000656_2001_金科股份_重庆东源2001年年度报告（重新编制）_2003-05-26.txt

2001 年度报告正文 —重庆东源钢业股份有限公司 （重新编制） 二 00 三年五月十三日 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 独立董事王利明先生、曾康霖先生因已提出辞职，未出席本次董事会。 董事贾培基先生 “ 同意重新编制 2001 年年度报告，但鉴于对 2001 年新编报 告中的某些数据有异议，故表示弃权” 。 本公司 2001 年年度股东大会审议并否决了公司 2001 年年度报告、分配 政策、董事会报告及监事会报告等四项议案。根据股东大会决议，董事会对 2001 年年度报告进行了核查工作。但由于当时公司正处于与重钢集团资产置 换纠纷诉讼过程中，2001 年年度报告所涉多项事宜不能明确，核查工作一直 未有明确结果。2003 年 3 月 17 日，重庆市高级人民法院向本公司及重钢集 团送达《民事调解书》（［2002］渝高法民终字第 74 号），本公司与重钢集团 资产置换纠纷案以调解的方式正式结案。本公司依照《民事调解书》的有关 内容重新编制了 2001 年年度会计报表及 2001 年年度报告。 重庆天健会计师事务所对本公司重新编制的 2001 年年度会计报表出具 了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说 明，请投资者注意阅读。 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 2 目 录 第一章 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （03） 第二章 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （04） 第三章 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （06） 第四章 董事、监事、高级管理人员及.员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （09） 第五章 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （11） 第六章 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （13） 第七章 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （14） 第八章 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （19） 第九章 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （21） 第十章 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （25） 第十一章 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （26） 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 3 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：重庆东源钢业股份有限公司 公司法定英文名称：CHONG QING DONG YUAN STEEL CO.,Ltd. 二、公司法定代表人：陈 凯 三、公司董事会秘书：陶旭城 联系地址：重庆市渝中区五四路 39 号都市广场 A 座 1216 房间 邮政编码：400010 联系电话：（023）63782974 联系传真：（023）63782974 电子信箱：cqdy@ 四、公司注册地址： 重庆市渝中区民族路 15 号 邮政编码：400011 五、公司指定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：重庆东源 股票代码：000656 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1987年03月20日 公司最新变更注册登记日期：1997年01月14日 注册登记地点：重庆市渝中区民族路15号 企业法人营业执照注册号：5000001800232 税务登记号码：50022220289346-8 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所 会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 4 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、2001 年度主要利润指标情况 金额单位：人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 利润总额 -17,161,900.65 17,207,279.84 净利润 -16,320,132.51 18,278,036.12 扣除非经常性损益后的净利润 -10,889,403.50 24,103,376.86 其中：主营业务利润 38,818,297.98 71,515,315.04 其他业务利润 1,858,932.68 3,135,253.25 营业利润 -15,502,680.69 20,358,569.36 投资收益 -1,289,932.04 补贴收入 营业外收支净额 -1,659,219.96 -3,151,289.52 经营活动产生的现金流量净额 -14,205,269.58 -19,708,526.72 现金及现金等价物净增减额 -3,229,897.92 9,653,338.24 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： 项 目 涉及金额 备 注 停工损失 380,068.00 债务重组损失 169,330.44 处理固定资产损失 1,018,025.52 固定资产减值准备 3,689,153.84 其它 174,151.21 合 计 5,430,729.01 二、截止 2001 年度末公司前三年主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2000 年度 财务指标 2001 年度 调整后 调整前 1999 年度 主营业务收入 381,925,614.27 472,713,056.76 458,231,431.95 371,422,385.47 净利润 -16,320,132.51 18,278,036.12 2,370,342.10 -24,963,108.38 总资产 705,601,748.89 749,986,664.95 702,137,037.01 474,965,119.87 股东权益（不含少数股东权益） 290,178,365.57 306,678,884.82 291,092,598.22 288,671,203.26 每股收益（加权） -0.08 0.09 0.01 -0.12 每股收益（摊薄） -0.08 0.09 0.01 -0.12 每股净资产 1.41 1.49 1.41 1.40 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 5 调整后每股净资产 1.41 1.49 1.05 1.04 每股经营活动产生的现金流量 净额 -0.07 -0.10 -0.10 0.06 净资产收益率（加权） -5.47% 6.14% 0.81% -8.65% 净资产收益率（摊薄） -5.62% 6% 0.82% -8.29% 扣除非经常性损益后的净资产 收益率（加权） -3.65% 8.10% 2.95% -4% 扣除非经常性损益后的净资产 收益率（摊薄） -3.75% 7.86% 2.94% -4.19% 说明：以上主要财务指标均按上市公司年度报告指定公式运算。 三、2001 年度利润表附表： 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.03% 12.67% 0.18 0.18 营业利润 -5.34% -5.19% -0.08 -0.08 净利润 -5.62% -5.47% -0.08 -0.08 扣除非经常性损益后的净利润 -3.75% -3.65% -0.06 -0.06 四、2001 年度内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 205,821,847.00 205,821,847.00 资本公积 32,435,021.72 265,318.13 32,700,339.85 盈余公积 29,503,292.30 29,503,292.30 法定公益金 8,872,350.01 8,872,350.01 未分配利润 39,240,031.23 16,320,132.51 22,919,898.72 股东权益合计 306,678,884.82 290,178,365.57 变动原因：本报告期生产经营亏损。 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 6 第三章 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 本次变动后 （一）未上市流通股份 132,121,847 132,121,847 1、发起人股份 其中：国家持有股份 72,040,000 72,040,000 境内法人持有股分 55,081,847 55,081,847 2、定向法人股 5,000,000 5,000,000 3、募集法人股 内部职工股 优先股或其他 未上市流通股份合计 132,121,847 132,121,847 （二）已上市流通股份 社会公众股 73,697,580 73,697,580 高管股 2,420 2,420 已上市流通股份合计 73,700,000 73,700,000 （三）股份总数 205,821,847 205,821,847 二、股票发行与上市情况 截止2001年度期末为止前三年，公司股本未发生变化，2001年度内股本未发生变化。 三、股东情况介绍 （一）截止 2001 年 12 月 31 日，总股本 205,821,847 股，其中法人股 132,124,267 股， 社会公众股为 73,700,000 股，公司股东总数为 31,291 户。 （二）公司前 10 名股东持股情况： 序 号 股东名称 持股数（股） 比例（%） 持股性质 1 成都锦江和盛投资有限责任公司 58,568,498 28.46% 发起人国家股 2 重庆钢铁（集团）有限责任公司 55,081,847 26.76% 发起人境内法人股 3 泛华工程有限公司 13,471,502 6.55% 发起人国家股 4 苏州市西江建设发展有限公司 1,250,000 0.61% 定向法人股 5 上海强生福利印刷厂 350,000 0.17% 定向法人股 6 上海鸿波阀门制造有限公司 350,000 0.17% 定向法人股 7 杭州国梁经济信息咨询有限公司 300,000 0.15% 定向法人股 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 7 8 李恩祥 285,211 0.14% 社会公众股 9 江苏弘业国际集团有限公司 278442 0.14% 社会公众股 10 上海祥鸿贸易有限公司 270,000 0.13% 定向法人股 注：1、根据天津市第二中级人民法院2001年9月29日《民事裁定书》（2001）二中复 执字第340－345号，（2001）二中执字第370、371号，天津市第二中级人民法院裁定解除 对泛华工程有限公司持有本公司的58,568,498股国有法人股（占总股本的28.45%）的查封 冻结，并转让给成都锦江和盛投资有限责任公司。深圳证券交易所存管部于2001年10月11 日受理锦江和盛法人股过户申请材料，锦江和盛于2001年10月16日取得《股东拥股信息报 表》。 股权转让后锦江和盛成为重庆东源第一大股东，泛华工程有限公司继续持有重庆东源 13,471,502股法人股（占总股本的6.55%），为重庆东源第三大股东。 2、报告期内持股5%以上的法人股东所持股份发生质押冻结情况 泛华工程有限公司所持重庆东源法人股截止2001年10月16日股权转让发生前，其持有 的72,040,000股（占总股本的35.00%）全部被法院冻结。股权转让后至报告期末，其持有 的13,471,502股（占总股本的6.55%）仍被法院冻结。 重庆钢铁（集团）有限责任公司所持重庆东源55,081,847股法人股（占总股本的26.76%） 在1999年被全部被冻结。报告期内未解冻。 3、本公司未发现前10 名股东之间存在关联关系 （三）公司控股股东情况 1、2001年1月1日至2001年10月16日公司发生法人股股权转让之前； （1）公司第一大股东名称：泛华工程有限公司 法定代表人：杨天举 成立日期：1993 年 2 月 27 日 注册资本：13,000 万元 经营范围：工业及民用建筑工程总承包、工程咨询、设计、规划、勘察、施工、监理； 房地产开发经营；物业管理；房屋的装饰、装修等。 （2）持股在 10%以上的股东名称：重庆钢铁（集团）有限责任公司 法定代表人：唐民伟 成立日期：1988年2月5日 注册资本：103,828万元 公司类别：国有独资公司 主要业务和产品：从事授权范围内的资产经营、投资、产权交易。生产销售金属材料、 机械产品、铸锻件及通用零部件、家用电器、计算机及配件、电子元器件、仪器仪表、计 量衡器具、纺织品、服装、木材制品、蒸汽、热水、耐火材料、焦炭、化工产品（不含化 学危险品）。销售煤炭。承包与出口自产成套设备相关的境外工程和境内国际招标工程； 对外派遣与上述境外工程相关的工程，生产及从事维修，售后服务的劳务人员。 2、2001年10月16日发生股权转让后至报告期末。 （1）公司第一大股东名称：成都锦江和盛投资有限责任公司 法定代表人：陈凯 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 8 成立日期：2001 年7月2日 注册资本：4000万元 经营范围：高新技术项目投资；基础设施建设开发投资；旅游资源开发投资；农业产 业化项目投资；计算机软、硬件开发、销售、系统集成；自控设备的开发、生产、销售、 维修；销售电子产品、通讯器材（不含无线电发射设备）、金属材料（不含稀贵金属）、日 用百货。 实际控制人的情况，成都锦江和盛投资有限责任公司股权结构为：张明、王磊松、兰 妙司、张斐光、陈凯等五位自然人分别持有锦江和盛20%的股权。 （2）持股在10%以上的股东名称：重庆钢铁（集团）有限责任公司 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 9 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 （一）基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 持股数量 杨天举 男 40 董事长、总经理 1999.3-2002.2 无 李成甫 男 58 副董事长 1999.3-2002.2 1760 贾培基 男 48 董事、副总经理 1999.3-2002.2 无 赵 宇 男 43 董事 1999.3-2002.2 无 曾朝碧 女 56 董事 1999.3-2002.2 无 罗应增 男 49 董事 1999.6-2002.2 无 王 一 男 43 董事 1999.3-2002.2 无 张奇顺 男 50 监事会召集人 1999.3-2002.2 无 魏 星 男 39 监事 1999.3-2002.2 无 师荫侠 男 52 监事 1999.3-2002.2 无 周 青 男 37 监事 1999.3-2002.2 无 李 纯 男 38 监事 1999.3-2002.2 无 汪 进 男 33 董秘 2000.9.-2002.9 无 黄绍蓉 女 55 财务负责人 1999.3-2002.2 660 （二）董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职情况 在股东单位任职情况 杨天举 总经理 总经理 贾培基 副总经理 副总经理及西南分公司总经理 王 一 未任职 法律处处长 赵 宇 未任职 未任职 李成甫 未任职 未任职 曾朝碧 未任职 重钢集团下属特钢公司财务总监 罗应增 未任职 重钢集团下属中兴公司经理 周 青 未任职 副总经理 魏 新 未任职 中级职员 张奇顺 未任职 重钢集团下属中兴公司副经理 师荫侠 未任职 重钢集团下属中兴公司副经理 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （一）公司董事、监事和高级管理人员的报酬情况如下： 1、报酬确定的依据 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员实行岗位工资制，其报酬根据公司工资管 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 10 理制度以及参照同行业标准，根据企业经营情况来确定。 2、报告期内，在公司领取报酬的董事、高级管理人员共有 4 人，分别是董事杨天举、 贾培基，高管人员汪进和黄绍蓉。年度报酬总额为 10.23 万元，其中董事的报酬总额为 6.4 万元，高级管理人员的报酬总额为 3.83 万元，年度报酬在 3-4 万元的有 1 人，在 2-3 万 元的有 2 人，在 1-2 万元的有 1 人，其他董事、监事均不在公司领取报酬。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 公司在报告期内没有董事、监事离任。 第四届董事会 2001 年 11 月 11 日召开 2001 年第三次临时董事会审议并通过同意重庆 钢铁（集团）有限责任公司关于免去黄绍蓉女士财务负责人职务的决定（见 2001 年 11 月 13 日《中国证券报》、《证券时报》的公司 2001 年第三次临时董事会决议公告）。 四、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司钢业生产在册职工总数为 2657 人，具体情况如下： （一）专业构成 行政人员 120 人 占全体职工 4.52% 技术人员 103 人 占全体职工 3.87% （二）教育程度 大学本科以上学历 49 人 占全体职工 1.84% 大 专以上学历 342 人 占全体职工 12.87% 高中 1365 人 占全体职工 51.37% 离退休员工 1272 人 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 11 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会颁布的有关法律 法规的要求，公司治理结构存在需要进一步改进和规范的方面。公司将依照有关法律、法 规完善《公司章程》，并着手制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》和《总经理工作细则》等一系列规章制度。 （一）股东与股东大会：公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充 分行使自己的权利；能够严格按照中国证监会颁布的《上市公司股东大会规范意见》的要 求召集、召开股东大会，行使股东的表决权。 （二）控股股东与上市公司的关系：公司控股股东没有超越股东大会直接或间接干预 公司的决策和经营活动，尊重本公司的独立性。 1、人员独立方面，公司高级管理人员有兼职现象。公司董事长及总经理杨天举先生 同时兼任公司第一大股东泛华工程有限公司总经理；公司副总经理贾培基先生同时兼任泛 华工程有限公司西南公司总经理。 截止本报告日，杨天举先生已不再是公司董事和总经理，贾培基先生是公司第五届董 事会成员，但未有其他任职。 2、资产完整方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有自己 的采购系统和销售系统；公司资产独立、完整。 3、公司设立了与控股股东相互独立的财务部门和财务人员，具有规范、独立的财务 会计制度，建立了公司财务管理档案，对公司的各类原始凭证及账簿加强管理，并配备了 相关管理人员。公司在银行独立开户；独立依法纳税。 （三）董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并 将进一步完善董事的选聘程序；公司现行董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司董事会将依照《上市公司治理准则》的要求着手制定《董事会议事规则》；公司大部 分董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关 法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；同时，公司将按照监管部门的要求，积极 物色独立董事人选，使董事会人员构成更趋合理。并将制定《独立董事制度》，以确保独 立董事在公司董事会的决策中发挥积极作用。 （四）监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监 事会正着手拟定《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股 东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法 合规性进行监督。 （五）绩效评估和激励机制：公司实行经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系 的考评和激励机制。 （六）相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行以及其他债权人、职工、消费者等 其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （七）信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访咨 询；公司正着手制定《信息披露管理制度》，确保公司的信息披露规范运作。 公司将按照《公司章程》和正在制定的“ 三会” 议事规则等规定规范运作，对照《上 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 12 市公司治理准则》的要求，提升公司治理水平，努力寻求全体股东利益的最大化，切实维 护中小股东利益。 二、独立董事履行职责情况 目前公司董事会人员构成中尚无独立董事，董事会将根据中国证监会关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见的要求，尽快聘请独立董事以进一步规范公司运作，完善公 司治理结构。 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 13 第六章 股东大会情况简介 2001 年度，公司共召开 2 次股东大会。 一、关于召开 2000 年度股东大会会议通知，公司于 2001 年 5 月 30 日以公告方式刊 登在《中国证券报》、《证券时报》上。 2000 年股东年会于 2001 年 6 月 30 日在重庆饭店会议室召开，出席和委托出席本次 会议的股东和股东代表共 3 名，代表股份数共 7208.83 万股，占总股本的 35.02%，公司部 分董事、监事及高级管理人员列席了会议。会议以记名投票方式审议了如下议案： （一）审议通过了《2000 年度董事会工作报告》； （二）审议通过了《2000 年度监事会工作报告》； （三）审议通过了《公司 2000 年度财务决算报告》； （四）审议通过了《公司 2000 年度利润分配方案及 2001 年度利润分配政策》； （五）审议并否决了《关于暂停资产置换的议案》。 会议决议内容公告于 2001 年 7 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》。 二、公司 2001 年第一次临时股东大会会议通知公告于 2001 年 11 月 13 日的《中国证 券报》、《证券时报》。 公司 2001 年第一次临时股东大会于 2001 年 12 月 13 日下午 2：00 在北京中土大厦会 议室召开，出席和委托出席本次会议的股东和股东代表共 8 名，代表股份数共 127,205,959 股，占总股本的 61.80%，公司部分董事、监事及高级管理人员列席了会议。会议以记名 投票方式审议了如下议案： （一）审议了公司第一大股东成都锦江和盛投资有限责任公司提请临时股东大会审议 的议案： 1、《关于改选公司董事会的议案》未通过； 2、《关于增加独立董事的议案》未通过； 3、《关于改选公司监事的议案》未通过； 4、《关于修改公司章程的议案》； 修改第二十条、修改第三十九条、修改第四十四条（1）款、修改第七十二条、增加 第七十七条、修改第九十二条、修改第九十六条、修改第一百三十九条因赞成票未超过参 会有表决权股份的三分之二而未获通过； 修改第一百六十三条、修改第一百六十四条及修改第一百六十五条赞成票超过三分之 二，修改议案通过； 5、《关于提请股东大会向董事会进行授权的议案》未通过。 （二）审议通过了董事会提交的《关于《公司章程》修改案》； （三）《续聘重庆天健会计师事务的议案》未通过； （四）《关于免去一名董事职务和同意三名董事辞职的议案》未通过。 会议决议内容公告于 2001 年 12 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》。 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 14 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 1、公司属冶金钢铁行业企业，处于行业中等规模。公司主营业务是钢材的生产和销 售，主导产品为热轧硅钢片，在本行业中处于中小规模。 2、关于本公司 2001 年度内主营业务的经营情况 （1）主营业务构成情况如下： 按产品分类 单位：人民币元 产品 主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%) 硅钢片 265,779,141.82 69.59% 14,325,302.50 47.39% 废次材 36,126,204.67 9.46% 16,049,640.42 53.10% 镀铅板 26,194,877.28 6.86% 1,489,584.46 4.93% 其他 53,825,390.50 14.09% -1,637,342.38 -5.42% 合计 381,925,614.27 100.00% 30,227,185.00 100.00% 按行业划分： 行业 主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%) 钢业 363,909,923.62 95.28% 31,128,843.90 102.96% 机电物资 18,015,690.65 4.72% -895,658.90 -2.96% 合计 381,925,614.27 100.00% 30,233,185.00 100.00% 按地区划分： 单位：人民币元 地区 主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%) 广东 96,633,406.02 25.30% 2,479,749.49 8.20% 重庆 96,460,862.54 25.26% 4,179,452.70 13.82% 陕西 26,133,363.73 6.84% 2,931,490.44 9.70% 湖北 24,354,589.06 6.38% 1,610,321.24 5.33% 云南 21,312,273.55 5.58% 3,260,671.57 10.79% 其他 117,031,119.37 30.64% 15,771,499.56 52.17% 合计 381,925,614.27 100.00% 30,233,185.00 100.00% （2）主要产品及业务情况： 占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品为硅钢片。硅钢片主要 是用于普通机电原料，属于钢业行业。 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率 硅钢片 265,779,141.82 250,613,976.97 5.71% （3）本公司钢业生产的主要客户情况： 产 品 客 户 热轧硅钢片 广东省二轻工业供销公司、揭阳市东山区金鑫物资有限公司、 陕西西玛工贸有限责任公司、重庆赛力盟电机有限责任公司、南阳 防爆集团有限责任公司、昆明电工有限责任公司、江苏大中电机股 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 15 份有限公司、浙江省嵊洲市西门电机有限公司 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 重庆东源机电物资有限公司，其主要业务为批发零售金属材料（不含稀贵金属）及铁 合金、机电产品（不含小汽车）、建筑材料等，注册资金 300 万元，本公司持有该公司 53.33% 的股权。截止 2001 年度末，该公司总资产为 12,006,241.79 元，净资产为-14,382,370.95 元， 2001 年主要业务收入 18,675,041.65 元，净利润-835,748.87 元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 87.3%。前五名客 户销售收入总额为 155,849,242.12 元，占本年主营业务收入的 40.81%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、存在的主要问题及困难 2001 年国内热轧钢材资源增长迅猛，市场竞争激烈，各大厂家竞相降价销售，有的 还采取保成本销售；公司应收帐款高，资金周转较为困难，致使公司从 2001 年 4 月份起 出现大幅亏损。 2、解决钢业生产经营问题的措施及方案 （1）针对钢业生产经营中存在的问题，钢业生产经营的重点应抓好扭亏减亏。 （2）多方筹资加快企业结构调整步伐，抓紧连续热镀锌基础的改造。以尽快形成热 镀锌钢板的生产能力。 （3）抓重点，突难点，全面清欠，以减小公司资金压力。 二、公司投资情况 2001 年度，公司没有募集资金，亦无对外投资。 三、公司财务状况 2000 年 增减率% 项目 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 总资产 705,601,748.89 702,137,037.01 749,986,664.95 0.49% -5.92% 长期负债 0 30,000,000.00 30,000,000.00 -100.00% -100.00% 股东权益 290,178,365.57 291,092,598.23 306,678,884.82 -0.31% -5.38% 主营业务利润 37,818,297.98 64,895,153.20 71,515,315.04 -41.72% -47.12% 净利润 -16,320,132.51 2,370,342.10 18,278,036.12 -788.51% -189.29% 变动原因：所列各项变动系公司生产经营亏损所致。 四、公司生产经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 根据国家经贸委 2000 年第 16 号令精神，热轧硅钢片及热叠轧生产工艺（设备）将于 2002 年底以前被淘汰，冷轧硅钢片将取而代只之。到时，公司的生产经营环境将十分艰 难。 根据重庆市人民政府渝府办发[1998]27 号文件批准，公司上缴的企业所得税超过应纳 税所得额 15%的部份由重庆市财政局予以返还，即公司实际税负为 15%。但根据国务院 国发[2000]2 号文及财政部财税[2000]99 号文，从 2002 年 1 月 1 日起，除法律及行政法规 另有规定者外，上市公司一律按法定税率 33%计缴企业所得税。 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 16 五、对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉事项的说明。 （一）审计报告解释说明事项 “ 1、根据 2003 年 3 月 17 日重庆市高级人民法院送达生效的（2002）渝高法民终字 第 74 号《民事调解书》、贵公司与重庆钢铁（集团）有限责任公司（以下简称重钢集团） 于 2003 年 3 月 18 日签署的《关于执行<民事调解书>有关问题备忘录》及《资产交接备忘 录》，双方确认 2000 年 2 月 28 日签署的《资产置换协议》合法有效并已部分履行，重钢 集团确认协议中约定的评估值为 23, 529 万元的钢业资产净值于 2000 年 3 月 31 日前已实 际接收，但因故未办理完毕交接手续。因此，贵公司重新编制 2001 年度会计报表时，调 整了如下与贵公司 2001 年度生产经营活动无关的费用： （1）贵公司 2001 年度代重钢集团垫付的其下属子公司重庆鑫源物业有限公司的维持 费用 1, 000 万元； （2）贵公司 2001 年度代重钢集团垫付的下岗人员的工资及附加费用 1, 950. 32 万元； （3）应置换给重钢集团的钢业资产中闲置固定资产 2001 年度应计提的固定资产折旧 74. 33 万元和土地使用权摊销 30. 63 万元。 上述三项费用共计 3, 055. 28 万元，冲抵了重钢集团的应付款项，相应影响 2001 年度 利润增加 3, 055. 28 万元。同时，对重钢集团确认的 2000 年度上述三项费用共计 1, 726. 09 万元追溯调整增加了 2001 年度年初留存收益。 2、经贵公司重新编制的 2001 年度会计报表，对贵公司 2001 年 12 月 31 日账面反映 应收第三大股东泛华工程有限公司的全资子公司——泛华工程有限公司西南公司的款项 中其未予以确认且其可收回性较小的 4, 484, 435. 95 元的应收款项，全额计提了坏账准备。 3、经贵公司重新编制的 2001 年度会计报表，对贵公司于 2000 年度资产置换取得的 价值为 23, 529 万元土地使用权，因该土地已经两年未开发, 故根据相关规定将其由存货转 入无形资产项目进行核算，并按规定摊销了 4, 851, 371. 13 元。” （二）董事会意见及该事项对公司的影响： 本董事会认为，重庆天健会计师事务所为便于投资者阅读和理解公司重新编制的2001 年度会计报表，而出具的审计报告将本公司重新编制的 2001 年度的会计报表的主要调整 事项作解释性说明是准确、合理的。 本公司于 2002 年 4 月 22 日披露的 2001 年度会计报表被重庆天健会计师事务所出具 了拒绝表示意见的审计报告（重天健审[2002]160 号）。随着本公司与重钢集团资产置换纠 纷的顺利解决，导致本公司原 2001 年度会计报表被会计师事务所出具拒绝表示意见审计 报告的事项业已消除。而资产置换纠纷的顺利解决对本公司产生是积极影响，一方面，长 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 17 期影响本公司正常开展工作的事项得以消除；另一方面，以《民事调解书》为基础重新编 制 2001 年度的会计报表显示，与 本公司 2001 年度生产经营活动无关的费用得到调整，公 司财务状况因此明显改善。 六、2002 年度经营计划 根据国内市场需求，积极调整产品结构、提高产品档次，不断开发新产品，实施品牌 战略；加强资金管理，减少财务费用；抓好各项管理工作，不断完善管理制度，提高员工 整体素质，提高企业市场竞争能力。完善公司法人治理结构，规范公司运作行为；依法维 护公司权益，力争《资产置换协议》的最终落实，为公司的产业转型奠定基础。 七、董事会日常工作情况 （一）董事会会议及决议情况 2001 年度，公司董事会共召开七次会议： 1、公司第四届董事会十一次会议于 2001 年 4 月 4 日召开，会议应到董事 7 人，实到 董事 7 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。审议通过如下决议： 继续聘任重庆天健会计师事务所为我司 2000 年年报的审计单位，公司定于四月五日 起，由该事务所进入我司完成年报审计工作，各部门应准备好有关资料，积极配合与支持。 特别是由重庆钢集团管理的钢业部分财务及有关报表、重要经营合同应抓紧提供给会计师 事务所。请有关部门督促重钢集团作好配合，以利于 2001 年年报审计工作的及时完成。 该项决议未作公告。 2、公司 2001 年第一次临时董事会于 2001 年 4 月 25 日以电话会议形式召开。会议应 到董事 7 人，实到董事 7 人（其中一人出差在外已口头承诺同意签字），审议同意以下决 议： （1）根据第二大股东重钢的要求暂停 2000 年 2 月 28 日签署的《资产置换协议》的 实施； （2）公司财务部按照暂停资产置换的要求进行有关帐务处理。 会议决议内容公告于 2001 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》。 3、公司第四届十二次董事会于 2001 年 4 月 27 日下午以电话会议形式召开，会议应 到董事 7 名，实到 7 名。会议审议通过如下议案： （1）公司 2000 年《董事会工作报告》； （2）公司《2000 年年度报告》和《2000 年年度报告摘要》； （3）公司《2000 年度财务决算报告》； （4）《关于计提固定资产(在建工程)、无形资产减值准备》的报告 （5）2000 年利润分配预案； （6）审议通过了 2001 年利润分配政策； 会议决议内容公告于 2001 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》。 4、公司第四届十三次董事会于 2001 年 5 月 28 日召开，会议应到董事 7 名，实到 7 名。会议审议并通过《关于召开公司 2000 年年度股东大会的议案》。 会议决议内容公告于 2001 年 5 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》。 5、公司第四届十四次董事会于 2001 年 7 月 24 日上午以电话会议形式召开。出席会 议董事应到 7 人，实到 6 人，罗应增董事未出席本次董事会并出具了声明。审议通过了如 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 18 下决议： （1）同意公司财务部关于编制 2001 年中期报告的财务处理方案的报告： （2）同意公司财务部关于重钢集团向我公司收取资金占用费的报告； （3）同意公司财务部关于重庆鑫源公司向我司收取服务费的报告； （4）公司 2001 年度中期报告正文及摘要； （5）公司 2001 年度中期利润分配方案。 会议决议内容公告于 2001 年 7 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》。 6、公司 2001 年第二次临时董事会于 2001 年 11 月 8 日在北京中土大厦会议室召开， 应到董事 7 名，实到董事 4 名，鉴于公司三位董事缺席，且本次临时董事会事关重大，为 慎重起见，董事会决定于 11 月 11 日召开第三次临时董事会。 7、公司 2001 年第三次临时董事会于 2001 年 11 月 11 日上午 9：00 在北京中土大厦 25 层第 8 会议室召开，应到董事 7 名，实到董事 4 名，其中 3 名董事缺席。会议审议并 通过了以下决议： （1）审议通过了重庆钢铁（集团）有限责任公司关于免去黄绍蓉女士财务负责人职 务的决定； （2）同意将成都锦江和盛投资有限责任公司 2001 年 10 月 26 日提交本董事会的议案 提交股东大会审议； （3）审议通过了《公司章程》修改案； （4）审议通过了董事会关于提请续聘重庆天健会计师事务所为我公司 2001 年度审计 单位的议案； （5）审议通过了关于免去一名董事职务和同意三名董事辞职的议案； （6）审议通过了《关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案》。 会议决议内容公告于 2001 年 11 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 重庆东源钢业股份有限公司于 2000 年 2 月 28 日与重钢集团签订了《资产置换协议》， 并于 2000 年 4 月 2 日临时股东大会通过，以部分流动资产、固定资产、无形资产及相关 负债置换重钢集团位于重庆市江北区中兴段 1 号 334 亩土地使用权，公司现已完成 334 亩 土地使用权过户手续。2001 年 4 月 24 日，重钢集团向我司董事会致函要求暂停资产置换 工作，2001 年 4 月 25 日公司董事会决议同意重钢集团的要求暂停上述资产置换的实施。 在 2001 年 6 月 30 日的 2000 年度股东大会上，出席会议的股东一致反对将资产置换暂停， 认为《资产置换协议》应继续履行并责成董事会加紧与重钢集团磋商，以实际解决该协议 履行过程中的有关问题。公司第四届董事会尽力与重钢集团协商之际，于 2001 年 9 月 1 日收到重庆第一中级法院送达的重钢集团起诉状，请求判令解除重钢集团与重庆东源于 2000 年 2 月 28 日签订的《资产置换协议》；公司积极应诉，依法维护公司及全体股东的 利益。截止本报告日，我公司已收到重庆市第一中级人民法院下达的诉讼判决（见“ 第九 章 重要事项” 一、2001 年度公司所涉重大诉讼、仲裁事项）。 八、2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策 （一）2001年度利润分配预案 经重庆天健会计师事务所对本公司重新编制的 2001 年度会计报表审计，本公司 2001 年度实现净利润-16,320,132.51 元。鉴于 2001 年度亏损，公司 2001 年度不进行利润分配， 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 19 也不进行资本公积金转增股本，未弥补亏损留待以后年度弥补。 （二）预计2002年度利润分配政策 由于公司 2000 年度盈利情况不理想，2001 年度亏损-16,320,132.51 元，预计 2002 年 度利润大幅增长的可能性不太，因此，从稳健经营及公司的长远发展考虑，公司董事会决 定 2002 年度利润不分配，具体做法将依当时实际情况再定。 上述2002年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留根据公司实际经营情况进行 适当调整的权利。 九、其他披露事项 2001 年度，公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时报》，未变更。 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 20 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 2001 年度，公司监事会共召开两次会议： （一）公司第四届四次监事会于 2001 年 4 月 28 日以电话会议形式召开，应到监事 5 名，实到 5 名。会议审议并通过了如下事项： 1、《2000 年年度报告》及《2000 年年度报告摘要》； 2、《2000 年监事会工作报告》； 3、《2000 年董事会工作报告》； 4、《2000 年利润分配预案及 2001 年利润分配政策》。 本次会议决议内容公告于 2001 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （二）公司四届五次监事会于 2001 年 7 月 24 日以电话通知并直接送达本人的形式召 开，全体监事出席了会议。会议审议并通过了公司 2001 年度中期报告。 张奇顺、师荫侠两位监事未在决议上签字，并出具了声明。 本次会议决议内容公告于 2001 年 7 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》。 二、监事会独立意见 （一）公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司 管理制度等进行了监督。监事会认为，报告期内，公司董事会部分董事在执行职务时有违 反公司章程和损害公司利益的行为，相关内部管理和内部控制制度应进一步完善。 （二）公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，重庆天健会计师事务所 出具的审计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的。监事会建议第五届董事会、公司 财务部与天健会计师事务所就有关事项作进一步沟通。 （三）公司钢业生产部分收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部 分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 （四）募集资金投入情况 报告期内无募集资金情况。 （五）公司收购、出售资产情况 对于公司在 2002 年 3 月 26 日收到原公司第一大股东，现公司第三大股东泛华工程有 限公司通过其子公司泛华西南公司转来的一份房屋销售合同传真件一事。监事会认为：该 合同是在本公司董事会没有讨论、没有决议的情形之下签订的一个关联交易合同，当时公 司 7 名董事中除泛华工程有限公司推举的董事外的其他三名董事李成甫、曾朝碧、罗应增 对此事毫不知情，泛华工程有限公司作为关联方没有按照重庆东源章程有关关联交易的规 定予以回避，严重违反了重庆东源章程，侵害了重庆东源的权益。事后重庆东源第四届董 事会没有将该关联交易进行公告，在向第五届董事会移交工作时也没有提及该合同。监事 会责成公司第五届董事会处理该事宜。 （六）公司董事会就重庆天健会计师事务所出具有解释性性说明的审计报告的解释是 合理的。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会执行了股东 大会的有关决议。 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 21 第九章 重要事项 一、2001 年度，公司所涉重大诉讼、仲裁事项。 2001 年度，公司涉重大诉讼三项，民事裁定一项，分别是： （一）2001 年 9 月 1 日收到重庆第一中级法院送达的我公司第二大股东重庆钢铁（集 团）有限责任公司起诉状，诉讼请求为： 1、判令解除重钢集团与重庆东源于 2000 年 2 月 28 日签订的《资产置换协议》； 2、判令重庆东源赔偿 700 万元的经济损失； 3、诉讼费用由重庆东源承担。 该诉讼于 2001 年 9 月 26 日下午开庭审理，由重庆树深律师事务所作为我公司代理。 共经过 2001 年 9 月 26 日、11 月 9 日、12 月 24 日三次庭审。 （二）2001 年 12 月 10 日收到重庆市第一中级人民法院民事裁定书（2001）渝一中 民立保第 65 号，第 66 号。重庆钢铁股份有限公司与重庆钢铁（集团）有限责任公司（申 请人）称，因与我公司买卖合同纠纷一案，于 2001 年 11 月 30 日向法院申请要求对我公 司位于重庆市江北中兴段一号共计 184,769 平方米土地使用权采取财产保全措施。 （三）公司于 2001 年 12 月 24 日收到重庆市渝中区人民法院送达的公司第一大股东 锦江和盛的起诉状：请求法院确认公司 2001 年 12 月 13 日召开的临时股东大会上已被否 决的关于修改《公司章程》及免去董事等几条议案的决议无效，并依法修改。该案已于 2002 年 1 月 14 日开庭审理，报告期内未判决。 （四）2001 年 12 月 28 日收到重庆市第一中级人民法院送达的我公司第二大股东— 重庆钢铁（集团）有限责任公司（法人代表：唐民伟）和重庆钢铁股份有限公司（法人代 表：唐民伟）起诉状。 重庆钢铁（集团）有限责任公司诉讼请求为： 1、判令我公司立即向重庆钢铁（集团）有限责任公司支付欠款 58,568,502.55 元； 2、判令我公司承担本案诉讼费。 重庆钢铁股份有限公司诉讼请求为： 1、判令我公司立即向重庆钢铁股份有限公司支付欠款 38,693,127.33 元； 2、判令我公司承担本案诉讼费。 上述起诉状中所指的欠款是第二大股东代管的我公司钢业生产部门向其购买原材料 的货款。 本诉讼已于 2002 年 1 月 24 日经过第一次庭审，截止本报告日尚无任何进展。 上述诉讼的进展情况，我公司将会予以及时披露。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项 本公司在 2002 年 3 月 26 日收到原公司第一大股东，现公司第三大股东泛华工程有限 公司通过其子公司泛华西南公司转来的一份房屋销售合同传真件。合同当事人分别为：销 售单位泛华工程有限公司西南公司、购房单位重庆东源钢业股份有限公司。合同签订时间 为 2001 年 8 月 16 日。合同标的物为重庆市渝中区民族路 15 号泛华大厦面积为 3672 平方 米的普通写字楼，每平方米售价为 4888 元，共计价款 1795 万元。合同双方的签字人分别 为杨天举（时任重庆东源第四届董事会董事长、法定代表人、总经理、泛华工程有限公司 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 22 总经理）、贾培基（时任重庆东源董事常务副总经理、泛华西南公司总经理）。 该合同是在第四届董事会没有讨论、没有决议情形下签订的一个关联交易合同，当时 公司 7 名董事中除泛华工程有限公司推举的董事外的其他三名董事李成甫、曾朝碧、罗应 增对此事毫不知情，泛华工程有限公司作为关联方没有按照重庆东源章程有关关联交易的 规定予以回避，严重违反了重庆东源章程，侵害了重庆东源的权益。事后，四届董事会没 有将该关联交易进行公告，在向第五届董事会移交工作时也没有提及该合同。 公司第五届董事会已通过决议，如果在 2002 年 4 月 12 日前没有收到泛华西南公司同 意解除双方在 2001 年 8 月 16 日签订的《房屋销售合同》的书面通知，则公司将通过法律 手段解决该问题。 三、报告期内公司重大关联交易事项 （一）存在控制关系的关联方及交易 1、存在控制关系的关联方 东源机电，注册地址为重庆市九龙坡区谢家湾文化村 25 栋，主营业务为批发零售： 金属材料（不含稀贵金属）及铁合金、机电产品（不含小汽车）、建筑材料等。是本公司 子公司，法定代表人：胡勇。 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变动 东源机电公司注册资本为 300 万元，报告期内没有发生变动。 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 报告期内，公司持有东源机电 1,600,000 股份，占其总股本的 53.33% （二）不存在控制关系的关联方及交易 1、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与公司关系 锦江和盛 第一大股东 重钢集团 第二大股东 重庆钢铁股份有限公司 第二大股东子公司 重庆鑫源物业有限公司 第二大股东子公司 泛华西南公司 第三大股东的全资子公司 2、不存在控制关系的关联方交易 （1）采购货物： 企业名称 本年数 上年数 重庆钢铁股份有限公司 241,373,143.39 240,946,575.12 合 计 241,373,143.39 240,946,575.12 （2）销售货物： 企业名称 本年数 上年数 重庆钢铁股份有限公司 5,398,910.26 4,582,314,32 合 计 5,398,910.26 4,582,314,32 （3）提供资金及其他交易 A：重钢集团自 2000 年 1 月 1 日起对在其集团内部银行的所有银行存、贷款均按规 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 23 定计算利息。按照实际取得的同期银行贷款利率 6.435%和公司应付重钢集团款项平均余 额计算，本年度计提应付重钢集团资金占用费 4,032,170.81 元。 B、公司于 2000 年代重钢集团支付了 15,000,000.00 元的位于重庆市江北区中兴段 1 号 234 亩土地的拆迁费。 C、公司本年度代重庆鑫源支付7,991,839.33元的费用，大额明细如下: 项 目 金 额 劳动保险费 2,278,213.15 工资及福利 1,427,768.72 水电费 1,005,182.99 职工子弟校经费 1,285,121.68 （3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 年末数 占全部应收(付)款项 余额的比例% 企 业 名 称 本 年 上 年 本 年 上 年 应收账款: 重庆钢铁股份有限公司 1,131,378.16 3,978,466.07 0.65 2.03 其他应收款: 重钢集团 15,000,000.00 21,000,000.00 13.76 24.02 重庆钢铁股份有限公司 1,875,544.07 1,875,544.07 1.72 2.15 重庆鑫源 35,836,265.07 31,696,411.07 32.88 36.25 泛华西南公司 29,095,745.17 12,436,686.00 26.70 14.23 应付账款: 重钢集团 8,417,907.33 45,918,342.05 18.63 78.82 重庆钢铁股份有限公司 34,412,275.54 5,652,362.84 76.16 9.70 其他应付款 泛华西南公司 13,600.00 0.01 四、重大合同及履行情况 （一）报告期内公司无资产托管承包租赁事项。 （二）报告期内公司无重大担保事项。 （三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、承诺事项 原第一大股东泛华工程有限公司于 2000 年向公司出具了承诺函：涉及高管人员杨天 举、贾培基先生的兼职问题在 2001 年度内解决。在报告期内，该项承诺未能兑现。 截止 2002 年 2 月，公司董事会已换届为第五届董事会，涉及到杨天举、贾培基先生 的兼职问题，因杨天举先生不再担任公司董事，贾培基先生（第五届董事会现任董事）未 任其他职务而自然消除。 六、聘请会计师事务所情况 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 24 （一）公司2002年第一次临时股东大会（2002年2月9日召开）通过了续聘重庆天健会 计师事务所为本公司2001年审计单位的议案。 （二）聘请会计师事务所支付报酬情况为：2001年度和2000年度向会计师事务所支付 审计费用均为25万元，不承担其他费用。 七、公司董事会及董事在报告期内未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评及深圳证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期后事项 （一）公司 2002 年 2 月 9 日召开的 2002 年第一次临时股东大会通过了公司董事会、 监事会换届选举的决议，选举陈凯、袁进夫、屈波、陈建、曾朝夕、罗应增、贾培基等七 位担任公司第五届董事会董事；选举李百钢、黄幼和、周青三位先生担任公司第五届监事 会股东代表监事。本次股东大会决议刊登于 2002 年 2 月 26 日的《中国证券报》、《证券时 报》。 （二）公司于 2002 年 2 月 26 日召开的第五届董事会推举陈凯先生担任本公司董事长， 袁进夫先生担任本公司副董事长。审议并通过了李金春先生担任本公司总经理，屈波、李 兰天、尹开政、袁思胜先生担任本公司副总经理，陶旭城先生担任本公司董事会秘书，雷 德伟先生担任本公司财务总监。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 2 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （三）公司民主选举曾庆琴女士、宋志刚先生担任公司第五届监事会职工代表监事， 任期与本届监事会任期相同。详见刊登于 2002 年 4 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》 的公告。 九、其他重大事项 （一）报告期内公司控股股东由原泛华工程有限公司变更为成都锦江和盛投资有限责 任公司（本次股权变变更公告见 2001 年 10 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》）；报 告期内公司董事会未进行换届。 （二）公司报告期内没有更改名称和股票简称，因深圳证券交易所系统升级，股票代 码由原 0656 改为 000656。 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 25 第十章 财务报告 审计报告（重天健审［2003］161 号）附后 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 26 第十一章 备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会 计报表。 （二）载有重庆天健会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）公司报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正 本及公告原稿。 上述文件原件置备于公司董事会秘书处。 重庆东源钢业股份有限公司董事会 董事长： 二○ ○ 三年五月十三日 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 27 重庆天健会计师事务所 PAN-CHINA (CHONGQING) CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 重天健审[2003]161号 ★ 审 计 报 告 重庆东源钢业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，补充审计了重庆东源钢业股份有限公司（以下简称“ 贵 公司” ）重新编制的2001年12月31日资产负债表和合并资产负债表，2001年 度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2001年度现金流量表和合并 现金流量表。这些重新编制的会计报表取代了原于2002年6月30日被贵公司 2001年度股东大会否决的会计报表。这些重新编制的会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些重新编制的会计报表发表审计意见。我们的审计是依据 《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述重新编制的会计报表符合《企业会计准则》和《企业会 计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日 财务状况和2001年度经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。 此外，我们注意到： 1、根据2003年3月17日重庆市高级人民法院送达生效的（2002）渝高法 民终字第74号《民事调解书》、贵公司与重庆钢铁（集团）有限责任公司（以 下简称重钢集团）于2003年3月18日签署的《关于执行<民事调解书>有关问 题备忘录》及《资产交接备忘录》，双方确认2000年2月28日签署的《资产置 换协议》合法有效并已部分履行，重钢集团确认协议中约定的评估值为23,529 万元的钢业资产净值于2000年3月31日前已实际接收，但因故未办理完毕交接 手续。因此，贵公司重新编制2001年度会计报表时，调整了如下与贵公司2001 年度生产经营活动无关的费用： （1）贵公司2001年度代重钢集团垫付的其下属子公司重庆鑫源物业有限 公司的维持费用1,000万元； 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 28 （2）贵公司2001年度代重钢集团垫付的下岗人员的工资及附加费用 1,950.32万元。 （3）应置换给重钢集团的钢业资产中闲置固定资产2001年度应计提的固 定资产折旧74.33万元和土地使用权摊销30.63万元。 上述三项费用共计3,055.28万元，冲抵了重钢集团的应付款项，相应影响 2001年度利润增加3,055.28万元。同时，对重钢集团确认的2000年度上述三项 费用共计1,726.09万元追溯调整增加了2001年度年初留存收益。 2、经贵公司重新编制的2001年度会计报表，对贵公司2001年12月31日账 面反映应收第三大股东泛华工程有限公司的全资子公司——泛华工程有限公 司西南公司的款项中其未予以确认且其可收回性较小的4,484,435.95元的应 收款项，全额计提了坏账准备。 3、经贵公司重新编制的2001年度会计报表，对贵公司于2000年度资产置 换取得的价值为23,529万元土地使用权，因该土地已经两年未开发,故根据相 关规定将其由存货转入无形资产项目进行核算，并按规定摊销了4,851,371.13 元。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师： 有限责任公司 中国·重庆 中国注册会计师: 二OO三年四月十八日 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 29 会计报表附注 一、公司简介 重庆东源钢业股份有限公司（以下简称“ 公司” ）是经重庆市人民政府重府发（1986） 290号文批准，于1987年3月20日由原重庆钢铁公司第四钢铁厂改组设立，并于1996年11 月28日在深圳证券交易所上市。1998年11月5日公司国有法人股股东重庆钢铁（集团） 有限责任公司（以下简称“ 重钢集团” ）与泛华工程有限公司（以下简称“ 泛华公司” ） 签署了《重庆东源钢业股份有限公司国有法人股转让合同书》，将其持有的国有法人股 132,121,847股中的72,040,000股以协议方式转让给泛华公司，并于1999年1月28日办妥相 关法律手续。2000年度重钢集团所持有的公司国有法人股5,000,000股被以拍卖方式转让 给其他法人股东。2001年9月，公司原第一大股东泛华公司将持有的公司58,568,498股国 有法人股经天津市第二中级人民法院裁定解除冻结后，转让给成都锦江和盛投资有限责 任公司（以下简称“ 锦江和盛” ），并于2001年10月16日办妥相关法律手续。截止2001 年12月31日，公司总股本205,821,847股，其中：法人股132,121,847股，占总股本的64.19%， 社会公众股73,700,000股，占总股本的35.81%。前三大股东持股情况如下： 股 东 股 数（股） 比 例（%） 锦江和盛 58,568,498 28.46 重钢集团 55,081,847 26.76 泛华公司 13,471,502 6.55 公司注册地为重庆市渝中区民族路15号，属钢铁制造行业。公司主要从事制造、加 工及销售钢材、锰铁、氧气； 机械加工；销售建筑材料、装饰材料、计算机软件、电 子元器件、医疗器械；火车、汽车运输；房地产开发（按资质证书核定项目承接业务）， 物业管理等。公司的主要产品有热轧硅钢片、热轧普通薄钢板、镀铅锌薄钢板等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 30 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供 的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额 按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之 间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购 建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确 认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投 资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益， 作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期 投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 根据公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）的具体情况， 采用余额百分比法， 对应收款项按期末余额的5%计提坏账准备，并计入当期损益。 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 31 关联单位和有抵押、担保的应收款项计提坏账准备时单独考虑。 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项，且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的 部分债务，应当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先 收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为原材料、材料采购、库存商品、在产品、低值易耗品等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料按计划成本进行日常核算，月末通过分摊材料成本差异调整为实际成本；库存 商品之产成品按实际成本核算，发出时采用加权平均法结转成本；低值易耗品于领用时摊 销。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品 系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对 于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股 权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但 具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总 额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具 有重大影响的，采用成本法核算。 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 32 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权 投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没 有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认 为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生 的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损 益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投 资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差 额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息 收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提 长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； ②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险 等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 33 值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 （年） 年折旧率 （%） 预计净残值率 （%） 房 屋 20-50 1.94-4.85 3 建筑物 25-40 2.43-3.88 3 通用设备 18-22 4.41-5.39 3 专用设备 10-22 4.41-9.70 3 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资 产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折 旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面 价值的差额提取固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额 低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助 费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b. 借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定 资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时 间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 息的资本化金额 ＝ 至当期末止购建固定资 产累计支出加权平均数 × 资本 化率 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 34 14、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、 没有实物形态的非货币性长期资产，按取得时的实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期 限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不 应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项 目 预计使用年限 相关合同规定的 受益年限 法律规定的 有效年限 摊销年限 土地使用权 50年 未规定 50年 50年 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形 资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产 已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全 部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产 经营当月一次转入损益。 长期待摊费用类别为连镀铅锡合金费用和固定资产大修理，按实际发生额入账，连镀 铅锡合金按生产量摊销，固定资产大修理按受益期限摊销。 16、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 35 谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入金 额能够可靠的计量。 17、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计变更 本年度根据财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则—无形资产》和《企业 会计准则—固定资产》等的相关规定，变更了如下会计政策： （1）从2001年1月1日起，在期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金 额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 （2）从2001年1月1日起，在期末，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按预 计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资 产计提。 （3）从2001年1月1日起，在期末，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益 的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备。无形资产减值准 备按单项资产计提。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次 性转入当期费用。 （4）从2001年1月1日起，在期末，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的， 按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 （5）从2001年1月1日起，对开办费在开始生产经营的当月一次性计入损益。 （6）本年度根据财政部颁布的《企业会计准则—固定资产》的规定，对未使用、不 需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧。根据财政部颁布的财会（2002）18号文《关 于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的相关规定，此项会计政策变更 应当采用追溯调整法，调整期初留存收益。 上述会计政策变更已采用追溯调整法对会计报表进行了调整，其对会计报表的影响如 下： 上述第（6）项会计政策的累积影响数为0。因公司2000年度已对未使用、不需用固定 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 36 资产以计提减值准备的方法代替了折旧，计提了固定资产减值准备6,555,237.98元。本年 度根据财政部颁布的财会（2002）18号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有 关问题解答》的相关规定，以未计提减值准备前的未使用、不需用固定资产账面价值为基 础计算，补提了2000年及以前年度未使用、不需用固定资产折旧6,555,237.98元。经对计 提折旧后的未使用、不需用固定资产的账面净值进行减值测试，未使用、不需用固定资产 不存在减值的情况。故相应调整冲回2000年及以前年度固定资产减值准备6,555,237.98元。 经上述折旧补提和减值准备调整后，本项会计政策变更累积影响数为0。本项会计政策变 更对本年度净利润影响为3,689,153.84元。 上述其余第（1）、（2）—（5）项会计政策变更对公司会计报表无影响。 19、会计差错的更正 （1）根据税务检查结果补计2000年度增值税274,196.90元、所得税643,718.81元，相 应调整了2000年度损益。在编制2001年度会计报表和合并会计报表时，对该项会计差错进 行了更正，调整了相关项目的期末数、期初数、本年数和上年实际数。此项会计差错更正 的累积影响数为-917,915.71元，对2000年度净利润的影响额为-917,915.71元。 （2）本年度发现2000年误将公路补提的累计折旧额1,564,750.45元计入了固定资产减 值准备。在编制2001年度会计报表和合并会计报表时，对该项会计差错进行了更正，调整 了相关项目的期末数、期初数、本年数和上年实际数。此项会计差错更正对期初留存收益 无影响。 20、合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销 母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合 营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除母公司外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的投 资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或公司对该单位的投资占该单位有 表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位， 如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和及 净利润之和占所有母子公司相应指标总和的比例均应在10%以下。该单位当期净利润中母 公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。 三、税项 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 37 1、主要税种及税率 税 种 税 率（%） 企业所得税* 15、33 营业税 3 增值税 17 城市维护建设税** 5、7 *注1：母公司企业所得税适用税率33%。根据重庆市人民政府渝府办发[1998]27号文 件批准，公司上缴的企业所得税超过应纳税所得额15%的部份由重庆市财政局予以返还， 即公司实际税负为15%。根据国务院国发[2000]2号文及财政部财税[2000]99号文，从2002 年1月1日起，除法律及行政法规另有规定者外，上市公司一律按法定税率33%计缴企业所 得税。 并表子公司重庆东源机电物资有限公司（以下简称“ 东源机电” ）适用税率33%。 **注2：城市建设税税率母公司执行5%、并表子公司东源机电执行7%。 2、附加税费及比例 税 种 比 例（%） 交通重点建设附加 5 教育费附加 3 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业基本情况如下： 控股子公司及合营 企业名称 业务 性质 经营范围 注册资本 （万元） 公司对其实际 投资额（万元） 所占权益 比例（%） 是 否 已 合 并报表 一、控股子公司 东源机电 商业 批发零售金属材料、 机电产品、电器等 300 160 53.33 是 二、公司无合营企业 2、合并报表范围的变更 根据财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的回函》第一条第5项规 定，对于本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司，即使符合上述合并范围的 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 38 确定原则（详见附注二、20（2）），也应当将其纳入合并范围。本年度将东源机电纳入 合并范围，并相应调整了年初数。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 （1）明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 现 金 199,068.05 287,593.54 银行存款 18,068,890.30 21,210,262.73 其他货币资金 15,000,000.00 41,000,000.00 合 计 33,267,958.35 62,497,856.27 （2）年末数较年初数减少29,229,897.92元，减幅46.77%，主要系“ 其他货币资金— 定期存款” 偿还短期借款所致。其他货币资金的年末数及年初数系公司在中信实业银行重 庆分行的定期存款，年初数已作为公司向该银行短期借款1,500.00万元的质押物。因该定 期存款在到期前不可提取，故不包含在现金流量表中现金及现金等价物年末数年初数中。 2、 应收票据 （1）明细列示如下： 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 6,931,144.06 5,342,000.00 合 计 6,931,144.06 5,342,000.00 （2）无持公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 3、应收款项 （1）应收账款 ① 账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 75,038,871.95 43.02 3,751,943.60 93,299,968.46 47.49 4,664,998.42 1—2年 15,597,797.77 8.94 779,889.89 11,373,079.18 5.79 568,653.96 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 39 2—3年 8,650,232.96 4.96 432,511.65 20,695,132.10 10.53 1,034,756.61 3—4年 15,501,794.93 8.89 775,089.75 13,022,115.69 6.63 651,105.78 4—5年 8,147,678.38 4.67 407,383.92 15,616,847.11 7.95 780,842.36 5年以上 51,484,150.23 29.52 2,574,207.49 42,449,391.57 21.61 2,122,469.58 合 计 174,420,526.22 100.00 8,721,026.30 196,456,534.11 100.00 9,822,826.71 ② 欠款金额前五名单位的总欠款金额为37,351,997.08元，占应收账款总额的21.41%。 ③ 无持公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 ④ 根据公司与重钢集团 2000 年 2 月 28 日签定的《资产置换协议》及重庆市高级人 民法院（2002）渝高法民终字第 74 号《民事调解书》，公司主要应收款项（包括应收账款 和其他应收款）均属于应置换范围，故采用余额百分比法，对应收款项按期末余额的 5% 计提坏账准备，并计入当期损益。 （2）其他应收款 ① 账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 36,331,543.40 33.34 6,076,791.32 33,386,505.14 38.19 1,669,325.26 1—2年 20,007,446.75 18.36 1,000,372.34 34,122,780.09 39.03 1,706,139.00 2—3年 32,850,135.59 30.14 892,506.78 18,911,023.77 21.63 945,551.19 3—4年 18,868,639.66 17.31 943,431.98 438,415.65 0.50 21,920.78 4—5年 369,718.45 0.34 18,485.92 500,000.00 0.57 25,000.00 5年以上 555,226.62 0.51 27,761.34 68,676.72 0.08 3,433.84 合 计 108,982,710.47 100.00 8,959,349.68 87,427,401.37 100.00 4,371,370.07 注1：账龄在1年以内的其他应收款中有4,484,435.95元系应收泛华工程有限公司西南公司（以下简 称“ 泛华西南公司” ）款项中其未予确认部分，且可收回性较小，故年末按未确认金额全额计提坏账 准备。 注2： 账龄在2-3年的其他应收款中有15,000,000.00元系预付重庆市江北区中兴段1号334亩土地拆 迁费，未计提坏账准备。 ②欠款金额前五名单位的总欠款金额为96,142,016.05元，占其他应收款余额的 88.22%。 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 40 ③金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 重庆鑫源 35,836,265.07 代付、暂借款 重钢集团 15,000,000.00 土地拆迁费 泛华西南公司 29,095,745.17 代付、暂借款 科源精密钢带厂 9,481,935.34 历年代付工资、福利及应收租金 重钢产业公司四厂分公司 6,728,070.47 借款 “重庆鑫源物业有限公司”以下简称“重庆鑫源” ④ 持有公司26.76%表决权股份的股东重钢集团的欠款额为15,000,000.00元。 4、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 4,416,367.14 93.15 4,000,988.38 89.80 1—2年 5,000.00 0.11 320,000.00 7.18 2—3年 320,000.00 6.74 134,700.86 3.02 合 计 4,741,367.14 100.00 4,455,689.24 100.00 （2）账龄超过 1 年的预付账款系因尚未收到供货方开具的发票。 （3）无持公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 5、存货 （1）存货账面余额列示如下： 项 目 年末数 年初数 原材料 12,792,040.09 25,451,722.88 库存商品 18,978,487.69 16,270,938.12 在产品 15,192,150.72 4,956,097.81 低值易耗品 7,941,766.70 5,325,104.50 委托加工物资 780,000.00 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 41 开发成本* 56,628.90 235,348,128.90 合 计 54,961,074.10 288,131,992.21 *注：年末数较年初数减少233,170,918.11元，主要系根据2000年2月28日公司与重钢集团签署的《资 产置换协议》所取得的位于重庆市江北区中兴段1号334亩的土地使用权235,291,500.00元，因公司逾期 2年未开发，本年度转入无形资产核算所致。 （2）存货跌价准备列示如下: 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 可变现净值确定 依据 原材料 950,817.64 920,045.96 1,870,863.60 见注 库存商品 2,788,581.68 5,081.45 2,783,500.23 见注 合 计 3,739,399.32 920,045.96 5,081.45 4,654,363.83 注：可变现净值确定依据为以存货估计售价低于完工估计成本、估计的销售费用及相关税金之和。 6、待摊费用 项 目 年末数 年初数 年末结存余额原因 房 租 15,200.00 受益期跨期 其 他 23,782.55 55,036.15 受益期跨期 合 计 38,982.55 55,036.15 7、固定资产 （1）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房 屋 74,806,778.84 445,000.00 1,754,829.00 73,496,949.84 建筑物 12,127,755.00 12,127,755.00 通用设备 36,901,344.00 1,357,940.27 2,622,207.87 35,637,076.40 专用设备 54,314,417.38 4,724,500.64 132,346.66 58,906,571.36 未使用设备 71,110,666.78 2,209,942.32 73,320,609.10 合 计 249,260,962.00 8,737,383.23 4,509,383.53 253,488,961.70 （2）累计折旧列示如下： 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 42 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房 屋 39,580,339.60 2,342,334.99 840,103.92 41,082,570.67 建筑物 8,257,965.25 257,474.76 8,515,440.01 通用设备 21,843,559.02 1,818,660.47 2,477,761.88 21,184,457.61 专用设备 38,335,739.83 2,248,820.15 57,769.21 40,526,790.77 未使用设备 39,059,217.55 3,689,153.84 42,748,371.39 合 计 147,076,821.25 10,356,444.21 3,375,635.01 154,057,630.45 （3）本年由在建工程转入7,426,028.21元，其中房屋445,000.00 元，专用设备 4,331,903.62元，通用设备439,182.27元，未使用设备2,209,942.32元；本年出售固定资产 15,748.00元，系出售的通用设备。 （ 4 ） 固 定 资 产 中 有 原 值 为 46,891,004.00元 ， 净 值 为 15,765,668.43 元 ， 净 额 为 15,765,668.43元的房屋作为公司向中国工商银行綦江支行短期借款31,408,000.00元的抵押 物。 （5）经营租出固定资产明细列示如下： 项 目 账面原值 累计折旧 账面净值 减值准备 账面价值 房 屋 14,044,497.00 8,761,538.18 5,282,958.82 5,282,958.82 专用设备 19,566,937.48 8,570,311.09 10,996,086.39 10,996,086.39 通用设备 564,561.33 361,103.80 203,457.53 203,457.53 合 计 34,175,995.81 17,692,953.07 16,482,502.74 16,482,502.74 （6）固定资产中钢业资产的房屋产权证明尚未变更，所有权人仍为重庆钢铁公司第 四钢铁厂，该单位系公司改制前身。 （7）报告期内无应提取减值准备情况。 8、在建工程 （1）明细列示如下： 工程名称 资金 来源 年初数 本年增加 本年转固 其他 减少 年末数 连镀机组改造 自筹 1,974,071.89 235,870.43 2,209,942.32 冷轧单张镀厂房接长 自筹 3,655,924.17 404,960.31 4,060,884.48 带钢发兰钢带机组 自筹 250,437.11 195,694.31 446,131.42 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 43 计算机网络(二期) 自筹 150,100.00 150,100.00 低压线路改造 自筹 289,082.27 289,082.27 波形梁改造 自筹 263,297.00 263,297.00 带钢制氮设备安装 自筹 6,590.72 6,590.72 合 计 5,880,433.17 1,545,595.04 7,426,028.21 9、无形资产 （1）余额及增减明细列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 綦江三江镇土地 使用权* 13,398,591.63 13,398,591.63 重庆江北土地 使用权** 235,291,500.00 4,851,371.13 230,440,128.87 合 计 13,398,591.63 235,291,500.00 4,851,371.13 243,838,720.50 *注 1：该土地使用权面积共计 362,876.09 平方米，其中 189,686.70 平方米已作为工行綦江支行短 期借款 3,140.80 万元的抵押物，抵押期间为 2001 年 8 月 28 日至 2003 年 8 月 27 日。已抵押的土地使 用权的国有土地使用证号为渝国用（93）字第 024 号。上述土地系公司与重钢集团于 2000 年 2 月 28 日签署的《资产置换协议》中确定置换给重钢集团的资产,故该土地自 2000 年 5 月开始未进行摊销。 **注2：本期增加的土地使用权系根据公司与重钢集团于2000年2月28日签署的《资产置换协议》 所取得的位于重庆市江北区中兴段1号334亩的土地使用权，由“ 存货—开发成本” 转入。其中：① 37,950 平方米（约57亩）的土地使用权已作为中信实业银行重庆分行长期借款3,000.00万元的抵押物，抵押期 为2000年3月13日至2002年3月12日。已抵押的土地使用权的国有土地使用证号为江北区国用（1999） 字第015314号。② 184,769平方米（约277亩）的土地使用权业经重庆市第一中级人民法院（2001）渝 一中民立保字第65号和第66号文判决予以冻结。已冻结的土地使用权的国有土地使用证号为江北国用 （1999）字第015310—015313号、015315号。详见附注九、1。 （2）具体情况列示如下： 项 目 取得方式 原始价值 累计摊销额 剩余摊销年限 綦江三江镇土地使用权 购买 15,312,884.40 1,914,292.77 44年 重庆江北土地使用权 置换 235,291,500.00 4,851,371.13 47.5年 合 计 250,604,384.40 6,765,663.90 （3）报告期内无应提取减值准备情况。 10、长期待摊费用 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 44 项 目 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊 销年限 铅锡合金费用 2,055,979.49 2,055,979.49 733,305.43 733,305.43 1,322,674.06 注 合 计 2,055,979.49 2,055,979.49 733,305.43 733,305.43 1,322,674.06 注：铅锡合金按工作量摊销。 11、短期借款 明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 抵押借款 73,408,000.00* 80,408,000.00 合 计 73,408,000.00 80,408,000.00 *注：① 3,140.80万元系向中国工商银行綦江支行贷款，抵押情况详见附注五、7和9；② 2,000.00 万元系以持有公司6.55%股权的泛华公司的子公司泛华西南公司位于渝中区新华路筷子街房屋作抵押 向光大银行重庆分行的借款。借款期限为2001年6月至2002年1月，年利率6.435%。光大银行已向公司 发出催款通知书，详见附注十一、1；③ 700.00万元系以持有公司6.55%股权的泛华公司的子公司泛华 西南公司位于渝中区新华路筷子街房屋作抵押向招商银行重庆分行的借款。借款期限为2001年9月28 日至2002年9月28日，年利率为6.435%。④ 1,500.00万元系以定期存款质押向中信实业银行重庆分行的 借款。 12、应付款项 （1）应付账款 账龄超过三年的应付账款共计8,417,907.33元，均系欠持公司26.76％表决权股份的股 东重钢集团的货款。 （2）预收账款 无欠持公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 ① 金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金 额 性质或内容 十八冶一公司 2,539,952.70 工程款 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 45 綦江社保局 2,002,903.88 养老金 ② 账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金 额 未付原因 十八冶一公司 2,539,952.70 未办理结算 ③ 无欠持公司5％以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 13、应付工资 项 目 年末数 年初数 属于工效挂钩 9,917,789.50 8,898,938.90 合 计 9,917,789.50 8,898,938.90 14、应交税金 税 种 年末数 年初数 执行税率(%) 所得税 -42,688.91 643,718.81 15 增值税 27,826.17 2,291,564.61 17 营业税 57,327.25 3,228.94 3 城市维护建设税 -33,394.14 183,835.12 5、7 房产税 3,852.00 1.2、12 个人所得税 8,920.70 合 计 12,922.37 3,131,268.18, 15、其他未交款 项 目 年末数 年初数 计缴标准 交通重点建设附加 -31,375.01 290,931.03 应交流转税额的5% 教育费附加 -1,628.97 105,260.87 应交流转税额的3% 合 计 -33,003.98 396,191.90 16、一年内到期的长期负债 项 目 年末数 年初数 抵押借款 30,000,000.00 合 计 30,000,000.00 注：系向中信实业银行重庆分行的抵押借款，其中1,500万元的借款期限为2000年3月13日至2002 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 46 年3月12日；另1,500万元的借款期限为2000年4月12日至2002年4月11日。年利率均为5.346%。抵押物 为位于重庆市江北区中兴段1号37,950平方米的土地使用权，详见附注五、9注2①。中信实业银行重庆 分行已向公司发出催款通知书，详见附注十一、1。 17、少数股东权益 少数股东名称 年末数 年初数 广汉市华西科技产业有限公司 -671,225.65 -281,181.65 合 计 -671,225.65 -281,181.65 18、股本 项 目 年末数 年初数 一、发起人股份 132,121,847.00 132,121,847.00 其中：境内法人持有股份 132,121,847.00 132,121,847.00 二、已上市流通股份 境内上市的普通股 73,700,000.00 73,700,000.00 三、股份总数 205,821,847.00 205,821,847.00 注： 2001年10月16日泛华公司将其持有公司的58,568,498股国有法人股转让给锦江和盛，至此， 锦江和盛成为公司第一大股东，泛华公司成为公司第三大股东。详见附注十二、2。 19、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 其 他* 32,435,021.72 265,318.13 32,700,339.85 合 计 32,435,021.72 265,318.13 32,700,339.85 *注：年初数主要系1993年公司改制上市资产评估增值。本年增加数系无法支付的应付款项转入。 20、盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 20,630,942.29 20,630,942.29 公益金 8,872,350.01 8,872,350.01 合 计 29,503,292.30 29,503,292.30 21、未确认的投资损失 2001年12月31日的余额为-767,012.30元，系超过对东源机电投资额的亏损按投资比例 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 47 的分担额。年末数较年初数增加-445,704.87元。 22、未分配利润 项 目 利润分配 比例(%) 本年数 上年数 年初未分配利润 39,240,031.23* 23,619,014.85 加：本年净利润 -16,320,132.51 18,278,036.12 其他转入 减：提取法定盈余公积 10 1,771,346.49 提取法定公益金 5 885,673.25 提取任意盈余公积 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 年末未分配利润 22,919,898.72 39,240,031.23 *注： 2000年年报披露的年末未分配利润 25,633,905.63 2001年对年初未分配利润的调整数 13,606,125.60 调整项目 调整金额 2000年度增值税及所得税汇算调整 -917,915.71 2000年盈余公积计提调整数 -2,301,468.42 合并东源机电调整 564,571.24 土地使用权摊销冲销* 229,511.39 土地拆迁费利息收入冲销 -1,000,000.00 置换资产承担的下岗人员工资及附加冲销* 16,639,679.81 置换资产计提的固定资产减值准备冲销* 391,747.29 调整后2001年年初未分配利润： *注：详见附注十一、3。 39,240,031.23 23、主营业务收入和主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下： 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 48 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 钢 业 363,909,923.62 324,046,011.00 458,231,431.95 384,287,776.70 机电物资 18,015,690.65 18,854,419.95 14,481,624.81 14,804,088.18 合 计 381,925,614.27 342,900,430.95 472,713,056.76 399,091,864.88 （2）前五名客户销售收入总额为155,849,242.12元，占本年主营业务收入的40.81%。 24、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 76,862.92 城建税 452,454.66 982,742.52 教育费附加 254,301.46 421,175.37 交通重点建设附加 423,266.30 701,958.95 合 计 1,206,885.34 2,105,876.84 25、其他业务利润 本年数 项 目 收 入 成 本 利 润 上年利润 包装业务 10,441,985.85 9,074,012.60 1,367,973.25 2,579,979.57 外运业务 2,922,844.96 2,361,766.22 561,078.74 710,421.40 汽车运输业务 719,917.15 575,933.51 143,983.64 156,716.88 废边丝 2,431,978.00 2,431,978.00 废切头 579,019.80 579,019.80 退火费 741,966.09 684,794.94 57,171.15 27,695.86 废钢铁 815,727.96 815,727.96 4,679.49 材 料 12,635,927.01 12,801,691.80 -165,764.79 -214,288.41 废轧辊 1,173,338.00 1,173,338.00 水电气 1,582,613.16 1,582,613.16 加工业务 19,333.75 19,333.75 租赁业务 1,215,766.79 1,215,766.79 其 他 105,509.31 -105,509.31 -129,951.54 合 计 35,280,418.52 33,421,485.84 1,858,932.68 3,135,253.25 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 49 26、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出* 8,986,524.61 7,940,339.30 减: 利息收入 903,109.74 2,338,157.23 手续费支出 其 他 49,802.06 742.70 合 计 8,133,216.93 5,602,924.77 *注：本期财务费用变动的主要原因系：公司上年度计提了应收重庆鑫源资金占用费1,953,856.84 元。本年度未计提，待实际收到时确认。 27、营业外支出 项 目 本年数 上年数 停工损失 380,068.00 1,907,296.76 债务重组损失 169,330.44 57,738.00 处理固定资产净损失 1,018,025.52 1,267,337.32 其 他 174,151.21 10,900.55 合 计 1,741,575.17 3,243,272.63 28、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 收泛华西南公司往来款 20,540,533.01 （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 付泛华西南公司往来款 31,581,964.06 代重庆鑫源支付款 7,991,839.33 运输费 7,679,900.55 销售费用 4,220,485.85 重钢产业公司四厂分公司借款 1,390,700.00 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 50 1、应收款项 （1）应收账款 ① 账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 85,643,116.25 46.51 4,282,155.81 95,138,214.19 48.53 4,756,910.71 1—2年 15,685,099.34 8.52 784,254.97 9,385,245.16 4.79 469,262.26 2—3年 7,933,619.16 4.31 396,680.96 20,442,132.10 10.43 1,022,106.61 3—4年 15,248,794.93 8.28 762,439.75 13,022,115.69 6.64 651,105.78 4—5年 8,147,678.38 4.42 407,383.92 15,616,847.11 7.97 780,842.35 5年以上 51,484,150.23 27.96 2,574,207.50 42,449,391.57 21.64 2,122,469.58 合 计 184,142,458.29 100.00 9,207,122.91 196,053,945.82 100.00 9,802,697.29 ② 欠款金额前五名单位的总欠款金额为37,351,997.08元，占应收账款总额的20.28%。 ③ 无持公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 ④ 根据公司与重钢集团2000年2月28日签定的《资产置换协议》及重庆市高级人民法 院（2002）渝高法民终字第74号《民事调解书》，公司主要应收款项（包括应收账款和其 他应收款）均属于应置换范围，故采用余额百分比法，对应收款项按期末余额的5%计提 坏账准备，并计入当期损益。 （2）其他应收款 ① 账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 35,464,275.71 32.80 6,033,427.94 33,258,360.07 38.13 1,662,918.00 1—2年 20,007,446.75 18.51 1,000,372.34 34,054,683.09 39.04 1,702,734.15 2—3年 32,850,135.59 30.38 892,506.78 18,903,323.77 21.67 945,166.19 3—4年 18,868,639.66 17.45 943,431.98 438,415.65 0.50 21,920.79 4—5年 369,718.45 0.34 18,485.92 500,000.00 0.57 25,000.00 5年以上 555,226.62 0.52 27,761.33 68,676.72 0.09 3,433.84 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 51 合 计 108,115,442.78 100.00 8,915,986.29 87,223,459.30 100.00 4,361,172.97 注1：账龄在1年以内的其他应收款中有4,484,435.95元系应收泛华西南公司款项中其未予确认部 分，且可收回性较小，故年末按未确认金额全额计提坏账准备。 注2：账龄在2-3年的其他应收款中有15,000,000.00元系预付重庆市江北区中兴段1号334亩土地拆迁 费，未计提坏账准备。 ② 欠款金额前五名单位的总欠款金额为96,142,016.05元，占其他应收款余额的 88.93%。 ③ 金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 重庆鑫源 35,836,265.07 代付、暂借款 重钢集团 15,000,000.00 拆迁费 泛华西南公司 29,095,745.17 代付、暂借款 科源精密钢带厂 9,481,935.34 代付款 重钢产业公司四厂分公司 6,728,070.47 借款 ④ 持有公司26.76%表决权股份的股东重钢集团的欠款额为15,000,000.00元。 2、长期股权投资 权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位 名称 初始投资额 追加投 资额 本期被投资单位 权益增减额 本期分得的 现金红利额 累计增减额 东源机电 1,600,000.00 A. –1,600,000.00 合 计 1,600,000.00 B. –1,600,000.00 3、 主营业务收入和主营业务成本 本年数 上年数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 钢 业 363,909,923.62 324,046,011.00 458,231,431.95 384,287,776.70 合 计 363,909,923.62 324,046,011.00 458,231,431.95 384,287,776.70 七、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。 八、关联方关系及其交易 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 52 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 经济性质 或类型 法定代 表人 东源机电 重庆市九龙坡区谢 家湾文化村25栋 批发零售：金属材料（不含稀贵 金属）及铁合金、机电产品（不 含小汽车）、建筑材料等。 子公司 有限责任 公司 胡勇 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 东源机电 3,000,000.00 3,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 东源机电 1,600,000.00 53.33% 1,600,000.00 53.33% 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与公司关系 锦江和盛 第一大股东 重钢集团 第二大股东 重庆钢铁股份有限公司 第二大股东子公司 重庆鑫源 第二大股东子公司 泛华西南公司 第三大股东的全资子公司 （2） 不存在控制关系的关联方交易 ① 采购货物： 企业名称 本年数 上年数 重庆钢铁股份有限公司 241,373,143.39 240,946,575.12 合 计 241,373,143.39 240,946,575.12 关联方采购作价原则：按市场价格作价。 ② 销售货物： 企业名称 本年数 上年数 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 53 重庆钢铁股份有限公司 5,398,910.26 4,582,314.32 合 计 5,398,910.26 4,582,314.32 关联方销售作价原则：按市场价格作价。 ③ 提供资金及其他交易 A、重钢集团自2000年1月1日起对在其集团内部银行的所有银行存、贷款均按规定计 算利息。按照实际取得的银行同期贷款利率6.435%和公司应付重钢集团款项平均余额计 算，本年度计提应付重钢集团资金占用费4,032,170.81元。 B、公司于2000年代重钢集团支付了15,000,000.00元的位于重庆市江北区中兴段1号 334亩土地的拆迁费。 C、公司本年度代重庆鑫源支付7,991,839.33元的费用，大额明细如下: 项 目 金 额 劳动保险费 2,278,213.15 工资及福利 1,427,768.72 水电费 1,005,182.99 职工子弟校经费 1,285,121.68 （3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 年末数 占全部应收(付)款项 余额的比例% 企 业 名 称 本 年 上 年 本 年 上 年 应收账款: 重庆钢铁股份有限公司 1,131,378.16 3,978,466.07 0.65 2.03 其他应收款: 重钢集团 15,000,000.00 21,000,000.00 13.76 24.02 重庆钢铁股份有限公司 1,875,544.07 1,875,544.07 1.72 2.15 重庆鑫源 35,836,265.07 31,696,411.07 32.88 36.25 泛华西南公司 29,095,745.17 12,436,686.00 26.70 14.23 应付账款: 重钢集团 8,417,907.33 45,918,342.05 18.63 78.82 重庆钢铁股份有限公司 34,412,275.54 5,652,362.84 76.16 9.70 其他应付款 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 54 泛华西南公司 13,600.00 0.01 九、或有事项 1、根据公司于2001年12月10日收的到重庆市第一中级人民法院民事裁定书，因重庆 钢铁股份有限公司与公司买卖合同纠纷诉讼案，法院冻结了公司位于重庆市江北区中兴段 1号共计184,769平方米的土地使用权（土地证号分别为：江北国用（1999）字第015310— 015313、015315号），作为诉讼纠纷的财产保全。 2、2001 年 12 月 28 日公司收到重庆市第一中级人民法院送达的起诉状：重钢集团诉 讼请求判令公司立即向其支付截止 2001 年 6 月 30 日的欠款余额 58,568,502.55 元；重庆 钢铁股份有限公司诉讼请求判令公司立即向其支付截止 2001 年 6 月 30 日的欠款余额 38,693,127.33 元。该案开庭审理迄今尚未判决。根据 2003 年 3 月 17 日公司收到的重庆市 高级人民法院出具的《民事调解书》，明确重钢集团应在《民事调解书》生效后七日内撤 销对公司的货款纠纷诉讼。 除上述事项外，截止2001年12月31日，公司无其他需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止2001年12月31日，公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、公司于2002年3月18日收到了中信实业银行重庆分行催收1500万元逾期借款的通 知。公司于2002年3月19日收到了中国光大银行重庆分行催收2000万元逾期借款的通知。 公司于2002年7月17日收到了重庆市第一中级人民法院一审民事判决书（2002）渝一中民 初字第203号，判决内容如下： （1）原告光大银行重庆分行与公司签订的借款合同有效，与泛华西南公司签订的抵 押合同部分有效。 （2）公司在本判决生效后10日内归还光大银行重庆分行借款本金19,041,902.50元及 逾期利息（从2002年3月21日至付清之日止按中国人民银行流动资金逾期贷款利率计付）。 （3）如公司到期不能履行上述第二项义务，光大银行重庆分行有权对泛华西南公司 所有的位于重庆市渝中区新华路筷子街片区“ 泛华百强大厦” Ⅱ区裙房第一层（部分）、 建筑面积为187.41平方米，Ⅱ区裙房第二层、建筑面积为2018.24平方米的房屋依法予以折 价、变价或拍卖，并对价款享有优先受偿权。 （4）驳回光大银行重庆分行的其他诉讼请求。 本案案件受理费106,369元，其他诉讼费5,410.00元，诉讼保全费100,520.00元，合计 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 55 212,299.00元，由公司负担（该款已由光大银行重庆分行垫付，由公司在归还上列借款时 直接支付给光大银行重庆分行）。 2003年4月17日公司与光大银行就执行上述判决达成了和解协议： （1）公司在2003年6月30日前偿还归还贷款本金19,041,902.50元； （2）光大银行免收公司所欠截止2002年12月31日的贷款利息及罚息1,124,788.35元。 （3）若公司未能按照本协议第一条约定时间还款，光大银行将申请法院恢复强制执 行，要求公司归还所欠贷款本息。 2、公司于2002年3月26日收到泛华公司通过其子公司泛华西南公司转来的一份房屋销 售合同传真件。合同显示，泛华西南公司将位于渝中区民族路15号泛华大厦面积为3,672.72 平方米的写字楼出售，每平方米为4,888.00元，共计1,795.23万元。购房方为公司。该合同 是在公司董事会没有讨论、没有形成决议的情形之下签署的一个关联交易合同。另外该合 同的标的物在签署合同之时正处于被法院查封状态。鉴于此，公司将采取以下措施解决该 购房合同：终止履行该合同；追究有关人员的责任，挽回由该合同给公司带来的经济损失。 3、2003年3月14日，公司与重钢集团在重庆市高级人民法院主持调解下达成和解，并 由法院出具了《民事调解书》；2003年3月18日公司与重钢集团签署了《关于执行<民事调 解书>有关问题备忘录》（以下简称“ 《备忘录》” ）。双方认定2000年2月28日公司与重 钢集团签署的《资产置换协议》合法有效，并已部分履行，并就继续履行和完善2000年2 月28日签署的《资产置换协议》达成如下意见： （1）1999年就已过户给公司的位于重庆市江北区中兴段1号334亩土地，双方认可以 总价值40,080.00万元为双方继续履行和完善2000年2月28日签署的《资产置换协议》价值 参考标准。土地总价值40,080.00万元的构成是：A 土地价值23,529万元 ；B 为加快土地 拆迁进度，公司同意承担334亩土地的拆迁费16,551万元（拆迁费以未进入2000年2月28日 签署的《资产置换协议》范围外的钢业净资产9,468万元和现金7,083万元支付）。 （2）双方认可公司整体钢业净资产（资产扣除相应的负债，下同）价值为32,997.00 万元（2000年2月28日签署的《资产置换协议》时双方认可的评估值），含2000年2月28 日签订的《资产置换协议》所约定的应置换给重钢集团的钢业净资产23,529.00万元和该协 议约定范围外的本次双方约定作为支付重钢集团土地拆迁费的钢业净资产价值9,468.00万 元。 （3）双方认可整体钢业净资产价值32,997.00万元与公司账面钢业净资产价值之间的 差价由重钢集团承担。 （4）双方认可重钢集团已于2000年3月31日实际上接受了公司交付的23,529.00万元钢 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 56 业净资产。鉴于双方的认识分歧，致使该部分钢业资产、人员、负债产生的相关费用计入 了公司报表。因此，重钢集团同意承担由公司垫支的2000年度、2001年度、2002年度系公 司置换给重钢集团的钢业净资产发生的费用如下： A、重庆鑫源每年向公司收取的1000万元费用与生产经营活动无关，系公司代重钢集 团垫付应由重钢集团承担。 B、公司置换给重钢集团的固定资产中闲置部分产生的折旧由重钢集团承担。 C、根据2000年2月28日签订的《资产置换协议》所确定的人员跟资产走的原则，附 着在置换给重钢集团的钢业资产上的人员工资费用按换出资产附带的下岗人员与公司总 人数的比例56.5%划分工资及附加费用，由重钢集团承担。 钢业资产报表按上述费用调整原则进行调整，至公司全部钢业资产整体下账之日止。 双方往来（含下属分子公司）按银行一年期定期存款利率结算资金占用费。 （5）公司应以现金方式支付的拆迁费7,083.00万元，扣除已经支付给重钢集团1,500.00 万元，公司还应支付现金5,583.00万元给重钢集团，具体支付进度在双方将于2003年4月30 日前签订的拆迁进度协议中另行约定。 （6）自协议生效之日起，重钢集团将完整拥有公司钢业资产的所有权和处分权，重 钢集团承担公司全部钢业资产的负债偿还及人员安置的义务。上述《民事调解书》于2003 年3月17日送达并生效。 （7）重钢集团应在《民事调解书》生效后七日内撤销对公司的货款纠纷诉讼[案号为 （2002）渝一中民初字第28号]；重钢集团应督促并保证重庆钢铁股份有限公司于本协议 签订后七日内撤销对公司的货款纠纷诉讼[案号为（2002）渝一中民初字第27号]；公司原 钢业资产对中国工商银行綦江县支行、十八冶一公司和綦江县社保局等其他债权人的负债 转让事宜，在公司提供有关征询函的情况下，重钢集团应在本协议签订后二十日内提供有 关单位同意转让债务的确认函。 （8）公司与重钢集团资产置换后剩余钢业资产，根据（2002）渝高法民终字第74号 《民事调解书》的裁定，重钢集团确认已接收。 4、截止2003年4月18日，公司与重钢集团已按（2002）渝高法民终字第74号《民事调 解书》就上述资产置换完成交接手续。上述334亩土地仍在拆迁状态。 除上述事项外，截止2003年4月18日，公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十二、其他重大事项 1、截止2001年12月31日，公司第二大股东重钢集团持有的公司55,081,847股股权和公 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 57 司第三大股东泛华公司持有的公司13,471,502股股权已全部冻结。 2、根据天津市第二中级人民法院2001年9月29日《民事裁定书》，（2001）二中复 执字第340－345号，（2001）二中执字第370、371号，天津市第二中级人民法院裁定解 除对泛华公司持有公司的58,568,498股国有法人股的查封冻结后，泛华公司将该部分股 权转让给锦江和盛，并于2001年10月16日办妥相关法律手续。至此，锦江和盛成为公司 第一大股东，持有公司28.46%的股权；泛华公司成为公司第三大股东，持有公司6.55% 的股权。 3、公司根据上述资产置换及与泛华公司的往来核对结果，重新编制了原于2002年6 月30日被公司2001年度股东大会否决的2001年度的会计报表，共计调增2001年度净利润 21,979,359.54元，追溯调整了期初留存收益13,606,125.60元，主要作了如下调整事项： （1）重新编制2001年度会计报表时，调整了重钢集团同意承担由公司发生的与公司 2001年度生产经营活动无关的如下费用： A、公司2001年度代重钢集团垫付的其下属子公司重庆鑫源的维持费用10,000,000.00 元； B、公司2001年度代重钢集团垫付的下岗人员的工资及附加费用19,503,150.11元。 C、应置换给重钢集团的钢业资产中闲置固定资产2001年度应计提的固定资产累计折 旧743,341.18元，土地使用权摊销306,257.68元。 上述三项费用共计30,552,748.97元，冲抵了重钢集团的应付款项，相应调增2001年度 利润30,552,748.97元。同时，对重钢集团确认的2000年度上述三项费用共计17,260,938.49 元追溯调增了期初留存收益。 （2）对公司2001年12月31日账面反映应收第三大股东泛华公司的全资子公司——泛 华西南公司的应收款项中，有4,484,435.95元泛华西南公司未予以确认，且可收回性较小， 对上述4,484,435.95元公司全额计提了坏账准备。 （3）对公司2000年度资产置换取得的价值为235,291,500.00的土地使用权，因该土地 已经2年未进行开发，故按相关制度规定本年度将土地由存货项目转入无形资产项目核算， 并摊销4,851,371.13元。 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 58 （此页无正文） 重庆东源钢业股份有限公司 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 59 合并资产负债表 编 制 单 位 ： 重 庆 东 源 钢 业 股 份 有 限 公 司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年 末 数 年 初 数 负 债 和 股 东 权 益 附注编号 年 末 数 年 初 数 流 动 资 产 ： 流 动 负 债 ： 货币资金 五、1 33,267,958.35 62,497,856.27 短期借款 五、11 73,408,000.00 80,408,000.00 短期投资 应付票据 应收票据 五、2 6,931,144.06 5,342,000.00 应付账款 五、12 45,183,244.22 58,256,257.48 应收股利 预收账款 五、12 6,658,001.02 10,418,669.55 应收利息 应付工资 五、13 9,917,789.50 8,898,938.90 应收账款 五、3 165,699,499.92 186,633,707.40 应付福利费 7,093,856.57 6,384,740.43 其他应收款 五、3 100,023,360.79 83,056,031.30 应付股利 预付账款 五、4 4,741,367.14 4,455,689.24 应交税金 五、14 12,922.37 3,131,268.18 应收补贴款 其他应交款 五、15 -33,003.98 396,191.90 存货 五、5 50,306,710.27 284,392,592.89 其他应付款 五、12 243,840,679.52 245,687,534.51 待摊费用 五、6 38,982.55 55,036.15 预提费用 13,119.75 7,360.83 一年内到期的长期 债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 五、16 30,000,000.00 流动资产合计 361,009,023.08 626,432,913.25 其他流动负债 长 期 投 资 ： 长期股权投资 流动负债合计 416,094,608.97 413,588,961.78 其中：合并价差 长 期 负 债 ： 长期债权投资 长期借款 30,000,000.00 长期投资合计 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 五、7 253,488,961.70 249,260,962.00 专项应付款 减：累计折旧 五、7 154,057,630.45 147,076,821.25 其他长期负债 固定资产净值 99,431,331.25 102,184,140.75 长期负债合计 30,000,000.00 减：固定资产减值 准备 五、7 递 延 税 项 ： 固定资产净额 99,431,331.25 102,184,140.75 递延税款贷项 工程物资 在建工程 五、8 5,880,433.17 负债合计 416,094,608.97 443,588,961.78 固定资产清理 34,606.66 少 数 股 东 权 益 五、17 -671,225.65 -281,181.65 固定资产合计 99,431,331.25 108,099,180.58 股 东 权 益 ： 无形资产及其他资产： 股本 五、18 205,821,847.00 205,821,847.00 无形资产 五、9 243,838,720.50 13,398,591.63 资本公积 五、19 32,700,339.85 32,435,021.72 长期待摊费用 五、10 1,322,674.06 2,055,979.49 盈余公积 五、20 29,503,292.30 29,503,292.30 其他长期资产 其中：法定公益金 8,872,350.01 8,872,350.01 未确认的投资损失 五、21 -767,012.30 -321,307.43 无形资产及其他资产合 计 245,161,394.56 15,454,571.12 未分配利润 五、22 22,919,898.72 39,240,031.23 递延税项： 外币报表折算差额 递延税款借项 股 东 权 益 合 计 290,178,365.57 306,678,884.82 资 产 总 计 705,601,748.89 749,986,664.95负 债 和 股 东 权 益 总 计 705,601,748.89 749,986,664.95 公 司 法 定 代 表 人 ： 主 管 会 计 工 作 的 公 司 负 责 人 ： 公 司 会 计 机 构 负 责 人 ： 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 60 合并利润及利润分配表 编 制 单 位 ： 重 庆 东 源 钢 业 股 份 有 限 公 司 2001 年 度 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 附 注 编 号 本 年 数 上 年 数 一 、 主 营 业 务 收 入 五、23 381,925,614.27 472,713,056.76 减：主营业务成本 五、23 342,900,430.95 399,091,864.88 主营业务税金及附加 五、24 1,206,885.34 2,105,876.84 二 、 主 营 业 务 利 润 37,818,297.98 71,515,315.04 加：其他业务利润 五、25 1,858,932.68 3,135,253.25 减：营业费用 11,557,363.30 14,129,909.56 管理费用 35,489,331.12 34,559,164.60 财务费用 五、26 8,133,216.93 5,602,924.77 三 、 营 业 利 润 -15,502,680.69 20,358,569.36 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 82,355.21 91,983.11 减：营业外支出 五、27 1,741,575.17 3,243,272.63 四 、 利 润 总 额 -17,161,900.65 17,207,279.84 减：少数股东损益 -390,044.00 -1,409,935.85 加：未确认投资损失 445,704.87 321,307.43 减：所得税 -6,019.27 660,487.00 五 、 净 利 润 -16,320,132.51 18,278,036.12 加：年初未分配利润 39,240,031.23 23,619,014.85 其他转入 六 、 可 供 分 配 的 利 润 22,919,898.72 41,897,050.97 减：提取法定盈余公积 1,771,346.49 提取法定公益金 885,673.25 七 、 可 供 投 资 者 分 配 的 利 润 22,919,898.72 39,240,031.23 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 、 未 分 配 利 润 22,919,898.72 39,240,031.23 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 二、18 -3,689,153.84 -2,582,068.11 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 五、27 169,330.44 57,738.00 6、其他 公 司 法 定 代 表 人 ： 主 管 会 计 工 作 的 公 司 负 责 人 ： 公 司 会 计 机 构 负 责 人 : 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 61 合并现金流量表 编 制 单 位 ： 重 庆 东 源 钢 业 股 份 有 限 公 司 2001 年 度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 补 充 资 料 附注编号 金 额 一 、 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 207,022,239.86 净利润 -16,320,132.51 收到的税费返还 加：未确认投资损失 -445,704.87 收到的其他与经营活动有关的现金 五、28 25,756,883.82 少数股东损益 -390,044.00 现金流入小计 232,779,123.68 计提的资产减值准备 7,087,866.06 购买商品、接受劳务支付的现金 127,959,671.65 固定资产折旧 10,356,444.21 支付给职工以及为职工支付的现金 39,282,753.09 无形资产摊销 4,851,371.13 支付的各项税费 14,065,072.06 长期待摊费用摊销 733,305.43 支付的其他与经营活动有关的现金 五、28 65,676,896.46 待摊费用减少（减：增加） 16,053.60 现金流出小计 246,984,393.26 预提费用增加（减：减少） 5,758.92 经营活动产生的现金流量净额 -14,205,269.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 805,431.71 二 、 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ： 固定资产报废损失 216,545.45 收回投资所收到的现金 财务费用 8,986,524.61 取得投资收益所收到的现金 投资损失（减：收益） 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 134,580.00 递延税款贷项（减：借项） 收到的其他与投资活动有关的现金 存货的减少（减：增加） -2,120,581.89 现金流入小计 134,580.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -3,308,758.90 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 1,435,582.46 经营性应付项目的增加（减：减少） -24,679,348.53 投资所支付的现金 其他 支付的其他与投资活动有关的现金 经营活动产生的现金流量净额 -14,205,269.58 现金流出小计 1,435,582.46 投资活动产生的现金流量净额 -1,301,002.46 三 、 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ： 吸收投资所收到的现金 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资所收到的现金 债务转为资本 借款所收到的现金 58,505,000.00 一年内到期的可转换公司债券 收到的其他与筹资活动有关的现金 融资租入固定资产 现金流入小计 58,505,000.00 偿还债务所支付的现金 39,505,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 6,723,625.88 其中：子公司支付少数股东股利所支 付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 3、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 情 况 ： 其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金 现金的期末余额 18,267,958.35 现金流出小计 46,228,625.88 减：现金的期初余额 21,497,856.27 筹资活动产生的现金流量净额 12,276,374.12 加：现金等价物的期末余额 四 、 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 减：现金等价物的期初余额 五 、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -3,229,897.92 现金及现金等价物净增加额 -3,229,897.92 公 司 法 定 代 表 人 ： 主 管 会 计 工 作 的 公 司 负 责 人 ： 公司会计机构负责人： 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 62 母公司资产负债表 编制单位：重庆东源钢业股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附 注 编 号 年 末 数 年 初 数 负 债 和 股 东 权 益 附 注 编 号 年 末 数 年 初 数 流 动 资 产 ： 流 动 负 债 ： 货币资金 32,375,040.51 62,379,637.61 短期借款 73,408,000.00 80,408,000.00 短期投资 应付票据 应收票据 6,931,144.06 5,342,000.00 应付账款 45,156,151.11 53,616,176.82 应收股利 预收账款 6,571,978.09 9,954,344.86 应收利息 应付工资 9,917,789.50 8,898,938.90 应收账款 六、1 174,935,335.38 186,251,248.53 应付福利费 7,071,179.05 6,369,474.15 其他应收款 六、1 99,199,456.49 82,862,286.33 应付股利 预付账款 3,727,047.95 3,873,806.24 应交税金 1,219,540.76 3,169,563.62 应收补贴款 其他应交款 -34,322.95 396,191.87 存货 44,649,151.16 279,720,397.16 其他应付款 242,653,623.26 244,502,623.63 待摊费用 38,982.55 46,702.82 预提费用 13,119.75 7,360.83 一年内到期的长期 债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期 负债 30,000,000.00 流动资产合计 361,856,158.10 620,476,078.69 其他流动负债 长 期 投 资 ： 长期股权投资 六、2 流动负债合计 415,977,058.57 407,322,674.68 长期债权投资 长 期 负 债 ： 长期投资合计 长期借款 30,000,000.00 固 定 资 产 ： 应付债券 固定资产原价 253,083,081.20 248,855,081.50 长期应付款 减：累计折旧 153,844,543.89 146,942,475.45 专项应付款 固定资产净值 99,238,537.31 101,912,606.05 其他长期负债 减：固定资产减 值准备 长期负债合计 30,000,000.00 固定资产净额 99,238,537.31 101,912,606.05 递 延 税 项 ： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 5,880,433.17 固定资产清理 34,606.66 负债合计 415,977,058.57 437,322,674.68 固定资产合计 99,238,537.31 107,827,645.88 无形资产及其他资产： 股 东 权 益 ： 无形资产 243,838,720.50 13,398,591.63 股本 205,821,847.00 205,821,847.00 长期待摊费用 1,322,674.06 2,055,979.49 资本公积 32,700,339.85 32,435,021.72 其他长期资产 盈余公积 29,503,292.30 29,503,292.30 无形资产及其他资 产合计 245,161,394.56 15,454,571.12 其中：法定公益金 8,872,350.01 8,872,350.01 未分配利润 22,253,552.25 38,675,459.99 递 延 税 项 ： 递延税款借项 股 东 权 益 合 计 290,279,031.40 306,435,621.01 资 产 总 计 706,256,089.97 743,758,295.69 负债和股东权益总计 706,256,089.97 743,758,295.69 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 63 母公司利润及利润分配表 编制单位：重庆东源钢业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 六、3 363,909,923.62 458,231,431.95 减：主营业务成本 六、3 324,046,011.00 384,287,776.70 主营业务税金及附加 1,192,469.31 2,094,261.41 二、主营业务利润 38,671,443.31 71,849,393.84 加：其他业务利润 1,858,932.68 3,135,253.25 减：营业费用 11,628,761.59 14,297,754.18 管理费用 35,512,071.98 32,246,487.71 财务费用 8,130,874.82 5,604,242.81 三、营业利润 -14,741,332.40 22,836,162.39 加：投资收益 -1,289,832.04 补贴收入 营业外收入 50,855.21 61,520.58 减：营业外支出 1,731,430.55 3,239,918.32 四、利润总额 -16,421,907.74 18,367,932.61 减：所得税 654,467.73 五、净利润 -16,421,907.74 17,713,464.88 加：年初未分配利润 38,675,459.99 23,619,014.85 其他转入 六、可供分配的利润 22,253,552.25 41,332,479.73 减：提取法定盈余公积 1,771,346.49 提取法定公益金 885,673.25 七、可供投资者分配的利润 22,253,552.25 38,675,459.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 22,253,552.25 38,675,459.99 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 二、18 -3,689,153.84 -2,582,068.11 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 169,330.44 57,738.00 6、其他 公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告- 重新编制 64 母公司现金流量表 编 制 单 位 ： 重 庆 东 源 钢 业 股 份 有 限 公 司 2001 年 度 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 附注编号 金 额 补 充 资 料 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 201,504,100.94 净利润 -16,421,907.74 收到的税费返还 加：计提的资产减值准备 7,560,925.80 收到的其他与经营活动有关的现 金 25,756,883.82 固定资产折旧 10,277,703.45 现金流入小计 227,260,984.76 无形资产摊销 4,851,371.13 购买商品、接受劳务支付的现金 124,629,950.46 长期待摊费用摊销 733,305.43 支付给职工以及为职工支付的现 金 39,147,605.39 待摊费用减少（减：增加） 7,720.27 支付的各项税费 13,965,054.01 预提费用增加（减：减少） 5,758.92 支付的其他与经营活动有关的现 金 64,498,343.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 805,431.71 现金流出小计 242,240,953.52 固定资产报废损失 216,545.45 经营活动产生的现金流量净额 -14,979,968.76 财务费用 8,986,524.61 二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益） 收回投资所收到的现金 递延税款贷项（减：借项） 取得投资收益所收到的现金 存货的减少（减：增加） -1,135,218.51 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 134,580.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -12,337,517.45 收到的其他与投资活动有关的现 金 经营性应付项目的增加（减：减少） -18,530,611.83 现金流入小计 134,580.00 其他 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 1,435,582.46 经营活动产生的现金流量净额 -14,979,968.76 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现 金 现金流出小计 1,435,582.46 投资活动产生的现金流量净额 -1,301,002.46 三、筹资活动产生的现金流量： 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 债务转为资本 借款所收到的现金 58,505,000.00 一年内到期的可转换公司债券 收到的其他与筹资活动有关的现 金 融资租入固定资产 现金流入小计 58,505,000.00 偿还债务所支付的现金 39,505,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支 付的现金 6,723,625.88 3、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 情 况 ： 支付的其他与筹资活动有关的现 金 现金的期末余额 17,375,040.51 现金流出小计 46,228,625.88 减：现金的期初余额 21,379,637.61 筹资活动产生的现金流量净 额 12,276,374.12 加：现金等价物的期末余额 四 、 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 -4,004,597.10 现金及现金等价物净增加额 -4,004,597.10 公 司 法 定 代 表 人 ： 主 管 会 计 工 作 的 公 司 负 责 人 ： 公司会计机构负责人：