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珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 04 月 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人董明珠、主管会计工作负责人望靖东及会计机构负责人（会计 主管人员）廖建雄声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 全部董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 6,015,730,878 为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 15 元（含税），送红股 0 股（含税）， 不以公积金转增股本。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................................. 5 第三节 公司业务概要 .................................................................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................ 14 第五节 重要事项 ........................................................................................................ 30 第六节 股份变动及股东情况 .................................................................................... 37 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................ 41 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................... 42 第九节 公司治理 ........................................................................................................ 54 第十节 财务报告 ........................................................................................................ 58 第十一节 备查文件目录 .......................................................................................... 161 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、本企业、格力电器或格力 指 珠海格力电器股份有限公司 格力集团 指 珠海格力集团有限公司 财务公司 指 珠海格力集团财务有限责任公司 京海担保 指 河北京海担保投资有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 格力电器 股票代码 000651 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 珠海格力电器股份有限公司 公司的中文简称 格力电器 公司的外文名称（如有） GREE ELECTRIC APPLIANCES, INC. OF ZHUHAI 公司的外文名称缩写（如 有） GREE 公司的法定代表人 董明珠 注册地址 广东省珠海市前山金鸡西路 注册地址的邮政编码 519070 办公地址 广东省珠海市前山金鸡西路 办公地址的邮政编码 519070 公司网址 电子信箱 gree@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 望靖东 杨永兴 联系地址 广东省珠海市前山金鸡西路 广东省珠海市前山金鸡西路 电话 0756-8669232 0756-8669232 传真 0756-8622581 0756-8622581 电子信箱 gree0651@ gree0651@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券法律事务部 四、注册变更情况 组织机构代码 91440400192548256N 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所有限公司（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 签字会计师姓名 王兵、卢茂桉 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 项 目 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 97,745,137,194.16 137,750,358,395.70 -29.04% 118,627,948,208.59 归属于上市公司股东的净利润 （元） 12,532,442,817.66 14,155,167,229.36 -11.46% 10,870,068,311.47 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 12,313,582,570.49 14,144,950,462.04 -12.95% 8,907,238,576.98 经营活动产生的现金流量净额 （元） 44,378,381,827.68 18,939,165,507.73 134.32% 12,969,837,129.83 基本每股收益（元/股） 2.08 2.35 -11.49% 1.81 稀释每股收益（元/股） 2.08 2.35 -11.49% 1.81 加权平均净资产收益率 27.31% 35.23% -7.92% 35.77% 项 目 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 161,698,016,315.06 156,230,948,479.88 3.50% 133,719,278,987.40 归属于上市公司股东的净资产 （元） 47,521,376,091.77 44,152,654,824.68 7.63% 34,489,886,750.23 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 24,503,900,149.25 25,607,282,231.71 31,411,681,643.31 16,222,273,169.89 归属于上市公司股东的净利润 2,775,358,656.61 2,945,395,014.27 4,231,967,784.45 2,579,721,362.33 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 2,655,357,773.33 2,557,877,622.16 4,562,236,380.83 2,538,110,794.17 经营活动产生的现金流量净额 23,158,828,378.12 6,597,411,449.23 7,219,125,176.77 7,403,016,823.56 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -8,078,976.10 -13,604,321.23 -1,760,280.69 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,160,736,574.04 681,875,856.67 660,482,277.34 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 -916,913,668.52 -653,382,850.98 1,705,045,054.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 37,595,046.55 -5,068,130.68 -29,808,150.26 减：所得税影响额 44,984,019.01 -4,880,796.83 367,611,287.10 少数股东权益影响额（税后） 9,494,709.79 4,484,583.29 3,517,879.72 合计 218,860,247.17 10,216,767.32 1,962,829,734.49 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损 益项目界定为经常性损益的项目的情形。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司从事的主要业务 1.主要业务与行业地位 格力是一家集研发、生产、销售、服务于一体的国际化家电企业，以“掌握核心科技” 为经营理念，以“打造百年企业”为发展目标，凭借卓越的产品品质、领先的技术研发、独 特的营销模式引领中国制造，旗下拥有格力、TOSOT等品牌，涵括格力家用空调、中央空 调、空气能热水器、TOSOT生活电器等几大品类家电产品。 2015年5月，格力电器大步挺进全球500强企业阵营，位居“福布斯全球2000强”第385 名，排名家用电器类全球第一位。 作为一家专注于空调产品的大型电器制造商，格力电器致力于为全球消费者提供技术领 先、品质卓越的空调产品。在全球拥有珠海、重庆、合肥、郑州、武汉、石家庄、芜湖、巴 西、巴基斯坦等9大生产基地，7万多名员工，至今已开发出包括家用空调、商用空调在内的 20大类、400个系列、12700多个品种规格的产品，能充分满足不同消费群体的各种需求；公 司自主研发的磁悬浮变频离心式制冷压缩机及冷水机组、光伏直驱变频离心机系统、双级变 频压缩机、无稀土变频压缩机、R290环保冷媒空调、1赫兹变频空调、多功能地暖户式中央 空调、永磁同步变频离心式冷水机组、超低温数码多联机组等一系列“国际领先”产品，填 补了行业空白，改写了空调业百年历史。 2.行业概述 2015 年，世界经济增速为 6 年来最低，国际贸易增速更低，大宗商品价格大幅下跌， 国际金融市场震荡加剧，对我国经济造成了直接的影响。经济规模越大，增长难度也随之增 加，在此情况下，2015 年我国国民经济依然保持增长，国内生产总值达到 67.7 万亿元，增 长 6.9%，在世界主要经济体中位居前列。空调行业从 2014 年急速冲量，到 2015 年趋于平 稳。 据产业在线数据，受整体经济下行压力，2015 年国内生产家用空调 10,385 万台,同比 下降 12%；累计销售 10,660 万台,同比下降 8.6%。家用空调中，变频能效一级总销量 73 万 台（套），同比增长 623.1%，这得益于 2015 年国家出台的近十项关于节能环保的产业政策。 除了家用空调智能化特征越发明显，产品能效、是否节能环保也成为了品牌是否能在市场上 立足的重要条件之一。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 据艾肯空调制冷网统计，2015 年中国中央空调市场的整体容量约为 660 亿元，同比 2014 年下滑 9.6%。其中家用中央空调虽然在增长率上较往年有所下降，但依然保持 13.3% 的年增长率。从品牌集中度来看，2015 年权重品牌的市场占有率进一步提升，在“中美日” 三足鼎立的格局下，以格力为代表的民族品牌在中国中央空调市场占比强势。 2015 年是“十二五规划”的收官之年，中国经济接受了严峻的挑战，也面临着重大的 历史转折机遇。李克强总理在 2016 年政府工作报告中总结道：2015 年国家经济依然保持在 合理区间，在世界主要经济体中位居前列，其中，高技术产业和装备制造业增速快于一般产 业。以格力电器为代表的中国家电行业开始布局自己的智能装备制造业，将业务范围延伸到 空调制造的上游，并已取得显著成效。 2015 年互联网热潮趋于冷静，“中国制造 2025”被写进政府工作报告，实体经济的基 础性作用被重新重视。随着“互联网＋”计划全面启动，更多的制造业与互联网行业深度结 合、广泛合作，取得了良好的效果。据赛迪顾问 2016 数据，2015 年智能家居市场规模达 3,000 亿元，同比增长 31.4%。其中，空气净化器、净水器因为产品本身具备高度自动化， 因此产品智能化进程相对较快，渗透率为 50%左右。小家电、空调、洗衣机、冰箱产品智能 化还处于探索阶段的试水期，渗透率分别为 20%、15%、10%、5%左右。 2015 年，中国家电行业销售份额从线下销售渠道部分向线上转移。中国家电企业纷纷 与现有电商渠道展开合作，与此同时大多数家电企业也纷纷推出了自己的电商平台。据 《2015 年中国家电网购报告分析》数据，2015 年我国 B2C 家电网购市场（含移动终端产品） 规模达到 3007 亿元，同比增长 49%。其中大家电 862 亿元（空调 195 亿元、冰箱 151 亿元）， 同比增长 45%；小家电产品 465 亿元，同比增长 50%。家电网购市场的持续增长，为整体增 长乏力的家电市场带来了活力。 “十三五”规划已经开始“中国制造 2025”将继续推进，国际战略框架“一带一路” 正在实施中，中国家电行业要抓住世界科技革命和产业变革带来的历史机遇，借助国家政策 的东风，加快推进企业实施创新驱动，促进大数据、云计算、物联网等高新技术在制造业的 应用，加快推进企业从低端制造到高端智能制造的深刻转型。 与此同时，中国家电行业还应更加重视互联网，继续积极推进家电企业与移动互联网业 务等领域开展深度合作，推进智能家居继续渗透用户传统生活，推进家电行业电商的持续增 长。有专家预测，线上根据C2B定制这一优势将在2016年重掀智能家居的高潮，中国家电行 业在此领域将大有可为。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 二、主要资产重大变化情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、与时俱进的战略目标 公司在2012年即实施自动化生产战略，并于2013年1月正式组建智能装备研发团队，经 过多年的潜心发展，2015年8月22日在装洽会上首次对外公开亮相，2015年9月注册珠海格力 智能装备有限公司，独立运营。2015年，格力智能装备公司产出智能装备2000台（套），产 值超5亿元；入选广东省机器人骨干企业名单（第一批）。 公司非常注重与其他相关企业的强强联合，除了双十二与京东的深度合作，全面铺开格 力线上销售渠道之外，2015年11月公司与中国航天科工集团签署了战略合作协议。未来公司 将与航天科工将依托各自优势，从战略层面、技术层面、业务层面紧密合作，实现双边与多 边协同共享、互利共赢的目标。 2015年年底，公司投资建设的格力电器杭州智能电器产业园在杭州大江东产业集聚区奠 基，该项目是公司在长三角地区建设的首个生产基地，建成后将主要进行家用和商用空调等 智能电器的生产。 2、技术创新 2015年度，公司荣获了多项重大国家和省级奖励，其中“空调设备及系统运行节能国家 重点实验室”获批国家重点实验室，自此格力电器成为行业第一、也是唯一一个全创新链— —“基础研究（国家重点实验室）—工程化（国家工程技术研究中心）—产业化（国家企业 技术研究中心）”完备并获国家主管部门认可的企业。除此之外，格力还成功获评国家级工 业设计中心；“双级高效永磁同步变频离心式冷水机组” 与“国家标准《低环境温度空气 源多联式热泵（空调）机组》的研究及制定”项目分别荣获中国制冷学会科学技术奖一等奖、 二等奖；2015年共荣获1项中国外观设计金奖，2项中国专利优秀奖，3项广东专利金奖，7项 广东专利优秀奖和2位广东发明人奖，专利获奖总数位列所有申报企业第一位。基于此，格 力电器被英国知识产权杂志评选为“全球知识产权倡导者”，珠海格力节能环保制冷技术研 究中心有限公司被评为广东省知识产权示范单位，公司科技管理部被中国知识产权杂志评选 为“中国杰出知识产权管理团队”。 至2015年年底，公司已成为下辖凌达压缩机、格力电工、凯邦电机、新元电子、智能装 备等5大子公司，设有7个研究院（制冷技术研究院、机电技术研究院、家电技术研究院、智 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 能装备技术研究院、新能源环境技术研究院、健康技术研究院、通信技术研究院）、52个研 究所、近700个实验室的大型制造企业。截止2015年12月31日，公司累计申请专利20116项， 获得授权专利11924项。其中申请发明专利7043项，获得授权发明专利937项。2015年平均每 天约有22项专利问世，比2014年翻了一番。 技术标准管理方面，格力把国家标准、国际标准作为门槛，以消费者的需求为最高标准， 在研发上追求极致，厚积薄发。2015年共参与30份国内外标准的制修订，其中国外标准3项 （WTO的TBT通报反馈意见18项），国家标准14份，行业标准11份，地方标准等其他标准5份。 涉及空调21份，生活电器9份。其中主导的行业标准《冷藏集装箱用制冷机组》、《高出水 温度冷水机组》正式发布。《多联式空调》、《冷水机组能效要求》、《可燃制冷剂相关标 准》、《热泵热水器（机）相关标准》等标准对公司产品影响重大，2015年度格力主导的17 项国家标准、行业标准获广东省和珠海市标准战略奖。 实验室建设方面，公司产品测试实验室获得CNAS、CCC、AHRI、TUV、UL、CSA、ITS 、 VDE、SGS和ATDC等多个国内国际权威认证认可。 2015年度由美国空调、供热及制冷工业协会总裁亲自为我司颁发了“美国AHRI认证杰出 成就”证书。我司产品连续三年来在美国AHRI抽测中合格率一直保持为100%，代表着格力品 质与技术受到的国际认可，是对我司相应产品技术水平及质量的有力证明。 2015年度我司实验室还先后获得国际权威检测及认证机构：通标标准技术服务有限公司 （简称：SGS）、天祥质量技术服务有限公司（简称：ITS）颁发的无线测试实验室认可资质， 以及由SGS颁发的《智能家居产品评估、检测、认证全面战略合作伙伴》证书，进一步扩大 了我司在智能家居、产品无线认证、检测领域的专业性及权威性，这是我司为广大用户提供 更安全更环保的智能产品的重要保证，对于提升我司产品的市场影响力有着重大的作用。 3、企业文化与管理创新 格力的“公平公正、公开透明、公私分明”12字管理方针，是“维护公平正义”在企业 管理层面的卓越范本。公司用规则与制度创造公平发展的空间、共建共享的平台，建设一个 人人肯努力、人人有机会、人人有希望的企业。格力电器正是通过“公平公正、公开透明、 公私分明”的十二字管理方针维护了公平，才让格力拥有了实现正确战略决策的能力、激发 不断技术创新的活力、打造一流产品服务的动力、构建和谐劳资关系的魅力。 在质量管理上，格力奉行“用最笨的方法造最好的空调”，在格力电器有句名言：“对 质量管理的仁慈就是对消费者残忍”。格力电器在产品的设计、采购、生产、包装、运输以 及安装、服务等全过程实行了严格的质量控制。包括：在设计开发过程中要求经过“五方提 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 出、三层论证、四道评审”；对于每一个新产品要求经过上百种验证和各种模拟真实恶劣环 境的长期试验；筛选分厂对外协外购零部件进行“精挑细选”；对生产工序和工艺操作进行 合理配置和规范要求，严格执行产品工艺质量；利用科学的信息化系统掌控产品质量动态； 出台“总裁禁令”、“八严方针”狠抓质量等。 格力在企业文化和管理上的不断创新实践是让格力成为全球最大的空调产销商、成功占 据全球空调技术巅峰、不断引领世界空调业发展的重要因素之一。良好的企业文化和企业管 理方法将为格力未来稳健发展保驾护航。 4、品牌创新 在品牌管理上，2015年9月22日，公司作为主办方之一在珠海举办了“中国品牌在行动” 中国制造业高峰论坛暨新闻发布会。格力电器联合国内二十多家、各行业代表提出“六赞六 反”的倡议，公司作为行业领头者倡议中国品牌当自强，必须依靠自己的精工制造和诚信经 营在世界范围内占有一席之地。同一天，公司发布了格力·画时代、零耗材空气净化器和磁 悬浮离心机四款新品，在全国范围内引起了巨大的反响，品牌传播效果良好。 2015年公司因出色的品牌传播和管理屡获行业大奖，包括“2015中国品牌文化影响力 500强”、“2015中国品牌文化影响力十大最具价值品牌”、新华网“2015年度最具世界影 响力的中国品牌”、“年度最佳公关传播奖”等各项品牌传播大奖。 5、人才培养创新 2015年公司对于人才培养创新有了新的认识和战略部署。公司分五批共招聘1500名大学 生进入公司，其中大部分来自全国211大学，数量为历年之最。 在人才制度建设方面，格力电器强调“法”制的铁腕执行，对违“法”的员工毫不留情， 严肃处理。去年一年里，公司努力为员工创造丰厚的物资条件和精神激励，提供高于同行的 工资福利待遇。与此同时公司为员工特别是大学生、科技人员提供各种培训、学习的机会。 公司奉行“实干”精神，“讲真话，干实事；讲原则，办好事；讲奉献，成大事”是员工的 真实写照。 2015年新入职的员工均已入住2014年建成的格力康乐园二期，基本实现了普通员工“一 人一居室”计划，公司特别为已婚未买房的员工提供的“过渡房”，让公司年轻员工无后顾 之忧，生活得有尊严、工作得顺心。 6、生产管理创新 自动化转型是公司生产创新的一大特色。2011年，公司制定了自动化的发展战略，依据 自动化发展需求，成立了格力智能装备公司。近几年公司持续加快自动化、机械化转型步伐， 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 打造无人化、数字化工厂，不断提高自主自动化设备研发和生产能力，自主研发生产的自动 化设备在提升公司自身效率和效益的同时，也为将格力打造成为世界上最好的设备提供商奠 定了坚实的基础。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 （一）总述 2015 年，公司在“转型·突破·创新”的思想指导下，全体员工奋力拼搏，克服困难， 在科技创新、市场营销及内部管理等方面不断创新求变，产品品质持续增强，产品结构持续 完善。这一年，家电行业整体增速下滑的大环境下，公司也进入调整转型关键年，全年实现 营业总收入 1005.64 亿元，较上年下降 28.17％；实现归属上市公司股东净利润 125.32 亿 元，较上年下降 11.46％；但公司着力转型，主导产品升级，提升内部管理，严控实抓费用、 成本，并受益于原材料价格相对稳定，公司的盈利能力进一步得到提升，公司的净利润率由 2014 年的 10.18%提升到 12.55%，较上年提升了 2.37 个百分点，盈利能力多年来列行业前 茅。 2015年，格力电器挺进全球500强企业阵营，位居“福布斯全球2000强”第385名，排名 家用电器类全球第一位。除此之外，格力电器再次被国家质检总局授予“中国出口质量安全 示范企业”称号；格力电器获得中国质量认证中心（CQC）颁发的家电行业首张CCC现场检测 实验室证书，证明了格力电器的实验资源与质量处于行业领先水平；格力电器 “空调设备 及系统运行节能国家重点实验室”获批科技部第三批国家重点实验室；由格力电器自主研发 的“百万千瓦级核电水冷离心式冷水机组（定频）”被专家组鉴定为“国际先进”，实现我 国自主品牌零的突破；格力电器“新型高效磁阻电机的研发及其在变频压缩机和空调中的应 用” 项目获“广东省科学技术特等奖”，“双级高效永磁同步变频离心式冷水机组”获得 广东省科学技术进步一等奖；格力产品多次获得中国外观设计金奖、艾普兰奖、磐石奖等行 业大奖；国际上，格力光伏直驱变频离心机组获得英国RAC制冷行业大奖（RAC Cooling Industry Awards）——年度国际成就大奖；2015年底，格力电器 “基于双级增焓变频压缩 机的空气源热泵技术”作为中国的十大节能技术之一被推荐到IPEEC（中国国家发展改革委 员会和澳大利亚工业部在国际能效合作伙伴关系），并成功获得IPEEC评选的“双十佳”称号。 （二）2015年重点工作 1、持续加大科研投入，保持产品创新力，提高产品品质与竞争力 家用产品情况: 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 格力2015年完成的家用重点新品追求艺术化的设计，代表佳作是格力·画时代分体壁挂 机和格力·金贝柜机。格力·画时代获得共计11项专利，机身厚度仅11.2cm，面板可定制。 格力·画时代可搭载光伏驱动，内机使用双离心风道，采用上下送风模式，两个双离心风道 的并联，不仅提升了最大风量，同时可实现淋浴式制冷，地毯式制热，体感无风，远离“空 调病”。 格力·金贝空调集智能、舒适、节能、健康多项领先技术为一体，外观采用贝壳造型。 金贝可通过内风机、左右扫风电机、上下导风电机的实时紊动变化控制，在风速、风向、频 率和湍流强度等特征参数上进行变化，模拟海滨地区的出风效果，具备新海洋风功能，让用 户在家就能体验风清爽般的感觉。格力·金贝搭载双级增焓双阀控制系统，-30℃~54℃强劲 制冷热。格力·金贝采用大全景扫风出风方式，舒适更节能。 睡梦享空调可实现智慧温控调节，系统会根据现有环境情况及用户需求迅速做出判断， 保证环境温度达到用户需求。除此之外，睡梦享攻克了双色注塑技术，使公司成为除韩国三 星空调器产品之外国内行业唯一一家应用真正意义的双色注塑的公司，并成为国内唯一在家 用空调领域拥有专用于R32冷媒的管路、两器、压缩机等零件生产制造条件的公司。 此外，家用中央空调GMV Star系列18.0kw侧出风多联室外机，换热器风场分布更均匀， 换热无死角；同时GMV Star系列室外机驱动散热方式采用冷媒散热，降低了结构设计难度， 同时增强了驱动模块散热效果，已申请多项专利。 商用产品情况: 2015年8月，格力自主研发的“百万千瓦级核电水冷离心式冷水机组”被专家组一致鉴 定为“国际先进”，填补了国内企业在核电大型离心机产品上的空白，同时也意味着国内中 央空调在稳定性、可靠性、使用寿命等方面实现了质的飞跃。年底，国核工程与公司就此机 组举行了采购合同签字仪式，这是公司首笔核电项目订单，标志着公司大型机组产品正式进 入核电市场。 双级定频离心机组采用双级压缩补气技术，全系列能效达到国家1级能效水平以上，并 通过AHRI认证。机载启动柜的设计使机组结构紧凑、节省占地面积，用户侧接线流程简单； 双级定频离心机大冷量段机组采用独立双系统设计，双压缩机独立运行策略能有效提高机组 部分负荷能力，同时采用多重降噪技术，有效降低机组运行振动和噪声。 高效热泵水冷螺杆机组，采用环保冷媒R134a，绿色节能。机组可满足低温环境运行、 高温出水，安全可靠。高效热泵水冷螺杆机组可广泛适用于地下水、地埋管、地表水、水环 式等作为热源的场合，为办公楼宇、医院、学校、商场提供制冷、制热和最高60℃生活热水。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 三管制温湿平衡系统（卧室、浴室、厨房），行业首创外机双四通阀+内机双换器双电 子膨胀设计再热除湿多联系统机组，新增清爽、自动除湿、干衣、外出四种模式；行业内首 创再热除湿多联机系统再热模式、欠氟控制方法；行业首创双换热器除霜控制方法；外机采 用直流变频高效压缩机技术、智能温控技术，具有强劲的快速制冷/制热功能，可以使室内 温度迅速达到设定温度。 GMV ES直流变频多联机（GMV-504W/A、GMV-560W/A、GMV-615W/A）拥有核心专利14项， 采用高能效直流变频压缩机，1拖29台室内机系统设计，以领先的直流变频技术开创了节能 舒适空调的新纪元；GMV ES直流变频多联机采用全新四折冷凝器，冷媒散热模块散热、优化 设计驱动冷媒冷却模块方式与位置，IPLV能效可达到7.2。与此同时，GMV ES直流变频多联 机采用CAN网络多联机通讯技术，通讯响应速度快，可完成自动寻址功能，实现无极性自由 配线。 并联螺杆系列采用格力自主研发的冷冻专用螺杆压缩机，电机独立冷却系统设计，低温 工况运行能效更高；高效多级油分离器可提升油分效率、降低系统冲油量。并联螺杆系列整 机框架式结构布局，结构紧凑、通用互换性高；配备智能控制系统，具备手动、自动两种控 制模式，并与远程智能服务中心连接，提供全程无忧的售后服务。 生活电器产品情况： 厨房三件套 抽油烟机：欧式吸油烟机采用高效直流变频电机，省电30%，可达国家一级能效；专利 双面进风系统， 18m³/min超大风量，超强吸力，油烟无处遁形；全新低噪音风道系统，噪 音低至50dB；All-Stainless全304不锈钢机身设计，健康耐用；3分钟延时关机,人性化自动 延时功能，排除余烟。侧吸式吸油烟机除了具有欧式抽油烟机几乎同样的强大功能之外，独 创弯形导烟板设计，使导烟量更大。 TOSOT燃气灶具有高效聚能燃烧系统，热效率高达63%；高纯度全铜燃烧器，抗烧蚀，经 久耐用；燃烧器可拆卸，让用户清洁无忧。嵌入式燃气灶面板采用304不锈钢材料，健康耐 用；760mm X 450mm大尺寸面板，TOSOT燃气灶拥有嵌入式、台式两用设计，实用性好。 嵌入式消毒柜：独创智能变功率高温消毒模式，省时节能20%；上下层独立双模技术， 高温低温独立杀菌；内部采用45°斜角灯管座设计，温度均匀，杀菌无盲点；人性化透视窗 抽屉设计，工作状态一目了然；新型大功率碳素加热管，快速升温，使用寿命更长。 IH电饭煲：采用先进的IH电磁技术，全方位立体加热，内胆采用3mm超厚纯铜复合传热 内胆(4001C) / 两层复合内锅 (4001Ca)，纯铜的热传导率近乎铝合金的2倍，传热更快；格 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 力首创“高中低三段智能保温” 当米饭进入保温阶段时，首先在高温档保持米饭温度，随 后进入中温档保持米饭鲜度，最后进入低温档保持米饭口感度。并且三档保温持续循环运行， 确保米饭维持在最佳口感状态；底部绕线盘采用“6根磁条+铜线绕线结构”，设计合理、热 效率值更高；24小时预约，炊煮更方便；特别设置米种选择功能，从容应对不同米种需要不 同蒸煮方法的要求；IH电饭煲具备检锅功能，可有效避免出现无锅加热，使用更安全。 全彩电压力锅：行业首创彩色桃形外型设计，弥补普通电压力锅外型单一（圆形或方形） 和色彩单调灰暗的不足；行业首创锅盖与外壳单缝设计、双模式功能，具有电压力锅+电饭 煲两种模式；控制显示界面采用隐藏式透光显示，控制面板与外壳一体化无缝设计；具有双 层外壳设计，内壳和外壳两层壳体具有更好的保温节能效果，延长电压力锅内保温时间，同 时使用更加安全可靠；采用可控硅无极调节功率技术，加热功率控制范围稳定精准，实现真 正持续小功率文火慢炖，使食材营养能充分释放，炖汤滋味更浓厚；行业首创智能漏气保护， 对于漏装密封圈、密封圈破损等异常状况导致的漏气可智能实时检测并进行自动保护，使用 更安全更放心；行业首创小功率法沸点识别原理，解决了温控式压力锅不同海拔地区沸点识 别问题；行业首创保压阶段自动降温控制模式，起到降低温升和确保排气不喷出及缩短烹饪 时间；具有8段压力调节和三种不同模式的口感选择，用户可以按照自己的口感随意选择； 通过结构设计优化在有限的空间内采用触摸弹簧取代导电薄膜，相比市场上其他采用导电膜 的产品，更加节约成本。 2、以消费者需求为导向加强技术开发，加强智能家居研发力度 秉承“格力用科技改变生活”的科技理念，运用新思维，加强智能家居产品的研发力度。 格力智能环保家居系统利用综合布线技术、网络通信技术、自动控制技术将住房家庭用电设 备集成，构成高效环保的能源管理系统与家庭综合服务集成系统，提升家居节能性、安全性、 舒适性和艺术性，用科技改变生活，最终实现智能环保健康的居住环境。目前，格力已经建 成了“e+e”智能环保家居系统，以格力路由器与格力手机承载的格力智联APP为控制中枢， 实现互联互通。公司逐步建立起了格力智能环保家居四大系统：智慧能源系统、智慧空气系 统、智慧用水系统、智慧食物系统；辅以智能灯、智能窗帘、智能红外门磁感应等进行智能 调节，以上成果均在2016年家博会格力智能环保家居体验馆进行了一体化展示。 在环境设备的基础之上，格力实现了以能源管理为核心，在实现智能设备物联的同时， 将光伏太阳能作为整个系统的能源来源，大大降低了整个家居系统能源消耗，可将环境友好 型、能源集约型的智能家居系统成功应用到寻常百姓家。 3、新能源与核电用制冷设备的研发和组织 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 在新能源制冷设备产品中，光伏直驱变频离心机系统采用先进的动态智能负载跟踪MPPT 技术，基于PAWM交错调制的大功率永磁同步电机高速驱动技术、全直流并网技术、光伏微网 及暖通群控发用电一体化智能管理技术四大核心创新技术，集合了光伏发电系统、变频离心 机系统、发用电一体化管理系统（集成光伏微网和暖通群控）三个组成部分，实现了光伏与 变频离心机的完美结合。 为追求和保障核电产品在技术和质量上的极致，公司成立了核电项目办公室，监控和规 范核电体系的运行，不断完善质量管理水平，进一步提升品牌影响力。2015年8月8日，格力 自主研发的百万千瓦级核电水冷离心式冷水机组通过核电及制冷行业专家鉴定，被评为“国 际先进”水平。本机组采用先进的设计制造技术和微机控制系统，集高可靠性、高效节能、 运行平稳、调节范围宽等优点于一身，填补了国内大型冷水离心机组在核电领域应用的空白， 为中国核电设备逐步国产化作出了贡献。 4、绿色产品 2015年，为响应“中国制造2025”“创新驱动、质量为先、绿色发展、结构优化、人才 为本”和十三五规划“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理念的号召，包含了格力电器 众多自主研发核心技术的多个中央空调大型机组产品被运用到实地： 1月，格力电器光伏直驱变频多联机中标上海交大中意绿色能源楼的升级改造项目；6月， 格力拿下国内R290环保冷媒空调首批订单，落户深圳大学，以实际行动推进了空调行业的环 保进程；同月，格力永磁同步变频离心机组击败众多国际品牌，成功中标人民大会堂项目； 格力光伏直驱变频离心机中标伊朗德黑兰大学空调项目，拿下海外第一单；12月，格力磁悬 浮空调机组装入武汉地铁3号线部分站点并顺利通车运行。 在11月工信部发布的2015年度节能机电设备（产品）推荐及“能效之星”产品清单中， 格力电器共有35款产品入选，成为获选节能产品最多的家电企业，格力电器围绕产品节能和 技术创新所作出努力为国家承诺实现2020年碳排放强度比2005年下降40%-50%的目标做出了 贡献。 5、强强联合与品牌电商强势推出，线上线下联合发力 格力电器成立电商团队，格力官方商城于2014年年底正式上线，2015年全面发力，结合 已有的成熟电商渠道如京东、天猫、苏宁、国美等，共同推动格力整体电商业务快速发展。 早在几年前，格力旗下的27家销售公司大都已经先后自建区域性的格力电商平台或入驻京东、 天猫、苏宁易购等第三方电商渠道，抢乘电商东风，线下线上强强联合。 2015年格力在天猫的销售额占所有空调品牌近50%的份额。2015年“双十一”当天开卖 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 两个多小时，格力电器在天猫旗舰店的销售额轻松超过2014年，成为当天空调产品的销售冠 军，最终成交额近3亿元。2015年“双十二”当天，格力与京东强强联合，深度合作推出促 销返利活动，以优惠的价格、优质的精品和便利的服务为消费者带来福利，品牌影响力和销 量都颇为可观。 “格力官方商城”正式上线后，所售产品逐渐全面，所售地域会逐步扩展，各地格力销 售公司原有的区域性电商平台仍按照既有态势运作，与总部电商平台互为补充、协同并进。 已逐步形成以格力为主品牌，多品牌多品类的综合性电商平台。 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 项 目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 97,745,137,194.16 100% 137,750,358,395.70 100% -29.04% 分行业 家电制造 87,930,981,568.34 89.96% 122,745,036,614.31 89.11% 0.85% 其他业务 9,814,155,625.82 10.04% 15,005,321,781.39 10.89% -0.85% 分产品 空调 83,717,936,071.67 85.65% 118,719,140,613.15 86.18% -0.53% 生活电器 1,522,676,680.86 1.56% 1,786,123,170.24 1.30% 0.26% 其他 2,690,368,815.81 2.75% 2,239,772,830.92 1.63% 1.12% 分地区 内销 74,596,089,512.78 76.32% 108,934,550,640.47 79.08% -2.76% 外销 13,334,892,055.56 13.64% 13,810,485,973.84 10.03% 3.61% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 家电制造 87,930,981,568.34 57,397,354,027.10 34.72% -28.36% -23.20% -4.38% 分产品 空调 83,717,936,071.67 53,581,503,247.77 36.00% -29.48% -25.03% -3.80% 分地区 内销 74,596,089,512.78 46,279,216,061.59 37.96% -31.52% -27.29% -3.61% 外销 13,334,892,055.56 11,118,137,965.51 16.62% -3.44% 0.28% -3.09% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 家电制造 原材料 49,475,367,352.3 3 86.20% 65,276,720,863.8 3 87.34% -1.14% 人工工资 2,857,770,151.94 4.98% 3,231,410,467.98 4.32% 0.66% 折旧 718,107,626.91 1.25% 698,292,252.30 0.93% 0.32% 能源 530,054,999.43 0.92% 598,190,975.58 0.80% 0.12% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、设立子公司 公司名称 股权取得方 式 股权取得时点 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资比例 （%） 期末净资产 （万元） 本期净利润 （万元） 芜湖格力精密制造有限公司 设立 2015年3月 3,000.00 3,000.00 100.00 2,711.13 -288.87 珠海格力智能装备有限公司 设立 2015年9月 10,000.00 10,000.00 100.00 9,821.45 -178.55 珠海横琴格力商业保理有限 公司 设立 2015年12月 5,000.00 5,000.00 100.00 5,000.00 格力暖通制冷设备（武汉） 有限公司 设立 2015年12月 4,000.00 100.00 格力智能装备（武汉）有限 公司 设立 2015年12月 8,000.00 100.00 珠海格力智能装备技术研究 院有限公司 设立 2015年12月 5,000.00 100.00 2、处置子公司 本期本公司无处置子公司的情况 3、其他原因导致的合并范围变动 本期本公司无其他原因导致的合并范围变动的情况 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 25,745,138,334.05 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 25.60% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 6,447,701,610.96 6.41% 2 第二名 5,231,798,174.85 5.20% 3 第三名 5,228,591,966.63 5.20% 4 第四名 4,470,165,430.92 4.45% 5 第五名 4,366,881,150.69 4.34% 合计 -- 25,745,138,334.05 25.60% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 12,228,294,826.55 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.91% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 4,552,058,108.84 8.53% 2 第二名 3,764,047,767.17 7.05% 3 第三名 1,473,697,843.72 2.76% 4 第四名 1,403,342,892.14 2.63% 5 第五名 1,035,148,214.68 1.94% 合计 -- 12,228,294,826.55 22.91% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 15,506,341,694.21 28,889,995,658.43 -46.33% 主要是收入减少相关的销售费用减 少所致 管理费用 5,048,746,635.48 4,818,168,572.74 4.79% 财务费用 -1,928,797,250.18 -942,244,684.38 104.70% 主要是汇兑收益增加所致 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 说明 经营活动现金流入小计 118,796,508,123.64 90,539,968,945.83 31.21% 经营活动现金流出小计 74,418,126,295.96 71,600,803,438.10 3.93% 经营活动产生的现金流量净额 44,378,381,827.68 18,939,165,507.73 134.32% 主要是商品销售现金流入增 加所致 投资活动现金流入小计 1,179,307,976.84 1,370,007,263.30 -13.92% 投资活动现金流出小计 5,892,462,841.32 4,232,145,155.55 39.23% 投资活动产生的现金流量净额 -4,713,154,864.48 -2,862,137,892.25 64.67% 主要是本期基建及理财产品 投资增加所致 筹资活动现金流入小计 11,354,411,980.55 10,612,274,861.06 6.99% 筹资活动现金流出小计 19,037,433,985.61 12,476,588,712.71 52.59% 筹资活动产生的现金流量净额 -7,683,022,005.06 -1,864,313,851.65 312.11% 主要是本期派发的股利比上 年增加所致 现金及现金等价物净增加额 33,858,545,732.13 14,247,288,049.48 137.65% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 88,819,798,560.53 54.93% 54,545,673,449.14 34.91% 20.02% 应收账款 2,879,212,111.93 1.78% 2,661,347,628.69 1.70% 0.08% 存货 9,473,942,712.51 5.86% 8,599,098,095.97 5.50% 0.36% 投资性房地产 491,540,849.66 0.30% 507,901,502.13 0.33% -0.03% 长期股权投资 95,459,187.55 0.06% 92,213,098.24 0.06% 0.00% 固定资产 15,431,813,077.20 9.54% 14,939,279,647.88 9.56% -0.02% 在建工程 2,044,837,830.02 1.26% 1,254,347,204.10 0.80% 0.46% 短期借款 6,276,660,136.03 3.88% 3,578,773,331.48 2.29% 1.59% 长期借款 2,258,969,252.88 1.45% -1.45% 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变 动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出 售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产（不 含衍生金融资 产） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资产 84,177,518.23 -84,177,518.23 0.00 3.可供出售金融 资产 2,150,098,933.13 -269,101,586.03 -198,347,090.96 617,323,352.86 2,614,719,17 7.56 金融资产小计 2,234,276,451.36 -353,279,104.26 -198,347,090.96 0.00 617,323,352.86 0.00 2,614,719,17 7.56 上述合计 2,234,276,451.36 -353,279,104.26 -198,347,090.96 0.00 617,323,352.86 0.00 2,614,719,17 7.56 金融负债 215,703,496.13 -973,324,870.24 1,189,028,36 6.37 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 会计计 量模式 期初账 面价值 本期公 允价值 计入权 益的累 本期购 买金额 本期出 售金额 报告期 损益 期末账 面价值 会计核 算科目 资金来 源 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 变动损 益 计公允 价值变 动 境内外 股票 3699 WAND A COMM- H SHS 1,235,3 05,799. 23 公允价 值计量 1,261,1 99,993. 13 - 110,522, 194.86 - 73,060, 531.22 - - - 82,331, 701.70 1,224,3 78,639. 47 可供出 售金融 资产 自有 境内外 股票 1528 RS MACA LLINE- H SHS 617,323 ,352.86 公允价 值计量 - - 184,8 51,04 4.66 - 160,599 ,790.56 617,323 ,352.86 - - 184,851 ,044.66 463,502 ,488.09 可供出 售金融 资产 自有 合计 1,852,6 29,152. 09 -- - 267,182 ,746.36 - 233,660 ,321.78 617,323 ,352.86 - 295,373 ,239.52 1,687,8 81,127. 56 -- -- （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品 投资操 作方名 称 关联关 系 是否关 联交易 衍生品 投资类 型 衍生品 投资初 始投资 金额 起始日 期 终止日 期 期初投 资金额 报告期 内购入 金额 报告期 内售出 金额 计提减 值准备 金额 （如 有） 期末投 资金额 期末投 资金额 占公司 报告期 末净资 产比例 报告 期实 际损 益金 额 金瑞期 货有限 公司 非关联 方 否 期货套 保合约 - 4,999.02 2015 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 - 4,999.02 - 4,344.29 -0.09% - 20,15 8.63 金融机 构 非关联 方 否 远期外 汇合约 （买 入） 8,417.75 2015 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 8,417.75 - 9,107.11 -0.19% 14,34 3.59 金融机 构 非关联 方 否 远期外 汇合约 （卖 出） - 21,570.3 5 2015 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 - 21,570.3 5 - 109,795. 73 -2.31% - 17,52 7.07 合计 - 18,151.6 2 -- -- - 18,151.6 2 0 0 - 123,247. 13 -2.59% - 23,34 2.12 衍生品投资资金来源 自有 涉诉情况（如适用） 无 衍生品投资审批董事会公告披露日 期（如有) 2015 年 04 月 28 日 衍生品投资审批股东会公告披露日 期（如有) 2015 年 06 月 01 日 报告期衍生品持仓的风险分析及控 制措施说明（包括但不限于市场风 险、流动性风险、信用风险、操作 风险、法律风险等） 为规避大宗原料价格大幅波动给公司原材料采购带来的成本风险，公司开展了部分原 材料的套期保值业务，根据期货市场状况适时锁定材料成本，以此降低现货市场价格 波动给带来的不确定性风险；同时公司利用银行金融工具，开展了外汇资金交易业 务，以规避汇率和利率波动风险，减少外汇负债及进行成本锁定，实现外汇资产的保 值增值。公司已制定了《期货套期保值业务管理办法》与《远期外汇交易业务内部控 制制度》，对衍生品投资与持仓风险进行充分的评估与控制，具体说明如下： 1、法 律法规风险：公司开展套期保值与外汇资金交易业务需要遵循法律法规，明确约定与 代理机构之间的权利义务关系。 控制措施：公司指定责任部门除了加强法律法规和 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 市场规则的学习外，须严格合同审查，明确权利义务，加强合规检查，保证公司衍生 品投资与持仓操作符合法律、法规及公司内部管理制度的要求。 2、操作风险：内部 流程不完善、员工操作、系统等原因造成的操作上的风险。 控制措施：公司已制定 相应管理制度明确了套期保值及外汇资金交易业务的职责分工与审批流程，建立了较 为完善的监督机制，通过业务流程、决策流程和交易流程的风险控制，有效降低操作 风险。 3、市场风险：大宗商品价格变动和外汇市场汇率波动的不确定性导致期货业 务与外汇资金交易业务存在较大的市场风险。 控制措施：公司期货套期保值业务及 外汇资金交易业务均不得进行投机交易，坚持谨慎稳健操作原则。对于套期保值业 务，严格限定套期保值的数量不得超过实际现货交易的数量，期货持仓量应不超过套 期保值的现货量，并实施止损机制。对于外汇资金业务，公司通过对外汇汇率的走势 进行研判并通过合约锁定结汇汇率，有效防范市场风险。 已投资衍生品报告期内市场价格或 产品公允价值变动的情况，对衍生 品公允价值的分析应披露具体使用 的方法及相关假设与参数的设定 期货套保合约报告期内损益为 -20,158.63 万元，远期外汇合约报告期内损益为 - 104,215.73 万元。 报告期公司衍生品的会计政策及会 计核算具体原则与上一报告期相比 是否发生重大变化的说明 无变化。 独立董事对公司衍生品投资及风险 控制情况的专项意见 公司独立董事认为：公司通过加强内部控制，落实风险防范措施，通过期货套期保值 业务来平抑价格波动，提高公司经营水平。通过外汇资金交易业务提升公司外汇风险 管理水平。以上衍生品的投资业务有利于发挥公司竞争优势，公司开展衍生品的投资 业务是可行的，风险是可控的。 5、募集资金使用情况 截止2015年12月31日，公司募集资金累计投入319,528.70万元，其中2012年投入 250,567.14 万元，2013年投入27,931.57万元，2014年投入31,664.65万元，2015年投入 9,365.34万元。截止2015年12月31日，募集资金专户利息净收入5,214.17万元，公司募集资 金已使用完毕。 详情见公司《2015年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。中审众环会计师事务 所对该专项报告出具了鉴证报告，公司保荐机构招商证券股份有限公司出具了专项核查报告， 该报告、鉴证报告以及核查报告的详细内容披露于巨潮资讯网。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 珠海格力集团财 务有限责任公司 子公司 金融服务 1,500,000,00 0 54,153,883,1 81.52 3,446,418,59 2.46 2,852,036,70 0.04 790,485,266. 19 592,829,933. 87 格力电器（重 庆）有限公司 子公司 空调制造 230,000,000 5,496,028,25 7.12 4,009,513,33 0.96 6,668,782,31 1.95 409,247,815. 66 367,278,130. 36 珠海格力电工有 限公司 子公司 漆包线制造 169,315,586 3,266,052,37 0.62 453,200,060. 58 3,783,644,67 4.30 53,548,016.7 8 52,698,121.2 3 珠海凯邦电机制 造有限公司 子公司 电机制造 82,000,000 2,036,041,59 3.82 840,894,769. 49 2,836,518,36 7.87 222,066,468. 20 210,427,657. 53 格力电器（合 肥）有限公司 子公司 空调制造 150,000,000 12,541,359,7 92.94 7,774,853,08 7.25 15,027,945,5 92.25 1,145,834,25 1.05 1,072,984,45 2.84 格力电器（中 山）小家电制造 有限公司 子公司 小家电制造 30,000,000 500,210,948. 62 253,315,315. 76 849,416,634. 41 42,871,301.8 2 29,067,855.1 0 珠海凌达压缩机 有限公司 子公司 压缩机制造 93,030,000 9,549,881,58 1.15 6,074,823,92 6.46 9,889,260,04 2.31 1,309,363,40 8.05 1,182,726,16 5.71 格力电器（郑 州）有限公司 子公司 空调制造 20,000,000 4,871,712,99 0.81 2,632,277,33 1.65 8,897,063,48 9.76 771,668,020. 49 1,026,342,41 9.54 格力电器（武 汉）有限公司 子公司 空调制造 10,000,000 4,607,012,00 0.05 2,061,460,08 8.63 8,083,740,29 1.47 658,957,017. 79 637,733,230. 31 格力电器（芜 湖）有限公司 子公司 空调制造 20,000,000 3,451,805,80 0.53 1,136,761,88 5.72 5,978,722,20 8.81 461,269,371. 86 474,353,919. 50 格力电器（石家 庄）有限公司 子公司 空调制造 100,000,000 2,747,247,72 0.97 1,011,572,27 4.63 4,998,814,07 1.77 248,386,411. 45 266,478,760. 87 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 芜湖格力精密制造有限公司 设立 -288.87 珠海格力智能装备有限公司 设立 -178.55 珠海横琴格力商业保理有限公司 设立 格力暖通制冷设备（武汉）有限公司 设立 格力智能装备（武汉）有限公司 设立 珠海格力智能装备技术研究院有限公司 设立 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 九、公司未来发展的展望 格力将继续以空调产业为支柱，大力开拓发展新能源、生活电器、工业制品、模具、手 机、自动化设备等新兴产业，将格力从单纯的家电制造企业向新能源行业及装备制造企业进 行产业拓宽，打造成为有较强核心竞争力的、有自主知识产权的、管理先进的国际一流企业， 实现多元化稳健发展。 在坚持创新驱动、智能转型、强化基础、绿色发展，推动产业结构向中高端转型的大背 景下，格力将坚定不移的走技术创新的道路。在功能上不断细化，让健康环保的空调概念在 产品中扎根；技术上坚持节能高效和低碳环保，打造出具有超强用户体验的产品。同时，公 司充分发挥大规模高水平的上游配套资源优势，大力实施以“转型升级共创绿色未来”为主 题的下游产业链发展战略，通过垂直整合，发展了以新能源、通讯电子、资源再生等为主的 下游产业链。 1、2016年公司的经营重点 1）秉承“格力用科技改变生活，格力用科技创造生活”的科技理念，加快速度改变技 术创新思维，布局智能家居大数据中心，加强智能家居产品及系统搭建的研发力度。 2）传承空调产品的开发流程，完善手机、智能装备产品、核电等应用新能源产品的开 发流程，实现产品的全生命周期管理。 3）在暖通设备领域加大产品开发，把产品系统化，通过格力掌控的压缩机技术实现节 能环保。 4）生活电器产品开发规划上，主要完善、扩充生活电器产品类型，主要从环保桶、吸 尘器、榨汁机、电烤箱等新产品类型扩充。 5）创新研发精益设计理念，以项目为中心实行项目团队负责制，将工艺、结构、外观 等不同专业人员组建项目团队。将产品研发前移，强化概念设计，使用精益设计等手法实现 产品最优化。 2、未来发展面临的风险 1）宏观经济波动及政策调控带来的风险 经济发展呈现新常态，从高速发展转为中高速发展。受宏观经济放缓的影响，消费者的 需求也将随之下降，家电市场的需求可能出现疲软；因宏观经济环境变化和政策调整可能使 得劳动力、水、电、气等生产要素成本出现波动，加之家电补贴政策的退出及新政尚未明确， 将对公司产品的生产销售带来新的挑战。 2）行业竞争及营销变革带来的风险 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 在互联网经济及新的商业模式的冲击下，格力作为家电行业的龙头领军企业尽管竞争优 势明显，但受国内外家电企业的竞争日益加剧，智能家电发展日新月异，各种新技术、新材 料不断涌现，加之家电行业的不规范甚至恶性竞争，对公司的经营业绩和财务状况可能带来 挑战。 3）大宗原材料价格及出口汇率波动带来的风险 格力对铜材、钢材、铝材等大宗原材料的需求较大，若原材料价格出现较大波动，且受 市场竞争恶劣的影响，产品的售价难以同步消化成本波动影响，进而对公司的经营业绩可能 产生影响；此外，公司产品远销全球世界各地，随着海外市场的不断开拓，公司出口额日益 增长，若汇率出现大幅波动，公司将面临汇兑损失风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象 类型 调研的基本情况索引 2015 年 01 月 14 日 电话沟通 机构 2015 年 01 月 15 日 电话沟通 机构 2015 年 01 月 27 日 其他 其他 2015 年 03 月 03 日 电话沟通 机构 2015 年 03 月 05 日 电话沟通 机构 2015 年 03 月 06 日 电话沟通 机构 2015 年 05 月 07 日 电话沟通 机构 2015 年 05 月 08 日 电话沟通 机构 2015 年 05 月 26 日 电话沟通 机构 2015 年 06 月 08 日 电话沟通 机构 2015 年 06 月 24 日 电话沟通 机构 2015 年 06 月 29 日 电话沟通 机构 2015 年 07 月 09 日 实地调研 机构 2015 年 07 月 10 日 实地调研 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20150701-0716 2015 年 07 月 14 日 实地调研 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20150701-0716 2015 年 07 月 16 日 实地调研 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20150701-0716 2015 年 07 月 22 日 电话沟通 机构 2015 年 08 月 03 日 电话沟通 机构 2015 年 09 月 01 日 实地调研 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20150901-0908 2015 年 09 月 07 日 其他 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 20150901-0908 2015 年 09 月 07 日 电话沟通 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20150901-0908 2015 年 09 月 11 日 电话沟通 机构 2015 年 09 月 22 日 电话沟通 机构 2015 年 09 月 23 日 电话沟通 机构 2015 年 11 月 02 日 实地调研 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20151102-1112 2015 年 11 月 03 日 实地调研 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20151102-1112 2015 年 11 月 05 日 其他 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20151102-1112 2015 年 11 月 06 日 实地调研 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20151102-1112 2015 年 11 月 10 日 实地调研 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20151102-1112 2015 年 11 月 29 日 实地调研 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20151129-1210 2015 年 11 月 30 日 电话沟通 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20151129-1210 2015 年 12 月 01 日 实地调研 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20151129-1210 2015 年 12 月 02 日 实地调研 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20151129-1210 2015 年 12 月 07 日 实地调研 机构 巨潮资讯网投资者关系活动记录表 20151129-1210 2015 年 12 月 15 日 电话沟通 机构 2015 年 12 月 17 日 电话沟通 机构 接待次数 35 接待机构数量 135 接待个人数量 0 接待其他对象数量 1 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2015年7月3日实施了2014年度分红方案：按公司总股本3,007,865,439股计，向全体股东 每10股派发现金30.00元（含税），共计派发现金9,023,596,317元，余额转入下年分配；以 资本公积金转增股本，按公司总股本3,007,865,439股为基数，向全体股东每10股转增10股。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了 充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1.2015年度利润分配预案 按公司总股本6,015,730,878股计，向全体股东每10股派发现金15.00元（含税），共计 派发现金9,023,596,317元，余额转入下年分配。 本次利润分配预案尚待提交公司2015年度股东大会批准后方可实施。 2.2014年度利润分配方案 按公司总股本3,007,865,439股计，向全体股东每10股派发现金30.00元（含税），共计 派发现金9,023,596,317元，余额转入下年分配；以资本公积金转增股本，按公司总股本 3,007,865,439股为基数，向全体股东每10股转增10股。 3.2013年度利润分配方案 按公司总股本3,007,865,439股计，向全体股东每10股派发现金15.00元（含税），共计 派发现金4,511,798,158.50元，余额转入下年分配。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 2015 年 9,023,596,317.00 12,532,442,817.66 72.00% 0.00 0.00% 2014 年 9,023,596,317.00 14,155,167,229.36 63.75% 0.00 0.00% 2013 年 4,511,798,158.50 10,870,068,311.47 41.50% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺时间 承诺期 限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 河北京 海担保 投资有 限公司 增持 增持人自承诺日 起 3 个月内增持 公司股份，增持 金额不低于 4.6 亿元人民币。 2015 年 07 月 14 日 2015 年 10 月 13 日 京海担保于 2015 年 9 月、10 月通过定向资管计划共计增持 公司股份 27,294,265 股，增持 金额为 460,194,331.80 元（含 税费），占公司总股本的 0.45%。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、设立子公司 公司名称 股权取得 方式 股权取得时点 认缴出资 额（万 元） 实缴出资 额（万 元） 出资比 例 （%） 期末净资产 （万元） 本期净利润 （万元） 芜湖格力精密制造有限公司 设立 2015年3月 3,000.00 3,000.00 100.00 2,711.13 -288.87 珠海格力智能装备有限公司 设立 2015年9月 10,000.00 10,000.00 100.00 9,821.45 -178.55 珠海横琴格力商业保理有限公司 设立 2015年12月 5,000.00 5,000.00 100.00 5,000.00 格力暖通制冷设备（武汉）有限 公司 设立 2015年12月 4,000.00 100.00 格力智能装备（武汉）有限公司 设立 2015年12月 8,000.00 100.00 珠海格力智能装备技术研究院有 限公司 设立 2015年12月 5,000.00 100.00 2、处置子公司 本期本公司无处置子公司的情况 3、其他原因导致的合并范围变动 本期本公司无其他原因导致的合并范围变动的情况 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所有限公司（特殊普通合伙） 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 境内会计师事务所报酬（万元） 360 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 王兵、卢茂桉 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 公司 2015 年 6 月 1 日召开的 2014 年年度股东大会审议聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中 审亚太”）为公司 2015 年审计机构，聘任期为一年，审计费用为 360 万元（不含差旅费）。 后公司接到中审亚太广东分所《关于中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）与中审众环会计师事务所（特殊普通合 伙）合并事项说明》。原负责公司审计业务的审计机构整体加入到中审众环会计师事务所（特殊普通合伙) (以下简称中审 众环），为保证审计工作的连续性，公司 2015 年度审计机构拟由中审亚太变更为中审众环。 经公司审计委员会审议，独立董事发表同意的独立意见，董事会审议同意聘任中审众环担任本公司 2015 年度审计机构， 聘任期为一年，审计费用为 360 万元（不含差旅费）。 此事项后经公司 2015 年第一次临时股东大会审议批准，且自股东 大会审议批准之日起生效。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 河南盛世 欣兴格力 贸易有限 公司 本公司 监事任 总经理 的企业 销售商 品 销售收 入 市场价 格 市场价 格 644,770 .16 7.70% 1,680,0 00 否 先款后 货 市场价 格 2015 年 04 月 28 日 巨潮资 讯网 河北盛世 欣兴格力 贸易有限 公司 本公司 董事任 总经理 的企业 销售商 品 销售收 入 市场价 格 市场价 格 267,104 .02 3.19% 400,000 否 先款后 货 市场价 格 2015 年 08 月 31 日 巨潮资 讯网 浙江盛世 欣兴格力 贸易有限 公司 本公司 董事任 总经理 的企业 销售商 品 销售收 入 市场价 格 市场价 格 523,179 .82 6.25% 1,100,0 00 否 先款后 货 市场价 格 2015 年 04 月 28 日 巨潮资 讯网 合计 -- -- 1,435,0 54 -- 3,180,0 00 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 不适用 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 二十、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 格力主动积极履行社会责任，切实维护所有利益相关方的合法权益，用实力去赢得资本 市场、消费市场对企业、品牌和产品的认可，用行动推动行业绿色低碳发展。（详见公司发 布于巨潮资讯网上的《2015年度社会责任报告》） 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 21,396,1 76 0.71% 21,274,6 97 942,771 22,217,4 68 43,613,6 44 0.72% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 21,396,1 76 0.71% 21,274,6 97 942,771 22,217,4 68 43,613,6 44 0.72% 其中：境内法人持股 境内自然人持股 21,396,1 76 0.71% 21,274,6 97 942,771 22,217,4 68 43,613,6 44 0.72% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 2,986,46 9,263 99.29% 2,986,59 0,742 -942,771 2,985,64 7,971 5,972,11 7,234 99.28% 1、人民币普通股 2,986,46 9,263 99.29% 2,986,59 0,742 -942,771 2,985,64 7,971 5,972,11 7,234 99.28% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 3,007,86 5,439 100.00% 3,007,86 5,439 0 3,007,86 5,439 6,015,73 0,878 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2014年年度分红方案实施：公积金每10股转增10股；公司高管董明珠女士累计增持1,407,000股，望靖东先生减持121,479股。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 352,276 年度报告披露日前上一 月末普通股股东总数 351,779 报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如有） （参见注 8） 0 年度报告披露日前上一月末 表决权恢复的优先股股东总 数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持股 数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 珠海格力集团有 限公司 国有法人 18.22% 1,096,255,624 1,096,255,624 冻结 928,147,500 河北京海担保投 资有限公司 境内非国有 法人 8.91% 536,062,033 536,062,033 中国证券金融股 份有限公司 国有法人 2.99% 179,873,461 179,873,461 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 1.40% 84,483,000 84,483,000 UBS AG 境外法人 1.21% 72,837,483 72,837,483 前海人寿保险股 份有限公司－海 利年年 境内非国有 法人 1.14% 68,821,785 68,821,785 YALE UNIVERSITY 境外法人 0.95% 57,204,343 57,204,343 和谐健康保险股 份有限公司－传 统－普通保险产 品 境内非国有 法人 0.80% 48,193,394 48,193,394 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 董明珠 境内自然人 0.73% 43,820,492 43,820,492 宁波普罗非投资 管理有限公司 境内非国有 法人 0.71% 42,900,614 42,900,614 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的 情况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 董明珠女士为珠海格力集团有限公司董事长。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 珠海格力集团有限公司 1,096,255,624 人民币普通股 1,096,255,624 河北京海担保投资有限公司 536,062,033 人民币普通股 536,062,033 中国证券金融股份有限公司 179,873,461 人民币普通股 179,873,461 中央汇金资产管理有限责任公司 84,483,000 人民币普通股 84,483,000 UBS AG 72,837,483 人民币普通股 72,837,483 前海人寿保险股份有限公司－海利年年 68,821,785 人民币普通股 68,821,785 YALE UNIVERSITY 57,204,343 人民币普通股 57,204,343 和谐健康保险股份有限公司－传统－普通保险 产品 48,193,394 人民币普通股 48,193,394 董明珠 43,820,492 人民币普通股 43,820,492 宁波普罗非投资管理有限公司 42,900,614 人民币普通股 42,900,614 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无 限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 董明珠女士为珠海格力集团有限公司董事长。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明 （如有）（参见注 4） 宁波普罗非投资管理有限公司共持有 42,900,614 股，其中普通账户持有 27,172,471 股，融资融券账户持有 15,728,143 股. 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 珠海格力集团有限公司 董明珠 1990 年 12 月 15 日 19253718-6 投资与资产管理；企业管理服务、企业策 划；其他商务服务（不含许可经营项目） 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代 码 主要经营业务 珠海市人民政府国有资产监督管理委员会 吴爱存 2004 年 11 月 30 日 71924557-8 履行国有资产出资人职 责。 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市 公司的股权情况 报告期末，珠海国资委还控制珠海力合股份有限公司、珠海华发实业股份有 限公司、珠海港股份有限公司、格力地产股份有限公司、珠海控股投资集团 有限公司及卓智控股有限公司。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动 （股） 期末持股 数（股） 董明珠 董事长、 总裁 现任 女 61 2012 年 05 月 25 日 2018 年 05 月 31 日 21,206,746 1,407,000 21,206,74 6 43,820,49 2 叶志雄 董事 现任 男 58 2015 年 06 月 01 日 2018 年 05 月 31 日 孟祥凯 董事 现任 男 54 2013 年 05 月 20 日 2018 年 05 月 31 日 8,500 8,500 17,000 黄 辉 董事、常 务副总裁 现任 男 51 2012 年 05 月 25 日 2018 年 05 月 31 日 3,687,500 3,687,500 7,375,000 张军督 董事 现任 男 55 2012 年 05 月 25 日 2018 年 05 月 31 日 徐自发 董事 现任 男 61 2015 年 06 月 01 日 2018 年 05 月 31 日 100,000 100,000 200,000 王如竹 独立董事 现任 男 51 2014 年 05 月 20 日 2018 年 05 月 31 日 卢 馨 独立董事 现任 女 52 2015 年 06 月 01 日 2018 年 05 月 31 日 郭 杨 独立董事 现任 女 57 2015 年 06 月 01 日 2018 年 05 月 31 日 许楚镇 监事会主 席 现任 男 57 2013 年 09 月 24 日 2018 年 05 月 31 日 郭书战 监事 现任 男 59 2012 年 05 月 25 日 2018 年 05 月 31 日 王丽琴 职工监事 现任 女 39 2014 年 10 月 15 日 2018 年 05 月 31 日 庄培 副总裁 现任 男 50 2012 年 05 月 25 日 2018 年 05 月 31 日 2,977,601 2,977,601 5,955,202 望靖东 副总裁、 财务负责 人、董事 会秘书 现任 男 45 2012 年 05 月 25 日 2018 年 05 月 31 日 485,916 -121,479 364,437 728,874 陈伟才 副总裁 现任 男 43 2013 年 09 月 03 日 2018 年 05 月 31 日 刘 俊 副总裁 现任 男 39 2015 年 08 月 31 日 2018 年 05 月 31 日 5,000 2,000 5,000 12,000 鲁君四 董事 离任 男 50 2012 年 05 月 25 日 2015 年 06 月 01 日 冯继勇 董事 离任 男 44 2012 年 05 月 25 日 2015 年 06 月 01 日 贺小勇 独立董事 离任 男 43 2012 年 05 月 25 日 2015 年 06 月 01 日 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 唐国平 独立董事 离任 男 51 2014 年 05 月 20 日 2015 年 06 月 01 日 合计 -- -- -- -- -- -- 28,471,263 1,409,000 -121,479 28,349,78 4 58,108,56 8 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 鲁君四 董事 任期满离任 2015 年 06 月 01 日 冯继勇 董事 任期满离任 2015 年 06 月 01 日 贺小勇 独立董事 任期满离任 2015 年 06 月 01 日 唐国平 独立董事 任期满离任 2015 年 06 月 01 日 三、任职情况 董事长兼总裁董明珠女士： 2001年4月至今，任公司总裁；2012年5月至今，任公司董事长。 1990年加入公司至今，历任公司业务经理、经营部副部长、部长、销售公司经理、副总 经理、总经理、副董事长等职务；目前兼任格力集团、合肥格力、武汉格力、郑州格力等董 事长；2012年8月至今任金蝶国际集团有限公司非执行董事；连任第十届、第十一届和第十 二届全国人大代表，担任民建中央常委、全国妇联第十届执委会委员、联合国“城市可持续 发展宣传大使”、中国社会经济调查研究中心理事会理事、广东省妇联执委会委员、广东省 女企业家协会副会长、珠海市女企业家协会会长、珠海市红十字会荣誉会长等职务。 先后被西北大学、中山大学管理学院和山东大学聘为兼职教授，被南京工业大学管理学 院聘为“MBA校外导师”，被中国科技大学管理学院聘为MBA“课程教授”、被北京师范大学 珠海分校和对外经济贸易大学聘为客座教授、被中南财经政法大学聘为兼职教授和MBA教育 顾问委员会委员，受邀出任2014年夏季达沃斯年会导师，受聘出任上海交大创业学院战略专 家咨询委员会委员，被国家发展和改革委员会聘任为国家“十三五”规划专家委员会委员、 广东省政府聘为企业家顾问、政府决策咨询顾问委员会委员、合肥市政府聘为合肥市（家电） 产业发展顾问等。2015年，被国务院授予“全国劳动模范”称号，被中华全国妇女联合会授 予“全国三八红旗手标兵”称号。 董事叶志雄先生： 2004年5月至 2006年8月任珠海市委委员，珠海格力集团公司董事长、党委书记、法定 代表人；2006年8月至2009年6 月任珠海市委委员，市城市资产经营公司董事长、总经理、 法定代表人，2006年9月任党委书记；2009年06月至2013年1月任珠海城市建设集团有限公司 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 董事长、总经理、法定代表人、党委书记；2013年1月至今珠海城市建设集团有限公司董事 长、法定代表人、党委书记。2015年6月至今任公司董事。 董事孟祥凯先生 ： 2010年3月至2014年8月，任中国航空工业集团公司副总经济师；2010年3月至2014年8月， 历任中航通用飞机公司董事长、总经理、党委书记、法人代表；2013年5月至2014年8月，任 中航重机股份有限公司董事长；2014年8月至今，任珠海格力集团有限公司党委书记、公司 董事。第十一届、十二届全国人大代表。 董事、常务副总裁、总工程师黄辉先生： 2000年8月2014年5月，任公司副总裁，2014年至今，任公司常务副总裁，2007年5月至 今，任公司总工程师，2012年5月至今任公司董事。兼任格力大金机电设备有限公司董事长、 国家节能环保制冷设备工程技术研究中心主任、华中科技大学能源与动力工程学院硕士兼职 导师、国际制冷学会B2委员会委员、中国制冷学会副理事长、中国质量协会第九届理事会理 事、全国家用电器标准化技术委员会委员、中国电器工业协会工业日用电器分会副理事长、 广东省科技库专家、广东省制冷学会副理事长、广东省轻工业协会副会长、广东省标准化研 究院科技委员会委员、珠海市市长质量奖评定委员会委员、《日用电器》杂志编委会副主任、 《制冷学报》编委。 董事张军督先生： 1999年9月至今，任浙江通诚格力电器有限公司董事长。2012年8月至今兼任浙江盛世欣 兴格力贸易有限公司总经理。2012年5月至今任公司董事。 董事徐自发先生： 1999年7月至2011年6月，任河北新兴格力电器销售有限公司总经理；2011年7月至今任 河北盛世欣兴格力贸易有限公司总经理，2006年至今任河北京海担保投资有限公司董事。 2015年6月至今任公司董事。 独立董事王如竹先生： 1994年12月至今，任上海交通大学教授，制冷与低温工程研究所所长。2008年开始任教 育部太阳能发电及制冷工程研究中心主任。2012年迄今，任中国制冷学会副理事长。2014年 5月至今，任公司独立董事。 独立董事郭 杨女士： 1995年至1998年，香港鹏利保险有限公司中国法律总顾问及其北京代表处首席代表； 1999年至2008年，香港盈科保险集团有限公司助理副总裁和香港盈科保险有限公司北京代表 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 处首席代表；2008年至2009年，荷兰富通保险国际股份有限公司北京代表处首席代表；2010 年至2012年，首都经济贸易大学金融学院副教授；2015年6月至今，任公司董事。 独立董事卢 馨女士： 2004 年 1 月至今，任职于暨南大学。现任暨南大学管理学院会计系教授、暨南大学管 理会计研究中心副主任。兼任第十二届全国人大代表、台盟中央委员、台盟广东省委副主委、 广东省审计厅特约审计员，兼任TCL 集团股份有限公司、金发科技股份有限公司独立董事； 2014年5月至今，任公司独立董事。 监事会主席许楚镇先生： 1999年5月至2011年5月任力合股份有限公司董事总经理。其间:2002年至2011年5月兼任 珠海力合环保有限公司董事总经理、副董事长；2009年8月至2011年5月兼任珠海力合投资有 限公司董事长。2011年5月至2012年5月任珠海水务集团有限公司副总工程师；其间：兼任力 合股份有限公司董事。2012年5月起至今任珠海国资委专职董事、监事，其间：兼任珠海港 控股集团有限公司监事会主席、珠海港股份有限公司监事会主席、力合股份有限公司董事、 珠海投资控股有限公司监事会主席、珠海免税集团有限公司董事；2013年9月起兼任本公司 监事会主席。 监事郭书战先生： 2006年8月至今，任河北京海担保投资有限公司董事长；2012年8月至今任河南盛世欣兴 格力贸易有限公司总经理； 2012年5月至今任公司监事。 职工代表监事王丽琴女士： 2004年4月至2010年7月，任职珠海格力电器股份有限公司人力资源部人事主管；2010年 8月至今任珠海格力电器股份有限公司人力资源部负责人。2014年10月起任职工代表监事。 副总裁庄 培先生： 2002年至2003年4月，任公司总裁助理；2003年4月至今，任公司副总裁。 副总裁、财务负责人、董事会秘书望靖东先生： 2002年11月至2006年4月，历任公司财务部部长、采购部部长、审计部部长；2006年4 月至2009年9月，任公司总裁助理；2008年1月至今，任公司财务负责人；2009年7月至今， 任公司董事会秘书；2009年10月至今，任公司副总裁、财务负责人、董事会秘书。 副总裁陈伟才先生： 1993年7月至2008年4月任广州市公安局东山区（越秀区）华乐派出所办事员、科员、 副主任科员、副所长、所长；2005年7月至2008年4月广州市东山区（越秀区）华乐街党工委 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 副书记（兼）；2008年4月至2013年7月任广州市公安局人事处副处长、处长；2008年10月至 2012年2月广州公安民警基金会办公室主任（兼）；2013年9月至今任公司副总裁。 副总裁刘 俊先生： 1998年7月至2001年10月，任公司职员；2001年10月至2006年8月历任公司控制器分厂厂 长助理、副厂长，筛选分厂副厂长、厂长，供应部副部长、部长；2006年8月至2015年7月任 公司总裁助理、物资采购中心主任、物流配送中心主任；2015年8月至今任公司副总裁。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职 务 任期起始日期 在股东单位是否领取报 酬津贴 董明珠 珠海格力集团有限公司 董事长、法定代表人 2012 年 05 月 01 日 否 郭书战 河北京海担保投资有限公司 董事长、法定代表人 2006 年 08 月 01 日 是 徐自发 河北京海担保投资有限公司 董事 2006 年 08 月 01 日 是 孟祥凯 珠海格力集团有限公司 党委书记、公司董事 2014 年 08 月 01 日 是 许楚镇 珠海国资委 专职董事、专职监事 2012 年 05 月 01 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 在其他单位是否领取 报酬津贴 叶志雄 珠海城市建设集团有限公司 董事长、法定代表人、 党委书记 2013 年 01 月 01 日 是 张军督 浙江通诚格力电器有限公司 董事长 1999 年 09 月 01 日 是 张军督 浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 总经理 2012 年 08 月 01 日 是 徐自发 河北盛世欣兴格力贸易有限公司 总经理 2011 年 07 月 01 日 是 卢馨 TCL 集团股份有限公司 独立董事 2014 年 09 月 01 日 否 卢馨 金发科技股份有限公司 独立董事 2014 年 05 月 21 日 否 郭书战 河南盛世欣兴格力贸易有限公司 总经理 2012 年 08 月 01 日 是 许楚镇 珠海力合股份有限公司 董事 2014 年 05 月 20 日 是 董明珠 珠海凌达压缩机有限公司 董事长、法定代表人 1985 年 05 月 10 日 否 董明珠 合肥凌达压缩机有限公司 董事长、法定代表人 2009 年 12 月 07 日 否 董明珠 郑州凌达压缩机有限公司 董事长、法定代表人 2011 年 03 月 02 日 否 董明珠 重庆凌达压缩机有限公司 董事长、法定代表人 2011 年 05 月 23 日 否 董明珠 武汉凌达压缩机有限公司 董事长、法定代表人 2011 年 05 月 17 日 否 董明珠 珠海凯邦电机制造有限公司 董事长、法定代表人 2003 年 04 月 18 日 否 董明珠 合肥凯邦电机有限公司 董事长、法定代表人 2009 年 12 月 09 日 否 董明珠 河南凯邦电机有限公司 董事长、法定代表人 2011 年 08 月 04 日 否 董明珠 重庆凯邦电机有限公司 董事长、法定代表人 2011 年 08 月 31 日 否 董明珠 香港格力电器销售有限公司 董事长 2005 年 06 月 21 日 否 董明珠 格力电器（中山）小家电制造有 限公司 董事长、法定代表人 2009 年 04 月 03 日 否 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 董明珠 格力电器（郑州）有限公司 董事长、法定代表人 2010 年 08 月 26 日 否 董明珠 格力电器（武汉）有限公司 董事长、法定代表人 2010 年 08 月 30 日 否 董明珠 石家庄绿色再生资源有限公司 董事长、法定代表人 2011 年 12 月 01 日 否 董明珠 郑州格力绿色再生资源有限公司 董事长、法定代表人、 总经理 2010 年 08 月 26 日 否 董明珠 天津绿色能源再生资源利用有限 公司 董事长、法定代表人 2013 年 03 月 13 日 否 董明珠 湖南绿色再生资源有限公司 董事长、法定代表人 2010 年 11 月 02 日 否 董明珠 格力电器（重庆）有限公司 董事长、法定代表人 2001 年 07 月 19 日 否 董明珠 石家庄格力电器小家电有限公司 董事长、法定代表人 2011 年 03 月 21 日 否 董明珠 格力电器（芜湖）有限公司 董事长、法定代表人 2011 年 03 月 29 日 否 董明珠 芜湖绿色再生资源有限公司 执行董事、法定代表人 2011 年 03 月 29 日 否 董明珠 珠海格力集团财务有限责任公司 董事长、法定代表人 1995 年 05 月 29 日 否 董明珠 格力电器（石家庄）有限公司 董事长、法定代表人 2011 年 05 月 23 日 否 董明珠 珠海励高精工制造有限公司 董事长、法定代表人 2013 年 10 月 14 日 否 董明珠 珠海格力大松生活电器有限公司 董事长、法定代表人 2013 年 04 月 12 日 否 董明珠 长沙格力暖通制冷设备有限公司 执行董事、法定代表人 2014 年 04 月 14 日 否 董明珠 珠海格力暖通制冷设备有限公司 董事长、法定代表人 2013 年 03 月 06 日 否 董明珠 芜湖格力精密制造有限公司 董事长、法定代表人 2014 年 11 月 20 日 否 董明珠 格力大松（宿迁）生活电器有限 公司 董事长、法定代表人 2014 年 09 月 29 日 否 董明珠 格力电器（合肥）有限公司 执行董事、法定代表 人、总经理 2006 年 12 月 19 日 否 董明珠 珠海格力智能装备有限公司 董事长、法定代表人 2015 年 09 月 15 日 否 董明珠 珠海格力智能装备技术研究院有 限公司 董事长、法定代表人 2015 年 12 月 29 日 否 董明珠 格力暖通制冷设备（武汉）有限 公司 董事长、法定代表人 2015 年 12 月 30 日 否 董明珠 格力智能装备（武汉）有限公司 董事长、法定代表人 2015 年 12 月 30 日 否 董明珠 珠海横琴格力商业保理有限公司 董事长、法定代表人 2015 年 12 月 28 日 否 董明珠 珠海格力电工有限公司 董事 1992 年 07 月 13 日 否 黄辉 珠海格力节能环保制冷技术研究 中心有限公司 执行董事、法定代表 人、总经理 2009 年 12 月 28 日 否 黄辉 珠海格力大金机电设备有限公司 董事长、法定代表人 2009 年 03 月 10 日 否 黄辉 珠海艾维普信息技术有限公司 董事长、法定代表人 2014 年 04 月 29 日 否 黄辉 珠海凌达压缩机有限公司 董事 1985 年 05 月 10 日 否 黄辉 合肥凌达压缩机有限公司 董事 2009 年 12 月 07 日 否 黄辉 郑州凌达压缩机有限公司 董事 2011 年 03 月 02 日 否 黄辉 重庆凌达压缩机有限公司 董事 2011 年 05 月 23 日 否 黄辉 武汉凌达压缩机有限公司 董事 2011 年 05 月 17 日 否 黄辉 合肥凯邦电机有限公司 董事 2009 年 12 月 09 日 否 黄辉 河南凯邦电机有限公司 董事 2011 年 08 月 04 日 否 黄辉 重庆凯邦电机有限公司 董事 2011 年 08 月 31 日 否 黄辉 格力电器（郑州）有限公司 董事 2010 年 08 月 26 日 否 黄辉 格力电器（武汉）有限公司 董事 2010 年 08 月 30 日 否 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 黄辉 石家庄绿色再生资源有限公司 董事 2011 年 12 月 01 日 否 黄辉 郑州格力绿色再生资源有限公司 董事 2010 年 08 月 26 日 否 黄辉 石家庄格力电器小家电有限公司 董事 2011 年 03 月 21 日 否 黄辉 格力电器（芜湖）有限公司 董事 2011 年 03 月 29 日 否 黄辉 珠海格力智能装备有限公司 董事 2015 年 09 月 15 日 否 黄辉 珠海格力智能装备技术研究院有 限公司 董事 2015 年 12 月 29 日 否 黄辉 格力智能装备（武汉）有限公司 董事 2015 年 12 月 30 日 否 黄辉 格力暖通制冷设备（武汉）有限 公司 董事 2015 年 12 月 30 日 否 庄培 合肥凌达压缩机有限公司 董事 2009 年 12 月 07 日 否 庄培 郑州凌达压缩机有限公司 董事 2011 年 03 月 02 日 否 庄培 重庆凌达压缩机有限公司 董事 2011 年 05 月 23 日 否 庄培 武汉凌达压缩机有限公司 董事 2011 年 05 月 17 日 否 庄培 珠海凯邦电机制造有限公司 董事 2003 年 04 月 18 日 否 庄培 河南凯邦电机有限公司 董事 2011 年 08 月 04 日 否 庄培 重庆凯邦电机有限公司 董事 2011 年 08 月 31 日 否 庄培 格力电器（郑州）有限公司 董事 2010 年 08 月 26 日 否 庄培 格力电器（武汉）有限公司 董事 2010 年 08 月 30 日 否 庄培 石家庄绿色再生资源有限公司 董事 2011 年 12 月 01 日 否 庄培 郑州格力绿色再生资源有限公司 董事 2010 年 08 月 26 日 否 庄培 天津绿色能源再生资源利用有限 公司 董事 2013 年 03 月 13 日 否 庄培 湖南绿色再生资源有限公司 董事 2010 年 11 月 02 日 否 庄培 格力电器（重庆）有限公司 董事 2001 年 07 月 19 日 否 庄培 石家庄格力电器小家电有限公司 董事 2011 年 03 月 21 日 否 庄培 格力电器（芜湖）有限公司 董事 2011 年 03 月 29 日 否 庄培 芜湖绿色再生资源有限公司 董事 2011 年 03 月 29 日 否 庄培 格力电器（石家庄）有限公司 董事 2011 年 05 月 23 日 否 望靖东 珠海格力电器销售有限公司 执行董事、法定代表人 2008 年 09 月 17 日 否 望靖东 合肥凌达压缩机有限公司 董事 2009 年 12 月 07 日 否 望靖东 郑州凌达压缩机有限公司 董事 2011 年 03 月 02 日 否 望靖东 重庆凌达压缩机有限公司 董事 2011 年 05 月 23 日 否 望靖东 武汉凌达压缩机有限公司 董事 2011 年 05 月 17 日 否 望靖东 合肥凯邦电机有限公司 董事 2009 年 12 月 09 日 否 望靖东 河南凯邦电机有限公司 董事 2011 年 08 月 04 日 否 望靖东 重庆凯邦电机有限公司 董事 2011 年 08 月 31 日 否 望靖东 天津绿色能源再生资源利用有限 公司 董事 2013 年 03 月 13 日 否 望靖东 湖南绿色再生资源有限公司 董事 2010 年 11 月 02 日 否 望靖东 珠海格力大金精密模具有限公司 董事 2009 年 03 月 10 日 否 望靖东 珠海格力大金机电设备有限公司 董事 2009 年 03 月 10 日 否 望靖东 芜湖绿色再生资源有限公司 董事 2011 年 03 月 29 日 否 望靖东 珠海格力集团财务有限责任公司 董事 1995 年 05 月 29 日 否 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 望靖东 格力电器（石家庄）有限公司 董事 2011 年 05 月 23 日 否 望靖东 珠海格力大松生活电器有限公司 董事 2013 年 04 月 12 日 否 望靖东 珠海格力暖通制冷设备有限公司 董事 2013 年 03 月 06 日 否 望靖东 格力大松（宿迁）生活电器有限 公司 董事 2014 年 09 月 29 日 否 望靖东 珠海横琴格力商业保理有限公司 董事 2015 年 12 月 28 日 否 望靖东 珠海凌达压缩机有限公司 监事 1985 年 05 月 10 日 否 望靖东 珠海美凌达制冷科技有限公司 监事 2002 年 07 月 02 日 否 望靖东 珠海美凌通电机有限公司 监事 2002 年 06 月 27 日 否 望靖东 珠海格力电工有限公司 监事 1992 年 07 月 13 日 否 望靖东 珠海凯邦电机制造有限公司 监事 2003 年 04 月 18 日 否 望靖东 格力电器（郑州）有限公司 监事 2010 年 08 月 26 日 否 望靖东 格力电器（武汉）有限公司 监事 2010 年 08 月 30 日 否 望靖东 石家庄绿色再生资源有限公司 监事 2011 年 12 月 01 日 否 望靖东 郑州格力绿色再生资源有限公司 监事 2010 年 08 月 26 日 否 望靖东 格力电器（重庆）有限公司 监事 2001 年 07 月 19 日 否 望靖东 石家庄格力电器小家电有限公司 监事 2011 年 03 月 21 日 否 望靖东 格力电器（芜湖）有限公司 监事 2011 年 03 月 29 日 否 望靖东 珠海格力新元电子有限公司 监事 1988 年 04 月 25 日 否 刘俊 珠海格力智能装备有限公司 董事 2015 年 09 月 15 日 否 刘俊 珠海格力智能装备技术研究院有 限公司 董事 2015 年 12 月 29 日 否 刘俊 珠海横琴格力商业保理有限公司 董事 2015 年 12 月 28 日 否 刘俊 格力智能装备（武汉）有限公司 董事 2015 年 12 月 30 日 否 刘俊 格力暖通制冷设备（武汉）有限 公司 董事 2015 年 12 月 30 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 报告期内，公司董事会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，实行以德、 能、勤、绩等方面的工作成果为内容的分配考核制度。公司坚持合理、公平、公正的原则， 注重物质激励与精神激励相结合。在物质激励方面，公司注意合理控制奖励档次，适当拉开 奖励差距，同时注重奖励的时机和频率。在精神激励方面，公司注意把公司目标与高管的奉 献精神、社会责任感、事业成就感相结合。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 方获取报酬 董明珠 董事长、总裁 女 61 现任 697.71 否 叶志雄 董事 男 58 现任 0 否 孟祥凯 董事 男 54 现任 0 是 黄 辉 董事、常务副总裁 男 51 现任 484.71 否 张军督 董事 男 55 现任 0 否 徐自发 董事 男 61 现任 0 否 王如竹 独立董事 男 51 现任 12 否 郭 杨 独立董事 女 57 现任 7 否 卢 馨 独立董事 女 52 现任 0 否 许楚镇 监事 男 57 现任 0 否 郭书战 监事 男 59 现任 0 否 王丽琴 职工监事 女 39 现任 76.92 否 庄 培 副总裁 男 50 现任 261.74 否 望靖东 副总裁、财务负责人、董事会秘书 男 45 现任 329.6 否 陈伟才 副总裁 男 43 现任 150 否 刘 俊 副总裁 男 39 现任 290.83 否 贺小勇 独立董事 男 43 离任 5 否 唐国平 独立董事 男 51 离任 5 否 合计 -- -- -- -- 2,320.51 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 26,206 主要子公司在职员工的数量（人） 44,355 在职员工的数量合计（人） 70,561 当期领取薪酬员工总人数（人） 70,561 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 269 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 57,406 销售人员 1,729 技术人员 7,353 财务人员 494 行政人员 3,579 合计 70,561 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 9,737 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 大学专科 8,699 中专及以下 52,125 合计 70,561 2、薪酬政策 公司根据宏观经济环境、公司经营效益，为员工提供行业、地区有竞争力的薪资水平； 同时根据家法律法规和企业实际情况，建立规范化、系统化的薪资管理体系，为员工获得合 法和应有的劳动报酬提供保证，并建立管理职、专业职的双轨道职业发展机制，为有能力、 有业绩的人员提供多途径的职业发展通道，全面构建吸引人才、保留人才、激励人才的用人 机制。 3、培训计划 2015 年公司培训工作以“专业支持建体系、集中优势抓精品、创新手段提实效”为核 心思路推动各项业务的发展与创新，其中总部（不含子分公司）2015 年全年培训总人次超 过 47 万，开展培训超过 12000 场，培训总学时近 130 万小时，培训覆盖率达到 100%。具体 如下： 一、面向各销售公司、各基地、各单位，开展培训体系建设专业支持。 （一）开展各空调生产基地员工培训体系有效性检查及辅导支持工作 2015 年公司制定集团化人才培养体系建设方案，面向集团各空调生产基地从“培训制 度与计划体系建设”、“培训课程与讲师体系建设”、“专项人才培养体系建设”与“集团 化培训体系建设工作推进措施”四方面进行体系检查和现场指导，并对集团培训管理员开展 专项提升训练，各生产基地人才培养体系工作渐入正轨、改善明显。 （二）建立健全售后培训制度体系和培训计划执行监督流程，实现销售公司售后培训的 规范性和广覆盖 培训部为销售公司提供了培训制度建设、培训计划制定、讲师队伍开发、组织标准化流 程、培训验收实施等全流程的制度规范与指导工具；同时，按季度监督各销售公司售后技术 培训体系运行情况。 二、立足内部优秀资源，紧抓核心群体培养，打造内外精品训练营 （一）集团班组长三级梯队培养精品训练营 2015 年公司针对班组长群体分层开展“班组长管理素质强化培训班”、“班组长管理 技能提升培训班”及“班组长管理知识储备培训班”，培养班组长梯队。其中，集团层面主 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 导开展四期培训班，参训学员覆盖集团各相关单位，学员满意度达到 4.5 分（满分 5 分）。 （二）“逐梦格力”2015 届大学生训练营 2015 年“逐梦格力”大学生训练营，面向 1500 余名应届大学生从入职集中培训、军训 与拓展、生产实习、分营培训、公开课等几个维度全面设置培养内容并有序组织开展。同时， 协助各单位选拔、培训 1000 余名大学生导师，指导并监督各单位二三级大学生培养方案的 制定与落实，与公司一级培训形成相互配合与补充，推动新人快速成长。 （三）2015 年集团主管管理技能训练综合课堂 2015 年共组织开展四期主管培训班，培训班选用公司中干、骨干高级讲师，整体以 “训前导入+理论教学+案例研讨+行动巩固”的综合方式进行，领导力沙龙则以主题案例讨 论为主，结合训前线上微课程前置导入、训中实践感悟与团队管理困境解决研讨、训后精华 学习的形式完成效果转化，提升培训对实际工作的助益程度，反响热烈，课程平均满意度达 到 4.56 分（满分 5 分）。 （四）春季“技赢未来”全国售后技术巡回培训活动 以近两年来售后问题分析为基础，同时结合公司新品安装维修推广需要设计课程体系， 历经 4 个多月的时间对全国销售公司及售后网点进行地毯式培训。讲师团队在全国 30 个城 市 23 家销售公司累计开展培训 36 场，培训考试通过率超过 80%。 （五）秋冬季“臻品之行、专筑未来”全国家商用售后训练营培训活动 采用“总部集中培训+外出巡回培训”的开展形式，融入军事化训练、技能竞赛等多项 内容，以“新品技术+售后技能+实操提升+综合素质”为课程结构，依托总部售后技术实操 培训基地，强化技术培训实战化。2015 年商用售后训练营已完成 20 个销售公司集中培训。 家用售后训练营已完成 15 个销售公司 28 场培训。 （六）“Global Gree”全球客户培训项目 公司策划“Global Gree”主题培训，全年分 6 期开展，采用“总部集中培训+海外巡回 培训”两种方式，针对全球五大洲 30 多个国家的 40 余家代理商客户进行了主销机型的产品 推广、设计选型、安装调试、售后维修全方位的理论及实操培训，对公司品牌推广、海外客 户培育发挥了积极作用。 三、创新学习方式，构建移动学习平台，全面提升培训管理信息化 （一）搭建格力掌上学习中心（管理干部版） 结合格力中基层干部群体的学习现状及互联网时代学习发展的新趋势，公司引进并搭建 “格力掌上学习中心（管理干部版）”，平台内容分为管理角色定位、知人善任等八大管理 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 维度49个版块，超过1500门微课程，全面覆盖整个领导力发展周期。 （二）构建“掌上通”APP 售后技术学习平台 为解决售后人员集中学习难、学习传递效率低、学习流动性大、学习监控难等问题，公 司搭建“掌上通”APP 售后技术学习平台，并引入微课程设计技术，微课程视频全部自主拍 摄，涉及涵盖家用、商用及生活电器三大类。 四、以赛促学，实战提效，全面应用竞赛及实操训练方式提升技能培训效果 （一）集团“匠心筑梦”2015年格力电器劳动技能竞赛 15年劳动技能大赛以“弘扬工匠精神，铸就民族品牌”为主题，通过两级联赛形式共开 展了308项技能比赛，承接市级比赛2项，累计参与人员近3万人次赛事，参赛人数均创历史 新高。格力劳动技能大赛作为公司技工发展的重要项目，已在全市、全集团范围内产生越来 越大的影响和带动作用。 （二） “智造传承•格力好讲师” 2015 集团内部讲师集团大赛 为进一步挖掘和沉淀集团范围内优秀的经验和智慧，公司启动了“智造传承•格力好讲 师”2015 年度大赛，并以此为基础在集团范围内启动了好讲师巡讲活动，15 位优秀讲师为 各基地送去精品课程 18 门，授课 31 场，学员平均满意度达到 92.4%。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》以及国家有关法律法规、深圳证券交易所《主板 上市公司规范运作指引》，建立规范的公司法人治理结构和三会议事规则，明确决策、执行、 监督等方面的职责权限，形成有效的职责分工和制衡机制，并不断推动公司规范运作水平， 维护了投资者和公司利益。 公司的治理符合《公司法》及中国证监会有关上市公司治理的要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司法人治理结构健全，与控股股东格力集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面 做到完全分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年年度股东大会 年度股东大会 0.65% 2015 年 06 月 01 日 2015 年 06 月 02 日 巨潮资讯网《2014 年年 度股东大会决议公告》等 2015 年第一次临时股东 大会 临时股东大会 0.02% 2015 年 12 月 25 日 2015 年 12 月 26 日 巨潮资讯网《2015 年第 一次临时股东大会决议公 告》等 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事 会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 王如竹 7 0 7 0 0 否 郭杨 4 1 3 0 0 否 卢馨 4 1 3 0 0 否 唐国平 3 1 2 0 0 否 贺小勇 3 1 2 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事能够以公司和股东的最大利益为行为准则，按照有关规定，忠 实履行自己的职责，出席董事会会议，认真审议各项议题，在公司经营管理方面提出了建议 和意见，对公司董事会正确决策、提高管理水平、规范运作等起到了积极的作用，切实维护 了中小股东的利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）董事会审计委员会履职情况 根据公司《审计委员会议事规则》，审计委员会主要负责对公司内、外部审计进行了 沟通、监督和核查等工作： 1.与公司年度审计会计师事务所就审计计划、业务约定书、风险和控制等事项进行了充 分的沟通。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 2.在年审注册会计师进场前，审计委员会审阅了公司初步编制的财务报表，认为该报表 在所有重大方面反映了公司目前的财务状况。 3.在年审注册会计师出具初步意见后，审计委员会审阅了公司财务报表，并对重要事项 及可能对财务报表有潜在影响的主要会计估计事项、审计调整事项和重要的会计政策与会计 师事务所进行了沟通，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况， 同意在此报表的基础上编制2015年年度报告。 4.审计委员会审阅了经审计师审计后的2015年度财务报表，认为该报表在所有重大方面 公允反映了公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量，同意提交 董事会审议。 5.审计委员会总结并评价了中审众环会计师事务所从事本年度公司审计工作，认为年审 注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，建议公司继续 聘任中审众环会计师事务所为公司2016年度审计机构。 （二）董事会薪酬与考核委员会的履职情况 董事会薪酬与考核委员会依据《薪酬与考核委员会议事规则》开展工作，根据《经营 者年薪制试行办法》，对公司董事、监事和高级管理人员所披露的年度报酬情况进行了审核， 经审核公司董事、监事和高级管理人员所披露的年度报酬与实际在公司领取的薪酬一致。公 司董事、监事和高级管理人员的薪酬，按公司工资管理规定支付。 （三）提名委员会 董事会提名委员会依据《提名委员会议事规则》开展工作，报告期内，审议了董事聘 任事项，审查了相关人员的任职资格情况。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司董事会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，实行以德、 能、勤、绩等方面的工作成果为内容的分配考核制度。公司坚持合理、公平、公正的原则， 注重物质激励与精神激励相结合。在物质激励方面，公司注意合理控制奖励档次，适当拉开 奖励差距，同时注重奖励的时机和频率。在精神激励方面，公司注意把公司目标与高管的奉 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 献精神、社会责任感、事业成就感相结合。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报 表资产总额的比例 99.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报 表营业收入的比例 99.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 详见公司 4 月 30 日于巨潮资讯网披 露的《珠海格力电器股份有限公司 2015 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告》。 详见公司 4 月 30 日于巨潮资讯网披 露的《珠海格力电器股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告》。 定量标准 详见公司 4 月 30 日于巨潮资讯网披 露的《珠海格力电器股份有限公司 2015 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告》。 详见公司 4 月 30 日于巨潮资讯网披 露的《珠海格力电器股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告》。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，格力电器公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 29 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 27 日 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 众环审字（2016）050116 号 注册会计师姓名 王兵、卢茂桉 珠海格力电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的珠海格力电器股份有限公司(以下简称格力电器公司)财务报表， 包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是格力电器公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中 国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的 内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 三、审计意见 我们认为，格力电器公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了格力电器公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合 并及母公司经营成果和现金流量。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王兵 中国注册会计师：卢茂桉 中国 武汉 二○一六年四月二十七日 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 期末余额 期初余额 负债和所有者权益 (或股东权益） 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 七（一） 88,819,798,560.53 54,545,673,449.14 短期借款 七（二十） 6,276,660,136.03 3,578,773,331.48 结算备付金 向中央银行借款 七（二十一） 8,000,000.00 17,457,000.00 拆出资金 吸收存款及同业存放 七（二十二） 566,612,235.82 806,513,124.48 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 拆入资金 衍生金融资产 七（二） 84,177,518.23 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融负债 应收票据 七（三） 14,879,805,537.96 50,480,571,355.46 衍生金融负债 七（二十三） 1,189,028,366.37 215,703,496.13 应收账款 七（四） 2,879,212,111.93 2,661,347,628.69 应付票据 七（二十四） 7,427,635,753.74 6,881,963,087.81 预付款项 七（五） 847,929,149.71 1,591,487,357.94 应付账款 七（二十五） 24,794,268,372.47 26,784,952,481.63 应收保费 预收款项 七（二十六） 7,619,598,042.86 6,427,722,358.11 应收分保账款 卖出回购金融资产款 七（二十七） 586,000,000.00 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 七（六） 1,109,776,449.77 1,242,145,987.65 应付职工薪酬 七（二十八） 1,697,282,605.51 1,550,498,218.68 应收股利 应交税费 七（二十九） 2,977,801,480.55 8,308,872,126.00 其他应收款 七（七） 254,016,643.00 380,598,514.05 应付利息 七（三十） 48,386,709.75 36,177,925.90 买入返售金融资产 七（八） 1,000,000,000.00 应付股利 七（三十一） 707,913.60 707,913.60 存货 七（九） 9,473,942,712.51 8,599,098,095.97 其他应付款 七（三十二） 2,607,601,936.21 2,546,377,288.42 划分为持有待售的资产 应付分保账款 一年内到期的非流动资 保险合同准备金 其他流动资产 七（十） 1,684,833,479.54 558,378,915.97 代理买卖证券款 流动资产合计 120,949,314,644.95 120,143,478,823.10 代理承销证券款 划分为持有待售的负 债 非流动资产： 一年内到期的非流动 负债 七（三十三） 2,403,745,557.37 2,061,490,867.16 发放贷款及垫款 七（十一） 7,872,619,001.46 6,441,703,560.98 其他流动负债 七（三十四） 55,007,851,867.48 48,585,312,868.93 可供出售金融资产 七（十二） 2,704,719,177.56 2,150,098,933.13 流动负债合计 112,625,180,977.76 108,388,522,088.33 持有至到期投资 非流动负债： 长期应收款 长期借款 七（三十五） 2,258,969,252.88 长期股权投资 七（十三） 95,459,187.55 92,213,098.24 应付债券 投资性房地产 七（十四） 491,540,849.66 507,901,502.13 其中：优先股 固定资产 七（十五） 15,431,813,077.20 14,939,279,647.88 永续债 在建工程 七（十六） 2,044,837,830.02 1,254,347,204.10 长期应付款 工程物资 长期应付职工薪酬 七（三十六） 127,518,492.00 106,716,248.00 固定资产清理 22,010,122.57 7,721,410.44 专项应付款 生产性生物资产 预计负债 油气资产 递延收益 七（三十七） 134,571,708.03 88,443,188.87 无形资产 七（十七） 2,656,143,811.74 2,480,294,029.03 递延所得税负债 七（十九） 244,136,559.35 256,846,691.62 开发支出 其他非流动负债 商誉 非流动负债合计 506,226,759.38 2,710,975,381.37 长期待摊费用 七（十八） 8,182,375.95 20,948,267.49 负债合计 113,131,407,737.14 111,099,497,469.70 递延所得税资产 七（十九） 8,764,376,136.27 8,192,962,003.36 所有者权益（或股东 权益）： 其他非流动资产 657,000,100.13 实收资本（或股本） 七（三十八） 6,015,730,878.00 3,007,865,439.00 非流动资产合计 40,748,701,670.11 36,087,469,656.78 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 七（三十九） 185,950,626.71 3,191,266,065.71 - - 减：库存股 其他综合收益 七（四十） -124,928,526.03 17,746,707.54 专项储备 - 盈余公积 七（四十一） 3,499,671,556.59 2,958,088,564.43 - 一般风险准备 七（四十二） 207,764,066.72 136,364,066.72 未分配利润 七（四十三） 37,737,187,489.78 34,841,323,981.28 归属于母公司所有 者权益合计 47,521,376,091.77 44,152,654,824.68 少数股东权益 1,045,232,486.15 978,796,185.50 所有者权益合计 48,566,608,577.92 45,131,451,010.18 资产总计 161,698,016,315.06 156,230,948,479.88 负债和所有者权益 总计 161,698,016,315.06 156,230,948,479.88 合并资产负债表 2015年12月31日 法定代表人：董明珠　 主管会计工作负责人：望靖东　 　会计机构负责人：廖建雄　 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 期末余额 期初余额 负债和所有者权 益(或股东权 益） 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 88,680,099,321.27 56,549,689,744.49 短期借款 2,675,363,200.00 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融资产 84,177,518.23 衍生金融负债 91,071,099.06 应收票据 13,754,447,428.79 49,431,835,044.64 应付票据 7,237,386,266.55 5,999,909,205.58 应收账款 十八(一) 3,416,105,149.73 867,519,605.52 应付账款 40,616,067,475.26 36,838,580,264.43 预付款项 3,634,956,003.75 2,372,298,627.17 预收款项 7,427,598,204.97 8,524,176,232.97 应收利息 1,477,241,737.32 1,444,828,732.56 应付职工薪酬 875,567,613.73 799,500,790.48 应收股利 应交税费 2,507,553,404.63 7,188,383,987.01 其他应收款 十八(二) 574,622,000.79 690,428,604.35 应付利息 8,418,174.57 2,054,740.94 划分为持有待售的资产 应付股利 602,881.87 602,881.87 存货 8,670,596,377.12 6,628,236,813.58 其他应付款 610,537,718.98 574,663,407.65 一年内到期的非流动资 产 一年内到期的非流 动负债 2,403,745,557.37 1,571,943,705.56 其他流动资产 43,205,378.75 85,535,051.53 其他流动负债 55,170,845,529.23 48,688,587,593.39 流动资产合计 120,251,273,397.52 118,154,549,742.07 流动负债合计 119,624,757,126.22 110,188,402,809.88 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 长期借款 2,258,969,252.88 持有至到期投资 应付债券 长期应收款 其中：优先股 长期股权投资 十八(三) 6,854,879,074.54 6,537,975,197.84 永续债 投资性房地产 31,569,857.77 32,814,796.21 长期应付款 固定资产 3,986,232,943.74 3,644,985,397.40 长期应付职工薪酬 127,518,492.00 106,716,248.00 在建工程 45,748,249.58 19,774,148.54 专项应付款 工程物资 预计负债 固定资产清理 8,704,526.44 5,719,971.02 递延收益 113,796,827.32 66,958,361.74 生产性生物资产 递延所得税负债 221,586,260.60 229,362,324.98 油气资产 其他非流动负债 无形资产 223,794,602.31 230,278,938.39 非流动负债合计 462,901,579.92 2,662,006,187.60 开发支出 负债合计 120,087,658,706.14 112,850,408,997.48 商誉 所有权权益（或股 东权益） 长期待摊费用 实收资本（或股 本） 6,015,730,878.00 3,007,865,439.00 递延所得税资产 8,077,471,456.41 7,600,112,360.47 其他权益工具 其他非流动资产 363,632,959.20 其中：优先股 非流动资产合计 19,592,033,669.99 18,071,660,809.87 永续债 资本公积 190,973,495.25 3,198,838,934.25 减：库存股 其他综合收益 -54,758,221.50 -42,371,423.77 - - 专项储备 盈余公积 3,497,114,024.31 2,955,531,032.15 - 未分配利润 10,106,588,185.31 14,255,937,572.83 - 所有者权益（或 股东权益）合计 19,755,648,361.37 23,375,801,554.46 资产总计 139,843,307,067.51 136,226,210,551.94 负债和所有者权 益（或股东权 益）总计 139,843,307,067.51 136,226,210,551.94 母公司资产负债表 2015年12月31日 法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东　 会计机构负责人：廖建雄　 　　　 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元 一、营业总收入 100,564,453,646.56 140,005,393,975.58 其中：营业收入 七（四十四） 97,745,137,194.16 137,750,358,395.70 利息收入 七（四十五） 2,816,215,388.45 2,254,051,643.70 已赚保费 手续费及佣金收入 3,101,063.95 983,936.18 二、营业总成本 86,134,609,086.80 123,258,979,560.09 其中：营业成本 七（四十四） 66,017,353,745.09 88,022,127,671.48 利息支出 七（四十五） 652,352,307.92 709,764,677.17 手续费及佣金支出 399,791.57 325,646.90 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七（四十六） 751,894,199.95 1,362,424,851.83 销售费用 七（四十七） 15,506,341,694.21 28,889,995,658.43 管理费用 七（四十八） 5,048,746,635.48 4,818,168,572.74 财务费用 七（四十九） -1,928,797,250.18 -942,244,684.38 资产减值损失 七（五十） 86,317,962.76 398,417,165.92 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七（五十一） -1,010,322,499.17 -1,381,551,572.38 投资收益（损失以“－”号填列） 七（五十二） 96,654,919.95 724,364,437.91 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,246,089.30 -3,600,894.26 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,516,176,980.54 16,089,227,281.02 加：营业外收入 七（五十三） 1,404,291,659.85 706,063,784.96 其中：非流动资产处置利得 1,039,883.33 1,460,226.01 减：营业外支出 七（五十四） 11,049,178.36 42,860,380.20 其中：非流动资产处置损失 9,118,859.43 15,064,547.24 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,909,419,462.03 16,752,430,685.78 减：所得税费用 七（五十五） 2,285,686,841.81 2,499,475,873.82 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,623,732,620.22 14,252,954,811.96 归属于母公司所有者的净利润 12,532,442,817.66 14,155,167,229.36 少数股东损益 91,289,802.56 97,787,582.60 六、其他综合收益的税后净额 -139,722,316.44 21,182,412.93 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -142,675,233.57 17,074,194.77 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -17,952,049.00 -12,874,330.00 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 -17,952,049.00 -12,874,330.00 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -124,723,184.57 29,948,524.77 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 -230,765,894.39 55,729,416.52 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5,565,251.27 -55,416,168.02 5、外币财务报表折算差额 100,477,458.55 29,635,276.27 6、其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 2,952,917.13 4,108,218.16 七、综合收益总额 12,484,010,303.78 14,274,137,224.89 归属于母公司所有者的综合收益总额 12,389,767,584.09 14,172,241,424.13 归属于少数股东的综合收益总额 94,242,719.69 101,895,800.76 八、每股收益： （一）基本每股收益 十九（二） 2.08 2.35 （二）稀释每股收益 十九（二） 2.08 2.35 合并利润表 2015年度 法定代表人：董明珠　 主管会计工作负责人：望靖东　 　会计机构负责人：廖建雄 　 　　　 　 　　　 　　　　　　　　　 项 目 附注 本期金额 上期金额 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元 一、营业收入 十八（四） 93,603,741,139.75 130,386,872,511.80 减：营业成本 十八（四） 72,014,671,656.89 91,513,904,545.52 营业税金及附加 432,775,315.43 926,927,025.43 销售费用 16,128,392,011.95 29,127,545,268.62 管理费用 2,132,369,143.60 2,276,709,422.04 财务费用 -3,317,674,713.24 -1,939,847,457.08 资产减值损失 -3,691,215.17 10,746,773.18 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -175,248,617.29 -832,188,505.49 投资收益（损失以“－”号填列） 十八（五） 171,438,245.76 557,810,947.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,246,089.30 -3,600,894.26 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,213,088,568.76 8,196,509,375.97 加：营业外收入 136,619,359.37 63,071,370.44 其中：非流动资产处置利得 85,349.79 1,033,268.95 减：营业外支出 399,008.88 1,924,639.82 其中：非流动资产处置损失 370,704.12 1,187,459.35 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,349,308,919.25 8,257,656,106.59 减：所得税费用 933,478,997.61 1,177,652,507.47 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,415,829,921.64 7,080,003,599.12 五、其他综合收益的税后净额 -12,386,797.73 -68,290,498.03 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -17,952,049.00 -12,874,330.00 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 -17,952,049.00 -12,874,330.00 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 5,565,251.27 -55,416,168.03 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5,565,251.27 -55,416,168.03 5、外币财务报表折算差额 6、其他 六、综合收益总额 5,403,443,123.91 7,011,713,101.09 母 公 司 利 润 表 2015年度 法定代表人：董明珠　 主管会计工作负责人：望靖东　 　会计机构负责人：廖建雄 项 目 附注 本期金额 上期金额 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元 项　　　目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 110,918,320,884.07 85,534,451,083.44 客户存款和同业存放款项净增加额 -239,900,888.66 264,247,628.74 向中央银行借款净增加额 -9,457,000.00 -19,956,972.46 向其他金融机构拆入资金净增加额 - -300,000,000.00 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 2,793,577,944.23 2,015,284,122.18 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 -586,000,000.00 400,000,000.00 收到的税费返还 1,237,326,987.91 511,576,234.70 收到其他与经营活动有关的现金 七（五十六） 4,682,640,196.09 2,134,366,849.23 经营活动现金流入小计 118,796,508,123.64 90,539,968,945.83 购买商品、接受劳务支付的现金 42,541,255,260.22 38,816,900,119.58 客户贷款及垫款净增加额 2,465,300,268.21 1,919,045,339.22 存放中央银行和同业款项净增加额 -1,050,510,263.03 1,826,853,861.00 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 662,494,322.97 702,953,382.13 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,590,514,442.03 5,730,237,588.82 支付的各项税费 13,773,887,181.66 13,334,358,630.39 支付其他与经营活动有关的现金 七（五十六） 10,435,185,083.90 9,270,454,516.96 经营活动现金流出小计 74,418,126,295.96 71,600,803,438.10 经营活动产生的现金流量净额 44,378,381,827.68 18,939,165,507.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 950,000,000.00 660,000,000.00 取得投资收益收到的现金 84,643,291.79 44,701,122.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,228,803.43 2,486,624.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 1,754,209.96 收到其他与投资活动有关的现金 七（五十六） 143,435,881.62 661,065,307.05 投资活动现金流入小计 1,179,307,976.84 1,370,007,263.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,884,513,074.71 1,777,308,642.20 投资支付的现金 2,832,663,335.62 2,330,499,916.33 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 七（五十六） 175,286,430.99 124,336,597.02 投资活动现金流出小计 5,892,462,841.32 4,232,145,155.55 投资活动产生的现金流量净额 -4,713,154,864.48 -2,862,137,892.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,096,926,967.84 10,376,654,773.19 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 七（五十六） 1,257,485,012.71 235,620,087.87 筹资活动现金流入小计 11,354,411,980.55 10,612,274,861.06 偿还债务支付的现金 9,512,423,538.15 7,800,683,084.65 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,525,010,447.46 4,675,905,628.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 19,037,433,985.61 12,476,588,712.71 筹资活动产生的现金流量净额 -7,683,022,005.06 -1,864,313,851.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,876,340,773.99 34,574,285.65 五、现金及现金等价物净增加额 33,858,545,732.13 14,247,288,049.48 加：期初现金及现金等价物余额 43,506,471,113.09 29,259,183,063.61 六、期末现金及现金等价物余额 77,365,016,845.22 43,506,471,113.09 合并现金流量表 2015年度 法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 　 会计机构负责人：廖建雄　　 　 　　　 　 　　　 　　　　　　　　　 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 100,825,366,279.54 81,121,907,908.96 收到的税费返还 1,159,795,819.86 439,259,771.97 收到其他与经营活动有关的现金 3,402,282,409.75 2,044,956,873.73 经营活动现金流入小计 105,387,444,509.15 83,606,124,554.66 购买商品、接受劳务支付的现金 48,637,706,510.04 46,433,067,550.09 支付给职工以及为职工支付的现金 2,254,402,964.71 2,108,619,806.11 支付的各项税费 9,328,346,895.14 8,867,754,724.24 支付其他与经营活动有关的现金 8,274,660,258.70 6,201,781,599.39 经营活动现金流出小计 68,495,116,628.59 63,611,223,679.83 经营活动产生的现金流量净额 36,892,327,880.56 19,994,900,874.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 28,941,374.91 31,332,303.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 154,720.00 1,516,760.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 6,986,414.44 收到其他与投资活动有关的现金 143,435,881.62 507,637,912.96 投资活动现金流入小计 172,531,976.53 547,473,390.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,005,797,949.58 349,976,946.59 投资支付的现金 220,000,000.00 253,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,225,797,949.58 602,976,946.59 投资活动产生的现金流量净额 -1,053,265,973.05 -55,503,556.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 8,361,061,000.00 6,321,749,791.33 收到其他与筹资活动有关的现金 1,257,485,012.71 235,620,087.87 筹资活动现金流入小计 9,618,546,012.71 6,557,369,879.20 偿还债务支付的现金 7,098,162,324.08 4,961,710,236.95 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,444,887,252.27 4,607,076,863.78 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 16,543,049,576.35 9,568,787,100.73 筹资活动产生的现金流量净额 -6,924,503,563.64 -3,011,417,221.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,733,758,931.75 38,392,791.70 五、现金及现金等价物净增加额 30,648,317,275.62 16,966,372,888.91 加：期初现金及现金等价物余额 50,371,823,085.36 33,405,450,196.45 六、期末现金及现金等价物余额 81,020,140,360.98 50,371,823,085.36 母公司现金流量表 2015年度 法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄 项　　　目 附注 本期金额 上期金额 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 3,007,865,439.00 3,191,266,065.71 17,746,707.54 2,958,088,564.43 136,364,066.72 34,841,323,981.28 978,796,185.50 45,131,451,010.18 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 3,007,865,439.00 3,191,266,065.71 17,746,707.54 2,958,088,564.43 136,364,066.72 34,841,323,981.28 978,796,185.50 45,131,451,010.18 三、本期增减变动金额（减少以“ －”号填列） 3,007,865,439.00 -3,005,315,439.00 -142,675,233.57 541,582,992.16 71,400,000.00 2,895,863,508.50 66,436,300.65 3,435,157,567.74 （一）综合收益总额 -142,675,233.57 12,532,442,817.66 94,242,719.69 12,484,010,303.78 （二）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （三）利润分配 541,582,992.16 71,400,000.00 -9,636,579,309.16 -27,806,419.04 -9,051,402,736.04 1．提取盈余公积 541,582,992.16 -541,582,992.16 2．提取一般风险准备 71,400,000.00 -71,400,000.00 3．对所有者（或股东）的分配 -9,023,596,317.00 -27,806,419.04 -9,051,402,736.04 4．其他 （四）股东权益内部结转 3,007,865,439.00 -3,007,865,439.00 1．资本公积转增资本（或股本） 3,007,865,439.00 -3,007,865,439.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．一般风险准备弥补亏损 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 2,550,000.00 2,550,000.00 四、本期期末余额 6,015,730,878.00 185,950,626.71 -124,928,526.03 3,499,671,556.59 207,764,066.72 37,737,187,489.78 1,045,232,486.15 48,566,608,577.92 法定代表人：董明珠 其他权益工具 主管会计工作负责人： 望靖东 会计机构负责人：廖建雄 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 合并所有者权益变动表 2015年度 本期金额 归属于母公司的股东权益 项　目 所有者权益合计 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 3,007,865,439.00 3,176,114,310.09 -1,935,948.39 2,958,088,564.43 47,114,066.72 25,395,563,880.38 883,867,372.55 35,466,677,684.78 加：会计政策变更 10,386,118.84 2,608,461.16 -105,918,142.00 -92,923,562.00 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 3,007,865,439.00 3,186,500,428.93 672,512.77 2,958,088,564.43 47,114,066.72 25,289,645,738.38 883,867,372.55 35,373,754,122.78 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 4,765,636.78 17,074,194.77 89,250,000.00 9,551,678,242.90 94,928,812.95 9,757,696,887.40 （一）综合收益总额 17,074,194.77 14,155,167,229.36 101,895,800.76 14,274,137,224.89 （二）股东投入和减少资本 45,636.78 -500,000.00 -454,363.22 1．股东投入资本 45,636.78 -500,000.00 -454,363.22 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （三）利润分配 89,250,000.00 -4,603,488,986.46 -32,611,538.95 -4,546,850,525.41 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 89,250,000.00 -89,250,000.00 3．对所有者（或股东）的分配 -4,511,798,158.50 -30,266,429.74 -4,542,064,588.24 4．其他 -2,440,827.96 -2,345,109.21 -4,785,937.17 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．一般风险准备弥补亏损 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 4,720,000.00 26,144,551.14 30,864,551.14 四、本期期末余额 3,007,865,439.00 3,191,266,065.71 17,746,707.54 2,958,088,564.43 136,364,066.72 34,841,323,981.28 978,796,185.50 45,131,451,010.18 法定代表人：董明珠　 　 主管会计工作负责人： 望靖东 会计机构负责人：廖建雄 合并所有者权益变动表 2015年度 上年同期金额 归属于母公司的股东权益 其他权益工具 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 编制单位:珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 3,007,865,439.00 3,198,838,934.25 -42,371,423.77 2,955,531,032.15 14,255,937,572.83 23,375,801,554.46 加：会计政策变更 - 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 3,007,865,439.00 3,198,838,934.25 -42,371,423.77 2,955,531,032.15 14,255,937,572.83 23,375,801,554.46 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 3,007,865,439.00 -3,007,865,439.00 -12,386,797.73 541,582,992.16 -4,149,349,387.52 -3,620,153,193.09 （一）综合收益总额 -12,386,797.73 5,415,829,921.64 5,403,443,123.91 （二）股东投入和减少资本 - - - 1．股东投入资本 - 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （三）利润分配 541,582,992.16 -9,565,179,309.16 -9,023,596,317.00 1．提取盈余公积 541,582,992.16 -541,582,992.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -9,023,596,317.00 -9,023,596,317.00 4．其他 （四）股东权益内部结转 3,007,865,439.00 -3,007,865,439.00 1．资本公积转增资本（或股本） 3,007,865,439.00 -3,007,865,439.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．一般风险准备弥补亏损 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 - 四、本期期末余额 6,015,730,878.00 190,973,495.25 -54,758,221.50 3,497,114,024.31 10,106,588,185.31 19,755,648,361.37 法定代表人：董明珠　 　 主管会计工作负责人： 望靖东 会计机构负责人：廖建雄 母公司所有者权益变动表 2015年度 本期金额 其他权益工具 项　目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 编制单位:珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 3,007,865,439.00 3,206,997,791.73 2,955,531,032.15 11,793,650,274.21 20,964,044,537.09 加：会计政策变更 -12,924,494.26 25,919,074.26 -105,918,142.00 -92,923,562.00 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 3,007,865,439.00 3,194,073,297.47 25,919,074.26 2,955,531,032.15 11,687,732,132.21 20,871,120,975.09 三、本期增减变动金额（减少以“ －”号填列） 4,765,636.78 -68,290,498.03 2,568,205,440.62 2,504,680,579.37 （一）综合收益总额 -68,290,498.03 7,080,003,599.12 7,011,713,101.09 （二）股东投入和减少资本 45,636.78 45,636.78 1．股东投入资本 45,636.78 45,636.78 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （三）利润分配 -4,511,798,158.50 -4,511,798,158.50 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -4,511,798,158.50 -4,511,798,158.50 4．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．一般风险准备弥补亏损 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 4,720,000.00 4,720,000.00 四、本期期末余额 3,007,865,439.00 3,198,838,934.25 -42,371,423.77 2,955,531,032.15 14,255,937,572.83 23,375,801,554.46 法定代表人：董明珠　 　 主管会计工作负责人： 望靖东 会计机构负责人：廖建雄 母公司所有者权益变动表 2015年度 上期金额 其他权益工具 项　目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 珠海格力电器股份有限公司 2015年度财务报表附注 一、公司基本情况 本公司前身为珠海市海利冷气工程股份有限公司，1989 年经珠海市工业委员会、 中国人民银行珠海分行批准设立，1994 年经珠海市体改委批准更名为珠海格力电器股 份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），1996 年 11 月 18 日经中国证券监督管理 委员会证监发字（1996）321 号文批准于深圳证券交易所上市，统一社会信用代码 91440400192548256N，注册资本为 6,015,730,878.00 元。 本公司属家电行业，主要产品或服务为生产销售空调器及其配件和小家电及其配 件。营业范围包括：货物、技术的进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、 行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）；制造、销售：泵、阀门、压缩机及类似 机械，风机、包装设备等通用设备，电机，输配电及控制设备，电线、电缆、光缆及 电工器材，家用电力器具；批发：机械设备、五金交电及电子产品；零售：家用电器 及电子产品。 本公司的母公司是珠海格力集团有限公司，最终控制人是珠海市国有资产监督管 理委员会。 本财务报告于 2016 年 4 月 27 日经本公司董事会批准报出。 二、合并报表的范围 本公司将格力电器（重庆）有限公司和格力电器（合肥）有限公司等四十多家子 公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表“附注八、合并范围的变更”和 “附注九、在其他主体中的权益”之说明。 三、财务报表的编制基础 （一）财务报表的编制基础 本公司财务报表按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 33 号发布、财政部令第 76 号修订）于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体 会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称 “企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 （二）持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。管理层认真评价了本公司自 2015 年 12 月 31 日起，未来 12 个月内的宏观政策风险、市场经营风险、企业目前和长期的盈利能力、 偿债能力、财务弹性以及企业管理层改变经营政策的意向等因素，认为不存在对本公 司持续经营能力产生重大影响的事项。 四、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况及 2015 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外， 本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其 附注的披露要求。 五、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司从事空调器及其配件和小家电及其配件的生产与销售。本公司 及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交 易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五的具体描述。关于管 理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五（二十九）“重大会计估 计”。 （一）会计期间 本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。公司会计年度 为每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）营业周期 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期 间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或 事项。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 1、同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时 性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与 合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合 并方实际取得对被合并方控制权的日期。 一次交易形成的同一控制下企业合并，或多次交易分步取得同一控制下被投资单 位股权并最终形成企业合并，且属于一揽子交易的，本公司将在合并日按照所取得的 被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额，确定合并成本。 合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并成本的差额调整资本公积，资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用， 冲减资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；与发行债务性工具作为合并对 价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。多次交易分步取得同一控 制下被投资单位股权并最终形成企业合并，不属于一揽子交易的，本公司将在合并日， 根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额， 确定合并成本。合并成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资 本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，至处置 该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因 采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配外 的其他所有者权益变动，暂不进行会计处理，至处置该项投资时转入当期损益。 2、非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制 下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权 的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对 被购买方控制权的日期。 一次交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日， 本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 通过多次交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关 会计处理： 在个别财务报表中，购买日之前持有的股权采用权益法核算的，以购买日之前所 持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并 成本。相关其他综合收益在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时相应转入处置期间的当 期损益。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的， 将按照该准则确定的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为该项投资的合 并成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累 计公允价值变动全部转入当期投资收益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买 日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他 综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，与其相关的其他综合收益、其他所有 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 者权益变动转为购买日所属当期投资收益（被投资方重新计量设定收益计划净资产或 净负债变动而产生的其他综合收益除外）。购买日之前所持被购买方的股权在购买日的 公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用， 冲减资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；与发行债务性工具作为合并对 价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 3、多次交易事项是否属于“一揽子交易”的判断原则 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多 次交易事项作为“一揽子交易”进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼 此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项 交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（3）一项交易单独看是不经济的，但是 和其他交易一并考虑时是经济的。 （五）合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资 方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方 的权力影响其回报金额。 2、合并财务报表编制的方法 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由 本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保 持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将调整合并资产负债表 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表， 将其现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整；因非同一 控制下企业合并增加的子公司，本公司不调整合并资产负债表的期初数，仅将该子公 司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现 金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负 债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合 并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于 少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综 合收益总额”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期 初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股 权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开 始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，在合并财务报表中， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减 的，调整留存收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值 之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额 之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉；与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权且各项交易属于一揽子 交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的 损益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权且各项交易不属于“一 揽子交易”的，在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照本公司在不丧失对子公 司控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资的规定处理。 本报告期不存在对同一子公司股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买 入情况。 （六）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产 且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有 权利的合营安排。 2、共同经营的会计处理方法 （1）本公司确认共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则 的规定进行会计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； ③确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 （2）本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产 等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他 参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号—资产减值》等规定 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 （3）本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出 售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号—资产减值》等规定的资产减值损失的，本 公司按承担的份额确认该部分损失。 （七）会计计量属性 1、计量属性 本公司以权责发生制为记账基础，初始价值以历史成本为计量原则。以公允价值 计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工 具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购 买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回 金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 2、计量属性在本期发生变化的报表项目 本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。 （八）现金及现金等价物的确定标准 现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业 持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过 3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务 1、发生外币交易时的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银 行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。 2、在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与 初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 会计准则第 17 号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的 外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价 值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动） 处理，计入当期损益。 3、外币财务报表的折算方法 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报 表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中 的收入和费用项目，采用平均汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算 差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现 金流量发生日的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量 表中单独列报。 （十）金融工具 1、金融工具的确认依据 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具 的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的 终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 2、金融资产和金融负债的分类 按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债；②其他金融负债。 3、金融资产和金融负债的计量 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对 于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价 值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益， 在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 （4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： ①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 ②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合 同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的 贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A.《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额。 B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销 额后的余额。 4、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 偿的金额。 （1）金融工具存在活跃市场的 金融工具存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价 值。活跃市场中的报价是指于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获 得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。报价按照以下原则确 定： ①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中 的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。 ②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整 的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 （2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参 照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 5、金融资产减值准备计提方法 （1）持有至到期投资 以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现 金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有 至到期投资单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益。单独测试未发生减值的持有至到期投资（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的持有至到期投资组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的持有至到期投资，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的持有至到期投资确认减值损失后， 如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事 项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价 值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成本。 （2）应收款项 应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五（十一）。 （3）可供出售金融资产 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 ①按照公允价值计量的可供出售金融资产 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值严重下跌或非暂时性下跌时， 表明该可供出售权益工具发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值累计下跌幅度超 过 20%，“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入减值损失。该转出的累计损失为该资产初始取得的成本扣除 已收回的本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确 认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回。可供出售权益工具 投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具投资的减值损失转回计 入当期损益。 ②按照成本计量的可供出售金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投 资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量 折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，不予转回。 6、金融资产转移 金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一 方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融 资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别 下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产 和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。 7、衍生工具和嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在 紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入 衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。无法在取得时或后续的 资产负债表日对其进行单独计量的，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债。 8、金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同 时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金 融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此之外，金融资产和金融负债在 资产负债表内分别列示，不相互抵销。 9、权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。 权益工具在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。本公司对权益工具持 有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本公司不确认权益工具的公允 价值变动额。 （十一）应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账 金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既 无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义 务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。本公司以应收债权向银行等 金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿 还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处 理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权 的转让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 损益。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 本公司将单项金额占该项应收款项总额的5%（包括5%以上的应收款项）确认为单 项金额重大的应收款项。 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试 发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提 坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，会同对单项金额非重大的应收款项，按类 似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一 定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组 合并范围组合 以应收款项为合并报表关联方且能充分获取客户信用信息的款项划分组 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏帐准备 合并范围组合 据债务人信用情况进行减值测试，对收款有明确保证的公司的应收款 项不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5.00 5.00 1 至 2 年 20.00 20.00 2 至 3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 本公司对于单项金额非重大有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （十二）存货 1、存货的分类 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 存货分类：本公司存货分为原材料、在产品、产成品三大类。 2、发出存货的计价方法 存货发出的计价方法：本公司各类存货发出时按计划成本计价，月末按当月成本 差异，将计划成本调整为实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值 的，计提存货跌价准备，计入当期损益，如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以 恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 4、存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物领用时按一次摊销法摊销。 （十三）持有待售资产 1、确认标准 同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）应当确认为持有待售： 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股 东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项 转让将在一年内完成。 2、会计处理方法 公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资 产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待 售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作 为资产减值损失计入当期损益。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确 认条件，公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： （1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划 归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； （2）决定不再出售之日的再收回金额。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 （十四）长期股权投资 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、重大影响的权 益性投资，以及对合营企业的权益性投资。 1、控制、重大影响的判断标准 控制的判断标准：（1）本公司拥有对被投资方的权力；（2）本公司通过参与被投 资方的相关活动而享有可变回报；（3）有能力运用对被投资方的权力影响本公司的回 报金额。本公司对符合上述三个条件的被投资单位认定为具有控制力。 重大影响的判断标准：本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单 位施加重大影响的，被投资单位为本公司的联营企业。本公司与其他参与方共同控制 的被投资单位是本公司的合营企业，共同控制是指任何一个参与方都不能够单独控制 该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组 合单独控制该安排。 2、长期股权投资的投资成本确定 本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关 费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日所取得的 被合并方在最终控制方合并财务报表中净资产的账面价值份额。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算；对联营企 业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整 长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入 当期损益。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本； 对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净损益和其他 综合收益进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计 期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益和其他综合收益份额确 认当期投资损益和其他综合收益。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分 配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算 归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如 存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资 借方差额后，确认投资损益。 4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资 方一致同意的，认定为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。当本公司直接或通过子公司间 接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表 明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一 般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投 资单位的生产经营决策，形成重大影响。 5、长期股权投资核算方法的转换 因追加投资原因导致原持有的不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资转 变为合营企业或联营企业投资的，转按权益法核算，本公司将按照原股权投资的公允 价值加上为取得新增投资所支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成 本。追加投资前持有的股权投资公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综 合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 原持有的合营企业及联营企业投资，因部分处置等原因导致不再对其实施共同控 制或重大影响的，按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，在丧失 共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原采用权 益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时，采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利 润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全 部转入当期损益。 因追加投资原因导致原持有的对联营企业或合营企业的投资转变为对子公司投资 的，在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资账面价值与购买 日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置投资导致对被投资单位的影响能力由控制转为具有重大影响或者与其他投 资方一起实施共同控制的情况下，首先按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权 投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部 分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时，应调整留存收益。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中 本公司享有的份额，一方面应当调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资 时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股 利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日 被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；在被投资单位其他综合收益 变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入其他综合收益；除 净损益、其他综合收益和利润分配外的其他原因导致被投资单位其他所有者权益变动 中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入“资本公积——其他资本 公积”。长期股权投资自成本法转为权益法后，未来期间应当按照准则规定计算确认应 享有被投资单位实现的净损益、其他综合收益及所有者权益其他变动的份额。 原持有的对被投资单位具有控制的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比 例下降，不能再对其实施控制、共同控制或重大影响的，改按金融工具确认和计量准 则进会计处理。在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。 持有长期股权投资的过程中，由于各方面的考虑，决定将所持有的对被投资单位 的股权全部或部分对外出售时，应相应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面 价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额，应确认为处置损益。 本公司全部处置权益法核算的长期股权投资时，原权益法核算的相关其他综合收 益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益；部分处 置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算的相关 其他综合收益应当采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比 例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，应当按比例结转入当期投资收益。 （十五）投资性房地产 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使 用权、已出租的建筑物。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 本公司投资性房地产按照成本进行计量，采用成本模式进行后续计量。对投资性 房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。 当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他 资产。 （十六）固定资产 1、固定资产的确认标准 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的计量 固定资产按照成本进行计量。 （1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使 用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定 资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的 差额，除按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内 计入当期损益。 （2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出构成。 （3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同 或协议约定价值不公允的除外。 （4）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本， 分别按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号-债务重 组》、《企业会计准则第 20 号-企业合并》、《企业会计准则第 21 号-租赁》的有关规定确 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 定。 3、固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。 4、固定资产折旧 （1）折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定： 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净 残值率确定的年折旧率如下： 固定资产类别 预计净残值率% 预计使用年限 年折旧率% 房屋、建筑物 3-5 15-30 年 3.17-6.47 机器设备 5-10 6-10 年 9-15.00 电子设备 5-10 2-5 年 18-47.5 运输设备 5 3-6 年 15.83-31.67 其他 5-10 3-5 年 18-31.67 已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项 固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计 提折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成 本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要 调整原已计提的折旧额。 （2）对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每年 年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固 定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值 的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期 实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和 折旧方法的改变作为会计估计变更处理。 5、固定资产后续支出的处理 固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出， 满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价 值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定 资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算， 并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单 独计提折旧。 以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用， 合理进行摊销。 （十七）在建工程 在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包 括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程 试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。 1、在建工程计价 本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。 2、在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定 可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值 后，再进行调整。 （十八）借款费用资本化 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价 或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 1、借款费用资本化的确认原则 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建 或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 等资产。 2、借款费用资本化期间 （1）借款费用开始资本化的时点。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本 化： -资产支出已经发生； -借款费用已经发生； -为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用停止资本化的时点：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用暂停资本化的确定：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中 发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间 发生的借款费用计入当期损益。 3、借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额， 按照下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者 溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额， 不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资 本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一 般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （十九）无形资产 1、无形资产的确认标准 无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在 同时满足下列条件时才能确认无形资产： （1）符合无形资产的定义。 （2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。 （3）该资产的成本能够可靠计量。 2、无形资产的计量 无形资产按照成本或公允价值（若通过非同一控制下的企业合并增加）进行计量。 3、后续计量 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，无法预见无形资产带来经济利益 期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，按其经济利益的预期实现方式摊销，无法可靠确定预 期实现方式的，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法 进行复核，必要时进行调整。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核， 并进行减值测试。 4、使用寿命的估计 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： （1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； （2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； （3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； （4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动； （5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支 出的能力； （6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； （7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 5、内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的划分 （1）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （2）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （3）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （4）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； （5）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产； （6）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （二十）长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以 上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用按实际支出入账，按其受益年限平均摊销，如长期待摊费用不能使 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十一）资产减值 资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物 资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融 资产以外的资产）发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收 回金额。 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净 额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额 的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值 的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉 的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单 项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （二十二）预计负债 1、预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义 务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务。 （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 2、预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行计量。所需支出存在一个 连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确 定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。 （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算 确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金 额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债 的账面价值。 （二十三）职工薪酬 1、职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式 的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属 于职工薪酬。 2、职工的范围，除了与企业订立劳动合同的所有人员外，还包括虽未与企业订立 劳动合同但由企业正式任命的人员及通过企业与劳务中介公司签订用工合同而向企业 提供服务的人员。 3、本公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 4、离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 （1）公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存 金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤： ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属 期间； ②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公 允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划 存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资 产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而 获得的经济利益的现值； ③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净 负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动， 其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成 本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在 后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认 的金额； ④在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 5、公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬 负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提 供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 6、公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计 划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成 本。 （二十四）收入确认原则 收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件 时予以确认。 1、销售商品收入 在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量的情况下，确认为收入的实现。 2、提供劳务 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并 按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表 日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发 生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳 务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入 按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十五）政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作 为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产 相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规 定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的 政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中 将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需 在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性 表述，没有指名特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据 表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按 照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价 值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于 期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资 金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1） 应收补助款的金额已经经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金 管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据 的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政 扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠的（任何符合规定条件的 企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承 诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其 在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他条件 （如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配， 计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则 计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用 确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账 面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十六）所得税 所得税包括以本公司应纳税所得额为基础计算的各种境内和境外税额。在取得资 产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资 产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为 应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其 计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。 1、除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债： （1）商誉的确认； （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的确认： 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性 差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其 产生的递延所得税负债。 2、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资 产或负债的确认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵 扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公 司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异 相应的递延所得税资产。 3、资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金 额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。 如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将 进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和 递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。 在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未 来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当 转回。 本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。 （二十七）租赁 租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议， 包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。 1、融资性租赁 （1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择 权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含） 以上）； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产 公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当 于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 不满足上述条件的，认定为经营租赁。 （2）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额 的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 2、经营性租赁 作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本 或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的直接费用，直接计入当期损益。经营租赁 协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。 （二十八）套期保值 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 本公司以主要原材料作为被套期项目，以远期合约作为套期工具进行套期保值， 以规避现金流量变动造成的风险。 1、套期保值业务确认的条件 （1）在套期开始时，公司对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有 正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文 件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等 内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响企业的损益； （2）该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略； （3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使企业面临 最终将影响损益的现金流量变动风险； （4）套期有效性能够可靠地计量； （5）公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的 会计期间内高度有效。 2、套期保值的计量 套期工具以套期交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计 量。公允价值为正数的套期工具确认为其他流动资产，公允价值为负数的套期工具确 认为其他流动负债。现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定 处理： （1）套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并单 列项目反映。该有效套期部分的金额，按照套期工具自套期开始的累计利得或损失和 套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额中较低者确定。 （2）套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所有者权益 后的其他利得或损失），应当计入当期损益。 （3）原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失，在该非金融资产或非金融负 债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。但是，企业预期原直接在所有者权 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，应当将不能弥补的部分转 出，计入当期损益。 3、套期有效性的评价 本公司套期工具采用比率分析法来评价其有效性，即通过比较被套期风险引起的 套期工具和被套期项目公允价值或现金流量变动比率来确定套期有效性。当满足下列 两个条件时，确认套期高度有效。 （1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期 项目引起的公允价值或现金流量变动； （2）套期的实际抵销结果在 80%-125%的范围内。 4、终止运用公允价值套期会计方法的条件 套期满足下列条件之一的，本公司将终止运用公允价值套期会计： （1）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。 （2）套期工具展期或被另一项套期工具替换时，展期或替换是公司正式书面文件 所载明的套期策略组成部分的，不作为已到期或合同终止处理。 （3）该套期不再满足运用套期会计方法的条件。 （4）公司撤销了对套期关系的指定。 （二十九）重大会计估计 编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、 资产和负债的报告金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计 的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调 整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的 变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来 期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领 域如下： 1、租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号—租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融 资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和 报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的 全部风险和报酬，作出分析和判断。 2、坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基 于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结 果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账 准备的计提或转回。 3、存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现 净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存 货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持 有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的 结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的 计提或转回。 4、金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。 这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风 险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有 不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 5、非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值 迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账 面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额 和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可 观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成 本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用 所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相 关经营成本的预测。 6、折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按 直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧 和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更 新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行 调整。 7、递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税 务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税 利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 8、所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不 确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项 的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所 得税和递延所得税产生影响。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 9、预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对预计合同亏损、延迟交货违约金、 诉讼损失等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等 现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依 赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确 定性及货币时间价值等因素。 （三十）会计政策、会计估计变更和前期差错更正 1、会计政策变更 本期本公司无会计政策变更事项。 2、会计估计变更 本期本公司无会计估计变更事项。 3、前期差错更正 本期本公司无前期差错更正事项。 六、税项 （一）公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售商品或提供劳务的增值额 17.00%、13.00%、11.00%、6.00%、3.00% 营业税 应纳税营业额 3.00%、5.00% 城市维护建设税 应交流转税 5.00%、7.00% 教育费附加 应交流转税 3.00% 地方教育费附加 应交流转税 2.00% 堤围费 销售收入 0.03%-0.10% 企业所得税 应纳税所得额 15.00%、25.00% 注：本公司之海外子公司按所在地税法的规定计缴相应的税费。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 （二）不同税率的重要纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体 所得税税率 纳税主体 所得税税率 格力电器（重庆）有限公司 15.00% 格力电器（合肥）有限公司 15.00% 珠海凌达压缩机有限公司 15.00% 香港格力电器销售有限公司 16.50% 珠海凯邦电机制造有限公司 15.00% 格力电器（巴西）有限公司 34.00% 格力电器（石家庄）有限公司 15.00% 珠海格力节能环保制冷技术研究中心 有限公司 15.00% 珠海格力新元电子有限公司 15.00% 格力电器（郑州）有限公司 15.00% 格力电器（武汉）有限公司 15.00% 格力电器（芜湖）有限公司 15.00% （三）税收优惠及批文 1、本公司注册于广东省珠海市，享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书 编号 GR201444001043），所得税税率为 15.00%。 2、本公司之下列子孙公司被认定为高新技术企业，取得高新技术企业证书，2015 年度按 15.00%的税率计缴企业所得税： 编号 纳税主体名称 证书编号 获得证书的时间 有效期 1 珠海凌达压缩机有限公司 GR201444000002 2014 年 10 月 10 日 三年 2 合肥凌达压缩机有限公司 GF201434000075 2014 年 7 月 2 日 三年 3 郑州凌达压缩机有限公司 GR201441000234 2014 年 10 月 23 日 三年 4 武汉凌达压缩机有限公司 GR201442000567 2014 年 10 月 14 日 三年 5 珠海格力电工有限公司 GR201544000739 2015 年 10 月 10 日 三年 6 格力电工（马鞍山）有限公司 GR201434000348 2014 年 7 月 2 日 三年 7 珠海凯邦电机制造有限公司 GR201544101531 2015 年 10 月 10 日 三年 8 合肥凯邦电机有限公司 GF201434000014 2014 年 7 月 2 日 三年 9 河南凯邦电机有限公司 GR201441000147 2014 年 10 月 23 日 三年 10 格力电器（合肥）有限公司 GR201434000153 2014 年 7 月 2 日 三年 11 珠海格力新元电子有限公司 GF201344000373 2013 年 12 月 3 日 三年 12 珠海格力大金精密模具有限公司 GR201344000501 2013 年 10 月 21 日 三年 13 珠海格力节能环保制冷技术研究中心有 限公司 GF201444000382 2014 年 10 月 9 日 三年 14 格力电器（武汉）有限公司 GR201342000397 2013 年 11 月 27 日 三年 15 格力电器（石家庄）有限公司 GR201313000130 2013 年 7 月 22 日 三年 16 格力电器（郑州）有限公司 GR201441000307 2014 年 10 月 23 日 三年 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 编号 纳税主体名称 证书编号 获得证书的时间 有效期 17 格力电器（芜湖）有限公司 GR201434000562 2014 年 7 月 2 日 三年 3、本公司下属子公司格力电器（重庆）有限公司注册于重庆市，从 2008 年 1 月 1 日起享受国家西部大开发政策，所得税税率为 15.00%。 4、本公司下属子公司珠海凌达压缩机有限公司之子公司重庆凌达压缩机有限公司 从 2015 年 1 月 1 日起享受西部大开发政策，所得税税率为 15.00%。 5、本公司下属子公司珠海凯邦电机制造有限公司之子公司重庆凯邦电机有限公司 从 2013 年 1 月 1 日起享受西部大开发政策，所得税税率为 15.00%。 七、合并财务报表重要项目注释及报表重要项目的说明 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币元。“期初”指 2015 年 1 月 1 日， “期末”指 2015 年 12 月 31 日，“上期”指 2014 年度，“本期”指 2015 年度。 （一）货币资金 项目 期末数 期初数 现金 2,395,117.18 2,003,105.00 银行存款 39,951,097,932.43 20,221,361,881.43 其他货币资金 7,687,087,609.64 6,220,997,967.35 存放中央银行款项 3,769,666,905.93 4,820,704,007.82 存放同业款项 37,409,550,995.35 23,280,606,487.54 合计 88,819,798,560.53 54,545,673,449.14 存放在境外的款项总额 4,729,515,158.98 128,461,866.43 说明： 1、公司其他货币资金中银行承兑汇票开票保证金 5,410,160,663.66 元，借款质押保 证金 2,276,553,945.98 元，信用证保证金 373,000.00 元； 2、公司存放中央银行款项中法定存款准备金为 3,767,694,105.67 元； 3、期末本公司不存在有潜在收回风险的款项。 （二）衍生金融资产 项目 期末数 期初数 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 衍生金融资产 84,177,518.23 合计 84,177,518.23 说明：为规避出口收汇及进口付汇的汇率风险，公司与银行开展远期结/售汇及相 关组合业务。根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计 准则第 37 号—金融工具列报》相关规定及其指南，公司对已开展的外汇业务进行相应 的确认、计量及列报。 （三）应收票据 1、应收票据分类列示 项目 期末数 期初数 银行承兑票据 14,879,805,537.96 50,480,571,355.46 合计 14,879,805,537.96 50,480,571,355.46 2、期末已质押但尚未到期的应收票据 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 1,851,397,827.37 合计 1,851,397,827.37 3、期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 40,843,843,018.77 其中：已背书未到期 24,661,633,018.77 已贴现未到期 16,182,210,000.00 合计 40,843,843,018.77 4、期末公司无出票人未履约而将票据转为应收账款的情况。 （四）应收账款 1、应收账款按种类披露 种类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 减值准备的的应收账款 455,090,253.61 13.44 335,028,479.96 73.62 120,061,773.65 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 2,907,834,967.26 85.85 148,684,628.98 5.11 2,759,150,338.28 其他不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 24,037,956.63 0.71 24,037,956.63 100.00 合计 3,386,963,177.50 100.00 507,751,065.57 14.99 2,879,212,111.93 续 种类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 减值准备的的应收账款 455,090,253.61 14.42 335,028,479.96 73.62 120,061,773.65 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 2,677,694,659.56 84.82 136,408,804.52 5.09 2,541,285,855.04 其他不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 24,037,956.63 0.76 24,037,956.63 100.00 合计 3,156,822,869.80 100.00 495,475,241.11 15.70 2,661,347,628.69 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 2,896,764,496.40 144,838,224.85 5.00 1 至 2 年 8,916,859.00 1,783,371.81 20.00 2 至 3 年 181,159.10 90,579.56 50.00 3 年以上 1,972,452.76 1,972,452.76 100.00 合计 2,907,834,967.26 148,684,628.98 5.11 3、单项金额重大并单项计提减值准备的的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 客户 455,090,253.61 335,028,479.96 73.62 发生诉讼 合计 455,090,253.61 335,028,479.96 73.62 4、其他不重大但单项计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 客户 1 13,458,727.43 13,458,727.43 100.00 破产清算 客户 2 307,811.48 307,811.48 100.00 破产清算 客户 3 5,556,302.40 5,556,302.40 100.00 破产清算 客户 4 4,715,115.32 4,715,115.32 100.00 公司资不抵债 合计 24,037,956.63 24,037,956.63 100.00 5、公司本期计提坏账准备金额 12,309,031.84 元，无收回或转回的坏账准备。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 6、公司本期实际核销的应收账款为 33,207.38 元，无重要的应收账款核销事项。 7、公司应收账款年末余额前五名汇总金额为 1,204,833,142.43 元，占应收账款年末 余额合计数的比例为 35.57%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 371,123,253.85 元。 8、公司本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 9、公司本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 （五）预付款项 1、按账龄列示 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 809,311,758.91 95.45 1,486,676,218.13 93.41 1 至 2 年 29,420,687.55 3.47 48,268,461.96 3.03 2 至 3 年 2,743,640.94 0.32 43,214,619.97 2.72 3 年以上 6,453,062.31 0.76 13,328,057.88 0.84 合计 847,929,149.71 100.00 1,591,487,357.94 100.00 2、公司本期末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 3、公司预付账款年末余额前 5 名合计为 149,081,240.48 元，占预付账款年末余额的 17.58%。 （六）应收利息 1、应收利息分类 项目 期末数 期初数 存款利息 1,032,368,135.50 1,208,184,974.33 贷款利息 7,150,605.17 7,090,575.81 债券投资利息 70,257,709.10 26,870,437.51 合计 1,109,776,449.77 1,242,145,987.65 2、本公司本期无逾期利息。 （七）其他应收款 1、其他应收款按种类披露 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 种类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 减值准备的的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备 的其他应收款 295,812,685.59 100.00 41,796,042.59 14.13 254,016,643.00 其他不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 295,812,685.59 100.00 41,796,042.59 14.13 254,016,643.00 续 种类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 减值准备的的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备 的其他应收款 424,566,839.97 100.00 43,968,325.92 10.36 380,598,514.05 其他不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 424,566,839.97 100.00 43,968,325.92 10.36 380,598,514.05 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 248,696,709.44 12,434,830.50 5.00 1 至 2 年 21,057,910.96 4,211,582.18 20.00 2 至 3 年 1,816,870.66 908,435.38 50.00 3 年以上 24,241,194.53 24,241,194.53 100.00 合计 295,812,685.59 41,796,042.59 14.13 3、本公司本期转回坏账准备金额 2,168,052.33 元。 4、本公司本期实际核销的其他应收款金额为 4,231.00 元,无重要的其他应收款核销 事项。 5、按款项性质列示其他应收款 款项性质 期末数 期初数 往来款 222,155,797.44 217,369,028.28 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 套期保值资金 73,656,888.15 207,197,811.69 合计 295,812,685.59 424,566,839.97 6、其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 已计提的坏 账准备 第一名 非关联方 73,656,888.15 1 年以内 24.90 3,682,844.41 第二名 非关联方 13,062,900.00 1 年以内 4.42 653,145.00 第三名 非关联方 8,613,186.35 1 年以内 2.91 430,659.32 第四名 非关联方 6,656,408.97 1 年以内 2.25 332,820.45 第五名 非关联方 3,840,000.00 1 年以内 1.30 192,000.00 合计 105,829,383.47 35.78 5,291,469.18 7、本期本公司无涉及政府补助的其他应收款。 8、本公司本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 9、本公司本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 （八）买入返售金融资产 1、按金融资产种类列示 标的物类别 期末余额 期初余额 债券 1,000,000,000.00 其中：国债 1,000,000,000.00 减：减值准备 账面价值 1,000,000,000.00 2、按业务类别列示 项目 期末余额 期初余额 质押式逆回购 1,000,000,000.00 合计 1,000,000,000.00 3、质押回购融出资金按剩余期限分类列示 期限 期末余额 期初余额 1 个月内 1,000,000,000.00 合计 1,000,000,000.00 （九）存货 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 1、存货分类 项目 期末数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,779,129,197.57 112,001,486.87 3,667,127,710.70 在产品 1,292,887,741.96 1,292,887,741.96 产成品 4,554,349,862.15 40,422,602.30 4,513,927,259.85 合计 9,626,366,801.68 152,424,089.17 9,473,942,712.51 续 项目 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,362,463,512.86 90,348,850.42 3,272,114,662.44 在产品 1,323,445,660.27 1,323,445,660.27 产成品 4,038,235,906.49 34,698,133.23 4,003,537,773.26 合计 8,724,145,079.62 125,046,983.65 8,599,098,095.97 2、存货跌价准备 存货种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提金额 其他 转回 转销 原材料 90,348,850.42 23,442,180.88 1,789,544.43 112,001,486.87 产成品 34,698,133.23 16,102,295.66 10,377,826.59 40,422,602.30 合计 125,046,983.65 39,544,476.54 12,167,371.02 152,424,089.17 计提存货跌价准备的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因 项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备 的原因 原材料 存货成本与可变现净值孰低 本期已销售 产成品 存货成本与可变现净值孰低 本期已销售 3、存货期末余额不含有借款费用资本化金额。 4、存货期末余额无建造合同形成的已完工未结算资产情况。 （十）其他流动资产 项目 期末数 期初数 套期工具保证金 43,205,378.75 58,510,172.50 次级债券 1,580,000,000.00 400,000,000.00 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 待抵扣进项税 61,628,100.79 99,868,743.47 合计 1,684,833,479.54 558,378,915.97 （十一）发放贷款及垫款 1、企业和个人的分布情况 项目 期末数 期初数 发放企业贷款及垫款 -贷款 5,297,312,000.00 4,138,560,000.00 -贴现 2,777,807,263.38 2,469,011,316.19 其中：贴现资产利息调整 -24,891,213.22 -27,138,892.20 发放企业贷款及垫款总额 8,075,119,263.38 6,607,571,316.19 减:贷款损失准备 202,500,261.92 165,867,755.21 其中：组合计提 202,500,261.92 165,867,755.21 发放企业委托贷款及垫款账面价值 7,872,619,001.46 6,441,703,560.98 2、贷款损失准备变动情况 项目 期末数 期初数 年初余额 165,867,755.21 117,891,621.73 本年计提 36,632,506.71 47,976,133.48 期末余额 202,500,261.92 165,867,755.21 （十二）可供出售金融资产 1、可供出售金融资产分类 项目 期末余额 初始成本 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 869,780,950.00 926,838,050.00 926,838,050.00 可供出售权益工具 1,853,529,152.09 1,688,781,127.56 900,000.00 1,687,881,127.56 其中：按公允价值计量的 1,852,629,152.09 1,687,881,127.56 1,687,881,127.56 按成本计量的 900,000.00 900,000.00 900,000.00 信托产品 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 合计 2,813,310,102.09 2,705,619,177.56 900,000.00 2,704,719,177.56 续 项目 期初余额 初始成本 账面余额 减值准备 账面价值 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 可供出售债务工具 869,780,950.00 888,898,940.00 888,898,940.00 可供出售权益工具 1,236,205,799.23 1,262,099,993.13 900,000.00 1,261,199,993.13 其中：按公允价值计量的 1,235,305,799.23 1,261,199,993.13 1,261,199,993.13 按成本计量的 900,000.00 900,000.00 900,000.00 合计 2,105,986,749.23 2,150,998,933.13 900,000.00 2,150,098,933.13 2、期末按公允价值计量的可供出售金融资产 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 1,852,629,152.09 874,082,523.10 2,726,711,675.19 公允价值 1,687,881,127.56 926,838,050.00 2,614,719,177.56 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -233,660,321.78 35,313,230.82 -198,347,090.96 已计提减值金额 3、期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现 金红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 珠海达盛股份 有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00 3.13 合计 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00 4、报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 900,000.00 900,000.00 本期计提 本期减少 期末已计提减值余额 900,000.00 900,000.00 5、本公司本期无可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌的情况。 （十三）长期股权投资 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 被投资单位 年初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期 末余额 原值 减值准备 追加 投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 松原粮食集团有限公司 57,727,107.46 3,164,361.44 60,891,468.90 小计 57,727,107.46 3,164,361.44 60,891,468.90 二、联营企业 （越南）格力电器股份有 限公司 1,940,009.35 1,940,009.35 1,940,009.35 1,940,009.35 瞭望全媒体传播有限公司 22,331,876.23 91,992.81 22,423,869.04 北京格力科技有限公司 1,079,175.38 172,857.33 1,252,032.71 重庆派格机械设备有限责 任公司 11,074,939.18 -183,122.28 10,891,816.90 小计 36,426,000.14 1,940,009.35 81,727.86 36,507,728.00 1,940,009.35 合计 94,153,107.60 1,940,009.35 3,246,089.30 97,399,196.90 1,940,009.35 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 （十四）投资性房地产 1、投资性房地产情况 项目 房屋及建筑物 合计 一、账面原值 1.年初余额 570,888,557.32 570,888,557.32 2.本期增加金额 8,344,219.54 8,344,219.54 其中：在建工程转入 8,344,219.54 8,344,219.54 3.本期减少金额 5,027,938.34 5,027,938.34 其中：转入固定资产 5,027,938.34 5,027,938.34 4.期末余额 574,204,838.52 574,204,838.52 二、累计折旧和累计摊销 1.年初余额 62,987,055.19 62,987,055.19 2.本期增加金额 19,982,101.58 19,982,101.58 其中：计提或摊销 19,982,101.58 19,982,101.58 3.本期减少金额 305,167.91 305,167.91 其中：转入固定资产 305,167.91 305,167.91 4.期末余额 82,663,988.86 82,663,988.86 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 491,540,849.66 491,540,849.66 2.期初账面价值 507,901,502.13 507,901,502.13 2、本公司期末未办妥产权证书的投资性房地产原值为 352,869,063.74 元。 （十五）固定资产 1、固定资产情况 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.年初余额 10,653,621,633.04 8,240,803,349.36 487,966,012.34 690,345,821.41 358,137,069.74 20,430,873,885.89 2.本期增加金额 370,108,968.00 1,187,495,228.12 139,977,897.96 66,795,422.33 12,509,920.69 1,776,887,437.10 （1）购置 1,101,746,366.82 139,977,897.96 66,795,422.33 12,509,920.69 1,321,029,607.80 （2）在建工程转入 365,081,029.66 85,748,861.30 450,829,890.96 （3）投资性房地产转入 5,027,938.34 5,027,938.34 3.本期减少金额 294,149,051.99 29,056,144.65 107,042,892.03 54,596,317.30 484,844,405.97 （1）处置或报废 294,149,051.99 29,056,144.65 107,042,892.03 54,596,317.30 484,844,405.97 4.期末余额 11,023,730,601.04 9,134,149,525.49 598,887,765.65 650,098,351.71 316,050,673.13 21,722,916,917.02 二、累计折旧 1.年初余额 1,457,957,670.85 3,148,000,355.55 246,671,475.96 421,929,983.42 197,062,456.34 5,471,621,942.12 2.本期增加金额 357,085,260.73 627,303,189.88 96,157,899.73 101,044,300.91 43,335,747.28 1,224,926,398.53 （1）计提 356,780,092.82 627,303,189.88 96,157,899.73 101,044,300.91 43,335,747.28 1,224,621,230.62 （2）投资性房地产转入 305,167.91 305,167.91 3.本期减少金额 272,179,753.91 22,244,235.50 84,488,305.89 45,454,949.60 424,367,244.90 （1）处置或报废 272,179,753.91 22,244,235.50 84,488,305.89 45,454,949.60 424,367,244.90 4.期末余额 1,815,042,931.58 3,503,123,791.52 320,585,140.19 438,485,978.44 194,943,254.02 6,272,181,095.75 三、减值准备 1.年初余额 13,995,429.77 5,512,174.82 124,245.35 340,445.95 19,972,295.89 2.本期增加金额 （1）在建工程转入增加 3.本期减少金额 1,049,551.82 1,049,551.82 （1）处置或报废 1,049,551.82 1,049,551.82 4.期末余额 13,995,429.77 4,462,623.00 124,245.35 340,445.95 18,922,744.07 四、账面价值 1.期末账面价值 9,194,692,239.69 5,626,563,110.97 278,302,625.46 211,488,127.92 120,766,973.16 15,431,813,077.20 2.期初账面价值 9,181,668,532.42 5,087,290,818.99 241,294,536.38 268,291,592.64 160,734,167.45 14,939,279,647.88 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 说明：本 期计提的 折旧 1,224,621,230.62 元，本期 投资性房 地产转入 的折旧 305,167.91 元。本期由在建工程转入固定资产原价为 450,829,890.96 元，本期由投资性房 地产转入固定资产原价为 5,027,938.34 元。截止 2015 年 12 月 31 日，本公司未办妥产权 证书的房屋及建筑物原值为 7,402,067,147.32 元。 2、本公司本期无暂时闲置的固定资产。 3、公司无通过融资租赁租入的固定资产。 4、公司无通过经营租赁租出的固定资产。 （十六）在建工程 1、在建工程情况 项目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重庆格力工程 536,450,543.91 536,450,543.91 480,696,655.26 480,696,655.26 芜湖格力工程 532,806,043.38 532,806,043.38 384,789,476.28 384,789,476.28 郑州格力一期 286,394,999.36 286,394,999.36 197,206,192.92 197,206,192.92 石家庄格力工程 121,878,738.99 121,878,738.99 51,621,044.84 51,621,044.84 长沙暖通工程 281,421,364.14 281,421,364.14 8,923,802.32 8,923,802.32 武汉格力工程 117,494,691.58 117,494,691.58 51,308,928.91 51,308,928.91 其他 168,391,448.66 168,391,448.66 79,801,103.57 79,801,103.57 合计 2,044,837,830.02 2,044,837,830.02 1,254,347,204.10 1,254,347,204.10 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 2、在建工程项目变动情况 项目名称 年初数 本期增加 转入固定资产 转入投资性房地产 利息资本化累 计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息资本 化率(%) 期末数 重庆格力工程 480,696,655.26 55,753,888.65 536,450,543.91 芜湖格力工程 384,789,476.28 148,556,500.64 539,933.54 532,806,043.38 郑州格力一期 197,206,192.92 89,981,870.26 793,063.82 286,394,999.36 石家庄格力工程 51,621,044.84 95,508,135.23 25,250,441.08 121,878,738.99 长沙暖通工程 8,923,802.32 272,497,561.82 281,421,364.14 武汉格力工程 51,308,928.91 224,935,073.29 154,606,872.34 4,142,438.28 117,494,691.58 其他 79,801,103.57 362,431,706.53 269,639,580.18 4,201,781.26 168,391,448.66 合计 1,254,347,204.10 1,249,664,736.42 450,829,890.96 8,344,219.54 2,044,837,830.02 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 3、本公司本期无在建工程减值准备。 （十七）无形资产 项目 土地使用权 专利权及其他 合计 一、账面原值 1.年初余额 2,711,050,124.29 18,297,227.90 2,729,347,352.19 2.本期增加金额 234,189,444.84 602,614.15 234,792,058.99 其中：购置 234,189,444.84 602,614.15 234,792,058.99 3.本期减少金额 4.期末余额 2,945,239,569.13 18,899,842.05 2,964,139,411.18 二、累计摊销 1.年初余额 239,599,615.28 9,453,707.88 249,053,323.16 2.本期增加金额 58,212,148.63 730,127.65 58,942,276.28 其中：计提 58,212,148.63 730,127.65 58,942,276.28 3.本期减少金额 4.期末余额 297,811,763.91 10,183,835.53 307,995,599.44 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 2,647,427,805.22 8,716,006.52 2,656,143,811.74 2.期初账面价值 2,471,450,509.01 8,843,520.02 2,480,294,029.03 （十八）长期待摊费用 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 长期待摊费用 20,948,267.49 1,415,599.99 14,181,491.53 8,182,375.95 合计 20,948,267.49 1,415,599.99 14,181,491.53 8,182,375.95 （十九）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 410,412,835.71 77,110,236.61 374,892,157.41 68,963,151.96 可抵扣亏损 301,321,074.64 75,330,268.67 151,616,423.99 37,904,105.98 预提费用 51,189,425,884.98 7,678,526,424.69 48,342,150,490.18 7,253,156,000.51 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应付职工薪酬 715,736,768.61 107,674,163.51 1,121,610,218.73 171,167,851.84 可供出售金融资产公允价值 变动 279,832,720.69 46,172,398.92 长期资产摊销 1,050,783,076.81 157,740,989.92 931,735,439.22 140,132,322.27 套期工具 43,442,850.00 6,516,427.50 49,990,204.44 7,498,530.67 其他 4,079,196,523.74 615,305,226.45 3,414,868,337.46 514,140,040.13 合计 58,070,151,735.18 8,764,376,136.27 54,386,863,271.43 8,192,962,003.36 2、未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应收利息 1,109,776,449.77 222,911,701.49 1,242,145,987.65 235,903,584.94 衍生金融资产公允价值变动 84,177,518.23 12,626,627.73 可供出售金融资产公允价值 变动 52,755,526.90 13,188,881.73 42,024,392.25 8,305,091.58 其他 48,702,885.64 8,035,976.13 75,915.80 11,387.37 合计 1,211,234,862.31 244,136,559.35 1,368,423,813.93 256,846,691.62 3、未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细 项 目 期末数 年初数 可抵扣暂时性差异 465,477,018.25 456,988,837.39 合 计 465,477,018.25 456,988,837.39 （二十）短期借款 1、短期借款分类： 项目 期末数 期初数 质押借款 1,328,471,206.03 3,578,773,331.48 信用借款 4,948,188,930.00 合计 6,276,660,136.03 3,578,773,331.48 2、本期无已逾期未偿还的短期借款情况。 （二十一）向中央银行借款 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 再贴现票据 17,457,000.00 177,176,109.14 186,633,109.14 8,000,000.00 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 合计 17,457,000.00 177,176,109.14 186,633,109.14 8,000,000.00 （二十二）吸收存款及同业存放 项目 期末数 期初数 活期存款 60,747,235.82 3,920,497.99 定期存款 80,865,000.00 61,992,626.49 汇票保证金 425,000,000.00 740,600,000.00 合计 566,612,235.82 806,513,124.48 （二十三）衍生金融负债 项目 期末余额 期初余额 衍生金融负债 1,189,028,366.37 215,703,496.13 合计 1,189,028,366.37 215,703,496.13 说明：详见附注七（二）。 （二十四）应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,427,635,753.74 6,881,963,087.81 合计 7,427,635,753.74 6,881,963,087.81 说明：期末无已到期未支付的应付票据。 （二十五）应付账款 1、分类 项目 期末数 期初数 1 年以内 24,430,253,525.99 26,475,850,893.28 1 至 2 年 285,936,716.79 206,745,263.04 2 至 3 年 26,375,396.94 41,537,766.93 3 年以上 51,702,732.75 60,818,558.38 合计 24,794,268,372.47 26,784,952,481.63 2、期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 （二十六）预收款项 1、分类 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 项目 期末数 期初数 货款 7,619,598,042.86 6,427,722,358.11 合计 7,619,598,042.86 6,427,722,358.11 2、期末无账龄超过 1 年的重要预收账款。 （二十七）卖出回购金融资产款 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 债券(质押式回购) 586,000,000.00 16,274,500,000.00 16,860,500,000.00 合计 586,000,000.00 16,274,500,000.00 16,860,500,000.00 （二十八）应付职工薪酬 1、分类列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,550,436,160.83 5,387,344,792.27 5,240,667,457.20 1,697,113,495.90 二、离职后福利-设定 提存计划 62,057.85 435,418,922.17 435,311,870.41 169,109.61 合计 1,550,498,218.68 5,822,763,714.44 5,675,979,327.61 1,697,282,605.51 2、短期薪酬 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 1,228,786,796.78 4,624,505,335.40 4,544,864,574.19 1,308,427,557.99 2、职工福利费 343,580,023.79 343,580,023.79 3、社会保险费 15,435.20 177,406,306.53 177,347,735.02 74,006.71 其中：医疗保险费 11,206.07 142,931,520.31 142,875,473.65 67,252.73 工伤保险费 2,114.15 18,387,568.29 18,387,785.49 1,896.95 生育保险费 2,114.98 16,087,217.93 16,084,475.88 4,857.03 4、住房公积金 765,403.38 104,664,133.99 104,844,336.99 585,200.38 5、工会经费和职工教 育经费 320,868,525.47 137,188,992.56 70,030,787.21 388,026,730.82 合计 1,550,436,160.83 5,387,344,792.27 5,240,667,457.20 1,697,113,495.90 3、离职后福利-设定提存计划 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 58,344.04 405,486,466.15 405,398,368.12 146,442.07 2、失业保险费 3,713.81 29,932,456.02 29,913,502.29 22,667.54 合计 62,057.85 435,418,922.17 435,311,870.41 169,109.61 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 （二十九）应交税费 项目 期末数 期初数 1.增值税 679,065,489.72 3,072,507,673.38 2.房产税 38,530,202.78 34,935,279.03 3.城市维护建设税 104,324,891.82 328,518,864.22 4.教育费附加 75,404,279.28 233,009,565.71 5.营业税 8,597,150.69 5,472,074.09 6.企业所得税 1,945,548,593.78 4,484,494,127.05 7.个人所得税 27,062,705.92 25,583,825.95 8.土地使用税 14,091,552.32 15,631,963.43 9.堤围费 2,896,333.78 5,156,500.80 10.印花税 822,964.34 920,523.26 11.其他 81,457,316.12 102,641,729.08 合计 2,977,801,480.55 8,308,872,126.00 （三十）应付利息 项目 期末数 期初数 借款利息 45,942,872.26 23,991,864.93 吸收存款利息 2,443,837.49 5,038,203.42 卖出回购金融资产利息 7,147,857.55 合计 48,386,709.75 36,177,925.90 说明：期末无已逾期未支付的利息情况。 （三十一）应付股利 单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因 法人股东 105,031.73 105,031.73 暂无法确认 社会公众股东 602,881.87 602,881.87 暂无法确认 合计 707,913.60 707,913.60 （三十二）其他应付款 1、分类 项目 期末余额 年初余额 往来款 2,098,888,616.86 2,066,958,841.51 押金 508,713,319.35 479,418,446.91 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 合计 2,607,601,936.21 2,546,377,288.42 2、账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位名称 期末余额 账龄 未偿还或未结转的原因 单位 1 433,562,716.92 1-2 年 款项未结算 单位 2 188,000,000.00 3 年以上 款项未结算 单位 3 40,160,000.00 3 年以上 款项未结算 合计 661,722,716.92 （三十三）一年内到期的非流动负债 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 2,403,745,557.37 2,061,490,867.16 其中：1 年内到期的长期质押借款 2,403,745,557.37 1,173,337,146.11 1 年内到期的长期授信借款 888,153,721.05 合计 2,403,745,557.37 2,061,490,867.16 （三十四）其他流动负债 项目 期末数 期初数 安装维修费 1,687,646,974.96 1,834,570,397.52 销售返利 53,049,708,823.35 46,658,544,443.77 套期工具公允价值 43,442,850.00 49,990,204.44 其他 227,053,219.17 42,207,823.20 合计 55,007,851,867.48 48,585,312,868.93 （三十五）长期借款 项目 期末数 期初数 质押借款 2,258,969,252.88 合计 2,258,969,252.88 （三十六）长期应付职工薪酬 1、长期应付职工薪酬 项目 期末数 期初数 设定受益计划 127,518,492.00 106,716,248.00 合计 127,518,492.00 106,716,248.00 2、设定受益计划变动情况 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 106,716,248.00 92,923,563.00 二、计入当期损益的设定受益成本 7,022,449.00 5,602,592.00 1、当期服务成本 3,052,868.00 1,241,025.00 2、利息净额 3,969,581.00 4,361,567.00 三、计入其他综合收益的设定收益成本 17,952,049.00 12,874,330.00 其中：精算利得（损失以“－”表示） 17,952,049.00 12,874,330.00 四、其他变动 -4,172,254.00 -4,684,237.00 其中：已支付的福利（支付以“－”表 示） -4,172,254.00 -4,684,237.00 五、期末余额 127,518,492.00 106,716,248.00 3、设定受益计划净负债（净资产） 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 106,716,248.00 92,923,563.00 二、计入当期损益的设定受益成本 7,022,449.00 5,602,592.00 三、计入其他综合收益的设定收益成本 17,952,049.00 12,874,330.00 四、其他变动（支付以“－”表示） -4,172,254.00 -4,684,237.00 五、期末余额 127,518,492.00 106,716,248.00 4、设定受益计划说明： （1）设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定 性的影响说明 本公司的设定受益计划是一项为部分退休人员、内退人员及在职人员在正常退休 后提供的补充退休后福利计划。该设定受益计划义务现值于 2015 年 12 月 31 日由韬睿 惠悦精算公司使用预期累积福利单位法确定。该设定受益计划涉及金额不大，对本公 司未来现金流量不构成重大影响。 （2）设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 公司根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》的要求，折现时所采用的折现率根据 资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公 司债券的市场收益率确定；所有福利年增长率和年离职率根据公司实际测算数据为准； 死亡率参照中国人寿保险业务经验生命表确定。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 折现率的敏感性分析如下： 折现率的敏感度分析 对期末金额的影响 提高 1 个百分点对设定受益福利义务现值的影响 -16,013,002.00 降低 1 个百分点对设定受益福利义务现值的影响 20,077,275.00 提高 1 个百分点对服务成本的影响 -394,122.00 降低 1 个百分点对服务成本的影响 533,892.00 （三十七）递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 政府补助 88,443,188.87 50,169,725.58 4,041,206.42 134,571,708.03 合计 88,443,188.87 50,169,725.58 4,041,206.42 134,571,708.03 涉及政府补助的项目 项目 年初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 变动(增加 +,减少-) 期末余额 与资产/收益 相关 环境保护升级项目 61,352,673.13 28,042,165.58 168,813.41 89,226,025.30 与收益相关 制冷领域科研项目 21,766,432.21 22,066,300.00 3,545,157.17 40,287,575.04 与收益相关 其他 5,324,083.53 61,260.00 327,235.84 5,058,107.69 与收益相关 合计 88,443,188.87 50,169,725.58 4,041,206.42 134,571,708.03 （三十八）股本 项目 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 3,007,865,439.00 3,007,865,439.00 6,015,730,878.00 （三十九）资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 3,114,364,528.83 3,007,865,439.00 106,499,089.83 其他资本公积 76,901,536.88 2,550,000.00 79,451,536.88 合计 3,191,266,065.71 2,550,000.00 3,007,865,439.00 185,950,626.71 注：2015 年 6 月 2 日，公司 2014 年年度股东大会决议通过《2014 年度利润分配 预案》：以资本公积金转增股本，按公司总股本 3,007,865,439 股为基数，向全体股东 每 10 股转增 10 股。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 （四十）其他综合收益 项目 期初余额 本期发生金额 期末余额 本期所得税前 发生额 减：前期计入其他综 合收益当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属于母 公司 税后归属于 少数股东 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 120,250.00 -17,952,049.00 -17,952,049.00 -17,831,799.00 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变 动 120,250.00 -17,952,049.00 -17,952,049.00 -17,831,799.00 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 17,626,457.54 -204,568,446.81 -42,491,673.77 -40,306,505.60 -124,723,184.57 2,952,917.13 -107,096,727.03 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 可供出售金融资产公允价值变动损益 32,418,803.43 -269,101,586.03 -41,288,608.77 -230,765,894.39 2,952,917.13 -198,347,090.96 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部分 -42,491,673.77 -35,944,319.33 -42,491,673.77 982,103.17 5,565,251.27 -36,926,422.50 外币财务报表折算差额 27,699,327.88 100,477,458.55 100,477,458.55 128,176,786.43 合计 17,746,707.54 -222,520,495.81 -42,491,673.77 -40,306,505.60 -142,675,233.57 2,952,917.13 -124,928,526.03 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 （四十一）盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,989,000,298.98 541,582,992.16 2,530,583,291.14 任意盈余公积 969,088,265.45 969,088,265.45 合计 2,958,088,564.43 541,582,992.16 3,499,671,556.59 （四十二）一般风险准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一般风险准备 136,364,066.72 71,400,000.00 207,764,066.72 合计 136,364,066.72 71,400,000.00 207,764,066.72 （四十三）未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 提取或分配比例 调整前上年期末未分配利润 34,841,323,981.28 25,395,563,880.38 调整年初未分配利润合计数（调增+，调 减-） -105,918,142.00 调整后年初未分配利润 34,841,323,981.28 25,289,645,738.38 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,532,442,817.66 14,155,167,229.36 减：提取法定盈余公积 541,582,992.16 提取一般风险准备 71,400,000.00 89,250,000.00 应付普通股股利 9,023,596,317.00 4,511,798,158.50 每 10 股派 30.00 元（含税） 其他 2,440,827.96 期末未分配利润 37,737,187,489.78 34,841,323,981.28 （四十四）营业收入、营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 87,930,981,568.34 57,397,354,027.10 122,745,036,614.31 74,740,318,035.83 其他业务 9,814,155,625.82 8,619,999,717.99 15,005,321,781.39 13,281,809,635.65 合计 97,745,137,194.16 66,017,353,745.09 137,750,358,395.70 88,022,127,671.48 2、主营业务（分行业） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 家电制造 87,930,981,568.34 57,397,354,027.10 122,745,036,614.31 74,740,318,035.83 合计 87,930,981,568.34 57,397,354,027.10 122,745,036,614.31 74,740,318,035.83 3、主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 空调 83,717,936,071.67 53,581,503,247.77 118,719,140,613.15 71,472,207,409.57 生活电器 1,522,676,680.86 1,209,460,671.25 1,786,123,170.24 1,369,321,266.99 其他 2,690,368,815.81 2,606,390,108.08 2,239,772,830.92 1,898,789,359.27 合计 87,930,981,568.34 57,397,354,027.10 122,745,036,614.31 74,740,318,035.83 4、主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 74,596,089,512.78 46,279,216,061.59 108,934,550,640.47 63,652,951,884.61 外销 13,334,892,055.56 11,118,137,965.51 13,810,485,973.84 11,087,366,151.22 合计 87,930,981,568.34 57,397,354,027.10 122,745,036,614.31 74,740,318,035.83 （四十五）利息收入、利息支出 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 2,816,215,388.45 2,254,051,643.70 其中：存放同业利息收入 1,641,482,866.81 1,133,419,013.21 贷款及垫款利息收入 1,154,283,006.27 1,115,006,908.01 其他 20,449,515.37 5,625,722.48 利息支出 652,352,307.92 709,764,677.17 其中：金融企业往来支出 636,765,738.01 695,571,352.90 其他 15,586,569.91 14,193,324.27 利息净收入 2,163,863,080.53 1,544,286,966.53 （四十六）营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 389,355,259.75 671,163,654.03 详见附注六 教育费附加 287,028,585.33 486,753,032.07 详见附注六 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 堤围费 19,940,147.05 31,654,654.55 详见附注六 营业税 30,281,898.45 23,905,688.40 详见附注六 河道维护费 1,105,965.85 1,021,873.43 巴西商品流通税、工业产品税 24,182,343.52 147,925,949.35 合计 751,894,199.95 1,362,424,851.83 （四十七）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 15,506,341,694.21 28,889,995,658.43 合计 15,506,341,694.21 28,889,995,658.43 （四十八）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用 5,048,746,635.48 4,818,168,572.74 合计 5,048,746,635.48 4,818,168,572.74 （四十九）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 477,371,585.41 228,427,977.62 减：利息收入 1,163,270,340.63 1,249,561,657.50 汇兑损益 -1,269,372,081.56 48,020,859.16 银行手续费 22,348,829.52 25,023,582.50 设定受益福利义务的利息费用 3,969,581.00 4,361,567.00 其他 155,176.08 1,482,986.84 合计 -1,928,797,250.18 -942,244,684.38 （五十）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 10,140,979.51 344,212,393.43 存货跌价损失 39,544,476.54 6,228,639.01 贷款损失 36,632,506.71 47,976,133.48 合计 86,317,962.76 398,417,165.92 （五十一）公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 衍生金融工具 -1,010,322,499.17 -1,381,551,572.38 合计 -1,010,322,499.17 -1,381,551,572.38 （五十二）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 3,246,089.30 -3,600,894.26 处置长期股权投资产生的投资收益 -203,389.23 衍生金融工具取得的投资收益 -31,834,830.97 673,093,382.28 持有至到期投资取得的投资收益 5,301,232.87 可供出售金融资产取得的投资收益 69,975,774.52 48,584,216.84 理财产品投资收益 55,267,887.10 1,189,889.41 合计 96,654,919.95 724,364,437.91 （五十三）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置利得 1,039,883.33 1,460,226.01 1,039,883.33 其中：固定资产处置利得 1,039,883.33 1,460,226.01 1,039,883.33 政府补助 1,363,726,411.04 681,875,856.67 1,160,736,574.04 其他 39,525,365.48 22,727,702.28 39,525,365.48 合计 1,404,291,659.85 706,063,784.96 1,201,301,822.85 其中，政府补助明细： 项目 本期发生额 上期发生额 与资产/收益相关 财政奖励 1,129,948,692.58 265,232,374.28 与收益相关 开发项目资金补助 200,437,312.96 371,617,950.04 与收益相关 技改补贴收入 15,818,285.71 22,878,551.75 与收益相关 其他 17,522,119.79 22,146,980.60 与收益相关 合计 1,363,726,411.04 681,875,856.67 （五十四）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 9,118,859.43 15,064,547.24 9,118,859.43 其中：固定资产处置损失 9,118,859.43 15,064,547.24 9,118,859.43 其他支出 1,930,318.93 27,795,832.96 1,930,318.93 合计 11,049,178.36 42,860,380.20 11,049,178.36 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 （五十五）所得税费用 1、分类 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当期所得税 2,829,504,601.40 5,089,152,937.28 递延所得税调整 -543,817,759.59 -2,589,677,063.46 合计 2,285,686,841.81 2,499,475,873.82 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 14,909,419,462.03 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,236,412,919.30 子公司适用不同税率的影响 52,181,368.29 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,750,362.98 其他 -5,657,808.76 所得税费用 2,285,686,841.81 （五十六）现金流量表项目注释 1、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,401,723,859.34 695,329,156.68 利息收入 1,225,637,912.76 736,975,312.75 收到代垫工程款 1,141,778,481.72 其他 913,499,942.27 702,062,379.80 合计 4,682,640,196.09 2,134,366,849.23 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用支付的现金 4,825,484,308.95 5,541,947,240.86 管理费用支付的现金 1,018,131,336.10 980,455,921.26 票据质押保证金净增加额 2,723,201,655.00 165,421,518.92 归还代垫工程款 1,368,170,206.45 2,109,570,643.57 其他支出 500,197,577.40 473,059,192.35 合计 10,435,185,083.90 9,270,454,516.96 3、收到其他与投资活动有关的现金 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 项目 本期发生额 上期发生额 远期结购汇收款 143,435,881.62 661,065,307.05 合计 143,435,881.62 661,065,307.05 4、支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 格力美国销售有限责任公司不纳入合 并期初货币资金减少额 124,336,597.02 远期结购汇付款 175,286,430.99 合计 175,286,430.99 124,336,597.02 5、收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 借款质押保证金净减少额 1,257,485,012.71 235,620,087.87 合计 1,257,485,012.71 235,620,087.87 （五十七）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,623,732,620.22 14,252,954,811.96 加：资产减值准备 86,317,962.76 398,417,165.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,244,603,332.20 1,275,713,889.52 无形资产摊销 58,942,276.28 54,996,053.71 长期待摊费用摊销 14,181,491.53 26,154,900.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 8,078,976.10 13,604,321.23 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,010,322,499.17 1,381,551,572.38 财务费用（收益以“－”号填列） -728,541,278.89 283,163,426.86 投资损失（收益以“－”号填列） -96,654,919.95 -724,364,437.91 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -526,223,837.16 -2,511,556,402.11 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -17,593,922.42 -78,120,661.35 存货的减少（增加以“－”号填列） -902,221,722.06 4,571,616,595.87 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 34,387,642,523.89 -5,979,294,766.01 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,111,512,782.02 7,966,604,416.69 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 项目 本期发生额 上期发生额 其他 -1,672,691,391.97 -1,992,275,379.92 经营活动产生的现金流量净额 44,378,381,827.68 18,939,165,507.73 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 77,365,016,845.22 43,506,471,113.09 减：现金的期初余额 43,506,471,113.09 29,259,183,063.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 33,858,545,732.13 14,247,288,049.48 说明：“其他”包括银行承兑汇票保证金的净增加额 2,723,201,655.00 元和法定存款 准备金的净减少额 1,050,510,263.03 元。 2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 本期本公司无取得或处置子公司及其他营业单位的情况。 3、现金和现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 77,365,016,845.22 43,506,471,113.09 其中：库存现金 2,395,117.18 2,003,105.00 可随时用于支付的银行存款 39,951,097,932.43 20,221,361,881.43 可用于支付的存放中央银行款项 1,972,800.26 2,499,639.12 存放同业款项 37,409,550,995.35 23,280,606,487.54 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 77,365,016,845.22 43,506,471,113.09 （五十八）所有权或使用权受到限制的资产 项目 金额 受限原因 货币资金 11,454,781,715.31 质押 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 应收票据 1,851,397,827.37 质押 合计 13,306,179,542.68 （五十九）外币货币性项目 1、外币货币性项目： 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 30,144,030,067.47 其中：美元 2,659,004,069.39 6.4936 17,266,508,824.99 欧元 5,017,672.06 7.0952 35,601,386.80 港币 2,684,221,814.12 0.8378 2,248,841,035.87 日元 195,736,963,483.80 0.0539 10,550,222,331.78 雷亚尔 26,139,974.40 1.6395 42,856,488.03 应收账款 2,500,339,633.31 其中：美元 369,270,430.19 6.4936 2,397,894,465.48 欧元 1,250,148.77 7.0952 8,870,055.55 港币 13,257,692.23 0.8378 11,107,294.55 雷亚尔 50,300,590.26 1.6395 82,467,817.73 预付账款 22,149,483.63 其中：美元 3,272,265.64 6.4936 21,248,784.16 港币 950,188.35 0.8378 796,067.80 日元 1,941,218.36 0.0539 104,631.67 其他应收款 11,986,196.36 其中：美元 1,506,020.62 6.4936 9,779,495.50 港币 1,766,565.34 0.8378 1,480,028.44 雷亚尔 443,228.07 1.6395 726,672.42 短期借款 6,276,660,136.03 其中：美元 966,591,742.03 6.4936 6,276,660,136.03 一年内到期的非流动负债 2,403,745,557.37 其中：美元 370,171,485.37 6.4936 2,403,745,557.37 应付账款 135,362,519.02 其中：美元 9,398,359.79 6.4936 61,029,189.13 欧元 381,207.80 7.0952 2,704,745.58 港币 7,283,440.92 0.8378 6,102,066.80 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 日元 50,913,339.95 0.0539 2,744,229.02 英镑 10.3 9.6159 99.04 雷亚尔 38,293,497.68 1.6395 62,782,189.45 预收账款 238,899,986.91 其中：美元 30,645,361.37 6.4936 198,998,718.59 欧元 4,033,101.33 7.0952 28,615,660.56 港币 950,120.41 0.8378 796,010.88 日元 168,579,099.40 0.0539 9,086,413.46 雷亚尔 855,860.58 1.6395 1,403,183.42 其他应付款 97,903,471.93 其中：美元 14,488,898.50 6.4936 94,085,111.30 欧元 194,976.40 7.0952 1,383,396.55 港币 2,646,218.26 0.8378 2,217,001.66 日元 365,479.35 0.0539 19,699.34 雷亚尔 120,928.99 1.6395 198,263.08 八、合并范围的变更 （一）非同一控制下企业合并 本期无非同一控制下企业合并。 （二）同一控制下企业合并 本期无同一控制下企业合并。 （三）反向购买 本期未发生反向购买。 （四）合并范围变更情况 1、设立子公司 公司名称 股权取 得方式 股权取得时 点 认缴出资 额（万 元） 实缴出资 额（万 元） 出资比 例 （%） 期末净资产 （万元） 本期净利 润（万 元） 芜湖格力精密制造有 限公司 设立 2015 年 3 月 3,000.00 3,000.00 100.00 2,711.13 -288.87 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 公司名称 股权取 得方式 股权取得时 点 认缴出资 额（万 元） 实缴出资 额（万 元） 出资比 例 （%） 期末净资产 （万元） 本期净利 润（万 元） 珠海格力智能装备有 限公司 设立 2015 年 9 月 10,000.00 10,000.00 100.00 9,821.45 -178.55 珠海横琴格力商业保 理有限公司 设立 2015 年 12 月 5,000.00 5,000.00 100.00 5,000.00 格力暖通制冷设备 （武汉）有限公司 设立 2015 年 12 月 4,000.00 100.00 格力智能装备（武 汉）有限公司 设立 2015 年 12 月 8,000.00 100.00 珠海格力智能装备技 术研究院有限公司 设立 2015 年 12 月 5,000.00 100.00 2、处置子公司 本期本公司无处置子公司的情况 3、其他原因导致的合并范围变动 本期本公司无其他原因导致的合并范围变动的情况 九、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 序 号 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 表决 权比 例(%) 取得方式 直接 间 接 1 格力电器（合肥）有限公司 合肥市 合肥市 工业 制造 100.00 100.00 设立 2 格力电器（重庆）有限公司 重庆市 重庆市 工业 制造 97.00 97.00 设立 3 格力电器（芜湖）有限公司 芜湖市 芜湖市 工业 制造 100.00 100.00 设立 4 格力电器（武汉）有限公司 武汉市 武汉市 工业 制造 100.00 100.00 设立 5 格力电器（郑州）有限公司 郑州市 郑州市 工业 制造 100.00 100.00 设立 6 格力电器（石家庄）有限公 司 石 家 庄 市 石家庄市 工业 制造 100.00 100.00 非 同 一 控 制 下企业合并 7 格力电器（巴西）有限公司 巴 西 玛 瑙斯 巴西玛瑙 斯 工业 制造 100.00 100.00 设立 8 珠海格力集团财务有限责任 公司 珠海市 珠海市 金融 88.31 0.94 89.25 同 一 控 制 企 业合并 9 珠海横琴格力商业保理有限 公司 珠海市 珠海市 金融 100.00 100.00 设立 10 珠海凌达压缩机有限公司 珠海市 珠海市 工业 制造 100.00 100.00 同 一 控 制 企 业合并 11 合肥凌达压缩机有限公司 合肥市 合肥市 工业 制造 100.00 100.00 设立 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 12 郑州凌达压缩机有限公司 郑州市 郑州市 工业 制造 100.00 100.00 设立 13 重庆凌达压缩机有限公司 重庆市 重庆市 工业 制造 100.00 100.00 设立 14 武汉凌达压缩机有限公司 武汉市 武汉市 工业 制造 100.00 100.00 设立 15 珠海美凌达制冷科技有限公 司 珠海市 珠海市 工业 制造 100.00 100.00 同 一 控 制 企 业合并 16 珠海美凌通电机有限公司 珠海市 珠海市 工业 制造 100.00 100.00 同 一 控 制 企 业合并 17 珠海凯邦电机制造有限公司 珠海市 珠海市 工业 制造 100.00 100.00 非 同 一 控 制 下企业合并 18 合肥凯邦电机有限公司 合肥市 合肥市 工业 制造 100.00 100.00 设立 19 河南凯邦电机有限公司 郑州市 郑州市 工业 制造 100.00 100.00 设立 20 重庆凯邦电机有限公司 重庆市 重庆市 工业 制造 100.00 100.00 设立 21 珠海格力电工有限公司 珠海市 珠海市 工业 制造 100.00 100.00 同 一 控 制 企 业合并 22 格力电工（马鞍山）有限公 司 马 鞍 山 市 马鞍山市 工业 制造 100.00 100.00 同 一 控 制 企 业合并 23 格力电器（中山）小家电制 造有限公司 中山市 中山市 工业 制造 100.00 100.00 设立 24 石家庄格力电器小家电有限 公司 石 家 庄 市 石家庄市 工业 制造 100.00 100.00 设立 25 珠海格力节能环保制冷技术 研究中心有限公司 珠海市 珠海市 技术 研发 100.00 100.00 设立 26 郑州格力绿色再生资源有限 公司 郑州市 郑州市 工业 制造 100.00 100.00 设立 27 石家庄绿色再生资源有限公 司 石 家 庄 市 石家庄市 工业 制造 100.00 100.00 设立 28 湖南绿色再生资源有限公司 宁乡县 宁乡县 工业 制造 100.00 100.00 设立 29 天津绿色再生资源利用有限 公司 天津市 天津市 工业 制造 100.00 100.00 设立 30 芜湖绿色再生资源有限公司 芜湖市 芜湖市 工业 制造 100.00 100.00 设立 31 珠海格力大金机电设备有限 公司 珠海市 珠海市 工业 制造 51.00 51.00 设立 32 珠海格力大金精密模具有限 公司 珠海市 珠海市 工业 制造 51.00 51.00 设立 33 芜湖格力精密制造有限公司 芜湖市 芜湖市 工业 制造 100.00 100.00 设立 34 珠海励高精工制造有限公司 珠海市 珠海市 工业 制造 100.00 100.00 设立 35 珠海格力大松生活电器有限 公司 珠海市 珠海市 工业 制造 100.00 100.00 设立 36 格力大松（宿迁）生活电器 有限公司 宿迁市 宿迁市 工业 制造 100.00 100.00 设立 37 珠海格力暖通制冷设备有限 公司 珠海市 珠海市 工业 制造 100.00 100.00 设立 38 长沙格力暖通制冷设备有限 公司 长沙市 长沙市 工业 制造 100.00 100.00 设立 39 格力暖通制冷设备（武汉） 有限公司 武汉市 武汉市 工业 制造 100.00 100.00 设立 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 40 珠海艾维普信息技术有限公 司 珠海市 珠海市 信息 技术 100.00 100.00 设立 41 珠海格力新元电子有限公司 珠海市 珠海市 工业 制造 100.00 100.00 同 一 控 制 企 业合并 42 香港格力电器销售有限公司 香 港 九 龙 香港九龙 销售 100.00 100.00 非 同 一 控 制 下企业合并 43 珠海格力电器销售有限公司 珠海市 珠海市 销售 100.00 100.00 设立 44 巴西联合电器工商业有限公 司 巴 西 圣 保罗 巴西圣保 罗 销售 100.00 100.00 设立 45 上海格力空调销售有限公司 上海市 上海市 销售 90.00 9.70 99.70 设立 46 格力美国销售有限责任公司 美 国 加 州 美国加州 销售 51.00 51.00 设立 47 珠海格力智能装备有限公司 珠海市 珠海市 工业 制造 100.00 100.00 设立 48 格力智能装备（武汉）有限 公司 武汉市 武汉市 工业 制造 100.00 100.00 设立 49 珠海格力智能装备技术研究 院有限公司 珠海市 珠海市 工业 制造 100.00 100.00 设立 注：本公司直接持有上海格力空调销售有限公司 90%的股份，本公司之子公司格力 电器（重庆）有限公司持有其 10%的股份，因此本公司通过直接和间接方式持有其 99.7% 的股份。 本公司持有珠海格力集团财务有限责任公司 88.31%股份，本公司之全资子公司珠海 格力电工有限公司、珠海格力新元电子有限公司分别持有其 0.47%的股权，因此本公司 通过直接和间接方式持有其 89.25%的股权。 本公司之孙公司格力美国销售有限责任公司由于资金划转受到限制，自 2014 年起 未将其纳入合并范围。 2、重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持 股比例(%) 少数股东的表 决权比例(%) 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 格力电器（重庆） 有限公司 3.00 3.00 11,018,343.91 120,285,399.93 珠海格力集团财务 有限责任公司 10.75 10.75 63,729,217.89 370,489,998.69 3、重要非全资子公司的主要财务信息 （1）财务状况 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 格力电器（重庆）有限公司 4,267,831,515.11 1,228,196,742.01 1,485,186,099.71 1,328,826.45 珠海格力集团财务有限责任公司 44,319,401,521.88 9,834,481,659.64 50,554,233,985.97 153,230,603.09 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 续 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 格力电器（重庆）有限公司 4,467,979,135.44 1,174,878,866.57 1,999,453,614.68 1,169,186.73 珠海格力集团财务有限责任公司 28,595,408,542.11 8,450,041,986.19 34,091,775,035.21 127,555,830.91 （2）经营成果 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 格力电器（重庆）有限公司 6,668,782,311.95 367,278,130.36 367,278,130.36 487,964,532.02 珠海格力集团财务有限责任公司 2,852,036,700.04 592,829,933.87 620,298,930.28 15,342,532,527.17 续 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 格力电器（重庆）有限公司 8,673,211,778.92 469,019,172.05 469,019,172.05 78,425,721.98 珠海格力集团财务有限责任公司 2,316,356,062.79 434,407,916.53 472,623,899.29 11,319,373,473.72 （二）在合营安排或联营企业中的权益 1、重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 表决权比 例(%) 直接 间接 松原粮食集团有限公司 松原市 松原市 食品生产 50.00 50.00 2、重要合营企业的主要财务信息 项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 288,769,751.43 388,652,805.83 其中：现金和现金等价物 20,090,818.97 43,167,221.04 非流动资产 55,741,214.24 13,357,386.48 资产合计 344,510,965.67 402,010,192.31 流动负债 196,337,103.69 275,835,638.47 非流动负债 13,546,800.00 2,866,800.00 负债合计 209,883,903.69 278,702,438.47 少数股东权益 8,475,401.38 8,123,162.98 归属于母公司股东权益 126,151,660.60 115,184,590.86 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 按持股比例计算的净资产份额 63,075,830.30 57,592,295.43 营业收入 219,398,899.40 78,943,052.92 财务费用 3,133,133.84 -1,064,295.78 所得税费用 1,205,151.39 23,762.04 净利润 6,328,722.88 -1,724,747.86 综合收益总额 6,328,722.88 -1,724,747.86 3、本公司无重要联营企业。 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，包括货币资金、衍生金融资产、应收票据、应收利息、 贷款和应收款项、买入返售金融资产、可供出售金融资产、因经营产生的其他金融负 债（如应付款项）等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营提供资金。 本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。 本公司期初、期末金融工具变动情况如下： 项目 金融资产 期末金额 期初金额 货币资金 88,819,798,560.53 54,545,673,449.14 衍生金融资产 84,177,518.23 应收票据 14,879,805,537.96 50,480,571,355.46 应收账款 2,879,212,111.93 2,661,347,628.69 预付款项 847,929,149.71 1,591,487,357.94 应收利息 1,109,776,449.77 1,242,145,987.65 其他应收款 254,016,643.00 380,598,514.05 买入返售金融资产 1,000,000,000.00 发放贷款及垫款 7,872,619,001.46 6,441,703,560.98 可供出售金融资产 2,704,719,177.56 2,150,098,933.13 其他流动资产 1,684,833,479.54 558,378,915.97 合计 122,052,710,111.46 120,136,183,221.24 续 项目 金融负债 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 期末金额 期初金额 短期借款 6,276,660,136.03 3,578,773,331.48 向中央银行借款 8,000,000.00 17,457,000.00 吸收存款及同业存放 566,612,235.82 806,513,124.48 衍生金融负债 1,189,028,366.37 215,703,496.13 应付票据 7,427,635,753.74 6,881,963,087.81 应付账款 24,794,268,372.47 26,784,952,481.63 预收款项 7,619,598,042.86 6,427,722,358.11 卖出回购金融资产款 586,000,000.00 应付利息 48,386,709.75 36,177,925.90 其他应付款 2,607,601,936.21 2,546,377,288.42 一年内到期的非流动负债 2,403,745,557.37 2,061,490,867.16 长期借款 2,258,969,252.88 其他流动负债 55,007,851,867.48 48,585,312,868.93 合计 107,949,388,978.10 100,787,413,082.93 （一）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易。按照本公司的政策，需对所有 要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行 持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 本公司金融资产包括货币资金及应收账款等，这些金融资产的信用风险源自交易 对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司与客户间的贸易条款以预 收款、银行承兑汇票或采取货到付款方式为主，信用交易为辅。 货币资金主要存放在国有信用评级较高的金融机构，风险极低；应收票据均为银 行承兑汇票，风险敞口很小。合并资产负债表中应收利息、应收账款、预付款项、其 他应收款的账面价值是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本公司的应 收账款、预付款项、其他应收款三项合计占资产总额的 2.47%（上年末为 2.97%），且上 述款项主要为 1 年以内，本公司并未面临重大信用风险。本公司因应收账款、预付款 项、其他应收款产生的信用风险敞口参见“七（四）应收账款、（五）预付账款、（七） 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 其他应收款”的披露。 （二）流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生 资金短缺的风险。 从本公司期初、期末金融工具变动情况可以看出：本公司报告期末“金融资产” 与“金融负债”的比例为 1.13。由此可见，本公司流动性充足，流动性短缺的风险较 小。 （三）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括汇率风险、利率风险等风险。 1、汇率风险 截止 2015 年 12 月 31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民 币的金额列示详见本附注七（五十九）外币货币性项目。 公司根据市场汇率变化，通过开展远期外汇交易业务和控制外币资产及负债的规 模等方式最大程度降低外汇风险。 2、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动 的风险。 截止 2015 年 12 月 31 日，公司有息负债情况如下： 报表项目 金额 利率区间 备注 短期借款 6,276,660,136.03 1.48%-1.67% 浮动利率 一年内到期非流动负债 2,403,745,557.37 1.60%-1.85% 浮动利率 十一、公允价值 （一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项目 期末公允价值 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 第一层次公允价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公 允价值计量 合计 持续的公允价值计量 （一）可供出售金融资产 2,614,719,177.56 2,614,719,177.56 1、权益工具投资 1,687,881,127.56 1,687,881,127.56 2、债务工具投资 926,838,050.00 926,838,050.00 （二）衍生金融资产 （三）衍生金融负债 1,189,028,366.37 1,189,028,366.37 （二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司对于持续第一层次公允价值计量项目主要为持有的衍生金融工具，其存在 活跃的市场，均能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 十二、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 珠海格力集团有 限公司 母公司 国有独资 珠海 董明珠 投资与资产管理 80,000 万元 续 母公司名称 母公司对本企业 的持股比例 （%） 母公司对本企业的 表决权比例（%） 本企业最终控制方 统一社会信用代码/ 营业执照代码 珠海格力集团有 限公司 18.22 18.22 珠海市国有资产监督管理委 员会 440400000146523 （二）本企业的子公司情况 详见附注九（一）在子公司中的权益。 （三）本企业的合营和联营企业情况 本公司重要的合营和联营企业详见附注九（二）在合营安排或联营企业中的权益。 （四）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 统一社会信用代码/营业执照代码 河北京海担保投资有限公司 本公司第二大股东 130100000162576 珠海格力建材有限公司 母公司的控股子公司的孙公司 440400000099620 珠海格力置业股份有限公司 母公司的控股子公司 91440400192551084D 珠海格力海岛投资有限公司 母公司的控股子公司的子公司 440400000319504 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 珠海市建安集团有限公司 母公司的控股子公司 440400000208845 珠海格力物业管理有限公司 母公司的控股子公司 440400000136861 珠海格力新技术开发有限公司 母公司的控股子公司 91440400752091347H 珠海格力磁电有限公司 母公司的控股子公司 440400400033940 珠海格力服务有限公司 母公司的全资子公司 91440400192555907E 河南盛世欣兴格力贸易有限公司 本公司监事任总经理的企业 410100000079061 河北盛世欣兴格力贸易有限公司 本公司董事任总经理的企业 130100000372367 浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 本公司董事任总经理的企业 330181000257559 （五）关联交易情况 1、采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交易 定价原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 珠海格力集团有限公司 吸 收 存 款 利息支 出 公平市价 1,598,588.12 0.08 528,367.56 0.03 珠海格力置业股份有限 公司 吸 收 存 款 利息支 出 公平市价 22.87 0.00 381.49 0.00 珠海格力磁电有限公司 吸 收 存 款 利息支 出 公平市价 205.28 0.00 190.45 0.00 珠海格力物业管理有限 公司 吸 收 存 款 利息支 出 公平市价 35.51 0.00 珠海格力服务有限公司 吸 收 存 款 利息支 出 公平市价 103,541.89 0.00 124,711.64 0.01 河南盛世欣兴格力贸易 有限公司 吸 收 存 款 利息支 出 公平市价 150,953.97 0.01 2,036,644.96 0.12 浙江盛世欣兴格力贸易 有限公司 吸 收 存 款 利息支 出 公平市价 710,591.75 0.03 1,946,732.79 0.11 珠海格力海岛投资有限 公司 吸 收 存 款 利息支 出 公平市价 101.26 0.00 52.52 0.00 珠海市建安集团有限公 司 购 买 劳 务 基建工 程 公平市价 10,877,679.83 0.84 9,205,698.06 0.73 瞭望全媒体传播有限公 司 服 务 采 购 宣传及 广告 公平市价 16,881,027.90 0.06 北京格力科技有限公司 材 料 采 购 配件 公平市价 19,670,398.04 0.01 18,394,787.96 0.01 2、出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联交易 定价原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 河南盛世欣兴格 力贸易有限公司 贴现 利 息 收 入 公平市价 9,859,319.77 8.29 956,169.02 0.69 河北盛世欣兴格 力贸易有限公司 贴现 利 息 收 入 公平市价 13,314,704.27 11.20 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 关联方 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联交易 定价原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 浙江盛世欣兴格 力贸易有限公司 贴现 利 息 收 入 公平市价 5,196,069.01 4.37 河南盛世欣兴格 力贸易有限公司 销售 商品 销 售 收 入 市场价格 6,447,701,610.96 7.70 11,177,450,876.23 7.98 河北盛世欣兴格 力贸易有限公司 销售 商品 销 售 收 入 市场价格 2,671,040,237.44 3.19 浙江盛世欣兴格 力贸易有限公司 销售 商品 销 售 收 入 市场价格 5,231,798,174.85 6.25 6,892,131,704.23 4.92 3、本公司本期无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。 4、本公司本期无关联租赁情况。 5、本公司本期无关联担保情况。 6、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 报告期内从本公司获得的税前报酬总额 23,205,065.00 20,835,626.00 （六）关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 客户存款 珠海格力集团有限公司 52,070,790.24 2,029,539.42 珠海格力置业股份有限公司 5,380.58 河南盛世欣兴格力贸易有限公司 1,417.33 珠海格力服务公司 2,902,445,42 3,633,655.54 珠海格力磁电有限公司 8,735.40 48,528.28 浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 210,048,073.21 13,555.24 河北盛世欣兴格力贸易有限公司 23,434.74 珠海格力海岛投资有限公司 42,004.84 1,921.70 发 放 贷 款 及 垫款 河南盛世欣兴格力贸易有限公司 81,500,790.00 应收票据 河南盛世欣兴格力贸易有限公司 1,735,856,740.65 6,171,909,741.00 河北盛世欣兴格力贸易有限公司 350,000,000.00 浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 921,084,690.00 4,148,299,025.00 其他应收款 珠海格力集团有限公司 2,521,000.00 1,427,200.00 应付账款 北京格力科技有限公司 4,263,831.21 6,768,953.89 预收账款 河南盛世欣兴格力贸易有限公司 479,197,575.37 666,746,829.45 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 河北盛世欣兴格力贸易有限公司 265,591,592.37 浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 29,565,963.03 61,707,763.48 应付利息 珠海格力置业股份有限公司 0.69 0.69 珠海格力服务公司 65,204.56 83,784.19 珠海格力磁电有限公司 4.39 6.23 珠海格力集团有限公司 2,320.30 1,096.08 浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 140,006.17 1.74 河北盛世欣兴格力贸易有限公司 3.01 珠海格力海岛投资有限公司 5.39 2.19 十三、股份支付 本公司本期无股份支付。 十四、或有事项说明 2013 年 9 月 12 日，本公司主动申请并在美国消费品安全委员会（CPSC）和加拿大 卫生部的批准下，召回在美国和加拿大销售的除湿机，公司按照预计可能发生的损失 计提了充足的费用。截止本报告批准日，美国和加拿大的召回已基本完成。 格力美国销售有限责任公司（GREE USA, INC.）的股东 MJC（又名：Soleus）起诉公 司和公司的子公司香港格力电器销售有限公司（HongKong Gree Electric Appliances Sales Limited），要求赔偿 MJC 损失 USD1.5 亿元。2015 年 6 月 2 日，法院已一审判决公司支 付赔偿金 USD4,250 万元，公司对此判决结果已申请上诉。截止本报告批准日，案件二 审尚未有结果。公司聘请了专业律师积极应诉的同时也依照美国法律与 MJC 进行了和 解谈判，目前尚无实质进展。 十五、承诺事项 截止 2015 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十六、资产负债表日后事项的说明 以母公司 2015 年实现净利润 5,415,829,921.64 元为基数，按 10%提取法定盈余 公积 541,582,992.16 元，加上年初未分配利润 14,255,937,572.83 元，减去已分配的 现 金 股 利 9,023,596,317.00 元 ， 本 公 司 2015 年 末 实 际 可 分 配 利 润 为 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 10,106,588,185.31 元。 根据董事会十届五次会议决议，本公司 2015 年度利润分配预案为：按总股本 6,015,730,878 股计，向全体股东每 10 股派发现金 15.00 元（含税），共计派发现金 9,023,596,317.00 元，余额转入下年分配。本分配预案尚待股东大会批准。 十七、其他事项 因筹划发行股份购买珠海市恒古新能源科技有限公司及其他相关方持有的珠海银 隆新能源有限公司 100%股权，公司自 2016 年 2 月 22 日开始停牌。公司正在与相关各 方积极沟通、洽谈发行股份购买资产方案。因该事项尚存在不确定性，公司于 2016 年 4 月 5 日发布《关于筹划发行股份购买资产停牌期满申请继续停牌公告》，继续停牌。 截至审计报告批准日，公司仍处于停牌中。 十八、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提减 值准备的的应收账款 按组合计提减值准备的应收 账款 3,448,181,921.97 99.86 32,076,772.24 0.93 3,416,105,149.73 其中：账龄组合 617,539,971.74 17.88 32,076,772.24 5.19 585,463,199.50 合并范围组合 2,830,641,950.23 81.98 2,830,641,950.23 其他不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 4,715,115.32 0.14 4,715,115.32 100.00 合计 3,452,897,037.29 100.00 36,791,887.56 1.07 3,416,105,149.73 续 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提减 值准备的的应收账款 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 按组合计提减值准备的应收 账款 899,791,647.32 99.48 32,272,041.80 3.59 867,519,605.52 其中：账龄组合 639,171,988.53 70.67 32,272,041.80 5.05 606,899,946.73 合并范围组合 260,619,658.79 28.81 260,619,658.79 其他不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 4,715,115.32 0.52 4,715,115.32 100.00 合计 904,506,762.64 100.00 36,987,157.12 4.09 867,519,605.52 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 611,492,995.78 30,574,649.79 5.00 1－2 年 5,570,723.70 1,114,144.74 20.00 2－3 年 176,549.10 88,274.55 50.00 3 年以上 299,703.16 299,703.16 100.00 合计 617,539,971.74 32,076,772.24 5.19 3、期末虽不重大但单独进行减值测试的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账金额 计提比例 （%） 理由 客户 4,715,115.32 4,715,115.32 100.00 公司清算 合计 4,715,115.32 4,715,115.32 100.00 4、本公司本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本公司本期转回坏账准备金额 163,284.83 元。 5、本报告期实际核销的应收账款金额为 31,984.73 元。 6、期末应收账款余额前五名的情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 计提的坏账 准备 第一名 关联客户 2,507,951,982.01 1 年以内 72.63 第二名 关联客户 200,105,340.24 1 年以内 5.80 第三名 非关联客户 141,224,897.07 1 年以内 4.09 7,061,244.85 第四名 关联客户 122,584,627.98 1 年以内 3.55 第五名 非关联客户 95,269,935.19 1 年以内 2.76 4,763,496.76 合计 -- 3,067,136,782.49 88.83 11,824,741.61 7、本公司本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 8、本公司本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 （二）其他应收款 1、其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提减 值准备的的其他应收款 按组合计提减值准备的其他 应收款 581,971,236.58 100.00 7,349,235.79 1.26 574,622,000.79 其中：账龄组合 118,505,911.90 20.36 7,349,235.79 6.20 111,156,676.11 合并范围组合 463,465,324.68 79.64 463,465,324.68 其他不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 581,971,236.58 100.00 7,349,235.79 1.26 574,622,000.79 续 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提减 值准备的的其他应收款 按组合计提减值准备的其他 应收款 704,457,194.49 100.00 14,028,590.14 1.99 690,428,604.35 其中：账龄组合 271,093,038.09 38.48 14,028,590.14 5.17 257,064,447.95 合并范围组合 433,364,156.40 61.52 433,364,156.40 其他不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 704,457,194.49 100.00 14,028,590.14 1.99 690,428,604.35 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款 账龄 期末数 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 111,663,909.18 5,583,195.46 5.00 1 至 2 年 6,320,479.33 1,264,095.86 20.00 2 至 3 年 39,157.85 19,578.93 50.00 3 年以上 482,365.54 482,365.54 100.00 合计 118,505,911.90 7,349,235.79 6.20 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 3、本公司本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本公司本期转回坏账准备 6,679,354.35 元。 4、本公司本期无实际核销的其他应收款。 5、按款项性质列示其他应收款 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 508,314,348.43 497,259,382.80 套期工具资金 73,656,888.15 207,197,811.69 合计 581,971,236.58 704,457,194.49 6、期末其他应收账款余额前五名的情况 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 已计提的坏账 准备 第一名 关联方 186,569,908.59 1 年以内 32.06 第二名 关联方 140,898,261.37 1 年以内 24.21 第三名 非关联方 73,656,888.15 1 年以内 12.66 3,682,844.41 第四名 关联方 54,370,604.01 1 年以内 9.34 第五名 关联方 38,021,132.00 1 年以内 6.53 合计 -- 493,516,794.12 -- 84.80 3,682,844.41 （三）长期股权投资 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 被投资单位 核算方 法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例(%) 减值准备 本期计 提减值 准备 现金红利 珠海格力集团财务有限责任 公司 成本法 1,400,371,239.99 1,400,371,239.99 1,400,371,239.99 89.25 89.25 珠海凌达压缩机有限公司 成本法 968,225,519.93 950,180,791.27 18,044,728.66 968,225,519.93 100.00 100.00 格力电器（郑州）有限公司 成本法 720,000,000.00 720,000,000.00 720,000,000.00 100.00 100.00 格力电器（武汉）有限公司 成本法 510,000,000.00 510,000,000.00 510,000,000.00 100.00 100.00 格力电器（合肥）有限公司 成本法 505,370,626.10 505,370,626.10 505,370,626.10 100.00 100.00 珠海格力大金机电设备有限 公司 成本法 283,117,574.47 283,117,574.47 283,117,574.47 51.00 51.00 28,941,374.91 格力电器（重庆）有限公司 成本法 223,100,000.00 223,100,000.00 223,100,000.00 97.00 97.00 珠海节能环保制冷技术研究 中心有限公司 成本法 676,040,000.00 600,426,941.26 75,613,058.74 676,040,000.00 100.00 100.00 珠海格力大金精密模具有限 公司 成本法 201,911,186.86 201,911,186.86 201,911,186.86 51.00 51.00 珠海格力电工有限公司 成本法 184,680,359.95 184,680,359.95 184,680,359.95 100.00 100.00 格力电器（巴西）有限公司 成本法 130,239,414.36 130,239,414.36 130,239,414.36 100.00 100.00 格力电器（石家庄）有限公 司 成本法 98,940,059.97 98,940,059.97 98,940,059.97 100.00 100.00 珠海凯邦电机制造有限公司 成本法 83,860,929.67 83,860,929.67 83,860,929.67 100.00 100.00 珠海格力新元电子有限公司 成本法 54,290,096.61 54,290,096.61 54,290,096.61 100.00 100.00 格力电器（中山）小家电制 造有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00 格力电器（芜湖）有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00 石家庄格力电器小家电有限 公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 珠海格力电器销售有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 郑州格力绿色再生资源有限 公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 湖南绿色再生资源有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 芜湖绿色再生资源有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 100.00 石家庄绿色再生资源有限公 司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 上海格力空调销售有限公司 成本法 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 99.70 100.00 香港格力电器销售公司 成本法 472,879.08 472,879.08 472,879.08 100.00 100.00 珠海格力大松生活电器有限 公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00 珠海励高精工制造有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00 珠海格力暖通制冷设备有限 公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00 天津绿色再生资源利用有限 公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 长沙格力暖通制冷设备有限 公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00 珠海艾维普信息技术有限公 司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00 格力大松（宿迁）生活电器 有限公司 成本法 140,000,000.00 100,000,000.00 40,000,000.00 140,000,000.00 100.00 100.00 芜湖格力精密制造有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00 珠海格力智能装备有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00 珠海横琴格力商业保理有限 公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00 小计 6,759,419,886.99 6,445,762,099.59 313,657,787.40 6,759,419,886.99 28,941,374.91 重庆派格机械设备有限责任 公司 权益法 8,503,918.85 11,074,939.18 -183,122.28 10,891,816.90 38.70 38.70 松原粮食集团有限公司 权益法 60,600,000.00 57,727107.46 3,164,361.44 60,891,468.90 50.00 50.00 瞭望全媒体传播有限公司 权益法 24,500,000.00 22,331,876.23 91,992.81 22,423,869.04 49.00 49.00 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 157 北京格力科技有限公司 权益法 300,000.00 1,079,175.38 172,857.33 1,252,032.71 15.00 15.00 （越南）格力电器股份有限 公司 权益法 10,572,422.97 1,940,009.35 1,940,009.35 31.25 33.75 1,940,009.35 小计 104,476,341.82 94,153,107.60 3,246,089.30 97,399,196.90 1,940,009.35 合计 6,863,896,228.81 6,539,915,207.19 316,903,876.70 6,856,819,083.89 1,940,009.35 28,941,374.91 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 158 （四）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 84,687,595,777.18 63,586,529,934.73 119,675,142,186.39 81,218,003,671.78 其他业务 8,916,145,362.57 8,428,141,722.16 10,711,730,325.41 10,295,900,873.74 合计 93,603,741,139.75 72,014,671,656.89 130,386,872,511.80 91,513,904,545.52 （五）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 24,756,274.91 31,332,303.10 权益法核算的长期股权投资收益 3,246,089.30 -3,600,894.26 处置长期股权投资产生的投资收益 732,204.48 处置衍生金融工具取得的投资收益 143,435,881.55 529,347,334.05 合计 171,438,245.76 557,810,947.37 （六）现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,415,829,921.64 7,080,003,599.12 加：资产减值准备 -3,691,215.17 10,746,773.18 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 317,991,795.21 299,716,963.81 无形资产摊销 6,484,336.08 6,321,103.53 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 285,354.33 154,190.40 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 175,248,617.29 832,188,505.49 财务费用（收益以“－”号填列） 439,651,510.70 183,982,453.50 投资损失（收益以“－”号填列） -171,438,245.76 -557,810,947.37 递延所得税资产减少（增加以“－””号填列） -478,341,199.11 -2,253,385,695.04 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -7,776,064.38 -27,290,022.75 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,045,510,987.54 2,670,980,573.46 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 32,122,492,266.34 -6,536,217,206.16 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,860,679,104.80 18,450,932,102.58 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 159 其他 -2,739,577,313.87 -165,421,518.92 经营活动产生的现金流量净额 36,892,327,880.56 19,994,900,874.83 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 81,020,140,360.98 50,371,823,085.36 减：现金的期初余额 50,371,823,085.36 33,405,450,196.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 30,648,317,275.62 16,966,372,888.91 说明：“其他”系银行承兑汇票保证金的净增加额 2,739,577,313.87 元。 十九、补充资料 （一）本年度非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -8,078,976.10 固定资产处置的损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,160,736,574.04 财政奖励、技改补 贴、开发项目补助等 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有衍生 金融工具产生的公允价值变动损益，以及处置衍生金融工具、 持有至到期投资和可供出售金融资产取得的投资收益 -916,913,668.52 投资收益、公允价值 变动损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 37,595,046.55 非经常性损益总额 273,338,975.97 减：所得税影响额 44,984,019.01 非经常性损益净额 228,354,956.96 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 218,860,247.17 归属于少数股东的非经常性损益 9,494,709.79 （二）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1、基本每股收益 项目 序号 本期发生额 上期发生额 期初股份总数 a 3,007,865,439.00 3,007,865,439.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 b 3,007,865,439.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 160 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 报告期月份数 e 12 12 报告期因回购等减少股份数 f 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g 报告期缩股数 h 发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷e- f×g÷e-h 6,015,730,878.00 6,015,730,878.00 归属于公司普通股股东的净利润 j 12,532,442,817.66 14,155,167,229.36 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 k 12,313,582,570.49 14,144,950,462.04 基本每股收 益 按归属于公司普通股股东的净利润计算 l=j÷i 2.08 2.35 按扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润计算 m=k÷i 2.05 2.35 2、稀释每股收益 项目 序号 本期发生额 上期发生额 期初股份总数 a 3,007,865,439.00 3,007,865,439.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 b 3,007,865,439.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 报告期月份数 e 12 12 报告期因回购等减少股份数 f 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g 报告期缩股数 h 发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷e -f×g÷e-h 6,015,730,878.00 6,015,730,878.00 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数 j 归属于公司普通股股东的净利润 K 12,532,442,817.66 14,155,167,229.36 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 l 12,313,582,570.49 14,144,950,462.04 稀释每股 收益 按归属于公司普通股股东的净利润计算 m=k÷(i+j) 2.08 2.35 按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润计算 n=l÷(i+j) 2.05 2.35 上期数据已追溯调整。 3、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净 资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 27.31% 2.08 2.08 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 26.84% 2.05 2.05 珠海格力电器股份有限公司 2015 年年度报告全文 161 第十一节 备查文件目录 （一）载有法定代表人董明珠、主管会计工作负责人望靖东、会计机构负责人廖 建雄签名并盖章的会计报表。 （二）载有中审众环会计师事务所有限公司盖章，注册会计师王兵、卢茂桉签名并 盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 珠海格力电器股份有限公司 法定代表人：董明珠 2016 年 4 月 29 日