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万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人张晖、主管会计工作负责人李晓清及会计机构负责人(会计主管 人员)李常红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述均不构成公司对投资 者及相关人士的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司在本报告第四节“管 理层讨论与分析”中，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请 投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................. 6 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................ 10 第三节 公司业务概要 ............................................................................................................... 15 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................................... 32 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 44 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................................... 49 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................................... 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 50 第九节 公司治理 ...................................................................................................................... 56 第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................................... 65 第十一节 财务报告 .................................................................................................................. 66 第十二节 备查文件目录 ......................................................................................................... 157 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 辽宁证监局 指 中国证券监督管理委员会辽宁监管局 深交所 指 深圳证券交易所 本公司、公司或万方发展 指 万方城镇投资发展股份有限公司 万方控股 指 万方投资控股集团有限公司 万方源 指 北京万方源房地产开发有限公司 万方天润 指 北京万方天润城镇基础建设投资有限公司（更名前：北京万方天成房 地产开发有限公司） 香河东润 指 香河东润城市建设投资有限公司 沧州广润 指 沧州市广润房地产开发有限公司 中辽国际 指 中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司，为公司前身 海南龙剑 指 海南龙剑实业有限公司 盛泰经贸 指 绥芬河市盛泰经贸有限公司 义林义乌 指 香河义林义乌小商品集散中心有限公司 万方盛宏 指 海南万方盛宏城市建设投资有限公司 秦皇岛鼎骏 指 秦皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司 张家口宏础 指 张家口宏础城市建设投资有限公司 万方龙润 指 延边万方龙润城镇投资发展有限公司 北京天源 指 北京天源房地产开发有限公司 万方鑫润 指 北京万方鑫润基金管理有限公司 和谐医院 指 北京和谐康复医院有限公司 义幻医疗 指 成都义幻医疗科技有限公司 四川执象 指 四川执象网络有限公司 信通网易 指 成都信通网易医疗科技发展有限公司 万方财富 指 万方财富投资管理有限公司 万方贝齿 指 万方贝齿口腔医疗投资管理有限公司 万方普惠 指 万方普惠医疗投资有限公司 万方云医 指 北京万方云医信息技术有限公司 万方云药 指 北京万方云药互联科技有限公司 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 万方云健 指 北京万方云健科技有限公司 殷阗信息 指 北京殷阗信息服务有限公司 ODG 指 Osterhout Group, Inc 万方发展（香港） 指 万方发展（香港）实业有限公司 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 万方发展 股票代码 000638 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 万方城镇投资发展股份有限公司 公司的中文简称 万方发展 公司的法定代表人 张晖 注册地址 沈阳市和平区中华路 126 号 注册地址的邮政编码 110001 办公地址 北京市朝阳区曙光西里甲 1 号第三置业大厦 A 座 30 层 办公地址的邮政编码 100028 公司网址 电子信箱 vanfund@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘戈林 郭子斌 联系地址 北京市朝阳区曙光西里甲 1 号第三置业 大厦 A 座 30 层 北京市朝阳区曙光西里甲 1 号第三置业 大厦 A 座 30 层 电话 010-64656161 010-64656161 传真 010-64656767 010-64656767 电子信箱 lgl@ gzb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、注册变更情况 组织机构代码 24266666-5 公司上市以来主营业务的变化情况（如 公司前身为中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司，于 1993 年 5 月成立，1996 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 有） 年 11 月 26 日在深圳证券交易所上市。 当时公司的主营业务为，高科技工业、商 业含外汇商品供应、免税品销售、娱乐业、 建筑和安装业、（内）外工程承包、 劳务输出、技术服务、对外经济技术援助项目，开展进出口贸易、技术进出口、 信息咨询服务等。 2009 年 6 月 5 日，主营业务变更为房地产开发与销售。2013 年 5 月公司主营业务变更为：城市道路以及基础设施的建设及投资；给排水管网 建设及投资；城市燃气及管网投资；城市服务项目的建设及投资；城市旧城改造； 城市开发建设和基础设施其他项目的建设及投资，项目投资及投资项目的管理， 建筑材料批发及零售。 历次控股股东的变更情况（如有） 公司成立时的控股股东为辽宁省国有资产管理局。2003 年 8 月，经辽宁省高级人 民法院作出（2003）辽执一字第 59 号民事裁定，将本公司原第一大股东辽宁省国 有资产管理局所持有的本公司 6,630 万股国有股按第三次拍卖的保留价折价 1569 万元抵偿给深圳巨田投资有限责任公司（原名：巨田证券有限责任公司，于 2007 年 10 月更为现名）。2008 年 10 月，经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】 1149 号《关于核准北京万方源房地产开发有限公司公告中国辽宁国际合作（集团） 股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》批准，公司控股股东变 更为北京万方源房地产开发有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区杨高南路 428 号由由世纪广场 3 号楼 A&D 座 签字会计师姓名 舒铭、陈伟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 156,171,865.46 239,484,202.38 -34.79% 193,150,416.11 归属于上市公司股东的净利润 （元） 10,440,721.17 -35,393,779.69 129.50% 3,025,354.45 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -13,888,683.46 -41,161,295.98 66.26% -3,227,416.41 经营活动产生的现金流量净额 （元） 710,642,293.57 -719,598,735.11 198.76% -269,908,428.61 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 基本每股收益（元/股） 0.0337 -0.1144 129.46% -0.0389 稀释每股收益（元/股） 0.0337 -0.1144 129.46% -0.0389 加权平均净资产收益率 4.88% -16.12% 21.00% -5.74% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 1,494,116,809.51 2,537,778,140.66 -41.13% 2,504,894,339.01 归属于上市公司股东的净资产 （元） 221,047,580.04 206,496,710.74 7.05% 232,699,894.77 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 54,950,302.52 35,513,383.32 31,710,278.12 33,997,901.50 归属于上市公司股东的净利润 8,999,881.85 -5,425,924.80 4,800,468.58 2,066,295.50 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -11,742,346.25 24,087.84 2,543,517.47 -4,713,942.50 经营活动产生的现金流量净额 225,255,796.15 -957,133,626.88 20,159,729.21 1,462,679,853.50 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -32,958.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 2,500,000.00 6,410,000.00 5,050,000.00 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -387,801.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 22,483,447.83 -2,009.41 2,825,707.36 减：所得税影响额 -467.80 1,244,155.52 少数股东权益影响额（税后） 233,282.67 640,942.10 378,780.98 合计 24,329,404.63 5,767,516.29 6,252,770.86 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 一、概述 报告期内，为规避土地一级开发业务周期较长，木材批发零售业务盈利能力逐年下降而给公司带来的影响，公司审议通 过了重大资产出售及重大资产购买的交易事项。通过此次重大资产重组事项，公司将剥离盈利能力较差的绥芬河盛泰，并注 入医疗信息化及互联网医药领域相关资产，届时，公司的主营业务也将增加医疗信息化系统研发和销售以及互联网药店O2O 管理平台运营两部分业务，公司的资产质量将得到提升，公司的抗风险能力将得到增强。 2016 年是公司实施《万方互联网+医疗健康 2.0 发展规划》的全面攻坚的一年，公司各级组织坚持创新与全球化发展 策略，以自主创新为核心，驱动医疗服务互联网化发展，在智慧医院解决方案、互联网医院运营、医疗线下实体的布局与智 能穿戴产品上继续加大投资及研发的力度，推出可驱动业务持续增长的知识资产，推动企业价值与社会责任的共同实现。 （一）主要业务及经营模式 1、城镇化建设业务及经营模式 报告期内，公司子公司万方天润承接的北京市门头沟区石龙高新技术用地土地一级开发项目拆迁进度放缓等因素的影 响，整个土地整理业务进展缓慢。鉴于公司正在实施业务转型，需要流动资金支持，为确保业务转型的顺利实施，公司决定 退出该项目的投资。 截至报告期末，该项目已与门头沟区政府签署《北京市门头沟区石龙高新技术用地土地一级开发项目解除协议》，尚待 完成结算。 2、贸易业务及经营模式 绥芬河市盛泰经贸有限公司主要向俄罗斯进口原木和板材，商品通过绥芬河口岸及江苏大丰港口岸入境，销售给全国各 地的木材批发商，产品主要应用于铁路、家具、装修等行业。受宏观经济调控、国内经济发展放缓、外币汇兑损失等因素影 响，报告期内，绥芬河盛泰实现营业收入13,812万元，较上年下降了34.79%。 3、基金管理业务及经营模式 北京万方鑫润基金管理有限公司成立于2015年 7月，2015年8月完成中国基金业协会备案，可在全国范围内开展基金的 募集、基金份额的申购和赎回、基金财产的投资、收益分配以及投后管理等基金运作活动的管理，通过收取基金管理费及优 质的退出渠道获得收益。报告期内，万方鑫润主动管理设立了4支基金，管理规模达到6,420万元；财务顾问业务顾问规模25.72 亿元。 4、 互联网+医疗业务及经营模式 2016年，公司为构建最完善的大健康生态产业链而持续努力。为医疗机构提供“智慧化一体化”的移动互联网解决方案， 专注于医疗健康 信息化的创新运营，致力于提供医疗健康卫生信息化解决方案，不断提升人们的就医体验和健康水平。通 过持续的技术创新，自主研发适应不同应用场景的产品与解决方案，业务覆盖智慧医院、区域卫生、基层卫生、公共卫生、 健康服务等领域，是中国医疗健康信息行业最具竞争力的整体产品、解决方案与服务供应商。 公司的医疗生态网络布 局已囊括了医疗IT(社保信息化、区域医疗信息化、公共卫生信息化、电子病历、HIS、CIS、LIS、PACS、医保控费、药店信息 化等)、在线医疗(云医院)等，几乎覆盖医疗的全生命周期。与此同时，公司搭建完成以“分级诊疗-医药B2C-远程诊疗-政府- 医院信息化-康复养老”为核心的医疗板块布局，并构建起线上线下相结合的互联网医疗生态圈。同时，公司也将着力于VR/AR 技术的开发与应用作为先进的医疗技术来增强现有平台的竞争力。 2016年下半年，公司完成对成都义幻医疗科技有限公司40%股权的收购，义幻医疗是国内领先的微信智慧医院服务商及 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 互联网医院运营商，目前，义幻医疗携手腾讯与四川省卫计委，人社厅深度合作，在四川范围内签约服务医院40余家，其中 三甲医院10余家。义幻医疗通过医速递、医互通、在线问诊、iTV医疗健康平台、网络门诊和互联网医院一体机的全面打造 和布局，实现就医全流程全场景覆盖，打造互联网医院全新模式。2016年10月，华西第二医院获得互联网医院牌照，成为四 川省首家依托实体医院开办的互联网医院。义幻医疗作为互联网医院平台解决方案提供商，所提供的集网络门诊、微信在线 问诊、iTV视频问诊、视频一体机问诊于一体的“四屏合一”互联网医院诊疗方案，在华西第二医院全面投入运营。互联网医 院牌照的获得，标志着互联网在线问诊从“健康服务健康咨询”升级为“基于在线电子处方的互联网诊疗”，真正实现了从健康 服务到在线医疗的时代性跨越。 （二）公司所处行业的发展趋势 2016 年，世界经济和贸易增速持续走低，国际金融市场波动加剧，地区和全球性挑战突发多 发；国内结构性问题突出， 风险隐患显现，经济下行压力加大。面临国内外诸多矛盾叠加、风险 隐患交汇的严峻挑战，我国深入推进改革开放，加快 经济结构调整，强化创新引领，深入推进“互 联网+”行动和国家大数据战略，砥砺前行，实现经济运行缓中趋稳。 1、城镇化建设业务 2016年2月2日，国务院关于深入推进新型城镇化建设提出若干意见，新型城镇化是现代化的必由之路，是最大的内需潜 力所在，是经济发展的重要动力，也是一项重要的民生工程。按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，牢固树立创 新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，坚持走以人为本、四化同步、优化布局、生态文明、文化传承的中国特色新型城 镇化道路，以人的城镇化为核心，以提高质量为关键，以体制机制改革为动力，紧紧围绕新型城镇化目标任务，加快推进户 籍制度改革，提升城市综合承载能力，制定完善土地、财政、投融资等配套政策，充分释放新型城镇化蕴藏的巨大内需潜力， 为经济持续健康发展提供持久强劲动力。 根据公司转型需要，未来将逐步剥离土地一级开发业务。 2、木材销售业务 2016年，受宏观经济调控、国内经济发展放缓、外币汇兑损失等因素影响，我国外贸出口形势复杂严峻，下行压力大。 实体经济需求不足给公司木材销售业务带来较大的影响，导致公司在2016年度销售收入下滑，并且受市场等因素影响，利润 率下降且木材存货跌价准备增加。 根据公司转型需要，结合目前木材销售业务的低迷，公司通过此次重大资产重组事项将木材销售业务剥离。 3、“互联网+医疗”业务 （1）党中央、国务院要求深化医疗卫生改革、推动健康信息服务和智慧医疗服务 2016年3月，全国人大审议通过的《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》指出，优化医疗机构布局，推动功能 整 合和服务模式创新。加强专业公共卫生机构、基层医疗卫生机构和医院之间的分工协作，健全上下联动、衔接互补的医疗 服务体系，完善基层医疗服务模式，推进全科医生（家庭医生）能力提高及电子健康档案等工作，实施家庭签约医生模式。 全面实施临床路径。提升健康信息服务和大数据应用能力，发展远程医疗和智慧医疗。 2016年4月，国务院办公厅印发的《深化医药卫生体制改革2016年重点工作任务》提出，全面深化公立医院改革、健全 全民医保体系、大力发展社会办医、健全药品供应保障机制、完善分级诊疗体系、深化基层医疗卫生机构综合改革和统筹推 进各项改革等改革任务，另外明确重点任务牵头部门和时间进度安排，做到可追踪、可考核、可追责。重点体现了深化改革 和开拓创新并举的改革思路，改革主线更加清晰、配套措施更加完善，提升了分级诊疗的战略地位，强调药品的生产、流通、 使用全流程的总和管制。 2016年6月，国务院办公厅印发的《国务院办公厅关于促进和规范健康医疗大数据应用发展的指导意见》中描绘了多个 健 康医疗大数据的应用目标。1、夯实健康医疗大数据应用基础加快建设和完善以居民电子健康档案、电子病历、电子处方 等 为核心的基础数据库。2、全面深化健康医疗大数据应用。3、规范和推动“互联网+健康医疗”服务，包括发展智慧健康医 疗 便民惠民服务、建立远程医疗应用体系、推动健康医疗教育培训应用等。4、加强健康医疗大数据保障体系建设，包括法 规、 网络可信体系等方面。 2016年10月，国务院印发的《“健康中国2030”规划纲要》指出，健全医疗保障体系，完善药品供应保障体系，促进医药 产业发展；到2020年，建立覆盖城乡居民的中国特色基本医疗卫生制度；到2030年，促进全民健康的体系更加完善，健康 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 生 活方式得到普及，健康服务质量和健康保障水平不断提高，健康产业繁荣发展，基本实现健康公平，主要健康指标进入 高收 入国家行列。 （2）互联网医药及医疗信息化系我国医疗、医药产业的重要发展方向 2015年7月，国务院印发了《关于积极推进"互联网＋"行动的指导意见》（以下简称“《指导意见》”），《指导意见》 提出，我国将大力发展以互联网为载体、线上线下互动的新兴消费，加快发展基于互联网的医疗、健康、养老、社会保障等 新兴服务；鼓励医药行业利用电子商务平台优化采购、分销体系，提升企业经营效率。同时，《指导意见》要求积极开拓和 发展在线医疗卫生的新模式，发展基于互联网的医疗卫生服务，支持第三方机构构建医学影像、健康档案、检验报告、电子 病历等医疗信息共享服务平台，逐步建立跨医院的医疗数据共享交换标准体系。 与此同时，我国“十三五规划”中要求：“推动互联网医疗、互联网教育、线上线下结合等新兴业态快速发展。”这表明了互联 网医疗及信息化医疗系我国医疗、医药相关产业的重要发展方向，系我国“互联网+”战略的重要组成部分。本次交易的标的 资产信通网易和执象网络分别为医疗信息化系统供应商和互联网药店O2O平台运营商。本次交易符合我国“互联网+”的产业 战略、符合医药及医疗产业的发展方向、有利于上市公司的长期可持续发展。 （3）充分发挥互联网、大数据等信息技术手段在分级诊疗中的作用 2015年9月，国务院办公厅发布了《关于推进分级诊疗制度的指导意见》。《意见》明确要求发展基于互联网的医疗卫 生服务，充分发挥互联网、大数据等信息技术手段在分级诊疗中的作用。包括加快全民健康保障信息化工程建设，建立区域 性医疗卫生信息平台，实现电子健康档案和电子病历的连续记录以及不同级别、不同类别医疗机构之间的信息共享，确保转 诊信息畅通。提升远程医疗服务能力，利用信息化手段促进医疗资源纵向流动，提高优质医疗资源可及性和医疗服务整体效 率，鼓励二、三级医院向基层医疗卫生机构提供远程会诊、远程病理诊断、远程影像诊断、远程心电图诊断、远程培训等服 务，鼓励有条件的地方探索“基层检查、上级诊断”的有效模式。促进跨地域、跨机构就诊信息共享。 （4）零售药店亟需提升自身竞争力 根据国家食品药品监督管理局发布的《2015年度食品药品监管统计年报》，数据显示截至2015年12月31日，我国共有 零售药店448,057家，其中在人口密集的城镇地区，零售药店分布较为集中，平均每1000平方米范围有2-3家零售药店。零售 药店数量较多且部分区域过于密集致使零售药店的竞争加剧，盈利能力大幅下降。零售药店亟需通过信息化、智能化的管理 方式提升自身的经营效果，同时借助互联网的相关渠道增加药店的展示维度。除此之外，加强药店与消费者之间的联系也是 药品零售行业发展的主要方向之一。 当前我国宏观环境均鼓励并推进中国互联网医疗不断市场化发展、规范化发展。这是一个前所未有的鼓励创新、有利创 新的时代，互联网信息科技的进步将深入改变医疗卫生服务的形态模式。 4、基金行业 随着我国经济的迅速进步和发展，国内的企业融资需求和投资者投资需求也愈发扩大，而更加多元化的投融资途径和平 台伴随不断膨胀的市场需求也在迅速地发展着。为了满足投资者不断扩大同样不断革新的更灵活的投资需求，我国的私募基 金行业也正在以飞快的发展速度不断前进着。在企业数量上，从2014年《私募投资基金管理人登记和基金备案办法》实施以 来 截至2016年12月底，中国证券投资基金业协会已登记私募基金管理人17,433家，同比减少7572家；备案私募基金46,505 只，同比增加22,451只；基金实缴规模7.89万亿元，同比增长95%；私募基金从业人员27.20万人，同比减少10.74万人。截至 2016年12月底，私募基金管理人按基金总规模划分，管理规模在1亿元-10亿元的3,982家，10亿元-20亿元的560家，20亿元-50 亿元的439家，50亿元-100亿元的157家，100亿元以上的133家。并且伴随着监管制度的不断完善，私募基金的投资结构也从 过去较为单一的投资结构发展到目前包括股权、债券、同业拆借、ABS以及其他各级各类OTC市场产品在内的多元化灵活型 的投资结构。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 无 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、土地一级开发业务板块 土地一级整理是公司的主营业务之一，土地资源的稀缺性决定了土地出让价格盘旋向上的趋势，也决定了我国必须在保 证现有耕地数量不减少的前提下推进城镇化的方向。 公司从事土地一级开发业务多年，形成了专业的土地一级开发团队，随着业务经验的不断积累，公司的土地一级开发业 务已渐成规模化、专业化、规范化的趋势。由于土地一级开发涉及拆迁补偿、回迁房建设、市政设施建设等工程，程序复杂， 实施企业需具备丰富的经验。 同时，在土地一级开发业务实施的初期，公司需要自筹资金进行征地拆迁、回迁房建设、市政设施建设等工作，在项目 完成以及土地出售后，公司可以根据协议条款收回前期投入资金。由于土地一级开发项目实施周期较长，资金需求加大，充 足的资金往往是土地一级开发企业的核心竞争力。 现由于公司正在进行战略转型，集中力量发展新主业，因此未来将逐步置出土地一级开发相关业务。 2、智慧医疗业务板块 （1）品牌优势 公司持续加强面向全国市场的品牌传播与管理，高质量、可信赖的互联网医院解决方案基于华西二院的成功案例获得了 广泛的赞誉和市场认可。2015年四川省卫计委携手公司，共同签署了战略合作框架协议，公司将作为四川省“智慧化医疗” 的投资商及运营商，2016年，公司参股美国ODG公司，正式拉开公司进驻智能穿戴领域的序幕，美国ODG主要以设计生产增 强现实智能眼镜为主，它是一款可以支持混合现实（同一眼镜支持增强现实和虚拟现实）并且有专利保护的唯一一款智能眼 镜。报告期内，公司持续加强品牌与市场体系建设，聚焦核心业务，持续加大品牌与市场对知识资产驱动业务发展的引领和 拉动，不断增强公司品牌 优势。 （2）技术研发优势 进入知识密集型的医疗信息化及软件研发行业后，公司注重基础研究力量的培养，广纳业内精英，并在北京、四川两地 建立了2个技术研发中心，建立了公司级技术发展支持平台和事业部级研发平台的两级研发体系，并建立了基于美国ODG增 强现实智能眼镜为硬件的医疗应用研发团队，在构架前沿技术和关键共性技术的应用基础研究方向上保持国内领先地位。近 年来，公司坚持创新 与全球化发展策略，以基于医疗应用的自主研发为核心驱动业务的专业化、互联网化发展，在核心业 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 务领域持续加大研发投入，以知识资产驱动业务持续成长。 （3）客户、营销及服务优势 公司携手下属参股子公司积极拓展市场，打造卓越的客户体验与互联网医院成功案例。与四川大学华西第二附属医院、 宜宾市第二人民医院、四川省人民医院、深圳南山医院以及北京东方医院等多家大型公立医院建立了持久紧密的合作关系。 公司提出“卓越医疗流程，提升患者感受”的经营策略理念，努力打造服务型软件企业，分别在国内设立了3个区域总部，在 13个城市建立营销与服务网络，并建有面向大客户的营销和服务 体系，形成了辐射全国的市场销售、技术支撑、咨询服务 网络和客户服务回访跟踪系统。同时， 公司在香港设立子公司，作为公司技术支持平台和市场营销机构的海外延伸， 为开 拓海外市场提供有利条件。 （4）人才优势 在人才建设方面，公司吸纳了经验丰富的互联网从业人员、架构设计者以及有多年创业经验的团队领军者、深谙医疗市 场的销售团队等，从而成功组建了一个以北京、四川为核心的，以其他省会城市为合作办事处网状布局的互联网医疗团队。 公司建立了专业化的董事会，形成了稳定的高管团队，为公司实施全球化发展策略 提供经验和支持，使得公司在复杂多变 的经济环境下保持稳健发展。公司现有员工50人，公司通过各类专项培养计划、双通道的职业发展等方式，不断 提升员工 专业能力；因人因岗而异的配置理念，提高了员工自我价值实现需求的满足度。内部人才培养与外部人才引入，构建了一整 套配置合理、高绩效、高素质的专业团队，为支撑公司业务发展提供了人才保障。 公司在互联网医疗领域商业模式的布局已具备打造商业闭环的基础；在远程诊疗、细分领域分级诊疗、智慧医院、云药 房、云HIS、医药O2O以及媒体的布局已日趋完善，用户集群在与日俱增，全方位立体化的商业模式布局为公司增强了高壁 垒不可复制性的商业竞争能力。在盈利模式上，随着商户及各相关医疗机构的加盟数量的增加，定会带来用户数量的爆发性 增长，带来支付环节的现金流量大幅提升，有效医疗大数据的增长，盈利能力日渐凸显。 3、搭建多渠道的类金融业务版块，提升上市公司业绩 公司不仅在商业模式、盈利模式以及人才建设方面注力发展，同时正在进行健康产业基金的设立，借助资本运营方式， 提升并购效率，加快公司在大健康产业新型领域的发展。 公司已经设立了基金管理公司和财富管理公司，截至报告期末，万方鑫润基金管理公司已经完成基金业协会的备案工作， 相关管理人员已经到位，2017年，公司将扩大基金管理公司的管理规模、提升财富管理公司的发行规模，根据业务发展规划 逐步设立类融资租赁公司、保理公司等，拓宽上市公司的资金渠道，降低拟并购资金的风险，提升上市公司业绩。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016 年是公司实施《万方互联网+医疗健康 2.0 发展规划》的全面攻坚的一年，这一年我们走了不同寻常的路，突破 了传统，开拓大健康产业这一更为广阔的天地。2016 年，公司传统业务与创新业务齐头并进，以创新为基础，市场需求为 导向，通过以智慧医疗健康产品开发和销售为核心的内涵式发展和以并购整合等资本运作手段为代表的外延式发展相结合， 不断提高传统业务的盈利率和市场占有率，以建立先进、有效的健康服务业新模式为目标，实现公司在健康服务领域的全面 布局。 报告期内，公司重点工作回顾： 1、以优质的解决方案带动市场，推进行业布局 公司坚持“双轮驱动”的发展战略，通过内生式增长及外延式扩张加快主营业务布局，加大互联网医疗产品服务的覆盖区 域，为基层患者输送优质医疗服务。通过参股、收购等方式成为义幻医疗、美国ODG的股东，并新设立了万方贝齿、万方普 惠医疗投资管理、北京殷阗等公司，加速实现公司“双轮驱动”的布局规划。通过行业布局的深入，在新客户拓展方面有了较 大进展，智慧医疗板块拓展了北京东方医院、深圳南山医院、四川省人民医院等一批重要的新客户；医疗实体板块在地域上 对北京、天津、四川、广西等地有了新突破，行业领域上对医养结合、中医治未病、妇产妇幼等有了新的突破。 2、依托公司发展战略，积极拓展创新业务 报告期内，公司在快速完成传统业务的同时，积极布局互联网+健康服务业务，推动互联网+模式下的互联网医院解决方 案的发展及智能可穿戴眼镜的医疗应用研发，创新和践行公司内生式增长与外延式扩张战略。2016年，公司与大股东共同设 立万方贝齿、万方普惠两家公司，并由上市公司全权进行运营管理。公司将以互联网科技作为平台和孵化器，发挥公司在健 康服务业的影响力，通过自身发展、参股并购等灵活的机制和方式，围绕“互联网+健康服务业”，不断与健康相关的医疗产 业实体相对接， 形成了一个布局日益清晰的医疗健康服务平台。 3、披露重大资产重组方案，助力公司跨越式发展 2016年7月8日，公司第七届董事会第三十三次会议审议通过了 公司《重大资产出售及重大资产购买预案》，公司拟以 现金方式向刘志峰出售万方发展持有的绥芬河盛泰经贸有限公司（以下简称“盛泰经贸”）90%股权 ；以现金方式收购易刚 晓持有的成都网易医疗科技发展有限公司（以下简称“信通网易”）60%股权；以现金方式收购广发信德、复星长征、珠海康 远及肖倚天等18名自然人合计持有的四川执象网络有限公司（以下简称“执象网络”）100%的股权。 2017年2月27日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了公司《重大资产出售及重大资产购买报告书(草案）》， 公司拟以现金方式向刘志峰出售万方发展持有的绥芬河盛泰经贸90%股权 ，盛泰经贸90%股权以评估值为基础定交易作价为 2,380.50万元； 以现金方式收购易刚晓持有的信通网易60%股权，信通网易60%股权以评估值为基础定交易作价为18,738.60 万元；以现金方式收购广发信德、复星长征、珠海康远及肖倚天等18名自然人合计持有的执象网络100%的股权，执象网络 100%的股权以评估值为基础定交易作价为50,090万元。 截止本报告披露日，公司重大资产重组正在进行股权交割阶段。 4、加强技术研发创新，为公司沉淀知识资产 报告期内，公司积极适应市场需求，组织公司参股子公司义幻医疗不断加大科研投入，主要着力新产品的开发和老产品 的升级，主要包括互联网医院工作平台升级，为患者提供挂号、缴费、电子病历、药品配送、电视远程医疗、导航、停车等 的信息化支撑；研发智慧医疗一体机；新增诊前预检服务，缩短病人就诊时间，提高医院服务效率；实现客厅经济服务，方 便患者减少院内就诊次数和时间；微信、支付宝支付等第三方医院统一支付平台上线，实现诊间、窗口、自助机app就医全 程支付服务等。 基于 ODG 眼镜作为硬件，利用 AR/MR的特性，开发用于医疗实操和医疗教学的互动辅助显示系统。医生佩戴 ODG 眼 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 镜可以在不阻挡视线的情况下，实时获得手术所需的患者生理数据、手术参考数据等。同时，眼镜可以在医生手术过程中实 时采集视频，在云端进行录制或直播，可实现医疗教学、术中异地会诊等业务。ODG 眼镜还可以作为教学演示设备，能够 生动地为医学教育、培训提供栩栩如生的影像或手术第一视角回放体验，乃至于进行互动式教学。 5、开展集团化运作，强化精细化管控 报告期内，公司进行了组织架构的调整，以企业战略为导向，遵循现代化企业管理理念，适应公司多元化发展路径，优 化公司和各子公司职能定位，充分调动各子公司的积极性，进一步优化管理流程，提高管理运营效率。同时将进一步强化对 子公司的管控，着重于子公司的财务管控及风险控制，通过全面预算管理、重大事项报告及监督等机制，将子公司的目标得 以集聚，形成合力，满足从单一公司到集团公司转变的管理需求 6、完成核心高管增持计划，构建高凝聚力的人才队伍 2016年2月23日，公司部分董事、监事、高级管理人员承诺通过证券公司、定向资金管理计划等方式，待公司申请重大 资产重组股票复牌后的6个月内实施部分董事、监事及高级管理人员增持公司股票计划（具体增持时间以资管计划的实施为 准），增持股票金额不低于3,000万元，并承诺增持后6个月内不减持。 公司总经理、董事会秘书刘戈林女士以及公司董事刘玉女士分别于2016年7月29日、2016年9月19日及2016年9月20日， 通过深圳证券交易所交易系统在二级市场以个人名义增持了公司股票共计16,546,00股（占公司总股本的0.53%），增持金额 3,001.2万元。 截止本报告期末，此承诺已履行完毕。 7、加大公司品牌宣传，树立公司优质形象 报告期内，公司相继亮相2016中国卫生信息技术交流大会、2016年中国互联网医疗大会、2016年中西医结合信息化建 设大会等医疗健康行业重要会议及多场客户大会，向与会者展示了公司自主研发的新产品及解决方案，获得来自市场的良好 反响， 极大地提升公司品牌知名度和行业影响力。 8、积极的做好投资者关系的建设 公司致力于积极、阳光透明的投资者关系，与资本市场保持多渠道、多层次的沟通互动，通过深交所互动易、投资者热 线电话等方式，进一步提升了公司在资本市场的优质品牌形象。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业总收入156,171,865.46元，较上年同比减少了34.79%；实现归属于母公司所有者净利润 10,440,721.17元，较上年增加了129.50%；扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润-13,888,683.46元，较上年同期增 加了66.26%；归属于上市公司股东的基本每股收益0.0337元/股，较上年同期增加了129.50%；扣除非经常性损益后归属公司 普通股股东的净利润-0.0449元/股；以合并报表计算的归属于上市公司股东的净资产221,047,580.04元，每股净资产0.71元/ 股。 （1）营业收入 报告期内，营业收入合计为156,171,865.46元，其中一般商品贸易金额138,118,946.28元（主要来自绥芬河通过进口和国 内采购木材销售），占2016年营业收入比重的88.44%，较去年同期同比减少了42.33%；其他（咨询服务费、基金管理费、钢 材）金额18,052,919.18元，占2016年营业收入比重的11.56%，较去年同期同比增加了100%。 （2）营业成本 报告期内，由于主营业务收入比上年减少了34.79%，主营业务成本也随之比上年减少了44.36%。主营业务成本主要由木 材的销售成本构成，其中：木材成本129,953,310.83元，占总成本的比例为94.48%，比上年减少44.74%。 （3）费用 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 报告期内，管理费用金额为14,567,819.51元，较去年同期同比增加了18.48%，主要是公司正在业务转型期，人工成本增 加所致；财务费用金额为11,515,485.79元，较去年同期同比减少了34.61%，主要是由于公司向金融机构借款减少所致。销售 费用金额为1,198,672.32元，较去年同期同比减少了21.27%，主要是由于公司子公司绥芬河盛泰销售收入减少导致销售费用 下降。 （4）投资收益 报告期内，公司获得投资收益24,373,680.60元，主要是公司出售子公司海南龙剑51%股权和沧州广润85%股权形成。 （5）营业外收入 报告期内，公司取得营业外收入2,500,000.00元，主要是子公司绥芬河盛泰收到财政扶持资金形成。 （6）现金流 1）经营活动产生的现金流量净额为710,642,293.57元。主要为公司子公司绥芬河盛泰经营活动和公司经营性往来形成。 2）投资活动产生的现金流量净额为-50,572,558.47元。主要为处置子公司和对外投资的差额形成； 3）筹资活动产生的现金流量净额为-1,479,412,912.17元。主要为公司子公司万方天润偿还金融机构借款形成。 上述三项现金流的共同作用，使得本期现金流净增加额为-819,341,582.59元，加上期初858,971,245.12元，本期末现金及 现金等价物余额39,629,662.53元。 （7）前五大客户情况 1）公司前五名客户销售金额合计为62,398,820.12元，占年度销售总额比例的39.95%，本期与去年同期前五大客户对比 情况如下： 序号 客户名称（2016年） 客户名称（2015年） 1 绥芬河市宇恒经贸有限公司 绥芬河绥林经贸有限公司 2 绥芬河市清润经贸有限公司 福州群程贸易有限公司 3 绥芬河龙江商联进出口有限公司 福州钢宇贸易有限公司 4 绥芬河市汇森经贸有限公司 安陆市宏昇商贸有限公司 5 中恒天建筑工程有限公司 福州市一鹭达商贸有限公司 本期前五大客户为：绥芬河市宇恒经贸有限公司、绥芬河市清润经贸有限公司、绥芬河龙江商联进出口有限公司、绥芬 河市汇森经贸有限公司、中恒天建筑工程有限公司，前五大客户的变化是由于正常的商业原因形成的。上述客户与公司不存 在关联关系。 2）公司前五名供应商采购金额合计为97,345,253.46元，占年度采购总额比例的98.46%。 序号 客户名称（2016年） 客户名称（2015年） 1 俄罗斯林产商行 俄罗期林产商行 2 绥芬河市宇恒经贸有限公司 斯美纳 3 卡伊马尔 4 立陶宛 5 中国铁路物资哈尔滨物流有限公司 本期主要供应商为：俄罗斯林产商行、绥芬河市宇恒经贸有限公司，本期供应商的变化是由于正常的商业原因形成的。 上述供应商与公司不存在关联关系。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 156,171,865.46 100% 239,484,202.38 100% -34.79% 分行业 一般商品贸易 138,118,946.28 88.44% 239,484,202.38 100.00% -42.33% 其他 18,052,919.18 11.56% 100.00% 分产品 木材 132,963,199.99 85.14% 227,252,941.19 94.89% -41.49% 咨询服务费 17,367,482.29 11.12% 100.00% 基金管理费 685,436.89 0.44% 100.00% 其他 5,155,746.29 3.30% 12,231,261.19 5.11% -57.85% 分地区 东北地区 94,304,136.91 60.38% 140,110,685.89 58.51% -32.69% 华北地区 42,805,412.11 27.41% 12,777,327.48 5.34% 235.01% 东南地区 12,311,719.74 7.88% 19,309,663.59 8.06% -36.24% 其他地区 6,750,596.70 4.32% 67,286,525.42 28.10% -89.97% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 一般商品贸易 156,171,865.46 137,549,844.81 11.92% -34.79% -44.36% 16.30% 分产品 木材类产品 132,963,199.99 129,953,310.83 2.26% -41.49% -44.47% 6.64% 钢材类产品 5,155,746.29 4,397,307.40 14.71% 100.00% -66.66% 14.71% 咨询服务费 17,367,482.29 2,895,227.47 83.33% 100.00% 100.00% 83.33% 基金管理费 685,436.89 303,999.11 55.65% -57.85% 100.00% 55.65% 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 分地区 东北 94,304,136.91 91,859,250.97 2.59% -32.69% -26.43% 0.47% 华北 42,805,412.11 27,141,917.48 36.59% 235.01% 39.36% 34.20% 东南 12,311,719.74 12,146,909.73 1.34% -36.24% -72.50% 2.94% 其他 6,750,596.70 6,401,766.63 5.17% -89.97% 5.45% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 一般商品贸易 销售量 立方米 139,243.245 256,486.637 -45.71% 库存量 立方米 17,643.521 56,054.386 -68.52% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √适用 □ 不适用 1、由于受宏观经济调控、国内经济发展缓慢、外币汇兑损失等因素的影响，导致公司子公司绥芬河盛泰 2016 年度销售量较 去年同期相比下滑较大； 2、由于子公司绥芬河盛泰营业收入减少，导致库存量下降。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 一般商品贸易 137,549,844.81 100.00% 247,198,420.00 100.00% -44.36% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 木材类产品 板材、原木 129,953,310.83 94.48% 234,007,635.05 94.66% -44.47% 钢材类产品 4,397,307.40 3.20% 13,190,784.95 5.34% -66.66% 咨询服务费 2,895,227.47 2.11% 100.00% 基金管理费 303,999.11 0.22% 100.00% 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 说明 报告期内，由于主营业务收入比上年减少了 34.79%，主营业务成本也随之比上年减少了 44.36%。主营业务成本主要由木材 的销售成本构成，其中：木材成本 129,953,310.83 元，占总成本的比例为 94.48%，比上年减少 44.74%。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1.2016年3月，公司出售控股子公司海南龙剑实业有限公司（以下简称“海南龙剑”）51%股权，因此海南龙剑本报告期将不纳 入合并报表范围； 2.2016年2月，公司以自有资金投资设立子公司万方财富投资管理有限公司（以下简称“万方财富”），公司持有40%股权，万 方财富于本报告期纳入合并报表范围； 3.2016年4月，公司以自有资金投资设立控股子公司北京殷阗信息服务有限公司（以下简称“殷阗信息”），公司持有51%股权 ， 殷阗信息于本报告期纳入合并报表范围； 4.2016年9月，公司对外投资设立全资子公司万方发展（香港）实业有限公司（以下简称“万方发展（香港）”），公司持有 100%股权，万方发展（香港）于本报告期纳入合并报表范围； 5.2016年12月，公司出售控股子公司沧州广润城市建设投资有限公司（以下简称“沧州广润”）85%股权并已完成交割，因此 沧州广润本报告期将不纳入合并报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 62,398,820.12 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 39.95% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 绥芬河市宇恒经贸有限公司 36,675,068.38 23.48% 2 绥芬河市清润经贸有限公司 9,560,000.00 6.12% 3 绥芬河龙江商联进出口有限公司 5,089,059.83 3.26% 4 绥芬河市汇森经贸有限公司 4,909,319.66 3.14% 5 中恒天建筑工程有限公司 6,165,372.25 3.95% 合计 -- 62,398,820.12 39.95% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 上述前五名客户与公司不存在关联关系。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 97,345,253.46 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 98.46% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 俄罗斯林产商行 84,781,150.96 85.75% 2 绥芬河市宇恒经贸有限公司 12,564,102.50 12.71% 合计 -- 97,345,253.46 98.46% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 上述两名供应商与公司不存在关联关系。 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 1,198,672.32 1,522,428.05 -21.27% 管理费用 14,567,819.51 12,295,527.91 18.48% 财务费用 11,515,485.79 17,609,563.46 -34.61% 主要为公司子公司绥芬河盛泰银行 融资利息支出减少所致 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 906,375,003.82 397,728,940.03 127.89% 经营活动现金流出小计 195,732,710.25 1,117,327,675.14 -82.48% 经营活动产生的现金流量净 额 710,642,293.57 -719,598,735.11 198.76% 投资活动现金流入小计 86,959,527.03 69,652,897.36 24.85% 投资活动现金流出小计 137,532,085.50 36,534,920.96 276.44% 投资活动产生的现金流量净 -50,572,558.47 33,117,976.40 -252.70% 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 额 筹资活动现金流入小计 244,892,198.13 480,439,495.18 -49.03% 筹资活动现金流出小计 1,724,305,110.30 711,266,322.21 142.43% 筹资活动产生的现金流量净 额 -1,479,412,912.17 -230,826,827.03 540.92% 现金及现金等价物净增加额 -819,341,582.59 -917,307,642.59 -10.68% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1）经营活动产生的现金流量净额为 710,642,293.57 元。主要为公司子公司绥芬河盛泰经营活动和公司经营性往来形成。 2）投资活动产生的现金流量净额为-50,572,558.47 元。主要为处置子公司和对外投资的差额形成； 3）筹资活动产生的现金流量净额为-1,479,412,912.17 元。主要为公司子公司万方天润偿还金融机构借款形成。 上述三项现金流的共同作用，使得本期现金流净增加额为-819,341,582.59 元，加上期初 858,971,245.12 元，本期末现金及现 金等价物余额 39,629,662.53 元。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 24,373,680.60 141.14% 处置子公司 否 营业外收入 2,500,000.00 14.48% 政府补助 是 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 153,629,662.5 3 10.28% 858,971,245.12 33.85% -23.57% 应收账款 6,004,725.80 0.40% 4,692,882.24 0.18% 0.22% 存货 926,670,518.0 9 62.02% 879,878,789.03 34.67% 27.35% 长期股权投资 36,890,232.77 2.47% 2.47% 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 固定资产 1,829,174.97 0.12% 1,354,131.38 0.05% 0.07% 短期借款 45,090,500.00 3.02% 166,153,265.00 6.55% -3.53% 长期借款 104,401,850.0 0 6.99% 63,919,605.00 2.52% 4.47% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 213,300,000.00 75,000,000.00 184.40% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 （1）2016年2月，公司与上海银湃投资管理中心（有限合伙）（以下简称：“银湃投资”）、上海财顾投资中心（有限合伙） （以下简称：“财顾投资”）、北京天华君泽资本管理有限公司（以下简称：“君泽资本”）、北京道纪行投资咨询有限公司（以 下简称“道纪行投资”）签订了《合资协议》，各方将共同出资6,000万元人民币设立万方财富投资管理有限公司（以下简称： “万方财富”）。公司主要从事投资管理、资产管理、接受金融机构委托从事金融信息技术外包服务、接受金融机构委托从事 金融业务流程外包服务、接受金融机构委托从事金融知识流程外包服务、财务咨询等相关业务。 2016年12月26日，财顾投资将其持有的万方财富20%收益权归公司享有；并且公司分别与君泽资本、道纪行投资签署《股 权转让协议》，公司以人民币600万元（认缴）的价格收购君泽资本、道纪行投资持有的万方财富共计10%股权，于2017年1 月完成工商变更手续，变更后公司持有万方财富50%股权。截止本报告期末，万方财富的净利润为317.57万元。 （2）2016年4月，公司与江苏曼荼罗软件股份有限公司（以下简称：江苏曼荼罗，股票代码：835005）签订了《合资协议》， 双方将共同出资3,000万元人民币设立北京殷阗信息服务有限公司（以下简称：殷阗信息）：其中公司出资1,530万元人民币， 占注册资本的51%；江苏曼荼罗出资1,470万元人民币，占注册资本的49%。公司主要业务为经济贸易咨询；健康咨询（不含 诊疗活动）；健康管理（不含诊疗活动）；技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；计算机系统服务；销售电子产品、 机电产品、五金交电（不从事实体店铺经营）、计算机、软件及辅助设备；技术进出口。 截止本报告期末，殷阗信息已完成工商注册，为公司在加快建设分级诊疗管理信息平台、建立以门诊电子病历为基础的 分级诊疗工作平台、打造全闭环的医疗智慧化工程奠定坚实基础。 （3）2016年2月，公司与万方集团签订了《万方普惠医疗投资有限公司合资协议》，双方将共同出资100,000万元人民币设 立万方普惠医疗投资有限公司（以下简称：万方普惠）。其中万方集团出资95,000万元人民币，占万方普惠注册资金的95%； 万方发展出资5,000万元人民币，占万方普惠注册资金的5%。公司主要从事养老、康复以及医疗实体机构的股权投资。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 截至报告期末，万方普惠已取得营业执照，由于公司仅占其 5%股份，本期未合并其报表。 （4）2016年2月，公司与万方集团签订了《万方贝齿口腔医疗投资管理有限公司合资协议》，双方将共同出资50,000万元人 民币设立万方贝齿口腔医疗投资管理有限公司（以下简称：万方贝齿）。其中万方集团出资47,500万元人民币，占万方贝齿 注册资金的95%；万方发展出资2,500万元人民币，占万方贝齿注册资金的5%。主要从事口腔、医院的运营管理以及数字口 腔、培训。 截至报告期末，万方贝齿已取得营业执照，由于公司仅占其 5%股份，本期未合并其报表。 （5）2016年8月，由Twenty-First Century Fox, Inc.（以下简称“福克斯”）作为领投方，公司作为跟投方认购美国公司Osterhout Group, Inc（以下简称“ODG”）拟增发的A轮优先股中的3,000,000股股份。本次投资具体金额将根据协议约定价格1,500万美元 按股价支付当日人民币对美元汇率折算。 截至报告期末，公司已完成对 ODG 公司 1,500 万美元战略投资的支付，ODG 公司本轮以福克斯作为领投人，总规模为 5,838.11 万美元的融资正式完成交割。公司投后取得 ODG 公司 4.86%的股权比例。 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 北京市 门头沟 区石龙 高新技 术用地 土地一 级开发 项目 其他 是 土地一 级开发 76,402,1 12.43 742,983, 548.90 自筹和 贷款 尚待完 成结算 0 尚待完 成结算 无 无 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 （1）出售海南龙剑实业有限公司51%股权 鉴于公司目前正在转型期，为了集中力量发展和突出新主业，公司拟将无关的资产出售。 公司于2015年12月29日召开第七届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于出售海南龙剑实业有限公司51%股权的议案》， 同意公司与北京浙商佳购供应链管理有限公司（以下简称“浙商佳购”）、海南龙剑实业有限公司（以下简称“海南龙剑”）签 署的《股权转让协议》，公司将向浙商佳购转让持有的海南龙剑51%的股权，并确定了本次股权转让所涉及的协议金额为人 民币5,300万元，根据三方签署的《股权转让协议》约定，浙商佳购于2015年12月31日向公司支付本次交易的股权转让款人 民币5,300万元，公司已将持有的海南龙剑51%的股权过户至浙商佳购名下，并取得了变更后的营业执照。 截止本报告期末，关于出售海南龙剑实业有限公司51%股权的交易事项已经全部履行完毕。 （2）出售沧州市广润城市建设投资有限公司85%股权 鉴于公司目前正在战略转型期，为了集中力量发展和突出新主业健康医疗事业，构建医疗布局核心壁垒，公司将置出土地一 级开发相关业务，以满足新业务的拓展。 公司于2016年12月8日召开第八届董事会第八次会议，审议通过了《关于出售沧州市广润城市建设投资有限公司85%股权的 议案》，同意公司与北京陆亿达建筑工程有限公司（以下简称“陆亿达建筑”）签署《股权转让协议》，并以人民币3,500万元 的价格转让沧州市广润城市建设投资有限公司（以下简称“沧州广润”）85%的股权。陆亿达建筑于2016年12月16日完成了本 次交易全部股权转让款的支付。公司已将持有的沧州广润85%的股权过户至陆亿达建筑名下，并取得了变更后的营业执照。 截至报告期末，关于出售沧州广润85%股权的交易事项已经全部履行完毕。 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 北京天源房 子公司 土地整理， 119,700,000. 208,859,944. 145,353,987. -805,515.85 -841,439.39 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 地产开发有 限公司 安置房建设 00 16 33 北京万方天 润城镇基础 建设投资有 限公司 子公司 土地整理， 安置房建设 651,000,000. 00 791,158,069. 19 664,446,558. 52 -2,328,157.3 2 -2,712,025.0 9 香河东润城 市建设投资 有限公司 子公司 土地整理， 新农村建设 10,000,000.0 0 152,132,326. 24 91,447.34 -491,604.79 -491,604.79 中辽国际工 业总公司 子公司 无 50,000,000.0 0 43,836,261.0 3 26,809,604.3 7 绥芬河市盛 泰经贸有限 公司 子公司 木材加工、 销售；货物 进出口 4,000,000.00 97,421,887.8 1 -1,674,481.9 2 138,118,946. 28 2,318,131.30 4,651,177.05 北京万方鑫 润基金管理 有限公司 子公司 非证券业务 的投资投资 管理咨询 50,000,000.0 0 60,142,453.9 9 56,967,268.0 6 12,504,788.0 2 9,288,667.41 6,968,188.06 万方发展（香 港）实业有限 公司 子公司 股权投资及 股权投资管 理 1500 万美元 105,728,199. 54 -645,542.80 -645,542.80 -645,542.80 北京殷阗信 息服务有限 公司 子公司 经济贸易咨 询；健康咨 询 30000000 328.52 -671.48 -671.48 -671.48 万方财富投 资管理有限 公司 子公司 投资管理 60,000,000.0 0 5,900,440.64 3,175,667.45 7,834,296.20 4,231,005.10 3,175,667.45 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 沧州市广润城市建设投资有限公司 出售 85%股权 获利 1,454,438.27 元 海南龙剑实业有限公司 出售 51%股权 获利 21,029,009.56 元 主要控股参股公司情况说明 （1）北京天源 北京天源是公司最早从事土地一级整理的子公司，公司已有的一级土地整理项目已实施完毕，唯有北京顺义区太平村回 迁安置房项目（系由顺义区土地储备分中心投资,委托北京天源房地产开发有限公司代建），由于仁和镇太平村被拆迁村民 对原定回迁安置方案有异议，顺义区整建制村庄拆迁指挥部回迁房建设办公室已于2012年4月出具暂停施工的通知，通知中 约定因本次停工非北京天源责任造成的经济损失，将由成本审计部门进行确认，纳入相应建设成本。截至目前，该项目尚未 复工。 （2）万方天润 万方天润是公司控股的从事土地一级整理、城镇基础建设及投资的专业公司，2012年10月30日成为北京市门头沟区石 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 龙高新技术用地土地一级开发项目（含“三定三限三结合”定向安置房项目）的一级开发中标人。 石龙高新技术开发区处于北京市西部，门头沟新城南部，永定河绿色生态走廊西岸，拥有良好的自然环境和紧临城区的 区位优势，交通便利，是六环路、莲石路、阜石路、未来的长安街西延线、地铁S1线等重要的交通线路交汇处。 万方天成中标项目规划土地总面积63.64公顷，规划安置房建筑面积4.24万平方米，中标价格合计22.13亿元。据万方天 润与北京市土地整理储备中心门头沟区分中心签订的《土地一级开发监管委托协议》的相关条款约定，土地一级整理的实施 周期为自取得立项批复之日起的18个月内，万方天润将在完成土地交易后获取经审计审定的土地一级整理总成本（不含安置 房资金缺口、管理费及税费）的8%的开发利润；根据《安置房建设委托框架协议》的相关条款约定，项目实施周期为自取 得立项批复之日起36个月。万方天润通过安置房销售可获取项目建设总成本的3%的合理利润。 截至报告期末，该项目已与门头沟区政府签署《北京市门头沟区石龙高新技术用地土地一级开发项目解除协议》，尚待 完成结算。 （3）香河东润 香河东润是公司为参与河北省香河县村街整体改造项目而设立子公司。公司拟开发项目“滨河国际城（暂定名）”位于香 河城区东部，紧邻潮白河畔，整理土地面积约为1560亩，目前处于拆迁过程中。 （4）中辽国际工业总公司 目前该公司未经营任何业务，属原中辽国际历史遗留问题。 （5）绥芬河盛泰经贸有限公司 自1998年国家实行"天然林保护工程"后，我国东北林区的采伐量受到限制，因此市场需求主要靠从俄罗斯进口来满足， 公司正是以从俄罗斯、欧美国家进口板材和针叶原木为主，与俄罗斯最大的木业企业——俄罗斯林产品贸易中心有良好的合 作关系。公司通过自有销售模式降低资金占压，确保了资金快速流转；通过海运进口木材，运费较低，而且具有一次运输数 量大、成本费用低廉、到达港口与直接使用和加工用户运距较近等优势，销售对象为国内各大城市木材市场。 2017年2月27日，公司2017年度第一次临时股东大会审议通过了重大资产重组事项，待后续付款及交割事项完成后，公 司将置出绥芬河盛泰。 （6）万方鑫润 万方鑫润是公司2015年7月与北京顶尖私行资本管理有限公司（以下简称：北京顶尖私行）共同出资5,000万元人民币设 立基金管理公司，其中公司出资比例为70%、北京顶尖私行出资比例为30%。主要业务为：非证券业务的投资管理咨询；股 权投资管理（不得从事下列业务：1、发放贷款；2、公开交易证券类投资或金融衍生品交易；3、以公开方式募集资金；4、 对除被投资企业以外的企业提供担保）等。 截止本报告期，万方鑫润的净利润为696.82万元。 （7）万方发展（香港） 根据公司的发展战略，为了推动海外并购及业务开展，公司出资1500万美元在香港投资设立全资子公司万方发展（香港） 截至本报告期末，公司已完成万方发展（香港）的注册登记。 （8）殷阗信息 殷阗信息是2016年4月公司与江苏曼荼罗软件股份有限公司（以下简称：江苏曼荼罗，股票代码：835005）签订了《合 资协议》，双方将共同出资3,000万元人民币设立北京殷阗信息服务有限公司（以下简称：殷阗信息）：其中公司出资1,530 万元人民币，占注册资本的51%；江苏曼荼罗出资1,470万元人民币，占注册资本的49%。公司主要业务为经济贸易咨询；健 康咨询（不含诊疗活动）；健康管理（不含诊疗活动）；技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；计算机系统服务；销 售电子产品、机电产品、五金交电（不从事实体店铺经营）、计算机、软件及辅助设备；技术进出口。 （9）万方财富 万方财富是2016年2月公司与上海银湃投资管理中心（有限合伙）（以下简称：“银湃投资”）、上海财顾投资中心（有 限合伙）（以下简称：“财顾投资”）、北京天华君泽资本管理有限公司（以下简称：“君泽资本”）、北京道纪行投资咨询有 限公司（以下简称“道纪行投资”）签订了《合资协议》，各方将共同出资6,000万元人民币设立万方财富投资管理有限公司 （以下简称：“万方财富”。公司主要从事投资管理、资产管理、接受金融机构委托从事金融信息技术外包服务、接受金融机 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 构委托从事金融业务流程外包服务、接受金融机构委托从事金融知识流程外包服务、财务咨询等相关业务。 2016年12月26日，财顾投资将其持有的万方财富20%收益权归公司享有；并且公司分别与君泽资本、道纪行投资签署《股 权转让协议》，公司以人民币600万元（认缴）的价格收购君泽资本、道纪行投资持有的万方财富共计10%股权，于2017年1 月完成工商变更手续，变更后公司持有万方财富50%股权。 截至本报告期，万方财富的净利润为317.57万元。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司面临的市场环境及所处行业发展趋势 1、智慧医疗业务 2016年3月，全国人大审议通过的《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》指出，优化医疗机构布局，推动功能 整 合和服务模式创新。加强专业公共卫生机构、基层医疗卫生机构和医院之间的分工协作，健全上下联动、衔接互补的医疗 服务体系，完善基层医疗服务模式，推进全科医生（家庭医生）能力提高及电子健康档案等工作，实施家庭签约医生模式。 全面实施临床路径。提升健康信息服务和大数据应用能力，发展远程医疗和智慧医疗。 2016年4月，国务院办公厅印发的《深化医药卫生体制改革2016年重点工作任务》提出，全面深化公立医院改革、健全 全民医保体系、大力发展社会办医、健全药品供应保障机制、完善分级诊疗体系、深化基层医疗卫生机构综合改革和统筹推 进各项改革等改革任务，另外明确重点任务牵头部门和时间进度安排，做到可追踪、可考核、可追责。重点体现了深化改革 和开拓创新并举的改革思路，改革主线更加清晰、配套措施更加完善，提升了分级诊疗的战略地位，强调药品的生产、流通、 使用全流程的总和管制。 2016年6月，国务院办公厅印发的《国务院办公厅关于促进和规范健康医疗大数据应用发展的指导意见》中描绘了多个 健 康医疗大数据的应用目标。1、夯实健康医疗大数据应用基础加快建设和完善以居民电子健康档案、电子病历、电子处方 等 为核心的基础数据库。2、全面深化健康医疗大数据应用。3、规范和推动“互联网+健康医疗”服务，包括发展智慧健康医 疗 便民惠民服务、建立远程医疗应用体系、推动健康医疗教育培训应用等。4、加强健康医疗大数据保障体系建设，包括法 规、 网络可信体系等方面。《2016-2020年中国互联网+医疗行业深度调研及投资前景预测报告》指出，边界扩张和衍生产业的发 展推动健康服务产业10万亿空间：人均收入提升，人口老龄化趋势提升居民健康需求，健康产业边界扩张趋势不可逆转。医 疗服务行业之外衍生出的健康管理与促进、健康保险及其服务等将涉及众多支撑产业，有望再造一个医疗服务行业量级的巨 大市场。在边界扩张和衍生产业的双重驱动下，健康服务产业规模达到10万亿将成为大概率事件。目前互联网模式在医疗服 务行业三大价值板块（医改、健康大数据、第三方平台）中均未形成规模化盈利模式，未来成长空间巨大。 上述政策及发展趋势表明，通过医疗卫生信息化和互联网+开展医疗卫生服务的供给侧改革已成为政府以及社会各界的 基本公知，结合巨大的市场空间，公司将主要业务锁定在“互联网+医疗实体”业务上。展望未来，，政策利好将持续释放， 产业发展新兴动能加速汇聚，信息革命进程持续快速演进。为促进“互联网+医疗实体”双轮驱动的公司战略，公司辅以内生 性增长与资产的并购、投资双向发展，为了保证并购的快速延展，公司还建设了以基金管理、财富管理为主要业务的类金融 版块，逐步搭建产业与类金融共同发展的平台。 2、基金管理业务 随着我国经济的迅速进步和发展，国内的企业融资需求和投资者投资需求也愈发扩大，而更加多元化的投融资途径和平 台伴随不断膨胀的市场需求也在迅速地发展着。为了满足投资者不断扩大同样不断革新的更灵活的投资需求，我国的私募基 金行业也正在以飞快的发展速度不断前进着。在企业数量上，从2014年《私募投资基金管理人登记和基金备案办法》实施以 来 截至2016年12月底，中国证券投资基金业协会已登记私募基金管理人17433家，同比减少7572家；备案私募基金46505只， 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 同比增加22451只；基金实缴规模7.89万亿元，同比增长95%；私募基金从业人员27.20万人，同比减少10.74万人。截至2016 年12月底，私募基金管理人按基金总规模划分，管理规模在1亿元-10亿元的3982家，10亿元-20亿元的560家，20亿元-50亿 元的439家，50亿元-100亿元的157家，100亿元以上的133家。并且伴随着监管制度的不断完善，私募基金的投资结构也从过 去较为单一的投资结构发展到目前包括股权、债券、同业拆借、ABS以及其他各级各类OTC市场产品在内的多元化灵活型的 投资结构。 3、城镇化建设业务 在政策推动下，新型城镇化进程不断提速，由于市场对我国城镇化预期较高，土地一级整理及基础建设行业在整个城市 各种资源的运用中发挥着至关重要的作用，所以，将迎来更多发展机遇。但是，在土地一级整理业务中也面临着严峻的考验： 拆迁的问题、资金占用量大占用时间长的问题、结转时间不确定导致的利润与收入不稳定的问题等。为了确保公司在向医疗 转型的过程中集中全部管理力量及资金力量，2017年，公司将对土地一级整理业务进行逐步剥离。 （二）公司发展战略及2017年经营计划 （重要提示：该经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业 绩承诺之间的差异） 1、公司发展战略 坚实推进《万方大健康 3.0 发展规划》，继续执行双轮驱动发展战略，加速推进核心业务、互联网医疗业务和垂直领 域医疗实体业务的联动发展。研发重点投入医疗应用与智能设备的结合、垂直行业SaaS平台、跨行业数据融合分析服务、自 主产品创新研发等，加速企业产业转型。积极布局向健康服务业转型，形成以区域为重点，整合为依托，线上线下一体化为 标志，集互联网+（医疗、药品、保险）为特征的健康服务新模式。 2、2017年经营计划 （1）2017年完成重大资产重组后续各公司的股权过户手续，并梳理、调整公司组织架构，招聘新的人才，打造全新的 健康医疗管理团队。 （2）积极推动公司在健康医疗事业战略的快速发展，构建医疗布局核心壁垒。 义幻医疗专注于智慧医疗及互联网医院的产品创新研发，抢占医疗流量入口，立足医疗机构、医生及患者，构建整个商 业模式形成商业闭环，三年内将完成与千余家医疗机构的信息化连接，打造百余家互联网医院； 执象网络深耕医药O2O，借助新浪、百度的互联网流量资源进行药品精准营销和广告推送打造云智药房的生态圈，未来， 将在全国范围内自主经营、自主管理千余家云智药房，实现药品直营销售百余种，实现药品全流通的闭环； 信通网易医疗科技公司加强对医疗信息化应用软件的研发、医疗云HIS以及人口健康信息平台等产品的市场推广和技术 延伸，借助上市公司先进的管理经验和经营模式将智慧医疗的产业链布局在全国快速复制辐射与拓展，从而提升企业的盈利 能力完成公司的转型升级。 （3）加强市场开拓，进一步提升盈利能力 通过内生式发展和外延式发展并进的方式，进一步提升市场占有率，大幅提高盈利能力，争取2017年业绩保持高效增长； 在服务体系，进一步提升标准化服务能力和水平，在互联网+健康服务业，继续深化技术创新，垂直领域业务实体落地，推 动各实体的盈利能力，加大协同联动。 （4）加强联动性，提升精细化管理能力 2017年，公司将加强集团成员公司之间的联动和共享，提高互补性，在信息共享、产品互补、业务互通上协同互助，实 现产品研发与业务市场之间的联动性，传统业务与创新业务之间的联动性，销售与实施服务之间的联动性，加速成员公司在 研发、产品、服务及管理上的整合。 （5）搭建多渠道的类金融业务版块，提升上市公司业绩 公司已经设立了基金管理公司和财富管理公司，2017年将扩大基金管理公司、财富管理公司的管理规模，拓宽上市公司 的资金渠道，降低拟并购资金的风险，提升上市公司业绩，并且通过建立医疗产业并购基金，完成公司“互联网+医疗”与类 金融结合的双业务发展战略。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 （6）完善运营体系，强化内控管理，加快团队建设 随着公司的战略转型以及后续产业的扩张，建立科学、完善的运营体系、打造一支强大的运营团队和专业技术团队，成 为公司当前的一项重要任务。2017年，公司将聚焦现有各个板块的运营状况，集聚各个板块现有的优秀人才，逐步完善运营 管理体系和绩效考核机制，采取各种员工激励手段、加强企业文化建设，进一步吸引更多互联网+大健康领域的高端人才， 推动公司健康、有序地实现产业扩张战略。 （7）突出主业，剥离无关资产 公司在2016年已经开始剥离资产，2017年公司将继续置出与医疗无关的资产，以提升上市公司的资产质量。 （三）可能面对的风险 1、土地一级整理及城镇基础建设投资的业务风险 （1）开发周期过长的风险：土地一级整理涉及征地、拆迁等问题，情况非常复杂，如遇不能与被拆迁方达成一致或其 他问题，存在开发周期延迟的风险。 （2）资金风险：土地一级整理及城镇基础建设投资的资金需求量较大，一方面给企业筹资提出了较高的要求，另一方 面，一旦土地不能完成交易，存在资金不能按期回笼的风险。 （3）政策稳定性风险：由于土地一级整理周期长，需要政策审批的程序多，因此在此过程中，政策的调整会直接导致 土地一级整理的实施及企业的融资能力的变化。土地一级整理涉及土地要经过一定的审批程序，能否顺利通过审批程序有一 定的不确定因素，如果由于政策变化导致土地一级整理的标的土地无法通过审批程序，就会导致土地一级整理项目的全部或 者部分搁浅，企业与政府所签订的土地一级整理合同全部或者部分无法履行。 2、互联网医疗业务的风险： （1）管理风险 实施并购互联网公司之后，能否找到并采用得当的管理方法对子公司实施有效管理，管理水平能否因企业发展而提出更 高的要求，这些都存在不确定性，会造成管理风险。 应对措施：完善内控体系。 （2）经营风险 互联网公司相对于公司传统的经营模式较有创新性，属于新兴产业，所以相应的经营风险也会增大，可能会存在因公司 的决策人员和管理人员在经营管理中出现失误，而导致公司盈利水平变化从而产生预期收益下降的风险。 应对措施：加强专业人员的团队建设，建立制度化的培训体系，多方关注产业政策。 （3）行业波动及市场竞争加剧的风险 将要注入的标的资产信通网易及执象网络均属于计算机软件行业，其中信通网易主要从事医疗卫生信息化系统的研发、 集成及综合布线等业务，执象网络主要从事药店互联网平台的研发及运营业务。信通网易及执象网络的业务发展与医院医疗 信息化以及零售药店互联网化的趋势密切相关。如若医疗机构信息化的发展速度不及预期或零售药店互联网化的发展未达到 预期效果，可能给标的资产的经营带来风险。 应对措施：关注国家医疗卫生相关政策的变化，并做出预警判断。 （4）财务风险 互联网公司未能按评估的经营性资产价值测算完成收益，存在计提资产减值准备的风险。 应对措施：在确定并购资产的公允价值时要严格把控，通过业绩对赌等方式分散风险，并购后重点管理，加强考核，确 保测算收益完成。 4、基金管理业务风险 （1）合规风险:是指因公司及员工违反法律法规、公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大 财务损失和声誉损失的风险。因此要建立健全风控措施，审慎经营。 应对措施：树立主动合规意识，制定合规政策，组建合规部门，建立风险评估机制。 （2）制度和流程风险：是指由于日常运作，尤其是关键业务操作缺乏制度、操作流程和授权，或制度流程设计不合理 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 带来的风险，或由于制度、操作流程和授权没有得到有效执行带来的风险，及业务操作的差错率超过可承受范围带来的风险。 应对措施：加强业务操作培训，合理授权。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 08 日 电话沟通 个人 咨询重大事项停牌情况 2016 年 01 月 15 日 电话沟通 个人 咨询重大资产重组停牌事宜 2016 年 02 月 17 日 电话沟通 个人 咨询重大资产重组停复牌事项 2016 年 02 月 26 日 电话沟通 个人 咨询公司对外投资事项进展情况 2016 年 03 月 18 日 电话沟通 个人 咨询公司出售分公司进展情况 2016 年 04 月 12 日 电话沟通 个人 公司董监高增持股票计划实施情况 2016 年 05 月 26 日 电话沟通 个人 咨询公司对外担保情况 2016 年 06 月 10 日 电话沟通 个人 咨询公司重大资产重组进展情况 2016 年 07 月 12 日 电话沟通 个人 针对重大资产重组预案内容的相关咨 询 2016 年 08 月 19 日 电话沟通 个人 咨询对外投资相关事宜 2016 年 09 月 09 日 电话沟通 个人 咨询重大资产重组进展情况 2016 年 10 月 19 日 电话沟通 个人 咨询公司委托管理子公司情况 2016 年 11 月 03 日 电话沟通 个人 咨询门头沟项目相关事项 2016 年 11 月 18 日 电话沟通 个人 咨询子公司减资事宜 2016 年 12 月 20 日 电话沟通 个人 咨询出售子公司股权相关事宜进展情 况 接待次数 15 接待机构数量 0 接待个人数量 15 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2016年度的利润分配方案：公司2016年度实现归属于母公司所有者净利润1,044.07万元，期末未分配利润-18,716.96万元， 因此公司2016年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2015年度的利润分配方案：公司2015年度实现归属于母公司所有者净利润-3,539.38万元，期末未分配利润-19,761.03万 元，因此公司2015年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2014年度的利润分配方案：公司2014年度实现归属于母公司所有者净利润302.54万元，期末未分配利润-16,221.66万元， 因此公司2014年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 0.00 10,440,721.17 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 -35,393,779.69 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 3,025,354.45 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 为确保公司的持续经营及持续盈利能力、避免同业竞争，公司实际控制人、控股股东作出如下承诺： （1）为充分保护上市公司的利益，针对同业竞争事项，作为上市公司实际控制人、控股股东，张晖、万方控股、万方 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 源不可撤销承诺如下： 鉴于万方控股从事土地一级开发业务的下属子公司的部分土地一级开发项目尚未完毕，收入尚未结转，为保障上市公司 及中小股东利益，本人/本公司将以维护上市公司利益为出发点，择机协助上市公司将天源房地产、香河东润、沧州广润及 万方天润置出上市公司。上市公司将天源房地产、香河东润、沧州广润及万方天润置出后，上市公司业务中不再含有土地一 级开发业务。 为从根本上避免和消除占用上市公司的商业机会和形成同业竞争的可能性，作为上市公司的实际控制人、控股股东，万 方控股、万方源及张晖不可撤销地承诺如下： 1）在上市公司发布收购信通网易和执象网络的报告书之前，将北京万方云健科技有限公司、北京万方云医信息技术有 限公司、北京万方云药互联科技有限公司委托给上市公司管理，由上市公司全权行使对上述三家公司的全部资产负债的经营 权、管理权和决策权，委托期限直至上市公司取得上述三家公司的控股权为止。 2）在上市公司将天源房地产、香河东润、沧州广润及万方天润等置出后，本人/本公司将不会以任何方式（包括但不限 于独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接从事与上市公司主营业务构成竞争的业务。 3）本人/本公司将采取合法及有效的措施，促使本人/本公司现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受本人/ 本公司控制的企业不从事与上市公司主营业务构成竞争的业务。 4）如本人/本公司（包括本人/本公司现有或将来成立的子公司和其它受本人/本公司控制的企业）获得的任何商业机会 与上市公司主营业务有竞争或可能构成竞争，则本人/本公司将立即通知上市公司，并优先将该商业机会给予上市公司。 5）对于上市公司的正常生产、经营活动，本人/本公司保证不利用控股股东地位损害上市公司及上市公司中小股东的利 益。 6）如出现因本人/本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责 任。” 截止本报告期末，上市公司已将沧州广润置出。 （2）控股股东为规范与公司的关联交易所作出的承诺及承诺履行情况 万方源在收购公司股权时，对与公司可能发生的关联交易作出了如下承诺： “本公司及下属企业与上市公司及下属企业之间尽可能避免发生关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交 易，本公司承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签定协议，履行合法程序，保证交易价格的透明、公开、公允， 严格按照中国证监会的有关法律法规和证券交易所的规定履行信息披露义务和办理相关报批程序，保证不通过关联交易损害 公司及其他股东的合法权益。” 至今，万方源严格履行了上述承诺，未有通过关联交易损害公司及其他股东合法权益的情况发生。 （3）控股股东无偿代公司承担为原大股东违规担保的形成的担保责任所作出的承诺及承诺履行情况。 根据万方源与公司于 2008 年 8 月 1 日签订的《关于解决中国辽宁国际合作集团股份有限公司原大股东违规担保的协议》 约定，鉴于公司为原大股东辽宁国际集团的下属公司北方公司贷款提供担保尚有 67.5 万元担保责任未解除，万方源将无偿 承担该担保责任的偿付义务。上述协议的签订经过了公司第五届董事会第十一次会议审议批准，并及时予以披露。 至今，未有相关债权人向公司追索上述担保责任，此承诺处于履行过程中。 （4）公司大股东及董事、监事、高级管理人员增持本公司股票相关事项所作出的承诺及承诺履行情况。 2016 年 2 月 23 日，公司部分董事、监事、高级管理人员承诺通过证券公司、定向资金管理计划等方式，待公司申请重 大资产重组股票复牌后的 6 个月内实施部分董事、监事及高级管理人员增持公司股票计划（具体增持时间以资管计划的实施 为准），增持股票金额不低于 3,000 万元，并承诺增持后 6 个月内不减持。 由于公司第七届董事会、监事会即将届满，暂不能最终确认增持公司股份的董事、监事和高级管理人员。同时，公司第 一大股东北京万方源房地产开发有限公司承诺，在公司部分董事、监事、高级管理人员增持股票金额低于 3,000 万元时，进 行差额补足。 2016 年 7 月 29 日，公司总经理、董事、董事会秘书刘戈林女士以及公司董事刘玉女士通过深圳证券交易所交易系统在 二级市场以个人名义增持了公司股票共计 1,099,700 股（占公司总股本的 0.36%），增持金额 2,000.24 万元。内容详见 2016 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 年 8 月 1 日公司在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（）披露的 相关公告（公告编号：2016-096）。 2016 年 9 月 19 日、9 月 20 日公司总经理、董事、董事会秘书刘戈林女士以及公司董事刘玉女士通过深圳证券交易所 交易系统在二级市场以个人名义增持了公司股票共计 554,900 股（占公司总股本的 0.18%），增持金额 1,000.96 万元。内容 详见 2016 年 9 月 22 日公司在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（） 披露的相关公告（公告编号：2016-120）。 截止本报告期末，此承诺已履行完毕。 （5）公司大股东为公司无偿提供对外投资资金所作出的承诺及承诺履行情况。 公司于 2016 年 8 月 17 日召开第七届董事会第三十四次会议，会议审议通过了《关于对外投资并授权法定代表人签署相 关协议的议案》，上市公司董事会同意本次由 Twenty-First Century Fox, Inc.（以下简称“福克斯”）作为领投方，上市公司作为 跟投方认购美国公司 Osterhout Group, Inc（以下简称“标的公司”）拟增发的 A 轮优先股中的 3,000,000 股股份的对外投资。 为充分保护公司的利益，保证此次对外投资的顺利进行，不给公司带来压力，公司第一大股东万方源作出如下承诺： 1）承诺在公司正式签署此次对外投资相关协议后，向公司无偿提供约人民币 9,900 万元（具体金额将根据协议约定价 格 1,500 万美元按股价支付当日人民币对美元汇率折算）的资金支持，作为该项目的投资资金。 2）为了降低公司对外投资的风险，万方源愿意并承诺承担此次对外投资所产生的相关风险。当分红金额已经大于或等 于投资本金，公司方可归还万方源的无偿借款；或未来在出售该股权时，出售金额小于投资本金时，万方源将从此次投资借 款中减免相应差额的部分。 此承诺处于履行过程中。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.2016年3月，公司出售控股子公司海南龙剑实业有限公司（以下简称“海南龙剑”）51%股权，因此海南龙剑本报告期将 不纳入合并报表范围； 2.2016年2月，公司以自有资金投资设立子公司万方财富投资管理有限公司（以下简称“万方财富”），公司持有40%股权， 万方财富于本报告期纳入合并报表范围； 3. 2016年4月，公司以自有资金投资设立控股子公司北京殷阗信息服务有限公司（以下简称“殷阗信息”），公司持有51% 股权 ，殷阗信息于本报告期纳入合并报表范围； 4.2016年9月，公司对外投资设立全资子公司万方发展（香港）实业有限公司（以下简称“万方发展（香港）”），公司 持有100%股权，万方发展（香港）于本报告期纳入合并报表范围； 5.2016年12月，公司出售控股子公司沧州广润城市建设投资有限公司（以下简称“沧州广润”）85%股权并已完成交割， 因此沧州广润本报告期将不纳入合并报表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 舒铭、陈伟 境外会计师事务所名称（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 万方投资 控股集团 有限公司 控股股 东母公 司 租赁房 屋 向关联 方租赁 办公用 房 协商定 价 106.39 万元 106.39 100.00 % 106.39 否 货币 无 2016 年 04 月 30 日 《中国 证券 报》、 《证券 时报》、 《上海 证券 报》、 《证券 日报》 及巨潮 资讯网 万方投资 控股集团 有限公司 控股股 东母公 司 受托管 理 受托管 理关联 方子公 司 协商定 价 不超过 200 万 元 200 100.00 % 200 否 货币 无 2016 年 02 月 24 日 《中国 证券 报》、 《证券 时报》、 《上海 证券 报》、 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 《证券 日报》 及巨潮 资讯网 万方投资 控股集团 有限公司 控股股 东母公 司 受托管 理 受托管 理关联 方子公 司 协商定 价 不超过 1500 万 元 1,500 100.00 % 1,500 否 货币 无 2016 年 10 月 18 日 《中国 证券 报》、 《证券 时报》、 《上海 证券 报》、 《证券 日报》 及巨潮 资讯网 北京万方 源房地产 开发有限 公司 控股股 东 受托管 理 受托管 理关联 方子公 司 协商定 价 不超过 600.00 万元 600 100.00 % 600 否 货币 无 2016 年 04 月 30 日 中国证 券报》、 《证券 时报》、 《上海 证券 报》、 《证券 日报》 及巨潮 资讯网 合计 -- -- 2,406.3 9 -- 2,406.3 9 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用 共同投资方 关联关系 被投资企业 的名称 被投资企业的 主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业的总 资产（万元） 被投资企业的净 资产（万元） 被投资企业的净 利润（万元） 万方投资控 股集团有限 公司 公司第一大 股东的母公 司 万方普惠医 疗投资有限 公司 互联网医疗 100000000.0 0 134.70 3.11 -46.89 万方投资控 股集团有限 公司 公司第一大 股东的母公 司 万方贝齿口 腔医疗投资 管理有限公 司 互联网医疗、 口腔投资管理 500， 000,000.00 5.18 -24.00 -24.00 被投资企业的重大在建项 目的进展情况（如有） 无 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 无 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 北京万方源房 地产开发有限 公司 控股股东 应付账款 296.28 0 0 296.28 海南万方盛宏 城市建设投资 有限公司 控股股东子 公司 其他应付款 24,800 0 0 24,800 张家口宏础城 市建设投资有 限公司 控股股东子 公司 其他应付款 7,828.65 0 0 7,828.65 北京万方源房 地产开发有限 控股股东 其他应付款 7,844.77 22,220.27 0 30,065.04 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 公司 万方投资控股 集团有限公司 控股股东母 公司 其他应付款 4,776.76 2,792.34 0 7,569.09 香河义林义乌 小商品集散中 心 控股股东子 公司 其他应付款 80.77 0.5 0 81.27 秦皇岛鼎骏城 镇建设投资有 限公司 控股股东子 公司 其他应付款 108.02 0 0 108.02 香河富泰房地 产开发有限公 司 控股股东子 公司 其他应付款 12.1 314.56 0 326.66 云南圆通房地 产开发有限公 司 控股股东子 公司 其他应付款 44.16 0 0 44.16 重庆百年同创 房地产有限公 司 控股股东子 公司 其他应付款 620 0 0 620 北京和谐康复 医院有限公司 万方集团子 公司 其他应付款 850.59 0 0 850.59 北京伟业通润 经贸有限公司 万方集团子 公司 其他应付款 7,000 0 0 7,000 万方贝齿口腔 医疗投资管理 有限公司 万方集团子 公司 其他应付款 0 3.15 0 3.15 香河义林义乌 房地产开发有 限公司 控股股东子 公司 其他应付款 0 0 0 0 北京万方源房 地产开发有限 公司 控股股东 其他非流动 负债 119,966.52 0 119,966.52 0 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 无 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 一、公司就接受控股股东北京万方源房地产开发有限公司（以下简称”万方源“）的委托，管理其直接控股的6家子公司， 分别是海南万方盛宏城市建设投资有限公司、秦皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司、张家口宏础城市建设投资有限公司、香河 义林义乌小商品集散中心有限公司、延边万方龙润城镇投资发展有限公司、万方天源房土地整理有限公司，公司与万方源及 受托管公司于2013年3月4日、2013年4月24日分别签订了《委托管理协议书》。 二、公司就接受控股股东母公司万方投资控股集团有限公司（以下简称“万方集团）的委托，管理其直接控股的2家子公 司，分别是万方普惠医疗投资有限公司和万方贝齿口腔医疗投资管理有限公司，公司与万方集团及受托管公司于2016年2月 签订了《委托管理协议书》。 三、公司就接受控股股东母公司万方投资控股集团有限公司（以下简称“万方集团）的委托，管理其直接控股的3家全资 子公司，分别是北京万方云医信息技术有限公司、北京万方云药互联科技有限公司和北京万方云健科技有限公司，公司与万 方集团及受托管公司于2016年9月、2016年10月分别签订了《委托管理协议书》和《委托管理协议书之补充协议》。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 北京伟业通润经贸有 限公司 2014 年 04 月 08 日 8,900 2014 年 03 月 20 日 8,900 连带责任保 证 2 年 是 是 万方投资控股集团有 限公司 2014 年 07 月 11 日 119,966.52 2014 年 07 月 14 日 119,966.52 连带责任保 证 2 年 是 是 万方投资控股集团有 限公司 2014 年 10 月 28 日 30,000 连带责任保 证 2 年 是 是 万方投资控股集团有 限公司 2016 年 03 月 28 日 12,000 2016 年 03 月 28 日 12,000 连带责任保 证 1 年 否 是 北京华阳荟春商贸有 限公司 2016 年 04 月 20 日 4,959 2016 年 04 月 20 日 4,959 连带责任保 证 2 年 否 是 北京伟业通润经贸有 限公司 2016 年 04 月 22 日 4,567 2016 年 04 月 22 日 4,567 连带责任保 证 2 年 否 是 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 21,526.00 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 21,526.00 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 60,000.00 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 21,526.00 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 北京万方天润城镇基 础建设投资有限公司 2015 年 07 月 14 日 100,000 0 连带责任保 证 2 年 否 是 万方发展（香港）实 业有限公司 2016 年 11 月 18 日 11,400 11,400 连带责任保 证 3 年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 111,400 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 11,400 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 111,400 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 11,400.00 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 132,926.00 报告期内担保实际发生额 32,926.00 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 （A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2） 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 171,400.00 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 32,926.00 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 148.96% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 16,567.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 16,567.00 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 2016年7月8日，公司第七届董事会第三十三次会议审议通过了 公司《重大资产出售及重大资产购买预案》，公司拟以 现金方式向刘志峰出售万方发展持有的绥芬河盛泰经贸有限公司（以下简称“盛泰经贸”）90%股权 ；以现金方式收购易刚 晓持有的成都网易医疗科技发展有限公司（以下简称“信通网易”）60%股权；以现金方式收购广发信德、复星长征、珠海康 远及肖倚天等18名自然人合计持有的四川执象网络有限公司（以下简称“执象网络”）100%的股权。 2017年2月27日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了公司《重大资产出售及重大资产购买报告书(草案）》， 公司拟以现金方式向刘志峰出售万方发展持有的绥芬河盛泰经贸90%股权 ，盛泰经贸90%股权以评估值为基础定交易作价为 2,380.50万元； 以现金方式收购易刚晓持有的信通网易60%股权，信通网易60%股权以评估值为基础定交易作价为18,738.60 万元；以现金方式收购广发信德、复星长征、珠海康远及肖倚天等18名自然人合计持有的执象网络100%的股权，执象网络 100%的股权以评估值为基础定交易作价为50,090万元。 截止本报告披露日，公司重大资产重组正在进行股权交割阶段，本次重大资产股权交割手续全部完成后，公司将正式转 型进入互联网+医疗大健康行业。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 2016年12月29日，华西第二医院与深圳市腾讯计算机系统有限公司（以下简称“腾讯计算机系统”）、公司参股子公司成 都义幻医疗科技有限公司（以下简称“义幻医疗”）就四川大学华西妇女儿童互联网医院签署《合作运营实施保障框架协议》。 本次框架协议签署后，公司参股子公司义幻医疗将成为四川大学华西妇女儿童互联网医院的深度服务运营商及开发商， 将协助华西第二医院对互联网医院业务进行更深入的技术开发及维护，并基于网络门诊、ITV健康频道、线下智能医疗一体 机、医保支付、商业保险支付以及与其他医疗机构互联互通的就医配套措施进行深度运营与研发，打通医患双方，建立线上 线下闭环服务的互联网医院，促进“互联网+医疗大健康”更大范围的应用，实现优质医疗资源的全民共享。 在此次合作中，义幻医疗基于互联网医院业务的医疗诊断服务、微信在线问诊服务、深度创新服务等，将享有收益分配 权，对公司财务状况起到积极作用。同时，这一合作也标志着公司立足于四川省、辐射西南地区、影响全国、构建智慧化医 疗产业结构的决心，有利于公司长远发展。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 二、无限售条件股份 309,400,0 00 100.00% 309,400,0 00 100.00% 1、人民币普通股 309,400,0 00 100.00% 309,400,0 00 100.00% 三、股份总数 309,400,0 00 100.00% 309,400,0 00 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 50,985 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 48,430 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 北京万方源房地 产开发有限公司 境内非国有法人 37.69% 116,600,0 00 -16,000,0 00 0 116,600,0 00 质押 116,600,000 芜湖华融渝商投 资中心（有限合 伙） 境内非国有法人 5.17% 16,000,00 0 16,000,00 0 0 16,000,00 0 0 沈振国 境内自然人 1.17% 3,625,858 3,625,858 0 3,625,858 0 张琰 境内自然人 0.33% 1,019,000 1,019,000 0 1,019,000 0 吴小丽 境内自然人 0.32% 1,001,800 1,001,800 0 1,001,800 0 冉永强 境内自然人 0.30% 942,257 942,257 0 942,257 0 中国工商银行股 份有限公司－北 信瑞丰健康生活 主题灵活配置混 合型证券投资基 金 境内自然人 0.29% 902,900 902,900 0 902,900 0 董丹丹 境内自然人 0.28% 880,800 880,800 0 880,800 0 赵玉君 境内自然人 0.28% 861,900 861,900 0 861,900 0 王霖 境内自然人 0.27% 830,000 830,000 0 830,000 0 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 公司第一大股东与其他 10 大股东之间不存在关联关系，本公司未知其他 10 大股东是 否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。也未知其之间 是否存在关联关系。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 北京万方源房地产开发有限公司 116,600,000 人民币普通股 116,600,000 芜湖华融渝商投资中心（有限合伙） 16,000,000 人民币普通股 16,000,000 沈振国 3,625,858 人民币普通股 3,625,858 张琰 1,019,000 人民币普通股 1,019,000 吴小丽 1,001,800 人民币普通股 1,001,800 冉永强 942,257 人民币普通股 942,257 中国工商银行股份有限公司－北信 瑞丰健康生活主题灵活配置混合型 证券投资基金 902,900 人民币普通股 902,900 董丹丹 880,800 人民币普通股 880,800 赵玉君 861,900 人民币普通股 861,900 王霖 830,000 人民币普通股 830,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司第一大股东与其他 10 大股东之间不存在关联关系，本公司未知其他 10 大股东是 否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。也未知其之间 是否存在关联关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 北京万方源房地产开发有限 公司 张晖 2000 年 11 月 16 日 911100008017236638 房地产开发；销售自行开 发后的商品房。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 张晖 中国 否 主要职业及职务 2001 年至今任万方投资控股集团有限公司总裁；2008 年 11 月至今任本公司董 事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 刘戈林 总经理、 董事、董 事会秘书 现任 女 43 2015 年 08 月 07 日 2019 年 09 月 21 日 0 827,700 0 0 827,700 刘玉 董事 现任 女 44 2007 年 07 月 21 日 2019 年 09 月 21 日 0 826,900 0 0 826,900 合计 -- -- -- -- -- -- 0 1,654,600 0 0 1,654,600 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 陈北国 副董事长 任期满离任 2016 年 09 月 21 日 公司董事会换届 邓永刚 董事 任期满离任 2016 年 09 月 21 日 公司董事会换届 杨超 董事 任期满离任 2016 年 09 月 21 日 公司董事会换届 尹桂英 董事 任期满离任 2016 年 09 月 21 日 公司董事会换届 崔德文 独立董事 离任 2016 年 12 月 01 日 因个人原因辞去独立董事职务 刘静 监事 任期满离任 2016 年 09 月 21 日 公司监事会换届 杨克宁 监事 任期满离任 2016 年 09 月 21 日 公司监事会换届 曾开华 副总经理 任期满离任 2016 年 09 月 21 日 公司高级管理人员换届 王诚军 独立董事 离任 2016 年 01 月 15 日 因个人原因辞去独立董事职务 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 第八届董事会董事简历 1、张晖，男，1974 年 3 月出生，大学学历。1995 年至 1998 年任北京市电话局左家庄分局工程部经理；1998 年至 2000 年 任北京迅通畅达通讯科技开发有限公司总经理；2000 年至 2001 年任北京万方源房地产开发有限公司总经理；2001 年至今 任万方投资控股集团有限公司总裁；2008 年 11 月至今任本公司董事长。 2、张徐宁，男，1969 年 2 月出生，大学本科学历。1992 年 8 月至 2002 年 10 月任江苏省徐州市检察院助理检察员；2002 年 11 月至 2003 年 11 月国家检察官学院读书；2003 年 11 月至 2005 年 4 月任北京市重光律师事务所律师；2005 年 5 月至 2015 年 3 月任北京市世华律师事务所律师；2015 年 4 月至今任北京市丰友律师事务所主任律师。 3、苏建青，男，1958 年 8 月出生，大学学历。1983 年 3 月至 1984 年 5 月，北京市第六建筑工程公司三工区四队，任工长 职务；1984 年 6 月至 1990 年 4 月，北京市第六建筑工程公司三工区四队，任队长职务；1990 年 5 月至 1993 年 3 月，北京 市第六建筑工程公司第三分公司，任副经理职务；1993 年 4 月至 1996 年 2 月，北京贝盟国际建筑装饰工程有限公司，任副 总经理职务；2001 年 1 月至 2007 年 7 月，北京贝盟国际建筑装饰工程有限公司，任总经理职务；2007 年 8 月至今，北京 贝盟国际建筑装饰工程有限公司，董事长。 4、刘戈林，女，1974 年 1 月 11 日出生，大专学历。1996 年至 2000 年任北京普生科贸公司销售经理;2002 年至 2009 年任 北京世纪金源香山商业中心酒店销售总监；2009 年至 2010 年任北京世纪金源酒店集团营销总监；2010 年至 2015 年任北京 世纪金源大饭店副总经理，2015 年 4 月至今，任万方城镇投资发展股份有限公司总经理、董事会秘书。 5、刘玉，女，1973 年 9 月出生，研究生学历，1996 年 2 月至 1997 年 10 月任国务院第二招待所任综合部部门主管；1997 年 10 月至 2000 年 12 月任职于中国进出口银行行政部服务中心；2001 年 1 月至 2001 年 9 月任职于北京国际航空俱乐部采 购部；2001 年 10 月至 2008 年 10 月任万方投资控股集团有限公司行政部经理、行政人力资源总监；2007 年 7 月至今任本 公司董事；2008 年 11 月至 2014 年 4 月任万方发展董事会秘书；2014 年 5 月至今北京万方源房地产开发有限公司总经理。 6、房珂玮，女，1962 年 8 月出生，研究生学历，1986 年 7 月-1998 年 7 月，中国地质科学院岩矿测试技术研究所，任工程 师；2000 年 4 月-2005 年 2 月，北京科技风险投资有限公司，任投资经理职务；2005 年 5 月-2012 年 12 月，深圳市东阳光 实业发展有限公司，任项目管理工程师职务；2013 年 1 月-2014 年 10 月，北京国康嘉禾医院投资管理有限公司，任投资总 监职务；2014 年 11 月-2015 年 11 月，香港北医疗，任投资顾问职务；2015 年 11 月至今任万方发展医疗投资总监。 第八届董事会独立董事简历 1、肖兴刚，男，1974 年 1 月出生，大学本科学历。1998 年 7 月至 2004 年 5 月任信永中和会计师事务所（四川君和会计师 事务所）项目经理；2004 年 6 月至 2007 年 11 月任西藏天路股份有限公司财务总监；2007 年 12 月至 2011 年 2 月任新希望 集团有限公司高级经理；2011 年 3 月至 2011 年 12 月任四川立华税务师事务所副总经理；2012 年 1 月至 2015 年 2 月任成 都焊研威达科技股份有限公司财务总监兼董事会秘书；2015 年 3 月至今任成都博昱新能源有限公司财务总监兼董事会秘书。 2、张超，男，1978 年 10 月出生，大学研究生学历。2009 年 7 月至 2011 年 2 月北京市金励律师事务所合伙人；2011 年 2 月至 2013 年 6 月内蒙古慧聪律师事务所合伙人；2013 年 6 月至今北京市高界（济南）律师事务所合伙人。 3、田立新，男，1968 年 11 月出生，本科学历，医脉通创始人。1992 年 7 月至 1996 年 1 月任北京 701 厂开发工程师；1996 年 1 月至 2003 年 1 月任北京特科能软件技术有限公司总经理；2003 年 1 月至 2008 年 7 月任北京金叶天翔科技有限公司总 经理；2008 年 8 月至 2013 年 8 月任北京金叶天盛科技有限公司总经理；2013 年 8 月至今任金叶天成（北京）科技有限公 司总经理。 第八届监事会监事简历 1、张均，男，1970 年 5 月出生，中共党员，经济学学士。1996 年 9 月至 2002 年 4 月任北京市朝阳区第二建筑工程有限公 司会计；2002 年 4 月至今任万方投资控股集团有限公司财务主管、 财务结算中心融资部经理。 2、倪娜，女，1979 年 12 月出生，中共党员，硕士研究生学历。2005 年 10 至 2008 年 8 月任北京万方新源物业服务有限公 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 司副总经理；2008 年 8 月至 2013 年 10 月任北京迅通畅达通讯科技开发有限公司总经理；2013 年 10 月至今任万方城镇投 资发展股份有限公司总经理助理。 3、魏春景，女，1968 年 12 月出生，本科学历。1995 年 6 月至 1999 年 5 月任北京达利通贸易有限公司会计；1999 年 6 月 至 2003 年 4 月，任北京华胜远通商贸有限公司主管会计；2003 年 9 月至 2006 年 12 月任北京春雪会计服务有限公司会计； 2006 年 12 月至 2009 年 8 月，任中通会计师事务所有限责任公司项目经理；2009 年 8 月至 2011 年 7 月任北京中泽永诚会 计师事务所有限公司高级项目经理；2011 年 7 月至今，在万方城镇投资发展股份有限公司任审计主管。 4、郭子斌，女，1988 年 1 月出生，中共党员，本科学历。2010 年 8 月至 2014 年 4 月任万方投资控股集团有限公司人力资 源部主管；2014 年 5 月至 2015 年 7 月任万方城镇投资发展股份有限公司证券事务助理；2015 年 7 月至今任万方城镇投资 发展股份有限公司证券代表。 5、冯兰波，女，1980 年 8 月出生，专科学历。2003 年 11 月至 2014 年 12 月，任万方投资控股集团有限公司行政助理，2015 年 1 月至今任万方城镇投资发展股份有限公司证券事务部助理。 高级管理人员简历 1.刘戈林，女，1974 年 1 月 11 日出生，大专学历。1996 年至 2000 年任北京普生科贸公司销售经理;2002 年至 2009 年任北 京世纪金源香山商业中心酒店销售总监；2009 年至 2010 年任北京世纪金源酒店集团营销总监；2010 年至 2015 年任北京世 纪金源大饭店副总经理，2015 年 4 月至今，任万方城镇投资发展股份有限公司总经理、董事会秘书。 2.房珂玮，女，1962 年 8 月出生，研究生学历，1986 年 7 月-1998 年 7 月，中国地质科学院岩矿测试技术研究所，任工程师； 2000 年 4 月-2005 年 2 月，北京科技风险投资有限公司，任投资经理职务；2005 年 5 月-2012 年 12 月，深圳市东阳光实业 发展有限公司，任项目管理工程师职务；2013 年 1 月-2014 年 10 月，北京国康嘉禾医院投资管理有限公司，任投资总监职 务；2014 年 11 月-2015 年 11 月，香港北医疗，任投资顾问职务；2015 年 11 月至今任万方发展医疗投资总监。 3.马钢军，男，1962 年 3 月出生，大学学历，1985 年 8 月至 2002 年 8 月任北京城市开发设计研究院副总工程师。2002 年 8 月至 2012 年 5 月任北京瑞坤置业有限责任公司副总经理。2012 年 5 月至 2013 年 7 月今任本公司总裁助理。2013 年 7 月至 今任本公司副总经理。 4.徐韬，男，1980 年 9 月出生，大学本科学历，2003 年 6 月至 2007 年 2 月任重庆天极信息发展有限公司北京分公司主编、 产品总监；2008 年 3 月至 2010 年 10 月任美国哥伦比亚广播公司互动业务部门企业群组、消费群组、无线产品总监；2010 年 10 月至 2015 年 10 月任百度在线网络技术北京有限公司网页搜索安全业务总监、无线事业群组、互联网医疗业务负责人， 并主导投资了“好大夫”与“健康之路”；2015 年 11 月至 2016 年 3 月任北京金叶天成信息技术有限公司医疗事业部总经理。 5.李晓清，男，1970 年 10 月出生。1991 年至 2002 年任天津天钢集团有限公司会计。2002 年至 2009 年任北京万方源房地 产开发有限公司会计。2009 年至 2014 年 4 月任万方城镇投资发展股份有限公司财务经理，2013 年 7 月至 2014 年 4 月任万 方城镇投资发展股份有限公司第七届监事会监事，2014 年 4 月至今任万方城镇投资发展股份有限公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 张晖 万方投资控股集团有限公司 董事长 2001 年 01 月 01 日 是 张钧 万方投资控股集团有限公司 融资部经理 2002 年 04 月 01 日 是 刘玉 北京万方源房地产开发有限公司 总经理 2014 年 5 月 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 肖兴刚 成都博昱新能源有限公司 财务总监兼 董事会秘书 2015 年 03 月 01 日 是 张超 北京高界（济南）律师事务所 合伙人 2013 年 03 月 01 日 是 田立新 金叶天成（北京）科技有限公司 总经理 2013 年 08 月 01 日 是 苏建青 北京贝盟国际建筑装饰工程有限公司 董事长 2007 年 08 月 01 日 是 张徐宁 北京市丰友律师事务所 主任律师 2015 年 04 月 01 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事和高级管理人员的薪酬方案由董事会下设的薪酬与考核委员会 制定，其中董事、监事的薪酬方案经董事会审议通过后提交公司股东大会审议通过后执行，高级管理人员的薪酬方案经董事 会审议通过后执行。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据行业同等水平、项目所在地区、项目开发规模及人员综合素质确定薪酬。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：截至2016年12月31日，公司董事、监事及高级管理人员从公司领取薪酬 或津贴合计（税前) 160.21万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 张晖 董事长 男 43 现任 2.38 是 陈北国 副董事长、总经 理 男 48 任免 25.09 否 刘玉 董事 女 43 现任 2.38 是 尹桂英 董事 女 63 任免 1.79 否 邓永刚 董事 男 42 任免 1.79 是 杨超 董事 男 39 任免 1.79 是 崔德文 独立董事 男 71 离任 4.61 否 张超 独立董事 男 39 现任 5.02 否 肖兴刚 独立董事 男 43 现任 4.19 否 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 刘戈林 总经理、董事会 秘书、董事 女 42 现任 23.53 否 房珂玮 董事、副总经理 女 55 现任 5.67 否 苏建青 董事 男 59 现任 0.59 否 张徐宁 董事 男 48 现任 0.59 否 张钧 监事会主席 男 46 现任 2.38 是 倪娜 监事 女 37 现任 2.38 否 魏春景 监事 女 44 现任 17.38 否 郭子斌 职工监事、证券 事务代表 女 28 现任 4.37 否 冯兰波 职工监事 女 36 现任 3.55 否 刘静 监事 女 40 任免 1.79 是 杨克宁 监事 男 48 任免 1.79 是 马钢军 副总经理 男 55 现任 20.82 否 徐韬 副总经理 男 36 现任 3.14 否 曾开华 副总经理 男 47 任免 3.47 否 王诚军 独立董事 男 48 离任 0.84 否 李晓清 财务总监 男 47 现任 18.88 否 合计 -- -- -- -- 160.21 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 16 主要子公司在职员工的数量（人） 34 在职员工的数量合计（人） 50 当期领取薪酬员工总人数（人） 50 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 2 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 9 技术人员 0 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 财务人员 11 行政人员 30 合计 50 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士 9 大专 11 大专以下 30 合计 50 2、薪酬政策 报告期内，公司薪酬管理实行基于人员编制控制的预算管理，公司员工工资按年薪制、月薪制两大类进行支付。同时公司按 调薪性质的不同进行职位变动调薪、年内调薪、年度调薪和其它情况调薪以保证薪酬的外部竞争力和内部公平性，从而实现 吸引和保留优秀人才。 3、培训计划 公司培训计划包括（1）新员工培训：指新进员工在试用期间须接受的入职培训，包括公司统一组织的集中培训和各部门安 排的专业培训。公司的新员工由人力资源部统一组织，各子公司新进员工由其参照总部的培训内容自行安排。（2）任职能 力培训：指公司为更新/扩展员工知识面、提升任职能力和晋升职务准备、增进工作效率所组织的各项培训（含研讨会）。 （3）外派培训：因工作需要且没有安排或不能提供内部培训的，可参加社会上专业培训机构或院校所组织的培训。（4）出 国考察和培训：指公司根据工作需要，组织部分员工出国考察，接受中、短期训练，以开阔员工视野，增长见识。（5）委 托培养：因公司发展需要及企业后备人才培养的需要，由公司直接选派或由个人申请、经公司批准，送去大专院校定向脱产 学习。（6）业余进修：因个人成长及本企业职业发展需要，利用非工作时间，个人申请参加报班、自修等多种形式的学习 或培训。（7）战略性培训：指为了满足公司永续发展需要而进行的培训，主要包括关键且稀缺人才培训、培养核心竞争能 力所需的持续培、训接班人培养。（8）文化制度培训：指公司为了推行新的或经改良的企业文化、管理体系而进行的培训， 旨在实行新的管理方法、行为规范。如公司员工行为规范、ISO9000质量管理体系、ISO14000环境管理体系、人力资源管理 制度等方面的培训。（9）其他形式的学习。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 （一）关于公司治理规章制度 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的法律、法规、规范性文件的要 求及《公司章程》的有关规定，不断完善公司管理制度和治理结构，提高了公司规范运作水平，并且严格按照《深圳证券交 易所股票上市规则》履行信息披露义务。 （二）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会， 能够平等对待所有股东，保障中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，股东大会召开经律师见证， 由律师出具法律意见书。公司的经营决策均按照法律法规及公司制度履行审批程序，控股股东及实际控制人均遵循《公司法》、 《公司章程》及公司相关制度的规定，规范地行使权利。 （三）关于控股股东与上市公司 1、公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司实行独立核算， 独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和其他内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司 股东大会直接干预公司决策和经营活动的行为。 2、公司控股股东在恢复上市时曾做出对公司实施定向增发的承诺，但因政策原因暂时无法实施，因此公司目前与控股 股东之间尚存在一定程度的同业竞争，待政策允许后，将通过定向增发的方式彻底解决。 （四）关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，目 前公司共有董事9名，其中独立董事3名；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，认真履行作为董事的权利、 义务和责任；各专门委员会运作规范、各司其责，发挥了相应职能。 公司董事会向股东大会负责，按照法定程序召开会议，并严格按照法律、法规及本公司章程规定行使职权，董事会会 议的召集、召开符合《公司章程》及《董事会议事规则》的有关规定，会议资料保存完整。 （五）关于监事与监事会 公司严格按照《公司章程》的规定选举监事，监事会的人数和人员构成符合法律、法规及规范性法律文件的要求，目 前公司共有监事5名，其中职工监事2名；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及 公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （六）关于绩效评价与激励约束机制 公司正在逐步建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。经理人员的聘任方式公开、透明，符合有 关法律法规和公司章程的规定，经理层能够全面尽责的履行职责，维护公司和全体股东的利益。公司已建立了经理人员薪酬 考核体系，使经营者的收入与企业经营业绩相挂钩。 （七）关于利益相关者 公司尊重其他利益相关者的合法权益，愿意与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 公司建立了以“职工之家”为主的交流平台，使职工有渠道向公司管理层反映意见。 （八）关于信息披露与透明 公司按照《证券法》、《上市规则》和《公司章程》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有 股东有平等的机会获得信息；公司证券事务部负责具体信息披露工作、接待股东来访和咨询，向投资者提供公司公开披露的 资料。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与公司控股股东已实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司具有独 立完整的业务及自主经营能力。1、人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司经理人员、财务负责人、和 董事会秘书等高级管理人员未在公司控股股东单位担任职务。2、财务方面：公司设立有独立的财会部门，并建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度；公司在银行开立独立账户并依法纳税。3、机构方面：公司设置了独立于控股股东的组织机 构，独立办公、独立行使职能。4、业务方面：公司拥有进行独立的产、供、销运作的场所、人员及组织，自主决策、自主 管理公司业务。5、资产方面：公司与控股股东之间资产关系明晰，不存在无偿占有或使用情况. 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施 工作进度及后续计 划 同业竞争 北京万方源房地产 开发有限公司 其他 公司目前的主营业 务为土地一级整理 及城镇基础建设投 资项目为主，大股东 万方源和万方控股 为继续履行 2009 年 6 月 5 日公司 恢复上市时作出的 定向增发注入优质 经营性资产的承诺， 并优化定向增发方 案，做了大量的准备 工作，包括收购、投 资一些新的土地一 级整理及城镇基础 建设投资项目，以期 在条件允许的时间， 可以继续实施定向 增发。 公司就接受控股股 东北京万方源房地 产开发有限公司（以 下简称“万方源”）的 委托，管理其直接控 股的 6 家子公司，分 别是海南万方盛宏 城市建设投资有限 公司、秦皇岛鼎骏城 镇建设投资有限公 司、张家口宏础城市 建设投资有限公司、 香河义林义乌小商 品集散中心有限公 司、延边万方龙润城 镇投资发展有限公 司、万方天源房土地 整理有限公司，公司 与万方源及受托管 公司三方于 2013 年 3 月 4 日、2013 年 4 月 24 日分别签订了 《委托管理协议 书》。 公司将继续接受北 京万方源的委托，管 理其直接控股的 6 家子公司。 同业竞争 万方投资控股集团 有限公司 其他 公司目前的主营业 务为”互联网+医疗 “，辅以土地一级开 公司就接受控股股 东母公司万方投资 控股集团有限公司 公司将继续接受万 方集团的委托，管理 其直接控股的 2 家 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 发，万方集团为公司 第一大股东的母公 司，由于万方贝齿口 腔医疗投资管理有 限公司（以下简称 “万方贝齿”）和万方 普惠医疗投资有限 公司（以下简称“万 方普惠”）亦从事“互 联网+医疗”业务，一 定程度上导致公司 与万方贝齿和万方 普惠存在同业竞争 问题，为实质解决同 业竞争，万方集团将 万方贝齿和万方普 惠涉及经营的决策 权和管理权全权委 托给公司，待相关条 件成熟后，公司再通 过定向增发等方式 取得万方贝齿和万 方普惠的控制权。 （以下简称“万方集 团）的委托，管理其 直接控股的 2 家子 公司，分别是万方普 惠医疗投资有限公 司和万方贝齿口腔 医疗投资管理有限 公司，公司与万方集 团及受托管公司于 2016 年 2 月签订了 《委托管理协议 书》。 子公司。 同业竞争 万方投资控股集团 有限公司 其他 公司目前的主营业 务为”互联网+医疗 “，辅以土地一级开 发，万方集团为公司 第一大股东的母公 司，由于北京万方云 医信息技术有限公 司（以下简称“万方 云医”）、北京万方云 药互联科技有限公 司（以下简称“万方 云药”）和北京万方 云健科技有限公司 （以下简称“万方云 健”）亦从事“互联网 +医疗”业务，一定程 度上导致公司与万 方云医、万方云药和 万方云健存在同业 竞争问题，为实质解 决同业竞争，万方集 公司就接受控股股 东母公司万方投资 控股集团有限公司 （以下简称“万方集 团）的委托，管理其 直接控股的 3 家全 资子公司，分别是北 京万方云医信息技 术有限公司、北京万 方云药互联科技有 限公司和北京万方 云健科技有限公司， 公司与万方集团及 受托管公司于 2016 年 9 月、2016 年 10 月分别签订了《委托 管理协议书》和《委 托管理协议书之补 充协议》。 公司将继续接受万 方集团的委托，管理 其直接控股的 3 家 全资子公司。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 团将万方云医、万方 云药和万方云健涉 及经营的决策权和 管理权全权委托给 公司，待相关条件成 熟后，公司再通过定 向增发等方式取得 万方云医、万方云药 和万方云健的控制 权。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 50.24% 2016 年 01 月 15 日 2016 年 01 月 16 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、 《上海证券 报》、《证券日报》、 巨潮资讯网 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 49.21% 2016 年 03 月 10 日 2016 年 03 月 11 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、 《上海证券 报》、《证券日报》、 巨潮资讯网 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 48.53% 2016 年 03 月 25 日 2016 年 03 月 26 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、 《上海证券 报》、《证券日报》、 巨潮资讯网 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 42.03% 2016 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 21 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、 《上海证券 报》、《证券日报》、 巨潮资讯网 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 40.32% 2016 年 09 月 21 日 2016 年 09 月 22 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、 《上海证券 报》、《证券日报》、 巨潮资讯网 2016 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 38.24% 2016 年 11 月 17 日 2016 年 11 月 18 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、 《上海证券 报》、《证券日报》、 巨潮资讯网 2016 年第六次临时 股东大会 临时股东大会 43.42% 2016 年 12 月 19 日 2016 年 12 月 20 日 《证券时报》、 《中国 证券报》、 《上海证券 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 报》、《证券日报》、 巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 肖兴刚 19 2 16 1 0 否 张超 19 3 16 0 0 否 崔德文 19 3 16 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 7 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 在报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，对公司重大资产重组预案、聘任独立董事、收购和 置出资产等事项发表了独立意见，公司管理层充分听取并采纳独立董事的专业意见。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 战略委员会履职情况及提出的重要意见和建议： 公司董事会战略委员会由1名独立董事及4名董事组成，根据公司《董事会战略委员会实施细则》的相关规定，公司董事 会审计委员会委员本着勤勉尽责的原则认真履行了职责，在研究如何增强公司核心竞争力，适时调整公司发展规划，完善公 司治理结构等方面做了大量的工作。 战略委员会在制定公司2-5年的长期发展规划、发展方针进行研究并提出了建议如下： 坚实推进《万方大健康 3.0 发展规划》，继续执行双轮驱动发展战略，加速推进核心业务、互联网医疗业务和垂直领 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 域医疗实体业务的联动发展。研发重点投入医疗应用与智能设备的结合、垂直行业SaaS平台、跨行业数据融合分析服务、自 主产品创新研发等，加速企业产业转型。积极布局向健康服务业转型，形成以区域为重点，整合为依托，线上线下一体化为 标志，集互联网+（医疗、药品、保险）为特征的健康服务新模式。 审计委员会履职情况及提出的重要意见和建议： 公司董事会审计委员会由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事担任。根据中国证 监会、深交所及公司《董事会审计委员会议事规则》的相关规定，公司董事会审计委员会委员本着勤勉尽责的原则认真履行 了职责，在聘请或更换外部审计机构、审阅公司财务报表信息、监督公司内部审计工作、配合公司监事会进行检查监督等方 面做了大量的工作。 报告期内，公司审计委员会认真履行职责，委托公司内部审计部门对公司的内部控制情况进行了专项审计，并对内审部 门出具的《审计报告》进行了审议，在此基础上审议通过了公司《内部控制自我评价报告》，并提请公司董事会审议。 报告期内，审计委员会共召开会议5次，分别对公司的外部审计工作安排、4次定期财务报告、会计师事务所选聘、年度 利润分配和资本公积金转增股本方案、内部控制自我评价报告等事项进行了审议，充分发挥了专业委员会的作用。 在年度审计过程中，2017年3月8日与大信会计师事务所项目负责人作了充分沟通，并对2016年度审计计划达成一致意见， 认为该计划制订详细、责任到人，可有力保障2016年度财务报表审计工作的顺利完成。大信会计师事务所审计人员按照上述 审计计划约定，于2017年3月8日进场开始审计工作，2017年3月21日完成纳入合并报表各重要组成部分的现场审计工作。项 目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与公司管理层及我们审计 委员会各位委员作了持续、充分的沟通，在会计师事务所审计工作小组进行现场审计期间，我们审计委员会各位委员高度关 注审计过程中发现的问题，以电话及见面会形式，就以下几点作了重点沟通：（1）所有交易是否均已记录，交易事项是否 真实、资料是否完整；（2）财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定编制；（3）公司 年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产质量；（4）财务部门对法律法规、监管部门的要求以及管理层 政策、指示和其他内部要求的遵守情况；（5）公司内部会计控制制度是否建立健全；（6）公司各部门是否配合注册会计师 获取其审计所需的充分、适当的证据。 年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并于2017年4月26日出具了 标准无保留意见结论的审计报告。 公司董事会审计委员会对于年度审计工作发表的审计意见如下： 我们认为，聘任的注册会计师已严格按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配 置合理，遵循独立、客观、公正的职业准则，能胜任公司年报审计工作，出具的审计报表能够充分反映公司截止到2016年12 月31日的财务状况以及2016年度的经营成果，出具的审计结论符合公司的实际情况。 薪酬与考核委员会履职情况及提出的重要意见和建议： 公司薪酬与考核委员会由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由独立董事担任。报告期内，公司薪酬与考核委员 会严格按照公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定，切实履行职责，负责审查公司董事及高级管理人员的履行职 责的考核。并根据公司实际情况，结合本年度公司主要经营业绩和目标任务完成情况，以及高级管理人员工作职责、岗位工 作业绩指标完成情况等资料，对公司高管人员进行综合考核评定。报告期内，公司董事及高级管理人员根据各自的分工，认 真履行了相应的职责，基本完成了工作目标和经济效益指标。 公司董事会薪酬与考核委员会对于年度薪酬与考核工作发表的意见如下： 1、经审核，2016年度，公司对董事、职工监事及高级管理人员所支付的薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策、考 核标准。 2、根据2017年的整体工作计划，公司应及时调整相应的组织架构及考核方案，注重注意控制各项成本费用。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 针对高级管理人员，公司在年初与之签订《目标责任书》，约定年度需要完成的目标，除拿出全部薪酬的40%作为日常考核 外，年末根据目标完成情况发放奖金进行激励。截至目前，公司尚未推出股权激励方案。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）公司 董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； （2）公司更正已公布的财务报告；（3）注 册会计师发现的却未被公司内部控制识别 的当期财务报告中的重大错报；（4）审计 委员会和审计部门对公司的对外财务报告 和财务报告内部控制监督无 效。财务报告 重要缺陷的迹象包括：（1）未依照公认会 计准则选择和应用会计政策；（2）未建立 反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规 或特殊交易的账务处理没有建立相应的控 制机制或没有实施且 没有相应的补偿性 控制；（4）对于期末财务报告过程的控制 存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的 财务报表达到真实、完整的目标。 一 般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之 外的其他控制缺陷。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作 判定。 如果缺陷发生的可能性较 小，会降低工作效率或效果、或加大效 果的不确定性、 或使之偏离预期目标 为一般缺陷； 如果缺陷发生的可能性 较高，会显着降低工作效率或效果、或 显着加大效果的不 确定性、或使之显 着偏离预期目标为重要缺陷； 如果缺 陷发生的可能性高，会严重降低工作效 率或效果、或严重加大效果的不确 定 性、或使之严重偏离预期目标为重大缺 陷； 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损 失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。 如 果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导 致的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业 收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺 陷； 如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺 陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失 与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产 总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺 陷； 如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺 陷。 量指标。 内部控制缺陷可能导致或导 致的损失与利润报表相关的，以营业收 入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同 其他缺陷可能导致的财务报告错报金 额小于营业收入的 0.5%，则认定为一 般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%但 小于 1%认定为重要缺 陷；如果超过税 前利润营业收入的 1%，则认定为重大 缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与资产管理相关的，以资产总额 指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其 他缺陷可能导致的财务报告错报金额 小于资产总额的 0.5%，则认定为一般 缺陷；如果超过资产总额 0.5%但小于 1%则认定为重要缺 陷；如果超过资产 总额 1%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 万方城镇投资发展股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了万方城镇投资发展股份有限公司（以下简称“公司”或“万方发展”）2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定， 建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工 作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、 内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内 部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风 险。四、财务报告内部控制审计意见我们认为，万方发展按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持 了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索引 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 26 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字[2017]第 4-00188 号 注册会计师姓名 舒铭、陈伟 审计报告正文 万方城镇投资发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的万方城镇投资发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2016年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016 年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 153,629,662.53 858,971,245.12 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 6,004,725.80 4,692,882.24 预付款项 134,393,056.12 567,057,206.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 42,545,922.58 50,345,592.93 买入返售金融资产 存货 926,670,518.09 879,878,789.03 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,553,173.80 10,411,665.75 流动资产合计 1,266,797,058.92 2,371,357,381.22 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 115,666,648.08 14,205,148.08 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 36,890,232.77 投资性房地产 固定资产 1,829,174.97 1,354,131.38 在建工程 工程物资 固定资产清理 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13,146.00 77,774,784.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 520,548.77 686,695.47 其他非流动资产 72,400,000.00 72,400,000.00 非流动资产合计 227,319,750.59 166,420,759.44 资产总计 1,494,116,809.51 2,537,778,140.66 流动负债： 短期借款 45,090,500.00 166,153,265.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 18,700,000.00 应付账款 5,109,037.85 12,018,736.06 预收款项 18,354,658.98 11,216,669.50 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,942,494.99 3,282,233.62 应交税费 50,523,625.44 51,662,437.88 应付利息 573,167.45 15,809,476.66 应付股利 其他应付款 929,201,455.81 613,530,787.66 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 其他流动负债 12,500,000.00 流动负债合计 1,081,994,940.52 873,673,606.38 非流动负债： 长期借款 104,401,850.00 63,919,605.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 819,124.27 819,124.27 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 1,288,665,228.98 非流动负债合计 105,220,974.27 1,353,403,958.25 负债合计 1,187,215,914.79 2,227,077,564.63 所有者权益： 股本 309,400,000.00 309,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 93,961,793.64 89,851,645.51 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,855,407.80 4,855,407.80 一般风险准备 未分配利润 -187,169,621.40 -197,610,342.57 归属于母公司所有者权益合计 221,047,580.04 206,496,710.74 少数股东权益 85,853,314.68 104,203,865.29 所有者权益合计 306,900,894.72 310,700,576.03 负债和所有者权益总计 1,494,116,809.51 2,537,778,140.66 法定代表人：张晖 主管会计工作负责人：李晓清 会计机构负责人：李常红 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 117,476,940.02 261,445.05 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 160,741,246.38 147,829,821.80 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 278,218,186.40 148,091,266.85 非流动资产： 可供出售金融资产 115,666,648.08 14,205,148.08 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 798,145,385.27 782,355,152.50 投资性房地产 固定资产 253,705.38 116,078.75 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,790.51 开发支出 商誉 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 72,400,000.00 72,400,000.00 非流动资产合计 986,465,738.73 869,081,169.84 资产总计 1,264,683,925.13 1,017,172,436.69 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 463,002.63 159,252.63 预收款项 5,078.88 5,078.88 应付职工薪酬 1,641,839.43 2,194,835.54 应交税费 13,060,178.88 15,027,011.49 应付利息 141,639.78 11,044,139.78 应付股利 其他应付款 1,062,420,850.91 742,441,125.94 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 12,500,000.00 流动负债合计 1,090,232,590.51 770,871,444.26 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 819,124.27 819,124.27 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 89,000,000.00 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 非流动负债合计 819,124.27 89,819,124.27 负债合计 1,091,051,714.78 860,690,568.53 所有者权益： 股本 309,400,000.00 309,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 57,277,782.37 53,167,634.24 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,507,363.39 4,507,363.39 未分配利润 -197,552,935.41 -210,593,129.47 所有者权益合计 173,632,210.35 156,481,868.16 负债和所有者权益总计 1,264,683,925.13 1,017,172,436.69 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 156,171,865.46 239,484,202.38 其中：营业收入 156,171,865.46 239,484,202.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 165,355,315.92 281,043,093.85 其中：营业成本 137,549,844.81 247,198,420.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 204,692.37 1,144,553.90 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 销售费用 1,198,672.32 1,522,428.05 管理费用 14,567,819.51 12,295,527.91 财务费用 11,515,485.79 17,609,563.46 资产减值损失 318,801.12 1,272,600.53 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 24,373,680.60 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,190,230.14 -41,558,891.47 加：营业外收入 2,500,000.00 6,410,000.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 420,760.53 2,009.41 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,269,469.61 -35,150,900.88 减：所得税费用 3,542,267.95 3,085,746.48 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,727,201.66 -38,236,647.36 归属于母公司所有者的净利润 10,440,721.17 -35,393,779.69 少数股东损益 3,286,480.49 -2,842,867.67 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 13,727,201.66 -38,236,647.36 归属于母公司所有者的综合收益 总额 10,440,721.17 -35,393,779.69 归属于少数股东的综合收益总额 3,286,480.49 -2,842,867.67 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0337 -0.1144 （二）稀释每股收益 0.0337 -0.1144 法定代表人：张晖 主管会计工作负责人：李晓清 会计机构负责人：李常红 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 0.00 0.00 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 销售费用 管理费用 9,475,028.53 9,214,268.31 财务费用 10,702,209.09 17,788,947.97 资产减值损失 572,335.17 119,831.37 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 33,790,232.77 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,040,659.98 -27,123,047.65 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 465.92 20.05 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 13,040,194.06 -27,123,067.70 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,040,194.06 -27,123,067.70 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 13,040,194.06 -27,123,067.70 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.0421 -0.0877 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 186,029,116.91 277,949,091.21 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 720,345,886.91 119,779,848.82 经营活动现金流入小计 906,375,003.82 397,728,940.03 购买商品、接受劳务支付的现金 175,857,891.91 1,101,452,241.75 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 8,302,195.17 7,112,729.47 支付的各项税费 2,565,217.30 1,921,119.77 支付其他与经营活动有关的现金 9,007,405.87 6,841,584.15 经营活动现金流出小计 195,732,710.25 1,117,327,675.14 经营活动产生的现金流量净额 710,642,293.57 -719,598,735.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 23,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 86,936,527.03 收到其他与投资活动有关的现金 69,652,897.36 投资活动现金流入小计 86,959,527.03 69,652,897.36 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,070,585.50 471,539.00 投资支付的现金 136,461,500.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 36,063,381.96 投资活动现金流出小计 137,532,085.50 36,534,920.96 投资活动产生的现金流量净额 -50,572,558.47 33,117,976.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 15,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 15,000,000.00 取得借款收到的现金 148,382,050.00 468,344,361.80 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 81,510,148.13 12,095,133.38 筹资活动现金流入小计 244,892,198.13 480,439,495.18 偿还债务支付的现金 228,962,570.00 523,288,806.51 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 27,777,311.32 15,558,963.06 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,467,565,228.98 172,418,552.64 筹资活动现金流出小计 1,724,305,110.30 711,266,322.21 筹资活动产生的现金流量净额 -1,479,412,912.17 -230,826,827.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,594.48 -56.85 五、现金及现金等价物净增加额 -819,341,582.59 -917,307,642.59 加：期初现金及现金等价物余额 858,971,245.12 1,776,278,887.71 六、期末现金及现金等价物余额 39,629,662.53 858,971,245.12 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,954.38 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 306,805,009.49 16,799,699.16 经营活动现金流入小计 306,805,009.49 16,803,653.54 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 3,269,039.19 2,639,931.33 支付的各项税费 2,000,000.00 26,500.00 支付其他与经营活动有关的现金 6,669,387.21 14,623,647.21 经营活动现金流出小计 11,938,426.40 17,290,078.54 经营活动产生的现金流量净额 294,866,583.09 -486,425.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 88,000,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 88,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 198,530.00 1,099.00 投资支付的现金 136,461,500.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 35,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 171,660,030.00 1,099.00 投资活动产生的现金流量净额 -83,660,030.00 -1,099.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 13,500,000.00 筹资活动现金流入小计 13,500,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 17,491,058.12 支付其他与筹资活动有关的现金 204,000,000.00 筹资活动现金流出小计 221,491,058.12 筹资活动产生的现金流量净额 -207,991,058.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,215,494.97 -487,524.00 加：期初现金及现金等价物余额 261,445.05 748,969.05 六、期末现金及现金等价物余额 3,476,940.02 261,445.05 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 309,40 0,000. 00 89,851, 645.51 4,855,4 07.80 -197,61 0,342.5 7 104,203 ,865.29 310,700 ,576.03 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 309,40 0,000. 00 89,851, 645.51 4,855,4 07.80 -197,61 0,342.5 7 104,203 ,865.29 310,700 ,576.03 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,110,1 48.13 10,440, 721.17 -18,350, 550.61 -3,799,6 81.31 （一）综合收益总 额 10,440, 721.17 3,286,4 80.49 13,727, 201.66 （二）所有者投入 和减少资本 4,110,1 48.13 -21,637, 031.10 -17,526, 882.97 1．股东投入的普 通股 15,000, 000.00 15,000, 000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 4,110,1 48.13 -36,637, 031.10 -32,526, 882.97 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 309,40 0,000. 93,961, 793.64 4,855,4 07.80 -187,16 9,621.4 85,853, 314.68 306,900 ,894.72 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 00 0 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 309,40 0,000. 00 80,661, 049.85 4,855,4 07.80 -162,21 6,562.8 8 107,046 ,732.96 339,746 ,627.73 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 309,40 0,000. 00 80,661, 049.85 4,855,4 07.80 -162,21 6,562.8 8 107,046 ,732.96 339,746 ,627.73 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 9,190,5 95.66 -35,393, 779.69 -2,842, 867.67 -29,046, 051.70 （一）综合收益总 额 -35,393, 779.69 -2,842, 867.67 -38,236, 647.36 （二）所有者投入 和减少资本 9,190,5 95.66 9,190,5 95.66 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 9,190,5 95.66 9,190,5 95.66 （三）利润分配 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 309,40 0,000. 00 89,851, 645.51 4,855,4 07.80 -197,61 0,342.5 7 104,203 ,865.29 310,700 ,576.03 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 309,400 ,000.00 53,167,63 4.24 4,507,363 .39 -210,59 3,129.4 7 156,481, 868.16 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 二、本年期初余额 309,400 ,000.00 53,167,63 4.24 4,507,363 .39 -210,59 3,129.4 7 156,481, 868.16 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,110,148 .13 13,040, 194.06 17,150,3 42.19 （一）综合收益总 额 13,040, 194.06 13,040,1 94.06 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,110,148 .13 4,110,14 8.13 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 4,110,148 .13 4,110,14 8.13 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 四、本期期末余额 309,400 ,000.00 57,277,78 2.37 4,507,363 .39 -197,55 2,935.4 1 173,632, 210.35 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 309,400 ,000.00 43,977,03 8.58 4,507,363 .39 -183,47 0,061.7 7 174,414,3 40.20 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 309,400 ,000.00 43,977,03 8.58 4,507,363 .39 -183,47 0,061.7 7 174,414,3 40.20 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 9,190,595 .66 -27,123, 067.70 -17,932,4 72.04 （一）综合收益总 额 -27,123, 067.70 -27,123,0 67.70 （二）所有者投入 和减少资本 9,190,595 .66 9,190,59 5.66 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 9,190,595 .66 9,190,59 5.66 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 309,400 ,000.00 53,167,63 4.24 4,507,363 .39 -210,59 3,129.4 7 156,481, 868.16 三、公司基本情况 万方城镇投资发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经辽宁省工商行政管理局核准，企业 统一社会信用代码为91210000242666665H。 注册地址：沈阳市和平区中华路126号； 办公地址：北京市朝阳区曙光西里甲1号第三置业大厦A座30层； 法定代表人：张晖； 注册资本：（人民币）叁亿零玖佰肆拾万元； 实收股本：（人民币）叁亿零玖佰肆拾万元。 经营范围：城市道路以及基础设施的建设及投资；给排水管网建设及投资；城市燃气及管网投资；城 市服务项目的建设及投资；城市旧城改造；城市开发建设和基础设施其他项目的建设及投资，项目投资及 投资项目的管理，建筑材料批发及零售。 财务报告经本公司董事会于2017年4月26日批准报出。 本年度的合并财务报表范围包括：万方城镇投资发展股份有限公司、北京天源房地产开发有限公司、 中辽国际工业总公司、香河东润城市建设投资有限公司、北京万方天润城镇基础建设投资有限公司、绥芬 河市盛泰经贸有限公司、北京万方鑫润基金管理有限公司、万方财富投资管理有限公司、北京殷阗信息服 务有限公司、万方发展（香港）实业有限公司。合并范围的变更见“六、合并范围的变更”及“七、在其他主 体中的权益” 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 -基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估 计进行编制。 2、持续经营 公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政 策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的 财务状况、2016年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额 作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买 方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制 的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发 生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股， 作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生， 从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合 并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行 调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体， 是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。 通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有 的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享 有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生 的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的， 参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计 处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编 制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产 负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇 兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外， 均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为 其他综合收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务 报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表 日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负 债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的 即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有 关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金 融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的 持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报 价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的 非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确 定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有 到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生 金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与 套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公 允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综 合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条 件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金 融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，计 提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损 失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额 600 万以上的款项（包括应收账款和其他 应收款） 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 （1）有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现 金流量的现值低于账面价值的差额计提坏账准备；（2）经单 独测试后未减值的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的 实际损失率为基础，结合现实情况确定报告期各项组合计提 坏账准备的比例。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 15.00% 15.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值 坏账准备的计提方法 对单项金额不重大且有客观证据表明发生的减值的应收款 项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备；对经单独测试后未减值的单项金额不重大的应收款 项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合 现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品、包装物 等。 2、发出存货的计价方法 本公司与土地一级开发业务有关的存货，其费用支出单独构成土地开发成本。取得时按实际成本计价， 发出时按个别认定法计价。 本公司与贸易业务有关的存货，取得时按实际成本计价，发出时采取加权平均法确定其发出的实际成 本。 低值易耗品领用按一次摊销法摊销。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于 数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成 本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长 期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投 资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权 投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长 期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响， 投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投 资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与 方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开 发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或 类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位 依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件 时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-30 3-10 4.85-3.00 机器设备 年限平均法 5-10 3-10 19.40-9.50 运输设备 年限平均法 5-10 3-5 19.40-9.50 电子设备及其他设备 年限平均法 5-10 3-10 19.40-9.50 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均 法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固 定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除 已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态 时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装） 工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能 够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金 额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资 产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的 资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利 率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息 金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预 期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成 本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无 形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定 的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估 计其使用寿命，按直线法进行摊销。 探矿权在勘探结束前，作为勘探成本归集在无形资产核算，若能形成地质成果，则与采矿权合并自开 采日按产量法进行摊销，若不能形成地质成果，则在勘探结束时一次计入当期损益；已取得的采矿权自实 际开采之日开始按产量法进行摊销，未实际开采之前不摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法 律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的 期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使 用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产 条件的转入无形资产核算。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和 知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性 生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、 装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产 性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减 值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉 的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商 誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产 的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用 按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当 期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险 费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应 负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供 服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规 定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金 额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初 始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围 内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳 估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 无 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、销售商品 公司销售的商品，货物发出后并经客户确认（客户自行提货或者发往客户指定的地点），确认相关款 项可收回性后，开具销售发票并确认收入。 2、提供劳务 （1）咨询服务收入： 公司依照合同约定提供相应服务后确认 （2）基金管理费收入 在公司依照基金管理协议履行应承担的实质性义务后，按实际募集资金总额和协议约定的基金管理费 率确认收 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与 资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递 延收益平均分摊转入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于 补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用 于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前 会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税 资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控 制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相 关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账 价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额 扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 32、其他重要的会计政策和会计估计 无 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税产品销售收入 3%、13%、17%（注 1） 消费税 应缴纳的增值税及营业税额 7%、5% 城市维护建设税 应缴纳的增值税及营业税额 3%、2% 企业所得税 应纳税所得额 25% (注 2) 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 北京万方鑫润基金管理有限公司 3% 万方财富投资管理有限公司 3% 香河东润房地产开发有限公司 10%。 2、税收优惠 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 84,428.28 57,400.27 银行存款 39,545,234.25 858,913,844.85 其他货币资金 114,000,000.00 合计 153,629,662.53 858,971,245.12 其他说明 注：其他货币资金系公司向中国民生银行股份有限公司北京分行申请人民币 11,400万元融资性保函，为公司之子公司 万方发展（香港）实业有限公司的融资提供人民币 11,400 万元担保。担保期限为2016年10月28日至2019年11月28日。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 7,092,97 0.50 100.00% 1,088,24 4.70 15.34% 6,004,725 .80 5,732,5 05.30 100.00% 1,039,623 .06 18.14% 4,692,882.2 4 合计 7,092,97 0.50 100.00% 1,088,24 4.70 15.34% 6,004,725 .80 5,732,5 05.30 100.00% 1,039,623 .06 18.14% 4,692,882.2 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 5,995,906.70 299,795.34 5.00% 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 1 至 2 年 357,588.02 53,638.20 15.00% 2 至 3 年 6,663.75 1,999.13 30.00% 5 年以上 732,812.03 732,812.03 100.00% 合计 7,092,970.50 1,088,244.70 15.34% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 黑龙江双兴市政有限责任公司 5,620,006.70 79.23 281,000.34 营口北方橡胶轮胎有限公司 375,985.23 5.30 375,985.23 成都市新津鹏新木业有限公司 375,900.00 5.30 18,795.00 抚顺进出口公司华铸公司 356,826.80 5.03 356,826.80 大连东裕木业有限公司 99,500.00 1.40 14,925.00 合计 6,828,218.73 96.27 1,047,532.37 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 50,392,756.12 37.50% 476,985,536.57 84.12% 1 至 2 年 34,000,000.00 6.00% 2 至 3 年 34,000,000.00 25.30% 6,062,550.00 1.06% 3 年以上 50,000,300.00 37.20% 50,009,119.58 8.82% 合计 134,393,056.12 -- 567,057,206.15 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 香河东润城市建设投资有 限公司 廊坊市东禹城市房屋 拆迁有限公司 50,000,300.00 3年以上 预付工程款，尚未结算 北京万方天润城镇基础建 设投资有限公司 北京恒成建业开发建 设有限公司 34,000,000.00 2至3年 预付工程款，尚未结算 合计 84,000,300.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 廊坊市东禹城市房屋拆迁有限公司 50,000,300.00 37.20 北京恒成建业开发建设有限公司 44,955,000.00 33.45 俄罗斯林产商行 21,276,871.12 15.83 卡伊马尔公司 6,875,300.00 5.12 西林公司 5,090,000.00 3.79 合计 128,197,471.12 95.39 其他说明： 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 50,119,0 15.23 100.00% 7,573,09 2.65 15.11% 42,545,92 2.58 58,772, 648.52 100.00% 8,427,055 .59 14.34% 50,345,592. 93 合计 50,119,0 15.23 100.00% 7,573,09 2.65 15.11% 42,545,92 2.58 58,772, 648.52 100.00% 8,427,055 .59 14.34% 50,345,592. 93 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 33,191,521.38 1,659,576.08 5.00% 1 至 2 年 1,114,130.72 167,119.61 15.00% 2 至 3 年 94,241.68 28,272.51 30.00% 4 至 5 年 1,994.00 997.00 50.00% 5 年以上 5,717,127.45 5,717,127.45 100.00% 合计 40,119,015.23 7,573,092.65 18.88% 确定该组合依据的说明： ②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 工程保证金 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 暂付款和往来款 40,119,015.23 48,772,648.52 工程保证金 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 50,119,015.23 58,772,648.52 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 林宏宇 往来款 19,920,000.00 1 年以内 39.75% 996,000.00 香河县淑阳镇建设 办公室 往来款及工程保证 金 10,343,949.00 5 年以上 20.64% 343,949.00 李伟 往来款 3,633,000.00 1 年以内 7.25% 181,650.00 黄维 往来款 3,174,000.00 1 年以内 6.33% 158,700.00 绥芬河市顺程经贸 有限公司 往来款 2,410,967.12 2 年以内 4.81% 202,548.36 合计 -- 39,481,916.12 -- 78.78% 1,882,847.36 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,149,088.12 1,149,088.12 1,149,088.12 1,149,088.12 在产品 910,786,328.62 910,786,328.62 828,505,535.13 828,505,535.13 库存商品 15,884,189.47 15,884,189.47 51,770,889.28 397,635.38 51,373,253.90 合计 927,819,606.21 1,149,088.12 926,670,518.09 881,425,512.53 1,546,723.50 879,878,789.03 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,149,088.12 1,149,088.12 库存商品 397,635.38 397,635.38 合计 1,546,723.50 397,635.38 1,149,088.12 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 公司之子公司北京万方天润城镇基础建设投资有限公司本期存货增加中借款费用资本化金额为 73,420,803.95元，系公司为北京市门头沟区石龙高新技术用地土地一级开发项目借入的款项，借款利率为 13%，公司将该笔借款利息支出扣减利息收入后的金额计入存货成本。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税期末留抵税额 2,107,700.91 8,966,192.86 多缴纳企业所得税 1,445,472.89 1,445,472.89 合计 3,553,173.80 10,411,665.75 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 115,666,648.08 115,666,648.08 14,205,148.08 14,205,148.08 合计 115,666,648.08 115,666,648.08 14,205,148.08 14,205,148.08 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 重庆百年 14,205,14 14,205,14 5.68% 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 同创房地 产开发有 限公司 8.08 8.08 Osterhout Group, Inc 101,461,5 00.00 101,461,5 00.00 4.87% 合计 14,205,14 8.08 101,461,5 00.00 115,666,6 48.08 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 沈阳中辽 国际成耕 电器套管 有限公司 1,538,918 .20 1,538,918 .20 1,538,918 .20 中辽国际 安装公司 412,420.1 8 412,420.1 8 412,420.1 8 中国辽宁 国际经济 技术合作 公司鞍山 公司 3,000,000 .00 3,000,000 .00 3,000,000 .00 中辽国际 抚顺公司 2,000,000 .00 2,000,000 .00 2,000,000 .00 辽宁华盛 信托 69,587,61 7.43 69,587,61 7.43 69,587,61 7.43 辽宁国际 经济咨询 公司 2,021,529 .00 2,021,529 .00 2,021,529 .00 成都义幻 网络技术 有限公司 35,000,00 0.00 1,890,232 .77 36,890,23 2.77 小计 78,560,48 4.81 35,000,00 0.00 1,890,232 .77 115,450,7 17.58 78,560,48 4.81 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 二、联营企业 合计 78,560,48 4.81 35,000,00 0.00 1,890,232 .77 115,450,7 17.58 78,560,48 4.81 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他设 备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 2,055,388.51 66,989.80 1,886,719.40 1,421,739.93 5,430,837.64 2.本期增加金额 763,300.00 293,685.50 1,056,985.50 （1）购置 763,300.00 293,685.50 1,056,985.50 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 173,420.00 66,989.80 1,119,176.00 42,940.00 1,402,525.80 （1）处置或报 废 1,119,176.00 1,119,176.00 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 （2）处置子 公司 173,420.00 66,989.80 42,940.00 283,349.80 4.期末余额 1,881,968.51 1,530,843.40 1,672,485.43 5,085,297.34 二、累计折旧 1.期初余额 1,161,654.65 34,539.49 1,732,210.78 1,148,301.34 4,076,706.26 2.本期增加金额 137,292.96 78,210.36 97,919.08 313,422.40 （1）计提 137,292.96 78,210.36 97,919.08 313,422.40 3.本期减少金额 11,915.47 34,539.49 1,063,217.20 24,334.13 1,134,006.29 （1）处置或报 废 1,063,217.20 1,063,217.20 （２）处置子公司 11,915.47 34,539.49 24,334.13 70,789.09 4.期末余额 1,287,032.14 747,203.94 1,221,886.29 3,256,122.37 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 594,936.37 783,639.46 450,599.14 1,829,174.97 2.期初账面价值 893,733.86 32,450.31 154,508.62 273,438.59 1,354,131.38 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 探矿权及采购权 合计 一、账面原值 1.期初余额 123,100.00 77,765,120.00 77,888,220.00 2.本期增加金 额 13,600.00 13,600.00 （1）购置 13,600.00 13,600.00 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 77,765,120.00 77,765,120.00 （1）处置 （２）处置子 公司 77,765,120.00 77,765,120.00 4.期末余额 136,700.00 136,700.00 二、累计摊销 1.期初余额 113,435.49 113,435.49 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 2.本期增加金 额 10,118.51 10,118.51 （1）计提 10,118.51 10,118.51 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 123,554.00 123,554.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 13,146.00 13,146.00 2.期初账面价 值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,082,195.06 520,548.77 2,746,781.85 686,695.47 合计 2,082,195.06 520,548.77 2,746,781.85 686,695.47 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 520,548.77 686,695.47 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 86,288,715.22 86,827,105.11 可抵扣亏损 41,000,140.89 52,768,051.42 合计 127,288,856.11 139,595,156.53 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年 2,725,541.15 2019 年 2,550,404.96 2020 年 36,799,979.90 47,492,105.31 2021 年 4,200,160.99 合计 41,000,140.89 52,768,051.42 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 与长期资产相关的预付款项 72,400,000.00 72,400,000.00 合计 72,400,000.00 72,400,000.00 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 项目 期末余额 期初余额 质押借款 12,005,205.00 抵押借款 45,090,500.00 154,148,060.00 合计 45,090,500.00 166,153,265.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 18,700,000.00 合计 18,700,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,554,881.10 7,864,195.78 1 年以上 3,554,156.75 4,154,540.28 合计 5,109,037.85 12,018,736.06 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 12,991,396.00 7,616,805.59 1 年以上 5,363,262.98 3,599,863.91 合计 18,354,658.98 11,216,669.50 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,208,832.12 6,767,847.09 8,042,926.26 1,933,752.95 二、离职后福利-设定提 存计划 73,401.50 560,091.89 624,751.35 8,742.04 合计 3,282,233.62 7,327,938.98 8,667,677.61 1,942,494.99 （2）短期薪酬列示 单位： 元 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 3,129,890.18 6,042,310.75 7,297,303.39 1,874,897.54 2、职工福利费 79,884.00 79,884.00 3、社会保险费 38,725.58 378,367.34 401,101.19 15,991.73 其中：医疗保险费 29,296.56 334,361.61 354,713.21 8,944.96 工伤保险费 1,577.30 20,337.71 21,661.44 253.57 生育保险费 7,851.72 23,668.01 24,726.53 6,793.20 4、住房公积金 30,347.92 267,285.00 263,591.00 34,041.92 5、工会经费和职工教育 经费 9,868.44 1,046.68 8,821.76 合计 3,208,832.12 6,767,847.09 8,042,926.26 1,933,752.95 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 69,621.47 543,335.57 604,758.46 8,198.58 2、失业保险费 3,780.03 16,756.32 19,992.89 543.46 合计 73,401.50 560,091.89 624,751.35 8,742.04 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 20,854,283.64 企业所得税 22,425,940.20 24,304,734.25 个人所得税 5,281,272.86 5,232,290.65 城市维护建设税 1,154,101.44 1,090,543.41 印花税 105,356.70 106,263.03 教育费附加 702,670.60 657,264.16 营业税 20,271,342.38 合计 50,523,625.44 51,662,437.88 其他说明： 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 141,639.78 141,639.78 其他非流动负债应付利息 15,667,836.88 长期借款应付利息 431,527.67 合计 573,167.45 15,809,476.66 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 经营性往来款 929,201,455.81 613,530,787.66 合计 929,201,455.81 613,530,787.66 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京伟业通润经贸有限公司 70,000,000.00 关联方往来款，尚未结清 北京和谐康复医院 8,505,927.92 关联方往来款，尚未结清 合计 78,505,927.92 -- 其他说明 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 万方鑫润万方发展营运资金补充基金 12,500,000.00 合计 12,500,000.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 63,919,605.00 保证借款 104,401,850.00 合计 104,401,850.00 63,919,605.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他 819,124.27 819,124.27 预计诉讼损失 合计 819,124.27 819,124.27 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 项目 期末余额 期初余额 1,288,665,228.98 合计 1,288,665,228.98 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 309,400,000.00 309,400,000.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 13,383,518.34 13,383,518.34 其他资本公积 76,468,127.17 4,110,148.13 80,578,275.30 合计 89,851,645.51 4,110,148.13 93,961,793.64 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：公司之子公司北京万方天润城镇基础建设投资有限公司2012年获得北京门头沟区石龙高新技术用地一级开发项目，公司大股东北 京万方源房地产开发有限公司通过本公司向万方天润无偿提供6亿元资金支持，该部分资金本年度存放银行产生的利息收入，本公司按照实 质重于形式原则视同为大股东对公司的捐赠，计入资本公积。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 4,855,407.80 4,855,407.80 合计 4,855,407.80 4,855,407.80 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -197,610,342.57 调整后期初未分配利润 -197,610,342.57 加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,440,721.17 期末未分配利润 -187,169,621.40 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 132,963,199.99 129,953,310.83 227,492,861.92 234,007,635.05 其他业务 23,208,665.47 7,596,533.98 11,991,340.46 13,190,784.95 合计 156,171,865.46 137,549,844.81 239,484,202.38 247,198,420.00 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 99,165.74 169,670.56 教育费附加 70,832.68 121,197.68 车船使用税 533.33 印花税 34,160.62 营业税 853,685.66 合计 204,692.37 1,144,553.90 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 208,503.67 231,320.72 广告宣传费 112,045.75 2,790.00 办公费 61,481.40 物业租赁费 197,322.50 836,430.00 运费及过货费 619,319.00 451,887.33 合计 1,198,672.32 1,522,428.05 其他说明： 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,645,381.45 5,295,976.69 办公费及会议费 248,118.17 131,057.42 差旅费 335,998.70 343,843.85 车辆使用费 286,392.70 18,310.50 折旧费 262,057.17 263,011.28 摊销费 5,244.51 19,995.04 中介机构费用 5,106,567.00 4,165,000.00 信息披露费及上市年费 339,600.00 105,200.00 业务招待费 64,846.10 136,610.55 物业租赁费 473,937.00 1,165,982.00 税费 341,253.76 26,500.00 其他费用 458,422.95 624,040.58 合计 14,567,819.51 12,295,527.91 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 6,394,800.93 23,107,278.62 减：利息收入 1,339,474.71 17,715,966.53 汇兑损失 4,725,982.00 12,078,139.36 减：汇兑收益 64,128.57 手续费支出 315,552.87 140,112.01 其他支出 1,482,753.27 合计 11,515,485.79 17,609,563.46 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 318,801.12 874,965.15 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 二、存货跌价损失 397,635.38 合计 318,801.12 1,272,600.53 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,890,232.77 处置长期股权投资产生的投资收益 22,483,447.83 合计 24,373,680.60 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 2,500,000.00 6,410,000.00 合计 2,500,000.00 6,410,000.00 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 财政扶持企 业发展补助 2,500,000.00 5,500,000.00 对外投资专 项资金 910,000.00 合计 -- -- -- -- -- 2,500,000.00 6,410,000.00 -- 其他说明： 注: 2016年收到财政扶持资金2,500,000.00元，系根据黑龙江省商务厅和财政厅联合发布的“关于开展外经贸发展专项资金进口贴息事项 申报工作的通知“文件获取的进口贴息款。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 其中：固定资产处置损失 32,958.80 滞纳金 385,780.66 其他 2,021.07 2,009.41 合计 420,760.53 2,009.41 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,376,121.25 2,904,539.51 递延所得税费用 166,146.70 181,206.97 合计 3,542,267.95 3,085,746.48 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 17,269,469.61 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,317,367.40 子公司适用不同税率的影响 73,740.72 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 49,160.48 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,943,504.86 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,045,504.20 所得税费用 3,542,267.95 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,339,474.71 14,433,605.83 收到的补贴收入及其他营业外收入 2,500,000.00 6,410,000.00 暂收款和收回暂付款 716,506,412.20 98,936,242.99 合计 720,345,886.91 119,779,848.82 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 物业租赁费 671,259.50 2,002,412.00 办公费 309,599.57 131,057.42 业务招待费 64,846.10 136,610.55 车辆使用费 286,392.70 18,310.50 差旅费 335,998.70 343,843.85 中介机构费用及信息批露费 5,446,167.00 2,970,200.00 其他费用和营业外支出 1,893,142.30 1,239,149.83 合计 9,007,405.87 6,841,584.15 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他单位偿还借款及利息 69,652,897.36 合计 69,652,897.36 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 支付其他单位借款 36,063,381.96 合计 36,063,381.96 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 向非金融机构借款 77,400,000.00 收到大股东无偿资金支持利息收入 4,110,148.13 12,095,133.38 合计 81,510,148.13 12,095,133.38 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：支付非金融机构借款 1,353,565,228.98 172,418,552.64 其中：支付的保函保证金 114,000,000.00 合计 1,467,565,228.98 172,418,552.64 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 13,727,201.66 -38,236,647.36 加：资产减值准备 318,801.12 1,272,600.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 313,422.40 359,151.10 无形资产摊销 10,118.51 24,620.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 32,958.80 财务费用（收益以“－”号填列） 12,450,739.93 18,536,199.22 投资损失（收益以“－”号填列） -24,373,680.60 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 166,146.70 181,206.97 存货的减少（增加以“－”号填列） -39,535,601.73 -539,688,172.74 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 383,988,478.51 -252,266,657.03 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 363,543,708.27 90,218,964.16 经营活动产生的现金流量净额 710,642,293.57 -719,598,735.11 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 39,629,662.53 858,971,245.12 减：现金的期初余额 858,971,245.12 1,776,278,887.71 现金及现金等价物净增加额 -819,341,582.59 -917,307,642.59 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 88,000,000.00 其中： -- 其中：海南龙剑实业有限公司 53,000,000.00 沧州市广润房地产开发有限公司 35,000,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,063,472.97 其中： -- 其中：海南龙剑实业有限公司 1,060,997.18 沧州市广润房地产开发有限公司 2,475.79 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 86,936,527.03 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 39,629,662.53 858,971,245.12 其中：库存现金 84,428.28 57,400.27 可随时用于支付的银行存款 39,545,234.25 858,913,844.85 三、期末现金及现金等价物余额 39,629,662.53 858,971,245.12 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 241,750.86 6.9370 1,677,025.71 欧元 0.10 7.3068 0.73 其中：美元 15,050,000.00 6.9370 104,401,850.00 短期借款： 其中：美元 6,500,000.00 6.9370 45,090,500.00 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 丧失控 制权时 处置价 款与处 丧失控 制权之 丧失控 制权之 丧失控 制权之 按照公 允价值 丧失控 制权之 与原子 公司股 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 时点 点的确 定依据 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 日剩余 股权的 比例 日剩余 股权的 账面价 值 日剩余 股权的 公允价 值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 沧州市 广润房 地产开 发有限 公司 35,000,0 00.00 85.00% 股权转 让 2016 年 12 月 31 日 工商变 更完成， 控制权 转移且 收到股 权转让 款 1,454,43 8.27 海南龙 剑实业 有限公 司 53,000,0 00.00 51.00% 股权转 让 2016 年 03 月 31 日 工商变 更完成， 控制权 转移且 收到股 权转让 款 21,029,0 09.56 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 北京天源房地产 开发有限公司 北京 北京 房地产开发 53.47% 同一控制下企业 合并 北京万方天润城 镇基础建设投资 有限公司 北京 北京 城镇基础设施建 设投资 100.00% 设立 香河东润城市建 设投资有限公司 北京 北京 城镇基础设施建 设投资 70.00% 非同一控制下企 业合并 中辽国际工业总 公司 沈阳 沈阳 贸易 100.00% 设立 绥芬河市盛泰经 贸有限公司 绥芬河 绥芬河 贸易 90.00% 非同一控制下企 业合并 北京万方鑫润基 金管理有限公司 北京 北京 基金管理股权投 资 70.00% 设立 万方财富投资管 理有限公司（注） 北京 北京 投资管理 40.00% 设立 北京殷阗信息服 务有限公司 北京 北京 医疗平台 51.00% 设立 万方发展（香港） 实业有限公司 香港 香港 股权投资管理 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 注：公司对万方财富投资管理有限公司的的持股比例为40%，但拥有半数以上的表决权，对其财务和经营决策能够实施控 制，因此将其作为子公司纳入合并范围。 注：根据公司与万方财富投资管理有限公司股东上海财顾投资中心（有限合伙）签订的《收益权转让协议》，上海财顾 投资中心（有限合伙）作为财务投资者未实际出资和实际参与其经营管理，同意自2016 年2月16日起将其持有的万方财富 20%的股权收益无偿转让给公司。因此公司享有万方财富投资管理有限公司60%的收益权。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 北京天源房地产开发有 限公司 46.53% -391,521.75 67,633,210.30 绥芬河市盛泰经贸有限 10.00% 465,117.70 -167,448.19 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 公司 北京万方鑫润基金管理 有限公司 30.00% 2,090,456.42 17,090,180.42 万方财富投资管理有限 公司 60.00% 1,270,266.98 1,270,266.98 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 北京天 源房地 产开发 有限公 司 207,457, 218.47 1,402,72 5.69 208,859, 944.16 63,505,9 56.83 63,505,9 56.83 192,534, 883.93 815,820. 84 193,350, 704.77 47,155,2 78.05 47,155,2 78.05 北京万 方鑫润 基金管 理有限 公司 60,099,1 05.00 43,348.9 9 60,142,4 53.99 3,175,18 5.93 3,175,18 5.93 绥芬河 市盛泰 经贸有 限公司 96,902,4 90.28 519,397. 53 97,421,8 87.81 99,096,3 69.73 99,096,3 69.73 242,696, 261.40 686,330. 71 243,382, 592.11 185,788, 646.08 63,919,6 05.00 249,708, 251.08 万方财 富投资 管理有 限公司 5,881,93 4.55 18,506.0 9 5,900,44 0.64 2,724,77 3.19 2,724,77 3.19 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 北京天源房 地产开发有 限公司 -841,439.39 -841,439.39 29,308,461.2 5 -680,214.55 -680,214.55 -3,735.71 北京万方鑫 12,504,788.0 6,968,188.06 6,968,188.06 -47,843,343.4 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 润基金管理 有限公司 2 3 绥芬河市盛 泰经贸有限 公司 138,118,946. 28 4,651,177.05 4,651,177.05 189,869,892. 45 239,484,202. 38 -17,151,467. 71 -17,151,467. 71 70,547,488.9 4 万方财富投 资管理有限 公司 7,834,296.20 3,175,667.45 3,175,667.45 1,163,802.91 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 北京万方源房地产 开发有限公司 北京 房地产开发 7.5 亿元 37.69% 37.69% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 万方投资控股集团有限公司 万方源之母公司 香河义林义乌小商品集散中心有限公司 受同一控制人控制 延边万方龙润城镇投资发展有限公司 受同一控制人控制 海南万方盛宏城市建设投资有限公司 受同一控制人控制 张家口宏础城市建设投资有限公司 受同一控制人控制 秦皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司 受同一控制人控制 重庆百年同创房地产开发有限公司 受同一控制人控制 北京迅通畅达通讯科技开发有限公司 受同一控制人控制 北京国立医院管理有限公司 受同一控制人控制 北京米兰天空餐饮管理有限公司 受同一控制人控制 北京鼎视佳讯科技有限公司 受同一控制人控制 北京万方龙轩餐饮娱乐有限公司 受同一控制人控制 北京伟业通润经贸有限公司 受同一控制人控制 辽宁方城置业有限公司 受同一控制人控制 北京国通典当行有限公司 受同一控制人控制 万方餐饮投资管理有限公司 受同一控制人控制 万方源矿业投资有限公司 受同一控制人控制 北京食来食往餐饮管理有限公司 受同一控制人控制 昆明诚金万禾企业管理有限公司 受同一控制人控制 石林圆通运动场管理服务有限公司 受同一控制人控制 云南圆通房地产开发有限公司 受同一控制人控制 香港高盛金融控股有限公司 受同一控制人控制 石林高盛景区旅游交通营运有限公司 受同一控制人控制 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 万方矿业投资有限公司 受同一控制人控制 万方天源土地整理有限公司 受同一控制人控制 北京万方新源科技发展有限公司 受同一控制人控制 北京营基房地产开发有限公司 受同一控制人控制 北京和谐康复医院有限公司 受同一控制人控制 北京万方鼎晟矿业投资有限公司 受同一控制人控制 香河义林义乌房地产开发有限公司 受同一控制人控制 苏州安泰盘实万方投资合伙企业（有限合伙） 受同一控制人控制 石林紫藤云鸿酒店管理有限公司 受同一控制人控制 齐齐哈尔腾晟源房地产开发有限公司 受同一控制人控制 北京万方辉腾房地产开发有限公司 受同一控制人控制 北京万方葡萄酒庄有限公司 受同一控制人控制 昆明石林万方旅游投资有限公司 受同一控制人控制 中金安投资基金管理（北京）有限公司 受同一控制人控制 北京万方云医信息技术有限公司 受同一控制人控制 北京万方云药互联科技有限公司 受同一控制人控制 苏州万方前海资本管理有限公司 受同一控制人控制 万方贝齿口腔医疗投资管理有限公司 受同一控制人控制 北京万方云健科技有限公司 受同一控制人控制 万方普惠医疗投资有限公司 受同一控制人控制 廊坊市万方逸然实业有限公司 受同一控制人控制 北京万方置地房地产经纪有限公司 万方源参股公司 石林锡隆达道置业有限公司 万方源参股公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 北京万方源房地 产开发有限公司 万方城镇投资发 展股份有限公司 海南万方盛宏城 市建设投资有限 公司 2013 年 03 月 06 日 按协议约定的计 算方法计算 北京万方源房地 产开发有限公司 万方城镇投资发 展股份有限公司 秦皇岛鼎骏房地 产开发有限公司 2013 年 06 月 06 日 按协议约定的计 算方法计算 北京万方源房地 产开发有限公司 万方城镇投资发 展股份有限公司 万方天源土地整 理有限公司 2013 年 06 月 06 日 按协议约定的计 算方法计算 北京万方源房地 产开发有限公司 万方城镇投资发 展股份有限公司 张家口宏础城市 建设投资有限公 司 2013 年 06 月 06 日 按协议约定的计 算方法计算 北京万方源房地 产开发有限公司 万方城镇投资发 展股份有限公司 香河义林义乌小 商品集散中心有 限公司 2013 年 06 月 06 日 按协议约定的计 算方法计算 北京万方源房地 产开发有限公司 万方城镇投资发 展股份有限公司 万方龙润城镇投 资发展有限公司 2013 年 06 月 06 日 按协议约定的计 算方法计算 万方投资控股集 团有限公司 万方城镇投资发 展股份有限公司 万方普惠医疗投 资有限公司 2016 年 02 月 23 日 按协议约定的计 算方法计算 万方投资控股集 团有限公司 万方城镇投资发 展股份有限公司 万方贝齿口腔医 疗投资管理有限 公司 2016 年 02 月 23 日 按协议约定的计 算方法计算 万方投资控股集 团有限公司 万方城镇投资发 展股份有限公司 北京万方云医信 息技术有限公司 2016 年 11 月 01 日 按协议约定的计 算方法计算 万方投资控股集 团有限公司 万方城镇投资发 展股份有限公司 北京万方云药互 联科技有限公司 2016 年 11 月 01 日 按协议约定的计 算方法计算 万方投资控股集 团有限公司 万方城镇投资发 展股份有限公司 北京万方云健科 技有限公司 2016 年 11 月 01 日 按协议约定的计 算方法计算 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 万方投资控股集团有限公司 房屋租赁 163,932.00 1,063,932.00 万方投资控股集团有限公司 房屋租赁 800,000.00 万方投资控股集团有限公司 房屋租赁 100,000.00 合计 1,063,932.00 1,063,932.00 关联租赁情况说明 注：公司及子公司北京万方鑫润基金管理有限公司、万方财富投资管理有限公司向万方控股集团有限公司租赁北京市朝阳区曙光西 里甲1号A座30层作为北京经营所在地，年度租赁费合计1,063,932.00元 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 北京伟业通润经贸有限 公司 89,000,000.00 2014 年 04 月 04 日 2016 年 04 月 03 日 是 万方投资控股集团有限 公司 1,199,665,200.00 2014 年 07 月 14 日 2016 年 08 月 17 日 是 万方投资控股集团有限 公司 300,000,000.00 2014 年 11 月 12 日 2016 年 11 月 11 日 是 万方城镇投资发展股份 有限公司 300,000,000.00 2014 年 11 月 12 日 2016 年 11 月 11 日 是 万方投资控股集团有限 公司 120,000,000.00 2016 年 03 月 29 日 2017 年 03 月 28 日 否 北京伟业通润经贸有限 公司 45,670,000.00 2016 年 10 月 22 日 2018 年 10 月 22 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 注：公司与关联方万方投资控股集团有限公司签订《互保协议》，在协议有效期内为双方向银行借款提供互保，互保期限为二年，担 保方式为连带责任担保，截止2016年12月31日，担保已到期且2016年度未发生实际借款和担保事项。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,567,278.22 1,029,596.70 合计 1,567,278.22 1,029,596.70 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 北京万方源房地产开发有限 公司 2,962,800.00 2,962,800.00 其他应付款 海南万方盛宏城市建设投资 有限公司 248,000,000.00 248,000,000.00 其他应付款 张家口宏础城市建设投资有 78,286,496.15 78,286,496.15 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 限公司 其他应付款 北京万方源房地产开发有限 公司 300,650,408.42 78,447,692.53 其他应付款 万方投资控股集团有限公司 75,690,916.18 47,767,558.09 其他应付款 香河义林义乌小商品集散中 心 812,732.60 807,732.60 其他应付款 秦皇岛鼎骏城镇建设投资有 限公司 1,080,241.88 1,080,241.88 其他应付款 香河富泰房地产开发有限公 司 3,266,630.87 121,027.68 其他应付款 云南圆通房地产开发有限公 司 441,571.00 441,571.00 其他应付款 重庆百年同创房地产有限公 司 6,200,000.00 6,200,000.00 其他应付款 北京和谐康复医院有限公司 8,505,927.92 8,505,927.92 其他应付款 北京伟业通润经贸有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 其他应付款 万方贝齿口腔医疗投资管理 有限公司 31,466.90 其他应付款 香河义林义乌房地产开发有 限公司 20.00 其他非流动负债 北京万方源房地产开发有限 公司 1,199,665,228.98 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、未决诉讼 公司或有事项中未决诉讼均为股权分置改革时承继的原中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司涉及 到的或有事项，该部分事项在2016年无最新进展，具体信息详见公司于2016年8月31日在《证券时报》、 《中国证券报》、《上海证券报》及深圳证券交易所网站批露的2016年半年度报告中或有事项信息 2、对外担保 担保方 被担保方 担保金额 担保 方式 担保期间 担保是否已 经履行完毕 万方城镇投资发展 股份有限公司（注1） 中辽国际北方公司 60万元 连带责 任保证 担保到期日：1999-04-20 逾期 万方城镇投资发展 股份有限公司（注1） 中辽国际北方公司 2.5万元 连带责 任保证 担保到期日：1999-07-20 逾期 万方城镇投资发展 股份有限公司（注1） 中辽国际北方公司 5万元 连带责 任保证 担保到期日：1998-02 逾期 万方城镇投资发展 股份有限公司 北京伟业通润经贸 有限公司 债务本金8900万元 连带责 任保证 2014年4月4日起至重组宽 限期终止日2016年4月3日 后两年止 是 万方城镇投资发展 股份有限公司 万方投资控股集团 有限公司 债务本金119,966.52万元 股权质押及连 带责任保证 2014年7月14日起至重组 宽限期终止日2016年8月 17日后两年止 是 万方城镇投资发展 股份有限公司 万方投资控股集团 有限公司 互保额度为3亿元 连带责任保证 2014年11月12日至2016年 11月11日 是 万方城镇投资发展 股份有限公司 万方投资控股集团 有限公司 12,000.00万元 连带责任保证 2016年3月29日至2017 年 3月28日 否 万方城镇投资发展 股份有限公司 北京华阳荟春商贸 有限公司 4,959.00万元 连带责任保证 2016年10月20日至2018 年 10月20日 否 万方城镇投资发展 股份有限公司 北京伟业通润经贸 有限公司 4,567.00万元 连带责任保证 2016年10月22日至2018 年 10月22日 否 注1：上述前三项担保事项为本公司恢复上市前遗留的担保事项。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 公司子公司北京天源房地产开发有限公司太平村回迁安置房项目，系由顺义区土地储备分中心投资,委托北 京天源房地产开发有限公司代建,由于仁和镇太平村被拆迁村民对原定回迁安置方案有异议，顺义区整建制 村庄拆迁指挥部回迁房建设办公室已于2012年4月出具暂停施工的通知，通知中规定因本次停工而非北京 天源房地产开发有限公司责任造成的经济损失，将由成本审计部门进行确认，纳入相应建设成本。截至资 产负债表日，该项目尚未复工。 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 162,689, 012.02 100.00% 1,947,76 5.64 1.19% 160,741,2 46.38 149,205 ,252.27 100.00% 1,375,430 .47 0.92% 147,829,82 1.80 合计 162,689, 012.02 100.00% 1,947,76 5.64 1.19% 160,741,2 46.38 149,205 ,252.27 100.00% 1,375,430 .47 0.92% 147,829,82 1.80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,156,822.08 57,841.10 5.00% 1 至 2 年 279,948.22 41,992.23 15.00% 2 至 3 年 8,459.09 2,537.73 30.00% 4 至 5 年 1,994.00 997.00 50.00% 5 年以上 1,844,397.58 1,844,397.58 100.00% 合计 3,291,620.97 1,947,765.64 59.17% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 单位： 元 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 合并范围内关联方 159,397,391.05 146,522,199.61 合计 159,397,391.05 146,522,199.61 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 暂付款和往来款 162,689,012.02 149,205,252.27 合计 162,689,012.02 149,205,252.27 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 香河东润房地产开发 有限公司 往来款 144,769,711.95 1-4 年 88.99% 万方天润城镇基础建 设投资有限公司 往来款 14,626,679.10 1 年以内 8.99% 万方鑫润万方发展营 运资金补充基金委贷 户 往来款 1,000,000.00 1 年以内 0.61% 50,000.00 北京北大附中教育投 资有限公司 往来款 1,000,000.00 5 年以上 0.61% 1,000,000.00 外供供应总公司 往来款 357,698.36 1-5 年 0.22% 346,273.45 合计 -- 161,754,089.41 -- 99.43% 1,396,273.45 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 839,815,637.31 78,560,484.81 761,255,152.50 860,915,637.31 78,560,484.81 782,355,152.50 对联营、合营企 业投资 36,890,232.77 36,890,232.77 合计 876,705,870.08 78,560,484.81 798,145,385.27 860,915,637.31 78,560,484.81 782,355,152.50 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 备 额 北京天源房地产 开发有限公司 41,140,447.98 41,140,447.98 北京万方天润城 镇基础建设投资 有限公司 651,000,000.00 651,000,000.00 香河东润房地产 开发有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 沧州市广润房地 产开发有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 中辽国际工业总 公司 24,195,711.66 24,195,711.66 绥芬河市盛泰经 贸有限公司 2,918,992.86 2,918,992.86 北京万方鑫润基 金管理有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 海南龙剑实业有 限公司 30,600,000.00 30,600,000.00 沈阳中辽国际成 耕电器套管有限 公司 1,538,918.20 1,538,918.20 1,538,918.20 中辽国际安装公 司 412,420.18 412,420.18 412,420.18 中国辽宁国际经 济技术合作公司 鞍山公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 中辽国际抚顺公 司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 辽宁华盛信托 69,587,617.43 69,587,617.43 69,587,617.43 辽宁国际经济咨 询公司 2,021,529.00 2,021,529.00 2,021,529.00 合计 860,915,637.31 35,000,000.00 56,100,000.00 839,815,637.31 78,560,484.81 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 计提减值 准备 其他 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 资损益 或利润 一、合营企业 成都义幻 网络技术 有限公司 35,000,00 0.00 1,890,232 .77 36,890,23 2.77 小计 35,000,00 0.00 1,890,232 .77 36,890,23 2.77 二、联营企业 合计 35,000,00 0.00 1,890,232 .77 36,890,23 2.77 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,890,232.77 处置长期股权投资产生的投资收益 31,900,000.00 合计 33,790,232.77 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -32,958.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,500,000.00 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -387,801.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 22,483,447.83 少数股东权益影响额 233,282.67 合计 24,329,404.63 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 4.72% 0.0337 0.0337 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -6.28% -0.0449 -0.0449 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 万方城镇投资发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、在证券时报、中国证券报、证券日报和上海证券报上公布的年度报告。