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珠海格力电器股份有限公司 GREE ELECTRIC APPLIANCES, INC. OF ZHUHAI 二○○六年年度报告 二○○七年四月 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 1 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事李祖军因工作原因委托独立董事张新民出席。 本公司负责人董事长朱江洪先生、副董事长、总裁兼财务负责 人董明珠女士、会计机构负责人梁文华女士声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 2 目 录 第一节 重要提示及目录 1 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 5 第四节 股本变动及股东情况 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 11 第六节 公司治理结构 16 第七节 股东大会情况简介 18 第八节 董事会报告 19 第九节 监事会报告 28 第十节 重要事项 29 第十一节 财务报告 34 第十二节 备查文件目录 34 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 3 第二节 公司基本情况简介 （一）公司的法定名称： 中文：珠海格力电器股份有限公司 英文：GREE ELECTRIC APPLIANCES, INC. OF ZHUHAI 英文缩写：GREE （二）公司法定代表人：朱江洪 （三）公司董事会秘书：刘兴浩 联系地址：广东省珠海市前山金鸡西路 联系电话：0756-8614883-2416 0756-8668416 联系传真：0756-8622581 0756-8614998 电子信箱：gree0651@ 证券事务代表：叶永青 联系地址：广东省珠海市前山金鸡西路 联系电话：0756-8614883-3232 0756-8669232 联系传真：0756-8622581 0756-8614998 电子信箱：gree0651@ （四）公司注册地址：广东省珠海市前山金鸡西路 公司办公地址：广东省珠海市前山金鸡西路 邮政编码：519070 公司网址： 公司电子信箱：gree@ （五）公司选定的信息披露报刊：中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 4 公司年度报告备置地点：公司投资证券部 （六）股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：格力电器 股票代码：000651 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1989 年 12 月 13 日 注册地址：珠海市北岭工业区 公司最近一次变更注册登记日期：2006 年 9 月 26 日 注册地址：广东省珠海前山金鸡西路 2、企业法人营业执照注册号：4400001008614 3、税务登记号码：440401192548256 4、公司聘请的会计师事务所 名称：中审会计师事务所有限公司 办公地址：北京市海淀区阜石路 67 号银都大厦 6 楼 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 5 第三节 会计数据及业务数据摘要 （一）公司本年度实现的利润总额及其构成： 序号 项 目 金额（元） 1 利润总额 792,480,278.60 2 净利润 628,159,140.11 3 扣除非经常性损益后的净利润 617,022,182.61 4 主营业务利润 4,251,182,168.03 5 其他业务利润 239,461,195.18 6 营业利润 760,874,851.17 7 投资收益 21,263,840.27 8 补贴收入 14,551,728.49 9 营业外收支净额 -4,210,141.33 10 经营活动产生的现金流量净额 1,752,960,659.67 11 现金及现金等价物净增加额 662,708,674.85 注：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目及金额 序号 项 目 金额（元） 1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益 1,691,243.13 2 各种形式的政府补贴 14,418,757.99 3 扣除公司计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支 -5,537,562.12 4 扣除非经常性损益的所得税影响数 564,518.50 合计 11,136,957.50 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（合并报表）： 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 6 2005 年 项目 单位 2006 年 调整后 调整前 2004 年 主营业务收入 百万元 23,802.88 18,264.51 18,248.13 13,832.62 净利润 百万元 628.16 507.06 509.62 420.78 总资产 百万元 15,994.07 12,666.24 12,681.20 12,760.66 股东权益 百万元 3,113.03 2,695.05 2,721.94 2,441.30 每股收益 元 0.78 0.94 0.95 0.78 每股净资产 元 3.87 5.02 5.07 4.55 调整后的每股净资产 元 3.81 4.93 4.98 4.52 每股经营活动产生的 现金流量净额 元 2.18 1.44 1.44 0.25 净资产收益率 % 20.18% 18.81% 18.72 17.24 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计 算的利润数据 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 148.33 136.53 5.28 5.28 营业利润 26.58 24.46 0.95 0.95 净利润 21.92 20.18 0.78 0.78 扣除非经常性损益后的净利润 21.53 19.82 0.77 0.77 （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：百万元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计股东权益 期初数 536.94 449.82 1,528.43 180.83 230.13 2,695.05 本期增加 268.47 0.39 263.01 - 628.16 1,160.03 本期减少 - 268.47 180.83 180.83 297.37 746.67 期末数 805.41 181.74 1,610.61 - 560.93 3,113.03 变动原因 公积金转增股 本 股本溢价、股 权投资准备 等 公益金转入 转为盈余公 积 利润及分配 利润及分配 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 7 第四节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 1、报告期内，因实施股权分置改革方案与 2005 年利润分配方案而导致股份结构 的变化如下： 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发 行 新 股 送 股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一.有限售条件股份 324,086,190 60.36% 133,284,558 -57,439,257 75,845,301 399,931,491 49.66% 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 315,086,190 58.68% 128,784,558 -57,439,257 71,345,301 386,431,491 47.98% 其中： 境内法人持股 315,000,000 58.67% 128,729,828 -57,470,528 71,259,300 386,259,300 47.96% 境内自然人持股 86,190 0.02% 54,730 31,271 86,001 172,191 0.02% 4.外资持股 9,000,000 1.68% 4,500,000 4,500,000 13,500,000 1.68% 其中： 境外法人持股 9,000,000 1.68% 4,500,000 4,500,000 13,500,000 1.68% 境外自然人持股 二.无限售条件股份 212,853,810 39.64% 135,185,442 57,439,257 192,624,699 405,478,509 50.34% 1.人民币普通股 212,853,810 39.64% 135,185,442 57,439,257 192,624,699 405,478,509 50.34% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 三.股份总数 536,940,000 100.00% 268,470,000 - 268,470,000 805,410,000 100.00% 2、有限售条件股份可上市交易时间： 单位：股 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 8 时间 限售期满新增可上市 交易股份数量 有限售条件股份数量 余额 无限售条件股份数量 余额 2007 年 3 月 8 日 99,156,000 300,775,491 504,634,509 2008 年 3 月 8 日 46,674,300 254,101,191 551,308,809 2009 年 3 月 8 日 248,349,000 5,752,191 799,657,809 3、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市流通时间 新增可上市交 易股份数量 限售 条件 2007 年 3 月 8 日 40,270,500 2008 年 3 月 8 日 40,270,500 1 珠海格力集团公司 328,890,000 2009 年 3 月 8 日 248,349,000 注 2 2007 年 3 月 8 日 40,270,500 2 珠海格力房产有限公司 46,674,300 2008 年 3 月 8 日 6,403,800 注 2 3 恒富(珠海)置业有限公司 13,500,000 2007 年 3 月 8 日 13,500,000 注 1 注1：公司非流通股股东承诺自股改方案实施之日起12个月内不上市交易或者转让。 注2：持有公司股份总数5%以上的原非流通股股东，在12个月禁售期（注1）期满后，通过深圳 证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不 超过5%，在24个月内不超过10%。 说明 1：恒富（珠海）置业有限公司（以下简称“恒富置业”）原持有公司 9,000,000 股股份， 根据公司股权分置改革方案，应执行 1,597,050 股对价安排。根据恒富置业的声明与承诺函，为 了股改的顺利进行，恒富置业同意由珠海格力集团公司（以下简称“格力集团”）对其应执行的对 价安排先行代为垫付。代为垫付后，恒富置业承诺在三个月内向格力集团偿还代为垫付的股票或 折算成款项偿还，恒富置业所持股份若上市流通，应取得格力集团的书面同意。至本报告期末， 恒富置业尚未履行偿还代为垫付的股票或折算成的款项。 说明 2：由于格力集团、珠海格力房产有限公司（以下简称“格力房产”）持有公司的股份全部 被质押于有关债权银行。经格力集团、格力房产申请，并经中国银行总行批准，中国银行珠海分 行同意解除格力集团持有的 70,000,000 股格力电器股份的质押，解除格力房产持有的 30,000,000 股格力电器股份的质押。因格力集团用于本次股权分置改革的股份数合计为 75,898,550 股，根据 格力集团与格力房产签署的协议，不足部分的 5,898,550 股股份由格力房产代为垫付。2007 年 3 月 6 日，格力集团偿还了代垫股份以及代垫期间相应的权益，详细内容刊登在 2007 年 3 月 7 日 公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 9 （二）股票发行与上市情况 1、近三年公司没有发行股票。 2、报告期内，公司股份总数及结构发生了变动： 本报告期内，公司实施了股权分置改革方案以及 2005 年利润分配方案，公司股 份总数及结构发生了变动，详细内容请参见本节之（一）股份变动情况之 1。 3、公司没有内部职工股。 （三）截止 2006 年 12 月 31 日，本公司股东情况如下： 1、股东总数 40,719 名 2、前 10 名股东持股情况（单位：股） 股东名称 股东 性质 持股 比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 珠海格力集团公司 其他 40.84% 328,890,000 328,890,000 307,140,000 珠海格力房产有限公司 其他 5.80% 46,674,300 46,674,300 46,674,300 中国人寿保险股份有限公司－分 红－个人分红-005L-FH002 深 其他 2.48% 20,011,300 - 未知 中国银行－南方高增长股票型开 放式证券投资基金 其他 2.48% 20,000,000 - 未知 中国人寿保险（集团）公司－传统 －普通保险产品 其他 2.08% 16,745,289 - 未知 银丰证券投资基金 其他 1.69% 13,642,190 - 未知 恒富(珠海)置业有限公司 外资股 东 1.68% 13,510,000 13,500,000 13,500,000 全国社保基金一零八组合 其他 1.58% 12,700,000 - 未知 全国社保基金一零二组合 其他 1.55% 12,453,915 - 未知 中国工商银行－南方积极配置证 券投资基金 其他 1.29% 10,421,696 - 未知 3、前 10 名无限售条件股东持股情况（单位：股） 股东名称 持有无限售条件 股份数量 股份种类 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 － 分 红 － 个 人 分 红 -005L-FH002 深 20,011,300 人民币普通股 中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 20,000,000 人民币普通股 中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 16,745,289 人民币普通股 银丰证券投资基金 13,642,190 人民币普通股 全国社保基金一零八组合 12,700,000 人民币普通股 全国社保基金一零二组合 12,453,915 人民币普通股 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 10 中国工商银行－南方积极配置证券投资基金 10,421,696 人民币普通股 裕隆证券投资基金 9,296,665 人民币普通股 国 际 金 融 － 汇 丰 － MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL LIMITED 9,148,812 人民币普通股 UBS AG 7,649,680 人民币普通股 上述股东关联关系 或一致行动的说明 珠海格力集团公司持有珠海格力房产有限公司 90%的股份。 全国社保基金一零八组合、全国社保基金一零二组合与裕隆证券投资基金由博时 基金管理有限公司管理。 南方高增长股票型开放式证券投资基金与南方积极配置证券投资基金由南方基 金管理有限公司管理。 （四）公司控股股东简介 1、珠海格力集团公司为本公司之控股股东。 法定代表人：朱江洪 注册资本：人民币 17,000 万元 成立日期：1990 年 12 月 15 日 公司地址：广东省珠海市拱北北岭工业区 经营范围：本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口及本企业和本企 业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的 进口、房产开发。是一家以工业为主导，商贸和房地产为两翼综合发展的集团公司。 2、报告期内控股股东无变动。 3、珠海格力集团公司属于集体所有制企业，受珠海市国有资产监督管理委员会管 理。 4、实际控制人与公司之间的产权和控制关系： 珠海格力集团公司 珠海格力房产有限公司 珠海格力电器股份有限公司 90% 5.80% 40.84% 珠海市国有资产监督管理委员会 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 11 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初持 股（股） 年末持股 （股） 变动 原因 朱江洪 董事长 男 61 2006.5-2009.5 60,840 2,365,900 股改、股权激 励及分红 董明珠 副董事长、总裁 兼财务负责人 女 52 2006.5-2009.5 5,070 2,259,658 股改、股权激 励及分红 鲁君四 董事 男 41 2006.5-2009.5 0 0 孙蒋涛 董事 男 47 2006.5-2009.5 0 0 李祖军 独立董事 男 44 2006.5-2009.5 0 0 张新民 独立董事 男 44 2006.5-2008.5 0 0 程秀生 独立董事 男 62 2006.5-2008.5 0 8,000 市场买入 石小磊 监事会主席 男 56 2006.5-2009.5 15,210 28,974 股改及分红 刘旭林 监事 男 36 2006.9-2009.5 0 0 黄家海 监事 男 37 2006.8-2009.5 0 0 黄辉 副总裁 男 43 2006.5-2009.5 0 540,000 股权激励及 分红 庄培 副总裁 男 42 2006.5-2009.5 5,070 549,659 股改、股权激 励及分红 刘兴浩 董事会秘书 男 34 2006.5-2009.5 0 0 注：现任董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 在股东单位的职务 任期 朱江洪 珠海格力集团公司 董事长、总裁、法定代表人、 党委书记 2006 年 8 月至今 鲁君四 珠海格力集团公司 董事、副总裁 2004 年 1 月至今 石小磊 珠海格力集团公司 董事 2003 年 3 月至今 刘旭林 珠海格力集团公司 经营发展部副部长 2005 年 11 月至今 孙蒋涛 恒富(珠海)置业有限公司 董事长 1996 年 9 月至今 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 12 2、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （1）董事 � 董事长朱江洪先生 2001 年 4 月至今，任本公司董事长。 2000 年 5 月 1 日，荣获“全国劳动模范”荣誉称号。2004 年 5 月,荣获“重庆市荣 誉市民”称号。2004 年 12 月，荣获“全国用户满意杰出管理者”称号。2005 年 8 月， 被评为“中国品牌国际市场十大杰出人物”。2006 年 5 月，荣获“2006 年度中国家用 中央空调行业风云人物”称号。2007 年 1 月，荣获“首席品牌官”称号。 兼任珠海格力集团公司董事长、总裁、法定代表人、党委书记，格力电器（重 庆）有限公司、珠海格力小家电有限公司、格力电器（重庆）电子科技有限公司、 珠海凯邦电机制造有限公司与珠海美凌达制冷科技有限公司董事长，华南理工大学、 西北大学客座教授，广东省家电商会副会长。 � 副董事长、总裁兼财务负责人董明珠女士 2006 年 10 月至今，任本公司副董事长；2001 年 4 月至今，任本公司总裁。 2005 年 1 月，被授予“最具价值 10 位卓越商业领袖”和“影响中国家电未来发展 趋势的十大创新人物”称号；2005 年 1 月，荣获“2004 年度影响中国家电未来发展趋 势的十大创新人物”称号； 2005 年 11 月，再次荣登美国《财富》杂志评选的“全球 50 名最具影响力的商界女强人”榜；2006 年 1 月，当选为“2005 广东十大经济风云 人物”；2006 年 2 月，获“中国上市公司最佳风尚女董事”称号；2006 年 3 月，当选 为“珠海十大魅力人物”；2006 年 3 月，荣获“2005 年度中国女性创业经济大奖”； 2006 年 5 月，当选“家电行业 10 大华人领袖”；2006 年 6 月，当选“2006 自主创新竞争力 十大人物”；2006 年 12 月，荣膺“2006 年度合肥十大经济人物”；2007 年 1 月，荣 获《经理人》杂志“正在影响中国管理的 10 位女性”；2007 年 1 月，荣获《当代经理 人》杂志推出的“2006 年度 50 位最具领导力 CEO”；2007 年 1 月，当选为 2006 珠 海经济年度人物，并荣获科技创新奖；2007 年 1 月，荣膺 2006CCTV 中国经济年 度人物；2007 年 3 月，当选“推动中国企业品牌化进程的 50 位风云人物”。 兼任格力电器（合肥）有限公司董事长，珠海市女企业家协会会长，十届全国 人大代表，西北大学兼职教授，中山大学管理学院兼职教授，珠海市红十字会荣誉 会长，珠海企业发展研究会名誉会长，南京理工大学 MBA 校外导师。 � 董事鲁君四先生 2004 年 1 月至今，任珠海格力集团公司董事、副总裁。 兼任珠海格力房产有限公司董事长、法人代表，中国土木协会总会常务理事， 广东省青年企业家协会常务理事，省青联委员、市青联常委、市青企协特邀理事， 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 13 海外青年联谊会常务理事。 � 董事孙蒋涛先生 1996 年 9 月至今，任恒富(珠海)置业有限公司董事长。 兼任珠海恒富阳光酒店有限公司、珠海富澳电子有限公司、珠海津澳房地产有 限公司与珠海苏澳房地产有限公司董事长。 � 独立董事李祖军先生 1984 年至今，任西南政法大学教授，西南政法大学法学院副院长、法学博士。 兼任重庆市仲裁委员会仲裁员、中国法学会会员、中国诉讼法学会会员、重庆 市政府、市人大法律咨询专家、重庆市海力律师事务所高级律师等。 � 独立董事张新民先生 1999 年 12 月至今，任对外经济贸易大学国际工商管理学院院长，会计学教授， 博士生导师，资深英国特许公认会计师。 兼任五矿发展股份有限公司、珠海中富实业股份有限公司独立董事等。 � 独立董事程秀生先生 国务院发展研究中心学术委员会委员，国务院发展研究中心研究员。 兼任南开大学教授、博士生导师，中国信息经济学会副理事长，北京奥运经济 研究会副理事长，中国质量万里行理事会常务理事，国研信息科技有限公司副董事 长等。 （2）监事 � 监事会主席石小磊先生 2000 年 1 月至 2003 年 2 月，任珠海格力集团公司财务总经理。2003 年 3 月至 今，任珠海格力集团公司董事。 � 监事刘旭林先生 2002 年 6 月至 2005 年 10 月，任珠海格力集团财务公司金融投资部部长。2005 年 11 月至今，任珠海格力集团公司经营发展部副部长。 � 监事黄家海先生 2002 年至 2004 年，任江苏省徐州市彭城晚报社新闻部编辑；2004 年 4 月起， 负责本公司总裁办后勤管理工作；2005 年 2 月至今，任本公司总裁办负责人。 （3）高级管理人员 � 副总裁黄辉先生 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 14 2000 年 8 月至今，任本公司副总裁。 2005 年 12 月，获得广东省企业管理现代化优秀成果省级二等奖；2006 年 12 月，获得珠海科技创新奖。 兼任中国质量管理协会轻工分会理事。 � 副总裁庄培先生 2002 年至 2003 年 4 月，任本公司总裁助理，2003 年 4 月至今，任本公司副总 裁。 兼任珠海格力新元电子有限公司与珠海格力电工有限公司董事长。 � 董事会秘书刘兴浩先生 1999 年 7 月至今，任本公司董事会秘书。 3、董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 公司董事会制定了《经营者年薪制试行办法》，年薪包括基本岗位年薪及激励年薪。 董事会根据公司的经营业绩按《经营者年薪制试行办法》决定给经营者的报酬。董事、 监事在公司任职的，按经营者领取报酬，没有在公司任其他职务的董事、监事不在公 司领取报酬。 （2）报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司领取报酬的情况： 姓名 职务 从公司领取报酬的总额 朱江洪 董事长 72 万元 董明珠 副董事长、总裁兼财务负责人 66 万元 鲁君四 董事 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 孙蒋涛 董事 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 李祖军 独立董事 5 万元(独立董事津贴) 张新民 独立董事 5 万元(独立董事津贴) 程秀生 独立董事 5 万元(独立董事津贴) 石小磊 监事会主席 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 刘旭林 监事 不在本公司领取报酬， 在股东单位领取报酬。 黄家海 监事 10 万元 黄辉 副总裁 48 万元 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 15 庄培 副总裁 48 万元 刘兴浩 董事会秘书 18 万元 合计 277 万元 4、在报告期内被选举或离任的董事、监事，以及聘任或解聘高级管理人员的情况 于 2006 年 5 月 11 日召开的 2005 年度股东大会选举朱江洪先生、陈元和先生、 董明珠女士、鲁君四先生、张凡先生、孙蒋涛先生、李祖军先生、张新民先生、程秀 生先生为本公司第七届董事；选举石小磊先生、程继红先生为本公司第七届监事。 于 2006 年 5 月 11 日召开的七届一次董事会选举朱江洪先生任董事长、陈元和先 生任副董事长，续聘董明珠女士任总裁、庄培先生任副总裁、黄辉先生任副总裁、刘 建勋女士任总裁助理、刘兴浩先生任董事会秘书。于 2006 年 5 月 11 日召开的七届一 次监事会选举石小磊先生为监事会主席。 于 2006 年 8 月 4 日召开的职工代表大会选举黄家海先生为本公司第七届职工监 事。 于 2006 年 8 月 5 日召开的七届二次监事会同意监事程继红先生因工作变动原因 辞去监事职务，提名刘旭林先生为本公司第七届监事候选人；于 2006 年 9 月 8 日召 开的 2006 年第一次临时股东大会选举刘旭林先生为本公司第七届监事。 2006 年 10 月 14 日，陈元和先生、张凡先生因工作原因辞去本公司董事职务。 于 2006 年 10 月 30 日召开的七届四次董事会选举董明珠女士为本公司副董事长， 同意刘建勋女士因工作变动原因辞去本公司总裁助理职务。 （二）公司员工情况 截止 2006 年 12 月 31 日，公司在职员工 18,481 人。 专业构成：科技人员 1,223 人，营销人员 386 人，财务人员 58 人，行政管理人 员 1,068 人，生产人员 15,746 人。 教育程度：硕士以上 119 人，本科 1,1 85 人，大专 1, 185 人，中专 4,680 人， 高中、技校及以下 11,312 人。 公司需承担费用的退休人员 72 人。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 16 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要 求，充分把握和利用国内资本市场制度基础重构的机会，大力进行公司治理机制的构 建与完善，完成了股权分置改革，实现全流通，使得原非流通股与流通股股东之间利 益趋于一致，巩固了全体股东的共同利益基础，同时建立了管理层股权激励机制，解 决了商标归属等问题。 报告期内，公司不断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公 司法人治理结构已基本符合《上市公司治理准则》的要求。主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定 的《股东大会议事规则》，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，特别 是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接 或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业 务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事； 公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够依据《董事 会议事规则》等制度，以认真负责的态度出席董事会和股东大会；能够积极参加有关 培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司董事会设立审计、 提名、薪酬与考核委员会，并相应制订《审计委员会议事规则》、《提名委员会议事规 则》、《薪酬与考核委员会议事规则》。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定， 监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够依据《监事会议事规 则》等制度，认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公 司董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已初步建立了董事、监事和总裁人员的绩 效评价标准和激励约束机制。总裁人员的聘任符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护股东、员工、社会等各方面利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者 来访和咨询、负责投资者关系管理工作。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 17 规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得 信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份 的变化情况。 （二）独立董事履行职责的情况 报告期内，公司独立董事能够以公司和股东的最大利益为行为准则，按照公司章 程有关规定，忠实履行自己的职责，出席董事会会议，认真审议各项议题，在关联交 易、技术改造、对外投资、公司经营管理、信息披露、投资者关系管理等方面均提出 很多好的建议和意见，对公司董事会正确决策、提高管理水平、规范运作等起到了积 极的作用，使公司得到健康快速发展，同时也切实维护了中小股东的利益。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 张新民 6 6 0 0 程秀生 6 6 0 0 李祖军 6 5 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 位独立董事对公司本年度董事会各项议案及其他事项没有提出 异议。 （三）公司与控股股东五分开情况 本公司法人治理结构健全，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 做到分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、本公司已建立健全包括产、供、销在内的一整套完整独立的业务经营体系，与 控股股东及其下属子公司之间完全分开，不存在同业竞争。公司独立开展业务，自主 经营。 2、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设备，拥有自身 生产经营使用的土地使用权、工业产权、非专利技术等资产，拥有独立的采购和销售 系统。本公司实际控制人无违规占用本公司资金、资产及其他资源的情况。 3、本公司在劳动、人事及工资管理方面独立。本公司的总裁、副总裁、财务负责 人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬。本公 司现任董事、监事，均系按《公司章程》规定的程序，合法选举产生。本公司总裁由 董事会聘任，副总裁及财务负责人由总裁提名，董事会聘任。不存在股东干预本公司 董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 18 4、本公司设立了独立于控股股东的组织管理机构，生产经营和办公机构与控股股 东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。未发生控股股东及其他任何单位或 个人干预本公司机构设置的情况；控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间 不存在上下级关系，控股股东未以任何形式干预本公司的生产经营活动。 5、本公司设有完全独立的财务部门，独立的会计人员，独立的会计核算体系和财 务管理制度，独立的银行帐户，未与控股股东共用银行帐户。公司独立依法纳税。本 公司各项财务决策均系独立做出，股东通过股东大会行使权利，不存在大股东干预本 公司资金使用的情况。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制、奖励制度的建立与实施 报告期内，公司董事会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，实行 以德、能、勤、绩四个方面的工作成果为内容的分配考核制度。公司坚持合理、公平、 公正的原则，注重物质激励与精神激励相结合。公司高级管理人员的报酬由两部分组 成：基本岗位年薪及激励年薪。基本岗位年薪，按劳动部门有关文件执行；激励年薪 部分，根据个人岗位职责和分管工作实行考核分配。在物质激励方面，公司注意合理 控制奖励档次，适当拉开奖励差距，同时注重奖励的时机和频率。在精神激励方面， 公司注意把公司目标与高管的奉献精神、社会责任感、事业成就感相结合。 本公司六届十五次董事会根据股权分置改革方案的安排制定了 2005 年度管理层 股权激励的实施方案。2006 年 7 月 4 日，公司高管人员、中层干部、业务骨干及本 公司控股子公司高管人员（共 94 人）获得 2005 年度激励股份 713 万股，其中公司 高层管理人员（共 6 人）获得激励股份 395.3 万股，占激励股权总数的 55.44%。（详 细内容请参见第十节 重要事项之公司股权激励方案的实施情况） 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了三次股东大会，有关情况如下： 1、2006 年 2 月 28 日，公司召开了股权分置改革相关股东会议，并于 2006 年 3 月 2 日在公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上刊登了《股权分置改革相 关股东会议表决结果公告》。 2、2006 年 5 月 11 日，公司召开了 2005 年年度股东大会，此次股东大会决议已 刊登在 2006 年 5 月 12 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 3、2006 年 9 月 8 日，公司召开了 2006 年第一次临时股东大会，此次临时股东 大会决议已刊登在 2006 年 9 月 9 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站 上。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 19 第八节 董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 公司贯彻实施的精品战略（打造精品企业、制造精品产品、创立精品品牌）和创 新战略（包括技术创新、管理创新、营销创新）在 2006 年取得了丰硕的成果。2006 年 7 月，公司获得中国品牌研究院授予的“中国空调行业标志性品牌”称号；2006 年 9 月，公司获得国家质检总局和中国名牌战略推进委员会授予的“中国世界名牌”称号， 成为中国空调行业第一个也是唯一一个世界名牌；2006 年 11 月，公司获得中国质量 协会授予的 “全国质量奖”；同月，公司获得国家质检总局颁发的“出口免验”证书，从 而成为中国空调行业首家获得“出口免验”的企业。 2006 年，公司大力推广了格力“实”文化。格力“实”文化以 “实、信、廉、新、礼” 为核心价值观， 以“忠诚、友善、勤奋、进取”为企业精神，以“少说空话、多干实事” 为务实的工作态度，从而形成了外拓内敛的求实文化，又紧密结合中国改革开放的实 际情况、围绕当代“以人为本”构建和谐社会和向全球化发展潮流的具有“格力”特色的企 业文化。 2006 年，公司继续坚持以“技术、质量”取胜的方针。格力“绿”系列空调荣登“十大 畅销创新产品”榜，该系统空调设计融入了“绿色、健康”元素，不但主要零部件采用环 保材料，而且能确保室内空气清新、健康。继去年世界上第一台超低温数码多联机成 功下线之后，2006 年 5 月，同属于格力 GMV 系列中央空调旗下的又一款惊世之作 诞生，这就是世界上第一台热回收数码多联机，该机组最大特点是在一个冷媒循环系 统内，内机可以任意选择制冷和制热模式，同时实现制冷和制热功能。在全国第二届 外观设计专利大赛上，格力空调的两款产品—“幸运龙”、“天丽”，凭借最具潮流的创新 理念和时尚设计概念，获得本届外观设计专利优秀奖。 2006 年，在精品战略思想指导下，公司继续推进管理创新力度，大力推进卓越绩 效管理。公司继续深入推行 6 西格玛管理，开展 QC 小组活动。目前公司共有国家认 证黑带近 100 名，认证绿带近 300 名，在 6 西格玛人才的培养与实践应用上继续保 持国内领先的优势；在 QC 小组活动上，2006 年公司共有 3 百多个 QC 小组开展活 动，对设备、工艺、环境、生产等各方面都开展了大量的改善活动。 2006 年，公司实现销售收入 238.03 亿元，比上年增长 30.32%，实现利润 6.28 亿元，比上年增长 23.88%，净资产收益率达 20.18%，取得了良好的经济效率，继续 保持持续、快速、健康的良好态势，进一步巩固了行业龙头的地位。 2、公司主营业务及其经营状况 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 20 公司主营业务范围：生产销售空调器、自营空调器出口业务及其相关零配件的进 出口业务。 本报告期，国内空调市场总量略有下降，国外市场增长较快，原材料价格大幅上 涨，竞争异常激烈，行业整合速度加快，市场集中度进一步提高。面对激烈的市场竞 争，公司紧紧抓住技术创新、营销创新、服务创新、管理创新，提升公司的管理水平 和综合竞争能力，不断提升“格力”品牌的影响力，不断提高市场占有率，在国内、国 际两个市场都取得了快速增长。 公司主营业务收入由内销和出口两部分组成，组成结构如下： 分类 销售收入(亿元) 占销售收入比例% 比上年同期增减% 国内市场 185.45 77.91 26.23 国外市场 52.58 22.09 47.16 按行业划分的主营业务收入及利润构成情况 经营指标 主营业务收入(亿元) 所占比例% 主营业务利润(亿元) 所占比例% 空调 231.14 97.11 42.14 97.59 漆包线 3.60 1.51 0.33 0.78 小家电 2.45 1.03 0.61 1.42 电容 0.74 0.31 0.08 0.18 压缩机 0.09 0.04 0.01 0.03 合计 238.03 100 43.18 100 主要业务及产品的情况介绍 产品 主营业务收入(亿元) 主营业务成本(亿元) 毛利率% 比上年同期增减 空调 231.14 189.00 18.23 减少 0.39 个百分点 3、主要供应商、客户情况 公司本年度向前五名供应商合计的采购金额达 77.42 亿元，占年度采购总额的 32.53%；公司本年度向前五名经销商合计的销售额达 36.18 亿元，占年度销售总额 的 20.60%。 4、报告期内公司资产及费用变动分析 项目 报告期(亿元) 上年同期(亿元) 同比增减% 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 21 货币资金 12.77 6.14 107.91 应收帐款 8.58 11.17 -23.21 存货 51.57 31.84 61.94 预收帐款 32.10 18.43 74.18 营业费用 29.05 23.29 24.73 管理费用 8.02 5.86 36.87 财务费用 0.23 0.88 -73.64 投资收益 0.21 0.06 280.20 本公司内销业务全部实行先收全额货款后再发货的结算方式，外销按国际贸易惯 例采取信用证等结算方式。公司内销结算方式会产生大量的预收账款，预收账款越多 市场前景越好。同时，内销结算方式确保公司有良好的现金流，保证公司资金状况良 好。 公司应收账款来自出口业务，本报告期公司出口收入为 52.58 亿元，比上年同期 增长 47.16%，应收帐款为 8.58 亿元，较上年同期下降 23.21%。本报告期出口收入 大幅增长而应收帐款大幅下降的原因主是公司在 2005 年 8 月调整了出口业务流程， 大幅缩短了收款周期。 空调销售具有季节性较强的特征，特别是出口业务的季节性很强。为了保证员工 队伍的稳定，保证产品质量，提高设备的利用率，实现淡旺季均衡生产，同时又要及 时供货满足季节性很强的市场需求，公司需要做一些产品库存来平衡生产与销售的矛 盾。为了满足业务发展的需要，本报告期末存货增长 61.94%。 营业费用增加主要是随着公司销售规模扩大，相应的产品维修费、运输费、租赁 费、佣金、广告费等增长所致。 管理费用增加主要原因是：一是公司本部和子公司规模扩大，相关费用增加所致； 二是母子公司计提坏账准备所致。 财务费用大幅减少主要原因是调整出口业务流程，汇况损失大幅减少，相应利息 收入也大幅增加所致。 投资收益大幅增长主要是公司全资子公司格力电器（巴西）有限公司业绩大幅增 长所致。 5、报告期内现金流量表构成分析 报告期(亿元) 上年同期(亿元) 同比增减% 经营活动产生的现金流量净额 17.53 7.74 126 投资活动产生的现金流量净额 -5.54 -6.76 18 筹资活动产生的现金流量净额 -5.35 -1.28 -318 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 22 经营活动产生的现金流量净额增加主要是：因为公司营业收入增加、预付帐款减 少等多方面综合影响所致，详细情况请参见现金流量表。 投资活动产生的现金流量净额增加主要是：主要是公司投资收益的变化以及固定 资产投资变化所致。 筹资活动产生的现金流量净额减少主要是：主要是公司偿还债务以及分配股利支 付现金大幅增加所致。 6、主要控股公司的经营情况及业绩 （1）格力电器（重庆）有限公司 注册资本 人民币 23,000 万元 法定代表人 朱江洪 企业类型 内资有限责任公司 注册地 重庆市 成立日期 2001-7-19 公司持股比例 97% 经营范围 制造、销售家用空气调节器、电风扇、清洁卫生器具、音响设备、扩音系统配套设 备、模具、塑料制品。 经营情况 报告期内，主营业务收入 4,953.87 百万元，净利润 110.64 百万元。 （2）格力电器（巴西）有限公司 注册资本 巴币 4,000 万元 法定代表人 岳海平 企业类型 境外有限责任公司 注册地 巴西 成立日期 1999-11-18 公司持股比例 100% 经营范围 空调器的生产和销售。 经营情况 报告期内，主营业务收入 501.57 百万元，净利润 29.22 百万元。 （3）珠海凌达压缩机有限公司 注册资本 人民币 9,303 万元 法定代表人 刘建勋 企业类型 内资有限责任公司 注册地 珠海 成立日期 1985-5-10 公司持股比例 100% 经营范围 生产和销售电冰箱压缩机、空调压缩机、除湿机压缩机、真空泵、小型空调机、金 属冲压件、压缩机来料加工，批发规定的内销产品、设立制冷产品维修服务中心。 经营情况 报告期内，主营业务收入 901.50 百万元，净利润 41.70 百万元。 （4）珠海格力电工有限公司 注册资本 美元 563 万元 法定代表人 庄培 企业类型 内资有限责任公司 注册地 珠海 成立日期 1992-7-13 公司持股比例 100% 经营范围 生产经营电工、机电、电子行业所需的初级和中级产品。产品 50%外销。 经营情况 报告期内，主营业务收入 571.22 百万元，净利润 15.15 百万元。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 23 （5）珠海格力新元电子有限公司 注册资本 人民币 618 万元 法定代表人 庄培 企业类型 内资有限责任公司 注册地 珠海 成立日期 1988-4-25 公司持股比例 100% 经营范围 按珠海市外经委批复开展进出口业务（具体商品按珠外经字<1996>154 号文执行）。 铝电解电容及电子元件、电子器件制造，电子产品及通信设备制造；批发；五金、 仪器仪表；电子工业技术咨询。 经营情况 报告期内，主营业务收入 91.69 百万元，亏损 5.27 百万元。 （6）珠海格力小家电有限公司 注册资本 人民币 1,000 万 法定代表人 朱江洪 企业类型 中外合资企业 注册地 珠海 成立日期 2000-2-16 公司持股比例 75% 经营范围 生产和销售自产的电风扇、电暖气机、电热水器、电磁炉等各类小家电产品（其中， 电风扇全部内销），灶具、烟机、燃气热水器，浴霸、制氧器、抽湿机、美容电器 类等小家电生产。 经营情况 报告期内，主营业务收入 122.76 百万元，净利润 6.16 百万元。 因公司已建立格力电器中山小家电制造分公司，公司控股子公司珠海格力小家电有 限公司已于 2006 年 9 月停产。 （7）珠海凯邦电机制造有限公司 注册资本 人民币 1,000 万 法定代表人 朱江洪 企业类型 内资有限责任公司 注册地 珠海 成立日期 2003-4-18 公司持股比例 100% 经营范围 电气机械的开发、生产、销售。 经营情况 报告期内，主营业务收入 288.22 百万元，净利润 1.75 百万元。 （8）上海格力空调销售有限公司 注册资本 人民币 200 万 法定代表人 李伟 企业类型 内资有限责任公司 注册地 上海 成立日期 2001-10-08 公司持股比例 90% 经营范围 格力电器系列产品销售、安装、维修 经营情况 报告期内，主营业务收入 361.05 百万元，净利润 0.07 百万元。 （9）格力电器（重庆）电子科技有限公司 注册资本 人民币 1,000 万 法定代表人 朱江洪 企业类型 内资有限责任公司 注册地 重庆 成立日期 2005-10-21 公司持股比例 97% 经营范围 制造、销售家用空气调节器、控制器，电风扇，清洁卫生器具，模具，塑料制品； 房屋租赁；货物进出口、技术进出口 经营情况 报告期内，主营业务收入 30.72 百万元，净利润 13.29 百万元。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 24 （二）公司未来发展的展望 2007 年，公司以“坚持一条正确道路，贯彻两个战略思想，实现三个走在前面”为 指导，即：坚持一条“把格力打造成为有较强核心竞争力的、有自主知识产权的、管理 先进的国际一流企业”的道路；贯彻“创新”思想和“精品”思想；实现“管理走在前面，技 术走在前面，产品走在前面”，贯彻落实“八严”方针，即：严格的制度、严谨的设计、 严肃的工艺、严厉的标准、严密的服务、严明的教育、严正的考核、严重的处罚，全 面提高公司经营管理水平。 2007 年，公司将抓住空调行业整合的发展机遇，加大技术创新力度，提高公司产 品科技含量，深化营销创新，努力拓宽产品销路，进一步提高市场份额，巩固行业领 先地位。尤其是国内“新农村”改革的不断深入，全球新兴市场的崛起，环境气候的变 热，都给空调市场带来巨大的潜力。 随着公司在中央空调技术领域的持续创新，不断突破高端技术，公司将在中央空 调生产、销售方面有更大的突破。随着公司品牌影响力的提高，国外客商对公司产品 越来越青睐，公司产品出口将延续快速增长的发展势头。 未来两年资本性开支约 14 亿元。随着公司销量的不断增大，公司也将相应投资 增加产能，主要是空调项目预计投资 8 亿元，压缩机项目预计投资 6 亿元。 风险与对策分析：空调用原材料价格持续高位运行，成本压力较大，原材料有继 续上涨的风险；我国汇率制度改革将不断深入，公司面临的汇率风险将加大。从长远 来讲，公司将依靠自主创新和精品战略来提升产品的技术质量水平，提升品牌的影响 力和含金量，提升公司的国际竞争能力，提高公司的议价能力来化解以上风险。 综上所述，2007 年公司经营具体目标是：销售收入增长 20%以上，净利润不低 于 61,097.26 万元。 （三）执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公 司的财务状况和经营成果的影响。 1、关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益 的差异分析： 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财政部令第 33 号及财会[2006]3 号文件的规 定，本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新的《企业会计准则》。根据中国证券监督管理 委员会 2006 年 11 月发布的证监发[2006]136 号《关于做好与新会计准则相关财务会 计信息披露工作的通知》及《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》的规 定，本公司已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则和新会计准则 股东权益的差异情况如下： （1）长期股权投资差额 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 25 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司尚未摊销完毕的同一控制下企业合并形成的股 权投资差额借方金额 41,636,164.61 元，其中珠海凌达压缩机有限公司 24,144,718.39 元，珠海格力电工有限公司 13,715,733.99 元，珠海格力新元电子有限公司 3,775,712.23 元。根据第 38 号企业会计准则，应于首次执行日予以冲销，相应调减 留存收益。 （2）所得税 根据《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，本公司于首次执行日应确认的 递延所得税资产为 56,649,739.91 元，同时调增留存收益 56,649,739.91 元，其中归 属于母公司的所有者权益调增 56,147,052.36 元，归属于少数股东的权益调增 502,687.55 元，调整项目主要为不允许在税前扣除的资产减值准备、预计负债等。 （3）少数股东权益 本公司 2006 年按现行会计准则编制的合并会计报表中确认的少数股东权益为 32,543,106.50 元，新会计准则下应调入股东权益。 以 上 三 项 合 计 调 增 股 东 权 益 47,556,681.80 元 ， 其 中 包 含 少 数 股 东 权 益 33,045,794.05 元。 2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和 经营成果的影响： （1）根据《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》，本公司对子公司长期投资的 核算方法由权益法变更为成本法，此变更将影响母公司的当期损益和长期股权投资账 面价值，但不会影响公司合并财务报表。 （2）根据《企业会计准则第 6 号－无形资产》的规定，本公司于 2007 年 1 月 1 日后取得的土地使用权将作为无形资产核算，不再随同房屋建筑物计入固定资产成 本，执行新会计准则后，已于以前年度计入房屋建筑物成本的土地使用权价值将调整 至无形资产核算，该变更不会对本公司经营成果产生重大影响；本公司发生的研究开 发费将由现行的全部费用化，变更为符合规定条件的开发支出予以资本化，该变更可 能导致本公司当期费用减少，当期利润、期末资产及股东权益增加。 （3）根据《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》，职工福利费由按照实际发放工资 的 14%计提改按实际发生数列入相关期间费用。根据公司的历史情况，预计职工福利 费的实际发生数将低于按照实际发放工资 14%的计提数，因而执行该项准则可能会增 加公司的净利润。 （4）根据《企业会计准则第 18 号－所得税》，本公司对所得税费用的核算将由 应付税款法变更为资产负债表债务法，对于因资产、负债的账面价值与计税基础不同 所形成的暂时性差异将确认为递延所得税资产或递延所得税负债。目前本公司涉及的 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 26 资产负债表项目主要有应收账款、其他应收款、存货、固定资产、长期投资、预计负 债等，公司递延所得税资产的确认将增加当期的净利润。 （5）根据《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》第十条的规定，执行新会计 准则后，本公司将把原未纳入合并范围的子公司格力电器（巴西）有限公司纳入合并 范围，该变更将影响公司的合并财务报表。 除以上情况外，执行新会计准则不会对公司的财务状况产生较大影响。上述差异 事项和影响事项，可能因对新会计准则的进一步了解而进行调整。 （四）公司投资情况 1、报告期内，公司没有募集资金投资项目。 2、报告期内，公司非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 （1）2006 年 4 月 11 日召开的六届十五次董事会通过《投资电机配套项目的议 案》。为了加快该项目的实施进程，经公司总裁办公会议讨论决定，以净资产评估值 为依据，收购珠海凯邦电机制造有限公司 100%股权，收购价格为 11,860,929.67 元。 收购日（2006 年 1 月 1 日）至本报告期末，该公司主营业务收入 28,822.41 万元， 主营业务利润 1,010.40 万元，净利润 174.70 万元（详细内容请参见会计报表附注 4. 控股子公司、孙公司及联营公司之 4）。 （2）2006 年 9 月 8 日召开的 2006 年第一次临时股东大会审议通过《关于投资 新增 360 万台压缩机产能的议案》与《关于投资新增 300 万台/套空调产能的议案》。 压缩机项目原计划在 2008 年建成投产，空调项目原计划 2007 年建成投产，由于 2006 年度非公开发行股票申请未能获得核准，项目投入资金未能及时到位，以上两项目进 度将受到一定影响，投产时间预计较原计划延期半年。 （五）公司董事会日常工作情况 1、报告期内，董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了六次会议： （1）、六届十五次董事会于 2006 年 4 月 7 日举行，此次董事会决议已刊登在 2006 年 4 月 11 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 （2）、六届十六次董事会于 2006 年 4 月 24 日举行，此次董事会审议通过的《2006 年第一季度报告》已刊登在 2006 年 4 月 26 日公司选定信息披露的报纸与指定信息 披露的网站上。 （3）、七届一次董事会于 2006 年 5 月 11 日举行，此次董事会决议已刊登在 2006 年 5 月 12 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 （4）、七届二次董事会于 2006 年 5 月 29 日举行，此次董事会决议已刊登在 2006 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 27 年 5 月 31 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 （5）、七届三次董事会于 2006 年 8 月 5 日举行，此次董事会决议已刊登在 2006 年 8 月 8 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 （6）、七届四次董事会于 2006 年 10 月 30 日举行，此次董事会决议已刊登在 2006 年 10 月 31 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）、2006 年 5 月 11 日召开的 2005 年年度股东大会审议通过的利润分配方案 于 2006 年 7 月实施。股权登记日为 2006 年 7 月 10 日，除权除息日为 2006 年 7 月 11 日，新增无限售条件股份上市日为 2006 年 7 月 11 日，股息发放日为 2006 年 7 月 11 日。详细内容刊登在 2006 年 7 月 5 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披 露的网站上。 （2）、2006 年 9 月 8 日召开的 2006 年第一次临时股东大会审议通过了 2006 年 非公开发行股票相关事项。根据中国证券监督管理委员会发行监管函[2007]3 号文件 的批复，本公司 2006 年非公开发行股票申请未能获得核准。详细内容刊登在 2007 年 1 月 12 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网站上。 （六）公司本次利润分配预案 经中审会计师事务所有限公司审计，公司 2006 年实现净利润 628,159,140.11 元， 按母公司实现净利润（631,729,428.57 元）的 10%提取法定公积金 63,172,942.86 元。由于本公司 2006 年非公开发行股票申请未能获得核准，新增 300 万台空调产能 项目与新增 360 万台压缩机产能项目需要投入大量资金，公司决定本年度不分红派 息，不进行资本公积金转增股本，全部利润用于增加公司的营运资金。 该利润分配预案尚待提交 2006 年度股东大会批准后实施。 （七）报告期内，公司未变更选定信息披露报刊和指定信息披露网站。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 28 第九节 监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 报告期内，监事会共召开三次会议。 1、2006 年 4 月 7 日在本公司召开了六届七次监事会，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议通过了《2005 年财务报告》、《2005 年年度报告》及《2005 年年度报 告摘要》、《2005 年监事会报告》、重新修订的《监事会议事规则》。 详细内容刊登在 2006 年 4 月 11 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网 站上。 2、2006 年 5 月 11 日在本公司召开了七届一次监事会，应到监事 3 人，实到监 事 3 人。会议选举石小磊先生为监事会主席。 详细内容刊登在 2006 年 5 月 12 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网 站上。 3、2006 年 8 月 5 日在本公司召开了七届二次监事会，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议通过了《2006 年中期报告》及《2006 年中期报告摘要》、《关于变更 股东监事的议案》、《变更职工监事的议案》。 详细内容刊登在 2006 年 8 月 8 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网 站上。 （二）2006 年度监事会独立意见： 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会认真履行了《公司章程》所赋予的职责，充分发挥监督职 能，本着勤勉、尽责的工作态度，通过对公司运作，内部规章制度执行情况的检查以 及对公司董事、高级管理人员履职情况的监督。监事会认为，公司董事会依据有关法 律、法规运作，工作认真负责，建立和不断完善相关的内部控制制度。董事和高级管 理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司 2006 年度财务报告 真实、公允地反映了公司的财务状况和经营情况，中审会计师事务所有限公司出具的 标准无保留意见的审计报告是客观和公正的。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 29 3、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金使用行为。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购资产交易价格合理，末发现内幕交易，没有损害股东权益或 造成公司资产流失。 5、关联交易情况 报告期内，公司与关联方存在关联交易，交易公平合理，定价公允，没有损害非 关联方股东的权益和上市公司的利益。 第十节 重要事项 （一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项。 1、收购珠海凯邦电机制造有限公司 100%股权。 2006 年 4 月 11 日召开的六届十五次董事会通过《投资电机配套项目的议案》。为 了加快该项目的实施进程，经公司总裁办公会议讨论决定，以净资产评估值为依据， 收购珠海凯邦电机制造有限公司 100%股权，收购价格为 11,860,929.67 元。 2、收购香港千钜有限公司持有的珠海凌达压缩机有限公司 30%股权，珠海格力 电工有限公司 30%股权。 本公司与香港千钜有限公司于 2006 年 5 月 29 日签署了股权转让协议。公司以现 金收购香港千钜有限公司持有的珠海凌达压缩机有限公司 30%股权，珠海格力电工有 限公司 30%股权，收购价格按上述两家公司 2005 年 12 月 31 日经评估确定的净资产 值为基准，收购价款总计为人民币 58,965,897.19 元。其中： 珠海凌达压缩机有限公司 30%的股权的转让价格为人民币 40,733,667.92 元。 珠海格力电工有限公司 30%的股权的转让价格为人民币 18,232,229.27 元。 香港千钜有限公司的控股股东为格力集团，格力集团是本公司的第一大股东，此 次股权转让构成关联交易。 本公司于 2006 年 5 月 29 日召开了七届二次董事会，会议审议并通过《关于收购 香港千钜有限公司持有的珠海凌达压缩机有限公司 30%股权、珠海格力电工有限公司 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 30 30%股权的议案》。 本次股权收购完成后，本公司将 100%拥有目标公司的股权，减少了与大股东的 关联关系，有利于进一步增强公司的独立性。珠海凌达压缩机有限公司生产空调器的 核心部件压缩机，该公司的产品直接为本公司配套；珠海格力电工有限公司的产品漆 包线直接为凌达压缩机配套，收购后有利于进一步完善本公司供应链体系，降低本公 司的成本，增强本公司的综合竞争能力和抗风险能力。 详细内容刊登在 2006 年 5 月 31 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网 站上。 （三）报告期内，公司重大关联交易情况。 详细内容请参见本节重要事项之（二）公司收购及出售资产、吸收合并事项之 2。 （四）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 （五）报告期内，公司没有任何对外担保。 （六）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （七）报告期内，公司无其他重大合同。 （八）公司股权分置改革有关事项 1、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 珠海格力 集团公司 格力集团向格力电器无偿转让“格力”商标。 格力集团履行 承诺。报告期内， 商标转让合同已生 效，海外注册的商 标已办理变更手 续。 珠海格力 集团公司 为保持格力电器核心管理团队的稳定，格力集团承诺，在 2006 年格力电器董事会换届选举中，将继续支持朱江洪先生担任格力电 器的董事长。 格力集团履行 承诺，在2006年格 力电器董事会换届 选举中，继续支持 朱江洪先生担任格 力电器的董事长。 珠海格力 集团公司 为了促使格力电器保持长期可持续发展，本次股改从格力集团 所持股份中划出 2639 万股的股份，作为格力电器管理层股权激励计 划的股票来源。若上市公司派送股票红利、资本公积金转增股本或 全体股东同比例缩股，以上数量将按比例调整并及时进行信息披露。 在 2005、2006、2007 年度中的任一年度，若公司经审计的净 利润达到承诺的当年应实现的数值（以上三年对应的净利润数分别 为 50,493.60 万元、55,542.96 万元、61,097.26 万元），在当年年 度报告公告后 10 个交易日内，格力集团将按当年年底经审计的每股 净资产值作为出售价格、向公司管理层出售 713 万股的股份。若以 经中审会计师 事务所有限公司审 计并出具标准无保 留意见的审计报 告，本公司2005年 度实现净利润 50,961.64万元，较 2004年度净利润增 长了21.11％，超过 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 31 上三个年度均达到承诺的净利润水平，则向公司管理层出售的股份 总数为 2139 万股。剩余 500 万股的激励方案由董事会另行制定。 管理层股权激励计划的具体实施方案由格力电器董事会根据有关法 规制定。 追加对价安排主要条款如下： 触发的条件：公司 2005、2006、2007 年的净利润分别低于 50,493.60 万元（较 2004 年净利润增长 20％）、55,542.96 万元（较 2005 年目标利润增长 10％）、61,097.26 万元（较 2006 年目标利润 增长 10％），或者 2005、2006、2007 三年中任一年度的财务报告 被出具非标准审计报告； 追送的时点：公司将于年度报告公告之日起 2 个工作日内发布 关于追送的公告，确定股份追送的股权登记日，并在股权登记日之 后的 10 个工作日内实施追送； 追送的对象：追送公告确定的股权登记日登记在册的无限售条 件的流通股股东； 追送股份数额：每年 213 万股，三年累计 639 万股。若该部分 追加股份全部实施，按流通股股份总数 21294 万股计算，相当于每 10 股追送 0.3 股股份； 追送股份来源：从格力集团执行对价安排后的剩余股份中划出。 其他：自本次股权分置改革方案实施之日起，用于追加对价安 排的股份总数将由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司临时 保管。 自本次股权分置改革方案实施之日起，用于管理层股权激励（或 追加对价安排）的股份总数将由中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司临时保管。 了2005年度的目标 利润值50,493.60 万元，符合本公司 股权分置改革方案 中关于2005年度对 管理层实施股权激 励的条件，2005年 度没有触发追加对 价安排的条件。 2005年激励股 份713万股已于 2006年7月4日在 中国证券登记结算 有限公司深圳分公 司办理过户手续。 详细内容请参见 2006年7月6日刊 登于公司法定信息 披露报刊及网站中 的《关于股权分置 改革承诺事项实施 情况的公告》。 珠海格力 集团公司 在完成本次股权分置改革后，格力集团将考虑为格力电器引进 战略投资者，但是，首次引资后，格力电器由珠海市属资产管理部 门控股。 公司目前未引 进战略投资者。 2、报告期末持股 5%以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况 本报告期末，持股 5%以上的原非流通股东没有持有无限售条件流通股。 （九）公司股权激励方案的实施情况 根据本公司于 2006 年 2 月 28 日召开的相关股东会议审议通过的股权分置改革方 案，本公司股东珠海格力集团公司作出了对公司管理层进行业绩考核、股权激励以及 对无限售条件的流通股股东进行追加对价安排的特别承诺。 经中审会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的 2005 年度审计报告， 本公司 2005 年度实现净利润 50,961.64 万元，较 2004 年度净利润增长了 21.11％， 超过了 2005 年度的目标利润值 50,493.60 万元，符合本公司股权分置改革方案中关 于2005年度对管理层实施股权激励的条件，2005年度没有触发追加对价安排的条件。 2006 年 7 月，本公司实施 2005 年度股权激励，具体方案如下： 1、激励股份来源 根据本公司股权分置改革方案，激励股份来源为珠海格力集团公司。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 32 2、激励股份数量 根据本公司股权分置改革方案，本次激励股份总数量为 713 万股。 3、激励股份的出售价格 根据本公司股权分置改革方案，激励股份的每股出售价格为 5.07 元（2005 年 12 月 31 日公司经审计的每股净资产值）。 4、激励股份状态 根据本公司股权分置改革方案，激励股份已于公司股权分置改革方案实施之日起 由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司临时保管。股份状态为有限售条件的流 通股。 5、激励对象认购股份的资金来源 激励对象购买 2005 年度激励股权的资金由个人自筹。 6、激励对象及股份 本公司 2005 年度激励股权的激励对象为公司高管人员、中层干部、业务骨干及 本公司控股子公司高管人员，总共 94 人。如下： （1）用于公司高层管理人员（共 6 人）的激励股份数量为 395.3 万股，占激励 股权总数的 55.44%，具体名单如下： 序号 激励对象 姓名 激励对象 职务 获得的股份数量 （股） 占激励股权 总数比例 认购价格 （元） 认购金额 （元） 1 朱江洪 董事长 1,500,000 21.04% 5.07 7,605,000 2 董明珠 董事、总裁 1,500,000 21.04% 5.07 7,605,000 3 庄培 副总裁 360,000 5.05% 5.07 1,825,200 4 黄辉 副总裁 360,000 5.05% 5.07 1,825,200 5 刘建勋 总裁助理 200,000 2.81% 5.07 1,014,000 6 顾静竹 监事 33,000 0.46% 5.07 167,310 合计 3,953,000 55.44% 20,041,710 （2）用于公司中层干部、业务骨干以及本公司控股子公司高管人员（共 88 人） 的激励股权数量为 317.7 万股，占激励股权总数的 44.56%，分类如下： 序号 激励对象 类别 获得的股份数 量（股） 占激励股权 总数比例 认购价格 （元） 认购金额 （元） 1 中层干部 2,179,000 30.56% 5.07 11,047,530 2 业务骨干 520,000 7.29% 5.07 2,636,400 3 控股子公司高管人员 478,000 6.70% 5.07 2,423,460 合计 3,177,000 44.56% 16,107,390 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 33 详细内容刊登在 2006 年 7 月 6 日公司选定信息披露的报纸与指定信息披露的网 站上。 （十）公司聘任、解聘会计师事务所的情况及支付报酬情况。 于 2006 年 5 月 11 日召开的 2005 年度股东大会通过《续聘中审会计师事务所的 议案》，续聘中审会计师事务所有限公司为本公司 2006 年度审计机构。 为 2006 年度审计支付给会计师事务所的报酬是 76 万元（含差旅费）。 中审会计师事务所为本公司提供审计服务的连续年限为 4 年。 （十一）报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人 没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公司公开谴责的情形。 （十二）报告期内，公司接待调研及采访情况。 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 1 月 10 日 公司会议室 面谈 银华基金管理有限公司 谈论公司生产经营情况，参观生产 车间与展厅，提供《格力电器报》。 2 月 20 日 公司会议室 面谈 嘉实基金管理有限公司 谈论公司生产经营情况，参观生产 车间与展厅，提供《格力电器报》。 2 月 21 日 公司会议室 面谈 融通基金管理有限公司 谈论公司生产经营情况，参观生产 车间与展厅，提供《格力电器报》。 3 月 1 日 公司会议室 面谈 银河基金管理有限公司 谈论公司生产经营情况，参观生产 车间与展厅，提供《格力电器报》。 4 月 5 日 公司会议室 面谈 工银瑞信基金管理有限公司 谈论公司生产经营情况，参观生产 车间与展厅。 5 月 23 日 公司会议室 面谈 华泰证券有限责任公司 谈论公司生产经营情况，参观生产 车间与展厅，提供公司年报及《格 力电器报》。 8 月 29 日 公司会议室 面谈 中合资产管理有限责任公司 恒生投资管理有限公司 深圳市百山创业投资有限公 司 兴业证券股份有限公司 银河基金管理有限公司 海富通基金管理有限公司 谈论公司生产经营情况，参观生产 车间、实验室与展厅，提供公司年 报及《格力电器报》。 9 月 22 日 公司会议室 面谈 耶鲁大学投资基金 谈论公司生产经营情况。 10 月 20 日 公司会议室 面谈 易方达基金管理有限公司 谈论公司生产经营情况，参观生产 车间与展厅，提供《格力电器报》。 11 月 10 日 公司会议室 面谈 友邦华泰基金管理有限公司 中银国际证券有限公司 谈论公司生产经营情况，参观生产 车间与展厅，提供《格力电器报》。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 34 第十一节 财务报告 （一）审计报告。（附后） （二）会计报表及其附注。（附后） 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人朱江洪、财务负责人董明珠、会计机构负责人梁文华签名 并盖有公章的会计报表。 （二）载有中审会计师事务所有限公司盖章，注册会计师杨池生、李欣红签名并 盖公章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 珠海格力电器股份有限公司 董事会 二○○七年四月十二日 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 35 审 计 报 告 中审审字[2007]第 7159 号 珠海格力电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的珠海格力电器股份有限公司（以下简称格力电器公 司）的财务报表，包括2006年12月31日的合并及母公司资产负债表，2006 年度的合并及母公司利润表、合并股东权益变动表和合并及母公司现金流 量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是格力电 器公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报 表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计 证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误 导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财 务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 36 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 三、审计意见 我们认为，格力电器公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会 计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了格力电器公司2006年12 月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。 中审会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨池生 中国注册会计师：李欣红 中国.北京市 二○○七年四月九日 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 37 资产负债表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附 期末数 期初数 资 产 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 5(1) 1,276,847,486.12 1,010,581,666.50 614,138,811.27 490,494,273.24 短期投资 应收票据 5(2) 4,463,263,644.91 3,416,389,931.14 3,827,565,840.75 2,563,397,437.37 应收股利 应收利息 应收帐款 5(3) 857,925,891.33 772,329,098.86 1,117,267,961.00 1,014,125,430.20 其他应收款 5(4) 48,884,926.69 43,319,219.01 65,274,563.49 82,945,651.43 预付帐款 5(5) 851,733,232.95 911,861,830.44 962,250,433.97 1,017,027,642.33 应收补贴款 5(6) 40,442,492.08 40,442,492.08 40,539,842.11 40,539,842.11 存货 5(7) 5,156,804,371.52 4,211,281,827.53 3,184,351,474.04 2,979,832,483.62 待摊费用 5(8) 42,725,659.61 41,908,004.89 48,107,436.02 45,428,330.37 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 12,738,627,705.21 10,448,114,070.45 9,859,496,362.65 8,233,791,090.67 长期投资: 长期股权投资 5(9) 396,005,192.09 1,208,494,077.59 346,678,164.89 909,316,986.61 长期债权投资 长期投资合计 396,005,192.09 1,208,494,077.59 346,678,164.89 909,316,986.61 其中：合并价差 41,636,164.61 47,022,014.45 固定资产: 5(10) 固定资产原价 3,845,681,715.52 2,764,387,445.82 3,370,549,420.49 2,351,814,757.09 减: 累计折旧 1,254,271,759.35 749,802,774.32 1,060,046,029.17 608,244,263.05 固定资产净值 2,591,409,956.17 2,014,584,671.50 2,310,503,391.32 1,743,570,494.04 减：固定资产减值准备 21,758,937.79 4,860,747.02 26,005,105.41 9,023,175.05 固定资产净额 2,569,651,018.38 2,009,723,924.48 2,284,498,285.91 1,734,547,318.99 工程物资 14,850.00 1,420,215.00 在建工程 5(11) 187,920,811.62 183,797,031.28 106,800,075.77 90,093,230.90 固定资产清理 335,587.63 194,496.51 固定资产合计 2,757,922,267.63 2,193,520,955.76 2,392,913,073.19 1,824,640,549.89 无形资产及其他资产: 无形资产 5(12) 98,276,394.08 68,877,173.92 65,257,926.51 64,228,036.82 长期待摊费用 5(13) 3,238,533.06 1,698,829.33 1,894,477.77 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 101,514,927.14 70,576,003.25 67,152,404.28 64,228,036.82 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 15,994,070,092.07 13,920,705,107.05 12,666,240,005.01 11,031,976,663.99 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：梁文华 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 38 资产负债表(续) 编制单位:珠海格力电器股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附 期末数 期初数 负债及股东权益 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 5(14) 51,000,000.00 376,012,600.00 104,912,600.00 应付票据 5(15) 1,723,897,775.93 520,479,341.57 1,759,811,932.75 834,251,070.93 应付帐款 5(16) 6,718,028,314.82 6,049,063,634.69 4,924,082,377.58 4,617,366,080.23 预收帐款 5(17) 3,209,779,008.06 3,215,155,551.50 1,842,840,387.74 1,848,121,443.97 应付工资 152,096,372.67 132,527,628.58 71,033,632.96 70,300,552.23 应付福利费 222,783,441.22 191,346,579.84 171,886,336.14 154,940,306.69 应付股利 5(18) 9,551,622.64 9,551,622.64 8,912,802.64 8,912,802.64 应交税金 5(19) 90,100,906.88 76,688,276.29 206,424,149.71 183,652,741.80 其他应交款 5(20) 12,150,518.55 11,837,186.55 13,217,077.13 13,008,343.54 其他应付款 5(21) 370,898,828.48 282,741,755.17 272,830,847.74 235,007,033.54 预提费用 5(22) 184,957,027.03 180,664,104.67 230,699,922.89 224,320,287.36 预计负债 5(23) 89,779,052.68 89,455,000.00 一年内到期的长期负债 325,202.68 其他流动负债 流动负债合计 12,835,022,868.96 10,759,510,681.50 9,878,077,269.96 8,294,793,262.93 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 5(24) 12,350,000.00 10,850,000.00 4,180,100.00 4,180,100.00 其他长期负债 长期负债合计 12,350,000.00 10,850,000.00 4,180,100.00 4,180,100.00 递延税项: 递延税款贷项 1,125,000.00 1,125,000.00 负债合计 12,848,497,868.96 10,770,360,681.50 9,883,382,369.96 8,298,973,362.93 少数股东权益 32,543,106.50 87,807,990.01 所有者权益: 股本 5(25) 805,410,000.00 805,410,000.00 536,940,000.00 536,940,000.00 资本公积 5(26) 181,737,885.54 181,737,885.54 449,820,189.62 449,820,189.62 盈余公积 5(27) 1,610,605,466.44 1,520,782,865.06 1,528,430,344.12 1,457,609,922.20 其中：法定公益金 180,833,844.49 172,059,135.29 未确认的投资损失 -45,650,933.08 -50,273,827.22 未分配利润 5(28) 560,926,697.71 642,413,674.95 230,132,938.52 288,633,189.24 外币报表折算差额 股东权益合计 3,113,029,116.61 3,150,344,425.55 2,695,049,645.04 2,733,003,301.06 负债及股东权益总计 15,994,070,092.07 13,920,705,107.05 12,666,240,005.01 11,031,976,663.99 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：梁文华 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 39 资产减值准备明细表(合并) 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期减少数 本期期末数 项 目 本期期初数 本期增加数 本期转回数 本期其它减少 一、坏账准备合计 160,534,097.44 14,296,661.13 3,520,549.16 171,310,209.41 其中：应收账款 135,644,791.11 9,279,094.98 3,286,608.68 141,637,277.41 其他应收款 24,889,306.33 5,017,566.15 233,940.48 29,672,932.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 57,216,247.71 33,957,339.06 7,082,699.50 84,090,887.27 其中：库存商品 52,367,163.77 7,099,548.30 6,753,034.20 52,713,677.87 原材料 4,849,083.94 26,857,790.76 329,665.30 31,377,209.40 四、长期投资减值准备合计 900,000.00 900,000.00 其中：长期股权投资 900,000.00 900,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 26,005,105.41 4,246,167.62 21,758,937.79 其中：房屋、建筑物 机器设备 21,665,875.57 2,856,711.90 18,766,716.03 电子设备 366,459.60 3,697.50 430,980.34 运输设备 15,485.28 15,485.28 其他设备 3,957,284.96 1,385,758.22 2,545,756.14 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 11,791,008.29 11,791,008.29 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：梁文华 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 40 利润及利润分配表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 科 目 附 本年度 上年度 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 5(29) 23,802,878,575.05 23,573,100,304.86 18,264,506,959.03 17,871,424,787.57 减：主营业务成本 5(29) 19,484,806,555.92 19,668,946,232.05 14,870,867,594.75 14,858,234,612.82 主营业务税金及附加 5(30) 66,889,851.10 59,956,570.28 52,556,228.44 46,477,489.49 二、主营业务利润 4,251,182,168.03 3,844,197,502.53 3,341,083,135.84 2,966,712,685.26 加：其他业务利润 5(31) 239,461,195.18 161,075,965.37 284,665,180.21 280,063,343.69 减：营业费用 2,904,643,744.75 2,848,115,537.13 2,328,779,360.86 2,277,646,197.73 管理费用 801,846,299.63 612,372,861.63 585,849,689.59 438,489,035.68 财务费用 5(32) 23,278,467.66 1,223,133.74 88,294,537.86 56,258,034.21 三、营业利润 760,874,851.17 543,561,935.40 622,824,727.74 474,382,761.33 加：投资收益 5(33) 21,263,840.27 189,152,631.27 5,592,854.70 115,671,726.85 补贴收入 5(34) 14,551,728.49 11,496,426.49 5,449,852.83 2,858,463.83 营业外收入 5(35) 7,942,406.22 4,555,204.10 3,933,952.29 1,973,117.13 减：营业外支出 5(35) 12,152,547.55 9,956,306.11 28,119,945.12 4,600,059.32 四、利润总额 792,480,278.60 738,809,891.15 609,681,442.44 590,286,009.82 减：所得税 155,072,379.32 107,080,462.58 119,406,620.66 86,705,783.17 少数股东收益 4,625,865.02 7,067,085.60 加：未确认的投资损益 -4,622,894.15 23,852,354.03 五、净利润 628,159,140.11 631,729,428.57 507,060,090.21 503,580,226.65 加：年初未分配利润 230,132,938.52 288,633,189.24 272,575,114.82 314,627,196.59 六、可供分配的利润 858,292,078.63 920,362,617.81 779,635,205.03 818,207,423.24 减：提取法定公积金 81,015,198.24 63,172,942.86 59,458,105.12 50,358,022.67 提取法定公益金 29,729,052.58 25,179,011.33 职工奖励及福利基金 414,258.60 1,804,175.27 储备基金 579,962.04 2,236,866.77 企业发展基金 579,962.04 2,236,866.77 七、可供股东分配的利润 775,702,697.71 857,189,674.95 684,170,138.52 742,670,389.24 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积金 10 250,000,000.00 250,000,000.00 应付普通股股利 214,776,000.00 214,776,000.00 204,037,200.00 204,037,200.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 560,926,697.71 642,413,674.95 230,132,938.52 288,633,189.24 补充资料 本年累计数 上年累计数 合并数 母公司 合并数 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得税收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更（或减少）利润总额 5、债务重组损失 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：梁文华 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 41 现金流量表 编制单位:珠海格力电器股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 13,746,334,764.22 9,374,655,869.33 收到税费返还 469,095,191.55 466,257,273.86 收到的其他与经营活动有关的现金 180,152,126.86 142,283,401.52 现金流入小计 14,395,582,082.63 9,983,196,544.71 购买商品、接受劳务支付的现金 9,282,004,289.73 5,793,415,578.62 支付给职工以及为职工支付的现金 810,509,010.93 616,242,141.36 支付的各项税费 761,144,705.27 594,072,529.62 支付的其他与经营活动有关的现金 1,788,963,417.03 1,706,327,753.79 现金流出小计 12,642,621,422.96 8,710,058,003.39 经营活动产生的现金流量净额 1,752,960,659.67 1,273,138,541.32 二、投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,634,475.29 92,490.00 收到的其它与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 2,634,475.29 92,490.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 505,848,961.26 391,559,113.07 投资所支付的现金 51,026,921.51 51,894,539.28 支付的其它与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 556,875,882.77 443,453,652.35 投资活动产生的现金流量净额 -554,241,407.48 -443,361,162.35 三、筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 52,835,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 16,428.87 - 现金流入小计 52,851,428.87 - 偿还债务所支付的现金 377,656,899.90 104,721,899.90 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 208,556,750.89 204,326,095.84 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 减少注册资本所支付的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,004,292.03 - 现金流出小计 588,217,942.82 309,047,995.74 筹资活动产生的现金流量净额 -535,366,513.95 -309,047,995.74 四、汇率变动对现金的影响额 -644,063.39 -641,989.97 五、现金及现金等价物净增加额 662,708,674.85 520,087,393.26 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：梁文华 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 42 现金流量表(附表) 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 补充资料 合并数 母公司数 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 628,159,140.11 631,729,428.57 加:少数股东本期收益 4,625,865.02 - 计提的资产减值准备 38,379,029.98 11,429,162.41 固定资产折旧 205,736,216.11 148,536,922.64 无形资产摊销 3,021,727.43 1,957,314.90 长期待摊费用摊销 1,381,812.93 985,861.81 待摊费用的减少(减:增加) 6,127,524.54 3,520,325.48 预提费用的增加(减:减少) -46,033,662.22 -43,656,182.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -1,864,694.27 -1,780,502.29 固定资产报废损失 8,974.15 - 财务费用 59,147,770.26 39,933,602.19 投资损失(减:收益) -21,263,840.27 -189,152,631.27 递延税款贷项(减:借项) - - 存货的减少(减:增加) -1,954,442,813.12 -1,250,832,895.40 经营性应收项目的减少(减:增加) -242,184,316.68 -448,021,910.76 经营性应付项目的增加(减:减少) 3,075,493,774.57 2,378,626,791.11 其他 -3,331,848.87 -10,136,745.38 经营活动产生的现金流量净额 1,752,960,659.67 1,273,138,541.32 2.不涉及现金的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年以内到期的可转换债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物 - - 现金的期末余额 1,276,847,486.12 1,010,581,666.50 减:现金的期初余额 614,138,811.27 490,494,273.24 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 662,708,674.85 520,087,393.26 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：梁文华 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 43 珠海格力电器股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 （除特别说明，以人民币元表述） 附注 1. 公司简介 本公司前身为珠海市海利冷气工程股份有限公司,1989 年经珠海市工业委员会、 中国人民银行珠海分行批准设立,1994 年经珠海市体改委批准更名为珠海格力电器股 份有限公司,1996 年 11 月 18 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)321 号文 批准于深圳证券交易所上市，公司领取 4400001008614 号企业法人营业执照。截至 2006 年 12 月 31 日公司的注册资本和实收股本均为人民币 80,541 万元。 本公司属家电行业,主要的经营业务包括:本企业及成员企业自产产品及相关技 术的出口，生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技 术的进口；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务（按[99]外经贸政审函字第 1167 号文经营）；制造、销售：家用空气调节器、商用空气调节器。 附注 2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计 年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 44 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司涉及外币的经济业务，按业务发生当期期初的市场汇率作为折算汇率，折 合成人民币记账，每个会计期段期末对货币性项目按期末外币市场汇率折算为记账本 位币，按期末汇率折算的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，与购建 固定资产有关的在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化， 其他部分作为汇兑损益计入当期损益。 6、外币财务报表的折算方法 本公司的外币财务报表折算资产负债表中除所有者权益项目按历史成本汇率折 算外，其他项目均按期末市场汇率折算为人民币会计报表，利润表中收入和费用项目 按年平均汇率折算，外币报表折算差额列入所有者权益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司的现金是指：现金和银行存款；现金等价物是指：所持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等，包括可在证券市场上 流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。 8、短期投资 短期投资指本公司购入的随时可变现并且持有时间不准备超过一年的投资。 （1）短期投资的计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则---投资》的规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投 资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包 含的已宣告但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资 持有期间所取得的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时， 按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年度终了时按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分 确认为短期投资跌价准备。具体计提方法为：按单项计算并确定所计提的短期投资跌 价准备，并计入当期损益。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 45 9、应收款项坏账损失核算 本公司的坏账损失核算采用备抵法，坏账准备的计提范围为应收款项（包括应收 账款和其他应收款），坏账准备的计提方法为：根据债务单位的财务状况和现金流量 等情况，除对个别回收可能性很小的应收款项采用个别分析法计提坏账准备外，其余 应收款项按账龄分析法计提坏账准备。具体计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1年以上至2年以内 20% 2年以上至3年以内 50% 3年以上 100% 本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的；按照 公司管理权限批准核销。 10、存货 （1）存货分类：本公司存货分为原材料、在产品、半成品、产成品、低值易耗 品等五大类。 （2）存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司及其子公司丹阳格力电器有限公司、 珠海凌达压缩机有限公司、格力电器（重庆）有限公司、格力电器（重庆）电子科技 有限公司各类存货取得和发出时按计划成本计价，月末按当月成本差异，将计划成本 调整为实际成本；其他子公司存货取得时按实际成本计价，发出时子公司珠海格力新 元电子有限公司、珠海格力电工有限公司、珠海凯邦电机制造有限公司、珠海格力小 家电有限公司按加权平均法计价，上海格力销售有限公司发出按先进先出法计价。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：领用时按一次摊销法摊销。 （5）存货跌价准备的确认标准和计提方法：年末，在对存货进行全面清查的基 础上，对存货因遭受毁损、全部或部分陈旧、过时、货龄较长或销售价格低于成本等 原因，按其成本不可收回部分，提取存货跌价准备，提取时按各类存货项目的成本高 于其可变现净值的差额确定。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，在原 计提的跌价准备金额内转回。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 46 11、委托贷款 委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认， 如果按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其 可收回金额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提 减值准备。 12、长期投资 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在 50%以上的控股子公 司和持股在 20%以上（含 20%）的非控股联营或合营企业按权益法核算。持股 20%以下 的被投资公司按成本法核算。 股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得 成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权投资差额，并 在投资年限或不超过 10 年的期限平均摊销计入投资损益（金额较小时直接计入投资 损益）；对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相 应投资是在 2002 年或以前年度发生的，则计入股权投资差额，并按投资年限与 10 年 孰低法平均摊销计入投资损益（金额较小时直接计入投资损益），如相应投资是在 2003 年或以后年度发生的，则计入资本公积。 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，溢价或折价在投资期内按 直线法摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其预计可收回金额低于账 面价值的差额单项计提减值准备。如已计提减值准备的长期投资的价值以后又得以恢 复,在原计提的减值准备金额内转回。 13、固定资产及累计折旧 （1）固定资产标准：本公司固定资产指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为 生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器、电子、运输设 备以及其他设备。 （2）固定资产分类：公司固定资产分为房屋、建筑物、机器、电子、运输工具 以及其他设备。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 47 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：公司固定资产按实际成 本计价，融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁固定资产占企业资产总额比例等于或 小于 30%的，按最低租赁付款入账。 期末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、 损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收 回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。如已计提减值准备的固定资产的价 值以后又得以恢复，在原计提的减值准备金额内转回。 （4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年 限扣除残值（原值的 5%--10%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15-30年 3.17%-6.33% 机器设备 10年 9%-9.5% 电子设备 5年 18%-19% 运输设备 5-6年 15.83%-19% 其他设备 5年 18%-19% 本期新增的研发设备采用双倍余额递减法计提折旧，折旧年限为 10 年。 对于房屋建筑物账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使 用年限高于房屋建筑物的预计使用年限的，在预计该房屋建筑物的净残值时，考虑该 因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 14、在建工程 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本，以及于兴建、安装及测试期间 的有关借款利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可 使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期末，对在建工程逐项进行检查，对由于停建并且预计在未来三年内不会重新开 工的；无论是性能上还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按单项可收回金额低于其账 面价值的差额计提减值准备。如已计提减值准备的工程价值以后又得以恢复，在原计 提的减值准备内转回。 15、借款费用 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 48 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 公司发生的借款费用包括因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费 用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费 用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 借款费用资本化原则：为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价和 辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时予以资本 化，以后发生的于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认 为费用。 当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状 态所必需的购建活动已经开始等三个条件时，因专门借款而发生的借款费用开始资本 化。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中 断是购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款费用的资本化应当继 续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后 发生的借款费用于发生当期确认为损益。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间资本化金额按至当期期末止购建固定资产的累计支出加权平均数 与资本化率的乘积不超过实际发生的利息计算确定。 16、无形资产 公司对购入的无形资产，按实际支付金额入账；对自行开发并按法律程序申请取 得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账；对接受投资转入 的无形资产，以投资各方确认的价值入账。 无形资产按直线法摊销。无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限的，按不超 过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过 法律规定的有效年限摊销；经营期短于有效年限的,按不超过经营期的年限摊销；合 同没有规定受益期，且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发或建造自用 项目时转入在建工程。 无形资产减值准备计提方法：期末对无形资产逐项检查，对于因被其他新技术替 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 49 代、市价下跌等原因而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无 形资产以及其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形，按预计可 收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。如已计提减值准备的无形 资产价值以后又得以恢复,在原计提的减值准备金额内转回。 17、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。 18、收入确认原则 商品销售收入：以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易 相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收 入的实现。 提供劳务：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款 能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 19、预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承 担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠 计量。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法。 21、会计估计的变更 本公司本年度无会计估计的变更。 22、会计政策的变更 本公司本年度无会计政策的变更。 23、合并会计报表的编制方法 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 50 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并 报表范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司本年度的财 务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内 部交易和资金往来均相互抵销。 附注 3.税项 1、本公司及子公司适用的主要税种与税率 税率 计税基础 17% 按应税收入的17%计算的销项税减除税务部 门核定的可抵扣进项税后缴纳 5% 租金收入 5％-7% 实交流转税 2、本公司及子公司享受的所得税税收优惠政策 （1）本公司于广东省珠海经济特区注册,所得税税率为 15%； （2）本公司下属子公司丹阳格力电器有限公司系中外合资企业，于江苏省丹阳 市注册，所得税税率为 27%； （3）本公司下属子公司格力电器（重庆）有限公司于 2005 年度起采用 15%的所 得税税率； （4）本公司下属子公司珠海凌达压缩机有限公司注册于广东省珠海经济特区， 所得税税率为 15%（其子公司珠海美凌达制冷科技有限公司享受两免三减半政策，所 得税税率为 7.5%）； （5）本公司下属子公司珠海格力小家电有限公司注册于广东省珠海经济特区， 所得税税率为 15%； （6）本公司下属子公司珠海格力电工有限公司注册于广东省珠海经济特区，所 得税税率为 15%（其子公司格力电工马鞍山有限公司所得税税率为 33%）； （7）本公司下属子公司珠海格力新元电子有限公司注册于广东省珠海经济特区， 所得税税率为 15%。 （8）本公司下属子公司珠海凯邦电机制造有限公司注册于广东省珠海经济特区， 所得税税率为 15%。 （9）本公司下属子公司格力电器（重庆）电子科技有限公司经重庆市科技委员 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 51 会认定为高新技术企业，所得税享受＂两免三减＂的优惠政策，本年度属免税期。 （10）本公司下属子公司上海格力空调销售有限公司注册于上海浦东开发区，所 得税税率为 15%。 3、本公司及子公司适用的费种与费率 税种 税率 计税基础 教育费附加 3% 实交流转税 堤围费 0.05%-0.07% 销售收入(每月应缴费超过1.5万元的，按1.5 万元计缴，超过部分暂予豁免) 交通重点建设附加 5% 实交增值税额和营业税额 附注 4.控股子公司、孙公司及联营公司 1、控股子公司、孙公司的基本情况 （1）控股子公司 公司名称 注册地 法人 代表 注册资本 (实收资本) 实际投资额 持股 比例 主营业务 备 注 丹阳格力电器有限公司 江苏丹阳市 朱江洪 美元588万 人民币3,250万 65% 生产、销售空调器 合 并 格力电器（重庆）有限公司 重庆市 朱江洪 人民币23,000万 人民币22,310万 97% 生产、销售空调器 合 并 格力电器（巴西）有限公司 巴西玛瑙斯 岳海平 巴币4,000万 (巴币3,904) 人民币12,634万 100% 生产、销售空调器 未合并* 上海格力空调销售有限公司 上海市 李伟 人民币200万 人民币180万 90% 销售空调器 合 并 珠海凌达压缩机有限公司 珠海市 刘建勋 人民币9,303万 人民币10,327万 100% 生产、销售压缩机等 合 并 珠海格力小家电有限公司 珠海市 朱江洪 人民币1,000万 人民币0万 75% 生产、销售小家电 合 并 珠海格力电工有限公司 珠海市 庄培 人民币3,711万 人民币7,174万 100% 生产、销售漆包线等 合 并 珠海格力新元电子有限公司 珠海市 庄培 人民币618万 人民币3,926万 100% 生产、销售电容器等 合 并 格力电器（重庆）电子科技 有限公司 重庆市 朱江洪 人民币1,000万 人民币970万 97% 生产、销售控制器等 合 并 珠海凯邦电机制造有限公司 珠海市 朱江洪 人民币1,000万 人民币1,186万 100% 生产、销售电机等 合 并 格力电器(合肥)有限公司 合肥市 董明珠 人民币15,000万 人民币3,000万 100% 生产、销售空调器 未合并* *根据《关于合并报表范围请示的复函》（财会二字（1996）2 号）的相关规定， 格力电器（巴西）有限公司因其资产总额、销售收入及当期净利润额按资产标准、销 售收入标准和利润标准计算公式计算得出的比率均在 10%以下，故未纳入合并范围， 格力电器（合肥）有限公司尚处于筹建阶段，也未纳入合并范围。 （2）本公司控股子公司珠海凌达压缩机有限公司的控股子公司 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 备注 珠海美凌达制冷科技有限公司 珠海市 朱江洪 人民币1,000万元 70% 生产、销售压缩机等 合并 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 52 （3）本公司控股子公司珠海格力电工有限公司的控股子公司 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 备注 格力电工（马鞍山）有限公司 马鞍山市 朱建彬 人民币1,530万元 98.40% 生产、销售漆包线等 合并 （4）本公司控股子公司格力电器（巴西）有限公司的控股子公司 公司名称 注册地 合法签字人 注册资本 持股比例 主营业务 备注 巴西联合电器工商业有限公司 巴西 岳海平 巴币200万元 100.00% 销售空调等 未合并 2、本公司及子公司的联营公司基本情况 （1）本公司的联营公司 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 备注 珠海达盛股份有限公司 珠海 袁华生 2,880万元 3.125% 电子计算技术及服务 成本法 珠海格力集团财务有限责任公司 珠海 王红勤 35,000万元 30% 办理银监会批准的业务 权益法 （2）本公司控股子公司珠海格力电工有限公司的联营公司 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 备注 珠海格力集团财务有限责任公司 珠海 王红勤 35,000万元 2% 办理银监会批准的业务 成本法 （3）本公司控股子公司珠海格力新元电子有限公司的联营公司 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 备注 珠海格力集团财务有限责任公司 珠海 王红勤 35,000万元 2% 办理银监会批准的业务 成本法 重庆格力新元电子元件有限公司 重庆 陈顺一 3,000万元 25% 生产、销售电容器等 权益法 （4）公司控股子公司珠海格力小家电有限公司的联营公司 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 备注 佛山市顺德区格力小家电有限公司 佛山市 陈顺一 港币471.7万元 30% 生产经营电饭煲、饮水 机、电火锅等小家电 权益法 中山格力小家电有限公司 中山市 陈顺一 人民币500万元 30% 生产经营家用电器产品 权益法 （5）本公司控股子公司格力电器(重庆)有限公司的联营公司 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 53 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务 备注 上海格力空调销售有限公司 上海市 李伟 200万元 10% 销售电容器等 成本法 格力电器（重庆）电子科技有限公司 重庆市 朱江洪 1000万元 3% 生产、销售控制器等 成本法 3、公司报告期内合并会计报表范围的变更 （1）新增纳入合并范围的子公司情况 子公司名称 变更原因 上海格力空调销售有限公司 *① 格力电器（重庆）电子科技有限公司 *② 珠海凯邦电机制造有限公司 购买股权 ①公司控股子公司上海格力空调销售有限公司，上年度因其资产总额、销售收入 及当期净利润额按资产标准、销售收入标准和利润标准计算公式计算得出的比率均在 10%以下，故未纳入合并范围，本年度该公司虽然其资产总额、销售收入及当期净利 润额按资产标准、销售收入标准和利润标准计算公式计算得出的比率仍在 10%以下， 公司为了 2007 年度执行新会计准则的需要，本年度将其纳入合并范围，并相应调整 合并报表期初数。 ②公司控股子公司格力电器（重庆）电子科技有限公司上年度处于筹建阶段，本 年度已正式投产，故本年度将其纳入合并范围。 （2）股权购买日的确定方法 下述条件同时满足为确定股权购买日的依据：收购协议已获股东大会通过；与被 收购企业办理必要的交接手续；已支付收购价款的大部分（一般在 50%以上）；公司实 际上已经控制被收购企业的经营管理，并从其活动中获得利益或承担风险时；已取得 国家有关部门批准文件。 根据上述依据，本公司于 2006 年 1 月 1 日完成对珠海凯邦电机制造有限公司股 权的收购，股权购买日确定为 2006 年 1 月 1 日。 4、本年度新纳入合并范围的公司（上海格力空调销售有限公司）对本公司报告期财 务状况和经营成果的影响，以及对前期相关金额的影响如下： （1）新纳入合并范围的公司（上海格力空调销售有限公司）2006 年 12 月 31 日 及 2005 年 12 月 31 日的资产负债金额（单位:人民币万元)： 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 54 流动资产 15807.09 8308.22 长期投资 - - 固定资产净额 70.49 52.80 无形资产及其他 1.86 3.33 资产合计 15879.44 8364.35 流动负债 15618.02 8109.54 长期负债 - 负债合计 15618.02 8109.54 (2) 新纳入合并范围的公司（上海格力空调销售有限公司）本年度及上年度的经 营成果（单位:人民币万元)： 项 目 2006 年度 2005 年度 主营业务收入 36104.75 26407.24 主营业务利润 1982.69 2290.63 利润总额 197.56 71.26 所得税 190.96 69.46 净利润 6.60 1.80 (3) 合并范围变更对公司的影响: 对于本年度合并范围变更，公司已相应调整合并报表期初数，调整了年初未分配 利润及长期股权投资的期初数；利润及利润分配表的上年数，已按调整后的数字填列。 因公司对上海格力空调销售有限公司采用权益法核算，合并范围变更对公司合并报表 的影响为内部销售未实现销售利润及抵销内部应收款项计提的坏准备的影响，对 2005 年度合并报表净利润影响数为-2,556,660.65 元，对 2006 年合并报表净利润影响数为 -2,592,407.95 元。 5、购买子公司对本公司报告期财务状况和经营成果的影响，以及对前期相关金额的 影响如下： （1）被购买子公司珠海凯邦电机制造有限公司在购买日 2006 年 1 月 1 日的资产 和负债金额(单位:人民币万元)： 项 目 金额 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 55 流动资产 7965.62 长期投资 - 固定资产 998.66 无形资产及其他 - 资产合计 8964.28 流动负债 7778.20 长期负债 - 负债合计 7778.20 （2）被购买子公司珠海凯邦电机制造有限公司自购买日至报告期末止（2006 年 1-12 月）的经营成果(单位:人民币万元)： 项 目 金额 主营业务收入 28822.41 主营业务利润 1010.40 利润总额 250.74 所得税 76.04 净利润 174.70 附注 5.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据为合并数） 注释 1. 货币资金 种类 币种 期末原币金额 期末折算汇率 期末数 期初数 现 金 人 民 币 367,179.08 - 367,179.08 396,117.24 港   币 41,373.38 1.00467 41,566.84 51,815.10 美   元 27,772.69 7.8087 216,868.60 255,357.03 小 计 625,614.52 703,289.37 银行存款 人 民 币 1,171,514,595.19 - 1,171,514,595.19 421,456,733.08 港   币 2,965,104.88 1.00467 2,978,951.92 1,461,368.67 美   元 2,003,482.96 7.8087 15,644,597.39 52,614,987.98 日   元 6,590,417.00 0.06563 432,529.07 41,167,838.88 小 计 1,190,570,673.57 516,700,928.61 其他货币资金 人 民 币 85,632,146.39 - 85,632,146.39 96,315,231.97 美 元 2,439.78 7.8087 19,051.51 419,361.32 日   元 2.00 0.06563 0.13 小 计 85,651,198.03 96,734,593.29 合 计 1,276,847,486.12 614,138,811.27 ①其他货币资金主要是信用卡存款 185,135.30 元，保证金存款 85,447,011.09 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 56 元。 ②公司本年度货币资金较上年增长 107.91%，主要是公司本年度出口增长较快， 出口销售款项到期及时收回。 注释 2.应收票据 ①本公司及子公司年末应收票据包括 153 家出票单位开出的 1494 张银行承兑汇 票及 2 张商业承兑汇票,出票日由 2006 年 6 月至 2006 年 12 月，到期日由 2006 年 12 月至 2007 年 6 月。 ②本公司之子公司应收票据中有 1,009,741,865.33 元的银行承兑汇票质押给银 行，用于开具应付票据。 注释 3.应收账款 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 747,757,197.29 74.81 38,272,229.79 1,032,012,971.32 82.37 51,600,648.56 一年以上至二年以内 143,607,144.78 14.37 29,742,369.38 166,342,055.69 13.28 37,067,559.77 二年以上至三年以内 73,901,232.69 7.39 39,325,084.26 20,007,220.71 1.60 12,426,078.39 三年以上 34,297,593.98 3.43 34,297,593.98 34,550,504.39 2.75 34,550,504.39 合 计 999,563,168.74 100.00 141,637,277.41 1,252,912,752.11 100.00 135,644,791.11 期末数 期初数 账 龄 ①应收账款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。 ②应收账款中前五名的金额合计为 627,382,757.55 元，占应收账款总额的比例 为 62.77%。 ③公司本年应收账款较上年减少 20.22%,主要是因为公司本年度出口收入主要集 中在上半年，至期末大部分出口销售款项到期收回。 ④公司对个别回收可能性很小的、账龄尚未满 3 年的应收款项金额为 6,956,027.02 元，采用个别分析法,已于以前年度全额计提坏账准备。 注释 4.其他应收款 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,454,996,628.62 3,817,433,521.94 商业承兑汇票 8,267,016.29 10,132,318.81 合 计 4,463,263,644.91 3,827,565,840.75 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 57 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 42,620,303.30 54.25 2,131,015.17 62,858,993.57 69.72 10,534,421.11 一年以上至二年以内 11,681,859.96 14.87 9,193,078.31 21,000,893.39 23.29 10,149,722.49 二年以上至三年以内 18,482,673.52 23.53 12,575,816.61 4,197,640.28 4.66 2,098,820.15 三年以上 5,773,021.91 7.35 5,773,021.91 2,106,342.58 2.33 2,106,342.58 合计 78,557,858.69 100.00 29,672,932.00 90,163,869.82 100.00 24,889,306.33 期末数 期初数 账 龄 ①其他应收款中持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款见附注 7（5）。 ②其他应收款中前五名的金额合计为 28,732,869.12 元，占其他应收款总额的比 例为 36.58%。 ③ 公 司 对 个 别 回 收 可 能 性很小的、账龄尚未满 3 年的应收款项金额 为 15,239,775.99 元，采用个别分析法,已全额计提坏账准备，其中以前年度计提坏账准 备为 15,229,813.10 元。 注释 5.预付账款 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 848,919,317.94 99.67 961,107,371.32 99.88 一年以上至二年以内 1,705,464.95 0.20 807,634.50 0.08 二年以上至三年以内 773,021.91 0.09 310,428.15 0.04 三年以上 335,428.15 0.04 25,000.00 0.00 合 计 851,733,232.95 100.00 962,250,433.97 100.00 期 末 数 期 初 数 账 龄 ①预付账款中无持股 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。 ②账龄超过 1 年的预付账款为公司已收到货，但单据未到而挂账的款项。 注释 6.应收补贴款 项目 期末数 期初数 出口退税款 40,442,492.08 40,539,842.11 注释 7.存货及存货跌价准备 1、存货 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 722,043,774.35 690,666,564.95 636,473,053.55 631,623,969.61 在产品 149,932,063.05 149,932,063.05 115,718,279.14 115,718,279.14 半成品 182,030,293.19 182,030,293.19 97,400,093.49 97,400,093.49 产成品 4,186,889,128.20 4,134,175,450.33 2,391,976,295.57 2,339,609,131.80 合计 5,240,895,258.79 5,156,804,371.52 3,241,567,721.75 3,184,351,474.04 期末数 期初数 类别 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 58 2、存货跌价准备 ①如注释 14 所述，截至 2006 年 12 月 31 日，本公司之子公司珠海格力电工 有限公司用于抵押借款的产成品账面价值共计 2700 万元。 ②本公司存货余额较上年增长 61.68%，主要是公司为下年度销售备货所致。 注释 8.待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 模具 46,690,635.01 92,671,113.52 97,581,320.77 41,780,427.76 电脑软件 1,416,801.01 3,181,391.00 3,652,960.16 945,231.85 合计 48,107,436.02 95,852,504.52 101,234,280.93 42,725,659.61 本期增加数中含本期新收购公司期初数及本期增加数。 注释 9.长期投资 1、明细项目如下： 2、长期股权投资 ① 长期股权投资明细 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 产成品 52,367,163.77 7,099,548.30 6,753,034.20 52,713,677.87 原材料 4,849,083.94 26,857,790.76 329,665.30 31,377,209.40 合计 57,216,247.71 33,957,339.06 7,082,699.50 84,090,887.27 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 长期股权投资 346,678,164.89 65,257,509.21 15,930,482.01 396,005,192.09 其中：长期投资减值准备 -900,000.00 -900,000.00 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 59 被投资公司名称 与母公 司关系 投资 期限 占被投资 公司比例 初始投 资成本 累计权 益增减 期末数 中山格力小家电有限公司 控股子公司 之联营公司 11 22.50% 1,500,000.00 -507,737.51 992,262.49 佛山市顺德区格力小家电有 限公司 控股子公司 之联营公司 11 22.50% 1,500,000.00 -1,500,000.00 - 格力电器(巴西)有限公司 控股子公司 15 100.00% 126,340,461.14 69,114,815.92 195,455,277.06 珠海达盛股份有限公司 联营公司 长期 3.125% 900,000.00 - 900,000.00 珠海格力集团财务有限责任 公司 联营公司 长期 33.00% 119,000,000.00 7,883,679.18 126,883,679.18 重庆格力新元电子元件有限 公司 控股子公司 之联营公司 20 25.00% 7,500,000.00 -6,462,191.25 1,037,808.75 格力电器(合肥)有限公司 控股子公司 长期 100.00% 30,000,000.00 30,000,000.00 小计 286,740,461.14 68,528,566.34 355,269,027.48 ② 权益变动情况 被投资公司名称 期初数 本期投资 成本增减 本期损 益调整 本期分 回利润 本期股权投 资准备增减 期末数 格力电器(巴西)有限公司 164,142,438.84 2,093,500.00 29,219,338.22 - - 195,455,277.06 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 - - - - 900,000.00 珠海格力集团财务有限责任 公司 122,939,008.19 - 3,944,670.99 - - 126,883,679.18 中山格力小家电有限公司 1,066,020.31 - -73,757.82 - - 992,262.49 佛山市顺德区格力小家电有 限公司 - - - - - - 重庆格力新元电子元件有限 公司 1,508,683.10 - -470,874.35 - - 1,037,808.75 格力电器(合肥)有限公司 - 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 小计 290,556,150.44 32,093,500.00 32,619,377.04 - - 355,269,027.48 ③ 股权投资差额（合并价差） 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销 期限 期初数 本年增加 本年摊销额 期末数 珠海凌达压缩机有限公司 30,823,044.76 股权收购 10年 27,227,022.87 4,216,519.79 7,298,824.27 24,144,718.39 珠海格力电工有限公司 17,509,447.64 股权收购 10年 15,466,678.75 1,753,168.14 3,504,112.90 13,715,733.99 珠海格力新元电子有限公司 4,972,955.17 股权收购 9年 4,328,312.83 - 552,600.60 3,775,712.23 合 计 53,305,447.57 47,022,014.45 5,969,687.93 11,355,537.77 41,636,164.61 3、长期投资减值准备 被投资公司名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 - - 900,000.00 注释 10.固定资产及累计折旧 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 60 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 1,334,024,262.89 315,836,471.54 - 1,649,860,734.43 机器设备 1,745,038,212.30 126,206,811.59 6,128,510.14 1,865,116,513.75 电子设备 148,344,662.66 31,955,256.27 1,933,479.46 178,366,439.47 运输设备 67,546,080.68 12,196,359.88 438,365.58 79,304,074.98 其他设备 75,596,201.96 5,903,937.83 8,466,186.90 73,033,952.89 合 计 3,370,549,420.49 492,098,837.11 16,966,542.08 3,845,681,715.52 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 163,783,623.11 40,430,151.62 - 204,213,774.73 机器设备 738,517,606.80 128,202,937.16 4,243,227.26 862,477,316.70 电子设备 83,110,607.84 21,202,419.27 1,505,023.17 102,808,003.94 运输设备 32,933,329.06 12,316,749.46 375,404.02 44,874,674.50 其他设备 41,700,862.36 4,600,100.70 6,402,973.58 39,897,989.48 合 计 1,060,046,029.17 206,752,358.21 12,526,628.03 1,254,271,759.35 净值 2,310,503,391.32 2,591,409,956.17 减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 - - - - 机器设备 21,623,427.93 - 2,856,711.90 18,766,716.03 电子设备 434,677.84 - 3,697.50 430,980.34 运输设备 15,485.28 - - 15,485.28 其他设备 3,931,514.36 - 1,385,758.22 2,545,756.14 合计 26,005,105.41 - 4,246,167.62 21,758,937.79 净额 2,284,498,285.91 2,569,651,018.38 ①如注释 14 短期借款所述，截至 2006 年 12 月 31 日本公司用于借款抵押的固定 资产（机器设备）其账面原值为 113,207,270.29 元, 净值为 21,174,279.11 元。 ②房屋及建筑物中本公司珠海四期、五期工程、龙山工程房屋所有产权证尚在办 理。 ③固定资产及累计折旧本期增加数中含本期新收购公司期初数及本期增加数。 注释 11.在建工程 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 61 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产 本期其他 减少额 期末金额 资金 来源 厂区道路 1,612,368.58 - 1,612,368.58 - 自筹 珠海四期工程(设 备) - 56,313,072.33 9,904,409.78 6,853.77 46,401,808.78 自筹 珠海五期工程 52,086,081.13 124,771,734.17 154,805,203.97 - 22,052,611.33 自筹 生活区（六期） 32,145,858.47 107,722,134.88 129,100,486.62 - 10,767,506.73 自筹 珠海七期工程 - 263,463.43 - - 263,463.43 自筹 龙山二期工程 4,200,831.72 12,691,454.97 16,892,286.69 - - 自筹 龙山三期土地 - 58,099,179.37 - - 58,099,179.37 自筹 龙山三期其他费用 - 241,619.67 - - 241,619.67 自筹 民众二期工程 - 30,348,628.60 - 1,294,900.00 29,053,728.60 自筹 珠海701仓库 - 16,917,113.37 - - 16,917,113.37 自筹 电工厂房工程 11,635,871.37 350,000.00 48,091.00 - 11,937,780.37 自筹 电工预付工程款 1,776,807.30 - - 110,000.00 1,666,807.30 自筹 电工拉丝机 5,225,690.91 - - 5,225,690.91 - 自筹 新元新厂房土地 2,213,360.82 - - 2,213,360.82 - 自筹 新元新厂房费用 206,460.00 412,282.97 - 618,742.97 - 自筹 新元CBB 3,669,498.90 2,724,420.73 5,132,851.94 1,261,067.69 - 自筹 凌达工程 472,150.80 - 472,150.80 - - 自筹 凌达待安装设备 - 172,229.71 - - 172,229.71 自筹 凌达预付工程款 3,346,104.06 761,826.76 4,028,522.82 79,408.00 - 自筹 重庆二期工程 - 722,787.10 722,787.10 - - 自筹 重庆废品库房 - 89,230.40 89,230.40 - - 自筹 凯邦进口高冲设备 费用 - 1,862,675.25 - - 1,862,675.25 自筹 凯邦铁皮仓库 - 275,296.00 0.00 - 275,296.00 自筹 合计 118,591,084.06 414,739,149.71 321,196,021.12 12,422,392.74 199,711,819.91 减值准备 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 电工厂房工程 11,791,008.29 - - 11,791,008.29 合计 11,791,008.29 - - 11,791,008.29 净值 106,800,075.77 187,920,811.62 ①本期在建工程比上期增加 68.40%，主要是公司龙山三期工程投入加大所致。 ②在建工程计提减值准备余额为珠海格力电工有限公司于 2002 年修建的临港工 业区厂房，由于该工程出现地基下沉现象，造成该建筑一直无法使用,根据有关造价 师的鉴定，修复该工程费用大于该厂房的账面价值，故 05 年已对其计提减值准备 11,791,008.29 元。 ③本期在建工程无利息资本化支出。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 62 注释 12.无形资产 类别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 土地使用权 64,228,036.82 35,949,195.00 - 2,055,124.04 98,122,107.78 工业产权及 专有技术 1,029,889.69 91,000.00 81,058.32 885,545.07 154,286.30 合计 65,257,926.51 36,040,195.00 81,058.32 2,940,669.11 98,276,394.08 上述土地主要为公司五、六、七期土地，其使用权证尚在办理。 注释 13.长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 模具 1,894,477.77 2,725,868.22 1,381,812.93 3,238,533.06 合计 1,894,477.77 2,725,868.22 1,381,812.93 3,238,533.06 注释 14.短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 20,000,000.00 13,000,000.00 连带责任保证 25,000,000.00 62,100,000.00 连带责任保证、固定资产（机器设备）抵押 - 174,000,000.00 信用借款 6,000,000.00 126,912,600.00 合计 51,000,000.00 376,012,600.00 ①抵押借款中产成品抵押借款 1000 万元，为本公司控股子公司珠海格力电工有 限公司的短期借款,公司用于抵押借款的产成品账面价值共计 2700 万元；固定资产（机 器设备）抵押借款 1000 万元，为本公司控股子公司珠海凌达压缩机有限公司短期借 款, 公司用于抵押借款的固定资产原值 113,207,270.29 元，净值 21,174,279.11 元。 ②本公司控股孙公司格力电工（马鞍山）有限公司短期借款 2,500 万元，由本公 司控股子公司珠海格力电工有限公司提供连带责任保证。 ③本公司短期借款比上年末减少 86.44％，主要是本公司归还部分借款所致。 注释 15.应付票据 应付票据中无应付给持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的票据。 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票   1,723,897,775.93 1,759,811,932.75 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 63 注释 16.应付账款 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 6,588,454,101.47 98.07 4,832,439,926.12 98.14 一年以上至二年以内 91,418,722.94 1.36 29,167,542.31 0.59 二年以上至三年以内 8,134,876.99 0.12 6,798,983.93 0.14 三年以上 30,020,613.42 0.45 55,675,925.22 1.13 合 计 6,718,028,314.82 100.00 4,924,082,377.58 100.00 期末数 期初数 账 龄 应付账款中无应付给持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 应付账款期末数较年初数增加 36.43％，主要是随着公司生产规模扩大，相应应 付供应商的款项增加所致。 注释 17.预收账款 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 3,202,044,605.70 99.76 1,801,333,104.65 97.75 一年以上至二年以内 753,060.75 0.02 35,455,773.52 1.92 二年以上至三年以内 1,805,169.02 0.06 5,775,804.26 0.31 三年以上 5,176,172.59 0.16 275,705.31 0.02 合计 3,209,779,008.06 100.00 1,842,840,387.74 100.00 期末数 期初数 账龄 ①预收账款中无预收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 ②预收账款余额比上年增加 74.18 %，主要是经销商采购预付款增加所致。 注释 18.应付股利 投资者名称 期末余额 期初数 原因 应付股东股利 9,551,622.64 8,912,802.64 尚未支付 注释 19.应交税金 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 64 注释 20.其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 11,889,534.89 13,076,397.11 见附注3 堤围费 260,983.66 140,680.02 见附注3 合计 12,150,518.55 13,217,077.13 注释 21.其他应付款 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 339,277,650.08 91.47 184,123,809.00 67.49 一年以上至二年以内 17,174,144.91 4.63 42,715,723.72 15.66 二年以上至三年以内 1,360,831.39 0.37 24,817,803.58 9.10 三年以上 13,086,202.10 3.53 21,173,511.44 7.75 合计 370,898,828.48 100.00 272,830,847.74 100.00 期末数 期初数 账龄 ①其他应付款中无应付给本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 ②其他应付款余额比上年增加 35.94%，主要是公司本年度收购凌达、电工股权， 部分收购款尚未支付所致。 注释 22. 预提费用 税项 期末余额 期初余额 增值税 -73,216,369.92 67,333,553.04 房产税 3,107,653.08 1,251,386.75 城市维护建设税 26,224,908.13 29,088,842.87 营业税 78,317.84 258,134.44 企业所得税 115,351,984.19 94,280,150.48 个人所得税 18,401,480.84 14,212,082.13 土地使用税 152,932.72 合计 90,100,906.88 206,424,149.71 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 65 注释 23.预计负债 期末余额为 89,779,052.68 元，为公司根据以前年度实际发生的售后服务费,同 时考虑空调销量的增长等因素而预计的空调售后服务费。 注释 24.专项应付款 期末余额为 12,350,000.00 元为广东省科委、广东省经贸委、珠海市科学技术局 及珠海市经贸局等政府部门提供的重点科技计划项目拨款。 注释 25.股本 发行 新股 送股 公积金转股 其他* 小计 一、有限售条件的股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 315,086,190.00 128,784,558.00 -57,439,257.00 71,345,301.00 386,431,491.00 其中:境内法人持股 315,000,000.00 128,729,828.00 -57,470,528.00 71,259,300.00 386,259,300.00 境内自然人持股 86,190.00 54,730.00 31,271.00 86,001.00 172,191.00 4、外资持股 9,000,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 13,500,000.00 其中:境外法人持股 9,000,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 13,500,000.00 境外自然人持股 有限售条件股份合计 324,086,190.00 133,284,558.00 -57,439,257.00 75,845,301.00 399,931,491.00 二、无限售条件的股份 1、人民币普通股 212,853,810.00 135,185,442.00 57,439,257.00 192,624,699.00 405,478,509.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 212,853,810.00 135,185,442.00 57,439,257.00 192,624,699.00 405,478,509.00 股份总数 536,940,000.00 268,470,000.00 268,470,000.00 805,410,000.00 项目 期初数 本年增减变动(+,-) 期末数 项目 期末余额 期初余额 结存原因 安装费 158,766,318.76 154,236,404.34 尚未结算 维修费 - 52,779,111.68 尚未结算 佣金 18,498,445.01 16,415,055.45 尚未结算 销售承包费 400,000.00 431,127.50 尚未支付 租赁费 246,180.00 313,984.06 尚未结算 运输费 3,115,622.76 2,874,966.07 尚未结算 排污费 - 112,000.00 尚未支付 水电气费 3,806,514.66 3,467,523.79 尚未结算 利息支出 99,570.00 69,750.00 尚未结算 其他 24,375.84 - 尚未结算 合计 184,957,027.03 230,699,922.89 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 66 ①本期增减变动中“其他”主要为公司实施股权分置改革方案导致的股本变动。 ②本期根据 2005 年度股东大会决议，公司以现有总股本 53,694 万股为基数，每 10 股转增 5 股，该变更已经珠海市永安达会计师事务所有限公司验证，并出具永安达 验 2006—0608 号验资报告。 注释 26.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 409,164,064.59 - 268,470,000.00 140,694,064.59 接受捐赠非现金资产准备 18,200.00 47,000.00 - 65,200.00 拨款转入 - 100,000.00 - 100,000.00 外币资本折算差额 -166,700.30 - - -166,700.30 资产评估增值 12,500,000.00 - - 12,500,000.00 无法支付的款项 4,858,070.25 78,102.35 - 4,936,172.60 股权投资准备 23,446,555.08 162,593.57 - 23,609,148.65 合计 449,820,189.62 387,695.92 268,470,000.00 181,737,885.54 注释 27.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 378,508,234.18 263,008,966.81 - 641,517,200.99 法定公益金 180,833,844.49 - 180,833,844.49 - 任意盈余公积 969,088,265.45 - 969,088,265.45 合计 1,528,430,344.12 263,008,966.81 180,833,844.49 1,610,605,466.44 法定公益金本期减少数，系本公司根据财政部《关于〈公司法〉施行后有关企业 财务处理问题的通知》（财企[2006]67 号）规定将公益金结余转作盈余公积金所致。 注释 28.未分配利润 项目 金额 本年度净利润 628,159,140.11 加：年初未分配利润 230,132,938.52 可供分配利润 858,292,078.63 减：提取法定盈余公积 81,015,198.24 职工福利及奖励金 414,258.60 储备基金 579,962.04 企业发展基金 579,962.04 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 214,776,000.00 期末未分配利润 560,926,697.71 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 67 注释 29.主营业务收入与成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 空气调节器及配件 23,114,106,347.30 18,900,010,050.45 17,636,921,346.44 14,333,876,840.90 漆包线 359,964,951.28 326,469,210.30 293,106,852.85 266,663,239.37 压缩机 9,442,745.98 8,057,638.01 33,579,017.06 29,213,744.84 电 容 74,226,211.74 66,516,902.72 69,082,352.65 56,771,877.41 小家电 245,138,318.75 183,752,754.04 228,881,926.62 183,273,949.12 其他 2,935,463.41 1,067,943.11 合计 23,802,878,575.05 19,484,806,555.52 18,264,506,959.03 14,870,867,594.75 本期数 上年同期数 项目 本年公司主营业务收入同比增长 30.32％，主要是本年销售大幅增长所致；本期 公司主营业务成本同比增长 31.03％，主要是本年销售大幅增长，原材料价格上涨， 相应主营成本也大幅增长所致。 注释 30.主营业务税金及附加 税种 本期数 上年同期数 计缴标准 城市维护建设税 45,899,036.03 36,195,338.89 见附注3 教育费附加 19,956,274.38 15,489,289.40 见附注3 交通重点建设附加 - 340,673.10 见附注3 堤围费 1,033,925.09 530,927.05 见附注3 营业税 615.60 - 见附注3 合计 66,889,851.10 52,556,228.44 本年主营业务税金及附加同比增长 27.27％，主要是随着主营业务收入增长，相 应的增值税和出口免抵额大幅增加，使主营业务税金及附加增长所致。 注释 31.其他业务利润 项目 本期数 上年同期数 出售废料 203,083,223.14 140,272,944.63 材料备件销售 29,399,034.64 132,908,534.90 固定资产出租 4,186,638.65 4,109,261.35 其他 2,792,298.75 7,374,439.33 合计 239,461,195.18 284,665,180.21 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 68 注释 32.财务费用 本期财务费用比上期减少 73.64%，主要是汇兑损失大幅减少。 注释 33.投资收益 类别 本期数 上年同期数 权益法核算收益 32,619,378.04 9,584,515.71 股权投资差额摊销 -11,355,537.77 -4,380,667.39 成本法核算投资收益 - 389,006.38 合 计 21,263,840.27 5,592,854.70 本期按权益法核算投资收益为 32,619,378.04 元，其中：对珠海格力集团财务有 限责任公司核算投资收益为 3,944,670.99 元，对格力电器（巴西）有限公司核算投 资收益为 29,219,339.22 元,对重庆新元电子有限公司核算投资收益-470,874.35 元， 对中山格力小家电有限公司核算投资收益-73,757.82 元。 注释 34.补贴收入 类别 本期数 上年同期数 出口贴息收入 3,688,994.00 2,728,259.00 增值税返还 416,100.00 2,399,805.00 开发项目资金补助 100,000.00 - 技改补贴收入 2,427,000.00 - 名牌奖励金 4,000,000.00 - 其他 3,919,634.49 - 信保扶持资金 0.00 321,788.83 合计 14,551,728.49 5,449,852.83 注释 35.营业外收支 ①营业外收入 类别 本期数 上年同期数 利息支出 15,552,733.29 32,049,828.14 减：利息收入 44,503,122.32 23,074,878.61 汇兑损失 47,857,682.00 72,907,547.98 其他 4,371,174.69 6,412,040.35 合计 23,278,467.66 88,294,537.86 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 69 收入项目 本期数 上年同期数 罚款收入 2,403,877.40 2,017,780.68 处理固定资产净收入 3,184,581.39 106,259.34 财政奖励 100,000.00 废品收入 358,085.17 463,381.27 其他 1,995,862.26 1,246,531.00 合 计 7,942,406.22 3,933,952.29 ②营业外支出 支出项目 本期数 上年同期数 罚款支出 548,007.21 343,811.00 捐赠支出 8,013,083.80 2,880,197.44 赞助费 9,205.22 7,127.40 残联基金 12,240.00 8,640.00 发出商品计量差异 160.00 处理固定资产损失 1,791,827.95 810,246.87 计提固定资产及在建工程减值准备 -83,739.59 22,422,822.45 其他 1,861,922.96 1,646,939.96 合计 12,152,547.55 28,119,945.12 注释 36.支付其他与经营活动有关的现金 1,788,963,417.03 元 其中： 租赁费 89,296,690.57 广告费 112,756,657.79 运输费 411,268,641.83 安装费 526,073,567.57 出口佣金 87,464,469.18 附注 6.母公司主要会计项目注释 注释 1.应收账款 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 672,961,895.20 76.49 33,648,094.75 940,569,767.33 83.54 47,028,488.37 一年以上至二年以内 135,397,207.24 15.39 27,079,441.45 141,375,469.90 12.77 28,275,093.98 二年以上至三年以内 49,395,065.25 5.61 24,697,532.63 14,967,550.65 3.67 7,483,775.33 三年以上 22,024,989.55 2.51 22,024,989.55 27,042,423.76 0.02 27,042,423.76 合计 879,779,157.24 100.00 107,450,058.38 1,123,955,211.64 100.00 109,829,781.44 期末数 期初数 账龄 ①应收账款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 70 ②应收账款中前五名的金额合计为 627,382,757.55 元，占应收账款总额的比例 为 71.31%。 ③公司本年应收账款减少 21.72％，主要是因为公司本年度出口收入主要集中在 上半年，至期末大部分出口销售款项到期收回。 注释 2.其他应收款 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 45,187,482.55 97.04 2,259,374.13 68,525,831.81 74.74 3,426,291.58 一年以上至二年以内 480,791.30 1.03 96,158.26 21,891,669.24 23.88 4,378,333.84 二年以上至三年以内 12,955.10 0.03 6,477.55 665,551.60 0.73 332,775.80 三年以上 883,904.15 1.90 883,904.15 596,705.50 0.65 596,705.50 合 计 46,565,133.10 100.00 3,245,914.09 91,679,758.15 100.00 8,734,106.72 期末数 期初数 ①其他应收款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。 ②其他应收款中前五名的金额合计为 28,732,869.12 元，占其他应收款总额的比 例为 61.70%。 ③公司本年其他应收款较上年减少 49.21%，主要是公司与控股子公司之间的往来 款减少所致。 注释 3.长期投资 1、明细项目如下： 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 长期股权投资 909,316,986.61 321,771,329.57 22,594,238.59 1,208,494,077.59 其中：长期投资减值准备 -900,000.00 -900,000.00 2、长期股权投资 ①长期股权投资明细 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 71 被投资公司名称 与母公司关系 投资期限 占被投 资公司 比例 初始投资成本 累计权益增减 期末数 上海格力空调销售有限公司 控股子公司 长期 90% 1,800,000.00 552,749.45 2,352,749.45 格力电器(巴西)有限公司 控股子公司 15年 100% 126,340,461.14 69,114,815.92 195,455,277.06 格力电器(重庆)有限公司 控股子公司 长期 97% 29,100,000.00 469,844,052.93 498,944,052.93 丹阳格力电器有限公司 控股子公司 10年 65% 35,165,765.70 6,006,910.56 41,172,676.26 珠海凌达压缩机有限公司 控股子公司 15年 100% 103,265,111.98 59,747,655.31 163,012,767.29 珠海格力小家电有限公司 控股子公司 11年 75% 0.00 -12,654,631.43 -12,654,631.43 珠海格力电工有限公司 控股子公司 13年 100% 71,737,975.73 -1,584,629.65 70,153,346.08 珠海格力新元电子有限公司 控股子公司 9年 100% 39,263,051.78 -9,971,081.78 29,291,970.00 格力电器(重庆)电子科技有 限公司 控股子公司 10年 97% 9,700,000.00 12,891,136.98 22,591,136.98 珠海凯邦电机制造有限公司 控股子公司 长期 100% 11,860,929.67 1,793,959.51 13,654,889.18 格力电器(合肥)有限公司 控股子公司 长期 100% 30,000,000.00 30,000,000.00 格力集团珠海财务有限责任 公司 联营公司 长期 30% 105,000,000.00 7,883,679.18 112,883,679.18 珠海达盛股份有限公司 联营公司 长期 3.13% 900,000.00 900,000.00 小 计 564,133,296.00 603,624,616.98 1,167,757,912.98 ②权益变动情况 被投资公司名称 期初数 本期投资 成本增减 本期 损益调整 本期分 回利润 本期股权投 资准备增减 期末数 上海格力空调销售有限公司 2,293,382.51 - 59,366.94 - - 2,352,749.45 格力电器(巴西)有限公司 164,142,438.84 2,093,500.00 29,219,338.22 - - 195,455,277.06 格力电器(重庆)有限公司 391,626,891.62 - 107,317,161.31 - - 498,944,052.93 丹阳格力电器有限公司 47,011,903.71 - -5,839,227.45 - - 41,172,676.26 珠海凌达压缩机有限公司 85,206,678.95 36,517,148.13 41,288,940.21 - - 163,012,767.29 珠海格力小家电有限公司 -12,654,631.43 - - - - -12,654,631.43 珠海格力电工有限公司 38,451,142.64 16,479,061.13 15,148,833.22 - 74,309.09 70,153,346.08 珠海格力新元电子有限公司 27,578,157.13 6,894,539.28 -5,269,011.89 - 88,285.48 29,291,970.00 格力电器(重庆)电子科技有 限公司 9,700,000.00 - 12,891,136.98 - - 22,591,136.98 珠海凯邦电机制造有限公司 - 11,860,929.67 1,746,959.51 - 47,000.00 13,654,889.18 格力集团珠海财务有限责任 公司 108,939,008.19 - 3,944,670.99 - - 112,883,679.18 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 - - - - 900,000.00 格力电器(合肥)有限公司 30,000,000.00 - 30,000,000.00 小计 863,194,972.16 103,845,178.21 200,508,168.04 209,594.57 1,167,757,912.98 ③股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销 期限 期初数 本年增加 本年摊销额 期末数 珠海凌达压缩机有限公司 30,823,044.76 股权收购 10年 27,227,022.87 4,216,519.79 7,298,824.27 24,144,718.39 珠海格力电工有限公司 17,509,447.64 股权收购 10年 15,466,678.75 1,753,168.14 3,504,112.90 13,715,733.99 珠海格力新元电子有限公 司 4,972,955.17 股权收购 9年 4,328,312.83 - 552,600.60 3,775,712.23 合 计 53,305,447.57 47,022,014.45 5,969,687.93 11,355,537.77 41,636,164.61 3、长期投资减值准备 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 72 被投资公司名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 - - 900,000.00 小计 900,000.00 - - 900,000.00 注释 4.主营业务收入与成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 空气调节器及配件 23,103,845,010.83 19,282,675,812.30 17,668,906,285.02 14,682,580,137.39 压缩机 239,140,265.61 197,701,939.16 小家电 230,115,028.42 188,568,480.59 202,518,502.55 175,654,475.43 合计 23,573,100,304.86 19,668,946,232.05 17,871,424,787.57 14,858,234,612.82 本期数 上年同期数 项目 注释 5.投资收益 类 别 本期数 上年同期数 权益法核算收益 200,508,169.04 120,052,394.24 股权投资差额摊销 -11,355,537.77 -4,380,667.39 合 计 189,152,631.27 115,671,726.85 ①本公司本期权益法核算投资收益 200,508,169.04 元，主要为按投资比例计算 的投资收益，其中：上海格力空调销售公司 59,366.94 元,珠海格力集团财务有限责 任公司 3,944,670.99 元，格力电器（巴西）有限公司 29,219,339.22 元，珠海格力 新元电子有限公司-5,269,011.89 元，格力电器(重庆)有限公司 107,317,161.31 元， 格力电器（重庆）电子科技有限公司 12,891,136.98 元，丹阳格力电器有限公司-5， 839,227.45 元，珠海凌达压缩机有限公司 41,288,940.21 元，珠海格力电工有限公司 15,148,833.22 元,珠海凯邦电机制造有限公司 1,746,959.51 元。 ②本年公司投资收益比上年同期增加 63.53%,主要是：A、本公司收购控股子公司 珠海凌达压缩机有限公司、珠海格力电工有限公司的 30%股权，相应的投资收益大幅 增加所致；B、本公司控股子公司格力电器（巴西）有限公司、格力电器(重庆)有限 公司、珠海格力电工有限公司本期盈利大幅增长。 附注 7.关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 73 关联方名称 经济性质 或类型 法定代表人或 合法签字人 注册地 业务范围 与本公 司关系 珠海格力集团公司 集体企业 朱江洪 珠海市 工业、房地产、贸易 母公司 丹阳格力电器有限公司 有限责任 朱江洪 江苏丹阳市 生产销售空调器 控股子公司 格力电器(巴西)有限公司 独资 岳海平 巴西玛瑙斯 生产销售空调器 控股子公司 格力电器(重庆)有限公司 有限责任 朱江洪 重庆市 生产销售空调器 控股子公司 上海格力空调销售有限公司 有限责任 李伟 上海市 销售空调器 控股子公司 珠海凌达压缩机有限公司 有限责任 刘建勋 珠海市 生产销售压缩机等 控股子公司 珠海格力小家电有限公司 中外合资 朱江洪 珠海市 生产销售电风扇等小家电 控股子公司 珠海格力电工有限公司 有限责任 庄培 珠海市 生产销售漆包线等 控股子公司 珠海格力新元电子有限公司 有限责任 庄培 珠海市 生产销售电容器等 控股子公司 格力电器（重庆）电子科技有 限公司 有限责任 朱江洪 重庆市 制造、销售空调器、控制 器等 控股子公司 珠海凯邦电机制造有限公司 有限责任 朱江洪 珠海市 生产、销售电机 控股子公司 格力电器(合肥)有限公司 有限责任 董明珠 合肥市 生产销售空调器 控股子公司 格力电工（马鞍山）有限公司 有限责任 朱建彬 马鞍山市 生产销售漆包线等 孙公司 珠海美凌达制冷科技有限公司 中外合资 朱江洪 珠海市 生产、销售压缩机等 孙公司 巴西联合电器工商业有限公司 其他 岳海平 巴西圣保罗 销售空调器 孙公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 珠海格力集团公司 人民币17,000万元 - - 人民币17,000万元 丹阳格力电器有限公司 美元588万元 - - 美元588万元 格力电器(巴西)有限公司 巴币4,000万元 - - 巴币4,000万元 格力电器(重庆)有限公司 人民币23,000万元 - - 人民币23,000万元 上海格力空调销售有限公司 人民币200万元 - - 人民币200万元 珠海凌达压缩机有限公司 人民币9,303万元 - - 人民币9,303万元 珠海格力小家电有限公司 人民币1,000万元 - - 人民币1,000万元 珠海格力电工有限公司 人民币3711万元 - - 人民币3711万元 珠海格力新元电子有限公司 人民币618万元 - - 人民币618万元 格力电工（马鞍山）有限公司 人民币1,000万元 人民币530万元 - 人民币1,530万元 珠海美凌达制冷科技有限公司 人民币1,000万元 - - 人民币1,000万元 巴西联合电器工商业有限公司 巴币24万元 巴币176万元 - 巴币200万元 格力电器（重庆）电子科技有限公司 人民币1,000万元 - - 人民币1,000万元 格力电器(合肥)有限公司 人民币15,000万元 人民币15,000万元 珠海凯邦电机制造有限公司 人民币1,000万元 - 人民币1,000万元 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 74 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 珠海格力集团公司 人民币27000万元 50.28 人民币 5889万元 * 人民币32889万元 40.84 丹阳格力电器有限公司 美元382万元 65.00 - - 美元382万元 65.00 格力电器(巴西)有限公司 巴币3851万元 100.00 巴币53万元 100.00 巴币3904万元 100.00 格力电器(重庆)有限公司 人民币22310万元 97.00 - - 人民币22310万元 97.00 上海格力空调销售有限公司 人民币199.4万元 99.70 - - 人民币199.4万元 99.70 珠海凌达压缩机有限公司 人民币6512.1万元 70.00 人民币2790.9 万元 30.00 人民币9303万元 100.00 珠海格力小家电有限公司 人民币750万元 75.00 - - 人民币750万元 75.00 珠海格力电工有限公司 人民币2306万元 70.00 人民币1405 万元 30.00 人民币3711万元 100.00 珠海格力新元电子有限公司 人民币494万元 80.00 人民币124万元 20.00 人民币618万元 100.00 格力电工（马鞍山）有限公司 人民币975万元 97.50 人民币530万元 0.90 人民币1505万元 98.40 珠海美凌达制冷科技有限公司 人民币490万元 49.00 人民币210万元 21.00 人民币700万元 70.00 巴西联合电器工商业有限公司 巴币24万元 100.00 巴币176万元 100.00 巴币200万元 100.00 格力电器（重庆）电子科技有 限公司 人民币999万元 99.91 - - 人民币999万元 99.91 格力电器(合肥)有限公司 - - 人民币3000 万元 100.00 人民币3000万元 100.00 珠海凯邦电机制造有限公司 - - 人民币1000 万元 100.00 人民币1000万元 100.00 期末数 关联方名称 年 初 数 本年增减 珠海格力集团公司所持公司股份增减变化为本年度公司股权分置改革支付对价 4361 万股,实施股权激励机制向公司高管人员、中层干部、业务骨干及本公司控股子 公司高管人员转让 713 万股,及公司资本公积转增股本每 10 股送 5 股所致。 4、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 格力集团(香港)有限公司 与本公司同一母公司 珠海格力集团财务有限责任公司 联营公司 香港千钜有限公司 与本公司同一母公司 重庆格力新元电子元件有限公司 本公司子公司之联营公司 佛山市顺德区格力小家电公司 本公司子公司之联营公司 中山格力小家电有限公司 本公司子公司之联营公司 5、关联方往来 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 75 往来项目 关联方名称 经济内容 期末数 期初数 应收账款 格力电器（巴西）有限公司 货款 88,946,108.25 98,438,431.08 应收账款 格力集团（香港）有限公司 货款 - 230,258.99 应收账款 巴西联合电器工商业有限公司 货款 265,156,469.27 307,730,495.85 其他应收款 佛山市顺德区格力小家电有限公司 往来款 8,570,877.13 7,792,883.33 其他应收款 珠海格力集团公司 往来款 68,295.71 367,352.95 应收票据 重庆格力新元电器元件有限公司 货款 385,444.50 0.00 应付账款 珠海格力集团报关公司 报关款 9,000.00 0.00 应付账款 珠海格力集团服务公司 服务费 20,000.00 0.00 应付账款 中山格力小家电公司 货款 487,909.99 0.00 其他应付款 香港千钜有限公司 收购款 58,965,897.19 0.00 其他应付款 中山格力小家电公司 往来款 2,978,101.90 0.00 应付股利 珠海格力集团公司 股利款 6,329,920.77 0.00 6、销售货物 公司向关联方销售货物的价格按市场价结算。公司 2006 年度及 2005 年度向关联 方销售货物的有关明细资料如下： 7、担保事项 如附注 5 之 14 所述，截至 2006 年 12 月 31 日，本公司控股孙公司格力电工（马 鞍山）有限公司短期借款 2500 万元，由本公司控股子公司珠海格力电工有限公司提 供连带责任保证。 附注 8.或有事项 截止报告日公司无需要披露的或有事项。 附注 9.承诺事项 单位名称 本期发生额 占年度销售% 上年同期发生额 占年度发生额% 重庆格力新元电器元件有限公司 2,754,618.88 3.40 - - 巴西联合电器工商业有限公司 145,936,602.13 0.65 211,564,741.37 1.16 格力电器（巴西）有限公司 9,885,992.83 0.04 8,905,442.03 0.05 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 76 根据公司二 00 六年七届三次董事会决议，公司投资新增 360 万台压缩机产能为 空调生产配套，总投资额为 65,534.60 万元，2008 年建成投产，截止报告日已投资 3578.18 万元；新建年产 300 万台套的家用空调生产基地，总投资额为 50,080.00 万 元，2007 年建成投产，截止报告日该家用空调生产基地尚处于筹建阶段，已在合肥投 资 4000 万元。 附注 10.资产负债表日后事项 根据公司董事会七届五次会议决议，本公司 2006 年度利润分配预案为：按母公 司实现净利润（631,729,428.57 元）的 10%，提取法定公积金 63,172,942.86 元，本 年度不分红派息，不进行资本公积金转增股本，全部利润用于增加公司的营运资金。 该利润分配预案尚待提交 2006 年度股东大会批准后实施。 附注 11.其他事项 1、公司控股子公司丹阳格力电器有限公司于 2005 年 12 月 31 日经营期满，已停 止生产经营活动。 2、因公司已建立格力电器中山小家电制造分公司，公司控股子公司珠海格力小 家电有限公司已于 2006 年 9 月停产。 附注 12.非经常性损益 项目名称 本期发生额 上年同期发生额 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 其他长期资产产生的损益 1,691,243.13 -702,816.36 2、各种形式的政府补贴 14,418,757.99 3,193,847.83 3、扣除公司计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支 -5,537,562.12 -1,063,740.82 小计 10,572,439.00 1,427,290.65 减：对所得税的影响 -564,518.50 197,926.51 合计 11,136,957.50 1,229,364.14 附注 13.净资产收益率和每股收益 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 77 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 148.33 136.53 5.28 5.28 132.72 123.97 6.22 6.22 营业利润 26.58 24.46 0.95 0.95 24.74 23.11 1.16 1.16 净利润 21.92 20.18 0.78 0.78 20.14 18.81 0.94 0.94 扣除非经常性损 益后的净利润 21.53 19.82 0.77 0.77 20.07 18.75 0.94 0.94 报告期利润 2006年度 2005年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 78 补充资料： 重要提示：本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准 则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财 务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新 会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计 准则合并股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策 或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中所列报的2007年1月1日合并股东权 益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。 关于珠海格力电器股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告 中审审字[2007]第 7159-2 号 珠海格力电器股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的珠海格力电器股份有限公司(以下简称“贵公司”) 新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企 业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则 相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136 号，以下简称“通 知”)的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是 在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实 施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主 要限于询问公司有关人员差异调节表相差会计政策的所有重要的认定、了 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 79 解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指 明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度所低 于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没 有按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有 关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要 提示所述:差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。 中审会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨池生 （盖章） 中国注册会计师：李欣红 中国·北京 二○○七年四月九日 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 80 首次执行日股东权益调节表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 金额单位:人民币元 附注 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则) 3,113,029,116.61 三、2 长期股权投资差额 -41,636,164.61 其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -41,636,164.61 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - 预计资产弃置费用 - 符合预计负债确认条件的辞退福利 - 可行权日为首次执行日或之后的股份支付 - 符合预计负债确认条件的辞退福利重组义务 - 企业合并 - 其中:同一控制下企业合并商誉的原账面价值 - 首次执行日能够可靠计量的或有合并成本 - 首次执行日根据新准则计提的商誉减值准则 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 金融工具分析 - 衍生金融工具 - 三、3 所得税 56,147,052.36 其他 - 三、4 少数股东权益 33,045,794.05 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 3,160,585,798.41 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：梁文华 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 81 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 2007 年 1 月 1 日 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行 新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相差财务会计信息披露工作 的通知”(证监会[2006]136 号，以下简称“通知”)，要求公司按照《企 业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差 异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准 则》和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度(合并)财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十 九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、 子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号-首 次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响 上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项， 公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、 需要编制合并财务报表，公司按照新会计准则调整少数股东权 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 82 益，并在差异调节表中单列项目反映。 三、主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照 现行会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报表业经中审会计师事务所审计， 并于 2007 年 4 月 9 日出具了标准无保留意见的审计报告。报表相关的编 制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、长期股权投资差额 根据新会计准则，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚 未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资 差额后的长期股权投资账面价值作为首次执行日的认定成本。本公司 2006 年 12 月 31 日对珠海格力电器股份有限公司的投资差额为借方差额， 金 额 41,636,164.61 元 。 应 于 2007 年 1 月 1 日 调 减 留 存 收 益 41,636,164.61 元，该部分金额属于母公司的所有者权益减少。 3、所得税 根据新会计准则，在首次执行日，企业应当停止采用应付税款法或原 纳税影响会计法，改按《企业会计准则第 18 号-所得税》规定的资产负债 表债务法对所得税进行处理。 本公司原采用应付税款法，根据新准则资产负债表债务法对 2006 年 12 月 31 日股东权益进行了调整：由于本公司按现行会计准则的规定计提 了应收款项及存货等资产减值准备，和应付工资、预提费用等科目期末余 额不允许在税前扣除前原因，资产帐面价值小于资产计税基础的差异和负 债价值大于负债计税基础的差异，产生了递延所得税资产 56,649,739.91 元；对 2007 年 1 月 1 日留存收益净调增额为 56,649,739.91 元，其中归 属母公司的所有者权益增加 56,147,052.36 元，归属于少数股东的权益调 珠海格力电器股份有限公司 2006 年年度报告 83 增 502,687.55 元。 4、其他 根据新会计准则《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》规定，合并 资产负债表中，企业应当在所有者权益类中单独列示少数股东权益。 本公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司 少数股东权益享有的权益为 32,543,106.50 元，新会计准则下计入股东权 益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 32,543,106.50 元。此外，递延 所得税资产增加的少数股东权益 502,687.55 元，调整后新少数股东权益 为 33,045,794.05 元。 珠海格力电器股份有限公司 董事会 二○○七年四月十二日