000662_2002_天夏智慧_广西红日2002年年度报告_2003-03-14.txt

广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 1 公告编号：2003－007 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 GUANGXI HONGRI CO.,LTD. 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 2 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长梁国坚先生、总裁邝健雄先生、财务总监房丽女士及会计主管人员 香伟雄先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 参会董事有：梁国坚、邝健雄、向力、韦盛信、钟振声、何运雄、祝卫、王炬。 王国伟董事未出席会议。没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议。 一、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯（3） 二、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯（4） 三、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯（6） 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯（10） 五、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯（12） 六、股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯（13） 七、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯（16） 八、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯（25） 九、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯（27） 十、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯（29） 十一、备查文件⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯（29） 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 3 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：广西红日股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGXI HONGRI CO., LTD. 公司英文缩写：HR 2、公司法定代表人：梁国坚 公司总经理：邝健雄 3、公司董事会秘书和证券事务授权代表：李 博 联系地址：广西梧州市新兴二路 137 号 联系电话：（0774）3863686 传 真：（0774）3863582 电子信箱：kondacos@ 4、公司注册地址：广西梧州市新兴二路 137 号 公司办公地址：广西梧州市新兴二路 137 号 邮政编码：543002 公司电子信箱：kondasec@ 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：本公司证券部 6、股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：广西红日 股票代码：000662 7、其他有关资料 1993 年 2 月 8 日公司首次在广西梧州市工商行政管理局注册登记；1996 年 9 月 18 日改为在广西壮族自治区工商行政管理局注册登记。 企业法人营业执照注册号：4500001000901 税务登记号码：450400198229854 公司聘请深圳鹏城会计师事务所为审计机构，该事务所办公地点为深圳市东门 南路二十八号宝丰大厦五楼。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 4 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标（合并报表） 单位：人民币元 利润总额： 44,557,448.66 净利润： 33,543,817.51 扣除非经常性损益后的净利润： 33,722,493.81 主营业务利润： 142,656,006.52 其他业务利润： 397,445.98 营业利润： 44,744,553.35 投资收益： 324,212.88 补贴收入： 1,794.00 营业外收支净额： -502,889.18 经营活动产生的现金流量净额： 40,930,791.40 现金及现金等价物净增加额： 28,996,332.72 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： ● 摊销股权投资价差 324,212.88 元，增加本年利润 324,212.88 元。 ● 计提固定资产减值准备 240,362.41 元，减少本年利润 240,362.41 元。 ● 处理固定资产损失 370,028.90 元，减少本年利润 370,028.90 元。 ● 其他营业外收支净额 107,502.13 元，增加本年利润 107,502.13 元。 2、公司近三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入（元） 246,520,811.03 30,384,628.43 17,003,947.12 净利润（元） 33,543,817.51 24,541,896.92 －71,811,604.91 总资产（元） 457,473,721.77 415,016,286.35 138,594,955.49 股东权益（元、不含少数股东权益） 181,605,701.50 149,265,331.82 41,017,051.72 每股收益（元∕股）（摊薄） 0.3131 0.2291 －0.6703 每股收益（元∕股）（加权） 0.3131 0.2291 －0.6703 扣除非经常性损益后的每股收益（元∕股） 0.3148 0.0217 －0.6673 每股净资产（元∕股） 1.6951 1.3932 0.3828 调整后的每股净资产（元） 1.6825 1.3805 0.0798 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.3820 0.5788 0.3744 净资产收益率（%）（摊薄） 18.47% 16.44% －175.08% 净资产收益率（%）（加权） 20.20% 46.06% －93.36% 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 5 3、本年度利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润（元） 78.55% 85.92% 1.3315 1.3315 营业利润（元） 24.64% 26.95% 0.4176 0.5527 净利润（元） 18.47% 20.20% 0.3131 0.3529 扣除非经常性损益 后的净利润（元） 18.57% 20.31% 0.3148 0.3550 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规 则（第 9 号）》要求计算的。 4、报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 （股） 资本公积金 （元） 盈余公积金 （元） 法定公益金 （元） 未分配利润 （元） 股东权益合计 （元） 期初数 107,137,500.00 112,290,104.63 14,124,361.55 3,792,498.60 －84,286,634.36 149,265,331.82 本期增加 256,500.00 4,379,843.50 33,543,817.51 38,180,161.01 本期减少 - - 5,839,791.33 5,839,791.33 期末数 107,137,500.00 112,546,604.63 18,504,205.05 3,792,498.60 －56,582,608.18 181,605,701.50 变动原因： ● 资本公积金增加 256,500 元，是控股子公司红日化工公司收到市环保局拨来的环 保治理拨款增加的资本公积金。 ● 盈余公积金增加 4,379,843.50 元，是控股子公司索芙特公司计提储备基金和企业 发展基金。 ● 未分配利润增加 33,543,817.51 元，是本年实现利润增加所致。减少 5,839,791.33 元，是子公司计提了储备基金和企业发展基金及福利基金所致。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 6 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金 转增股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 30,777,000 30,777,000 其中： 国家持有股份 21,250,000 21,250,000 境内法人持有股份 9,527,000 9,527,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 37,788,000 37,788,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 68,565,000 68,565,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 38,572,500 38,572,500 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 38,572,500 38,572,500 三、股份总数 107,137,500 107,137,500 2、股票发行与上市情况 （1）报告期末为止的前三年公司没有发行股票。以前年度股票发行情况如下： ● 1996 年 12 月 3 日，本公司经中国证监会批准，在深圳证券交易所上网发行 1428.5 万股，发行价 4.68 元。发行后，公司总股本为 7142.5 万股。 ● 1997 年 7 月 3 日，按照第六次股东大会决议并经有关部门批准同意向全体股东按 每 10 股送红股 2.5 股，用资本公积金每 10 股转增股本 2.5 股。实施该方案后，本公司 的总股本达到 10713.75 万股。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 7 （2）报告期内本公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转 换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及 结构变动的事项发生。 （3）公司没有内部职工股。 （二）、股东情况 1、报告期末本公司股东总数 7736 户。 2、前 10 名股东（含持股 5%以上的股东）的名称、年度内股份增减变动的情况、 年末持股数量、所持股份类别及所持股份质押或冻结的情况。 单位：股 质押冻结数量 股东名称 年末持 股数量 本年度增减 数(＋，－) 股份类别 质押冻结 司法冻结 占总股本 比例(%) 广东通作投资有限公司 19,180,000 国有法人股 17.90 广西索芙特股份 有限公司 13,537,450 境内法人股 13,537,450 12.64 杭州天安置业有限公司 11,000,000 境内法人股 10,791,950 10.27 宁波市天翔实业 有限公司 9,000,000 境内法人股 9,000,000 8.40 中国银行南宁信托 咨询公司 7,500,000 境内法人股 7.00 海口八达进出口公司 4,484,550 境内法人股 4.20 南宁市仁和商贸有限 责任公司 2,070,000 2,070,000 国有法人股 1.93 广州市天街小雨化妆品 有限公司 1,250,000 境内法人股 1,250,000 1.17 光大证券有限责任公司 525,691 －605,754 社会公众股 0.50 深圳桂兴发展贸易公司 346,500 境内法人股 346,500 0.32 前 10 名股东之间关联关系：公司第三大股东杭州天安置业有限公司的法人代表周 国敏先生与第四大股东宁波市天翔实业有限公司董事周国强先生是亲兄弟关系。其余股 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 8 东之间没有关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。 广东通作投资有限公司所持的 1918 万股和南宁市仁和商贸有限责任公司所持的 207 万股没有变更股份性质，现仍为国有法人股。 3、公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东没有发生变更。广西索芙特股份有限公司（以下简称索 芙特股份）是本公司的实际控股股东。 索芙特股份的基本情况： ①公司住址：广西梧州市新兴二路 137 号 法定代表人：梁国坚 ②成立日期：1998 年 6 月 15 日 ③注册资本：人民币 10000 万元 ④主要业务： 美容保健用品及相关原料和辅料的研制开发、销售，房地产开发投资、高新技术 产品开发投资、医药生物化学领域开发投资、信息咨询与投资服务。 ⑤股权结构： 梁国坚持有索芙特股份 3780 万股，占该公司总股本的 37.80%。 张桂珍持有索芙特股份 3500 万股，占该公司总股本的 35%。 梁国坚和张桂珍同是索芙特股份的控股股东。 梁国坚，男，汉族，1956 年出生，大学本科学历。历任梧州市人民医院医师、梧 州中港美容院医师。现任索芙特股份有限公司董事长、广西红日股份有限公司董事长。 张桂珍，女，汉族，1964 年出生，广西医科大学毕业，医疗学士。历任广西梧州 市人民医院医师，广西梧州索芙特美容保健品有限公司副总经理，现任梧州远东医药保 健品有限公司董事长。 广西梧州索芙特美容保健品有限公司持有索芙特股份 2355 万股，占该公司总股本 的 23.55%。 张南生持有索芙特股份 200 万股，占该公司总股本的 2%。 梧州远东美容保健品有限公司持有索芙特股份 165 万股，占该公司总股本的 1.65%。 4、其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 ①广东通作投资有限公司基本情况 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 9 公司住址：广州市越秀区中山五路 193 号百汇广场 2101 室 法定代表人：梁继荣 注册资本：人民币 5000 万元 成立日期：1999 年 1 月 27 日 主要业务：投资实业、投资咨询（不含证券、期货投资咨询） ②杭州天安置业有限公司基本情况 公司住址：杭州市江干区杭海路 1001 号 法定代表人：周国敏 注册资本：人民币 4000 万元 成立日期：1996 年 9 月 10 日 主要业务：房地产开发（凤起路 A-7 地块）；批发、零售：金属材料，化工原料（除 化学危险品及易制毒化学品），建筑材料，纺织原料，服装面料，汽车配件，仪器仪表， 五金工具，经营进出口业务（具体经营范围详见外经贸贸秩函[2001]1470 号批文） 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 10 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 （岁） 任期起止日期 年初持股数 量（股） 年末持股数 量（股） 增减数＋， －（股） 梁国坚 董事长 男 47 2001 年 8 月－ 2003 年 10 月 0 0 0 邝健雄 副董事长兼总裁 男 43 2001 年 8 月－ 2003 年 10 月 0 0 0 韦盛信 副董事长 男 39 2001 年 8 月－ 2003 年 10 月 0 0 0 向 力 董事、副总裁 男 39 2002 年 3 月－ 2003 年 10 月 0 0 0 何运雄 董事 男 31 2001 年 11 月－ 2003 年 10 月 0 0 0 王国伟 董事 男 41 2000 年 12 月－ 2003 年 10 月 0 0 0 钟振声 董事 男 48 2002 年 5 月－ 2003 年 10 月 0 0 0 王 炬 独立董事 男 59 2002 年 5 月－ 2003 年 10 月 0 0 0 祝 卫 独立董事 男 38 2002 年 5 月－ 2003 年 10 月 0 0 0 吴方明 监事会主席 女 52 2000 年 10 月－ 2003 年 10 月 3000 3000 0 余超修 监 事 男 58 2000 年 10 月－ 2003 年 10 月 1500 1500 0 黄正红 监 事 男 53 2000 年 10 月－ 2003 年 10 月 0 0 0 李 博 副总裁兼董事会秘书 男 48 2000 年 10 月－ 2003 年 10 月 1500 1500 0 吴尚武 副总裁 男 40 2001 年 8 月开 始任职至今 0 0 0 房 丽 财务总监 女 49 2001 年 12 月开 始任职至今 0 0 0 合 计 ● 梁国坚先生在股东单位广西索芙特股份有限公司任董事长，任期 5 年； ● 何运雄先生在股东关联单位中国银行梧州分行任副科长，任期 2 年； ● 王国伟先生在股东单位杭州天安置业有限公司任副总经理，任期 5 年。 2、年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：公司董（监）事会每 年根据公司的经营情况提出董事、监事和高级管理人员工资及津贴等报酬方案，并报经 股东大会审议通过。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额：364349.24 元 金额最高的前三名董事的报酬总额：109356.4 元 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 11 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：101337.48 元 独立董事的津贴及其他待遇： 独立董事祝卫、王炬的津贴在报告期内尚未发放。 年度报酬在 3 万元以上有 7 人，在 2 万元－3 万元之间有 1 人，在 1 万元－2 万元 之间有 2 人，在 1 万元以下有 3 人。 董事梁国坚、韦盛信、何运雄、王国伟、钟振声仅在本公司领取董事津贴。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因，聘任或解聘公司 经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 ● 2002 年 3 月 1 日，经 2002 年第一次临时股东大会审议通过：同意许田先生因工 作关系辞去公司董事职务，同意张忆军先生因身体原因辞去公司董事职务，增补向力先 生为公司第三届董事会董事。 ● 2002 年 5 月 23 日，经 2002 年第二次临时股东大会审议通过：王炬先生当选为公 司第三届董事会独立董事，祝卫先生当选为公司第三届董事会独立董事，钟振声先生当 选为公司第三届董事会董事，同意叶少光先生因股权变动原因辞去公司董事职务，同意 张南生先生因身体及工作原因辞去公司董事职务。 （二）员工情况 公司共有在职员工 376 人，其中：生产人员 266 人，销售人员 11 人，技术人员 23 人，财务人员 12 人，行政人员 64 人。 公司在职员工教育程度：硕士研究生 2 人，大学本科 15 人，大专 48 人，中专 40 人， 高中以下 271 人。 公司共有退休人员 268 人，需公司承担费用总额 141133 元。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 12 五、公司治理结构 1、公司治理情况 报告期内，公司在治理方面已经进行了一系列的制度建设，按照中国证监会《上市 公司治理准则》重新修改并制订了公司的股东大会、董事会和监事会议事规则、董事会 各专门委员会实施细则、独立董事制度、总经理工作细则、募集资金管理办法、关联交 易内部决策规则、信息披露制度以及修改了公司的章程，为公司规范运作打下良好的基 础。 2、独立董事履行职责情况 ①公司现聘有独立董事 2 人，分别在董事会设立的战略委员会、提名委员会、审 计委员会及薪酬与考核委员会等四个专门委员会中任职，其中一人任提名委员会和薪酬 与考核委员会主任委员，一人任审计委员会主任委员会。 ②独立董事能够积极参加董事会并发表独立意见。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： （1）业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及 自主经营能力。 （2）人员分开方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的， 并设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。 （3）资产完整方面：本公司拥有独立的资产管理系统。 （4）机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 （5）财务独立方面：本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，独立在银行开户。 4、高级管理人员的考评及激励机制 董事会对公司高级管理人员在报告期内实行述职考评，根据考评情况作为是否继 续聘任的重要依据。公司尚未实行年薪制或股权（期权）激励机制，计划在明年建立起 公司高管人员的奖励制度。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 13 六、股东大会简介 1、年度股东大会情况 公司董事会于 2002 年 3 月 18 日在《证券时报》上刊登召开 2001 年年度股东大会的 公告，并于 2002 年 4 月 18 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大楼五楼会议 室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 9 人，代表股份 6147.345 万股，占公 司总股本 10713.75 万股的 57.38%，会议通过的决议内容： 《公司 2001 年年度报告及摘要》、 《公司 2001 年度董事会工作报告》、《公司 2001 年度监事会工作报告》、《公司 2001 年度 财务决算报告》、《公司 2001 年度利润分配预案》。 公司 2001 年年度股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 19 日的《证券时报》。 2、临时股东大会情况 （1）公司董事会于 2002 年 1 月 30 日在《证券时报》上刊登召开 2002 年度第一次临 时股东大会的公告，并于 2002 年 3 月 1 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大 楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 9 人，代表股份 6147.345 万股，占公司总股本 10713.75 万股的 57.38%，会议通过的决议内容：《关于同意许田先生 因工作关系辞去公司董事职务的议案》、《关于同意张忆军先生因身体原因辞去公司董事 职务的议案》、《关于增补向力先生为公司第三届董事会董事的议案》。 公司 2002 年度第一次临时股东大会决议公告刊登在 2002 年 3 月 2 日的《证券时报》。 （2）公司董事会于 2002 年 4 月 20 日在《证券时报》上刊登召开 2002 年度第二次临 时股东大会的公告，并于 2002 年 5 月 23 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大 楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 10 人，代表股份 6148.145 万股，占公司总股本 10713.75 万股的 57.39%，会议通过的决议内容：《关于王炬先生为公 司第三届董事会独立董事的议案》、《关于祝卫先生为公司第三届董事会独立董事的议 案》、《关于钟振声先生为公司第三届董事会董事的议案》、《关于同意叶少光先生因股权 变动原因辞去公司董事职务的议案》、《关于同意张南生先生因身体及工作原因辞去公司 董事职务的议案》、《关于授权公司总裁组织实施再融资增发股票项目的招标计划的议 案》。 公司 2002 年度第二次临时股东大会决议公告刊登在 2002 年 5 月 24 日的《证券时 报》。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 14 （3）公司董事会于 2002 年 5 月 25 日在《证券时报》上刊登召开 2002 年度第三次临 时股东大会的公告，并于 2002 年 6 月 25 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大 楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 9 人，代表股份 6147.345 万股，占公司总股本 10713.75 万股的 57.38%，会议通过的决议内容：《广西红日股份有限 公司股东大会议事规则》、《广西红日股份有限公司董事会议事规则》、《广西红日股份有 限公司监事会议事规则》、《广西红日股份有限公司独立董事制度》、《广西红日股份有限 公司募集资金管理办法》、《广西红日股份有限公司信息披露制度》。 公司 2002 年度第三次临时股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 27 日的《证券时 报》。 （4）公司董事会于 2002 年 6 月 13 日在《证券时报》上刊登召开 2002 年度第四次临 时股东大会的公告，并于 2002 年 7 月 18 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大 楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 9 人，代表股份 6147.345 万股，占公司总股本 10713.75 万股的 57.38%，会议通过的决议内容：《广西红日股份有限 公司章程修正案》。 公司 2002 年度第四次临时股东大会决议公告刊登在 2002 年 7 月 19 日的《证券时 报》。 （5）公司董事会于 2002 年 7 月 17 日在《证券时报》上刊登召开 2002 年度第五次临 时股东大会的公告，并于 2002 年 8 月 19 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办公大 楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 7 人，代表股份 4147.345 万股，占公司总股本 10713.75 万股的 38.71%，会议通过的决议内容：《关于为广西梧州索 芙特保健品有限公司贷款提供担保的议案》。 公司 2002 年度第五次临时股东大会决议公告刊登在 2002 年 8 月 20 日的《证券时 报》。 （6）公司董事会于 2002 年 11 月 23 日在《证券时报》上刊登召开 2002 年度第六次 临时股东大会的公告，并于 2002 年 12 月 25 日在广西梧州市新兴二路 137 号广西红日办 公大楼五楼会议室召开，会议由董事会召集，到会股东及授权代表 6 人，代表股份 3397.345 万股，占公司总股本 10713.75 万股的 31.71%，会议通过的决议内容：《关于增加公司经营 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 15 范围和修改公司章程的议案》。 公司 2002 年度第六次临时股东大会决议公告刊登在 2002 年 12 月 26 日的《证券时 报》。 3、选举、更换董事、监事情况 报告期内许田董事、张忆军董事、叶少光董事及张南生董事因股权变动和身体原因 辞去公司董事职务，并经股东大会审议通过；报告期内公司增补了向力董事、钟振声董 事、王炬独立董事、祝卫独立董事。报告期内公司监事人员没有变更。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 16 七、董事会报告 （一）公司董事会对报告期财务生产经营及重大事项的讨论与分析 报告期内公司的美容保健化妆品等主营产品销售收入大幅度增长，实现主营业务收 入 20,025.76 万元，比去年增长 846.30%，实现主营业务利润 13,329.19 万元，比去年增 长 652.07%。报告期内，公司通过深入开展增收节支、挖潜活动、降低了美容保健化妆 品营销费用，综合营销费用比去年下降了 33%。由于原材料、辅料等涨价原因，全年主 营产品综合成本比去年上升 6%。 报告期内公司能够取得较好的业绩。主要是公司迅速建立起自己的营销队伍和营销 网络，敢于在激烈的化妆保健品行业中细化市场，打出自己的品牌，做大做强自己的木 瓜、葡萄洗面奶等强项产品。赢得了预期的市场份额和利润。 董事会认为：报告期内，公司按照市场公平、公允的价格向股东关联单位梧州远东 美容保健品有限公司采购了一批价值253万元的包装物，此项交易没有损害公司的利益。 对公司而言，2003 年是公司挑战与机遇并存的一年。中国加入 WTO 以后，化妆保 健品行业面临着大洗牌、大整合的激烈竞争局面，公司有必要进行战略调整和对已有产 业的整合，争取增发新股，通过证券市场募集发展资金；加大对功能性化妆品生产制造 基地、辅助材料生产基地以及与华工大合作研发中心等项目的投入，做到如期投产、达 产；继续保持强劲的营销队伍和畅通的营销网络，大力拓展新产品市场的份额。 公司董事会对公司管理当局在报告期取得的业绩表示由衷的感谢和高兴，对公司预 期在 2003 年取得更好的业绩充满信心。 （二）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 ①公司主营业务范围 对精细化工产业、化妆品制造业、化学药品原药制造业、化学药品制剂制造业、中 药材及中成药加工业的投资；通讯器材、电子产品、计算机及配件，润滑油、机油、化 工产品（危险化学品除外），机械设备及配件、仪表仪器（国家专项规定除外），五金 交电、照相音像器材、轻工产品、土畜产品、服装、针织品的购销，房地产开发（供子 公司用）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出 口的商品及技术除外；经营进料加工和“ 三来一补” 业务；经营对销贸易和转口贸易。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 17 ②公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 ● 按行业划分 单位：万元 项 目 主营业务收入 与上年同比增减% 主营业务利润 与上年同比增减% 商贸 20,059.77 599.20 13,329.76 791.00 房屋出租 179.38 5.82 169.91 5.73 工业加工 4,412.93 － 765.93 － 合 计 24,652.08 711.33 14,265.60 761.06 ● 按产品划分 单位：万元 项 目 主营业务收入 与上年同比增减% 主营业务利润 与上年同比增减% 美容化妆品 20,025.76 846.30 13,329.19 652.07 化工产品 4,412.93 765.93 其他商品 34.01 -95.48 0.57 -99.26 房屋出租 179.38 5.82 169.91 5.73 合 计 24,652.08 711.33 14,265.60 761.06 ● 按地区划分 单位：万元 项 目 主营业务收入 与上年同比增减% 主营业务利润 与上年同比增减% 广东地区 16,866.32 631.53 11,780.61 765.02 广西地区 7,785.76 962.42 2,484.99 718.31 合 计 24,652.08 711.33 14,265.60 761.06 ③占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品销售和市场占有率情况 单位：万元 产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率（%） 同类商品市场 占有率（%） 木瓜白肤洗涤护肤品 精细化工 2189 717 67.25 73.8% 负离子洗发水 精细化工 2958 1407 52.43 0.5% 护肤减肥皂 精细化工 4822 1789 62.90 81.6% ④报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有很大变化。 2、主要控股公司经营情况及业绩 （1）广西梧州索芙特保健品有限公司是本公司在二OO 一年底通过资产重组实现控股的港商投 资企业，注册资本13232万元人民币，其中本公司出资9924万元人民币，占75%比例。该公司主要 生产销售美容保健品、保健药品、保健食品和保健品原材料，属精细化工制造业，其“ 索芙特” 品牌 在全国的美容保健化妆品市场具有相当高的知名度和影响力。报告期内，该公司总资产 34,295.76万 元，销售收入17,663.38万元，占本公司主营业务收入的 65.92%；实现利润3,328.45万元。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 18 （2）广西红日娇吻洁肤用品有限公司是本公司新设立的一家合资经营企业（港资）， 注册资本 1500 万元人民币，其中本公司出资 1125 万元人民币，占 75%比例。该公司主 要生产销售美容保健品和化妆品，属精细化工行业，其“ 娇吻” 商标已注册登记。报告 期内，该公司总资产 1,480.79 万元，销售收入 1,165.37 万元，占本公司主营业务收入的 4.73%。因该公司是新办企业，前期费用较多，导致报告期内亏损 2.57 万元。 （3）广西红日化工有限公司是本公司控股的内资企业，注册资本 350 万元人民币， 其中本公司出资 332.5 万元，占 95%比例。该公司主要生产销售工业用烧碱、盐酸、液 氯、二氯异氰尿酸钠（优氯净）及三氯异氰尿酸等化工产品，属烧碱及无机盐制造业。 报告期内，该公司总资产 7,885.82 万元 ，销售收入 4,412.93 万元，占本公司主营业务 收入的 17.90%，由于减员增效并大力抓好企业的供销管理环节，该公司在报告期内扭 亏为盈，实现利润 33.93 万元。 3、主要供应商、客户情况 （1）公司美容保健化妆品生产用原材料的主要供应商是上海哈门及雷默高仕香精 公司、顺德誉丰塑料容器包装公司，美容保健化妆品的主要客户是上海百红商业贸易有 限公司、杭州新紫阳日化有限公司。 （2）公司烧碱、盐酸、液氯、优氯净等化工产品生产用大宗原材料的主要供应商 是山东潍坊市鑫环盐化有限公司、山东莱州市盐业集团公司银海盐场，烧碱、盐酸、液 氯、优氯净等化工产品的主要客户是广州造纸有限公司、深圳中盛和实业公司。 （3）公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 47.55%；向前五名客 户合计的销售额占年度销售总额的 32.53%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）中国加入 WTO 后，美容保健化妆品的市场竞争日趋激烈，公司相关产品的价 格及销量均受到冲击。对此，公司将在充分发挥“ 品牌、营销（网络）” 两大优势的基 础上，加强与高等院校和科研院所的合作，开发高科技新产品，促进产品的更新换代， 保持并提高公司产品的市场占有率。 （2）公司专业人才比例偏低，员工素质与上市公司的发展要求有一定差距。对此， 公司将加强人力资源管理，从引进、培养、考核、激励等多方面入手，尽快建立员工素 质提升机制、人尽其才的使用机制、绩效考评机制和不同层次的激励约束机制，以绩效 为纲，合理评价员工的工作，根据专长和能力调配使用，做到人尽其才、才尽其用，最 大限度地发挥员工的积极性和创造性，使企业稳定健康地发展。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 19 （3）公司目前的经营规模发展与公司现有的品牌不对称。要充分发挥上市公司优 势，加强资本运作，积极寻找商机，收购、控股或参股相关企业，进一步扩大公司现有 的精细化工产品规模，实现公司资产总量、经营规模和经济效益的同步提升。 （三）公司投资情况 1、报告期内没有募集资金投资项目及延续使用到本报告期内的募集资金投资项目。 2、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 （1）广西红日化工有限公司是本公司与梧州远东美容保健用品有限公司共同投 资，于二 OO 二年三月在原梧州市第二化工厂的基础上改制组建的企业。该公司成立后 即开展正常的生产经营活动。报告期内销售收入 4,412.93 万元，实现利润 33.93 万元。 （2）广西洁邦洗衣伴侣有限公司是本公司与梧州远东美容保健用品有限公司共同 投资，于二 OO 二年三月组建的另一家化工企业，注册资本 480 万元人民币，其中本公 司出资 456 万元，占 95%比例。该公司主要生产“ 洁邦” 系列消毒洗涤新产品，目前正 在小批量试产，计划 2003 年上半年可正式投入生产。 （3）广西红日娇吻洁肤用品有限公司是本公司与港商共同投资，于二 OO 二年六 月成立的合资企业，已按计划于当年下半年投产。该公司采用先进技术与设备生产的“ 娇 吻” 葡萄系列护肤产品推出市场后深受广大顾客欢迎，将成为公司新的经济增长点。报 告期内销售收入 1,165.37 万元，因前期费用较大而亏损 2.57 万元。 （4）广西红日营销有限公司是本公司与广西洁邦洗衣伴侣有限公司为加强市场营 销力量而共同出资，于二 OO 二年九月成立的企业，注册资本 250 万元人民币，其中本 公司出资 225 万元，占 90%比例。该公司已办理工商登记和税务登记等有关手续，将于 二 OO 三年开展经营活动。 （四）公司财务状况 单位：元 项目 2002 年 2001 年 2002 年比 2001 年增减% 总资产 457,473,721.77 415,016,286.35 10.23 股东权益 181,605,701.50 149,265,331.82 21.67 主营业务利润 142,656,006.52 16,567,461.84 761.06 净利润 33,543,817.51 24,541,896.92 36.68 现金及现金等价物净增加额 28,996,332.72 38,399,109.93 -24.49 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 20 原因分析： ● 报告期内总资产 45747 万元，比上年 41501 万元增加 4246 万元，增长 10.23%，主要原因是 流动资产比上年增加 4893 万元，其中主要为货币资金增加 2899 万元，存货增加 1088 万元；报告期 内负债总额比上年减少 241 万元，无重大异常变动。 ● 报告期内股东权益总额 18161 万元，比上年 14927 万元增加 3234 万元，增长 21.67%，主要 原因是本年实现净利润 3354 万元增加了当期的未分配利润。 ● 报告期主营业务利润 14266 万元，比上年增加 761.06%，主要原因是公司通过资产重组，主 营业务规模增长，“ 索芙特” 品牌美容保健化妆品全年实现销售收入 20026 万元，占全部销售收入的 81.23%。 ● 报告期内净利润 3354 万元，比上年增加 36.68%，主要原因是主营业务利润的增长所致。 ● 报告期内现金及现金等价物净减少 940 万元，比上年减少 24.49%，主要原因是母公司归还银 行借款 2158 万元。 （五）报告期公司生产经营环境以及宏观政策、法规没有发生重大变化。 （六）新年度的经营计划 为了适应竞争日趋激烈的国内外市场环境，公司在二 OO 三年将进一步完善规范 治理结构，加大对科技的投入，大力发展科技型高附加值新产品，促进市场营销，保证 公司持续稳定地快速发展。 1、2003 年计划销售收入 3.2 亿元。 2、继续强化品牌经营，开发新品种，增加销售网点，发展专卖事业，巩固并扩大 终端市场，获取良好经济效益。 3、加强财务管理，细化预算，开源节流，力争企业管理费用率比 2002 年下降 5%。 4、全面导入绩效管理模式，建立多层次的激励与约束机制，使员工的利益与公司 的发展融为一体，员工的行为与公司的目标趋于一致。 5、按国家法律、法规的有关规定，严格规范公司行为，保护广大股东、尤其是中 小股东的权益。 6、完成增发辅导，顺利通过增发股票的报批工作，力争实现增发股票并募集资金 到位。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 21 （七）董事会日常工作情况。 1、董事会会议情况及决议内容 ● 三届二十六次董事会会议于 2002 年 1 月 28 日召开，会议审议通过了：《关于同 意许田先生因工作关系辞去公司董事职务的议案》、《关于增补向力先生为公司第三届董 事会董事的议案》、《关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2002 年 1 月 30 日的《证券时报》。 ● 三届二十七次董事会会议于 2002 年 2 月 25 日召开，会议审议通过了：《关于设 立广西红日化工有限公司的议案》、《关于设立广西洁邦洗衣伴侣有限公司的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2002 年 2 月 28 日的《证券时报》。 ● 三届二十八次董事会会议于 2002 年 3 月 13 日召开，会议审议通过了： 《公司 2001 年年度报告及摘要》、 《公司 2001 年度董事会工作报告》、 《公司 2001 年度总裁工作报告》、 《公司 2001 年度财务决算报告》、《公司 2001 年度利润分配预案》、《关于申请撤销公司 股票特别处理及修改公司股票简称的议案》、《关于召开 2001 年度股东大会的议案》。 本次会议《关于申请撤销公司股票特别处理及修改公司股票简称的议案》的决议内 容刊登在 2002 年 4 月 1 日的《证券时报》，其余决议内容刊登在 2002 年 3 月 18 日的《证 券时报》。 ● 三届二十九次董事会会议于 2002 年 4 月 18 日召开，会议审议通过了：《公司 2002 年第一季度报告》、《关于公司董事会设立战略委员会的议案》、《关于公司董事会设立提 名委员会的议案》、《关于公司董事会设立审计委员会的议案》、《关于公司董事会设立薪 酬与考核委员会的议案》、《关于提名王炬先生为公司第三届董事会独立董事候选人的议 案》、《关于提名祝卫先生为公司第三届董事会独立董事候选人的议案》、《关于提名钟振 声先生为公司第三届董事会董事候选人的议案》、《关于同意叶少光先生因股权变动原因 辞去公司董事职务的议案》、《关于同意张南生先生因身体及工作原因辞去公司董事职务 的议案》、《关于授权公司总裁组织实施再融资项目的招标计划的议案》、《关于召开 2002 年度第二次临时股东大会的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2002 年 4 月 20 日的《证券时报》。 ● 三届三十次董事会会议于 2002 年 4 月 23 日召开，会议审议通过了：《关于广西 康达（集团）股份有限公司广州分公司改名为广西红日股份有限公司广州分公司的议 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 22 案》。 本次会议的决议内容刊登在 2002 年 4 月 25 日的《证券时报》。 ● 三届三十一次董事会会议于 2002 年 5 月 8 日召开，会议审议通过了：《关于成立 广西红日娇吻洁肤用品有限公司的提案》。 本次会议的决议内容刊登在 2002 年 5 月 10 日的《证券时报》。 ● 三届三十二次董事会会议于 2002 年 5 月 23 日召开，会议审议通过了：《广西红 日股份有限公司股东大会议事规则》、《广西红日股份有限公司董事会议事规则》、《广西 红日股份有限公司独立董事制度》、《广西红日股份有限公司总经理工作细则》、《广西红 日股份有限公司募集资金管理办法》、《广西红日股份有限公司关联交易内部决策规则》、 《广西红日股份有限公司信息披露制度》、《广西红日股份有限公司资产重组总结报告》、 《关于召开 2002 年度第三次临时股东大会的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2002 年 5 月 25 日的《证券时报》。 ● 三届三十三次董事会会议于 2002 年 6 月 12 日召开，会议审议通过了：《广西红 日股份有限公司公司章程修正案》、《上市公司建立现代企业制度自查报告》、《关于召开 2002 年度第四次临时股东大会的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2002 年 6 月 13 日的《证券时报》。 ● 三届三十四次董事会会议于 2002 年 7 月 15 日召开，会议审议通过了：《关于为 广西梧州索芙特保健品有限公司贷款提供担保的议案》、《关于召开 2002 年度第五次临 时股东大会的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2002 年 7 月 17 日的《证券时报》。 ● 三届三十五次董事会会议于 2002 年 8 月 5 日召开，会议审议通过了：《公司 2002 年半年度报告及摘要》、《公司 2002 年上半年利润分配预案》、《公司 2002 年上半年董事 会和股东大会工作报告》、《公司 2002 年上半年总裁业务报告》、《公司 2002 年上半年财 务报告》、《关于董事会四个专门委员会人员组成的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2002 年 8 月 8 日的《证券时报》。 ● 三届三十六次董事会会议于 2002 年 10 月 23 日召开，会议审议通过了： 《公司 2002 年第三季度报告》。 本次会议的决议内容刊登在 2002 年 10 月 24 日的《证券时报》。 ● 三届三十七次董事会会议于 2002 年 11 月 13 日召开，会议审议通过了：《关于授 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 23 权公司董事长签署借款人民币 1000 万元以下（含 1000 万元）合同的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2002 年 11 月 15 日的《证券时报》。 ● 三届三十八次董事会会议于 2002 年 11 月 14 日召开，会议审议通过了：《关于授 权公司总裁办理质押我司持有广西梧州索芙特保健品有限公司股权的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2002 年 11 月 16 日的《证券时报》。 ● 三届三十九次董事会会议于 2002 年 11 月 21 日召开，会议审议通过了：《关于增 加公司经营范围和修改公司章程的议案》、《关于召开 2002 年度第六次临时股东大会的 议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2002 年 11 月 23 日的《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会按照股东大会授权办理公司事务，本报告期内公司没有分红送股、资本公 积金转增股本、实施配股的事项。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本 经深圳鹏城会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现利润总额为 44,557,448.66 元， 扣除应交所得税 4,085,516.14 元和少数股东权益 6,928,115.01 元后，净利润为 33,543,817.51 元，加上年初未分配利润－84,286,634.36 元，本年度可分配的利润为 －50,742,816.85 元，减去控股子公司中外合资企业广西梧州索芙特保健品有限公司计提 三项基金 5,839,791.33 元后，年末未分配利润为－56,582,608.18 元。 因本公司 2002 年度末未分配利润累计亏损 56,582,608.18 元尚未弥补，根据《公司 章程》第一百四十八条规定，董事会决定本年度公司实现的净利润不予分配，不计提法 定盈余公积金及法定公益金，也不用资本公积金转增股本。 公司 2003 年度利润分配政策：公司拟在 2003 年中期进行利润分配一次，公司中期 净利润用于股利分配的比例 60%。公司董事会保留根据实际情况对其进行调整的权利。 本预案需提交 2002 年度股东大会审议表决。 （九）公积金弥补亏损的预案 经深圳鹏城会计师事务所对广西红日股份有限公司（简称公司）2002 年度的财务 审计后，确认公司 2002 年度末累计亏损总额 56,582,608.18 元，公司提出以下弥补亏 损方案。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 24 1、用公司 2002 年末盈余公积金 13,497,878.31 元扣除法定公益金 3,792,498.60 元后 的余额 9,705,379.71 元，弥补历年未分配利润的亏损 9,705,379.71 元。 2、用公司 2002 年末资本公积金 112,546,604.63 元扣除关联交易价差 40,638,691.16 元后的余额 71,907,913.47 元，弥补历年未分配利润的累计亏损 46,877,228.47 元。弥补 亏损后，公司的资本公积金年末余额为 65,669,376.16 元。 实施上述弥补亏损方案，公司历年累计亏损将得以全额弥补，年末未分配利润为零。 本议案需提交 2002 年度股东大会审议表决。 （十）其他报告事项 公司 2002 年度的信息披露报刊为《证券时报》。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 25 八、监事会报告 二 OO 二年，公司监事会按照《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的 要求，依据有关法规准则，认真履行职责，发挥监督作用。通过参加公司董事会和行政 办公会议，审阅公司的财务报表，了解公司的经营状况及财务状况。根据公司前年实行 了重大的资产重组，新的大股东入主公司的新情况，及时依据《上市公司治理准则》的 要求，对公司如何有效地进行规范治理提出了建设性的建议 ，对促进公司的规范运作 起了一定的作用。 一、 监事会召开会议的情况 报告期内监事会共召开了四次会议： （1）2002 年 2 月 6 日，监事会召开了工作会议，三位监事全部到会，会议学习了 《上市公司法人治理规范》，对公司重组后如何进行规范治理提出了四方面建设性的建 议，经整理后提交给董事会参考。 （2）2002 年 3 月 13 日，监事会召开了三届五次会议，三位监事全部到会，会议审 议通过决议如下： 1）审议通过了《2001 年年度报告及摘要》 2）审议通过了《2001 年度监事会工作报告》 3）审议通过了《2001 年度财务决算报告》 4）审议通过了《2001 年度利润分配预算》 以上决议刊登在 2002 年 3 月 18 日的《证券时报》。 （3）2002 年 5 月 23 日，监事会召开了三届六次会议。会议就搞好公司规范治理问 题，审议通过了《广西红日股份有限公司监事会议事规则》。 （4）2002 年 8 月 5 日，监事会召开了三届七次会议。会议审议了公司《2002 年半年 度报告及摘要》、 《2002 年上半年利润分配预案》。以上决议刊登在 2002 年 8 月 8 日的《证 券时报》。 对报告期内，公司经营及财务情况，以及高管人员履行职责情况，监事会的独立意 见如下： （1） 公司依法运作情况： 报告期内公司依法运作，公司的决策程序符合《公司法》、《公司章程》及公司有关 内控制度的规定。公司按照《上市公司法人治理规范》要求，健全了董事会、监事会和 股东会的议事规则，建立和完善了相关的《公司行政管理制度》、《公司人事管理制度》、 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 26 《公司财务管理和内部核算制度》等内部管理制度。公司董事、监事及其他高管人员能 够履行勤勉、诚信、尽职的原则，没有发现以上人员在执行公务时有违反纪律、法规和 公司章程或损害公司利益的行为。 （2） 公司的财务检查情况： 报告期内深圳鹏城会计师事务所对公司二 OO 二年的财务报告出具了标准无保留审 计意见，公司的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成绩。公司经过重 大的资产重组，公司的资产发生了质的变化，盈利能力极大增强，给公司的发展带来了 强大的后劲。 （3） 公司的投资情况： 报告期内，公司根据发展的需要，在原购并二化厂的基础上投资组建了广西红日化 工有限公司。年内，又相继投资组建了广西红日娇吻洁肤用品有限公司、广西洁邦洗衣 伴侣有限公司、广西红日营销有限公司等控股子公司。由于是新组建的子公司，产品与 市场的开发有一个过程，故经济效益还不明显，其中有些还在筹建之中。 （4） 公司关联交易情况： 监事会认为：报告期内，公司按照市场公平、公允的价格向股东关联单位梧州远东 美容保健品有限公司采购了一批价值 253 万元的包装物，此项交易没有损害公司利益。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 27 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 报告期内无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 2、重大担保事项 ● 2002 年 7 月 15 日，公司为控股子公司广西梧州索芙特保健品有限公司贷款 2300 万元提供担保，期限一年。 3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项 4、报告期内公司无其他重大合同 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内没有承诺事项。 （六）报告期内公司继续聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司的审计机构，该审计机 构已连续为本公司提供审计服务 5 年，报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况如 下： ● 全年审计费用 15 万元。 ● 审计人员食宿及差旅费用 2.5 万元。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的事项。 （八）其他重大事项 1、原广西康达（集团）股份有限公司全资子公司梧州市康达（集团）股份有限 公司杭州分公司（简称杭州分公司）于 2002 年 1 月 29 日在当地工商部门变更为杭州 天安置业有限公司经营分公司。杭州分公司向中国工商银行浙江分行营业部贷款 590 万美元，收购方杭州天安置业有限公司保证 2002 年 3 月 31 日（宽限期二十个工作日） 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 28 之前全部清偿完毕或完全解除原广西康达（集团）股份有限公司为其子公司的担保责 任。2002 年 3 月 26 日（2001 年度审计报告日后 13 天），杭州天安置业有限公司向中 国工商银行浙江分行营业部提出关于要求确认解除保证函，保证合同号为（2001 年 国际（保）字 003 号），2001 年 12 月杭州天安置业有限公司收购了杭州分公司股权， 并变更为杭州天安置业有限公司经营分公司，变更后的经营分公司已在 2002 年 3 月 26 日前归还了 170 万美元，并对余 420 万美元的转贷款提供了新的保证。为此，广 西康达（集团）股份有限公司对上述贷款的担保责任已解除。中国工商银行浙江分行 营业部予以确认。 2、广西红日化工有限公司于 2002 年 3 月在原梧州市第二化工厂的基础上改制组建 的企业，并延续该厂的债权、债务及剩余现有资产进行会计核算。本公司于 2002 年 2 月 27 日召开三届二十七次董事会会议并决议：根据公司发展需要本公司与远东美容保 健品有限公司重新投资联营设立广西红日化工有限公司，该公司注册资本人民币 350 万 元。 原第二化工厂的债权债务及剩余现有资产全部转移至广西红日化工有限公司。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 29 十、财务报告 （一）审计报告（附后） （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件 1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本； 2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表； 3、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 广西红日股份有限公司 董事长：梁国坚 二○ ○ 三年三月十二日 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 30 审 计 报 告 深鹏所股审字［2003］19 号 广西红日股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、 2002 年度利润表和利润分配表及合并利润表、利润分配表和现金流量表及合并现金流量 表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成 果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师：梁 烽 中国· 深圳 2003 年 3 月 12 日 中国注册会计师：杨林颖 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 31 广西红日股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 广西红日股份有限公司(以下简称“ 本公司” 或“ 公司” )原名梧州市康达(集团)股份有限公司, 是经广西壮族自治区体改委桂体改股字(1992)36 号文批准，由广西梧州市对外经济贸易公司、中国 银行南宁信托咨询公司、梧州市电池厂三家企业共同发起，采取定向募集方式设立的股份有限公司， 于 1993 年 2 月 8 日正式注册。 1996 年 11 月 22 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)352 号文批准本公司发行人民币 普通股 1428.5 万股，内部职工股 571.5 万股转为社会公众股，共 2000 万股，于 1996 年 12 月 16 日 在深圳证券交易所挂牌交易。1997 年 4 月 29 日经股东大会批准和广西壮族自治区工商行政管理局 批准，本公司更名为广西康达(集团)股份有限公司。2001 年 12 月 31 日经股东大会批准和广西壮族 自治区工商行政管理局批准，本公司更名为广西红日股份有限公司。 经营范围：原为冷轧钢带加工、住宿及饮食服务(供子公司用)、石油产品、五金矿产、化工产 品(不含易燃易爆危险品)、机械设备及配件、仪表、仪器(国家专项规定除外)、五金交电、照相音像 器材、轻工产品、土畜产品、服装、针织品的购销，房地产开发(供子公司用)、经济信息咨询服务。 自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外； 经营进料加工和“ 三来一补” 业务；经营对销贸易和转口贸易。2002 年 12 月 31 日变更为：对精细 化工产业、化妆品制造业、化学药品原药制造业、化学药品制造业、中药材及中成药加工业的投资； 通讯器材、电子产品、计算机及配件、润滑油、机油、化工产品（危险化学品除外），机械设备及配 件、仪表仪器（国家专项规定除外），五金交电、照相器材、轻工产品、土畜产品、服装、针织的购 销，房地产开发（供子公司用）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或 禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“ 三来一补” 业务；经营对销贸易和转口贸易。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规 定计提减值准备。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 32 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末 货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额 除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务 费用。 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等 价物。 7.坏账核算方法 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账 龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的提取比例为 1%，一至两年的为 6%，二至三年 的为 20%，三至四年的为 50%，四至五年的为 80%，五年以上的为 100%；对有确凿证据表明不能 收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管 理费用。 8.存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料）、委托加工物资、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、库 存商品、委托代销商品等八大类。 存货盘存制度采用永续盘存制。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价， 低值易耗品和包装物领用时一次摊销。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本 的存货预计其可变现净值，对可变现净值低于其账面价值的部分提取存货跌价准备，提取时按单个 存货项目的可变现净值低于其成本的差额确定。 9.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收 款项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按 成本与市价孰低法计价，依投资总体对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度 损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 10.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权 益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 33 所有者权益份额的差额，设置“ 股权投资差额” 明细科目核算。期末时，对借方差额按 10 年的期限 平均摊销,贷方差额按 10 年的期限平均摊销。 c.收益确认方法 对占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额20%（含20%） 以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核 算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所 获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金 股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以 取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的 净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时， 将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后 的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投 资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期 投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币 2000 元以上 并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定 资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的 5%-10%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 年 2.425%-4.409% 机械设备 5-20 年 4.75%-9% 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 34 运输工具 5-10 年 9%-19% 其他设备 5-10 年 9%-19% 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价 值的差额计提固定资产减值准备。 12.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装 成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可 使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，所 建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在 建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 41 年、50 年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其 他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在 当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具 有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收 回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.长期待摊费用：自受益日起按受益期平均摊销。 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损 益。 15.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借 款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 35 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资 本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用 于发生当期确认费用。 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最 佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计 数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到 时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够 可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确 认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利 率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 36 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同 完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工 百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收 入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期投资 单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互 间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认 的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制 合并会计报表时，可以在合并会计报表的“ 未分配利润” 项目上增设“ 未确认的投资损失” 项目； 同时，在利润表的“ 少数股东损益” 项目下增设“ 未确认的投资损失” 项目。这两个项目反映母公 司未确认子公司的投资亏损额。 三、税项 本公司适用的主要税种与税率： 税 种 税率 企业所得税 15% 增 值 税 17% 消 费 税 8% 营 业 税 5% 城市建设维护税 7% 教育费附加 3% 本公司控股子公司广西梧州索芙特保健品有限公司系外商投资企业，免征城市维护建设税和教 育费附加。 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》的有关规定，从开始获利 的年度起享受免二减三的所得税优惠，2000 年度为该子公司第一个盈利的会计年度。 四、控股子公司、合营企业和合并报表范围的变化 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 37 本公司 本公司 是否 公司名称 注册 地址 代表人 注册资本 主营业务 经济 性质 原始投资额 持股 比例 合并 广西梧州索 芙特保健品 有限公司 广西梧 州 陈金辉 RMB 13232 万元 生产美容保健用品、 保健药品、保健食 品、保健品原材料； 销售本公司产品 中外 合资 RMB 11,071.22 万元 75% 合并 深圳宝州实 业有限 广东深 圳 吴 鸿 RMB680 万元 兴办实体(具体项目 另行申报)国内商 有限责 任 RMB680 万元 100% 合并 公司 业、物资供销业 (不含国家专营、 专控、专卖商品) 珠海经济特 区绿世纪保 健品有限公 司 广东珠 海 钟民欣 RMB300 万元 生产销售灵芝龟苓 膏、参茶 中外 合资 RMB150 万元 50% 未合 并 广西红日化 工有限公司 广西梧 州 邓金新 RMB350 万元 生产销售二氯异氰 尿酸钠等 有限责 任 RMB332.50 万元 95% 合并 广西洁邦洗 衣伴侣有限 公司 广西梧 州 邓金新 RMB480 万元 生产销售二氯异氰 尿酸钠等 有限责 任 RMB456 万元 95% 合并 广西红日营 销有限公司 广西梧 州 吴 鸿 RMB250 万元 生产销售化妆品、化 工产品 有限责 任 RMB225 万元 90% 合并 广西红日娇 吻洁肤用品 有限公司 广西梧 州 梁国坚 RMB1500 万元 生产销售美容保健 用品等 中外合 资 RMB1125 万元 75% 合并 合并报表范围的变化 本期合并报表范围变动情况： 公司名称 变化情况 原因 广西红日化工有限公司 增加 新增投资 广西洁邦洗衣伴侣有限公司 增加 新增投资 广西红日营销有限公司 增加 新增投资 广西红日娇吻洁肤用品有限公司 增加 新增投资 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 金 额 现 金 17,955.80 194,321.69 银行存款 71,705,014.40 42,532,315.79 合 计 71,722,970.20 42,726,637.48 *货币资金报告期比期初增加 28,996,332.72 元，增幅为 67.86%，主要原因本公司的子公司广 西梧州索芙特保健品有限公司存款增加所致。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 38 2、应收账款 2 0 0 2 . 1 2 . 3 1 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 账 龄 金 额 占总额 比例 坏帐准备 净 额 金额 占总额 比例 坏帐准备 净额 1 年以内 45,560,474.04 73.94% 452,113.61 45,108,360.43 33,797,462.69 72.98% 338,350.82 33,459,111.87 1 至 2 年 4,574,706.36 7.42% 282,613.09 4,292,093.27 2,880,995.58 6.22% 172,130.12 2,708,865.46 2 至 3 年 3,527,327.21 5.72% 703,941.44 2,823,385.77 1,714,434.58 3.70% 342,886.92 1,371,547.66 3 至 4 年 1,874,568.84 3.04% 935,549.82 939,019.02 2,733,695.51 5.90% 1,607,456.20 1,126,239.31 4 至 5 年 1,970,109.90 3.20% 1,592,498.75 377,611.15 1,110,307.25 2.40% 888,245.80 222,061.45 5 年以上 4,112,929.33 6.67% 4,112,929.33 0.00 4,076,623.08 8.80% 4,076,623.08 0.00 合 计 61,620,115.68 100% 8,079,646.04 53,540,469.64 46,313,518.69 100% 7,425,692.94 38,887,825.75 欠款单位前五名金额合计 25,912,238.81 元，占应收账款年末余额的 42.05%。 应收账款报告期比期初增加 15,306,596.99 元,增加 33.05%,主要原因：①公司本部增加 10,034,418.70 元；②子公司广西梧州索芙特保健品有限公司（以下简称索保公司）增加应收账款 24,246,162.13 元；③广西红日股份有限公司营销分公司减少 19,444,828.61 元。 应收账款中无持有本公司 5%以上股份的股东。 3、其他应收款 2 0 0 2 . 1 2 . 3 1 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 账 龄 金 额 占总额 比例 坏帐准备 净额 金 额 占总额 比例 坏帐准备 净额 1 年以内 53,932,560.93 74.77% 571,476.55 53,361,084.38 92,374,024.27 90.36% 912,593.86 91,461,430.41 1 至 2 年 8,545,924.76 11.85% 524,683.49 8,021,241.27 119,663.72 0.11% 7,179.84 112,483.88 2 至 3 年 139,573.51 0.19% 27,914.70 111,658.81 7,309,950.02 7.15% 7,162,832.33 147,117.69 3 至 4 年 218,499.00 0.30% 190,392.76 28,106.24 17,556.15 0.02% 8,778.08 8,778.07 4 至 5 年 0.00 0.00 0.00 0.00 1,354,778.88 1.33% 1,353,880.72 898.16 5 年以上 9,290,174.29 12.88% 9,290,174.29 0.00 1,048,825.63 1.03% 1,048,825.63 0.00 合 计 72,126,732.49 100.00% 10,604,641.79 61,522,090.70 102,224,798.67 100.00% 10,494,090.46 91,730,708.21 欠款单位前五名金额合计 54,724,553.03 元，占其他应收款年末余额的 75.87%。 其他应收款报告期比期初减少30,098,066.18 元，减少29.44%,原因为：①索保公司减少34,779,707.20 元。 其他应收款中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 4、预付账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 57,770,005.86 100% 33,004,720.00 100% 欠款单位前五名金额合计 57,756,607.84 元，占应收账款年末余额的 99.98%。 预付账款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 39 预付账款主要为本公司的子公司广西梧州索芙特保健品有限公司预付 2003 年的购货款、广告 款、物流代理费。 5、应收补贴款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 出口退税款 148,529.68 314,764.63 6、存货 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 存货跌价准备金额 金 额 存货跌价准备金额 原材料 28,627,237.41 96,591.94 12,073,389.69 96,591.94 委托加工材料 309,387.26 0.00 451,265.71 在产品 1,338,037.60 26,451.50 1,445,049.18 26,451.50 产成品 5,842,161.56 306,746.60 7,005,524.23 306,746.60 包装物 5,773,360.94 565,597.78 8,439,041.22 503,559.23 库存商品 83,488,610.35 493,197.63 78,046,602.95 434,302.49 低值易耗品 111,259.84 134,101.23 委托代销商品 6,891,924.35 合 计 125,490,054.96 1,488,585.45 114,486,898.56 1,367,651.76 7、长期投资 (1)长期投资分类列示如下： 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长期股权投资 -279,608.78 -526,994.20 -324,212.88 -482,390.10 其中:股权投资差额 -2,779,608.78 -526,994.20 -324,212.88 -2,982,390.10 长期债权投资 4,000.00 4,000.00 合 计 -275,608.78 -526,994.20 -324,212.88 -478,390.10 (2)长期股权投资 a:其他股权投资 被投资单位名称 投资期 限 投资金额 所占股权 比 例 2001.12.31 本期权益 增减额 累计权益 增减额 本期 增（减） 2002.12.31 一、权益法核算单位 珠海经济特区绿世纪保健品 有限公司 1,500,000.00 100% -1,500,000.00 康达投资咨询部 1,100,000.00 33% -1,100,000.00 小 计 2,600,000.00 -2,600,000.00 二、成本法核算单位 交通银行 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 小 计 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 合 计 5,100,000.00 2,500,000.00 -2,600,000.00 2,500,000.00 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 40 被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制 b:合并价差 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转 出 期末余额 摊销 期 广西梧州索芙特保健品 有限公司 -2,802,966.84 -2,779,608.78 0.00 280,296.70 -2,499,312.08 10 年 广西洁邦洗衣伴侣有限 公司 -526,994.20 0.00 -526,994.20 43,916.18 -483,078.02 10 年 合 计 -3,329,961.04 -2,779,608.78 -526,994.20 324,212.88 -2,982,390.10 广西梧州索芙特保健品有限公司合并价差的形成系 2001 年 12 月收购广西梧州索芙特保健品有 限公司 75%的股权，本公司长期股权投资成本与本公司应享有该公司 2001 年 11 月 30 日的净资产份 额的差额。 广西洁邦洗衣伴侣有限公司合并价差的形成系 2002 年投资的固定资产价值与本公司应享有该 公司成立日的净资产份额的差额。 本公司长期投资估计可收回净值高于投资的账面成本,故未计提长期投资减值准备。 8、固定资产及累计折旧 固定资产原价 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 41,257,309.82 1,237,257.84 901,504.64 41,593,063.02 机器设备 58,514,979.73 8,103,469.08 7,464,170.65 59,154,278.16 运输工具 3,480,514.87 0.00 928,000.00 2,552,514.87 电子设备 799,541.80 60,850.00 0.00 860,391.80 其他设备 3,144,666.50 165,686.00 0.00 3,310,352.50 合 计 107,197,012.72 9,567,262.92 9,293,675.29 107,470,600.35 累计折旧 房屋及建筑物 9,477,813.32 1,977,268.95 227,977.95 11,227,104.32 机器设备 25,272,343.13 4,082,133.23 0.00 29,354,476.36 运输工具 1,634,844.32 225,037.48 359,502.53 1,500,379.27 电子设备 605,342.94 45,665.58 0.00 651,008.52 其他设备 1,624,103.28 392,674.23 0.00 2,016,777.51 合 计 38,614,446.99 6,722,779.47 587,480.48 44,749,745.98 固定资产净值 68,582,565.73 62,720,854.37 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 41 9、无形资产 项 目 取得方式 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 土地使用权 购入 34,515,886.80 31,809,053.78 751,378.46 31,057,675.32 商标外观专利 自创 7,440.00 7,440.00 124.00 7,316.00 合 计 34,523,326.80 31,809,053.78 7,440.00 751,502.46 31,064,991.32 10、短期借款 类 别 2002.12.31 2001.12.31 抵押借款 78,510,000.00 87,890,000.00 担保借款 30,476,870.00 22,121,870.00 合 计 108,986,870.00 110,011,870.00 11、应付帐款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 金 额 1 年以内 33,205,000.18 31,222,863.98 1 至 2 年 519,206.87 368,481.23 2 至 3 年 335,586.35 647,714.26 3 年以上 2,511,933.47 1,826,004.75 合 计 36,571,726.87 34,065,064.22 以上应付款项中无应付持本公司 5%以上股份的股东款项。 债权单位前五名金额合计 16,667,936.42 元，占应付帐款年末余额的 45.58%。 12、预收帐款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 金 额 1 年以内 20,930,997.38 10,862,419.20 1 至 2 年 15,307.13 7,531.60 2 至 3 年 7,873.60 495,887.10 3 年以上 514,516.26 16,551.16 合 计 21,468,694.37 11,382,389.06 预收账款报告期增加 10,086,305.31 元，增加 88.61%，原因为： （1）公司本部增加 8,287,620.66 元；(2)本公司的子公司广西红日化工有限公司增加 1,321,691.24 元；(3)广西红日娇吻洁肤用品 有限公司增加 1,131,573.39 元。 以上应付款项中无应付持本公司 5%以上股份的股东款项。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 42 13、其他应付款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 金 额 1 年以内 5,879,846.69 12,646,703.35 1 至 2 年 1,443,498.48 2,288,970.59 2 至 3 年 1,336,920.49 6,892,833.86 3 至 4 年 10,352,691.37 12,361,795.94 合 计 19,012,957.03 34,190,303.74 其 他 应 付 款 报 告 期 减 少 15,177,346.71 元 ， 减 少 44.39%， 原 因 主 要 为 公 司 本 部 减 少 15,847,232.34 元，所属子公司增加 542,351.03 元。 以上应付款项无应付持本公司 5%以上股份的股东款项; 14、应交税金及其他应交款 类 别 2002.12.31 2001.12.31 增值税 3,790,082.14 -77,028.13 营业税 1,341,536.53 1,336,404.80 消费税 201,724.28 0.00 城市维护建设税 547,019.27 394,628.56 教育费附加 938,357.14 814,436.98 企业所得税 -963,992.08 -1,929,507.69 土地增值税 0.00 51,875.46 土地使用费 51,286.50 0.00 房产税 15,270.14 0.00 个人所得税 12,859.97 7,755.30 合 计 5,934,143.89 598,565.28 应交税金报告期增加 5,335,578.61 元，增加 891.39%，原因为（1）报告期增值 税增加 3,867,110.27 元，(2)企业所得税增加 965515.61 元。（3）消费税、城市维护建 设税、教育费附加均有增加。 15、预提费用 项 目 2002.12.31 2001.12.31 借款利息 4,194,530.32 7,093,690.68 水电费 48,357.53 0.00 房租 60,000.00 0.00 宣传促销费 2,254,000.00 0.00 运杂费 826,000.00 0.00 商业折扣 98,922.04 2,297,219.12 诉讼费 474,720.00 474,720.00 广告费 0.00 4,820.00 合 计 7,956,529.89 9,870,449.80 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 43 预提费用报告期减少 1,013,919.91 元，减少 10.27%元，原因为：(1)借款利息减少 2,899,160.36 元，商业折扣减少 2,198,297.08 元；（2）宣传促销费增加 2,254,000.00 元，运杂费增加 826,000.00 元。 16、预计负债 项 目 2002.12.31 2001.12.31 预计负债 20,837,627.00 20,837,627.00 详见附注十 17、股本 2002 年度股份变动情况表 数量单位：股 项 目 期 初 数 本期增减数(+/-) 期 末 数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 30,777,000 30,777,000 其中： 国家拥有股份 21,250,000 21,250,000 境内法人持有股份 9,527,000 9,527,000 2.募集法人股 37,788,000 37,788,000 3.内部职工股 - 尚未流通股份合计 68,565,000 68,565,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普 通股 38,572,500 38,572,500 已流通股份合计 38,572,500 38,572,500 三、股份总数 107,137,500 107,137,500 18、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股价溢价 28,358,486.05 0.00 0.00 28,358,486.05 关联交易差价 40,638,691.16 0.00 0.00 40,638,691.16 股权投资准备 68,614.59 256,500.00 0.00 325,114.59 其他资本公积 43,224,312.83 0.00 0.00 43,224,312.83 合 计 112,290,104.63 256,500.00 0.00 112,546,604.63 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 44 资本公积股权投资准备增加 256,500.00 元，系子公司广西红日化工有限公司资本公积增加。 19、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 7,584,997.21 0.00 0.00 7,584,997.21 法定公益金 3,792,498.60 0.00 0.00 3,792,498.60 任意盈余公积 2,120,382.50 0.00 0.00 2,120,382.50 储备基金 313,241.62 2,189,921.75 0.00 2,503,163.37 企业发展基金 313,241.62 2,189,921.75 0.00 2,503,163.37 合 计 14,124,361.55 4,379,843.50 0.00 18,504,205.05 盈余公积报告期增加 4,379,843.50 元为本公司按报告期净利润提取,详见附注五 20。 20、未分配利润 项 目 2002.12.31 2001.12.31 期初余额 -84,286,634.36 -104,364,142.69 加：本期实现的利润 33,543,817.51 24,541,896.92 减：本期计提法定盈余公积 0.00 2,454,189.69 本期计提法定公益金 0.00 1,227,094.85 本期计提储备基金 2,189,921.75 313,241.62 本期计提企业发展基金 2,189,921.75 313,241.62 本期计提职工奖励及福利基金 1,459,947.83 156,620.81 期末余额 -56,582,608.18 -84,286,634.36 本年度实现净利润 33,543,817.51 元，按董事会有关利润分配预案不提取 10%的法定盈余公积， 5%的法定公益金，未分配利润不分配，资本公积不转增股本。 本公司之控股子公司广西梧州索芙特保健品有限公司本年实现利润 29,198,956.61 元，按该公司股东 大会决议提取 10%储备基金、10%企业发展基金、5%职工奖励及福利基金，未分配利润暂不分配。 21、营业收入及成本 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 项 目 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 商商贸收入 200,597,717.51 28,689,485.01 64,216,861.00 13,719,545.29 136380856.51 14,969,939.72 房房租收入 1,793,780.00 1,695,143.42 0.00 0.00 1,793,780.00 1,695,143.42 工工业加工收入 44,129,313.52 0.00 36,189,507.44 0.00 7,939,806.08 0.00 其其中:内部交易 21,418,174.48 18,334,048.83 24,533,540.48 15,218,682.83 0.00 0.00 合 计 246,520,811.03 30,384,628.43 100,406,368.44 13,719,545.29 146,114,442.59 16,665,083.14 营业收入报告期增加 216,136,182.60 元，增长 711.33%，原因：（1）公司本部增加 8,065,968.32 元；（2）索保公司上年度只合并 2001 年 12 月份收入，本报告期增加为全年收入增加 133,854,469.63 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 45 元；（3）新增子公司增加 55,783,059.24 元，其中：广西红日化工有限公司增加 44,129,313.52 元， 广西红日娇吻洁肤有限公司增加 11,653,745.72 元。 公司前五名客户主营业务收入金额合计 80,199,752.41 元，占主营业务收入的 32.53%。 22、其他业务利润 项 目 2002 年 2001 年 其他业务收入 2,951,541.95 341,163.28 减: 其他业务支出 2,554,095.97 15,104.86 合 计 397,445.98 326,058.42 23、财务费用 24、投资收益 项 目 2002 年 2001 年 权益法调整投资收益 -7,689,291.45 联营企业分配的利润 164,000.00 股权投资差额摊销 324,212.88 -135,229.95 股权投资转让收益 6,433,127.79 合 计 324,212.88 -1,227,393.61 25、补贴收入 项 目 2002 年 2001 年 出口退税款 1,794.00 793,895.14 26、营业外收入 项 目 2002 年 2001 年 罚款收入 82,751.52 17,170.00 处理固定资产收入 1,300.00 0.00 赔偿收入 5,663.13 2,906.00 其他 72,076.02 406,292.71 合 计 161,790.67 426,368.71 项 目 2002 年 2001 年 利息支出 5,792,171.01 2,622,818.14 减：利息收入 177,105.76 206,464.76 汇兑损失 0.00 884.20 减：汇兑收益 0.00 23,663.75 其 他 130,664.03 65,730.44 合 计 5,745,729.28 2,459,304.27 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 46 27、营业外支出 项 目 2002 年 2001 年 罚款支出 42,738.54 5,439.32 诉讼损失 0.00 -11,431,769.21 捐赠支出 10,000.00 0.00 退休人员支出 0.00 295.80 固定资产减值准备 240,362.41 370,956.52 处理固定资产损失 370,028.90 57,505.70 其他 1,550.00 0.00 合 计 664,679.85 -10,997,571.87 2001 年营业外支出的诉讼损失-11,431,769.21 元，为预计负债冲回。 28、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 往来款 20,108,417.87 其他利息收入 154,065.83 其他 13,176.15 合计 20,275,659.85 29、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 差旅费 3,374,043.30 运输费 3,396,720.25 包装费 33,601.00 车辆费用 145,605.20 修理费 337,647.16 租赁费 105,260.20 工会经费 25,278.51 职工教育经费 39,225.56 证券服务费用及公告费 506,525.70 广告费 30,471,382.65 审计费 333,600.00 业务招待费 774,211.02 劳务手续费 133,901.58 水电费 189,590.14 检验费 70,857.00 邮电通讯费 597,798.51 技术开发费 15,710.96 诉讼费 234,991.72 办公费 746,244.82 保管费 661,270.60 咨询费 339,229.00 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 47 排污费 132,395.00 促销费 12,427,782.19 劳动保险费 139,650.23 医疗保险 99,300.31 保险费 44,456.20 个人借支 127,221.16 住房公积金 222,640.89 支付抚恤费 30,529.36 低值易耗品摊销 123,129.56 营业外支出 241,751.19 其他 328,981.65 合 计 56,450,532.62 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 占总额比 例 坏帐准备 金 额 占总额 比例 坏帐准备 1 年以内 10,960,461.60 85.88% 109,679.26 33,134,271.10 78.79% 331,718.90 1 至 2 年 914,727.76 7.17% 63,014.37 2,880,995.58 6.85% 172,130.12 2 至 3 年 135,846.19 1.06% 25,645.24 1,714,434.58 4.08% 342,886.92 3 至 4 年 3,469.20 0.03% 0.00 2,733,695.51 6.50% 1,607,456.20 4 至 5 年 747,325.39 5.86% 614,271.14 1,110,307.25 2.64% 888,245.80 5 年以上 0.00 0.00 0.00 478,223.06 1.14% 478,223.06 合 计 12,761,830.14 100% 812,610.01 42,051,927.08 100% 3,820,661.00 2、其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 占总额比 例 坏帐准备 金 额 占总额 比例 坏帐准备 1 年以内 55,244,398.42 75.49% 25,248.88 12,370,387.41 55.78% 74,023.64 1 至 2 年 8,300,701.77 11.34% 509,970.11 89,563.72 0.40% 5,373.84 2 至 3 年 138,503.51 0.19% 27,700.70 7,315,950.02 32.99% 7,162,832.33 3 至 4 年 202,500.00 0.28% 1,250.00 1,736.15 0.01% 868.08 4 至 5 年 0.00 0.00 0.00 1,348,778.88 6.07% 1,347,880.72 5 年以上 9,290,174.29 12.70% 9,290,174.29 1,048,825.63 4.75% 1,048,825.63 合 计 73,176,277.99 100% 9,854,343.98 22,175,241.81 100% 9,639,804.24 3、长期投资 (1)长期投资分类列示如下： 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 48 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长期股权投资 119,690,372.43 42,826,006.48 -324,212.88 162,840,591.79 其中:股权投资差额 -2,779,608.78 -526,994.20 -324,212.88 -2,982,390.10 长期债权投资 4,000.00 4,000.00 合 计 119,694,372.43 42,826,006.48 -324,212.88 162,844,591.79 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位名称 投资 期限 投资金额 所占股权 比 例 2001.12.31 本期权益 增减额 累计权益 增减额 本期 增（减） 2002.12.31 一、权益法核算单位 深圳宝州实业有限 公司 6,800,000.00 100% 4,222,967.86 918,431.35 -1,658,600.79 5,141,399.21 珠海经济特区绿世 纪保健品有限公司 1,500,000.00 50% -1,500,000.00 广西梧州索芙特保 健品有限公司 18 年 110,712,200.00 75% 112,967,404.57 21,084,553.29 23,337,192.86 134,051,957.86 康达投资咨询部 1,100,000.00 33% -1,100,000.00 广西红日化工有限 公司 20 年 3,325,000.00 95% 578,869.15 578,869.15 3,325,000.00 3,903,869.15 广西洁邦洗衣伴侣 有限公司 20 年 4,033,005.80 95% -259,593.73 -259,593.73 4,033,005.80 3,773,412.07 广西红日营销有限 公司 10 年 2,250,000.00 90% -10,735.81 -10,735.81 2,250,000.00 2,239,264.19 广西红日娇吻洁肤 用品有限公司 18 年 11,250,000.00 75% -19,310.69 -19,310.69 11,250,000.00 11,230,689.31 小 计 140,970,205.80 117,190,372.43 22,292,213.56 19,367,820.99 20,858,005.80 160,340,591.79 二、成本法核算单位 交通银行 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 小 计 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 合 计 143,470,205.80 119,690,372.43 22,292,213.56 19,367,820.99 20,858,005.80 162,840,591.79 被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制 b:股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 摊销期 广西梧州索芙特保健 品有限公司 -2,802,966.84 -2,779,608.78 -280,296.70 -2,499,312.08 10 年 广西洁邦洗衣伴侣有 限公司 -526,994.20 -526,994.20 -43,916.18 -483,078.02 10 年 合 计 -3,329,961.04 -2,779,608.78 -526,994.20 -324,212.88 -2,982,390.10 股权投资差额的形成系 2001 年 12 月收购广西梧州索芙特保健品有限公司 75%的股权，本公司 长期股权投资成本与本公司应享有该公司 2001 年 11 月 30 日的净资产份额的差额。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 49 本公司长期投资估计可收回净值高于投资的账面成本,故未计提长期投资减值准备。 4、营业收入及成本 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 商贸收入 33,728,327.70 25,662,359.38 16,053,461.35 19,500,765.86 17,674,866.35 6,161,593.52 5、投资收益 项 目 2002 年 2001 年 权益法调整投资收益 21711500.68 -4,966,327.16 联营企业分配的利润 0.00 164,000.00 股权投资差额摊销 324,212.88 -135,229.95 股权投资转让收益 0.00 6,433,127.79 合 计 22,035,713.56 1,495,570.68 七、关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、与本公司存在控制关系的关联方，包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及下列公 司： 企业名称 经济 性质 与本公司 关 系 法定 代表人 注册地 注册资本 占股权 比例 主营业务 广 西 索 芙 特 股 份 有限公司 股份 有限 股 东 梁国坚 广西梧州 10000 万元 12.64% 美容保健用品及相关原料和辅料的研 制开发、销售、房地产开发投资、高 新技术产品开发投资、医药生物化学 领域开发投资、信息咨询与投资服务 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 广西索芙特股份有限公司 10000 万元 10000 万元 深圳宝州实业有限公司 680 万元 680 万元 广西梧州索芙特保健品有限公司 13232 万元 13232 万元 广西红日化工有限公司 350 万元 350 万元 广西洁邦洗衣伴侣有限公司 480 万元 480 万元 广西红日营销有限公司 250 万元 250 万元 广西红日娇吻洁肤用品有限公司 1500 万元 1500 万元 3、存在控制关系的关联方所占权益及其变化 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 50 企业名称 期 初 数 所占 比例 本年增加 本期减少 期 末 数 所占 比例 备注 广西索芙特股份有限公司 13,537,450.00 12.64% 13,537,450.00 12.64% 股东 广西梧州索芙特保健品有限 公司 112,967,404.57 21,084,553.29 134,054,522.86 75% 子公司 深圳宝州实业有限公司 4,222,967.86 100% 918,431.35 5,141,399.21 100% 子公司 广西红日化工有限公司 3,903,869.15 3,903,869.15 95% 子公司 广西洁邦洗衣伴侣有限公司 3,773,412.07 3,773,412.07 95% 子公司 广西红日营销有限公司 2,239,264.19 2,239,264.19 90% 子公司 广西红日娇吻洁肤用品有限 公司 11,230,689.31 11,230,689.31 75% 子公司 4、虽不存在控制关系但与本公司发生交易的关联各方 名 称 与本公司关系 梧州索芙特美容保健品有限公司 同一法定代表人 梧州远东美容保健用品有限公司 同受第二大股东控制 广州市索芙特有限公司 法人代表控制 梧州三条钢制品有限公司 同受第二大股东控制 （二）、关联交易 1、与关联公司交易中本公司 2002 年度和 2001 年度内无任何高于或低于正常售价及购价的情况。 2、采购货物 本公司 2002 年度及 2001 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下： 企业名称 2002 年 2001 年 梧州三条钢带制品有限公司 3,428,360.11 梧州远东美容保健品有限公司 2,532,393.23（含税价） 3、关联方应收应付款余额 项 目 2002 年 2001 年 应收账款 梧州三条钢带制品有限公司 23,523.00 其他应收款: 广州市索芙特有限公司 14,581,059.81 珠海绿世纪有限公司 1,771,702.25 其他应付款: 梧州索芙特美容保健品有限公司(附属 公司) 125,189.57 梧州索芙特美容保健品有限公司 2,051,068.67 2,051,068.67 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 51 广州市索芙特有限公司 1,660,000.00 广州天街小雨化妆品有限公司 430,000.00 梧州三条钢带制品有限公司 170,500.07 康达房地产有限公司 94,925.53 八、诉讼事项 1、广西梧州市对外经济贸易公司(简称：外经公司)向中国人寿保险公司梧州分公司（简称： 保险公司）借款人民币 100 万元，并以六辆韩国轿车做抵押，由具有独立法人资格的广西康达（集 团）股份有限公司贵阳分公司（简称：贵阳分公司）作连带责任保证。因外经公司到期未履行还 款义务，2000 年 4 月 13 日经梧州市中级人民法院（2000）梧经初字第 1 号民事判决书判定：外 经公司应付给保险公司借款人民币本金 100 万元及利息。若不能履行其偿还义务，则以处理抵押 的六辆韩国轿车所得价款偿还，不足部分以外经公司其他财产偿还。广西康达（集团）股份有限 公司以清理贵阳分公司的财产对上诉物的担保不足清偿部分承担连带清偿责任。 2、由于本公司借款逾期未还，海南港澳国际信托投资有限公司清算撤消托管组向法院提起诉讼， 经海口市中级人民法院（2000）海中法经初字第114号判决本公司败诉，并责成本公司向该托管组偿 还本金500万元及利息90万元，此案尚未执行完毕。 3、由于本公司借款逾期未还，中国建设银行梧州分行向法院提起诉讼，2000年8月29日梧州市 中级人民法院（2000）梧经初字第58号民事调解书调解本公司于2000年12月31日前付清向该行归还 本金342万元及利息710,165.37万元，若到期不能偿还债务，则以处理位于梧州市钱鉴路64号抵押房 屋偿还，本公司原子公司北山饭店承担连带清偿责任。该诉讼已于2002年12月31日清偿完毕，此案 已终结。 九、其他重要事项 1、原广西康达（集团）股份有限公司全资子公司梧州市康达（集团）股份有限公司杭州分公 司（简称杭州分公司）于 2002 年 1 月 29 日在当地工商部门变更为杭州天安置业有限公司经营分公 司。杭州分公司向中国工商银行浙江分行营业部贷款 590 万美元，收购方杭州天安置业有限公司保 证 2002 年 3 月 31 日（宽限期二十个工作日）之前全部清偿完毕或完全解除原广西康达（集团）股 份有限公司为其子公司的担保责任。2002 年 3 月 26 日（2001 年度审计报告日后 13 天），杭州天安 置业有限公司向中国工商银行浙江分行营业部提出关于要求确认解除保证函，保证合同号为（2001 年国际（保）字 003 号），2001 年 12 月杭州天安置业有限公司收购了杭州分公司股权，并变更为杭 州天安置业有限公司经营分公司，变更后的经营分公司已在 2002 年 3 月 26 日前归还了 170 万美元， 并对余 420 万美元的转贷款提供了新的保证。为此，广西康达（集团）股份有限公司对上述贷款的 担保责任已解除。其中国工商银行浙江分行营业部国际业务部予以确认。 2、广西红日化工有限公司于 2002 年 3 月在原梧州市第二化工厂的基础上改制组建的企业，并 延续该厂的债权、债务及剩余现有资产进行会计核算。本公司于 2002 年 2 月 27 日召开三届二十七 次董事会会议并决议：根据公司发展需要本公司与远东美容保健品有限公司重新投资联营设立广西 红日化工有限公司，该公司注册资本人民币 350 万元，其中：广西红日股份有限公司以固定资产出 资人民币 332.50 万元，持股 95%；梧州远东美容保健用品有限公司以货币资金出资 17.50 万元，持 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 52 股 5%。主营业务范围：生产销售工业用烧碱、盐酸、液氯、二氯异氰尿酸钠（优氯净）及三氯异氰 尿酸等化工产品，属烧碱及无机盐制造业。报告期内该公司总资产 78,784,386.56 万元 ，销售收入 44,129,313.52 万元，占本公司主营业务收入的 17.90 %，实现利润 339,335.95 万元。 原第二化工厂的债权债务及剩余现有资产全部转移至广西红日化工有限公司。 3、广西洁邦洗衣伴侣有限公司是本公司与梧州远东美容保健用品有限公司共同投资，于二○ ○ 二年三月组建的另一家化工企业，注册资本人民币 480 万元，其中本公司以固定资产出资人民币 456 万元，持股 95%；梧州远东美容保健用品有限公司以货币资金出资 24 万元，持股 5%。主营业务范围： 生产销售工业用烧碱、盐酸、液氯、二氯异氰尿酸钠（优氯净）及三氯异氰尿酸等化工产品。该公 司已办理工商登记和税务登记等有关手续，截止报告日该公司正试投产过程。 4、广西红日娇吻洁肤用品有限公司是本公司与港商共同投资于二 OO 二年六月成立的合资企 业，注册资本人民币 1,500 万元，其中：广西红日股份有限公司以货币资金出资人民币 1125 万 元，持股 75%；港商李耀辉以货币资金出资 375 万元，持股 25%；港商已按合同出资到位港币 95 万元。主营业务范围：生产销售美容保健用品、保健药品、保健食品、保健品原料及精细化工产品 。 报告期内该公司总资产 14,807,888.69 元 ，销售收入 11,635,745.72 元，占本公司主营业务收入的 4.72 %，实现利润-25,747.59 元。 5、广西红日营销有限公司是本公司与广西洁邦洗衣伴侣有限公司为加强市场营销力量而共同出 资于二 OO 二年九月成立的企业，注册资本人民币 250 万元，其中本公司以货币资金出资人民币 225 万元，持股 90%；广西洁邦洗衣伴侣有限公司以货币资金出资人民币 25 万元，持股 10%。该公司已 办理工商登记和税务登记等有关手续，报告截止日该公司正筹备开展经营活动。 6、公司于 2002 年 7 月 15 日召开第三届三十八次董事会，会议审议通过了《关于为广西梧州索 芙特保健品有限公司贷款提供担保的议案》，贷款金额为人民币 2,300 万元。 十、期后事项 2000 年 11 月 9 日，中国工商银行梧州分行诉本公司归还贷款本金 200 万美元和利息 51.71 万美 元，经梧州市中级人民法院(2000)梧经初审字第 93 号民事判决书判决本公司败诉。由于该案涉及中 国工商银行桂林分行（简称桂林分行），即本公司在 1995 年 5-6 月期间分别两次各汇款 100 万美元 合计 200 万美元到桂林分行。2003 年 2 月 13 日，本公司向桂林市中级人民法院起诉桂林分行，要 求其归还本公司的汇款 200 万美元及同期利息 61.09 万美元， （按汇率 8.28 计算折人民币贰仟壹佰陆 拾壹万捌仟肆佰元 21,618,400.00 元），此案广西壮族自治区桂林市中级人民法院已于 2003 年 2 月 14 日立案受理。 本公司已于 2000 年 12 月 31 日计提预计负债为 20,837,627.00 元，详见附注五 16。 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 53 十一、资产减值准备明细表 项 目 2001-12-31 本期增加数 本期转回数 2002-12-31 一、坏账准备 17,919,783.40 1,235,420.73 470,916.30 18,684,287.83 其中：应收账款 7,425,692.94 786,902.20 132,949.10 8,079,646.04 其他应收款 10,494,090.46 448,518.53 337,967.20 10,604,641.79 二、短期投资跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备 1,367,651.76 120,933.69 0.00 1,488,585.45 库存商品 937,861.73 58,895.14 0.00 996,756.87 原材料 96,591.94 0.00 0.00 96,591.94 在产品 26,451.50 0.00 0.00 26,451.50 产成品 306,746.59 0.00 0.00 306,746.59 包装物 0.00 62,038.55 0.00 62,038.55 四、长期投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备 5,218,505.23 715,432.81 1,062,703.57 4,871,234.47 其中：房屋建筑物 826,586.26 0.00 60,617.40 765,968.86 机器设备 3,913,270.00 0.00 937,483.86 2,975,786.14 运输设备 188,202.02 675,249.16 0.00 863,451.18 电子设备 114,398.83 0.00 0.00 114,398.83 其他设备 176,048.12 40,183.65 64,602.31 151,629.46 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 24,505,940.40 2,071,787.23 1,533,619.87 25,044,107.76 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 54 金额单位:人民币元 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 1 71,722,970.20 2,980,452.16 42,726,637.48 8,588,915.89 短期投资 应收票据 应收股利 应收帐款 2 53,540,469.64 11,949,220.13 38,887,825.75 38,231,266.08 其他应收款 3 61,522,090.70 63,321,934.01 91,730,708.21 12,535,437.57 预付帐款 4 57,770,005.86 - 33,004,720.00 13,000,000.00 应收补贴款 5 148,529.68 148,529.68 314,764.63 314,764.63 存货 6 124,001,469.51 894,505.50 113,119,246.80 14,652,927.29 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 368,705,535.59 79,294,641.48 319,783,902.87 87,323,311.46 长期投资: 长期股权投资 7 -482390.10 162,840,591.79 -279608.78 119,690,372.43 长期债权投资 7 4,000.00 - 4,000.00 4,000.00 长期资产合计 -478,390.10 162,840,591.79 -275,608.78 119,694,372.43 其中:合并价差 -2,982,390.10 -2,779,608.78 股权投资差额 -2982390.10 -2779608.78 固定资产: 固定资产原价 8 107,470,600.35 5,101,424.99 107,197,012.72 72,502,896.42 减:累计折旧 8 44,749,745.98 2,379,010.37 38,614,446.99 31,597,159.52 固定资产净值 8 62,720,854.37 2,722,414.62 68,582,565.73 40,905,736.90 减:固定资产减值准备 8 4,871,234.47 189,011.90 5,218,505.23 4,535,500.34 固定资产净额 8 57,849,619.90 2,533,402.72 63,364,060.50 36,370,236.56 工程物资 94,334.00 - 213,511.00 213,511.00 在建工程 168,106.58 - 121,366.98 121,366.98 固定资产清理 固定资产合计 58,112,060.48 2,533,402.72 63,698,938.48 36,705,114.54 无形资产及其他资产: 无形资产 9 31,064,991.32 1,665,942.60 31,809,053.78 21,319,279.52 长期待摊费用 69,524.48 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 31,134,515.80 1,665,942.60 31,809,053.78 21,319,279.52 递延税项: 递延税项借项 资产合计 457,473,721.77 246,334,578.59 415,016,286.35 265,042,077.95 2001-12-31 广西红日股份有限公司 资产负债表 2002年12月31日 资 产 附注五 2002-12-31 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 55 金额单位:人民币元 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 10 108,986,870.00 8,296,870.00 110,011,870.00 29,921,870.00 应付票据 应付帐款 11 36,571,726.87 1,954,721.66 34,065,064.22 22,001,821.71 预收帐款 12 21,468,694.37 8,652,999.88 11,382,389.06 365,379.22 应付工资 1,018,101.37 900.00 765,748.80 2,000.00 应付福利费 6,815,988.21 223,936.36 5,370,615.00 165,504.65 应付股利 75,983.85 - 75,983.85 75,983.85 其他应付款 13 19,012,957.03 15,705,480.02 34,190,303.74 31,499,930.32 应交税金 14 4,993,924.90 1,222,836.45 -215871.70 -588680.20 其他应交款 14 940,218.99 84,255.40 814,436.98 811,532.90 预提费用 15 7,956,529.89 7,749,250.32 9,870,449.80 7,568,410.68 预计负债 16 20,837,627.00 20,837,627.00 20,837,627.00 20,837,627.00 一年内到期的长期负债 流动负债合计 228,678,622.48 64,728,877.09 227,168,616.75 112,661,380.13 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - - - 递延税项 递延税项贷项 负债合计 228,678,622.48 64,728,877.09 227,168,616.75 112,661,380.13 少数股东权益: 少数股东权益 47,189,397.79 38,582,337.78 股东权益: 股本 17 107,137,500.00 107,137,500.00 107,137,500.00 107,137,500.00 资本公积 18 112,546,604.63 112,546,604.63 112,290,104.63 112,290,104.63 盈余公积 19 18,504,205.05 13,497,878.31 14,124,361.55 13,497,878.31 其中:法定公益金 3,792,498.60 3,792,498.60 3,792,498.60 3,792,498.60 未确认的投资损失 未分配利润 20 -56,582,608.18 -51,576,281.44 -84,286,634.36 -80,544,785.12 外币报表折算差额 - 股东权益合计 181,605,701.50 181,605,701.50 149,265,331.82 152,380,697.82 负债及所有者权益总计 457,473,721.77 246,334,578.59 415,016,286.35 265,042,077.95 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：梁国坚 财务负责人：房丽 编制人：香伟雄 广西红日股份有限公司 资产负债表(续） 2002年12月31日 负债及所有者权益 附注五 2002-12-31 2001-12-31 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 56 金额单位:人民币元 合并 公司 合并 公司 一.主营业务收入 21 246,520,811.03 33,728,327.70 30,384,628.43 25,662,359.38 减:主营业务成本 21 100,406,368.44 16,053,461.35 13,719,545.29 19,500,765.86 主营业务税金及附加 3,458,436.07 389,509.56 97,621.30 9,473.81 二.主营业务利润 142,656,006.52 17,285,356.79 16,567,461.84 6,152,119.71 加:其他业务利润 22 397,445.98 92,400.00 326,058.42 147,161.00 减:营业费用 62,296,421.47 3,214,169.01 6,632,625.47 327,077.09 管理费用 30,276,970.79 4,993,317.97 -6,493,813.12 -9,486,444.47 财务费用 23 5,745,729.28 1,955,916.68 2,459,304.27 1,377,849.84 三.营业利润 44,734,330.96 7,214,353.13 14,295,403.64 14,080,798.25 加:投资收益 24 324,212.88 22,035,713.56 -1,227,393.61 1,495,570.68 补贴收入 25 1,794.00 1,794.00 793,895.14 793,895.14 营业外收入 26 161,790.67 73,176.01 426,368.71 13,906.00 减:营业外支出 27 664,679.85 356,533.02 -10,997,571.87 -11,116,472.04 四.利润总额 44,557,448.66 28,968,503.68 25,285,845.75 27,500,642.11 减:所得税 4,085,516.14 少数股东损益 6,928,115.01 743,948.83 未确认投资损失 五.净利润 33,543,817.51 28,968,503.68 24,541,896.92 27,500,642.11 加:年初未分配利润 -84,286,634.36 -80,544,785.12 -104,364,142.69 -104,364,142.69 其他转入 - - 六.可供分配的利润 -50,742,816.85 -51,576,281.44 -79,822,245.77 -76,863,500.58 减:提取法定盈余公积 - - 2,454,189.69 2,454,189.69 提取法定公益金 - - 1,227,094.85 1,227,094.85 提取储备基金 2,189,921.75 - 313,241.62 提取企业发展基金 2,189,921.75 - 313,241.62 提取职工奖励及福利基金 1,459,947.83 - 156,620.81 七.可供股东分配的利润 -56,582,608.18 -51,576,281.44 -84,286,634.36 -80,544,785.12 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 -56,582,608.18 -51,576,281.44 -84,286,634.36 -80,544,785.12 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：梁国坚 财务负责人：房丽 编制人：香伟雄 广西红日股份有限公司 利润及利润分配表 2002年度 2002年度 2001年度 附注五 项 目 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 57 广西红日股份有限公司 现 金 流 量 表 金额单位:人民币元 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 289,665,402.70 60,156,932.53 收到的税费返还 127,232.99 127,232.99 收到的往来款项 494,292,918.12 44,967,002.68 收到的其他与经营活动有关的现金 28 20,275,659.85 5,240,995.69 现金流入小计 804,361,213.66 110,492,163.89 购买商品、接受劳务支付的现金 184,532,772.57 45,430,592.51 支付给职工以及为职工支付的现金 20,072,048.92 436,251.03 支付的各项税费 32,616,829.28 2,392,385.74 收到的往来款项 469,758,238.87 27,512,150.91 支付的其他与经营活动有关的现金 29 56,450,532.62 2,175,330.03 现金流出小计 763,430,422.26 77,946,710.22 经营活动产生的现金流量净额 40,930,791.40 32,545,453.67 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 27,300.00 27,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 27,300.00 27,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 884,428.70 投资所支付的现金 0.00 13,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 884,428.70 13,500,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -857,128.70 -13,472,700.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 1,425,445.00 借款所收到的现金 102,156,000.00 40,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 103,581,445.00 40,000.00 偿还债务所支付的现金 108,026,241.06 21,815,041.06 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,632,533.92 2,834,211.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 114,658,774.98 24,649,252.55 筹资活动产生的现金流量净额 -11,077,329.98 -24,609,252.55 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 28,996,332.72 -5,536,498.88 2002年度 2002年度 项 目 附注五 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 58 广西红日股份有限公司 现 金 流 量 表(续) 金额单位:人民币元 合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 33,543,817.51 28,968,503.68 加:少数股东本期损益 6,928,115.01 计提的资产减值准备 609,770.07 -63,294.45 存货跌价损失 58,895.14 58,895.14 固定资产折旧 6,379,756.53 232,687.08 无形资产摊销 731,669.82 19,832.66 长期待摊费用摊销 -69,524.48 - 待摊费用的减少（减增加） - - 预提费用的增加（减减少） -2,913,919.91 -819,160.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 355,903.02 355,903.02 固定资产的报废损失 14,470.40 财务费用 5,754,239.11 1,955,916.68 投资损失(减:收益) -324,212.88 -22,035,713.56 存货的减少(减:增加) -10,992,899.99 6,257,035.45 递延税款贷项(减:借项) - 经营性应收项目的减少(减:增加) 54,326,754.42 26,329,019.33 经营性应付项目的增加(减:减少) -53,472,042.37 -8,714,171.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 40,930,791.40 32,545,453.67 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 71,722,970.20 2,980,452.16 减:现金的期初余额 42,726,637.48 8,516,951.04 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 28,996,332.72 -5,536,498.88 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人:梁国坚 财务负责人:房丽 制表人：香伟雄 2002年度 2002年度 项 目 附注 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 59 分部报表（业务分部） 2002年度 金额单位：人民币元 美容化妆品销售 化工产品销售 房屋出租 其他业务 抵 销 未分配项目 合 计 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计 221,675,795.91 39,496,108.88 44,129,313.52 0.00 1,793,780.00 1,695,143.42 340,096.08 7,527,424.96 21,418,174.48 18,334,048.83 0.00 0.00 246,520,811.03 30,384,628.43 其中：对外营业收入 200,257,621.43 21,162,060.05 44,129,313.52 0.00 1,793,780.00 1,695,143.42 340,096.08 7,527,424.96 21,418,174.48 18,334,048.83 0.00 225,102,636.55 12,050,579.60 分部间营业收入 21,418,174.48 18,334,048.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21,418,174.48 18,334,048.83 二、销售成本合计 88,410,917.79 22,186,416.06 36,189,507.44 0.00 0.00 0.00 339,483.69 6,751,812.06 24,533,540.48 15,218,682.83 0.00 0.00 100,406,368.44 13,719,545.29 其中：对外销售成本 63,877,377.31 6,904,733.23 36,189,507.44 0.00 0.00 0.00 339,483.69 6,751,812.06 24,533,540.48 15,218,682.83 75,872,827.96 -1,562,137.54 分部间销售成本 24,533,540.48 15,281,682.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 24,533,540.48 15,281,682.83 三、期间费用合计 82,570,159.56 9,605,399.76 7,364,588.92 0.00 1,009,310.68 1,175,875.40 36,304.04 1,438,693.91 0.00 0.00 7,328,535.95 -9,621,852.45 98,308,899.15 2,598,116.62 四、营业利润合计 46,716,433.26 7,991,692.38 368,605.75 0.00 920,395.79 610,017.95 -35,691.65 -663,081.01 -3,115,366.00 3,115,366.00 -7,240,555.80 9,472,140.32 43,844,553.35 14,295,403.64 五、资产 总额 357,765,518.60 291,111,789.75 78,784,386.56 81,375,730.34 10,740,350.27 15,054,218.69 1,861,219.61 6,390,872.74 245,234,342.39 128,011,404.44 253,556,589.12 149,095,079.27 457,473,721.77 415,016,286.35 六、负债总额 163,472,461.28 132,711,613.41 74,675,050.61 81,375,730.34 117,928.25 160,956.94 763,655.87 -822,348.10 81,911,360.50 4,926,057.23 72,560,886.97 18,668,721.39 229,678,622.48 227,168,616.75 广西红日股份有限公司 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 60 分部报表（地区分部） 2002年度 金额单位：人民币元 广东地区 广西地区 抵 销 合 计 项 目 本 年 上 年 本 年 上 年 本 年 上 年 本 年 上 年 一、营业收入合计 190,081,344.29 23,056,317.88 77,857,641.22 25,662,359.38 21,418,174.48 18,334,048.83 246,520,811.03 30,384,628.43 其中：对外营业收入 168,663,169.81 23,056,317.88 77,857,641.22 7,328,310.55 21,418,174.48 18,334,048.83 225,102,636.55 12,050,579.60 分部间营业收入 21,418,174.48 0.00 0.00 18,334,048.83 0.00 0.00 21,418,174.48 18,334,048.83 二、销售成本合计 72,696,940.13 9,437,462.26 52,242,968.79 19,500,765.86 24,533,540.48 15,218,682.83 100,406,368.44 13,719,545.29 其中：对外销售成本 48,163,399.65 9,437,462.26 52,242,968.79 4,282,083.03 24,533,540.48 15,218,682.83 75,872,827.96 -1,499,137.54 分部间销售成本 24,533,540.48 0.00 15,218,682.83 0.00 24,533,540.48 15,218,682.83 三、期间费用合计 80,449,493.77 9,420,465.63 17,859,405.38 -6,822,349.01 0.00 0.00 98,308,899.15 2,598,116.62 四、营业利润合计 34,377,641.27 3,329,971.39 6,351,546.08 10,965,432.25 -3,115,366.00 3,115,366.00 43,844,553.35 11,180,037.64 五、资产 总额 369,071,467.85 303,923,894.13 333,636,596.31 239,103,796.66 245,234,342.39 128,011,404.44 457,473,721.77 415,016,286.35 六、负债总额 169,640,431.32 119,712,179.04 140,949,551.66 112,382,494.94 81,911,360.50 4,926,057.23 228,678,622.48 227,168,616.75 广西红日股份有限公司 广西红日股份有限公司 2002 年年度报告 61 利润表补充资料表 单位：元 项 目 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,256,163.66 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -5,218,505.23 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 23,603,769.21