000637_2018_茂化实华_2018年年度报告_2019-04-26.txt

茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告 2019 年 04 月 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人范洪岩、主管会计工作负责人宋卫普及会计机构负责人(会计主 管人员)杨桦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 丁服千 董事 工作原因 范洪岩 本公司 2018 年年度报告涉及的未来计划目标等陈述，该等陈述不构成 公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 受产业政策以及化工行业供求关系等因素影响，公司 2019 年度经营目标 的实现存在一定的不确定性。此外，公司在“经营情况讨论与分析”一节说明 了公司面临的宏观经济和产业政策、市场竞争、安全环保、成本变动等因素风 险，请投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 519875356 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 26 第五节 重要事项............................................................................................................................ 117 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 123 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 123 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 124 第九节 公司治理............................................................................................................................ 132 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 139 第十一节 财务报告........................................................................................................................ 140 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 243 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 茂化实华、本公司、公司 指 茂名石化实华股份有限公司 东成公司 指 茂名实华东成化工有限公司 东油公司 指 茂名实华东油化工有限公司 湛江实华 指 湛江实华化工有限公司 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 茂化实华 股票代码 000637 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 茂名石化实华股份有限公司 公司的中文简称 茂化实华 公司的外文名称（如有） Maoming Petro - Chemical Shihua Co.，Ltd 公司的外文名称缩写（如 有） MPCSH 公司的法定代表人 范洪岩 注册地址 广东省茂名市官渡路 162 号 注册地址的邮政编码 525000 办公地址 广东省茂名市官渡路 162 号 办公地址的邮政编码 525000 公司网址 电子信箱 mhsh000637@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 袁国强 联系地址 广东省茂名市官渡路 162 号 电话 0668—2276176 传真 0668—2899170 电子信箱 mhsh000637@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http：// 公司年度报告备置地点 公司总经理办公室 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 914409001949221416 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 1988 年 10 月，公司发行股票，中国石化集团茂名石油化工有限公司（茂名石 化公司）持有 600 万股，成为公司控股股东；1992 年 11 月，公司经广东省企业 股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会批准扩股，茂名石化公司职 工互助会持有公司股份 2510 万股，成为公司控股股东；2003 年 3 月，北京泰 跃房地产开发有限责任公司受让茂名石化公司职工互助会转让的本公司法人股 8548.67 万股，占公司总股本的 29.50%，成为公司控股股东至今。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 签字会计师姓名 陈志芳、杨华 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 4,319,899,403.22 4,407,686,773.63 -1.99% 2,960,250,770.06 归属于上市公司股东的净利润 （元） 37,250,992.22 99,377,915.67 -62.52% 61,406,372.74 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 48,971,029.59 89,587,806.30 -45.34% 62,789,769.54 经营活动产生的现金流量净额 （元） 133,989,876.34 133,944,056.70 0.03% 308,225,406.41 基本每股收益（元/股） 0.07 0.19 -63.16% 0.12 稀释每股收益（元/股） 0.07 0.19 -63.16% 0.12 加权平均净资产收益率 4.05% 11.08% 减少 7.03 个百分点 7.15% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增 2016 年末 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 减 总资产（元） 1,239,744,646.86 1,209,092,966.63 2.54% 1,279,840,462.42 归属于上市公司股东的净资产 （元） 858,571,910.83 901,812,997.52 -4.79% 855,146,458.13 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,021,896,083.94 957,702,601.77 1,139,535,426.65 1,200,765,290.86 归属于上市公司股东的净利润 15,356,698.36 7,891,942.47 1,689,610.92 12,312,740.47 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 15,022,434.19 9,574,634.58 3,978,163.22 20,395,797.60 经营活动产生的现金流量净额 43,977,156.63 -40,833,865.90 68,944,663.00 61,901,922.61 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） -2,066,181.55 -689,743.08 -3,860,422.38 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 857,389.81 1,317,983.55 5,724,316.63 委托他人投资或管理资产的损益 2,836,707.15 1,305,307.15 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 -16,590,240.41 11,084,549.71 -5,733,158.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -175,041.97 -219,085.69 -377,042.09 减：所得税影响额 -3,900,301.35 3,242,911.49 -582,559.59 少数股东权益影响额（税后） 482,971.75 -234,009.22 -2,280,349.99 合计 -11,720,037.37 9,790,109.37 -1,383,396.80 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品及其经营模式均未发生重大变化。 （一）公司主要业务 公司属于基础化工原料制造业，主要经营范围是石油化工产品的生产及销售，主要产品是液化石 油气、聚丙烯、醋酸仲丁酯、MTBE、特种白油、乙醇胺、聚合级异丁烷、丙烷等。2018年，实现了ZHG 聚丙烯装置三条生产线稳定运行和日产量达标；MTBE生产保持了烯烃转化率94%以上；增加了白油产品 种类。三、四预处理量44.01万吨，完成年计划的101.67%；聚丙烯产量18.23万吨，完成年计划的 86.79%;MTBE产量 17.21万吨，完成年计划的99.78%；白油系列产品产量4.07万吨，完成年计划的 101.80%。聚丙烯生产损失率较年计划降低1.43个百分点。气分、聚丙烯、MTBE综合能耗，分别比年计 划下降5.62千克标油/吨，11.11千克标油/吨，34.79千克标油/吨，均保持了较好水平。 （二）公司主要产品用途： 液化石油气：作为一种化工基本原料和新型燃料(民用液化石油气燃料、切割金属液化石油气和农 产品的烘烤和工业窑炉的焙烧等用液化石油气等)。 聚丙烯树脂粉料：适用于注塑或挤出扁丝，可用于生产纺织袋、打包、捆扎绳、薄膜制品及日用 品、小容器等。 醋酸仲丁酯：用作工业溶剂和提高汽油辛烷值添加剂等。 MTBE：用作有机化工原料（如裂解生产高纯度异丁烯等）和提高汽油辛烷值添加剂等。 特种白油：主要用作工业溶剂和化纤、机械加工等领域的加工油、润滑剂等。 乙醇胺：用于生产表面活性剂，还用于纺织化学品、气体净化剂、水泥促凝剂、石油添加剂、皮 革软化剂、润滑油抗腐蚀剂、防积炭添加剂等。 聚合级异丁烷：用于作全密度聚乙烯生产配置催化剂溶剂，也可用于生产异辛烷（汽油辛烷值改 进剂）等。 丙烷：用于热处理燃料、金属切割气、气雾推进剂、渗碳的保护气，脱沥青溶剂等。 （三） 主要经营模式 1、采购模式：公司各装置生产所需化工原料和辅助材料以及能源消耗（电力、蒸汽、水）等依靠 外购（除了从当地的茂名石化采购外，还从周边石油化工基地采购）。根据各厂月度生产计划，公司原料 采购部门考虑生产需要、原料库存，并结合市场情况、预测判断和价格走势等因素，统一实施采购，以实 现最低采购成本。 2、生产模式：公司根据年度生产经营综合计划，考虑市场需求、装置运行状况和经济效益等因素， 制定月度生产计划，最大限度地发挥各装置产能。主要产品聚丙烯、MTBE主要采用“以产定销，以销促产” 模式，按照产能全年满负荷生产；对市场需求灵活的产品采用“以销定产”模式，紧盯市场需求，根据市 场情况和客户需要适时调整计划以及组织生产。 3、销售模式：公司产品主要采取直销和经销相结合模式进行销售，着力扩大终端用户销售量，通 过有实力的经销商多渠道实现产品扩销。销售区域主要在华南、西南、海南一带，运输方式以陆运为主、 海运为辅。 （四)行业情况 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 公司主营业务范围属国家支柱产业——“石油化工”行业，其中：小本体聚丙烯装置属于《国家产业 结构调整指导目录(2011年本)》 第一类 国家鼓励发展项目目录之七的“石油，天然气”行业中的“油 气伴生资源的综合利用”的项目；特种环保白油、醋酸仲丁酯、MTBE、乙醇胺等装置属于国家鼓励发展项 目目录之十一的“石化化工”行业中的鼓励发展项目。由于公司的主营业务符合国家的产业、能源、环保 等方面政策，聚丙烯装置经过ZHG工艺改造后，生产产能和经营规模将提高，物耗能耗进一步降低，产品 质量、牌号稳定性及经济效益随着提升。公司全资子公司湛江实华化工有限公司目前正在投资建设裂解碳 九及裂解焦油综合利用项目和年产30万吨（27.5%计）过氧化氢项目，项目建成投产后，公司经营范围和 业务未来将扩大和增长。公司聚丙烯产能为国内小本体（粉料）聚丙烯最大，特种环保白油和乙醇胺产量 位居华南地区前列。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 公司投资设立两个子公司。 固定资产 本期新增装置改造。 在建工程 本期新增装置改造和隐患治理项目。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 2018年，公司的核心竞争能力体现在以下几个方面： 1、长期从事石化产业，生产经营管理基础较扎实 公司从事石油化工生产经营和研发30年，已经建立起一套完善的企业组织架构体系、决策机制和管理 运营办法，采取集团化紧密型管理和运营模式，全面实施目标计划管理、绩效考核管理、内部控制管理等 一系列管理制度，为企业稳健发展提供有效的组织和管理基础保障。 2、石化产品种类多，区域优势明显 公司属于基础化工原料制造业，主要经营范围是石油化工产品的生产、加工和销售，主要产品有液化 石油气、聚丙烯、醋酸仲丁酯、MTBE、特种白油、乙醇胺、聚合级异丁烷、丙烷等。公司邻近经济体量大 的珠江三角洲，靠近大西南，铁路、公路和水路运输便利，在原料输送和货物交接方面有区位竞争优势。 3、践行科技强企，通过研发和技改提高竞争力 2018年，公司加大新技术研发和新产品研制力度，成功开发并推广应用“丁烯循环利用关键技术研发 及产业化”课题的研究成果，使丁烯的利用率由70%提高到97%，提高了MTBE产品的市场竞争力；成功研发 并应用了特种白油、聚丙烯、丙丁烷混合物、液化石油气体等高新生产技术，提高了产品品质，且大大降 低生产成本，其中特种白油、异丁烷产品，可替代进口产品。 4、适应市场，产品销售顺畅 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 国家供给侧改革进程深入推进，安全环保督查力度持续加强，国内不达标化工产能相继淘汰，公司主 要产品聚丙烯、MTBE、特种白油、乙醇胺等产品销售顺畅，下游需求比较稳定，满足了市场对绿色环保化 工的新需求。公司在原料采购上实行精细化管理，引入供应商竞争，拓宽采购渠道，比质比价，招标采购， 有利于公司降低采购成本。在产品销售上，巩固已有客户群，持续开拓新客户，产品销售覆盖化工产业相 对集中的华南地区，辐射范围比较广。 5、依托石化基地，后发优势明显 公司比邻茂名石化、广州石化、中科炼化（湛江）、北海炼化、海南炼化等特大型石油化工基地，在石 化资源信息、原料采购、项目发展等方面有区位优势，公司加强与石化基地及石化产业上下游的沟通协作， 立足于做大做强化工产业，搞好石化资源的深度开发和综合利用，调整产品结构，具有较强的后续发展能 力。公司全资子公司湛江实华化工有限公司目前正在投资建设裂解碳九及裂解焦油综合利用项目和年产30 万吨（27.5%计）过氧化氢项目。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年是公司挑战多、任务重、压力最大的一年。面对公司原料短缺、新装置开汽、检修技改繁重、 发展任务异常迫切等诸多挑战，公司认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，围绕董事会年初 制定的目标，紧紧抓好“保安全、稳生产、增效益、促发展、建和谐”等重点工作，各项工作取得了新的 进步。 报告期内，公司实现营业总收入43.2亿元，同比下降1.99%；实现归属于上市公司股东净利润3,725万 元，同比下降62.52%；基本每股收益0.07元，同比下降63.16。截止2018年12月31日，公司总股本51,987.54 万股，总资产12.40亿元，归属于上市公司股东的所有者权益8.58亿元。 报告期内： ——安全环保显著进步。扎实推进安全环保教育，学习安全环保法规制度，讨论事故案例，宣贯安全 文化理念，强化安全技能培训和实战化应急预案演练。组织参加省、市级教育培训59人次，开展公司级安 全教育、应急预案演练1700多人次。有效提升了全员安全意识技能和防灾避险、应急处置能力。落实安全 主体责任，健全公司安全环保管理机构，修订完善262个岗位安全生产责任制，深化“全覆盖、零容忍、 严考核、重实效”安全管理，按规落实安全资金投入，全年共投入安全生产资金1340万元，组织周检、岗 检50次，排查整改隐患936项，嘉奖隐患排查有功人员33人次，奖励1.15万元。抓好现场作业和装置检维 修施工，全年5781项施工作业，始终处于受控状态并安全顺利完成。按章办理各项资质取证，全年共按章 办理各类安全环保资质取证、复审及验收36 项，实现了装置合法合规运行。全年实现安全环保无事故。 ——优化挖潜降本创效。一是全力增加原料总量创效。提前签长约锁定丙烯、C4资源，落实焦化液化 气加工，协商白油5#料供应和3#料收储，投用港口3千吨码头接卸设施和租赁贮罐接卸收储，全年共采购 液化气原料38.60万吨、外购液化气1.38万吨、外购丙烯6.57万吨、外购白油料2.24万吨、5#料1.73万吨、 外购醚前、醚后液化气18.74万吨。二是全力做大产品总量增效。狠抓装置平稳运行和指标优化，全力做 大总量创效益。实现了ZHG聚丙烯装置三条生产线稳定运行和日产量达标；MTBE生产保持了烯烃转化率94% 以上；增加了白油产品种类。三、四预处理量44.01万吨，完成年计划的101.67%；聚丙烯产量18.23万吨， 完成年计划的86.79%; MTBE产量 17.21万吨，完成年计划的 99.77%；白油系列产品产量3.86万吨，完成 年计划的96.44%。聚丙烯生产损失率较年计划降低1.43个百分点。气分、聚丙烯、MTBE综合能耗，分别比 年计划下降5.62千克标油/吨，1.11千克标油/吨，34.79千克标油/吨，均保持了较好水平。三是全力挖潜 技改增效。围绕消除瓶颈、节能降耗、降本减费等方面，大力优化，挖潜增效。引用市直供电电力，减少 耗电费用；落实气分装置外部富余热水利用，降低蒸汽成本；开发生产饱和液化气创效益；降低装置动力 成本，增效约2600万元。四是灵活销售增创效益。加大市场开拓力度，积极开发新客户，聚丙烯终端客户 比例持续上升；成功入围“中海壳牌”聚合级异丁烷产品供应链，树立了实华品牌形象；全年产品基本实 现全产全销，销价保持同行业前列水平，其中，销售聚丙烯17.63万吨，产销率96.73%；销售白油3.8万吨， 产销率98.52%；销售乙醇胺1.21万吨，产销率94.57%；销售MTBE 17.70万吨，产销率102.87%。五是强化 管理创效。公平公开招投标，开展清仓利库和利旧，压减成本，全年共节约采购资金451万元；科学配置 人力，有效优化人力，推行一岗多能培训，举办岗位练兵267项次，10000多人次参加了培训，有效提升了 职工的技能素质。公司全年净减员32人。强化内控运行监督，修订完善内控制度36项，组织专项核查6项， 落实整改28项，进一步规范了业务程序，避免经营风险。推进浪潮ERP系统建设，优化协同办公OA系统运 行；采取措施降低财务费用成本，减少资金占用，提高资金利用率。 ——积极谋划发展。一是全力抓好技改项目建设。今年“短平快”技改项目38项，包括芳烃抽提热水 引用、市电改造、港口3000吨码头管线更新、烷基化火炬线、中控室搬迁、北山道路围墙建设、三预丙烯 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 塔更新、天源管线建设等，技改增效项目多，公司全力抓好，最大限度发挥了现有装置潜能。二是积极筹 谋企业发展。稳步推进外延拓展，全力落实好湛江实华发展规划，顺利通过了湛江园区项目准入审查，总 投资8.6亿元的裂解碳九及焦油综合利用项目和30万吨/年双氧水项目已经获得股东大会审议通过，目前正 在全力推进项目开工建设。同时继续谋划做大茂名基地实业，做好技术项目调研、论证、协调等工作，为 公司后续发展做好项目储备。三是加强科技研发工作。公司ZHG聚丙烯技术改造项目获得了1400万元省财 政资金（入股）支持；控股子公司东油公司高新企业申报已通过评审并公示。公司“丁烯循环利用关键技 术研发及产业化”科学技术成果荣获2017年度广东省科学技术奖二等奖。《一种异构反应器》等12个实用 新型专利和《石油智能镄反应器勘测数据分析系统》等１个软件成功获得了国家知识产权局授权。《一种 高性能循环氢压缩机》等9个实用新型专利申请被国家知识产权局受理。公司荣获第三届茂名市政府质量 奖。 ——企业和谐稳定。继续把为股东谋利益，为职工谋幸福作为奋斗目标和不懈追求，建立了企业年金， 实施带薪休假，建设职工食堂，增加健康体检项目，提高补充医疗保险大重病报销比例，加大重病和困难 职工帮扶力度，全年累计探访困难职工174人次，发放了帮困救助金11.8万元；为职工投保广东省职工医 疗互助保障金、补充医疗险12.13万元，为56人次办理保险理赔12.97万元。开展形势任务教育，开展职工 迎春晚会、第一届徒步行、职工电影周、健康知识讲座等活动，参与职工和家属达2380多人次，开展“党 建+”、党员先锋机（岗）、“为民服务创先争优”志愿服务、“我为企业创一流”专项劳动竞赛，激发干劲， 凝心聚力，争创效益。 2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年，也是公司落实新规划、加速推进企业发 展之年。分析预计，2019年将是充满挑战和压力的一年。一是全球经济复苏进程受贸易摩擦深化、货币政 策收紧、地缘政治扰动影响较大，将对原油和化工市场形成拖累，市场不可预测因素和经营风险增加。二 是国内经济虽然长期向好的态势不会改变，且正在由高速增长向高质量发展迈进，但也面临较大的下行压 力，经济形势依然错综复杂。三是上游装置计划停汽检修，液化气原料供应量和自产丙烯量将减少，可能 影响装置满负荷生产。四是国内一些新的聚丙烯装置将投产，会加剧聚丙烯产能过剩、供过于求的局面， 市场竞争日趋激烈，产品价差或减小。五是控股子公司东油公司面临MTBE装置压力容器、管线到期检定， 将计划停产；外部碳四资源停供，国内碳四资源更加紧张，碳四来源和成本都受影响；国家推广乙醇汽油， 消费税征管及征收范围的扩大， MTBE调油需求萎缩等使得MTBE业务面临严峻挑战。六是本地企业利用其 加氢异构装置生产轻质白油并对外销售，这将对公司的白油系列产品造成严重冲击。七是改革发展压力巨 大。今年公司将稳步推进机构精简、定员定编、倒班形式调整等改革举措，牵涉面广，职工队伍稳定工作 难度大；湛江实华新项目启动建设，事项多、工期紧、任务重，协调兼顾难度大，对公司日常运营管理提 出更高的要求。 2019年公司总体工作思路是：抓住效益和发展两大中心任务，聚焦“提质增效、加快发展”，从严管 理，依法治企、规范运作，推进内部改革，加快项目建设，构建幸福和谐，全面完成经营发展各项目标任 务，推动公司效益规模上新台阶。确保全年实现安全环保无事故，确保聚丙烯产量18.2万吨、MTBE15.3万 吨、白油系列产品3.8万吨、乙醇胺1.22万吨。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 4,319,899,403.22 100% 4,407,686,773.63 100% -1.99% 分行业 工业 4,044,348,870.16 93.62% 3,894,983,037.33 88.37% 3.83% 商业 275,550,533.06 6.38% 512,703,736.30 11.63% -46.26% 分产品 石油化工 4,319,899,403.22 100.00% 4,407,686,773.63 88.37% -1.99% 分地区 广东地区 3,903,522,803.41 90.36% 2,567,883,960.75 58.26% 52.01% 其他地区 416,376,599.81 9.64% 1,839,802,812.88 41.74% -77.37% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 工业 4,044,348,870. 16 3,860,983,146. 64 4.53% 3.83% 5.88% 减少 1.84 个百 分点 商业 275,550,533.06 252,799,837.47 8.26% -46.26% -48.06% 增加 3.19 个百 分点 分产品 石油化工 4,319,899,403. 22 4,113,782,984. 11 4.77% -1.99% -0.47% 减少 1.45 个百 分点 分地区 广东地区 3,903,522,803. 41 3,704,273,063. 07 5.10% 52.01% 56.89% 减少 2.95 个百 分点 其他地区 416,376,599.81 409,509,921.04 1.65% -77.37% -76.89% 减少 2.02 个百 分点 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 石油化工 销售量 吨 764,827.7 791,009.63 -3.41% 生产量 吨 762,880.74 792,709.85 -3.86% 库存量 吨 14,794.8 16,741.76 -11.63% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 工业 3,860,983,146. 64 93.85% 3,646,689,488. 56 88.22% 5.88% 商业 252,799,837.47 6.15% 486,708,041.58 11.78% -48.06% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 石油化工 直接材料 3,812,289,155. 15 92.86% 3,820,422,043. 47 92.63% -0.21% 石油化工 动力 129,897,026.16 3.16% 123,889,290.70 3.00% 4.85% 石油化工 人工 76,797,206.33 1.87% 85,546,530.36 2.07% -10.23% 石油化工 折旧 49,850,049.52 1.21% 50,308,016.19 1.22% -0.91% 石油化工 其他 36,615,048.30 0.89% 44,416,129.49 1.08% -17.56% 说明 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期合并范围增加两个子公司，通过投资设立的湛江实华化工有限公司和广西华盈天益化工有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 2,249,874,646.12 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 52.08% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 35.82% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 中国石化化工销售有限公司华南分公司 994,136,809.63 23.01% 2 中石化化工销售（广东）有限公司 553,075,891.65 12.80% 3 茂名市惠麟化工贸易有限公司 285,500,232.04 6.61% 4 中国石化炼油销售有限公司 230,008,138.70 5.32% 5 广东小的贸易有限公司 187,153,574.10 4.33% 合计 -- 2,249,874,646.12 52.08% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 中国石化炼油销售有限公司、中国石化化工销售有限公司华南分公司和中石化化工销售（广东）有限 公司为中国石油化工股份有限公司下属的子公司，与公司第二大股东中国石化集团茂名石油化工有限公司 同属中国石化集团的子公司。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 3,114,777,666.73 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 75.45% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 57.48% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 中国石油化工股份有限公司茂名分公 司 1,973,724,332.95 47.81% 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 2 中海油东方石化有限责任公司 324,422,764.30 7.86% 3 FOX-CHEM 公司 417,366,273.35 10.11% 4 中国石化炼油销售有限公司 240,564,846.02 5.83% 5 中国石化化工销售有限公司华南分公 司 158,699,450.11 3.84% 合计 -- 3,114,777,666.73 75.45% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 中国石油化工股份有限公司茂名分公司、中国石化化工销售有限公司华南分公司和中国石化炼油销售 有限公司为中国石油化工股份有限公司下属的子公司，与公司第二大股东中国石化集团茂名石油化工有限 公司同属中国石化集团的子公司。 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 34,783,079.75 32,923,000.11 5.65% 管理费用 80,471,488.02 108,114,969.84 -25.57% 主要是上年装置检修增加停产费 用。 财务费用 7,302,800.94 -1,374,394.51 631.35% 主要是增加贷款利息费用。 研发费用 9,772,462.91 本期根据报表列报要求单独披露。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2018年，公司坚持实业为本、强化科技创新，进一步提升研发创新能力。 一是重视创新，科研成果突出。2018年公司自主研发的“丁烯循环利用关键技术研发及产业化” 科技 成果获得广东省科技奖二等奖,《一种异构反应器》等12个实用新型专利和《石油智能化反应器勘测数据 分析系统》等１个软件获得国家知识产权局授权。同时，公司坚持走产学研相结合的创新道路，充分依托 利用高校和研究院所积累的基础资料和研发经验优势，提升公司科研技术水平。2018年公司与相关科研院 所开展示范合作，开发茂金属催化剂，目前在公司装置小试已经有了初步成果，为下一步工业化生产奠定 了基础。 二是重视和促进循环持续发展。深入推广应用“丁烯循环利用关键技术研发及产业化”课题的研究成 果，丁烯的利用率由70%提高到97%，比较稳定，实现资源优化利用，促进科学发展和效益提高。 三是进一步改进提升现有装置生产技术水平。先后完成了“10万吨/年ZHG工艺聚丙烯装置技术改造”、 “芳烃抽提热水引用”、“市电改造”、“港口 3000 吨码头管线更新”等技改项目，提高了生产效能、降低 了原料动力消耗，优化了产品结构，提升了产品技术含量和附加值。 2018年，公司科技研发支出6537万元，分别占公司最近一期经审计净资产的6.90 %和实现营业收入的 1.51%。 公司研发投入情况 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 134 140 -4.29% 研发人员数量占比 13.96% 14.63% -0.67% 研发投入金额（元） 65,371,275.00 61,280,000.00 6.68% 研发投入占营业收入比例 1.51% 1.39% 0.12% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 5,053,588,721.93 5,113,647,698.77 -1.17% 经营活动现金流出小计 4,919,598,845.59 4,979,703,642.07 -1.21% 经营活动产生的现金流量净 额 133,989,876.34 133,944,056.70 0.03% 投资活动现金流入小计 3,368,208,395.46 1,114,746,200.53 202.15% 投资活动现金流出小计 3,431,186,002.27 1,143,848,492.12 199.97% 投资活动产生的现金流量净 额 -62,977,606.81 -29,102,291.59 -116.40% 筹资活动现金流入小计 218,128,181.17 45,000,000.00 384.73% 筹资活动现金流出小计 290,919,371.42 209,339,452.77 38.97% 筹资活动产生的现金流量净 额 -72,791,190.25 -164,339,452.77 55.71% 现金及现金等价物净增加额 -1,778,920.72 -59,497,687.66 97.01% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 项目 同比增减 增减原因 投资活动现金流入小计 202.15% 本年银行理财增加。 投资活动现金流出小计 199.97% 投资活动产生的现金流量净额 -116.40% 本年银行理财增加及购建固定资产。 筹资活动现金流入小计 384.73% 本年贷款和信用证比上年增加。 筹资活动现金流出小计 38.97% 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 筹资活动产生的现金流量净额 55.71% 现金及现金等价物净增加额 97.01% 本年期末预付款减少 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 232,065,430. 09 18.72% 193,585,357. 42 16.01% 2.71% 应收账款 55,671,993.2 1 4.49% 40,754,473.1 4 3.37% 1.12% 存货 165,983,969. 87 13.39% 140,252,545. 32 11.60% 1.79% 投资性房地产 2,101,672.73 0.17% 2,231,007.41 0.18% -0.01% 长期股权投资 65,819,117.5 6 5.31% 64,900,663.3 0 5.37% -0.06% 固定资产 373,639,497. 73 30.14% 389,957,430. 62 32.25% -2.11% 在建工程 16,757,660.9 4 1.35% 2,481,160.25 0.21% 1.14% 短期借款 44,823,239.7 9 3.62% 3.62% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 期末数 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 金融资产 1.以公允价 值计量且其 变动计入当 期损益的金 融资产（不含 衍生金融资 产） 40,988,950.0 3 -8,428,365.0 1 -6,474,478.3 3 502,667,610. 68 483,960,708. 39 42,813,700. 66 金融资产小 计 40,988,950.0 3 -8,428,365.0 1 -6,474,478.3 3 502,667,610. 68 483,960,708. 39 42,813,700. 66 上述合计 40,988,950.0 3 -8,428,365.0 1 -6,474,478.3 3 502,667,610. 68 483,960,708. 39 42,813,700. 66 金融负债 0.00 1,546,468.79 1,546,468.7 9 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末公司无资产权利受限情况。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 70,470,375.95 44,333,503.61 58.96% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 单位：元 证券 品种 证券 代码 证券 简称 最初 投资 成本 会计 计量 模式 期初 账面 价值 本期 公允 价值 变动 损益 计入 权益 的累 计公 允价 值变 动 本期 购买 金额 本期 出售 金额 报告 期损 益 期末 账面 价值 会计 核算 科目 资金 来源 基金 51030 0 300E TF 13,57 2,049. 36 公允 价值 计量 0.00 -586, 750.9 6 -586, 750.9 6 63,47 4,460. 06 54,35 2,242. 42 -586,7 50.96 8,298, 149.3 0 交易 性金 融资 产 自有 资金 境内 外股 票 00205 5 得润 电子 338,6 78.34 公允 价值 计量 5,728, 572.0 0 -1,29 5,086. 24 -1,40 7,515. 41 76,89 0,682. 57 72,53 6,021. 96 -1,280 ,311.2 4 5,774, 537.2 0 交易 性金 融资 产 自有 资金 境内 外股 票 00274 0 爱迪 尔 1,503, 383.3 8 公允 价值 计量 0.00 -752, 209.0 4 -752, 209.0 4 59,05 0,547. 40 52,13 0,232. 27 -736,8 53.04 4,619, 136.0 0 交易 性金 融资 产 自有 资金 境内 外股 票 00050 1 鄂武 商Ａ 1,559, 967.3 9 公允 价值 计量 0.00 -668, 382.9 3 -668, 382.9 3 14,45 6,452. 83 9,299, 349.6 8 -644,9 50.93 3,583, 440.0 0 交易 性金 融资 产 自有 资金 境内 外股 票 00077 6 广发 证券 1,259, 965.1 4 公允 价值 计量 0.00 -122, 800.2 5 -122, 800.2 5 13,95 3,692. 75 10,26 6,543. 64 -28,80 0.25 2,987, 408.0 0 交易 性金 融资 产 自有 资金 基金 51033 0 华夏 300 1,547, 354.3 3 公允 价值 计量 0.00 -300, 468.6 5 -300, 468.6 5 3,735, 472.7 5 712,5 85.46 -193,9 56.65 2,728, 874.1 0 交易 性金 融资 产 自有 资金 境内 外股 票 00062 5 长安 汽车 719,1 16.38 公允 价值 计量 0.00 -235, 202.0 2 -235, 202.0 2 9,267, 922.9 2 5,709, 518.9 5 -119,2 42.02 2,640, 613.0 0 交易 性金 融资 产 自有 资金 基金 51050 0 500E TF 2,817, 722.8 9 公允 价值 计量 0.00 -188, 190.2 7 -188, 190.2 7 4,819, 565.2 7 2,154, 122.3 1 -188,1 90.27 2,470, 305.0 0 交易 性金 融资 产 自有 资金 境内 00082 启迪 15,79 公允 4,622, -543, -978, 14,71 14,00 -513,0 2,194, 交易 自有 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 外股 票 6 桑德 1,224. 71 价值 计量 800.0 0 437.5 3 922.4 2 4,646. 74 7,081. 80 37.53 368.0 0 性金 融资 产 资金 境内 外股 票 60003 7 歌华 有线 3,452, 699.4 2 公允 价值 计量 0.00 -160, 882.6 4 -160, 882.6 4 9,874, 818.3 7 7,617, 541.9 9 -152,2 42.64 1,836, 516.2 3 交易 性金 融资 产 自有 资金 期末持有的其他证券投 资 131,6 97,01 9.79 -- 30,63 7,578. 03 -3,57 4,954. 48 -1,07 3,153. 74 232,4 29,34 9.02 255,1 75,46 7.91 -3,692 ,118.2 3 5,680, 353.8 3 -- -- 合计 174,2 59,18 1.13 -- 40,98 8,950. 03 -8,42 8,365. 01 -6,47 4,478. 33 502,6 67,61 0.68 483,9 60,70 8.39 -8,136 ,453.7 6 42,81 3,700. 66 -- -- 证券投资审批董事会公 告披露日期 2018 年 01 月 06 日 证券投资审批股东会公 告披露日期（如有) （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 茂名实华 东成化工 有限公司 子公司 生产销售 聚丙烯、液 化气等产 品 319,365,30 0.00 803,858,82 3.34 391,332,83 7.29 3,258,278, 599.64 56,907,303 .63 42,749,359 .85 茂名实华 东油化工 有限公司 子公司 生产销售 甲基叔丁 基醚等产 品 179,500,00 0.00 323,986,42 0.21 181,552,50 4.41 1,277,046, 278.76 6,379,970. 78 6,991,082. 30 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 湛江实华化工有限公司 通过投资设立取得 2018 年净利润-81 万元 广西华盈天益化工有限公司 通过投资设立取得 2018 年净利润-111 万元 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局分析 1、行业现状和发展趋势 2018年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，石化行业把握高质量发展的根本要求，坚持新发 展理念，紧扣供给侧结构性改革的主线，加大淘汰落后产能的力度，持续推进创新驱动和绿色发展两大战 略，拓展国际交流与合作的领域与视野，努力推动经济运行向高质量发展迈进，行业营收和利润总额同比 均保持增长。 2019年在经济下行压力加大的背景下，石化行业依然面临安全环保形势严峻、对外依存度增大等不少 挑战和中美经贸摩擦等不确定因素影响，但从国际形势和国内环境变化分析，我国石化行业发展仍处于重 要战略机遇期：一是中国经济长期向好的基本面不会变； 二是宏观政策和供给侧结构性改革将带给石化 产业新的机遇；三是石化产业结构优化升级的潜力巨大。在挑战与机遇并存的情况下，公司面临的市场竞 争将较为激烈，原料、动力和产品价格波动起伏或将是市场常态。 公司主营业务范围属国家支柱产业——“石油化工”行业，其中：小本体聚丙烯装置属于《国家产业 结构调整指导目录(2011年本)》 第一类 国家鼓励发展项目目录之七的“石油，天然气”行业中的“油 气伴生资源的综合利用”的项目；特种环保白油、醋酸仲丁酯、MTBE、乙醇胺等装置属于国家鼓励发展项 目目录之十一的“石化化工”行业中的鼓励发展项目。由于公司的主营业务符合国家的产业、能源、环保 等方面政策，聚丙烯装置经过ZHG工艺改造后，生产产能和经营规模将提高，物耗能耗进一步降低，产品 质量、牌号稳定性及经济效益随着提升。公司全资子公司湛江实华化工有限公司正在投资建设裂解碳九及 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 裂解焦油综合利用项目和年产30万吨（27.5%计）过氧化氢项目，项目建成投产后，公司经营范围和业务 未来将扩大和增长。 2、公司可能面临的风险 （1）宏观经济和政策风险 石化行业发展具有周期性波动的经济特征，同时受国民经济景气程度影响，国家对石化行业政策变化、 未来经济景气程度等，会对公司的生产经营存在一定的影响。湛江实华化工有限公司新项目建设受大环境 和上游装置建设投产影响，或存在建设工期进度的风险。公司将跟踪关注宏观环境和政策变化，观察和研 判市场，提高自身应变能力。 （2）安全环保风险 国家对石化行业安全环保方面监管趋严，公司石化生产装置污水处理、气体排放等要求更加严格，成 本费用可能增加。公司将严格遵守有关法律法规，做到安全环保生产。 （3）市场竞争风险 石化行业是竞争性强的行业，企业之间在品种、技术、价格和成本上的竞争加剧，石化行业的聚丙烯、 MTBE可能存在产能过剩的可能，特别是随着乙醇汽油推广力度加大以及环保压力增加， MTBE产品存在市 场竞争风险增大的趋势。公司持续加强内部精细化管理，练好内功，降本压费，提高市场竞争力。 （4）成本变动风险 受上游石化原料供应量不足影响，公司需加大原料外购量维持装置满负荷生产。外购原料存在资源竞 争、原料短缺、价格风险和运输成本波动等风险。公司将根据生产计划安排和需要，开拓渠道，优化原料 采购。 （二）公司发展战略 2019年，公司发展战略总体要求是：按照“突出石化主业，做大做强主业，外拓发展空间”的发展思 路，以效益为中心，以市场为导向，以技术为驱动，大力发展炼油深加工、乙烯后加工和非炼油乙烯类精 细化工项目。深入组织对惠州、北海、湛江等周边地区可用石化资源和项目调研，广泛收集项目信息，加 强与科研院所开展技术交流与合作，寻找资源和项目合作机会，促进持续稳定发展，全力打造管理精细、 业绩优良、发展稳健的上市公司。 主要发展战略措施： 一是借力供给侧改革，研究跟踪聚丙烯、MTBE、特种白油等产品的市场走势，通过挖潜、降本增效等 措施化解不利因素。着力抓好“热电厂蒸汽利用技术改造”、“气体分离装置技术改造”等项目的建成及投 用，进一步提高公司现有装置生产技术水平和竞争实力； 二是进一步调整优化装置生产和产品结构，提升产品品质和市场竞争力。加强与科研院所合作，针对 性开发白油新品种和提升丁烷产品品质市场因素，研制高品质的新品种产品，提升产品附加值、竞争力和 创效能力； 三是优化资源配置和利用，做大做强企业。全力推进湛江实华新项目建设各项工作，依托中科炼化基 地和宝钢钢铁基地，优化利用相应的原料资源和动力，加快建设裂解碳九和轻焦油综合利用项目和30万吨 /年双氧水等新项目，未来将生产市场前景好、附加值高的化工产品。 2019年，公司的生产经营目标是：确保全年实现安全环保无事故，确保生产聚丙烯18.2万吨、MTBE15.3 万吨、白油系列产品3.8万吨、乙醇胺1.22万吨。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 03 月 22 日 电话沟通 个人 公司一季度生产经营情况 2018 年 06 月 14 日 电话沟通 个人 二级市场波动，股价下跌 2018 年 07 月 26 日 电话沟通 个人 询问亿昇科技合作方拟转让股权事 宜 2018 年 09 月 17 日 电话沟通 个人 大盘持续下跌，二级市场股价低迷 2018 年 11 月 13 日 电话沟通 个人 关于三季度经营等 2018 年 12 月 13 日 电话沟通 个人 有关亿昇科技情况 2018 年 05 月 18 日 其他 其他 2018 年广东上市公司投资者关系管 理月活动—上市公司与机构投资者 面对面交流活动 2018 年 06 月 19 日 实地调研 机构 2018 年 6 月 20 日公告《投资者关系 活动记录表》 接待次数 8 接待机构数量 2 接待个人数量 6 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司现金分红政策的制定：根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证 监发【2012】37号）、广东监管局《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》（广东证监【2012】91 号）以及《公司章程》的有关规定和要求，结合公司实际情况，2012年7月10日，公司股东大会审议通过 了《关于制订<茂名石化实华股份有限公司分红管理制度>的议案》和《关于修改<茂名石化实华股份有限 公司章程（2011年4月修订）>的议案》，公司制定了现金分红制度，并对《公司章程》中关于现金分红的 规定作了相应的修改。公司根据中国证监会、广东监管局的有关规定对现金分红政策进行了调整，并经股 东大会审议通过，其调整的条件和程序合规、透明。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 公司现金分红符合公司章程的规定和股东大会决议的要求 分红标准和比例是否明确和清晰： 分红标准和比例明确和清晰 相关的决策程序和机制是否完备： 相关的决策程序和机制完备 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 独立董事尽职履责并发表独立意见 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法 权益得到充分维护。 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 公司报告期利润分配政策不作调整，利润分配预案符合公 司章程等的相关规定。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016年利润分配预案：截至2016年12月31日，母公司未分配利润余额为55,165,566.91元,可供股 东分配的利润为55,165,566.91元。公司拟以2016年12月末股本总额519,875,356股为基数，向全体股东每 10 股派现金1.00元（含税），预计分派现金51,987,535.60元。此次分配后母公司未分配利润余额为 3,178,031.31元。已实施完成。 2、2017年利润分配预案：截至2017年12月31日，母公司未分配利润余额为78,460,456.01元,可供股 东分配的利润为78,460,456.01元。公司拟以2017年12月末股本总额519,875,356股为基数，向全体股东每 10 股派现金1.5元（含税），预计分派现金77,981,303.40元。此次分配后，母公司未分配利润余额为 479,152.61 元。已实施完成。 3、2018年利润分配预案：截至2018年12月31日，母公司未分配利润余额为32,361,236.87元,可供股 东分配的利润为32,361,236.87元。公司拟以2018年12月末股本总额519,875,356股为基数，向全体股东每 10股派现金0.6元（含税），预计分派现金31,192,521.36元。此次分配后，母公司未分配利润余额为 1,168,715.51 元。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金 分红年度合 并报表中归 现金分红金 额占合并报 以其他方式 （如回购股 以其他方式 现金分红金 现金分红总 额（含其他 现金分红总 额（含其他 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 额（含税） 属于上市公 司普通股股 东的净利润 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 份）现金分 红的金额 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 方式） 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率 2018 年 31,192,521.3 6 37,250,992.2 2 83.74% 0.00 0.00% 32,361,236.8 7 83.74% 2017 年 77,981,303.4 0 99,377,915.6 7 78.47% 0.00 0.00% 77,981,303.4 0 78.47% 2016 年 51,987,535.6 0 61,406,372.7 4 84.66% 0.00 0.00% 51,987,535.6 0 84.66% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.60 分配预案的股本基数（股） 519,875,356 现金分红金额（元）（含税） 31,192,521.36 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 31,192,521.36 可分配利润（元） 32,361,236.87 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80 ％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 股改承诺 无 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 无 资产重组时所作承诺 北京泰跃房 地产开发有 限责任公司 其他承诺 五个协议或 合同（即《还 款协议》、 《抵押合同 （2 份）》、 《原料供应 合同》、《资 产转让协 议》，涉及到 泰跃公司作 为第一大控 股股东应尽 的义务和责 任，泰跃公 司愿意承 担。如上述 协议或合同 中任何一项 内容需茂化 实华内部程 序批准的， 我公司将在 股东大会上 对上述协议 或合同投赞 成票；如上 述协议或合 同不能由董 事会提交股 东大会审 议，我公司 将直接行使 提案权，在 2006 年 6 月 30 日前的 合理期限 内，将上述 协议或合同 提交股东大 会审议，并 2005 年 04 月 01 日 无承诺履行 期限 2005 年 12 月 31 日， 《还款协 议》、《抵押 合同（2 份）》《原料 供应合同》 已经履行 完成。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 在股东大会 上投赞成票 （直接提案 权的行使对 《资产转让 协议》除 外）。《资产 转让协议》 项下的主业 资产的转让 不以茂化实 华的再融资 为前提条 件。 首次公开发行或再融资时所作承 诺 无 股权激励承诺 无 其他对公司中小股东所作承诺 无 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及 下一步的工作计划 在其他承诺中，《资产转让协议》因涉及公司主业变更和资产重组事项，不具备条件 履行。该资产转让事项因该等条件的限制已搁置 14 年，下一步能否最终实施存在重 大不确定性。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 一、会计政策变更的原因 ：为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高 会计信息质量，国家财政部在 2018 年6 月 15 日发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 〔2018〕15 号，以下简称“《修订通知》”），对一般企业财务报表格式进行了修订。 根据国家财政部的相关要求，公司对会 计政策相关内容予以相应变更。 二、变更日期：根据规定，公司于上述文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。 三、变更前采用的会计政策 ：本次变更前，公司执行国家财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 四、变更后采用的会计政策： 按照国家财政部《修订通知》的规定，对以下资产负债表和利润表相关项目的列示进行调整， 并对可比会计期间的比较数据相应进行调整 ： 1、原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目； 2、原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目； 3、原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目； 4、“工程物资”项目归并至“在建工程”项目； 5、原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目； 6、原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目； 7、“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目； 8、利润表新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目； 9、在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。 除上述项目变动影响外，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整。 五、本次会计政策变更对公司的影响 ：本次会计政策变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、总负债、净资产及 净利润产生任何影响。 六、变更会计师事务所基本情况 2018年10月15日，公司第十届董事会第四次临时会议审议通过了《关于公司不再续聘广东正中珠江会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司2018年年度审计机构和内控审计机构及聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年年度审计 机构和内控审计机构和确定其审计费用的议案》，2018年11月1日，公司2018年第三次临时股东大会审议批准了上述议案。该 事项详见在巨潮资讯（）上2018年10月16日的《茂名石化实华股份有限公司第十届董事会第四次临时会 议决议公告》（公告编号：2018-040）、《茂名石化实华股份有限公司关于变更会计师事务所的公告》（公告编号：2018-043） 以及《茂名石化实华股份有限公司2018年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-050）。公司改聘致同会计师事务 所负责公司 2018年年度报告的审计工作和内控审计工作，承办公司法定财务报表审计、内部控制审计及其他相关咨询服务 工作。公司 2018 年度给予致同会计师事务所的年度审计的报酬为 45 万元，年度内控审计的报酬为 30 万元，差旅费由公 司据实报销。 在变更会计师事务所前，公司已将改聘会计师事务所的相关事宜与正中珠江会计师事务所进行了事先沟通和友好协 商，并发出书面函通知该所，该所没表示异议。正中珠江会计师事务所在担任公司审计机构期间严格执行中国注册会计师审 计准则，认真履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益，公司董事会对正中珠江会计师事务所 的辛勤工作表示衷心感谢！ 公司此次变更会计师事务所的程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中国证监会关于上 市公司聘用、更换会计师事务所（审计师事务所）有关问题的通知》及《公司章程》的有关规定。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 本期合并范围增加两个子公司，通过投资设立的湛江实华化工有限公司和广西华盈天益化工有限公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 45 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈志芳、杨华 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 变更会计师事务所基本情况 2018年10月15日，公司第十届董事会第四次临时会议审议通过了《关于公司不再续聘广东正中珠江会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司2018年年度审计机构和内控审计机构及聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年年度审计 机构和内控审计机构和确定其审计费用的议案》，2018年11月1日，公司2018年第三次临时股东大会审议批准了上述议案。该 事项详见在巨潮资讯（）上2018年10月16日的《茂名石化实华股份有限公司第十届董事会第四次临时会 议决议公告》（公告编号：2018-040）、《茂名石化实华股份有限公司关于变更会计师事务所的公告》（公告编号：2018-043） 以及《茂名石化实华股份有限公司2018年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-050）。公司改聘致同会计师事务 所负责公司 2018年年度报告的审计工作和内控审计工作，承办公司法定财务报表审计、内部控制审计及其他相关咨询服务 工作。公司 2018 年度给予致同会计师事务所的年度审计的报酬为 45 万元，年度内控审计的报酬为 30 万元，差旅费由公 司据实报销。 在变更会计师事务所前，公司已将改聘会计师事务所的相关事宜与正中珠江会计师事务所进行了事先沟通和友好协 商，并发出书面函通知该所，该所没表示异议。正中珠江会计师事务所在担任公司审计机构期间严格执行中国注册会计师审 计准则，认真履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益，公司董事会对正中珠江会计师事务所 的辛勤工作表示衷心感谢！ 公司此次变更会计师事务所的程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中国证监会关于上 市公司聘用、更换会计师事务所（审计师事务所）有关问题的通知》及《公司章程》的有关规定。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计会计师事务所为致同会计师事务所（特殊普通合伙），费用30万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本 情况 涉案金额 （万元） 是否形成预 计负债 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲裁)审 理结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 茂名市润基经贸 公司和茂名市祥 源船舶运输有限 公司及其另外两 家关联公司破产 重整案件 2,415 否 茂名市润 基经贸公 司和茂名 市祥源船 舶运输有 限公司已 在法律规 定期限内 提交了重 整计划， 重整案件 尚无新进 展。 尚未有结果 无 2016 年 04 月 29 日 2016 年 4 月 29 日， 巨潮资讯 网《公司 2015 年年 度报告》第 五节 重要 事项 之十 九、公司子 公司重大 事项。 东成公司与茂名 外联石化有限公 司买卖合同纠纷 案 850.84 是 2018 年 5 月 14 日 广东省茂 名市茂南 区人民法 院裁定本 案移送广 东省茂名 市中级人 民法院处 理。2018 年 10 月 11 日，茂 名市中级 人民法院 已开庭审 理本案。 尚未有结果 无 2018 年 03 月 24 日 2018 年 3 月 24 日， 巨潮资讯 网 （i ）上的《关 于公司全 资子公司 茂名实华 东成化工 有限公司 重大诉讼 公告》（公 告编号 2018-009） 。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联 交易 金额 （万 元） 占同 类交 易金 额的 比例 获批 的交 易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露 索引 中国石 化集团 茂名石 油化工 有限公 司 公司 股东 销售 商品 汽柴 油等 市场 价 市场 价 9.51 0.00 % 100 否 月结 市场 价 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中国石 化集团 茂名石 油化工 公司 股东 采购 动力 动力 市场 价 市场 价 134.9 3 1.17 % 300 否 月结 市场 价 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 有限公 司 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中国石 化集团 茂名石 油化工 有限公 司 公司 股东 资产 租赁 土地 设备 租金 协议 定价 协议 定价 884.3 1 76.02 % 933.9 5 否 季度 结 无 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中国石 化集团 茂名石 油化工 有限公 司 公司 股东 接受 劳务 劳务 费 协议 定价 协议 定价 91.87 100.0 0% 300 否 季度 结 无 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中国石 油化工 中石 化集 采购 原料 气分 原料 协议 定价、 协议 定价、 185,7 63.28 45.00 % 200,0 00 否 款到 发货 无 2018 年 04 茂名 石化 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 股份有 限公司 茂名分 公司 团下 属公 司 液化 石油 气、5 号工 业白 油、高 纯氢 气等 市场 价 市场 价 月 22 日 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中国石 油化工 股份有 限公司 茂名分 公司 中石 化集 团下 属公 司 销售 商品 异丁 烷、丙 烷等 协议 定价 协议 定价 3,106. 32 0.72 % 24,60 0 否 月结 无 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中国石 油化工 股份有 限公司 茂名分 公司 中石 化集 团下 属公 司 提供 劳务 加工 费 协议 定价 协议 定价 514.6 2 58.07 % 2,000 否 月结 无 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 中国石 油化工 股份有 限公司 茂名分 公司 中石 化集 团下 属公 司 采购 动力 动力 市场 价 市场 价 11,47 6.51 98.83 % 20,00 0 否 月结 市场 价 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中国石 油化工 股份有 限公司 茂名分 公司 中石 化集 团下 属公 司 接受 劳务 排污 费 协议 定价 协议 定价 132.6 5 100.0 0% 500 否 季度 结 无 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中国石 油化工 股份有 限公司 茂名分 公司 中石 化集 团下 属公 司 资产 租赁 设备 租金 协议 定价 协议 定价 347.2 4 23.98 % 402.8 否 季度 结 无 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 2018- 017 中国石 化化工 销售有 限公司 华南分 公司 中石 化集 团下 属公 司 采购 原料 丙烯、 环氧 乙烷、 甲醇 等 协议 定价、 市场 价 协议 定价、 市场 价 15,86 9.95 3.84 % 29,85 0 否 款到 发货 无 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中石化 化工销 售（广 东）有 限公司 中石 化集 团下 属公 司 采购 原料 甲醇 市场 价 市场 价 1,108. 79 0.27 % 否 款到 发货 无 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中国石 化化工 销售有 限公司 华南分 公司 中石 化集 团下 属公 司 销售 商品 甲基 叔丁 基醚、 醚前 碳四 液化 石油 气等 市场 价 市场 价 99,41 3.68 23.01 % 190,0 00 否 月结 市场 价 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 预计 公告 2018- 017 中石化 化工销 售（广 东）有 限公司 中石 化集 团下 属公 司 销售 商品 甲基 叔丁 基醚、 醚前 碳四 液化 石油 气等 市场 价 市场 价 55,30 7.59 12.80 % 否 月结 市场 价 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中国石 化炼油 销售有 限公司 中石 化集 团下 属公 司 采购 原料 商品 丙丁 烷混 合物 液化 石油 气等 市场 价 市场 价 24,05 6.48 5.83 % 40,00 0 否 款到 发货 市场 价 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中国石 化炼油 销售有 限公司 中石 化集 团下 属公 司 销售 商品 商品 丙丁 烷混 合物 液化 石油 气等 市场 价 市场 价 23,00 0.81 5.32 % 40,00 0 否 月结 市场 价 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中国石 化润滑 油有限 公司茂 名分公 司 中石 化集 团下 属公 司 销售 商品 汽柴 油等 市场 价 市场 价 100 否 月结 市场 价 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 茂名石 化巴斯 夫有限 公司 中石 化集 团下 属公 司 销售 商品 汽柴 油、异 丁烷 等 市场 价 市场 价 100 否 月结 市场 价 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中石化 国际事 业华南 有限公 司 中石 化集 团下 属公 司 采购 商品 商品 丙丁 烷混 合物 液化 石油 气等 市场 价 市场 价 1,044. 62 0.25 % 4,000 否 信用 证 市场 价 2018 年 08 月 23 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 新增 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 033 中石化 国际事 业华南 有限公 司 中石 化集 团下 属公 司 销售 商品 醋酸 仲丁 酯等 市场 价 市场 价 10,00 0 否 月结 市场 价 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中国石 化销售 有限公 司广东 茂名石 油分公 司 中石 化集 团下 属公 司 采购 商品 汽柴 油 市场 价 市场 价 6,778. 24 1.64 % 10,00 0 否 款到 发货 市场 价 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中石化 化销 (香港) 新加坡 中石 化集 团下 属公 采购 商品 丙烯 市场 价 市场 价 4,000 否 信用 证 市场 价 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 公司 司 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 中石化 化工销 售(香 港)有 限公司 中石 化集 团下 属公 司 采购 商品 丙烯 市场 价 市场 价 4,000 否 信用 证 市场 价 2018 年 04 月 22 日 茂名 石化 实华 股份 有限 公司 2018 年度 日常 关联 交易 预计 公告 2018- 017 合计 -- -- 429,0 41.4 -- 581,1 86.75 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告期 内的实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 中国石化集团茂名石油 化工有限公司 土地\房屋 8,390,955.64 4,946,653.62 中国石化集团茂名石油 化工有限公司 设备 452,095.73 452,095.30 中国石油化工股份有限 公司茂名分公司 设备 3,419,960.90 3,684,444.08 中国石油化工股份有限 公司茂名分公司 房屋 52,484.76 - 合计 12,315,497.03 9,083,193.00 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 惠州大亚湾石化动 力热力有限公司 2018 年 09 月 10 日 450 连带责任 保证 主债务期 限届满之 次日起两 年 否 是 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 450 报告期内对外担保实际 发生额合计（A2） 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 450 报告期末实际对外担保 余额合计（A4） 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 茂名实华东成化工 有限公司 2016 年 05 月 21 日 30,000 2016 年 09 月 28 日 30,000 连带责任 保证 主债务发 生期间届 满之日起 两年 否 是 茂名实华东成化工 有限公司 2016 年 05 月 21 日 30,000 2015 年 03 月 09 日 15,000 连带责任 保证 主债务期 限届满之 次日起两 年 否 是 茂名实华东成化工 有限公司 2016 年 05 月 21 日 30,000 连带责任 保证 主债务期 限届满之 次日起两 年 否 是 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 茂名实华东成化工 有限公司 2018 年 05 月 15 日 20,000 连带责任 保证 主债务期 限届满之 次日起两 年 否 是 茂名实华东成化工 有限公司 2018 年 05 月 15 日 20,000 连带责任 保证 主债务期 限届满之 次日起两 年 否 是 茂名实华东成化工 有限公司 2018 年 05 月 15 日 35,000 连带责任 保证 主债务期 限届满之 次日起两 年 否 是 茂名实华东油化工 有限公司 2016 年 05 月 21 日 7,650 2016 年 09 月 28 日 7,650 连带责任 保证 主债务期 限届满之 次日起两 年 否 是 茂名实华东油化工 有限公司 2016 年 05 月 21 日 1,810.5 2016 年 06 月 27 日 1,300 连带责任 保证 主债务期 限届满之 次日起两 年 否 是 茂名实华东油化工 有限公司 2016 年 05 月 21 日 1,810.5 2016 年 06 月 27 日 1,810.5 连带责任 保证 主债务期 限届满之 次日起两 年 否 是 茂名实华东成化工 有限公司 2018 年 10 月 16 日 1,436.53 2018 年 11 月 30 日 1,436.53 质押 五年 否 是 茂名实华东油化工 有限公司 2016 年 08 月 20 日 362.1 2016 年 09 月 06 日 362.1 质押 五年 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 76,436.53 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 1,436.53 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 178,069.63 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 57,559.13 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 茂名实华东油化工 2016 年 05 月 21 5,839.5 2016 年 06 月 4,100 连带责任 主债务期 限届满之 否 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 有限公司 日 27 日 保证 次日起两 年 茂名实华东油化工 有限公司 2016 年 05 月 21 日 5,839.5 2016 年 06 月 27 日 5,839.5 连带责任 保证 主债务期 限届满之 次日起两 年 否 茂名实华东油化工 有限公司 2016 年 08 月 20 日 1,167.9 2016 年 09 月 06 日 1,167.9 质押 五年 否 是 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（C3） 11,679 报告期末对子公司实际 担保余额合计（C4） 9,939.5 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 76,886.53 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 1,436.53 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 190,198.63 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 67,498.63 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 78.62% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 闲置自有资金 334,888 0 0 合计 334,888 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受 托 受托 机构 产品 类型 金 额 资 金 起 始 终 止 资 金 报 酬 参 考 预 期 报 告 报 告 计 提 是 否 未 来 事 项 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 机 构 名 称 （ 或 受 托 人 姓 名） （或 受托 人） 类型 来 源 日 期 日 期 投 向 确 定 方 式 年 化 收 益 率 收 益 （ 如 有 期 实 际 损 益 金 额 期 损 益 实 际 收 回 情 况 减 值 准 备 金 额 （ 如 有） 经 过 法 定 程 序 是 否 还 有 委 托 理 财 计 划 概 述 及 相 关 查 询 索 引 （ 如 有） 中 国 银 行 茂 名 分 行 营 业 部 银行 非保 本浮 动收 益型 1,80 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 01 月 05 日 201 8 年 01 月 15 日 银 行 理 财 产 品 每 月 15 日 结 算 收 益 3.14 % 0 1.6 1.60 0 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 05 广 发 银 行 茂 名 银行 非保 本浮 动收 益型 2,70 0 闲 置 自 有 资 201 8 年 01 月 05 201 8 年 01 月 15 银 行 理 财 产 到 期 一 次 支 2.93 % 2.46 2.46 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 分 行 营 业 部 金 日 日 品 付 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 06 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 01 月 05 日 201 8 年 01 月 10 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.95 0.95 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 8-0 07 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 01 月 08 日 201 8 年 01 月 15 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 1.36 1.36 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 08 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 银行 非保 本浮 动收 益型 2,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 01 月 08 日 201 8 年 01 月 26 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 3.49 3.49 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 支 行 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 09 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 保本 收益 型 2,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 01 月 10 日 201 8 年 02 月 26 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.67 % 9.58 9.58 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 10 中 国 工 商 银 行 股 份 银行 非保 本浮 动收 益型 2,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 01 月 16 日 201 8 年 01 月 26 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 1.94 1.94 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 11 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 01 月 17 日 201 8 年 01 月 26 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.87 0.87 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 12 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 3,90 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 01 月 23 日 201 8 年 01 月 25 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.74 0.74 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 13 广 发 银 行 茂 名 分 行 营 业 部 银行 非保 本浮 动收 益型 3,30 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 01 月 26 日 201 8 年 01 月 31 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.93 % 1.51 1.51 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 展 公 告 编 号： 201 8-0 14 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 3,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 01 月 26 日 201 8 年 01 月 31 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 1.45 1.45 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 15 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 银行 非保 本浮 动收 益型 3,90 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 01 月 29 日 201 8 年 01 月 31 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.74 0.74 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 支 行 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 16 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 人 民 北 路 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 02 月 01 日 201 8 年 02 月 13 日 银 行 理 财 产 品 每 月 15 日 结 算 收 益 3.14 % 1.97 1.97 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 17 中 国 银行 非保 本浮 1,20 闲 置 201 8 年 201 8 年 银 行 到 期 3.14 1.24 1.24 是 不 适 关 于 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 动收 益型 0 自 有 资 金 02 月 02 日 02 月 13 日 理 财 产 品 一 次 支 付 % 用 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 18 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,20 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 02 月 07 日 201 8 年 02 月 08 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.21 0.21 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 告 编 号： 201 8-0 19 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 02 月 08 日 201 8 年 02 月 11 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.53 0.53 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 20 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 银行 非保 本浮 动收 益型 3,90 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 02 月 14 日 201 8 年 02 月 23 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 3.35 3.35 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 21 中 国 建 设 银 行 茂 名 官 渡 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 03 月 01 日 201 8 年 03 月 06 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.5 0.50 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 22 中 国 工 商 银行 非保 本浮 动收 1,60 0 闲 置 自 有 201 8 年 03 月 201 8 年 03 月 银 行 理 财 到 期 一 次 3.14 % 1.09 1.09 是 不 适 用 关 于 使 用 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 银 行 茂 名 石 化 支 行 益型 资 金 01 日 09 日 产 品 支 付 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 23 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 03 月 01 日 201 8 年 03 月 27 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 4.24 4.24 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 号： 201 8-0 24 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 人 民 北 路 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 03 月 01 日 201 8 年 03 月 27 日 银 行 理 财 产 品 每 月 15 日 结 算 收 益 3.14 % 4.53 4.53 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 25 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 03 月 02 日 201 8 年 03 月 07 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.45 0.45 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 石 化 支 行 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 26 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,50 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 03 月 02 日 201 8 年 03 月 09 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.95 0.95 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 27 中 国 工 商 银 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,40 0 闲 置 自 有 资 201 8 年 03 月 05 201 8 年 03 月 09 银 行 理 财 产 到 期 一 次 支 3.14 % 0.82 0.82 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 茂 名 石 化 支 行 金 日 日 品 付 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 28 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 03 月 09 日 201 8 年 03 月 16 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.62 0.62 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 8-0 29 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,50 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 03 月 16 日 201 8 年 03 月 28 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 1.62 1.62 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 30 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,05 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 03 月 20 日 201 8 年 03 月 21 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.09 0.09 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 31 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 人 民 北 路 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 03 月 22 日 201 8 年 03 月 27 日 银 行 理 财 产 品 每 月 15 日 结 算 收 益 3.14 % 0.44 0.44 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 32 中 国 建 设 银 行 股 份 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 03 月 23 日 201 8 年 03 月 28 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.45 0.45 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 33 中 国 建 设 银 行 茂 名 官 渡 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,30 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 04 月 02 日 201 8 年 04 月 09 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.78 0.78 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 34 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,55 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 04 月 04 日 201 8 年 04 月 18 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 1.83 1.83 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 35 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 人 民 北 路 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 04 月 04 日 201 8 年 04 月 10 日 银 行 理 财 产 品 每 月 15 日 结 算 收 益 3.14 % 0.53 0.53 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 展 公 告 编 号： 201 8-0 36 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 人 民 北 路 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 04 月 04 日 201 8 年 04 月 27 日 银 行 理 财 产 品 每 月 15 日 结 算 收 益 3.14 % 3.97 3.97 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 37 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 04 月 04 日 201 8 年 04 月 23 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 1.67 1.67 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 公 司 茂 名 石 化 支 行 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 38 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,50 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 04 月 04 日 201 8 年 04 月 26 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 2.91 2.91 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 39 中 国 银行 非保 本浮 2,50 闲 置 201 8 年 201 8 年 银 行 到 期 3.14 5.07 5.07 是 不 适 关 于 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 动收 益型 0 自 有 资 金 04 月 04 日 04 月 27 日 理 财 产 品 一 次 支 付 % 用 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 40 广 发 银 行 茂 名 分 行 营 业 部 银行 非保 本浮 动收 益型 2,15 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 04 月 13 日 201 8 年 04 月 18 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.93 % 0.98 0.98 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 告 编 号： 201 8-0 41 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,30 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 04 月 17 日 201 8 年 04 月 18 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.11 0.11 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 42 中 国 建 设 银 行 茂 名 官 渡 支 银行 非保 本浮 动收 益型 1,20 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 05 月 03 日 201 8 年 05 月 08 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.44 0.44 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 43 广 发 银 行 茂 名 分 行 营 业 部 银行 非保 本浮 动收 益型 2,29 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 05 月 03 日 201 8 年 05 月 09 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.93 % 1.69 1.69 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 44 中 国 工 商 银行 非保 本浮 动收 1,80 0 闲 置 自 有 201 8 年 05 月 201 8 年 05 月 银 行 理 财 到 期 一 次 3.14 % 1.92 1.92 是 不 适 用 关 于 使 用 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 银 行 茂 名 石 化 支 行 益型 资 金 04 日 17 日 产 品 支 付 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 45 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 人 民 北 路 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,70 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 05 月 04 日 201 8 年 05 月 30 日 银 行 理 财 产 品 每 月 15 日 结 算 收 益 3.14 % 5.93 5.93 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 号： 201 8-0 46 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 05 月 04 日 201 8 年 05 月 10 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.46 0.46 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 47 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 银行 非保 本浮 动收 益型 3,10 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 05 月 04 日 201 8 年 05 月 30 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 6.65 6.65 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 石 化 支 行 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 48 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,85 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 05 月 24 日 201 8 年 05 月 25 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.23 0.23 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 49 中 国 银 行 股 份 银行 非保 本浮 动收 益型 2,00 0 闲 置 自 有 资 201 8 年 06 月 01 201 8 年 06 月 21 银 行 理 财 产 每 月 15 日 结 算 3.14 % 3.42 3.42 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 有 限 公 司 茂 名 人 民 北 路 支 行 金 日 日 品 收 益 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 50 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 人 民 北 路 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,42 3 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 06 月 01 日 201 8 年 06 月 26 日 银 行 理 财 产 品 每 月 15 日 结 算 收 益 3.14 % 5.38 5.38 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 8-0 51 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,70 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 06 月 11 日 201 8 年 06 月 22 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 2.72 2.72 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 52 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 3,50 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 06 月 20 日 201 8 年 06 月 26 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 1.92 1.92 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 53 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 4,35 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 07 月 02 日 201 8 年 07 月 03 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.36 0.36 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 54 广 发 银 行 茂 名 分 行 银行 非保 本浮 动收 益型 3,15 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 07 月 03 日 201 8 年 07 月 05 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.93 % 0.59 0.59 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 营 业 部 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 55 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,30 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 07 月 06 日 201 8 年 07 月 09 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.32 0.32 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 56 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 广 发 银 行 茂 名 分 行 营 业 部 银行 非保 本浮 动收 益型 1,50 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 07 月 12 日 201 8 年 07 月 18 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.93 % 0.84 0.84 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 57 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,60 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 07 月 20 日 201 8 年 07 月 24 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.87 0.87 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 展 公 告 编 号： 201 8-0 58 中 国 建 设 银 行 茂 名 官 渡 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,80 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 07 月 25 日 201 8 年 07 月 30 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.81 0.81 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 59 中 国 建 设 银 行 茂 名 官 渡 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 08 月 02 日 201 8 年 08 月 09 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.42 0.42 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 支 行 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 60 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,20 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 08 月 02 日 201 8 年 08 月 09 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 1.32 1.32 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 61 中 国 银行 非保 本浮 1,50 闲 置 201 8 年 201 8 年 银 行 到 期 3.14 1.67 1.67 是 不 适 关 于 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 动收 益型 0 自 有 资 金 08 月 08 日 08 月 21 日 理 财 产 品 一 次 支 付 % 用 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 62 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,75 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 08 月 20 日 201 8 年 08 月 23 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.45 0.45 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 告 编 号： 201 8-0 63 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,50 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 08 月 28 日 201 8 年 08 月 29 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.21 0.21 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 64 中 国 建 设 银 行 茂 名 官 渡 支 银行 非保 本浮 动收 益型 1,55 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 08 月 31 日 201 8 年 09 月 07 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.83 0.83 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 65 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,10 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 08 月 31 日 201 8 年 09 月 14 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 2.48 2.48 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 66 广 发 银 行 银行 非保 本浮 动收 1,65 0 闲 置 自 有 201 8 年 08 月 201 8 年 09 月 银 行 理 财 到 期 一 次 2.93 % 2.78 2.78 是 不 适 用 关 于 使 用 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 茂 名 分 行 营 业 部 益型 资 金 31 日 21 日 产 品 支 付 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 67 中 国 建 设 银 行 茂 名 官 渡 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,55 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 09 月 10 日 201 8 年 09 月 14 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.67 0.67 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 号： 201 8-0 68 中 国 建 设 银 行 茂 名 官 渡 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,15 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 09 月 17 日 201 8 年 09 月 21 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.35 0.35 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 69 中 国 工 商 银 行 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 5,40 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 09 月 27 日 201 8 年 09 月 28 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.46 0.46 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 70 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 08 日 201 8 年 10 月 23 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 1.17 1.17 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 71 中 国 建 设 银 行 银行 非保 本浮 动收 益型 3,30 0 闲 置 自 有 资 201 8 年 10 月 08 201 8 年 10 月 18 银 行 理 财 产 到 期 一 次 支 2.90 % 1.84 1.84 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 金 日 日 品 付 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 72 广 发 银 行 茂 名 分 行 营 业 部 银行 非保 本浮 动收 益型 2,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 08 日 201 8 年 10 月 24 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.93 % 2.52 2.52 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 8-0 73 广 发 银 行 茂 名 分 行 营 业 部 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 08 日 201 8 年 10 月 30 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.93 % 1.73 1.73 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 74 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 人 民 北 路 银行 非保 本浮 动收 益型 1,50 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 08 日 201 8 年 10 月 12 日 银 行 理 财 产 品 每 月 15 日 结 算 收 益 3.14 % 0.6 0.60 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 支 行 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 75 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,40 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 09 日 201 8 年 10 月 24 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 2.97 2.97 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 76 中 国 建 设 银 行 股 份 银行 非保 本浮 动收 益型 1,55 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 09 日 201 8 年 10 月 30 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 2.65 2.65 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 77 广 发 银 行 茂 名 分 行 营 业 部 银行 非保 本浮 动收 益型 1,20 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 09 日 201 8 年 10 月 30 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.93 % 1.98 1.98 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 78 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 广 发 银 行 茂 名 分 行 营 业 部 银行 非保 本浮 动收 益型 1,25 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 16 日 201 8 年 10 月 30 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.93 % 1.38 1.38 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 79 广 发 银 行 茂 名 分 行 营 业 部 银行 非保 本浮 动收 益型 4,10 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 23 日 201 8 年 10 月 30 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.93 % 2.26 2.26 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 展 公 告 编 号： 201 8-0 80 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,40 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 24 日 201 8 年 10 月 30 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 1.11 1.11 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 81 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 银行 非保 本浮 动收 益型 2,30 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 24 日 201 8 年 10 月 30 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.97 0.97 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 公 司 茂 名 石 化 支 行 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 82 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 25 日 201 8 年 10 月 30 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.41 0.41 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 83 中 国 银行 非保 本浮 2,20 闲 置 201 8 年 201 8 年 银 行 到 期 3.14 1.86 1.86 是 不 适 关 于 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 动收 益型 0 自 有 资 金 10 月 30 日 11 月 09 日 理 财 产 品 一 次 支 付 % 用 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 84 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,10 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 30 日 201 8 年 11 月 09 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 1.67 1.67 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 告 编 号： 201 8-0 85 广 发 银 行 茂 名 分 行 营 业 部 银行 非保 本浮 动收 益型 3,45 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 30 日 201 8 年 11 月 16 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.93 % 4.53 4.53 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 86 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 银行 非保 本浮 动收 益型 4,24 5 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 10 月 31 日 201 8 年 11 月 29 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 10.4 3 10.4 3 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 茂 名 石 化 支 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 87 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,50 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 11 月 01 日 201 8 年 11 月 05 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.46 0.46 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 88 中 国 建 设 银行 非保 本浮 动收 1,00 0 闲 置 自 有 201 8 年 11 月 201 8 年 11 月 银 行 理 财 到 期 一 次 2.90 % 0.64 0.64 是 不 适 用 关 于 使 用 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 益型 资 金 01 日 09 日 产 品 支 付 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 89 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 11 月 01 日 201 8 年 11 月 05 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.39 0.39 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 号： 201 8-0 90 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 11 月 01 日 201 8 年 11 月 06 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 0.59 0.59 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 91 广 发 银 行 茂 名 分 行 营 业 部 银行 非保 本浮 动收 益型 3,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 11 月 14 日 201 8 年 12 月 17 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.93 % 7.64 7.64 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 92 广 发 银 行 茂 名 分 行 营 业 部 银行 非保 本浮 动收 益型 1,45 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 11 月 14 日 201 8 年 12 月 24 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.93 % 4.48 4.48 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 93 中 国 银 行 股 份 银行 非保 本浮 动收 益型 2,00 0 闲 置 自 有 资 201 8 年 11 月 16 201 8 年 11 月 19 银 行 理 财 产 每 月 15 日 结 算 3.14 % 0.76 0.76 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 有 限 公 司 茂 名 人 民 北 路 支 行 金 日 日 品 收 益 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 94 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,95 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 11 月 20 日 201 8 年 11 月 29 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 2.13 2.13 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 8-0 95 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 11 月 23 日 201 8 年 11 月 29 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.96 0.96 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 96 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 银行 非保 本浮 动收 益型 1,55 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 11 月 29 日 201 8 年 12 月 07 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 1 1.00 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 支 行 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 97 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,55 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 11 月 29 日 201 8 年 12 月 24 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 3.14 % 5.12 5.12 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 98 中 国 建 设 银 行 股 份 银行 非保 本浮 动收 益型 3,90 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 11 月 29 日 201 8 年 12 月 07 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 2.49 2.49 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-0 99 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,03 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 11 月 29 日 201 8 年 12 月 17 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 3.01 3.01 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-1 00 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 2,08 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 12 月 10 日 201 8 年 12 月 24 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 2.34 2.34 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-1 01 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,35 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 12 月 18 日 201 8 年 12 月 24 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.65 0.65 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 展 公 告 编 号： 201 8-1 02 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,05 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 12 月 19 日 201 8 年 12 月 24 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.42 0.42 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-1 03 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 12 月 20 日 201 8 年 12 月 25 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.38 0.38 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 公 司 茂 名 石 化 支 行 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-1 04 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 茂 名 石 化 支 行 银行 非保 本浮 动收 益型 1,00 0 闲 置 自 有 资 金 201 8 年 12 月 21 日 201 8 年 12 月 24 日 银 行 理 财 产 品 到 期 一 次 支 付 2.90 % 0.24 0.24 是 不 适 用 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-1 05 广 发 银行 非保 本浮 1,50 闲 置 201 8 年 201 8 年 银 行 到 期 2.93 0.35 0.35 是 不 适 关 于 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 银 行 茂 名 分 行 营 业 部 动收 益型 0 自 有 资 金 12 月 21 日 12 月 24 日 理 财 产 品 一 次 支 付 % 用 使 用 闲 置 自 有 资 金 进 行 委 托 理 财 的 进 展 公 告 编 号： 201 8-1 06 合计 205, 768 -- -- -- -- -- -- 0 187. 96 -- 0 -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 bch报告期内，公司以回报股东和社会为己任，恪守社会责任准则，履行企业社会责任，关注相关方 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 利益，与股东、投资者、员工、供应商、客户等建立良好关系，努力实现共同发展。 公司按照有关法律法规的要求，规范健全的法人治理结构，重视投资者关系管理，不断完善和提高信 息披露质量，通过报纸、网站、邮件、电话、深交所互动易等多种渠道与投资者进行互动交流，保证所有 投资者能够公开、公平、公正地了解公司信息。 公司作为化工企业，坚持安全第一、预防为主、综合治理的方针，把安全环保工作放在首位，贯彻落 实国家安全环保法律法规和标准规范，全力抓好安全环保工作，严格落实制度保安全，加大隐患排查治理 和现场安全管理力度，实现安全环保事故为零，环保达标排放。 公司坚持绿色环保发展理念，重视科技创新，做到环保达标，成功开发轻重质白油、MTBE、乙醇胺等 技术含量高、竞争力强的产品生产技术，其中利用“MTBE脱硫装置”、“醚后碳四碱洗装置”等专利技术生 产的MTBE产品，总硫含量小于10ppm，满足了国五汽油调合要求，生产成本大大降低；利用自主研发技术 “轻质白油生产新工艺”生产的低芳烃低硫轻质白油，可替代进口产品，取得显著的经济效益和良好的社 会效益。 公司注重企业社会价值的实现，与供应商和客户建立了良好的合作伙伴关系与沟通机制，以更好的产 品、更优的质量、更高的标准回报社会和客户，实现互利共赢。公司主营产品粉体聚丙烯国内同行业市场 占有率领先，ZHG工艺聚丙烯装置技术改造项目建成投产后，扩大了聚丙烯产能，提高了聚丙烯产品质量， 降低了能耗。 公司重视科学技术发展和技术改造投入，加大新技术研发和新产品研制力度，控股子公司东油公司自 主研发的“丁烯循环利用关键技术”获得广东省科学技术奖二等奖。2018年，公司获得茂名市第三届政府 质量奖。 公司坚持把为股东谋利益，为职工谋幸福作为奋斗目标和不懈追求，建立了企业年金，实施带薪休假， 建设职工食堂，增加健康体检项目，提高补充医疗保险大重病报销比例，加大重病和困难职工帮扶力度， 全年累计探访困难职工174人次，发放了帮困救助金11.8万元；为职工投保广东省职工医疗互助保障金、 补充医疗险12.13万元，为56人次办理保险理赔12.97万元。开展形势任务教育，开展职工迎春晚会、第一 届徒步行、职工电影周、健康知识讲座等活动，参与职工和家属达2380多人次，开展“党建+”、党员先锋 机（岗）、“为民服务创先争优”志愿服务、“我为企业创一流”专项劳动竞赛，激发干劲，凝心聚力，争 创效益。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 根据广东省委省政府有关扶贫工作安排，公司对信宜市平塘镇马安村进行精准扶贫、结对帮扶， 帮助查找和解决致贫中的突出问题和原因，引导贫困户树立自强自立意识，从被动接受脱贫帮助转变为主 动地创造致富条件，通过结对帮扶、项目帮扶、定期走访、技术培训等方式为村和贫困户办实事、解难事。 （2）年度精准扶贫概要 2018年，公司认真做好扶贫工作，加快推进贫困户帮扶项目建设，全面完成帮扶马安村的各项基础设施建 设项目，取得了扶贫成果，具体所做的工作如下： 对贫困户的帮扶： 1、向贫困户发放“石岐杂”鸡苗，作为短期收益项目增加贫困户收入。 2、通过微信提供就业信息，发动、鼓励、帮助贫困户年轻劳动力外出务工增加收入。 3、跟踪落实贫困户纳入低保、五保，城乡养老保险，医保等政策。 4、跟踪落实贫困户子女教育补助政策，确保贫困户子女全部领到教育补助，不发生因贫辍学现象。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 5、组织各帮扶责任人对其挂钩的贫困户进行帮扶、慰问。 6、春节前对马安村36户贫困户进行了慰问。 对村的帮扶： 1、完成马安村多功能文化广场安全围栏安装项目。 2、完成马安村公共服务中心大楼至多功能文化广场110米道路硬底化项目。 3、完成5.5公里竹山机耕路项目，帮助村集体、村民、贫困户将竹子运出深山，增加村集体、村民、贫困 户收入。 4、完成马安村文化广场舞台建造项目，并购买了音响设备。 5、完成马安村公共厕所建造项目，建筑标准化公共厕所一间，为下一步发展马安村乡村旅游做准备。 6、完成村公共服务中心大楼全面修缮项目，增加了村民和党员活动场所，进一步改善马安村委会为民服 务设施。 7、推进“智力扶贫”项目，与扶贫协作单位广东石油化工学院合作，帮助马安小学全部4名教师都已到广 东石油化工学院深造，提升学历。 8、暑假期间，与扶贫协作单位广东石油化工学院一起组织大学生团队到村开展支教、捐赠书籍、关爱留 守儿童和孤寡老人等系列活动。 9、到村开展慰问贫困户等系列活动。 10、及时将马安村各项扶贫项目录入“广东省精准扶贫信息系统”，同时，整理、完善马安村扶贫资料， 顺利通过2018年扶贫考核。 11、完成茂名、信宜扶贫办要求的其他扶贫任务。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 13.12 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 148 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫 1.2 产业发展脱贫项目个数 个 5 1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 6.56 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫 数 人 67 2.转移就业脱贫 —— —— 2.2 职业技能培训人数 人次 52 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就 业人数 人 47 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 4.2 资助贫困学生人数 人 40 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 7.4 帮助贫困残疾人数 人 4 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 2019年是茂名建市60周年，也是打赢精准扶贫精准脱贫攻坚战的关键一年。公司将继续贯彻落实 习近平总书记对广东工作的总体要求的重要指示和精准扶贫要求，进一步提高政治站位，强化思想认识， 明确目标任务，根据上级部署，按照茂名市委、市政府关于《2019年茂名市扶贫济困日活动工作方案》的 通知总体要求，切实履行职责，扎实推进工作，在已有扶贫工作的基础上，配合新农村建设，与扶贫协作 单位一起，继续做好对信宜市平塘镇马安村的精准扶贫工作，利用扶贫济困日组织广大职工为马安村捐款； 用好帮扶资金，完善马安村基础设施，帮助村民修路、安装路灯；组织到马安村帮扶、慰问挂钩贫困户， 帮助贫困户加快脱贫奔康步伐，走上小康生活道路。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子 公司名称 主要污染 物及特征 污染物的 名称 排放方式 排放口数 量 排放口分 布情况 排放浓度 执行的污 染物排放 标准 排放总量 核定的排 放总量 超标排放 情况 公司或子 公司名称 主要污染 物及特征 污染物的 名称 排放方式 排放口数 量 排放口分 布情况 排放浓度 执行的污 染物排放 标准 排放总量 核定的排 放总量 超标排放 情况 公司或子 公司名称 主要污染 物及特征 污染物名 称 排放方式 排放口数 量 排放口分 布情况 排放浓度 执行的污 染物排放 标准、限 值 排放总量 (吨) 核定的排 放总量 （吨） 超标排放 情况 茂名实华 东成化工 有限公司 废气：二 氧化硫 高空排放 2 特种白油 装置东北 角 18mg/Nm 3 《石油化 学工业污 染物排放 标 （GB315 71-2015） 1.5525 7.68 无 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 100mg/N m3 茂名实华 东成化工 有限公司 废气：氮 氧化物 高空排放 2 特种白油 装置东北 角 113mg/N m3 《石油化 学工业污 染物排放 标 （GB315 71-2015） 150mg/N m3 8.508 11.52 无 茂名实华 东成化工 有限公司 废气：颗 粒物 高空排放 2 特种白油 装置东北 角 17mg/Nm 3 《石油化 学工业污 染物排放 标 （GB315 71-2015） 20 mg/Nm3 1.1087 1.53 无 茂名实华 东油化工 有限公司 废气：二 氧化硫 高空排放 3 MTBE 原 料预处理 装置东北 角 18mg/Nm 3 《石油化 学工业污 染物排放 标 （GB315 71-2015） 100mg/N m3 0.4653 4.32 无 茂名实华 东油化工 有限公司 废气：氮 氧化物 高空排放 3 MTBE 原 料预处理 装置东北 角 116mg/N m3 《石油化 学工业污 染物排放 标 （GB315 71-2015） 150mg/N m3 3.4793 6.48 无 茂名实华 东油化工 有限公司 废气：颗 粒物 高空排放 3 MTBE 原 料预处理 装置东北 角 17.8mg/N m3 《石油化 学工业污 染物排放 标 （GB315 71-2015） 20 mg/Nm3 0.5772 0.864 无 防治污染设施的建设和运行情况 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 公司及子公司严格执行《中华人民共和国环境保护法》，落实项目建设“三同时”制度，各类污 染治理设施均与主体生产设施同时设计、同时施工、同时投入使用。完善各生产装置的污水收集系统，做 到雨污分流、清污分流，污水收集集中送污水处理厂处理。公司投资建设了三套油气回收装置，对原料、 产品装车过程产生的油气进行有效回收，减少污染物排放。各生产单位加强环保设施的管理，所有环保设 施均与生产设施同步稳定运行，各类污染物均达标排放。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 公司各建设项目均进行环境影响评价并取得环境保护部门的行政批复。2018年公司及子公司无新建项 目。 突发环境事件应急预案 公司各生产单位均编制了《突发环境事件应急预案》，根据环境污染事故危害程度、影响范围、公司内 部控制事态的能力以及需要调动的应急资源，明确了事件发生后的预警级别和预警措施。针对突发环境事 件应急预案，定期组织员工开展教育培训和应急演练，不断提高员工预防和处理突发环境事件的能力，有 效提高了公司突发环境事件应急管理水平。 环境自行监测方案 公司的全资子公司东成公司、控股子公司东油公司根据《排污许可证申请与核发技术规范》的要求， 分别编制了《环境自行监测方案》并报环境管理部门备案。公司各排污单位严格按《环境自行监测方案》 开展环境监测。 其他应当公开的环境信息 公司及子公司重视土壤环境管理工作，公司各生产装置均按设计进行防渗处理，全部生产、贮存场 所做到硬底化。公司制定了《固体废物管理规定》，规范固体废物的管理。2018年公司各生产装置所产生 的危险废物，均按规范暂存于公司危险废物暂存库，并办理相关手续，规范管理。 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、关于公司拟向中国石油化工股份有限公司茂名分公司出售公司控股子公司茂名实华东成化工有限 公司（以下简称东成公司）石化主业资产 2005年3月27日，公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签署《资产转让协议》，约定公司全资 子公司东成公司将石化主业资产（包括聚丙烯装置、四套气体分离装置及相关的在建工程）转让给中国石 油化工股份有限公司茂名分公司。鉴于作为转让标的的石化类资产相关业务产生的收入占公司主营业务收 人的50%以上，根据中国证监会《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知（证监公司字 〔2001〕105号）》的有关规定，该项交易需经中国证监会审核无异议后方可提交公司股东大会审议。签署 的《资产转让协议》并非双方交易所依据的最终协议，当交易各方就交易达成最终协议后，公司将履行董 事会批准、中国证监会审核和股东大会批准的法律程序，并及时履行信息披露义务。 截至本报告出具日，资产出售尚未进入实施阶段。鉴于本资产出售事项因难以达成证券法律法规下的 重大资产出售的前提条件已搁置14年，该交易是否会最终履行存在重大不确定性。 关于公司与天津飞旋科技有限公司、宝鼎科技股份有限公司共同出资设立的亿昇（天津）科技有限公司（以 下简称“亿昇科技”）的有关后续事项 公司、天津飞旋科技有限公司、宝鼎科技股份有限公司三方于2014年12月19日共同出资设立亿昇 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 （天津）科技有限公司（以下简称“亿昇科技”）。 亿昇科技各股东出资及出资比例如下： 股东名称 截止2018年末 股东认缴出资额（万元） 出资比例 茂名石化实华股份有限公司 5,142.60 36% 宝鼎科技股份有限公司 4,857.40 34% 天津飞旋科技有限公司 4,285.00 30% 合计 14,285.00 100% 2018年，亿昇科技实现营业收入15,227.92 万元，同比增长48.87%；实现净利润269.68 万元，同比 增长137.04%。截止2018年末，亿昇科技总资产24,400.76 万元，总负债12,847.84 万元，所有者权益 11552.92万元。 2019年3月30日，公司第十届董事会第六次临时会议审议通过了《关于公司向天津飞旋科技有限公司 转让公司持有的亿昇（天津）科技有限公司全部股权及相关事项的议案》，同意将公司所持有的亿昇公司 36%股权作价7411万元转让予天津飞旋科技有限公司，并同意宝鼎科技向天津飞旋转让亿昇科技34%的股权 等相关事项。公司本次股权转让不构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大 资产重组，无需提交公司股东大会审议。本项内容详见公司于2019年4月1日在《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网站上刊登的《茂名石化实华股份有限公司关于向天津飞旋科技 有限公司转让所持亿昇（天津）科技有限公司全部股权的公告》（公告编号：2019-011）。 2019年4月3日，亿昇公司已取得公司登记管理机关天津市滨海新区市场监督管理局换发的《营业执 照》，本次股权转让涉及的股东变更登记等法律手续已办理完毕。公司不再为亿昇公司股东，不持有亿昇 公司任何股权。公司已收讫本次股权转让的全部转让价款7411万元。天津飞旋已按时足额向公司履行了约 定的付款义务。双方签署的《股权转让协议》及其补充协议和《资金监管协议》已履行完毕。本项内容详 见公司于2019年4月4日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网站上刊 登的《茂名石化实华股份有限公司关于向天津飞旋科技有限公司转让所持亿昇（天津）科技有限公司全部 股权的公告》（公告编号：2019-012）。 3、关于公司续订25万吨/年苯乙烯项目投资合作框架协议 2018年5月27日，公司与广西北海市铁山港（临海）工业区管理委员会续订25万吨/年苯乙烯项目投资 合作框架协议，续订框架协议有效期为一年。该事项详见2018年5月29日巨潮资讯网《茂名石化实华股份 有限公司关于续订25万吨/年苯乙烯项目投资合作框架协议的公告》（公告编号：2018-023）。 截止本报告日，公司尚未与合作方签署正式的项目投资建设合同。本次投资合作框架协议能否最终实 施具有不确定性。 4、公司第十届董事会第四次会议审议通过聘任宋卫普为公司财务总监 根据公司总经理曹光明提名，并经公司第十届董事会提名与薪酬委员会 2018 年第一次会议审核通 过，2018年4月22日，公司第十届董事会第四次会议决定聘任宋卫普为公司财务总监，聘期自本次董事会 审议通过之日起至本届董事会任期届满止。 该事项详见2018年4月24日巨潮资讯网《第十届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2018-013）。 5、关于公司对外担保事项 2018年4月22日，公司第十届董事会第四次会议审议通过了《关于公司全资子公司茂名实华东成化工 有限公司向广发银行股份有限公司茂名分行申请不超过人民币贰亿元授信额度及公司为该等授信额度的 申请提供担保的议案》、《公司全资子公司茂名实华东成化工有限公司向中国农业银行股份有限公司茂名分 行申请不超过人民币贰亿元授信额度及公司为该等授信额度的申请提供担保的议案》、《关于公司向中国邮 政储蓄银行茂名市分行申请不超过人民币叁亿伍千万元综合授信额度及公司为该等授信额度的申请提供 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 担保的议案》和《关于公司与钦州天恒石化有限公司共同出资设立广西华盈天益化工有限公司（暂定名） 投资建设15万吨/年双氧水项目及相关一揽子交易安排的议案》。2018年5月15日，公司2017年年度股东大 会审议批准了上述议案。该事项详见在巨潮资讯网（）上2018年4月24日的《茂名石化 实华股份有限公司第十届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2018-013）、《茂名石化实华股份有限 公司对外担保公告》（公告编号：2018—015）以及2018年5月16日《茂名石化实华股份有限公司2017年年 度股东大会决议公告》（公告编号：2018-022）。 2018年8月23日，公司第十届董事会第五次会议审议通过了《关于公司为参股公司惠州大亚湾石化动 力热力有限公司贷款提供担保的议案》。2018年9月10日，公司股东大会审议批准了上述议案（特别决议案）。 该事项详见在巨潮资讯网（）上2018年8月23日的《茂名石化实华股份有限公司第十届 董事会第五次会议决议公告 》（公告编号：2018-030）、《茂名石化实华股份有限公司对外担保公告》（公 告编号：2018-034）以及2018年9月11日《茂名石化实华股份有限公司 2018 年第二次临时股东大会决议 公告》（公告编号：2018-037）。 6、关于公司与钦州天恒石化有限公司合资设立广西华盈天益化工有限公司及签订终止合作15 万吨/ 年双氧水项目及相关协议 2018年4月22日，公司十届董事会第四次会议审议通过了《关于公司与钦州天恒石化有限公司共同出 资设立广西华盈天益化工有限公司投资建设15万吨/年双氧水项目及相关一揽子交易安排的议案》，2018年 5月15日，公司2017年年度股东大会审议批准了上述议案。该事项详见在巨潮资讯（） 上2018年4月24日的《茂名石化实华股份有限公司第十届董事会第四次会议决议公告》（公告编号： （2018-013）、《茂名石化实华股份有限公司对外投资及一揽子交易公告》（公告编号：2018—016）以及2018 年5月16日《茂名石化实华股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-022）。公司已 与钦州天恒石化有限公司在广西钦州正式签署《关于双氧水项目合作协议》，并在钦州市行政审批局办理 了 合 资 公 司 广 西 华 盈 天 益 化 工 有 限 公 司 的 工 商 注 册 登 记 手 续 。 该 事 项 详 见 在 巨 潮 资 讯 网 （）2018年6月27日的《茂名石化实华股份有限公司关于对外投资设立合资公司签约的 公告》（公告编号：2018-024）。 15万吨/年双氧水项目合作各方基于签约时依赖的实际情况发生重大不利变化，国家对化工企业的安 全监管日益严峻，导致项目进展缓慢，现已不能满足原确定的进度要求，继续履行原协议已不能实现各方 的合理预期。2018年10月15日，公司第十届董事会第四次临时会议审议通过了《关于签订终止合作 15 万 吨年双氧水项目及相关协议的议案》，2018年11月1日，公司2018年第三次临时股东大会审议批准了上述议 案。该事项详见在巨潮资讯（）上2018年10月16日的《茂名石化实华股份有限公司关 于签订终止合作15万吨/年双氧水项目及相关协议的公告》（公告编号：2018-041）和《茂名石化实华股份 有限公司 第十届董事会第四次临时会议决议公告》（公告编号：2018-040）以及2018年11月2日的《茂名 石化实华股份有限公司 2018 年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-050）。 7、关于变更会计师事务所 2018年10月15日，公司第十届董事会第四次临时会议审议通过了《关于公司不再续聘广东正中珠江 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年年度审计机构和内控审计机构及聘任致同会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司2018年年度审计机构和内控审计机构和确定其审计费用的议案》，2018年11月1日，公 司2018年第三次临时股东大会审议批准了上述议案。该事项详见在巨潮资讯（）上2018 年10月16日的《茂名石化实华股份有限公司第十届董事会第四次临时会议决议公告》（公告编号： 2018-040）、《茂名石化实华股份有限公司关于变更会计师事务所的公告》（公告编号：2018-043）以及《茂 名石化实华股份有限公司2018年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-050）。在变更会计师事 务所前，公司已将改聘会计师事务所的相关事宜与正中珠江会计师事务所进行了事先沟通和友好协商，并 发出书面函通知该所，该所没表示异议。正中珠江会计师事务所在担任公司审计机构期间严格执行中国注 册会计师审计准则，认真履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益，公司董 事会对正中珠江会计师事务所的辛勤工作表示衷心感谢！ 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、 关于公司控股子公司东油公司与茂名市茂南区城乡建设投资有限公司进行土地开发合作后续事项 茂名市茂南区城乡建设投资有限公司（以下简称茂南城投）拟将位于茂名市茂南区石化工业园区的土 地（该地块的具体位置详见茂名市国土资源局茂南区分局测绘队的四至红线图，面积约230亩，土地用途： 工业，土地使用年限：50年，下称该地块）通过招、拍、挂形式出让作为工业用地使用。公司控股子公司 茂名实华东油化工有限公司（以下简称东油公司）拟与茂南城投进行土地开发合作。东油公司应向茂南城 投一次性支付其提供的前期开发费用3000万元。茂南城投应于2013年12月31日前将该地块的用地批文办好 后委托国土部门进行依法挂牌出让，挂牌出让成功后一个月内茂南城投返还东油公司提供的前期开发费用 及利息。 该事项详见2013年3月9日在巨潮资讯网（）上的公告：《茂名石化实华股份有限公 司关于公司控股子公司茂名实华东油化工有限公司与茂名市茂南区城乡建设投资有限公司进行土地开发 合作的公告》。 茂南区城乡建设投资有限公司与当地农民已签订房屋拆迁及青苗补偿协议，东油公司已支付开发费 3000万元。茂南区政府已经将有关材料上报至省有关部门审批。但截至本报告出具日，该合作开发的土地 使用权不能依法通过挂牌出让的手续由公司取得，依据相关合作协议的约定，茂南城投于2016年8月30日 向公司返还前期开发费用3000万元，公司投入的其他相关费用及对应的利息及滞纳金尚未返还。 2017年6月8日，公司专门向茂南区人民政府上报了《关于茂名实华东油化工有限公司与茂名市茂南区 城乡建设投资有限公司土地开发合作相关问题的请示》（茂化实华【2017】31号），并当面协商，促使茂南 城投尽快返还上述土地开发中公司投入的其他相关费用及对应的利息及滞纳金。 2019年3月5日，公司再次向茂南区人民政府报送《关于茂名实华东油化工有限公司与茂名市茂南区城 乡建设投资有限公司土地开发合作相关问题的请示》（茂化实华【2019】19号），继续与茂南区人民政府及 茂南城投磋商催收相关费用及对应的利息及滞纳金返还事宜。 截止本报告日，公司尚未收到茂南城投的返还款。公司将进一步采取措施加紧催收，并对催收进展情 况及时履行信息披露义务。 2、关于公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司（以下简称东成公司）与茂名市润基经贸公司签 订购销合同的处理进展情况 （1）关于刑事报案的进展情况 茂名市润基经贸公司（下称润基公司）和茂名市祥源船舶运输有限公司（下称祥源公司）涉嫌合同诈 骗案进展情况。东成公司在2015年10月15日以润基公司和祥源公司涉嫌合同诈骗向茂名市公安局茂南分局 （下称茂南分局）报案。2016年4月29日，茂南分局作出《不予立案通知书》，决定不予立案。东成公司随 即向茂南分局提出复议申请，茂南分局于2016年6月1日作为《刑事复议决定书》，维持原决定。东成公司 又向茂名市公安局提出复核申请，2016年8月5日，东成公司收到茂名市公安局《刑事复核决定书（茂公刑 复核字【2016】7号）》，茂名市公安局经审查后认为，原刑事复议决定认定的事实清楚、证据充分、依据 准确、程序合法，根据《公安机关办理刑事复议复核案件程序规定》第三十二条的规定，决定维持原复议 决定。 该事项详见公司2016年8月10日巨潮资讯网《关于公司全资子公司茂名实华东成化工有限公司就茂名 市润基经贸有限公司涉嫌合同诈骗向公安机关报案的进展情况公告》。 （2）关于润基公司和祥源公司重整的进展情况。 2015年11月9日，广东省茂名市中级人民法院裁定受理润基公司和祥源公司及其另外两家关联公司重 整申请，并摇珠选定广东海日律师事务所担任管理人。2015年12月中旬，东成公司收到润基公司管理人送 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 达的《债权申报通知书》，通知东成公司在2016年3月6日前向管理人申报债权。 2016年2月，东成公司依法向祥源公司管理人和润基公司管理人合并提出债权申报。祥源公司管理人 和润基公司管理人已受理了东成公司的债权申报，东成公司委托的代理律师也参加了2016年3月16日上午 在茂名市中级人民法院召开的润基公司和祥源公司及其另外两家关联公司召开的债权人会议。 2016年5月底，润基公司和祥源公司管理人向东成公司送达《延期提交重整计划草案告知书》，因债务 人的财务审计、资产评估、债权审核工作仍在进行中，未具备制定重整计划草案的条件，茂名市中级人民 法院已裁定延长债务人关于提交重整计划草案的期限三个月。 2016年8月，润基公司和祥源公司管理人向东成公司送达《重整阶段性工作报告》（2016年3月17日－ 2016年8月6日），该报告表明债务人已在法律规定期限内提交了重整计划草案，但目前未适宜提请债权人 会议进行表决，须待：①审计机构出具审计报告；②评估机构出具评估报告；③涉诉案件作出生效判决； ④管理人依据审计报告及评估报告基础数据完成最后债权审核；⑤广东省高级人民法院对四家企业是否合 并重整作出审批后，由债务人补充、完善重整计划草案相关数据后，再提请债权人会议进行表决。 2019年3月，公司向润基公司管理人发出《致茂名市润基经贸有限公司管理人询问函》 【茂化实华（2019） 17号】，询问上述五事项在具体进度、债权人会议的安排以及润基公司、祥源公司目前的经营状况。 截止本公告日，重整案件尚无新进展，公司未收到润基公司管理人的书面复函。公司将继续跟踪该事 件的后续处理工作，如有新进展将及时履行信息披露义务。 （3）关于本事项涉及的资产减值准备 为真实反映公司2015 年的财务状况及经营情况，根据《企业会计准则》及证监会《关于上市公司做 好各项资产减值准备等事项的通知》规定,公司及各全资子公司对各类存货、应收款项等资产的收回金额 进行了充分的评估和测试。根据公司的会计政策规定，东成公司应收润基公司款项2415万元存在减值迹象， 需要单独进行减值测试，经过减值测试，基于谨慎性原则，公司对该项资产进行计提减值准备。概况如下： 2015年6月，润基公司及其同一控制关联方等四家公司向法院申请重整，2015年11月，广东省茂名市 中级人民法院裁定受理润基公司等关联公司的重整申请。2016年1月，润基公司等关联公司的全部受限资 产全部得到解除，开始在管理人监督的情况下展开正常经营。2016年3月，东成公司向债权人会议申报了 债权。目前债务人已在法律规定期限内提交了重整计划草案，但目前未适宜提请债权人会议进行表决，须 待：①审计机构出具审计报告；②评估机构出具评估报告；③涉诉案件作出生效判决；④管理人依据审计 报告及评估报告基础数据完成最后债权审核；⑤广东省高级人民法院对四家企业是否合并重整作出审批 后，由债务人补充、完善重整计划草案相关数据后，再提请债权人会议进行表决。润基公司等关联公司作 为重整申请人提供的资料及信息显示，润基公司等关联公司预计2016年度实现利润4000万元，2017年4500 万元，2018年5000万元，以后年度持续5000万元的经营利润，并基于上述预测及润基公司等关联公司目前 的债务规模，计划10年内还清全部债权人的债务。 根据上述情况，公司在2015年度对应收润基公司的款项计提50%的减值准备，待润基公司重整计划确 定后，根据具体可收回金额调整计提的减值准备。 根据公司章程（2015年修订）第209条的规定，上述计提资产减值准备事项已经公司2016年4月25日召 开的总经理办公会审议批准。公司并于2015年度进行了会计处理。 公司2017年3月20日召开的总经理办公会审议批准在2016年度对应收润基公司的款项计提至80%的减 值准备，2016年度计提减值准备724.5万元并进行了会计处理。 截止至2018年6月30日，东成公司应收润基公司款项余额2415万元，公司计提的坏账准备余额1932万 元。 公司将继续加强对润基公司进展情况的跟踪，依据账销案存的催收原则继续追索，尽量减少损失，维 护公司的利益。 3、关于茂名外联石化有限公司诉东成公司买卖合同纠纷案件 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 茂名外联石化有限公司诉公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司（以下简称：东成公司）涉及“买 卖合同纠纷”的重大诉讼，该事项详见2018年3月24日在巨潮资讯网（）上的公告（公 告编号2018-009）。2018年5月14日广东省茂名市茂南区人民法院民事裁定书【（2018）粤0902民初483号】 裁定本案移送广东省茂名市中级人民法院处理。截止本报告日，本案件尚未判决。公司将及时披露该诉讼 事项进展情况。 4、公司全资子公司东成公司接受茂名市国有资产经营公司投资1436.53万元 及公司承诺回购并提供 担保事项 根据茂名市政府的决定和安排要求，茂名市国有资产经营公司作为茂名市省级工业和信息化专项（支 持企业技术改造）新增资金股权投资受托管理机构，以受托管理的技改专项资金向东成公司通过增资扩股 的方式投资1436.53万元。2018年10月15日，公司第十届董事会第四次临时会议审议通过了《关于公司全 资子公司茂名实华东成化工有限公司接受投资及公司承诺回购并提供担保的议案》，2018年11月1日，公司 2018年第三次临时股东大会审议通过了上述议案。该事项详见在巨潮资讯（）上2018 年10月16日《茂名石化实华股份有限公司第十届董事会第四次临时会议决议公告》（公告编号：2018-040）、 《茂名石化实华股份有限公司（因全资子公司接受投资而导致的）对外投资和提供担保等一揽子交易的公 告》 （公告编号：2018-042）和2018年11月2日的《茂名石化实华股份有限公司 2018 年第三次临时股东 大会决议公告》（公告编号：2018-050）。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 153,380 ,389 29.50% 0 0 0 0 0 153,38 0,389 29.50% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 153,380 ,389 29.50% 0 0 0 0 0 153,38 0,389 29.50% 其中：境内法人持股 153,370 ,162 29.50% 0 0 0 0 0 153,37 0,162 29.50% 境内自然人持股 10,227 0.00% 0 0 0 0 0 10,227 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 366,494 ,967 70.50% 0 0 0 0 0 366,49 4,967 70.50% 1、人民币普通股 366,494 ,967 70.50% 0 0 0 0 0 366,49 4,967 70.50% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 519,875 ,356 100.00 % 0 0 0 0 0 519,87 5,356 100.00 % 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 37,606 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 38,545 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 持有有 限售条 件的股 持有无 限售条 件的股 质押或冻结情况 股份状态 数量 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 况 份数量 份数量 北京泰跃房地 产开发有限责 任公司 境内非国有法 人 29.50% 153,36 3,230 0 153,36 3,230 0 质押 153,363,230 冻结 153,363,230 中国石化集团 茂名石油化工 有限公司 国有法人 14.75% 76,658, 001 0 0 76,658, 001 广东众和化塑 有限公司 境内非国有法 人 0.86% 4,489,9 30 0 0 4,489,9 30 胡明 境内自然人 0.53% 2,779,2 00 -424,40 0 0 2,779,2 00 梁雯雯 境外自然人 0.45% 2,346,0 00 0 0 2,346,0 00 王银祥 境内自然人 0.35% 1,800,0 00 0 0 1,800,0 00 沈建人 境内自然人 0.25% 1,317,4 00 1,317,4 00 0 1,317,4 00 中央汇金资产 管理有限责任 公司 国有法人 0.25% 1,295,2 00 0 0 1,295,2 00 领航投资澳洲 有限公司－领 航新兴市场股 指基金（交易 所） 境外法人 0.25% 1,284,2 09 0 0 1,284,2 09 陈书华 境内自然人 0.24% 1,255,9 90 1,255,9 90 0 1,255,9 90 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司前十名法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》 中规定的一致行动人。其他流通股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司 收购管理办法》中规定的一致行动人的情况不详，其所持股份是否存在质押或冻结 的情况不详。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国石化集团茂名石油化工有限 公司 76,658,001 人民币普通股 76,658,001 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 广东众和化塑有限公司 4,489,930 人民币普通股 4,489,930 胡明 2,779,200 人民币普通股 2,779,200 梁雯雯 2,346,000 人民币普通股 2,346,000 王银祥 1,800,000 人民币普通股 1,800,000 沈建人 1,317,400 人民币普通股 1,317,400 中央汇金资产管理有限责任公司 1,295,200 人民币普通股 1,295,200 领航投资澳洲有限公司－领航新 兴市场股指基金（交易所） 1,284,209 人民币普通股 1,284,209 陈书华 1,255,990 人民币普通股 1,255,990 田波翰 1,040,000 人民币普通股 1,040,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司前十名法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中 规定的一致行动人。其他流通股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收 购管理办法》中规定的一致行动人的情况不详，其所持股份是否存在质押或冻结的 情况不详。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 胡明通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 1,570,000 股；王银祥通过信用交 易担保证券账户持有本公司股票 1,800,000 股。 注：根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，截止报告期末，北京泰跃房地产开发有限责任公司所持有 本公司股份质押给广东发展银行股份有限公司茂名办事处，被北京市第一中级人民法院冻结，并先后被 11 家人民法院轮候 冻结。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 北京泰跃房地产开发有限 责任公司 刘汉元 1995 年 07 月 31 日 10119579-1 房地产项目开发、销售 商品房、房地产信息咨 询 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关 系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 刘军 本人 中国 否 主要职业及职务 最近 5 年涉及刑事诉讼，在服刑期间。 过去 10 年曾控股的境内外上市 公司情况 恒天凯马股份有限公司（证券简称：凯马 B，证券代码：900953，已转让），湖北金 环股份有限公司（证券简称：湖北金环，证券代码：000615，已转让），茂名石化实 华股份有限公司（证券简称：茂化实华，证券代码：000637），云南景谷林业股份有 限公司（证券简称：ST 景谷，证券代码：600265，已转让） 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活 动 中国石化集团茂名石油化工有 限公司 尹兆林 1965 年 05 月 01 日 人民币 22.86 亿元 原油、页岩油、石油化工 产品、房地产开发。机械 制造、检修工程、修理、 装配及工业性作业、材料 销售、设计、科研技术咨 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 询服务、管道输油服务、 港口装卸、中转、仓储。 建设项目职业病危害评 价（乙级）、职业病危害 因素检测与评价（由该公 司下属机构职业病防治 所经营）。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 范洪岩 董事长 现任 女 49 2017 年 04 月 18 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 Chun Bill Liu(刘 汕) 董事 现任 男 20 2017 年 04 月 18 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 杨晓慧 董事 现任 女 27 2017 年 04 月 18 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 丁服千 董事 现任 男 51 2014 年 05 月 20 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 关志鹏 董事 现任 男 44 2017 年 04 月 18 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 杨越 董事 现任 男 51 2017 年 04 月 18 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 张海波 独立董 事 现任 男 41 2016 年 09 月 05 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 杨丽芳 独立董 事 现任 女 54 2017 年 04 月 18 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 咸海波 独立董 事 现任 男 51 2017 年 04 月 18 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 刘小燕 监事会 主席 现任 女 42 2014 年 05 月 20 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 朱月华 监事 现任 女 51 2014 年 05 月 20 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 王斌 监事 现任 男 41 2017 年 04 月 18 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 曹光明 总经理 兼总工 程师 现任 男 50 2016 年 09 月 05 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 宋虎堂 常务副 总经理 现任 男 55 2014 年 05 月 20 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 张平安 副总经 理 现任 男 52 2014 年 05 月 20 日 2020 年 04 月 18 日 9,484 0 0 0 9,484 宋卫普 财务总 监 现任 男 35 2018 年 04 月 24 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 袁国强 董事会 秘书 现任 男 53 2017 年 08 月 25 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 9,484 0 0 0 9,484 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 范洪岩 现任董事长 任免 2017 年 04 月 18 日 董事会换届选举 Chun Bill Liu(刘汕) 现任董事 任免 2017 年 04 月 18 日 董事会换届选举 丁服千 现任董事 任免 2017 年 04 月 18 日 董事会换届选举 杨晓慧 现任董事 任免 2017 年 04 月 18 日 董事会换届选举 关志鹏 现任董事 任免 2017 年 04 月 18 日 董事会换届选举 杨越 现任董事 任免 2017 年 04 月 18 日 董事会换届选举 张海波 现任独立董事 任免 2017 年 04 月 董事会换届选举 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 18 日 杨丽芳 现任独立董事 任免 2017 年 04 月 18 日 董事会换届选举 咸海波 现任独立董事 任免 2017 年 04 月 18 日 董事会换届选举 刘小燕 现任监事会主 席 任免 2017 年 04 月 18 日 监事会换届选举 朱月华 现任监事 任免 2017 年 04 月 18 日 监事会换届选举 王斌 现任监事 任免 2017 年 04 月 18 日 监事会换届选举 曹光明 现任总经理兼 总工程师 任免 2017 年 04 月 18 日 聘任 宋虎堂 现任常务副总 经理 任免 2017 年 04 月 18 日 聘任 张平安 现任副总经理 任免 2017 年 04 月 18 日 聘任 宋卫普 现任财务总监 任免 2018 年 04 月 24 日 聘任 袁国强 现任董事会秘 书 任免 2017 年 08 月 25 日 聘任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 范洪岩，女，1969年10月出生，汉族，大学本科学历。历任：北京市蓝靛厂教师、北京泰跃房地产开 发有限责任公司办公室副主任，美国国际教育基金会项目负责人。现任茂名石化实华股份有限公司董事长。 Chun Bill Liu(刘汕)，男，1998年8月出生，回族，在读大学。曾在美国加利福尼亚州圣马力诺高中 读书。现在美国加利福尼亚大学伯克利分校商业管理专业学习。现任茂名石化实华股份有限公司董事。 丁服千，男，1968年6月出生，会计学硕士，中国注册会计师、高级会计师。历任：北京古桥电器公 司科长，北京雪花集团副总经理兼总会计师，北京二轻工业总公司总会计师，北京隆达轻工控股有限公司 总会计师，海信（北京）有限公司副董事长，北京泰跃集团财务总监，北京科技园文化教育有限公司财务 总监，北京北旅汽车制造有限公司董事长、总经理、北京泰跃房地产开发有限责任公司总经理。现任北京 泰跃房地产开发有限责任公司副总经理、茂名石化实华股份有限公司董事。 杨晓慧，女，1992年3月出生，汉族，大学本科学历，教师。历任长春师范大学学生。现任吉林省长 春市启程教育机构教师、茂名石化实华股份有限公司董事。 关志鹏，男，1974年10月出生，大学本科学历，工程硕士学位，高级工程师。历任茂名石化公司炼油 厂加氢精制车间操作工、工艺员、中国石化股份茂名分公司炼油分部联合二车间装置主管、副主任、主任、 炼油分部生产管理处处长，炼油分部副经理、水务运行部经理。现任中国石化股份茂名分公司生产管理部 部长、茂名石化实华股份有限公司董事。 杨越，男，1967年7月出生，大学本科学历，工学学士，高级工程师。历任：大庆石化总厂化工一厂 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 BG车间操作工、工艺员，大庆石化总厂化工一厂技术科工程师，茂名石化乙烯工业公司生产部工程师，茂 名石化公司技术处技改科副科长，茂名石化公司综合管理处生产技术科科长，中国石化股份茂名分公司乙 烯改扩建项目经理部生产准备部副主任，茂名分公司化工分部生产监测中心主要负责人，茂名分公司化工 分部正科级干部，茂名分公司计划管理部副部长，茂名分公司科技发展部/质量管理部副部长、茂名石化 液化空气气体有限公司总经理。现任中石化股份茂名分公司计划管理部部长、茂名石化实华股份有限公司 董事。 张海波，男，1977年9月出生，汉族，大学本科学历，中国政法大学研究生，菲律宾太历国立大学博 士/工商管理博士。历任：广西经济管理干部学院教师；现任：广西万益律师事务所律师、茂名石化实华 股份有限公司独立董事。 杨丽芳，女，1964年11月出生，中国国籍，管理学博士，天津财经大学教授，CGMA会员，北京大学 访问学者，美国加州大学访问学者。曾获天津市五一劳动奖章，第五届天津高校教师基本功大赛一等奖， 全国ACCA十佳优秀指导教师，全国CFO优秀指导教师，发表10多篇论文并著有专著，主持和参与多项国家 和省部级研究课题。现任华锐风电科技（集团）股份有限公司独立董事，新智认知数字科技股份有限公司 独立董事，本公司独立董事。 咸海波，男，汉族，1968年1月出生，大学本科学历，理学学士，中国注册会计师、注册资产评估师， 注册税务师。历任：广西大学教师；广西审计师事务所部门经理；现任：祥浩会计师事务所有限责任公司 总经理、茂名石化实华股份有限公司独立董事。 刘小燕，女，1976年2月出生，汉族，中共党员，本科学历，经济师、政工师。历任：茂名石化炼油 厂一预分离车间操作工、技术员、实华公司团委副书记、团委书记、工会副主席、党群工作部副主任、主 任、监事会召集人。现任公司工会副主席、党群工作部主任、人力资源部经理、茂名石化实华股份有限公 司监事会主席。 朱月华，女，1967年11月出生，大学学历，高级会计师。历任：茂名石化炼油厂财务处会计、茂名石 化公司财务处资金科、会计科会计，茂名石化公司财务处会计科副科长、中国石化股份茂名分公司财务部 会计科代科长、科长，茂名分公司财务部工程科科长、茂名分公司财务部工程器材科科长、茂名分公司化 工分部财务处处长。现任：中石化股份茂名分公司审计部部长、茂名石化实华股份有限公司监事。 王斌，男，1978年3月出生，大学学历。历任：北京市卓代律师事务所律师、北京市惠诚律师事务所 合伙人。现任：北京海征诚律师事务所创始合伙人、茂名石化实华股份有限公司监事。 曹光明，男，1968年9月8日生，中共党员，工学硕士，高级工程师。工作经历：1989年7月参加工作， 历任茂名石化炼油厂聚丙烯车间工艺技术员、茂名石化炼油厂联友化工厂生产技术科助理工程师，公司生 产部工程师，公司塑料厂副厂长，公司生产部副部长、部长、副总工程师，公司总工程师兼副总经理及公 司代理总经理，公司董事兼公司总经理、总工程师。现任茂名石化实华股份有限公司总经理兼总工程师。 宋虎堂，男，1963年1月出生，工学博士学位，教授级高级工程师，中石化有突出贡献的科技和管理 专家。历任中石化洛阳石化工程公司工程师，中石化茂名石化公司机械厂高级工程师、总质量师、总工程 师，中石化茂名石化工程公司（含设计院、质量监督站、造价咨询中心）教授级高工、总经理，茂名百万 吨乙烯改扩建项目经理部常务副总经理,公司副董事长、公司董事。现任茂名石化实华股份有限公司党委 书记、常务副总经理。 张平安，男，1966年2月出生，本科毕业，高级工程师。历任茂石化炼油厂焦化车间操作工，公司聚 丙烯厂工艺员、副厂长、厂长，公司生产部部长、公司副总经理。现任茂名石化实华股份有限公司副总经 理。 宋卫普，男，1985年1月出生，中国国籍，北京大学汇丰商学院MBA硕士，中国注册会计师，中级审计 师。曾任天圆全会计师事务所项目经理，天职国际会计师事务所项目经理，立信会计师事务所业务经理， 深圳市凯达尔集团有限公司财务总监，利安达会计师事务所技术合伙人，2017年7月进入本公司，2018年4 月任公司财务总监。 袁国强，男，汉族，1965年2月出生，中共党员，大学本科学历，经济师、注册安全工程师、高级政 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 工师，历任茂名石化公司技术员，实华公司总经理办秘书、总经理办副主任、党委委员、党委工作部主任、 茂名实华东阳包装有限公司经理、纪委副书记、审计监察部经理、人力资源部经理、证券事务代表。现任 茂名石化实华股份有限公司董事会秘书、党委委员、纪委副书记。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 丁服千 北京泰跃房地产开发有限责任公司 副总经理 2014 年 05 月 20 日 是 关志鹏 中国石油化工股份有限公司茂名分公 司 生产管理 部部长 2017 年 04 月 18 日 是 杨越 中国石油化工股份有限公司茂名分公 司 计划管理 部部长 2017 年 04 月 18 日 是 朱月华 中国石油化工股份有限公司茂名分公 司 审计部部 长 2014 年 05 月 20 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 杨晓慧 吉林省长春市启程教育机构 教师 2015 年 07 月 01 日 是 张海波 广西万益律师事务所 律师 2002 年 10 月 01 日 是 杨丽芳 天津财经大学国际工商学院 教授、院长 2006 年 01 月 01 日 是 咸海波 广西祥浩会计师事务所有限责任公司 总经理 2000 年 01 月 01 日 是 王斌 北京科宇律师事务所 律师、副主 任 2019 年 02 月 01 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 1、2016年2月22日，公司收到广东监管局向公司下发的《关于对茂名石化实华股份有限公司及刘华、余智 谋采取出具警示函措施的决定（[2016]007号）》，分别对公司以及刘华、余智谋给予警示。 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1.公司非独立董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据为2017年4月18日第十届董事会第一 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 次会议审议通过的《关于公司高级管理人员薪酬的议案》和2017年4月18日公司2016年年度股东大会审议 通过的《关于公司第十届董事会董事长薪酬的议案》。 2.公司独立董事报酬的决策程序和确定依据为2017年4月18日公司2016年年度股东大会审议通过的《关于 第十届董事会独立董事津贴的议案》。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 范洪岩 董事长 女 49 现任 94.2 否 Chun Bill Liu(刘汕) 董事 男 20 现任 0 否 杨晓慧 董事 女 27 现任 0 否 丁服千 董事 男 50 现任 0 是 关志鹏 董事 男 44 现任 0 是 杨越 董事 男 51 现任 0 是 张海波 独立董事 男 41 现任 10 否 杨丽芳 独立董事 女 54 现任 10 否 咸海波 独立董事 男 50 现任 10 否 刘小燕 监事会主席 女 42 现任 28.87 否 朱月华 监事 女 51 现任 0 是 王斌 监事 男 41 现任 0 否 曹光明 总经理、总工 程师 男 50 现任 68.6 否 宋虎堂 党委书记、常 务副总经理 男 55 现任 68.6 否 张平安 副总经理 男 52 现任 50.5 否 宋卫普 财务总监 男 33 现任 50.5 否 袁国强 董事会秘书 男 53 现任 39.22 否 合计 -- -- -- -- 430.49 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 19 主要子公司在职员工的数量（人） 603 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 在职员工的数量合计（人） 622 当期领取薪酬员工总人数（人） 622 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 134 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 443 销售人员 22 技术人员 87 财务人员 20 行政人员 50 合计 622 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 20 本科 124 大专 127 中专以下 351 合计 622 2、薪酬政策 公司实行岗位薪级工资制的计时工资体系，工资单元包括基础工资、岗位工资、工龄工资、职称技能津贴和绩效工资，每月 计发。 3、培训计划 2019年是公司效益提升和项目建设发展至关重要的一年，职教培训工作紧紧围绕公司今年的中心任务，结合公司安全管理、 项目发展、优化生产、节能降耗、技术进步、精细管理、稳定思想等重要工作，以建设“一人多岗、一专多能、高效精干” 职工队伍为目标，强化全员岗位技能和业务能力培训，着力提升三支队伍（经营管理、专业技术、生产技能）能力，优化队 伍素质结构，为进一步推动公司持续发展、确保安全、增创效益提供强有力的人力和智力支持。一是抓好新聘人员、配合新 项目建设的转岗人员和工艺、安全、设备改变后装置人员的上岗操作培训取证，确保生产操作人员上岗培训率和持证上岗率 达100％，特种作业人员持证上岗率达100%。二是开展经常性岗位练兵活动，技术工种岗位练兵面达100%，岗位练兵率达100%， 技术工人练兵率达95%以上。三是积极开展技能培训和技术比武活动，各生产操作及辅助工种、每个专业管理部门组织至少 一次 （项）以上全员性技能培训和技术（业务）比武。四是加大生产操作能手和专业技术骨干的培养力度，引入激励竞争 机制，努力实现生产操作岗位人员具有技能等级证书，管理人员具有相应专业技术职称任职资格。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求规范运作，贯彻新修订的《上市 公司治理准则》，不断健全和完善公司的法人治理结构，公司董事会认为公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》等规 范性文件的规定和要求基本相符。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、经理层等机构严格按照规范性运作规则和各项内控制度的规定进行经 营决策、行使权力和承担义务等，确保了公司在规则和制度的框架中规范运作。公司对董事、监事、高级管理人员及其他内 幕信息知情人员在定期报告公告前30日内、业绩预告和业绩快报公告前10日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公 司股票的情况进行自查，没有发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易。 公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有违规占用公司资金的情况， 公司与控股股东不存在因经营活动而发生的关联交易。公司与第二大股东中国石化集团茂名石油化工有限公司的关联交易是 以确保公司具备持续经营能力和持续盈利能力为目的，保障公司日常生产经营的需要，选择通过关联方采购和销售，可以优 化资源配置、发挥规模效益、提高经营效率。为减少关联交易可能对公司造成的影响，公司已逐年加大原料外采量。同时， 公司将继续加强关联交易管理，认真履行决策程序，严格执行关联交易报告、审批和披露的规定，跟踪日常关联交易执行情 况，聘请外部机构对关联交易执行情况进行审核，及时披露信息。 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司公平信息披露指引》等有关规则、规范性文件 的要求，本着“三公”原则，认真、及时地履行了公司的信息披露义务，并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整性， 没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，确保了公司全体股东均有平等的机会获得公司所公告的全部信息。目 前，公司治理的实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求基本相符。 1．股东大会 公司通过完善和遵守《股东大会议事规则》，确保全体股东，特别是中小股东享有平等地位，确保全体股东能够充分行 使自己的权利；同时，严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》要求，通过现场表决和网络投票相结合的方式 召开股东大会。报告期内，公司股东大会召集、召开、表决及出席的股东人数均符合有关规定。 2．关于控股股东和上市公司 控股股东与本公司按照有关规定，不仅在人员、资产、财务、机构和业务方面严格做到“五分开”，而且公司董事会、 监事会和内部机构独立运作。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动；控股股 东对本公司董事、监事候选人的提名，严格遵循相关法规和《公司章程》规定的条件和程序。 3．董事会 公司董事会的人数、人员构成、董事选聘程序、董事任职资格均符合法律、法规要求。公司董事会战略委员会、审计 委员会和提名与薪酬委员会及各位董事均能了解董事的权利、义务和责任，掌握董事应具备的相关知识，以认真负责的态度 参与董事会、股东大会，能够做到勤勉尽责、审慎决策。公司已建立独立董事制度、董事会专门委员会制度，确保了董事会 的高效运作和科学决策。 4．监事会 公司监事会的人数、人员构成、监事选聘程序、监事任职资格均符合法律、法规要求。公司各位监事均能了解监事的 权利、义务和责任，以认真负责的态度列席董事会、股东大会会议，定期检查公司财务状况，维护公司及股东权益。 5．高级管理人员 公司高级管理人员分工明确，能忠实履行职务，以维护公司和股东的最大利益为出发点，对公司日常经营起到了有效 的管理控制作用。公司建立了有效的绩效评价，对公司高管人员进行考核，充分提高管理层的积极性和创造性。 6．独立性情况 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 务、机构和业务方面做到“五独立”，对大股东不存在依赖性，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 7．关于信息披露与透明度情况 公司严格按照《深圳证券交易所上市规则》及公司《信息披露管理办法》的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息 披露义务。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，并确保所有股东有平等的机会获得信息，公司能 够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 bch公司控股股东为北京泰跃房地产有限责任公司。报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机 构、财务等方面做到五分开。 （一）业务方面：公司的主营业务是聚丙烯（粉料）、液化气、特种白油、MTBE、醋酸仲丁酯、乙醇胺等 石油化工产品的生产和销售。控股股东的主营业务是房地产项目开发、销售，商品房、房地产信息咨询。 两者业务不同、产品不同。公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整的业务网络及自主的经营能力。 （二）人员方面：公司设有人力资源部，负责劳动、人事及工资管理，制订了独立、完整的劳动、人事、 薪酬管理制度。公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书在公司领薪，没有在控股股东 和其他股东单位担任任何职务。 （三）资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，资产完整；拥有自己商标、非专 利技术等无形资产。 （四）机构方面：公司设立了独立于控股股东的组织机构职能体系。 （五）财务方面：公司设有独立的财务部门，建立健全独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立开 设银行帐户，依法独立纳税。 综上所述，公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东实现了“五分开”。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 公司 2018 年第一 次临时股东大会 临时股东大会 46.32% 2018 年 01 月 22 日 2018 年 01 月 23 日 巨潮资讯网公告 《2018 年第一次 临时股东大会决 议公告》【编号： 2018-007】 公司 2017 年年度 股东大会 年度股东大会 45.43% 2018 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 16 日 巨潮资讯网公告 《2017 年年度股 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 东大会决议公告》 【编号： 2018-022】 公司 2018 年第二 次临时股东大会 临时股东大会 45.58% 2018 年 09 月 10 日 2018 年 09 月 11 日 巨潮资讯网公告 《2018 年第二次 临时股东大会决 议公告》【编号： 2018-037】 公司 2018 年第三 次临时股东大会 临时股东大会 45.50% 2018 年 11 月 01 日 2018 年 11 月 02 日 巨潮资讯网公告 《2018 年第三次 临时股东大会决 议公告》【编号： 2018-050】 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 张海波 6 2 4 0 0 否 1 杨丽芳 6 1 4 1 0 否 1 咸海波 6 2 4 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）董事会审计委员会 审计委员会对公司2018年度的经营情况进行了审核，并与负责公司年报审计的致同会计师事务所（特 殊普通合伙）积极沟通，督促其按时、保质完成公司委托的各项审计工作。 1.对公司提交的2018年度财务报告的审阅意见 审计委员会在负责公司年报审计的会计师事务所进场前审阅了公司编制的2018年度财务报表，认为公 司能够按照企业会计准则和公司相关会计政策编制2018年度财务报告，财务报表基本反映了公司的财务状 况和经营成果，同意将公司编制的2018年度财务报告提交负责公司年报审计的致同会计师事务所（特殊普 通合伙）审计。 2.对致同会计师事务所（特殊普通合伙）提交的公司2018年度财务报告审计意见的审阅意见 审计委员会对年审注册会计师出具审计意见后进行了审阅。审计委员会认为，致同会计师事务所（特 殊普通合伙）能够按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，对公司提交的2018年财务报告进行了客观 的、公正的评价，经审计后的财务报表能够客观、公允的反映公司财务状况和经营成果，同意公司将审计 后的2018年度财务报告提交董事会审核。 3.对致同会计师事务所（特殊普通合伙）从事公司2018年审计工作的总结报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙）能够按照本年度财务报告审计计划完成审计工作，如期出具了公 司2018年度财务报告的审计意见；在从事公司2018年的各项审计工作中，能够遵守职业道德规范，按照中 国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观公正，较好地完成了公司委托的各项工作。 4.2018年10月12日，审计委员会审议了《关于公司不再续聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司2018年年度审计机构和内控审计机构及聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年 年度审计机构和内控审计机构和确定其审计费用的议案》，同意将此议案提交公司第十届董事会第四次临 时会议审议。 5、审议批准了《公司2018年度内部控制自我评价报告》，并同意提交公司董事会审议。 6、审议批准公司审计部2018年度工作总结及2019年度审计工作计划。 （二）董事会提名与薪酬委员会 1、2018年4月22日，公司董事会提名与薪酬委员会审核关于聘任宋卫普为公司财务总监的事项，同意 将此事项提交公司第十届董事会第四次会议审议。 2、提名与薪酬委员会审核公司非独立董事、监事和高级管理人员2018年领取的报酬情况，认为符合第 十届董事会第一次会议审议通过的《关于公司高级管理人员薪酬的议案》和2016年年度股东大会审议通过 的《关于公司第十届董事会董事长薪酬的议案》以及公司绩效考核制度的规定。 3、提名与薪酬委员会审核同意《关于公司2018年度超发的工资额度在2019年度和2020年度工资总额中 予以等额扣减的议案》，并形成书面审核意见。 （三）董事会战略委员会 报告期内，战略委员会从宏观经济政策、行业发展、项目建设及目前经营现状等方面进行深入分析， 就公司未来发展、资源配置和项目进度以及做强做大主营产业等提出建设性意见建议。 报告期内，公司尚未实施股权激励计划。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司依据2017年4月18日第十届董事会第一次会议审议通过的《关于公司高级管理人员薪酬的议案》 和2017年4月18日公司2016年年度股东大会审议通过的《关于公司第十届董事会董事长薪酬的议案》，对公 司高级管理人员2018年度的经营业绩和履职情况进行考评，并根据考评结果兑现高级管理人员年度薪酬。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 99.79% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 99.99% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：(1)发现董事、监事和高级管 理人员在公司管理活动中存在重大舞 弊；(2)发现当期财务报表存在重大错报， 而内部控制在运行过程中未能发现该错 报；(3)公司审计委员会和内部审计机构 对内部控制的监督无效；(4)控制环境无 效；(5)一经发现并报告给管理层的重大 缺陷在合理的时间后未加以改正；(6)因 会计差错导致证券监管机构的行政处 罚。重要缺陷：(1)关键岗位人员舞弊； (2)合规性监管职能失效，违反法规的行 为可能对财务报告的可靠性产生重大影 响；(3)已向管理层汇报但经过合理期限 重大缺陷：1.法规方面：严重违规并 被处以重罚或承担刑事责任；2.运营 方面：完全忽视法律规章约束，在经 营管理工作中违法行为特别严重，且 情节十分恶劣，造成公司日常经营管 理活动中断和停止，且导致注册会计 师出具拒绝表示意见或者否定意见 的审计报告。3.声誉方面：负面消息 在全国各地流传，对企业声誉造成重 大损害。4.安全方面：引起多位职工 或公民死亡，或对职工或公民造成无 法康复性的损害。5.环境方面：达到 重大环境事件（Ⅱ级）情形之一的。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 后，管理层仍然没有对重要缺陷进行纠 正。一般缺陷：(1)非关键岗位人员舞弊， 或业务操作人员未严格按照公司制度规 定执行作业程序，但对财务报告的可靠 性未产生重要影响；(2)合规性监管职能 失效，违反法规的行为可能对财务报告 的可靠性未产生重要影响；(3)已向管理 层汇报但经过合理期限后，管理层仍然 没有对一般缺陷进行纠正。 重要缺陷：1.法规方面：违规并被处 罚。2.运营方面：漠视公司经营管理 各项制度和法律法规的要求，工作中 存在利用职权谋取非法利益的违法 行为，严重影响日常经营管理活动的 效率和效果，且导致注册会计师出具 保留意见的审计报告。3.声誉方面： 负面消息在某区域流传，对企业声誉 造成较大损害。4.安全方面：导致一 位职工或公民死亡，或对职工或公民 的健康的影响需要较长时间的康复， 5.环境方面：达到较大环境事件（Ⅲ 级）情形之一的。一般缺陷：1.法规 方面：轻微违规并已整改。2.运营方 面：依法合规经营管理意识薄弱，经 营和管理知识不足，在工作中存在怠 于行使管理职责、消极不作为及制度 执行不力等现象，影响到日常管理活 动效率和效果，并对公司经营管理目 标造成较小影响。3.声誉方面：负面 消息在企业内部流传，企业的外部声 誉没有受较大影响。4.安全方面：短 暂影响职工或公民的健康，并且造成 的健康可以再短期内康复。5.环境方 面：达到一般环境事件（Ⅳ级）情形 之一的。 定量标准 重大缺陷：潜在错报≧所有者权益总额 的 1%或 1000 万元；重要缺陷：所有者 权益总额的 0.5%或 500 万元≤潜在错报 ＜所有者权益总额的 1%或 1000 万元； 一般缺陷：潜在错报＜所有者权益总额 的 0.5%或 500 万元 重大缺陷：潜在错报≧所有者权益总 额的 1%或 1000 万元；重要缺陷：所 有者权益总额的 0.5%或 500 万元≤ 潜在错报＜所有者权益总额的 1%或 1000 万元；一般缺陷：潜在错报＜所 有者权益总额的 0.5%或 500 万元。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 茂名石化实华股份有限公司全体股东： 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了茂名石化实华股份有限公司（以 下简称茂化实华公司）2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实 施内部控制，并评价其有效性是茂化实华公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内 部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，茂化实华公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了 有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日 期 2019 年 04 月 27 日 内部控制审计报告全文披露索 引 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 25 日 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 致同审字(2019)第 441ZA6766 号 注册会计师姓名 陈志芳、杨华 审计报告正文 茂名石化实华股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了茂名石化实华股份有限公司（以下简称茂化实华）财务报表，包括2018年12 月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 茂化实华2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司的经营成果和现 金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财 务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于茂化实华，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。 （一）关联方及关联交易 相关信息披露详见财务报表附注十、5。 1、事项描述 2018年度，茂化实华与不同关联方之间存在不同交易类别且金额重大的关联交易。 由于关联方数量较多、涉及的关联方交易种类多样，存在没有在财务报表附注中披露所 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 有的关联方关系和关联方交易的风险，同时由于关联方交易金额比较重大，关联交易的真实 性、交易价格的公允性对财务报表的公允反映产生重要影响。因此我们将关联方及其交易披 露的完整性和交易价格的公允性作为关键审计事项。 2、审计应对 我们对关联方及关联交易实施的审计程序主要包括： 1、了解和测试茂化实华与关联交易相关的内部控制的设计和运行有效性； 对茂化实华管理层相关人员进行访谈，了解茂化实华的关联方情况； 复核茂化实华提供的关联方名单，与其他公开渠道获取的信息进行核对； 检查与茂化实华发生业务的客户、供应商及其他相关方，识别是否有遗漏关联方的情况； 将对关联方交易价格与对非关联方同类产品的交易价格或同类产品市场价格进行比较，判 断交易价格是否公允； 对既是客户又是供应商的关联方进行检查，验证其交易实质及交易真实性； 获取茂化实华提供的关联交易发生额及余额明细，并对选取的特定样本，检查该交易对应 的财务凭证及其后附的合同或订单、调拨单、对账单、发票、银行单据；另外，对关 联交易发生额及余额向作为选取特定样本的关联方进行函证； （二）销售商品收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三、23及附注五、33。 1、事项描述 茂化实华主要从事石油化工产品的生产和销售。对于销售商品，公司按照合同协议，将 产品运送到客户指定的地点，或由客户在公司仓库自提，待客户确认接收后确认收入。2018 年度，茂化实华主营业务收入为4,307,820,734.10元，较2017年度减少1.90%。 由于营业收入是茂化实华关键业绩指标，且存在可能通过操纵收入以达到特定目标或预 期的风险。因此我们将收入的确认作为关键审计事项。 2、审计应对 我们对收入确认实施的审计程序主要包括： （1）测试茂化实华与销售及收款相关内部控制的设计和运行有效性； （2）检查主要客户的合同及订单，检查销售及收款情况是否与合同约定相符； （3）检查主要客户合同中与产品风险转移相关的条款，评价茂化实华收入确认是否符合 会计准则的要求； （4）向作为选取特定样本的客户函证应收、预收款项余额及销售额； （5）检查收入凭证，检查对应的调拨单、运输单、销售发票、回款银行凭证等； 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 （6）对营业收入执行截止测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间； （7）对报告期各期营业收入及对应成本进行分析性复核。 （三）存货减值 相关信息披露详见财务报表附注三、11及附注五、6。 事项描述 截至2018年12月31日，茂化实华存货账面余额169,937,758.20元，存货跌价准备金额 3,953,788.33元。管理层基于商品期末售价作为依据计提相应的存货跌价准备。 由于存货余额较大，且化工原料市场价格波动较大，存货跌价准备的评估涉及管理层 的重大判断，因此我们将存货跌价准备作为关键审计事项。 审计应对 我们对存货减值实施的审计程序主要包括： （1）测试茂化实华与存货跌价准备相关内部控制的设计和运行有效性； （2）对茂化实华存货盘点实施监盘程序，检查存货的数量及品质，检查是否存在积压、 呆滞的存货； （3）复核主要存货的期末结存单价，与市场价格或合同约定价格扣减相关税和费用后的 可变现净值进行比较，分析其是否存在减值可能； （4）取得并复核茂化实华存货期末库龄情况表，结合存货的有效期，对库龄较长的存货 进行评估，了解存货库龄长的原因，分析该部分存货跌价准备金额总体是否合理； （5）对茂化实华存货跌价准备测算情况进行复核并重新计算。 四、其他信息 茂化实华管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括茂化实华2018年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 茂化实华管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 在编制财务报表时，管理层负责评估茂化实华的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算茂化实华、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督茂化实华的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对茂化实华的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致茂化实华不能持续 经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 （6）就茂化实华中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 计师事务所 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 （特殊普通合伙） 二Ｏ一九年 四月二十五日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：茂名石化实华股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 232,065,430.09 193,585,357.42 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 42,943,700.66 40,988,950.03 衍生金融资产 应收票据及应收账款 65,080,783.27 94,445,126.15 其中：应收票据 9,408,790.06 53,690,653.01 应收账款 55,671,993.21 40,754,473.14 预付款项 39,495,892.04 112,351,247.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 10,922,215.23 8,634,414.61 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 165,983,969.87 140,252,545.32 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 164,237,057.24 103,102,630.15 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 流动资产合计 720,729,048.40 693,360,271.56 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 10,500,000.00 11,500,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 65,819,117.56 64,900,663.30 投资性房地产 2,101,672.73 2,231,007.41 固定资产 373,639,497.73 389,957,430.62 在建工程 16,757,660.94 2,481,160.25 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,604,425.28 27,315,502.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,923,076.99 递延所得税资产 16,072,445.11 14,472,228.80 其他非流动资产 7,520,779.11 951,625.26 非流动资产合计 519,015,598.46 515,732,695.07 资产总计 1,239,744,646.86 1,209,092,966.63 流动负债： 短期借款 44,823,239.79 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 1,546,468.79 应付票据及应付账款 89,400,384.56 64,997,318.05 预收款项 15,143,862.62 20,132,623.17 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,580,030.04 16,653,535.90 应交税费 8,499,353.54 13,917,384.53 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 其他应付款 63,650,821.64 56,372,982.34 其中：应付利息 1,025,461.96 应付股利 2,450,000.00 6,860,000.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 229,644,160.98 172,073,843.99 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 44,365,300.00 30,000,000.00 长期应付职工薪酬 17,239,637.67 14,888,996.83 预计负债 递延收益 1,353,754.40 1,711,904.36 递延所得税负债 503,414.38 其他非流动负债 非流动负债合计 62,958,692.07 47,104,315.57 负债合计 292,602,853.05 219,178,159.56 所有者权益： 股本 519,875,356.00 519,875,356.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,971,640.68 6,971,640.68 减：库存股 其他综合收益 -1,123,518.26 专项储备 1,982,822.10 3,370,079.35 盈余公积 205,697,798.28 202,155,344.47 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 一般风险准备 未分配利润 125,167,812.03 169,440,577.02 归属于母公司所有者权益合计 858,571,910.83 901,812,997.52 少数股东权益 88,569,882.98 88,101,809.55 所有者权益合计 947,141,793.81 989,914,807.07 负债和所有者权益总计 1,239,744,646.86 1,209,092,966.63 法定代表人：范洪岩 主管会计工作负责人：宋卫普 会计机构负责人：杨桦 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 81,880,435.71 104,601,592.01 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 4,541,654.73 35,546,398.03 衍生金融资产 应收票据及应收账款 262,511.13 其中：应收票据 应收账款 262,511.13 预付款项 7,258.00 4,578,774.98 其他应收款 244,986,692.70 243,443,049.67 其中：应收利息 应收股利 39,603,500.00 66,690,422.07 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,051,251.31 18,587,091.54 流动资产合计 335,467,292.45 407,019,417.36 非流动资产： 可供出售金融资产 10,500,000.00 11,500,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 400,074,185.54 374,103,382.57 投资性房地产 1,616,904.73 1,682,015.05 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 固定资产 4,278,383.73 4,594,844.94 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,839,080.92 6,072,644.24 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,745,911.39 5,936,624.48 其他非流动资产 1,086,162.69 非流动资产合计 430,140,629.00 403,889,511.28 资产总计 765,607,921.45 810,908,928.64 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 76,701.00 10,377.36 预收款项 7,298.59 10,639.60 应付职工薪酬 3,606,813.24 2,432,446.20 应交税费 6,053.99 3,623,999.18 其他应付款 1,624,332.63 1,484,564.59 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 5,321,199.45 7,562,026.93 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 503,414.38 其他非流动负债 非流动负债合计 503,414.38 负债合计 5,321,199.45 8,065,441.31 所有者权益： 股本 519,875,356.00 519,875,356.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 23,407,513.50 23,407,513.50 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 184,642,615.63 181,100,161.82 未分配利润 32,361,236.87 78,460,456.01 所有者权益合计 760,286,722.00 802,843,487.33 负债和所有者权益总计 765,607,921.45 810,908,928.64 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 4,319,899,403.22 4,407,686,773.63 其中：营业收入 4,319,899,403.22 4,407,686,773.63 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,258,431,274.02 4,280,071,028.30 其中：营业成本 4,113,782,984.11 4,133,397,530.14 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,322,285.73 5,006,598.49 销售费用 34,783,079.75 32,923,000.11 管理费用 80,471,488.02 108,114,969.84 研发费用 9,772,462.91 财务费用 7,302,800.94 -1,374,394.51 其中：利息费用 4,794,899.47 1,656,777.04 利息收入 1,940,828.28 2,869,114.27 资产减值损失 6,996,172.56 2,003,324.23 加：其他收益 857,389.81 358,149.96 投资收益（损失以“－” 号填列） 93,286.01 10,628,086.33 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 918,454.26 1,767,026.93 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） -9,974,833.80 7,575,824.07 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 43,075.94 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 52,443,971.22 146,220,881.63 加：营业外收入 310,884.36 1,023,945.81 减：营业外支出 2,552,107.88 1,016,016.93 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 50,202,747.70 146,228,810.51 减：所得税费用 9,916,969.34 28,430,147.82 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 40,285,778.36 117,798,662.69 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 40,285,778.36 117,798,662.69 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 归属于母公司所有者的净利润 37,250,992.22 99,377,915.67 少数股东损益 3,034,786.14 18,420,747.02 六、其他综合收益的税后净额 -1,240,230.97 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 -1,123,518.26 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 -1,123,518.26 1.重新计量设定受益计 划变动额 -1,123,518.26 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 -116,712.71 七、综合收益总额 39,045,547.39 117,798,662.69 归属于母公司所有者的综合收 益总额 36,127,473.96 99,377,915.67 归属于少数股东的综合收益总 额 2,918,073.43 18,420,747.02 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.19 （二）稀释每股收益 0.07 0.19 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：范洪岩 主管会计工作负责人：宋卫普 会计机构负责人：杨桦 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 11,320,065.49 380,199,360.86 减：营业成本 9,982,723.62 365,544,178.99 税金及附加 331,683.52 695,741.91 销售费用 422,591.11 451,573.20 管理费用 3,547,738.35 9,569,521.59 研发费用 财务费用 -15,529.03 -26,117.39 其中：利息费用 利息收入 20,489.71 121,797.60 资产减值损失 1,533,062.41 5,461,968.88 加：其他收益 250,927.05 投资收益（损失以“－” 号填列） 42,172,287.27 77,197,121.62 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 970,802.97 409,591.38 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） -3,717,742.68 7,635,594.90 资产处置收益（损失以“-” 号填列） -3,898.69 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 34,223,267.15 83,331,311.51 加：营业外收入 1.07 939,833.59 减：营业外支出 111,431.44 16,358.89 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 34,111,836.78 84,254,786.21 减：所得税费用 -1,312,701.29 607,647.65 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 35,424,538.07 83,647,138.56 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 35,424,538.07 83,647,138.56 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 6.其他 六、综合收益总额 35,424,538.07 83,647,138.56 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 5,046,667,969.83 5,059,991,559.33 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 6,920,752.10 53,656,139.44 经营活动现金流入小计 5,053,588,721.93 5,113,647,698.77 购买商品、接受劳务支付的现 金 4,656,159,549.62 4,713,248,257.92 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 153,000,128.38 153,563,963.81 支付的各项税费 53,492,407.46 65,940,696.39 支付其他与经营活动有关的现 金 56,946,760.13 46,950,723.95 经营活动现金流出小计 4,919,598,845.59 4,979,703,642.07 经营活动产生的现金流量净额 133,989,876.34 133,944,056.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益收到的现金 7,327,033.18 9,078,431.53 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 82,509.67 167,769.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 3,359,798,852.61 1,105,500,000.00 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 金 投资活动现金流入小计 3,368,208,395.46 1,114,746,200.53 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 58,861,900.29 48,410,877.16 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 3,372,324,101.98 1,095,437,614.96 投资活动现金流出小计 3,431,186,002.27 1,143,848,492.12 投资活动产生的现金流量净额 -62,977,606.81 -29,102,291.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 159,876,003.29 45,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 58,252,177.88 筹资活动现金流入小计 218,128,181.17 45,000,000.00 偿还债务支付的现金 100,632,459.24 135,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 88,910,740.91 74,339,452.77 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 6,860,000.00 21,560,000.00 支付其他与筹资活动有关的现 金 101,376,171.27 筹资活动现金流出小计 290,919,371.42 209,339,452.77 筹资活动产生的现金流量净额 -72,791,190.25 -164,339,452.77 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,778,920.72 -59,497,687.66 加：期初现金及现金等价物余 额 190,720,357.42 250,218,045.08 六、期末现金及现金等价物余额 188,941,436.70 190,720,357.42 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 42,083,398.80 237,555,837.13 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 181,869,194.00 169,106,590.89 经营活动现金流入小计 223,952,592.80 406,662,428.02 购买商品、接受劳务支付的现 金 51,627,973.55 438,253,755.47 支付给职工以及为职工支付的 现金 38,757,496.27 41,266,977.29 支付的各项税费 389,981.67 8,982,770.15 支付其他与经营活动有关的现 金 164,021,718.18 4,725,432.38 经营活动现金流出小计 254,797,169.67 493,228,935.29 经营活动产生的现金流量净额 -30,844,576.87 -86,566,507.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益收到的现金 71,200,096.04 69,969,748.41 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 41,500.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 47,309,178.64 30,000,000.00 投资活动现金流入小计 119,509,274.68 100,011,248.41 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 100,000.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 25,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现 金 8,304,550.71 14,435,292.13 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 投资活动现金流出小计 33,404,550.71 14,435,292.13 投资活动产生的现金流量净额 86,104,723.97 85,575,956.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 77,981,303.40 51,986,842.40 支付其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流出小计 77,981,303.40 51,986,842.40 筹资活动产生的现金流量净额 -77,981,303.40 -51,986,842.40 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -22,721,156.30 -52,977,393.39 加：期初现金及现金等价物余 额 104,601,592.01 157,578,985.40 六、期末现金及现金等价物余额 81,880,435.71 104,601,592.01 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 519, 875, 356. 00 6,971 ,640. 68 3,370 ,079. 35 202,1 55,34 4.47 169,4 40,57 7.02 88,10 1,809 .55 989,9 14,80 7.07 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 519, 875, 356. 00 6,971 ,640. 68 3,370 ,079. 35 202,1 55,34 4.47 169,4 40,57 7.02 88,10 1,809 .55 989,9 14,80 7.07 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -1,12 3,518 .26 -1,38 7,257 .25 3,542 ,453. 81 -44,2 72,76 4.99 468,0 73.43 -42,7 73,01 3.26 （一）综合收益 总额 37,25 0,992 .22 3,034 ,786. 14 40,28 5,778 .36 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 3,542 ,453. 81 -81,5 23,75 7.21 -2,45 0,000 .00 -80,4 31,30 3.40 1．提取盈余公 积 3,542 ,453. 81 -3,54 2,453 .81 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -77,9 81,30 3.40 -2,45 0,000 .00 -80,4 31,30 3.40 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 -1,12 3,518 .26 -116, 712.7 1 -1,24 0,230 .97 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 -1,12 3,518 .26 -116, 712.7 1 -1,24 0,230 .97 5．其他 （五）专项储备 -1,38 7,257 .25 -1,38 7,257 .25 1．本期提取 11,02 3,874 .00 3,497 ,797. 05 14,52 1,671 .05 2．本期使用 -12,4 11,13 1.25 -3,49 7,797 .05 -15,9 08,92 8.30 （六）其他 四、本期期末余 额 519, 875, 356. 00 6,971 ,640. 68 -1,12 3,518 .26 1,982 ,822. 10 205,6 97,79 8.28 125,1 67,81 2.03 88,56 9,882 .98 947,1 41,79 3.81 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 519, 6,971 4,093 193,7 130,4 86,70 941,8 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 额 875, 356. 00 ,640. 68 ,920. 03 90,63 0.61 14,91 0.81 0,476 .47 46,93 4.60 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 519, 875, 356. 00 6,971 ,640. 68 4,093 ,920. 03 193,7 90,63 0.61 130,4 14,91 0.81 86,70 0,476 .47 941,8 46,93 4.60 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -723, 840.6 8 8,364 ,713. 86 39,02 5,666. 21 1,401 ,333. 08 48,06 7,872 .47 （一）综合收益 总额 99,37 7,915. 67 18,42 0,747 .02 117,7 98,66 2.69 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 8,364 ,713. 86 -60,3 52,24 9.46 -16,6 60,00 0.00 -68,6 47,53 5.60 1．提取盈余公 积 8,364 ,713. 86 -8,36 4,713. 86 2．提取一般风 险准备 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 3．对所有者（或 股东）的分配 -51,9 87,53 5.60 -16,6 60,00 0.00 -68,6 47,53 5.60 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 -723, 840.6 8 -359, 413.9 4 -1,08 3,254 .62 1．本期提取 9,640 ,439.1 1 2,989 ,222. 35 12,62 9,661 .46 2．本期使用 -10,3 64,27 9.79 -3,34 8,636 .29 -13,7 12,91 6.08 （六）其他 四、本期期末余 额 519, 875, 356. 00 6,971 ,640. 68 3,370 ,079. 35 202,1 55,34 4.47 169,4 40,57 7.02 88,10 1,809 .55 989,9 14,80 7.07 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 未分 所有者 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 优先 股 永续 债 其他 积 存股 合收益 备 积 配利 润 权益合 计 一、上年期末余 额 519,8 75,35 6.00 23,407, 513.50 181,10 0,161.8 2 78,46 0,456. 01 802,84 3,487.3 3 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 519,8 75,35 6.00 23,407, 513.50 181,10 0,161.8 2 78,46 0,456. 01 802,84 3,487.3 3 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 3,542,4 53.81 -46,0 99,21 9.14 -42,556 ,765.33 （一）综合收益 总额 35,42 4,538. 07 35,424, 538.07 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 3,542,4 53.81 -81,5 23,75 7.21 -77,981 ,303.40 1．提取盈余公 积 3,542,4 53.81 -3,54 2,453. 81 2．对所有者（或 股东）的分配 -77,9 81,30 3.40 -77,981 ,303.40 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 519,8 75,35 6.00 23,407, 513.50 184,64 2,615.6 3 32,36 1,236. 87 760,28 6,722.0 0 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 519,8 75,35 6.00 23,407, 513.50 172,73 5,447.9 6 55,16 5,566. 91 771,18 3,884.3 7 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 519,8 75,35 23,407, 513.50 172,73 5,447.9 55,16 5,566. 771,18 3,884.3 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 6.00 6 91 7 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 8,364,7 13.86 23,29 4,889. 10 31,659, 602.96 （一）综合收益 总额 83,64 7,138. 56 83,647, 138.56 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 8,364,7 13.86 -60,3 52,24 9.46 -51,987 ,535.60 1．提取盈余公 积 8,364,7 13.86 -8,36 4,713. 86 2．对所有者（或 股东）的分配 -51,9 87,53 5.60 -51,987 ,535.60 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 519,8 75,35 6.00 23,407, 513.50 181,10 0,161.8 2 78,46 0,456. 01 802,84 3,487.3 3 三、公司基本情况 1、公司概况 茂名石化实华股份有限公司（以下简称“本公司”或“茂化实华”）是经广东省茂名市经济 委员会、中国人民银行茂名市分行茂人银管[1988]18号文批准于1988年10月成立的股份制企 业,发行股票1,859.1万股，并于1996年11月14日在深圳证券交易所上市。企业法人营业执照注 册号：914409001949221416。本公司总部位于广东省茂名市官渡路162号。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2018年12月31日止，本公 司累计发行股本总数519,875,356股，注册资本为519,875,356.00元，母公司为北京泰跃房地产 开发有限责任公司，最终控制人为刘军。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设总经理办公室、战略 发展部、党群工作部、人力资源部、审计部、计划商贸部、财务部、生产管理部、营销部、 物资装备部、技术发展部、机动工程部和安全环保部等部门。 本公司及其子公司业务性质和主要经营活动：公司属石油化工行业，主要产品或服务为 聚丙烯、液化石油气、商品丙丁烷混合物、醋酸仲丁酯、甲基叔丁基醚、轻质白油、乙醇胺、 异丁烷、精丙烷等石油化工产品的生产销售，提供汽油、柴油的加油服务，液化石油气装车 服务。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第十届董事会第七次会议于2019年4月25日批准。 2、合并财务报表范围 公司名称 公司简称 变化情况 茂名石化实华股份有限公司 茂化实华 无变化 茂名实华东成化工有限公司 东成化工 无变化 茂名实华东油化工有限公司 东油化工 无变化 茂名实华东阳包装有限公司 东阳包装 无变化 深圳实华惠鹏塑胶有限公司 惠鹏塑胶 无变化 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 电白县茂化实华茂东加油站 茂东加油站 无变化 湛江实华化工有限公司 湛江实华 本期新增 广西华盈天益化工有限公司 广西华盈 本期新增 本期的合并财务报表范围及其变化情况，详见本“附注八、合并范围的变更”、本“附注九、 在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称 “企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表 均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据自身生产经营特点，确定应收账款坏账准备、存货跌价准备、投资性房地产 摊销、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等政策，具体会计政策 见本附注五中的第9、10、12、13、16、21。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及 公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为 人民币。 5、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。 在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重 大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同 受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营 成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购 买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表 中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中 净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务和外币报表折算 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 8、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司 （债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负 债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负 债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始 确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价 值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续 计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包 括应收票据、应收账款和其他应收款等（附注五、9）。应收款项采用实际利率法，按摊余成 本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述 金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采 用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为 当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确 认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的， 相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价 值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支 出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将 交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权 益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合 同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具 的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享 有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债； 如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本公司衍生金融工具包括远期外汇合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进 行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产， 公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利 得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 （5）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法： 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关 资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最 有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司 采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的 能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先 使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用 不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有 重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够 取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入 值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进 行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 （6）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其 他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的 预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日 的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个 月（含12个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月 度均值连续12个月均低于其初始投资成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来 现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金 流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认 减值损失，计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降 形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初 始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与 按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值 损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放 弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 内分别列示，不予相互抵销。 9、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项余额 10％以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观 证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未 发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上（关联方） 80.00% 80.00% 5 年以上（非关联方） 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回款项 坏账准备的计提方法 根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 10、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、自制半成品、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。存货发出时采用月末一次加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 资产负债表日，按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同 或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的 金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法。 周转用包装物采用一次转销法。 11、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重 大影响的，为本公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按 照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 175 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购 买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允 价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营 企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投 资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被 投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投 资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及 会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在 转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成 本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公 允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》 进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其 在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 176 而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的 差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于 本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易 损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时， 考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行 潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期 可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股 份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投 资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权 股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与 被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、17。 12、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性 房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有 关规定，按期计提折旧或摊销。 类别 预计使用寿命（年） 预计残值率（%） 年折旧（摊销）率（%） 土地使用权 44-50 - 2.27-2.50 房屋建筑物 20 5.00 4.75 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、17。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额 计入当期损益。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 177 13、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 构筑物 年限平均法 10 - 10.00 机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50 办公设备 年限平均法 5 - 20.00 运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开 始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最 低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属 于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间 采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁 资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 14、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工 程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 178 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注五、17。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 16、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产为土地使用权。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命 为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式 的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使 用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 179 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 44-50年 直线法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产 的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注五、17。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其 能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产 产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资 源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开 发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立 项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之 日转为无形资产。 17、长期资产减值 对子公司和联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固 定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按 以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估 计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产 和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 180 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 19、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比 例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期 结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立 的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。 除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划 （“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保 障承诺。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利 单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成 本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指 设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减 少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划 义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 181 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计 入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止 提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当 期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定 提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规 定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动” 部分计入当期损益或相关资产成本。 20、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额 只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价 值。 21、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 182 （1）一般原则 ①销售商品 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比 法确认收入。 劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、 相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。 （2）具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： 本公司销售商品收入确认的方法为：本公司按照合同协议，将产品运送到客户指定的地 点，或由客户在公司仓库自提，待客户确认接收后确认收入； 本公司委托加工收入确认的方法为：当委托加工服务已完成时确认收入； 本公司在与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时， 分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 22、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补 助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 183 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府 补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的， 将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法 分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当 期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或 损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对 相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价 值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于 其他情况的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当 期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用 资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交 易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异 转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可 能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 184 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得 税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始 直接费用，计入当期损益。 ②本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损 益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余 值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。 ②本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间 采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计 提租赁资产折旧。 25、其他重要的会计政策和会计估计 （1）安全生产费用 本公司根据有关规定，提取安全生产费用。 安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。 提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 185 定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状 态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累 计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 （2）重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估 计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关 键假设列示如下： 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认 递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 设定受益计划负债 本公司已对职员（如：原有离退休人员、因公已故员工遗属及内退和下岗人员）的福利 计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假 设条件包括折现率、福利增长率和平均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性，上述估计 具有较大不确定性。 26、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2018]15 号），经公司董事会第 十届董事会第六次会议决议通过，本公 司对财务报表格式进行了修订，对本公 司的资产总额、负债总额、净利润、其 他综合收益等无影响。 公司董事会第十届董事会第六次会议 决议 见说明 根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）， 经公司董事会第十届董事会第六次会议决议通过，本公司对财务报表格式进行了以下修订： A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 186 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产 所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售额 6%、11%、10%、13%、16%、17% 消费税 应纳税销售量 1.52/升、1.20/升 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应交流转税 3% 地方教育附加 应交流转税 2% 房产税 房产原值或租金收入 1.20%、12% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 茂名石化实华股份有限公司 25% 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 187 茂名实华东成化工有限公司 25% 茂名实华东油化工有限公司 15% 茂名实华东阳包装有限公司 25% 深圳实华惠鹏塑胶有限公司 25% 电白县茂化实华茂东加油站 25% 湛江实华化工有限公司 25% 广西华盈天益化工有限公司 25% 2、税收优惠 经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局批准，本 公司控股子公司茂名实华东油化工有限公司（以下简称实华东油公司）被认定为高新技术企 业，证书编号为：GR201544001532，发证时间为2015年10月10日，认定有效期为3年。自2015 年1月1日至2017年12月31日，实华东油公司企业所得税减按15%的税率缴纳。证书到期后，实 华东油公司进行重新认定，证书编号为：GR201844003616，发证时间为2018年11月28日，认 定有效期为3年。自2018年1月1日至2021年12月31日，实华东油公司企业所得税减按15%的税 率缴纳。 3、其他 公司茂名实华东成化工有限公司（以下简称东成化工公司）使用丙烯返回装置生产的聚 丙烯产品，属于国家《资源综合利用企业所得税优惠目录（2008年版）》所规定的资源综合利 用项目，根据《企业所得税法实施条例》，该项目取得的收入可减按90%计入收入总额。东成 化工公司于2014年8月7日取得广东省经济和信息化委员会以“粤经信节能函[2014]1216号” 文颁发的《资源综合利用认定证书》（证书号：综证书粤资综[2014]第41号）。根据国家税务 总局《关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》（国税函[2009]185号），资源综合 利用税收优惠实行备案制度。东成化工公司2018年度资源综合利用项目取得的收入为 96,717,184.39元，按规定可减计的收入为9,671,718.44元。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 4,690.89 11,533.88 银行存款 188,407,785.42 186,318,549.17 其他货币资金 43,652,953.78 7,255,274.37 合计 232,065,430.09 193,585,357.42 其他说明 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 188 期末，本公司其他货币资金中有43,123,993.39元货币资金受限，其中4,500,000.00元为 保函保证金，38,623,993.39元为信用证保证金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 41,437,353.93 38,746,344.00 权益工具投资 41,437,353.93 38,746,344.00 指定以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 1,506,346.73 2,242,606.03 其他 1,506,346.73 2,242,606.03 合计 42,943,700.66 40,988,950.03 其他说明： 其他为本公司购买的基金。 3、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 9,408,790.06 53,690,653.01 应收账款 55,671,993.21 40,754,473.14 合计 65,080,783.27 94,445,126.15 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 9,408,790.06 53,690,653.01 合计 9,408,790.06 53,690,653.01 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 189 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 63,276, 134.80 100.00 % 7,604,1 41.59 12.02 % 55,671, 993.21 47,42 0,372 .01 100.00 % 6,665,8 98.87 14.06% 40,754,4 73.14 合计 63,276, 134.80 100.00 % 7,604,1 41.59 12.02 % 55,671, 993.21 47,42 0,372 .01 100.00 % 6,665,8 98.87 14.06% 40,754,4 73.14 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 58,173,732.85 2,908,686.64 5.00% 1 至 2 年 14,731.59 1,473.16 10.00% 2 至 3 年 30,969.85 9,290.95 30.00% 3 至 4 年 744,019.35 372,009.68 50.00% 5 年以上 4,312,681.16 4,312,681.16 100.00% 合计 63,276,134.80 7,604,141.59 12.02% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 938,242.72 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例% 坏账准备期末余额 中石化化工销售（广东）有限公 司 47,665,716.40 75.33 2,383,285.82 中国石化炼油销售有限公司 5,058,924.26 7.99 252,946.21 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 190 中海壳牌石油化工有限公司 2,536,236.18 4.01 126,811.81 中国石油化工股份有限公司茂 名分公司 1,596,347.67 2.52 79,817.38 茂名市华茂石油化工联营公司 大岭加油站 885,832.84 1.40 885,832.84 合 计 57,743,057.35 91.25 3,728,694.06 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 39,371,498.71 99.69% 110,173,748.42 98.06% 1 至 2 年 123,190.66 0.31% 2,053,106.13 1.83% 2 至 3 年 116,358.66 0.10% 3 年以上 1,202.67 0.00% 8,034.67 0.01% 合计 39,495,892.04 -- 112,351,247.88 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 预付款项期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 14,097,582.60 35.69 中国石化化工销售有限公司华南分公司 7,516,824.53 19.03 中国石化炼油销售有限公司 4,332,364.12 10.97 中海油东方石化有限责任公司 4,081,072.46 10.33 茂名市博海石油化工有限公司 2,844,320.00 7.20 合 计 32,872,163.71 83.23 其他说明： 5、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 10,922,215.23 8,634,414.61 合计 10,922,215.23 8,634,414.61 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 191 （1）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 24,150, 000.00 55.51 % 19,320, 000.00 80.00 % 4,830,0 00.00 24,15 0,000 .00 60.41 % 19,320, 000.00 80.00% 4,830,00 0.00 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 19,352, 190.09 44.49 % 13,259, 974.86 68.52 % 6,092,2 15.23 15,82 5,936 .81 39.59 % 12,021, 522.20 75.96% 3,804,41 4.61 合计 43,502, 190.09 100.00 % 32,579, 974.86 74.89 % 10,922, 215.23 39,97 5,936 .81 100.00 % 31,341, 522.20 78.40% 8,634,41 4.61 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 茂名市润基经贸有限 公司 24,150,000.00 19,320,000.00 80.00% 按可回收性单独计提 合计 24,150,000.00 19,320,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 4,073,283.91 203,664.22 5.00% 1 至 2 年 628,466.16 62,846.62 10.00% 2 至 3 年 195,296.52 58,588.96 30.00% 3 至 4 年 2,000,000.00 1,000,000.00 50.00% 4 至 5 年 2,020,082.18 1,616,065.74 80.00% 5 年以上 10,435,061.32 10,318,809.32 98.89% 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 192 合计 19,352,190.09 13,259,974.86 68.52% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,238,452.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 9,216,657.96 5,231,643.90 销货款 7,466,118.08 7,466,118.08 备用金 1,536,802.19 879,920.89 往来款 1,559,745.92 工程款 688,508.02 688,508.02 购货款 24,150,000.00 24,150,000.00 其他 444,103.84 合计 43,502,190.09 39,975,936.81 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 茂名市润基经贸 有限公司 购货款 24,150,000.00 4-5 年 55.51% 19,320,000.00 中国石油化工股 份有限公司茂名 分公司 保证金及押金 5,290,564.00 1 年以内，1-2 年， 3-4 年，4-5 年，5 年以上 12.16% 1,594,951.20 晖春盛凯联贸易 有限公司 销货款 2,549,600.00 5 年以上 5.86% 2,549,600.00 中国石化集团资 产经营管理公司 茂名分公司 押金 2,231,700.00 1 年以内，4-5 年 5.13% 1,657,498.64 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 193 电白县第三加油 站 押金 1,520,187.07 5 年以上 3.49% 1,520,187.07 合计 -- 35,742,051.07 -- 82.16% 26,642,236.91 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 55,644,898.81 864,345.93 54,780,552.88 71,489,601.39 6,380,680.92 65,108,920.47 库存商品 111,735,490.68 3,089,442.40 108,646,048.28 72,867,881.60 467,377.00 72,400,504.60 自制半成品 2,557,368.71 2,557,368.71 2,743,120.25 2,743,120.25 合计 169,937,758.20 3,953,788.33 165,983,969.87 147,100,603.24 6,848,057.92 140,252,545.32 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 6,380,680.92 864,345.93 6,380,680.92 864,345.93 库存商品 467,377.00 3,955,131.24 1,333,065.84 3,089,442.40 合计 6,848,057.92 4,819,477.17 7,713,746.76 3,953,788.33 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 存货种类 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销存货跌价准备的 原因 原材料 预计售价减预计成本及销售费用 生产耗用、对外销售 库存商品 预计售价减销售费用 对外销售 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 194 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 156,924,945.02 86,462,971.56 预缴所得税 7,312,112.22 2,159,658.59 理财产品 14,480,000.00 合计 164,237,057.24 103,102,630.15 其他说明： 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 12,700,000.0 0 2,200,000.00 10,500,000.0 0 13,700,000.0 0 2,200,000.00 11,500,000.00 按成本计量的 12,700,000.0 0 2,200,000.00 10,500,000.0 0 13,700,000.0 0 2,200,000.00 11,500,000.00 合计 12,700,000.0 0 2,200,000.00 10,500,000.0 0 13,700,000.0 0 2,200,000.00 11,500,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例 本期现 金红利 期初 本期增 加 本期减 少 期末 期初 本期增 加 本期减 少 期末 惠州大 亚湾石 化动力 1,500,00 0.00 1,500,00 0.00 15.00% 4,500,00 0.00 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 195 热力有 限公司 广东证 券有限 责任公 司 2,200,00 0.00 2,200,00 0.00 2,200,00 0.00 2,200,00 0.00 0.25% 北京水 木扬帆 创业投 资中心 （有限 合伙） 10,000,0 00.00 1,000,00 0.00 9,000,00 0.00 8.25% 合计 13,700,0 00.00 1,000,00 0.00 12,700,0 00.00 2,200,00 0.00 2,200,00 0.00 -- 4,500,00 0.00 （3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 2,200,000.00 2,200,000.00 期末已计提减值余额 2,200,000.00 2,200,000.00 9、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 亿昇 （天 津）科 技有限 公司 41,063, 382.57 970,80 2.97 42,034, 185.54 茂名高 新实华 化工有 23,837, 280.73 -52,348 .71 23,784, 932.02 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 196 限公司 小计 64,900, 663.30 918,45 4.26 65,819, 117.56 合计 64,900, 663.30 918,45 4.26 65,819, 117.56 其他说明 10、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,003,890.84 2,929,962.00 4,933,852.84 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资 产\在建工程转入 （3）企业合并增 加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,003,890.84 2,929,962.00 4,933,852.84 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 1,454,898.48 1,247,946.95 2,702,845.43 2.本期增加金额 64,224.36 65,110.32 129,334.68 （1）计提或摊销 64,224.36 65,110.32 129,334.68 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 197 4.期末余额 1,519,122.84 1,313,057.27 2,832,180.11 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 484,768.00 1,616,904.73 2,101,672.73 2.期初账面价值 548,992.36 1,682,015.05 2,231,007.41 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 11、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 373,639,497.73 389,957,430.62 合计 373,639,497.73 389,957,430.62 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 构建物 合计 一、账面原值： 1.期初余额 57,452,270.10 802,963,720.99 8,507,535.73 3,732,152.82 30,095,305.15 902,750,984.79 2.本期增加 金额 13,606,470.39 31,193,875.26 234,751.30 757,536.29 177,477.48 45,970,110.72 （1）购置 11,856,470.39 3,143,558.30 234,751.30 757,536.29 177,477.48 16,169,793.76 （2）在建 1,750,000.00 28,050,316.96 29,800,316.96 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 198 工程转入 （3）企业 合并增加 3.本期减少 金额 915,990.32 13,619,923.83 914,490.00 61,683.93 15,512,088.08 （1）处置 或报废 915,990.32 13,619,923.83 914,490.00 61,683.93 15,512,088.08 4.期末余额 70,142,750.17 820,537,672.42 8,742,287.03 3,575,199.11 30,211,098.70 933,209,007.43 二、累计折旧 1.期初余额 46,134,620.56 432,189,689.38 5,223,800.20 2,905,680.93 23,641,684.08 510,095,475.15 2.本期增加 金额 1,267,601.16 56,937,124.71 974,339.67 233,570.87 954,814.19 60,367,450.60 （1）计提 1,267,601.16 56,937,124.71 974,339.67 233,570.87 954,814.19 60,367,450.60 3.本期减少 金额 870,190.80 11,753,776.74 905,843.60 61,683.93 13,591,495.07 （1）处置 或报废 870,190.80 11,753,776.74 905,843.60 61,683.93 13,591,495.07 4.期末余额 46,532,030.92 477,373,037.35 6,198,139.87 2,233,408.20 24,534,814.34 556,871,430.68 三、减值准备 1.期初余额 2,698,079.02 2,698,079.02 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 2,698,079.02 2,698,079.02 四、账面价值 1.期末账面 价值 23,610,719.25 340,466,556.05 2,544,147.16 1,341,790.91 5,676,284.36 373,639,497.73 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 199 2.期初账面 价值 11,317,649.54 368,075,952.59 3,283,735.53 826,471.89 6,453,621.07 389,957,430.62 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 1,971,094.13 合计 1,971,094.13 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 9,891,314.96 土地为租赁，无法办理产权证书 房屋及建筑物 11,668,742.95 土地为集体所有，无法办理产权证书 其他说明 12、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 16,757,660.94 2,481,160.25 合计 16,757,660.94 2,481,160.25 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 四预分离 320,920.73 320,920.73 9,712.83 9,712.83 三预分离 4,660,740.39 4,660,740.39 94,339.62 94,339.62 乙醇胺厂技改 项目 275,695.87 275,695.87 6,353.02 6,353.02 供油公司项目 10,933.62 10,933.62 568,153.87 568,153.87 聚丙烯项目 1,325,949.28 1,325,949.28 1,802,600.91 1,802,600.91 机关统筹项目 9,068,073.98 9,068,073.98 其他项目 1,095,347.07 1,095,347.07 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 200 合计 16,757,660.94 16,757,660.94 2,481,160.25 2,481,160.25 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 聚丙 烯厂 改造 项目 49,940 ,000.0 0 1,802, 600.91 18,086 ,787.7 2 18,563 ,439.3 5 1,325, 949.28 88.68 % 88.68 % 其他 机关 统筹 项目 10,825 ,000.0 0 9,068, 073.98 9,068, 073.98 83.77 % 80.00 % 其他 三预 分离 9,800, 000.00 94,339 .62 5,116, 173.10 549,77 2.33 4,660, 740.39 55.77 % 55.77 % 其他 合计 70,565 ,000.0 0 1,896, 940.53 32,271 ,034.8 0 19,113 ,211.6 8 15,054 ,763.6 5 -- -- -- 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 34,774,695.42 34,774,695.42 2.本期增加 金额 （1）购置 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 201 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 34,774,695.42 34,774,695.42 二、累计摊销 1.期初余额 7,459,192.98 7,459,192.98 2.本期增加 金额 711,077.16 711,077.16 （1）计提 711,077.16 711,077.16 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 8,170,270.14 8,170,270.14 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 26,604,425.28 26,604,425.28 2.期初账面 价值 27,315,502.44 27,315,502.44 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 202 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 土地使用权-七迳土地 4,148,349.89 尚未办理 其他说明： 14、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 催化剂 1,923,076.99 1,923,076.99 合计 1,923,076.99 1,923,076.99 其他说明 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 39,052,233.42 9,403,800.86 40,136,752.82 9,962,315.96 内部交易未实现利润 1,299,352.08 324,838.02 应付职工薪酬 17,576,481.12 4,360,902.20 15,216,861.83 3,787,399.37 公允价值变动 8,020,947.11 2,005,236.80 59,770.83 14,942.71 政府补助影响数 1,353,754.40 302,505.25 1,711,904.36 382,732.74 合计 66,003,416.05 16,072,445.11 58,424,641.92 14,472,228.80 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 16,072,445.11 14,472,228.80 递延所得税负债 503,414.38 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 203 可抵扣暂时性差异 9,983,750.39 9,616,805.19 可抵扣亏损 16,002,415.51 10,285,949.71 合计 25,986,165.90 19,902,754.90 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年 1,663,667.84 2019 年 4,533,229.93 4,611,444.90 2020 年 3,015,040.75 3,015,040.75 2021 年 333,910.48 333,910.48 2022 年 661,885.74 661,885.74 2023 年 7,458,348.61 合计 16,002,415.51 10,285,949.71 -- 其他说明： 16、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程材料款 6,434,616.42 951,625.26 预付无形资产款项 1,086,162.69 合计 7,520,779.11 951,625.26 其他说明： 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 44,823,239.79 合计 44,823,239.79 短期借款分类的说明： 18、衍生金融负债 √ 适用 □ 不适用 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 204 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 衍生金融工具 1,546,468.79 合计 1,546,468.79 其他说明： 该衍生金融工具为远期外汇合约所产生的。 19、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 89,400,384.56 64,997,318.05 合计 89,400,384.56 64,997,318.05 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 81,978,493.34 56,621,903.98 工程款 6,515,963.79 8,270,027.62 服务费 905,927.43 105,386.45 合计 89,400,384.56 64,997,318.05 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 15,143,862.62 20,132,623.17 合计 15,143,862.62 20,132,623.17 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 205 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 16,653,535.90 126,192,206.05 136,265,711.91 6,580,030.04 二、离职后福利-设定 提存计划 16,734,416.47 16,734,416.47 合计 16,653,535.90 142,926,622.52 153,000,128.38 6,580,030.04 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 11,206,778.74 91,670,270.61 102,877,049.35 2、职工福利费 13,466,067.83 13,466,067.83 3、社会保险费 8,208,012.88 8,208,012.88 其中：医疗保险 费 5,477,848.00 5,477,848.00 工伤保险 费 293,631.79 293,631.79 生育保险 费 402,724.58 402,724.58 补充医疗保险 2,033,808.51 2,033,808.51 4、住房公积金 10,785,551.60 9,421,205.60 1,364,346.00 5、工会经费和职工教 育经费 5,118,892.16 1,725,459.68 1,965,511.25 4,878,840.59 8、其他短期薪酬 327,865.00 336,843.45 327,865.00 336,843.45 合计 16,653,535.90 126,192,206.05 136,265,711.91 6,580,030.04 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 11,694,712.10 11,694,712.10 2、失业保险费 557,364.00 557,364.00 3、企业年金缴费 1,624,376.90 1,624,376.90 4．补充养老保险 2,196,606.70 2,196,606.70 其他长期职工福利 661,356.77 661,356.77 合计 16,734,416.47 16,734,416.47 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 206 其他说明： 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,747,546.30 企业所得税 7,955,918.60 8,015,691.63 个人所得税 405,184.19 3,005,093.32 印花税 131,018.00 149,053.28 其他 7,232.75 合计 8,499,353.54 13,917,384.53 其他说明： 23、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 1,025,461.96 应付股利 2,450,000.00 6,860,000.00 其他应付款 60,175,359.68 49,512,982.34 合计 63,650,821.64 56,372,982.34 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 300,000.00 短期借款应付利息 725,461.96 合计 1,025,461.96 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 期末，本公司没有重要的逾期未付利息。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 207 （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 2,450,000.00 6,860,000.00 合计 2,450,000.00 6,860,000.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 暂估工程结算款 39,316,356.83 31,065,229.52 质保金 9,472,446.09 6,894,333.28 往来款 5,120,487.08 6,927,985.27 其他 6,266,069.68 4,625,434.27 合计 60,175,359.68 49,512,982.34 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 茂名外联石化有限公司 4,848,000.00 存在纠纷 合计 4,848,000.00 -- 其他说明 24、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 44,365,300.00 30,000,000.00 合计 44,365,300.00 30,000,000.00 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 国资委专项资金 30,000,000.00 30,000,000.00 国资委专项资金 14,365,300.00 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 208 合 计 44,365,300.00 30,000,000.00 其他说明： ①就3,000.00万长期应付款，茂化实华、东成化工及茂名市天源商贸发展有限公司以其 所持有的东油化工等值股权向茂名市国有资产经营公司提供质押担保。 ②就1,436.53万长期应付款，茂化实华以其所持有的东成化工等值股权或相应资产向茂 名市国有资产经营公司提供质押担保。 25、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 17,576,481.12 15,216,861.83 一年内到期的长期应付职工薪酬 -336,843.45 -327,865.00 合计 17,239,637.67 14,888,996.83 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 15,216,861.83 13,780,222.91 二、计入当期损益的设定受益成本 1,040,564.15 1,719,408.92 1.当期服务成本 752,452.85 1,030,397.77 4.利息净额 288,111.30 689,011.15 三、计入其他综合收益的设定收益成本 1,616,278.28 1.精算利得（损失以“－”表示） 1,616,278.28 四、其他变动 -297,223.14 -282,770.00 2.已支付的福利 -297,223.14 -282,770.00 五、期末余额 17,576,481.12 15,216,861.83 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 15,216,861.83 13,780,222.91 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 209 二、计入当期损益的设定受益成本 1,040,564.15 1,719,408.92 三、计入其他综合收益的设定收益成本 1,616,278.28 四、其他变动 -297,223.14 -282,770.00 五、期末余额 17,576,481.12 15,216,861.83 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 15,216,861.83 13,780,222.91 二、计入当期损益的设定受益成本 1,040,564.15 1,719,408.92 三、计入其他综合收益的设定收益成本 1,616,278.28 四、其他变动 -297,223.14 -282,770.00 五、期末余额 17,576,481.12 15,216,861.83 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 精算假设 项 目 期末数 期初数 折现率 4.27% 5.00% 死亡率 0.00% 0.00% 预计平均寿命（男/女） 76/80岁 80岁 其他说明： 26、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,711,904.36 358,149.96 1,353,754.40 - 合计 1,711,904.36 358,149.96 1,353,754.40 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 其他说明： 计入递延收益的政府补助详见附注十五、2、其他（1）政府补助 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 210 27、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 519,875,356. 00 519,875,356. 00 其他说明： 28、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 688,698.09 其他资本公积 6,282,942.59 合计 6,971,640.68 6,971,640.68 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 29、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 一、不能重分类进损益的其他综 合收益 -1,616,27 8.28 -376,047. 31 -1,123,51 8.26 -116,712. 71 -1,123, 518.26 其中：重新计量设定受益计划变 动额 -1,616,27 8.28 -376,047. 31 -1,123,51 8.26 -116,712. 71 -1,123, 518.26 其他综合收益合计 -1,616,27 8.28 -376,047. 31 -1,123,51 8.26 -116,712. 71 -1,123, 518.26 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 其他综合收益的税后净额本期发生额为-1,240,230.97。其中，归属于母公司股东的其 他综合收益的税后净额本期发生额为-1,123,518.26；归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额的本期发生额为-116,712.71。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 211 30、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 3,370,079.35 11,023,874.00 12,411,131.25 1,982,822.10 合计 3,370,079.35 11,023,874.00 12,411,131.25 1,982,822.10 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司全资子公司实华东成公司及控股子公司实华东油公司生产销售液化石油气、醋酸仲 丁酯、甲基叔丁基醚等，均属于易燃产品，应当按照国家规定计提安全生产费。本报告期公 司按照规定的标准计提了安全生产费。 31、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 202,155,344.47 3,542,453.81 205,697,798.28 合计 202,155,344.47 3,542,453.81 205,697,798.28 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 32、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 169,440,577.02 130,414,910.81 调整后期初未分配利润 169,440,577.02 130,414,910.81 加：本期归属于母公司所有者的净利润 37,250,992.22 99,377,915.67 减：提取法定盈余公积 3,542,453.81 8,364,713.86 应付普通股股利 77,981,303.40 51,987,535.60 期末未分配利润 125,167,812.03 169,440,577.02 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 33、营业收入和营业成本 单位： 元 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 212 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,307,820,734.10 4,105,448,485.46 4,389,845,683.50 4,124,582,010.21 其他业务 12,078,669.12 8,334,498.65 17,841,090.13 8,815,519.93 合计 4,319,899,403.22 4,113,782,984.11 4,407,686,773.63 4,133,397,530.14 34、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 143,943.24 685,819.26 城市维护建设税 2,077,167.30 876,267.73 教育费附加 890,214.55 375,543.29 房产税 395,856.42 378,849.83 土地使用税 165,075.61 179,302.28 车船使用税 17,250.88 23,126.88 印花税 1,012,217.00 2,237,327.00 其他 27,084.36 地方教育附加 593,476.37 250,362.22 合计 5,322,285.73 5,006,598.49 其他说明： 各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 35、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 13,325,244.21 14,068,257.49 运输费 8,566,739.90 7,333,661.89 租金 6,042,036.68 3,631,149.95 仓储费 2,043,455.12 1,221,274.64 折旧费 2,081,042.44 1,748,455.38 物料消耗费 1,057,207.54 1,143,059.72 水电费 803,836.51 739,155.99 劳务支出 120,947.48 126,787.68 修理费 14,857.82 82,142.21 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 213 其他 727,712.05 2,829,055.16 合计 34,783,079.75 32,923,000.11 其他说明： 36、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 43,436,862.66 59,546,224.48 修理费 8,542,000.30 8,003,447.91 业务经费 6,067,232.49 7,867,971.20 停产损失 7,467,227.76 20,395,929.31 折旧摊销 2,087,748.33 1,963,759.27 专业咨询费 1,949,372.59 1,208,763.88 办公费 1,918,916.08 2,618,697.95 运输费 1,435,901.13 1,537,872.47 差旅费 1,028,082.16 1,498,219.23 其他 6,538,144.52 3,474,084.14 合计 80,471,488.02 108,114,969.84 其他说明： 37、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 2,315,207.04 材料费 9,297.53 折旧费 7,447,958.34 合计 9,772,462.91 其他说明： 38、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用总额 4,794,899.47 1,656,777.04 减：利息收入 1,940,828.28 2,869,114.27 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 214 汇兑损益 3,268,407.12 -1,210,348.23 手续费及其他 1,180,322.63 1,048,290.95 合计 7,302,800.94 -1,374,394.51 其他说明： 39、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,176,695.39 1,566,720.60 二、存货跌价损失 4,819,477.17 436,603.63 合计 6,996,172.56 2,003,324.23 其他说明： 40、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 醋酸仲丁酯财政扶持专项资金 93,099.96 93,099.96 环保型溶剂油质量升级技术改造 194,750.00 194,750.00 聚合溶剂级异丁烷生产技术研究开发 22,800.00 22,800.00 精丙烯塔优化设计及工业应用项 47,500.00 47,500.00 第三届茂名市政府质量奖 200,000.00 代征手续费 295,239.85 收茂名市商务局补助 4,000.00 合 计 857,389.81 358,149.96 41、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 918,454.26 1,767,026.93 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 291,911.25 597,026.61 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -8,453,786.65 3,508,725.64 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,500,000.00 3,450,000.00 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 215 理财产品收益 2,836,707.15 1,305,307.15 合计 93,286.01 10,628,086.33 其他说明： 42、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期 损益的金融资产 -8,428,365.01 7,575,824.07 其他 -1,546,468.79 合计 -9,974,833.80 7,575,824.07 其他说明： 其他为远期外汇合约所产生的公允价值变动收益。 43、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得（损失以"-"填列） 43,075.94 44、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 959,833.59 非流动资产报废利得 82,509.67 23,979.49 82,509.67 违约赔偿收入 212,623.42 15,361.66 212,623.42 其他 15,751.27 24,771.07 15,751.27 合计 310,884.36 1,023,945.81 310,884.36 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 其他说明： 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 216 45、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 171,000.00 126,000.00 171,000.00 非流动资产毁损报废损失 2,148,691.22 756,798.51 2,148,691.22 其他 232,416.66 133,218.42 232,416.66 合计 2,552,107.88 1,016,016.93 2,552,107.88 其他说明： 46、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 11,644,552.72 27,302,259.82 递延所得税费用 -1,727,583.38 1,127,888.00 合计 9,916,969.34 28,430,147.82 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 50,202,747.70 按法定/适用税率计算的所得税费用 12,550,686.94 子公司适用不同税率的影响 -658,609.42 非应税收入的影响 -3,542,929.61 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,405,719.81 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,926,097.17 权益法核算的合营企业和联营企业损益 -242,700.74 研究开发费加成扣除的纳税影响（以"-"填列） -1,098,356.11 其他 -422,938.70 所得税费用 9,916,969.34 其他说明 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 217 47、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,940,828.28 2,869,114.27 收到往来款 1,781,672.77 收到的政府补助 499,239.85 959,833.59 收回保证金、押金 1,360,000.00 49,763,014.85 其他 1,339,011.20 64,176.73 合计 6,920,752.10 53,656,139.44 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的费用 51,513,355.68 41,394,297.22 支付往来款 1,181,822.43 支付保证金押金 4,253,081.82 3,865,000.00 其他 1,180,322.63 509,604.30 合计 56,946,760.13 46,950,723.95 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回股票投资及理财产品 3,359,798,852.61 1,105,500,000.00 合计 3,359,798,852.61 1,105,500,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买股票及理财产品 3,372,324,101.98 1,095,437,614.96 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 218 合计 3,372,324,101.98 1,095,437,614.96 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回信用证及保函保证金 58,252,177.88 合计 58,252,177.88 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付信用证及保函保证金 101,376,171.27 合计 101,376,171.27 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 48、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 40,285,778.36 117,798,662.69 加：资产减值准备 6,996,172.56 2,003,324.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 60,496,785.28 56,013,216.38 无形资产摊销 711,077.16 776,187.48 长期待摊费用摊销 1,923,076.99 5,731,509.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） -43,075.94 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 2,066,181.55 732,819.02 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） 9,974,833.80 -7,575,824.07 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 219 财务费用（收益以“－”号填列） 8,798,755.66 1,656,777.04 投资损失（收益以“－”号填列） -93,286.01 -10,628,086.33 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -1,224,169.00 625,127.70 递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列） -503,414.38 502,760.30 存货的减少（增加以“－”号填列） -22,837,154.96 -35,160,434.31 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） 24,317,471.02 45,230,795.42 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 3,077,768.31 -43,719,702.79 经营活动产生的现金流量净额 133,989,876.34 133,944,056.70 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 188,941,436.70 190,720,357.42 减：现金的期初余额 190,720,357.42 250,218,045.08 现金及现金等价物净增加额 -1,778,920.72 -59,497,687.66 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 188,941,436.70 190,720,357.42 其中：库存现金 4,690.89 11,533.88 可随时用于支付的银行存款 188,407,785.42 186,318,549.17 可随时用于支付的其他货币资金 528,960.39 4,390,274.37 三、期末现金及现金等价物余额 188,941,436.70 190,720,357.42 其他说明： 49、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 38,623,993.39 信用证保证金 货币资金 4,500,000.00 保函保证金 合计 43,123,993.39 -- 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 220 其他说明： 50、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 11.50 6.8632 78.93 欧元 港币 瑞士法郎 5,312,475.44 6.9494 36,918,516.82 应收账款 -- -- 其中：美元 9,261,171.41 6.8632 63,561,271.63 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 1,494,681.16 6.8632 10,258,295.74 欧元 港币 澳元 5,195,711.95 4.8250 25,069,310.16 加元 1,884,802.28 5.0380 9,495,633.89 其他说明： 51、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 财政拨款 22,800.00 其他收益 22,800.00 财政拨款 194,750.00 其他收益 194,750.00 财政拨款 47,500.00 其他收益 47,500.00 财政拨款 93,099.96 其他收益 93,099.96 财政拨款 200,000.00 其他收益 200,000.00 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 221 财政拨款 295,239.85 其他收益 295,239.85 财政拨款 4,000.00 其他收益 4,000.00 52、其他 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期通过投资设立方式取得的子公司 子公司名称 子公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本（万 元） 湛江实华 有限责任公司 广东湛江 范洪岩 批发业 人 民 币 2,000.00 广西华盈 有限责任公司 广西钦州 邱晓鹏 化学原料和化学 制品制造业 人 民 币 5,000.00 续1： 子公司名称 经营范围 持股比例 是否合并报表 湛江实华 销售：化工产品（除危险化学品）；货物进出 口及技术进出口。(依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动) 100% 是 广西华盈 石油化工产品（危险化学品除外）生产和销 售。 65% 是 续2： 子公司名称 期末实际出资额 （万元） 实 际 上 构 成对 子 公 司 净 投 资的 其 他项目余额 少数股东权益（万 元） 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 湛江实华 人民币2,000.00 - - - 广西华盈 人民币500.00 - 135.92 - 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 222 2、其他 （1）全资子公司实华东成公司吸收合并全资子公司茂名实华东阳包装有限公司 本公司拟用吸收合并的方式将全资子公司东阳包装的相关报表并入东成化工。截至审计 现场结束，全资子公司东阳包装的工商注销流程已完成，但是其相关报表未并入东成化工。 （2）关于签订终止合作15万吨/年双氧水项目及相关协议 本公司于2018 年5 月 15 日召开的 2017 年年度股东大会审议批准了《关于公司与钦州 天恒石化有限公司共同出资设立广西华盈天益化工有限公司投资建设 15 万吨/年双氧水项 目及相关一揽子交易安排的议案》，该议案涉及本公司与钦州天恒石化有限公司（以下简称天 恒石化）共同出资设立广西华盈天益化工有限公司（以下简称广西华盈公司），并以广西华盈 公司的名义投资建设 15 万吨/年双氧水项目。 因实际情况发生重大不利变化，国家对化工企业的安全监管日益严峻，因此于2018年9 月26日与天恒石化和广西华盈公司共同签署《关于终止合作 15 万吨/年双氧水项目的协议》 及《＜氢气供需协议＞之终止协议》。基于广西华盈系为投资运营项目而设立的合资公司，本 公司与天恒石化双方一致确认，对广西华盈进行解散清算。截止审计项目结束，广西华盈仍 未进行解散清算。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 东成化工 广东省茂名市 广东省茂名市 生产 100.00% 投资设立 东油化工 广东省茂名市 广东省茂名市 生产 12.07% 38.93% 投资设立 东阳包装 广东省茂名市 广东省茂名市 生产 100.00% 投资设立 惠鹏塑胶 广东省深圳市 广东省深圳市 贸易 100.00% 投资设立 茂东加油站 广东省茂名市 广东省茂名市 加油站 100.00% 投资设立 湛江实华 广东省湛江市 广东省湛江市 贸易 100.00% 投资设立 广西华盈 广西省钦州市 广西省钦州市 生产 65.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 223 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 东油化工 49.00% 3,308,917.61 88,960,727.16 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 东油 化工 132,84 3,077. 19 191,14 3,343. 02 323,98 6,420. 21 111,74 2,401. 42 30,691 ,514.3 8 107,43 3,915. 80 104,66 3,641. 02 207,76 0,210. 37 312,42 3,851. 39 102,17 1,806. 54 452,43 3.53 102,62 4,240. 07 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 东油化工 1,277,046, 278.76 679,291,08 2.30 677,052,89 3.09 44,225,022 .54 1,266,337, 745.00 38,009,194 .58 38,009,194 .58 128,107,84 7.70 其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 亿昇（天津） 科技有限公司 天津 天津 生产、销售 36.00% 权益法 茂名高新实华 化工有限公司 茂名 茂名 批发、仓储 49.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 224 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 亿昇（天津）科技有 限公司 茂名高新实华化工有 限公司 亿昇（天津）科技有 限公司 茂名高新实华化工有 限公司 流动资产 203,715,723.41 5,623,256.62 126,646,937.63 8,279,643.84 非流动资产 40,291,858.42 40,561,896.42 45,431,783.14 40,655,212.08 资产合计 244,007,581.83 46,185,153.04 172,078,720.77 48,934,855.92 流动负债 128,039,675.22 -2,355,524.55 58,617,489.02 287,344.23 非流动负债 438,749.85 628,749.90 负债合计 128,478,425.07 -2,355,524.55 59,246,238.92 287,344.23 归属于母公司股东权 益 115,529,156.76 48,540,677.59 112,832,481.85 48,647,511.69 按持股比例计算的净 资产份额 41,590,496.43 23,784,932.02 40,619,693.47 23,837,280.73 --其他 443,689.11 443,689.11 对联营企业权益投资 的账面价值 42,034,185.54 23,784,932.02 41,063,382.57 23,837,280.73 营业收入 152,279,156.23 8,217,584.98 102,287,673.95 14,828,662.25 净利润 2,696,674.91 -106,834.10 1,137,753.84 2,770,276.64 综合收益总额 2,696,674.91 -106,834.10 1,137,753.84 2,770,276.64 其他说明 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应付账款、短期借款、其他应付款等。 各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为 降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监 控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对 本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分 析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本 公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情 况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 225 是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、市场风险和流动性风险。 董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本公司的风险管理政策和相关指引 并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的 风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场 风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险 管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。 风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公 司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委 员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险 管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存 在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务 状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评 估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司已采取政策只与信用良好的交 易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而 产生财务损失的风险。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务 人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风 险在可控的范围内。 本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财 务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没 有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的91.25% （2017年：94.37%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他 应收款总额的80.58%（2017年：87.89%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 226 满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进 行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短 期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。 期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分 析如下（单位：人民币万元）： 期末数 项 目 一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 合 计 金融资产： 货币资金 23,206.54 - - - 23,206.54 应收票据 940.88 - - - 940.88 应收账款 5,567.20 - - - 5,567.20 其他应收款 1,092.22 - - - 1,092.22 其他流动资产 16,423.71 - - - 16,423.71 金融资产合计 47,230.55 - - - 47,230.55 金融负债： 短期借款 4,482.32 - - - 4,482.32 应付账款 8,940.04 - - - 8,940.04 其他应付款 6,017.54 - - - 6,017.54 长期应付款 - - 3,000.00 1,436.53 4,436.53 金融负债合计 19,439.90 - 3,000.00 1,436.53 23,876.43 期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析 如下（单位：人民币万元）： 期初数 项 目 一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 合 计 金融资产： 货币资金 19,358.54 - - - 19,358.54 应收票据 5,369.07 - - - 5,369.07 应收账款 4,075.45 - - - 4,075.45 其他应收款 863.44 - - - 863.44 其他流动资产 10,310.26 - - - 10,310.26 金融资产合计 39,976.76 - - - 39,976.76 金融负债： 应付账款 6,499.73 - - - 6,499.73 其他应付款 4,951.30 - - - 4,951.30 长期应付款 - - - 3,000.00 3,000.00 金融负债合计 14,451.03 - - 3,000.00 14,451.03 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 227 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账 面金额有所不同。 已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额 度、授信品种以及授信期限 进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融 资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。 本公司密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。 本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）： 项 目 本年数 上年数 固定利率金融工具 金融负债 其中：短期借款 4,482.32 - 长期应付款 4,436.53 3,000.00 合 计 8,918.85 3,000.00 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本公司持有的外 币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并 使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、 发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年12 月31日，本公司的资产负债率为23.60%（2017年12月31日：18.13%）。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 228 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 1.交易性金融资产 41,437,353.93 41,437,353.93 （2）权益工具投资 41,437,353.93 41,437,353.93 2.指定以公允价值计量 且其变动计入当期损 益的金融资产 1,506,346.73 1,506,346.73 （2）权益工具投资 1,506,346.73 1,506,346.73 （3）其他 - - 持续以公允价值计量 的资产总额 42,943,700.66 42,943,700.66 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 3、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账 款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款和长期应付款等。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 北京泰跃房地产 开发有限责任公 司 北京市 房地产开发 16,000.00 29.50% 29.50% 本企业的母公司情况的说明 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 229 北京泰跃房地产开发有限责任公司（以下简称北京泰跃）期末持有本公司29.50%股份， 为本公司第一大股东。北京神州永丰科技发展有限责任公司持有北京泰跃80%股份，为北京泰 跃第一大股东；北京东方永兴科技发展有限责任公司持有北京泰跃20%股份，为北京泰跃第二 大股东； 刘军先生持有北京神州永丰科技发展有限责任公司80%股份，同时持有北京东方永兴科技 发展有限责任公司82%，为本公司实际控制人。 本企业最终控制方是刘军。 其他说明： 报告期内，母公司注册资本无变化。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 本期不存在与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他 合营或联营企业情况。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中国石化集团茂名石油化工有限公司 公司股东 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 中石化集团下属公司 中国石化化工销售有限公司华南分公司 中石化集团下属公司 中国石化炼油销售有限公司 中石化集团下属公司 中国石化润滑油有限公司茂名分公司 中石化集团下属公司 中石化国际事业华南有限公司 中石化集团下属公司 湛江新中美化工有限公司 中石化集团下属公司 中国石化销售有限公司广东茂名石油分公司 中石化集团下属公司 惠州大亚湾石化动力热力有限公司 本公司参股公司 茂名石化巴斯夫有限公司 中石化集团下属公司 中科（广东）炼化有限公司 中石化集团下属公司 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 230 茂名高新实华化工有限公司 本公司联营公司 中石化化销（香港）新加坡公司 中石化集团下属公司 中石化化工销售（香港）有限公司 中石化集团下属公司 中石化化工销售（广东）有限公司 中石化集团下属公司 钦州天恒石化有限公司 本集团子公司少数股东 茂名市天源商贸发展有限公司 子公司东油化工参股股东 茂名天源石化有限公司 子公司东油化工参股股东的子公司 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 中国石油化工股 份有限公司茂名 分公司 购买商品、动力 1,972,397,880.3 8 2,200,000,000.00 否 1,901,756,428.08 中国石油化工股 份有限公司茂名 分公司 排污费 1,326,452.57 5,000,000.00 否 1,034,162.63 中国石化集团茂 名石油化工有限 公司 购买动力费、接 受劳务 2,267,982.65 6,000,000.00 否 2,319,083.78 中国石化化工销 售 有限公司华 南分公 司 购买商品 158,699,450.11 298,500,000.00 否 188,867,987.97 中国石化炼油销 售 有限公司 购买商品 240,564,846.02 400,000,000.00 否 373,579,090.89 中国石化销售有 限 公司广东茂 名石油 分公司 购买商品 67,782,393.11 100,000,000.00 否 61,345,512.82 中石化化销（香 港）新加坡公司 购买商品 40,000,000.00 否 85,843,657.42 中石化化工销售 （香港）有限公 司 购买商品 40,000,000.00 否 9,973,991.35 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 231 茂名高新实华化 工 有限公司 仓储 7,662,663.82 15,143,117.91 茂名石化巴斯夫 有 限公司 购买商品 否 2,133.33 中石化国际事业 华南有限公司 购买商品 10,446,245.52 40,000,000.00 否 中石化化工销售 （广东）有限公 司 购买商品 11,087,939.58 茂名天源石化有 限公司 接受劳务 241,098.92 合计 2,472,476,952.6 8 3,129,500,000.00 2,639,865,166.18 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中国石油化工股份有限公司 茂名分公司 销售商品/提供加工服务 36,209,388.28 9,841,121.53 中国石化集团茂名石油化工 有限公司 销售商品 95,067.21 109,182.59 中国石化炼油销售有限公司 销售商品 230,008,138.70 260,445,345.39 中国石化化工销售有限公司 华南分公司 销售商品 994,136,809.63 1,455,751,691.50 惠州大亚湾石化动力热力有 限公司 提供咨询服务 190,094.34 341,037.74 茂名石化巴斯夫有限公司 销售商品 24,543.03 茂名高新实华化工有限公司 提供劳务 1,461,109.64 中科（广东）炼化有限公司 提供劳务 67,924.53 中石化化工销售（广东）有 限公司 销售商品 553,075,891.65 钦州天恒石化有限公司 销售商品 3,545,529.49 6,317,754.41 合计 1,817,260,919.30 1,734,359,712.36 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 232 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 中国石化集团茂名石油化工 有限公司 土地\房屋 8,390,955.64 4,946,653.62 中国石化集团茂名石油化工 有限公司 设备 452,095.73 452,095.30 中国石油化工股份有限公司 茂名分公司 设备 3,419,960.90 3,684,444.08 中国石油化工股份有限公司 茂名分公司 房屋 52,484.76 合计 12,315,497.03 9,083,193.00 关联租赁情况说明 （3）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 惠州大亚湾石化动力 热力有限公司 4,500,000.00 2018 年 11 月 12 日 2019 年 11 月 11 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 关联担保情况说明 惠州大亚湾石化动力热力有限公司发生担保业务总金额为3000万元，各股东按照各自持 有的股权比例进行担保。 （4）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 14,460,300.00 22,386,600.00 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 233 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 中国石油化工股 份有限公司茂名 分公司 1,596,347.67 79,817.38 938,106.95 46,905.35 应收账款 中国石化集团茂 名石油化工有限 公司 1,663.67 83.18 应收账款 中国石化化工销 售有限公司华南 分公司 35,873,904.55 1,793,695.23 应收账款 茂名石化巴斯夫 有限公司 2,036.78 101.84 应收账款 中国石化炼油销 售有限公司 5,058,924.26 252,946.21 1,872,451.31 93,622.57 应收账款 中石化化工销售 （广东）有限公司 47,665,716.40 2,383,285.82 预付账款 中国石油化工股 份有限公司茂名 分公司 14,097,582.60 58,418,251.53 预付账款 中国石化集团茂 名石油化工有限 公司 326,000.00 326,000.00 预付账款 中国石化炼油销 售有限公司 4,332,364.12 5,565,017.02 预付账款 中国石化化工销 售有限公司华南 分公司 7,516,824.53 9,384,758.63 预付账款 中石化化工销售 （广东）有限公司 881,901.44 预付账款 中国石化销售有 限公司广东茂名 石油分公司 1,688,942.43 10,512.40 其他应收款 中国石油化工股 份有限公司茂名 5,290,564.00 1,594,951.20 3,040,564.00 1,045,282.00 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 234 分公司 其他应收款 中国石化集团茂 名石油化工有限 公司 2,231,700.00 1,657,498.64 2,092,441.18 1,080,097.49 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 中国石油化工股份有限公司 茂名分公司 3,272,300.10 2,152,146.24 应付账款 茂名高新实华化工有限公司 588,215.44 其他应付款 中国石化集团茂名石油化工 有限公司 1,192,864.64 1,258,944.64 其他应付款 中国石油化工股份有限公司 茂名分公司 1,979,584.76 预收款项 钦州天恒石化有限公司 93,225.00 十三、承诺及或有事项 1、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司之全资子公司东成化工于2018年收到广东省茂名市茂南区人民法院（以下简称： 茂南法院）传票 【（2018）粤09民初199号】，案由是“买卖合同纠纷”。 有关本案的基本情况：原告：茂名外联石化有限公司向茂南法院提起诉讼，要求判决被 告向原告返还2014 年 6 月 11 日与被告签订《产品购销合同》中所支付的保证金 4,848,000.00 元以及利息 1,236,442.00 元、违约金 2,424,000.00 元，合计 8,508,442.00 元。 此诉讼与附注十三、3（3）润基公司事项相关。经东成化工公司申请，茂南法院已同意 东成公司申请的追加茂名市润基经贸有限公司和茂名市祥源船舶运输有限公司作为本案的第 三人参加诉讼。 截至2018年12月31日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 235 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 31,192,521.36 2、其他资产负债表日后事项说明 （1）根据2019年1月27日召开的第十届董事会第五次临时会议，本公司拟对全资子公司 湛江实华化工有限公司增资2.4亿元，将其注册资本增加到人民币2.6亿元，增资方式为货币 资金。该增资主要用于湛江实华化工有限公司投资运营裂解碳九及裂解焦油综合利用项目和 年产30万吨（27.5%计）过氧化氢项目。 （2）根据2019年4月1日召开的第十届董事会第六次临时会议，本公司拟将持有的亿昇（天 津）科技有限公司36%的股权转让给天津飞旋科技有限公司，交易价格为人民币7,411万元。 十五、其他重要事项 1、年金计划 本公司除了社会基本养老保险、失业保险之外，2008年4月15日之后退休的员工可以自愿 参加本公司设立的职工补充养老计划。从2018年9月开始，本公司选择采用缴纳企业年金代缴 原补充养老保险。员工在退休时点时与公司签订补充养老保险的领取方式即“一次性”或“逐 月”两种方案。 2、其他 （1）关于润基公司事项 本公司全资子公司东成化工公司与茂名市润基经贸有限公司（下称润基公司）、茂名市祥 源船舶运输有限公司（下称祥源公司）购销合同纠纷一案中，润基公司和祥源公司及其另外 两家关联公司于2015年6月向广东省茂名市中级人民法院（以下简称茂名中院）提出合并重整 申请，茂名中院于2015年11月9日裁定受理润基公司、祥源公司等四家公司的重整申请，并摇 珠选定广东海日律师事务所担任管理人。 东成化工公司已于2016年3月6日向管理人申报债权，并于2016年3月16日参加第一次债权 人会议。 截至财务报告日，管理人尚未完成对重整申请人的资产负债审计，尚未提出重整计划草 案。公司根据财务报告日前掌握的情况对该笔债权单独进行减值测试并计提了坏账准备。 （2）本公司拟向中国石油化工股份有限公司茂名分公司出售公司全资子公司实华东成石 化主业资产 2005年3月27日，本公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签署《资产转让协议》， 约定公司全资子公司实华东成将石化主业资产（包括聚丙烯装置、四套气体分离装置及相关 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 236 的在建工程）转让给中国石油化工股份有限公司茂名分公司。鉴于作为本次转让标的的石化 类资产相关业务产生的收入占公司主营业务收入的50%以上，根据中国证监会《关于上市公司 重大购买、出售、置换资产若干问题的通知（证监公司字〔2001〕105号）》的有关规定，本 次交易需经中国证监会审核无异议后方可提交公司股东大会审议。本次签署的《资产转让协 议》并非双方交易所依据的最终协议，当本次交易各方就本交易达成最终协议后，公司将履 行董事会批准、中国证监会审核和股东大会批准的法律程序，并及时履行信息披露义务。 截至资产负债表日，本次资产出售尚未进入实施阶段。 （3）股东股权质押 公司第一大股东——北京泰跃房地产开发有限责任公司所持有本公司股份质押给广发银 行股份有限公司茂名办事处，被北京市第一中级人民法院冻结，并先后被11家人民法院轮候 冻结。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收账款 262,511.13 合计 262,511.13 （1）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 5,178,3 74.87 83.11 % 5,178,3 74.87 100.00 % 5,178 ,374. 87 79.62 % 5,178,3 74.87 100.00% 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 1,052,0 54.63 16.89 % 1,052,0 54.63 100.00 % 1,325 ,554. 63 20.38 % 1,063,0 43.50 80.20% 262,511.1 3 合计 6,230,4 100.00 6,230,4 100.00 6,503 100.00 6,241,4 95.96% 262,511.1 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 237 29.50 % 29.50 % ,929. 50 % 18.37 3 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 电白县茂化实华茂东 加油站 5,178,374.87 5,178,374.87 100.00% 根据个别风险特征， 结合可回收性计提 合计 5,178,374.87 5,178,374.87 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 5 年以上 1,052,054.63 1,052,054.63% 合计 1,052,054.63 1,052,054.63% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 10,988.87 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合 计数的比例% 坏账准备期末余额 电白县茂化实华茂东加 油站 5,178,374.87 83.11 5,178,374.87 茂名市西江石油化工有 限公司 570,000.10 9.15 570,000.10 华源石化贸易有限公司 468,623.93 7.52 468,623.93 茂名市天天运输服务有 限公司 13,430.60 0.22 13,430.60 合 计 6,230,429.50 100.00 6,230,429.50 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 238 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 39,603,500.00 66,690,422.07 其他应收款 205,383,192.70 176,752,627.60 合计 244,986,692.70 243,443,049.67 （1）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 东成化工 39,000,000.00 65,000,000.00 东油化工 603,500.00 1,690,422.07 合计 39,603,500.00 66,690,422.07 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： （2）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 216,29 4,497.4 2 99.57 % 10,911, 304.72 5.04% 205,38 3,192.7 0 186,1 57,06 0.47 99.52 % 9,404,4 32.87 5.05% 176,752, 627.60 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 937,82 6.10 0.43% 937,82 6.10 100.00 % 900,6 46.67 0.48% 900,646 .67 100.00% 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 239 合计 217,23 2,323.5 2 100.00 % 11,849, 130.82 5.45% 205,38 3,192.7 0 187,0 57,70 7.14 100.00 % 10,305, 079.54 5.51% 176,752, 627.60 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 216,192,834.42 99.95 10,809,641.72% 5 年以上 101,663.00 0.05 101,663.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,544,051.28 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 217,071,033.30 186,956,044.14 保证金及押金 161,290.22 101,663.00 合计 217,232,323.52 187,057,707.14 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 茂名实华东成化工 有限公司 往来款 216,067,196.58 1 年以内 99.46% 10,803,359.83 电白县茂化实华茂 代付款 937,826.10 2 年以内，3 年以 0.43% 937,826.10 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 240 东加油站 上 茂名实华东油化工 有限公司 代付款 66,010.26 1 年以内 0.03% 3,300.51 环保保证金 保证金 50,000.00 5 年以上 0.02% 50,000.00 卢辉 备用金 31,900.00 1 年以内 0.01% 1,595.00 合计 -- 217,152,932.94 -- 99.95% 11,796,081.44 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 363,040,000.00 5,000,000.00 358,040,000.00 338,040,000.00 5,000,000.00 333,040,000.00 对联营、合营 企业投资 42,034,185.54 42,034,185.54 41,063,382.57 41,063,382.57 合计 405,074,185.54 5,000,000.00 400,074,185.54 379,103,382.57 5,000,000.00 374,103,382.57 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 东成化工 305,000,000.0 0 305,000,000.0 0 东阳包装 10,000,000.00 10,000,000.00 东油化工 18,040,000.00 18,040,000.00 惠鹏塑胶 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 湛江实华 20,000,000.00 20,000,000.00 广西华盈 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 338,040,000.0 0 25,000,000.00 363,040,000.0 0 5,000,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 其他综 合收益 其他权 益变动 宣告发 放现金 计提减 值准备 其他 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 241 的投资 损益 调整 股利或 利润 一、合营企业 二、联营企业 亿昇 （天 津）科 技有限 公司 41,063, 382.57 970,80 2.97 42,034, 185.54 小计 41,063, 382.57 970,80 2.97 42,034, 185.54 合计 41,063, 382.57 970,80 2.97 42,034, 185.54 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 9,983,811.74 9,316,741.57 379,287,728.69 364,952,701.11 其他业务 1,336,253.75 665,982.05 911,632.17 591,477.88 合计 11,320,065.49 9,982,723.62 380,199,360.86 365,544,178.99 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 39,603,500.00 69,103,800.00 权益法核算的长期股权投资收益 970,802.97 409,591.38 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产在持有期间的投资收益 291,911.25 597,026.61 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益 -3,203,600.92 3,620,670.76 可供出售金融资产在持有期间的投资收 益 4,500,000.00 3,450,000.00 其他 9,673.97 16,032.87 合计 42,172,287.27 77,197,121.62 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 242 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -2,066,181.55 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 857,389.81 委托他人投资或管理资产的损益 2,836,707.15 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 -16,590,240.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -175,041.97 减：所得税影响额 -3,900,301.35 少数股东权益影响额 482,971.75 合计 -11,720,037.37 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 4.05% 0.07 0.07 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 5.29% 0.090 0.09 茂名石化实华股份有限公司 2018 年年度报告全文 243 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人范洪岩、总经理曹光明、主管会计工作负责人宋卫普、财务部经理杨桦签 名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上公开披 露的所有公司文件的正文及公告的原稿。 茂名石化实华股份有限公司 董事长：范洪岩 2019年4月25日