000966_2002_长源电力_长源电力2002年年度报告_2003-03-27.txt

HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 湖北长源电力发展股份有限公司 2002 年年度报告 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 1 湖北长源电力发展股份有限公司 2002 年年度报告 一、重要提示及目录 一、重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。董事彭兴宇因 事未能出席董事会会议，委托董事卢志忠代为出席并表决。公司年度财务会计报告已经湖北 大信会计师事务有限公司审计并出具了有解释性说明的审计报告。公司负责人刘兴华、主管 会计工作负责人杨元顶及会计主管人员李延力声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、年度报告目录 第一章 重要提示及目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 1 第二章 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 1 第三章 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第一节 本年度主要会计数据和业务数据⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第二节 前三年主要会计数据和财务指标⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第三节 本年度利润表附表⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第四节 报告期内股东权益变动情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第四章 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第一节 股本变动情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第二节 股东情况介绍⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第一节 董事、监事、高级管理人员情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第二节 公司员工情况表⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 第六章 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 第七章 股东大会简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 第八章 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 第一节 经营情况的讨论和分析⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 第二节 报告期内的经营情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 第三节 报告期内的投资情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 第四节 报告期内财务状况和经营成果⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 第五节 公司所面临的生产经营环境和宏观政策 ⋯ ⋯ 10 第六节 会计师事务所审计报告的说明 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 第七节 新年度的业务发展计划 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 第八节 董事会日常工作情况 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 第九节 公司本次利润分配预案 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 第十节 公司选定信息披露报纸情况 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 第九章 监事会报告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 第十章 重要事项 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 第十一章 财务报告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 第一节 审计报告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 第二节 会计报表 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 15 第三节 会计报表附注 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 15 第十二章 备查文件目录 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 31 二、公司基本情况简介 一、公司中文名称：湖北长源电力发展股份有限公司 公司英文名称：HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 二、法定代表人：戚名辉 三、董事会秘书：赵虎 董事会证券事务代表：胡谦 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 2 联系地址：武汉市武昌区徐东大街 351 号 电话：027-86778352、86778357 传真：027-86786970 电子信箱：zhaohu310@ dd312@ 四、公司注册地址：武汉市武昌区徐东路 公司办公地址：武汉市武昌区徐东大街 351 号长源电力商务中心 邮政编码：430077 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：zfhbcydl@ 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定登载公司年报的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：武汉市武昌区徐东大街 351 号公司证券部 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：长源电力 股票代码：000966 七、其他有关资料： （一）公司首次注册登记日期为 1995 年 4 月 7 日，地点为湖北省工商行政管理局； （二）企业法人营业执照注册号为 4200001100124； （三）税务登记号码为 429000177597420； （四）公司聘请的会计师事务所为湖北大信会计师事务有限公司，其办公地址在武汉市中 山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座 8 楼。 三、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据 利润总额（元） 74,710,234.16 净利润（元） 36,157,746.54 扣除非经常性损益后的净利润（元） 36,680,562.35 主营业务利润（元） 132,464,483.72 其他业务利润（元） 171,955.12 营业利润（元） 65,225,898.60 投资收益（元） 10,198,720.64 补贴收入（元） 0.00 营业外收支净额（元） -714,385.08 经营活动产生的现金流量净额（元） 8,985,655.29 现金及现金等价物净增加额（元） -156,034,279.42 注：非经常性损益的项目（扣除所得税影响额） 营业外收支净额 -522,815.81 二、前三年主要会计数据和财务指标 2001 年 1-12 月 2000 年 1-12 月 项目 2002 年 1-12 月 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（元） 918,992,981.85 881,003,628.68 881,003,628.68 673,971,333.93 673,971,333.93 净利润（元） 36,157,746.54 46,417,951.87 46,417,951.87 80,791,592.65 86,517,531.93 全面摊薄每股收益（元） 0.0977 0.1254 0.1254 0.2619 0.2805 加权平均每股收益（元） 0.0977 0.1254 0.1254 0.2753 0.2948 扣除非经常性损益后的全面摊薄每股收 益（元） 0.0991 0.1163 0.1163 0.2074 0.2260 全面摊薄净资产收益率（%） 4.3255 5.5472 5.5349 9.5761 10.1608 加权平均净资产收益率（%） 4.3233 5.5521 5.5007 10.5149 11.1467 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 4.4023 5.2635 5.2137 8.4088 9.0681 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.0243 0.2563 0.2563 0.5232 0.5232 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项目 2002 年 12 月 31 日 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产（元） 2,365,654,041.71 2,337,413,979.3 4 2,080,021,957.19 2,133,123,473.70 2,138,988,952.48 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 3 股东权益（不含少数股东权益）（元） 835,918,055.67 836,774,513.13 838,639,991.91 843,680,659.21 851,485,609.23 每股净资产（元） 2.2584 2.2607 2.2657 2.7352 2.7605 调整后的每股净资产（元） 2.2210 2.2199 2.2249 2.7194 2.7254 注：以前年度损益调整事项 本报告期公司与湖北省电力公司就长期存在分歧的应收账款 1,865,478.78 元达成一致解 决意见，从而调减期初未分配利润 1,548,347.39 元，期初盈余公积减少 317,131.39 元。其中： 1997 年公司收购湖北省电力公司所属富水水电厂后，承担该厂账面应付福利费和职工教育经 费超支，从而调减以前年度损益 711,398.78 元；1998 年公司所属长源江津热电厂 2 号机组试 运行期间的上网电量根据湖北省电力公司安排按零电价结算，从而调减以前年度损益 1,154,080.00 元。 三、本年度利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.85 15.85 0.36 0.36 营业利润 7.80 7.80 0.18 0.18 净利润 4.33 4.33 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 4.39 4.39 0.10 0.10 四、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 370,142,040.00 390,678,841.55 36,171,959.48 8,557,880.55 39,781,672.10 836,774,513.13 本期增加 5,423,661.98 1,807,887.33 36,157,746.54 41,581,408.52 本期减少 42,437,865.98 42,437,865.98 期末数 370,142,040.00 390,678,841.55 41,595,621.46 10,365,767.88 33,501,552.66 835,918,055.67 变动原因 本年提取 本年提取 增加为本年净利 润转入，减少为提 取盈余公积及分 配股利 四、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）报告期内，公司股本未发生变动。 （二）股票发行与上市情况 1、本公司于 2000 年 2 月 17 日向社会公众增资发行 A 股 9000 万股，发行价格为人民币 6.10 元，并于 3 月 16 日获准上市。公司发行新股时，向证券投资基金配售了 1800 万股，其中 900 万股于公司股票上市之日起流通，其余 900 万股自配售之日起六个月后（即 2000 年 8 月 17 日）流通。 2、报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减 资等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、本公司无内部职工股或公司职工股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数：56923 户 （二）报告期公司前十名股东持股情况 股 东 名 称 持股数量(股) 股份性质 占总股本比例（%） 1、湖北省电力公司 133692480 国有法人股 36.12 2、湖北省电力开发公司 69481560 国有法人股 18.77 3、武汉银厦房地产综合发展公司 20160000 国有法人股 5.45 4、上海证大投资管理有限公司 17760000 法人股 4.80 5、湖北民源电力实业发展有限责任公司 11136000 法人股 3.01 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 4 6、华中电力开发公司 5616000 国有法人股 1.52 7、国泰金鹰增长证券投资基金 2536214 公众股 0.69 8、武汉市建银房地产开发公司 1979999 法人股 0.53 9、东风汽车公司 1896000 国有法人股 0.51 10、金鼎证券投资基金 1786163 公众股 0.48 注：前十名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。 （三）报告期内公司控股股东为湖北省电力公司，为国有独资企业。其法定代表人为孙玉才， 成立于 1993 年 12 月 4 日，经营范围为电力、热力生产销售、承揽国内外电力工程、土建工 程及其他工程的设计、安装、调试、运行、检修、生产销售电力机械、设备、产品及配件。 注册资本为 31500 万元。 湖北省电力公司是国家电力公司的全资子公司，国家电力公司成立于 1997 年，是国务院 出资设立的国有独资公司，法定代表人高严，注册资本 1600 亿元。主要经营范围是国有资产 经营，电力项目投资；电力工程设计、施工；电力、热力生产和电网经营。 （四）其他持股 10%(含 10%)以上的法人股东为湖北省电力开发公司。其法定代表人为肖宏江， 成立于 1986 年 7 月 24 日，经营范围为按政策规定筹措资金，投资建设省内电力工程。注册 资本为 113400 万元。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股 数 年末持股 数 戚名辉 男 52 董事长 2001.12~2004.5 0 0 肖宏江 男 47 副董事长 2001.5~2004.5 0 0 刘兴华 男 46 副董事长兼总经理 2001.12~2004.5 0 0 彭兴宇 男 41 董事 2001.5~2004.5 0 0 卢志忠 男 55 董事 同上 0 0 刘庭功 男 49 董事 同上 0 0 王伯富 男 39 董事 同上 0 0 周细春 男 51 董事 同上 0 0 段大喜 男 39 董事 同上 0 0 王维华 男 51 董事 同上 0 0 汪舒鸥 男 47 董事 同上 0 0 朱元莉 女 49 监事会主席 同上 0 0 莫 青 女 34 监事 同上 0 0 刘 倪 男 41 监事 同上 0 0 施 辉 男 39 监事 2001.9~2004.5 0 0 胡 谦 男 33 监事 2001.5~2004.5 0 0 罗烈和 男 51 监事 同上 0 0 雷元太 男 50 副总经理 同上 0 0 赵 虎 男 38 副总经理兼董秘 同上 0 0 杨元顶 男 44 总会兼财务负责人 同上 0 0 注：1、公司 2001 年年度股东大会决议通过，选举了二名独立董事，分别为张龙平，男，37 岁；温世扬，男，39 岁，任期均为 2002 年 4 月至 2004 年 5 月。报告期内，独立董事均未持 有“ 长源电力” 股票。 2、在股东单位湖北省电力公司任职的董事有戚名辉（任副总经济师）、彭兴宇（任总会 计师）、卢志忠（任财务部主任）；监事为朱元莉（任审计部副主任）。在股东单位湖北省电力 开发公司任职的董事有肖宏江（任总经理）、刘庭功（任副总经理）。在股东单位武汉银厦房 地产综合发展公司任职的董事为周细春（任副总经理）；监事为刘倪（任业务部经理）。在股 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 5 东单位上海证大投资管理有限公司任职的董事为王伯富（任总经理助理）；监事为施辉（任战 略投资部总经理）。在股东单位华中电力开发公司任职的董事为段大喜（任事务部主任）；监 事为莫青（任副总会计师）。在股东单位湖北民源电力实业发展有限责任公司任职的董事为王 维华（任总经理）。在股东单位东风汽车公司任职的董事为汪舒鸥（任电力处处长）。 （二）年度报酬情况 1、根据公司股东大会的有关决议，公司董事及股东出任的监事均不在公司领取报酬，公 司高级管理人员报酬事项由董事会决定。职工监事罗烈和、胡谦的报酬依据公司员工岗薪工 资制度按部门经理的级别和薪级标准确定，并按月支付。副董事长刘兴华同时兼任公司总经 理，仍以公司总经理身份在公司领取报酬。公司金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为 237787 元。公司独立董事张龙平、温世扬的年度津贴为每人 2 万元。 2、根据公司职工监事和高级管理人员 2002 年度报酬的实际情况，其区间划分为：9~10 万 元，1 人；7~8 万元，3 人；5~6 万元，2 人。 3、公司董事戚名辉、彭兴宇、卢志忠、肖宏江、刘庭功、周细春、王伯富、王维华、段 大喜、汪舒鸥；监事朱元莉、刘倪、施辉、莫青均不在本公司而在股东单位领取报酬和津贴。 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未离任。 二、公司员工情况表 类 别 人 数（人） 1.按专业结构分 a.生产人员 723 b.销售人员 3 c.技术人员 65 d.财务人员 20 e.行政人员 97 f.其他人员 76 2.按学历结构分 a.本科及以上 78 b.大专 229 c.中专 412 d.高中及以下 265 3.按职称结构分 a.初级 175 b.中级 80 c.高级 19 4.按年龄结构分 a.50 岁以上 75 b.41-50 岁 295 c.31-40 岁 383 d.30 岁以下 231 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 6 5.承担费用的离退休人数 47 6.2002 年 12 月 31 日在册职工（含湖北长源第 一发电有限责任公司） 984 六、公司治理结构 一、公司治理现状与《上市公司治理准则》存在的差异及改进措施 公司认真贯彻执行《上市公司治理准则》的各项规定，不断完善公司治理，规范公司运 作，目前公司治理现状已基本符合《上市公司治理准则》的要求。2002 年，公司在建立现代 企业制度，完善治理结构方面，主要开展了以下工作： 1、根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，经公司 2001 年度股东大会选 举，聘任了二名独立董事，并建立了独立董事制度； 2、为了规范股东大会的议事程序，提高议事效率，制定了《股东大会议事规则》； 3、在董事的选举中积极推行累积投票制度，并制定了相应的实施细则； 4、根据公司实际情况，经第三届董事会第十一次会议审议决定，设立了二个董事会专门 委员会及其工作组，专门委员会分别为：战略委员会、薪酬与考核委员会， 5、对公司章程进行了适应性修改，明确了独立董事在董事会中的职权和义务，规定了董 事选举采用累积投票的制度，对公司董事长在董事会休会期间行使对外投资、贷款和担保的 权限予以了界定。 6、强化信息披露意识，严格履行信息披露义务。公司制定并实施了信息披露呈递单制度。 以达到明确责任、快速反应，确保公司严格按照法律法规，真实、准确、完整、及时地披露 信息的目的，保证所有股东获得信息的机会平等。 7、建立了经理人员的薪酬与公司绩效相联系的激励机制，经公司第三届董事会第七次会 议批准，开始试行经营管理者年薪制办法。 公司治理现状与《上市公司治理准则》存在着以下差异： 一是公司与员工签订的《劳动合同》不规范； 二是存在少部分房屋、建筑物资产未办理产权登记证的问题。 2002 年 8 月下旬，中国证监会武汉证管办和湖北省经贸委对公司现代企业制度建设工作 进行了检查，充分肯定了公司所取得的成绩，尤其对公司为增强信息披露意识、严格履行信 息披露义务方面所制定和实行的信息披露呈递单制度给予了较高的评价。同时也指出了公司 在劳动合同及部分房屋建筑物产权证等两方面存在的不规范或欠缺问题。公司一贯重视现代 企业制度建设工作，对于上述两方面问题，公司将严格按照《上市公司治理准则》的要求， 纠正不规范的行为，并决定于 2003 年上半年在公司律师事务所的指导下，起草并与公司员工 签订规范化的劳动合同。在 2003 年内，对于未办理产权证的部分房屋、建筑物完成所有权证 补办手续。 二、公司独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，经 2001 年度股东大 会审议，聘任张龙平、温世扬等二位先生为公司独立董事。上述两名独立董事出席了公司第 三届董事会第九次至第十二次会议，并对公司 2002 年半年度报告所涉及的重大关联交易等事 项发表了独立意见。 三、公司与控股股东在人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 2002 年度，公司除电力销售和燃料采购外，在人员、资产、财务、机构等方面与原控股 股东做到了分开，公司业务基本独立，做到了自主经营、独立核算、自负盈亏。具体情况如 下： 1、公司设有人力资源部，在劳动、人事及工资管理等方面独立运作。除公司高级管理人 员由董事会聘任外，公司其余员工每年都与公司签订聘用合同。公司高级管理人员只在本公 司领取薪酬，均未在股东单位担任职务。 2、公司资产完整，产权清晰。公司在发起设立、增资扩股及股票公开发行各阶段资本运 作中，各出资人均以货币方式认缴出资，并经会计师事务所验证，各出资主体资格明确，公 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 7 司目前所拥有的全资电厂在收购时都对纳入收购范围的资产进行了产权界定和资产评估，产 权清晰。本公司是以发电为主的公司，公司的全资电厂均拥有完整独立的发电系统。由于电 力行业的生产特点和集资办电的历史原因，为了避免重复建设和节省投资成本，部分辅助生 产系统与其他电厂共同使用，本公司与共同使用该系统的有关电厂订立了公平合理的费用分 摊办法，以确保各方利益不受到侵占和损害。公司的无形资产只为本公司所拥有。 3、公司财务独立。公司设有财务部，建立了独立的财务核算体系，独立在银行开户，独 立纳税。按照国家的财务会计制度规定，公司建立健全了统一规范的财务管理制度和会计核 算办法。 4、公司机构独立。公司生产经营和办公机构与原控股股东分开，具有功能健全、独立于 原控股股东的董事会、经理层及相应的管理机构。 5、公司业务基本独立。本公司主营业务为电力生产，发电业务完全独立。由于电力行业 的特殊性，公司与原控股股东——湖北省电力公司在业务上有着自然的联系，根据国家颁布 的《电力法》，在电力体制改革前，湖北省电力公司既是全省性的电网经营企业，同时又是代 表国家电力公司进行电厂投资和管理的电力生产企业。本公司所从事的主营业务是发电厂的 生产与管理，所生产的电力全部销售给湖北省电力公司，其销售价格按照物价部门批准的上 网电价执行。因此，在销售环节完全依靠省电力公司。同时，与省电力公司管辖的发电厂也 有着同业竞争的情况。本公司所管辖的发电厂主要是利用煤炭发电（全年需求量约为 200 万 吨左右），燃煤成本约占全部发电成本的 60%左右。由于湖北是缺煤省份，全省全年电煤需求 量（约在 1300 万吨左右）几乎都要从外省购入，这就涉及到具体煤矿的采购计划分配，铁路 运力协调，合同价格的统一确定，煤质的检验与索赔等诸多因素。因此，国家对各省电煤的 采购、运输、指导价格等问题要求以省为单位来统一定货和协调铁路运力等问题。湖北省也 不例外，成立了以省电力公司控股的湖北电力燃料公司，对全省火电厂的燃料实行集中统一 供应和管理，燃料价格按不同的煤质由采购合同价、运费构成。同时，经省物价部门批准， 对每吨煤收取管理费 2.5 元。 综上所述，由于电力行业的特殊性，电力的销售价格由国家物价部门确定，燃料采购价 格主要按市场原则依合同价格确定。不会产生控股股东侵害公司利益的行为。2002 年底，以 “ 厂网分开，竞价上网” 为主要内容的电力体制改革开始实施，2003 年，随着电力体制改革 目标的逐步实现，“ 厂网分开” 后，上述关联交易都将不复存在，公司与湖北省电力公司也将 不属关联公司。 四、公司本部高管人员从 2002 年正式施行管理者年薪制，分基本年薪和效益年薪两部分， 均以净资产收益率为指标进行考核。当净资产收益率达 5%时，总经理可领取全部基本年薪 12 万元，当净资产收益率达 5%以上时，按净利润的相应比例提取效益年薪；副职的基本年薪和 效益年薪均为总经理的 80%。 七、股东大会简介 报告期内召开了一次股东大会，为 2001 年度股东大会。 一、2001 年度股东大会的通知于 2002 年 3 月 28 日以公告方式发出，并于 4 月 28 日由董 事会召集、董事长主持，在武汉梨园大酒店召开。湖北得伟律师事务所律师出席了会议，并 就股东大会的有关事宜出具了法律意见书。会议以投票表决方式，审议通过了 2001 年度董事 会工作报告、2001 年度监事会工作报告、2001 年度财务决算报告、2001 年度利润分配方案及 下一年度利润分配政策预计、关于续聘会计师事务所及其报酬事项的议案、关于选举独立董 事的议案、关于公司独立董事津贴和在公司领取报酬的内部董事报酬事项的议案、关于修改 公司章程的议案。以上决议内容刊登于 4 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、2001 年度股东大会通过逐项表决，决定选举张龙平、温世扬为公司独立董事。 八、董事会报告 一、经营情况的讨论和分析 1、2002 年湖北电力市场状况 2002 年，湖北省经济稳步发展，全社会用电量达到 561.96 亿千瓦时，与 2001 年度相比， HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 8 增长 6.83％。2002 年，湖北省电源建设速度相对缓慢，新增发电装机容量很少，发电厂发电 量利用小时有所上升。全省 1－2 月，由于缺水少煤，电力市场供不应求；3－8 月，水电厂来 水情况较好，水电厂发电量大幅增长，火电机组大量闲置。9－12 月，水电厂来水急剧下降， 同时煤炭供应再度趋紧，湖北用电再现紧张局面。2002 年，国家整顿煤炭市场秩序，发电用 煤价格大幅度上涨。 2、2003 年电力需求情况预测 2003 年有诸多因素对湖北省用电量的增长产生有利影响，如：城市及农村电网改造基本 完工，为增加用电打下了坚实的基础，城乡居民用电实行同网同价将会刺激乡村居民用电的 增长，武汉、十堰、沙市等城市实行关停小燃煤锅炉政策，为推广使用电锅炉创造了条件。 预计 2003 年湖北省全社会用电量为 590 亿千瓦时，比 2002 年增长 5％左右。 3、公司经营状况 2002 年度，公司认真实施资产经营责任制，强化生产经营管理，确保设备安全健康运行， 使得发电量、主营业务收入与上一年度相比分别增长了 1.12％、4.31％，固定成本比上一年度 下降了 1.34％。但由于 2002 年公司外部市场及经营环境依然严峻，公司发电厂燃料市场价格 持续上涨，同时，湖北省政府关于高耗电企业用电实行降价优惠的政策继续执行，上述两项 直接导致公司净利润减少 3414.38 万元，消化了公司大部分的经营成果，致使公司净利润与上 一年度相比下降了 22.10％。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、报告期内，公司完成发电量 397624.79 万千瓦时，供热量 1088892 百万千焦；实现主 营业务收入 91899.30 万元，主营业务成本 77477.91 万元。其中电力销售收入 90175.03 万元， 占主营业务收入的 98.12%；热力销售收入 1724.27 万元，占主营业务收入的 1.88%；电力成本 75045.46 万元，占主营业务成本的 96.86%；热力成本 2432.45 万元，占主营业务成本的 3.14%。 2、公司主营业务为电力及热力生产，电力直接送入湖北主网，热力主要供给当地企事业 单位。2002 年公司发电量 397624.79 万千瓦时，占同期湖北省统调电厂发电量的 7.60%，与 2001 年相比增长 1.12%。年供热量 1088892 百万千焦，同比增长-3.73%。 3、报告期内公司主营业务或其结构较前一报告期未发生较大变化。报告期内公司产品仍 为电力及热力，并未转向其他新产品的生产。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 湖北长源第一发电有限责任公司是以火力发电为主的企业，总装机容量为 30 万千瓦，该 公司注册资本 24000 万元，本公司出资占其出资总额的 51％。2002 年该公司资产总值为 123846.21 万元，完成上网电量 123722.26 万千瓦时，净利润 4612.99 万元。 十堰陡岭子水电有限责任公司是以水力发电为主的企业，工程建设规模为 3 台 2.35 万千 瓦发电机组，注册资本为 15990 万元，本公司出资 10080 万元，占其注册资本的 63.04％。报 告期内，该公司完成上网电量 4926.5 万千瓦时，净利润 23.43 万元。 湖北汉新发电有限公司以火力发电为主的企业，总装机容量为两台 30 万千瓦机组，该公 司注册资本63660 万元，本公司出资占其出资总额的10％。2002年该公司资产总值为271234.00 万元，完成上网电量 238700 万千瓦时，净利润 5122.10 万元。 武汉高新热电股份有限公司是以集中供热、热电联产为主的企业，装机容量为 5 万千瓦， 注册资本 15000 万元，本公司持有其 10％的股权。2002 年该公司资产总值为 33065.29 万元， 完成上网电量 15873.69 万千瓦时，售热量 44742.53 万吨，净利润 870.29 万元。 武汉华工创业投资有限责任公司是以风险投资为主的企业，该公司注册资本 6000 万元， 本公司出资占其出资总额的 16.67％。2002 年该公司资产总值为 6255 万元，净利润-271 万元。 （三）公司所属各电厂不直接对外进行燃料采购，燃料采购委托湖北省电力公司控股的湖北 电力燃料公司进行。有关具体情况详见本报告第六章第三节第五条。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年，公司在认真实施资产经营责任制、强化生产经营指标控制方面做了大量的工作， 使固定成本支出比去年同期降低了 1.34%，但在电量与去年同期基本持平情况下，公司净利润 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 9 却比去年同期下降了 22.1％，其主要原因一是由于国家整顿煤炭市场秩序，发电用煤价格大 幅度上涨，导致公司经营的火电厂燃料成本刚性上升，2002 年公司所属电厂发电标煤单价与 去年相比上涨 25.18 元/吨，增加燃料成本 3188.55 万元，影响公司净利润 2007.52 万元。由于 燃料成本占公司主营业务成本的 55%，目前燃料成本受煤炭价格影响仍有上升趋势，给公司 经营带来了较大的压力。为此，公司从年初就加强了所属各火电厂燃料管理的工作力度，要 求电厂把好煤质、计量、检验关，力争在保证生产用煤不断粮的情况下把燃料成本控制在计 划内。 （五）公司在报告期内未公开披露过本年度盈利预测和经营计划。 三、报告期内的投资情况 （一）募集资金使用情况 经中国证监会证监发行字[1999]138 号文批准，公司于 2000 年 2 月 17 日以上网定价的方 式向社会公开发行 A 股股票 9000 万股，实际募集资金人民币 53108 万元。其中 38798 万元已 在募集资金到位后即按招股说明书承诺的项目投入，拟用于收购湖北荆门热电厂资产的 14310 万元募集资金，由于收购未能成功，经公司 2001 年第一次临时股东大会批准，将 3106.31 万 元用于补充生产流动资金，11204 万元用于收购（香港）中联电力财务有限公司（以下简称中 联公司）所持湖北汉新发电有限公司（以下简称汉新公司）股权。2002 年 4 月，鉴于中联公 司所持汉新公司股权被质押且未解除，同时因汉新公司属中外合资企业性质，而股权转让后 将变成内资企业性质。根据其章程的规定，股权转让事项须经该公司全体股东一致同意，由 于不涉及股权转让的其他股东方不愿出具同意本公司与中联公司股权转让的函，因此，该项 股权转让无法履行。双方同意终止股权转让协议。报告期内，尚未使用的募集资金为 11204 万元，占募集资金总额的 21％，该部分资金存放于银行。募集资金时，公司承诺的投资项目 以及实际投资金额见下表： 募集资金承诺 投资项目 类别 投资金额 (万元) 实际投资 项目 实际投资 金额 尚未投入 资金金额 湖北省荆门热电厂 收购兼并 14310.31 —— —— 14310.31 湖北汉新发电有限 公司汉川电厂二期 工程 基建 19239.40 湖北汉新发 电有限公司 汉川电厂二 期工程 19239.40 0 归还交行委贷 还贷 19558.29 归还交行 委贷 19558.29 0 补充生产流动资金 3106.31 3106.31 合 计 53108.00 41904.00 11204.00 （二）非募股资金投资项目 本公司出资 10682.78 万元绝对控股（比例为 63.04％）的十堰陡岭子水电有限责任公司投 资兴建的水电工程项目于 2002 年 6 月 27 日投产发电，该公司 2002 年度上网电量为 4926.5 万 千瓦时。该公司上网电价在 2002 年 12 月 10 日前按湖北省临时上网结算电价 0.25 元/千瓦时 （含税）进行结算，从 2002 年 12 月 10 日起，上网电价按国家计委批复的 0.362 元/千瓦时（含 税）进行结算。报告期内实现利润总额 48.72 万元，净利润 23.43 万元。 四、报告期内财务状况及经营成果 （单位：元） 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 增减额（元） 增减率（%） 总资产 2,365,654,041.71 2,337,413,979.34 28,240,062.37 1.21 货币资金 148,603,833.63 304,638,113.05 -156,034,279.42 -51.22 应收票据 125,968,346.00 20,020,000.00 105,948,346.00 529.21 应收账款 108,582,450.86 59,892,636.82 48,689,814.04 81.30 其他应收款 87,625,197.51 61,098,254.42 26,526,943.09 43.42 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 10 预付账款 1,368,021.71 15,112,106.90 -13,744,085.19 -90.95 短期借款 270,000,000.00 10,000,000.00 260,000,000.00 2,600.00 股东权益 835,918,055.67 836,774,513.13 -856,457.46 -0.10 项 目 2002年1-12月 2001年1-12月 增减额（元） 增减率（%） 主营业务利润 132,464,483.72 123,253,175.78 9,211,307.94 7.47 投资收益 10,198,720.64 20,376,932.72 -10,178,212.08 -49.95 净利润 36,157,746.54 46,417,951.87 -10,260,205.33 -22.10 现金及现金等价物净增加额 -156,034,279.42 123,970,089.71 -280,004,369.13 -225.86 注：1、货币资金与期初相比减少 15,603.43 万元，减少幅度为 51.22%，主要系本年湖北省电 力公司电费欠款增加、票据结算数量增加所致。 2、应收票据与期初相比增加 10,594.83 万元，增加幅度为 529.21%，主要系本年湖北省电 力公司以票据结算数量增加所致。 3、应收账款与期初相比增加 4,868.98 万元，增加幅度为 81.30%，主要系本年湖北省电力 公司电费欠款增加所致。 4、其他应收款与期初相比增加 2,652.69 万元，增加幅度为 43.42%，主要系本年燃料涨价 且供应紧张，子公司长源第一发电公司支付燃料采购的生产周转金增加所致。 5、预付账款与期初相比减少 1,374.41 万元，减少幅度为 90.95%，主要系预付购煤款减少 所致。 6、短期借款与期初相比增加 26,000.00 万元，增加幅度为 2600.00%，主要系母公司将长 期借款 9,000.00 万元置换为短期借款、子公司长源第一发电公司将股东融资借款 14,000.00 万 元置换为短期借款以及合并十堰陡岭子水电公司报表增加短期借款 5,200.00 万元所致。 7、投资收益与上年同期相比减少 1,017.82 万元，减少幅度为 49.95%，主要系汉新公司债 权投资利率降低减少利息收入及其他债权投资本金减少相应减少利息收入所致。 8、在利润总额与上年同期基本持平的情况下，净利润与上年同期相比减少 1,026.02 万元， 减少幅度为 22.10%，主要系公司各电厂利润结构发生变化，控股 51%的子公司长源第一发电 公司提供的利润大幅上升导致少数股东本期收益增加。 9、现金及现金等价物净增加额与上年同期相比减少 28,000.44 万元，减少幅度为 225.86%， 主要系本年湖北省电力公司电费欠款增加、票据结算数量增加导致现金流入减少及购建固定 资产增加导致现金流出增加所致。 五、公司所面临的生产经营环境和宏观政策已经或即将发生以下变化： （一）2002 年，湖北省物价局继续实施湖北省政府关于对省内高耗能企业用电实行临时性降 价损益由省内各独立发电企业承担的政策。我公司所属各电厂分摊对湖北省部分高电耗产品 生产企业用电实行优惠电价导致的降价损益共计 2428.36 万元，致使公司净利润减少 1406.86 万元。预计该政策在 2003 年仍将延续，并对公司经营业绩产生较大的负面影响。 （二）由于受国家整顿煤炭市场秩序的影响，从 2001 年起煤炭供应由卖方市场转变为卖方市 场，发电用煤价格大幅上涨，2002 年，全省电煤价格平均涨价为 15 元/吨左右，我公司平均 每年所需原煤量约 200 万吨左右。因此，煤炭价格的上涨，将直接导致公司的发电成本的上 升，对公司的经营成果造成重大影响。预计这种不利因素仍将严重影响到公司 2003 年的经营。 （三）举世瞩目的三峡水利工程将于 2003 年截流，并有 280（4× 70）万千瓦或更多机组投产， 根据国家计委文件安排，湖北省将购三峡电量 8.2 亿千瓦时，这在一定程度上会加剧湖北电力 市场的竞争。 （四）2002 年 12 月，中国国电集团公司、中国华电集团公司等五家全国性的发电公司的挂牌 成立，标志着以“ 厂网分开、竞价上网、打破垄断、引入竞争” 为主要目标的电力体制改革 的方案开始实施。公司面临着新的机遇和挑战，公司将以此次改革为契机，积极适应新的市 场竞争环境，认真开展政策研究，全面建立现代企业制度，实施新一轮的资产规模扩张战略。 六、会计师事务所审计报告的说明 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 11 2002 年度，湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了有解释性说明的审计报告，其 解释性说明所涉及的事项如下：2002 年末，省电网对全省独立发电厂超省内销售测价的电量， 不同意按国家计委批复的上网电价结算，要求按临时结算电价 250 元/千千瓦时（含税）结算， 引起省内独立发电厂的普遍异议。根据国家计委下发的计价格[2003]202 号文，各厂认为应对 超测价的电量按国家规定的价格实行结算，并正与电网就电价结算问题进行积极协商，但目 前此问题仍未得到解决。如果按 250 元/千千瓦时（含税）估算，预计减少公司收入 1082.25 万元，减少净利润 547.2 万元。上述事项公司于 2003 年 3 月 8 日在《中国证券报》和《证券 时报》上进行了披露。另，公司已按照国家规定电价进行了 2002 年度财务决算。 七、新年度的业务发展计划 （一）总体工作思路 积极适应电力体制改革形势，加快公司发展速度，加大改革创新力度，提高经济效益水 平，将公司做大做强，使公司真正成为湖北境内具有重大影响力的独立发电公司。 （二）年度工作目标 电力生产：保证完成发电量 39 亿千瓦时，力争完成 40 亿千瓦时及以上。 安全生产：实现全年电力生产无人身死亡事故，无人为责任的重大设备事故。 （三）年度主要工作 1、全面完善公司的管理体系 厂网分开后，为了适应新的市场竞争环境，公司管理职能必须得到加强和拓展，必须按 照独立发电公司的管理要求，全面建立和完善管理体系，实现人员资产合理配置，成本费用 有效控制，安全、效益两个确保。同时制订和尽快实施定编、定岗和定责的机构改革方案， 为厂网分开后有效管理各电厂做好组织准备。 2、抓好重点投资项目的建设管理 2003 年公司继续围绕拓展主营业务规模的目标，一方面加大对十堰陡岭子公司管理力 度，使其生产经营尽快走上正轨，发挥投资效益；另一方面抓紧青山油改煤二期工程的前期 工作，力争尽快开工建设。 3、继续研究建立公司绩效评价与激励约束机制的问题 2003 年将在公司本部推行岗位年薪制，并拟在以后年度逐步推广到下属各电厂。继续以 完善资产经营责任制为重点，探索“ 厂网分开” 后对下属电厂实施有效管理的新思路，在健 全激励与约束机制等方面开展管理创新，有效加强电厂控制力度。 4、完成变更募集资金投向工作 公司在坚持积极稳妥的原则下，抓紧募集资金投向的研究和决策工作，力争早日完成募 集资金投向，为公司培育新的利润增长点创造条件。 5、做好新一轮资产规模扩张的准备工作 抓住电力体制改革带来的资产重组机遇，加大政策研究和对拟收购对象评估调研的力度， 并按照公司发展规划中力争使发电装机容量达到 150 万千瓦左右的主营业务规模目标，收购 兼并资产状况良好的火电厂，适当并购和建设有流域开发能力的大、中型水电站群，进一步 发展壮大公司的资产规模。 八、董事会日常工作情况 （一）报告期内共召开了六次董事会会议，分别为第三届第七次、第八次、第九次、第十次、 第十一次和第十二次会议。会议的通知时限和通知方式符合《公司法》和《公司章程》的规 定，非通讯方式召开的会议均由本公司董事长主持。 1、第三届第七次董事会会议于 2002 年 3 月 26 日在武汉市武昌区召开。会议审议并经举 手表决，通过了 2001 年度公司工作报告、2001 年度董事会工作报告、2001 年年度报告及摘 要、2001 年度财务决算报告、2001 年度利润分配预案及下一年度利润分配政策预计、关于续 聘会计师事务所的议案、关于提名独立董事候选人的议案、关于公司独立董事津贴和在公司 领取报酬的内部董事报酬事项的议案、关于修改公司章程的议案、关于召开 2001 年度股东大 会的议案和关于实施经营管理者年薪制试行办法的议案。 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 12 2、第三届第八次董事会会议于 2002 年 4 月 28 日在武汉市梨园大酒店召开。会议审议并 经举手表决，通过了公司 2002 年第一季度报告。 3、第三届第九次董事会会议于 2002 年 5 月下旬以通讯方式召开。会议以记名投票表决方 式，通过了关于向农业银行申请人民币 2 亿元信用授信的议案。 4、第三届第十次董事会会议于 2002 年 6 月上旬以通讯方式召开。会议以记名投票表决方 式，通过了公司关于建立现代企业制度自查工作报告。 5、第三届第十一次董事会会议于 2002 年 8 月 22 日在武汉市梨园大酒店召开。会议审议 并经举手表决，通过了公司 2002 年上半年业务工作报告、2002 年半年度报告正文及摘要、2002 年半年度利润分配议案、制定股东大会议事规则的议案、设立两个董事会专门委员会及其实 施细则的议案和关于投资长源江津热电厂一号机增容增效专项技改项目的议案。 6、第三届第十二次董事会会议于 2002 年 10 月下旬以通讯方式召开。会议以记名投票表 决方式，通过了公司 2002 年第三季度报告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、根据 2001 年度股东大会决议通过的 2001 年度利润分配方案，公司董事会以 2001 年期 末总股本 370,142,040 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 1 元（含税），计分配股利 37,014,204.00 元，剩余可供分配利润结转下年度。该利润分配方案已于 2002 年 6 月底完成。 2、根据 2001 年度股东大会决议通过的关于续聘会计师事务所及其报酬事项的议案，公司 董事会续聘了湖北大信会计师事务有限公司作为为本公司进行会计报表审计、净资产验证及 其他相关咨询服务等业务的会计师事务所，聘期一年，年度报酬为 75 万元。 3、根据 2001 年度股东大会决议通过的关于公司独立董事津贴和在公司领取报酬的内部董 事报酬事项的议案，公司已在报告期内支付了独立董事每人 2 万元人民币的年度津贴。 九、公司本次利润分配预案 经湖北大信会计师事务所有限公司审计，公司 2002 年度实现净利润 36,157,746.54 元。根 据公司章程，提取 10%的法定盈余公积金 3,615,774.65 元，提取 5%的法定公益金 1,807,887.33 元，加上 2001 年度未分配利润 2,767,468.10 元，本年度可供股东分配利润 33,501,552.66 元。 拟以 2002 年期末总股本 370,142,040 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），计 25,909,942.80 元，剩余可供分配利润 7,591,609.86 元结转下年度。 十、报告期内公司选定信息披露的报纸未发生变更。 九、监事会报告 报告期内共召开了三次监事会会议，分别为第三届第四次、第五次和第六次会议。第三 届第四次会议审议通过了 2001 年度监事会工作报告、2001 年年度报告正文及摘要、公司整改 工作完成情况的报告。第五次会议审议通过了公司 2002 年第一季度报告。第六次会议审议通 过了公司 2002 年半年度报告正文及摘要。监事会对下列事项发表独立意见如下： （一）公司依法运作情况。公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度。公司设 立了审计部门，配备了专职审计人员，建立了《内部审计工作实施办法》和《内部审计人员 工作职责》等内部管理制度。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 （二）公司财务情况。会计师事务所对公司出具的审计意见及所涉事项均符合《企业会计 准则》和《股份有限公司企业会计制度》的要求，财务报告能真实反映公司的财务状况和经 营成果。 （三）公司变更募集资金投向的程序合法，有关变更项目及原因详见第八章第二节。 （四）报告期内公司未发现内幕交易，未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 （五）公司与关联方发生的交易体现了公平、公正、公开的原则，维护了公司利益。关联 交易事项详见第十章第三节。 （六）监事会对董事会就公司审计报告中所涉及的解释性说明事项所作出的说明进行了审 核，监事会认为董事会所作出的说明客观、真实。 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 13 十、重要事项 一、本年度公司无重大仲裁、诉讼事项。 二、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。 三、报告期内重大关联交易事项 （一）报告期内，公司向控股股东湖北省电力公司出售电力 36.68 亿千瓦时，交易金额 90175.03 万元，占主营业务收入的 98.12%。电费根据湖北省物价局核定的电价进行结算，上月电费一 般于下月进行结算并付费。报告期内，公司所属各电厂耗用燃料委托湖北省电力控股的湖北 电力燃料公司进行采购。2002 年代为公司采购燃煤 1915647 吨，涉及金额 419545882.95 元， 代为公司采购燃油 38.9 吨，涉及金额 6001330.37 元。上述关联交易的必要性和持续性说明 详见第六章第三节第五条。 （二）报告期内公司没有资产、股权转让发生的关联交易。 （三）公司与关联方债权、债务往来及担保事项 1、提供资金 本公司向关联方提供资金余额明细如下： 关 联 方 名 称 2002 年 12 月 31 日 (万 元 ) 2001 年 12 月 31 日 (万 元 ) 湖北汉新发电有限公司 19,239.40 19,239.40 2、关联方应收应付款项余额 项 目 2002 年 12 月 31 日余额 （万元） 占全部余 额比例 （%） 2001 年 12 月 31 日余额 （万元） 占全部余 额比例 （%） (1)应收帐款： 湖北省电力公司 9,850.84 90.72 5,282.26 85.53 (2)应收票据 湖北省电力公司 12,596.83 100 2,002 100 (3)、其他应收款 湖北省电力公司 3,000.00 34.24 3,000 50.23 湖北长源科技发展有限责任公司 351.13 4.01 196 3.28 沙市热电厂 783.13 13.11 青山热电厂 4,305.05 49.13 1,450.59 24.29 (4)应收利息 湖北汉新发电有限公司 263.05 99 610.66 100 (5)其他应付款 荆门热电厂 3,637.36 30.42 1,559.90 16.78 沙市热电厂 1,571.46 13.14 (6)、长期借款 湖北省电力公司 15,070.52 17.39 3、提供担保 截止报告期，湖北省电力公司为本公司的控股子公司长源第一发电有限责任公司的流动 资金借款 14000 万元提供连带责任保证，该借款用于归还湖北省电力公司对长源一发的全部 股东融资借款， 截止报告期，湖北省电力公司为本公司的控股子公司十堰陡岭子水电有限责任公司银行 借款 18000 万元提供 50％连带责任保证。该担保事项在公司投资十堰陡岭子水电有限责任公 司前已经存在。 截止报告期，湖北省电力公司为本公司的银行借款 1000 万元提供连带责任保证。该项连 带责任保证现已解除。 四、报告期内，公司各项合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （一）报告期内公司继续租赁经营荆门热电厂资产。租赁合同有效期为三年，自 2000 年 7 月 1 日起至 2003 年 6 月 30 日止。有关租赁经营合同的情况详见 2001 年 4 月 4 日《中国证券报》 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 14 和《证券时报》刊登的公司 2000 年年度报告。报告期内租赁经营利润总额为 948.73 万元，占 公司当期利润总额的 12.70%，对公司利润总额影响较大。 （二）公司以下重大对外担保事项延续到报告期： 1、根据 2000 年度股东大会决议，为置换本公司在湖北长源第一发电有限责任公司的股 东融资，同意为其贷款 4 亿元提供连带责任担保，该公司取得的贷款全部用于归还本公司的 股东融资款。湖北长源第一发电有限责任公司分别于 2001 年 8 月和 9 月与中信实业银行签定 了规模为 1.3 亿元和 2.7 亿元的贷款合同，贷款期限为五年零一个月，利率为 6.2208％，公司 对上述贷款事项进行了担保。上述事项公司于 2001 年 5 月 11 日和 10 月 16 日在《中国证券报》 和《证券时报》上进行了披露。 2、根据公司第三届第六次董事会决议，同意为公司控股子公司——十堰陡岭子水电有限 责任公司 6000 万元贷款提供担保，担保期限从 2002 年 12 月 23 日至 2011 年 10 月 12 日。上 述事项公司于 2001 年 12 月 27 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。另根据《公 司章程》的授权，经公司董事长批准，同意为十堰陡岭子水电有限责任公司 1200 万元贷款提 供担保，担保期限从 2002 年 12 月 18 日至 2003 年 12 月 17 日。 （三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。 （四）其它重大合同 报告期内，本公司控股的湖北长源第一发电有限责任公司于 2002 年 8 月 5 日与福建兴业 银行武汉分行签订两笔借款合同，其借款金额、期限和利率分别为：8000 万元、2002 年 8 月 6 日至 2003 年 8 月 6 日、5.1507％；6000 万元、2002 年 8 月 6 日至 2003 年 7 月 26 日、5.1507 ％。上述借款用于归还湖北省电力公司投入的股东融资款，并由湖北省电力公司提供担保。 该事项公司于 2002 年 8 月 9 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。 五、报告期内，公司承诺事项如下： 公司 2001 年度股东大会对 2002 年度利润分配预计为：实现的可供股东分配利润的 80% 以上用于股利分配，股利分配至少进行一次，并主要采用现金派发的形式。按照董事会本次 提出的 2002 年度分配预案，所分配的股利占可供股东分配利润的 77.34%。未达到 80%的原因 是：2002 年末，湖北省电网对全省独立发电厂超省内销售测价的电量，不同意按国家计委批 复的上网电价结算，要求按临时结算电价 250 元/千千瓦时（含税）结算。公司目前正在与有 关方面积极协商，如果按临时价格结算，预计减少公司净利润 547.2 万元（该事项公司于 2003 年 3 月 8 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露）。公司是本着谨慎性原则，提出 这一利润分配预案的。 六、根据 2001 年年度股东大会决议，公司决定续聘湖北大信会计师事务有限公司作为为本公 司进行会计报表审计、净资产验证及其他相关咨询服务等业务的会计师事务所，聘期一年， 年度报酬为 75 万元，其中财务审计费 65 万元，咨询服务费 10 万元。由于审计而发生的差旅 费由公司承担。该审计机构已连续三年为公司提供审计服务。 七、报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、交易 所公开谴责。 八、公司在报告期内发生了以下《证券法》第六十二条及《公开发行股票公司信息披露实施 细则》（试行）第十七条所列举的重大事件。 （一）关于公司 2001 年度分摊全省高耗电产品生产企业用电临时降价损益和 2002 年湖北省 高耗电产品生产企业用电实行临时降价政策的有关情况，公司分别于 2002 年 2 月 8 日、5 月 18 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。 （二）公司于 2002 年 4 月 3 日与（香港）中联电力财务有限公司签订解除股权转让协议书之 协议，终止收购湖北汉新发电有限公司部分股权。上述事项公司于 2002 年 4 月 5 日在《中国 证券报》和《证券时报》上进行了披露。 （三）公司就国家关于电力体制改革方案的实施对控股股东影响事宜于 2003 年 1 月 28 日在 《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。 十一、财务报告 一、审计报告 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 15 审 计 报 告 鄂信审字(2003)第 0143 号 湖北长源电力发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的母公司资产负债表和合并资产负债表、 2002 年度的母公司利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度的母公司现金流量表 及合并现金流量表，这些报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们 的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现金流量 情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到公司主营业务收入中，有关超测价电量结算的问题，目前正在协商中。 详细情况见会计报表附注五.27 及附注十一。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：李炜 中国· 武汉 中国注册会计师：王桥 2003 年 3 月 8 日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（以下序号重新排列） 湖北长源电力发展股份有限公司 会 计 报 表 注 释 一、公司的基本情况 湖北长源电力发展股份有限公司（以下简称公司），是经湖北省经济体制改革委员会 鄂改生（1995）12 号文批准，由湖北省电力公司、湖北省电力开发公司、华中电力开发公 司、东风汽车公司、中国建设银行湖北省分行直属支行、中国工商银行湖北省分行直属支行、 华中电力集团财务有限责任公司七家大型国有企业于 1995 年 4 月 7 日以发起方式设立的股 份有限公司，公司在湖北省工商行政管理局注册登记，公司注册资本 108,000,000.00 元, 企业法人营业执照注册号：4200001100124,法定代表人：戚名辉,公司注册地：湖北省武汉 市武昌区徐东路 351 号。1996 年 7 月 30 日经湖北省人民政府同意，湖北省体改委以鄂体改 （1996）133 号文批准公司增资扩股，扩股后注册资本为 218,451,700.00 元。2000 年 2 月 17 日经中国证券监督委员会以证监发行字（1999）138 号文批准，公司发行人民币普通股股 票 90,000,000 股（A 股），发行后注册资本为 308,451,700.00 元,本次发行的股票于 2000 年 3 月 16 日在深圳证券交易所上市交易，证券代码 000996。 2001 年 5 月 10 日经 2000 年度股东大会决议,公司以 2000 年 12 月 31 日的股本总数 308,451,700股为基数,以资本公积金向全体股东每10 股转增2 股,共计转增61,690,340 股, 按每股面值 1 元，计转增股本 61,690,340 元，资本公积转增股本后，公司股份总数为 370,142,040 股,注册资本变更为 370,142,040.00 元. 公司经营范围：电力、热力及设备生产及其有关技术的开发、技术服务和培训；批零 兼营机电设备、黑色金属、铜及铜材、铝及铝材、汽车（不含小轿车）及配件、轻工化工材 料（不含化学危险物品）、煤炭、五金交电、日用百货、纺织品、建筑材料的生产与销售； 汽车货运；人身及财产保险代理。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度：本公司及控股子公司长源第一发电有限公司及十堰陡岭子水电有限责任 公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度：会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币核算方法 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 16 对发生的外币经济业务，按当日中国人民银行市场汇率的中间价折合人民币记账，期 末对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇率的中间价折合本位币进行调整。属筹建 期间的汇兑损益计入长期待摊费用，与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则 处理，其他汇兑损益计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性 强、易于转化为已知现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1) 短期投资成本的确认 a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用 作为投资成本，但不包括实际价款中已宣告发放而尚未支取的现金股利，或已到付息期尚未 领取的债券利息。 b、投资者投入的短期投资按各方确认的价值，作为投资成本。 c、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入 的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资含有的已 宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期，但尚未领取的债券利息，作为投资成本;涉及 补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补差；支付补价的，按应收债权账面价值加上 已支付的补价和应付的相关税费作为短期投资成本。 d、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上支付的相关税费， 作为投资成本。 (2) 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值。 (3) 处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益。 (4) 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体计提跌价准备。 8、坏账损失的确认及核算方法 (1) 坏账的确认：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人 死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未 能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。 (2) 公司坏账准备的核算方法采用备抵法，按与股份公司控制关联方以外的单位所发生 的应收款项(包括应收账款及其他应收款)以账龄分析法计提坏账准备。计提标准和比例如 下： 1 年以内（含 1 年、下同），不计提； 1 年至 2 年，按其余额的 3%计提； 2 年至 3 年，按其余额的 5%计提； 3 年至 4 年，按其余额的 20%计提； 4 年至 5 年，按其余额的 40%计提； 5 年至 6 年，按其余额的 70%计提； 6 年以上的，按其余额的 100%计提。 9、存货核算方法 (1) 公司存货分为原材料、燃料、低值易耗品。 (2) 公司存货购进按实际成本计价，其领用和发出采用加权平均法计价；低值易耗品摊 销采用五五摊销法核算。 (3) 公司存货采用永续盘存制。 (4) 存货跌价损失准备核算方法：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，原则上以 单个存货项目的可变现净值低于成本差额提取存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货 以按存货类别计量成本与可变现净值。 10、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资 A、长期股权投资的初始投资成本 a、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费 等相关费用），扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 17 权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 d、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资 成本。 B、公司持有被投资单位有表决权资本50%以上及虽在50%以下但拥有实际控制权的，采 用权益法核算并编制合并会计报表；公司持有被投资单位有表决权资本50%且投资双方共同 拥有控制权的，采用权益法核算并按比例法编制合并会计报表；公司持有被投资单位有表决 权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核算；公司持有被投资 单位有表决权资本20%以下，或虽占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核 算。 C、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益； 采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润 或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 D、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益 份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本 与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的 投资期限平均摊销，合同未规定投资期限的按10年期限平均摊销。 (2) 长期债权投资 A、长期债权投资的初始投资成本 a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关 费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债 权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为 当期投资收益。 C、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券 利息收入时摊销。 (3) 长期投资减值准备的计提标准及计提方法 A、长期投资减值准备的计提标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间 内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 B、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目账面价值高于其可收回金额的差 额计提。 11、委托贷款的核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的 利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原计提的利息。 期末有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本 金的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在 2000 元以上，使用期限超过两年的物品。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人 以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的 账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出 资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的预计使用年限和预计残值确定 折旧率，固定资产的预计可使用年限、残值率及折旧率如下： HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 18 项 目 预计可使用年限 （年） 残值率 （%） 年折旧率 （%） 房屋及建筑类 15-45 3 6.47-2.16 专用设备 12-30 3 8.08-3.23 通用设备 12 3 8.08 运输设备 6-12 3 16.17-8.08 其他设备 5-18 0-3 20-5.39 已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计提折旧。 (4) 固定资产减值准备的核算方法 固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值 准备按单项资产计提。 当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； d、已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不再有使用价值的固定资产。 13、在建工程核算方法 (1) 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根据 工程预算、造价或者工程实际成本等 ，按估计的价值转入固定资产。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计 提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。 b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性。 c、足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价及其摊销 (1) 无形资产计价 a、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； b、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值计价； c、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律 师等费用计价； d、接受捐赠的无形资产，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应 支付的相关税费，作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的，按同类或类似无形资产的市 场价格估计的金额，加上应支付的相关税费或按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现 值作为实际成本； e、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为实际成本； f、以债务重组方式取得的无形资产，按《企业会计准则—债务重组》的有关规定确 定其价值。 (2) 摊销方法：公司各项无形资产在合同或法律规定有效使用期内平均摊销，合同或法 律没有明确规定有效使用期的按不超过10年的期限摊销。 公司无形资产为土地使用权，按50年摊销。 (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额 的差额计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响。 b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。 d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 19 15、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 除购建固定资产以外,所有筹建期间发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待公司开 始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16、借款费用的会计处理方法 (1) 为购建固定资产而发生的专门长期借款费用，在固定资产尚未达到预计可使用状态 前，并同时满足下列三个条件时予以资本化，计入所建造的固定资产价值。 a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,应当停止借款费用的资本化；以后发 生的借款费用应于发生当期直接计入财务费用。 (3) 固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费 用的资本化。 (4) 如果建造的某项固定资产的各部分分别完工，某部分在其余部分继续建造过程中可 供使用，并且为使该部分达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则这部分 资产所发生的借款费用不再计入所建造的固定资产成本，直接计入当期财务费用。 17、收入的确认方法 销售商品： (1) 公司已将商品所有权上主要风险和报酬转移给买方； (2) 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权； (3) 与交易相关的经济利益很可能流入公司； (4) 与该商品相关的收入和成本能够可靠计量。 上述条件同时具备时，确认商品销售收入。 提供劳务： (1) 在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认劳务收入; (2) 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务的交易结果能在资产负债表日 作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。 上述条件同时具备时，确认劳务收入。 让渡资产使用权： 与交易相关的经济利益很可能流入公司; 收入的金额能可靠的计量时,确认利息和使 用费收入。 18、所得税核算方法：所得税采用应付税款法。 19、利润分配： 根据《公司法》的规定，公司税后利润按下列顺序分配： (1) 弥补以前年度亏损； (2) 提取法定公积金 10%； (3) 提取法定公益金 5%； (4) 提取任意盈余公积金； (5) 支付普通股股利。 20、合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围的确认原则：公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 50%以上的，以及虽在 50%以下但有实际控制权的，采用权益法核算，并将该单位纳入合并 报表的范围。若该被投资单位的资产总额、主营业务收入、净利润较小，符合财政部财会二 字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件规定，则不在合并范围内。 (2) 合并所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》 编制合并报表,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合 并各项目数额编制而成，合并时，公司的重大内部交易、资金往来、母公司权益性资本投资 与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵消。 21、重大会计差错 本期公司与湖北省电力公司就长期存在意见分歧的 186.55 万元应收帐款达成一致解 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 20 决意见，从而调减公司期初未分配利润 154.83 万元，调减期初盈余公积 31.71 元。其中 1997 年 5 月 31 日长源富水水电厂收购前账面应付福利费和职工教育经费超支 71.14 万元，由收 购后的长源富水水力发电厂承担从而调减以前年度损益 71.14 万元；1998 年长源江津热电 厂 2 号机试运行期间的上网电量按零电价结算，从而调减公司前期确认的试运行收入 115.41 元。 22、本期主要会计政策、会计估计的变更及其影响 由于本报告期内公司投资的十堰陡岭子水电有限责任公司于 7 月 11 日经试运行后正 式投产发电，故本期将其纳入合并报表范围。为保证合并会计报表的可比性，公司已根据《企 业会计制度》的要求，对合并会计报表中的期初数进行了相应调整。相关调整如下： 项目 调整前 调整后 差额 资产总额 2,078,156,478.41 2,337,413,179.34 259,257,500.93 负债总额 1,100,642,034.84 1,300,799,535.77 200,157,500.93 少数股东权益 140,739,930.44 199,839,930.44 59,100,000.00 权益总额 836,774,513.13 836,774,513.13 - 主营业务收入 881,003,628.68 881,003,628.68 - 主营业务利润 123,253,175.78 123,253,175.78 - 净利润 46,417,951.87 46,417,951.87 - 公司本期未发生其他会计估计事项变更。 三、税项 增值税：电力产品销项税率为 17%、热力产品为 13%计算增值税销项税额，按销项税额 扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。 城市维护建设税 ：按应交流转税额的 5%、7%计缴。 教育费附加：按应交流转税额的 3%计缴。 所得税：公司及所属控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司均被武汉市人民政府 东湖新技术开发区管理委员会认定为高新技术企业,本期执行税率为 15%，公司从 2000 年 7 月 1 日起租赁经营荆门热电厂，租赁期内所得收益执行税率为 33%。 四、控股子公司 控股子公司名称 注册资本 （万元） 投资金额 （万元） 所占权益 （%） 经营范围 是否合并 报表 湖北长源第一发电有限责任公司 24000 12240 51 电力、热力生产销售 是 湖北长源科技发展有限责任公司 400 380 95 新技术及产品开发 否 十堰陡岭子水电有限责任公司 15990 10080 63.04 电力生产经营 是 注： 湖北长源科技发展有限责任公司期末资产总额 11,007,838.40 万元，本期销售收 入 450,217.32 元，本期净利润-1,287,850.44 元，根据财政部财会二字（1996）2 号«关于 合并会计报表合并范围请示的复函»文件规定计算的比例均在 10%以下，故未纳入合并报表 范围； 五、合并报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002 年 12 月 31 日 (元) 2001 年 12 月 31 日 (元) 现 金 27,387.97 25,121.14 银行存款 145,428,531.67 285,420,777.97 其他货币资金 3,147,913.99 19,192,213.94 合 计 148,603,833.63 304,638,113.05 注：银行存款中定期存款 16,000,000.00 元，其他货币资金系存出投资款 3,147,913.99 元。货币资金与期初相比减少 15,603.43 万元，减少幅度为 51.22%，主要系本年湖北省电 力公司电费欠款增加、票据结算数量增加所致。 2、短期投资及跌价准备 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 21 投资金额 (元) 报表日市价 （元） 跌价准备 (元) 投资金额 (元) 跌价准备 (元) 股权投资 7,287,701.06 1,090,599.46 11,034,277.84 890,006.49 其中：股票投资 1,364,100.00 997,800.00 366,300.00 11,034,277.84 890,006.49 基金投资 5,923,601.06 5,199,301.60 724,299.46 委托贷款 1,000,000.00 合 计 8,287,701.06 1,090,599.46 11,034,277.84 890,006.49 注：委托贷款系公司委托中电财华中分公司向湖北长源科技发展有限公司提供一年 期委托贷款 100 万元，年利率 5.84%。 3、应收票据 种 类 2002 年 12 月 31 日 (元) 2001 年 12 月 31 日 （元） 银行承兑汇票 43,968,346.00 20,020,000.00 商业承兑汇票 82,000,000.00 合 计 125,968,346.00 20,020,000.00 注：应收票据与期初相比增加 10,594.83 万元，增加幅度为 529.21%，主要系本年湖 北省电力公司以票据结算数量增加所致.期末余额中无质押的应收票据 4、应收利息 单位名称 2002 年 12 月 31 日 （元） 2001 年 12 月 31 日 （元） 湖北汉新发电有限公司 2,630,506.97 6,106,585.56 定期存款利息 26,445.00 204,825.00 合 计 2,656,951.97 6,311,410.56 5、应收帐款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 帐 龄 金 额 (元) 占总额比例 （%） 坏帐准备 (元) 金 额 (元) 占总额比例 （%） 坏帐准备 (元) 1 年以内 108,582,450.86 100 59,892,636.82 100 合 计 108,582,450.86 100 59,892,636.82 100 注：(1) 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位湖北省电力公司的欠电费 款为 98,508,441.68 元。 (2) 应收账款期末数中除湖北省电力公司的欠电费款外，另一单位欠热费款 10,074,009.18 元，两单位合计占应收账款总额的 100%。 6、其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 帐 龄 金 额 (元) 占总额比 例（%） 坏帐准备 (元) 金 额 (元) 占总额比例 (%) 坏帐准备 (元) 1 年以内 81,001,878.50 95.63 27,225,698.51 43.05 1-2 年 860,069.43 1.02 25,802.08 33,197,331.39 55.58 95,919.94 2-3 年 2,396,449.37 2.83 119,654.12 799,057.33 1.34 39,952.87 3-4 年 430,339.23 0.51 86,065.03 14,000.00 0.02 2,800.00 4-5 年 14,000.00 0.01 5,600.00 1,400.00 560.00 5-6 年 1,400.00 980.00 合 计 84,704,136.53 100 238,101.23 61,237,487.23 100 139,232.81 注：(1) 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位湖北省电力公司的欠款为 3000 万元。 (2) 其他应收款前五名金额合计为 79,023,848.44 元，占其他应收款总额的 93.29% 。 (3) 根据公司会计政策，按与公司控制关联方以外的应收款项，以账龄分析法计 提坏账准备，故账龄 1-2 年的其他应收款中有应收控股股东—湖北省电力公司的垫付款 3000 万元，不计提坏账准备。 (4) 其他应收款与期初相比增加 2,652.69 万元，增加幅度为 43.42%，主要系本 年燃料涨价且供应紧张，子公司长源第一发电公司支付给湖北青山热电厂代为采购燃料的生 产周转金增加所致。 7、预付账款 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 22 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 帐 龄 金 额 (元) 占总额比例 （%） 金 额 (元) 占总额比例(%) 1 年以内 1,368,021.71 100 15,112,106.90 100 合 计 1,368,021.71 100 15,112,106.90 100 注：(1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的欠款； (2) 预付账款与期初相比减少 1,374.41 万元，减少幅度为 90.95%，主要系预付 购煤款减少所致。 8、存货 项 目 2002 年 12 月 31 日 (元) 跌价准备 （元） 2001 年 12 月 31 日 (元) 跌价准备 （元） 原材料 5,178,381.29 3,248,291.47 燃 料 2,171,687.18 4,301,682.16 低值易耗品 168,174.35 168,174.35 合 计 7,518,242.82 7,718,147.98 注： 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。公司期末库存原材料及燃料采 购成本均低于当前市价，本年未计提存货跌价准备。 9、长期股权投资 被投资单位名称 投资 比例(%) 原始投资额 (元) 本期增加投资 额 (元) 被投资单位 权益增减额 (元) 分得的现金 红利额(元) 摊销股权 投资差额(元) 期末余额 (元) 核算 方法 湖北汉新发电有限公司 10 63,660,000.00 63,660,000.00 成本法 湖北长源科技发展有限公司 95 3,800,000.00 -601,074.22 570,000.00 2,628,925.78 权益法 湖北高新热电股份有限公司 10 15,000,000.00 15,000,000.00 成本法 武汉华工创业投资有限责任公司 16.66 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 芭蕉河水电开发公司 2% 2,000,000.00 2,000,000.00 成本法 合并价差 -602,780.00 5,224,093.32 合 计 148,460,000.00 50,827,800.00 -601,074.22 570,000.00 602,780.00 98,513,019.10 注： 合并价差系公司收购十堰陡岭子水电开发公司时形成的股权投资差额 602.78 万 元经摊销 803,706.68 后的余额。 10、长期债权投资 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 被投资单位名称 本金(元） 年利率（%） 本金(元） 年利率（%） 湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 6.21-5.76 192,394,000.00 6.21 合 计 192,394,000.00 192,394,000.00 11、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 (元) 本期增加数 (元) 本期减少数 (元) 期末数 (元) 房屋建筑物 613,193,288.42 233,523,789.00 846,717,077.42 专用设备 1,208,429,413.33 147,975,365.94 1,356,404,779.27 通用设备 5,292,537.22 544,486.29 77,303.48 5,759,720.03 运输设备 15,609,871.41 1,696,497.40 210,000.00 17,096,368.81 其 他 684,738.04 0.00 684,738.04 合 计 1,843,209,848.42 383,740,138.63 287,303.48 2,226,662,683.57 (2) 累计折旧 项 目 期初数 (元) 本期增加数 (元) 本期减少数 (元) 期末数 (元) 房屋建筑物 129,418,639.53 21,561,544.04 150,980,183.57 专用设备 463,338,639.94 65,002,562.50 528,341,202.44 通用设备 2,014,820.43 352,601.15 2,367,421.58 运输设备 9,974,944.04 2,107,178.00 210,000.00 11,872,122.04 其 他 266,211.12 111,537.72 377,748.84 合 计 605,013,255.06 89,135,423.41 210,000.00 693,938,678.47 净 值 1,238,196,593.36 1,532,724,005.10 注：(1) 本年在建工程转入固定资产 381,328,458.56 元； HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 23 (2) 期末无用作担保及抵押之固定资产； (3) 公司对期末的固定资产进行了检查，未发现须计提固定资产减值准备的情形， 故本期未计提固定资产减值准备。 (4) 本期由在建工程中转入的固定资产中有 362,328,865.66 元的在建工程尚未办 理竣工决算。由于该项设备已实际投入使用，公司以工程概算价值为依据暂估入帐并计提折 旧，待竣工手续完成后再对固定资产原价及累计折旧进行调整。 12、在建工程 工程名称 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期转入固定资 产(元) 期末数 (元) 资金 来源 一发油改煤工程 5,769,088.31 5,769,088.31 30 万千瓦机组技改工 程 808,071.34 14,464,472.17 12,766,287.96 2,506,255.55 自筹 富水发电机组技改工 程 1,484,664.60 1,674,264.21 1,927,193.00 1,231,735.81 自筹 江津 8#9#机组技改工 程 400,226.82 6,189,195.32 3,919,491.94 2,669,930.20 自筹 MIS 系统开发 67,890.00 67,890.00 十堰陡岭子水电站枢 纽工程 68,596,899.52 320,596,745.04 362,715,485.66 26,478,158.90 合 计 71,289,862.28 348,761,655.05 381,328,458.56 38,723,058.77 注：(1) 在建工程本期增加数和期末数中不含借款费用资本化金额； (2) 根据《企业会计制度》，公司对期末在建工程进行了检查，未发现长期停建、 技术性能落后以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，故未计提在建工程减值准 备。 (3) 本期由在建工程中转入的固定资产中有 362,328,865.66 元的在建工程尚未 办理竣工决算。由于该项设备已实际投入使用，公司以工程概算价值为依据暂估入帐，待竣 工手续完成后再对固定资产原价进行调整。 13、无形资产 项 目 原始金额 (元) 摊销期限 （年） 期初数 (元) 本期摊销 (元) 累计摊销 （元） 期末数 (元) 摊余期限 （年） 土地使用权 310,548.00 50 279,494.16 6,210.96 37,264.80 273,283.20 44 注：期末公司对所拥有的土地使用权进行了检查，未发现可收回金额低于其账面价 值的情形，故未计提减值准备。 14、长期待摊费用 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期转入待摊费 用 （元） 本期摊销 (元) 期末数 (元) 固定资产大修理 费 14,061,657.57 5,666,448.04 7,579,295.77 12,148,809.84 汽车租赁费 79,200.00 28,800.00 50,400.00 合 计 14,140,857.57 5,666,448.04 7,608,095.77 12,199,209.84 注：公司固定资产一般 3－4 年大修一次，所发生的固定资产大修理费用按 3-4 年平均 摊销。 15、短期借款 借款类别 2002 年 12 月 31 日 (元) 2001 年 12 月 31 日 (元) 保证借款 170,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 100,000,000.00 合 计 270,000,000.00 10,000,000.00 注：短期借款期末数中保证借款系长源第一发电有限责任公司流动资金借款 14000 万 元由湖北省电力公司提供连带责任保证；1000 万元由本公司提供连带责任保证；800 万元由 湖北宏源电力股份公司提供连带责任保证。十堰陡岭子水电有限公司流动资金借款 1200 万 元，由本公司提供连带责任保证； 短期借款与期初相比增加 26,000.00 万元，增加幅度为 2600.00%，主要系母公司将长 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 24 期借款 9,000.00 万元置换为短期借款、子公司长源第一发电公司将股东融资借款 14,000.00 万元置换为短期借款以及十堰陡岭子水电公司增加短期借款 5,200.00 万元所致。 16、应付帐款期初数 23,403,269.17 元 期末数 4,968,577.41 元 注：(1) 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项； (2) 无账龄超过 3 年的大额应付账款。 (3) 期末数比期初数减少 18,434,691.76 元，主要系公司及时支付燃煤款项所致。 17、应付股利 股东名称 应付金额 （元） 武汉银厦房地产综合发展公司 7,494,900.22 湖北企业家实业公司 2,146,723.81 大冶特殊钢股份公司 1,061,290.58 大冶有色金属公司 780,112.08 东风汽车公司 189,600.00 黄冈能源开发公司 119,325.00 阳新铝厂 29,830.00 合 计 11,821,781.69 18、应交税金 项 目 税率 （%） 2002 年 12 月 31 日 (元) 2001 年 12 月 31 日 (元) 增值税 13、17 14,872,139.66 2,350,797.53 所得税 15、33 15,653,089.67 13,566,489.48 城市维护建设税 5、7 9,033,121.74 5,409,429.16 房产税 29,243.45 37,839.78 营业税 5、6 690,598.45 874,468.32 个人所得税 34,086.58 896.43 合 计 40,312,279.55 22,239,920.70 19、其他应交款 项 目 费 率 2002 年 12 月 31 日 (元) 教育费附加 3% 5,193,462.79 堤防费 2% 1,258,103.16 地方教育发展费 1‰ 11,509.97 平抑基金 1‰ 11,509.97 印花税 33,754.53 合 计 6,508,340.42 20、其他应付款期初数 93,086,340.48 元 期末数 119,586,032.00 元 注：(1) 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项； (2) 无账龄超过 3 年的大额其他应付款； (3) 大额其他应付款明细如下： 款项性质 金 额 （元） 应付燃料款 59,698,777.44 应付股东融资款及利息 21,514,696.80 应付工程尾款 18,497,763.94 21、预提费用 项 目 2002 年 12 月 31 日 （元） 2001 年 12 月 31 日 (元) 预提股东融资借款利息 19,425,987.49 26,274,630.18 注：预提贷款利息系预提长源第一发电有限责任公司其他股东的融资借款利息。 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 25 22、长期借款 项 目 2002 年 12 月 31 日 （元） 2001 年 12 月 31 日 （元） 股东融资借款 238,126,280.87 403,432,742.22 银行借款 590,000,000.00 700,456,192.92 其中：保证借款 580,000,000.00 700,456,192.92 合 计 828,126,280.87 1,103,888,935.14 注：公司控股子公司—长源第一发电有限责任公司银行借款 400,000,000.00 元由本公 司提供连带责任保证；公司控股子公司—十堰陡岭子水电有限责任公司银行借款 180,000,000.00 元由本公司提供 30%的连带责任保证，湖北省电力公司提供 50％连带责任 保证。 23、股本 公司股份变动情况 单位：股 本次增减变动（+,-） 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2002 年 12 月 31 日 一、尚未流通股份 1、发起人股份 210,686,040.00 210,686,040.00 其中： 国家拥有股份 210,686,040.00 210,686,040.00 境内法人持有股份 2、募集法人股份 51,456,000.00 51,456,000.00 尚未流通股份合计 262,142,040.00 262,142,040.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通 股 108,000,000.00 108,000,000.00 三、股份合计 370,142,040.00 370,142,040.00 24、资本公积 项 目 期初数 (元) 本期增加数 (元) 本期减少数 (元) 期末数 (元) 股本溢价 390,630,999.55 390,630,999.55 其他资本公积转入 47,842.00 47,842.00 合 计 390,678,841.55 390,678,841.55 25、盈余公积 项 目 期初余额 (元) 本期计提数 (元) 本期减少数 (元) 期末金额 (元) 法定盈余公积金 27,614,078.93 3,615,774.65 31,229,853.58 法定公益金 8,557,880.55 1,807,887.33 10,365,767.88 合 计 36,171,959.48 5,423,661.98 41,595,621.46 26、未分配利润 项 目 2002 年 12 月 31 日 (元) 2001 年 12 月 31 日 （元） 本年净利润 36,157,746.54 46,417,951.87 加：年初未分配利润 39,781,672.10 62,945,112.05 减：提取法定盈余公积金 3,615,774.65 4,641,795.19 提取法定公益金 1,807,887.33 3,249,256.63 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 37,014,204.00 61,690,340.00 年末未分配利润 33,501,552.66 39,781,672.10 注：本期公司与湖北省电力公司就长期存在意见分歧的 186.55 万元应收帐款达成一致 解决意见，从而调减公司期初未分配利润 154.83 万元，调减期初盈余公积 31.71 元。其中 1997 年 5 月 31 日长源富水水电厂收购前账面应付福利费和职工教育经费超支 71.14 万元， 由收购后的长源富水水力发电厂承担从而调减以前年度损益 71.14 万元；1998 年长源江津 热电厂 2 号机试运行期间的上网电量按零电价结算，从而调减公司前期确认的试运行收入 115.41 元。 公司根据上述事项调整对母公司及合并资产负债表年初数、2001 年母公司及合并利润 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 26 及利润分配表发生数相关项目进行了调整。 27、主营业务收入、成本 项 目 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 电力产品 901,750,289.00 862,905,023.57 750,454,579.11 721,020,326.29 热力产品 17,242,692.85 18,098,605.11 24,324,536.96 25,716,104.95 合 计 918,992,981.85 881,003,628.68 774,779,116.07 746,736,431.24 注：本期公司电力全部销售给湖北省电力公司，热力全部销售给另一公司，对两客户 的销售总额占全部销售收入的 100%； 2002 年末，湖北省电网对全省独立发电厂超省内销售测价的电量，不同意按国家计委 批复的上网电价结算，要求按临时结算电价 250 元/千千瓦时（含税）结算，公司及省内其 他独立发电企业普遍表示异议。公司根据国家计委下发计价格[2003]202 号文精神，认为应 对超测价的电量按国家规定价格实行结算，并正与电网就电价结算问题进行积极协商。如果 按 250 元/千千瓦时估算，预计减少公司收入 1082.25 万元，减少净利润 547.2 万元。此重 大事项我公司已于 2003 年 3 月 8 日在《中国证券报》和《证券时报》上予以披露 28、主营业务税金及附加 项 目 2002 年度 （元） 计提标准 城建税 7,418,983.48 应交增值税的 5%、7% 教育费附加 2,827,987.57 应交增值税的 3% 堤防费 1,502,411.01 应交增值税的 2% 合 计 11,749,382.06 29、其他业务利润 项 目 2001 年度 (元) 2001 年度 (元) 其他业务收入 314,585.77 3,122,207.70 减：其他业务支出 142,630.65 1,955,803.40 其他业务利润 171,955.12 1,166,404.30 30、管理费用本年发生 8,612,801.63 元，2001 年度发生额为 7,344,787.83 元。 31、财务费用 项 目 2002 年度 (元) 2001 年度 (元) 利息支出 60,970,577.85 61,251,715.68 减：利息收入 2,377,309.68 2,809,885.57 手续费 204,470.44 80,458.47 担保费 556,365.00 合 计 58,797,738.61 59,078,653.58 32、投资收益 项 目 2001 年度 (元) 2001 年度 (元) 股票投资收益 -1,037,365.79 -47,941.41 债权投资收益 10,541,519.94 17,130,892.86 其中：债券投资收益 委托贷款收益 -75,944.97 127,792.15 其他债权投资收益 10,617,464.91 17,003,100.71 未纳入合并报表范围的子公司投资收益 -1,225,449.67 -125,279.94 联营公司分配来的利润 2,522,796.16 3,620,187.89 股权投资差额摊销 -602,780.00 -200,926.68 合 计 10,198,720.64 20,376,932.72 注：(1) 投资收益与上年同期相比减少 1,017.82 万元，减少幅度为 49.95%，主要系投 资汉新公司债权利率降低减少利息收入及其他债权投资本金减少相应减少利息收入所致。 (2) 投资收益的收回不存在重大限制。 33、现金流量表有关项目的说明 项 目 金 额（元） 收到 支付 其他与经营活动有关的现金 4,516,825.76 46,077,388.40 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 27 注: 收到其他与经营活动有关的现金主要系存款利息收入 237.73 万元；保险代理收入 31 万元。 支付其他与经营活动有关的现金主要明晰如下： 项目 金额 修理费 6,853,446.14 办公费 3,904,235.44 保险费 2,646,429.06 灰场费用 2,320,562.87 差旅费 2,135,107.93 劳动保护费 2,362,181.49 运输费 1,478,113.22 业务费 1,719,384.56 租赁费 1,401,013.87 研究开发费 1,384,942.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 帐 龄 金 额 (元) 占总额比例 （%） 坏帐准备 (元) 金 额 (元) 占总额比例 （%） 坏帐准备 (元) 1 年以内 95,132,670.11 100 66,395,210.44 100 合 计 95,132,670.11 100 66,395,210.44 100 2、其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 帐 龄 金 额 (元) 占总额比例 （%） 坏帐准备 (元) 金 额 (元) 占总额比例 (%) 坏帐准备 (元) 1 年以内 40,176,021.44 92.11 10,283,412.58 23.35 1～2 年 860,069.43 1.97 25,802.08 33,011,659.37 74.96 90,349.78 2～3 年 2,207,410.49 5.06 110,370.52 729,057.33 1.66 36,452.87 3-4 年 360,339.23 0.83 72,065.03 14,000.00 0.03 2800.00 4-5 年 14,000.00 0.03 5,600.00 1,400.00 560.00 5-6 年 1,400.00 980.00 合 计 43,619,240.59 100 214,817.63 44,039,529.28 100 130,162.65 3、长期股权投资 被投资单位名称 投资比 (%) 原始投资额 (元) 追加投资额 (元) 被投资单位 权益增减额 (元) 分得的现金 红利额(元) 摊销股权 投资差额 (元) 期末余额 (元) 核算方 法 湖北长源第一发电有限公司 51 122,400,000.00 127,456,470.29 85,965,800.18 163,890,670.11 权益法 十堰陡岭子水电有限责任公司 63.04 106,827,800.00 148,636.45 803,706.68 106,172,729.77 权益法 湖北汉新发电有限公司 10 63,660,000.00 63,660,000.00 成本法 湖北长源科技发展有限公司 95 3,800,000.00 -601,074.22 570,000.00 2,628,925.78 权益法 湖北高新热电股份有限公司 10 15,000,000.00 15,000,000.00 成本法 武汉华工创业投资有限责任公 司 16.66 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 芭蕉河水电开发公司 2% 2,000,000.00 2,000,000.00 成本法 合 计 321,687,800.00 2,000,000.00 127,004,032.52 86,535,800.18 803,706.68 363,352,325.66 4、长期债权投资 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 28 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 被投资单位名称 本金(元） 年利率（%） 本金(元） 年利率（%） 湖北长源第一发电有限公司 38,965,304.06 6.21-5.76 65,304,682.21 6.21 湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 6.21-5.76 192,394,000.00 6.21 合 计 231,359,304.06 257,698,682.21 5、主营业务收入、成本 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 项 目 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 电力产品 501,303,132.17 507,818,415.80 468,553,226.76 450,101,241.06 热力产品 17,242,692.85 18,098,605.11 24,324,536.96 25,716,104.95 合 计 518,545,825.02 525,917,020.91 492,877,763.72 475,817,346.01 6、投资收益 项 目 2002 年度 (元) 2001 年度 (元) 股票投资收益 -1,037,365.79 -47,941.41 债权投资收益 14,420,816.24 36,478,726.07 其中：债券投资收益 委托贷款收益 1,106,857.53 127,792.15 其他债权投资收益 13,313,958.71 36,350,933.92 子公司投资收益 27,495,031.76 9,521,417.51 联营公司分配来的利润 2,522,796.16 3,620,187.89 股权投资差额摊销 -602,780.00 -200,926.68 合 计 37,752,906.05 49,371,463.38 注：投资收益本年较上年同期减少 11,618,557.33 元，主要系公司将证券托管投资和 部分债权投资收回以及降低债权投资利息所致。 七、关联方关系及其交易 (一 ) 关 联 方 关 系 1、 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质及类型 法定代表人 湖北省电力公司 武汉市武昌区徐东路 45 号 电力生产及销售 母公司 国有 孙玉才 湖北长源科技发展有限责任公司 武汉市武昌区徐东路 47 号 新技术及产品开发 控股子公司 有限责任 赵 虎 2、 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 注 册 资 本 及 其 变 化 企业名称 年初数 （万元） 本年增加数 （万元） 本年减少数 （万元） 年末数 （万元） 湖北省电力公司 31,500.00 31,500.00 湖北长源科技发展有限责任公司 400.00 400.00 3、 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 所 持 股 份 或 权 益 及 其 变 化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 金额（万元） 金额（万元） 比例（%） 湖北省电力公司 13,369.248 36.12 13,369.248 36.12 湖北长源科技发展有限责任 公司 380.00 95 380.00 95 4、 不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 情 况 企业名称 与本企业关系 湖北汉新发电有限公司 联营投资 湖北青山热电厂 同一母公司 湖北沙市热电厂 同一母公司 湖北荆门热电厂 同一母公司 (二 ) 关 联 方 交 易 1、 销 售 货 物 公 司 向 关 联 方 销 售 货 物 有 关 明 细 资 料 如 下 ： 企业名称 2002 年 2001 年 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 29 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 湖北省电力公司 90,175.03 98.12 86,290.50 97.95 注 ： 根 据 电 力 生 产 经 营 特 点 ， 公 司 已 与 湖 北 省 电 力 公 司 签 署 了 《 湖 北 长 源 江 津 热 电 厂 并 网 经 济 协 议 》、《 湖 北 长 源 江 津 热 电 厂 并 网 调 度 协 议 》，《 湖 北 长 源 富 水 水 力 发 电 厂 并 网 经 济 协 议 》、《 湖 北 长 源 富 水 水 力 发 电 厂 并 网 调 度 协 议 》，《 湖 北 长 源 荆 门 发 电 分 公 司 并 网 经 济 协 议 》、《 湖 北 长 源 荆 门 发 电 分 公 司 并 网 调 度 协 议 》 和 《 湖 北 长 源 第 一 发 电 有 限 责 任 公 司 并 网 经 济 协 议 》、《 湖 北 长 源 第 一 发 电 有 限 责 任 公 司 并 网 调 度 协 议 》，据 此 ，公 司 所 生 产 电 力 全 部 售 给 湖 北 省 电 力 公 司 ， 以 供 电 上 网 的 电 量 和 国 家 物 价 部 门 核 定 的 上 网 电 价 ， 确 认 销 售 收 入 的 实 现 。 2、 采 购 货 物 由 于 湖 北 是 缺 煤 省 份 ， 全 省 电 煤 需 求 量 （ 约 1300 万 吨 ） 几 乎 全 部 都 要 从 外 省 购 入 ， 这 就 涉 及 到 具 体 煤 矿 的 采 购 计 划 分 配 、 铁 路 运 力 协 调 、 合 同 价 格 的 统 一 确 定 、 煤 质 的 检 验 与 索 赔 等 诸 多 因 素 。 因 此 国 家 对 各 省 电 煤 采 购 、 运 输 、 指 导 价 格 等 问 题 要 求 以 省 为 单 位 来 统 一 订 货 和 协 调 铁 路 运 力 等 问 题 。 为 了 统 一 协 调 电 煤 采 购 ， 减 少 市 场 风 险 ， 控 制 生 产 成 本 ， 公 司 经 营 的 火 力 发 电 厂 所 用 燃 煤 、 燃 油 都 是 由 湖 北 省 电 力 公 司 控 股 的 湖 北 电 力 燃 料 公 司 及 所 属 各 分 公 司 代 为 采 购 。燃 料 价 格 以 与 燃 料 供 应 单 位 签 订 的 合 同 为 依 据 。 2002 年 湖 北 电 力 燃 料 公 司 及 其 分 公 司 代 公 司 采 购 燃 油 3,819 吨 ， 采 购 价 款 6,001,330.37 元 ； 采 购 燃 煤 1,915,647 吨 ， 采 购 价 款 419,545,882.95 元 。 3、 提 供 担 保 截 止 2002 年 12 月 31 日 ， 湖 北 省 电 力 公 司 为 本 公 司 的 控 股 子 公 司 长 源 第 一 发 电 有 限 责 任 公 司 的 流 动 资 金 借 款 14000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 。 截 止 2002 年 12 月 31 日 ， 湖 北 省 电 力 公 司 为 本 公 司 的 控 股 子 公 司 十 堰 陡 岭 子 水 电 有 限 责 任 公 司 银 行 借 款 18000 万 元 提 供 50％ 连 带 责 任 保 证 。 截 止 2002 年 12 月 31 日 ， 湖 北 省 电 力 公 司 为 本 公 司 的 银 行 借 款 1000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 。 该 项 连 带 责 任 保 证 现 已 解 除 。 4、 租 赁 A、 经 营 租 赁 (1) 公司于 2000 年 7 月 14 日与湖北省电力公司签署了《经营租赁合同》,湖北省电 力公司同意将其下属企业荆门热电厂的 2 台 20 万千瓦机组及配套设备和相关资产交由湖北 长源电力发展股份有限公司经营租赁,租赁期为三年,自 2000 年 7 月 1 日至 2003 年 6 月 30 日止。依据经营租赁方式的特点,公司支付的租赁费分为固定租赁费和变动租赁费,固定租赁 费以该厂年固定资产折旧额为标准,每年 4050 万元，变动租赁费以湖北省电力行业近三年的 平均净资产收益率（2.5%）的水平为依据，按年度上网电量 4 元/千千瓦时计算支付。鉴于 荆门热电厂部分固定资产达到使用年限，已提足折旧的情况下，2001 年 12 月 28 日双方签 订了《经营租赁补充合同》，从 2001 年 1 月 1 日起，将固定租赁费由每年 4050 万元调整为 每年 3200 万元。 2002 年，公司应付湖北省电力公司固定租赁费用 3200 万元，变动租赁费 717.78 万 元(179.45 千千瓦时× 4 元/千千瓦时)，上述费用已抵应收湖北省电力公司所欠电费。 (2) 公司于 2001 年 8 月 8 日与湖北省电力公司签订了《经营租赁合同》，湖北省电力 公司同意将其下属企业富水电厂现有固定资产交由湖北长源电力发展股份有限公司经营租 赁，租赁期为 2001 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日，支付的租赁费为每年 15.67 万元。2002 年公司已付租赁费为 15.67 万元。 B、其他租赁 本 公 司 在 兼 并 原 沙 市 江 津 热 电 厂 和 原 湖 北 富 水 水 电 厂 后 ， 与 湖 北 省 电 力 公 司 签 署 了 《 沙 市 江 津 热 电 厂 土 地 租 赁 协 议 》 和 《 湖 北 富 水 水 电 厂 土 地 租 赁 协 议 》， 以 鄂 地 估 技 字 （ 1997） 025、 026 号 文 评 估 结 果 为 依 据 ， 确 定 土 地 年 租 金 总 额 为 248,295.81 元 ，2002 年 支 付 土 地 租 金 248,295.81 元 ，其 中 富 水 支 付 100,500.00 元 ， 江 津 热 电 厂 支 付 147,795.81 元 。 5、 提 供 资 金 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 30 本 公 司 向 关 联 方 提 供 资 金 余 额 明 细 如 下 : 关 联 方 名 称 2002 年 12 月 31 日 (万 元 ) 2001 年 12 月 31 日 (万 元 ) 湖北汉新发电有限公司 19,239.40 19,239.40 6、 关 联 方 应 收 应 付 款 项 余 额 项 目 2002 年 12 月 31 日 余额（万元） 占全部余额 比率（%） 2001 年 12 月 31 日 余额（万元） 占全部余额 比率（%） (1) 应收帐款： 湖北省电力公司 9,850.84 90.72 5,282.26 85.53 (2) 应收票据 湖北省电力公司 12,596.83 100.00 2,002 100 (3) 其他应收款 湖北省电力公司 3,000.00 34.24 3,000.00 50.23 长源科技有限责任公司 351.13 4.01 196 3.28 沙市热电厂 783.13 13.11 青山热电厂 4,305.05 49.13 1540.59 24.29 (4) 应收利息 湖北汉新发电有限公司 263.05 99.00 610.66 100 (5) 其他应付款 荆门热电厂 3,637.36 30.42 1,559.90 16.78 沙市热电厂 1,571.46 13.14 (6) 长期借款 湖北省电力公司 15,070.52 17.39 八、或有事项 截止报告日，公司无或有事项。 九、承诺事项 截止报告日，公司无重大需披露承诺事项。 十、资产负债表日后事项非调整事项 截止报告日，公司无重大需披露的资产负债表日后事项非调整事项。 十一、其他重大事项 报告期内公司投资的十堰陡岭子水电有限公司正式投产发电。由于该项工程尚未办理 竣工决算，按照《企业会计制度》的要求，该公司以工程概算价值为依据，对实际投入使用 的资产暂估入帐，暂估入帐固定资产的价值约 3.6 亿元，并依此计提折旧。该公司待竣工决 算后再对固定资产及累计折旧进行相关调整。 2002 年末，湖北省电网对全省独立发电厂超省内销售测价的电量，不同意按国家计 委批复的上网电价结算，要求按临时结算电价 250 元/千千瓦时（含税）结算，公司及省内 其他独立发电企业普遍表示异议。公司根据国家计委下发计价格[2003]202 号文精神，认为 应对超测价的电量按国家规定价格实行结算，并正与电网就电价结算问题进行积极协商。如 果按 250 元/千千瓦时估算，预计减少公司收入 1082.25 万元，减少净利润 547.2 万元。此 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 31 重大事项我公司已于 2003 年 3 月 8 日在《中国证券报》和《证券时报》上予以披露。 十二、补充资料 1、资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.85 15.85 0.36 0.36 营业利润 7.80 7.80 0.18 0.18 净利润 4.33 4.33 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 4.39 4.39 0.10 0.10 2、资产减值明细表 项 目 年初余额 （元） 本年增加数 （元） 本年转回数 （元） 年末余额 （元） 1、坏账准备合计 139,232.81 98,868.42 238,101.23 其中：应收账款 其他应收款 139,232.81 98,868.42 238,101.23 2、短期投资跌价准备合计 890,006.49 724,299.46 523,706.49 1,090,599.46 其中：股票投资 890,006.49 523,706.49 366,300.00 基金投资 724,299.46 724,299.46 3、存货跌价准备合计 其中：燃 料 原材料 4、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 5、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 6、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 7、在建工程减值准备合计 8、委托贷款减值准备合计 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 32 资 产 负 债 表 编制单位：湖北长源电力发展股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 五.1 148,603,833.63 132,701,539.90 304,638,113.05 210,152,021.74 短期投资 五.2 7,197,101.60 37,197,101.60 10,144,271.35 10,144,271.35 应收票据 五.3 125,968,346.00 125,968,346.00 20,020,000.00 20,020,000.00 应收股利 应收利息 五.4 2,656,951.97 5,353,445.11 6,311,410.56 25,658,713.77 应收账款 五.5 108,582,450.86 95,132,670.11 59,892,636.82 66,395,210.44 其他应收款 五.6 87,625,197.51 43,404,422.96 61,098,254.42 43,909,366.63 预付账款 五.7 1,368,021.71 1,368,021.71 15,112,106.90 5,112,106.90 应收补贴款 存 货 五.8 7,518,242.82 2,642,321.39 7,718,147.98 1,642,826.79 待摊费用 1,307,319.60 832,319.60 944,057.10 944,057.10 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 490,827,465.70 444,600,188.38 485,878,998.18 383,978,574.72 长期投资： 长期股权投资 五.9 98,513,019.10 363,352,325.66 98,341,248.77 345,625,666.22 长期债权投资 五.10 192,394,000.00 231,359,304.06 192,394,000.00 257,698,682.21 长期投资合计 290,907,019.10 594,711,629.72 290,735,248.77 603,324,348.43 固定资产： 固定资产原价 五.11 2,226,662,683.57 398,119,328.39 1,843,209,848.42 390,215,118.86 减：累计折旧 693,938,678.47 177,347,719.70 605,013,255.06 160,074,550.29 固定资产净值 1,532,724,005.10 220,771,608.69 1,238,196,593.36 230,140,568.57 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,532,724,005.10 220,771,608.69 1,238,196,593.36 230,140,568.57 工程物资 236,892,925.02 在建工程 五.12 38,723,058.77 3,969,556.01 71,289,862.28 1,884,891.42 固定资产清理 固定资产合计 1,571,447,063.87 224,741,164.70 1,546,379,380.66 232,025,459.99 无形资产及其他资产： 无形资产 五.13 273,283.20 273,283.20 279,494.16 279,494.16 长期待摊费用 五.14 12,199,209.84 9,532,542.84 14,140,857.57 8,807,523.57 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,472,493.04 9,805,826.04 14,420,351.73 9,087,017.73 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,365,654,041.71 1,273,858,808.84 2,337,413,979.34 1,228,415,400.87 公司负责人：戚名辉 主管会计工作的负责人：刘兴华 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 33 资 产 负 债 表（续） 编制单位：湖北长源电力发展股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 五.15 270,000,000.00 90,000,000.00 10,000,000.00 应付票据 8,000,000.00 8,000,000.00 应付账款 五.16 4,968,577.41 4,968,577.41 23,403,269.17 23,403,269.17 预收账款 应付工资 4,173,063.12 4,173,063.12 5,570,875.85 2,220,808.91 应付福利费 164,436.61 23,660.22 1,067,480.29 -3,220.78 应付股利 五.17 11,821,781.69 7,684,500.22 10,534,326.69 7,494,900.22 应交税金 五.18 40,312,279.55 25,801,959.85 22,239,920.70 14,948,655.54 其他应交款 五.19 6,508,340.42 3,343,995.42 4,733,757.27 2,373,753.33 其他应付款 五.20 119,586,032.00 283,944,996.93 93,086,340.48 240,746,528.43 预提费用 五.21 19,425,987.49 26,274,630.18 预计负债 一年内到期的长期负债 其它流动负债 流动负债合计 484,960,498.29 427,940,753.17 196,910,600.63 291,184,694.82 长期负债： 长期借款 五.22 828,126,280.87 10,000,000.00 1,103,888,935.14 100,456,192.92 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 828,126,280.87 10,000,000.00 1,103,888,935.14 100,456,192.92 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,313,086,779.16 437,940,753.17 1,300,799,535.77 391,640,887.74 少数股东权益 216,649,206.88 199,839,930.44 股东权益： 股 本 五.23 370,142,040.00 370,142,040.00 370,142,040.00 370,142,040.00 资本公积 五.24 390,678,841.55 390,678,841.55 390,678,841.55 390,678,841.55 盈余公积 五.25 41,595,621.46 41,595,621.46 36,171,959.48 36,171,959.48 其中：法定公益金 10,365,767.88 10,365,767.88 8,557,880.55 8,557,880.55 未分配利润 五.26 33,501,552.66 33,501,552.66 39,781,672.10 39,781,672.10 股东权益合计 835,918,055.67 835,918,055.67 836,774,513.13 836,774,513.13 负债和股东权益总计 2,365,654,041.71 1,273,858,808.84 2,337,413,979.34 1,228,415,400.87 公司负责人：戚名辉 主管会计工作的负责人：刘兴华 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 34 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：湖北长源电力发展股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 五.27 918,992,981.85 518,545,825.02 881,003,628.68 525,917,020.91 减：主营业务成本 五.27 774,779,116.07 492,877,763.72 746,736,431.24 475,817,346.01 主营业务税金及附加 五.28 11,749,382.06 5,434,802.89 11,014,021.66 5,267,385.43 二、主营业务利润 132,464,483.72 20,233,258.41 123,253,175.78 44,832,289.47 加：其他业务利润 五.29 171,955.12 167,746.49 1,166,404.30 1,046,311.74 减：营业费用 管理费用 五.30 8,612,801.63 8,232,937.35 7,344,787.83 7,798,068.65 财务费用 五.31 58,797,738.61 6,566,423.53 59,078,653.58 23,130,301.27 三、营业利润 65,225,898.60 5,601,644.02 57,996,138.67 14,950,231.29 加：投资收益 五.32 10,198,720.64 37,752,906.05 20,376,932.72 49,371,463.38 补贴收入 营业外收入 56,264.16 56,264.16 63,766.06 63,766.06 减：营业外支出 770,649.24 760,456.87 1,493,557.03 1,332,757.03 四、利润总额 74,710,234.16 42,650,357.36 76,943,280.42 63,052,703.70 减：所得税 15,863,211.18 6,492,610.82 21,256,932.96 16,634,751.83 少数股东损益 22,689,276.44 9,268,395.59 五、净利润 36,157,746.54 36,157,746.54 46,417,951.87 46,417,951.87 加：年初未分配利润 39,781,672.10 39,781,672.10 62,945,112.05 62,945,112.05 其他转入 六、可供分配的利润 75,939,418.64 75,939,418.64 109,363,063.92 109,363,063.92 减：提取法定盈余公积 3,615,774.65 3,615,774.65 4,641,795.19 4,641,795.19 提取法定公益金 1,807,887.33 1,807,887.33 3,249,256.63 3,249,256.63 七、可供股东分配的利润 70,515,756.66 70,515,756.66 101,472,012.10 101,472,012.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 37,014,204.00 37,014,204.00 61,690,340.00 61,690,340.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 33,501,552.66 33,501,552.66 39,781,672.10 39,781,672.10 补充资料 本年实际数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司负责人：戚名辉 主管会计工作的负责人：刘兴华 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 35 现 金 流 量 表 编制单位：湖北长源电力发展股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 注释号 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 747,069,780.07 728,481,043.07 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,516,825.76 3,688,732.00 现金流入小计 751,586,605.83 732,169,775.07 购买商品、接受劳务支付的现金 465,462,027.40 550,098,904.87 支付给职工以及为职工支付的现金 110,281,719.32 69,856,403.01 支付的各项税费 120,779,815.42 96,358,850.98 支付的其他与经营活动有关的现金 46,077,388.40 27,841,425.01 现金流出小计 742,600,950.54 744,155,583.87 经营活动产生的现金流量净额 8,985,655.29 -11,985,808.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 21,300,521.21 21,300,521.21 取得投资收益所收到的现金 19,794,482.48 20,982,594.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,000.00 5,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 2,163.83 2,163.83 现金流入小计 41,102,167.52 42,290,280.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 99,953,445.33 7,930,464.29 投资所支付的现金 23,795,965.25 53,795,965.25 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 123,749,410.58 61,726,429.54 投资活动产生的现金流量净额 -82,647,243.06 -19,436,149.52 三、筹资流动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 360,000,000.00 180,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,243,281.42 2,081,528.55 现金流入小计 362,243,281.42 182,081,528.55 偿还债务所支付的现金 359,244,088.81 189,244,088.81 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 85,371,884.26 38,865,963.26 支付的其他与筹资有关的现金 现金流出小计 444,615,973.07 228,110,052.07 筹资活动产生的现金流量净额 -82,372,691.65 -46,028,523.52 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物的净增加额 -156,034,279.42 -77,450,481.84 公司负责人：戚名辉 主管会计工作的负责人：刘兴华 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 36 补 充 资 料 项 目 注释号 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 36,157,746.54 36,157,746.54 加：少数股东损益 22,689,276.44 计提的资产减值准备 290,391.13 276,177.79 固定资产折旧 89,018,644.22 17,483,169.41 无形资产摊销 6,210.96 6,210.96 长期待摊费用摊销 7,608,095.77 4,941,428.77 待摊费用减少(减:增加) -363,262.50 111,737.50 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 56,264.16 56,264.16 固定资产报废损失 财务费用 60,811,419.88 7,756,476.50 投资损失（减：收益） -10,198,720.64 -37,752,906.05 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 199,905.16 -999,494.60 经营性应收项目的减少（减：增加） -295,696,405.88 -138,846,785.73 经营性应付项目的增加（减：减少） 114,614,910.65 115,804,928.99 其他 -16,208,820.60 -16,980,763.04 经营活动产生的现金流量净额 8,985,655.29 -11,985,808.80 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 148,603,833.63 132,701,539.90 减：现金的期初余额 304,638,113.05 210,152,021.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -156,034,279.42 -77,450,481.84