000663_2002_＊ST永林_永安林业2002年年度报告_2003-03-24.txt

福 建 省 永 安 林 业 (集 团) 股 份 有 限 公 司 FUJIAN YONGAN FORESTRY (GROUP) JOINT-STOCK CO.,LTD. 二 〇 〇 二 年 年 度 报 告 中国 福建 2 目 录 一、 公司基本情况简介—————————————第 3 页 二、 会计数据和业务数据摘要——————————第 3 页 三、 股本变动及股东情况————————————第 5 页 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况————第 7 页 五、 公司治理结构———————————————第 8 页 六、 股东大会情况简介—————————————第 8 页 七、 董事会报告————————————————第 9 页 八、 监事会报告———————————————-第 13 页 九、 重要事项————————————————-第 14 页 十、 财务报告————————————————-第 16 页 备查文件————————————————-第 53 页 3 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。公司董事邱华炳先生未出席公司此次董事会。 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者仔细阅 读。 公司董事长吴景贤、总经理谢益林、财务副总监郑永新、财务部经理 杨建志声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 （一） 公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：福建省永安林业（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：FUJIAN YONGAN FORESTRY（GROUP）JOINT —STOCK CO.，LTD. 2、 公司法定代表人:吴景贤 公司总经理：谢益林 3、 公司董事会秘书：黄忠明 公司证券事务授权代表：黄 荣 联系地址：福建省永安市燕江东路 12 号 电 话:(0598)3614875 传 真:(0598)3633415 电子信箱：stock@ 4、 公司办公（注册）地址:福建省永安市燕江东路 12 号 邮政编码:366000 公司国际互联网网址：http：// 公司电子信箱：info@ 5、 公司选定信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年报网址：http：// 公司年度报告置备地点：公司董事会秘书处 6、 公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:永安林业 股票代码：000663 7、 公司首次注册登记及变更注册登记日期、地点： 1994 年 1 月 6 日在永安市工商局登记注册； 1997 年 7 月 11 日在福建省工商局办理变更注册登记； 企业法人营业执照注册号：3500001001737 税务登记号：350481158164259 公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 8 楼 （二） 会计数据和业务数据摘要: 4 1、公司本年度主要会计数据和业务数据 单位：元 利润总额： 12653757.03 净利润： 12108690.92 扣除非经常性损益后的净利润： 8264289.45 主营业务利润： 70476508.01 其他业务利润： 1917359.81 营业利润： -3821692.30 投资收益： 8299227.61 补贴收入： 7224949.28 营业外收支净额： 951272.44 经营活动产生的现金流量净额： 77779654.64 现金及现金等价物净增减额： -30905872.87 注：扣除非经常性损益的项目及涉及金额包括：营业外收支净额 951272.44 元；短期股票投资收益 2893129.03 元 2、公司近三年的主要会计数据和财务指标: 单位：元 项 目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 288609020.98 307164262.76 357773544.17 净利润 12108690.92 9038017.68 12442726.99 总资产 773405168.53 857282903.32 813910666.61 股东权益（不含少数 股东权益） 317380799.71 305272108.79 296234091.11 每股收益 0.0724 0.054 0.074 加权平均每股收益 0.0724 0.054 0.074 扣除非经常性损益后的 每股收益 0.0494 0.020 0.072 每股净资产 1.8978 1.825 1.77 调整后的每股净资产 1.8076 1.770 1.64 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.47 0.277 0.34 净资产收益率（%） 3.815 2.96 4.29 加权净资产收益率（%）(以 扣除非经常性损益后的净 利润为基础计算的) 2.6545 2.64 4.05 3、利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.2057 22.6375 0.4214 0.4214 营业利润 -1.2041 -1.2276 -0.0229 -0.0229 净利润 3.8152 3.8894 0.0724 0.0724 扣除非经常性损益后的净利润 2.6039 2.6545 0.0494 0.0494 4、报告期内股东权益变化情况 单位：万元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 16723.26 19494.16 761.31 817.06 -7268.58 30527.21 本期增加 125.77 123.43 1210.87 8589.83 本期减少 6627.00 751.96 -7129.76 7378.96 5 期末数 16723.26 12867.15 135.12 940.49 1072.05 31738.08 变动原因： ⑴资本公积减少的原因是弥补公司 2001 年度亏损； ⑵盈余公积增加的原因是本年度实现利润提取，减少原因是弥补公司 2001 年 度亏损； ⑶法定公益金增加的原因是本年度实现现润提取； ⑷未分配利润增加的原因是本年度实现利润增加，减少的原因是 2002 年内资 本公积转入弥补亏损 6627.00 万元，盈余公积转入弥补亏损 751.96 万元，2002 年度提取法定公积 121.09 万元，提取盈余公积 121.09 万元，合并报表后补提燕 菁公司提取数的 51.28%，即法定盈余公积金补提 4.69 万元，法定公益金补提 2.34 万元。 （三） 股本变动及股东情况 1、股本变动情况 ㈠公司股份变动情况表 数量单位:股 本次变动 前 本次变动增减（＋，－） 本次变动 后 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 88200000 18635400 69564600 19819800 108019800 59212800 59212800 88200000 18635400 69564600 19819800 108019800 59212800 59212800 6 三、股份总数 167232600 167232600 ㈡股票发行与上市情况 ⑴截止报告期末为止前三年内公司无股票发行情况。 ⑵报告期内股份总数及结构无变动情况。 ⑶公司现无内部职工股。 2、股东情况介绍 ㈠截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总户数为 33993 户。 ㈡持有公司股份 5%以上的股东情况 ⑴福建省永安林业（集团）总公司：期初该公司持有公司股份 64884600 股， 期末持有 64884600 股，占公司总股本的 38.80%。报告期内无股份质押或冻结情 况。2003 年 1 月 8 日，该公司因与建行永安市支行发生借款合同（担保）纠纷， 三明市梅列法院裁定：冻结该公司所持有的本公司 180 万股法人股。 ⑵永安市财政局：期初该局持有公司股份 18635400 股，期末持有 18635400 股，占公司总股本的 11.14%。截止 2002 年 12 月 31 日，该局已经提前解除了报 告期之前质押给福建省华福证券公司，质押期限至 2003 年 1 月的全部国有股权 （16707600 股，占其所持股份总额的 89.66%）。 ⑶福建省青山纸业股份有限公司：期初该公司持有公司股份 11700000 股， 期末持有 11700000 股，占公司总股本的 7%。报告期内无股份质押或冻结情况。 ㈢前 10 名股东持股情况（2002.12.31） 单位：股 股东名称 年度内 增减 年末持股 数量 比例 （％） 股份类别 质押或冻结 的股份数量 股东性质 福建省永安林业（集 团）总公司 0 64884600 38.80 国有法人股 1800000 国有法人股东 永安市财政局 0 18635400 11.14 国家股 0 国家股东 福建省青山纸业股 份有限公司 0 11700000 7.00 法人股 0 社会法人股东 永安市林业建设投 资公司 0 5850000 3.50 法人股 未知 社会法人股东 三明市林业总公司 0 4680000 2.80 法人股 未知 社会法人股东 永安市燕林开发公 司 0 1262430 0.75 法人股 未知 社会法人股东 永安市副食品基金 开发第三公司 0 346320 0.21 法人股 未知 社会法人股东 永安市国有林管理 站 0 287820 0.17 法人股 未知 社会法人股东 福建省烟草公司永 安市公司 0 115830 0.07 法人股 未知 社会法人股东 三明市林业综合服 务公司 0 87750 0.05 法人股 未知 社会法人股东 前十名股东关联关系或一致行 动的说明 福建省永安林业（集团）总公司及永安市财政局所持股份均为国家 所有。 ㈣持股 10%以上股东情况: ⑴福建省永安林业(集团)总公司(国有法人股) 法定代表人：叶金俊 成立日期：1993 年 6 月 9 日 7 经营范围：木(竹)材采伐、加工；果茶种植；动物饲养；食用菌栽培、加工； 林用物质供应；机械设备维修；林业和森工技术研究、开发。 注册资本：人民币 5215 万元 经济性质：全民所有制 ⑵永安市财政局(国家股) 法定代表人:吴光增 ㈤报告期内控股股东未发生变更。 （四） 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股 （股） 年末持股 （股） 吴景贤 男 40 岁 董事长 2000.12—2003.12 0 0 谢益林 男 39 岁 副董事长 总经理 2000.12—2003.12 2000.12—2003.12 9172 9172 黄总河 男 40 岁 副董事长 副总经理 总工程师 2000.12—2003.12 2000.12—2003.12 2002.3-2003.12 14952 14952 邱华炳 男 60 岁 独立董事 2000.12—2003.12 0 0 洪 伟 男 55 岁 独立董事 2000.12—2003.12 0 0 范纯齐 男 54 岁 董事 2000.12—2003.12 0 0 邱安彬 男 38 岁 董事 2000.12—2003.12 11000 11000 郑建榕 男 41 岁 监事会主席 2000.12—2003.12 0 0 郑祥堂 男 40 岁 监事 2000.12—2003.12 0 0 张建丰 男 48 岁 监事 2000.12—2003.12 9406 9406 姚智平 男 44 岁 监事 2000.12—2003.12 9172 9172 林惠琴 女 35 岁 监事 2000.12—2003.12 1614 1614 黄忠明 男 35 岁 董事会秘书 2000.12—2003.12 1848 1848 郑永新 男 36 岁 财务副总监 2002.3-2003.12 0 0 2、年度报酬情况 单位：元 姓 名 年度报酬 姓 名 年度报酬 姓 名 年度报酬 姓 名 年度报酬 吴景贤 71248 谢益林 66840 黄总河 54972 邱安彬 53092 郑建榕 53448 张建丰 31125 姚智平 44848 刘永川 50088 郑亮 53136 黄忠明 52284 郑永新 31309 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬是根据公司所在地及周边地区收入 水平，并参照其他上市公司做法后制定的，金额最高的前三名董事报酬总额为 193060 元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 174984 元。公司有一位 董事（范纯齐、）在公司领取 2400 元/年的董事津贴、二位监事（郑祥堂、林惠 琴）在公司领取 2400 元/年的监事津贴。其中，范纯齐、郑祥堂等二位先生在公 司股东永安市财政局领取薪酬，林惠琴女士在公司股东永安林业（集团）总公司 领取薪酬。公司两位独立董事（邱华炳、洪伟）在公司领取 24000 元/年的津贴。 年度报酬情况按照公司实际情况划分为三个区间，即 6 万元以上、4 万元— 6 万元、4 万元以下，董事、监事、高级管理人员在每个区间的人数分别为 2 人、 7 人、2 人。 8 3、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况。 姓名 原职务 离任原因 姓名 原职务 离任原因 陈万美 董事 去世 刘永川 副总经理 工作变动 郑亮 副总经理 工作变动 庄起元 总工程师 健康原因 4、报告期内聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高 级管理人员情况 ㈠经公司 2002 年 3 月 20 日第三届董事会第八次会议审议决定：聘任黄总河 先生兼任福建省永安林业（集团）股份有限公司总工程师，免去庄起元先生福建 省永安林业（集团）股份有限公司总工程师职务；聘任郑亮先生为福建省永安林 业（集团）股份有限公司副总经理，免去郑亮先生福建省永安林业（集团）股份 有限公司财务总监职务；聘任郑永新先生为福建省永安林业（集团）股份有限公 司财务副总监（主持工作）。 ㈡经公司 2002 年 12 月 31 日第三届董事会第十四次会议审议决定：免去刘 永川先生福建省永安林业（集团）股份有限公司副总经理职务；免去郑亮先生福 建省永安林业（集团）股份有限公司副总经理职务 5、公司员工数量和专业素质情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在册员工共计 2519 人，包括：生产人员 1377 人、销售人员 73 人、技术人员 226 人、财务人员 67 人、行政人员 308 人，其中： 大专以上人员 263 人、高中或中专人员 1106 人。公司现有需承担费用的离退休 人员 1801 人。 （五） 公司治理结构 1、公司法人治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股东大会规范 意见》、《股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司 运作，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件 基本不存在差异。 2、公司独立董事履行职责情况 公司已确立了独立董事制度，明确了独立董事职责。经公司 2000 年第二次 临时股东大会选举，邱华炳及洪伟二位先生当选为公司独立董事。2002 年，两 位独立董事出席了公司全部共八次董事会会议、一次年度股东大会会议，认真负 责地履行了职责。 3、公司与控股股东关系 公司为整体上市的林业企业，具有独立完整的业务及自主经营能力，已经实 现了与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开。 （六） 股东大会情况简介 1、报告期内公司召开了一次年度股东大会，具体情况如下： 公司 2001 年度股东大会由公司董事会召集，公司董事会分别与 2002 年 3 月 22 日、4 月 8 日在《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》刊登了《关于 9 召开公司 2001 年度股东大会的公告》及《关于召开公司 2001 年度股东大会的补 充公告》。会议于 2002 年 4 月 23 日上午 9 时在公司本部召开，出席会议的股东 和股东代表 12 人，代表股份总数 107893440 股，占总股本 16723.26 万股的 64.52%，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议审议通过⑴《公司 2001 年度董事会工作报告》；⑵《公司 2001 年度监事会工作报告》；⑶《公司 2001 年 财务决算报告》；⑷《公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策》；⑸ 《关于公司住房制度改革中有关财务处理问题的议案》；⑹《关于为厦门市迈克 生化股份有限公司贷款提供担保的议案》；⑺《关于用公积金弥补公司亏损的议 案》；⑻《关于公司 2001 年年度报告的议案》。 大会决议公告及法律意见书刊登于 2002 年 4 月 24 日的《证券时报》、《中国 证券报》及《上海证券报》。 2、本年度内公司未出现选举、更换公司董事、监事情况。 （七）董事会报告 1、报告期内整体经营情况的讨论与分析： 2002 年内，永安林业经过公司员工共同努力，顺利结束了两年调整期，企 业经营风险大大降低，规范经营的理念和市场化意识增强，有效提高了公司整体 实力和竞争力，为永安林业今后的快速健康发展奠定了良好的基础。 2、报告期内经营情况 ㈠公司主营业务范围主要包括：木（竹）材采运、加工，林化产品制造。 2002 年度实现主营业务收入 28860.90 万元，主营业务利润 7047.65 万元， 主要构成情况如下： 单位：万元 行业 产品 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利率 (%) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务 成本比上 年增减 （％） 毛利率比 上年增减 （％） 木（竹）材 采运 木材 9493.00 6004.59 36.75 20.45 21.74 -0.66 化工 甲醛、胶 粘剂等化 工产品 2971.26 2719.63 8.47 -18.43 -5.08 -12.88 人造板 中纤板、 胶合板、 复合地板 等人造板 产品 14169.50 10208.11 27.96 -15.54 -12.99 -2.11 林产化工 松香、松 油醇等林 化产品 1295.82 1089.08 15.95 -24.38 -31.37 8.56 其中：关联交易 22.10 13.98 36.74 -67.83 -45.60 -1.79 关联交易的 定价原则 根据市场价格进行销售 关联交易必 要性、持续 性的说明 该笔关联交易属于正常的产品销售 10 ㈡公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ⑴漳平市燕菁林业有限责任公司：全年累计主营业务收入 666.22 万元，主 营业务利润 164.17 万元，利润 91.42 万元。 ⑵厦门市迈克生化股份有限公司：全年累计主营业务收入 666.22 万元，主 营业务利润 164.17 万元，利润 91.42 万元。 ⑶大鹏创业投资有限责任公司：全年累计完成主营业务收入 452.60 万元， 投资收益 4129.23 万元，实现净利润 2695.96 万元。 ㈢公司主要供应商、客户情况 ⑴前五名供应商情况 单位：万元 单 位 供应总额 三明化工厂 1632 中国石油化工有限公司上海高桥分公司 912 深圳贝辉木业有限公司 912 湖南湘氮实业有限公司 425 三明森明化工有限公司 345 合计 4226 公司采购总额 10254.85 前五名供应商供应总额所占比例 41.21% ⑵前五名销售商情况 单位：万元 单 位 销售总额 江苏省常州佳辰机房设备经营部 823.92 东莞永业家具材料购销部 787.31 绍兴一建苏州分公司 621.03 厦门洪良财 597.47 广东东莞营运方日开 503.21 合计 3332.94 公司销售总额 28860.90 前五名销售商销售总额所占比例 11.55% ㈣在经营中出现的问题与困难及解决方案： ⑴针对公司目前产品结构不合理的情况，公司采取的措施包括①加大森林资 源培育力度，实现林板一体化；②以科技为先导，打造种苗品牌，促进种苗向市 场化、专业化发展；③抓好以人造板建设为龙头的林产工业，提升林产工业规模 和质量；④立足森林资源，开展适合公司发展战略的项目工作。 ⑵针对森林资源的采伐利用和管护中存在的问题，公司采取的措施包括①加 强伐区管理，建立伐区管理责任追究制度；②加强生产管理，确保材质等级；③ 在木材销售上，坚持“ 款到发货” 的原则，严格执行《公司 2003 年木材销售管 理办法》；④加强营林工作，严格按照项目建设要求，做到明确分片包干；⑤加 强成本管理，严把资金的使用；⑥创新检验管理，实行生产检验与销售检验分开； ⑦加强森林资源保护力度，加大林业法律宣传力度，健全完善经警、护林员奖罚 制度。 ⑶针对林产工业发展面临的危机，公司采取的措施包括①将力量放在主导产 品的开发上，研发工作要与百万亩速生丰产林相结合，将林产化工、生物提取作 为研究的重点；②继续做好原有松油产品提升工作，强化市场的营销力度；③加 11 大林化厂的改革力度，摆脱经营上的困境。 ⑷针对三明人造板厂存在的经营困难，公司采取的措施包括①认真解决装饰 板的出路，扭转销售困局；②通过管理降低成本，争取把胶合板的量做大，借助 品牌优势提高市场竞争力；③加大胶水的开发力度，深挖制胶的潜力，使制胶成 为该厂利润来源的新的经济增长点。 3、公司投资情况 本期短期投资较上年减少 22648576.95 元，短期投资跌价准备比上年减少 4483783.46 元，是因为本年母公司将持有的股票全部售出，并转回该部分股票 上年计提的短期投资跌价准备 4503583.46 元。本期长期债权投资比上年增加 113400 元，是本期债权利息增加所致。 ㈠报告期内公司无募集资金投资情况。 ㈡报告期内非募集资金投资重大项目情况 经公司 2002 年 12 月 31 日第三届董事会第十四次会议审议通过，投资 7980 万元人民币（其中外汇 180 万美元）建设一条年产 8 万立方米中密度纤维板生产 线，项目资金由企业自筹 2394 万元，向银行申请贷款 5586 万元；项目固定资产 投资 4980 万元（包含建设期利息 195 万元），流动资金 3000 万元。该项目按增 加 8 万立方米生产能力计算，加上原有的 3 万立方米后，公司中密度纤维板年产 能力将达到 11 万立方米。会议决议公告刊登于 2003 年 1 月 4 日《证券时报》、 《中国证券报》及《上海证券报》。 4、公司财务状况 ㈠年末总资产为 77340.52 万元，比上年 85728.29 万元减少 8387.77 万元， 主要是归还银行贷款 8290 万元所致。 ㈡年末股东权益为 31738.08 万元,比上年 30527.21 万元增加 1210.87 万元， 主要是本年实现净利润所致。 ㈢年末长期负债为 20411.49 万元,比上年 18267.15 万元增加 2144.34 万元， 主要是增加国家开发银行项目贷款 2570 万元。 ㈣年末主营业务利润为 7047.65 万元，比上年 7780.33 万元减少 732.68 万 元，主要是三明胶合板厂销售减少所致。 ㈤年末净利润为 1210.87 万元，比上年 903.80 万元增加了 307.07 万元， 主 要是投资收益增加、林产品初加工免征所得税所致。 ㈥年末现金及现金等价物净增加额为-3090.59 万元，比上年 2303.18 万元 减少了 5393.77 万元， 主要是归还银行贷款 8290 万元所致。 5、公司经营环境以及宏观政策、法规发生变化对公司的影响 ㈠木材及人造板市场的回暖，市场对人造板及其深加工产品需求增加，将有 利于提高公司销售收入； ㈡国家及各级政府对民营资本的投资鼓励政策，使公司产品处于更加激烈的 竞争环境中，由于所享受的政策待遇不同，公司产品在市场竞争中处于不利地位， 对公司销售利润将造成影响； ㈢加入 WTO 后，公司原料采购及产品销售将在一个更广泛的市场中进行，有 利于公司产品的推广，改善公司财务、经营状况。 6、福建华兴有限责任会计师事务所本年度为本公司出具了有解释性说明的 审计报告，主要是针对 98 年至 2002 年末，公司为永安市林业公路养路段代垫养 路经费 5964128.48 元的事项。为此，公司董事会说明如下：计划经济时期养路 12 经费来源于林业车辆缴纳养路费 80%的比例返还；随着林业车辆的社会化，各林 保厂和林业车队相继解散，造成林业养路经费逐年减少。由于历史原因，养路工 人的保险关系未能及时转移，为了保证公司正常生产经营，劳动社保支付的退休 人员养老金差额部分及医疗保险费用先由本公司垫付。为此，本公司曾多次要求 市政府给予解决，目前也在积极努力，力求能尽早解决该问题。 7、新年度业务经营计划 2003 年，公司改革与发展的指导思想是：按照“ 品牌化经营、规范化管理、 市场化运作” 的经营理念，继续坚持以森林资源培育为基础、以人造板为龙头、 以生物制药和精细化工为两翼的经营战略，建立诚信的企业文化体系，努力把永 林建设成为地区的林业产业化龙头企业。主要工作重点包括： ㈠处理好发展与稳定的关系，树立做大做强永林的信心和决心； ㈡坚持“ 三化” 的经营理念，树立林业产业龙头地位； ㈢建设企业诚信文化体系，培养为企业负责的高素质团队。 8、董事会日常工作情况 ㈠报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司共召开 8 次董事会议，会议情况及决议内容如下: ⑴2002 年 3 月 15 日，公司第三届董事会第七次会议召开，应到会董事 8 人， 实到会董事 7 人（其中一名董事授权到会董事代为表决），会议审议通过如下议 案: 关于计提公司资产减值准备的议案。 ⑵2002 年 3 月 20 日，公司第三届董事会第八次会议召开，应到会董事 8 人， 实到会董事 7 人（其中一名董事授权到会董事代为表决），会议审议通过了如下 议案: ①关于公司 2001 年度工作总结和 2001 年度工作计划的报告； ②关于公司高级管理人员人事变动的议案； ③关于公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算的报告； ④关于公司 2001 年度利润分配及 2002 年利润分配政策的预案； ⑤关于公司 2001 年年度报告和年度报告摘要的议案； ⑥关于 2001 年度目标考核奖惩兑现的议案； ⑦关于公司住房制度改革中有关财务处理问题的议案； ⑧关于召开公司 2001 年度股东大会的议案。 会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 22 日的《证券时报》及《中国证券报》及 《上海证券报》。 ⑶2002 年 4 月 8 日，公司第三届董事会第九次会议召开，应到会董事 8 人， 实到会董事 7 人，会议审核通过《关于用公积金弥补亏损的议案》，同意公司监 事会将《关于用公积金弥补亏损的议案》提交公司股东大会审议的提案。 会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 9 日的《证券时报》及《中国证券报》及 《上海证券报》。 ⑷2002 年 4 月 17 日，公司第三届董事会第十次会议召开，应到会董事 8 人， 实到会董事 8 人，会议审议通过以下议案: 关于公司 2002 年第一季度报告的议案。 会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 20 日《证券时报》、《中国证券报》及《上 海证券报》。 13 ⑸2002 年 8 月 8 日，公司第三届董事会第十一次会议召开，应到会董事 7 人，实到会董事 7 人，会议审议通过以下议案: 关于公司 2002 年半年度报告正文及摘要的议案。 会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 13 日《证券时报》、《中国证券报》及《上 海证券报》。 ⑹2002 年 10 月 15 日，公司第三届董事会第十二次会议召开，应到会董事 7 人，实到会董事 7 人，会议审议通过以下议案: 关于同意放弃福建省山康电子工程有限公司增资扩股优先缴出资权的议案。 ⑺2002 年 10 月 25 日，公司第三届董事会第十三次会议召开，应到会董事 7 人，实到会董事 7 人，会议审议通过以下议案: 关于公司 2002 年第三季度报告的议案。 会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 26 日《证券时报》、《中国证券报》及《上 海证券报》。 ⑻2002 年 12 月 31 日，公司第三届董事会第十四次会议召开，应到会董事 7 人，实到会董事 7 人，会议审议通过以下议案: ①关于公司中密度纤维板二次技改项目的议案； ②关于公司高级管理人员变更的议案。 会议决议公告刊登于 2003 年 1 月 4 日《证券时报》、《中国证券报》及《上 海证券报》。 ㈡董事会对股东大会决议的执行情况：经公司 2001 年度股东大会审议决定： 因公司根据财政部规定计提资产减值准备，造成公司未分配利润为负数。为此， 2001 年度不进行利润分配，用公积金 73,789,659.09 元弥补上一年度亏损。截 止 2002 年 6 月 30 日，用公积金弥补上一年度亏损工作完成。 8、本年度利润分配及资本公积转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，本公司 2002 年度净利润为 12108690.92 元，提取法定盈余公积金 1210869.09 元，提取法定公益金 1210869.09 元。本公司占燕菁公司 51.28%股权，合并报表后应补提燕菁公司提 取数的 51.28%，即法定盈余公积金补提 46878.55 元，法定公益金补提 23439.27 元，则 2002 年度未分配利润为 9616634.92 元，加上 2001 年度未分配利润 -72685781.87 元，盈余公积转入 7519622.12 元，资本公积转入 66270036.97 元， 2002 年度末累计未分配利润为 10720512.14 元。公司第三届董事会第八次会议 审议通过的公司 2002 年度利润预分配政策，现因考虑到公司发展及公司目前正 在建设的中密度纤维板二次技改项目对资金需求等原因，本年度拟不进行利润分 配，也不进行公积金转增股本。 上述预案已在公司第三届董事会第十五次会议上通过，尚须经公司 2002 年 度股东大会批准后实施。 （八）监事会报告 公司监事会 2002 年内共召开四次监事会议，列席股东大会一次，董事会八 次。一年来，全体监事能按《公司法》及《公司章程》有关规定，履行职责，参 与公司各项活动，并发表意见。 1、监事会工作情况： 14 ㈠2002 年 4 月 3 日召开第三届监事会第五次会议，应到会监事 5 人，实到 会监事 3 人，会议审议通过： ①《公司 2001 年度监事会工作报告》； ②《公司 2001 年度报告及其摘要》； ③《公司 2001 年度财务决算报告》； ④《公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策》。 会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 22 日的《证券时报》、《中国证券报》及《上 海证券报》。 ㈡2002 年 4 月 8 日召开公司第三届监事会第六次会议，应到会监事 5 人， 实到会监事 5 人，会议审议通过： ①《关于用公积金弥补亏损的议案》； ②将《关于用公积金弥补亏损的议案》提请公司董事会审核后，提交公司 2001 年度股东大会审议。 会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 9 日的《证券时报》、《中国证券报》及《上 海证券报》。 ㈢2002 年 8 月 8 日召开公司第三届监事会第七次会议，应到会监事 5 人， 实到会监事 4 人，会议审议通过： 关于公司 2002 年半年度报告正文及摘要的议案。 会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 13 日的《证券时报》、《中国证券报》及 《上海证券报》。 ㈣2002 年 10 月 25 日召开公司第三届监事会第八次会议，应到会监事 5 人， 实到会监事 4 人，会议审议通过： 关于公司 2002 年第三季度报告的议案。 会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 26 日的《证券时报》、《中国证券报》及 《上海证券报》。 2、公司依法运作情况： 一年来，公司运作能严格遵守《公司法》和《公司章程》以及国家有关上 市公司的规定，决策程序合法，内部控制制度比较完善，运作规范，未发现公司 董事、总经理及其他高级管理人员在执行公司职务时有违纪违法和损害公司及股 东利益的行为。 3、公司监事会认为本年度会计师事务所出具的审计报告完整、准确，能真 实反映公司的财务状况和经营成果。 4、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目未发生变更。 5、本报告期内，公司收购、出售资产交易合理，未发现内幕交易，无损害 股东权益或造成公司资产流失。 6、公司关联交易情况：公司监事会认为公司 2002 年内发生的关联交易公平、 合理，未损害公司利益。 7、福建华兴有限责任会计师事务所本年度为本公司出具了有解释性说明的 审计报告，主要是针对 98 年至 2002 年末，公司为永安市林业公路养路段代垫养 路经费 5964128.48 元的事项。为此，公司董事会已在本年度报告中作了说明， 公司监事会完全同意公司董事会对该事项的说明。 （九）重要事项 15 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、报告期内公司重大关联交易事项： ㈠购销商品、提供劳务发生的关联交易：福建青山纸业股份有限公司，持本 公司 6.9962％股权，本公司 2001 年度按市场价格向该公司销售木材 68.69 万元。 ㈡报告期内本公司无资产、股权转让发生的关联交易。 ㈢公司与关联方存在的债权、债务来往、担保事项：截止 2002 年 12 月 31 日，永安林业（集团）总公司尚欠本公司材料款 2143738.60 元。 4、报告期内公司无重大合同及其履行情况事项。 ㈠报告期内公司无托管（被托管）、承包（被承包）、租赁（被租赁）资产情 况。 ㈡重大担保 ⑴截止 2002 年 12 月 31 日，本公司对外提供贷款担保共计人民币 44357 万 元，签定流动资金贷款互保协议共计人民币 44000 万元。明细资料如下： ①公司对外担保情况 单位：万元 担保对象名称 发生日期（协议 签署日） 担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 决策程序 福州人造板厂 2001.12.13 1000 连带责任担保 至 2002.12.15 是 福州人造板厂 2001.03.30 300 连带责任担保 至 2002.03.29 是 福州人造板厂 2001.08.31 700 连带责任担保 至 2002.08.25 是 福州人造板厂 2001.12.03 1000 连带责任担保 至 2002.12.02 是 福州人造板厂 2001.12.13 1800 连带责任担保 至 2002.12.12 是 福州人造板厂 2001.12.28 1400 连带责任担保 至 2002.12.28 是 福州人造板厂 2001.03.02 800 连带责任担保 至 2003.09.19 否 福州人造板厂 2002.11.29 2000 连带责任担保 至 2005.11.28 否 福州人造板厂 2002.11.29 1000 连带责任担保 至 2005.11.28 否 公司董事会 批准 福建新大陆科技集团 有限公司 2001.12.19 8000 连带责任担保 至 2002.12.19 续贷 公司董事会 批准 福建新大陆科技集团 有限公司 2001.09.10 5000 连带责任担保 至 2002.07.10 续贷 福建新大陆科技集团 有限公司 2001.09.25 5000 连带责任担保 至 2002.03.25 展期 公司股东大 会批准 福建新大陆科技集团 有限公司 2002.12.18 8000 连带责任担保 至 2003.08.08 否 公司董事会 批准 福建新大陆科技集团 有限公司 2002.06.28 5000 连带责任担保 至 2003.06.27 否 福建新大陆科技集团 有限公司 2002.03.25 5000 连带责任担保 至 2003.03.24 否 公司股东大 会批准 福建省中化智胜化肥 有限公司 2000.04.30 500 连带责任担保 至 2002.10.31 是 福建省中化智胜化肥 有限公司 2000.04.30 600 连带责任担保 至 2002.11.08 是 福建省中化智胜化肥 有限公司 2000.04.30 700 连带责任担保 至 2004.04.29 否 福建省中化智胜化肥 有限公司 2000.04.30 800 连带责任担保 至 2005.04.29 否 福建省中化智胜化肥 有限公司 2000.04.30 800 连带责任担保 至 2006.04.29 否 福建省中化智胜化肥 有限公司 2000.04.30 757 连带责任担保 至 2007.04.29 否 公司董事会 批准 16 福建省南纸股份公司 2002.03.26 5000 连带责任担保 至 2005.01.16 否 福建省南纸股份公司 2002.03.26 2900 连带责任担保 至 2005.04.21 否 福建省南纸股份公司 2002.03.26 8100 连带责任担保 至 2005.11.26 否 福建省南纸股份公司 2002.03.26 3000 连带责任担保 至 2005.03.29 否 厦门市迈克生化股份 有限公司 2002.05.28 500 连带责任担保 至 2003.05.28 否 公司股东大 会批准 担保发生额合计 69657 担保余额合计 44357 ②签定流动资金贷款互保协议情况 单位：万元 互保单位名称 金额 互保年限 签定日期 担保类型 决策程序 福州人造板厂 7000 5 年 2000.12 连带责任担保 公司董事会批准 8000 7 年 2000.12 连带责任担保 公司董事会批准 福建新大陆科技集团有限公司 10000 2 年 2001.09 连带责任担保 公司股东大会批准 福建省南纸股份有限公司 19000 5 年 2001.08 连带责任担保 公司股东大会批准 合计 44000 ⑵报告期内发生的公司董事会及股东大会审议通过的对外担保情况：经2002 年 4 月 23 日召开的公司 2001 年度股东大会审议通过，为厦门市迈克生化股份有 限公司向银行申请叁仟万元人民币额度，期限为壹年的借款提供连带责任担保。 该公司承诺，用其所收购的厦门市第二制药厂股权为本公司此次担保行为提供反 担保。决议公告刊登于 2002 年 4 月 24 日的《证券时报》、《中国证券报》及《上 海证券报》。 ㈢报告期内公司无委托现金资产管理事项。 5、报告期内公司无持股 5%以上股东承诺事项。 6、报告期内公司未有聘任、解聘会计师事务所情况，2002 年度公司支付给 会计师事务所报酬为 40 万元，公司承担因审计事项发生的食宿交通费用。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 8、其他重大事项（详见会计报表附注第十一条“ 资产负债表日后事项” 及 第十二条“ 其他重要事项”） （十）财务报告 1、审计报告 闽华兴所（2003）审字 E-008 号 福建省永安林业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负 债表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2002 年度现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度经营成果及现金流量情况。会计处理方法的选用，遵循了一贯性原则。 此外我们注意到：贵公司自九八年以来一直为永安市林业公路养路段代垫养 路经费，截止 2002 年末，累计代垫养路经费已达 5,964,128.48 元。 17 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳 中国注册会计师：林庆瑜 中国· 福州 二○ ○ 三年三月二十二日 2、会计报表 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 会股 01 表 编制单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 行 期末数 期初数 资 产 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 37,767,735.40 40,376,224.07 65,750,323.06 71,282,096.94 短期投资 2 327,968.60 22,632,955.55 22,976,545.55 应收票据 3 4,364,499.21 4,364,499.21 1,550,000.00 1,850,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 21,478,462.34 21,631,484.51 33,780,850.03 34,007,551.41 其他应收款 7 19,540,119.13 19,619,664.54 18,892,727.54 19,037,459.01 预付账款 8 5,005,830.25 5,005,830.25 6,199,296.04 6,199,296.04 应收补贴款 9 498,266.39 498,266.39 595,849.34 595,849.34 存货 10 74,845,306.26 75,045,011.18 105,625,131.44 106,075,924.24 待摊费用 11 3,403,466.89 3,403,466.89 4,390,646.08 4,390,646.08 一年内到期的长期债权投资 12 3,246,800.00 3,246,800.00 其他流动资产 13 流 动 资 产 合 计 17 170,150,485.87 173,519,215.64 259,417,779.08 266,415,368.61 长期投资： 18 长期股权投资 19 140,069,565.26 123,233,699.59 140,433,835.78 123,946,001.01 长期债权投资 20 3,233,400.00 3,233,400.00 长期投资合计 21 140,069,565.26 123,233,699.59 143,667,235.78 127,179,401.01 固定资产： 22 固定资产原价 23 551,252,783.77 551,838,543.30 508,665,530.92 509,227,542.45 减：累计折旧 24 222,258,672.22 222,419,046.70 206,327,905.67 206,427,458.45 固定资产净值 25 328,994,111.55 329,419,496.60 302,337,625.25 302,800,084.00 固定资产减值准备 26 135,320,036.30 135,320,036.30 118,412,472.82 118,412,472.82 固定资产净额 27 193,674,075.25 194,099,460.30 183,925,152.43 184,387,611.18 工程物资 28 在建工程 29 6,011,993.38 6,011,993.38 29,331,344.22 29,331,344.22 固定资产清理 30 固 定 资 产 合 计 32 199,686,068.63 200,111,453.68 213,256,496.65 213,718,955.40 无形资产及其他资产： 33 无形资产 34 71,361,063.81 71,361,063.81 73,767,398.72 73,767,398.72 开办费 35 长期待摊费用 36 1,012,316.08 1,028,982.75 2,310,325.53 2,410,325.53 其他长期资产 37 167,278,657.72 204,150,753.06 143,959,083.29 173,791,454.05 无形资产及其他资产合计 38 239,652,037.61 276,540,799.62 220,036,807.54 249,969,178.30 递延税项： 39 递延税款借项 40 18 资 产 总 计 41 749,558,157.37 773,405,168.53 836,378,319.05 857,282,903.32 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 会股 01 表 编制单位：福建省永安林业（集团）股份有限公 司 单位：人民币元 行 期末数 期初数 负债及股东权益 次 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 42 169,370,000.00 171,370,000.00 274,355,100.00 274,355,100.00 应付票据 43 5,900,000.00 5,900,000.00 12,710,000.00 12,710,000.00 应付账款 44 7,710,229.23 7,710,229.23 12,970,079.54 12,970,079.54 预收账款 45 7,671,197.08 7,701,876.92 5,881,954.45 6,036,555.83 代销商品款 46 应付工资 47 应付福利费 48 1,233,309.98 1,278,113.92 937,243.36 980,422.85 未付股利 49 未交税金 50 3,198,810.82 3,267,852.87 5,889,359.24 5,832,920.71 其他未交款 51 143,493.63 145,814.75 300,161.41 313,112.54 其他应付款 52 32,247,484.47 33,548,716.93 29,589,893.97 30,964,221.25 预提费用 53 1,332,737.39 1,382,737.39 253,440.00 253,440.00 一年内到期的长期负债 54 5,650,000.00 5,650,000.00 其他流动负债 55 流 动 负 债 合 计 58 228,807,262.60 232,305,342.01 348,537,231.97 350,065,852.72 长期负债： 59 长期借款 60 202,334,903.28 202,334,903.28 176,610,355.92 176,610,355.92 应付债券 61 长期应付款 62 1,035,191.78 1,780,001.56 5,958,622.37 6,061,120.43 其他长期负债 63 长 期 负 债 合 计 65 203,370,095.06 204,114,904.84 182,568,978.29 182,671,476.35 递延税项： 66 递延税款贷项 67 负 债 合 计 70 432,177,357.66 436,420,246.85 531,106,210.26 532,737,329.07 少数股东权益 71 19,604,121.97 19,273,465.46 股东权益： 72 股本 73 167,232,600.00 167,232,600.00 167,232,600.00 167,232,600.00 资本公积 74 128,671,517.98 128,671,517.98 194,941,554.95 194,941,554.95 盈余公积 75 10,545,630.22 10,756,169.59 15,643,514.16 15,783,735.71 其中：公益金 76 9,334,761.13 9,404,940.91 8,123,892.04 8,170,632.55 未分配利润 77 10,931,051.51 10,720,512.14 -72,545,560.32 -72,685,781.87 股 东 权 益 合 计 81 317,380,799.71 317,380,799.71 305,272,108.79 305,272,108.79 负债及股东权益总计 82 749,558,157.37 773,405,168.53 836,378,319.05 857,282,903.32 19 利 润 表 及 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 行 本期累计 上年累计 项 目 次 母公司 合并 母公司 合并 一. 主营业务收入 1 281,946,787.83 288,609,020.98 300,648,980.23 307,164,262.76 减：折扣与折让 2 主营业务收入净额 3 281,946,787.83 288,609,020.98 300,648,980.23 307,164,262.76 减：主营业务成本 4 204,414,491.63 209,021,578.93 212,774,650.24 217,769,675.53 主营业务税金及附加 5 8,724,663.75 9,110,934.04 11,234,324.24 11,591,271.89 二.主营业务利润 6 68,807,632.45 70,476,508.01 76,640,005.75 77,803,315.34 加：其他业务利润 7 1,568,326.69 1,917,359.81 2,491,452.52 2,623,742.04 营业费用 8 15,223,689.86 15,250,842.59 16,616,377.52 16,728,882.70 管理费用 9 40,863,816.92 41,823,626.35 43,303,793.83 44,610,042.08 财务费用 10 18,941,300.48 19,141,091.18 19,018,931.65 18,990,499.78 三.营业利润 11 -4,652,848.12 -3,821,692.30 192,355.27 97,632.82 加：投资收益 12 8,653,140.46 8,299,227.61 5,287,294.81 5,609,238.85 补贴收入 13 7,224,949.28 7,224,949.28 4,763,094.36 4,778,355.16 营业外收入 14 1,132,816.42 1,146,356.26 146,979.08 154,893.77 减：营业外支出 15 149,683.82 195,083.82 459,049.96 464,882.76 四.利润总额 16 12,208,374.22 12,653,757.03 9,930,673.56 10,175,237.84 减：所得税 17 99,683.30 99,683.30 892,655.88 976,730.28 少数股东损益 18 445,382.81 160,489.88 五. 净利润 19 12,108,690.92 12,108,690.92 9,038,017.68 9,038,017.68 加：年初未分配利润 20 -72,545,560.32 -72,685,781.87 -81,583,578.00 -81,702,489.91 盈余公积转入 21 7,519,622.12 7,519,622.12 资本公积转入 22 66,270,036.97 66,270,036.97 六.可供分配的利润 23 13,352,789.69 13,212,568.14 -72,545,560.32 -72,664,472.23 减：提取法定盈余公积 24 1,210,869.09 1,257,747.64 14,206.43 提取法定公益金 25 1,210,869.09 1,234,308.36 7,103.21 七.可供股东分配的利润 26 10,931,051.51 10,720,512.14 -72,545,560.32 -72,685,781.87 减：应付优先股股利 27 提取任意盈余公积 28 应付普通股股利 29 转作股本的普通股股利 30 八.未分配利润 32 10,931,051.51 10,720,512.14 -72,545,560.32 -72,685,781.87 20 现 金 流 量 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位:福建省永安林业(集团)股份有限公司 单位:人民币元 项 目 行 次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 340,215,726.95 347,256,342.24 收到的税费返还 2 7,322,532.23 7,322,532.23 收到的其它与经营活动有关的现金 3 3,998,088.84 4,360,661.80 现金流入小计 9 351,536,348.02 358,939,536.27 购买商品、接受劳务支付的现金 10 186,982,284.27 191,338,283.69 支付给职工以及为职工支付的现金 12 30,499,341.82 30,688,855.93 支付的各项税费 13 27,659,629.46 28,045,899.75 支付的其它与经营活动有关的现金 18 30,089,603.51 31,086,842.26 现金流出小计 20 275,230,859.06 281,159,881.63 经营活动产生的现金流量净额 21 76,305,488.96 77,779,654.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 22,745,255.72 22,745,255.72 取得投资收益所收到的现金 23 9,064,010.98 9,178,883.65 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的 现金净额 25 收到的其它与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 31,809,266.70 31,924,139.37 购建固定资产、无形资产和其它长期投资所支付的 现金 30 27,996,289.25 35,036,013.83 投资所支付的现金 31 160,000.00 164,178.60 支付的其它与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 28,156,289.25 35,200,192.43 投资活动产生的现金流量净额 37 3,652,977.45 -3,276,053.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 281,170,000.00 283,170,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 43 531,579.62 现金流入小计 44 281,170,000.00 283,701,579.62 偿还债务所支付的现金 45 366,080,552.64 366,080,552.64 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 23,030,501.43 23,030,501.43 支付的其它与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 389,111,054.07 389,111,054.07 筹资活动产生的现金流量净额 54 -107,941,054.07 -105,409,474.45 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -27,982,587.66 -30,905,872.87 21 现 金 流 量 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位:福建省永安林业(集团)股份有限公司 单位:人民币元 补 充 资 料 行 次 母公司 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 12,108,690.92 12,108,690.92 加：少数股东损益 58 445,382.81 计提的资产减值准备 59 -2,222,673.67 -2,211,737.41 固定资产折旧 60 16,076,355.04 16,137,176.74 无形资产摊销 7,004,286.36 7,004,286.36 长期待摊费用摊销 62 1,309,591.45 1,392,924.78 待摊费用减少（减：增加） 63 2,285,188.64 2,285,188.64 预提费增加（减：减少） 64 1,079,297.39 1,129,297.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 65 0.00 固定资产报废损失 66 0.00 财务费用 67 18,941,300.48 19,141,091.18 投资损失（减：收益） 68 -8,653,140.46 -8,299,227.61 存货的减少（减：增加） 69 30,779,825.18 31,030,913.06 递延税款贷项（减：借项） 70 0.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 71 10,131,545.63 10,579,274.64 经营性应付项目的增加（减：减少） 72 -10,174,166.76 -9,780,197.68 其他 73 -2,360,611.24 -3,183,409.18 经营活动产生的现金流量净额 74 76,305,488.96 77,779,654.64 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 75 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 37,767,735.40 40,376,224.07 减： 现金的期初余额 80 65,750,323.06 71,282,096.94 加： 现金等价物的期末余额 81 0.00 减：现金等价物的期初余额 82 0.00 现金及现金等价物净增加额 83 -27,982,587.66 -30,905,872.87 22 应 交 增 值 税 明 细 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行 次 合并本年累计数 母公司本年累计数 一．应交增值税 1 1．年初未抵扣数(“ －” 号填） 2 2．销项税额 3 39,551,797.02 39,136,542.71 出口退税 4 110,892.31 110,892.31 进项税额转出 5 195,402.96 195,402.96 转出多交增值税 6 3．进项税额 9 24,950,589.53 24,692,744.25 已交税金 10 减免税金 11 出口抵减内销产品应纳税额 12 转出未交增值税 13 14,907,502.76 14,750,093.73 4．年末未抵扣数(用“ －” 号填） 16 二．未交增值税 18 1．年初未交数 19 1,445,374.51 1,045,517.40 2．本年转入数 20 14,907,502.76 14,750,093.73 3．本年上交数 21 17,474,608.50 17,240,583.38 4．年末未交数 22 -1,121,731.23 -1,444,972.25 23 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 16,931,475.77 2,928,925.99 19,860,401.76 其中：应收帐款 12,486,583.46 1,830,932.37 14,317,515.83 其他应收款 4,444,892.31 1,097,993.62 5,542,885.93 二、短期投资跌价准备合计 4,538,233.46 4,483,783.46 54,450.00 其中：股票投资 4,538,233.46 4,483,783.46 54,450.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,423,887.29 163,233.49 809,839.91 5,777,280.87 其中：库存商品 5,621,121.75 809,839.91 4,811,281.84 原材料 802,765.54 163,233.49 965,999.03 四、长期投资减值准备合计 900,000.00 900,000.00 其中：长期股权投资 900,000.00 900,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 118,412,472.82 16,917,837.00 10,273.52 135,320,036.30 其中：房屋、建筑物 机器设备 118,412,472.82 16,917,837.00 10,273.52 135,320,036.30 六、无形资产减值准备合计 182,988.00 182,988.00 其中：专利权 182,988.00 182,988.00 商标权 七、在建工程减值准备 16,917,837.00 16,917,837.00 八、委托贷款减值准备 24 股东权益增减变动表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：福建永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 167,232,600.00 167,232,600.00 年初余额 1 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 167,232,600.00 167,232,600.00 二、资本公积： 年初余额 16 194,941,554.95 194,941,554.95 本年增加数 17 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 66,270,036.97 其中：转赠资本（或股本） 41 年末余额 45 128,671,517.98 194,941,554.95 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 7,613,103.16 7,598,896.73 本年增加数 47 1,257,747.64 14,206.43 其中：从净利润中提取数 48 14,206.43 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 7,519,622.12 其中：弥补亏损 55 7,519,622.12 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 1,351,228.68 7,613,103.16 其中：法定盈余公积 63 7,613,103.16 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 8,170,632.55 8,163,529.34 本年增加数 67 1,234,308.36 7,103.21 其中：从净利润中提取数 68 1,234,308.37 7,103.21 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 9,404,940.91 8,170,632.55 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -72,685,781.87 -81,702,489.91 本年净利润（净亏损以“ -” 号填列） 77 9,616,634.92 9,038,017.68 本年利润分配 78 -73,789,659.09 21,309.64 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -” 号填列） 80 10,720,512.14 -72,685,781.87 25 利润表补充资料 2002 年 12 月 31 日 编制单位：福建永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 本年实际数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 379,076.46 379,076.46 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 26 2、会计报表附注 (一)公司的基本情况 福建省永安林业(集团)股份有限公司(以下简称公司)1993 年 10 月 16 日经福 建省经济体制改革委员会闽体改(1993)132 号文批准成立，于 1996 年 11 月 29 日 向社会公开发行 1950 万股社会公众股票（每股面值 1 元，溢价 4 元），注册资本 增至 6303 万元。经 1997 年每 10 股派送 1 股红股，并用资本公积按 10：7 的比例 转增股本，1998 年每 10 股派送 3 股红股，并按 10：2.307692 的比例配售新股(每 股配股价 8.70 元)后，注册资本增至 16723.26 万元。公司 1997 年 10 月兼并了福 建省三明人造板有限公司，1999 年 6 月收购了永安人造板（实业）有限公司 75% 股权，2000 年完成了对永安人造板（实业）有限公司另外 25%股权的收购，公司 规模迅速扩大，形成了森林培育、采伐、木材加工、林产化工等一体化生产经营 体系。1999 年，通过有偿受让集体林和国有法人股东配股转入国有林木资产，公 司拥有固定的林业经营区面积（林业用地）已达 93700.00 公顷（140.67 万亩）， 活立木总蓄积量 870.54 万立方米。公司主要产品包括：原木、高密度防潮板、中 密度纤维板、胶合板、刨花板、装饰板、甲醛、胶粘剂、永林篮豹地板(复合强化 地板、多层实木地板)、松香、松节油、松油醇、造纸胶料、香兰素等。 公司企业法人营业执照注册号为：3500001001737 经营范围包括：木材采运、加工；家具、食品、林产化工产品制造，水力发 电供电；林业、农业、畜牧业、生产服务业；汽车货运及物资供销等等。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记 账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金 额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“ 财 务费用”、“ 在建工程” 等科目。 6、外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字 （1995）11 号文《合并会计报表暂行规定》规定的方法折算为人民币表示的会 计报表。 7、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 (1)短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相 关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息 27 期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 (2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目 的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 (3)处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为 当期投资损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按单 项短期投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 9、坏帐核算方法 (1)坏帐的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重 不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏帐。 (2)坏帐损失的核算方法，以及坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏帐准 备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，坏账准备计提比例 如下： 1 年以内 6% 1—2 年 10% 2—3 年 30% 3—4 年 50% 4—5 年 80% 5 年以上 100% 个别认定 按实确认 10、存货核算方法 (1)公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、 库存商品、发出商品。 (2)取得时的计价方法：按实际发生的成本计入相关存货成本 (3)发出的计价方法：按月采用加权平均法加转成本 (4)存货的盘点制度：平时采用永续盘存制，期末采用实地盘存制 (5)低值易耗品、包装物于领用时一次性摊销。 (7)存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值 孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额提取存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 ①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期 股权投资成本。 ②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性 资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 ③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确 定。 ④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权 投资成本。 28 ⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投 资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其 长期股权投资采用权益法核算。 ⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资 单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成 本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额； 长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控 制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 ⑦长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有 规定投资期限的，按 10 年的期限摊销。 ⑧处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期 投资损益。 (2)长期债权投资 ①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入 长期债权投资成本。 ②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收 入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的 债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投 资收益。 ③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为 当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 ①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可 收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资 损失。 ②长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、委托贷款核算方法 (1)委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 (2)委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的， 停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 (3)期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷 款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营 主要设备，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 (2)固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计提。 (4)固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 29 房屋 35 5 2.71 建筑物 20 5 4.75 通用设备 10-14 5 9.5-6.79 专用设备 10 5 9.5 专用锅炉设备 20 5 4.75 运输工具 10 5 9.5 办公设备 5 5 19 其他 10 5 9.5 (5)根据林业行业制度规定，林业采运企业按产品销售收入的 8％计提维简费， 不计提折旧，维简费用于林业道路延伸、维护和房屋、运输工具等固定资产更新。 (6)融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付 款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于 或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 (7)期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资 产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差 额，提取固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 (1)在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转 入固定资产。 (2)期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工 程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产核算方法 (1)无形资产计价 ①购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 ②通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应 支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性 资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 ③投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受 投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。 ④通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 ⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加 上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在 活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关 税费入帐计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产 的预计未来现金流量现值计价。 ⑥自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师 费等费用计价。 30 (2)无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期 平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 (3)无形资产减值准备 ①公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他 新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资 产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价 值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值 准备。 ②无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、长期待摊费用摊销方法 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。 17、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成 本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因 安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助 费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 (2)资本化期间的计算方法 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经 发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活 动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费 用的资本化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资 产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 18、应付债券的核算方法 (1)应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债 券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。 (2)债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利 息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认原则 (1)商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给 31 购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地 计量时，确认收入实现。 (2)提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成 劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成 本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够 可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经 济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入 按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议 规定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、主要会计政策、会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明 （1）公司下属控股子公司漳平燕菁林业有限公司林木资产原采用与公司相 同的办法摊销，即按 30 年摊销。由于燕菁公司林地使用权系租用的，与公司拥 有自有林地使用权的林木资产情况不尽相同，为了更合理准确反映林木采伐成 本，本年该公司林木资产改按实际采伐量进行摊销，燕菁公司对该项会计估计变 更采用未来适用法进行会计处理，该项会计估计变更会增加燕菁公司本年净利润 151,710.05 元，对合并会计报表净利润的影响金额为 77,796.91 元。 （2）根据财税（2001）171 号文《财政部、国家税务总局关于林业税收政 策问题的通知》，自 2001 年起，企事业单位种植林木、林木种子和苗木作物以及 从事林木产品初加工取得的所得暂免征收企业所得税。公司在编制 2001 年度会 计报表时，由于该文件具体实施办法尚未出台，故上年所得税会计处理仍按原政 策执行。本年度根据闽地税政二（2002）25 号文《福建省地方税务局关于下发 2001 年度享受企业所得税政策性减免企业名单的通知》以及有关税务部门对本 公司所得税汇算的结果，确认公司上年多计提企业所得税 1,077,018，62 元。此 外公司持股 51.28%的控股子公司漳平燕菁林业有限公司上年多计提企业所得税 52,376.36 元，公司及燕菁公司均将该事项作为重大会计差错进行更正并追溯调 整，该项会计差错更正实际调增公司 2002 年年初未分配利润 1,103,877.22 元。 22、合并会计报表的编制方法 公司将持有 50%以上权益资本的控股子公司纳入合并报表范围。 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资 料为依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规 定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后 编制而成。 （三）税项 1、增值税：木材按 13％税率，林化产品和木材加工产品按 17％税率。另外, 根据财税(2001)72 号国家税务总局关于以林区三剩物和次小薪材为原料生产加 工的综合利用产品实行增值税即征即退优惠政策;根据财税（2002）12 号国家税 务总局关于提高农副产品进项抵扣率的通知，从 2002 年 1 月 1 日起增值税一般 纳税人购进农业生产者销售的免税农业产品的进项税额扣除率由 10％提高到 13 ％。 32 2、所得税：采用应付税款法核算，根据财税(2001)171 号文规定从 2001 年 1 月 1 日起种植林木、林木种子和苗木作物及从事林木产品初加工取得的所得暂 免征收企业所得税。除上述收入免征所得税外，其他应税收入所得税按 33%计缴。 3、特产税：税率为 8.8%,其计征办法遵从地方政府有关规定。 3、其他税项：按国家及地方有关规定计算并缴纳。 （四）控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司及合营企业概况如下： 全 称 注册资本 投资金额 母公司所占权益 经 营 范 围 是否合并 漳平市燕菁林业有限责任公司 39,000,000 20,000,000.00 51.28% 木竹材采运、加工、林产化工等 是 厦门市迈克生化股份有限公司 50,000,000 15,000,000.00 30.00% 主要生产用于抗艾滋病、抗肝炎等药产品 否 福建省山康电子工程有限公司 5,000,000 4,000,000.00 40.00% 电子系统工程的设计、咨询、安装及配套 否 永安佳盛伐区设计有限公司 100,000 80,000 80.00％ 伐区调查、设计、林业技术服务 否 永安青山木材检验有限公司 100,000 80,000 80.00％ 木材、综合材、竹材、锯材检验 否 注：①公司于 2000 年度投资漳平市燕菁林业有限责任公司，拥有 51.28%股权，纳入合并报表范围 ②公司于 2001 年度投资厦门市迈克生化股份有限公司，拥有 30.00%股权，按权益法核算。 ③公司于 2001 年度投资福建省山康电子工程有限公司，拥有 40%股权，按权益法核算。 ④公司于 2002 年度投资永安佳盛伐区设计有限公司，拥有 80%股权，按权益法核算，因投资额小且该公司尚未正式经 营，故本年不纳入合并报表范围。 ⑤公司于 2002 年度投资永安青山木材检验有限公司，拥有 80%股权，按权益法核算，因投资额小且该公司尚未正式经 营，故本年不纳入合并报表范围。 （五）会计报表主要项目注释 1、货币资金 期末数 期初数 项目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 503,297.80 410,033.44 银行存款 39,782,855.13 69,364,698.34 其中：USD 90,000.94 8.2896 746,071.89 其他货币资金 90,071.14 1,507,365.16 合 计 90,000.94 40,376,224.07 71,282,096.94 注：本年末货币资金较上年减少 43.36%，主要是因为本年增加还贷所致。 2、短期投资 短期投资期末余额 327968.60 元，为燕菁公司股票投资： 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 期末市价 投资金额 跌价准备 期末市价 股票投资 382,418.60 54,450.00 327,968.60 27,514,779.01 4,538,233.46 22,976,545.55 国债投资 债券投资 其他投资 合 计 382,418.60 54,450.00 327,968.60 27,514,779.01 4,538,233.46 22,976,545.55 注 ： 本 年 短 期 投 资 较 上 年 减 少 22,648,576.95 元 , 短 期 投 资 跌 价 准 备 比 上 年 减 少 4,483,783.46 元，是因为本年母公司将持有的股票全部售出，并转回该部分股票上年计提 的短期投资跌价准备 4,503,583.46 元。 3、应收票据 33 票据种类 出票单位 出票日 到期日 金 额 商业承兑汇票 三明明新木业有限公司 2002.12.23 2003.06.23 1,000,000.00 商业承兑汇票 沙县环宇包装有限公司 2002.12.18 2003.06.18 59,499.21 商业承兑汇票 中建三局广州一建公司 2002.12.13 2003.06.13 800,000.00 商业承兑汇票 永春美岭人造板厂 2002.12.02 2003.06.02 300,000.00 商业承兑汇票 海宁亭溪包装有限公司 2002.11.29 2003.05.29 120,000.00 商业承兑汇票 常州星宇车灯有限公司 2002.11.27 2003.05.27 80,000.00 商业承兑汇票 台州螺洋康源纸杯制厂 2002.11.19 2003.05.19 100,000.00 商业承兑汇票 明沪人造板有限公司 2002.12.04 2003.03.20 520,000.00 商业承兑汇票 三明明新木业有限公司 2002.09.11 2003.03.11 50,000.00 商业承兑汇票 宁波科龙电器有限公司 2002.08.28 2003.02.25 20,000.00 商业承兑汇票 山东良子动力有限公司 2002.08.23 2003.02.23 15,000.00 商业承兑汇票 绍兴市一建苏州公司 2002.12.31 2003.01.31 1,200,000.00 商业承兑汇票 江苏佳辰机房设备经营部 2002.07.30 2003.01.20 100,000.00 合计 4,364,499.21 注：本年末无用以质押的商业汇票。 4、应收款项（含应收账款和其他应收款） (1)应收帐款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 15,668,773.66 43.59 940,126.41 23,833,838.69 51.26 1,430,030.33 1～2 年 1,109,454.73 3.09 110,945.48 4,209,404.63 9.05 420,940.46 2～3 年 2,781,352.76 7.74 834,405.83 8,046,037.28 17.31 2,413,811.18 3～4 年 6,403,211.48 17.81 3,201,605.79 3,937,670.31 8.47 1,968,835.17 4--5 年 3,778,876.99 10.50 3,023,101.60 1,071,088.16 2.30 856,870.52 5 年以上 4,427,595.10 12.32 4,427,595.10 3,616,360.18 7.78 3,616,360.18 个别认定 1,779,735.62 4.95 1,779,735.62 1,779,735.62 3.83 1,779,735.62 合 计 35,949,000.34 100.00 14,317,515.83 46,494,134.87 100.00 12,486,583.46 注：1、本年应收账款余额较上年减少 22。68%主要是因为公司本年加大清欠力度，收回大量被拖欠货 款所致。 2、欠款金额前五名累计欠款 9,641,808.41 元，占应收账款总额的 26.82%。 3、年末无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 5,428,635.98 21.57 325,718.17 17,557,538.97 74.77 1,053,452.34 34 1～2 年 14,575,126.52 57.93 1,457,512.64 615,655.60 2.62 61,565.56 2～3 年 201,339.71 0.80 60,401.93 2,515,641.30 10.71 754,692.39 3～4 年 2,416,573.10 9.60 1,208,286.52 411,960.43 1.75 205,980.22 4--5 年 249,542.44 0.99 199,633.95 61,766.12 0.26 49,412.90 5 年以上 1,456,127.24 5.79 1,456,127.24 1,484,583.42 6.32 1,484,583.42 个别认定 835,205.48 3.32 835,205.48 835,205.48 3.57 835,205.48 合 计 25,162,550.47 100.00 5,542,885.93 23,482,351.32 100.00 4,444,892.31 注：1、欠款金额前五名累计欠款 15,984,277.05 元，占其他应收款总额的 63.52%。 2、持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位林业集团总公司欠款金额为 2,143,738.60 元。 F 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 林业养路段 5,964,128.48 1-2 年 垫付款项 福建省林业投资发展有限公司 3,000,000.00 1-2 年 借款 永林投资公司 2,978,882.00 1-2 年 往来款 林业集团总公司 2,143,738.60 1 年以内 往来款 福建福林模板公司 1,897,527.97 3-4 年 担保代还款 永安市电力总公司 1,513,279.60 1-2 年以内 原青水变电站欠款 5、预付帐款 (1)预付帐款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 3,684,739.39 73.61 5,911,899.71 95.36 1～2 年 1,122,295.22 22.42 89,056.75 1.45 2～3 年 89,135.40 1.78 114,379.25 1.84 3 年以上 109,660.24 2.19 83,960.33 1.35 合 计 5,005,830.25 100.00 6,199,296.04 100.00 (2)超过 1 年的预付账款未收回的原因主要是因为一些材料采购计划改变， 已预付的材料款未及时收回，公司目前正在清理。 (3)预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 6、应收补贴款 项目 金额 性质或内容 退税款 236,225.83 即征即退增值税税款 退税款 262,040.56 即征即退增值税税款 合 计 498,266.39 7、存货 (1)存货 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 25,510,847.62 965,999.03 28,505,090.04 802,765.54 35 在产品 3,302,747.40 5,696,027.35 产成品 45,000,826.27 4,811,281.84 72,157,929.99 5,621,121.75 发出商品 7,007,870.76 6,140,764.15 合 计 80,822,292.05 5,777,280.87 112,499,811.53 6,423,887.29 注：本年存货较上年下降 28.16%，主要是本年中纤板销售形势好将历年积压库存销售一空，此外通过 加强存货管理，以销定产压缩库存所致。 (2)存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 存货可变现净值确定依 据 原材料 802,765.54 163,233.49 965,999.03 市价 库存商品 5,621,121.75 809,839.91 4,811,281.84 市价扣除必要销售费用 合 计 6,423,887.29 163,233.49 809,839.91 5,777,280.87 8、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销（减少） 期末数 企财保险费 753,950.15 729,321.30 1,001,680.50 481,590.95 不锈钢板 2,366,885.47 40,650.00 300,000.00 2,107,535.47 待抵扣税金 38,066.84 291,936.99 283,622.35 46,381.48 动力电 61,232.97 61,232.97 发出商品暂估税金 1,170,510.65 1,170,510.65 低耗品 1,414,184.17 834,652.81 579,531.36 刀具 389,899.98 201,472.35 188,427.63 合 计 4,390,646.08 2,865,992.44 3,853,171.63 3,403,466.89 9、一年内到期的长期债权投资 种 类 面 值 年利率% 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应（已） 收利息 期末余额 长期债券投资 3,000,000.00 3.78 3,000,000.00 2003.12.18 113,400.00 226,800.00 3,226,800.0 0 电力债券 20,000.00 20,000.00 20,000.00 小 计 3,020,000.00 3,020,000.00 113,400.00 226,800.00 3,246,800.0 0 10、长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况 A、其他股权投资 被投资单位 投资额(元) 占被投资单位 注册资本比例 计提长期投资 减值准备 备注 中国光大银行 10,725,000.00 0.082% 法人股 36 福建兴业银行 8,240,000.00 0.133% 法人股 福建青州纸业股份有限公司 3,600,000.00 0.51% 法人股 大鹏创业投资有限公司 76,557,176.82 15% 法人股 福建省福林模板联合发展公司 500,000.00 15% 500,000.00 正在清理中 福建省轻工科技联合开发公司 200,000.00 20% 200,000.00 正在清理中 福建同辉贸易有限公司 200,000.00 20% 200,000.00 正在清理中 笔架山陵园 1,968,687.12 80% 注 A 福建森林旅行社 220,000.00 20% 联营企业 厦门迈克生化股份有限公司 17,975,049.80 37.60% 合营企业 其中:股权投资差额 -974,348.15 注 B 福建省山康电子工程有限公司 3,787,785.85 40.00% 合营企业 其中:股权投资差额 1,756,531.37 注 C 永安青山木材检验公司 80,000.00 80.00% 注 D 永安佳盛伐区设计公司 80,000.00 80.00% 注 D 合 计 124,133,699.59 900,000.00 注：A：笔架山陵园项目系与民政局合作开发项目，采用固定比例分成确认收益。目前该项 目尚处在前期试运营阶段，投资效益尚未显现。 B：厦门迈克生化股份有限公司系 2001 年 4 月投资，以货币资金投出 1000 万元，以生 产用固定资产投出 6,192,439.01 元，以无形资产工业用地投出 1,438,343.21 元，按持股比 例折算后形成股权投资差额-1,169,217.78 元，按十年摊销，至本年末已摊销 20 月。 C：福建省山康电子工程有限公司系 2001 年 12 月投资，以货币资金投出 400 万元，以 该公司 2001 年末已审净资产按持股比例折算后形成股权投资差额 1,969,941.72，按十年摊 销，至本年末已摊销 13 个月。 D：公司于 2002 年度投资永安佳盛伐区设计有限公司、永安青山木材检验有限公司， 各拥有 80%股权，按权益法核算，因投资额小且两公司尚未正式经营，故本年不纳入合并报 表范围。 B、其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 被投资单位本期 权益增减额 分得的现 金红利额 累计权益增 减额 会计政策有 无重大差异 备注 厦门迈克生化股 份有限公司 18,800,000.00 149,397.95 149,397.95 无 福州山康电子工 程有限公司 2,030,058.28 1,196.20 1,196.20 无 永安佳盛伐区设 计有限公司 80,000.00 无 永安青山木材检 验有限公司 80,000.00 无 合计 20,990,058.28 150,594.15 150,594.15 C、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 形成原因 厦门迈克生化股份有限公司 -1,169,217.78 10 -116,921.78 -974,348.15 投出资产增值 37 福建省山康电子工程有限公司 1,969,941.72 10 196,994.17 1,756,531.37 被投资单位商誉增值 合计 800,723.94 80,072.39 782,183.22 11、长期债权投资 (1)债券投资 长期投资减值准备 债券种类 面 值 年利率 初始投资 成本 到期日 期初余额 期末余额 期末数 本期增减 变动 计提 原因 电力债券 100,000.00 2002 100,000 3,000,000.00 3.78% 2003 3,113,400.00 20,000.00 2002 20,000 合 计 3,120,000.00 3,233,400.00 注：期末余额为 0 是因为期初债权投资中 10 万元已在本期收到,其他债权投资都将在 2003 年度内到期,故转入一年内到期的长期债权投资 12、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房 屋 95,460,446.49 5,269,916.30 66,175.82 100,664,186.97 建筑物 26,585,499.49 2,159,525.09 28,745,024.58 通用设备 32,231,438.91 2,586,501.30 42,766.86 34,775,173.35 专用设备 312,784,050.78 11,338,995.50 324,123,046.28 专用锅炉设备 11,683,880.79 11,683,880.79 运输设备 9,571,114.25 159,888.33 83,000.00 9,648,002.58 办公设备 1,740,628.01 459,212.33 2,199,840.34 其 他 19,170,483.73 20,828,904.68 39,999,388.41 合 计 509,227,542.45 42,802,943.53 191,942.68 551,838,543.30 注：本年固定资产增加,主要是在建工程完工转入及新购入，减少为处置及报废。 (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房 屋 30,540,251.28 2,649,946.13 38,051.16 33,152,146.25 建筑物 7,219,722.34 1,262,351.89 8,482,074.23 通用设备 16,203,286.13 1,278,946.20 30,355.00 17,451,877.33 专用设备 134,452,917.56 9,143,548.58 143,596,466.14 专用锅炉设备 6,202,689.23 154,356.41 6,357,045.64 运输设备 3,661,348.09 791,960.26 77,182.33 4,376,126.02 办公设备 766,506.92 285,439.80 1,051,946.72 其 他 7,380,736.90 570,627.47 7,951,364.37 38 合 计 206,427,458.45 16,137,176.74 145,588.49 222,419,046.70 (3)固定资产减值准备 项 目 期末余额 本期增减变动额 计提原因 通用设备 5,700,593.64 26,845.22 专用设备 97,229,782.11 37,781.28 专用锅炉设备 3,989,329.80 运输设备 694,702.58 -551.73 办公设备 10,394.27 其 他 27,695,233.90 16,843,488.71 合计 135,320,036.30 16,907,563.48 注：减值准备较上年增加 16,907,563.48 元，是因为上年已提减值准备的餐具厂在建工程本 年完工暂估转入固定资产，其已提减值准备 16,917,837.00 元相应转入固定资产减值准备。 此外本年处理固定资产转回减值准备 10,273.52 元。 13、在建工程 (1)在建工程 本期转入 本期其 工 程 名 称 期 初 数 本期增加 固定资产 他减少 期末数 资金来源 项目进度 定向刨花板项目 4,070,278.28 4,070,278.28 募集资金 81.4 制胶直流屏改造 29,432.86 29,432.86 自筹 100 种苗基地 1,476,761.04 1,476,761.04 自筹 绿色餐具项目 21,017,531.22 104,583.80 21,122,115.02 配股资金 100 饱和蒸汽流量升 14,165.00 14,165.00 自筹 松油技改 1,123,619.29 71,253.04 1,194,872.33 自筹 装饰板生产线技改 10,285,658.18 986,637.16 11,272,295.34 自筹 种苗中心遮荫棚工程 365,512.50 365,512.50 自筹 75 种苗中心大门值班房工程 81,428.00 81,428.00 自筹 27.14 种苗中心种苗基地工程 1,461,305.33 1,461,305.33 自筹 三胶装饰板新车间 4,979,763.13 952,843.09 5,932,606.22 自筹 林木种苗配套工程 1,287,000.00 1,287,000.00 自筹 56.27 三胶电网改造 76,161.99 15,927.24 92,089.23 自筹 50T 地磅 749.96 131,535.09 132,285.05 自筹 林化厂零星工程 249,029.36 290,348.10 439,069.26 100,308.20 自筹 87.81 森经种苗基地工程 1,040,052.37 1,040,052.37 自筹 森经零星工程 24,000.00 249,627.90 273,627.90 自筹 厂区道路 427,000.00 153,805.00 580,805.00 自筹 人造板龙吊工程 61,576.40 20,000.00 81,576.40 自筹 40.8 39 办公楼修缮 63,000.00 23,482.00 86,482.00 自筹 刨花板档墙 67,000.00 4,663.00 71,663.00 自筹 碘回收车间 33,973.63 33,973.63 自筹 人造板屋面维修 90,700.00 76,900.00 13,800.00 自筹 中纤板二期工程 3,090.00 3,090.00 自筹 林化厂废水处理工程 7,801.00 7,801.00 自筹 惠安三建永安分公司 9,000.00 9,000.00 自筹 合 计 46,249,181.22 5,101,113.74 41,360,182.84 3,978,118.74 6,011,993.38 注：1、本年在建工程余额较上年减少 87%主要是因为完工在建工程转入固定资产所致。此 外种苗基地工程完工结转计入主营业务成本。 2、定向刨花板项目余额 4,070,278.28 系项目用地三通一平投入，该项目虽已停工，但 预计该在土地不会发生减值。 (2)上列项目资本化利息 本期转入 工程名称 年初数 本期增加 固定资产 期末数 绿色餐具项目 1,112,410.00 1,112,410.00 合 计 1,112,410.00 1,112,410.00 （3）在建工程减值准备 项 目 期末余额 期初余额 计提原因 绿色餐具项目 0.00 16,917,837.00 项目停产 合计 0.00 16,917,837.00 注：本年无余额是因为全额转入固定资产减值准备。 14、无形资产 (1)无形资产明细情况 类 别 取得 方式 原值 期初余额 本期增 加额 本期转 出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销 期限 工 业 用 地 使用权 36,695,022.38 31,420,918.33 809,214.39 6,083,318.44 30,611,703.94 41 商 业 用 地 使用权 127,410.00 101,924.75 3,185.02 28,670.27 98,739.73 30 净 血 宁 技 术费 305,000.00 182,988.00 122,012.00 182,988.00 3 商标权 2,000,000.00 1,002,673.01 222,816.12 1,220,143.11 779,856.89 3 房 屋 使 用 权 1,759,237.33 1,523,715.65 58,641.36 294,163.04 1,465,074.29 24 香 兰 素 技 术费 300,000.00 210,000.00 30,000.00 120,000.00 180,000.00 5 水增容 700,000.00 402,500.17 69,999.96 367,499.79 332,500.21 4 电增容 3,185,018.16 1,626,065.81 318,561.96 1,877,514.31 1,307,503.85 4 尼 葛 土 地 使用权 16,301,500.00 15,486,428.50 326,030.04 1,141,101.54 15,160,398.46 45 40 西 营 坂 货 场 铁 路 专 用线 3,633,841.00 3,164,470.00 181,692.02 651,063.02 2,982,777.98 15 西 营 货 场 土 地 使 用 权 9,309,700.00 8,828,702.50 186,194.02 667,191.52 8,642,508.48 45 老 林 综 厂 土 地 使 用 权 10,000,000.00 10,000,000.00 200,000.02 200,000.02 9,799,999.98 49 合计 84,316,728.87 73,950,386.72 2,406,334.91 12,772,677.06 71,544,051.81 (2)无形资产减值准备 项 目 期末余额 期初余额 计提原因 净血宁技术费用 182,988.00 182,988.00 产品停产 合计 182,988.00 182,988.00 15、长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销期限 钢带 1,128,416.51 451,366.67 451,366.67 1,128,416.51 0 木塞螺旋 481,700.29 314,065.18 200,761.38 368,396.49 113,303.80 5 个月 压机钢带 1,476,510.33 1,324,893.68 613,463.40 765,080.05 711,430.28 1.2 专用线 420,000.00 320,000.00 127,333.33 227,333.33 192,666.67 4 发热地板项目 11,582.00 11,582.00 合计 3,506,627.13 2,410,325.53 11,582.00 1,392,924.78 2,489,226.38 1,028,982.75 注：本年长期待摊费用余额较上年下降低 57.31%是因为摊销所致。 16、其他长期资产 项 目 期末余额 期初余额 备注 林木资产经营权 83,157,826.37 86,245,876.35 按 30 年摊销 森林基地建设费 13,274,291.05 14,480,589.50 按 15 年摊销 短周期工业原料林建设 2,529,331.98 2,729,332.00 按 15 年摊销 速生丰产林基地 68,317,208.32 40,503,285.44 建设期内，尚未开始摊销 燕菁公司国有林权 17,796,111.82 17,743,246.27 按实际采伐量摊销 燕菁公司社队林权 19,075,983.52 12,089,124.49 按实际采伐量摊销 合 计 204,150,753.06 173,791,454.05 注：本年林木资产较上年增加 17.47%是由本年新增营林投资形成。 17、短期借款 (1)短期借款明细情况 借款类别 期末金额 期初金额 担保借款 169,170,000.00 271,980,000.00 信用借款 200,000.00 2,375,100.00 41 抵押借款 2,000.000.00 合计 171,370,000.00 274,355,100.00 注：1、本年短期借款余额较上年下降 37.54%是因为本年增加还贷所致，此外本年对贷款融 资结构进行调整，增加开发银行行贴息长期借款，减少短期流动资金贷款。 2、年末无逾期未还短期借款。 18、应付票据 种 类 期末金额 期初金额 银行承兑汇票 5,900,000.00 12,710,000.00 合 计 5,900,000.00 12,710,000.00 注：应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、应付账款 项 目 期末金额 期初金额 应付购货款 7,710,229.23 12,970,079.54 合 计 7,710,229.23 12,970,079.54 注：应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款。 20、预收账款 项 目 期末金额 期初金额 预收货款 7,701,876.92 6,036,555.83 合 计 7,701,876.92 6,036,555.83 注：1、应付帐款较上年减少 40.55%，是因为本年增加还款所致。 2、预收帐款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 21、其他应付款 项 目 期末金额 期初金额 其他应付款项 33,548,716.93 30,964,221.25 合 计 33,548,716.93 30,964,221.25 注：1、本年其他应付款较上年增加 2,584,495.68 主要是因为下属森林经营公司本年末预提 已发生未结算运输费用及林木采伐委托费。 2、其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 22、应交税金 税 项 期末金额 期初金额 执行的法定税率 增值税 -1,121,731.28 1,445,374.51 13%、17% 营业税 63,197.35 17,709.39 5% 城建税 67,587.42 251,880.40 7% 特产税 4,254,308.13 2,236,103.41 8.80% 土地使用税 26,826.00 32,826.00 房产税 59,986.50 46,675.87 1.20% 所得税 -94,899.00 1,763,773.92 0.33% 42 个人所得税 12,577.75 38,577.21 合 计 3,267,852.87 5,832,920.71 注：本年末应交税金较上年减少 43.98%，主要是因为本年林木种植及初加工所得免征所得 税， 故期末不再计提该部分所得的所得税。 23、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 性 质 基础设施附加 -2,085.56 5% 附加税、已停征 教育费附加 38,622.24 83,801.19 4% 附加税 社会事业发展费 1,416.59 136,135.42 2‰ 附加税、已停征 堤防维护费 94,377.75 87,152.32 1‰ 0.9‰ 附加税 印花税 11,398.17 8,109.17 附加税 合 计 145,814.75 313,112.54 24、预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 借款利息 253,440.00 已结算 修理费 600,000.00 未结算 水电费 732,737.39 未结算 评估费 50,000.00 未结算 合 计 1,382,737.39 253,440.00 注：本年预提费用较上年增加 1,129,297.39 元主要是因为下属永安人造板厂预提设备大修 理费及已发生未结算水电费 25、一年内到期的长期负债 借款类别 期末金额 期初金额 长期借款 5,650,000.00 合 计 5,650,000.00 26、长期借款 项 目 期末金额 期初金额 备注 农发行 32,400,000.00 32,400,000.00 专项贷款 永安农行 600,000.00 600,000.00 永安工行 0.00 - 开发银行福州分行 140,000,000.00 99,000,000.00 贴息贷款 工行三元支行 15,760,000.00 23,640,000.00 免息 建行三元支行 2,550,000.00 3,825,000.00 免息 农行三元支行 3,840,000.00 5,765,000.00 免息 43 中行三元支行 952,000.00 1,428,000.00 免息 中行三明分行 4,284,000.00 6,426,000.00 免息 兴业行三明分行 0.00 600,000.00 免息 中行三明分行美元户 1,948,903.28 2,926,355.92 免息 合计 202,334,903.28 176,610,355.92 注：1、本年较上年增加 25,724,547.36 元主要是因为增加开发行贴息贷款。 2、年末无逾期归还长期借款。 27、长期应付款 项 目 期末余额 期初余额 备 注 育林费、维简费 -350,742.40 -317,753.73 省投资企业公司 413,119.38 4,759,339.38 收购三胶股权款 三明市财通公司 951,195.03 951,195.03 收购三胶股权款 三明市林业基金站 109,972.68 109,972.68 收购三胶股权款 林保费市府费资源费 -126,581.29 -224,671.09 燕林开发公司 783,038.16 783,038.16 集资款 合 计 1,780,001.56 6,061,120.43 注：本年末长期应付款较上年下降 4,281,118.87 元主要是因为支付收购三胶股权款 4346220 元。 28、股本 单位：万元 期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 88,200,000 88,200,000 其中： 国家拥有股份 18,635,400 18,635,400 2、募集法人股 19,819,800 19,819,800 3、公司职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 108,019,800 108,019,800 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 59,212,800 59,212,800 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 59,212,800 59,212,800 三、股份总数 167,232,600 167,232,600 29、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本公积 194,941,554.95 66,270,036.97 128,671,517.98 合 计 194,941,554.95 66,270,036.97 128,671,517.98 44 注：2001 年由于公司计提大额资产减值准备等原因造成 2001 年末未分配利润为 -7,3789,659.09 元，根据公司 2002 年 4 月 23 日股东大会决议，公司用公积金 73,789,659.09 元 全 额 予 以 弥 补 。 其 中 用 法 定 盈 余 公 积 弥 补 7,519,622.12 元 ， 用 资 本 公 积 弥 补 66,270,036.97 元，故本年资本公积减少 66,270,036.97 元。 30、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,613,103.16 1,257,747.64 7,519,622.12 1,351,228.68 公益金 8,170,632.55 1,234,308.36 9,404,940.91 合 计 15,783,735.71 2,492,056.00 7,519,622.12 10,756,169.59 注：本期增加金额系按本年净利润计提两金，本年减少系弥补亏损所致。 31、未分配利润 项目 分配政策 金额 报告期初未分配利润 -72,685,781.87 加：报告期净利润 12,108,690.92 盈余公积转入 7,519,622.12 资本公积转入 66,270,036.97 减：提取法定盈余公积金 按净利 10 % 1,257,747.64 提取法定公益金 按净利 10 %5% 1,234,308.36 应付普通股股利 按净利 % 报告期末未分配利润 10,720,512.14 注：公司上年多计提企业所得税 1,077,018，62 元,持股 51.28%的控股子公司漳平燕菁林业 有限公司上年多计提企业所得税 52,376.36 元，公司及控股子公司漳平燕菁林业有限公司均 将该事项作为重大会计差错并进行追溯调整，调增公司 2002 年年初未分配利润 1,103,877.22 元。 32、主营业务收入 项 目 本年数 上年数 木材 94,930,037.87 78,809,751.95 林化产品 12,958,170.29 17,137,312.79 木材二次加工产品 141,695,027.51 167,771,700.73 甲醛 15,152,016.16 15,001,985.43 胶沾剂 11,693,805.60 11,665,372.74 浸渍纸 2,866,785.59 9,760,229.31 其他 9,313,177.96 7,017,909.81 合 计 288,609,020.98 307,164,262.76 注：本年主营业务收入较上年减少 18,555,241.78 元主要是因为下属事业部三明人造板厂本 年停工两个月销售有较大幅度下降所致，此外装饰板及林化产品的销售额也有所下降。 列示前五名客户的销售： 客户名称 销售金额 占全部销售额的比重 45 江苏省常州佳辰机房设备经营部 8,239,200.00 2.85% 广东东莞永业家具材料购销部 7,873,100.00 2.73% 浙江省绍兴市一建苏州公司 6,210,300.00 2.15% 厦门洪良财 5,974,700.00 2.07% 广东东莞营运方日开 5,032,100.00 1.74% 合 计 33,329,400.00 11.54% 33、主营业务成本 项 目 本年数 上年数 木材 60,045,881.32 49,323,626.97 林化产品 10,890,837.16 15,870,912.33 木材二次加工产品 102,081,093.64 117,317,806.24 甲醛 13,732,889.93 12,883,025.94 胶沾剂 10,993,110.09 10,083,271.51 浸渍纸 2,470,285.80 5,685,078.07 其他 8,807,480.99 6,605,954.47 合 计 209,021,578.93 217,769,675.53 注：本年销售成本较上年下降 8,748,096.60 元主要是销售下降所致。 34、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 特产税 7,180,221.47 9,189,765.02 城建税 1,056,897.90 925,478.74 教育费附加 604,506.64 536,039.54 基础设施费附加 43.22 社会事业发展费 -17,161.13 608,066.26 其他 286,425.94 331,922.33 合 计 9,110,934.04 11,591,271.89 注：本年主营业务税金及附加较上年下降 2,480,337.85 元，主要是因为本年特产税 4 月份 后计征方法改变，实际税率下降所致。 35、其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 让售材料 3,788,558.58 3,067,390.91 721,167.67 装卸收入 2,253,046.57 1,615,375.06 637,671.51 其他收入 3,488,587.77 2,930,067.14 558,520.63 合 计 9,530,192.92 7,612,833.11 1,917,359.81 36、财务费用 46 类 别 本年数 上年数 利息支出 21,175,504.02 21,104,590.12 减：利息收入 2,073,721.06 2,176,274.71 汇兑损失 872.6 减：汇兑收益 其他 39,308.22 61,311.77 合 计 19,141,091.18 18,990,499.78 注：本年财务费用较上增加是因为利率较高的长期借款增加所致。 37、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 2,893,129.03 -2,505,840.50 股权投资差额摊销 -80,072.39 61,531.67 股权投资收益 5,372,770.97 2,369,190.45 债权投资收益 113,400.00 5,684,357.23 合 计 8,299,227.61 5,609,238.85 注：本年投资收益较上年增加 2,689,988.76 元主要是因为股票投资收益增加所致。本年公 司投资单位大鹏创业分回 2001 年股利 5,925,000 元，冲减投资成本 942,823.18 元，计入投 资收益 4,982,176.82。 38、补贴收入 项 目 本年发生数 来源和依据 批准机关 批准文件 和时效 增值税退税 7,224,949.28 根据财政部、国家税务总局关于林业 税收问题的通知财税字（2001）72 号 文，利用“ 三剩物” 增值税即征即退。 财政部、国 家税务总局 2001 年 1 月 1 日 合 计 7,224,949.28 注：本年补贴收入已大部分收到，期末应收未收补贴收入余额 498,266.39 元。 39、营业外收入 项 目 本年发生数 内容或性质 拆迁补偿收入 1,025,988.93 燕江采购站拆迁补偿费收入 其他 120,367.33 合 计 1,146,356.26 40、支付的其他与经营活动有关的现金 （对于其中价值较大的应分项单独列示） 项目 本年发生数 销售费用中的促销费及网点建设费 4,652,643.83 销售费用中的运输费 4,831,733.19 销售费用中的广告费 2,815,831.08 47 销售费用中的差旅费 1,749,583.63 管理费用中的差旅费 1,716,860.21 管理费用中的办公费 1,230,427.69 管理费用中的小车费 1,596,623.53 管理费用中的招待费 1,843,967.48 其他管理和销售费 10,649,171.62 合计 31,086,842.26 (六)母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 15,505,984.12 43.33 930,359.04 23,592,667.01 51.00 1,415,560.03 1～2 年 1,109,454.73 3.10 110,945.48 4,209,404.63 9.10 420,940.46 2～3 年 2,781,352.76 7.77 834,405.83 8,046,037.28 17.40 2,413,811.18 3～4 年 6,403,211.48 17.89 3,201,605.79 3,937,670.31 8.51 1,968,835.17 4～5 年 3,778,876.99 10.56 3,023,101.60 1,071,088.16 2.32 856,870.52 5 年以上 4,427,595.10 12.37 4,427,595.10 3,616,360.18 7.82 3,616,360.18 个别认定 1,779,735.62 4.98 1,779,735.62 1,779,735.62 3.85 1,779,735.62 合 计 35,786,210.80 100.00 14,307,748.46 46,252,963.19 100.00 12,472,113.16 注：（1）、本年应收账款余额较上年减少 22.63%是因为公司加大清欠力度收回货款增加以及 加强信用管理所致。 （2）、年末应收账款中无持有公司 5%以上股权的股东单位欠款。 （3）、应收账款欠款金额前五名单位累计欠款占总金额的 26.94%。 2、其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 5,344,013.20 21.31 320,640.80 17,403,569.32 74.6 1,044,214.16 1～2 年 14,575,126.52 58.12 1,457,512.64 615,655.60 2.64 61,565.56 2～3 年 201,339.71 0.80 60,401.93 2,515,641.30 10.78 754,692.39 3～4 年 2,416,573.10 9.64 1,208,286.52 411,960.43 1.77 205,980.22 4～5 年 249,542.44 0.99 199,633.95 61,766.12 0.26 49,412.90 5 年以上 1,456,127.24 5.81 1,456,127.24 1,484,583.42 6.36 1,484,583.42 个别认定 835,205.48 3.33 835,205.48 835,205.48 3.59 835,205.48 合 计 25,077,927.69 100.00 5,537,808.56 23,328,381.67 100.00 4,435,654.13 注：1、年末持有本公司 5%以上股权的股东永安林业（集团）总公司欠款金额为 2,143,738.60 元。 2、其他应收款欠款金额前五名累计欠款占总金额的 63.74%。 48 F 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 林业养路段 5,964,128.48 1-2 年 垫付款项 福建省林业投资发展有限公司 3,000,000.00 1-2 年 借款 永林投资公司 2,978,882.00 1-2 年 往来款 林业集团总公司 2,143,738.60 1 年以内 往来款 福建福林模板公司 1,897,527.97 3-4 年 担保代还款 永安市电力总公司 1,513,279.60 1-2 年以内 原青水变电站欠款 G 预付帐款 (1)预付帐款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 3,684,739.39 73.61 5,911,899.71 95.36 1～2 年 1,122,295.22 22.42 89,056.75 1.45 2～3 年 89,135.40 1.78 114,379.25 1.84 3 年以上 109,660.24 2.19 83,960.33 1.35 合 计 5,005,830.25 100.00 6,199,296.04 100.00 (2)超过 1 年的预付账款未收回的原因主要是因为一些材料采购计划改变， 已预付的材料款未及时收回，公司目前正在清理。 (3)预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 2、长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况 A 其他股权投资 被投资单位 投资额(元) 占被投资单位 注册资本比例 计提长期投 资减值准备 备注 中国光大银行 10,725,000.00 0.082% 法人股 福建兴业银行 8,240,000.00 0.133% 法人股 福建青州纸业股份有限公司 3,600,000.00 0.51% 法人股 大鹏创业投资有限公司 76,557,176.82 15% 法人股 福建省福林模板联合发展公司 500,000.00 15% 500,000.00 正在清理中 福建省轻工科技联合开发公司 200,000.00 20% 200,000.00 正在清理中 福建同辉贸易有限公司 200,000.00 20% 200,000.00 正在清理中 笔架山陵园 1,968,687.12 80% 注 A 福建森林旅行社 220,000.00 20% 联营企业 厦门迈克生化股份有限公司 14,175,049.80 30.00% 合营企业 其中:股权投资差额 -974,348.15 注 B 福建省山康电子工程有限公司 3,787,785.85 40.00% 合营企业 其中:股权投资差额 1,756,531.37 注 C 49 漳平燕菁林业有限公司 20,635,865.67 51.28% 子公司注 D 永安青山木材检验公司 80,000.00 80.00% 本年新增，注 E 永安佳盛伐区设计公司 80,000.00 80.00% 本年新增，注 E 合 计 140,969,565.26 900,000.00 注：A：笔架山陵园项目系与民政局合作开发项目，采用固定比例分成确认收益。目前该项 目尚处在前期试运营阶段，投资效益尚未显现。 B：厦门迈克生化股份有限公司系 2001 年 4 月投资，以货币资金投出 620 万元，以生产 用固定资产投出 6,192,439.01 元，以无形资产工业用地投出 1,438,343.21 元，按持股比例 折算后形成股权投资差额-1,169,217.78 元，按十年摊销，至本年末已摊销 20 月。 C：福建省山康电子工程有限公司系 2001 年 12 月投资，以货币资金投出 400 万元，以 该公司 2001 年末已审净资产按持股比例折算后形成股权投资差额 1,969,941.72 元，按十年 摊销，至本年末已摊销 13 个月。 D：公司对漳平燕菁林业有限公司的初始投资额为 2000 万元，本年按漳平燕菁林业有 限公司经审计后净利润确认投资收益 468,785.52 元，累计权益增减 1,430,454.40，分得的 现金红利为 794,588.73 元。 E：公司于 2002 年度投资永安佳盛伐区设计有限公司、永安青山木材检验有限公司， 各拥有 80%股权，按权益法核算，因投资额小且两公司尚未正式经营，故本年不纳入合并报 表范围。 B 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位 名称 初始投资成本 追加投 资额 被投资单位本 期权益增减额 分得的现金 红利额 累计权益增减 额 会计政策有 无重大差异 备注 漳平燕菁林 业有限公司 20,000,000.00 468,785.52 120,754.62 1,430,454.40 无 厦门迈克生 化股份有限 公司 15,000,000.00 149,397.95 149,397.95 无 福州山康电 子工程有限 公司 2,030,058.28 1,196.20 1,196.20 无 永安佳盛伐 区设计有限 公司 80,000.00 无 永安青山木 材检验有限 公司 80,000.00 无 合计 37,190,058.28 619,379.67 120,754.62 1,581,048.55 C 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 形成原因 厦门迈克生化股份有限公司 -1,091,269.93 10 -116,921.78 -974,348.15 投出资产增值 福建省山康电子工程有限公司 1,953,525.54 10 196,994.17 1,756,531.37 被投资单位商誉增值 合计 862,255.61 80,072.39 782,183.22 3、长期债权投资 (1)一年到期的长期债权投资 债券种类 面 值 年利率 初始 到期 期初余额 期末余额 长期投资减值准备 50 投资 成本 日 期末数 本期增 减变动 计提 原因 中铁债券 3,000,000.00 3.78% 2003 3,226,800.00 电力债券 20,000.00 2002 20,000 合计 3,020,000.00 3,246,800.00 注：期末长期债权投资将于 2003 年到期，报表列示于 1 年内到期的长期债权投资。 4、主营业务收入及主营业务成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 木材 88,296,875.59 55,449,378.30 72,294,469.42 44,328,601.68 林化产品 12,958,170.29 10,890,837.16 17,137,312.79 15,870,912.33 木材二次加工产品 141,665,956.64 102,070,509.36 167,771,700.73 117,317,806.24 甲醛 15,152,016.16 13,732,889.93 15,001,985.43 12,883,025.94 胶沾剂 11,693,805.60 10,993,110.09 11,665,372.74 10,083,271.51 浸渍纸 2,866,785.59 2,470,285.80 9,760,229.31 5,685,078.07 其他 9,313,177.96 8,807,480.99 7,017,909.81 6,605,954.47 合计 281,946,787.83 204,414,491.63 300,648,980.23 212,774,650.24 注：本年主营业务收入较上年减少 18,702,192.40 元主要是因为下属事业部三明人造板厂本 年停工两个月销售有较大幅度下降所致，此外装饰板及林化产品的销售额也有所下降。 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 2,778,256.36 -2,996,707.40 长期股权投资收益 5,841,556.49 2,538,113.31 股权投资差额摊销 -80,072.39 61,531.67 债权投资收益 113,400.00 5,684,357.23 合 计 8,653,140.46 5,287,294.81 注：本年投资收益较上年增加 3,365,845.65 元主要是因为股票投资收益增加所致。本年公 司投资单位大鹏创业分回 2001 年股利 5,925,000 元，冲减投资成本 942,823.18 元，计入投 资收益 4,982,176.82。 （七）子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的的影响 公司林木资产按 30 年摊销，控股子公司漳平燕菁林业有限公司林木资产按 实际采伐量摊销。由于燕菁公司林地使用权系租用的，与公司拥有自有林地使用 权的林木资产情况不尽相同，其林木资产按实际采伐量摊销可以更合理准确地反 映林木采伐成本。该项会计政策差异会增加燕菁公司本年净利润 151,710.05 元， 对合并会计报表净利润及净资产的影响金额为 77,796.91 元。 （八）关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 51 企业名称 主营业务 经济性质 法定代 表人 与本公司关系 投资比例 （%） 注册地址 永安林业（集团）总公司 投资 国有 叶金俊 本公司第一大股东 38.80% 永安市燕江路 12 号 漳平燕菁林业有限公司 木材采运 有限公司 公司控股子公司 51.28% 漳平市 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数 永安林业（集团）总公司 52,150,000.00 52,150,000.00 漳平燕菁林业有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 期初数 增加数 减少数 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 永安林业（集团）总公司 64,884,600 38.80 64,884,600 38.80 漳平燕菁林业有限公司 20,512,000 51.28 20,512,000 51.28 (4)不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司关系 福建青山纸业股份有限公司 造纸、制浆 上市公司 持本公司 6.9962％股权 2、关联方交易 ①关联交易 本公司 2002 年度按市场价格向福建青山纸业股份有限公司销售木材 221,012.39 元。 ②关联方往来 关联方单位 科 目 期末金额 占该科目余额（%） 永安林业（集团）总公司 其他应收款 2,143,738.60 8.52 (九)或有事项 公司对外担保情况：截至 2002 年 12 月 31 日公司对外担保余额 44357 万元， 担保方式均为连带责任担保，其明细资料如下： 被担保单位 担保金额 被贷保借款期限 贷款行 备注 福州市人造板厂 800 2001.09.20-2003.09.19 工行福州台江支行 福州市人造板厂 2000 2002.11.29-2005.11.28 工行福州台江支行 福州市人造板厂 1000 2002.11.29-2005.11.28 工行福州台江支行 小计 3800 福建省新大陆科技集团有限公司 8000 2002.12.18-2003.08.08 光大银行福州分行 综合授信 福建省新大陆科技集团有限公司 5000 2002.06.28-2003.06.27 工行福州南门支行 续贷 福建省新大陆科技集团有限公司 5000 2002.03.25-2003.03.24 工行福州南门支行 已展期 小计 18000 福建省中化智胜化肥有限公司 700 2000.04.30-2004.04.29 建行永安市支行 已展期 52 福建省中化智胜化肥有限公司 800 2000.04.30-2005.04.29 建行永安市支行 已展期 福建省中化智胜化肥有限公司 800 2000.04.30-2006.04.29 建行永安市支行 已展期 福建省中化智胜化肥有限公司 757 2000.04.30-2007.10.26 建行永安市支行 已展期 小计 3057 福建省南纸股份公司 5000 1999.11.26-2005.01.16 工行南平市延平支行 02.03.26 起担保 福建省南纸股份公司 2900 2000.01.20-2005.04.21 工行南平市延平支行 02.03.26 起担保 福建省南纸股份公司 8100 2000.02.03-2005.11.26 工行南平市延平支行 02.03.26 起担保 福建省南纸股份公司 3000 2001.03.30-2005.03.29 工行南平市延平支行 02.03.26 起担保 小计 19000 厦门市迈克生化股份有限公司 500 2002.05.28-2003.05.28 农行厦门分行营业部 2002 年 5 月 24 日签 订《最高额保证合同》 贰仟伍佰万元 总计 44357 注：截至 2002 年 12 月 31 日，上述被担保借款无逾期未还现象。 2、签定流动资金互保协议情况 截至 2002 年 12 月 31 日，公司与其他单位签订互保协议总金额 44000 万元， 其明细情况如下（单位：万元） 互保单位名称 额度 互保期限 签定日期 备注 福州市人造板厂 7000 5 年 2000 年 12 月 福建省新大陆集团有限公司 8000 7 年 2000 年 12 月 福建省新大陆集团有限公司 10000 2 年 2001 年 9 月 福建省南纸股份有限公司 19000 5 年 2001 年 8 月 合计 44000 3、诉讼中的未结债权 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司已判决胜诉未执行的未结债权共 7,288,853.84 元，相关应收款项帐面原值 7,295,346.84 元，已提坏账准备 5,054,206.92 元，帐面净值 2,241,139.92 元。 4、截至 2002 年 12 月 31 日，公司无应披露的重大诉讼事项。 (十)公司本年无重大承诺事项 (十一)资产负债表日后事项 截至 2003 年 3 月 18 日，公司有关贷款及担保的变化情况如下： 1、公司新增贷款 5500 万元（其中开发行长期借款 1000 万元），新增还贷 2900 万元，实际新增贷款净额 2600 万元。 2、为福建中化智胜化肥有限公司借款担保中 900 万（04 年 4 月 29 日到期 的 700 万和 05 年 4 月 29 日到期的 800 万中的 200 万）已还，该部分担保责任已 解除。 （十二）其他重要事项 1、截至本年末，永安市林业公路养路段欠我公司代垫养路经费5,964,128.48 元。该款项主要是我公司自九八年以来代垫的养路工人退休金差额及医疗保险费 用等。公司目前正积极与有关各方协调，以求尽快解决并收回该代垫款项。 2、 根据公司2002年12月31日第三届董事会第十四次会议决议，公司决定投 53 资7980万元人民币，建设一条年产8万立方米中密度纤维板生产线，项目建成后 公司中纤板年生产能力将达到11万立方米。该项目需要固定资产投资4980万元 （含用汇180万美元），流动资金3000万元。该项目已经闽经贸投资（2002）977 号文《福建省经济贸易委员会关于永安林业（集团）股份有限公司中密度纤维板 二期技改项目建议书的批复》批复同意。截至2003年3月18日该项目的主体设备 合同已签订，合同总金额3,480万元，已预付设备款700万元。 备 查 文 件 一、载有董事长亲笔签署的年度报告正本； 二、载有法人代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签明并盖章的 会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签明并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公 告原稿。 公司董事长：吴景贤 福建省永安林业(集团)股份有限公司 2003 年 3 月 22 日