,102,744,338.96 1.68 1.68 非经常性损益② 53,922,773.20 扣除非经常性损益后的净利润③=①-② 2,048,821,565.76 1.64 1.64 发行在外普通股加权平均数④ 1,252,395,000.00 - - (2).年末加权平均股数： 项 目 本年数 上年数 年初已发行股份 834,930,000 805,410,000 本年增加股份 417,465,000 - 本年减少股份 - - 年末加权平均数 1,252,395,000 805,410,000 本年增加的股份 417,465,000 股为实施公司 2007 年度股东大会批准的关于利 润分配方案的决议（资本公积 10 转增 5）所致。 注释 42. 收到的其他与经营活动有关的现金 本年收到其他与经营活动有关的现金 332,068,937.16 元。其中： 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 88 项 目 本年数 上年数 利息收入 93,833,285.50 64,035,243.14 保证金 13,174,838.51 49,061,444.17 赔款 7,888,257.44 16,211,229.96 押金 11,206,399.00 19,371,762.11 政府补贴 26,220,584.62 8,632,660.26 收水电、餐费等 3,235,420.16 6,775,437.52 退回预付款 26,566,681.93 34,100,000.00 租金 2,976,374.37 3,931,994.47 注释 43. 支付的其他与经营活动有关的现金 本年支付其他与经营活动有关的现金 2,388,918,587.15 元。其中： 项 目 本年数 上年数 运输费 518,299,836.99 677,421,830.71 安装费 807,158,228.25 483,388,807.70 广告费 181,770,772.54 175,917,018.40 租赁费 85,260,863.59 93,412,847.08 佣金 71,037,529.72 81,712,906.67 维修费 16,677,464.97 20,259,572.89 水电费 13,294,969.48 11,914,829.19 注释 44. 现金流量表补充资料 （1）现金流量表主要项目 ①本年经营活动产生的现金流量净额比上期减少 86.8%，主要是珠海格力集团财 务公司吸收珠海格力集团公司存款减少 5.58 亿而对其贷款增加 1.95 亿、同业转贴现 增加 9.5 亿、存放中央银行存款准备金增加 2.43 亿，公司支付税费增加 7.35 亿所致。 ②本年筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 127.69%，主要是上期收到募集 资金 11.35 亿、本期支付 2007 年度现金股利 2.5 亿。 （2）净利润调节为经营活动现金流量 项 目 本年数 上年数 经营活动产生的现金流量净额 368,544,296.12 2,792,790,148.06 投资活动产生的现金流量净额 -942,341,952.70 -1,136,140,702.31 筹资活动产生的现金流量净额 -296,273,548.79 1,069,784,501.32 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 89 项 目 本年数 上年数 净利润 2,128,075,052.66 1,287,239,813.39 资产减值准备 2,730,264.89 9,602,163.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 325,686,861.95 265,168,023.45 无形资产摊销 10,396,261.43 9,019,451.32 长期待摊费用摊销 8,888,989.13 8,264,159.13 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“-”号填列) 1,157,200.66 5,141,313.14 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 371,997.32 346,145.48 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - 财务费用（收益以“-”号填列） 65,198,513.25 1,685,256.75 投资损失(收益以“-”号填列) -9,417,421.67 938,459.58 递延所得税资产减少(增加以“-”填列) -427,382,560.01 -307,975,966.38 递延所得税负债增加(减少以“-”填列) 998,952.61 2,640,581.02 存货的减少(增加以“-”填列) 2,350,254,099.00 -1,649,988,433.99 经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -6,323,956,013.33 -2,621,028,615.43 经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) 2,613,957,660.28 5,829,655,827.33 其他 -378,415,562.05 -47,918,030.16 经营活动产生的现金流量净额 368,544,296.12 2,792,790,148.06 （3）现金和现金等价物 项 目 本年数 上年数 现金 3,182,396,188.26 4,074,807,197.85 -库存现金 527,946.87 962,266.24 -可随时用于支付的银行存款 688,611,851.67 1,454,806,019.07 -可随时用于支付的其他货币资金 428,996,423.36 229,025,896.55 -可用于支付的存放中央银行款项 2,823,325.81 537,870.23 -存放同业款项 2,061,436,640.55 2,389,475,145.76 -拆放同业款项 现金等价物 -三个月内到期的债券投资 期末现金及现金等价物余额 3,182,396,188.26 4,074,807,197.85 -母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 41,027,335.13 228,849,982.97 ①本公司使用受限制的现金和现金等价物主要是公司海外子公司的货币资 金 40,911,144.62 元及孙公司冻结的银行存款 116,190.51 元；上期数据为其他货币 资金中保证金存款。 ②本公司现金不包括存放在中央银行的法定存款准备金。 （4）现金及现金等价物净变动情况 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 90 项 目 本年数 上年数 现金的期末余额 3,182,396,188.26 4,074,807,197.85 减:现金的期初余额 4,074,807,197.85 1,348,482,217.88 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -892,411,009.59 2,726,324,979.97 附注 6.母公司主要财务报表项目注释 注释 1.应收账款 (1).应收账款按账龄结构列示如下： 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 679,285,494.63 100.00% 33,964,274.72 951,454,603.28 82.24% 47,573,033.33 一年以上至二年以内 168,162,423.37 14.54% 9,330,595.78 二年以上至三年以内 37,331,059.28 3.22% 1,866,552.96 三年以上 0.00% 合 计 679,285,494.63 100.00% 33,964,274.72 1,156,948,085.93 100.00% 58,770,182.07 账 龄 年末数 年初数 （2).应收账款按种类计提坏账列示如下： 按资产组合分类计提减值的应收账款如下： 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 AAAA 679,285,494.63 100.00% 33,964,274.72 1,150,798,255.18 99.47% 57,540,215.92 AAA 6,149,830.75 0.53% 1,229,966.15 AA A 合 计 679,285,494.63 100.00% 33,964,274.72 1,156,948,085.93 100.00% 58,770,182.07 年末数 年初数 信用等级 (3).应收账款中前五名欠款情况如下： 账 龄 年末数 年初数 一年以内 263,236,066.75 606,348,432.50 一年以上至二年以内 162,012,592.62 二年以上至三年以内 37,331,059.28 三年以上 合 计 263,236,066.75 805,692,084.40 占应收账款总额比例 38.75% 69.64% ①应收账款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。 ②公司应收账款基本为出口销售形成，本年较上年减少 41.29%,主要是因为应收 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 91 账款收回所致。 ③应收账款中应收关联方款项为 280,287,421.65 元，比例为 41.26%。 注释 2.其他应收款 (1).其他应收款按账龄结构列示如下： 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 82,123,969.54 86.18% 2,167,327.28 145,919,858.89 95.80% 7,246,970.91 一年以上至二年以内 8,596,513.90 9.02% 1,681,650.98 5,655,253.36 3.71% 1,131,050.67 二年以上至三年以内 4,375,675.81 4.59% 2,187,837.91 32,500.00 0.02% 16,250.00 三年以上 201,300.00 0.21% 201,300.00 714,352.55 0.47% 714,352.55 合 计 95,297,459.25 100.00% 6,238,116.17 152,321,964.80 100.00% 9,108,624.13 年末数 年初数 账 龄 (2).其他应收款按种类计提坏账列示如下： 按资产组合分类计提减值的其他应收款如下： 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 AAAA 82,123,969.54 86.18% 2,167,327.28 145,919,858.89 95.80% 7,246,970.91 AAA 8,596,513.90 9.02% 1,681,650.98 5,655,253.36 3.71% 1,131,050.67 AA 4,375,675.81 4.59% 2,187,837.91 32,500.00 0.02% 16,250.00 A 201,300.00 0.21% 201,300.00 714,352.55 0.47% 714,352.55 合 计 95,297,459.25 100.00% 6,238,116.17 152,321,964.80 100.00% 9,108,624.13 年末数 年初数 信用等级 (3).其他应收款中前五名欠款情况如下： 账 龄 年末余额 年初余额 一年以内 28,820,447.18 100,711,013.63 一年以上至二年以内 二年以上至三年以内 三年以上 合 计 28,820,447.18 100,711,013.63 占其他应收款总额比例 30.24% 66.12% ①公司本年其他应收款较上年减少 37.44%,主要应收保险赔偿款的收回及其他款 项的清理所致。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 92 ②应收关联方款项占其他应收款总额的比例 10.95%。 注释 3.长期股权投资 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 2,636,943,559.19 1,109,173,979.87 其他投资 1,949,727.74 900,000.00 900,000.00 900,000.00 合 计 2,638,893,286.93 900,000.00 1,110,073,979.87 900,000.00 年末数 年初数 项 目 （1）成本法核算长期股权投资 被投资公司名称 初始投资成本 年初余额 本年增加 本年 减少 年末余额 现金 红利 丹阳格力格力电器有限公司 35,332,466.00 35,332,466.00 35,332,466.00 格力电器(巴西)有限公司 126,340,461.14 126,340,461.14 3,898,953.22 130,239,414.36 格力电器(重庆)有限公司 223,100,000.00 223,100,000.00 223,100,000.00 珠海格力集团财务有限责任公司 181,371,239.99 181,371,239.99 1,219,000,000.00 1,400,371,239.99 珠海格力电工有限公司 114,680,359.95 114,680,359.95 114,680,359.95 珠海凌达压缩机有限公司 68,225,547.43 68,225,547.43 68,225,547.43 珠海格力新元电子有限公司 54,290,096.61 54,290,096.61 54,290,096.61 格力电器(重庆)电子科技有限公司 9,700,000.00 9,700,000.00 9,700,000.00 珠海凯邦电机制造有限公司 83,860,929.67 83,860,929.67 83,860,929.67 格力电器(合肥)有限公司 505,370,626.10 210,000,000.00 295,370,626.10 505,370,626.10 上海格力空调销售有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 香港格力电器销售公司 472,879.08 472,879.08 472,879.08 珠海格力电器销售有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 深圳格力电器销售有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00 小 计 1,414,944,605.97 1,110,073,979.87 1,527,769,579.32 - 2,637,843,559.19 - （2）权益法法核算长期股权投资 被投资公司名称 初始投资成本 年初余额 本年增加 本年 减少 年末余额 现金红利 (越南)格力电器股份有限公司 4,286,937.50 4,286,937.50 3,237,209.76 1,049,727.74 小 计 4,286,937.50 - 4,286,937.50 3,237,209.76 1,049,727.74 - （3）长期股权投资减值准备 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 93 被投资公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 - - 900,000.00 小 计 900,000.00 - - 900,000.00 注释 4.营业总收入及成本 （1） 营业总收入及成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 38,644,025,134.86 31,890,887,749.64 35,168,247,877.42 29,292,841,809.24 其他业务 2,241,789,254.55 1,969,778,447.68 1,486,700,686.26 1,244,450,368.54 合 计 40,885,814,389.41 33,860,666,197.32 36,654,948,563.68 30,537,292,177.78 本年数 项 目 上年同期数 （2） 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 空调及配件 38,096,596,065.00 31,407,819,602.28 6,688,776,462.72 34,792,096,745.56 28,941,117,533.07 5,850,979,212.49 小家电 547,429,069.86 483,068,147.36 64,360,922.50 376,151,131.86 351,724,276.17 24,426,855.69 合 计 38,644,025,134.86 31,890,887,749.64 6,753,137,385.22 35,168,247,877.42 29,292,841,809.24 5,875,406,068.18 项 目 本年数 上年同期数 注释 5.投资收益 产生投资收益的来源 本年数 上年同期数 珠海格力集团财务有限责任公司 8,736,000.00 (越南)格力电器股份有限公司 -3,237,209.76 处置珠海格力小家电有限公司由资本公积转回 12,654,631.43 合计 9,417,421.67 8,736,000.00 附注 7.关联方关系及其交易 1、关联方认定标准 根据《企业会计准则第 36 号—关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 94 一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构 成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将 特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 2、关联方关系 （1）母公司及最终控制方情况： 单位名称 注册地 组织机构代码 经济性质或类型 与本公司关系 注册资本 对本公司持 股比例 对本公司表 决权比例 珠海格力集团有限公司 珠海市 19253718-6 国有独资 母公司 人民币80000万元 22.58% 22.58% （2）子公司情况见附注 4 （3）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 丹阳格力电器有限公司 美元588万元 - - 美元588万元 格力电器(巴西)有限公司 巴币4,000万元 巴币1元 - 巴币4,000万元 格力电器(重庆)有限公司 人民币23,000万元 - - 人民币23,000万元 上海格力空调销售有限公司 人民币200万元 - - 人民币200万元 珠海凌达压缩机有限公司 人民币9,303万元 - - 人民币9,303万元 珠海格力电工有限公司 人民币9,932万元 - - 人民币9,932万元 珠海格力新元电子有限公司 人民币2,618万元 - - 人民币2,618万元 格力电器（重庆）电子科技有限公司 人民币1,000万元 - - 人民币1,000万元 格力电器(合肥)有限公司 人民币15,000万元 - - 人民币15,000万元 珠海凯邦电机制造有限公司 人民币8,200万元 - - 人民币8,200万元 香港格力电器销售有限公司 港币10万元 - - 港币10万元 珠海格力集团财务有限责任公司 人民币35,000万元 人民币115,000万元 - 人民币150,000万元 巴西联合电器工商业有限公司 巴币200万元 - - 巴币200万元 格力电工（马鞍山）有限公司 人民币1,530万元 - - 人民币1,530万元 珠海美凌达制冷科技有限公司 人民币1,000万元 - - 人民币1,000万元 珠海振港铸造有限公司 港币50万元 - - 港币50万元 珠海美凌通机电有限公司 美元625万元 - - 美元625万元 珠海格力电器销售有限公司 人民币500万元 - 人民币500万元 深圳格力电器销售有限公司 人民币500万元 - 人民币500万元 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 95 （4）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 年初数 比例(%) 本年增减 比例(%) 年末数 比例(%) 丹阳格力电器有限公司 美元382万元 65.00 美元382万元 65.00 格力电器(巴西)有限公司 巴币3904万元 100.00 巴币96万元 100.00 巴币4000万元 100.00 格力电器(重庆)有限公司 人民币22310万元 97.00 人民币22310万元 97.00 上海格力空调销售有限公司 人民币199.4万元 99.70 人民币199.4万元 99.70 珠海凌达压缩机有限公司 人民币9303万元 100.00 人民币9303万元 100.00 珠海格力电工有限公司 人民币9932万元 100.00 人民币9932万元 100.00 珠海格力新元电子有限公司 人民币2618万元 100.00 人民币2618万元 100.00 格力电器（重庆）电子科技有 限公司 人民币999.1万元 99.91 人民币999.1万元 99.91 格力电器(合肥)有限公司 人民币15000万元 100.00 人民币15000万元 100.00 珠海凯邦电机制造有限公司 人民币8200万元 100.00 人民币8200万元 100.00 香港格力电器销售有限公司 港币10万元 100.00 港币10万元 100.00 珠海格力集团财务有限公司 人民币18872万元 53.92 人民币115000万元 35.33 人民币133872万元 89.248 巴西联合电器工商业有限公司 巴币200万元 100.00 巴币200万元 100.00 格力电工（马鞍山）有限公司 人民币1505.06万元 98.37 人民币25万元 1.63 人民币1530万元 100.00 珠海美凌达制冷科技有限公司 人民币700万元 70.00 人民币700万元 70.00 珠海振港铸造有限公司 港币50万元 100.00 港币50万元 100.00 珠海美凌通机电有限公司 美元437.5万元 70.00 美元437.5万元 70.00 珠海格力电器销售有限公司 人民币500万元 100.00 人民币500万元 100.00 深圳格力电器销售有限公司 人民币450万元 90.00 人民币450万元 90.00 （5）合营及联营企业见附注 5 之注释 9（1） （6）其他关联方 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 96 单位名称 与本公司关系 珠海格力置业股份有限公司 同一控制人 珠海格力石化有限公司 同一控制人 珠海格力能源贸易有限公司 同一控制人 珠海格力磁电有限公司 同一控制人 珠海格力房产有限公司 同一控制人 珠海市富绅典当行有限公司 受最终控制人重大影响 珠海和通港务有限公司 同一控制人 珠海和通仓储有限公司 同一控制人 珠海格力物业管理有限公司 受最终控制人重大影响 珠海格力集团财务有限责任公司工会委员会 同一控制人 珠海格力金属成型有限公司 受最终控制人重大影响 珠海和通石化有限公司 同一控制人 珠海格力新技术研究所有限公司 同一控制人 珠海格力港务有限公司 同一控制人 珠海格力置盛房产有限公司 同一控制人 珠海格力石化仓储有限公司 同一控制人 珠海格力服务公司 同一控制人 珠海格力建材有限公司 同一控制人 3、关联交易 （1）销售货物 公司向关联方销售货物的价格按市场价结算。公司 2008 年度及上年同期向关联 方销售货物的有关明细资料如下： 单位名称 本年发生额 上年同期发生额 珠海格力房产有限公司 341,880.34 (越南)格力电器股份有限公司 26,357,161.15 合计 26,699,041.49 （2）采购货物 公司本年度未向关联方采购货物。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 97 （3）利息收入 单位名称 本年发生额 上年同期发生额 珠海格力集团公司 19,168,030.00 12,816,022.50 珠海格力磁电有限公司 325,500.00 珠海市富绅典当行有限公司 79,382.10 192,347.38 合计 19,247,412.10 13,333,869.88 （4）利息支出 单位名称 本年发生额 上年同期发生额 珠海格力置业股份有限公司 6,961,737.76 1,221.20 珠海格力能源贸易有限公司 0.66 1.34 珠海格力物业管理有限公司 165.49 246.26 珠海格力财务公司工会委员会 138.33 117.72 珠海格力新技术研究所有限公司 1,757.91 12,609.18 珠海格力石化仓储有限公司 335.34 42,923.83 珠海格力集团公司 1,788,881.74 5,630,267.11 珠海格力服务公司 284,114.19 12,480.06 珠海格力磁电有限公司 1,016.58 20,540.96 珠海格力房产有限公司 97,751.66 932,812.96 珠海市富绅典当行有限公司 424.95 3,568.94 珠海和通港务有限公司 2.38 78.20 珠海和通仓储有限公司 39.35 6,187.13 珠海格力石化有限公司 45.16 7,176.51 珠海和通石化有限公司 84,419.61 珠海格力港务有限公司 16,388.06 219,619.99 珠海格力港通投资发展有限公司 332,092.91 珠海格力建材有限公司 7,269.19 合计 9,492,161.66 6,974,271.00 4、 关联方往来 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 98 往来项目 关联方名称 年末数 年初数 客户存款 珠海格力集团公司 12,880,295.29 571,491,079.74 珠海格力置业股份有限公司 252,417,745.82 264,137,168.98 珠海格力服务公司 7,000,481.69 6,585,326.20 珠海格力石化有限公司 12,002.12 珠海格力能源贸易有限公司 175.88 珠海格力磁电有限公司 55,118.51 87,663.49 珠海格力房产有限公司 304,193.54 52,990,075.34 珠海市富绅典当行有限公司 149,597.92 珠海和通港务有限公司 826.26 珠海和通仓储有限公司 13,653.23 珠海格力物业管理有限公司 46,727.55 7,532.52 珠海格力集团财务有限责任公司工会委员会 20,898.65 31,651.83 珠海格力金属成型有限公司 159.45 珠海和通石化有限公司 23,409,744.51 珠海格力新技术研究所有限公司 415.04 235,623.17 珠海格力港务有限公司 9,443,231.75 珠海格力置盛房产有限公司 6.48 6.44 珠海格力石化仓储有限公司 54,413.33 珠海格力港通投资发展有限公司 253,209.57 珠海格力建材有限公司 1,015,446.61 其他应付款 珠海格力集团公司 2,298.00 珠海格力集团报关公司 6,000.00 其他应收款 珠海格力集团公司 110,578.05 214,666.10 应收账款 (越南)格力电器股份有限公司 5,185,182.67 短期贷款 珠海格力集团公司 180,000,000.00 305,000,000.00 中长期贷款 珠海格力集团公司 320,000,000.00 附注 8.或有事项 1、本公司之子公司珠海格力集团财务有限责任公司对外提供担保 （1）珠海格力石化有限公司因中山市东凤辉辉工贸有限公司拖欠货款诉讼案， 向珠海格力集团财务有限责任公司申请保函，珠海格力集团财务有限责任公司于 2005 年 7 月与该公司签署协议，向珠海市中级人民法院出具金额不超过人民币 16,925,011.68 元的担保函（2005 格财保函 001 号），珠海格力集团公司向珠海格力 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 99 集团财务有限责任公司提供反担保。 （2）珠海格力金属成型有限公司因与凌继跃、邓志雄、珠海迈特尔金属有限公 司合同纠纷诉讼案，向珠海格力集团财务有限责任公司申请保函，珠海格力集团财务 有限责任公司于 2006 年 4 月与该公司签署协议，向珠海市香洲区人民法院出具金额 不超过人民币 191 万元的担保函（2006 格财保函 001 号），珠海格力集团公司向珠海 格力集团财务有限责任公司提供反担保。此项担保已于 2009 年 2 月结束。 （3）珠海格力金属成型有限公司因与凌继跃、邓志雄、珠海迈特尔金属有限公 司经营责任合同纠纷诉讼案，向珠海格力集团财务有限责任公司申请保函，珠海格力 集团财务有限责任公司于 2006 年 6 月与该公司签署协议，向珠海市香洲区人民法院 出具金额不超过人民币 400 万元的担保函（2006 格财保函 002 号），珠海格力集团公 司向珠海格力集团财务有限责任公司提供反担保。 附注 9.承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注 10.资产负债表日后事项 一、2009 年2 月17 日，本公司七届二十次董事会在公司办公楼六楼会议室召开， 会议审议并一致通过以下议案: 1、 《关于与日本大金工业株式会社合资设立珠海格力大金精密模具有限公司的议 案》 本公司与日本大金工业株式会社合资设立珠海格力大金精密模具有限公司，该合 资公司注册资本57,958,700 美元，投资总额57,958,700 美元；本公司以现金出资 29,558,937 美元，占该合资公司51％的股份，日本大金工业株式会社以现汇出资 28,399,763 美元，占该公司49％的股份。 2、 《关于与日本大金工业株式会社合资设立珠海格力大金机电设备有限公司的议 案》 本公司与日本大金工业株式会社合资设立珠海格力大金机电设备有限公司，该合 资公司注册资本：74,832,800 美元，投资总额：74,832,800 美元；本公司出资 38,164,728 美元（其中以土地使用权出资37,346,400 元，折合5,479,869 美元，现 金出资32,684,859 美元）占该合资公司51%的股份，日本大金工业株式会社以现汇出 资36,668,072 美元，占该合资公司49％的股份。 珠海格力电器股份有限公司 2008 年年度报告 100 二、根据公司董事会七届二十一次会议决议，本公司2007年度利润分配预案为： 以母公司实现净利润1,546,929,288.42元为基数，提取10%的法定盈余公积 154,692,928.84元后，按目前公司总股本125,239.50万股计，向全体股东每10股派发 现金3.00元（含税），共计派发现金37,571.85万元，余额转入下年分配；按目前公司 总股本125,239.50万股计，向全体股东每10股转增5股。 附注 11.非经常性损益 附注 12.其他事项 1、公司控股子公司丹阳格力电器有限公司于 2005 年 12 月 31 日经营期满，已停 止生产经营活动。 2、公司已建立珠海格力电器股份有限公司中山小家电制造分公司，公司原控股 子公司珠海格力小家电有限公司已于本年度清算完毕。 附注13.财务报告的批准 本财务报告于2009年4月18日由本公司董事会批准报出。 项目名称 本年发生额 上年同期发生额 1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -1,481,510.49 -4,004,578.85 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 24,627,807.32 27,734,809.91 3、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 1,754,057.83 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,343,509.66 -174,712.77 5、其他符合非经常性损益定义的损益项目 33,809,798.29 167,361,142.28 扣除所得税前非经常性损益合计 65,299,604.78 192,670,718.40 非经常性损益的所得税影响数 11,376,831.58 29,230,871.69 扣除所得税后非经常性损益合计 53,922,773.20 163,439,846.71