000655_2002_金岭矿业_华光陶瓷2002年年度报告_2003-04-07.txt

山东淄博华光陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示及目录 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述，或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任 公司董事长苏同强、总经理徐鹏程、财务负责人李剑保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 二 00 三年四月八日 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………………… 3 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………… 4 三、股本变动及股东情况………………………………………………… 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………… 8 五、公司治理结构…………………………………………………………9 六、股东大会情况简介……………………………………………………10 七、董事会报告……………………………………………………………12 八、监事会报告……………………………………………………………18 九、重要事项………………………………………………………………18 十、财务报告………………………………………………………………19 十一、备查文件目录………………………………………………………19 2 一 公司简介 1、公司法定名称： 中文名称：山东淄博华光陶瓷股份有限公司 英文名称：Shandong Zibo Huaguang Ceramics Co.,Ltd. 2、公司法定代表人：苏同强 3、公司董事会秘书：刘玉光 证券事务代表：郝宇清 联系电话：0533-2061079 传 真：0533-2061404 联系地址：中国山东省淄博市张店区湖田镇湖光路 6 号 邮政编码：255076 4、公司注册、办公地址：山东省淄博市张店区湖田镇湖光路 6 号 公司国际互联网址： 公司电子信箱：hggroup@public. 5、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》 、《证券时报》，登载公 司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: ，公司年度期报 告备置地点：公司董秘办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华光陶瓷 股票代码：000655 7、其他有关资料 公司首次注册日期、地点：1989 年 6 月 20 日、淄博； 变更注册日期、地点：2002 年 2 月 27 日、济南。 企业法人营业执照注册号：3700001805174 税务登记号码：370303164100307 公司聘请的会计师事务所为深圳鹏城会计师事务所，办公地址为深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼。 3 二、会计数据和业务数据摘要 1、 本年度会计数据（单位：人民币元） 利润总额 28699767.97 净利润 18070418.08 扣除非经常损益后的净利润 16154853.60 主营业务利润 91822286.28 其他业务利润 1034003.77 营业利润 28463055.67 投资收益 172167.76 补贴收入 -- 营业外收支净额 64544.54 经营活动产生的现金净流量 -25170675.05 现金及现金等价物净增加额 184861068.80 注：扣除非经常损益项目为（1）营业外收支净额 64544.54 元；（2）收取的资金占 用费 2257766.67 元；（3）流动资产盘亏-406746.73 元。 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 指标项目 2002 年 2001 年 2000 年 ⑴主营业务收入 305808015.79 300287919.05 324764147.92 ⑵净利润 18070418.08 24826510. 60 24067613.71 ⑶总资产 1646856217.00 1292725431.71 1183623591.59 ⑷股东权益 537952769.50 379591612.83 373651274.18 ⑸每股收益 0.11 0.20 0.19 ⑹每股净资产 3.32 3.01 2.97 ⑺调整后的每股净资产 2.99 2.84 2.67 ⑻净资产收益率（％） 3.36 6.54 6.44 ⑼加权平均每股收益 0.12 0.20 0.19 ⑽扣除非经常损益后的每股收益 0.10 0.15 0.14 ⑾每股经营活动产生的现金流量净额 -0.16 1.49 0.02 (12)加权平均净资产收益率(%) 4.52 6.43 6.49 (13)扣除非经常损益后的加权平均净资产 收益率(%) 4.04 4.85 4.78 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.07 22.98 0.5667 0.6342 营业利润 5.29 7.12 0.1757 0.1966 净利润 3.36 4.52 0.1115 0.1248 扣除非经常性损益后的净利润 3.00 4.04 0.0997 0.1116 注：（1）主要财务指标的计算公式如下： 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 4 调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-长期 待摊费用）/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股 股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％ （2）利润表附表的数据系根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求计算的。 3、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 125907813.00 119813628.80 44176241.61 23138102.40 89693929.42 379591612.83 本期增加 36126171.00 131152437.79 3614083.62 1807041.81 18070418.08 188963110.49 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 30601953.82 30601953.82 期末数 162033984.00 250966066.59 47790325.23 24945144.21 77162393.68 537952769.50 注:（1）、 股本的增加额系公司 2002 年 7 月 30 日实施 2001 年股票股利方案，按每 10 股送 1.5 股增加股本 18886171.00 元，以及 2002 年 12 月 3 日增发新股增加股本 17240000.00 元。 （2）、资本公积的增加额系公司 2002 年 12 月 3 日增发新股 17240000 股，共计募 集资金 156884000.00 元，其中转入股本 17240000.00 元，其余资金扣除发行费用 8491562.21 元后增加资本公积 131152437.79 元。 （3）、盈余公积的增加额系公司按 2002 年度实现的净利润的 10%提取的法定公积 金和按 10%提取的法定公益金。 （4）、未分配利润的增加额系公司 2002 年度实现的净利润，减少额系 2002 年度提 取的盈余公积金和 2002 年 7 月 30 日公司实施 2001 年股票股利方案，按每 10 股送 1.5 股减少未分配利润 18886171.00 元，以及公司董事会决议的利润分配预案中按每 10 股派 发现金股利 0.50 元（含税）减少未分配利润 8101699.20 元。 三 股本变动及股东情况 1、股本变动情况： （1） 股份变动情况表（表一） 5 数量单位：股 （表一） 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 股 送股 公 积 金 转 股 增发 其他 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、 内部职工股 高管股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 二、 已上市流通股份 1、 人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 48,598,000 27,326,093 14,883,720 50,800 90,858,613 35,049,200 35,049,200 7,289,700 4,098,913 22,32,558 7,620 13,628,791 5,257,380 7,489,938 4,066 5,800 9,866 17,230,134 17,240,000 -17,120,344 +17,120,344 55,887,700 31,425,006 64,220 87,376,926, 74,657,058 74,657,058 三、股 份 总 数 125,907,813 18,886,171 17,240,000 162,033,984 6 （2）股票发行和上市情况： 公司于 1999 年 6 月 22 日召开的临时股东大会审议通过公司定向发行股票吸收合并 山东汇宝集团股份有限公司（简称汇宝公司）的方案，并经中国证券监督管理委员会证 监公司字[1999]95 号文批准实施。本公司于 1999 年 9 月 29 日在《中国证券报》和《证 券时报》刊登了《山东华光陶瓷股份有限公司吸收合并山东汇宝集团股份有限公司合并 公告书》。 本次吸收合并的方案是本公司向汇宝公司全体股东定向发行人民币普通股 23,255,813 股。其中：向汇宝公司的法人股股东定向发行 8,372,093 股，向汇宝公司社会 个人股股东定向发行 14,883,720 股，发行方式为汇宝公司的股东按照 1.29:1 的折股比例 换取华光陶瓷定向发行的股票。 公司于 2000 年 1 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《配股说明书》，以 1998 年末总股本 9313.2 万股为基数，按 10∶3 比例配售，配股价格 11.8 元。本次实际 配售总额为 952 万股，其中向国家股股东配售 142 万股， 向社会公众股股东配售 810 万股。 经深圳证券交易所批准，获配股份于 2000 年 4 月 6 日上市交易，其中董事、监 事及高管人员获配股份冻结。 2002 年 5 月 30 日公司召开 2001 年度股东大会审议通过 2001 年度派息方案，以 2001 年 12 月 31 日总股本 125,907,813 股为基数,每 10 股送 1.5 股派发现金人民币 1.50 元（含 税）。新增可流通股份已于 2002 年 7 月 30 日上市流通。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]13 号文核准。公司于 2002 年 11 月 27 日的在《中国证券报》、《证券时报》上刊登《增发招股意向书》。本次增发最终确定的 发行价格为 9.10 元/股，发行数量为 17，240，000 股。本次增发股份根据深圳证券交易 所按排于 2002 年 12 月 17 日上市流通 ，其《上市公告书》刊登在 2002 年 12 月 15 日的 《中国证券报》、《证券时报》上。 内部职工股因 10:1.5 送股及参与公司 2002 年 12 月 3 日增发竟价申购,其股份由原 14,883,720 股增至 1,712,0344 股。根据有关柜台交易公司内部职工股期满三年后上市流 通的规定,华光陶瓷合并柜台交易公司内部职工股已于 2002 年 12 月 30 日上市流通。其 上市公告书刊登在 2002 年 12 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、主要股东持股情况： （1）至 2002 年 12 月 31 日,公司股东总户数 24054 户。 （2）报告期内持有本公司 5%以上股份股东及前十名股东： ① 5%以上股份股东： 单位：万股 7 股东名称 期初数 股份增减 期末数 占总股本比例（%） 淄博市国有资产管理局 4859.8 728.97 5588.77 34.49 注：报告期内公司控股股东未发生变化，持有本公司 5%以上股东股份未发生抵押或冻 结情况。 ② 前十名股东： 名次 股 东 名 称 期末数（股） 总股本（%） 股份性质 备注 1 淄博市国有资产管理局 55,887,700 34.49 国有股 2 淄博华清投资有限公司 6,828,700 4.21 法人股 3 天同证券公司总部 4,012,410 2.48 法人股 4 淄博市一轻工业公司 3,891,279 2.40 法人股 5 张店区湖田镇爆炸物品管理站 3,031,400 1.87 法人股 6 淄博市张店华丰实业总公司 1,782,500 1.1 法人股 7 上海景贤投资有限公司 1,725,000 1.06 法人股 8 中国经济开发信托投资公司 1,380,000 0.85 法人股 股份全部冻结 9 淄博同升数码网络有限公司 1,265,000 0.78 法人股 10 淄博鼎智科技发展有限公司 1,150,000 0.71 法人股 公司前十名股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员的情况 （1）基本情况 姓 名 性别 年龄 任期起止日期 职务 年初 增减 年末持股数量 苏同强 男 40 2000.4-2003.4 董事长 7020 2253 9273 徐鹏程 男 48 2000.4-2003.4 副董事长、总经理 7020 1053 8073 李守山 男 51 2000.4-2003.4 董事、 4680 1502 6182 毕庆亮 男 41 2000.4-2003.4 董事、副总经理 4680 1502 6182 李 明 男 48 2000.4-2003.4 董事、副总经理 4680 1502 6182 刘 兴 男 46 2000.4-2003.4 董事、副总经理 4680 1502 6182 张晓阳 男 34 2000.4-2003.4 董事 0 0 0 张学锋 男 36 2002.6-2003.6 独立董事 0 0 0 高夙忠 男 64 2002.6-2003.6 独立董事 0 0 0 孙绪臣 男 46 2000.4-2003.4 监事会召集人 4680 702 5382 邱 扬 男 44 2000.4-2003.4 监事 4680 1502 6182 任玉泉 男 53 2000.4-2003.4 监事 0 0 0 8 郝建芝 女 40 2000.4-2003.4 监事 4000 1200 5200 刘玉光 女 49 2000.4-2003.4 董事会秘书 0 0 0 李 剑 女 49 2000.4-2003.4 财务负责人 0 0 0 以上人员股份增加系公司本年度实施利润分配 10:1.5 送股和申购公司增发股份所 致。 （2）、年度报酬情况 ①、董事、监事报酬分别根据 2000 年度股东大会《关于通过董事会成员报酬议案 的决议》和《关于通过监事会成员报酬议案的决议》发放；高级管理人员报酬根据公 司三届八次董事会通过的《经理层薪金分配办法》发放。 ②、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 50.93 万元，金额最高的前 三名董事的报酬总额为 14.24 万元，金额最高前三名高级管理人员的报酬总额为 14.24 万元。 ③、公司董事、监事、高级管理人员年薪 5-7 万元的 1 人，4-5 万 2 人、3-4 万元 的 10 人，1-3 万元的 2 人，其中独立董事张学锋、高夙忠年度津贴为各 3 万元。 （3）、报告期内董事陈清亮、毕贞平因工作原因辞去公司董事职务，2002 年 6 月 30 日公司召开 2002 年度第一次临时股东大会、补选张学锋、高夙忠为公司独立董事。 （4）、报告期内公司无解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管 理人员的情况。 2、公司员工情况 公司现有员工 3632 人，其中生产人员 2760 人，占 75.99%；销售人员 235 人，占 6.47%；技术人员 338 人，占 9.31%；财务人员 52 人，占 1.43%；行政人员 247 人，占 6.80%。离退休人员 267 人。 公司员工大专以上学历的 770 人，占员工总数的 21.2%。 五 公司治理结构 1、公司治理结构的实际状况： 公司自改制上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立 现代企业制度，规范公司运作。报告期内公司根据中国证监会、国家经贸委《关于开展 上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，完成并上报了《建立现代企业制度自 查报告》；结合公司实际修改完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《信息披露制度》等一系列制度。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定、公司聘任了两名独立董事，董事会保证 2003 年 6 月 30 日前，公司独 9 立董事人数达到董事会人数的三分之一 2、 独立董事履行职责情况 2002 年 6 月 30 日公司召开 2002 年第一次临时股东大会审议通过高夙忠、张学锋为 公司第三届董事会独立董事，两位独立董事自上任以来，运用丰富的专业知识和经验对 公司的长远发展和规范运作提供了许多建设性的意见和建议，认真负责的履行法律法规 和《公司章程》赋予的职责，充分发挥了独立董事的作用，保证了公司决策的科学和合 理性。在半年的任职中，参加了公司所有董事会会议，并一致通过了董事会的所有决议， 切实维护了广大股东的利益。 3、控股股东与上市公司的关系： 公司控股股东系淄博市国有资产管理局，控股股东通过股东大会依法行使自己的权 利，无干涉公司决策和生产经营活动的行为；公司与控股股东在人员、资产、财务、机 构和业务方面相互独立，并具有独立完整的业务及自主经营能力。拥有独立完整的人、 财、物及产、供、销系统，公司建立了独立财务核算会计管理制度，独立依法纳税，独 立承担责任和风险；公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。 4、关于高级管理人员绩效评价与激励机制 报告期内公司对高管人员实施基础薪金与绩效考核相统一的工资发放办法，高管人 员由董事会或总经理对工作绩效进行考核，并作为任免奖励的依据，力争做到能力、贡 献与利益想结合，以达到最大程度地调动高管人员的积极性和创造性。公司将进一步按 《上市公司治理准则》要求根据公司薪酬与考核委员会实施细则加强对高管层的考核与 激励。 六 股东大会简介 2002 年度公司共召开三次股东大会。 1、2001 年度股东大会 （1）、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2002 年 4 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《山东淄博华光陶 瓷股份有限公司关于召开 2001 年度股东大会的通知》。定于 2002 年 5 月 31 日在淄博宾 馆召开 2001 年度股东大会。会议如期进行，董事长苏同强先生主持会议，参加本次会 议的股东及授权代表共 9 人，代表股份 5557.344 万股，占公司总股本 12590.7813 万股 的 44.13%。 （2）、本次大会以投票表决方式审议通过以下决议 ①、审议通过公司《2001 年年度报告及年报摘要》； 10 ②、审议通过公司《2001 年度董事会工作报告》； ③、审议通过公司《2001 年度监事会工作报告》； ④、审议通过公司《2001 年度财务预决算报告》； ⑤、审议通过公司 2001 年度利润分配预案； ⑥、审议通过公司《章程修正案》； ⑦、审议通过公司《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》； ⑧、审议通过关于聘请深圳鹏城会计师事务所为公司审计事务所及支付报酬的议 案； ⑨、审议通过变更公司注册地址的议案。 ⑩、审议通过公司 2001 年增发方案中延长增发有效期限的议案，有效期限为自 股东大会通过之日一年内有效； 该决议公告刊登于 2002 年 5 月 31 日的《中国证券报》，《证券时报》上。 （3） 、本年度股东大会无选举和更换公司董事、监事情况 2、2002 年度第一次临时股东大会 （1）、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2002 年 5 月 30 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《关于召开 2002 年 第一次临时股东大会的通知》，定于 2002 年 6 月 30 日上午九时在公司会议室召开 2002 年第一次临时股东大会，会议由董事长苏同强先生主持，与会股东及授权代表共 6 人， 代表股份 5456.574 万股，占公司总股本 12590.7813 万股的 43.33%。 （2）、本次大会董事选举采取累计投票表决方式，其他议案采取记名投票表决、会 议审议通过决议如下： ①、审议通过陈清亮、毕贞平辞去公司董事及提名张学峰、高夙忠为公司第三届董 事会独立董事的预案； ②、审议通过独立董事提名人声明和独立董事候选人声明； ③、审议通过确定公司独立董事津贴标准的预案； 该决议公告刊登于 2002 年 7 月 2 日的《中国证券报》，《证券时报》上 3、2002 年度第二次临时股东大会 （1）、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2002 年 10 月 9 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《关于召开 2002 年 第二次临时股东大会的通知》，定于 2002 年 11 月 9 日上午九时在公司会议室召开，会 议由董事长苏同强先生主持，与会股东及授权代表共 6 人，代表股份 5456.574 万股，占 公司总股本 14479.3984 万股的 38.63 %。 11 （2）、议案以记名投票表决审议通过关于公司为兰雁集团股份有限公司5000万贷 款提供保证担保及与兰雁集团股份有限公司互为担保5000万资金，期限为五年的银 行信贷担保议案。 该决议公告刊登于 2002 年 11 月 12 日的《中国证券报》，《证券时报》上。 七 董事会报告 1、公司经营情况的讨论与分析： 报告期内，公司上下面对更加激烈的市场竞争，面对发展中的各种困难，坚定信心， 攻坚破难，真抓实干，取得了新的业绩。成功实施 A 股增发，为企业加快高新技术陶瓷 产业的发展提供了资金支持；改造成功具有国内一流水平的 4 条陶瓷自控燃气节能窑炉 和年产 5 万吨高档箱板纸生产线正式投产，两大产业的竞争实力进一步增强；华光餐具 进入世界著名连锁超市美国 TARJET 公司，手绘产品第一次实现批量投放市场；与天津 大学等院校合作的陶瓷柱塞开发和研制项目列入国家“ 十五” 863 科技攻关计划，成为 国家“ 十五” 863 陶瓷新材料领域获得支持力度最大的项目；开发的骨质瓷高档别墅用 瓷等 25 件（套）新产品在全国和全省陶瓷创新评比中获奖，并开始投放市场；深化改 革、强化管理等各项工作取得新的突破，为公司今后更快发展奠定了基础。 报告期内公司股东权益为 53795.28 万元，比 2001 年度的 37959.16 万元增长 15836.12 万元，增幅为 41.72 %，系增发 1724 万新股和净利润增加所致。 公司陶瓷主要出口美国，造纸主要原材料从美国进口，2003 年将会受到美伊战争的 影响，具体影响目前无法确定。公司将积极采取应对措施，抓住美国、欧洲等世界知名 大企业、大公司加快在中国直接采购步伐的机遇，有针对性的调整市场和客户结构，努 力培养和开发有发展潜力的大客户和直供客户。同时，继续强化内部管理，大力压缩两 项资金占用，严格购销比质比价管理，全方位、多角度挖掘提高价值降低成本方面的潜 力。 2、公司报告期内主要经营情况 （1）、公司主营业务范围及经营状况 2002 年公司实现主营业务收入 30580.80 万元，比上年同期提高 1.84%；实现主营 业务利润 9182.23 万元，比上年同期提高 30.46%；实现利润总额 2869.98 万元，比上年 同期降低 9.32%；实现净利润 1807.04 万元，比上年同期降低 27.21%。 其中：陶瓷行业实现销售收入 10796.12 万元，主营业务毛利 4814.17 万元；造纸行 业实现销售收入 18379.38 万元，主营业务毛利 3808.05 万元。 报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生较大变化。 12 占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品（单位：人民币元） 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率% 陶瓷产品 107961207.19 59819458.53 44.59 造纸产品 183793782.07 145713286.10 20.72 公司陶瓷产品盈利能力较同期提高的原因主要是公司为了适应市场的竞争需求，陶 瓷产业加大产品结构的调整，压缩了普通咖啡杯的生产、销售，加大了高附加值的餐具 和大红杯、手绘产品和新釉色、新器型产品的生产、销售，产品单价同比提高 18.9%； 同时由于公司推行购销比价管理，建立了严格的成本控制体系，节约了成本支出；另外 由于陶瓷主要燃料由液化汽改为天然气，燃料成本大幅度下降。以上原因导致陶瓷产品 毛利率较同期大幅度提高。 （2）、主要控股公司经营情况及业绩（单位：人民币元） 公司名称 注册 资本 所占比 例% 经营范围 资产 规模 净利润 山东淄博华光纸业有限公司 1057 68.12 生产经营高中档牛皮纸、挂面扳纸 11980 98 山东华光印务有限公司 USD24 75 陶瓷、包装制品及装饰材料 5869 108 山东华光彩瓷装饰有限公司 USD80 75 生产销售彩印包装制品及其它 4493 128 山东淄博天华纸业有限公司 1456 75 生产销售包装用纸板 7383 -370 山东淄博华光陶瓷营销有限公司 500 98 经营陶瓷、玻璃器皿的批发、零售和彩陶装饰 3623 -3 山东淄博汇宝纸业有限责任公司 7180 100 纸浆、纸、纸板、造纸用化工用品等生产销售 57391 453 公司没有投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司。 （3）、公司主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购金额的比例为 9.41%，公司向前五名 客户销售金额合计占公司销售总额的比例为 18.01%。 （4）、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案： 由于美国经济持续下滑，而公司产品主要出口美国市场，竞争加剧，因而给公司 陶瓷经营和经济效益的提高带来了一定困难。 解决方案：加大市场开拓力度，利用我国加入 WTO 的有利时机，加强营销管理， 在巩固和扩大原有美国市场的基础上，加快开发欧洲、俄罗斯等国家和地区的市场，同 时大力发展国内销售，继续开展特许经营、直供直销，完善和加强营销网络。加大产品 结构调整力度，充分发挥新型窑炉的作用，大力压缩常规低附加值产品，努力提高产品 档次和科技含量，从而降低了产品总量，提高了产品附加值和毛利率。加大物流管理力 度，继续推行比价采购制度，降低采购成本，强化措施降低两项资金占用，加快资金周 转，提高资金利用效率。 3、公司投资情况 13 （1）、报告期募集资金投资项目进度情况 为加快公司产业结构的调整，抢抓市场，使拟用募集资金投资新上的高技术陶瓷 项目能够早日建成投产达效，在增发募集资金延期到位的情况下，报告期内公司利用银 行借款垫付年产六万件系列结构陶瓷部件项目和超细粉碎用氧化锆系列陶瓷磨介项目 资金 3168.64 万元。加 2001 年度利用银行借款垫付资金投入的征地费 811.63 万元，合 计已完成募集资金投资 3980.27 万元。其中： ①、年产六万件系列结构陶瓷部件项目：实施了项目厂房的建设及部分设备的采购、 安装调试工作，报告期内共投入募集资金 10370578.75 元。 ②、超细粉碎用氧化锆系列陶瓷磨介项目：实施了项目厂房的建设及部分设备的采 购、安装调试工作，报告期内共投入募集资金 21125788.67 元。 ③、年产 50 万只陶瓷压阻式系陶瓷压力传感器项目：进行了可行性研究报告的设 计等前期工作，报告期内共投入募集资金 95000 元。 ④、组建华光陶瓷新材料研究所：进行了可行性研究报告的设计等前期工作，报告 期内共投入募集资金 95000 元。 （2）、非募集资金投资项目情况 ①、出口陶瓷技改工程：为提高公司日用陶瓷工艺技术装备和产品质量水平，采 用高新技术对现有日用陶瓷生产工艺设备进行技术改造的出口陶瓷技改工程，在前期改 造的基础上，报告期内继续对部分烧成、成型设备及配套生产厂房等进行改造，报告期 内该项目共投入非募集资金 455.82 万元。 ②、报告期内公司控股子公司山东淄博华光陶瓷营销有限责任公司出资 200 万元 投资北京三原共创投资有限公司，拥有该公司 20%的股权。 4、公司财务状况 2002 年末公司总资产为 164685.62 万元，比年初提高 27.39%；股东权益为 53795.28 万元，比年初提高 41.72%；主营业务利润实现 9182.23 万元，比上年同期提高 30.46%； 净利润实现 1807.04 万元，比上年同期下降 27.21%；现金及现金等价物净增加额为 18486.11 万元，比上年同期提高 7.81%。以上指标变动的主要原因是： （1）、公司主营业务利润提高和净利润下降的主要原因为： ①、公司为了适应市场的竞争需求，陶瓷产业加大产品结构的调整，压缩了普通咖 啡杯的生产、销售，加大了高附加值的餐具和大红杯、手绘产品和新釉色、新器型产品 的生产、销售；同时由于公司推行购销比价管理，建立了严格的成本控制体系，节约了 成本支出；另外由于陶瓷主要燃料由液化汽改为天然气，燃料成本大幅度下降。以上原 因导致陶瓷销售收入虽较同期有所降低，但产品单价却同比提高 18.9%，陶瓷产品毛利 14 率较同期大幅度提高。 ②、随着公司 5 万吨 A 级箱纸板项目的投产运营，板纸产量和收入较同期大幅度提 高，也相应的增加了主营业务利润。 ③、管理费用增加的原因：公司在产品结构调整和扩大生产规模的同时，加大了优 化市场结构和客户结构的力度，在巩固、稳定美国市场,成功进入世界著名连锁超市美国 TARJET 公司的同时，加大了欧洲、日本市场的开发，但由于出口贸易的回款周期一般 在 60-90 天左右，所以造成报告期末应收账款余额较大，本期提取坏账准备 232 万元， 增加了管理费用；另外公司报告期内加大了人力资源开发管理的投入，增加了管理费用； 此外公司为了提高管理水平，组织实施信息化建设工程和企业上网工程，也增加了管理 费用。 ④、财务费用增加的原因：公司为实施出口陶瓷技改工程，从国家开发银行借入项 目借款 10000 万元，除了已使用资金的利息已资本化外，剩余尚未使用的资金利息增加 了财务费用；由于增发新股年末才获准实施，募集资金较计划延期到位，为了把握商机， 保证投资项目的顺利实施，公司在募集资金到位前通过银行借款筹集资金垫付项目投资 款 3168 万元，增加了财务费用。 ⑤、本期公司未收到补贴收入，收到的投资收益较同期大幅度减少。 ⑥、由于本期所得税税负的变化，由同期的 15%提高至本期 33%，致使净利润较 同期有所降低。 （2）、随着公司净利润的实现和报告期内公司增发新股增加的股本及资本公积，公 司股东权益大幅度增长，使总资产也相应增长。 （3）、公司现金及现金等价物净增加额较上年同期增加系报告期内收到增发新股的 募集资金。 5、新年度公司发展计划 2003 年公司将按照十六大提出的“ 发展要有新思路，改革要有新突破，开放要有新 局面，各项工作要有新举措” 的总体要求，以提高企业增长质量和经济效益为中心，重 点做好以下几个方面的工作： （1）、实施名牌带动，全 力 开 拓 国 内 外 市 场 。一 是 强化营销管理。适应新形势 下市场经济需求，继续完善和强化加强营销管理的制度和措施，明确各大产业的目标市 场，二是优化和调整市场结构、客户结构，加快营销网络建设,在目标市场上集中优势做 足做大。三是创新营销手段。大力发展电子商务网络，重视展会营销、网上营销和直销。 四是强化品牌意识。要坚定争创中国陶瓷第一品牌、世界知名品牌的目标，发挥驰名商 标作用，加大品牌运作，用品牌来提升产品的竞争力，来开拓新市场。 15 （2）、加快结构调整，提高增长质量和经济效益。一是加快资产结构的调整优化。 认真进行企业资产结构和产业价值链分析，做强做大优势产业，努力优化资产质量,增强 盈利能力，促进企业整体素质和竞争能力的提高。二是加快产品结构的调整。培 育 和 发 展 优 势 产 品 ， 突 出 主 业 ， 加 快 利 用 高 新 技 术 和 先 进 适 用 技 术 改 造 和 提 升 陶 瓷 、 造 纸 产 业 ， 努 力 提 高 产 品 的 市 场 竞 争 能 力 和 盈 利 水 平 。 三 是 加快新上 高科技陶瓷项目的进度，抓紧募集资金的投入，使公司的高技术陶瓷产业尽快形成新的 市场优势。 （3）、强化企业管理，完善治理结构。一是进一步完善治理结构，理顺管理关系， 明确经营权责。二是严格按照财会《两则》的要求，规范企业的财务行为，加强全过程 和全员的成本管理，严格购销比质比价管理，加大经济运行质量的监控力度。三是加强 质量管理。严格产品标准，严肃工艺纪律，使产品质量、工作质量、服务质量，达到客 户满意，赢得客户信赖。四是加强投资管理。加大对市场的投入、对科技创新的投入、 对信息化管理的投入、对人力资源开发的投入，促进企业整体素质和竞争能力的提高。 6、董事会日常工作情况 （1）、董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开十一次董事会 ①、2002 年 1 月 25 日公司第三届董事会第十四次会议在公司会议室召开，会议通 过关于填报《济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表》的议案。 ②、2002 年 3 月 4 日公司第三届董事会第十五次会议在公司会议室召开，会议通过 关于聘任深圳鹏城会计师事务所为公司财务审计机构的议案。 ③、2002 年 3 月 23 日公司第三届董事会第十六次会议在公司会议室召开，会议审 议通过了公司《2001 年年度报告及年报摘要》；《2001 年度董事会工作报告》；《2001 年 度财务预决算报告》；2001 年度利润分配预案。 ④、2002 年 4 月 24 日公司第三届董事会第十七次会议在公司会议室召开，会议审 议通过了公司《2002 年第一季度报告》；公司 2001 年增发方案中延长增发有效期的议案； 定于 2002 年 5 月 31 日上午召开公司 2001 年度股东大会的决定。 ⑤、2002 年 5 月 29 日公司第三届董事会第十八次会议在公司会议室召开，会议审 议通过了关于陈清亮、毕贞平辞去公司董事及提名张学峰、高夙忠为公司第三届独立董 事候选人的预案；关于独立董事提名人声明和独立董事候选人声明；关于确定公司独立 董事津贴标准的预案。 ⑥、2002 年 6 月 22 日公司第三届董事会第十九次会议通过关于公司建立现代企业 制度的自查报告。 16 ⑦、2002 年 8 月 19 日公司第三届董事会第二十次会议在公司会议室召开，会议审 议了《2002 年半年度报告及摘要》。 ⑧、2002 年 9 月 29 日公司第三届董事会第二十一次会议在公司会议室召开，会议 审议通过关于公司与中国银行淄博市周村支行于 2002 年 9 月 28 日签署《最高额保证合 同》为兰雁集团股份有限公司 5000 万人民币贷款提供担保及与兰雁集团股份有限公司 互为提保 5000 万资金，期限为 5 年的银行信贷担保议案；关于召开股东大会的议案。 ⑨、2002 年 10 月 25 日公司第三届董事会第二十二次会议在公司会议室召开，会议 审议了公司《2002 年第三季度报告》。 ⑩、2002 年 11 月 26 日公司第三届董事会第二十三次会议在公司会议室召开，会议 审议通过了关于调减公司增发新股数量的议案。 (11)、2002 年 12 月 10 日公司第三届董事会第二十四次会议在公司会议室召开，会 议审议通过了关于公司投资 469.2 万美元和日本国 PHOENIX JAPAN 株式会社、日本国 DSCOM 株式会社及日本国公民三宅淑照先生，共同投资成立合资公司的议案；关于定 于 2003 年 1 月 13 日召开 2003 年第一次临时股东大会的议案。 （2）、董事会对股东大会决议的执行情况： ①、公司董事会对 2001 年度分配方案的执行情况： 2002 年 5 月 30 日公司召开 2001 年度股东大会审议通过 2001 年度派息方案，以 2001 年 12 月 31 日总股本 125,907,813 股为基数,每 10 股送 1.5 股派发现金人民币 1.50 元（含税）。派息实施公告刊登在 2002 年 7 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》 上,新增可流通股份已于 2002 年 7 月 30 日上市流通。 ②、2002 年公司增发实施情况： 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]13 号文核准。公司于 2002 年 11 月 27 日的在《中国证券报》、《证券时报》上刊登《增发招股意向书》。本次增发最终确定 的发行价格为 9.10 元/股，发行数量为 17，240，000 股。本次增发股份根据深圳证券交 易所按排于 2002 年 12 月 17 日上市流通 ，其《上市公告书》刊登在 2002 年 12 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 7、公司利润分配预案和公积金转增股本预案 2002 年度公司实现净利润 18070418.08 元，按 10%提取法定盈余公积金 1807041.81 元，按 10%提取法定公益金 1807041.81 元后，加上年初未分配利润 89693929.42 元，累 计可供股东分配利润 104150263.88 元。本年度利润分配预案为：以 2002 年 12 月 31 日 总股本 16203.3984 万股为基数，每 10 股送 2 股，派发现金 0.50 元（含税），资本公积 金每 10 股转增 4 股。 17 八 监事会工作报告 公司监事会在报告期内，严格按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，围绕股 东大会通过的决议，开展了广泛的监督工作。 1、监事会会议情况 报告期内，2002 年 1 月 25 日召开了公司监事会会议，会议审议了公司董事会关于 填报《济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表》，认为符合公司实际情况和规定 的程序，有利于公司的规范运作和长远发展。 2002 年 3 月 23 日召开了公司监事会三届七次会议，会议审议了公司董事会提交的 公司 2001 年度报告及其摘要，审议了公司监事会 2001 年度工作报告，会议一致认为报 告真实的反映了公司经营情况。上述会议决议刊登在 2002 年 3 月 26 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。 2002 年 6 月 22 日召开了公司监事会三届八次会议，会议审议了公司董事会提交的 《华光陶瓷股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告》，认为该报告关于建立现 代企业制度的自查是认真的，符合公司实际和文件要求。 2002 年 8 月 19 日召开了公司监事会三届九次会议，会议审议了公司董事会提交的 公司 2002 年半年度报告及摘要，认为真实的反映了公司经营情况。上述会议决议刊登 在 2002 年 8 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、对公司 2002 年度工作，监事会发表如下独立意见 （1）、报告期内，监事会对公司的决策过程、内部控制制度的执行及公司董事、经 理职责的履行进行了监督和审查，没有发现其违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 （2）、监事会审查了由鹏城会计师事务所为公司出具的 2002 年度审计报告，一致认 为真实、完整的反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）、公司 2002 年度募集资金已按承诺项目投入。 （4）、公司关联交易完全在公平的基础上进行，没有损坏上市公司利益。 九 重要事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 2、报告期内无收购出售资产、吸收合并情况。 3、报告期内公司无重大关联交易事项 4、、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 18 公司资产事项；无委托或继续委托他人进行现金资产管理事项； 5、公司与中国银行淄博市周村支行于 2002 年 9 月 28 日签署《最高额保证合同》 为兰雁集团股份有限公司提供 5，000 万 RMB 贷款提供保证担保，期限一年。 6、报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 7、2002 年 4 月 26 日公司股东大会审议通过，聘任深圳鹏城会计师事务所为公司财 务审计事务所，本报告年度支付会计师事务所审计报酬为 35 万元。 8、本公司于 2002 年 12 月 10 日与日本国 PHOENIX JAPAN 株式会社、日本国株式 会社 DSCOM 及日本国公民三宅淑照先生签订中日合资公司合同，四方约定共同出资美 元 13,800,000.00 元在中国境内建立合资经营淄博华光菲尼克斯光电有限责任公司，其中 本公司投资美元 4,692,000.00 元，占 34%，为第一大股东。 十 财务报告 一、审计报告 公司 2002 年度财务报告经深圳鹏城会计师事务所梁峰、李光道两位会计师审计， 并出具“ 无保留意见的审计报告”，审计报告文号为深鹏所股审字[2003]40 号。 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 十一 备查文件 1、载有董事长签名的年度报告文本； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文 本； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文本文件； 5、公司章程文本； 6、其他有关资料。 文件存放地：公司董秘办 董事长： 19 审 计 报 告 深鹏所股审字[2003]40 号 山东淄博华光陶瓷股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2002 年公司及合 并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司于 2002 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况及 2002 年公司及合并的经营 成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 � 深圳 2002 年 3 月 26 日 中国注册会计师 20 山东淄博华光陶瓷股份有限公司 资产负债表 金额单位:人民币元 资 产 附注 2002-12-31 2001-12-31 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 六.1 427,597,539.22 404,532,918.59 242,736,470.42 220,132,299.14 短期投资 -- -- -- -- 应收票据 -- -- -- -- 应收股利 -- -- -- -- 应收帐款 六.2 210,361,039.79 66,660,134.42 172,755,450.43 48,911,612.55 其他应收款 六.3 117,249,689.21 394,941,175.45 118,456,547.61 298,228,462.46 预付帐款 六.4 42,793,728.90 19,313,149.85 44,756,921.96 24,741,324.98 应收补贴款 -- -- -- -- 存货 六.5 334,247,457.28 133,910,433.19 251,799,893.51 106,005,388.85 待摊费用 六.6 -- -- 130,551.03 -- 一年内到期的长期债权投资 -- -- -- -- 流动资产合计 1,132,249,454.40 1,019,357,811.50 830,635,834.96 698,019,087.98 长期投资: 长期股权投资 六.7 36,091,976.73 147,093,141.62 33,975,968.97 143,163,423.91 长期债权投资 六.7 24,100.00 24,100.00 24,100.00 24,100.00 长期资产合计 36,116,076.73 147,117241.62 34,000,068.97 143,187,523.91 其中:合并价差 -- -- -- -- 股权投资差额 -- -- -- -- 固定资产: -- -- -- -- 固定资产原价 六.8 496,313,217.36 146,718,398.16 392,407,267.67 123,378,976.79 减:累计折旧 六.8 113,096,222.57 40,360,862.86 94,892,024.85 41,952,068.46 固定资产净值 383,216,994.79 106,357,535.30 297,515,242.82 81,426,908.33 减:固定资产减值准备 六.9 3,009,048.96 3,009,048.96 3,009,048.96 3,009,048.96 固定资产净额 380,207,945.83 103,348,486.34 294,506,193.86 78,417,859.37 工程物资 -- -- -- -- 在建工程 六.10 87,585,640.89 65,317,308.53 122,286,687.53 32,314,430.68 固定资产清理 -- -- -- -- 固定资产合计 467,793,586.72 168,665,794.87 416,792,881.39 110,732,290.05 无形资产及其他资产: -- -- -- -- 无形资产 六.11 10,697,099.15 9,906,390.95 11,296,646.39 10,148,600.03 长期待摊费用 -- -- -- -- 其他长期资产 -- -- -- -- 无形资产及其他资产合计 10,697,099.15 9,906,390.95 11,296,646.39 10,148,600.03 递延税项: -- -- -- -- 递延税项借项 -- -- -- -- 资产合计 1,646,856,217.00 1,345,047,238.94 1,292,725,431.71 962,087,501.97 21 山东淄博华光陶瓷股份有限公司 资产负债表(续） 金额单位:人民币元 负债及所有者权益 附注 2002-12-31 2001-12-31 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 六.12 291,149,500.00 237,849,500.00 181,117,526.43 134,687,526.43 应付票据 六.14 163,190,000.00 132,090,000.00 125,319,700.00 94,019,700.00 应付帐款 六.15 114,285,305.18 63,538,889.96 121,237,501.07 59,096,366.71 预收帐款 六.16 54,291,965.41 24,956,526.32 51,360,294.87 25,444,509.27 应付工资 -- -- 2,293,476.05 1,874,441.85 应付福利费 (1,638,574.98) (2,143,074.40) (1,994,559.20) (2,665,505.42) 应付股利 六.17 8,101,699.20 8,101,699.20 18,886,171.95 18,886,171.95 应交税金 六.18 39,484,005.07 (9,124,642.58) 34,963,562.51 (9,752,144.65) 其他应交款 六.19 1,557,333.32 157,179.64 1,445,982.46 153,214.82 其他应付款 六.20 53,302,512.43 29,795,796.30 77,355,216.66 28,932,918.99 预提费用 -- -- -- -- 预计负债 -- -- -- -- 一年内到期的长期负债 六.13 31,340,000.00 15,940,000.00 19,650,000.00 13,650,000.00 流动负债合计 755,063,745.63 501,161,874.44 631,634,872.80 364,327,199.95 长期负债: -- -- -- -- 长期借款 六.21 338,282,700.00 304,962,700.00 256,816,481.19 208,096,481.19 应付债券 -- -- 147,763.00 147,763.00 长期应付款 -- -- -- -- 专项应付款 六.22 969,895.00 969,895.00 9,924,445.00 9,924,445.00 其他长期负债 -- -- -- -- 长期负债合计 339,252,595.00 305,932,595.00 266,888,689.19 218,168,689.19 递延税项 -- -- -- -- 递延税项贷项 -- -- -- -- 负债合计 1,094,316,340.63 807,094,469.44 898,523,561.99 582,495,889.14 少数股东权益: -- -- -- -- 少数股东权益 六.34 14,587,106.87 -- 14,610,256.89 -- 股东权益: -- -- -- -- 股本 六.23 162,033,984.00 162,033,984.00 125,907,813.00 125,907,813.00 资本公积 六.24 250,966,066.59 250,966,066.59 119,813,628.80 119,813,628.80 盈余公积 六.25 47,790,325.23 47,790,325.23 44,176,241.61 44,176,241.61 其中:法定公益金 六.25 24,945,144.21 24,945,144.21 23,138,102.40 23,138,102.40 未确认的投资损失 -- -- -- -- 未分配利润 六.26 77,162,393.68 77,162,393.68 89,693,929.42 89,693,929.42 外币报表折算差额 -- -- -- -- 股东权益合计 537,952,769.50 537,952,769.50 379,591,612.83 379,591,612.83 负债及所有者权益总计 1,646,856,217.00 1,345,047,238.94 1,292,725,431.71 962,087,501.97 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人： 财务负责人： 22 山东淄博华光陶瓷股份有限公司 利润及利润分配表 金额单位:人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 合并 公司 合并 公司 一.主营业务收入 六.27 305,808,015.79 114,758,825.96 300,287,919.05 166,244,111.76 减:主营业务成本 六.27 212,772,536.79 69,942,151.08 229,021,926.98 131,023,233.30 主营业务税金及附加 1,213,192.72 606,315.71 881,108.12 655,811.92 二.主营业务利润 91,822,286.28 44,210,359.17 70,384,883.95 34,565,066.54 加:其他业务利润 六.28 1,034,003.77 1,476,271.67 4,509,491.00 1,062,396.57 减:营业费用 14,701,596.48 10,015,087.33 15,212,759.78 9,862,905.21 管理费用 26,266,098.35 12,605,809.03 18,299,093.36 7,170,848.50 财务费用 六.29 23,425,539.55 1,028,211.10 17,023,782.87 3,712,714.92 三.营业利润 28,463,055.67 22,037,523.38 24,358,738.94 14,880,994.48 加:投资收益 六.30 172,167.76 3,985,877.71 4,973,956.05 9,708,989.07 补贴收入 六.31 -- -- 3,120,000.00 3,120,000.00 营业外收入 六.32 743,617.19 62,937.82 336,872.20 20,206.70 减:营业外支出 六.33 679,072.65 482,630.47 1,138,636.57 654,937.15 四.利润总额 28,699,767.97 25,603,708.44 31,650,930.62 27,075,253.10 减:所得税 10,652,499.91 7,533,290.36 6,750,709.86 2,248,742.50 少数股东损益 (23,150.02) -- 73,710.16 -- 未确认投资损失 -- -- -- -- 五.净利润 18,070,418.08 18,070,418.08 24,826,510.60 24,826,510.60 加:年初未分配利润 89,693,929.42 89,693,929.42 88,718,892.89 88,718,892.89 其他转入 -- -- -- -- 六.可供分配的利润 107,764,347.50 107,764,347.50 113,545,403.49 113,545,403.49 减:提取法定盈余公积 1,807,041.81 1,807,041.81 2,482,651.06 2,482,651.06 提取法定公益金 1,807,041.81 1,807,041.81 2,482,651.06 2,482,651.06 七.可供股东分配的利润 104,150,263.88 104,150,263.88 108,580,101.37 108,580,101.37 减:应付优先股股利 -- -- -- -- 提取任意盈余公积 -- -- -- -- 应付普通股股利 8,101,699.20 8,101,699.20 18,886,171.95 18,886,171.95 转作股本的普通股股利 18,886,171.00 18,886,171.00 -- -- 八.未分配利润 77,162,393.68 77,162,393.68 89,693,929.42 89,693,929.42 企业负责人： 财务负责人： 补充资料： 项目 本年累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -- 612,864.57 2、自然灾害发生的损失 -- -- 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -- -- 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -- -- 5、债务重组损失 -- -- 6、其他 -- -- 23 山东淄博华光陶瓷股份有限公司 现 金 流 量 表 金额单位:人民 币元 项 目 附注 2002年度 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 320,146,200.32 110,826,438.73 收到的税费返还 -- -- 收到的其他与经营活动有关的现金 7,415,156.37 7,014,484.72 现金流入小计 327,561,356.69 117,840,923.45 购买商品、接受劳务支付的现金 243,849,818.47 35,459,038.49 支付给职工以及为职工支付的现金 33,397,660.66 19,302,253.78 支付的各项税费 33,763,853.03 24,787,791.95 支付的其他与经营活动有关的现金 41,720,699.58 86,253,540.73 现金流出小计 352,732,031.74 165,802,624.95 经营活动产生的现金流量净额 (25,170,675.05) (47,961,701.50) -- -- 收回投资所收到的现金 -- 取得投资收益所收到的现金 56,160.00 56,160.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 二、投资活动产生的现金流量: -- 1,083,088.16 345,996.14 收到的其他与投资活动有关的现金 -- -- 现金流入小计 1,139,248.16 402,156.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 80,345,759.17 66,282,317.38 投资所支付的现金 2,000,000.00 -- 支付的其他与投资活动有关的现金 -- -- 现金流出小计 82,345,759.17 66,282,317.38 投资活动产生的现金流量净额 (81,206,511.01) (65,880,161.24) 三、筹资活动产生的现金流量: -- -- 吸收投资所收到的现金 148,392,437.79 148,392,437.79 借款所收到的现金 236,641,418.81 229,771,418.81 收到的其他与筹资活动有关的现金 -- -- 现金流入小计 385,033,856.60 378,163,856.60 偿还债务所支付的现金 74,909,429.79 61,035,202.46 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,886,171.95 18,886,171.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 -- -- 现金流出小计 93,795,601.74 79,921,374.41 筹资活动产生的现金流量净额 291,238,254.86 298,242,482.19 四、汇率变动对现金的影响额 -- -- 五、现金及现金等价物净增加额 184,861,068.80 184,400,619.45 24 山东淄博华光陶瓷股份有限公司 现 金 流 量 表(续) 金额单位:人民 币元 项 目 2002年度 合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 18,070,418.08 18,070,418.08 加:少数股东本期损益 (23,150.02) 未确认的投资损失 计提的资产减值准备 2,323,323.26 680,160.51 固定资产折旧 28,693,599.46 8,010,270.89 无形资产摊销 730,098.27 242,209.08 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减增加） 130,551.03 预提费用的增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) (431,633.78) (7,454.47) 财务费用 32,380,089.55 24,559,228.95 投资损失(减:收益) (172,167.76) (3,985,877.71) 存货的减少(减:增加) (82,447,563.77) (27,905,044.34) 递延税款贷项(减:借项) 经营性应收项目的减少(减:增加) (36,889,412.19) (109,713,220.24) 经营性应付项目的增加(减:减少) 12,465,172.82 42,087,607.75 其他 经营活动产生的现金流量净额 (25,170,675.05) (47,961,701.50) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 427,597,539.22 404,532,918.59 减:现金的期初余额 242,736,470.42 220,132,299.14 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 184,861,068.80 184,400,619.45 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人： 财务负责人： 25 山东淄博华光陶瓷股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 本公司系经山东省淄博市经济体制改革委员会以淄体改字[1989]7 号文批复进行股份制试点，并于 1993 年经国 家体改委以体改生字[1993]252 号文批复为规范化股份制试点企业。1996 年 11 月 8 日经中国证券监督管理委员会以 证监发字[1996]322 号文批复为社会募集的上市公司。1996 年 9 月 28 日领取了由山东省工商行政管理局颁发的注册 号为 16309798-6 的企业法人营业执照。 1998 年 12 月 1 日经山东省人民政府鲁证字(1998)305 号文批复，并于 1999 年 9 月 16 日经中国证券监督管理委 员会以证监公司字[1999]95 号文批复同意，本公司吸收合并山东汇宝集团股份有限公司，向其全体股东定向发行 23,255,813 股普通股以换取山东汇宝集团股份有限公司股东持有的全部股份，吸收合并后本公司股本总额增至 116,387,813 股。 1999 年 12 月 29 日，经中国证券监督管理委员会以证监公司字[1999]148 号文批复同意，本公司向全体股东配 售 952 万股普通股，其中向国家股股东配售 142 万股，向社会公众股股东配售 810 万股。2001 年 3 月 13 日，公司完 成配股工作，股本总额增至为 125,907,813 股。 2002 年 10 月 29 日，根据本公司 2001 年度股东大会决议，以未分配利润转增股本 18,886,171 元，股本总额增 至 144,793,984 股。 2002 年 12 月 11 日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]13 号文批准，本公司发行人民币普通股 17,240,000 股，其中向老股东优先发售 921,187 股，向老股东和其他机构投资者发售 16,318,813 股，股本总额增至 162,033,984 股。 本公司的经营范围：日用陶瓷、工业陶瓷、艺术陶瓷、包装纸箱、版纸、化工产品的生产、销售。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的 非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间 有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日 的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“ 未分配利润” 项目外，均按照发生时的市场汇率折算 为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记 26 账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、 无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照 发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益 类设外币报表折算差额项目反映。 7.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 8.坏账核算方法 坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）的 6%估计坏账准备， 计提的坏账准备计入当年度管理费用。 9.存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料）、在制品、产成品、包装物、低值易耗品等五大类。 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价，低值易耗品和包 装物领用时一次摊销。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其 成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利 或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依单项 投资对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账 面值与收入的差额确认。 11.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额 有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“ 股 权投资差额” 明细科目核算。期末时，对借方差额按投资期限 5 年平均摊销。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以上，但不具有 重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资 本总额不足 20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单 位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为 初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在 各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权 投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 27 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确 认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期 收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期 债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回 金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投 资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则 在原已确认的投资损失的数额内转回。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、 器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估 计经济使用年限和预计残值（原值的 3%）确定其折旧率如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 动力设备 传导设备 机器设备 运输设备 电子设备及其他 窑炉 30-15 11 15 10-7 6-5 10-5 15 3.23-6.47 8.82 6.47 9.70-13.86 16.17-19.40 9.70-19.40 6.47 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴 建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并 截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、 技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回 金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 50 年 用电权 5-10 年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替 代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限 内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产 实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 28 15．其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.长期待摊费：自受益日起分 3-5 年平均摊销； 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16．借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借 款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原 则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当 期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认 费用。 17.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范 围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单 独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可 以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相 关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已 经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 29 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入， 按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计 尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同 完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发 生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 19.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 20.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计 报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、 往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额， 一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会 计报表的“ 未分配利润” 项目上增设“ 未确认的投资损失” 项目；同时，在利润表的“ 少数股东损益” 项目下增设 “ 未确认的投资损失” 项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 本年会计政策、会计估计及合并会计报表范围未发生变化。 四、税项 (1)本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税 产品或劳务销售收入 增值税额 增值税额 应纳税所得额 17% 7% 3% 24-33% (2)优惠税率及批文 本公司投资控股的中外合资企业：山东华光彩瓷装饰有限公司、山东华光印务有限公司、山东淄博天华纸业有 限公司依据山东省淄博市税务局批复，按 24%的税率计征所得税。本公司的子公司山东淄博华光纸业有限公司、山东 淄博汇宝纸业有限责任公司、山东淄博华光陶瓷营销有限责任公司按 33%的税率计征所得税。 五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 本公司所控制的境内外所有子公司情况及合并范围： 注册资本 拥有股权(%) 投资额 是否 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 山东淄博华光纸业有限公司 淄博市 1057 68.12 -- 720 生产经营高、中档牛皮纸、挂面版纸 是 山东华光印务有限公司 淄博市 USD24 75 -- USD18 陶瓷、包装制品及装饰材料 是 山东华光彩瓷装饰有限公司 淄博市 USD80 75 -- USD60 生产销售彩印包装制品及其它 是 30 山东青岛华光奥明格生物工程有限公司 青岛市 500 60 -- 300 生产经营生物保健食品 否 山东淄博天华纸业有限公司 淄博市 1456 75 -- 1092 生产销售包装用纸板 是 山东淄博华光陶瓷营销有限责任公司 淄博市 500 98 -- 490 经营陶瓷.玻璃器皿的批发.零售和彩陶装饰 是 山东淄博汇宝纸业有限责任公司 淄博市 7180 93.20 6.80 6692 纸浆、纸、纸板、造纸用化工用品等生产、销售 是 六、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2002-12-31 2001-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 85,104.98 85,104.98 21,489.20 21,489.20 USD -- -- -- -- 小 计 85,104.98 21,489.20 银行存款 RMB 345,538,995.57 345,538,995.57 85,859,734.81 85,859,734.81 USD 56,792.29 474,400.20 207,936.30 1,728,105.70 小 计 346,013,395.77 87,587,840.51 其他货币资金 RMB 81,499,038.47 81,499,038.47 155,127,140.71 155,127,140.71 合 计 427,597,539.22 242,736,470.42 货币资金比上年末余额增长 76%，系因本年筹资活动现金流入所致。 其他货币资金中包括银行定期存款 10,183,930.70 元和银行保证金 71,315,107.77 元。 2.应收账款 2002-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 118,498,921.59 52.95 7,109,935.30 111,388,986.29 1-2 年 39,204,371.02 17.52 2,352,262.26 36,852,108.76 2-3 年 34,787,074.25 15.54 2,087,224.45 32,699,849.80 3 年以上 31,297,973.34 13.99 1,877,878.40 29,420,094.94 合 计 223,788,340.20 100.00 13,427,300.41 210,361,039.79 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 103,005,898.74 56.05 6,180,353.92 96,825,544.82 1-2 年 44,291,617.80 24.10 2,657,497.07 41,634,120.73 2-3 年 26,214,238.85 14.26 1,572,854.33 24,641,384.52 3 年以上 10,270,638.68 5.59 616,238.32 9,654,400.36 合 计 183,782,394.07 100.00 11,026,943.64 172,755,450.43 于 2002 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 香港利通国际有限公司 5,111,060.54 2002 年 销售货物 山东淄博华光陶瓷集团销售公司 4,886,171.42 2002 年 销售货物 淄博联创陶艺联合总公司 4,319,275.95 2002 年 销售货物 香港凌志陶艺有限公司 4,267,188.29 2002 年 销售货物 浙江金华金鲁物资公司 3,496,235.61 2001-2002 年 销售货物 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 三年以上的应收账款 31,297,973.34 元尚未收回，本公司已按会计政策提取足够的坏帐准备。 31 3.其他应收款 2002-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 70,909,909.74 56.85 4,254,594.59 66,655,315.15 1-2 年 13,236,239.98 10.61 794,174.40 12,442,065.58 2-3 年 18,896,876.84 15.15 1,133,812.61 17,763,064.23 3 年以上 21,690,685.37 17.39 1,301,441.12 20,389,244.25 合 计 124,733,711.93 100.00 7,484,022.72 117,249,689.21 2001-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 66,608,570.96 52.86 3,996,514.25 62,612,056.71 1-2 年 36,680,207.12 29.11 2,200,812.43 34,479,394.69 2-3 年 16,844,107.12 13.36 1,010,646.43 15,833,460.69 3 年以上 5,884,718.64 4.67 353,083.12 5,531,635.52 合 计 126,017,603.84 100.00 7,561,056.23 118,456,547.61 于 2002 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 华光陶瓷集团有限公司 29,193,092.19 2002 年 代垫款 山东淄博天宝劳动服务公司 6,088,180.02 2000 年 代垫款 华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司 5,949,994.03 2002 年 往来款 山东淄博华光纸业供销有限公司 4,588,082.55 2002 年 代垫款 临淄液压机械厂 4,092,126.56 2000 年 往来款 其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 三年以上的其他应收款 21,690,685.37 元尚未收回，本公司已按会计政策提取足够的坏帐准备。 4.预付账款 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 24,886,558.06 58.15 30,785,297.01 68.78 1-2 年 6,744,876.01 15.76 9,387,027.06 20.97 2-3 年 8,001,670.46 18.70 1,605,816.13 3.59 3 年以上 3,160,624.37 7.39 2,978,781.76 6.66 合 计 42,793,728.90 100.00 44,756,921.96 100.00 于 2002 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 山东淄博废旧物资站 2,401,743.26 2002 年 预付货款 淄博电业局张店供电局 1,239,356.03 2002 年 预付电费 中国储运青州公司 1,873,371.61 2002 年 预付货款 青岛港运物流有限公司 1,280,000.00 2002 年 预付费用 张店陶瓷厂劳动服务公司 1,048,952.98 2002 年 预付费用 预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 32 5.存货及存货跌价准备 2002-12-31 2001-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 125,933,886.97 26,248.93 125,907,638.04 78,497,095.55 11,986.70 78,485,108.85 在制品 6,628,934.08 -- 6,628,934.08 5,183,613.94 -- 5,183,613.94 产成品 169,387,336.33 154,611.09 169,232,725.24 142,450,839.87 190,654.63 142,260,185.24 低值易耗品 407,597.12 -- 407,597.12 1,050.00 -- 1,050.00 包装物 32,070,562.80 -- 32,070,562.80 26,068,804.85 198,869.37 25,869,935.48 合计 334,428,317.30 180,860.02 334,247,457.28 252,201,404.21 401,510.70 251,799,893.51 存货跌价准备： 项 目 2001-12-31 本期增加 本期转回 2002-12-31 原材料 11,986.70 14,262.23 -- 26,248.93 产成品及库存商品 190,654.63 -- 36,043.54 154,611.09 包装物 198,869.37 -- 198,869.37 -- 合 计 401,510.70 14,262.23 234,912.91 180,860.02 存货净额比上年末余额增长 33%，系因本年购入原材料较多。 6.待摊费用 项目 2001-12-31 本期增加 本期摊销 2002-12-31 其他 130,551.03 -- 130,551.03 -- 7.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 33,975,968.97 2,000,000.00 (116,007.76) 36,091,976.73 减：减值准备 -- -- -- -- 长期股权投资净额 33,975,968.97 2,000,000.00 (116,007.76) 36,091,976.73 长期债权投资 24,100.00 -- -- 24,100.00 减：减值准备 -- -- -- -- 长期债权投资净额 24,100.00 -- -- 24,100.00 合 计 34,000,068.97 2,000,000.00 (116,007.76) 36,116,076.73 (2)长期股权投资 a.股票投资 被投资公司名称 股份类别 股 数 初始投资额 2001-12-31 本年增减 2002-12-31 交通银行 普通股 864,000.00 1,040,000.00 1,040,000.00 -- 1,040,000.00 b.其他股权投资 被投资公司名称 核算方法 投资比例 2001-12-31 本年增减 2002-12-31 山东天同证券有限公司 成本法 1.47% 30,000,000.00 -- 30,000,000.00 北京原子高科核技术应用股份有限公司 成本法 10.00% 3,400,000.00 -- 3,400,000.00 北京三原共创投资有限公司 成本法 20.00% -- 2,000,000.00 2,000,000.00 33,400,000.00 -- 35,400,000.00 33 c.股权投资差额 被投资单位 2001-12-31 本期增(减) 本期摊销 2002-12-31 山东淄博汇宝纸业有限公司 (464,031.03) -- (116,007.76) (348,023.27) (3)长期债权投资 a.债券投资 债 券 种 类 面 值 年 利 率 购 入 金 额 到 期 日 国库券 24,100.00 本期债券投资未计利息。 8.固定资产及累计折旧 2002-1-1 本年增加* 本年减少 2002-12-31 固定资产原值: 房屋及建筑物 122,861,251.45 64,525,900.97 1,024,400.33 186,362.752.09 动力设备 45,028,781.04 2,785,275.07 376,137.23 47,437,918.88 传导设备 7,785,551.60 1,513,107.45 18,238.85 9,280,420.20 机器设备 178,119,868.05 34,436,491.95 4,586,796.25 207,969,563.75 运输设备 8,832,819.57 743,899.23 1,581,936.96 7,994,781.84 电子设备及其他 9,445,447.35 875,304.80 187,49150 10,143,260.65 窑炉 20,323,548.61 10,858,453.34 4,057,482.00 27,124,51995 392,407,267.67 115,738,432.81 11,832,483.12 496,313,217.36 累计折旧: 房屋及建筑物 25,619,048.22 6,784,011.42 332,773.33 32,070,286.31 动力设备 11,708,246.51 1,583,623.52 264,684.12 13,027,185.91 传导设备 1,937,999.80 586,331.71 8,026.94 2,516,304.57 机器设备 34,500,393.77 16,363,253.09 4,298,923.54 46,564,723.32 运输设备 5,451,454.20 939,448.86 1,365,495.41 5,025,407.65 电子设备及其他 4,581,992.76 662,058.15 162,016.40 5,082,034.51 窑炉 11,092,889.59 1,774,872.71 4,057,482.00 8,810,280.30 94,892,024.85 28,693,599.46 10,489,401.74 113,096,222.57 固定资产净值 297,515,242.82 383,216,994.79 * 本年增加固定资产中由在建工程转入 89,957,920.57 元。 **固定资产原值中 14,165,376.00 元用于抵押借款，详见附注十一。 9.固定资产减值准备 类 别 2001-12-31 本期增加 本期转回 2002-12-31 房屋及建筑物 2,417,807.98 -- -- 2,417,807.98 机器设备 149,727.50 -- -- 149,727.50 电子设备及其他 31,577.96 -- -- 31,577.96 窑炉 409,935.52 -- -- 409,935.52 合 计 3,009,048.96 -- -- 3,009,048.96 10.在建工程 5万吨技改项目 陶瓷技改 高科技陶瓷 碱回收工程 其他 合计 期初数 33,600,316.28 30,949,919.92 -- 29,916,686.97 27,819,764.36 122,286,687.53 34 (其中:利息资本化金额) -- -- -- 1,821,506.88 -- 1,821,506.88 本期增加 7,691,618.30 6,313,504.83 39,802,667.42 -- 2,017,685.66 55,825,476.21 (其中:利息资本化金额) 2,323,890.97 -- -- -- -- 2,323,890.97 本期转入固定资产数 22,125,309.73 11,494,420.02 -- 29,916,686.97 26,421,503.85 89,957,920.57 (其中:利息资本化金额) 2,323,890.97 -- -- 1,821,506.88 -- 4,145,397.85 其他减少数 -- 568,602.28 -- -- -- 568,602.28 (其中:利息资本化金额) -- -- -- -- -- -- 期末数 19,166,624.85 25,200,402.45 39,802,667.42 -- 3,415,946.17 87,585,640.89 (其中:利息资本化金额) -- -- -- -- -- -- 减：在建工程减值准备 -- -- -- -- -- -- 在建工程净额 19,166,624.85 25,200,402.45 39,802,667.42 -- 3,415,946.17 87,585,640.89 资本化率 6.11% 无 无 无 无 资金来源 配股资金、借款 配股资金、借款 增发资金 其他来源 其他来源 11.无形资产 土地使用权 用电权 2002-12-31 取得方式 购入 购入 原值: 14,555,598.80 4,136,500.00 18,692,098.80 以前年度发生额 14,555,598.80 4,136,500.00 18,692,098.80 本年发生额 -- -- -- 已摊金额: 3,858,499.65 791,028.37 4,649,528.02 以前年度摊销额 3,258,952.41 791,028.37 4,049,980.78 本年摊销额 599,547.24 -- 599,547.24 年末余额 10,697,099.15 3,345,471.63 14,042,570.78 剩余摊销年限 37年9个月 无形资产减值准备： 类别 2001-12-31 本期增加 本期转回 2002-12-31 用电权 3,345,471.63 -- -- 3,345,471.63 12.短期借款 2002-12-31 2001-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 其中：抵押 RMB 9,140,000.00 9,140,000.00 RMB 9,140,000.00 9,140,000.00 担保 RMB257,180,000.00 257,180,000.00 RMB147,143,226.43 147,143,226.43 担保 USD 3,000,000.00 24,829,500.00 USD 3,000,000.00 24,834,300.00 合计 291,149,500.00 181,117,526.43 短期借款比上年末余额增长 61%，系因本年为工程项目借入了大量配套资金，以增加资金周转能力。 13.一年内到期的长期负债 2002-12-31 2001-12-31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 长期借款： 31,340,000.00 2003.06.10 6.21--8.64 担保 19,650,000.00 担保 35 14.应付票据 应付票据 2002 年 12 月 31 日的余额为人民币 163,190,000.00 元。 截至 2002 年 12 月 31 日止,本公司尚无应付持本公司 5%以上股份股东的款项。 应付票据比上年末余额增长 30%，系因本年采购原材料金额较大而采用银行承兑汇票付款。 15.应付帐款 应付帐款 2002 年 12 月 31 日的余额为人民币 114,285,305.18 元。 截至 2002 年 12 月 31 日止,本公司尚无应付持本公司 5%以上股份股东的款项。 16.预收帐款 预收帐款 2002 年 12 月 31 日的余额为人民币 54,291,965.41 元。 截至 2002 年 12 月 31 日止,本公司尚无预收持本公司 5%以上股份股东的款项。 17.应付股利 2002-12-31 期末欠付原因 国家股 2,794,385.00 7,289,700.00 待股东大会批准 法人股 1,571,250.30 4,098,913.95 待股东大会批准 个人股 2,240,178.00 待股东大会批准 流通股 3,732,852.90 5,257,380.00 待股东大会批准 合 计 2001-12-31 3,211.00 8,101,699.20 18,886,171.95 18.应交税金 2002-12-31 2001-12-31 增值税 44,125,590.43 45,092,533.69 房产税 1,062,869.13 759,910.49 城市维护建设税 2,751,574.21 2,490,762.95 所得税 (12,191,418.75) (14,070,142.54) 其他 3,735,390.05 690,497.92 39,484,005.07 34,963,562.51 19.其他未交款 2002-12-31 2001-12-31 教育费附加 1,557,333.32 1,445,982.46 20.其他应付款 其他应付款 2002 年 12 月 31 日的余额为人民币 65,714,365.26 元。 截至 2002 年 12 月 31 日止,本公司尚无应付持本公司 5%以上股份股东的款项。 21.长期借款 2002-12-31 2001-12-31 贷款单位 金 额 期限 年利率 金 额 担保借款 338,282,700.00 1999.12.21—2008.01.20 4.68%--7.128% 251,617,900.00 质押借款 -- 5,198,581.19 合 计 338,282,700.00 256,816,481.19 长期借款比上年末余额增长 32%，系因本年为出口陶瓷技改工程借入了大量资金。 36 22.专项应付款 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 技改贷款财政贴息 9,924,445.00 -- 8,954,550.00 969,895.00 系根据国家经济贸易委员会国经贸投资[1999]1129 号文和山东省经济贸易委员会鲁经贸投字[2002]435 号文规 定，由淄博市财政局拨付本公司的技术改造贷款财政贴息，用于支付本公司以后年度的技术改造贷款利息。 23.股本 2001-12-31 本年增加 本年减少 2002-12-31 一、尚未流通股份 发起人股份 其中：国家拥有股份 48,598,000.00 7,289,700.00 -- 55,887,700.00 境内法人持有股份 27,326,093.00 4,098,913.00 -- 31,425,006.00 个人股份 14,934,520.00 2,250,044.00 17,120,344.00 64,220.00 其中：高管人员持有股份 50,800.00 13,420.00 -- 64,220.00 尚未流通股份合计 90,858,613.00 13,638,657.00 17,120,344.00 87,376,926.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 35,049,200.00 39,607,858.00 -- 74,657,058.00 已流通股份合计 35,049,200.00 39,607,858.00 -- 74,657,058.00 三、股份总额 125,907,813.00 53,246,515.00 17,120,344.00 162,033,984.00 24.资本公积 项 目 2002-12-31 2001-12-31 股本溢价 237,125,246.96 105,972,809.17 股权投资准备 13,840,819.63 13,840,819.63 合 计 250,966,066.59 119,813,628.80 资本公积比上年末余额增长 109%，系本年收到增发新股的股本溢价。 25.盈余公积 项 目 2002-12-31 2001-12-31 法定盈余公积 22,845,181.02 21,038,139.21 法定公益金 24,945,144.21 23,138,102.40 合 计 47,790,325.23 44,176,241.61 26.未分配利润 分配比例 2002 期初余额 89,693,929.42 本期合并净利润 18,070,418.08 利润分配: 1.提取法定盈余公积 10% 1,807,041.81 2.提取法定公益金 10% 1,807,041.81 3.应付普通股股利* 8,101,699.20 4.转作股本的普通股股利 18,886,171.00 期末余额 77,162,393.68 *根据本公司董事会 2003 年 4 月 5 日决议，按 2002 年末总股本每 10 股派现金股利 0.5 元(含税)。 37 27.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 陶瓷行业 107,961,207.19 152,837,936.03 59,819,458.53 113,968,352.51 48,141,748.66 38,869,583.52 造纸行业 183,793,782.07 129,633,407.81 145,713,286.10 103,688,492.96 38,080,495.97 25,944,914.85 彩印业务 14,053,026.53 17,816,575.21 7,239,792.16 11,365,081.51 6,813,234.37 6,451,493.70 合 计 305,808,015.79 300,287,919.05 212,772,536.79 229,021,926.98 93,035,479.00 71,265,992.07 28.其他业务利润 类 别 2002 年度 2001 年度 其他业务收入 8,471,895.53 22,393,885.24 减：其他业务支出 7,437,891.76 17,884,394.24 其他业务利润 1,034,003.77 4,509,491.00 2002 年度 2001 年度 业务项目 收入 成本 利润 利润 材料销售 7,525,324.37 6,770,765.51 754,558.86 1,173,138.65 废次品销售 946,169.16 667,126.25 279,042.91 2,936,352.35 其他 402.00 -- 402.00 400,000.00 合 计 8,471,895.53 7,437,891.76 1,034,003.77 4,509,491.00 29.财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 39,454,818.93 28,276,848.59 减：利息收入* 16,518,647.06 11,789,335.72 汇兑损失 133,017.14 142,318.09 其他 356,350.54 393,951.91 合 计 23,425,539.55 17,023,782.87 *本年利息收入中包括收到的技改贷款财政贴息 7,100,928.57 元、资金占用费 2,257,766.66 元和淄博市财政局财源 建设贴息 4,320,000.00 元。 财务费用比上年度发生额增长 38%，系因本年借款增加所致。 30.投资收益 类 别 2002 年度 2001 年度 债权投资收益 -- 2,063,550.79 其中: 短期投资国债收益 -- 2,022,535.79 债券收益 -- 41,015.00 合营公司分配利润 56,160.00 2,181,532.93 其中: 交通银行股利 56,160.00 70,848.00 天同证券有限公司股利 -- 2,110,684.93 股权投资转让收益 -- 612,864.57 股权投资差额摊销 116,007.76 116,007.76 合 计 172,167.76 4,973,956.05 38 31.补贴收入 项 目 2002 年度 2001 年度 财政补贴 -- 3,120,000.00 32.营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净收益 488,412.65 156,154.11 罚款净收入 81,637.02 40,886.26 其他收入 173,567.52 139,831.83 合 计 743,617.19 336,872.20 33.营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净损失 53,327.31 163,141.65 罚款支出 226,219.75 347,600.15 捐赠支出 3,451.56 -- 其他 396,074.03 627,894.77 合 计 679,072.65 1,138,636.57 34.少数股东权益 2002-12-31 2001-12-31 香港利通国际有限公司 5,264,499.64 4,674,446.55 山东淄博张店区湖田镇下湖村 6,321,000.38 6,106,910.88 山东淄博瓷厂包装制品厂 2,887,385.58 2,789,591.10 山东华光陶瓷集团有限公司 67,987.82 68,730.29 香港恒茂有限公司 46,233.45 970,578.07 14,587,106.87 14,610,256.89 35.支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 41,720,699.58 元系本年支付的付现费用 16,939,680.87 元、往来代垫款项 22,768,812.32 元及其他。 七、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 48,274,506.66 68.87 2,125,554.15 51,368,881.47 1-2 年 6,250,012.22 8.92 375,000.73 5,875,011.49 2-3 年 7,587,558.11 10.82 455,253.48 7,132,304.63 3 年以上 7,982,835.95 11.39 478,970.16 7,503,865.79 合 计 70,094,912.94 100.00 3,434,778.52 66,660,134.42 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 39 1 年以内 26,674,385.78 51.77 1,122,647.33 25,551,738.45 1-2 年 13,174,309.71 25.57 790,458.58 12,383,851.13 2-3 年 8,507,262.38 16.51 510,435.74 7,996,826.64 3 年以上 3,169,357.80 6.15 190,161.47 2,979,196.33 合 计 51,525,315.67 100.00 2,613,703.12 48,911,612.55 2.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 143,163,423.91 3,852,379.06 (77,338.65) 147,093,14162 减：减值准备 -- -- -- -- 长期股权投资净额 143,163,423.91 3,852,379.06 (77,338.65) 147,093,141.62 长期债权投资 24,100.00 -- -- 24,100.00 减：减值准备 -- -- -- -- 长期债权投资净额 24,100.00 -- -- 24,100.00 合 计 143,187,523.91 3,852,379.06 (77,338.65) 147,117,241.62 (2)长期股权投资 a.股票投资 被投资公司名称 股份类别 股 数 初始投资额 2001-12-31 本年增减 2002-12-31 交通银行 普通股 864,000.00 1,040,000.00 1,040,000.00 -- 1,040,000.00 b.其他股权投资 权益法核算单位： 被投资单位名称 2001-12-31 本年增加 本年减少 2002-12-31 山东淄博华光纸业有限公司 16,114,996.87 666,339.66 -- 16,781,336.53 山东华光彩瓷装饰有限公司 6,433,162.98 962,629.28 -- 7,395,792.26 山东华光印务有限公司 7,590,177.13 807,530.01 -- 8,397,707.14 山东淄博汇宝纸业有限责任公司 72,614,923.03 4,225,294.87 -- 76,840,217.90 山东淄博天华纸业有限公司 2,911,734.21 (2,773,033.85) -- 138,700.36 山东淄博华光陶瓷营销有限责任公司 3,367,784.28 (36,380.91) -- 3,331,403.37 109,032,778.50 3,852,379.06 -- 112,885,157.56 成本法核算单位： 被投资公司名称 核算方法 投资比例 2001-12-31 本年增减 2002-12-31 山东天同证券有限公司 成本法 1.67% 30,000,000.00 -- 30,000,000.00 北京原子高科核技术应用股份有限公司 成本法 10.00% 3,400,000.00 -- 3,400,000.00 33,400,000.00 -- 33,400,000.00 c.股权投资差额 被投资单位 2001-12-31 本期增(减) 本期摊销 2002-12-31 山东淄博汇宝纸业有限公司 (309,354.59) -- (77,338.65) (232,015.94) (3)长期债权投资 a.债券投资 债 券 种 类 面 值 年 利 率 购 入 金 额 到 期 日 国库券 24,100.00 本期债券投资未计利息。 3.主营业务收入及成本 40 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 陶瓷行业 114,758,825.96 166,244,111.76 69,942,151.08 131,023,233.30 44,816,674.88 35,220,878.46 4.投资收益 类 别 2002 2001 子公司权益法调整 3,852,379.06 4,873,702.13 债权投资收益 -- 2,063,550.79 其中: 短期投资国债收益 -- 2,022,535.79 债券收益 -- 56,160.00 41,015.00 合营公司分配利润 56,160.00 2,181,532.93 其中: 交通银行股利 70,848.00 天同证券有限公司股利 -- 2,110,684.93 股权投资转让收益 -- 512,864.57 股权投资差额摊销 77,338.65 77,338.65 合 计 3,985,877.71 9,708,989.07 八、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本 公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 山东省淄博国有资产管理局 本公司之控股股东 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2001-12-31 比例 本期增加(减少) 2002-12-31 比例 山东省淄博国有资产管理局 48,598,000.00 38.60% 7,289,700.00 55,887,700.00 34.49% 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本企业的关系 华光陶瓷集团有限公司 山东省淄博市第一轻工局 本公司股东 山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司 华光集团之子公司 山东淄博华光纸业供销有限公司 华光集团之子公司 山东淄博华光陶瓷集团销售公司 华光集团之分公司 华光陶瓷集团有限公司标准原料公司 华光集团之分公司 华光集团之子公司 香港利通国际有限公司 华光印务及华光彩瓷之外方股东 本公司董事长苏同强先生已于 2002 年 6 月 4 日辞去华光陶瓷集团有限公司董事长职务，华光陶瓷集团有限公司 与本公司不存在直接、间接控制关系或同受一企业控制的情形，亦不对本公司行使管理职能。 (二)关联方交易事项 山东华光陶瓷有限公司 1.采购货物 本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下： 41 企业名称 2001 年 2002 年 定价政策 山东华光陶瓷有限公司 7,332,822.25 -- 不受控可比价格 山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司 16,725,609.30 8,653,142.69 不受控可比价格 华光陶瓷集团有限公司标准原料公司 113,871.59 19,718.42 不受控可比价格 山东淄博华光纸业供销有限公司 -- 1,061,220.73 不受控可比价格 24,172,303.14 9,734,081.84 2.销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 2001 年 2002 年 定价政策 山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司 2,728,371.48 318,449.93 不受控可比价格 山东淄博华光陶瓷集团销售公司 2,512,636.75 -- 不受控可比价格 山东淄博华光纸业供销有限公司 23,505,727.68 36,453.15 不受控可比价格 香港利通国际有限公司 -- 25,430,882.68 不受控可比价格 山东华光陶瓷有限公司 8,574,577.12 -- 不受控可比价格 37,321,313.03 25,785,785.76 3. 其他交易事项 ①本公司与华光陶瓷集团有限公司签订协议，华光陶瓷集团有限公司所占用本公司资金按一年期银行存款利率 支付资金占用费，2002 年应支付本公司资金占用费 1,900,527.40 元，已计入本公司利息收入。 ②根据本公司 2001 年 12 月 16 日与华光陶瓷集团有限公司签订的《华光商标使用许可合同》，华光陶瓷集团有 限公司同意本公司无偿使用华光商标。 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例(%) 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31 23,987.80 767,784.75 0.01 0.42 山东淄博华光陶瓷集团销售公司 4,886,171.42 3,508,782.59 2.18 1.91 香港利通国际有限公司 5,111,060.54 3,216,161.68 2.28 1.75 山东华光陶瓷有限公司 -- 6,356,698.27 -- 3.46 29,633,059.50 30.00 23.52 其中: 山东淄博华光纸业供销有限公司 4,588,082.55 1,251,576.25 3.68 0.99 山东淄博华光陶瓷集团销售公司 10,740.80 2,983.55 0.01 -- 华光陶瓷集团有限公司 29,193,092.19 8,970,372.63 23.40 7.12 香港利通国际有限公司 2,551,477.00 2.05 应付帐款 2,636,601.12 363,724.09 2.31 0.30 其中: 华光陶瓷集团有限公司标准原料公司 1,877,953.49 -- 1.64 -- 山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司 322,408.66 57,035.76 0.28 0.05 山东淄博华光纸业供销有限公司 -- 36,688.33 -- 0.03 山东华光陶瓷有限公司 436,238.97 应收帐款 10,021,219.76 13,849,427.29 4.48 7.54 其中: 山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司 其他应收款 37,419,562.22 2,551,477.00 2.02 山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司 226,454.88 6,901,682.52 0.18 5.48 山东华光陶瓷有限公司 849,714.80 9,954,967.95 0.68 7.90 270,000.00 0.38 0.22 预收帐款 1,958,426.73 10,322,509.09 3.61 20.10 42 其中: 山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司 1,858,426.73 7,031,142.44 3.42 -- 3,166,246.65 6.16 其他应付款 176,572.24 20,988,845.06 0.33 27.13 其中: 华光陶瓷集团有限公司 -- 15,694,467.38 -- 20.29 山东淄博华光陶瓷集团华龙陶瓷有限公司 100,000.00 100,000.00 0.19 0.13 山东淄博华光陶瓷集团销售公司 -- 184,897.83 -- 0.24 山东淄博华光纸业供销有限公司 -- 4,959,479.85 -- 6.41 山东华光陶瓷有限公司 73,267.06 50,000.00 0.14 0.06 九、或有事项 经本公司 2002 年度第二次临时股东大会决议批准，本公司与兰雁集团股份有限公司签订互为担保协议，双方互 相提供人民币 50,000,000.00 元，期限五年的长期借款的银行信贷担保，协议签订后，本公司于 2002 年 9 月 30 日与 中国银行淄博市周村支行签订最高额保证合同，担保范围为自 2002 年 9 月 30 日起至 2003 年 9 月 30 日止中国银行 淄博市周村支行与兰雁集团股份有限公司之间所产生的全部债务（包括债务本金、利息、违约金、实现债权的费用、 因债务人违约而给债权人造成的损失和其他所有应付费用），本金金额不超过 50,000,000.00 元。 十、承诺事项 经本公司 2003 年度第一次临时股东大会决议批准，本公司于 2002 年 12 月 10 日与日本国 PHOENIX JAPAN 株式会社、 日本国株式会社 DSCOM 及日本国公民三宅淑照先生签订中日合资公司合同，四方约定共同出资美元 13,800,000.00 元在中 国境内建立合资经营淄博华光菲尼克斯光电有限责任公司，其中本公司投资美元 4,692,000.00 元，占 34%，为第一大股东； 日本国 PHOENIX JAPAN 株式会社出资 3,864,000.00 元，占 28%，并向合资公司转让生产所必需的技术；日本国株式会社 DSCOM 出资美元 828,000.00 元，占 6%；日本国公民三宅淑照先生出资美元 4,416,000.00 元，占 32%。 十一、资产抵押情况 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司的资产抵押情况如下： 13.69 山东淄博华光陶瓷集团销售公司 100,000.00 125,120.00 0.18 0.24 香港利通国际有限公司 -- 抵押物 账面原值 取得贷款的金额 窑炉、机器设备等 3,870,000.00 2,700,000.00 造纸机、锅炉等 10,295,376.00 6,440,000.00 14,165,376.00 9,140,000.00 十二、资产负债表日后非调整事项 2003 年 4 月 5 日，经本公司董事会决议，按 2002 年末总股本向全体股东每 10 股送红股 2 股，派现金股利 0.5 元(含税)，以资本公积金每 10 股转增 4 股。 无。 2001-12-31 本年增加数 本年转回数 2002-12-31 十三、其他重大事项 十四、资产减值准备明细表 43 一、坏帐准备合计 18,587,999.87 2,400,356.77 77,033.51 20,911,323.13 其中：应收帐款 11,026,943.64 2,400,356.77 -- 13,427,300.41 其他应收款 7,561,056.23 -- 77,033.51 7,484,022.72 二、短期投资跌价准备合计 -- -- -- -- 其中：股票投资 -- -- -- -- 债券投资 -- -- -- -- 三、存货跌价准备合计 401,510.70 14,262.23 234,912.91 180,860.02 其中：原材料 11,986.70 14,262.23 -- 26,248.93 产成品 190,654.63 -- 36,043.54 154,611.09 包装物 198,869.37 -- 198,869.37 -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- -- -- 其中：长期股权投资 -- -- -- -- 长期债权投资 -- -- -- -- 五、固定资产减值准备合计 3,009,048.96 -- -- 3,009,048.96 其中：房屋及建筑物 2,417,807.98 -- -- 2,417,807.98 机器设备 149,727.50 -- -- 149,727.50 电子设备及其他 31,577.96 -- -- 31,577.96 窑炉 409,935.52 -- -- 409,935.52 六、无形资产减值准备 3,345,471.63 -- -- 3,345,471.63 其中：用电权 3,345,471.63 -- -- 3,345,471.63 土地使用权 -- -- -- -- 七、在建工程减值准备 -- -- -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- -- -- 25,344,031.16 2,414,619.00 311,946.42 27,446,703.74 十六、相关指标计算表 1.本公司 2002 年度净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.07% 22.98% 0.5667 0.6342 营业利润 2.计算方法 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷ 期末净资产 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE＝ 5.29% 7.12% 0.1757 0.1966 净利润 3.36% 4.52% 0.1115 0.1248 扣除非经营性损益后的利润 3.00% 4.04% 0.0997 0.1116 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄每股收益=报告期利润÷ 期末股份总数 P E0+NP÷ 2+Ei× Mi÷ M0-Ej× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 44 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS＝ P S0+S1+Si× Mi÷ M0-Sj× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；S S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；S 为当期因 发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M Mi 为自增加股份下一 月份至报告期期末的月份数；M 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述 2002 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充 规定编制 0 为期初股份总数； i 0 为报告期月份数； j 单位负责人 财务负责人 日 期 日 期 45 十七、分部报表 编制单位：山东淄博华光陶瓷股份有限公司 陶瓷业务 板纸业务 彩印业务 抵 销 合 计 分部报表（业务分部） 2002 年度 -- -- 305,808,015.79 300,287,919.05 分部间营业收入 3,850,369.00 20,958,951.00 3,135,636.07 7,399,463.66 5,443,870.17 29,538,457.24 -- -- 63,669,827.53 134,927,303.51 162,663,106.32 14,639,255.82 16,808,951.68 28,199,652.88 29,538,457.24 212,772,536.79 229,021,926.98 其中：对外销售成本 113,968,352.51 145,713,286.10 103,688,492.96 11,365,081.51 -- -- 229,021,926.98 分部间销售成本 -- 三、期间费用合计 26,978,486.04 3,850,369.00 20,958,951.00 16,949,820.22 3,135,636.07 7,399,463.66 5,443,870.17 28,199,652.88 29,538,457.24 -- 24,012,583.97 33,536,294.46 22,921,911.55 3,878,453.88 3,601,140.49 -- -- 64,393,234.38 50,535,636.01 四、营业利润合计 22,015,941.17 15,253,541.00 3,525,720.50 6,191,688.70 2,921,394.00 2,913,509.24 -- -- 28,463,055.67 24,358,738.94 992,153,831.69 767,535,850.23 671,302,517.70 103,618,717.96 95,695,641.72 605,575,421.97 466,426,559.40 1,646,856,217.00 76,997,855.07 487,086,629.20 352,098,278.75 1,094,316,340.63 898,523,561.99 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计 111,811,576.19 173,796,887.03 200,743,602.29 132,769,043.88 21,452,490.19 23,260,445.38 28,199,652.88 29,538,457.24 305,808,015.79 300,287,919.05 其中：对外营业收入 107,961,207.19 152,837,936.03 183,793,782.07 129,633,407.81 14,053,026.53 17,816,575.21 16,949,820.22 28,199,652.88 二、销售成本合计 106,824,129.03 59,819,458.53 7,239,792.16 212,772,536.79 五、资产 总额 1,381,277,070.78 1,292,725,431.71 六、负债总额 839,924,910.09 609,125,704.29 658,917,340.81 564,498,281.38 82,560,718.93 46