000659_2019_珠海中富_2019年年度报告_2020-04-27.txt

珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 04 月 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人刘锦钟、主管会计工作负责人张海滨及会计机构负责人(会计主 管人员)叶彩霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 一、本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投 资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 二、本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望” 描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 三、公司郑重提醒广大投资者，《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 （）为公司选定的信息披露媒体，公司所有信息均以 在上述指定媒体刊登的信息为准，请广大投资者理性投资，注意风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 11 第五节 重要事项.......................................................................................................................... 27 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 52 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 58 第八节 可转换公司债券相关情况 ............................................................................................. 59 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 60 第十节 公司治理.......................................................................................................................... 68 第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 76 第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 77 第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 204 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/珠海中富/本集团 指 珠海中富实业股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 交易所/深交所 指 深圳证券交易所 结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 PET 指 Polyethylene terephthalate 的简称，中文名称为聚对苯二甲酸乙二醇 酯，是一种线型热塑性高分子材料，可用于加工制造化学纤维、薄膜、 容器和工厂塑料 瓶胚 指 又称型胚，是 PET 粒料经熔融后注射成型的 PET 瓶雏形 吹瓶 指 将预热好的瓶胚放置到已经做好的吹模中，对其内进行高压充气，把 瓶胚吹拉成所需的瓶子的过程 纸杯 指 用化学木浆制成的原纸（白纸板）进行机械加工、粘合所做得的一种 纸容器，外观呈口杯形 胶罐 指 由 PC 材料制作而成的一种净水容器，亦称 PC 罐，PC 是聚碳酸酯 （Polycarbonate）的缩写，是一种无色透明的无定形热塑性聚合物， 无色透明、耐热、耐冲击、折射率高，加工性能好 深圳国青/国青公司/深圳国青公司 指 深圳市国青科技有限公司 陕西新丝路/新丝路/新丝路公司 指 陕西新丝路进取一号投资合伙企业（有限合伙） 深圳捷安德公司/捷安德公司/捷安德 指 深圳市捷安德实业有限公司 捷安德管理人 指 深圳市捷安德实业有限公司管理人 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 珠海中富 股票代码 000659 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 珠海中富实业股份有限公司 公司的中文简称 珠海中富 公司的外文名称（如有） Zhuhai Zhongfu Enterprise Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） Zhuhai Zhongfu 公司的法定代表人 刘锦钟 注册地址 珠海市香洲区联峰路 780 号 3 栋 注册地址的邮政编码 519030 办公地址 珠海市香洲区联峰路 780 号 3 栋 办公地址的邮政编码 519030 公司网址 电子信箱 zfzjb@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 秦弘毅 姜珺 联系地址 广东省珠海市香洲区联峰路 780 号 3 栋 广东省珠海市香洲区联峰路 780 号 3 栋 电话 0756-8931066 0756-8931176 传真 0756-8812870 0756-8812870 电子信箱 zfzjb@ zfzjb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 董事会秘书办公室 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 9144040019255957X0 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 公司上市时控股股东为珠海市中富工业集团公司（后更名为“珠海中富工业集 团有限公司”），2007 年 3 月 22 日珠海中富工业集团有限公司与 Asia Bottles (HK) Company Limited 签订“股权购买协议”，2007 年 10 月 18 日在中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司办理完毕股权过户手续，控股股东变更为 Asia Bottles (HK) Company Limited。 2014 年 3 月 20 日，Asia Bottles (HK) Company Limited 与深圳市捷安德实业 有限公司签订“股份转让协议”，转让 11.39%的股份，2015 年 1 月 20 日，Asia Bottles (HK) Company Limited 与捷安德公司的股份转让事宜在中国证券登记结算有限 公司深圳分公司完成了交割和登记变更，2015 年 1 月 27 日 Asia Bottles (HK) Company Limited 通过深圳证券交易所大宗交易系统减持其持有的公司 2.72%的 股份，减持后其占公司总股本的 9.94%，持股比例低于捷安德公司，公司控股股 东变更为深圳市捷安德实业有限公司。 2018 年 10 月，陕西新丝路进取一号投资合伙企业（有限合伙）通过深圳证 券交易所集中竞价交易系统开始增持公司股票，截至目前，其持有公司股份 201,961,208 股，占公司总股本的 15.71%，为公司第一大股东。 2018 年 10 月，深圳国青公司通过司法拍卖取得捷安德公司持有的本公司股 份，2019 年 10 月完成过户手续，过户完成后，国青公司持有本公司股份共 146,473,200 股，占公司总股本的 11.39%，成为公司第二大股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 1101 室 签字会计师姓名 陈翔、马燕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 1,558,030,855.95 1,618,701,057.88 -3.75% 1,614,849,088.04 归属于上市公司股东的净利润 （元） 18,069,754.51 22,396,912.12 -19.32% 93,969,583.37 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -35,799,431.62 -49,621,647.68 27.86% 4,540,360.73 经营活动产生的现金流量净额 （元） 241,287,669.50 250,092,616.79 -3.52% 288,224,540.02 基本每股收益（元/股） 0.0141 0.0174 -18.97% 0.0731 稀释每股收益（元/股） 0.0141 0.0174 -18.97% 0.0731 加权平均净资产收益率 2.61% 3.10% -0.49% 17.78% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元） 2,376,334,069.03 2,483,123,555.32 -4.30% 2,647,027,237.21 归属于上市公司股东的净资产 （元） 736,403,033.50 683,710,097.35 7.71% 658,071,019.69 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 364,528,371.74 465,048,377.80 456,510,339.42 271,943,766.99 归属于上市公司股东的净利润 -21,419,057.32 5,140,545.46 6,801,548.18 27,546,718.19 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -16,267,282.62 12,278,354.37 14,620,495.98 -46,430,999.35 经营活动产生的现金流量净额 12,582,427.39 60,983,380.65 72,193,492.77 95,528,368.69 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 93,112,396.36 87,077,774.75 112,736,764.89 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,899,893.18 8,683,185.79 26,491,862.32 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 6,982,864.95 11,697,368.92 4,768,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,101,050.31 -17,517,063.82 -35,166,638.07 减：所得税影响额 23,667,138.42 18,628,116.29 19,334,928.51 少数股东权益影响额（税后） -642,220.37 -705,410.45 65,937.99 合计 53,869,186.13 72,018,559.80 89,429,222.64 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司目前主要从事碳酸饮料、热灌装饮料、饮用水和啤酒包装用PET瓶、PET瓶胚、标签、外包装薄膜、胶罐的生产与 销售，并同时为企业提供饮用水、热灌装饮料代加工灌装服务，主要客户为可口可乐、百事可乐、怡宝等大型饮料生产企业。 公司作为目前国内生产规模位居前列的饮料包装企业之一、生产能力位居前列的饮料代加工（OEM）企业之一,具有完 整的饮料塑料包装、代工产业链，近年来公司业务不断向下游延伸，伴随着饮料代加工（OEM）业务的逐步壮大，进一步 丰富了公司的产品线。 公司的经营模式为：通过位于分布在全国各省市的工厂为客户进行饮料包装产品、代加工的一体化服务。主要有两种 类型，其一为大型饮料厂商提供饮料包装产品生产配套服务；其二为饮料品牌商提供饮料代加工（OEM）服务。 公司采购模式为：自身直接向PET材料供应商采购PET原料或由客户指定PET材料供应商后公司进行采购或由客户直接 提供PET原料，公司负责加工生产。 公司所属饮料包装行业为市场充分竞争的成熟行业。根据我国的气候特征，饮料行业在每年一、四季度为传统淡季， 二、三季度随着天气炎热为行业旺季，公司作为饮料行业配套包装产品的生产服务商，具有上述周期性特点。饮料行业市场 容量大，技术壁垒低，竞争激励，公司在PET饮料包装行业内属于国内大型企业之一。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 因本期在建工程转固致期末在建工程减少 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 中富（曼谷） 有限公司 157,767,631. 92 泰国曼谷 10,151,208.0 7 否 中富（乌兰巴 托）有限公司 7,103,133.98 蒙古乌兰巴 托 -577.56 否 乌兰巴托中 富有限公司 748,519.09 蒙古乌兰巴 托 1,322,986.71 否 三、核心竞争力分析 公司是目前国内生产规模位居前列的饮料包装企业之一、生产能力位居前列的饮料代加工（OEM）企业之一。公司具 有较为完整的饮料塑料包装产业链，是集产品研发和生产于一体的产业化大型企业之一。 核心竞争力主要体现在以下方面： 1、公司拥有全国性的市场、生产和销售网络； 2、公司拥有长期、稳定的国内外著名客户； 3、公司拥有先进的生产技术工艺； 4、公司是国家行业标准的主要起草单位，具有先进的质量管控体系； 5、公司工程技术中心具有国内领先的饮料及啤酒包装研发能力； 6、公司整体装备水平达到国际先进水平； 7、公司业务上下游延伸并生产配套产品，具有产业链优势。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，中国经济增速下行而CPI则持续攀升，全国居民人均消费支出及城镇居民人均消费支出均出现同比下降的情 况，在持续低迷的宏观形势下，国内快消品的需求承压。与此同时，公司还面临着快消品需求结构调整、原材料价格波动等 不确定因素。面对复杂严峻的市场环境，公司通过全体同仁共同努力保持了生产经营的稳定。 报告期内主要工作情况如下： 一、市场营销工作 报告期内，公司实现营业收入约15.58亿元、归属于上市公司股东的净利润盈利约1807万元。公司在巩固现有战略客户 的基础上，继续以“开拓中小客户市场”为方针，充分发挥供应网络优势，开拓新的本土客户，弥补大客户自行上线带来的 业务流失。在瓶胚、吹瓶、OEM代工瓶装水及辅助包材等业务单元保持平稳发展趋势。针对国内产品饮料市场消费者需求的 多元化，通过积极走访市场，在PET碳酸饮料代工、热灌饮料代工业务单元，与国内多家新生代及知名企业达成合作，利用 公司完善的产品产业链优势，协助客户从产品设计研发、试产到实现商业化量产，为客户提供高效、便捷的“一站式配齐” 服务。随着国家“一带一路”的建设发展，公司近年开始逐步加大布局海外市场的力度，积极接洽海外优质客户，寻找海外 业务合作新机遇，探索业务合作新模式。 二、生产管理工作 报告期内，公司采取以销定产的生产模式，根据客户的具体需求量和自身产能分布情况分配生产任务；通过公司在全国 范围内建立的生产工厂，根据客户的生产布局需要分配子公司生产，有效做到最大程度地降低运输成本，保证公司产品在成 本方面的竞争力。同时，在生产成本控制方面，继续加强原料采购成本和质量的管理，继续加强能耗的管理。 三、人力资源管理工作 报告期内，在人力资源管理方面，公司严格按照国家相关规定，不断完善用工制度，改善劳动关系，通过业绩承包责任 制的方式发挥绩效考核激励机制的作用，有效地改善了经营效益；继续通过优化工厂人员结构，减员增效提高人工效率，有 效地控制公司的人力资源成本。 四、资源优化整合工作 报告期内，为了确保公司生产经营现金流的充足与生产经营的稳定，公司积极配合地方政府的土地收储计划，在不影响 公司正常经营和发展的前提下，通过长沙子公司的土地收储事项取得1.124亿元收入，用于偿还银团贷款，有效的盘活了公 司的资产。报告期内，公司累计归还贷款约1.54亿元，切实有效地减少了负债，为进一步降低财务成本打下了基础。 五、投资者关系管理工作 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 报告期内，公司董秘办通过投资者热线、深交所互动易平台，与中小投资者以及机构投资者建立良好的沟通渠道，通过 认真答复投资者提出的问题，以及向投资者介绍已披露的公告内容、与投资者进行交流沟通，使投资者对公司的经营管理有 更进一步的认识和了解。 回顾总结2019年经营情况，2020年计划从如下方面改善经营情况： 1、2020年受新型冠状病毒疫情和春节假期延长的叠加影响，上下游企业复工均出现延迟，公司产品和原材料物流运输 不畅，对公司生产经营造成了一定的影响。随着国内防控措施得当，国内疫情逐渐稳定，公司的生产经营亦随之逐步恢复正 常。但随着疫情的全球性扩散，对国内快消品行业的影响仍存在不确定性。接下来，公司将继续高度重视疫情防控工作，对 疫情进行密切跟踪和评估。始终与供应商和客户保持及时的沟通，减轻对公司生产经营的影响。 2、完善运营模式，开拓经营思路，加强营销网络建设，保障提升可口可乐、百事可乐、怡宝、雀巢、百威（中国）、 西安冰峰、山西优珍、开卫饮料等现有客户的供应量，加紧提升新客户的供应量，如青岛啤酒、元气森林等客户。 3、深入推行精细化管理，严格预算管理，科学组织生产经营，加强成本费用控制，努力降低运营成本。 4、继续采取业绩承包责任制的方式发挥绩效考核激励机制的作用，提升经营效益。 5、公司在2019年度财务费用约1亿元，压力较大。2020年将继续通过包括整合资产在内的多种方式减少公司债务负担， 加强财务和资金管理，确保资金链安全。 6、资金管理方面量入为出，继续抓紧货款回笼，控制库存，加快周转速度。 7、充分利用资本市场资源，推进公司持续发展。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,558,030,855.95 100% 1,618,701,057.88 100% -3.75% 分行业 饮料行业（包装+代 工） 1,558,030,855.95 100.00% 1,618,701,057.88 100.00% -3.75% 分产品 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 饮料包装制品 1,320,869,590.74 84.78% 1,317,670,303.75 81.40% 0.24% 饮料加工 197,236,167.30 12.66% 243,645,951.82 15.05% -19.05% 胶罐业务 39,925,097.91 2.56% 56,059,729.00 3.46% -28.78% 纸杯业务 0.00% 1,325,073.31 0.08% -100.00% 分地区 华南地区 539,941,173.43 34.66% 578,445,416.64 35.74% -6.66% 华东地区 53,399,164.08 3.43% 68,963,569.30 4.26% -22.57% 华北地区 241,792,321.23 15.52% 250,936,597.56 15.50% -3.64% 东北地区 130,103,284.86 8.35% 147,067,070.69 9.09% -11.53% 西南地区 412,442,230.29 26.47% 382,885,546.76 23.65% 7.72% 西北地区 112,080,025.46 7.19% 129,802,040.76 8.02% -13.65% 华中地区 1,488,060.10 0.10% 6,248,619.53 0.39% -76.19% 国外地区 66,784,596.50 4.29% 54,352,196.64 3.36% 22.87% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 饮料行业（包装+ 代工） 1,558,030,855.95 1,233,514,882.21 20.83% -3.75% -5.03% 1.07% 分产品 饮料包装制品 1,320,869,590.74 1,019,528,666.15 22.81% 0.24% -0.26% 0.39% 饮料加工 197,236,167.30 177,511,909.70 10.00% -19.05% -20.62% 1.78% 分地区 华南地区 539,941,173.43 448,888,933.70 16.86% -6.66% -8.44% 1.62% 西南地区 412,442,230.29 335,243,596.86 18.72% 7.72% 7.94% -0.17% 华北地区 241,792,321.23 186,709,941.11 22.78% -3.64% -9.89% 5.35% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 产品 A 销售量 支 2,303,300,461 2,350,653,562 -2.01% 生产量 支 2,303,456,416 2,349,062,977 -1.94% 库存量 支 1,389,792 1,233,837 12.64% 产品 B 销售量 支 1,278,584,414 1,473,368,321 -13.22% 生产量 支 1,280,311,919 1,475,948,218 -13.25% 库存量 支 13,498,730 11,771,225 14.68% 产品 C 销售量 万张 160,411.59 140,596.47 14.09% 生产量 万张 160,754.5 140,417 14.48% 库存量 万张 2,401.7 2,058.79 16.66% 产品 D 销售量 个 1,853,041 2,063,442 -10.20% 生产量 个 1,786,574 1,977,569 -9.66% 库存量 个 68,396 134,863 -49.28% 产品 E 销售量 公斤 8,082,431.1 12,189,272.58 -33.69% 生产量 公斤 8,144,018 12,154,345.93 -33.00% 库存量 公斤 661,064.7 599,477.8 10.27% 产品 F 销售量 支 4,660,589,976 3,873,889,460 20.31% 生产量 支 4,588,124,189 3,894,564,514 17.81% 库存量 支 311,594,023 384,059,810 -18.87% 产品 G 销售量 个 14,600 -100.00% 生产量 个 库存量 个 2,799,050 3,207,550 -12.74% 产品 H 销售量 支 190,202,851 174,016,183 9.30% 生产量 支 190,203,061 174,019,723 9.30% 库存量 支 3,750 3,540 5.93% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、产品D虽然变动超过30%，因为基数小，对经营数据影响不大。 2、产品E是由于公司对产品结构的调整导致。 3、产品G是由于业务逐年减少，停止生产，占比小，对公司经营数据影响不大。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 饮料行业（包装+ 代工） 原材料 696,238,402.60 56.44% 752,489,628.70 57.93% -7.48% 饮料行业（包装+ 代工） 人工成本 139,161,883.77 11.28% 144,898,022.80 11.16% -3.96% 饮料行业（包装+ 代工） 能源成本 179,709,813.53 14.57% 176,897,364.87 13.62% 1.59% 饮料行业（包装+ 代工） 折旧及摊销 106,987,609.36 8.67% 112,598,041.40 8.67% -4.98% 饮料行业（包装+ 代工） 维修保养费 33,284,131.69 2.70% 36,374,712.52 2.80% -8.50% 饮料行业（包装+ 代工） 其他 78,133,041.26 6.33% 75,648,895.27 5.82% 3.28% 小计 1,233,514,882.21 1,298,906,665.56 -5.03% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，贵阳中富容器有限公司未能完成工商注册手续，未发生业务，经公司董事会决议终止设立。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 540,282,127.32 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 36.26% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 234,291,588.25 15.73% 2 客户 2 102,882,012.49 6.91% 3 客户 3 75,416,131.06 5.06% 4 客户 4 73,330,256.64 4.92% 5 客户 5 54,362,138.88 3.65% 合计 -- 540,282,127.32 36.26% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 259,984,362.53 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.79% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 江阴兴泰新材料有限公司 70,132,232.25 7.77% 2 深圳格纬特贸易有限公司 67,862,109.00 7.52% 3 浙江万凯新材料有限公司 56,540,693.60 6.26% 4 华润化工新材料有限公司 44,064,699.84 4.88% 5 埃克森美孚化工商务（上海）有限公司 21,384,627.84 2.37% 合计 -- 259,984,362.53 28.79% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 42,540,818.49 36,014,308.57 18.12% 无重大变化 管理费用 139,826,643.37 156,035,616.95 -10.39% 无重大变化 财务费用 108,069,629.26 128,388,684.33 -15.83% 无重大变化 研发费用 5,273,466.47 3,363,952.74 56.76% 新增研发项目，研发投入增加所致 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 1、多层啤酒瓶模芯 目的：开发香槟底（圆底）啤酒瓶 项目进展：已投入生产 达至目标：可设计不同形状PET瓶底，改变PET瓶瓶底性能，款式新颖多样化，达至客户对不同瓶型的需求。 2、镶件铝质模具的研发 目的：开发镶件“内胆”模具 项目进展：已投入生产 达至目标：更换模具镶件“内胆”，即可生产容量相近的不同瓶型，缩短模具生产周期、降低模具生产成本，环保节能。 3、耐蚀性模壳 目的：研发耐腐蚀性模壳 项目进展：已投入生产 达至目标：延长吹瓶机模壳的使用寿命，一般吹瓶机模壳使用寿命1-2年，更改模壳水道及材质使模壳寿命可延长至3-5 年，提高瓶子的质量、生产效率、降低生产成本。 4、吹瓶机动力冷却系统联动技术的研究 目的：解决塑料瓶在上料时掉落损坏 项目进展：已投入生产 达至目标：本司500ml咖啡可乐生产技术成功应用后，将有效提高吹塑生产线的生产效率，在水和气质量保证前提下提 高产品质量，两条生产线整线效率在97%以上全年连续运行。 5、稳定的吹塑机供给技术的研究 目的：对吹塑的工具进行上下移动和转动装置，动力稳定的供给 项目进展：已投入生产 达至目标：本司400ml怡泉产品生产技术成功应用后，将有效提高吹瓶机吹瓶前的除杂。 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 39 16 143.75% 研发人员数量占比 1.97% 0.76% 1.21% 研发投入金额（元） 5,273,466.47 3,363,952.74 56.76% 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 研发投入占营业收入比例 0.34% 0.21% 0.13% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,781,359,914.63 1,951,694,108.42 -8.73% 经营活动现金流出小计 1,540,072,245.13 1,701,601,491.63 -9.49% 经营活动产生的现金流量净 额 241,287,669.50 250,092,616.79 -3.52% 投资活动现金流入小计 137,642,631.40 153,159,802.44 -10.13% 投资活动现金流出小计 86,734,415.84 199,534,206.61 -56.53% 投资活动产生的现金流量净 额 50,908,215.56 -46,374,404.17 209.78% 筹资活动现金流入小计 92,093,746.06 62,997,569.05 46.19% 筹资活动现金流出小计 390,845,208.43 308,485,978.35 26.70% 筹资活动产生的现金流量净 额 -298,751,462.37 -245,488,409.30 -21.70% 现金及现金等价物净增加额 -7,727,069.42 -42,455,815.64 81.80% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 投资活动产生的现金流量净额增加，主要由于2018年度支付了Beverage Packaging Investment Limited股权转让款而 本期未发生此类业务，同时本期固定资产投入减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 0.00% 否 公允价值变动损益 6,982,864.95 10.03% 投资性房地产评估增值 否 资产减值 -8,122,510.42 -11.66% 固定资产减值、存货跌价 否 营业外收入 3,784,190.82 5.43% 收到与日常经营活动无关 的政府补助收入 否 营业外支出 29,057,702.40 41.73% 停工损失 否 其他收益 2,069,482.78 2.97% 收到与日常经营活动有关 的政府补助收入 否 资产处置收益 93,115,268.03 133.71% 政府收储土地收入 否 信用减值损失 -7,879,053.45 -11.31% 坏账准备 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 68,373,415.86 2.88% 75,100,485.28 3.03% -0.15% 无重大变化 应收账款 169,296,444.6 3 7.12% 192,764,744.90 7.77% -0.65% 无重大变化 存货 170,944,918.3 6 7.19% 190,241,812.28 7.67% -0.48% 无重大变化 投资性房地产 318,455,055.0 0 13.40% 314,357,108.05 12.67% 0.73% 无重大变化 长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00% 无重大变化 固定资产 1,245,044,383. 09 52.39% 1,296,063,483. 96 52.24% 0.15% 无重大变化 在建工程 5,776,199.55 0.24% 50,106,645.63 2.02% -1.78% 主要因本期在建工程转固所致 短期借款 160,569,629.2 6.76% 147,282,569.05 5.94% 0.82% 无重大变化 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 4 长期借款 0.00% 524,787,877.83 21.15% -21.15% 主要由于期末长期借款均将于 1 年内 到期，重分类为一年内到期的非流动 负债核算所致 应收款项融资 12,596,594.42 0.53% 8,520,099.28 0.34% 0.19% 根据新会计准则，将已贴现未到期的 银行承兑汇票由“应收票据”转至“应 收款项融资”科目核算，期末应收款 融资增加主要由于本期末持有客户 开具的银行承兑汇票增加所致 其他应收款 102,136,359.6 8 4.30% 55,747,239.59 2.25% 2.05% 用商业承兑汇票预付供应商材料款 5000 万元，因与供应商发生诉讼，重 分类至其他应收款核算 应交税费 65,451,034.53 2.75% 40,142,473.09 1.62% 1.13% 主要为本期应交企业所得税增加所 致 一年内到期的非 流动负债 1,065,307,079. 71 44.83% 690,727,704.56 27.84% 16.99% 主要由于期末长期借款均将于 1 年内 到期，重分类为一年内到期的非流动 负债核算所致 递延收益 4,866,332.20 0.20% 2,486,000.01 0.10% 0.10% 主要为本期新增政府补助所致 递延所得税负债 53,787,153.93 2.26% 40,152,000.39 1.62% 0.64% 主要因本期新增投资性房地产评估 增值产生递延所得税负债 其他综合收益 106,284,676.1 8 4.47% 69,522,188.35 2.80% 1.67% 主要为本期自有房产转入投资性房 地产时产生的公允价值变动所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 投资性房地 产 314,357,108.0 5 6,982,864.95 57,059,169.0 0 -59,944,087 .00 318,455,055 .00 上述合计 314,357,108.0 5 6,982,864.95 57,059,169.0 0 -59,944,087 .00 318,455,055 .00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 项目名称 地理位置 建筑面积 报告期租金收入 期初公允价值 期末公允价值 变动原因 北京热灌装项目 北京市 1,9777.00 1,078,409.92 58,322,373.00 59,944,087.00 本期停止对外出租,转为自用 合计 —— 1,9777.00 1,078,409.92 58,322,373.00 59,944,087.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,300,000.00 其他保证金、银行存款冻结 存货 152,496,870.29 银团借款抵押 固定资产 748,484,860.93 银团借款、银行借款抵押 无形资产 78,031,705.14 银团借款、银行借款抵押 应收账款 139,585,122.17 银团借款抵押 投资性房地产 287,465,584.00 银团借款、银行借款抵押 合计 1,407,364,142.53 -- 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 青岛中富联 体容器有限 公司 子公司 生产：食品 用塑料包装 容器工具， 生产饮料： 瓶（桶）装 饮用水类 （饮用纯净 水、其他饮 用水） 人民币 5,250 万元 99,654,530.9 6 53,862,572.6 5 53,075,029.0 9 7,083,771.38 5,216,049.62 兰州中富容 器有限公司 子公司 生产和销售 饮料、纯净 水、矿物质 水、聚酯瓶、 人民币 2,500 万元 75,358,826.3 8 24,729,459.4 8 69,535,293.0 1 9,330,314.79 5,052,950.66 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 瓶胚、热罐 装瓶、包装 材料 西安富田食 品有限公司 子公司 饮料的生产 和销售 人民币 1,400 万元 42,645,454.1 0 11,480,722.4 5 17,219,743.8 9 4,678,281.95 7,224,477.48 北京中富容 器有限公司 子公司 生产和销售 PET 聚酯瓶 胚、饮料包 装容器 人民币 8,214 万元 179,277,135. 80 159,887,587. 01 48,029,368.5 6 8,996,784.74 6,570,664.46 天津中富联 体容器有限 公司 子公司 聚脂（ＰＥ Ｔ）瓶胚及 聚脂（ＰＥ Ｔ）瓶的生 产、销售； 饮料产品包 装物品的生 产、销售 人民币 1,800 万元 54,189,080.0 8 45,557,597.7 3 26,690,939.8 7 10,682,831.1 6 7,714,963.22 昆山中强瓶 胚有限公司 子公司 生产 PET 瓶、瓶胚、 二甲苯（对、 邻、间）衍 生物产品的 综合利用、 开发及生 产；销售自 产产品 1,200 万美元 154,249,125. 05 116,875,865. 56 28,295,440.8 3 3,481,670.67 6,061,033.82 杭州中富容 器有限公司 子公司 生产及销售 PET（聚脂） 饮料瓶及配 套产品，PET 瓶胚 人民币 14,640 万元 262,747,346. 28 212,137,490. 83 24,698,675.6 8 10,160,269.0 6 6,551,172.38 长沙中富容 器有限公司 子公司 塑料制品 业；直饮水 的生产；瓶 （罐）装饮 用水、茶饮 料及其他饮 料的制造； 包装材料、 直饮水的销 售 人民币 4,150 万元 163,702,516. 90 84,206,680.7 9 77,236,201.6 3 88,088,316.1 4 69,030,958.4 6 南昌中富容 子公司 生产、销售 人民币 2,000 65,806,075.0 25,626,382.6 49,141,872.0 5,435,099.77 5,556,940.56 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 器有限公司 聚酯瓶胚、 聚酯瓶及饮 料产品包装 物品 万元 1 5 3 重庆中富联 体容器有限 公司 子公司 聚酯（PET） 瓶、聚脂 （PET）热灌 装瓶及饮料 产品的其它 包装物品的 制造、销售 人民币 1,800 万元 47,743,725.8 1 31,528,210.9 4 75,485,385.2 1 6,859,382.48 5,455,086.62 重庆乐富包 装有限公司 子公司 生产销售瓶 （桶）饮用 纯净水、PET 瓶胚、PET 瓶及饮料产 品的其它包 装物品 人民币 4,609 万元 223,557,709. 02 43,540,717.1 4 177,236,549. 53 8,468,275.66 6,188,660.05 中富（曼谷） 有限公司 子公司 瓶胚、瓶等 饮料包装产 品的生产和 销售 1,456 万美元 157,767,631. 92 153,662,599. 87 66,784,596.5 1 12,324,082.0 9 10,151,208.0 7 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用√不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 中国人均饮料消费量尚低于世界平均水平，随着生活水平提高和健康意识的增强，人们对饮料提出了更高的要求，不仅 要口味独特，还要营养丰富和改善身体机能，饮料行业发展前景广阔。据行业分析师估计，我国饮料行业在未来10到20年中， 每年还将保持高速增长。从我国当前饮料市场格局以及消费趋势来看：健康型饮料比重不断上升。预计在鼓励发展低热量饮 料、健康营养饮料、冷藏果汁饮料、活菌性含乳饮料，支持优势品牌企业跨地区兼并重组、技术改造和创新能力建设，优化 产业布局等政策驱使下，饮料行业产品结构将更趋合理。饮料行业的良好前景给饮料塑料包装企业带来了机会，但受饮料行 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 业剧烈竞争的影响，饮料企业加大对包装成本的控制，加上同业竞争和上游原料厂商的挤压，饮料包装生产商的利润空间微 薄，承受着严峻的考验。饮料包装生产商必须围绕“安全、健康、环保”的宗旨，提升管理水平，降低损耗控制成本。只有不 断进行技术创新，紧跟消费者不断变化的新需求，找准市场定位，打造各种饮料新品包装，才能在市场竞争中保持领先地位。 （二）公司发展战略 公司是目前国内生产规模位居前列的饮料包装企业之一，生产网络遍布全国主要区域，境外在泰国也开设了生产基地， 除类别齐全的各规格瓶胚、瓶子产品外，还生产标签、薄膜、PC胶罐等各类配套产品，并提供饮料代灌装服务，具有较完 善的产业链。公司将立足于现有的规模及产业链优势，努力控制产品成本，提升价格竞争力，为客户提供更完善的配套服务， 同时紧跟客户需求，开发新的包装产品。未来公司会充分发挥技术、人才优势，逐步拓展非饮料塑料包装领域的市场，向日 化包装瓶、啤酒包装瓶、医药包装瓶等领域寻求更广阔的市场空间和发展机会，在条件成熟时，推出自有品牌，从单纯的加 工企业转为食品饮料提供商。 （三）公司经营计划 2020年，公司将着力在如下方面加强力度： 1、继续高度重视疫情防控工作，对疫情进行密切跟踪和评估。始终与供应商和客户保持及时的沟通，减轻对公司生产 经营的影响。 2、继续服务好传统客户，紧跟客户的拓展步伐，加强和客户的沟通交流，迅速响应，巩固提升产品市场占有率，在服 务好可口可乐、百事可乐、怡宝、雀巢、百威（中国）、西安冰峰、山西优珍、开卫饮料等现有客户，为现有客户贡献价值 的同时，积极拓展新增客户，如青岛啤酒、元气森林等客户。 3、深入推行精细化管理，严格预算管理，科学组织生产经营，加强成本费用控制，努力降低运营成本。丰富产品结构， 关注和积极寻求合适的投资项目，加强新客户、新品种、新领域的市场拓展力度，增加公司自身造血功能，拓展公司新的利 润增长点。 4、继续采取业绩承包责任制的方式发挥绩效考核激励机制的作用，提升经营效益。 5、公司在2019年度财务费用约1亿元，压力较大。2020年将继续通过包括整合资产在内的多种方式减少公司债务负担， 加强财务和资金管理，确保资金链安全。 6、资金管理方面量入为出，继续抓紧货款回笼，控制库存，加快周转速度。 7、充分利用资本市场资源，推进公司持续发展。 （四）存在的风险因素 1、饮料包装市场竞争激烈的风险 饮料包装市场竞争仍然激烈，产能优势不能充分发挥，产品成本较高。公司业务模式偏向加工，设备专用性强，产品转 型难度大。 应对措施：进行业务优化整合，通过布局调整人员优化，降低成本，提升市场竞争力；开拓非饮料包装新产品市场，加 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 强技术力量投入及与品牌饮料生产商的紧密合作，改变单纯的加工商角色定位。 2、客户集中及自我配套的风险 由于行业客户比较集中，公司的销售依赖于几个主要的客户，这些主要客户的市场表现对公司的影响较大。在行业竞争 激烈的环境下，生产商为争取订单相互存在激烈的市场竞争。近年来，客户存在自我配套减少外购的可能，将直接影响现有 产品的生产和销售。 应对措施：开发新客户拓展新市场，构建灵活的合作模式，组建与客户的合作联盟，提供更优质全面的服务。 3、新型冠状病毒疫情影响的风险 自新冠肺炎疫情在国内爆发以来，国内各行业均受到不同程度影响，公司在全国范围内的工厂都出现了不同程度的停工 减产，随着国内防控措施得当，国内疫情逐渐稳定，公司的生产经营亦随之逐步恢复正常。但随着疫情的全球性扩散，对国 内快消品行业的影响仍存在不确定性。 应对措施：高度重视疫情防控工作，对疫情进行密切跟踪和评估。始终与供应商和客户保持及时的沟通，减轻对公司生 产经营的影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 01 月 01 日-2019 年 12 月 31 日 电话沟通 个人 公司在不违反信息披露原则和重大信 息保密制度的前提下，认真、及时地回 应投资者关于公司基本经营情况、财务 管理状况、等方面的问询。 接待次数 0 接待机构数量 0 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况： 1、2019年，公司2019年度虽然实现盈利，但累计未分配利润为负数，2019年度不进行利润分配，也不进行资本公积金 转增股份。 2、2018年，公司2018年度虽然实现盈利，但累计未分配利润为负数，2018年度不进行利润分配，也不进行资本公积金 转增股份。 3、2017年，公司2017年度虽然实现盈利，但累计未分配利润为负数，2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积金 转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表： 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 0.00 18,069,754.51 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 0.00 22,396,912.12 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2017 年 0.00 93,969,583.37 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 陕西新丝路 进取一号投 资合伙企业 （有限合伙） 关于同业竞 争承诺 在本企业成 为上市公司 第一大股东 期间，不会从 事与上市公 司相同、相似 的业务。若本 企业控制的 企业与上市 公司存在经 营上的竞争 关系，本企业 承诺将在相 关企业规范 运作、符合资 产注入条件 的前提下，在 本企业成为 上市公司第 一大股东后 的三年内，将 经营上存在 竞争的业务 以符合上市 公司股东利 益的方式注 入上市公司， 或者转让给 无关联第三 方。 2019 年 05 月 06 日 长期有效 正在履行 陕西新丝路 进取一号投 资合伙企业 （有限合伙） 关于关联交 易承诺 本企业及下 属企业将采 取措施规范 并尽量减少 与上市公司 2019 年 05 月 06 日 长期有效 正在履行 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 之间的关联 交易。在进行 确有必要的 关联交易时， 保证按市场 化原则和公 允价格进行， 并将严格按 照有关法律、 法规、规范性 文件以及上 市公司《公司 章程》等的相 关规定，履行 关联交易决 策程序及信 息披露义务， 保证不通过 关联交易损 害上市公司 及其他股东 的合法利益。 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 （一）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于2017年3月31日修订发布了《企 业会计准则第22号——金融工具确认和 计量》、《企业会计准则第23号——金融 资产转移》、《企业会计准则第24号—— 套期会计》，于2017年5月2日修订发布了 《企业会计准则第37号——金融工具列 报》（统称“新金融工具准则”），公司自 2019年1月1日起执行新金融工具准则，对 会计政策相关内容进行调整 公司第十届董事会2019 年第六次会议及 公司第十届监事会2019 年第三次会议审 议通过《关于会计政策变更的议案》。 根据规定，比较财务报表列报的信息与本 准则要求不一致的，不需要按照新金融工 具准则的要求进行追溯调整。因此，本次 会计政策变更不会对公司总资产、负债总 额、净资产及净利润产生影响。公司从 2019年1月1日起执行新金融工具准则，且 自2019年第一季度起财务报告将按新金 融工具准则要求进行会计报表披露。 执行财政部于2019 年4 月30 日发布的 《关于修订印发2019 年度一般企业财务 报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号） 文件，变更财务报表格式。 公司第十届董事会2019 年第六次会议及 公司第十届监事会2019 年第三次会议审 议通过《关于会计政策变更的议案》。 1、资产负债表：（1）资产负债表将原" 应收票据及应收账款"项目拆分为"应收 票据"和"应收账款"二个项目；（2）资产 负债表将原"应付票据及应付账款"项目 拆分为"应付票据"和"应付账款"二个项 目。2、利润表：（1）将利润表"减：资 产减值损失"调整为"加：资产减值损失 （损失以"-"号填列）"。（2）将利润表" 减：信用减值损失"调整为"加：信用减值 损失（损失以"-"号填列）"。 （二）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （三）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数 流动资产： 货币资金 75,100,485.28 75,100,485.28 结算备付金 拆出资金 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 交易性金融资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 8,547,269.83 27,170.55 -8,520,099.28 应收账款 192,764,744.90 192,764,744.90 应收款项融资 8,520,099.28 8,520,099.28 预付款项 78,080,491.44 78,080,491.44 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 57,886,545.78 55,747,239.59 -2,139,306.19 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 190,241,812.28 190,241,812.28 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 47,057,590.00 47,057,590.00 流动资产合计 649,678,939.51 647,539,633.32 -2,139,306.19 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 314,357,108.05 314,357,108.05 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 固定资产 1,296,063,483.96 1,296,063,483.96 在建工程 50,106,645.63 50,106,645.63 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 84,876,963.48 84,876,963.48 开发支出 商誉 1,321,572.04 1,321,572.04 长期待摊费用 41,345,018.31 41,345,018.31 递延所得税资产 45,373,824.34 45,373,824.34 其他非流动资产 非流动资产合计 1,833,444,615.81 1,833,444,615.81 资产总计 2,483,123,555.32 2,480,984,249.13 -2,139,306.19 流动负债： 短期借款 146,997,569.05 147,282,569.05 285,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 82,370,393.82 82,370,393.82 预收款项 19,917,043.77 19,917,043.77 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 46,984,577.07 46,984,577.07 应交税费 40,142,473.09 40,142,473.09 其他应付款 284,621,315.77 281,833,553.86 -2,787,761.91 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 其中：应付利息 2,787,761.91 -2,787,761.91 应付股利 3,597,984.21 3,597,984.21 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负 债 689,000,000.00 690,727,704.56 1,727,704.56 其他流动负债 流动负债合计 1,310,033,372.57 1,309,258,315.22 -775,057.35 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 524,012,820.48 524,787,877.83 775,057.35 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 2,486,000.01 2,486,000.01 递延所得税负债 40,152,000.39 40,152,000.39 其他非流动负债 非流动负债合计 566,650,820.88 567,425,878.23 775,057.35 负债合计 1,876,684,193.45 1,876,684,193.45 所有者权益： 股本 1,285,702,520.00 1,285,702,520.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 281,232,445.03 281,232,445.03 减：库存股 其他综合收益 69,522,188.35 69,522,188.35 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 专项储备 盈余公积 365,819,077.76 365,819,077.76 一般风险准备 未分配利润 -1,318,566,133.79 -1,320,705,439.98 -2,139,306.19 归属于母公司所有者权益合 计 683,710,097.35 681,570,791.16 -2,139,306.19 少数股东权益 -77,270,735.48 -77,270,735.48 所有者权益合计 606,439,361.87 604,300,055.68 -2,139,306.19 负债和所有者权益总计 2,483,123,555.32 2,480,984,249.13 -2,139,306.19 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数 流动资产： 货币资金 4,880,909.42 4,880,909.42 交易性金融资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,953,293.36 27,170.55 -4,926,122.81 应收账款 515,507,796.03 515,507,796.03 应收款项融资 4,926,122.81 4,926,122.81 预付款项 51,263,887.44 51,263,887.44 其他应收款 1,262,896,754.54 1,262,588,480.68 -308,273.86 其中：应收利息 应收股利 存货 11,696,943.47 11,696,943.47 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 439,649.50 439,649.50 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 流动资产合计 1,851,639,233.76 1,851,330,959.90 -308,273.86 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,537,571,236.63 2,537,571,236.63 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 40,826,856.00 40,826,856.00 固定资产 30,303,820.45 30,303,820.45 在建工程 778,916.91 778,916.91 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 17,648,739.73 17,648,739.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,390,044.26 1,390,044.26 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,628,519,613.98 2,628,519,613.98 资产总计 4,480,158,847.74 4,479,850,573.88 -308,273.86 流动负债： 短期借款 144,000,000.00 144,285,000.00 285,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 327,056,254.69 327,056,254.69 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 预收款项 90,644,368.29 90,644,368.29 合同负债 应付职工薪酬 12,845,428.94 12,845,428.94 应交税费 1,819,948.13 1,819,948.13 其他应付款 1,162,445,105.52 1,159,657,343.61 -2,787,761.91 其中：应付利息 2,787,761.91 -2,787,761.91 应付股利 2,521,982.60 2,521,982.60 持有待售负债 一年内到期的非流动负 债 689,000,000.00 690,727,704.56 1,727,704.56 其他流动负债 流动负债合计 2,427,811,105.57 2,427,036,048.22 -775,057.35 非流动负债： 长期借款 524,012,820.48 524,787,877.83 775,057.35 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 5,080,081.47 5,080,081.47 其他非流动负债 非流动负债合计 529,092,901.95 529,867,959.30 775,057.35 负债合计 2,956,904,007.52 2,956,904,007.52 0.00 所有者权益： 股本 1,285,702,520.00 1,285,702,520.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 387,045,850.46 387,045,850.46 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 减：库存股 其他综合收益 798,823.91 798,823.91 专项储备 盈余公积 357,145,854.64 357,145,854.64 未分配利润 -507,438,208.79 -507,746,482.65 -308,273.86 所有者权益合计 1,523,254,840.22 1,522,946,566.36 -308,273.86 负债和所有者权益总计 4,480,158,847.74 4,479,850,573.88 -308,273.86 调整情况说明 （四）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 √ 适用 □ 不适用 1、于 2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表。 （1）合并财务报表 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 8,547,269.83 应收款项融资 以公允价值计量且变动计 入其他综合收益 27,170.55 应收款项融资 摊余成本 8,520,099.28 可供出售金融资产 摊余成本 0.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且变动计 入其他综合收益 0.00 应付利息 摊余成本 2,787,761.91 短期借款 摊余成本 285,000.00 一年内到期的非流 动负债 摊余成本 1,727,704.56 长期借款 摊余成本 775,057.35 （2）母公司财务报表 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 4,953,293.36 应收款项融资 以公允价值计量且变动计 入其他综合收益 27,170.55 应收款项融资 摊余成本 4,926,122.81 可供出售金融资产 摊余成本 0.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且变动计 入其他综合收益 0.00 应付利息 摊余成本 2,787,761.91 短期借款 摊余成本 285,000.00 一年内到期的非流 动负债 摊余成本 1,727,704.56 长期借款 摊余成本 775,057.35 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 2、于 2019 年 1 月 1 日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表 （1）合并财务报表 项 目 按原金融工具准则列示的账面 价值（2018年12月31 日） 重分类 重新计算 按新金融工具准则列示的账面 价值（2019年1月1日） A、金融资产 a. 摊余成本 应收票据 按原 CAS22 列示的余额 8,547,269.83 减：转出至以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益（新 金融工具准则） 8,520,099.28 重新计量：预期信用损失 按新 CAS22 列示的余额 27,170.55 可供出售金融资产 按原 CAS22 列示的余额 0.00 减：转出至以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益（新 金融工具准则） 0.00 按新 CAS22 列示的余额 b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 按原 CAS22 列示的余额 加：按摊余成本计量的应收票 据转入（原金融工具准则） 8,520,099.28 按新 CAS22 列示的余额 8,520,099.28 其他权益工具投资 加：按摊余成本计量的可供出 售金融资产转入（原金融工具 准则） 0.00 按新 CAS22 列示的余额 0.00 B、金融负债 a. 摊余成本 短期借款 按原 CAS22 列示的余额 146,997,569.05 加：按摊余成本计量的应付利 息转入（原金融工具准则） 285,000.00 按新 CAS22 列示的余额 147,282,569.05 应付利息 按原 CAS22 列示的余额 2,787,761.91 减：按摊余成本计量的短期借 2,787,761.91 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 款、一年内到期的非流动负 债、长期借款（新金融工具准 则） 按新 CAS22 列示的余额 0.00 一年内到期的非流动负债 按原 CAS22 列示的余额 689,000,000.00 加：按摊余成本计量的应付利 息转入（原金融工具准则） 1,727,704.56 690,727,704.56 按新 CAS22 列示的余额 长期借款 按原 CAS22 列示的余额 524,012,820.48 加：按摊余成本计量的应付利 息转入（原金融工具准则） 775,057.35 按新 CAS22 列示的余额 524,787,877.83 （2）母公司财务报表 项 目 按原金融工具准则列示的账面 价值（2018年12月31 日） 重分类 重新计算 按新金融工具准则列示的账面 价值（2019年1月1日） A、金融资产 a. 摊余成本 应收票据 按原 CAS22 列示的余额 4,953,293.36 减：转出至以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益（新 金融工具准则） 4,926,122.81 重新计量：预期信用损失 按新 CAS22 列示的余额 27,170.55 可供出售金融资产 按原 CAS22 列示的余额 0.00 减：转出至以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益（新 金融工具准则） 0.00 按新 CAS22 列示的余额 b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 按原 CAS22 列示的余额 加：按摊余成本计量的应 收 票据转入（原金融工具准则） 4,926,122.81 按新 CAS22 列示的余额 4,926,122.81 其他权益工具投资 加：按摊余成本计量的可供出 0.00 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 售金融资产转入（原金融工具 准则） 按新 CAS22 列示的余额 0.00 B、金融负债 a. 摊余成本 短期借款 按原 CAS22 列示的余额 144,000,000.00 加：按摊余成本计量的应付利 息转入（原金融工具准则） 285,000.00 按新 CAS22 列示的余额 144,285,000.00 应付利息 按原 CAS22 列示的余额 2,787,761.91 减：按摊余成本计量的短期借 款、一年内到期的非流动负 债、长期借款（新金融工具准 则） 2,787,761.91 按新 CAS22 列示的余额 0.00 一年内到期的非流动负债 按原 CAS22 列示的余额 689,000,000.00 加：按摊余成本计量的应付利 息转入（原金融工具准则） 1,727,704.56 690,727,704.56 按新 CAS22 列示的余额 长期借款 按原 CAS22 列示的余额 524,012,820.48 加：按摊余成本计量的应付利 息转入（原金融工具准则） 775,057.35 按新 CAS22 列示的余额 524,787,877.83 3、2019 年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调 节表如下： （1）合并财务报表 项 目 按原金融工具准则计提损失准备 /按或有事项准则确认的预计负 债（2018年12月31日） 重分类 重新计算 按新金融工具准则计提损失 准备（2019年1月1日） 贷款和应收款项(原 CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新 CAS22) 其他应收款减值准备 14,483,837.76 2,139,306.17 16,623,143.93 总计 14,483,837.76 2,139,306.17 16,623,143.93 （2）母公司财务报表 项 目 按原金融工具准则计提损失准备 /按或有事项准则确认的预计负 重分类 重新计算 按新金融工具准则计提损失 准备（2019年1月1日） 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 债（2018年12月31日） 贷款和应收款项(原 CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新 CAS22) 其他应收款减值准备 7,596,841.20 308,273.86 7,905,115.06 总计 7,596,841.20 308,273.86 7,905,115.06 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 贵阳中富容器有限公司 未能完成工商注册手续，未发生业务，经公司董事会决议终止设立。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 430 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈翔、马燕 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 2019年度，公司因内部控制需要，聘请中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，内部控制审 计费用为140万（不含税）（已包含在前项430万元内，不含税），期内尚未支付费用。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 2019 年 5 月，公司 收到法院《应诉通 知书》，涉及 4 起证 券虚假陈述责任纠 纷案。 79.87 否 一审判决 驳回原告诉讼请 求 原告提起上诉， 审理中 2019 年 08 月 30 日 巨潮资讯网 （inf ） 《2019 年半 年度报告》 2019 年 7 月，公司 收到法院《应诉通 知书》，涉及 6 起证 券虚假陈述责任纠 纷案。8 月，6 名原 告撤诉，公司收到 法院《民事裁定 书》，法院对上述 6 起案件作出按原告 撤回起诉处理的裁 定。 451.48 否 收到民事 裁定书 原告撤诉 已结案 2019 年 08 月 30 日 巨潮资讯网 （inf ） 《2019 年半 年度报告》 2019 年 7 月，公司 收到法院《应诉通 知书》，涉及 3 起证 券虚假陈述责任纠 纷案。8 月，公司收 到法院《民事裁定 书》，对上述 3 起案 件一审判决驳回原 告诉讼请求。 3.75 否 一审判决 驳回原告诉讼请 求 已结案 2019 年 08 月 30 日 巨潮资讯网 （inf ） 《2019 年半 年度报告》 2019 年 8 月，公司 收到法院《应诉通 知书》，涉及 1 起证 券虚假陈述责任纠 纷案。 60 否 一审判决 驳回原告诉讼请 求 已结案 2020 年 04 月 28 日 巨潮资讯网 （inf ） 《2019 年度 报告》 公司与新余优奈特 创业投资合伙企业 （有限合伙）（以下 简称“新余优奈 特”）签订了《借款 10,000 否 结案 判令公司支付新 余优奈特借款本 息。 已结案 2018 年 08 月 02 日、2018 年 09 月 08 日、2018 年 10 月 31 日、 巨潮资讯网 （inf ） 《关于收到< 法院传票>、 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 合同》，公司向新余 优奈特借款人民币 100,000, 000 元，按 年息 6.5%计算利 息，借款期限一年， 自 2017 年 4 月 26 日起至 2018 年 4 月 26 止，到期后公司 一次性还清本息。 因借款期间届满 后，公司未能按约 定偿还借款本息， 仅累计支付了利息 人民币 6,500,000 元，新余优奈特起 诉公司。经多次协 商，双方于 2018 年 7 月 26 日达成一致 意见，并签署了《借 款合同补充协议》， 于 2018 年 9 月 5 日 签署了《调解协 议》，约定分阶段偿 还剩余借款本息。 2019 年 01 月 26 日、2019 年 03 月 07 日 <民事起诉 状>等法律文 书的公告》 （公告编号： 2018-055）、 《关于诉讼 事项的进展 公告》（公告 编号： 2018-066）、 《关于诉讼 事项的进展 公告（二）》 （公告编号： 2018-078）、 《关于诉讼 事项的进展 公告（三）》 （公告编号： 2019-002）、 《关于诉讼 事项的进展 公告（四）》 （公告编号： 2019-014） 公司为采购原材 料，出具电子商业 汇票给鸿玖公司， 到期日公司与鸿玖 公司货款已结清， 无须兑付票据。因 鸿玖公司已将商票 转让给深圳九诺， 深圳九诺遂将本公 司和鸿玖公司起诉 至法院 5000 否 一审 未开庭 未开庭 2020 年 04 月 28 日 巨潮资讯网 （inf ） 《2019 年度 报告》 十三、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 珠海中富实业股 份有限公司 其他 信息披露违法 被中国证监会立 案调查或行政处 对珠海中富实业 股份有限公司给 2019 年 03 月 20 日 巨潮资讯网 （info.co 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 罚 予警告，并处以 60 万元的罚款。 ）《关于收到 中国证券监督管 理委员会《行政 处罚决定书》的 公告》，公告号： 2019-016 刘锦钟 董事 信息披露违法 被中国证监会立 案调查或行政处 罚 对刘锦钟给予警 告，并处以 30 万 元的罚款。 2019 年 03 月 20 日 巨潮资讯网 （info.co ）《关于收到 中国证券监督管 理委员会《行政 处罚决定书》的 公告》，公告号： 2019-016 宋建明 董事 信息披露违法 被中国证监会立 案调查或行政处 罚 对宋建明给予警 告，并处以 30 万 元的罚款。 2019 年 03 月 20 日 巨潮资讯网 （info.co ）《关于收到 中国证券监督管 理委员会《行政 处罚决定书》的 公告》，公告号： 2019-016 韩惠明 高级管理人员 信息披露违法 被中国证监会立 案调查或行政处 罚 对韩惠明给予警 告，并处以 15 万 元的罚款。 2019 年 03 月 20 日 巨潮资讯网 （info.co ）《关于收到 中国证券监督管 理委员会《行政 处罚决定书》的 公告》，公告号： 2019-016 呼和浩特市中富 容器有限公司 其他 提供的统计资料 违反相关规定 其他 给予警告并处 10 万元罚款的行政 处罚。 2019 年 05 月 06 日 巨潮资讯网 （info.co ）《关于子公 司收到国家统计 局<行政处罚决 定书>的公告》， 公告号： 2019-028 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2019年9月26日，公司第十届董事会2019年第八次会议审议通过了《关于<珠海中富实业股份有限公司2019年股票期权 激励计划（草案）>及摘要的议案》、《关于<珠海中富实业股份有限公司2019年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2019年股票期权激励计划有关事项的议案》，拟推行股票期权激励计划。 2019年10月16日,公司召开2019年第三次临时股东大会审议上述议案，上述议案均因未获得出席会议的非关联股东有效 表决权股份总数的三分之二以上同意，公司终止推行该次股票期权激励计划。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明： 2019年租赁收入为33,355,287.08元，2018年租赁收入为39,155,202.04元，同比减少14.81%。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 昆山中强瓶胚有限公 司 2012 年 02 月 06 日 3,000 2012 年 07 月 05 日 3,000 连带责任保 证 2013.12.24-2 020.03.02 否 否 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 中山市富山清泉饮料 有限公司 2012 年 02 月 26 日 6,000 2012 年 07 月 05 日 6,000 连带责任保 证 2013.12.24-2 020.03.02 否 否 长沙中富容器有限公 司 2012 年 02 月 26 日 3,000 2012 年 07 月 05 日 3,000 连带责任保 证 2013.12.24-2 020.03.02 否 否 杭州中富容器有限公 司 2012 年 02 月 26 日 3,100 2012 年 07 月 05 日 3,100 连带责任保 证 2013.12.24-2 020.03.02 否 否 合肥中富容器有限公 司 2012 年 02 月 26 日 5,000 2012 年 07 月 05 日 5,000 连带责任保 证 2013.12.24-2 020.03.02 否 否 南昌中富容器有限公 司 2012 年 02 月 26 日 2,000 2012 年 07 月 05 日 2,000 连带责任保 证 2013.12.24-2 020.03.02 否 否 新疆中富包装有限公 司 2012 年 02 月 26 日 3,000 2012 年 07 月 05 日 3,000 连带责任保 证 2013.12.24-2 020.03.02 否 否 重庆中富联体容器有 限公司 2012 年 02 月 26 日 2,300 2012 年 07 月 05 日 2,300 连带责任保 证 2013.12.24-2 020.03.02 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 200,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 27,400 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 0 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 200,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 27,400 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 37.21% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 9,000 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 9,000 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司严格按照深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》的有关规定，对国家和社会、自然环境和资源，以及股东、 债权人、职工、客户、消费者、供应商、社区等利益相关方，积极承担相应的社会责任。 履行纳税义务，保护股东和债权人利益，公平对待投资者，重合同、守信用，按平等自愿、协商一致的原则与职工订立 劳动合同，建立并健全了公司劳动安全制度和社会保障制度，认真保护员工的合法权益。 注重环境保护，在项目建设中，按国家和地方政府有关规定，积极采用新产品、新技术，降低能耗，控制污染，努力提 高产品质量，诚信对待客户和消费者，积极从事社区建设等公益事业促进公司本身与社会的协调、和谐发展。 在日常经营活动过程中，公司遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则，遵守社会公德商业道德，接受政府和社会 公众的监督，按照有关要求，积极履行社会责任。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 无 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、关于公司收到中国证监会《行政处罚决定书》的说明 公司于2017年5月5日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 《调查通知书》 （编号：深专调查通字2017195 号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。 公司已在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()披露了《关于收到中国证监会 调查通知书的公告》（公告编号：2017-048），并在取得中国证监会对上述立案调查事项的结论性意见之前，公司按照《深 圳证券交易所股票上市规则》的规定，每月披露一次《立案调查事项进展暨风险提示公告》。 2019年3月，公司及相关当事人收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》（[2019]16号），该案现已调查、审理终结。 根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十三条第一款的规定，中国证监会决定： （1）对公司给予警告，并处以60万元的罚款；（2）对刘锦钟、宋建明给予警告，并分别处以30万元的罚款；（3）对韩惠 明给予警告，并处以15万元的罚款。 相关情况刊登于巨潮资讯网（），公告编号：2017-048《珠海中富实业股份有限公司关于收到中国证 监会调查通知书的公告》；公告编号：2017-060、2017-062、2017-066、2017-073、2017-086、2017-098、2017-099、2018-001、 2018-008、2018-010、2018-025、2018-040、2018-045、 2018-051、2018-054、2018-065、2018-072、2018-085、2018-091、 2019-001及2019-009《珠海中富实业股份有限公司立案调查事项进展暨风险提示公告》；公告编号：2019-016《关于收到中 国证券监督管理委员会<行政处罚决定书>的公告》。 2、关于公司第一大股东变更事项的说明 2018年10月，陕西新丝路进取一号投资合伙企业（有限合伙）通过深圳证券交易所集中竞价交易系统开始增持公司股票， 截至目前，其持有公司股份201,961,208股，占公司总股本的15.71%，为公司第一大股东。 相关情况刊登于巨潮资讯网（）2018年11月8日《关于股东权益变动的提示性公告》、2018年12月26 日《关于股东权益变动的提示性公告》、2019年5月7日《关于股东权益变动暨第一大股东变更的提示性公告》。 3、关于公司股东股权过户完成事项的说明 2018年8月1日，公司原控股股东深圳市捷安德实业有限公司被深圳市中级人民法院裁定宣告破产，2018年10月12日， 捷安德公司持有本公司的股份被司法拍卖，深圳市国青科技有限公司以最高价胜出，2018年11月23日签订《拍卖成交确认书》， 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 2019年10月完成过户手续，过户手续完成后，深圳国青公司持有本公司股份为146,473,200股，占公司总股本的11.39%，成 为公司第二大股东。 相关情况刊登于巨潮资讯网（）2017年12月29日《关于收到法院拍卖通知书的公告 》、2018年1月31 日《关于控股股东所持公司股份被司法拍卖的进展公告》、2018年2月1日《关于控股股东所持公司股份被司法拍卖的进展公 告（二） 》、2018年9月13日《关于控股股东所持公司股份将被公开拍卖的提示性公告》、2018年9月18日《关于控股股东 所持公司股份被公开拍卖的进展公告》、2018年9月21日《关于控股股东所持公司股份被再次公开拍卖的公告》、2018年10 月10日《关于控股股东所持公司股份被再次公开拍卖的提示性公告》、2018年10月13日《关于控股股东所持公司股份被公开 拍卖竞价结果的公告 》、2018年10月25日《关于控股股东所持公司股份被公开拍卖事项的进展公告》、2018年10月30日《关 于控股股东所持公司股份被公开拍卖事项的进展公告（二） 》、2018年11月6日《关于控股股东所持公司股份被公开拍卖事 项的进展公告（三）》、2018年11月24日《关于控股股东所持公司股份被公开拍卖事项的进展公告（四）》、2019年9月27 日《关于股东所持公司股份拍卖过户事项的进展公告》、2019年9月28日《关于股东权益变动的提示性公告》、2019年10月9 日《关于股东股权过户完成的公告》。 4、控股子公司中富（广汉）化工实业有限公司接受财务资助的说明 由于中富（广汉）化工实业有限公司于2013年关停，其将无法通过生产经营盈利偿还财务资助款项，报告期内公司仍在 对其土地、设备等资产研究处置方案。截至本报告披露日，仍在进行中。 相关情况刊登于巨潮资讯网（）2011年12月7日《关于5家控股子公司联合对1家控股子公司提供财务 资助的公告》及2014年4月30日的《2013年年度报告》。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、长沙中富容器有限公司土地被政府收储的事项 因城市规划调整需要,根据《中华人民共和国土地管理法》第五十八条、《湖南省国有建设用地储备办法》第十一条之 规定，长沙开发区土地储备中心决定收回公司全资子公司长沙中富国土权证号为长国用（2004）第1079号，面积为34122.02 平方米（合51.18亩）的工业用地。地上建筑物权证号分别为：长房权证星沙字第00023927号、长房权证星沙字第00023928 号、长房权证星沙字第00023929号、长房权证星沙字第00037980号，面积分别为20092.48平方米、296.7平方米、3516.33平 方米、8064.97平方米。本次土地收储补偿金总额为人民币112,475,527元。 公司第十届董事会2019年第十一次会议及公司2019年第五次临时股东大会审议通过上述土地收储事项。 相关情况刊登于巨潮资讯网（）的2019年10月29日《珠海中富实业股份有限公司第十届董事会2019 年第十一次会议决议公告》、《关于土地收储的公告》、2019年11月14日《珠海中富实业股份有限公司2019年第五次临时股 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 东大会决议公告》。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 二、无限售条件股份 1,285,702, 520 100.00% 1,285,702 ,520 100.00% 1、人民币普通股 1,285,702, 520 100.00% 1,285,702 ,520 100.00% 三、股份总数 1,285,702, 520 100.00% 1,285,702 ,520 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 54,525 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 52,677 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 陕西新丝路进取 一号投资合伙企 业（有限合伙） 境内非国有法人 15.71% 201,961,2 08 57,670,87 1 201,961,2 08 深圳市国青科技 有限公司 境内非国有法人 11.39% 146,473,2 00 146,473,2 00 146,473,2 00 质押 146,473,200 梁秀莲 境内自然人 1.66% 21,292,68 5 21,292,68 5 林俊秀 境内自然人 1.55% 19,876,50 0 19,876,50 0 陈锦容 境内自然人 1.29% 16,619,61 16,619,61 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 8 8 石春虎 境内自然人 0.94% 12,066,02 0 12,066,02 0 李骏华 境内自然人 0.92% 11,835,90 0 -3,784 11,835,90 0 刘春林 境内自然人 0.83% 10,700,00 0 11,057 10,700,00 0 孙钱 境内自然人 0.76% 9,709,344 3,227,644 9,709,344 李永强 境内自然人 0.72% 9,317,567 9,317,567 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 未知上述前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办 法》规定的一致行动人的情况。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 陕西新丝路进取一号投资合伙企业 （有限合伙） 201,961,208 人民币普通股 201,961,208 深圳市国青科技有限公司 146,473,200 人民币普通股 146,473,200 梁秀莲 21,292,685 人民币普通股 21,292,685 林俊秀 19,876,500 人民币普通股 19,876,500 陈锦容 16,619,618 人民币普通股 16,619,618 石春虎 12,066,020 人民币普通股 12,066,020 李骏华 11,835,900 人民币普通股 11,835,900 刘春林 10,700,000 人民币普通股 10,700,000 孙钱 9,709,344 人民币普通股 9,709,344 李永强 9,317,567 人民币普通股 9,317,567 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 未知上述前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致 行动人的情况。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 2、公司控股股东情况 控股股东性质：无控股主体 控股股东类型：不存在 公司不存在控股股东情况的说明 1、2018年8月1日，广东省深圳市中级人民法院（以下简称“深圳中院”）出具《民事裁定书》[（2018）粤03破10号之二]， 认为公司原控股股东深圳市捷安德实业有限公司不能清偿到期债务、资产不足以清偿全部债务，符合法定破产清算条件。无 人申请对捷安德公司重整或者和解，依法应当宣告捷安德公司破产。捷安德管理人的申请符合法律规定。依照《中华人民共 和国企业破产法》第二条第一款、第一百零七条规定，宣告捷安德破产，自即日起生效。 2、2018年10月12日，广东省深圳市中级人民法院于阿里拍卖平台开展“（破）深圳市捷安德实业有限公司名下珠海中 富股票146,473,200股”项目公开竞价，深圳国青公司通过竞买号I9107以最高应价胜出，并于2018年10月30日付清了全部拍 卖款项。2018年11月23日，深圳市企业破产学会、深圳市捷安德实业有限公司管理人和买受人国青公司三方签订《拍卖成交 确认书》，并于2019年10月完成过户，转移登记手续完成后，深圳国青公司持有公司股份比例为11.39%。 3、2018年10月，陕西新丝路进取一号投资合伙企业（有限合伙）通过深圳证券交易所集中竞价交易系统开始增持公司 股票，截至目前，其持有公司股份201,961,208股，占总股份比例为15.71%，为公司第一大股东。 截至本报告披露日，陕西新丝路公司持有本公司股份为201,961,208股，占总股份的15.71%，为第一大股东，深圳国青公 司持有本公司股份为146,473,200股，占总股份的11.39%，为第二大股东。根据《深圳证券交易所股票上市规则（2019年修 订）》第18.1条对“控股股东”的释义：“（五）控股股东：指其持有的股份占公司股本总额50%以上的股东；或者持有股 份的比例虽然不足50%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东”，公司认为任一 股东都无法单独足以对股东大会表决产生重大影响，因此公司认为本公司无控股股东。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：无实际控制人 实际控制人类型：不存在 公司不存在实际控制人情况的说明 1、2018年8月1日，广东省深圳市中级人民法院（以下简称“深圳中院”）出具《民事裁定书》[（2018）粤03破10号之二]， 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 认为公司原控股股东深圳市捷安德实业有限公司不能清偿到期债务、资产不足以清偿全部债务，符合法定破产清算条件。无 人申请对捷安德公司重整或者和解，依法应当宣告捷安德公司破产。捷安德管理人的申请符合法律规定。依照《中华人民共 和国企业破产法》第二条第一款、第一百零七条规定，宣告捷安德破产，自即日起生效。 2、2018年10月12日，广东省深圳市中级人民法院于阿里拍卖平台开展“（破）深圳市捷安德实业有限公司名下珠海中 富股票146,473,200股”项目公开竞价，深圳国青公司通过竞买号I9107以最高应价胜出，并于2018年10月30日付清了全部拍 卖款项。2018年11月23日，深圳市企业破产学会、深圳市捷安德实业有限公司管理人和买受人国青公司三方签订《拍卖成交 确认书》，并于2019年10月完成过户，转移登记手续完成后，深圳国青公司持有公司股份比例为11.39%。 3、2018年10月，陕西新丝路进取一号投资合伙企业（有限合伙）通过深圳证券交易所集中竞价交易系统开始增持公司 股票，截至目前，其持有公司股份201,961,208股，占总股份比例为15.71%，为公司第一大股东。 截至本报告披露日，陕西新丝路公司持有本公司股份为201,961,208股，占总股份的15.71%，为第一大股东，深圳国青 公司持有本公司股份为146,473,200股，占总股份的11.39%，为第二大股东。根据《深圳证券交易所股票上市规则（2019年 修订）》第18.1条对“实际控制人”的释义：“（六）实际控制人：指通过投资关系、协议或者其他安排，能够支配、实际 支配公司行为的自然人、法人或者其他组织”，公司认为本公司无实际控制人。 公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 √ 是 □ 否 法人 最终控制层面持股情况 最终控制层面股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 陕西新丝路进取一号投资合 伙企业（有限合伙） 王伟 2018 年 08 月 10 日 91611104MA6TK8K53 X 投资管理（仅限自有资金投 资）；资产管理；投资咨询（金 融、证券、基金、期货等专 控除外）。 最终控制层面股东报告期内 控制的其他境内外上市公司 的股权情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 11.39% 15.71% 72.9% 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 深圳市国青科技有限公司 李晓锐 2016 年 10 月 26 日 10,000 万元人民币 计算机硬件和软件技术、 电子产品、网络技术、软 件的开发及上门维护；人 工智能技术、机器人技术 开发。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市国青科技有限公司 珠海中富实业股份有限公司 陕西新丝路进取一号投资 合伙企业（有限合伙） 其他持股在 5%以下的股东 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 刘锦钟 董事长 现任 男 49 2018 年 04 月 11 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 张海滨 副董事 长、总经 理 现任 男 56 2018 年 04 月 11 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 王伟 董事 现任 男 39 2019 年 09 月 02 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 申毅 董事 现任 男 65 2018 年 04 月 11 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 陈衔佩 董事 现任 男 31 2019 年 11 月 01 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 俞磊 董事 现任 男 45 2020 年 02 月 12 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 张炜 独立董事 现任 男 43 2018 年 04 月 11 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 黄平 独立董事 现任 男 52 2018 年 04 月 11 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 黎友焕 独立董事 现任 男 49 2018 年 04 月 11 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 孔德山 监事会主 席 现任 男 54 2018 年 04 月 11 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 余晓辉 监事 现任 男 44 2019 年 2021 年 0 0 0 0 0 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 02 月 20 日 04 月 11 日 吴土兴 职工监事 现任 男 49 2018 年 04 月 11 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 韩惠明 副总经理 现任 男 40 2019 年 01 月 28 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 周毛仔 副总经理 现任 男 55 2019 年 02 月 25 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 秦弘毅 董事会秘 书 现任 男 34 2020 年 01 月 07 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 叶彩霞 财务总监 现任 女 49 2018 年 04 月 11 日 2021 年 04 月 11 日 0 0 0 0 0 吴海邦 原董事 离任 男 57 2018 年 04 月 11 日 2019 年 09 月 23 日 0 0 0 0 0 李文峰 原董事 离任 男 53 2018 年 04 月 11 日 2019 年 07 月 18 日 0 0 0 0 0 郭文辉 原董事 离任 男 34 2018 年 04 月 11 日 2019 年 11 月 29 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李文峰 原董事 离任 2019 年 07 月 18 日 个人原因 吴海邦 原董事 离任 2019 年 09 月 23 日 个人原因 郭文辉 原董事 离任 2019 年 11 月 29 日 个人原因 周毛仔 副总经理、原监 事 任免 2019 年 01 月 28 日 个人原因 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 韩惠明 副总经理、原董 事会秘书 任免 2019 年 04 月 24 日 个人原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 刘锦钟先生：董事长。1991年-1994年就读于深圳大学；1994年-2015年先后任职于延浩电子（深圳）有限公司工作、深 圳市康之宝实业有限公司、深圳兆佳实业有限公司、广东大哥大集团有限公司、广东平正拍卖有限公司、深圳市捷安德实业 有限公司。2015年3月至今历任本公司第九届董事会副董事长、总经理、董事长。现任本公司董事长。 张海滨先生：副董事长、总经理。先后毕业于空军航空大学、中州大学，专科学历，经济师职称。1983年12月至2016 年6月先后任职于中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司、洛阳玻璃股份有限公司、晶兴镜业有限公司、深圳市捷安德实业有 限公司，2016年6月起至2017年2月担任本公司总经理助理，2017年2月至2018年4月先后担任本公司总经理、董事总经理。现 任本公司副董事长、总经理。 王伟先生：董事。本科毕业于西北工业大学，获工学学士学位；研究生毕业于上海交通大学，获工学硕士学位；2015 年至今就读西安交通大学应用经济学同等学力博士研究生。中级经济师职称。2006-2008年任职于华为技术有限公司，担任 产品经理；2008-2012年任职于陕西电信信息产业公司，担任产品经理；2012-2017年任职于陕西省产业投资有限公司，历任 投资部主管、资本运作部主管；2018年5月至今担任陕西西咸新区新丝路资产管理有限公司法定代表人、董事、总经理；2018 年8月至今担任陕西新丝路进取一号投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表。2019年9月至今担任本公司第十届 董事会董事。 申毅先生：董事。先后毕业于长沙铁道学院（现中南大学）、北方交通大学（现北京交通大学），获工学学士学位。 1997年11月至2000年3月任香港启文贸易有限公司总经理；2000年3月至2003年6月任广梅汕铁路有限责任公司总经理；2003 年6月至2006年3月任广州铁路集团怀化铁路总公司总经理（含任怀化铁路办事处主任）；2006年3月至2008年10月任石长铁 路有限责任公司总经理；2008年10月至2015年12月任广深铁路股份有限公司董事、总经理。2016年6月至2018年4月担任本公 司第九届董事会董事。2018年4月至今担任本公司第十届董事会董事。 陈衔佩先生：董事。2014年毕业于英国阿伯丁大学，获金融与投资管理学硕士学位；2015年2月-2017年12月任广州证券 股份有限公司高级经理；2018年1月-2019年8月任京华信息科技股份有限公司董事会秘书；2019年9月至今任职于广东省南方 精典实业有限公司。2019年11月至今担任本公司第十届董事会董事。 俞磊先生：董事。毕业于湖南广播电视大学。2000年5月-2004年3月任职于广州侨鑫物业有限公司。2004年9月-2005年3 月任职于广东省南方精典实业有限公司。2005年4月-2008年5月任职于广州市生合企业经营管理有限公司。2008年8月-2012 年7月任职于佛山市石头房地产置业有限公司。2013年8月-2017年3月任职于广州市仁柏杰物业管理有限公司，担任总经理职 务。2017年4月-至今任职于广东金穗丰实业有限公司，担任副总裁职务；2017年4月-至今任职于广州市物业经理人协会，担 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 任副会长职务。2020年2月至今担任本公司第十届董事会董事。 张炜先生：独立董事。2000年毕业于山西财经大学法学系，2005年-2006年就读于中国人民大学法律硕士专业；2003 年 -2007 年任职于北京市德权律师事务所，担任法律顾问部负责人；2008 年7-12月任职于百度公司，担任法务部律师；2009年 -2010年，任职于北京晨野律师事务所，担任律师；2010年至今任职于北京市炜衡律师事务所。2015年3月至2018年4月担任 本公司第九届董事会独立董事。2018年4月至今担任本公司第十届董事会独立董事。 黄平先生：独立董事。1989年毕业于洛阳理工大学财会专业；1989年-1997 年任职于洛阳宇通汽车有限公司，担任财务 处副处长；1997 年-2014 年任职于洛阳中华会计师事务所，担任副所长、所长；2014 年至今任职于中联会计师事务所，担 任合伙人。2009年5月至2018年10月兼任第一拖拉机股份有限公司独立监事职务。2015年3月至2018年4月担任本公司第九届 董事会独立董事。2018年4月至今担任本公司第十届董事会独立董事。 黎友焕先生：独立董事。先后毕业于广东商学院（现广东财经大学）、广东省社会科学院和西北大学，获经济学博士 学位，北京交通大学博士后，英国诺丁汉大学、美国斯坦福大学和加州大学伯克利分校访问学者。先后于广东国际经济技术 合作公司汕尾分公司、汕尾红海湾开发区、汕尾市工商行政管理局、宁夏回族自治区发展和改革委员会等单位工作。现任广 东省社会科学综合研究开发中心主任，兼任广东省社会责任研究会会长，广东省和广州市政府重大决策论证专家，广州市人 大常委会立法咨询专家，广东省高级经济师评审专家。2017年9月至2018年4月担任本公司第九届董事会独立董事。2018年4 月至今担任本公司第十届董事会独立董事。 孔德山先生：监事会主席。1988年进入本公司，曾先后担任本公司下属中富瓶厂技术员、厂长助理和本公司生产技术 部经理等职，现为本公司技术部总监。2007年12月至2018年4月，先后担任本公司第七届、第八届、第九届监事会主席。2018 年4月至今担任本公司第十届监事会主席。 余晓辉先生：监事。1997年毕业于华南理工大学轻工食品学院，1997年进入本公司，曾先后担任本公司下属子公司技 术员、品控经理、厂长和本公司生产总监等职，现任本公司品控部总监兼核价部总监。余晓辉先生是第二届全国食品直接接 触材料及制品标委会塑料分委员会委员。2019年2月至今担任本公司第十届监事会监事。 吴土兴先生：职工监事。1998年加入本公司，历任珠海中富瓶胚厂主机员、班长、品控主管、本公司工会/后勤部干事、 行政部经理，现任本公司工会主席。2009年8月至2018年4月，先后担任本公司第七届、第八届、第九届监事会职工监事。2018 年4月至今担任本公司第十届监事会职工监事。 韩惠明先生：副总经理。毕业于西北农林科技大学，本科学历。2004年2月加入珠海中富实业股份有限公司，历任市场 拓展部专员；投资管理部主管、高级主管；董秘办投资者关系副经理、投资者关系经理；公司董事会秘书。现任本公司副总 经理。 周毛仔先生：副总经理。1984年在江西日报社计财处任主管会计；1992年任江西建昌药用玻璃瓶公司董事兼常务副厂 长。周毛仔先生1993年进入本公司，1996年至2008年11月任本公司财务总监，2008年11月至2009年5月任本公司副总经理， 2009年5月至今任本公司总经理助理，曾任本公司董事。2015年3月至2019年2月担任本公司第九届、第十届监事会监事。现 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 任本公司副总经理兼销售部总监。 秦弘毅先生：董事会秘书。2009年1月至2012年2月任职于申万宏源集团股份有限公司；2012年3月至2017年4月任职于 道远资本投资（深圳）有限公司；2017年5月至2019年7月任职于好利来（中国）电子科技股份有限公司，历任副总经理、董 事会秘书、董事。2020年1月加入本公司，现任本公司董事会秘书。 叶彩霞女士：财务总监。毕业于西南政法大学，中级会计师职称。1990年5月至2012年8月先后任职于广东省五金矿产 进出口公司、珠海经济特区九洲实业集团有限公司、珠海经济特区恒飞实业发展有限公司、珠海市昌裕实业发展有限公司、 中山市互通家居用品有限公司，2013年2月加入珠海中富实业股份有限公司，历任审计高级主管、审计部负责人、财务部副 总监。现任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 王伟 陕西新丝路进取一号投资合伙企业（有限 合伙） 执行事务合 伙人委派代 表 2018 年 08 月 10 日 2028 年 08 月 03 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 王伟 陕西西咸新区新丝路资产管理有限公司 法定代表人、 董事总经理 2018 年 05 月 24 日 是 陈衔佩 广东省南方精典实业有限公司 投资经理 2019 年 09 月 02 日 是 张炜 北京市炜衡律师事务所 律师 2010 年 07 月 01 日 是 黄平 中联会计师事务所 合伙人 2014 年 12 月 01 日 是 黎友焕 广东省社会科学综合研究开发中心 主任 2010 年 03 月 01 日 是 俞磊 广东金穗丰实业有限公司、 副总裁、 2017 年 4 月 1 日 是 广州市物业经理人协会 副会长 2017 年 4 月 26 日 否 在其他单位任 职情况的说明 刘锦钟、张海滨、韩惠明、周毛仔、叶彩霞、孔德山在公司下属控股子（孙）公司中担任董事、监事职务。 黎友焕同时兼任广东省社会责任研究会会长，广州市政府重大决策论证专家，广州市人大常委会立法咨询专 家，广东省高级经济师评审专家等。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 2017年5月5日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 《调查通知书》 （编号：深专调查通字 2017195 号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。 2019年3月，公司及相关当事人收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》（[2019]16 号），根据当事人违法行为的事实、 性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十三条第一款的规定处罚决定如下：1、对珠海中富实业股份有限公 司给予警告，并处以 60 万元的罚款；2、对刘锦钟、宋建明给予警告，并分别处以 30 万元的罚款；3、对韩惠明给予警告， 并处以 15 万元的罚款。 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况： 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事报酬和独立董事、监事津贴由股东大会确定；高级管理人员报酬 由公司董事会确定。 董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：根据饮料包装行业董事、监事、高管人员的薪酬水平，结合公司规模确定。 董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，公司支付给现任、离任董事、监事和高管人员的报酬总额 为1048.94万元，其中包含2018年度绩效考核薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 刘锦钟 董事长 男 49 现任 215 否 张海滨 副董事长、总经理 男 56 现任 215 否 王伟 董事 男 39 现任 3.33 否 申毅 董事 男 65 现任 10 否 陈衔佩 董事 男 31 现任 1.67 否 俞磊 董事 男 45 现任 0 否 张炜 独立董事 男 43 现任 10 否 黄平 独立董事 男 52 现任 10 否 黎友焕 独立董事 男 49 现任 0 否 孔德山 监事会主席 男 54 现任 58 否 余晓辉 监事 男 44 现任 63.83 否 吴土兴 职工监事 男 49 现任 24.94 否 韩惠明 副总经理 男 40 现任 135 否 周毛仔 副总经理 男 55 现任 97.67 否 叶彩霞 财务总监 女 49 现任 150 否 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 秦弘毅 董事会秘书 男 34 现任 0 否 吴海邦 原董事 男 57 离任 7.5 否 郭文辉 原董事 男 34 离任 9.17 否 李文峰 原董事 男 53 离任 37.83 否 合计 -- -- -- -- 1,048.94 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 123 主要子公司在职员工的数量（人） 1,853 在职员工的数量合计（人） 1,976 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,045 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 918 销售人员 50 技术人员 646 财务人员 92 行政人员 270 合计 1,976 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 4 本科 153 专科 382 高中及技校 914 初中及以下 523 合计 1,976 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 2、薪酬政策 公司付薪理念是绩效优先，公司根据宏观经济环境、公司经营效益设定宽带薪酬体系，并设计固定薪酬、浮动薪酬及 业绩承包责任制结合的薪酬组合，将浮动薪酬联动公司业绩和员工个人绩效以支持员工绩效改进和技能提高，从而提升组织 绩效。同时公司为全体员工缴纳社会保险和住房公积金，为员工提供职业健康体检、就餐补贴、通讯、高温补贴、生日补贴 等各项福利待遇。 3、培训计划 1、满足各级管理者和工作任务的需要。培养管理者管理技能、态度和综合素质的提升，有利于提高工作任务完成的效 率，增加公司经营目标实现的可能性。 2、满足员工需要。通过提高员工的岗位技能，员工增加工作信心，并且有动力在工作岗位上应用这一技能，从而促进 部门目标的完成。 3、塑造公司的“学习文化”。形成一种公司学习的氛围，保持公司的持续发展。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 709,067 劳务外包支付的报酬总额（元） 13,472,267.00 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 1、关于公司治理规章制度 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的法律、法规、规范性 文件的要求及《公司章程》的有关规定，不断完善公司管理制度和治理结构，提高了公司规范运作水平，并且严格按照《深 圳证券交易所股票上市规则》履行信息披露义务。 2、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，平 等对待所有股东，保障中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，股东大会召开经律师见证，由律师 出具法律意见书。公司的经营决策均按照法律法规及公司制度履行审批程序，控股股东及实际控制人均遵循《公司法》、《公 司章程》及公司相关制度的规定，规范地行使权利。 3、关于控股股东与上市公司 目前，公司无控股股东。公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立，公司实行独 立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和其他内部机构独立运作。公司第一大股东严格规范自己的行为，没有 超越公司股东大会直接干预公司决策和经营活动的行为。 4、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，目前 公司共有董事9人，其中独立董事3人；报告期内公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》、和《董事会议事规则》的 有关规定履行职责，董事会会议的召集、召开及形成决议均按公司《董事会议事规则》等有关规定程序操作，公司董事恪尽 职守地履行了诚信、勤勉义务。董事会下设各委员会职责明确，整体运作情况良好，确保董事会高效运作和科学决策，独立 董事对有关事项发表了独立意见，切实维护公司和中小股东的利益。 5、关于监事和监事会 公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1人，监事会人数和人员构成符合法律法规的要求。报告期内，公司监事会按 照《公司法》、《公司章程》、和《监事会议事规则》履行职责，对公司经营运作、财务状况以及公司董事、高管履行职责 的合法合规性进行监督，维护了公司及股东的合法权益。 6、关于利益相关者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极加强与各方的沟通与合作，共同推动公司持续、健康发展。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 7、关于信息披露与透明度 公司严格按照《信息披露管理制度》等有关法律法规的要求，履行信息披露义务，董事会秘书办公室具体负责信息披露 工作、接待股东来访和咨询，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并切实做好信息披露前的保密工作，有效落实信息 披露的管理责任。公司通过上市公司投资者关系互动平台、电话接待投资者等方式，加强与投资者的沟通。公司指定《证券 时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（）作为公司信息披露的指定媒体，确保公司所有股东能够平等 地获取信息。 8、绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员实行聘任制，公司高级管理人员的聘免公开、透明，符合法律法规的规定。根据业绩指标、工作表现 等对管理人员进行绩效考核，强化内部监管，加大审计力度，实施基本年薪加绩效年薪的薪酬结构，对表现优异人员予以物 质、晋升、进修等奖励。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 截至报告期末，陕西新丝路进取一号投资合伙企业（有限合伙）为本公司第一大股东，持有本公司201,961,208股股份， 占公司总股份的15.71%；深圳市国青科技有限公司为本公司第二大股东，持有本公司146,473,200股股份，占公司总股份的 11.39%。公司法人治理结构健全，在业务、资产、机构、财务等方面与陕西新丝路进取一号投资合伙企业（有限合伙）、 深圳市国青科技有限公司完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 11.46% 2019 年 02 月 20 日 2019 年 02 月 21 日 巨潮资讯网 （. cn）、 《珠海中富实业 股份有限公司 2019 年第一次临时股东 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 大会决议公告》，公 告编号：2019-011 2018 年度股东大会 年度股东大会 26.52% 2019 年 06 月 13 日 2019 年 06 月 14 日 巨潮资讯网 （. cn）、 《珠海中富实业 股份有限公司 2018 年度股东大会决议 公告》，公告编号： 2019-038 2019 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 27.11% 2019 年 09 月 02 日 2019 年 09 月 03 日 巨潮资讯网 （. cn）、 《珠海中富实业 股份有限公司 2019 年第二次临时股东 大会决议公告》，公 告编号：2019-049 2019 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 37.23% 2019 年 10 月 16 日 2019 年 10 月 17 日 巨潮资讯网 （. cn）、 《珠海中富实业 股份有限公司 2019 年第三次临时股东 大会决议公告》，公 告编号：2019-064 2019 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 35.84% 2019 年 11 月 01 日 2019 年 11 月 02 日 巨潮资讯网 （. cn）、 《珠海中富实业 股份有限公司 2019 年第四次临时股东 大会决议公告》，公 告编号：2019-072 2019 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 29.62% 2019 年 11 月 13 日 2019 年 11 月 14 日 巨潮资讯网 （. cn）、 《珠海中富实业 股份有限公司 2019 年第五次临时股东 大会决议公告》，公 告编号：2019-074 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 张炜 11 4 7 0 0 否 1 黄平 11 1 10 0 0 否 0 黎友焕 11 2 9 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 未出现该种情况。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司全体独立董事按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、 《公司独立董事工作制度》、公司《章程》等法律法规和规范性文件的要求，本着独立、客观、审慎的原则认真履行职责， 了解和关注公司的经营发展情况，对提交董事会的全部议案进行审议并表决，同时发挥各自领域的专业优势，对需要独立董 事发表意见的重大事项进行深入研究和谨慎判断，发表书面独立意见并提出相关建议，维护公司及全体股东的合法利益。公 司董事会充分尊重独立董事的履职行为，高度重视并认真采纳独立董事的意见和建议，不存在独立董事建议未被采纳的情形。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会审计委员会的履职情况 董事会审计委员会由三名董事组成，其中2名独立董事，主任委员由独立董事担任。报告期内审计委员会： （1）认真审阅了公司2018年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的中喜会计师事务所（特殊普通合 伙）注册会计师召开会议确定了公司2018年度财务报告审计工作的时间安排。 （2）在中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具2018年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对中喜会计师事 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 务所（特殊普通合伙）从事本年度公司的审计工作进行了总结，向董事会提交了《审计委员会关于中喜会计师事务所（特殊 普通合伙）从事本年度审计工作的总结报告》｡同时，审议通过了以下议案并向董事会提交形成的决议：①审议通过了公司 2018年度财务报告；②审议通过了公司2018年度内部控制审计报告。 （3）2020年1月，审计委员会、管理层与年审会计师召开会议，就2019年度审计工作计划及审计事项进行沟通。 （4）2020年4月，审计委员会、管理层与年审会计师召开会议，就2019年度审计工作开展情况及审计事项进行沟通。 2、董事会薪酬考核委员会的履职情况 董事会薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，其中2名独立董事，主任委员由独立董事担任。 报告期内，薪酬与考核委员会根据中国证监会、深圳证券交易所相关文件和公司《董事会薪酬与考核委员会议事规则》 的有关规定，制定了董事、高管的薪酬标准，并对2019年度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况进行了了解，未发 现有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 公司目前尚未实施股权激励计划，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐步建立管理层与公司、股东利益紧密结合的 长期激励机制。 3、董事会提名委员会的履职情况 董事会提名委员会成员由3名董事组成，其中2名独立董事，主任委员由独立董事担任。 报告期内，根据《公司章程》和公司《董事会提名委员会议事规则》的要求，董事会提名委员会切实履行了的职责： （1）2019年1月，根据《公司章程》和公司《董事会提名委员会议事规则》的规定，提名委员会推荐了副总经理人选， 并发表了意见。 （2）2019年2月，根据《公司章程》和公司《董事会提名委员会议事规则》的规定，提名委员会推荐了副总经理人选， 并发表了意见。 （3）2019年8月，由于公司董事缺额一名，根据《公司章程》和珠海中富《董事会提名委员会议事规则》的要求，提名 委员会推荐了继任董事人选，并发表了意见。 （4）2019年10月，由于公司董事缺额一名，根据《公司章程》和珠海中富《董事会提名委员会议事规则》的要求，提 名委员会推荐了继任董事人选，并发表了意见。 4、董事会战略委员会委员的履职情况 董事会战略委员会委员成员由3名董事组成，主任委员由董事长担任。 报告期内，根据《公司章程》和公司《董事会战略委员会实施细则》的要求，董事会战略委员会切实履行了董事会战略 委员会的职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员实行董事会聘任制，公司高级管理人员的聘免公开、透明，符合法律法规的规定。根据业绩指标、工 作表现等对管理人员进行绩效考核，公司高级管理人员薪酬由基本年薪和年度绩效考核薪酬两部分组成。绩效考核薪酬与年 度经营业绩考核结果挂钩。公司高级管理人员的年度绩效考核薪酬由薪酬与考核委员会实施考核并向董事会提交考核结果和 分配、奖惩建议，经董事会审核后实施。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（）《珠海中富实业股份有限公司 2019 年度内 部控制评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 78.16% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 76.43% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷以外， 和财务报告相关的其他内部控制缺陷。2、 重要缺陷：包括但是不限于：（1）未依照 公认会计准则选择和应用会计政策；（2） 未建立反舞弊程序和控制措施;（3）对于 非常规或特殊交易的账务处理没有建立相 应的控制机制或没有实施且没有相应的补 偿性控制;（4）对于期末财务报告过程的 控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证 编制的财务报表达到真实、准确的目标。3、 重大缺陷：包括但是不限于：（1）董事、 监事和高层管理人员滥用职权，发生贪污、 1、一般缺陷：（1）对公司的战略制定、 实施，对公司经营产生轻微影响，减慢 营运运行，但对达到营运目标只有轻微 影响；（2）决策程序效率不高；（3）违 反内部规章，造成一般金额损失；（4） 一般岗位业务人员流失严重；（5）公开 负面报道对公司声誉、形象产生影响， 但影响不大。2、重要缺陷：（1）对公 司的战略制定、实施，对公司经营产生 中度影响，对达到营运目标或关键业绩 指标产生部分负面影响；（2）决策程序 不充分导致出现重要失误；（3）违反企 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 受贿、挪用公款等舞弊行为；（2）公司因 发现以前年度存在重大会计差错，更正已 上报或披露的财务报告；（3）公司审计委 员会（或类似机构）和内部审计机构对内 部控制监督无效；（4）外部审计师发现当 期财务报告存在重大错报，且内部控制运 行未能发现该错报。 业内部规章，形成较大金额损失；（4） 关键岗位业务人员流失严重；（5）公开 负面报道对公司声誉、形象产生重要影 响。3、重大缺陷：包括但是不限于： （1）对公司的战略制定、实施，对公 司经营产生重大影响，无法达到重要营 运目标或关键业绩指标；（2）决策程序 不充分导致重大失误；（3）违反国家法 律法规并受到重大处罚；（4）中高级管 理人员和高级技术人员流失严重；（5） 公开负面报道对公司声誉、形象产生重 大影响。 定量标准 1、一般缺陷：可能造成年度财务错报，或 可能遭致的损失，或缺陷本身实际的影响 金额占正常年份连续三年平均税前利润的 2%以下。2、重要缺陷：可能造成年度财 务错报，或可能遭致的损失，或缺陷本身 实际的影响金额占正常年份连续三年平均 税前利润的 2%(含 2%)至 5%。3、重大缺 陷：可能造成年度财务错报，或可能遭致 的损失，或缺陷本身实际的影响金额占正 常年份连续三年平均税前利润的 5%及以 上。 1、一般缺陷：可能遭致的损失，或缺 陷本身实际的影响金额占正常年份连 续三年平均税前利润的 2%以下。2、重 要缺陷：可能遭致的损失，或缺陷本身 实际的影响金额占正常年份连续三年 平均税前利润的 2%（含 2%）至 5%。 3、重大缺陷：可能遭致的损失，或缺 陷本身实际的影响金额占正常年份连 续三年平均税前利润的 5%及以上。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，珠海中富实业股份有限公司于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2020 年 04 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（）《珠海中富实业股份有限公司 2019 年度内部控 制审计报告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 27 日 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中喜审字【2020】第 00885 号 注册会计师姓名 马燕、陈翔 审计报告正文 审 计 报 告 中喜审字【2020】第00885号 珠海中富实业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了珠海中富实业股份有限公司（以下简称“珠海中富公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司 资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了珠海中富公司2019年12月31日 的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于珠海中富公司，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体 进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 1. 长沙中富容器有限公司土地被收储事宜 1、事项描述 如财务报表附注十四、7（3）所述，珠海中富公司及子公司长沙中富容器有限公司（以下简称：长沙中富）于2019年 10月23日与长沙县长沙经济技术开发区土地储备中心签订《国有建设用地使用权收回合同》，长沙中富持有的房产、土地被 长沙县长沙经济技术开发区土地储备中心收购，形成处置收益84,647,986.82元计入资产处置收益。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 由于本次资产出售业务对珠海中富公司2019年度业绩产生重大影响，因此，我们确定该事项为关键审计事项。 2. 审计应对 我们针对长沙中富容器有限公司土地被收储事宜主要审计程序包括： （1）了解、评价了珠海中富公司与资产处置相关的内部控制的设计，并测试了资产处置相关的关键控制执行的有效 性； （2）获取了与该交易相关的合同、董事会决议、检查了公司处置该项资产的审批程序等，以判断相关决策程序是否 适当； （3）与珠海中富管理层进行访谈，了解本次交易的背景及交易整体安排，分析交易的合理性及必要性，综合判断本 次交易的商业实质； （4）获取交易标的资产评估报告，检查交易双方作价依据，查阅独立董事关于本次交易作价依据公允合理性的公告； （5）获取并检查土地证及房产证移交单，检查转让款的收款单，判断管理层对本次资产处置交易已经完成的判断是 否合理； （6）与交易对方相关负责人进行了现场访谈，对股权转让事项进行了确认； （7）在对本次交易定价的原则及依据进行复核基础上，通过执行分析、重新计算等审计程序核查投资收益确认及相 关会计处理的准确性； （8）检查珠海中富公司对本次交易在财务报告中的列报与披露是否充分、适当。 （二）收入确认 1、事项描述 与收入确认相关的信息，参见财务报表附注五（三十二）。2019年度珠海中富公司账面营业收入总额为人民币 1,558,030,855.95元。 珠海中富公司收入主要涉及到饮料包装制品及饮料加工，其中饮料包装制品销售占收入总额比例为84.78%，饮料加工 销售占比12.66%。由于收入是珠海中富公司的关键业绩指标之一，从而可能存在珠海中富公司管理层为了达到特定目标或 期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将珠海中富公司收入的确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对营业收入的确认主要审计程序包括： （1）了解并测试管理层与商品销售收入相关的内部控制，以评价收入确认内 部控制的设计和运行有效性； （2）执行分析性复核程序，判断收入和毛利变动的合理性，结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期 收入金额是否出现异常波动的情况； （3）通过检查销售主要合同，评价相关业务收入确认时点是否符合企业会计 准则的规定； （4）选取样本检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、 出库单、客户签收单、对账单等； （5）结合应收账款针对重要客户选取样本实施了函证程序，并核查期后收款情况； （6）针对资产负债表日前后确认的销售收入核对相关支持性文件，以评估销 售收入是否在恰当的期间确认； 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 四、 其他信息 珠海中富公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估珠海中富公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算珠海中富公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督珠海中富公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未 能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对珠海中富公司持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致珠海中富公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就珠海中富公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈翔 （项目合伙人） 中国 北京 中国注册会计师：马燕 二〇二〇年四月二十七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：珠海中富实业股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 68,373,415.86 75,100,485.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 8,547,269.83 应收账款 169,296,444.63 192,764,744.90 应收款项融资 12,596,594.42 预付款项 57,658,646.80 78,080,491.44 应收保费 应收分保账款 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 应收分保合同准备金 其他应收款 102,136,359.68 57,886,545.78 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 170,944,918.36 190,241,812.28 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 52,230,689.89 47,057,590.00 流动资产合计 633,237,069.64 649,678,939.51 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 318,455,055.00 314,357,108.05 固定资产 1,245,044,383.09 1,296,063,483.96 在建工程 5,776,199.55 50,106,645.63 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 96,435,332.38 84,876,963.48 开发支出 商誉 1,321,572.04 1,321,572.04 长期待摊费用 38,397,189.22 41,345,018.31 递延所得税资产 37,667,268.11 45,373,824.34 其他非流动资产 非流动资产合计 1,743,096,999.39 1,833,444,615.81 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 资产总计 2,376,334,069.03 2,483,123,555.32 流动负债： 短期借款 160,569,629.24 146,997,569.05 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 62,539,887.17 82,370,393.82 预收款项 20,115,748.74 19,917,043.77 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 46,508,306.70 46,984,577.07 应交税费 65,451,034.53 40,142,473.09 其他应付款 240,066,867.30 284,621,315.77 其中：应付利息 2,787,761.91 应付股利 3,597,984.21 3,597,984.21 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,065,307,079.71 689,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,660,558,553.39 1,310,033,372.57 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 524,012,820.48 应付债券 其中：优先股 永续债 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,866,332.20 2,486,000.01 递延所得税负债 53,787,153.93 40,152,000.39 其他非流动负债 非流动负债合计 58,653,486.13 566,650,820.88 负债合计 1,719,212,039.52 1,876,684,193.45 所有者权益： 股本 1,285,702,520.00 1,285,702,520.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 281,232,445.03 281,232,445.03 减：库存股 其他综合收益 106,284,676.18 69,522,188.35 专项储备 盈余公积 365,819,077.76 365,819,077.76 一般风险准备 未分配利润 -1,302,635,685.47 -1,318,566,133.79 归属于母公司所有者权益合计 736,403,033.50 683,710,097.35 少数股东权益 -79,281,003.99 -77,270,735.48 所有者权益合计 657,122,029.51 606,439,361.87 负债和所有者权益总计 2,376,334,069.03 2,483,123,555.32 法定代表人：刘锦钟 主管会计工作负责人：张海滨 会计机构负责人：叶彩霞 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 15,719,130.47 4,880,909.42 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,953,293.36 应收账款 493,872,706.62 515,507,796.03 应收款项融资 6,311,965.18 预付款项 34,573,745.95 51,263,887.44 其他应收款 1,182,929,477.78 1,262,896,754.54 其中：应收利息 应收股利 存货 14,858,862.94 11,696,943.47 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,643,068.47 439,649.50 流动资产合计 1,749,908,957.41 1,851,639,233.76 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,528,071,236.63 2,537,571,236.63 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 41,903,017.00 40,826,856.00 固定资产 27,301,924.52 30,303,820.45 在建工程 778,916.91 778,916.91 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 15,967,224.43 17,648,739.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,158,370.20 1,390,044.26 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,615,180,689.69 2,628,519,613.98 资产总计 4,365,089,647.10 4,480,158,847.74 流动负债： 短期借款 144,285,000.00 144,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 255,845,481.39 327,056,254.69 预收款项 102,074,704.67 90,644,368.29 合同负债 应付职工薪酬 12,583,664.62 12,845,428.94 应交税费 1,330,375.04 1,819,948.13 其他应付款 1,337,978,748.62 1,162,445,105.52 其中：应付利息 2,787,761.91 应付股利 2,521,982.60 2,521,982.60 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,065,307,079.71 689,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,919,405,054.05 2,427,811,105.57 非流动负债： 长期借款 524,012,820.48 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 5,656,015.02 5,080,081.47 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 其他非流动负债 非流动负债合计 5,656,015.02 529,092,901.95 负债合计 2,925,061,069.07 2,956,904,007.52 所有者权益： 股本 1,285,702,520.00 1,285,702,520.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 387,045,850.46 387,045,850.46 减：库存股 其他综合收益 798,823.91 798,823.91 专项储备 盈余公积 357,145,854.64 357,145,854.64 未分配利润 -590,664,470.98 -507,438,208.79 所有者权益合计 1,440,028,578.03 1,523,254,840.22 负债和所有者权益总计 4,365,089,647.10 4,480,158,847.74 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 1,558,030,855.95 1,618,701,057.88 其中：营业收入 1,558,030,855.95 1,618,701,057.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,549,284,899.24 1,647,840,200.99 其中：营业成本 1,233,514,882.21 1,298,906,665.56 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 分保费用 税金及附加 20,059,459.44 25,130,972.84 销售费用 42,540,818.49 36,014,308.57 管理费用 139,826,643.37 156,035,616.95 研发费用 5,273,466.47 3,363,952.74 财务费用 108,069,629.26 128,388,684.33 其中：利息费用 104,436,798.69 121,363,136.86 利息收入 192,114.93 301,457.78 加：其他收益 2,069,482.78 3,123,731.90 投资收益（损失以“－”号填 列） 26,139,390.90 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 6,982,864.95 11,697,368.92 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -7,879,053.45 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -8,122,510.42 -12,006,332.31 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 93,115,268.03 60,979,839.26 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 94,912,008.60 60,794,855.56 加：营业外收入 3,784,190.82 19,084,496.23 减：营业外支出 29,057,702.40 31,083,561.57 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,638,497.02 48,795,790.22 减：所得税费用 53,579,011.02 28,575,465.74 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,059,486.00 20,220,324.48 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 16,059,486.00 20,220,324.48 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 18,069,754.51 22,396,912.12 2.少数股东损益 -2,010,268.51 -2,176,587.64 六、其他综合收益的税后净额 36,762,487.83 550,578.57 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 36,762,487.83 550,578.57 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 36,762,487.83 550,578.57 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 6,587,251.86 5,545,771.19 9.其他 30,175,235.97 -4,995,192.62 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 七、综合收益总额 52,821,973.83 20,770,903.05 归属于母公司所有者的综合收益 总额 54,832,242.34 22,947,490.69 归属于少数股东的综合收益总额 -2,010,268.51 -2,176,587.64 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0141 0.0174 （二）稀释每股收益 0.0141 0.0174 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：刘锦钟 主管会计工作负责人：张海滨 会计机构负责人：叶彩霞 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 915,621,209.44 927,849,986.65 减：营业成本 844,973,980.86 871,836,209.07 税金及附加 2,727,689.40 3,900,144.22 销售费用 3,098,538.85 19,218.02 管理费用 48,488,226.35 70,017,764.83 研发费用 财务费用 94,733,692.95 114,784,929.80 其中：利息费用 104,436,798.69 107,976,825.48 利息收入 192,114.93 -81,238.56 加：其他收益 99,412.36 投资收益（损失以“－”号填 列） -289,131.20 26,456,422.06 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 1,076,161.00 2,712,856.00 信用减值损失（损失以“-”号 -5,362,855.68 -279,047.07 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 填列） 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 76,590.42 -44,447.07 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -82,900,154.43 -103,763,083.01 加：营业外收入 1,194,246.32 10,260,471.34 减：营业外支出 636,146.67 965,997.36 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -82,342,054.78 -94,468,609.03 减：所得税费用 575,933.55 985,107.30 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -82,917,988.33 -95,453,716.33 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -82,917,988.33 -95,453,716.33 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 -82,917,988.33 -95,453,716.33 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0645 -0.0742 （二）稀释每股收益 -0.0645 -0.0742 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,695,248,235.55 1,871,505,667.84 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,788,166.36 964,067.94 收到其他与经营活动有关的现金 84,323,512.72 79,224,372.64 经营活动现金流入小计 1,781,359,914.63 1,951,694,108.42 购买商品、接受劳务支付的现金 1,096,307,386.78 1,196,193,572.89 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 225,322,317.86 232,250,462.00 支付的各项税费 103,522,829.46 144,778,718.11 支付其他与经营活动有关的现金 114,919,711.03 128,378,738.63 经营活动现金流出小计 1,540,072,245.13 1,701,601,491.63 经营活动产生的现金流量净额 241,287,669.50 250,092,616.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 112,636,434.47 128,159,802.44 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 25,006,196.93 20,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 投资活动现金流入小计 137,642,631.40 153,159,802.44 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 86,734,415.84 137,773,338.53 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 61,760,868.08 投资活动现金流出小计 86,734,415.84 199,534,206.61 投资活动产生的现金流量净额 50,908,215.56 -46,374,404.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 47,093,746.06 2,997,569.05 收到其他与筹资活动有关的现金 45,000,000.00 60,000,000.00 筹资活动现金流入小计 92,093,746.06 62,997,569.05 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 偿还债务支付的现金 187,806,685.87 105,211,904.83 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 93,092,363.09 115,834,169.40 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 109,946,159.47 87,439,904.12 筹资活动现金流出小计 390,845,208.43 308,485,978.35 筹资活动产生的现金流量净额 -298,751,462.37 -245,488,409.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,171,492.11 -685,618.96 五、现金及现金等价物净增加额 -7,727,069.42 -42,455,815.64 加：期初现金及现金等价物余额 74,800,485.28 117,256,300.92 六、期末现金及现金等价物余额 67,073,415.86 74,800,485.28 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 923,000,327.54 898,397,741.14 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 336,276,167.93 318,451,949.54 经营活动现金流入小计 1,259,276,495.47 1,216,849,690.68 购买商品、接受劳务支付的现金 897,722,283.73 913,288,796.08 支付给职工以及为职工支付的现 金 29,258,703.81 26,536,108.01 支付的各项税费 9,033,367.88 11,768,814.10 支付其他与经营活动有关的现金 35,795,453.17 38,598,361.09 经营活动现金流出小计 971,809,808.59 990,192,079.28 经营活动产生的现金流量净额 287,466,686.88 226,657,611.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 220,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 25,006,196.93 20,000,000.00 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 25,226,196.93 20,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 537,865.92 938,765.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 61,760,868.08 投资活动现金流出小计 537,865.92 62,699,633.08 投资活动产生的现金流量净额 24,688,331.01 -42,699,633.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 55,000,000.00 65,000,000.00 筹资活动现金流入小计 55,000,000.00 65,000,000.00 偿还债务支付的现金 154,000,000.00 105,211,904.75 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 93,004,274.25 102,528,322.00 支付其他与筹资活动有关的现金 110,312,522.59 87,439,904.11 筹资活动现金流出小计 357,316,796.84 295,180,130.86 筹资活动产生的现金流量净额 -302,316,796.84 -230,180,130.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 9,838,221.05 -46,222,152.54 加：期初现金及现金等价物余额 4,880,909.42 51,103,061.96 六、期末现金及现金等价物余额 14,719,130.47 4,880,909.42 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 永续 其他 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 股 债 一、上年期末余 额 1,285 ,702, 520.0 0 281,23 2,445. 03 69,522 ,188.3 5 365,81 9,077. 76 -1,318, 566,13 3.79 683,71 0,097. 35 -77,27 0,735. 48 606,43 9,361. 87 加：会计政 策变更 -2,139, 306.19 -2,139, 306.19 -2,139, 306.19 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 1,285 ,702, 520.0 0 281,23 2,445. 03 69,522 ,188.3 5 365,81 9,077. 76 -1,320, 705,43 9.98 681,57 0,791. 16 -77,27 0,735. 48 604,30 0,055. 68 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 36,762 ,487.8 3 18,069 ,754.5 1 54,832 ,242.3 4 -2,010, 268.51 52,821 ,973.8 3 （一）综合收益 总额 36,762 ,487.8 3 18,069 ,754.5 1 54,832 ,242.3 4 -2,010, 268.51 52,821 ,973.8 3 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 1,285 ,702, 520.0 0 281,23 2,445. 03 106,28 4,676. 18 365,81 9,077. 76 -1,302, 635,68 5.47 736,40 3,033. 50 -79,28 1,003. 99 657,12 2,029. 51 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 1,285 ,702, 520.0 278,54 0,858. 06 68,971 ,609.7 8 365,81 9,077. 76 -1,340, 963,04 5.91 658,07 1,019. 69 -70,776 ,662.12 587,294 ,357.57 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 0 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 1,285 ,702, 520.0 0 278,54 0,858. 06 68,971 ,609.7 8 365,81 9,077. 76 -1,340, 963,04 5.91 658,07 1,019. 69 -70,776 ,662.12 587,294 ,357.57 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 2,691, 586.97 550,57 8.57 22,396 ,912.1 2 25,639 ,077.6 6 -6,494, 073.36 19,145, 004.30 （一）综合收 益总额 550,57 8.57 22,396 ,912.1 2 22,947 ,490.6 9 -2,176, 587.64 20,770, 903.05 （二）所有者 投入和减少资 本 2,691, 586.97 2,691, 586.97 -4,317, 485.72 -1,625, 898.75 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 2,691, 586.97 2,691, 586.97 -4,317, 485.72 -1,625, 898.75 （三）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 1,285 ,702, 520.0 0 281,23 2,445. 03 69,522 ,188.3 5 365,81 9,077. 76 -1,318, 566,13 3.79 683,71 0,097. 35 -77,270 ,735.48 606,439 ,361.87 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 1,285,7 387,045, 798,823. 357,145, -507,43 1,523,254, 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 额 02,520. 00 850.46 91 854.64 8,208.7 9 840.22 加：会计政 策变更 -308,27 3.86 -308,273.8 6 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 1,285,7 02,520. 00 387,045, 850.46 798,823. 91 357,145, 854.64 -507,74 6,482.6 5 1,522,946, 566.36 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -82,917 ,988.33 -82,917,98 8.33 （一）综合收益 总额 -82,917 ,988.33 -82,917,98 8.33 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 1,285,7 02,520. 00 387,045, 850.46 798,823. 91 357,145, 854.64 -590,66 4,470.9 8 1,440,028, 578.03 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 1,285, 702,52 0.00 387,045 ,850.46 798,823 .91 357,145 ,854.64 -411,984, 492.46 1,618,708,5 56.55 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 1,285, 702,52 0.00 387,045 ,850.46 798,823 .91 357,145 ,854.64 -411,984, 492.46 1,618,708,5 56.55 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -95,453,7 16.33 -95,453,716 .33 （一）综合收益 -95,453,7 -95,453,716 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 总额 16.33 .33 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 （六）其他 四、本期期末余 额 1,285, 702,52 0.00 387,045 ,850.46 798,823 .91 357,145 ,854.64 -507,438, 208.79 1,523,254,8 40.22 三、公司基本情况 （一）公司注册地、组织形式和公司地址 珠海中富实业股份有限公司（以下简称“本公司、本集团”）前身为珠海市香洲区中富瓶厂，于1990年1月改制为珠海经 济特区中富实业股份有限公司，并于1999年5月更名为珠海中富实业股份有限公司，注册地和总部地址均为中华人民共和国 广东省珠海市。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]359号文批准，于1996年12月3日在深圳证券交易所上市。 本公司总股本为1,285,702,520股，每股面值1元。 2013年12月31日，Asia Bottles (HK) Company Limited原持本公司339,329,731股无限售条件流通股份，占本公司增发后 总股本的26.39%，为本公司第一大股东。于2014年5月8日及5月12日，Asia Bottles (HK) Company Limited通过深圳证券交易 所大宗交易系统累计减持公司无限售条件流通股30,000,000股。截至2014年12月31日，减持后Asia Bottles Group Holdings Limited持本公司309,329,731股无限售条件流通股份，占本公司增发后总股本的24.05%。CVC Capital Partners Asia II Limited 为本公司的实际控制人。 2015年1月20日，Asia Bottles (HK) Company Limited 向深圳市捷安德实业有限公司（以下简称“深圳捷安德”）完成对本 公司11.39%的股权转让；于2015年1月27日，Asia Bottles (HK) Company Limited 通过深圳证券交易所大宗交易系统完成对本 公司2.72%的股份减持。上述交易完成后，本公司第一大股东由Asia Bottles (HK) Company Limited变更为深圳捷安德。实际 控制人由CVC Capital Partners Asia II Limited变更为深圳捷安德的控股股东刘锦钟先生。于2015年2月12日至2015年3月11日 期间，Asia Bottles (HK) Company Limited 继续减持对本公司的股份直至不再持有本公司股份。 2017年12月28日，本公司收到广东省深圳市福田区人民法院发来的《拍卖通知书》【（2017）粤 0304 执 9479-9480 号 之一】，关于申请执行人江苏银行股份有限公司深圳分行与被执行人深圳市捷安德实业有限公司实现担保物权纠纷两案，因 被执行人深圳市捷安德实业有限公司持有本公司*ST中富（股票代码：000659）股票146473200股，法院将于 2018 年 2 月 2 日 10 时至 2018年 2 月 3 日 10 时止（延时除外）在深圳市福田区人民法院淘宝网司法拍卖网络平台上公开拍卖被执行人 深圳市捷安德实业有限公司名下*ST中富（股票代码：000659）股票146473200股，（法院账户名：深圳市福田区人民法院， 法院主页网址： 元（2017年12月25日收盘价）乘146473200 股保证金：6300万元， 增价幅度：300万元及其倍数。法院将于2017年12月31日在深圳市福田区人民法院淘宝网司法拍卖网络平台发布拍卖公告。 2018年1月31日，本公司收到控股股东深圳捷安德关于相关事项的通知：2017年10月30日，广州银行股份有限公司深圳 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 分行向深圳市中级人民法院申请宣告被执行人深圳市捷安德实业有限公司破产清算，2018年1月23日，经深圳市中级人民法 院审查后作出（2017）粤03破申269号民事裁定书，裁定受理申请人广州银行股份有限公司深圳分行对被申请人深圳市捷安 德实业有限公司提出的破产清算申请。经审查，被执行人深圳市捷安德实业有限公司所述事实属实，本院认为被执行人深圳 市捷安德实业有限公司已被申请人广州银行股份有限公司提出破产清算且深圳市中级人民法院已受理破产申请，依照《中华 人民共和国企业破产法》第十九条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十四条第一款第（十一）项的规定，裁定如下： 一、中止对被执行人深圳市捷安德实业有限公司名下*ST中富（证券代码 000659）9000万股的拍卖、变卖程序；二、中止 对被执行人深圳市捷安德实业有限公司名下*ST中富（证券代码 000659）56473200 股的拍卖、变卖程序。 2018年8月，公司接到深圳市捷安德实业有限公司管理人北京市金杜（深圳）律师事务所转达的广东省深圳市中级人民 法院《民事裁定书》[（2018）粤03破10号之二]，深圳市中级人民法院于2018年8月1日裁定宣告捷安德破产。 2018年9月，捷安德持有的公司股票被再次公开拍卖，深圳市国青科技有限公司通过竞买号I9107于2018年10月12日在 广东省深圳市中级人民法院于阿里拍卖平台开展的“（破）深圳市捷安德实业有限公司名下珠海中富股票146,473,200股”项目 公开竞价中，以最高应价胜出。该标的网络拍卖成交价格：472,801,300（肆亿柒仟贰佰捌拾万零壹仟叁佰元）；捷安德管理 人账户于2018年10月30日上午收到国青公司支付的款项434,301,300.00元（股票拍卖尾款金额）。2018年11月23日，深圳市 企业破产学会、深圳市捷安德实业有限公司管理人和买受人国青公司三方已签订《拍卖成交确认书》。2019年9月30日深圳 市捷安德持有的公司股权已过户至国青科技名下，转移登记手续已完成。国青科技持有珠海中富无限售流通股146,473,200 股，占公司股份总数的11.39%，成为公司第二大股东。 陕西新丝路进取一号投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“陕西新丝路”）于2018年10月开始通过深圳证券交易所集 中竞价交易系统增持公司股票，截止财务报表报出日，其持有公司股份201,961,208股，占总股份比例为15.71%，为公司第 一大股东。 本公司及其子公司主要从事制造饮料容器、瓶胚、胶罐；批发零售塑料制品、化工原料；制造销售PET高级饮料瓶、 标签、纸杯、纸箱和非织布等。 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。 本财务报表由本公司董事会于2020年4月27日批准报出。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 （财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 2、持续经营 本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 不适用 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况及2019年度 的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司以公历年度为会计期间，即每年从1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1．同一控制下的企业合并 合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相 关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。 2．非同一控制下的企业合并 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买 方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债 务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对 于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并 将其在合并日前 实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财 务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综 合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报 表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归 属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属 于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出 售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。 如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1．合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共 同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿 证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： （1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 （2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合 营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 2．共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号—资产减值》 等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的 损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8 号—资产减值》等规定的资产减值损失 的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行 会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1． 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资本化条件的资 产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的 外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 2． 外币报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其 他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产 生的外币报表折算差额，在股东权益中以其他综合收益列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折 算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 金融工具的分类及重分类金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收 取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理 金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的 现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公 司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以 将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第 一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利 得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条 件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场 利率贷款的贷款承诺；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相 关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供 劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金 额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产 所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或 损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益 计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合 收益中转出，计入当期损益。 ④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期 损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的 变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综 合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 ②财务担保合同（贷款承诺）负债 财务担保合同（贷款承诺）负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除《企业 会计准则第14号—收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 ③以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了 该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获 得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已 转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被 转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账 面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉 及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账 面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移 的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综 合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之 间的差额，计入当期损益。 预期信用损失的确定方法及会计处理方法 1. 预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 债权投资（含应收款项融资）、租赁应收款、本公司做出的除分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债以外的 贷款承诺、非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同进行减值会计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过 程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认 后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备） 和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按 照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初 始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额 减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 2.预期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备 的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示 的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债权投资）。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 11、应收票据 对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合， 在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则本公司对该应收票据单项计提坏 准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 按照信用风险特征划分的组合 预期损失准备率(%) 银行承兑汇票 对于银行承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过预测违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期 信用损失，本公司对银行承兑汇票组合的预期信用损失率为0%。 评估为正常的、低风险的商业承兑汇票 对于评估为正常的、低风险的商业承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结 合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过预测违约风险敞口和整个存续期预 期信用损失率，计算预期信用损失。 12、应收账款 对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合， 在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏 准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 按照信用风险特征划分的组合 预期损失准备率(%) 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，分别编制应收 账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 合并范围内关联方组合 单独进行减值测试，经测试未发生减值的，不计提坏账准备。 其他组合 单独进行减值测试，经测试未发生减值的，不计提坏账准备。 13、应收款项融资 对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又 以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收 款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终 止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的其他应收款。 本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备： ①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备； ②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计 量损失准备； ③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上 评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风 险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。 （1）以组合为基础计量预期信用损失，本公司按照相应的账龄信用风险特征组合预计信用损失计提比例。 （2）对于非经营类低风险业务形成的其他应收款根据业务性质单独计提减值。 （3）存在抵押质押担保的其他应收款项，原值扣除担保物可收回价值后的余额作为风险敞口预计信用损失。 15、存货 1．分类 存货包括原材料、在产品、库存商品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低计量。 2．发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的 方法分配的制造费用。 3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 4．本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 5．低值易耗品和包装物的摊销方法 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的材料，低值易耗品、包装物和其他周转材料采用一次转销法进行 摊销计入相关资产的成本或者当期损益。 16、持有待售资产 1．划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； （3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 2．划分为持有待售核算方法 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去 处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额， 应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净 额孰低进行计量。 符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业 会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生 的合同权利。 17、长期股权投资 长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。 子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制， 且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决 策具有重大影响的被投资单位。 对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并； 对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。 1．投资成本确定 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为 初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 2．后续计量及损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始 投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益，并相应调增长期股权投资成本。 采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投 资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本 集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被 投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 被 投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与 被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集 团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 3．确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位 的权力影响其回报金额。 共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参 与方一致同意后才能决策。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定。 4．长期股权投资减值 对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 18、投资性房地产 投资性房地产计量模式 公允价值计量 选择公允价值计量的依据 投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物，以 成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计 入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。 本集团对所有投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地 产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，基于转换当日投 资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产的账面价值，公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自 用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的 公允价值作为投资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入当期损益， 转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入其他综合收益。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投 资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 19、固定资产 （1）确认条件 固定资产指本集团为生产商品或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产，包括房屋及建筑物、机器 机械设备、运输工具及其他设备。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。 购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集 团且其成本能够可靠计量，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入 当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-40 年 5%-10% 2.25%-9.5% 机器设备 年限平均法 5-15 年 5%-10% 6%-19% 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 运输设备 年限平均法 5-10 年 5%-10% 9%-19% 其他设备 年限平均法 5-10 年 5%-10% 9%-19% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，应当认定为融资租赁： （一）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 （二）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租 赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 （三）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （四）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的 最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （五）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账 价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程 中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。租赁期开始日， 是指承租人有权行使其使用租赁资产权利的开始日。 承租人在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，应当采用租赁内含利率作为折现率；否则， 应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，应当采用同 期银行贷款利率作为折现率。承租人应当采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届 满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 应当在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 20、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建 工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 21、借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。 当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断， 并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。 对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均 数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或 适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。 22、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产包括土地使用权、商标使用权、专利权和电脑软件。 无形资产以成本减累计摊销（仅限于使用寿命有限的无形资产）及减值准备列示。 （1）土地使用权 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固 定资产。 （2）商标使用权 商标使用权合同规定的有效年限平均摊销。 （3）专利权 专利权按法律规定的有效年限平均摊销。 （4）电脑软件 电脑软件按使用寿命平均摊销。 （5）定期复合使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开 发阶段支出。 为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模 生产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： （1）生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证； （2）管理层已批准生产工艺开发的预算； （3）已有前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力； （4）有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产； （5）生产工艺开发的支出能够可靠地归集。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 23、长期资产减值 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、长期待摊费用及对子公司、联营企业的长期股权投资等，于资产负 债表日存在减值迹象的，进行减值测试，尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准 备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收 回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回 金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根 据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 24、长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项 费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销及减值准备后的净额列示。 25、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和 教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后， 不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团 的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。 基本养老保险 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴 纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已 退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不 能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除 与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。 26、预计负债 如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 金额能够可靠地计量，则确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑 与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者 事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量，则将该潜在义务或现 时义务作为或有负债。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 27、股份支付 1．股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计 入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公 允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得 日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2） 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利 于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额， 而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消 来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外）， 则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 28、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额 及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时予以确认。 1．销售商品收入 当同时满足上述收入的一般确认条件及下述条件时，本集团确认销售商品收入： （1）本集团根据签订的销售合同的相关条款，在将商品运送至购货方指定收货地点或购货方至本集团指定地点提货时， 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。 本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列 示。 2．让渡资产使用权 利息收入按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。 经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。 29、政府补助 公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中： （1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，公允价值计量，如公允价值 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 不能可靠取得，则按名义金额计量。 （2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内 按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费 用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入） 或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关 的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按 照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。递延所得税资产的确认以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损），则该项交易中产 生的暂时性差异不确认递延所得税。对于商誉的初始确认导致的暂时性差异，不确认相关的递延所得税负债。 对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回 的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得 用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或清偿方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： 纳税主体拥有以净额 结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；并且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳 税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内， 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）经营租赁租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。 （2）经营租赁租出资产 经营租赁租出除投资性房地产外的固定资产按（五、（十八））所述的折旧政策计提折旧，按（五、（二十二））所 述的会计政策计提减值准备。经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租赁租出资产：租赁开始日最低租赁收款额作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁 收款额及未担保余值之和与现值之和的差额确认为未实现融资收益，并转出融资租赁租出资产，租赁资产公允价值与其账面 价值差额计入当期损益。未实现融资租赁收益在租赁期按实际利率法确认当期融资收入。本集团于每年年度终了，对未担保 余值进行复核。 32、其他重要的会计政策和会计估计 1．持有待售及终止经营 同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售 此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；（2）本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； （3）本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。 符合持有待售条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产），以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的 金额计量，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。 终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区 分的组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业 务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 2．分部信息 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2） 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分 的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可 合并为一个经营分部。 3．重要会计估计及判断 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入的金 额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计 估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 重要会计估计及其关键假设：下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大 调整的重要风险： （1）应收款项减值 本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损 失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组 合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明以前年度发生减值的客观证据发生 变化，则会予以转回。 （2） 存货减值 本集团在资产负债表日对存货可变现净值进行评估，存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现 净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。如 果有证据表明以前年度发生减值的客观证据发生变化，则会予以转回。 （3）折旧和摊销 本集团对固定资产和无形资产在考虑其残值和减值准备后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期审阅 使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技 术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （4）长期资产减值 本集团在必要时对长期资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资 产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）预计未来现金流量的现值两者 之间的较高者。由于本集团不能完全可靠获得资产（或资产组）的公开市价，因此不能完全可靠估计资产的公允价值。在预 计未来现金流量现值时，本公司将难以对单项资产的可收回金额进行估计的资产归入其所属资产组估计其可回收金额，并对 该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额 时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 同时，如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率， 本集团需对该长期资产计提减值准备。 （5）所得税费用及递延所得税 确定所得税涉及对某些交易未来税务处理的判断。本集团慎重评估各项交易的税务影响，并计提相应的所得税。本集 团定期根据更新的税收法规重新评估这些交易的税务影响。递延所得税资产按可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异确认。递 延所得税资产只会在未来应纳税所得很有可能用作抵销有关递延所得税资产时确认，所以需要管理层判断获得未来应纳税所 得的可能性。本集团持续审阅对递延所得税的判断，如果预计未来很可能获得能利用的未来应纳税所得，将确认相应的递延 所得税资产。 （6）投资性房地产公允价值 本集团投资性房地产的后续计量使用公允价值模式，本集团根据第三方专业评估师的评估结果确定投资性房地产的公允价 值。如果该些物业未来的公允价值发生变动，则会相应影响未来期间的损益。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2017 年 3 月 31 日修订发布了 《企业会计准则第 22 号——金融工具确 认和计量》、《企业会计准则第 23 号—— 金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号 ——套期会计》，于 2017 年 5 月 2 日修 订发布了《企业会计准则第 37 号——金 融工具列报》（统称“新金融工具准则”）， 公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工 具准则，对会计政策相关内容进行调整 公司第十届董事会 2019 年第六次会议 及公司第十届监事会 2019 年第三次会 议审议通过《关于会计政策变更的议案》 根据规定，比较财务报表列报的信息与 本准则要求不一致的，不需要按照新金 融工具准则的要求进行追溯调整。因此， 本次会计政策变更不会对公司总资产、 负债总额、净资产及净利润产生影响。 公司从 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工 具准则，且自 2019 年第一季度起财务报 告将按新金融工具准则要求进行会计报 表披露。 执行财政部于2019 年4 月30 日发布的 《关于修订印发 2019 年度一般企业财 公司第十届董事会 2019 年第六次会议 及公司第十届监事会 2019 年第三次会 1、资产负债表：（1）资产负债表将原" 应收票据及应收账款"项目拆分为"应收 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号） 文件，变更财务报表格式。 议审议通过《关于会计政策变更的议案》 票据"和"应收账款"二个项目；（2）资产 负债表将原"应付票据及应付账款"项目 拆分为"应付票据"和"应付账款"二个项 目。2、利润表：（1）将利润表"减：资 产减值损失"调整为"加：资产减值损失 （损失以"-"号填列）"。（2）将利润表" 减：信用减值损失"调整为"加：信用减值 损失（损失以"-"号填列）"。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 75,100,485.28 75,100,485.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 8,547,269.83 27,170.55 -8,520,099.28 应收账款 192,764,744.90 192,764,744.90 应收款项融资 8,520,099.28 8,520,099.28 预付款项 78,080,491.44 78,080,491.44 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 57,886,545.78 55,747,239.59 -2,139,306.19 其中：应收利息 应收股利 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 买入返售金融资产 存货 190,241,812.28 190,241,812.28 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 47,057,590.00 47,057,590.00 流动资产合计 649,678,939.51 647,539,633.32 -2,139,306.19 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 314,357,108.05 314,357,108.05 固定资产 1,296,063,483.96 1,296,063,483.96 在建工程 50,106,645.63 50,106,645.63 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 84,876,963.48 84,876,963.48 开发支出 商誉 1,321,572.04 1,321,572.04 长期待摊费用 41,345,018.31 41,345,018.31 递延所得税资产 45,373,824.34 45,373,824.34 其他非流动资产 非流动资产合计 1,833,444,615.81 1,833,444,615.81 资产总计 2,483,123,555.32 2,480,984,249.13 -2,139,306.19 流动负债： 短期借款 146,997,569.05 147,282,569.05 285,000.00 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 82,370,393.82 82,370,393.82 预收款项 19,917,043.77 19,917,043.77 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 46,984,577.07 46,984,577.07 应交税费 40,142,473.09 40,142,473.09 其他应付款 284,621,315.77 281,833,553.86 -2,787,761.91 其中：应付利息 2,787,761.91 -2,787,761.91 应付股利 3,597,984.21 3,597,984.21 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 689,000,000.00 690,727,704.56 1,727,704.56 其他流动负债 流动负债合计 1,310,033,372.57 1,309,258,315.22 -775,057.35 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 524,012,820.48 524,787,877.83 775,057.35 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 2,486,000.01 2,486,000.01 递延所得税负债 40,152,000.39 40,152,000.39 其他非流动负债 非流动负债合计 566,650,820.88 567,425,878.23 775,057.35 负债合计 1,876,684,193.45 1,876,684,193.45 所有者权益： 股本 1,285,702,520.00 1,285,702,520.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 281,232,445.03 281,232,445.03 减：库存股 其他综合收益 69,522,188.35 69,522,188.35 专项储备 盈余公积 365,819,077.76 365,819,077.76 一般风险准备 未分配利润 -1,318,566,133.79 -1,320,705,439.98 -2,139,306.19 归属于母公司所有者权益 合计 683,710,097.35 681,570,791.16 -2,139,306.19 少数股东权益 -77,270,735.48 -77,270,735.48 所有者权益合计 606,439,361.87 604,300,055.68 -2,139,306.19 负债和所有者权益总计 2,483,123,555.32 2,480,984,249.13 -2,139,306.19 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 4,880,909.42 4,880,909.42 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 应收票据 4,953,293.36 27,170.55 -4,926,122.81 应收账款 515,507,796.03 515,507,796.03 应收款项融资 4,926,122.81 4,926,122.81 预付款项 51,263,887.44 51,263,887.44 其他应收款 1,262,896,754.54 1,262,588,480.68 -308,273.86 其中：应收利息 应收股利 存货 11,696,943.47 11,696,943.47 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 439,649.50 439,649.50 流动资产合计 1,851,639,233.76 1,851,330,959.90 -308,273.86 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,537,571,236.63 2,537,571,236.63 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 40,826,856.00 40,826,856.00 固定资产 30,303,820.45 30,303,820.45 在建工程 778,916.91 778,916.91 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 17,648,739.73 17,648,739.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,390,044.26 1,390,044.26 递延所得税资产 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 其他非流动资产 非流动资产合计 2,628,519,613.98 2,628,519,613.98 资产总计 4,480,158,847.74 4,479,850,573.88 -308,273.86 流动负债： 短期借款 144,000,000.00 144,285,000.00 285,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 327,056,254.69 327,056,254.69 预收款项 90,644,368.29 90,644,368.29 合同负债 应付职工薪酬 12,845,428.94 12,845,428.94 应交税费 1,819,948.13 1,819,948.13 其他应付款 1,162,445,105.52 1,159,657,343.61 -2,787,761.91 其中：应付利息 2,787,761.91 2,787,761.91 -2,787,761.91 应付股利 2,521,982.60 2,521,982.60 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 689,000,000.00 690,727,704.56 1,727,704.56 其他流动负债 流动负债合计 2,427,811,105.57 2,427,036,048.22 -775,057.35 非流动负债： 长期借款 524,012,820.48 524,787,877.83 775,057.35 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 5,080,081.47 5,080,081.47 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 其他非流动负债 非流动负债合计 529,092,901.95 529,867,959.30 775,057.35 负债合计 2,956,904,007.52 2,956,904,007.52 0.00 所有者权益： 股本 1,285,702,520.00 1,285,702,520.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 387,045,850.46 387,045,850.46 减：库存股 其他综合收益 798,823.91 798,823.91 专项储备 盈余公积 357,145,854.64 357,145,854.64 未分配利润 -507,438,208.79 -507,746,482.65 -308,273.86 所有者权益合计 1,523,254,840.22 1,522,946,566.36 -308,273.86 负债和所有者权益总计 4,480,158,847.74 4,479,850,573.88 -308,273.86 调整情况说明 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 √ 适用 □ 不适用 ①于 2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表。 A、合并财务报表 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 8,547,269.83 应收款项融资 以公允价值计量且变动计入 其他综合收益 27,170.55 应收款项融资 摊余成本 8,520,099.28 可供出售金融资产 摊余成本 0.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且变动计入 其他综合收益 0.00 应付利息 摊余成本 2,787,761.91 短期借款 摊余成本 285,000.00 一年内到期的非流动 负债 摊余成本 1,727,704.56 长期借款 摊余成本 775,057.35 B、母公司财务报表 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则） 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 4,953,293.36 应收款项融资 以公允价值计量且变动计入 其他综合收益 27,170.55 应收款项融资 摊余成本 4,926,122.81 可供出售金融资产 摊余成本 0.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且变动计入 其他综合收益 0.00 应付利息 摊余成本 2,787,761.91 短期借款 摊余成本 285,000.00 一年内到期的非流动 负债 摊余成本 1,727,704.56 长期借款 摊余成本 775,057.35 ②于 2019 年 1 月 1 日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表 A、合并财务报表 项 目 按原金融工具准则列示的账面价 值（2018年12月31 日） 重分类 重新计算 按新金融工具准则列示的账面价值 （2019年1月1日） A、金融资产 a. 摊余成本 应收票据 按原 CAS22 列示的余额 8,547,269.83 减：转出至以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益（新金融 工具准则） 8,520,099.28 重新计量：预期信用损失 按新 CAS22 列示的余额 27,170.55 可供出售金融资产 按原 CAS22 列示的余额 0.00 减：转出至以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益（新金融 工具准则） 0.00 按新 CAS22 列示的余额 b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 按原 CAS22 列示的余额 加：按摊余成本计量的应收票据 转入（原金融工具准则） 8,520,099.28 按新 CAS22 列示的余额 8,520,099.28 其他权益工具投资 加：按摊余成本计量的可供出售 金融资产转入（原金融工具准则） 0.00 按新 CAS22 列示的余额 0.00 B、金融负债 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 a. 摊余成本 短期借款 按原 CAS22 列示的余额 146,997,569.05 加：按摊余成本计量的应付利息 转入（原金融工具准则） 285,000.00 按新 CAS22 列示的余额 147,282,569.05 应付利息 按原 CAS22 列示的余额 2,787,761.91 减：按摊余成本计量的短期借款、 一年内到期的非流动负债、长期 借款（新金融工具准则） 2,787,761.91 按新 CAS22 列示的余额 0.00 一年内到期的非流动负债 按原 CAS22 列示的余额 689,000,000.00 加：按摊余成本计量的应付利息 转入（原金融工具准则） 1,727,704.56 690,727,704.56 按新 CAS22 列示的余额 长期借款 按原 CAS22 列示的余额 524,012,820.48 加：按摊余成本计量的应付利息 转入（原金融工具准则） 775,057.35 按新 CAS22 列示的余额 524,787,877.83 B、母公司财务报表 项 目 按原金融工具准则列示的账面价 值（2018年12月31 日） 重分类 重新计算 按新金融工具准则列示的账面价值 （2019年1月1日） A、金融资产 a. 摊余成本 应收票据 按原 CAS22 列示的余额 4,953,293.36 减：转出至以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益（新金融 工具准则） 4,926,122.81 重新计量：预期信用损失 按新 CAS22 列示的余额 27,170.55 可供出售金融资产 按原 CAS22 列示的余额 0.00 减：转出至以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益（新金融 工具准则） 0.00 按新 CAS22 列示的余额 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 按原 CAS22 列示的余额 加：按摊余成本计量的应 收票据 转入（原金融工具准则） 4,926,122.81 按新 CAS22 列示的余额 4,926,122.81 其他权益工具投资 加：按摊余成本计量的可供出售 金融资产转入（原金融工具准则） 0.00 按新 CAS22 列示的余额 0.00 B、金融负债 a. 摊余成本 短期借款 按原 CAS22 列示的余额 144,000,000.00 加：按摊余成本计量的应付利息 转入（原金融工具准则） 285,000.00 按新 CAS22 列示的余额 144,285,000.00 应付利息 按原 CAS22 列示的余额 2,787,761.91 减：按摊余成本计量的短期借款、 一年内到期的非流动负债、长期 借款（新金融工具准则） 2,787,761.91 按新 CAS22 列示的余额 0.00 一年内到期的非流动负债 按原 CAS22 列示的余额 689,000,000.00 加：按摊余成本计量的应付利息 转入（原金融工具准则） 1,727,704.56 690,727,704.56 按新 CAS22 列示的余额 长期借款 按原 CAS22 列示的余额 524,012,820.48 加：按摊余成本计量的应付利息 转入（原金融工具准则） 775,057.35 按新 CAS22 列示的余额 524,787,877.83 ③ 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失 准备的调节表如下： A、合并财务报表 项 目 按原金融工具准则计提损失准备/按 或有事项准则确认的预计负债（2018 年12月31日） 重分类 重新计算 按新金融工具准则计提损失准备 （2019年1月1日） 贷款和应收款项(原 CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新 CAS22) 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 其他应收款减值准备 14,483,837.76 2,139,306.17 16,623,143.93 总计 14,483,837.76 2,139,306.17 16,623,143.93 B、母公司财务报表 项 目 按原金融工具准则计提损失准备/按 或有事项准则确认的预计负债（2018 年12月31日） 重分类 重新计算 按新金融工具准则计提损失准备 （2019年1月1日） 贷款和应收款项(原 CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新 CAS22) 其他应收款减值准备 7,596,841.20 308,273.86 7,905,115.06 总计 7,596,841.20 308,273.86 7,905,115.06 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 增值税应纳税额 13%、6% 城市维护建设税 当期应缴流转税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、10%、16.5% 教育费附加 当期应缴流转税额 3% 地方教育费附加 当期应缴流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 中富（乌兰巴托）有限公司 10% 乌兰巴托中富有限公司 10% 中富（曼谷）有限公司 20% 中富（香港）实业股份有限公司 16.5% 2、税收优惠 根据财政部、国家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2015〕34号），自2015年1月1日至 2019年12月31日，对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按10% 的税率缴纳企业所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 项目 期末余额 期初余额 库存现金 249,100.14 152,163.68 银行存款 66,824,315.72 74,648,321.60 其他货币资金 1,300,000.00 300,000.00 合计 68,373,415.86 75,100,485.28 其中：存放在境外的款项总额 20,938,169.20 21,456,307.12 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 1,300,000.00 300,000.00 其他说明 其他货币资金： 项目 期末余额 期初余额 其他保证金 300,000.00 300,000.00 冻结银行存货 1,000,000.00 合计 1,300,000.00 300,000.00 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 27,170.55 合计 27,170.55 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收票据 27,170.55 100.00% 27,170.55 其中： 评估为正常的、低风 险的商业承兑汇票 27,170.55 100.00% 27,170.55 合计 27,170.55 100.00% 27,170.55 按单项计提坏账准备： 单位： 元 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 19,813,093.08 商业承兑票据 100,000.00 合计 19,913,093.08 （3）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 825,684.55 合计 825,684.55 其他说明 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 4,135,49 5.90 2.01% 4,135,49 5.90 100.00% 1,271,145 .97 0.57% 1,271,145 .97 100.00% 其中： 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 按组合计提坏账准 备的应收账款 201,528, 288.25 97.99% 32,231,8 43.62 15.99% 169,296,4 44.63 223,157,0 62.59 99.43% 30,392,31 7.69 13.62% 192,764,74 4.90 其中： 账龄组合 201,528, 288.25 97.99% 32,231,8 43.62 15.99% 169,296,4 44.63 223,157,0 62.59 99.43% 30,392,31 7.69 13.62% 192,764,74 4.90 合计 205,663, 784.15 100.00% 36,367,3 39.52 17.68% 169,296,4 44.63 224,428,2 08.56 100.00% 31,663,46 3.66 14.11% 192,764,74 4.90 按单项计提坏账准备：4,135,495.90 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 北京汇源食品有限公司 等 55 家 4,135,495.90 4,135,495.90 100.00% 预计无法收回 合计 4,135,495.90 4,135,495.90 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：32,231,843.62 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 一年以内 157,195,931.60 1,571,959.33 1.00% 一至二年 18,296,567.05 5,488,970.11 30.00% 二至三年 2,402,431.69 1,537,556.28 64.00% 三年以上 23,633,357.91 23,633,357.90 100.00% 合计 201,528,288.25 32,231,843.62 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 157,489,907.33 1 至 2 年 19,378,240.04 2 至 3 年 4,711,728.69 3 年以上 24,083,908.09 3 至 4 年 24,083,908.09 合计 205,663,784.15 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单独计提坏账准 备 1,271,145.97 2,869,989.93 5,640.00 4,135,495.90 账龄组合计提 30,392,317.69 5,231,496.47 3,391,970.54 32,231,843.62 合计 31,663,463.66 8,101,486.40 3,397,610.54 36,367,339.52 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 长沙百事可乐饮料有限 公司 19,823,807.51 9.64% 221,106.66 珠海市中富胶盖有限公 司 19,349,356.26 9.41% 4,697,101.10 重庆百事天府饮料有限 公司 14,019,483.76 6.82% 148,669.52 北京百事可乐饮料有限 公司 7,325,293.68 3.56% 73,252.94 长春百事可乐饮料有限 公司 7,101,344.28 3.45% 71,013.44 合计 67,619,285.49 32.88% 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 （4）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明： 于 2019 年 12 月 31 日，本集团用于获取银团借款或贷款额度（附注七（二十四））而质押的应收账款账面价值为 139,585,122.17 元（2018 年 12 月 31 日：179,071,879.84 元）。 4、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资 12,596,594.42 8,520,099.28 合计 12,596,594.42 8,520,099.28 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 40,274,214.24 69.85% 62,598,843.80 80.17% 1 至 2 年 17,384,432.56 30.15% 14,136,426.64 18.11% 2 至 3 年 930,709.68 1.19% 3 年以上 414,511.32 0.53% 合计 57,658,646.80 -- 78,080,491.44 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 于2019年12月31日，账龄超过一年的预付款项为17,369,347.12元（2018年12月31日：15,481,647.63元），主要为预付购 买原材料、零配件等的款项，因与该些供应商之交易尚未完成，故相关款项尚未结清。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因 珠海市中富胶盖有限公司 非关联方 22,788,064.50 1年以内,1至2年 交易尚未完成 江阴兴泰新材料有限公司 非关联方 7,938,114.91 1年以内 交易尚未完成 浙江万凯新材料有限公司 非关联方 2,548,872.41 1年以内,1至2年 交易尚未完成 沈阳中富胶盖有限公司 非关联方 1,765,950.00 1年以内 交易尚未完成 克森美孚化工商务（上海）有限公司 非关联方 1,433,019.99 1年以内 交易尚未完成 合计 36,474,021.81 其他说明： 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 102,136,359.68 55,747,239.59 合计 102,136,359.68 55,747,239.59 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收股权转让款 25,006,196.93 应收土地转让款 22,623,776.00 10,000,000.00 应收押金及保证金 6,446,342.83 5,205,926.07 员工借款 1,074,344.46 1,572,424.91 应收租赁款 1,995,558.44 2,232,202.49 应收代垫款 9,966,199.20 6,993,399.00 其他 79,828,460.27 21,360,234.12 合计 121,934,681.20 72,370,383.52 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 2019 年 1 月 1 日余额 1,914,020.02 11,437,359.16 3,271,764.75 16,623,143.93 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 32,383.30 32,383.30 本期计提 3,261,022.09 727,988.38 3,989,010.47 本期转回 563,485.68 198,847.20 51,500.00 813,832.88 2019 年 12 月 31 日余额 4,579,173.13 11,998,883.64 3,220,264.75 19,798,321.52 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 74,009,634.98 1 至 2 年 5,058,254.12 2 至 3 年 24,435,843.24 3 年以上 18,430,948.86 3 至 4 年 18,430,948.86 合计 121,934,681.20 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提 3,271,764.75 51,500.00 3,220,264.75 账龄组合 12,945,600.04 3,359,043.15 510,848.52 15,793,794.67 低风险组合 405,779.14 629,967.32 251,484.36 784,262.10 合计 16,623,143.93 3,989,010.47 813,832.88 19,798,321.52 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 长春百事可乐饮料有限公司 32,928.94 银行存款收回 长沙百事可乐饮料有限公司 64,510.79 银行存款收回 人保财险珠海香洲支公司南湾营业部 55,000.00 银行存款收回 天津娃哈哈宏振食品饮料贸易有限公司 50,000.00 银行存款收回 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 珠海伟仕自动化科技有限公司 49,400.00 银行存款收回 合计 251,839.73 -- 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 广州市鸿玖贸易有 限公司 其他 50,000,000.00 1 年以内 41.01% 500,000.00 郑州市高新区土地 储备中心 应收土地转让款 17,000,000.00 1 年以内；2-3 年 23.63% 170,000.00 广州增业贸易有限 公司 其他 6,882,188.00 2-3 年 9.57% 1,376,437.60 沈阳中富胶盖有限 公司 应收代垫款；应收租 赁款；其他 6,823,260.06 1 年以内；1-2 年； 2-3 年；3 年以上 9.49% 1,004,716.58 珠海市中富胶盖有 限公司 应收代垫款；其他 5,913,011.12 1 年以内；2-3 年 8.22% 558,500.64 合计 -- 86,618,459.18 -- 71.04% 3,609,654.82 7、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 116,539,076.87 789,510.46 115,749,566.41 123,815,234.13 703,595.13 123,111,639.00 在产品 7,502,667.18 7,502,667.18 8,145,457.78 8,145,457.78 库存商品 48,199,323.96 8,958,481.60 39,240,842.36 61,401,920.20 11,073,841.88 50,328,078.32 周转材料 15,715,960.64 7,264,118.23 8,451,842.41 15,710,011.14 7,053,373.96 8,656,637.18 合计 187,957,028.65 17,012,110.29 170,944,918.36 209,072,623.25 18,830,810.97 190,241,812.28 （2）存货跌价准备 单位： 元 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 703,595.13 3,193,947.28 3,108,031.94 789,510.46 库存商品 11,073,841.88 1,470,647.28 3,586,007.57 8,958,481.60 周转材料 7,053,373.96 213,285.48 2,541.21 7,264,118.23 合计 18,830,810.97 4,877,880.04 6,696,580.72 17,012,110.29 本集团存货可变现净值确认的依据是以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税费后的金额。 库存商品存货跌价准备转销主要原因是对外销售，原材料及周转材料存货跌价准备转销主要原因是生产领用。 （3） 其他说明 本集团以部分存货作为抵押以获取银团借款及贷款额度（附注七（二十四））。于 2019年12月31日，本集团用于获取 银团借款或贷款额度而抵押的存货账面价值为152,496,870.29元（2018年12月31日：168,228,820.97元）。 8、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 41,001,639.78 35,809,897.42 预缴企业所得税 10,783,468.21 10,912,176.99 预缴其他税费 445,581.90 335,515.59 合计 52,230,689.89 47,057,590.00 其他说明： 9、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 珠海达盛股份有限公司 0.00 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 指定为以公允价 值计量且其变动 其他综合收益转 入留存收益的原 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 额 计入其他综合收 益的原因 因 珠海达盛股份有 限公司 非交易性金融资 产 其他说明： 10、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、期初余额 314,357,108.05 314,357,108.05 二、本期变动 4,097,946.95 4,097,946.95 加：外购 存货\固定资产 \在建工程转入 57,059,169.00 57,059,169.00 企业合并增加 减：处置 其他转出 59,944,087.00 59,944,087.00 公允价值变动 6,982,864.95 6,982,864.95 三、期末余额 318,455,055.00 318,455,055.00 （3） 其他说明： 本集团以部分投资性房地产作为抵押以获取银团借款或贷款额度（附注七（十七、二十四））。于2019年12月31日， 本集团用于获取银团借款或贷款额度而抵押的投资性房地产账面价值为181,683,826.00元（2018年12月31日：211,452,646.05 元）； 本集团以部分投资性房地产作为抵押以获取鞍山银行借款（附注七（二十四））。于2019年12月31日，本集团用于获 取鞍山银行借款而抵押的投资性房地产账面价值为105,781,758.00元（2018年12月31日：102,904,462.00元）。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 11、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,245,044,383.09 1,296,063,483.96 合计 1,245,044,383.09 1,296,063,483.96 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 478,570,206.68 4,764,248,506.66 34,681,528.46 229,302,197.14 5,506,802,438.94 2.本期增加金额 69,414,831.76 70,694,206.73 212,017.70 2,562,399.71 142,883,455.90 （1）购置 10,294,947.02 26,835,053.84 212,017.70 2,552,054.89 39,894,073.45 （2）在建工程 转入 20,444,111.50 43,859,152.89 10,344.82 64,313,609.21 （3）企业合并 增加 （4）投资性 房地产转回 38,675,773.24 38,675,773.24 3.本期减少金额 77,937,639.20 23,550,578.37 1,037,836.11 1,579,581.38 104,105,635.06 （1）处置或报 废 43,434,178.49 23,550,578.37 1,037,836.11 1,579,581.38 69,602,174.35 （2）转入投 资性房地产 34,503,460.71 34,503,460.71 4.期末余额 470,047,399.24 4,811,392,135.02 33,855,710.05 230,285,015.47 5,545,580,259.78 二、累计折旧 1.期初余额 237,458,961.85 2,883,376,977.94 24,212,708.36 147,103,715.45 3,292,152,363.60 2.本期增加金额 11,508,372.25 130,269,730.90 756,190.56 5,407,731.71 147,942,025.42 （1）计提 11,508,372.25 130,269,730.90 756,190.56 5,407,731.71 147,942,025.42 3.本期减少金额 28,938,448.62 10,504,075.61 919,462.32 1,248,156.65 41,610,143.20 （1）处置或报 废 14,750,975.85 10,504,075.61 919,462.32 1,248,156.65 27,422,670.43 （2）转入投 资性房地产 14,187,472.77 14,187,472.77 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 4.期末余额 220,028,885.48 3,003,142,633.23 24,049,436.60 151,263,290.51 3,398,484,245.82 三、减值准备 1.期初余额 73,527,025.60 804,716,013.29 9,280,831.09 31,062,721.40 918,586,591.38 2.本期增加金额 82,151.28 1,915,523.22 365.80 1,123,513.15 3,121,553.45 （1）计提 82,151.28 1,915,523.22 365.80 1,123,513.15 3,121,553.45 3.本期减少金额 15,824,668.10 3,573,049.85 42,120.12 216,675.89 19,656,513.96 （1）处置或报 废 9,391,913.42 3,573,049.85 42,120.12 216,675.89 13,223,759.28 （2）转入投 资性房地产 6,432,754.68 6,432,754.68 4.期末余额 57,784,508.78 803,058,486.66 9,239,076.77 31,969,558.66 902,051,630.87 四、账面价值 1.期末账面价值 192,234,004.98 1,005,191,015.13 567,196.68 47,052,166.30 1,245,044,383.09 2.期初账面价值 167,584,219.23 1,076,155,515.43 1,187,989.01 51,135,760.29 1,296,063,483.96 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 11,065,715.29 3,429,069.77 2,412,424.29 5,224,221.23 机器及其他设备 773,818,465.15 477,011,535.70 139,938,632.55 156,868,296.90 合 计 784,884,180.44 480,440,605.47 142,351,056.84 162,092,518.13 （3）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 机器设备 5,421,421.64 办公设备 53,976.14 其他设备 643,694.62 合 计 6,119,092.40 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 珠海中富实业股份有限公司 4,149,596.19 待全部建造完成或为临时简易建筑及其 他原因 沈阳中富瓶胚有限公司 942,554.58 待全部建造完成或为临时简易建筑及其 他原因 长春中富容器有限公司 3,136,059.05 待全部建造完成或为临时简易建筑及其 他原因 青岛中富联体容器有限公司 2,970,285.41 待全部建造完成或为临时简易建筑及其 他原因 哈尔滨中富联体容器有限公司 19,624.00 待全部建造完成或为临时简易建筑及其 他原因 贵州福泉富田饮料有限公司 5,980,218.59 待全部建造完成或为临时简易建筑及其 他原因 合计 17,198,337.82 其他说明 本集团以部分房屋及建筑物和机器设备作为抵押以获取银团借款或贷款额度（附注七（十七、二十四））。于2019年 12月31日，本集团用于获取银团借款或贷款额度而抵押的固定资产账面价值为719,628,454.29元、原价为3,471,641,048.59元 （2018年12月31日：账面价值为812,249,986.29元、原价为3,532,973,098.98元）； 本集团以部分房屋及建筑物作为抵押以获取鞍山银行借款（附注七（二十四））。于2019年12月31日，本集团用于获 取鞍山银行借款而抵押的固定资产账面价值为28,856,406.64元、原价为73,528,619.52元（2018年12月31日：31,730,759.34元、 原价为73,528,619.52元）。 12、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 5,776,199.55 50,106,645.63 合计 5,776,199.55 50,106,645.63 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂房新建、改造 755,332.00 664,468.50 90,863.50 10,781,275.55 664,468.50 10,116,807.05 设备安装 23,842,435.31 18,157,099.26 5,685,336.05 58,023,860.91 18,034,022.33 39,989,838.58 合计 24,597,767.31 18,821,567.76 5,776,199.55 68,805,136.46 18,698,490.83 50,106,645.63 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 包装设 备采购 1 950,000. 00 818,965. 52 818,965. 52 86.21% 90.00% 其他 包装设 备采购 2 938,000. 00 808,620. 69 808,620. 69 86.21% 90.00% 其他 主要设 备采购 8,621,12 0.00 7,629,31 0.28 7,629,31 0.28 100.00% 100.00% 其他 其它设 备采购 2,470,00 0.00 401,709. 40 401,709. 40 0.00 100.00% 100.00% 其他 模具采 购和改 造 6,388,00 0.00 2,732,32 7.58 2,732,32 7.58 100.00% 100.00% 其他 厂房建 设 22,000,0 00.00 18,877,2 72.73 1,122,72 7.27 20,000,0 00.00 100.00% 100.00% 其他 安装改 造 10,780,0 00.00 9,313,32 2.87 9,313,32 2.87 0.00 100.00% 100.00% 其他 合计 52,147,1 20.00 31,324,6 32.58 10,379,6 23.76 40,076,6 70.13 1,627,58 6.21 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 设备安装 123,076.93 发生减值迹象 合计 123,076.93 -- 其他说明 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 电脑软件 合计 一、账面原值 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 1.期初余额 144,997,452.94 1,888,896.34 7,501,435.04 32,617,280.80 187,005,065.12 2.本期增加金 额 21,268,313.76 21,268,313.76 （1）购置 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 （4）投 资性房地产转入 21,268,313.76 21,268,313.76 3.本期减少金额 13,014,541.47 13,014,541.47 （1）处置 6,263,455.36 6,263,455.36 （2）转 入投资性房地产 6,751,086.11 6,751,086.11 4.期末余额 153,251,225.23 1,888,896.34 7,501,435.04 32,617,280.80 195,258,837.41 二、累计摊销 1.期初余额 42,686,087.36 1,888,896.34 2,807,557.58 25,813,577.76 73,196,119.04 2.本期增加金 额 2,477,277.70 1,098,309.91 3,575,587.61 （1）计提 2,477,277.70 1,098,309.91 3,575,587.61 3.本期减少金 额 4,179,154.41 4,179,154.41 （1）处置 1,694,240.13 1,694,240.13 （2）转 入投资性房地产 2,484,914.28 2,484,914.28 4.期末余额 40,984,210.65 1,888,896.34 2,807,557.58 26,911,887.67 72,592,552.24 三、减值准备 1.期初余额 20,553,326.52 4,693,877.46 3,684,778.62 28,931,982.60 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 2,701,029.81 2,701,029.81 （1）处置 1,377,145.76 1,377,145.76 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 （2）转入投 资性房地产 1,323,884.05 1,323,884.05 4.期末余额 17,852,296.71 4,693,877.46 3,684,778.62 26,230,952.79 四、账面价值 1.期末账面价 值 94,414,717.87 2,020,614.51 96,435,332.38 2.期初账面价 值 81,758,039.06 3,118,924.42 84,876,963.48 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2） 其他说明 本集团对商标使用权计提的减值准备是新疆天山中国一号冰川水开发有限公司转让给新疆中富包装有限公司的“古冰” 牌商标使用权，该品牌已不再生产且预计无法转让，故已于以前年度全额计提减值准备人民币4,680,000.00元。 于2019年12月31日，本集团用于获取银团借款或贷款额度（附注七（二十四））而抵押的土地使用权的账面价值为 35,101,319.30元、原价为51,362,794.88元（2018年12月31日：账面价值为24,687,043.06元、原价为48,720,288.17元）。 于2019年12月31日，本集团用于获取鞍山银行借款（附注七（二十四））而抵押的土地使用权的账面价值为42,930,385.84 元、原价为71,094,778.77元（2018年12月31日：账面价值为44,513,060.31元、原价为71,094,778.77元）。 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 广州富粤容器有 限公司 4,462,413.49 4,462,413.49 北京华北富田饮 品有限公司 2,350,812.00 2,350,812.00 海口中南瓶胚有 限公司 1,676,273.55 1,676,273.55 海口富利食品有 限公司 1,321,572.04 1,321,572.04 中山富田食品有 限公司 746,125.27 746,125.27 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 昆明富田食品有 限公司 685,824.25 685,824.25 西安富田食品有 限公司 631,490.91 631,490.91 合计 11,874,511.51 11,874,511.51 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 昆明富田食品有 限公司 685,824.25 685,824.25 广州富粤容器有 限公司 4,462,413.49 4,462,413.49 海口中南瓶胚有 限公司 1,676,273.55 1,676,273.55 中山富田食品有 限公司 746,125.27 746,125.27 西安富田食品有 限公司 631,490.91 631,490.91 北京华北富田饮 品有限公司 2,350,812.00 2,350,812.00 合计 10,552,939.47 10,552,939.47 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 本集团分别于2001年度及2005年度支付人民币70,202,000.00元及人民币37,760,000.00元合并成本收购了广州富粤容器 有限公司39%及36%的权益，收购后累计占其75%的权益。每次合并成本超过按比例获得的广州富粤容器有限公司可辨认资 产、负债公允价值的差额共计人民币4,462,413.49元，确认为与广州富粤容器有限公司相关的商誉。 本集团于2007年度支付5,075,000.00元合并成本收购了北京华北富田饮品有限公司25%的权益，收购后累计占其70%的 权益。合并成本超过按比例获得的北京华北富田饮品有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额2,350,812.00元，确认为与 北京华北富田饮品有限公司相关的商誉。 本集团于2007年度支付人民币8,305,990.00元合并成本收购了海口中南瓶胚有限公司35%的权益，收购后累计占其75% 的权益。合并成本超过按比例获得的海口中南瓶胚有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币1,676,273.55 元，确认 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 为与海口中南瓶胚有限公司相关的商誉。 本集团于2005年度支付4,950,000.00元合并成本收购了海口富利食品有限公司75%的权益。合并成本超过按比例获得的 海口富利食品有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额1,321,572.04元，确认为与购买海口富利食品有限公司相关的商誉。 本集团于2004年支付5,000,000.00元合并成本收购了中山市富田食品有限公司25%的权益，收购后累计占其70%的权益。 合并成本超过按比例获得的中山市富田食品有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额746,125.27元，确认为与中山市富田 食品有限公司相关的商誉。 本集团于2004年支付人民币3,500,000.00元合并成本收购了昆明富田食品有限公司25%的权益，收购后累计占其70%的 权益。合并成本超过按比例获得的昆明富田食品有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币685,824.25元，确认为与 昆明富田食品有限公司相关的商誉。 本集团于2003年支付3,500,000.00元合并成本收购了西安富田食品有限公司25%的权益，收购后累计占其70%的权益。 合并成本超过按比例获得的西安富田食品有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额631,490.91元，确认为与西安富田食品 有限公司相关的商誉。 由于昆明富田食品有限公司于2011年度业务关停，其商誉存在减值风险，本集团于2011年度对其商誉全额计提减值准 备。 2013年经测试结果表明，包含分摊的商誉的饮料包装制品资产组（广州富粤容器有限公司、海口中南瓶胚有限公司） 的可收回金额低于其账面价值，本集团于2013年度对该资产组商誉全额计提减值准备。 由于中山富田食品有限公司、西安富田食品有限公司于2016年度业务关停，其商誉存在减值风险，本集团于2016年度 对其商誉全额计提减值准备。 2018年经测试结果表明，包含分摊的商誉的饮料包装制品资产组北京华北富田饮品有限公司的可收回金额低于其账面 价值，本集团于2018年度对该资产组商誉计提减值准备2,350,812.00元。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 3、分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉根据经营分部汇总如下： 饮料加工业务 公司名称 期末余额 期初余额 北京华北富田饮品有限公司 海口富利食品有限公司 1,321,572.04 1,321,572.04 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 合计 1,321,572.04 1,321,572.04 3.1 商誉所在资产组或资产组组合相关信息 海口富利食品有限公司商誉所在资产组或资产组组合系公司经营性资产，与购买日商誉减值测试时所确定的资产组或 资产组组合一致。 3.2 商誉减值测试的过程与方法、结论 海口富利商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的五年期（2020年-2024 年）现金流量预测为基础，预测期以后的收益状况及现金流量保持在2024年的水平不变。减值测试中采用的其他关键数据包 括：预计销售收入、预计毛利率、其他相关费用及折现率。公司根据历史经验对市场发展的预测确定上述关键数据，公司采 用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。经测试，本期不存在商誉减值损失。 商誉减值测试的影响 其他说明 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 经营租入固定资产 改良 32,438,528.65 5,719,493.08 8,530,325.44 29,627,696.29 其他 8,906,489.66 5,038,257.97 5,175,254.70 8,769,492.93 合计 41,345,018.31 10,757,751.05 13,705,580.14 38,397,189.22 其他说明 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 124,958,247.44 31,239,561.94 144,729,205.06 36,182,301.26 内部交易未实现利润 3,619,432.49 904,858.06 5,429,148.72 1,357,287.18 可抵扣亏损 52,525,853.36 13,131,463.35 59,727,036.80 14,931,759.20 未支付工资薪金 9,100,542.72 2,275,135.70 10,220,777.08 2,555,194.27 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 合计 190,204,076.01 47,551,019.05 220,106,167.66 55,026,541.91 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 投资性房地产公允价值 变动 254,683,619.48 63,670,904.87 199,218,871.82 49,804,717.96 合计 254,683,619.48 63,670,904.87 199,218,871.82 49,804,717.96 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 -9,869,663.36 37,667,268.11 -9,652,717.57 45,373,824.34 递延所得税负债 -9,869,663.36 53,787,153.93 -9,652,717.57 40,152,000.39 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 848,978,614.57 939,772,777.92 可抵扣亏损 861,239,018.87 865,851,679.74 合计 1,710,217,633.44 1,805,624,457.66 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 131,635,067.73 2020 164,576,117.73 159,420,123.29 2021 261,915,225.56 255,968,720.53 2022 151,420,299.31 165,362,110.70 2023 145,047,859.51 153,465,657.49 2024 138,279,516.76 合计 861,239,018.87 865,851,679.74 -- 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 其他说明： 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 154,000,000.00 144,000,000.00 银行借款--票据贴现 6,284,629.24 2,997,569.05 短期借款应付利息 285,000.00 285,000.00 合计 160,569,629.24 147,282,569.05 短期借款分类的说明： 1、借款144,000,000.00元：于2015年9月22日公司与鞍山银行股份有限公司签订的编号为“0001220150193294号流动资金 借款合同”项下借款；2019年9月22日，双方签署《贷款展期协议》，展期期限为：2019年9月22日至2020年9月22日。 抵押明细：本公司以本公司及本公司全资子公司珠海保税区中富聚酯啤酒瓶有限公司持有的部分土地使用权、部分房 屋、建筑物作为抵押（附注七（十）、附注七（十一）、附注七（十三））。 2、借款10,000,000.00元：于2019年7月1日公司全资子公司河南中富饮料有限公司与卫辉市农村信用合作联社签署编号 为“卫农信借字【2019】034-1号流动资金借款合同”项下借款，借款期限为：2019年7月1日至2020年6月31日。 抵押明细：本公司全资子公司河南中富饮料有限公司以持有的土地使用权、部分房屋建筑物作为抵押（附注七（十一）、 附注七（十三））。 于2019年12月31日，短期借款的利率为7.125%&8.40%（2018年12月31日为7.125%&6.90%）。 18、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 应付第三方 62,539,887.17 82,370,393.82 合计 62,539,887.17 82,370,393.82 （2） 其它说明： 于2019年12月31日，本集团账龄超过一年的应付账款为31,266,781.06元。（2018年12月31日： 28,434,517.92元）。 20、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收第三方 20,115,748.74 19,917,043.77 合计 20,115,748.74 19,917,043.77 （2） 其他说明 于2019年12月31日，本集团账龄超过一年的预收款项为4,483,089.70元（2018年12月31日：3,775,897.42元）。 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 44,718,375.23 201,509,411.46 204,231,926.80 41,995,859.89 二、离职后福利-设定提 存计划 1,870,558.46 19,904,227.72 18,899,732.39 2,875,053.79 三、辞退福利 395,643.38 3,432,408.31 2,190,658.67 1,637,393.02 合计 46,984,577.07 224,846,047.49 225,322,317.86 46,508,306.70 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 30,566,808.27 170,024,682.97 173,039,219.01 27,552,272.23 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 2、职工福利费 7,410,452.60 9,478,189.99 9,198,176.34 7,690,466.25 3、社会保险费 898,988.43 10,751,768.36 10,267,891.44 1,382,865.35 其中：医疗保险费 535,813.27 9,232,628.67 8,773,517.32 994,924.62 工伤保险费 305,631.70 859,998.46 862,070.98 303,559.18 生育保险费 57,543.46 659,141.23 632,303.14 84,381.55 4、住房公积金 1,969,978.72 7,967,769.63 7,541,859.24 2,395,889.11 5、工会经费和职工教育 经费 3,872,147.21 3,287,000.51 4,184,780.77 2,974,366.95 合计 44,718,375.23 201,509,411.46 204,231,926.80 41,995,859.89 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,773,886.49 19,111,706.01 18,121,562.41 2,764,030.09 2、失业保险费 96,671.97 792,521.71 778,169.98 111,023.70 合计 1,870,558.46 19,904,227.72 18,899,732.39 2,875,053.79 其他说明： 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 13,660,923.57 5,984,102.73 企业所得税 48,638,026.52 30,317,874.35 其他 3,152,084.44 3,840,496.01 合计 65,451,034.53 40,142,473.09 其他说明： 23、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付股利 3,597,984.21 3,597,984.21 其他应付款 236,468,883.09 278,235,569.65 合计 240,066,867.30 281,833,553.86 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银团借款应付利息 银行借款应付利息 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 Beverage Packaging Investment Limited 1,076,001.61 1,076,001.61 第三方及社会公众股股利 2,521,982.60 2,521,982.60 合计 3,597,984.21 3,597,984.21 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 逾期未支付票据款 50,000,000.00 应付设备及工程款 37,689,276.80 61,291,156.26 预提运营费用 34,113,538.79 33,915,579.96 预提租金 6,167,782.75 5,828,800.21 预收子公司股权转让款 5,000,000.00 5,000,000.00 非金融机构借款及利息 57,202,964.99 117,753,686.21 其他 46,295,319.76 54,446,347.01 合计 236,468,883.09 278,235,569.65 2） 其他说明 于 2019年12月31日，本集团账龄超过一年的其他应付款金额为115,038,594.61元 （2018年12月31日：124,126,614.66元）。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 24、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 1,063,025,640.87 689,000,000.00 一年内到期的长期借款应付利息 2,281,438.84 1,727,704.56 合计 1,065,307,079.71 690,727,704.56 其他说明： 其中：2020年3月20日，本集团与鞍山银行股份有限公司签署《贷款展期协议》，将本集团于一年内到期的长期借款 650,000,000.00展期至2021年3月29日；鞍山银行抵押借款本公司以本公司部分子公司持有的部分土地使用权、部分房屋、建 筑物作为抵押（附注七（十）、附注七（十一）及附注七（十三））。 银团借款（质押、抵押）：本公司及现有和将来的子公司作为有连带还款责任的共同借款人，与交通银行股份有限公 司珠海分行、中国银行股份有限公司珠海分行及中国光大银行股份有限公司珠海分行、中国工商银行股份有限公司珠海分行 等若干金融机构组成的银团签订流动资金银团借款协议（附注十六、2（1））。 银团借款本公司以本公司持有各初始借款子公司的股权及本集团持有的部分应收账款作为质押，以本公司持有的部分 土地使用权、部分房屋、建筑物和机器设备及部分存货作为抵押（附注七（三）、附注七（七）、附注七（十）、附注七（十 一）及附注七（十三））。 25、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银团借款（质押、抵押） 524,012,820.48 长期借款应付利息 775,057.35 合计 524,787,877.83 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 26、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 2,486,000.01 2,891,650.48 511,318.29 4,866,332.20 技改项目、项目升级 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 等补助 合计 2,486,000.01 2,891,650.48 511,318.29 4,866,332.20 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 机器换人项 目 1,760,000.00 159,999.96 1,600,000.04 与资产相关 功能性饮料 系列饮品生 产线二期技 改升级 143,333.33 40,000.00 103,333.33 与资产相关 灌装饮料生 产线扩建项 目 582,666.68 61,333.33 521,333.35 与资产相关 易拉罐饮料 生产线技改 项目奖励资 金 1,611,650.48 84,823.72 1,526,826.76 与资产相关 联线吹瓶产 能提升智能 制造技术改 造项目专项 资金 1,280,000.00 165,161.28 1,114,838.72 与资产相关 合 计 2,486,000.01 2,891,650.48 511,318.29 4,866,332.20 其他说明： 27、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,285,702,520. 00 1,285,702,520. 00 其他说明： 28、资本公积 单位： 元 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 267,199,717.49 267,199,717.49 其他资本公积 14,032,727.54 14,032,727.54 合计 281,232,445.03 281,232,445.03 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 29、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 69,522,188. 35 46,820,89 9.82 10,058,41 1.99 36,762,48 7.83 106,284, 676.18 外币财务报表折算差额 -25,246,525. 02 6,587,251. 86 6,587,251. 86 -18,659, 273.16 自有房产转入投资 性房地产时产生的公允价值变 动损益 94,768,713. 37 40,233,64 7.96 10,058,41 1.99 30,175,23 5.97 124,943, 949.34 其他综合收益合计 69,522,188. 35 46,820,89 9.82 10,058,41 1.99 36,762,48 7.83 106,284, 676.18 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 30、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 236,437,092.41 236,437,092.41 任意盈余公积 129,381,985.35 129,381,985.35 合计 365,819,077.76 365,819,077.76 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 31、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 调整前上期末未分配利润 -1,318,566,133.79 -1,340,963,045.91 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -2,139,306.19 调整后期初未分配利润 -1,320,705,439.98 -1,340,963,045.91 加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,069,754.51 22,396,912.12 期末未分配利润 -1,302,635,685.47 -1,318,566,133.79 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-2,139,306.19 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 32、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,489,920,784.35 1,199,848,486.60 1,554,237,892.17 1,267,900,301.01 其他业务 68,110,071.60 33,666,395.61 64,463,165.71 31,006,364.55 合计 1,558,030,855.95 1,233,514,882.21 1,618,701,057.88 1,298,906,665.56 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 33、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,977,461.82 5,765,444.18 教育费附加 2,662,601.90 4,151,950.00 房产税 6,416,688.39 6,333,934.85 土地使用税 4,062,167.95 5,844,969.75 车船使用税 25,146.46 21,570.91 印花税 1,629,894.65 1,682,673.98 其他 1,285,498.27 1,330,429.17 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 合计 20,059,459.44 25,130,972.84 其他说明： 34、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 28,968,985.50 28,914,637.77 职工薪酬 7,124,058.04 4,370,060.30 其他 6,447,774.95 2,729,610.50 合计 42,540,818.49 36,014,308.57 其他说明： 35、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 70,540,083.50 77,915,520.89 专业机构服务费 8,577,369.81 17,703,194.81 停工损失 6,158,801.42 4,972,005.71 办公费 5,064,407.17 6,144,941.08 折旧摊销费 9,240,065.23 7,033,103.91 其他 40,245,916.24 42,266,850.55 合计 139,826,643.37 156,035,616.95 其他说明： 36、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,275,290.20 1,105,918.73 折旧及摊销 652,734.47 242,223.00 其他 2,345,441.80 2,015,811.01 合计 5,273,466.47 3,363,952.74 其他说明： 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 37、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 104,436,798.69 121,363,136.86 减：利息收入 192,114.93 301,457.78 汇兑损益-净额 -553,656.22 -1,553,300.96 其他 4,378,601.72 8,880,306.21 合计 108,069,629.26 128,388,684.33 其他说明： 38、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 PET 瓶轻量化技改项目 1,072,500.00 碳酸吹瓶生间线设备升级项目 240,000.00 吹瓶单元节能改造项目 150,000.00 注吹塑料瓶生产线扩建项目 420,000.00 PET 瓶胚机扩能增效项目 490,000.00 功能性饮料系列饮品生产线二期技改升 级项目 40,000.00 40,000.00 灌装饮料生产线扩建项目 61,333.33 61,333.33 节能专项资金补贴 295,000.00 机器换人项目 159,999.96 160,000.00 个税手续费返还 93,950.49 194,898.57 易拉罐饮料生产线技改项目奖励资金 84,823.72 联线吹瓶产能提升智能制造技术改造项 目专项资金 165,161.28 2018-2020 年技改及事后奖补资金 251,600.00 研发项目补助 982,614.00 厂房租金补贴 200,000.00 税收奖励 30,000.00 合计 2,069,482.78 3,123,731.90 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 39、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 26,139,390.90 合计 26,139,390.90 其他说明： 40、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 按公允价值计量的投资性房地产 6,982,864.95 11,697,368.92 合计 6,982,864.95 11,697,368.92 其他说明： 41、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -3,175,177.59 应收账款坏账损失 -4,703,875.86 合计 -7,879,053.45 其他说明： 42、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 17,945.61 二、存货跌价损失 -4,877,880.04 -5,415,601.91 七、固定资产减值损失 -3,121,553.45 -4,257,864.01 九、在建工程减值损失 -123,076.93 十三、商誉减值损失 -2,350,812.00 十四、其他 合计 -8,122,510.42 -12,006,332.31 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 其他说明： 43、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 93,115,268.03 60,979,839.26 合计 93,115,268.03 60,979,839.26 44、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 2,830,410.40 5,559,453.89 2,830,410.40 其他 953,780.42 3,525,042.34 953,780.42 罚没收入 10,000,000.00 合计 3,784,190.82 19,084,496.23 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他补贴收 入 政府部门 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 2,830,410.40 1,959,453.89 与收益相关 其他说明： 45、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 固定资产盘亏损失 2,871.67 41,455.41 2,871.67 行政处罚支出 722,477.99 615,093.46 722,477.99 停工损失 27,547,693.78 28,758,004.87 27,547,693.78 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 其他 784,658.96 1,669,007.83 784,658.96 合计 29,057,702.40 31,083,561.57 29,057,702.40 其他说明： 46、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 42,295,713.26 20,994,791.87 递延所得税费用 11,283,297.76 7,580,673.87 合计 53,579,011.02 28,575,465.74 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 69,638,497.02 按法定/适用税率计算的所得税费用 17,409,624.26 子公司适用不同税率的影响 -1,015,554.48 调整以前期间所得税的影响 -4,423,748.56 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,205,573.18 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,526,760.33 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 43,929,876.96 所得税费用 53,579,011.02 其他说明 47、其他综合收益 详见附注七、29。 48、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 其他业务收入 62,400,619.75 57,232,912.92 收回的受限资金 309,032.44 收到的政府补助 7,280,225.37 7,674,352.46 收到的资产租赁款 8,311,522.92 2,849,074.70 其他收入 6,331,144.68 11,159,000.12 合计 84,323,512.72 79,224,372.64 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他业务成本 18,443,095.62 16,245,330.04 支付的专业服务费 8,577,369.81 17,703,194.81 支付的租赁费 22,337,081.19 19,518,054.06 支付的差旅费及交通费 6,414,982.15 7,424,533.10 支付的业务招待费 21,961,098.80 24,653,592.95 支付的修理费 21,586,936.22 24,267,494.19 支付的受限资金 1,000,000.00 支付的其他费用和支出 14,599,147.24 18,566,539.48 合计 114,919,711.03 128,378,738.63 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到子公司股权转让意向金 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付收购少数股东股款款项 61,760,868.08 合计 61,760,868.08 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到非金融机构借款 45,000,000.00 60,000,000.00 合计 45,000,000.00 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 退还非公开发行认购保证金 13,550,000.00 偿还非金融机构借款 98,380,400.80 60,000,000.00 银行手续费及其他费用 11,565,758.67 13,889,904.12 合计 109,946,159.47 87,439,904.12 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 49、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 16,059,486.00 20,220,324.48 加：资产减值准备 16,001,563.87 12,006,332.31 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 147,942,025.42 142,612,677.25 无形资产摊销 3,575,587.61 3,136,380.86 长期待摊费用摊销 13,705,580.14 11,865,169.01 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -93,115,268.03 -67,492,723.85 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 2,871.67 41,455.41 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） -6,982,864.95 -11,697,368.92 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 财务费用（收益以“－”号填列） 107,895,962.86 119,809,835.89 投资损失（收益以“－”号填列） -26,139,390.90 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 7,706,556.23 9,778,864.52 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 13,635,153.54 -1,282,089.75 存货的减少（增加以“－”号填列） 21,115,594.60 -9,176,976.52 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 11,724,675.43 50,805,636.81 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -17,979,254.89 -4,395,509.81 经营活动产生的现金流量净额 241,287,669.50 250,092,616.79 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 67,073,415.86 74,800,485.28 减：现金的期初余额 74,800,485.28 117,256,300.92 现金及现金等价物净增加额 -7,727,069.42 -42,455,815.64 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 67,073,415.86 74,800,485.28 其中：库存现金 249,100.14 152,163.68 可随时用于支付的银行存款 66,824,315.72 74,648,321.60 三、期末现金及现金等价物余额 67,073,415.86 74,800,485.28 其他说明： 50、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,300,000.00 其他保证金、银行存款冻结 存货 152,496,870.29 银团借款抵押 固定资产 748,484,860.93 银团借款、银行借款抵押 无形资产 78,031,705.14 银团借款、银行借款抵押 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 应收账款 139,585,122.17 银团借款抵押 投资性房地产 287,465,584.00 银团借款、银行借款抵押 合计 1,407,364,142.53 -- 其他说明： 51、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 35,988.82 6.9762 251,065.21 欧元 港币 1,532,730.25 0.8967 1,374,399.22 泰铢 82,759,347.08 0.2328 19,266,376.00 图格里克 18,830,367.90 0.0026 48,144.73 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 泰铢 46,226,202.02 0.2328 10,761,459.83 图格里克 954,814,649.60 0.0026 2,441,231.97 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： 52、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 机器换人项目 1,600,000.04 递延收益/其他收益 159,999.96 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 功能性饮料系列饮品生产线 二期技改升级 103,333.33 递延收益/其他收益 40,000.00 灌装饮料生产线扩建项目 521,333.35 递延收益/其他收益 61,333.33 易拉罐饮料生产线技改项目 奖励资金 1,526,826.76 递延收益/其他收益 64,466.02 联线吹瓶产能提升智能制造 技术改造项目专项资金 1,114,838.72 递延收益/其他收益 165,161.28 个税手续费返还 93,950.49 其他收益 93,950.49 2018-2020 年技改及事后奖补 资金 251,600.00 其他收益 251,600.00 厂房租金补贴 200,000.00 其他收益 200,000.00 研发项目补助 982,614.00 其他收益 982,614.00 税收奖励 30,000.00 其他收益 30,000.00 50 强 50 家成长企业奖励资金 70,000.00 营业外收入 70,000.00 产值达标奖励资金 200,000.00 营业外收入 200,000.00 高新技术企业培育资金 1,100,000.00 营业外收入 1,100,000.00 环保补贴 69,620.00 营业外收入 69,620.00 科技创新专项资金 2,000.00 营业外收入 2,000.00 两区融合企业扶持资金 100,000.00 营业外收入 100,000.00 汽车淘汰补贴款 26,400.00 营业外收入 26,400.00 稳岗补贴 115,228.01 营业外收入 115,228.01 新一代信息技术产业发展资 金 60,000.00 营业外收入 60,000.00 引才育才扶持资金补贴 187,671.39 营业外收入 187,671.39 重点企业扶持资金奖励 899,491.00 营业外收入 899,491.00 合计 9,254,907.09 4,879,535.48 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 53、其他 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 贵阳中富容器有限公司未能完成工商注册手续，未发生业务，经公司董事会决议终止设立。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 杭州中富容器有 限公司 中国杭州 中国杭州 生产及销售 100.00% 设立或投资 珠海中富瓶业有 限公司 中国珠海 中国珠海 生产及销售 100.00% 设立或投资 珠海保税区中富 聚酯啤酒瓶有限 公司 中国珠海 中国珠海 生产及销售 100.00% 设立或投资 湛江中富容器有 限公司 中国湛江 中国湛江 生产及销售 100.00% 设立或投资 佛山中富容器有 限公司 中国佛山 中国佛山 生产及销售 75.00% 设立或投资 长沙中富容器有 限公司 中国长沙 中国长沙 生产及销售 100.00% 设立或投资 长沙中富瓶胚有 限公司 中国长沙 中国长沙 生产及销售 100.00% 设立或投资 南宁诚意包装有 限公司 中国南宁 中国南宁 生产及销售 100.00% 设立或投资 新疆中富包装有 限公司 中国乌鲁木齐 中国乌鲁木齐 生产及销售 100.00% 设立或投资 乌鲁木齐富田食 品有限公司 中国乌鲁木齐 中国乌鲁木齐 生产及销售 100.00% 设立或投资 昆山中富瓶胚有 限公司 中国昆山 中国昆山 生产及销售 100.00% 设立或投资 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 昆山中强瓶胚有 限公司 中国昆山 中国昆山 生产及销售 100.00% 设立或投资 上海中粤塑料容 器有限公司 中国上海 中国上海 生产及销售 75.00% 设立或投资 成都中富瓶胚有 限公司 中国成都 中国成都 生产及销售 100.00% 设立或投资 中富（广汉） 化 工实业有限公司 中国广汉 中国广汉 生产及销售 75.00% 设立或投资 重庆中富联体容 器有限公司 中国重庆 中国重庆 生产及销售 100.00% 设立或投资 天津中富瓶胚有 限公司 中国天津 中国天津 生产及销售 100.00% 设立或投资 郑州新港中富容 器有限公司 中国郑州 中国郑州 生产及销售 75.00% 设立或投资 天津中富胶膜有 限公司 中国天津 中国天津 生产及销售 100.00% 设立或投资 天津乐富容器有 限公司 中国天津 中国天津 生产及销售 100.00% 设立或投资 太原中富联体容 器有限公司 中国太原 中国太原 生产及销售 100.00% 设立或投资 河南中富容器有 限公司 中国郑州 中国郑州 生产及销售 100.00% 设立或投资 兰州中富容器有 限公司 中国兰州 中国兰州 生产及销售 100.00% 设立或投资 青岛中富联体容 器有限公司 中国青岛 中国青岛 生产及销售 100.00% 设立或投资 沈阳中富瓶胚有 限公司 中国沈阳 中国沈阳 生产及销售 100.00% 设立或投资 长春乐富容器有 限公司 中国长春 中国长春 生产及销售 100.00% 设立或投资 哈尔滨中富联体 容器有限公司 中国哈尔滨 中国哈尔滨 生产及销售 100.00% 设立或投资 河南中富瓶胚有 限公司 中国郑州 中国郑州 生产及销售 100.00% 设立或投资 温州中富塑料容 器有限公司 中国温州 中国温州 生产及销售 100.00% 设立或投资 重庆嘉富容器有 限公司 中国重庆 中国重庆 生产及销售 100.00% 设立或投资 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 南宁富田食品有 限公司 中国南宁 中国南宁 生产及销售 100.00% 设立或投资 北京中富热灌装 容器有限公司 中国北京 中国北京 生产及销售 25.00% 75.00% 设立或投资 长沙古冰饮料销 售有限公司 中国长沙 中国长沙 销售 100.00% 设立或投资 南昌中富容器有 限公司 中国南昌 中国南昌 生产及销售 100.00% 设立或投资 福州嘉富包装有 限公司 中国福州 中国福州 生产及销售 100.00% 设立或投资 重庆乐富包装有 限公司 中国重庆 中国重庆 生产及销售 100.00% 设立或投资 呼和浩特市中富 容器有限公司 中国呼和浩特 中国呼和浩特 生产及销售 100.00% 设立或投资 南昌承远容器有 限公司 中国南昌 中国南昌 生产及销售 100.00% 设立或投资 湛江承远容器有 限公司 中国湛江 中国湛江 生产及销售 100.00% 设立或投资 长春中乐包装有 限公司 中国长春 中国长春 生产及销售 100.00% 设立或投资 成都嘉雄商贸有 限公司 中国成都 中国成都 贸易 100.00% 设立或投资 广汉市嘉远商贸 有限公司 中国广汉 中国广汉 贸易 75.00% 设立或投资 珠海保税区嘉德 物流有限公司 中国珠海 中国珠海 贸易 80.00% 20.00% 设立或投资 中富（曼谷）有 限公司 泰国曼谷 泰国曼谷 生产及销售 100.00% 设立或投资 中富（香港） 实 业股份有限公司 中国香港 中国香港 贸易 100.00% 设立或投资 中富 （乌兰巴 托） 有限公司 蒙古乌兰巴托 蒙古乌兰巴托 生产及销售 100.00% 设立或投资 乌兰巴托中富有 限公司 蒙古乌兰巴托 蒙古乌兰巴托 生产及销售 100.00% 设立或投资 珠海市中富瓶胚 有限公司 中国珠海 中国珠海 生产及销售 100.00% 同一控制下企业 合并 沈阳中富容器有 限公司 中国沈阳 中国沈阳 生产及销售 100.00% 同一控制下企业 合并 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 合肥中富容器有 限公司 中国合肥 中国合肥 生产及销售 100.00% 同一控制下企业 合并 北京大兴中富饮 料容器有限公司 中国北京 中国北京 生产及销售 100.00% 同一控制下企业 合并 天津中富联体包 装容器有限公司 中国天津 中国天津 生产及销售 100.00% 同一控制下企业 合并 昆明中富容器有 限公司 中国昆明 中国昆明 生产及销售 100.00% 同一控制下企业 合并 长春中富容器有 限公司 中国长春 中国长春 生产及销售 100.00% 同一控制下企业 合并 北京中富容器有 限公司 中国北京 中国北京 生产及销售 100.00% 同一控制下企业 合并 海口中富容器有 限公司 中国海口 中国海口 生产及销售 100.00% 同一控制下企业 合并 昆山承远容器有 限公司 中国昆山 中国昆山 生产及销售 100.00% 同一控制下企业 合并 中富（沈阳） 实 业有限公司 中国沈阳 中国沈阳 生产及销售 100.00% 同一控制下企业 合并 中山市富山清泉 饮料有限公司 中国中山 中国中山 生产及销售 75.00% 同一控制下企业 合并 珠海市中富胶罐 有限公司 中国珠海 中国珠海 生产及销售 100.00% 同一控制下企业 合并 昆山中富胶罐有 限公司 中国昆山 中国昆山 生产及销售 25.00% 75.00% 同一控制下企业 合并 天津中粤包装有 限公司 中国天津 中国天津 生产及销售 100.00% 同一控制下企业 合并 北京中富胶罐有 限公司 中国北京 中国北京 生产及销售 100.00% 同一控制下企业 合并 广州富粤容器有 限公司 中国广州 中国广州 生产及销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 西安富田食品有 限公司 中国西安 中国西安 生产及销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 中山市富田食品 有限公司 中国中山 中国中山 生产及销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 昆明富田食品有 限公司 中国昆明 中国昆明 生产及销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 郑州富田食品有 限公司 中国郑州 中国郑州 生产及销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 北京华北富田饮 品有限公司 中国北京 中国北京 生产及销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 福州中富包装有 限公司 中国福州 中国福州 生产及销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 海口中南瓶胚有 限公司 中国海口 中国海口 生产及销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 海口富利食品有 限公司 中国海口 中国海口 生产及销售 25.00% 75.00% 非同一控制下企 业合并 珠海横琴中富供 应链管理有限公 司 中国珠海 中国珠海 资产、投资管理 100.00% 设立或投资 广州中富饮料有 限责任公司 中国广州 中国广州 生产及销售 100.00% 设立或投资 广汉乐富饮料有 限公司 中国广汉 中国广汉 生产及销售 100.00% 设立或投资 贵州福泉富田饮 料有限公司 中国贵阳 中国贵阳 生产及销售 100.00% 设立或投资 喀什嘉富食品有 限公司 中国喀什 中国喀什 生产及销售 100.00% 设立或投资 珠海横琴中富恒 信投资管理有限 公司 中国珠海 中国珠海 投资管理咨询 100.00% 设立或投资 河南中富饮料有 限公司 中国河南 中国河南 生产及销售 100.00% 设立或投资 长沙中富包装有 限公司 中国长沙 中国长沙 生产及销售 100.00% 设立或投资 兰州中富包装有 限公司 中国兰州 中国兰州 生产及销售 100.00% 设立或投资 西安中富饮料包 装有限公司 中国西安 中国西安 生产及销售 100.00% 设立或投资 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 注：于2012年度，本集团决定注销上海中粤塑料容器有限公司。截止本财务报表报出日，该子公司注销手续尚在办理 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 中。 注：于2016年度，本集团决定注销福州中富包装有限公司。截止本财务报表报出日，该子公司注销手续尚在办理中。 注：于2016年度，本集团决定注销南宁富田食品有限公司。截止本财务报表报出日，该子公司注销手续尚在办理中。 注：于2016年度，本集团决定注销温州中富塑料容器有限公司。截止本财务报表报出日，该子公司注销手续尚在办理 中。 注：于2016年度，本集团决定注销乌鲁木齐富田食品有限公司。截止本财务报表报出日，该子公司注销手续尚在办理 中。 注：于2016年度，本集团决定注销长春乐富容器有限公司。截止本财务报表报出日，该子公司注销手续尚在办理中。 注：于2016年度，本集团决定注销长沙古冰饮料销售有限公司。截止本财务报表报出日，该子公司注销手续尚在办理 中。 注：于2016年度，本集团决定注销郑州新港中富容器有限公司。截止本财务报表报出日，该子公司注销手续尚在办理 中。 注：于2016年度，本集团决定注销重庆嘉富容器有限公司。截止本财务报表报出日，该子公司注销手续尚在办理中。 注：于2016年度，本集团决定注销珠海市中富瓶胚有限公司。截止本财务报表报出日，该子公司注销手续尚在办理中。 注：于2016年度，本集团决定注销喀什嘉富食品有限公司。截止本财务报表报出日，该子公司注销手续尚在办理中。 注：本集团设立在泰国的子公司中富（曼谷）有限公司以及设立在蒙古的子公司中富（乌兰巴托）有限公司和乌兰巴 托中富有限公司需要遵循当地外汇管理政策，根据该政策，上述公司必须经过当地外汇管理局的批准才能向本公司及其他投 资方支付现金股利。中富（曼谷）有限公司2019年12月31日现金及现金等价物的金额为19,270,236.77元（2018年12月31： 19,319,929.14元），中富（乌兰巴托）有限公司2019年12月31日现金及现金等价物的金额为62,609.99元（2018年12月31： 61,852.12元），乌兰巴托中富有限公司2019年12月31日现金及现金等价物的金额为37,937.66元（2018年12月31：106,858.48 元）。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 佛山中富容器有限公司 25.00% -585,553.23 -31,023,352.97 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 中富 （广汉）化工实业 有限公司 25.00% -4,748.90 -44,212,909.40 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 佛山中 富容器 有限公 司 56,962,4 05.62 3,544,39 6.70 60,506,8 02.32 186,473, 973.96 186,473, 973.96 241,161, 863.60 10,600,2 93.27 251,762, 156.87 371,030, 253.13 371,030, 253.13 中富 （广汉） 化工实 业有限 公司 10,569,2 28.92 43,702,1 94.50 54,271,4 23.42 222,060, 888.12 222,060, 888.12 12,825,4 22.76 43,703,0 58.02 56,528,4 80.78 219,551, 366.97 219,551, 366.97 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 佛山中富容 器有限公司 4,884,286.84 -2,342,212.91 -2,342,212.91 92,502.10 8,495,972.47 -2,149,676.28 -2,149,676.28 -634,577.59 中富 （广汉） 化工实业有 限公司 9,493,472.84 -18,995.61 -18,995.61 -2,347.93 8,434,230.20 -4,747,582.90 -4,747,582.90 -67,886.37 其他说明： 2、其他 十、与金融工具相关的风险 本集团金融工具的风险主要包括： 信用风险 流动风险 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 市场风险，包括利率风险及外汇风险 本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因；风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。 本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程 序，以监控本集团的风险水平。本集团定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动 的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 1、 信用风险 本集团的信用风险主要来自银行存款和应收款项。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违 约而导致的任何重大损失。 对于应收款项，本公司已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度。有关的应收款自出具 账单日起30-90天内到期。账款逾期时间较长的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额，才可以获得进一步的信用额度。在 一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品。 为监控本集团的信用风险，本集团按照账龄对本集团的客户资料进行分析。于2019年12月31日，本集团已对重大的已 逾期的应收款项计提了减值准备。 于资产负债表日，由于本集团及本公司前五大客户的应收款分别占本集团及本公司应收账款和其他应收款总额的 32.88%及71.04 %( 2018年：31.84 %及61.27 %），因此本集团出现一定程度的信用风险集中情况。 本集团及本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十、5、（1）所载本集 团及本公司作出的财务担保外，本集团及本公司没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上 述财务担保承受的最大信用风险敞口已在十、5、（1）披露。 2、流动风险 本集团财务部门统筹负责整个集团的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求。本集 团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变 现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。 于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 2019年12月31日 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 短期借款 160,569,629.24 160,569,629.24 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 应付账款 62,539,887.17 62,539,887.17 应付股利 3,597,984.21 3,597,984.21 其他应付款 236,468,883.09 236,468,883.09 长期借款 1,065,307,079.71 1,065,307,079.71 合计 1,528,483,463.42 1,528,483,463.42 （接上表） 2018年12月31日 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 短期借款 146,997,569.05 146,997,569.05 应付账款 82,370,393.82 82,370,393.82 应付股利 3,597,984.21 3,597,984.21 其他应付款 267,535,569.65 267,535,569.65 长期借款 689,000,000.00 528,500,000.00 1,217,500,000.00 合计 1,189,501,516.73 528,500,000.00 - - 1,718,001,516.73 于2019年12月31日，本集团流动负债超出流动资产1,027,321,483.75元，流动负债中包括短期借款160,284,629.24元以 及一年内到期非流动负债1,063,025,640.87元。 3、利率风险 固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团银行借款为浮 动利率的带息金融工具，应付债券为固定利率的带息金融工具。 本集团及本公司的利率风险主要来源于银行借款。本集团并无相关的衍生金融工具以对冲相关的利率风险。本集团及 本公司的政策是确保借款利率变动风险在合理范围之内。 截至2019年12月31日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升/下降25个基点将会导致本集团股东权益减少/增加 1,387,344.33元（2018年12月31日：1,204,603.04元），净利润减少/增加1,387,344.33元（2018年12月31日：1,204,603.04元）。 上述敏感性分析是基于假设资产负债表日利率发生变动，且此变动适用于本集团所有的衍生工具及非衍生工具。变动 25个基点是是基于本集团自资产负债表日至下一个资产负债表日期间利率变动的合理预期。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 量 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （四）投资性房地产 318,455,055.00 318,455,055.00 2.出租的建筑物 318,455,055.00 318,455,055.00 应收款项融资 12,596,594.42 12,596,594.42 持续以公允价值计量的 资产总额 331,051,649.42 331,051,649.42 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具， 本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入 值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。 对于投资性房地产，本集团委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方法主要包括租金收益模型等。所使用 的输入值主要包括租金增长率、资本化率和单位价格等。 3、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下： 估值技术 名称 范围(加权平均值) 与公允价值之间的关系 成都市厂房 收益法 市场单位租金 含税15.38元/平米 租金越高，公允价值越高 市场租金增长率 2.5% 租金增长率越高，公允价值越高 租约内净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 租约外净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 昆明市厂房 收益法 市场单位租金 含税24.60元/平米 租金越高，公允价值越高 市场租金增长率 2.5% 租金增长率越高，公允价值越高 租约内净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 租约外净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 沈阳市厂房 收益法 市场单位租金 含税14.71元/平米 租金越高，公允价值越高 市场租金增长率 2.5% 租金增长率越高，公允价值越高 租约内净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 租约外净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 乌鲁木齐市 厂房 收益法 市场单位租金 含税17.64元/平米 租金越高，公允价值越高 市场租金增长率 2% 租金增长率越高，公允价值越高 租约内净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 租约外净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 北京开发区 厂房 收益法 市场单位租金 含税57.90元/平米 租金越高，公允价值越高 市场租金增长率 2.5% 租金增长率越高，公允价值越高 租约内净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 租约外净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 杭 州 19837.72 平 方米厂房 收益法 市场单位租金 含税42.40元/平米 租金越高，公允价值越高 市场租金增长率 2.5% 租金增长率越高，公允价值越高 租约内净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 租约外净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 杭州2200平 方米厂房 收益法 市场单位租金 含税26.40元/平米 租金越高，公允价值越高 市场租金增长率 3.5% 租金增长率越高，公允价值越高 租约内净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 租约外净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 珠海厂房 收益法 市场单位租金 含税19.88元/平米 租金越高，公允价值越高 市场租金增长率 3% 租金增长率越高，公允价值越高 租约内净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 租约外净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 南宁厂房 收益法 市场单位租金 含税27.97元/平米 租金增长率越高，公允价值越高 市场租金增长率 2% 净收益率越高，公允价值越高 租约内净收益折现率 7.4% 净收益折现率越高，公允价值越低 租约外净收益折现率 7.4% 租金增长率越高，公允价值越高 天津厂房1 收益法 市场单位租金 含税23.4元/平米 净收益率越高，公允价值越高 市场租金增长率 2% 净收益率越高，公允价值越高 租约内净收益折现率 7.4% 租金增长率越高，公允价值越高 租约外净收益折现率 7.4% 净收益率越高，公允价值越高 天津厂房2 收益法 市场单位租金 含税15.38元/平米 净收益率越高，公允价值越高 市场租金增长率 2.5% 净收益率越高，公允价值越高 租约内净收益折现率 7.4% 租金增长率越高，公允价值越高 租约外净收益折现率 7.4% 净收益率越高，公允价值越高 4、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无层次间的转换。 5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 于2019年12月31日及2018年12月31日，本集团以摊余成本计量的金融资产及金融负债主要包括：应收款项、短期借款、 应付债券和应付款项等。其中流动金融资产和金融负债由于到期日较短，其账面价值与公允价值之间无重大差异；非流动金 融负债由于本年度市场利率未发生重大变化且到期日较短，因此其账面价值与公允价值之间亦无重大差异。因此，本集团的 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 金融资产及负债的公允价值均以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并且在相同条件下提供几乎相同现 金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 陕西新丝路进取一号投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“陕西新丝路”）于2018年10月开始通过深圳证券交易所集 中竞价交易系统增持公司股票，截至目前，其持有公司股份201,961,208股，占总股份比例为15.71%，为公司第一大股东。 本企业最终控制方是无。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 深圳市国青科技有限公司 持股 5%以上股东 其他说明 4、关联交易情况 （1）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 于2019年12月31日，本公司与子公司作为银团借款共同借款人承担该贷款额度项下银团贷款连带担保责任。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 （2）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 深圳市国青科技有限公 司 45,000,000.00 2019 年 01 月 24 日 2020 年 04 月 30 日 拆出 深圳市国青科技有限公 司 10,000,000.00 2019 年 01 月 24 日 2019 年 10 月 24 日 深圳市国青科技有限公 司 12,000,000.00 2019 年 01 月 24 日 2019 年 12 月 20 日 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 9,594,416.50 7,364,416.55 十三、股份支付 1、其他 截至2019年12月31日，本公司无股份支付事项。 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1、资本性支出承诺事项 以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺： 期末余额 期初余额 机器设备 16,980,860.92 19,054,299.38 2、经营租赁性承诺事项 根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下： 期末余额 期初余额 一年以内 16,767,757.32 16,536,240.05 一至二年 6,568,545.24 7,951,634.54 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 二至三年 3,678,000.00 4,642,523.16 三年以上 13,220,200.00 18,224,423.16 合计 40,234,502.56 47,354,820.91 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 于资产负债表日，公司无需要披露的重大事项，或有事项详见附注十六、2（7）。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十五、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 新型冠状病毒（以下简称“新冠病毒”）疫情于2020年1月在全国范围爆发以来，对新冠病毒疫情的防控工作正在全国 范围内持续进行。 新冠病毒疫情在一定程度上会影响公司相关产业的收益水平，影响程度取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调 控政策的实施。 公司将继续密切关注新冠病毒疫情发展情况，评估和积极应对其对公司财务状况、经营成果等方面的影响。截止至本 报告日，本集团未发现重大不利影响。 十六、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 出于管理目的，本集团根据产品类型划分成业务单元，本集团有如下4个报告分部： - 饮料包装制品业务主要从事瓶胚、PET瓶、标签、PVC热收缩膜的生产及销售； - 饮料加工业务主要从事代客灌装，OEM及ODM服务； - 胶罐业务主要从事一至五加仑PC饮用水罐、PC饮用水罐专用塑料盖的生产及销售； - 纸杯业务主要从事一次性纸杯的生产及销售； 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润 为基础进行评价。该指标系对持续经营利润总额进行调整后的指标，除不包括财务费用、股利收入以及总部费用之外，该指 标与本集团持续经营利润总额是一致的。 资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收 入比例在分部之间进行分配。 分部资产不包括货币资金、长期股权投资、递延所得税资产和其他未分配的总部资产，原因在于这些资产均由本集团 统一管理。 分部负债不包括应付股利、应付利息、应付税费、短期借款、长期借款、应付债券、一年内到期的长期借款、递延所 得税负债以及其他未分配的总部负债，原因在于这些负债均由本集团统一管理。 分部间转移价格按集团转移价格政策或参照向第三方销售所采用的价格确定。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 饮料包装制品 饮料加工 胶罐 纸杯 未分配项目 分部间抵销 合计 营业收入 1,446,647,945. 92 201,145,445.33 70,285,486.58 9,493,472.84 -169,541,494.7 2 1,558,030,855. 95 其中：对外交 易收入 1,320,869,590. 74 197,236,167.30 39,925,097.91 1,558,030,855. 95 分部间交易收 入 125,778,355.18 3,909,278.03 30,360,388.67 9,493,472.84 -169,541,494.7 2 主营业务成本 261,860,387.74 174,224,454.01 64,442,096.44 -1,664.22 699,323,212.63 1,199,848,486. 60 利息收入 7,116.51 170,599.38 13,676.37 304.65 418.02 192,114.93 利息费用 104,436,798.69 104,436,798.69 对联营企业的 投资收益 信用减值损失 -5,740,445.88 -2,220,519.91 66,149.85 16,713.49 -951.00 -7,879,053.45 资产减值损失 -4,167,945.64 -3,690,762.62 -188,064.48 -75,737.68 -8,122,510.42 折旧和摊销费 用 133,844,615. 27 30,022,639.30 2,300,702.94 329,100.07 -1,273,864.42 165,223,193. 16 利润总额 107,754,740.13 -22,516,684.05 -4,286,294.90 -402,786.29 -10,910,477.87 69,638,497.02 所得税费用 56,285,697.25 -1,054,047.00 -1,126,678.11 -525,961.12 53,579,011.02 净利润 51,469,042.88 -21,462,637.05 -3,159,616.79 123,174.83 -10,910,477.87 16,059,486.00 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 资产总额 5,610,961,604. 06 495,897,425.24 200,929,687.12 9,109,051.37 342,278,530.12 -4,282,842,228. 88 2,376,334,069. 03 负债总额 2,064,249,611. 80 486,091,839.93 179,053,590.82 6,748,946.56 558,908,854.41 -1,575,840,804. 00 1,719,212,039. 52 折旧费和摊销 费以外的其他 非现金费用 对联营和合营 企业的长期股 权投资 长期股权投资 以外的其他非 流动资产的增 加额 94,324,944.84 28,658,460.29 589,144.34 123,572,549.47 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 （1）银团贷款展期事项 于2012年7月，本公司及现有和将来的子公司作为有连带还款责任的共同借款人，与交通银行股份有限公司珠海分行、 中国银行股份有限公司珠海分行及中国光大银行股份有限公司珠海分行、中国工商银行股份有限公司珠海分行等若干金融机 构组成的银团签订流动资金银团借款协议。根据该协议，银团向本集团提供总计金额为20亿元的人民币中期流动资金贷款额 度。2015年9月银团贷款到期后，公司及子公司与原银团各成员行签订《人民币20亿元中期流动资金银团贷款协议之修改协 议》，将还款期限延长6个月。2016年2月公司及子公司与原银团各成员行签订《人民币20亿元中期流动资金银团贷款协议之 修改协议二》，将还款期限再延长6个月。2016年9月公司及子公司与原银团各成员行签订《人民币20亿元中期流动资金银团 贷款协议之修改协议三》，将还款期限再延长6个月。2016年9月公司及子公司与原银团各成员行签订《人民币20亿元中期流 动资金银团贷款协议之修改协议三》，将还款期限再延长6个月。该借款已于2017年3月2日到期。 2017年4月26日，公司及子公司与原银团各成员行签订《人民币20亿元中期流动资金银团贷款协议之修改协议五》，将 银团贷款提款期延长至2017年12月5日、期限届满日期修改为2020年3月2日、贷款期限内各贷款人的贷款余额不高于7.235亿 元。 2017年5月23日，公司及子公司与原银团各成员行签订《人民币20亿元中期流动资金银团贷款协议之修改协议五之补充 协议》，将银团贷款还款计划约定如下： 第一个合同年内，2017年12月前偿还银团贷款本金2000万元，2018年6月前偿还银团贷款本金2000万元。 第二个合同年内，2018年12月前偿还银团贷款本金3000万元，2019年6月前偿还银团贷款本金5000万元。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 第三个合同年内，2019年12月前偿还银团贷款本金5000万元，2020年3月2日前还清全部银团贷款本金及全部利息。 2020年2月28日，公司及子公司与原银团各成员行签订《人民币20亿元中期流动资金银团贷款协议之修改协议六》，将 银团贷款期限届满日期修改为2021年9月2日，银团贷款还款计划约定如下： 2020年9月2日前归还银团贷款本金1000万元；2021年3月2日前归还银团贷款本金1000万元；2021年9月2日前结清剩余 银团贷款。 截止2019年12月31日，本公司已累计偿还上述借款285,000,000.00元。 （2）出售河南中富土地事项： 本公司子公司河南中富容器有限公司（以下简称“河南中富”）于2017年9月14日与高新城建成区升级改造项目指挥部（以 下简称“城建指挥部”）（注：该单位为郑州市高新技术产业开发区土地储备中心合署办公单位）就收购河南中富位于高新区 国槐街南、金梭路西和银屏路东、国槐街南两宗土地事宜签署《协议》。 后经郑州市国土资源局及郑州市人民政府审批，郑州市土地储备中心、郑州市高新技术产业开发区土地储备中心与河 南中富签署正式《国有土地收购合同》。 收购宗地面积分别17268.4平方米（《国有土地使用证》号：郑国用（2005）第0873号、6760平方米 （《国有土地使用 证》号：郑国用（2007）第0771号（以下简称“被收购宗地” ）），被收购宗地地上建筑物共22118.18平方米，并于2017年9 月14日完成了土地证及房产证的移交。 补偿款支付方式:被收购宗地土地及地上建筑物收购补偿款共计人民币玖千柒佰万元整（￥97,000,000.00），款项分四 期支付：第一期6000万元，第二期2000万元，第三期1000万元，第四期余款待被收购宗地公开出让成交完成后根据市财政最 终决算结果支付。 截止2019年12月31日，河南中富累计收到土地补偿款8,000.00万元；于2020年1月20日、2020年3月18日河南中富分别 收到收购补偿款200.00万元、800.00万元，截止财务报告报出日，河南中富累计收到土地补偿款9,000.00万元。 （3）出售长沙中富土地事项： 2019年10月23日，本公司及本公司子公司长沙中富容器有限公司（以下简称：长沙中富）与长沙县长沙经济技术开发 区土地储备中心签订编号：经开区收储（2019）第5号《国有建设用地使用权收回合同》。收购宗地面积分别34122.02平方 米（《国有土地使用证》号：长国用（2004）第1079号）以下简称“被收购宗地”），被收购宗地地上建筑物共66092.50平方 米（产权证号分别为：长房权证星沙字第00023927号：20092.48平方米、长房权证星沙字第00023928号：296.7平方米、长房 权证星沙字第00023929号：3516.33平方米、长房权证星沙字第00037980号：8064.97平方米）。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 根据湖南欣源房地产评估咨询有限公司出具的编号为“湘欣源【2019】房（估）字第306号”《房地产估计报告》，确定 该宗国有建设用地使用权收回补偿总金额为人民币壹亿壹仟贰佰肆拾柒万伍仟伍佰贰拾柒元整（￥：112,475,527元）。 合同约定：长沙中富须将交通银行股份有限公司珠海分行出具的同意解除上述土地及地上建筑物抵押的承诺函交给甲 方，甲方在5个工作日内，向乙方支付第一笔补偿款，即合同总价款的95%，即人民币106,851,751.00元； 第二期：长沙中 富应在安置用地挂牌成交之日起18个月内，将其所有的设备设施物资搬走并完成全部搬迁腾退工作且经甲方验收合格，甲方 验收合格后甲乙双方签署土地移交确认书。土地移交确认书签署后五个工作日内，甲方支付补偿价款的5%，即人民币 5,623,776.00元。 2019年11月，长沙中富取得交通银行珠海分行抵押权消灭证明，并将土地证、房产证注销完毕。2019年11月19日，长 沙中富收到长沙县长沙经济开发区土地储备中心支付的收购补偿款106,851,751.00元。 （4）北京中富热灌装容器有限公司出售资产事宜 2018年12月3日，本公司子公司北京中富热灌装容器有限公司（以下简称“北京中富”）与宿州聚凯机械有限公司签署《设 备转让协议》，2018年12月11日召开的公司第十届董事会2018年第七次会议审议通过上述议案，根据万隆（上海）资产评估 有限公司于2018年12月2日出具的评估报告，拟处置资产以2018年10月31日为评估基准日的评估值为RMB 33,186,117.00 元 （大写人民币叁仟叁佰壹拾捌万陆仟壹佰壹拾柒元整），依据评估值结合市场价格，经双方充分协商，确定交易价格为3500 万元（不含税）。 2019年3月27日，双方签署《设备转让协议之补充协议》，约定解除原签署的《设备转让协议》，该事项终止。 （5）以公司的八家全资子公司100%股权向全资子公司珠海横琴中富资产管理有限公司出资事项 于2016年8月12日第九届董事会2016年第十一次会议审议通过《关于以全资子公司100%股权对外投资的议案》。 为便于公司业务经营和内部资产管理，公司拟向全资子公司珠海横琴中富资产管理有限公司（以下简称“横琴中富”） 进行出资，出资金额为：491,778,960元，出资方式为：以公司全资所有的珠海保税区中富聚酯啤酒瓶有限公司、南宁诚意包 装有限公司、武汉中富热灌装容器有限公司、长春中富容器有限公司、沈阳中富容器有限公司、昆山承远容器有限公司、昆 山中富瓶胚有限公司、成都中富瓶胚有限公司八家全资子公司（以下简称“八家子公司”）100%股权出资，根据广东中广信 资产评估有限公司出具的“中广信评报字[2016]第382-1号、382-2号、382-3号、382-4号、382-5号、382-7号、382-8号、382-10 号”《评估报告书》，八家子公司100%股权评估值合计为491,778,960元，公司拟按照该等评估值，以上述八家全资子公司100% 股权向公司全资子公司横琴中富出资491,778,960元。出资完成后，横琴中富将持有八家子公司的100%的股权，八家子公司 将成为公司的孙公司。于2016年8月30日公司2016年第六次临时股东大会审议通过了《关于以全资子公司100%股权对外投资 的议案》。 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 经公司2019年4月24日第十届董事会2019年第三次会议和2019年6月13日2018年度股东大会审议通过《关于终止以全资 子公司100%股权对外投资的议案》，因公司与质权人一直未能达成一致解除股权质押，上述八家子公司的股权仍处于质押 状态，公司在短期内无法完成相关股权出资手续。因此决定终止上述以全资子公司100%股权对外投资的事项，对横琴中富 进行减资。截止财务报告报出日，横琴中富减资手续已变更完成。 （6）拟参与设立并购基金事项 公司分别于2016年11月10日和2016年11月29日召开的第九届董事会2016年第十六次会议和2016年第九次临时股东大会 审议通过了《关于全资子公司珠海横琴中富资产管理有限公司拟参与设立并购基金的议案》。 本公司全资子公司横琴中富拟与信达风投资管理有限公司（以下简称“信达风公司”）合作，共同发起设立并购基金。 横琴中富是并购基金的普通合伙人，且不属于执行事务合伙人，同时，并购基金设立了投资决策委员会，负责审批项目投资 及投资退出事宜或全体合伙人一致同意由投资决策委员会负责审批的其他事项。横琴中富不享有并购基金的控制权，具体情 况以后续签署的《合伙协议》为准。 鉴于并购基金未能募集到足够的资金设立并购基金，横琴中富恒信及横琴中富资管与各合伙人友好协商并达成一致意 见，决定从并购基金退伙并按出资比例收回退伙资金。因未能募集到足够的资金设立并购基金，公司未实缴资金，本次从并 购基金退伙，不会对公司的生产经营及利润产生影响。 （7）应付票据逾期事项 2019年12月16日，公司收到法院传票和起诉资料，深圳九诺商业保理有限公司（以下简称“九诺公司”）将公司及广州市 鸿玖贸易有限公司（以下简称“鸿玖公司”）共同起诉至法院，要求公司作为出票人和鸿玖公司作为前手背书人连带清偿前述 电子商业承兑汇票本金5,000.00万元人民币及利息等总计50,322,772.5元。根据九诺公司提供的证据，鸿玖公司于2019年5月6 日将该汇票背书转让给九诺公司，九诺公司提示付款后，票据状态显示“提示付款已拒付”，九诺公司向公司和鸿玖公司提起 票据追索权纠纷诉讼。公司收到传票后，即聘请律师应诉并提请律师出具专业法律意见，根据律师出具的法律分析报告，公 司判断该事项不会对公司造成不利影响，并按照公司其他应收款坏账计提政策对相应应收款项计提坏账准备。截止财务报告 报出日，该案件尚未开庭审理。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 362,471. 31 0.07% 362,471. 31 100.00% 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 507,092, 862.24 100.00% 13,220,1 55.62 18.97% 493,872,7 06.62 526,005,5 20.69 100.00% 10,497,72 4.66 14.72% 515,507,79 6.03 其中： 账龄组合 69,690,8 50.43 13.74% 13,220,1 55.62 18.97% 56,470,69 4.81 71,326,95 1.15 13.56% 10,497,72 4.66 14.72% 60,829,226. 49 关联方组 合 437,402, 011.81 86.26% 437,402,0 11.81 454,678,5 69.54 86.44% 454,678,56 9.54 合计 507,455, 333.55 100.07% 13,582,6 26.93 2.68% 493,872,7 06.62 526,005,5 20.69 100.00% 10,497,72 4.66 2.00% 515,507,79 6.03 按单项计提坏账准备：362,471.31 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 单独计提坏账 362,471.31 362,471.31 100.00% 预计无法收回 合计 362,471.31 362,471.31 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：13,220,155.62 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 按照账龄组合计提坏账 69,690,850.43 13,220,155.62 18.97% 合计 69,690,850.43 13,220,155.62 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 483,443,994.63 1 至 2 年 15,655,565.86 2 至 3 年 262,808.02 3 年以上 8,092,965.04 3 至 4 年 8,092,965.04 合计 507,455,333.55 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 10,497,724.66 3,123,106.36 38,204.09 13,582,626.93 合计 10,497,724.66 3,123,106.36 38,204.09 13,582,626.93 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 余额前五名的应收账款总额 245,518,120.08 48.37% 合计 245,518,120.08 48.37% 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 其他应收款 1,182,929,477.78 1,262,588,480.68 合计 1,182,929,477.78 1,262,588,480.68 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收子公司 1,124,509,879.57 1,236,118,816.52 应收其他关联方 其他 68,852,728.65 34,624,841.19 合计 1,193,362,608.22 1,270,743,657.71 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 316,034.85 6,357,653.55 1,481,488.63 8,155,177.03 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 2,952.20 2,952.20 本期计提 2,449,297.75 121,244.77 2,570,542.52 本期转回 292,589.11 292,589.11 2019 年 12 月 31 日余额 2,469,791.29 6,481,850.52 1,481,488.63 10,433,130.44 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1,174,647,894.58 1 至 2 年 1,339,976.56 2 至 3 年 9,670,685.57 3 年以上 7,704,051.51 3 至 4 年 7,704,051.51 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 合计 1,193,362,608.22 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提 1,481,488.63 1,481,488.63 账龄组合 6,414,072.72 2,070,274.52 42,195.44 8,442,151.80 低风险组合 259,615.68 500,268.00 250,393.67 509,490.01 合计 8,155,177.03 2,570,542.52 292,589.11 10,433,130.44 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 佛山中富容器有限公 司 现金池往来款 169,397,982.07 1 年以内 14.82% 新疆中富包装有限公 司 现金池往来款 98,434,048.08 1 年以内 8.61% 河南中富饮料有限公 司 现金池往来款 94,655,480.05 1 年以内 8.28% 北京中富热灌装容器 有限公司 现金池往来款 87,695,487.53 1 年以内 7.67% 成都中富瓶胚有限公 司广汉分公司 现金池往来款 80,628,871.86 1 年以内 7.05% 合计 -- 530,811,869.59 -- 46.43% 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 对子公司投资 2,700,766,677.13 172,695,440.50 2,528,071,236.63 2,710,266,677.13 172,695,440.50 2,537,571,236.63 合计 2,700,766,677.13 172,695,440.50 2,528,071,236.63 2,710,266,677.13 172,695,440.50 2,537,571,236.63 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 南宁富田食品 有限公司 19,700,000.00 珠海保税区中 富聚酯啤酒瓶 有限公司 124,461,875.0 0 124,461,875.00 珠海市中富瓶 胚有限公司 154,704,151.8 4 154,704,151.84 40,768,668.14 珠海中富瓶业 有限公司 171,375,877.9 0 171,375,877.90 25,973,208.35 长沙中富瓶胚 有限公司 25,407,000.00 25,407,000.00 长沙中富容器 有限公司 42,175,000.00 42,175,000.00 佛山中富容器 有限公司 5,250,000.00 5,250,000.00 广州富粤容器 有限公司 102,200,000.0 0 102,200,000.00 海口中富容器 有限公司 14,530,759.93 14,530,759.93 湛江中富容器 有限公司 18,293,000.00 18,293,000.00 中山市富田食 品有限公司 20,391,000.00 20,391,000.00 南宁诚意包装 有限公司 25,796,654.87 25,796,654.87 杭州中富容器 有限公司 150,585,930.0 0 150,585,930.00 合肥中富容器 有限公司 42,683,609.50 42,683,609.50 河南中富容器 有限公司 68,894,000.00 68,894,000.00 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 昆山中富瓶胚 有限公司 41,039,875.00 41,039,875.00 昆山承远容器 有限公司 133,842,833.5 5 133,842,833.55 昆山中强瓶胚 有限公司 97,164,947.02 97,164,947.02 上海中粤塑料 容器有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 郑州富田食品 有限公司 38,232,000.00 38,232,000.00 郑州新港中富 容器有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00 河南中富瓶胚 有限公司 16,605,624.71 16,605,624.71 温州中富塑料 容器有限公司 1,140,003.63 1,140,003.63 成都中富瓶胚 有限公司 41,753,000.00 41,753,000.00 昆明富田食品 有限公司 14,273,000.00 昆明中富容器 有限公司 56,461,903.13 56,461,903.13 兰州中富容器 有限公司 23,198,035.96 23,198,035.96 乌鲁木齐富田 食品有限公司 12,237,430.60 西安富田食品 有限公司 14,273,000.00 14,273,000.00 新疆中富包装 有限公司 45,732,000.00 45,732,000.00 中富（广汉）实 业化工有限公 司 21,000,000.00 重庆中富联体 容器有限公司 18,293,000.00 18,293,000.00 重庆嘉富容器 有限公司 1,030,109.61 1,030,109.61 2,497,331.70 北京大兴中富 饮料容器有限 45,692,905.78 45,692,905.78 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 公司 北京中富容器 有限公司 96,098,182.94 96,098,182.94 长春乐富容器 有限公司 30,488,000.00 30,488,000.00 长春中富容器 有限公司 28,004,684.92 28,004,684.92 哈尔滨中富联 体容器有限公 司 20,326,000.01 20,326,000.01 青岛中富联体 容器有限公司 53,354,000.00 53,354,000.00 沈阳中富瓶胚 有限公司 142,398,354.5 8 142,398,354.58 沈阳中富容器 有限公司 79,144,681.10 79,144,681.10 太原中富联体 容器有限公司 13,453,124.35 13,453,124.35 天津乐富容器 有限公司 1,471,035.81 1,471,035.81 16,313,964.19 天津中富胶膜 有限公司 296,000.00 296,000.00 933,750.00 天津中富联体 容器有限公司 17,843,992.15 17,843,992.15 天津中富瓶胚 有限公司 77,279,346.63 77,279,346.63 中富（沈阳）实 业有限公司 13,869,196.00 13,869,196.00 中富（曼谷）有 限公司 93,594,876.00 93,594,876.00 中富(香港)实业 股份有限公司 24,026,085.00 24,026,085.00 北京华北富田 饮品有限公司 20,696,000.00 20,696,000.00 海口中南瓶胚 有限公司 15,934,990.00 15,934,990.00 福州中富包装 有限公司 13,216,889.16 13,216,889.16 18,998,087.52 南昌中富容器 20,000,000.00 20,000,000.00 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 201 有限公司 福州嘉富包装 有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 贵阳中富容器 有限公司 9,500,000.00 9,500,000.00 重庆乐富包装 有限公司 46,090,000.00 46,090,000.00 呼和浩特市中 富容器有限公 司 23,000,000.00 23,000,000.00 珠海市中富胶 罐有限公司 29,877,322.30 29,877,322.30 昆山中富胶罐 有限公司 22,404,377.24 22,404,377.24 海口富利食品 有限公司 1,419,000.01 1,419,000.01 北京中富热灌 装容器有限公 司 15,577,000.00 15,577,000.00 广州中富饮料 有限公司 1.00 1.00 河南中富饮料 有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 合计 2,537,571,236. 63 9,500,000.00 2,528,071,236. 63 172,695,440.50 （2）其他说明 无对联营、合营企业投资。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 451,574,431.95 430,997,066.56 481,388,703.64 464,708,369.31 其他业务 464,046,777.49 413,976,914.30 446,461,283.01 407,127,839.76 合计 915,621,209.44 844,973,980.86 927,849,986.65 871,836,209.07 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 202 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -289,131.20 26,456,422.06 合计 -289,131.20 26,456,422.06 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 93,112,396.36 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,899,893.18 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 6,982,864.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,101,050.31 减：所得税影响额 23,667,138.42 少数股东权益影响额 -642,220.37 合计 53,869,186.13 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 203 归属于公司普通股股东的净利润 2.61% 0.0141 0.0141 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -5.38% -0.0278 -0.0278 珠海中富实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 204 第十三节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表； 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、 报告期内在中国证监会指定网站、《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 （）上公开披露过的公司文件的正本及公告原稿； 四、载有董事长签名的2019年度报告文本； 五、其他有关资料。 珠海中富实业股份有限公司 2020年4月27日