000663_2001_＊ST永林_永安林业2001年年度报告_2002-03-21.txt

福 建 省 永 安 林 业 ( 集 团) 股 份 有 限 公 司 FUJ I AN YONGAN FORESTRY ( GROUP) J OI NT- STOCK CO. , LTD. 二 〇 〇 一 年 年 度 报 告 中国 福建 2 目 录 一 公司简介 第 2 章第 2 节第 3 页 二 会计数据和业务数据摘要 第 2 章第 3 节第 3 页 三 股本变动及股东情况 第 2 章第 4 节第 5 页 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 第 2 章第 5 节第 6 页 五 公司治理结构 第 2 章第 6 节第 7 页 六 股东大会情况简介 第 2 章第 7 节第 8 页 七 董事会报告 第 2 章第 8 节第 8 页 八 监事会报告 第 2章第 9节第 13页 九 重要事项 第 2 章第 10 节第 14 页 十 财务会计报告 第 2 章第 10 节第 16 页 备查文件 第 2 章第 10 节第 39 页 3 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别 及连带责任 陈万美董事未出席本次董事会 授权黄总河代为行使表决权 一 公司简介 1 公司中文名称 福建省永安林业 集团 股份有限公司 公司英文名称 FUJ I AN YONGAN FORESTRY GROUP J OI NT STOCK CO. LTD. 2 公司法定代表人: 吴景贤 公司总经理 谢益林 3 公司董事会秘书 黄忠明 公司证券事务授权代表 黄 荣 联系地址 福建省永安市燕江东路 12 号 电 话: ( 0598) 3614875 传 真: ( 0598) 3633415 电子信箱 st ock@yongl i n. com 4 公司办公 注册 地址: 福建省永安市燕江东路 12 号 邮 编: 366000 公司国际互联网网址 ht t p //www. yongl i n. com 公司电子信箱 i nf o@yongl i n. com 5 公司指定信息披露报刊 证券时报 中国证券报 上海证券报 登载公司年报网址 ht t p //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告置备地点 公司董事会秘书处 6 公司股票上市地: 深圳证券交易所 股票简称: 永安林业 股票代码 000663 7 公司首次注册登记及变更注册登记日期 地点 1994 年 1 月 6 日在永安市工商局登记注册 1997 年 7 月 11 日在福建省工商局办理变更注册登记 企业法人营业执照注册号 15816425 9 税务登记号 35048115818936 8 公司聘请的会计师事务所名称 福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B座八楼 二 会计数据和业务数据摘要: 1 公司本年度实现利润情况 单位 元 利润总额 10175237. 84 净利润 7934140. 46 扣除非经常性损益后的净利润 2311165. 70 主营业务利润 77803315. 34 其他业务利润 2623742. 04 营业利润 97632. 82 投资收益 5609238. 85 4 补贴收入 4778355. 16 营业外收支净额 - 309988. 99 经营活动产生的现金流量净额 46373663. 46 现金及现金等价物净增加额 23031755. 91 非经常性损益包括 营业外收支- 309988. 99 元 收回天然公司投资股 权收益 330506. 52 元 国债投资收益 5602457. 23 元 2 公司近三年的主要会计数据和财务指标: 单位 元 项 目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 主营业务收入 307164262. 76 357773544. 17 325440415. 04 净利润 7934140. 46 12442726. 99 48973583. 27 总资产 857282903. 32 813910666. 61 881094996. 66 股东权益 304168231. 57 296234091. 11 462580942. 36 每股收益 0. 047 0. 074 0. 293 加权平均每股收益 0. 047 0. 074 0. 31 扣除非经常性损益后的 每股收益 0. 014 0. 072 0. 18 每股净资产 1. 819 1. 77 2. 766 调整后的每股净资产 1. 763 1. 64 2. 62 每股经营活动产生的 现金流量净额 0. 28 0. 34 0. 28 净资产收益率 % 2. 61 4. 20 10. 587 加权净资产收益率 % 2. 64 4. 05 12. 78 主要财务指标计算公式 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100% 加权平均每股收益=报告期利润/期初股份总数+报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数*增加 股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数- 报告期因回购或缩股等 减少股份数*减少股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数 调整后的每股净资产= 年度末股东权益- 三年以上应收款项- 待摊费用- 待处理( 流动 固定) 资产净损失- 开办费- 长期待摊费用- 住房周转金负数余额) / 年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度 末普通股股份总数 加权平均净资产收益率=报告期利润/期初净资产+报告期净利润/2+报告 齐发行新股或债转股等新增净资产*新增净资产下一月份起至报告期末的月份数 /报告期月份数- 报告期回购或现金分红等减少净资产*减少净资产下一月份起至 报告期末的月份数/报告期月份数 3 利润表附表 报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25. 58 25. 92 0. 4652 0. 4652 营业利润 0. 03 0. 03 0. 0006 0. 0006 净利润 2. 61 2. 64 0. 0474 0. 0474 扣除非经常性损益后的净利润 0. 76 0. 77 0. 0138 0. 0138 5 4 报告期内股东权益变化情况 单位 万元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 16723. 26 19494. 16 1576. 24 816. 35 - 8170. 25 29623. 41 本期增加 2. 13 0. 71 793. 41 795. 54 本期减少 2. 13 2. 13 期末数 16723. 26 19494. 16 1578. 37 817. 06 - 7378. 97 30416. 82 变动原因 本期增加 减少数为本公司控股子公司漳平市燕菁公司本年实现 净利润提取 15%盈余公积所致 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 股本变动情况表 单位: 股 本次变动增减 + - 期末数 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 二 已流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 88200000 18635400 69564600 19819800 0 108019800 59212800 59212800 88200000 18635400 69564600 19819800 0 108019800 59212800 59212800 三 股份总数 167232600 167232600 股票发行与上市情况 截止本年度末为止前三年内公司无股票发行情况 报告期内股份总数及结构无变动情况 公司现无内部职工股 2 股东情况介绍 截止 2001 年 12 月 31 日 公司股东总户数为 35040 户 持有公司股份 5%以上的股东情况 福建省永安林业 集团 总公司 期初该公司持有公司股份 64884600 股 期末持有 64884600 股 占公司总股本的 38. 80% 2000 年内该公司因涉及为永安 永兴塑胶有限公司和永安市造纸厂贷款提供担保 经三明市中级人民法院裁定 冻结该公司持有的相当于人民币肆佰陆拾壹万柒仟壹佰陆拾元的 永安林业 法 人股股权 2001 年 6 月 27 日 经三明市中级人民法院裁定 对上述股份全部予 6 以解除冻结 截止 2001 年末 该公司持有股份未再发生股权质押及冻结情况 永安市财政局 期初该局持有公司股份 18635400 股 期末持有 18635400 股 占公司总股本的 11. 14% 2000 年该局已将其所持有的 16707600 股 占其所 持股份总额的 89. 66% 质押给福建省华福证券公司 质押期限至 2003 年 1 月 福建省青山纸业股份有限公司 期初该公司持有公司股份 11700000 股 期末持有 11700000 股 占公司总股本的 7% 报告期内无股份质押或冻结情况 前 10 名股东持股情况 2001. 12. 31 单位 股 名次 股 东 名 称 年初持股数 年末持股数 持股比例 % 股份性质 1 福建省永安林业 集团 总公司 64884600 64884600 38. 80 国有法人股 2 永安市财政局 18635400 18635400 11. 14 国家股 3 福建省青山纸业股份有限公司 11700000 11700000 7. 00 法人股 4 永安市林业建设投资公司 4680000 5850000 3. 50 法人股 5 三明市林业总公司 4680000 4680000 2. 80 法人股 6 永安市燕林开发公司 1262430 1262430 0. 84 法人股 7 景福证券投资基金 0 999480 0. 60 流通股 8 永安市副食品基金开发第三公司 346320 346320 0. 21 法人股 9 永安市国有林管理站 287820 287820 0. 17 法人股 10 兴华证券投资基金 582614 229530 0. 14 流通股 公司前十名股东间不存在关联关系 持股 10%以上股东情况: 福建省永安林业( 集团) 总公司( 国有法人股) 法定代表人 方兴添 成立日期 1993 年 6 月 9 日 经营范围 木( 竹) 材采伐 加工 果茶种植 动物饲养 食用菌栽培 加工 林用物质供应 机械设备维修 林业和森工技术研究 开发 注册资本 人民币 5215 万元 经济性质 全民所有制 永安市财政局( 国家股) 法定代表人: 范纯齐 报告期内控股股东未发生变更 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股 股 年末持股 股 吴景贤 男 39 岁 董事长 2000. 12 2003. 12 0 0 谢益林 男 38 岁 副董事长 总经理 2000. 12 2003. 12 9172 9172 黄总河 男 39 岁 副董事长 副总经理 2000. 12 2003. 12 14952 14952 邱华炳 男 59 岁 独立董事 2000. 12 2003. 12 0 0 洪 伟 男 54 岁 独立董事 2000. 12 2003. 12 0 0 陈万美 男 58 岁 董事 2000. 12 2003. 12 0 0 范纯齐 男 53 岁 董事 2000. 12 2003. 12 0 0 邱安彬 男 37 岁 董事 2000. 12 2003. 12 11000 11000 郑建榕 男 40 岁 监事会主席 2000. 12 2003. 12 0 0 7 郑祥堂 男 39 岁 监事 2000. 12 2003. 12 0 0 张建丰 男 47 岁 监事 2000. 12 2003. 12 9406 9406 姚智平 男 43 岁 监事 2000. 12 2003. 12 9172 9172 林惠琴 女 34 岁 监事 2000. 12 2003. 12 1614 1614 刘永川 男 36 岁 副总经理 2000. 12 2003. 12 9172 9172 庄起元 男 59 岁 总工程师 2000. 12 2003. 12 0 0 郑 亮 男 38 岁 财务总监 2000. 12 2003. 12 0 0 黄忠明 男 33 岁 董事会秘书 2000. 12 2003. 12 1848 1848 注 公司董事陈万美先生原任公司股东三明林业总公司副总经理职务 现任 三明林业总公司调研员 2 年度报酬情况 单位 元 姓 名 年度报酬 姓 名 年度报酬 姓 名 年度报酬 姓 名 年度报酬 吴景贤 30852 谢益林 30132 黄总河 28416 邱安彬 24920 郑建榕 26012 张建丰 23128 姚智平 22192 刘永川 25992 庄起元 27252 郑亮 26700 黄忠明 25248 公司董事 监事 高级管理人员年度报酬是根据公司所在地及周边地区收入 水平 并参照其他上市公司做法后制定的 金额最高的前三名董事报酬总额为 89400 元 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 85800 元 公司有二位董 事 陈万美 范纯齐 二位监事 郑祥堂 林惠琴 仅在公司领取 2400 元/ 年的董事 监事津贴 其中 陈万美先生在公司股东三明林业总公司领取薪酬 范纯齐 郑祥堂等二位先生在公司股东永安市财政局领取薪酬 林惠琴女士在公 司股东永安林业 集团 总公司领取薪酬 公司两位独立董事 邱华炳 洪伟 仅在公司领取 24000 元/年的董事津贴 年度报酬情况按照公司实际情况划分为三个区间 即 3 万元以上 2. 5 万元 3 万元 2. 5 万元以下 董事 监事 高级管理人员在每个区间的人数分别为 2 人 6 人 3 人 3 报告期内董事 监事或高级管理人员离任情况 姓名 原职务 离任原因 姓名 原职务 离任原因 林孝强 董事 去世 刘庆替 监事会主席 工作变动 报告期内公司未出现聘任或解聘公司经理 副经理 财务负责人 董事会秘 书等高级管理人员情况 4 公司员工数量和专业素质情况 截止 2001 年 12 月 31 日 公司在册员工共计 2837 人 包括 生产人员 1643 人 销售人员 83 人 技术人员 248 人 财务人员 61 人 行政人员 329 人 其中 大专以上人员 285 人 高中或中专人员 220 人 公司现有需承担费用的离退休人 员 1798 人 五 公司治理结构 1 公司法人治理结构 按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件 公司已建立了较完 善的法人治理结构 2 公司独立董事履行职责情况 公司已确立了独立董事制度 明确了独立董事职责 经公司 2000 年第二次 临时股东大会选举 邱华炳及洪伟二位先生当选为公司独立董事 2001 年里 邱华炳董事出席了公司 3 次董事会 并授权表决 2 次 洪伟董事出席了公司 4 次 8 董事会 并授权表决 1 次 两位独立董事均出席了公司 2000 年度股东大会及报 告期内 2 次临时股东大会 认真负责地履行了职责 3 公司与控股股东关系 公司为整体上市的林业企业 具有独立完整的业务及自主经营能力 已经实 现了与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的分开 六 股东大会情况简介 1 本年度公司共召开一次年度股东大会及两次临时股东大会 具体情况如 下 公司 2000 年度股东大会由公司董事会召集 通知公告刊登于 2001 年 4 月 5 日的 证券时报 中国证券报 及 上海证券报 本次会议于 2001 年 5 月 8 日在公司本部召开 出席会议的股东和股东代表 12 人 代表股份 107965980 股 占总股本 16723. 26 万股的 64. 56% 符合 公司法 和 公司章程 有关规 定 会议审议通过 公司 2000 年度董事会工作报告 公司 2000 年度监 事会工作报告 公司 2000 年财务决算报告 公司 2000 年度利润分配 预案及 2001 年利润分配政策 大会决议公告及法律意见书刊登于 2001 年 5 月 9 日的 证券时报 中国 证券报 及 上海证券报 公司 2001 年第一次临时股东大会由公司董事会召集 通知公告刊登于 2001 年 8 月 16 日的 证券时报 中国证券报 及 上海证券报 本次会议 于 2001 年 9 月 28 日在公司本部召开 出席会议的股东和股东代表 9 人 代表股 份 107751870 股 占总股本 16723. 26 万股的 64. 43% 符合 公司法 和 公司 章程 有关规定 会议审议通过如下议案 关于公司住房制度改革中有关财 务处理问题的议案 关于更换公司监事的议案 大会决议公告及法律意见书刊登于 2001 年 9 月 29 日的 证券时报 中国 证券报 及 上海证券报 公司 2001 年第二次临时股东大会由公司董事会召集 通知公告刊登于 2001 年 9 月 12 日的 证券时报 中国证券报 及 上海证券报 本次会议 于 2001 年 10 月 14 日在公司本部召开 出席会议的股东和股东代表 11 人 代表 股份 107886400 万股 占总股本 16723. 26 万股的 64. 51% 符合 公司法 和 公 司章程 有关规定 会议审议通过如下议案 关于与福建省南纸股份有限公司 等两家单位相互担保贷款的议案 大会决议公告及法律意见书刊登于 2001 年 10 月 16 日的 证券时报 中 国证券报 及 上海证券报 2 本年度内选举 更换公司董事 监事情况 经公司 2001 年第一次临时股东大会批准 同意刘庆替先生辞去公司监事会 主席及监事职务 选举郑建榕先生为公司第三届监事会监事 七 董事会报告 1 公司经营情况 公司主营业务构成情况 公司主营业务主要包括 木 竹 材采运 加工 林化产品制造 2001 年内由于木材替代品的不断出现 市场持续疲软以及公司森林资源质 量和产量下降等原因 公司主业出现下滑 实现主营业务收入 30716. 43 万元 9 主营业务利润 7780. 33 万元 主要构成情况如下 单位 万元 % 所属行业 产品 销售收入 所占 比例 销售成本 主营业务 利润 所占 比例 木 竹 材采运 木材 7880. 98 26 3432. 36 4029. 88 52 化工 甲醛 浸 渍纸 胶 粘剂 3642. 76 12 2865. 14 570. 58 7 人造板 木材二次 加工产品 16777. 17 55 11731. 78 3086. 47 40 林产化工 林化产品 1713. 73 6 1587. 09 - 50. 11 - 0. 64 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 漳平市燕菁林业有限责任公司 全年累计完成木材生产 14562 立方米 木 材销售 13959 立方米 实现木材销售收入 687 万元 完成工业总产值 464 万元 利润 573921 元 厦门市迈克生化股份有限公司 该公司自 2001 年 9 月正式投产 截止 2001 年 12 月 31 日 实现主营业务收入 744.45 万元 主营业务利润 154.53 万元 净 利润 5.83 万元 公司主要供应商 客户情况 前五名供应商情况 单位 万元 单 位 供应总额 三明化工有限责任公司 1194. 85 山东新鲁南纸业有限公司 783. 28 中国石油天然气吉林石化分公司 441. 17 中石化上海高桥分公司 351. 65 漳平西埔煤炭贸易公司 186. 07 合计 2957. 02 公司采购总额 19529. 71 前五名供应商供应总额所占比例 15. 14% 前五名销售商情况 单位 万元 单 位 销售总额 常州市佳辰机房设备厂经销部 1316. 97 广州富诚贸易商行 766. 68 厦门洪良财 744. 90 广东东莞营运方月开 570. 67 福清成龙木业有限公司 558. 09 合计 3957. 31 公司销售总额 30716. 43 前五名销售商销售总额所占比例 12. 88% 在经营中出现的问题与困难及解决方案 存在的问题 可伐木材资源锐减 林木资源越砍越小 生产作业条件越来越差 生产工 资越来越高等问题 导致了采伐成本不断增加 人造板市场竞争加剧 公司主要产品尚未形成核心竞争力 随着国内国际 市场一体化进程的加快 民营企业的异军突起 人造板行业的市场竞争的日愈加 10 剧 各种产品价格大幅下跌 装饰板产品平均跌幅达到 25% 从目前市场情况来 看主要产品胶合板 刨花板 装饰板的降价依然还在继续 市场形势更趋恶化 企业生产经营处在被动局面 产品库存量大 销售困难 今年公司的营销工作将面临着前所未有的困难 产品结构 产品销售状况难以适应市场竞争的发展要求 特别是现有产品库存状 况使企业经营更加困难 且产成品中人造板产品占了相当的分量并且产品为历年 存货 产品销售困难 占用了公司的大量资金 影响了企业的经营 解决方案 针对资源匮乏的问题 公司计划通过加强森林资源的管理和建设 推动森 林资源培育向基地产业化方向发展 主要包括 用好资金 切实抓好百万亩速生 丰产林建设 扎实做好森林资源的管护工作 提高种苗基础的管理 全面提高种 苗质量 针对销售困难的问题 公司首先通过深化人事制度 劳动制度 分配制度 等三项制度改革 调动员工积极性 其次积极强化企业经营管理 深化创新 提 高企业运作能力 主要包括加快产品技术创新步伐 完善质量管理奖惩办法和产 品质量 工作质量 服务质量责任追究制度 加强财务预算管理 控制经营风险 发挥审计智能作用 加强招投标和合同管理 继续降低应收款规模 努力盘活资 金 抓好木材流通体制改革 完善检验中心智能 第三 压缩库存 整合和优化 网络资源 扩大市场份额 以销售带动品牌提升 主要包括 加快产品革新步伐 将现有的以仓储配送为主的运作模式转变到以客户服务为中心的管理模式 制定 经销商等级标准 加强对重点市场的管理和控制 加强企业营销管理部门与经销 商的协同作战能力 按照重点市场重点维护的原则 调整品牌推广策略 2 公司投资情况 报告期之前公司募集资金投资延缓到报告期的情况 项 目 项目总投资 承诺募集投入 实际投入 有偿受让 20 万亩集体林林木所有权和林 地使用权项目 4500 万元 4500 万元 4500 万元 注 1 有偿受让 20 万亩集体林木所有权和林地使用权项目报告期内已完成 198838 亩的集体林林木所有权和林地使用权受让工作 完成投资 4500 万元 报告期内非募集资金投资重大项目情况 经公司第三届董事会第二次会议审议通过 公司与厦门迈克化学进出口有 限公司 厦门迈克科技有限公司 漳平市燕菁林业有限责任公司等三家法人及高 敬东 勒立人 邱安彬等三位自然人共同发起 设立厦门市迈克生化股份有限公 司 项目总投资 5000 万元人民币 计 5000 万股 其中本公司出资 1500 万元 占 30%股权 为该公司第二大股东 该项目自 2001 年 9 月投产 2001 年度实现 销售收入 744. 45 万元 净利润 5. 83 万元 经本公司第三届董事会第四次会议审议通过 本公司于 2001 年 6 月 19 日与大鹏证券有限责任公司签定 股权转让协议书 以大鹏创业投资有限责任 公司 2001 年 4 月 30 日经审计每股净资产人民币 1. 06 元的价格 受让大鹏证券 有限责任公司持有的大鹏创业投资有限责任公司的 3500 万股股权 转让价款共 计 3710 万元 通过此次投资 本公司持有大鹏创业投资有限责任公司股权增加 到 7500 万股 占该公司总股本的 15% 大鹏创业公司是一家经营风险投资的公 司 注册资本人民币 5 亿元 伴随着我国高科技产业的蓬勃发展和创业板市场的 推出 以及国家目前正积极扶持和发展国内风险投资产业的宏观条件 大鹏创业 11 公司的发展前景将是极为广阔的 2001 年度 本公司预计可获得分红款 592. 5 万元 经公司第三届董事会第五次会议审议决定 出资 1229 万元受让永安市定 向结构刨花板厂及林综厂货场的经评估价值为 2004 万元的三块土地 此次受让 的三块土地在价格上有一定的获利空间 同时将为公司进入房地产业打下良好的 基础 经公司第三届董事会第六次会议审议决定 出资 400 万元收购福建省山康 电子工程有限公司 200 万股股权 占该公司总股本的 40% 本公司成为该公司 的第一大股东 通过用较小的投资 使本公司介入智能建筑行业从而进入 IT 信 息产业 培育公司新的经济增长点 符合公司长期的发展战略 也将为公司今后 在高科技领域的发展奠定坚实的基础 经公司第二届董事会第二十次会议审议通过 公司以自有资金投资 4500 万元于 2000 年 6 月 19 日委托闽发证券有限公司代为国债投资 投资期限一年 至 2001 年 6 月 30 日 公司已经收回国债投资本金 并实现投资收益 560. 25 万 元 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司持有 宝钢股份 500 万股 投资金额 2337.243 万元 持有 中国石化 884619 股 投资金额 373.31 万元 以年末上 述两只股票的收盘价计算 本公司 2001 年度中上述两只股票的投资损失合计为 人民币 450.36 万元 3 公司财务状况 年末总资产为 85728. 29万元 比上年 81391. 07万元增加了 4337. 22万元 主要是本年长期股权投资和 100 万亩速生林资产增加所引起的 年末长期负债为 18507. 15 万元 比上年 9847. 12 万元增加了 8660 03 万 元 主要是 100 万亩速生丰产林国家开发行项目贴息贷款所引起的 年末股东权益为 30416. 82 万元, 比上年 29623. 41 万元增加了 793. 41 万 元 是本年实现净利润所致 年末主营业务利润为 7780. 33 万元 比上年 5993. 70 万元增加 1786. 63 万 元 主要是通过人本特色的质量管理和强化销售所引起的 年末净利润为 793. 41 万元 比上年 1244. 27 万元减少了 450. 86 万元 主 要是投资收益减少所引起的 4 宏观政策对公司影响 公司经营环境与上年比较有以下几点变化 国家对森林资源保护力度加大 公司林木生产经营在审批 经营流程上将 受一定的影响 国家及各级政府对民营资本的投资鼓励政策 将使公司的产品处于更加激 烈的竞争环境中 由于所享受的政策待遇不同 公司产品在市场竞争中处于不利 地位 进入 WTO后 公司原料采购及产品销售将在一个更广泛的市场中进行 有 利于公司产品的推广 公司经营环境及宏观政策变化对公司财务状况及经营成果的影响 产品面临更严峻的市场竞争 将使公司人造板及其深加工产品价格下降 导致销售收入的下降 由于资源保护力度的加大 市场木材需求将转好 这对公司木材经营将产 生极为有利的影响 12 加入 WTO后 林化产品的销售将面临一个较好的局面 这会对公司财务 经营状况产生好的影响 5 新年度业务经营计划 2002 年对于永安林业来说 经济形势将更加严峻 市场竞争也将更加激烈 公司通过分析当前面临的新形势和存在的薄弱环节 结合公司实际 明确了 2002 年工作重点 一是抓好百万亩速生丰产林建设 提高公司资源储备 二是抓好产业发展 提升林产工业规模 增强企业核心竞争力 三是打造永林蓝豹国际化品牌 提高市场占有率 四是进一步强化内部经营管理 增强企业运作能力 五是抓好公司五年规划的修定 促进公司良性发展 6 董事会日常工作情况 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司共召开 5 次董事会议 会议情况及决议内容如下: 2001 年 2 月 6 日 公司第三届董事会第二次会议召开 应到会董事 9 人 实到会董事 9 人 会议审议通过如下议案: 关于投资设立 福建省迈克生化股份有限公司 的议案 2001 年 4 月 3 日 公司第三届董事会第三次会议召开 应到会董事 9 人 实到会董事 8 人 其中一名董事授权到会董事代为表决 会议审议通过了如下 议案: 关于公司 2000 年度工作总结和 2001 年度工作计划的报告 关于公司 2000 年度财务决算和 2001 年度财务预算的报告 关于公司 2000 年度利润分配及 2001 年利润分配政策的预案 关于公司 2000 年年度报告和年度报告摘要的议案 关于 2000 年度目标考核奖惩兑现的议案 会议决议公告刊登于 2001 年 4 月 5 日的 证券时报 及 中国证券报 及 上海证券报 2001 年 5 月 8 日 公司第三届董事会第四次会议召开 应到会董事 9 人 实到会董事 9 人 会议审议通过以下议案: 关于增加投资大鹏创业投资有限责任公司 3500 万股的议案 福建省永安林业 集团 股份有限公司信息披露管理办法 关于公司住房制度改革中有关财务处理问题的议案 关于为永安智胜公司复合肥项目贷款展期提供担保的议案 2001 年 8 月 7 日 公司第三届董事会第五次会议召开 应到会董事 9 人 实到会董事 6 人 其中 未到会三名董事授权到会的三名董事代为表决 会议 审议通过以下议案: 关于计提公司资产减值准备的议案 关于受让林综厂货场等土地使用权的议案 关于公司证券投资事务授权的议案 关于授权公司董事长行使权限的议案 关于与福建省南纸股份有限公司等两家单位相互担保贷款的议案 关于公司 2001 年中期报告的议案 会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 9 日 证券时报 中国证券报 及 上 海证券报 13 2001 年 11 月 5 日 公司第三届董事会第六次会议召开 应到会董事 8 人 实到会董事 8 人 会议审议通过以下议案: 关于受让福建省山康电子工程有限公司 40%股权的议案 关于以公司持有兴业银行股权为公司贷款提供反担保的议案 董事会对股东大会决议的执行情况 经公司 2000 年度股东大会审议决定 以公司 2000 年末总股本 16723. 26 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金 2 元 含税 公司于 2001 年 6 月 28 日刊登了 2000 年度派息公告 社会公众股股 东的现金红利由股东托管券商于 2001 年 7 月 6 日直接划入其资金帐户 国家股 法人股及高管股股东的现金红利由公司直接派发 截止 2001 年 7 月 31 日 股东 红利已全部派发完毕 7 本年度利润分配及资本公积转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计 本公司 2001 年度净利润为 7, 934, 140. 46 元 本公司占燕菁公司 51. 28%股权 合并报表后应补提燕菁公司 提取数的 51. 28% 即法定盈余公积金补提 14, 206. 43 元 法定公益金补提 7, 103. 21 元 则 2001 年度未分配利润为 7, 912, 830. 82 元 加上 2000 年度未分 配利润- 81, 702, 489. 91 元 2001 年度末累计未分配利润为- 73, 789, 659. 09 元 公司第三届董事会第三次会议审议通过的公司 2001 年度利润预分配政策 因公 司根据财政部规定计提资产减值准备 造成公司未分配利润为负数 为此 本年 度拟不进行利润分配 上述预案已在公司第三届董事会第八次会议上通过 但尚须经公司 2001 年 度股东大会批准后实施 公司预计 2002 年利润分配政策如下 1 公司在 2002 年度分配利润 1 次 2 公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 20% 3 分配可采用现金或红股形式 现金股息占股利分配的比例不低于 50% 八 监事会报告 公司监事会 2001 年度共召开三次监事会议 列席股东大会及临时股东大会 共三次 董事会五次 一年来 全体监事能按 公司法 及 公司章程 有关规 定 履行职责 参与公司各项活动 并发表意见 1 监事会工作情况 2001 年 4 月 3 日召开第三届监事会第二次会议 应到会监事 5 人 实到 会监事 4 人 会议议题 审议通过 公司 2000 年度监事会工作报告 审议通过 公司 2000 年度报告及其摘要 审议通过 公司 2000 年度财务决算报告 审议通过 公司 2000 年度利润分配预案 会议决议公告刊登于 2001 年 4 月 5 日的 证券时报 中国证券报 及 上 海证券报 2001 年 8 月 7 日召开公司第三届监事会第三次会议 全体监事到会 会 议议题 审议通过 公司 2001 年中期报告 审议通过 关于更换公司监事的议案 会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 9 日的 证券时报 中国证券报 及 上 14 海证券报 2001 年 9 月 28 日召开公司第三届监事会第四次会议 全体监事到会 会 议议题 选举郑建榕先生为公司第三届监事会主席 会议决议公告刊登于 2001 年 9 月 29 日的 证券时报 中国证券报 及 上海证券报 2 公司依法运作情况 一年来 公司运作能严格按 公司法 和 公司章程 以及国家有关上市 公司的规定依法生产经营 公司经营班子团结协作 积极开拓市场 加强企业内 部管理 为实现 2001 年度生产经营目标努力奋斗 取得了较好的经济效益 本报告期内 未发现公司董事 总经理及其他高级管理人员在执行公司职 务时有违纪违法和损害公司及股东利益的行为 3 公司关联交易情况 公司监事会认为公司 2001 年内发生的关联交易公 平 合理 未损害公司利益 4 公司最近一次募集资金投入项目情况 公司于 99 年 4 月实施完成 98 年度配股 此次配股实际募集货币资金 93880000 元 主要用于投资以下几个项目 投资 4500 万元有偿受让 20 万亩 集体林木所有权和林地使用权项目 投资 1000 万元用于短周期工业原料林基 地建设和低产林分改造项目 投资 2500 万元用于绿色环保快餐盒项目 投 资 1000 万元用于复合地板项目 投资 500 万元用于补充三明人造板实业有限 公司资金缺口项目 以上投资项目与配股说明书承诺投资项目一致 未发生变更 5 本报告期内 公司收购 出售资产交易合理 未发现内幕交易 无损害 股东权益或造成公司资产流失 6 本年度福建华兴有限责任会计师事务所未出具解释性说明或保留意见的 审计报告 公司监事会认为本年度公司财务报告能真实反映公司的财务状况和经 营成果 九 重要事项 1 报告期内公司重大诉讼 仲裁事项 2001 年 4 月 11 日 本公司收到广 东省广州市中级人民法院寄来的 2001 穗中法知初字第 00041 号应诉通知书及 传票 原告系广州市穗城东威企业发展有限公司 诉状中称其为树脂复合板的专 业销售商 九八年十月二十一日经国家商标局的批准 取得 无敌金刚 的 商 标注册权证 现将傅子传 广州市天河天平德信和木业经营部 作为第一被告 本公司作为第二被告 诉讼原因为 不正当竞争 认为本公司产品采用的名称 与原告的注册商标和产品名称相近似 且低价倾销 致使原告遭受巨大的经济损 失 要求两被告共同承担赔偿金 768 万元及登报道歉声明等 有关事项刊登于 2001 年 4 月 13 日的 证券时报 中国证券报 及 上海证券报 2001 年 11 月 30 日 本公司收到广东省广州市中级人民法院的 2001 穗 中法知初字第 41 号民事判决书 宣判了广州市穗城东威企业发展有限公司诉本 公司商标侵权一案 判决如下 1 驳回原告广州市穗城东威企业发展有限公司 的诉讼请求 2 本案案件受理费人民币 48410 元由原告广州市穗城东威企业发 展有限公司负担 如不服上述判决 可在判决书送达之日起十五日内 向该院递 交上诉状 上述于广东省高级人民法院 在规定的上诉期内 原 被告双方均未 15 上诉 有关事项刊登于 2001 年 12 月 4 日的 证券时报 中国证券报 及 上 海证券报 2 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 详见本报告第五章第二 节第二点 报告期内非募集资金投资重大项目情况 3 报告期内公司重大关联交易事项 购销商品 提供劳务发生的关联交易 福建青山纸业股份有限公司 持本 公司 6.9962 股权 本公司 2001 年度按市场价格向该公司销售木材 68.69 万元 报告期内本公司无资产 股权转让发生的关联交易 公司与关联方存在的债权 债务来往 担保事项 2000 年内本公司垫付 持有本公司 38. 80%股权的永安林业 集团 总公司材料款 3782565. 81 元, 利息 按银行贷款年利率 5. 85%收取 截止 2001 年 12 月 31 日 永安林业 集团 总 公司尚欠本公司材料款 1, 535, 645. 81 元 4 报告期内公司无重大合同及其履行情况事项 报告期内公司无托管 被托管 承包 被承包 租赁 被租赁 资产情 况 重大担保 公司 2000 年内董事会审议通过了同意本公司为永安智胜化工联合公司年 产 20 万吨复合肥项目肆仟壹佰伍拾柒万元人民币贷款展期提供担保 担保期限 为 2000 年 4 月 27 日至 2007 年 10 月 26 日 2001 年永安智胜化工联合公司进行 分立 成立了永安智胜化工有限公司 将年产 20 万吨复合肥项目这一资产转移 到永安智胜化工有限公司 永安智胜化工有限公司承诺将年产 20 万吨复合肥项 目机器设备进行抵押提供反担保 为此 经公司董事会审议决定 在永安智胜化 工有限公司承诺将年产 20 万吨复合肥项目机器设备进行抵押提供反担保的前提 下 同意本公司原担保行为变更为 为永安智胜化工有限公司肆仟壹佰伍拾柒万 元人民币贷款提供担保 担保期限为 2001 年 11 月 30 日至 2007 年 10 月 26 日 经公司 2001 年第二次临时股东大会决定 与福建省南纸股份有限公司签 定贷款互保协议 互保最高限额为人民币壹亿玖仟万元整 期限为壹拾肆年 与 福建省新大陆科技集团有限公司 原名福建省新大陆发展有限公司 2001 年 4 月 20 日变更 签定贷款互保协议 互保最高限额为人民币壹亿元整 期限为贰 年 在此期间 双方每贷款信用担保最长期限不超过一年 含一年 各项互保 的银行贷款必须用于本企业生产经营活动 决议公告刊登于 2001 年 10 月 16 日 的 证券时报 中国证券报 及 上海证券报 报告期内公司无委托现金资产管理事项 5 报告期内公司无持股 5%以上股东承诺事项 6 报告期内公司未有聘任 解聘会计师事务所情况 2001 年度公司支付给 会计师事务所报酬为 40 万元 公司承担因审计事项发生的食宿交通费用 7 报告期内 公司 公司董事会及董事未有受中国证监会稽查 行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情况 8 其他重大事项 经公司 2002 年 2 月董事会审议通过为厦门市迈克生化股份有限公司向银行 申请叁仟万元人民币额度 期限为壹年的借款提供连带责任担保 同时 该公司 书面承诺 用其所收购的厦门第二制药厂股权及该公司所有的部分资产为本公司 此次担保行为提供反担保 本次担保将提交公司股东大会批准 董事会决议公告 刊登于 2002 年 3 月 1 日的 证券时报 中国证券报 及 上海证券报 16 十 财务会计报告 1 审计报告 闽华兴所 2002 审字 C- 024 号 福建省永安林业 集团 股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负 债表 2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2001 年度现金流 量表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见 我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的 在 审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 股份有限公司会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状 况和 2001 年度经营成果及现金流量情况 会计处理方法的选用 遵循了一贯性 原则 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师 刘久芳 中国注册会计师 林新田 中国 福州 二 二年三月二十日 17 2 会计报表 资 产 负 债 表 2001 年 12 月 31 日 编制单位 福建省永安林业 集团 股份有限公司 单位 人民币元 行 期末数 期初数 资 产 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 65,750,323.06 71,282,096.94 43,405,161.13 48,250,341.03 短期投资 2 22,632,955.55 22,976,545.55 67,256,659.03 77,456,659.03 应收票据 3 1,550,000.00 1,850,000.00 2,245,133.00 2,445,133.00 应收股利 4 673,834.11 0.00 应收利息 5 应收账款 6 33,780,850.03 34,007,551.41 47,273,034.91 47,395,319.07 其他应收款 7 18,892,727.54 19,037,459.01 23,812,507.40 24,438,745.58 预付账款 8 6,199,296.04 6,199,296.04 14,613,569.40 14,613,569.40 应收补贴款 9 595,849.34 595,849.34 0.00 0.00 存货 10 105,625,131.44 106,075,924.24 103,160,338.54 103,382,847.22 待摊费用 11 4,390,646.08 4,390,646.08 2,153,620.57 2,153,620.57 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流 动 资 产 合 计 17 259,417,779.08 266,415,368.61 304,593,858.09 320,136,234.90 长期投资 18 长期股权投资 19 140,406,977.18 123,946,001.01 85,052,599.03 64,933,687.12 长期债权投资 20 3,233,400.00 3,233,400.00 229,500.00 229,500.00 长期投资合计 21 143,640,377.18 127,179,401.01 85,282,099.03 65,163,187.12 固定资产 22 固定资产原价 23 508,665,530.92 509,227,542.45 512,730,315.80 513,274,567.33 减 累计折旧 24 206,327,905.67 206,427,458.45 193,603,600.65 193,645,361.75 固定资产净值 25 302,337,625.25 302,800,084.00 319,126,715.15 319,629,205.58 固定资产减值准备 26 118,412,472.82 118,412,472.82 118,441,933.00 118,441,933.00 固定资产净额 27 183,925,152.43 184,387,611.18 200,684,782.15 201,187,272.58 工程物资 28 在建工程 29 29,331,344.22 29,331,344.22 11,362,361.75 11,362,361.75 固定资产清理 30 固定资产合计 32 213,256,496.65 213,718,955.40 212,047,143.90 212,549,634.33 无形资产及其他资产 33 无形资产 34 73,767,398.72 73,767,398.72 66,805,464.75 66,805,464.75 开办费 35 0.00 332,794.58 长期待摊费用 36 2,310,325.53 2,410,325.53 2,119,117.84 2,119,117.84 其他长期资产 37 143,959,083.29 173,791,454.05 121,219,877.96 146,804,233.09 无形资产及其他资产合计 38 220,036,807.54 249,969,178.30 190,144,460.55 216,061,610.26 递延税项 39 递延税款借项 40 资 产 总 计 41 836,351,460.45 857,282,903.32 792,067,561.57 813,910,666.61 18 资 产 负 债 表 2001 年 12 月 31 日 会股 01 表 编制单位 福建省永安林业 集团 股份有限公司 单位 人民币元 行 期末数 期初数 负 债 及 股 东 权 益 次 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 短期借款 42 274,355,100.00 274,355,100.00 274,065,100.00 274,065,100.00 应付票据 43 12,710,000.00 12,710,000.00 16,513,000.00 16,513,000.00 应付账款 44 12,970,079.54 12,970,079.54 16,798,796.00 16,798,796.00 预收账款 45 5,881,954.45 6,036,555.83 2,528,819.33 2,600,448.24 代销商品款 46 应付工资 47 应付福利费 48 937,243.36 980,422.85 -684,394.13 -657,721.45 未付股利 49 33,446,520.00 33,711,704.98 未交税金 50 6,966,377.86 6,962,315.69 12,650,792.96 13,265,192.42 其他未交款 51 300,161.41 313,112.54 241,008.05 244,688.60 其他应付款 52 29,589,893.97 30,964,221.25 29,242,479.60 30,689,903.90 预提费用 53 253,440.00 253,440.00 161,280.00 161,280.00 一年内到期的长期负债 54 5,650,000.00 5,650,000.00 12,700,000.00 12,700,000.00 其他流动负债 55 流 动 负 债 合 计 58 349,614,250.59 351,195,247.70 397,663,401.81 400,092,392.69 长期负债 59 长期借款 60 176,610,355.92 176,610,355.92 88,274,900.59 88,274,900.59 应付债券 61 长期应付款 62 5,958,622.37 6,061,120.43 9,895,168.06 10,196,306.64 其他长期负债 63 长 期 负 债 合 计 65 182,568,978.29 182,671,476.35 98,170,068.65 98,471,207.23 递延税项 66 递延税款贷项 67 负 债 合 计 70 532,183,228.88 533,866,724.05 495,833,470.46 498,563,599.92 少数股东权益 71 19,247,947.70 19,112,975.58 股东权益 72 股本 73 167,232,600.00 167,232,600.00 167,232,600.00 167,232,600.00 资本公积 74 194,941,554.95 194,941,554.95 194,941,554.95 194,941,554.95 盈余公积 75 15,643,514.16 15,783,735.71 15,643,514.16 15,762,426.07 其中 公益金 76 8,123,892.04 8,170,632.55 8,123,892.04 8,163,529.34 未分配利润 77 -73,649,437.54 -73,789,659.09 -81,583,578.00 -81,702,489.91 股 东 权 益 合 计 81 304,168,231.57 304,168,231.57 296,234,091.11 296,234,091.11 负债及股东权益总计 82 836,351,460.45 857,282,903.32 792,067,561.57 813,910,666.61 19 利 润 表 及 利 润 分 配 表 2001 年度 编制单位 福建省永安林业 集团 股份有限公司 单位 人民币元 行 本期累计 上年累计 项 目 次 母公司 合并 母公司 合并 一. 主营业务收入 1 300,648,980.23 307,164,262.76 344,726,093.89 357,773,544.17 减 折扣与折让 2 主营业务收入净额 3 300,648,980.23 307,164,262.76 344,726,093.89 357,773,544.17 减 主营业务成本 4 212,774,650.24 217,769,675.53 276,173,693.59 285,911,743.07 主营业务税金及附加 5 11,234,324.24 11,591,271.89 10,961,140.99 11,924,759.08 二.主营业务利润 6 76,640,005.75 77,803,315.34 57,591,259.31 59,937,042.02 加 其他业务利润 7 2,491,452.52 2,623,742.04 1,032,393.58 1,523,763.92 减 存货跌价损失 8 1,958,750.49 1,958,750.49 营业费用 9 16,616,377.52 16,728,882.70 18,840,147.60 19,118,816.01 管理费用 10 43,303,793.83 44,610,042.08 39,212,977.04 40,117,550.43 财务费用 11 19,018,931.65 18,990,499.78 14,662,979.23 14,521,438.83 三.营业利润 12 192,355.27 97,632.82 -16051201.47 -14,255,749.82 加 投资收益 13 5,260,436.21 5,609,238.85 28,979,529.31 28,701,196.03 补贴收入 14 4,763,094.36 4,778,355.16 2,612,906.49 2,612,906.49 营业外收入 15 146,979.08 154,893.77 419,083.24 419,083.24 减 营业外支出 16 459,049.96 464,882.76 216,047.48 218,573.71 四.利润总额 17 9,903,814.96 10,175,237.84 15,744,270.09 17,258,862.23 减 所得税 18 1,969,674.50 2,106,125.26 3,301,543.10 4,062,964.69 少数股东损益 19 134,972.12 753,170.55 五. 净利润 20 7,934,140.46 7,934,140.46 12,442,726.99 12,442,726.99 加 年初未分配利润 21 -81,583,578.00 -81,702,489.91 -58,091,239.59 -58,091,239.59 盈余公积转入 22 六.可供分配的利润 23 -73,649,437.54 -73,768,349.45 -45,648,512.60 -45,648,512.60 减 提取法定盈余公积 24 14,206.43 1,244,272.70 1,323,547.31 提取法定公益金 25 7,103.21 1,244,272.70 1,283,910.00 七.可供股东分配的利润 26 -73,649,437.54 -73,789,659.09 -48,137,058.00 -48,255,969.91 减 应付优先股股利 27 提取任意盈余公积 28 应付普通股股利 29 33,446,520.00 33,446,520.00 转作股本的普通股股利 30 八.未分配利润 32 -73,649,437.54 -73,789,659.09 -81,583,578.00 -81,702,489.91 20 现 金 流 量 表 2 001 年 12 月 31 日 编制单位 福建省永安林业 集团 股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 母公司 合并 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 382,845,065.83 389,644,998.59 收到的税费返还 2 4,763,094.36 4,778,354.36 收到的其它与经营活动有关的现金 3 3,648,687.44 3,811,491.72 现金流入小计 9 391,256,847.63 398,234,844.67 购买商品 接受劳务支付的现金 10 238,524,194.22 243,563,603.12 支付给职工以及为职工支付的现金 12 31,786,558.71 32,244,526.51 支付的各项税费 13 38,593,156.60 40,181,487.35 支付的其它与经营活动有关的现金 18 34,963,385.34 35,871,564.23 现金流出小计 20 343,867,294.87 351,861,181.21 经营活动产生的现金流量净额 21 47,389,552.76 46,373,663.46 二 投资活动产生的现金流量 0.00 收回投资所收到的现金 22 55,360,088.26 64,725,631.36 取得投资收益所收到的现金 23 7,641,141.61 8,132,008.51 处置固定资产 无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 25 0.00 收到的其它与投资活动有关的现金 28 0.00 现金流入小计 29 63,001,229.87 72,857,639.87 购建固定资产 无形资产和其它长期投资所支付的现金 30 54,091,337.57 57,506,245.20 投资所支付的现金 31 64,253,092.18 68,053,092.18 支付的其它与投资活动有关的现金 35 0.00 现金流出小计 36 118,344,429.75 125,559,337.38 投资活动产生的现金流量净额 37 -55,343,199.88 -52,701,697.51 三 筹资活动产生的现金流量 0.00 吸收投资所收到的现金 38 0.00 借款所收到的现金 40 530,450,000.00 530,450,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 43 0.00 现金流入小计 44 530,450,000.00 530,450,000.00 偿还债务所支付的现金 45 444,771,637.27 444,771,637.27 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 55,379,553.68 56,318,572.77 支付的其它与筹资活动有关的现金 52 0.00 现金流出小计 53 500,151,190.95 501,090,210.04 筹资活动产生的现金流量净额 54 30,298,809.05 29,359,789.96 四 汇率变动对现金的影响 55 0.00 五 现金及现金等价物净增加额 56 22,345,161.93 23,031,755.91 21 现 金 流 量 表 2 001 年 12 月 31 日 编制单位 福建省永安林业 集团 股份有限公司 单位 人民币元 补 充 资 料 行次 母公司 合并 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 7,934,140.46 7,934,140.46 加 少数股东损益 58 134,972.12 计提的资产减值准备 59 1,247,123.29 1,257,703.75 固定资产折旧 60 16,331,392.69 16,389,184.37 无形资产摊销 2,208,622.82 2,208,622.82 长期待摊费用摊销 62 6,214,506.55 6,647,301.13 待摊费用减少 减 增加 63 -2,428,233.20 -2,195,438.62 预提费增加 减 减少 64 92,160.00 92,160.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 65 0.00 固定资产报废损失 66 0.00 财务费用 67 21,667,848.79 21,667,848.79 投资损失 减 收益 0 -5,260,436.21 -5,609,238.85 存货的减少 减 增加 69 -2,464,792.88 -2,693,077.00 递延税款贷项 减 借项 70 0.00 经营性应收项目的减少 减 增加 71 29,189,014.81 29,466,104.30 经营性应付项目的增加 减 减少 72 -36,166,205.36 -37,751,030.81 其他 73 8,824,411.00 8,824,411.00 经营活动产生的现金流量净额 74 47,389,552.76 46,373,663.46 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 75 0.00 债务转为资本 76 0.00 一年内到期的可转换公司债券 77 0.00 融资租入固定资产 78 0.00 3 现金及现金等价物净增加情况 0.00 现金的期末余额 79 65,750,323.06 71,282,096.94 减 现金的期初余额 80 43,405,161.13 48,250,341.03 加 现金等价物的期末余额 81 0.00 减 现金等价物的期初余额 82 0.00 现金及现金等价物净增加额 83 22,345,161.93 23,031,755.91 22 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2 001 年 12 月 31 日 编制单位 福建省永安林业 集团 股份有限公司 单位 人民币元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一 坏帐准备合计 15,708,422.02 1,223,053.75 16,931,475.77 其中 应收帐款 11,447,638.71 1,038,944.75 12,486,583.46 其他应收款 4,260,783.31 184,109.00 4,444,892.31 二 短期投资跌价准备合计 4,538,233.46 4,538,233.46 其中 股票投资 4,538,233.46 4,538,233.46 债券投资 三 存货跌价准备合计 7,163,821.43 1,101,900.38 1,841,834.52 6,423,887.29 其中 库存商品 5,666,382.49 1,101,900.38 1,147,161.12 5,621,121.75 原材料 1,497,438.94 694,673.40 802,765.54 四 长期投资减值准备合计 3,029,769.51 2,129,769.51 900,000.00 其中 长期股权投资 3,029,769.51 2,129,769.51 900,000.00 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 118,441,933.00 29,460.18 118,412,472.82 其中 房屋 建筑物 机器设备 118,441,933.00 29,460.18 118,412,472.82 六 无形资产减值准备合计 182,988.00 182,988.00 其中 专利权 182,988.00 182,988.00 商标权 七 在建工程减值准备 16,917,837.00 16,917,837.00 八 委托贷款减值准备 23 3 会计报表附注 一 公司简介 福建省永安林业( 集团) 股份有限公司( 以下简称公司) 是 1993年 10月 16日经 福建省经济体制改革委员会闽体改( 1993) 132 号文批准成立 于 1996 年 11 月 29 日向社会公开发行 1950 万股社会公众股票 每股面值 1 元 溢价 4 元 注册资 本增至 6303 万元 经 1997 年每 10 股派送 1 股红股 并用资本公积按 10 7 的比 例转增股本 1998 年每 10 股派送 3 股红股 并按 10 2. 307692 的比例配售新股 ( 每股配股价 8. 70 元) 后 注册资本增至 16723. 26 万元 公司 1997 年 10 月兼并 了福建省三明人造板有限公司 1999 年 6 月购并了永安人造板 实业 有限公司 75%股权 2000 年完成了对永安人造板 实业 有限公司另外 25%股权的收购 公 司规模迅速扩大 形成了森林培育 采伐 木材加工 林产化工等一体化生产 1999 年 通过有偿受让集体林和国有法人股东配股转入国有林木资产 公司拥有 固定的林业经营区面积 林业用地 已达 93700. 00 公顷 140. 67 万亩 活立木 总蓄积量 870. 54 万立方米 公司主要产品 原木 高密度防潮板 中密度纤维板 胶合板 刨花板 装饰板 甲醛 胶粘剂 永林篮豹地板( 复合强化地板) 松香 松节油 松油醇 造纸胶料 香兰素等 二 公司采用的主要会计政策 1 会计制度 公司原执行 股份有限公司会计制度 及其有关补充规定 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 及其有关补充规定 2 会计期间 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 记账本位币 人民币 4 记账基础和计价原则 计价基础为权责发生制 计价原则为实际成本原 则 5 外币业务核算方法: 本公司发生外币业务时, 按外币业务发生当日市场汇率折合人民币记账, 月 份终了, 按月末汇率折合人民币与原账面人民币金额之差作为汇兑损益, 年度终 了时按年末汇率调整汇兑损益 分别下列情况处理 与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 在固定资产交付使用前计入该 项固定资产成本 除上述情况外 汇兑损益均计入财务费用 因银行结售 购入外币或不同外币兑换而产生的银行买入卖出价与折合汇率 之间的差额 按上述原则分别计入固定资产成本或财务费用 6 现金等价物的确定标准 公司持有期限短 流动性强 易于转换为已知 金额现金 价值变动风险小的投资确定为现金等价物 7 坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的 应收款项和债务人逾期未履行其清偿义务超过三年以上 而且具有明显特征表明 无法收回的应收款项确认为坏账损失 坏账损失金额巨大的或涉及关联交易的 需经股东大会批准 坏账损失采用 备抵法 核算 即对应收款项期末余额进行账龄分析并计提 坏账准备 同时计入当年度损益 坏账准备计提比例如下 账龄 计提比例 1 年以内 6% 1 2 年 10% 24 2 3 年 30% 3 4 年 50% 4 5 年 80% 5 年以上 100% 个别认定坏账 按实确认 8 存货核算方法: 存货包括原材料 在产品 产成品 发出商品 存货按实 际成本计价, 发出时按加权平均法结转成本, 低值易耗品 包装物按一次摊销法核 算 存货采用永续盘存制 存货提取跌价准备按成本与可变现净值孰低原则计算 提取 预计的存货跌价损失计入当期损益 9 短期投资核算方法 取得投资时按实际成本计价 处置时按处置收入与 账面价值的差额确认投资收益 期末根据成本与市价孰低原则 按投资类别计提 短期投资跌价准备 10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 包括股票投资和其他股权投资 按投资时实际支付的价款或确定的价值入 账 对其他单位的投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下 或虽占 20% 或 20%以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影响的则采用权益法核 算 投资额占被投资企业权益性资本 50% 不含 50% 以上的还应合并会计报表 2 股权投资差额 采用权益法核算时 长期股权投资取得时的成本与其在被投资企业所有者 权益中所占的份额有差额 通过 股权投资差额 明细科目进行核算 股权投资 差额的摊销期限 合同规定有经营期限的按规定年限摊销 没有规定的其借方差 额一般按不超过 10 年的期限摊销 贷方差额一般按不低于 10 年的期限摊销 3 长期债权投资 按实际支付的价款扣除自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实 际成本记账 实际成本与债券面值的差额 作为溢价或折价且在债券存续期间内 于确认相关债券利息收入时 采用直线法摊销 4 长期投资减值准备 中期期末和年度终了对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值 按可收回金额 低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备 11 固定资产计价和折旧方法 1 固定资产采用历史成本法计价 确认标准为使用期限超过一年的生产 经营主要设备和房屋 建筑物等以及单位价值在 2, 000 元以上 并且使用期限超 过两年的非生产经营主要设备 2 折旧方法 根据林业行业制度规定 林业采运企业按产品销售收入的 8 计提维简费 不计提折旧 维简费用于林业道路延伸 维护和房屋 运输工 具等固定资产更新 工业企业采用直线法 按平均使用年限计提折旧 固定资产折旧年限及残值率如下 类 别 房屋 建筑物 通用设备 专用设备 专用锅炉设备 运输工具 办公设备 其他 折旧年限 年 35 20 10- 14 10 20 10 5 10 残值率 5 5 5 5 5 5 5 5 年折旧率 2. 71 4. 75 9. 5- 6. 79 9. 5 4. 75 9. 5 19 9. 5 对固定资产提取减值准备 期末, 对固定资产逐项进行检查, 如果固定资产长 25 期闲置不用 毁损或技术进步等原因造成实质上已经不能再给企业带来经济效益 的固定资产全额计提减值准备 如果固定资产的市价持续下跌或陈旧损坏等原因 导致其可收回金额低于账面价值 则对可收回金额低于固定资产账面价值的部份 计提固定资产减值准备 提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的 差额确定 12 在建工程核算方法 1 在建工程按历史成本法核算 并于完工交付使用时转入固定资产 2 在建工程提取减值准备 在建工程发生减值时 按照该工程可回收的 价值与成本的差额计提在建工程减值准备 13 借款费用资本化核算方法 当同时满足以下三个条件时 企业为购建某 固定资产而借入的专门借款所发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额应当开 始资本化 计入所购建固定资产的成本 1 资产支出 只包括为购建固定资产而以支付现金 转移非现金资产或 承担带息债务形式发生的支出 已经发生 2 借款费用已经发生 3 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 在建工程在达到预定可使用状态时停止利息资本化 利息资本化金额的计算公式如下 每一会计期间利息的资本化金额=至当期未止购建固定资产累计支出加权 平均数 x 资本化率 累计支出加权平均数= ( 每笔资产支出金额 x 每笔资产支出实际占用的天 数/会计期间涵盖的天数) 资本化率确定的原则为: 企业为购建固定资产只借入一笔专门借款, 资本化 率为这些借款的加权平均利率 加权平均利率的计算公式如下: 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均 数 x100% 专门借款本金加权平均数= ( 每笔专门借款本金 x 每笔专门借款实际占用 的天数/会计期间涵盖的天数) 14 无形资产核算 1 无形资产按实际成本计价 根据受益期按直线法平均摊销 摊销年限 如下 类 别 工业用地使用权 商业用地使用权 净血宁技术费 房屋使用权 商标权 水增容 电增容 摊销年限 年 50 40 10 30 8. 5 10 10 类 别 场地使用权 铁路专用线 摊销年限 年 10 20 2 无形资产减值准备 对无形资产提取减值准备 期末 对无形资产逐项进行检查 如果 A某项无 形资产已被其他新技术等替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响 B某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 C某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部份资产实际上已经发生了减 值的情形 提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确 定 15 长期待摊费用核算方法 按实际发生成本核算且按实际受益年限平均摊 销 16 其他长期资产核算方法 林木资产按 30 年平均摊销 森林基地建设费 26 按 15 年平均摊销 短周期工业原料林建设费按 15 年平均摊销, 公司子公司- 燕菁 公司的林木资产经营权按实际采伐量摊销 17 销售收入实现确认原则 产品已经发出 劳务已经提供 产品所有权上 的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制 权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该产品有关的成本能 够可靠计量时确认销售收入的实现 18 合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字 1995 11 号 关于印 发 合并会计报表暂行规定 的通知 和有关的补充规定 母公司拥有子公司超 过半数以上权益性资本 以及权益性资本虽未达到超过半数但能控制的子公司纳 入合并报表范围 若处于停产状态以及收购过程尚未结束的拥有控股权的子公 司 本年不进行合并报表 19 本年度会计政策 会计估计和合并会计报表范围变化的影响 1 会计政策变更 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[ 2000] 25 号文 通知 财会字[ 2001] 17 号文规定 公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新 企业 会计制度 和 企业会计准则 及补充规定 改变以下会计政策 开办费原按五年期限摊销 现采取一次性进入企业生产经营当月损益处 理 期末固定资产原按账面净值计价, 现改为按固定资产净值与可收回金额孰 低计价, 对可收回金额低于账面价值的差额, 计提固定资产减值准备 期末在建工程原按账面价值计价, 现改为按在建工程账面价值与可收回金 额孰低计价, 对可收回金额低于账面价值的差额, 计提在建工程减值准备 期末无形资产原按账面价值计价, 现改为按无形资产账面价值与可收回金 额孰低计价, 对可收回金额低于账面价值的差额, 计提无形资产减值准备 公司从成立至今, 无发生委托贷款核算业务, 不涉及会计政策变更 本年度对于上述会计政策变更已采用追溯调整法对留存收益及相关项目进 行了调整 并对 2000 年度的利润表进行追溯调整 上述会计政策变更的累积影 响 数 为 143, 663, 858. 24 其 中 因 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 累 积 影 响 数 为 118, 441, 933. 00 在建工程减值准备累积影响数 16, 917, 837. 00 无形资产减值 准备 182, 988. 00 开办费累积影响数 5, 279, 182. 80 长期待摊费用 开办费 累积影响数 2, 160, 659. 97 补充调整以前年度遗留住房周转金 681, 257. 47 本公司对本年会计政策变更累积影响数 143, 663, 858. 24追溯调整了 2000 年 初未分配利润并相应调整了盈余公积 28, 732, 771. 64 2 年度未发生会计估计变更事项 3 本年度未发生合并会计报表范围变更 三 税项 1 增值税 木材按 13 税率 林化产品和木材加工产品按 17 税率 另 外, 根据财税( 2001) 72号国家税务总局关于以林区三剩物和次小薪材为原料生产 加工的综合利用产品实行增值税即征即退优惠政策 2 所得税 采用应付税款法核算 根据闽财税 2000 20 号文规定 执 行 33%所得税率 再由同级财政返还 18% 实际税负为 15% 根据明地税政[ 2001] 37 号文 本公司 年产 2000 吨松油醇系列产品生产线技术改造项目 和三明人造 板厂装饰生产线技术改造项目所购置的国产设备可分别按技术改造项目依有关 规定办理国产设备投资抵免企业所得税手续 另外 根据财税( 2001) 171 号文规 27 定从 2001 年 1 月 1 日起种植林木 林木种子和苗木作物及从事林木产品初加工 取得的所得暂免征收企业所得税 3 其他税项 按国家有关规定计算并缴纳 四 控股子公司及合营企业 全 称 注册资本 投资金额 母公司所占权益 经 营 范 围 是否合并 漳平市燕菁林业有限责任公司 39, 000, 000 20, 000, 000. 00 51. 28% 木竹材采运 加工 林产化工等 是 厦门市迈克生化股份有限公司 50, 000, 000 15, 000, 000. 00 30. 00% 主要生产用于抗艾滋病 抗肝炎等药产品 否 福建省山康电子工程有限公司 5, 000, 000 4, 000, 000. 00 40. 00% 电子系统工程的设计 咨询 安装及配套 否 注 公司于 2000 年度投资漳平市燕菁林业有限责任公司 拥有 51. 28%股权 纳入合并报表范围 公司于 2001 年度投资厦门市迈克生化股份有限公司 拥有 30. 00%股权 按权益法核算 公司于 2001 年度投资福建省山康电子工程有限公司 拥有 40%股权 按权益法核算 五 会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 410, 033. 44 794, 371. 40 银行存款 69, 364, 698. 34 47, 455, 969. 63 其他货币资金 1, 507, 365. 16 合 计 71, 282, 096. 94 48, 250, 341. 03 注 期末数比期初数增加 47. 73%, 主要为本期长期借款增加所致 2 短期投资和短期投资跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资: 27, 514, 779. 01 4, 538, 233. 46 32, 456, 659. 03 债券投资 45, 000, 000. 00 合 计 27, 514, 779. 01 4, 538, 233. 46 77, 456, 659. 03 注 短期股票投资期末数比期初数减少 49, 941, 880. 02 元, 系本期收回债券投资 所致 3 应收款项 1 应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 23, 833, 838. 69 51. 26 1, 430, 030. 33 27, 932, 352. 33 47. 47 1, 675, 941. 31 1- 2 年 4, 209, 404. 63 9. 05 420, 940. 46 17, 196, 179. 74 29. 22 1, 719, 617. 96 2- 3 年 8, 046, 037. 28 17. 31 2, 413, 811. 18 6, 883, 608. 04 11. 70 2, 065, 082. 41 3- 4 年 3, 937, 670. 31 8. 47 1, 968, 835. 17 1, 142, 486. 60 1. 94 571, 243. 31 4- 5 年 1, 071, 088. 16 2. 30 856, 870. 52 1, 362, 886. 79 2. 32 1, 090, 309. 44 5 年以上 3, 616, 360. 18 7. 78 3, 616, 360. 18 2, 545, 708. 66 4. 34 2, 545, 708. 66 个别认定 1, 779, 735. 62 3. 83 1, 779, 735. 62 1, 779, 735. 62 3. 01 1, 779, 735. 62 合 计 46, 494, 134. 87 100 12, 486, 583. 46 58, 842, 957. 78 100 11, 447, 638. 71 应收账款期末数比年初数减少 20. 98%, 主要是公司加大催收清欠力度, 收回欠款所致 注 1 欠款金额前五名累计欠款 18, 910, 593. 14 元 占应收账款总额 40. 67% 注 2 应收账款无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 2 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 17, 557, 538. 97 74. 77 1, 053, 452. 34 20, 056, 575. 48 69. 88 1, 203, 394. 41 1 2 年 615, 655. 60 2. 62 61, 565. 56 5, 464, 660. 77 19. 04 546, 466. 09 2 3 年 2, 515, 641. 30 10. 71 754, 692. 39 613, 128. 04 2. 14 183, 938. 42 3- 4 年 411, 960. 43 1. 75 205, 980. 22 64, 686. 12 0. 23 32, 343. 06 4- 5 年 61, 766. 12 0. 26 49, 412. 90 1, 029, 186. 12 3. 58 823, 348. 97 5 年以上 1, 484, 583. 42 6. 32 1, 484, 583. 42 636, 086. 88 2. 22 636, 086. 88 个别认定 835, 205. 48 3. 57 835, 205. 48 835, 205. 48 2. 91 835, 205. 48 合 计 23, 482, 351. 32 100 4, 444, 892. 31 28, 699, 528. 89 100 4, 260, 783, 31 28 注 1. 欠款金额前五名累计欠款 13, 720, 737. 88 占其他应收款总额 58. 43% 注 2. 持有本公司 5%以上 含 5% 的股东单位林业集团总公司欠款余额 1, 535, 645. 81 元 3 预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 5, 911, 899. 71 95. 36 13, 955, 830. 08 95. 50 1 2 年 89, 056. 75 1. 45 577, 120. 46 3. 95 2 3 年 114, 379. 25 1. 84 26, 469. 28 0. 18 3 年以上 83, 960. 33 1. 35 54, 149. 58 0. 37 合 计 6, 199, 296. 04 100 14, 613, 569. 40 100 注 1. 预付账款期末数比年初数降低 57. 57%, 原因为所购设备及原材料已结算 注 2. 预付账款无预付持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 4 应收票据 出 票 单 位 出票日期 到期日 金额 元 厦门联宇包装工业公司 2001. 11. 15 2002. 05. 15 200, 000. 00 安徽高速造纸( 集团) 公司 2001. 11. 15 2002. 04. 21 200, 000. 00 安徽洽洽食品有限公司 2001. 10. 19 2002. 04. 18 100, 000. 00 南阳盛福祥五交化公司 2001. 09. 06 2002. 03. 05 100, 000. 00 山西楼东俊安煤气公司 2001. 09. 07 2002. 03. 06 100, 000. 00 湘乡市万里行实业公司 2001. 09. 03 2002. 03. 03 100, 000. 00 山东星明太阳能公司 2001. 09. 28 2002. 03. 27 500, 000. 00 南京紫金门窗厂配件销售部 2001. 12. 30 2002. 01. 04 250, 000. 00 王庆林 2001. 10. 25 2002. 01. 25 300, 000. 00 合 计 1, 850, 000. 00 注 较期初数减少 595, 133. 00 元 减幅 24. 33 , 系汇票及时承兑所致. 5 应收补贴款 应收补贴款年末余额 595, 849. 34 系下属永安人造板厂据 财税( 2001) 72 号 国家税务局关于以三剩物为原料生产加工的综合利用产品增值税优惠政策的通 知 应收退增值税款 595, 849. 34 元 4 存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 28, 505, 090. 04 802, 765. 54 24, 936, 400. 60 799, 638. 00 在产品 5, 696, 027. 35 3, 738, 746. 50 产成品 72, 157, 929. 99 5, 621, 121. 75 81, 173, 720. 61 5, 666, 382. 49 发出商品 6, 140, 764. 15 697, 800. 94 697, 800. 94 合 计 112, 499, 811. 53 6, 423, 887. 29 110, 546, 668. 65 7, 163, 821. 43 5 待摊费用 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期末数 企财保险费 562, 795. 93 1, 496, 607. 35 1, 305, 453. 13 753, 950. 15 不锈钢板 1, 590, 824. 64 1, 155, 687. 91 379, 627. 08 2, 366, 885. 47 机损险 480, 993. 00 480, 993. 00 待抵扣税金 272, 716. 49 234, 649. 65 38, 066. 84 动力电 186, 413. 89 125, 180. 92 61, 232. 97 发出商品暂估税金 1, 170, 510. 65 1, 170, 510. 65 合 计 2, 153, 620. 57 4, 762, 929. 29 2, 525, 903. 78 4, 390, 646. 08 6 长期投资 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 67, 963, 456. 63 3, 029, 769. 51 58, 950, 782. 22 2, 068, 237. 84 124, 846, 001. 01 900, 000. 00 29 长期债权投资 229. 500. 00 3, 113, 400. 00 109, 500. 00 3, 233, 400. 00 合 计 68, 192, 956. 63 3, 029, 769. 51 62, 064, 182. 22 2, 177, 737. 84 128, 079, 401. 01 900, 000. 00 注 长期股权投资比期初增加 56, 882, 544. 38 元 原因是 A 本年新增对大鹏创业投资有限公司投资 37, 100, 000. 00 元 对福建森林旅行社有限公司投资 220, 000. 00 元, 对厦门迈克生化股份公司投资 18, 800, 000. 00 元, 股权投资差额- 1, 169, 217. 78 元 对福 建省山康电子工程公司投资 4, 000, 000. 00 元( 其中股权投资差额 1, 969, 941. 72 元) B 本年收回对永安天然保健食品有限公司投资 2, 129, 769. 51 元, 摊销股权投资差额- 61, 531. 67 1 长期股权投资 被投资单位名称 投资余额 持股比例 备 注 减值准备 中国光大银行 10, 725, 000. 00 0. 082% 法人股 福建兴业银行 8, 240, 000. 00 0. 133% 法人股 福建青州纸业股份有限公司 3, 600, 000. 00 0. 51% 法人股 大鹏创业投资有限公司 77, 500, 000. 00 15% 法人股 福建省福林模板联合发展公司 500, 000. 00 15% 正在清理中 500, 000. 00 福建省轻工科技联合开发公司 200, 000. 00 20% 正在清理中 200, 000. 00 福建同辉贸易有限公司 200, 000. 00 20% 正在清理中 200, 000. 00 笔架山陵园 1, 968, 687. 12 80% 注 A 福建森林旅行社 220, 000. 00 20% 联营企业 厦门迈克生化股份有限公司 17, 708, 730. 07 37. 60% 合营企业 其中: 股权投资差额 - 1, 091, 269. 93 注 B 福建省山康电子工程有限公司 3, 983, 583. 82 40. 00% 合营企业 其中: 股权投资差额 1, 953, 525. 54 注 C 合 计 124, 846, 001. 01 900, 000. 00 注 A. 笔架山陵园项目系公司与民政局合作开发项目 采用固定比例分成确认投资收益 注 B. 厦门迈克生化股份有限公司于 2001 年 4 月投资 以货币资金投出 1000 万元 以生产用固定资产 投出 6, 192, 439. 01 原值 9, 104, 658. 14, 已提折旧 2, 912, 219. 13 以无形资产工业用地投出 1, 438, 343. 21 按持股比例折算后形成股权投资差额- 1, 169, 217. 78 本年 4 12 月厦门迈克生化股份有限公司实现未审利 润仅 58, 256. 46 故未按权益法确认收益 注 C 福建省山康电子工程有限公司于 2001 年 12 月以货币资金投出 400 万元 按该公司 2001 年末已 审净资产持股比例折算后形成股权投资差额 1, 969, 941. 72 2 股权投资差额 被投资单位 初始金额 本期摊销额 摊余价值 摊销年限 形成原因 厦门迈克生化 股份有限公司 - 1, 169, 217. 78 - 77, 947. 85 - 1, 091, 269. 93 10 投出资产增值 福建省山康电子 工程有限公司 1, 969, 941. 72 16, 416. 18 1, 953, 525. 54 10 被投资单位商誉增值 合计 800, 723. 94 - 61, 531. 67 862, 255. 61 3 长期债权投资 债券投资 种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 面值 应计利息 利率 到期日 中铁债券 3, 113, 400 3, 113, 400 3, 000, 000 113, 400 14% 2003 电力债券 141, 500 41, 500 100, 000 100, 000 0 2007 电力债券 20, 000 20, 000 20, 000. 00 0 2002 电力债券 68, 000 68, 000 合计 229, 500 3, 113, 400 109, 500 3, 233, 400 3, 120, 000 113, 400 7 固定资产及折旧 原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 103, 107, 299. 70 565, 157. 16 8, 212, 010. 37 95, 460, 446. 49 建筑物 24, 034, 721. 69 3, 484, 580. 75 933, 802. 95 26, 585, 499. 49 通用设备 33, 508, 884. 09 1, 001, 753. 86 2, 279, 199. 04 32, 231, 438. 91 专用设备 310, 978, 599. 92 1, 957, 110. 99 151, 660. 13 312, 784, 050. 78 专用锅炉设备 11, 683, 880. 79 11, 683, 880. 79 运输设备 9, 679, 480. 39 38, 540. 00 146, 906. 14 9, 571, 114. 25 办公设备 1, 255, 828. 58 484, 799. 43 1, 740, 628. 01 其他 19, 025, 872. 17 191, 111. 56 46, 500. 00 19, 170, 483. 73 合 计 513, 274, 567. 33 7, 723, 053. 75 11, 770, 078. 63 509, 227, 542. 45 累计折旧 房 屋 30, 275, 527. 52 2, 604, 796. 99 2, 340, 073. 23 30, 540, 251. 28 建筑物 6, 255, 055. 77 1, 226, 553. 88 261, 887. 31 7, 219, 722. 34 通用设备 15, 699, 845. 74 1, 209, 030. 23 705, 589. 84 16, 203, 286. 13 30 专用设备 125, 304, 142. 10 9, 283, 047. 56 134, 272. 10 134, 452, 917. 56 专用锅炉设备 6, 049, 282. 76 153, 406. 47 6, 202, 689. 23 运输设备 3, 005, 515. 32 779, 453. 89 123, 621. 12 3, 661, 348. 09 办公设备 467, 248. 43 299, 258. 49 766, 506. 92 其他 6, 588, 744. 11 833, 636. 86 41, 644. 07 7, 380, 736. 90 合 计 193, 645, 361. 75 16, 389, 184. 37 3, 607, 087. 67 206, 427, 458. 45 净值 319, 629, 205. 58 302, 800, 084. 00 减值准备: 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 通用设备 5, 673, 748. 42 5, 673, 748. 42 专用设备 97, 192, 000. 83 97, 192, 000. 83 专用锅炉设备 3, 989, 329. 80 3, 989, 329. 80 运输设备 724, 714. 49 29, 460. 18 695, 254. 31 办公设备 10, 394. 27 10, 394. 27 其他 10, 851, 745. 19 10, 851, 745. 19 合 计 118, 441, 933. 00 29, 460. 18 118, 412, 472. 82 净额 201, 187, 272. 58 184, 387, 611. 18 注 1. 固定资产及累计折旧已按实调整年初分类项目 注2. 本年执行新的企业会计制度, 对固定资产减值准备118, 441, 933. 00元追溯调整年初 未分配利润及相关项目 8 在建工程: 工程名称 预算数 期初数 ( 其中: 利息资本 化金额) 本期增加 本期减少 期末数 ( 其中: 利息资本 化金额) 资本来源 完工程度% 定向刨花板项目 500 万 4, 070, 278. 28 4, 070, 278. 28 募集资金 81. 4 西坑货场装卸桥 24, 564. 00 24, 564. 00 自筹 100 种苗基地 200 万 1, 212, 608. 74 264, 152. 30 1, 476, 761. 04 自筹 73. 84 绿色餐具项目 2000 万 20, 443, 106. 92 ( 1, 112, 410. 00) 574, 424. 30 21, 017, 531. 22 ( 1, 112, 410. 00) 配股资金 100 职工集资房 394, 389. 46 79, 089. 93 473, 479. 39 职工集资 100 松油技改 150 万 125, 879. 86 997, 739. 43 1, 123, 619. 29 自筹 74. 90 装饰板生产线技改 1379 万 118, 808. 20 10, 166, 849. 98 10, 285, 658. 18 自筹 74. 60 三胶空压站 176, 905. 49 202, 179. 32 379, 084. 81 自筹 100 三胶复合地板生产 线 6, 932. 20 6, 932. 20 自筹 100 林化厂废水治理工 程 361, 440. 43 236, 846. 07 598, 286. 50 环保贷款 100 三胶装饰板新车间 500 万 58, 285. 17 6, 261, 477. 96 1, 340, 000. 00 4, 979, 763. 13 自筹 99 林木种苗配套工程 228. 7 万 1, 287, 000. 00 1, 287, 000. 00 自筹 56. 27 三胶电网改造 30 万 76, 161. 99 76, 161. 99 自筹 25. 38 50T 地磅 10 万 749. 96 749. 96 自筹 1 林化厂零星工程 50 万 249, 029. 36 249, 029. 36 自筹 49. 81 森经种苗基地工程 120 万 1, 040, 052. 37 1, 040, 052. 37 自筹 86 森经零星工程 10 万 24, 000. 00 24, 000. 00 自筹 24 厂区道路 45 万 427, 000. 00 427, 000. 00 自筹 85 人造板龙吊工程 20 万 61, 576. 40 61, 576. 40 自筹 30. 8 办公楼修缮 10 万 63, 000. 00 63, 000. 00 自筹 63 刨花板档墙 10 万 67, 000. 00 67, 000. 00 自筹 67 合计 28, 280, 198. 75 ( 1, 112, 410. 00) 20, 791, 329. 37 2, 822, 346. 90 46, 249, 181. 22 ( 1, 112, 410. 00) 在建工程减值准备: 31 绿色餐具项目 16, 917, 837. 00 16, 917, 837. 00 在建工程净值: 11, 362, 361. 75 29, 331, 344. 22 注: 本年执行新的企业会计制度, 对在建工程减值准备 16, 917, 837. 00 元追溯调整年初未 分配利润及相关项目, 对职工集资房 576, 148. 92 追溯调整年初未分配利润及相关项目 9 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩 余 年限 工业用地使用权 36, 695, 022. 38 33, 061, 866. 21 829, 443. 21 811, 504. 67 5, 274, 104. 05 31, 420, 918. 33 42 商业用地使用权 127, 410. 00 105, 110. 50 3, 185. 75 25, 485. 25 101, 924. 75 31 净血宁技术费 305, 000. 00 182, 988. 00 122, 012. 00 182, 988. 00 4 商标权 2, 000, 000. 00 1, 225, 489. 13 222, 816. 12 997, 326. 99 1, 002, 673. 01 4 房屋使用权 1, 759, 237. 33 1, 582, 357. 01 58, 641. 36 235, 521. 68 1, 523, 715. 65 25 香兰素技术费 300, 000. 00 240, 000. 00 30, 000. 00 90, 000. 00 210, 000. 00 6 水增容 700, 000. 00 472, 500. 13 69, 999. 96 297, 499. 83 402, 500. 17 5 电增容 3, 185, 018, . 16 1, 944, 627. 77 318, 561. 96 1, 558, 952. 35 1, 626, 065. 81 5 尼葛土地使用权 16, 301, 500. 00 15, 812, 457. 00 326, 028. 50 815, 071. 50 15, 486, 428. 50 46 西营坂货场铁路专用线 3, 633, 841. 00 3, 346, 162. 00 181, 692. 00 469, 371. 00 3, 164, 470. 00 16 西营货场土地使用权 9, 309, 700. 00 9, 014, 895. 00 186, 192. 50 480, 997. 50 8, 828, 702. 50 46 老林综厂土地使用权 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 合 计 84, 316, 728. 87 66, 988, 452. 75 10, 000, 000. 00 829, 443. 21 2, 208, 622. 82 10, 366, 342. 15 73, 950, 386. 72 无形资产减值准备: 净血宁技术费用 182, 988. 00 182, 988. 00 无 形 资 产 净 值 66, 805, 464. 75 73, 767, 398. 72 注: 本年执行新的企业会计制度, 对无形资产减值准备 182, 988. 00 元追溯调整年初未分 配利润及相关项目 10 开办费 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限 燕菁公司开办费 332, 794. 58 332, 794. 58 332, 794. 58 0 注1. 本年执行新的企业会计制度, 对永林股份公司开办费 5, 279, 182. 80 元追溯调整年初 未分配利润及相关项目 注2. 燕菁公司开办费 332, 794. 58 元于本年一次性摊销进入损益 11 长期待摊费用 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限 2001 年户外广告费 333, 000. 00 333, 000. 00 333, 000. 00 333, 000. 00 钢带 1, 805, 466. 35 1, 128, 416. 51 677, 049. 84 1, 354, 099. 68 451, 366. 67 8 木塞螺旋 481, 700. 29 415, 447. 73 66, 252. 56 167, 635. 11 167, 635. 11 314, 065. 18 7 易耗品 242, 253. 60 242, 253. 60 242, 253. 60 242, 253. 60 压机钢带 1, 476, 510. 33 1, 476, 510. 33 151, 616. 65 151, 616. 65 1, 324, 893. 68 24 专用线 420, 000. 00 420, 000. 00 100, 000. 00 100, 000. 00 320, 000. 00 5 双洋镇造林 43, 680. 00 43, 680. 00 43, 680. 00 43, 680. 00 合 计 2, 119, 117. 84 2, 006, 442. 89 1, 715, 235. 20 2, 392, 285. 04 2, 410, 325. 53 注: 本年执行新的企业会计制度, 对原在长期待摊费用科目核算的开办费 2, 160, 659. 97 元追 溯调整年初未分配利润及相关项目 12 其他长期资产: 种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期 末 数 林木资产经营权 87, 524, 750. 35 2, 320, 770. 00 3, 599, 644. 00 86, 245, 876. 35 森林基地建设费 15, 686, 889. 00 1, 206, 299. 50 14, 480, 589. 50 短周期工业原料林建设 2, 929, 332. 00 200, 000. 00 2, 729, 332. 00 速生丰产林基地 15, 078, 906. 61 25, 424, 378. 83 40, 503, 285. 44 燕菁公司国有林权 18, 376, 933. 64 633, 687. 37 17, 743, 246. 27 燕菁公司社队林权 7, 207, 421. 49 5, 506, 569. 00 624, 866. 00 12, 089, 124. 49 小 计 146, 804, 233. 09 33, 251, 717. 83 6, 264, 496. 87 173, 791, 454. 05 32 13 短期借款: 借款类别 期末数 期初数 担保借款 271, 980, 000. 00 270, 690, 000. 00 信用借款 2, 375, 100. 00 3, 375, 100. 00 合 计 274, 355, 100. 00 274, 065, 100. 00 14 应付账款 应付票据 预收货款和其他应付款 无欠持本公司 5 以上 股份的股东单位的款项 15 应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增值税 1, 445, 374. 51 1, 180, 194. 27 营业税 17, 709. 39 5, 736. 20 城建税 251, 880. 40 79, 942. 58 特产税 2, 236, 103. 41 623, 490. 00 土地使用税 32, 826. 00 32, 826. 00 房产税 46, 675. 87 45, 890. 67 所得税 2, 893, 168. 90 11, 250, 737. 33 个人所得税 38, 577. 21 46, 375. 37 合 计 6, 962, 315. 69 13, 265, 192. 42 注 期末数比年初数下降 47. 51%, 主要为本年缴纳期初企业所得税 16 预提费用: 类 别 期 末 数 期 初 数 原 因 借款利息 253, 440. 00 161, 280. 00 未结算 合 计 253, 440. 00 161, 280. 00 17 其他应交款: 项目 期末数 期初数 性质 计缴标准 基础设施附加 - 2, 085. 56 29, 102. 88 附加税 5% 教育附加 83, 801. 19 45, 993. 86 附加税 4% 社会事业发展费 136, 135. 42 66, 961. 16 附加税 2 堤防维护费 87, 152. 32 86, 937. 18 附加税 1 0. 9 印花税 8, 109. 17 15, 693. 52 附加税 70*3 合计 313, 112. 54 244, 688. 60 18 长期借款 借款单位 金 额 借 款 期 限 年利率% 借款条件 备 注 永安农行 3, 000, 000. 00 1999. 12. 24- 2004. 12. 23 5. 85 担保借款 林业贴息贷款 三明工行三元支行 23, 640, 000. 00 1997. 10. 25- 2004. 10. 25 免息 担保借款 中行三明分行 6, 426, 000. 00 1997. 10. 25- 2004. 10. 25 免息 担保借款 建行三元支行 3, 825, 000. 00 1997. 10. 25- 2004. 10. 25 免息 担保借款 农行三元支行 5, 765, 000. 00 1997. 10. 25- 2004. 10. 25 免息 担保借款 中行三元支行 1, 428, 000. 00 1997. 10. 25- 2004. 10. 25 免息 担保借款 兴业行三明分行 600, 000. 00 1998. 10. 25- 2004. 10. 25 免息 担保借款 三明中行 美元户 2, 926, 355. 92 1997. 10. 25- 2004. 10. 25 免息 担保借款 USD353, 569. 81 汇率 8. 2766 永安农行 15, 000, 000. 00 2000. 12. 28- 2005. 12. 28 5. 85 担保借款 永安农行 5, 000, 000. 00 2000. 12. 28- 2004. 12. 28 5. 85 担保借款 永安农行 10, 000, 000. 00 2001. 03. 08- 2005. 12. 28 5. 85 担保借款 国家开发银行 50, 000, 000. 00 2001. 06. 05- 2008. 06. 05 6. 21 抵押借款 国家开发银行 5, 000, 000. 00 2001. 06. 15- 2015. 06. 15 6. 21 抵押借款 国家开发银行 5, 000, 000. 00 2001. 07. 15- 2015. 07. 15 6. 21 抵押借款 国家开发银行 10, 000, 000. 00 2001. 10. 15- 2015. 06. 15 6. 21 抵押借款 国家开发银行 20, 000, 000. 00 2001. 10. 22- 2015. 06. 15 6. 21 抵押借款 国家开发银行 9, 000, 000. 00 2001. 12. 17- 2015. 06. 15 6. 21 抵押借款 合 计 176, 610, 355. 92 33 注: 期末数比期初数增加 88, 335, 455. 33 元, 主要因为增加开发银行借款所致. 19 一年内到期的长期负债: 长期借款 借款余额 借款期限 年利率 借款条件 备注 永安农行 2, 400, 000. 00 1997. 12. 31- 2002. 12. 30 5. 85 担保借款 林业贴息贷款 永安工行 3, 000, 000. 00 1998. 12. 11- 2002. 06. 10 6. 63 担保借款 森工多种经营贴息贷款 永安市财政 250, 000. 00 1998. 10. 12- 2001. 10. 12 4. 41 注: 经永安市财政同意企业留用 合计 5, 650, 000. 00 20 长期应付款 种 类 期末数 期初数 育林费 维简费 4, 999, 952. 72 9, 135, 138. 93 三明市财通公司 951, 195. 03 951, 195. 03 三明市林业基金站 109, 972. 68 109, 972. 68 合 计 6, 061, 120. 43 10, 196, 306. 64 21 股本 2001 年公司股份变动情况 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小 计 一. 尚未流通股份 1. 发起人股份 88, 200, 000 88, 200, 000 其中 国家持有股份 18, 635, 400 18, 635, 400 境内法人持有股份 69, 564, 600 69, 564, 600 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股 19, 819, 800 19, 819, 800 3. 内部职工股 0 0 4. 优先股或其他 其中: 转配股 未上市流通股份合计 108, 019, 800 108, 019, 800 二. 已上市流通股份 1. 人民币普通股 59, 212, 800 59, 212, 800 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已流通股份合计 59, 212, 800 59, 212, 800 三. 股份总数 167, 232, 600 167, 232, 600 22 资本公积: 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 资本公积 194, 941, 554. 95 194, 941, 554. 95 23 盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 7, 598, 896. 73 14, 206. 43 7, 613, 103. 16 公益金 8, 163, 529. 34 7, 103. 21 8, 170, 632. 55 合 计 15, 762, 426. 07 21, 309. 64 15, 783, 735. 71 注1. 母公司法定盈余公积提取比例为 10% 公益金提取比例为 10% 子公司- 漳平燕 菁公司法定盈余公积提取比例为 10% 公益金提取比例为 5% 注2. 本年由于会计政策变更追溯调减年初未分配利润 143, 663, 858. 24 相应调减了 年初盈余公积 28, 732, 771. 64 24 未分配利润 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 - 81, 702, 489. 91 7, 934, 140. 46 21, 309. 64 - 73, 789, 659. 09 注: 本年由于会计政策变更追溯调减年初未分配利润 143, 663, 858. 24 相应调减了年 初盈余公积 28, 732, 771. 64 后实际影响数为 114, 931, 086. 60 25 主营业务收入 34 产品 本年发生数 上年同期数 木材 78, 809, 751. 95 88, 004, 490. 15 林化产品 17, 137, 312. 79 5, 196, 898. 42 木材二次加工产品 167, 771, 700. 73 216, 667, 127. 97 甲醛 15, 001, 985. 43 17, 435, 728. 75 胶沾剂 11, 665, 372. 74 10, 908, 833. 97 浸渍纸 9, 760, 229. 31 13, 308, 684. 84 其他 7, 017, 909. 81 6, 251, 780. 07 合计 307, 164, 262. 76 357, 773, 544. 17 注 公司前五名客户销售收入合计 3957. 31 万元, 占公司全部主营业务收入 的 12. 88%. 本年度主营业务收入比上年度减少 50, 609, 281. 41 元, 减幅 14. 14%, 主要原因是木材二次加工产品销量减少所致 26 主营业务成本 产品 本年发生数 上年同期数 木材 49, 323, 626. 97 56, 088, 829. 41 林化产品 15, 870, 912. 33 4, 458, 056. 24 木材二次加工产品 117, 317, 806. 24 183, 133, 204. 15 甲醛 12, 883, 025. 94 15, 898, 338. 56 胶沾剂 10, 083, 271. 51 10, 319, 295. 31 浸渍纸 5, 685, 078. 07 10, 590, 943. 98 其他 6, 605, 954. 47 5, 423, 075. 42 合 计 217, 769, 675. 53 285, 911, 743. 07 注 本年度主营业务成本比上年度减少 68, 142, 067. 54 元, 减幅 23. 83% 主 要原因是木材二次加工产品销量减少对应成本减少 27 主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年同期数 特产税 9, 189, 765. 02 9, 407, 194. 35 城建税 925, 478. 74 713, 831. 28 教育费附加 536, 039. 54 408, 529. 25 基础设施费附加 376, 534. 65 社会事业发展费 608, 066. 26 627, 542. 60 其他 331, 922. 33 391, 126. 95 合计 11, 591, 271. 89 11, 924, 759. 08 28 其他业务利润: 项 目 其他业务利润 其他业务收入数 其他业务成本数 让售材料 633, 431. 99 14, 817, 051. 66 14, 183, 619. 67 装卸收入 1, 183, 560. 58 2, 764, 575. 73 1, 581, 015. 15 其他收入 806, 749. 47 1, 505, 087. 62 698, 338. 15 合 计 2, 623, 742. 04 19, 086, 715. 01 16, 462, 972. 97 29 财务费用 类 别 本年发生数 上年同期数 利息支出 21, 104, 590. 12 16, 286, 201. 17 减 利息收入 2, 176, 274. 71 1, 852, 612. 97 汇兑损失 872. 60 35 减: 汇兑收益 962. 99 其他 61, 311. 77 88, 813. 62 合 计 18, 990, 499. 78 14, 521, 438. 83 注: 财务费用比上年同期数增加 4, 469, 060. 95 元, 增幅 30. 78% 原因是长期 借款的增加导致银行利息支出加大 30 投资收益 项目 本年发生数 上年同期数 股票投资收益 - 2, 505, 840. 50 25, 701, 196. 03 股权投资差额摊销 61, 531. 67 股权投资收益 2, 369, 190. 45 3, 000, 000. 00 债权投资收益 5, 684, 357. 23 0. 00 合 计 5, 609, 238. 85 28, 701, 196. 03 注 投资收益比上年同期减少 23, 091, 957. 18 元, 主要是本年度获得短期股票投资收益大幅 减少 31 补贴收入 项 目 本年发生数 收 入 的 依 据 1. 增值税退税 4, 657, 954. 63 根据财政部 国家税务总局关于林业税收问题的 通知财税字 1995 3 号文 利用 三剩物 增值税 即征即退 2. 特产税 120, 400. 53 根据闽林( 1996) 8 号“关于颁发 福建省中幼林 间伐材税费减征管理办法 的通知” 合 计 4, 778, 355. 16 注: 补贴收入比上年同期增加 2, 165, 448. 67 元 主要原因为本年同期获得增值税退税收 入增加 3, 453, 691. 16 元 32 支付其他与经营活动有关的现金 35, 871, 564. 23 元, 主要系管理费用和 营业费用有关费用支出 31, 222, 181. 21 元 33 母公司会计报表主要项目注释: 1 应收账款 期 未 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准 备 1 年以内 23, 592, 667. 01 51. 00 1, 415, 560. 03 27, 802, 262. 80 47. 35 1, 668, 135. 94 1- 2 年 4, 209, 404. 63 9. 10 420, 940. 46 17, 196, 179. 74 29. 29 1, 719, 617. 96 2- 3 年 8, 046, 037. 28 17. 40 2, 413, 811. 18 6, 883, 608. 04 11. 72 2, 065, 082. 41 3- 4 年 3, 937, 670. 31 8. 51 1, 968, 835. 17 1, 142, 486. 60 1. 95 571, 243. 31 4- 5 年 1, 071, 088. 16 2. 32 856, 870. 52 1, 362, 886. 79 2. 32 1, 090, 309. 44 5 年以上 3, 616, 360. 18 7. 82 3, 616, 360. 18 2, 545, 708. 66 4. 34 2, 545, 708. 66 个别认定 1, 779, 735. 62 3. 85 1, 779, 735. 62 1, 779, 735. 62 3. 03 1, 779, 735. 62 合 计 46, 252, 963. 19 100 12, 472, 113. 16 58, 712, 868. 25 100 11, 439, 833. 34 注 1 应收账款无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 注 2 应收账款欠款金额前五名单位累计欠款占总额 40. 89% 2 其他应收款: 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 17, 403, 569. 32 74. 60 1, 044, 214. 16 19, 390, 364. 65 69. 17 1, 163, 421. 76 1 2 年 615, 655. 60 2. 64 61, 565. 56 5, 464, 660. 77 19. 49 546, 466. 09 2 3 年 2, 515, 641. 30 10. 78 754, 692. 39 613, 128. 04 2. 19 183, 938. 42 3- 4 年 411, 960. 43 1. 77 205, 980. 22 64, 686. 12 0. 23 32, 343. 06 4- 5 年 61, 766. 12 0. 26 49, 412. 90 1, 029, 186. 12 3. 67 823, 348. 97 5 年以上 1, 484, 583. 42 6. 36 1, 484, 583. 42 636, 086. 88 2. 27 636, 086. 88 36 个别认定 835, 205. 48 3. 59 835, 205. 48 835, 205. 48 2. 98 835, 205. 48 合 计 23, 328, 381. 67 100 4, 435, 654. 13 28, 033, 318. 06 100 4, 220, 810. 66 注 1. 林业集团总公司系持有本公司 5%以上 含 5% 的股东单位, 其欠款金额 1, 535, 645. 81 元 注 2. 其他应收款欠款金额前五名单位累计欠款占总额 58. 20% 3 长期投资 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 88, 082, 368. 54 3, 029, 769. 51 55, 292, 846. 48 2, 068, 237. 84 141, 306, 977. 18 900, 000. 00 长期债权投资 229. 500. 00 3, 113, 400. 00 109, 500. 00 3, 233, 400. 00 合 计 88, 311, 868. 54 3, 029, 769. 51 58, 406, 246. 48 2, 177, 737. 84 144, 540, 377. 18 900, 000. 00 注 长期股权投资比期初增加 53, 224, 608. 64 元 原因是 A 本年新增对大鹏创业投资有限公司投资 37, 100, 000. 00 元 对福建森林旅行社有限公司投资 220, 000. 00 元, 对厦门迈克生化股份公司投资 15, 000, 000. 00 元, 股权投资差额- 1, 169, 217. 78 元 对福 建省山康电子工程公司投资 4, 000, 000. 00元( 其中股权投资差额 1, 969, 941. 72 元) , 确认本年对漳平燕菁 林业公司的投资收益 142, 064. 26 元 B 本年收回对永安天然保健食品有限公司投资 2, 129, 769. 51 元, 摊销股权投资差额- 61, 531. 67 长期股权投资 被投资单位名称 投资余额 持股比例 备 注 减值准备 中国光大银行 10, 725, 000. 00 0. 082% 法人股 福建兴业银行 8, 240, 000. 00 0. 133% 法人股 福建青州纸业股份有限公司 3, 600, 000. 00 0. 51% 法人股 大鹏创业投资有限公司 77, 500, 000. 00 15% 法人股 福建省福林模板联合发展公司 500, 000. 00 15% 正在清理中 500, 000. 00 福建省轻工科技联合开发公司 200, 000. 00 20% 正在清理中 200, 000. 00 福建同辉贸易有限公司 200, 000. 00 20% 正在清理中 200, 000. 00 笔架山陵园 1, 968, 687. 12 80% 注 A 福建森林旅行社 220, 000. 00 20% 联营企业 厦门迈克生化股份有限公司 13, 908, 730. 07 30. 00% 合营企业 其中: 股权投资差额 - 1, 091, 269. 93 注 B 福建省山康电子工程有限公司 3, 983, 583. 82 40. 00% 合营企业 其中: 股权投资差额 1, 953, 525. 54 注 C 漳平燕菁林业有限公司 20, 260, 976. 17 51. 28% 子公司注 D 合 计 141, 306, 977. 18 900, 000. 00 注 A. 笔架山陵园项目系公司与民政局合作开发项目 采用固定比例分成确认投资收益 注 B. 厦门迈克生化股份有限公司于 2001 年 4 月投资 以货币资金投出 620 万元 以生产用固定资产 投出 6, 192, 439. 01 原值 9, 104, 658. 14, 已提折旧 2, 912, 219. 13 以无形资产工业用地投出 1, 438, 343. 21 按持股比例折算后形成股权投资差额- 1, 169, 217. 78 本年 4 12 月厦门迈克生化股份有限公司实现未审利 润仅 58, 256. 46 故未按权益法确认收益 注 C 福建省山康电子工程有限公司于 2001 年 12 月以货币资金投出 400 万元 按该公司 2001 年末已 审净资产持股比例折算后形成股权投资差额 1, 969, 941. 72 注 D 本公司对漳平燕菁林业有限公司的初始投资额为 2000 万 本年按漳平燕菁林业有限公司实现净 利润确认投资收益 142, 064. 26 累计的权益增减额为 934, 810. 28 分得的现金红利为 673, 834. 11 股权投资差额 被投资单位 初始金额 本期摊销额 摊余价值 摊销年限 形成原因 厦门迈克生化 股份有限公司 - 1, 169, 217. 78 - 77, 947. 85 - 1, 091, 269. 93 10 投出资产增值 福建省山康电子 工程有限公司 1, 969, 941. 72 16, 416. 18 1, 953, 525. 54 10 被投资单位商誉增值 合计 800, 723. 94 - 61, 531. 67 862, 255. 61 长期债权投资 债券投资 种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 面值 应计利息 利率 到期日 中铁债券 3, 113, 400 3, 113, 400 3, 000, 000 113, 400 14% 2003 电力债券 141, 500 41, 500 100, 000 100, 000 0 2007 电力债券 20, 000 20, 000 20, 000. 00 0 2002 电力债券 68, 000 68, 000 合计 229, 500 3, 113, 400 109, 500 3, 233, 400 3, 120, 000 113, 400 4 投资收益 项目 本年发生数 上年同期数 37 股票投资收益 - 2, 996, 707. 40 25, 186, 783. 29 股权投资摊销 61, 531. 67 股权投资收益 2, 511, 254. 71 3, 792, 746. 02 债权投资收益 5, 684, 357. 23 0. 00 合 计 5, 260, 436. 21 28, 979, 529. 31 注 投资收益比上年同期减少 23, 719, 093. 10 元, 主要是因期末股票投资收益大幅减少 所致 5 主营业务收入: 产品 本年发生数 上年同期数 木材 72, 294, 469. 42 74, 957, 039. 87 林化产品 17, 137, 312. 79 5, 196, 898. 42 木材二次加工产 167, 771, 700. 73 216, 667, 127. 97 甲醛 15, 001, 985. 43 17, 435, 728. 75 胶沾剂 11, 665, 372. 74 10, 908, 833. 97 浸渍纸 9, 760, 229. 31 13, 308, 684. 84 其他 7, 017, 909. 81 6, 251, 780. 07 合计 300, 648, 980. 23 344, 726, 093. 89 6 主营业务成本 产品 本年发生数 上年同期数 木材 44, 328, 601. 68 46, 350, 779. 93 林化产品 15, 870, 912. 33 4, 458, 056. 24 木材二次加工产品 117, 317, 806. 24 183, 133, 204. 15 甲醛 12, 883, 025. 94 15, 898, 338. 56 胶沾剂 10, 083, 271. 51 10, 319, 295. 31 浸渍纸 5, 685, 078. 07 10, 590, 943. 98 其他 6, 605, 954. 47 5, 423, 075. 42 合 计 212, 774, 650. 24 276, 173, 693. 59 六 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方及其交易 1 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册资本 法定代表人 注册地 与本公司关系 持股比例 永安林业 集团 总公司 5215 万元 方兴添 永安市燕江路 12 号 本公司第一大股东 38. 80% 2 关联方往来款余额 往来款名称 期末数 期初数 其他应收款 1, 535, 645. 81 3, 782, 565. 81 2 不存在控制关系的关联方及其交易 福建青山纸业股份有限公司 持本公司 6. 9962 股权 本公司 2001 年度按 市场价格向该公司销售木材 68. 69 万元 七 或有事项 1 截至 2001 年 12 月 31 日止, 本公司共对外提供贷款保证担保共计人民币 291, 570, 000. 00 元, 其明细资料如下: 单位: 万元 被担保单位 金额 期限 备注 福州市人造板厂 1000 2001. 12. 13- 2002. 12. 05 38 福州市人造板厂 800 2001. 03. 02- 2003. 09. 19 福州市人造板厂 300 2001. 03. 30- 2002. 03. 29 福州市人造板厂 700 2001. 08. 31- 2002. 08. 25 福州市人造板厂 4200 2001. 12. 03- 2002. 12. 02 小计 7000 福建省新大陆集团有限公司 8000 2001. 12. 19- 2002. 12. 19 福建省新大陆集团有限公司 5000 2001. 09. 10- 2002. 07. 10 福建省新大陆集团有限公司 5000 2001. 09. 25- 2002. 03. 25 小计 18000 智胜化工联合公司 4157 2000. 04. 30- 2005. 10. 29 小计 4157 总计 29157 2 签定流动资金互保协议情况: 单位: 万元 互保单位名称 额度 互保期限 签定日期 备注 福州市人造板厂 7000 5 年 2000 年 12 月 福建省新大陆集团有限公 司 8000 7 年 2000 年 12 月 福建省新大陆集团有限公 司 10000 2 年 2001 年 9 月 福建省南纸股份有限公司 19000 14 年 2001 年 8 月 合计 44000 3 诉讼中的未结债权 截至 2001 年 12 月 31 日止 已提起诉讼的未结债权共 1, 030 万元 相关应 收款项已提取坏账准备 556. 5 万元 账面净值 473. 5 万元 八 资产负债表日后事项 1 2002年 3月本公司经董事会决议同意 为厦门迈克生化股份有限公司 3000 万元贷款提供担保 期限一年 该公司承诺将其所收购的厦门第二制药厂股权为 本公司此次担保行为提供反担保 上述议案尚需提交公司股东大会批准后方可执 行 2 2002 年 2 月 20 日至 3 月 14 日 本公司下属三明人造板厂由于内部改制 暂时停工 2002 年 3 月 15 日该厂已正式复工 九 公司本年无重大承诺事项 十 其他重大事项 1 据 2001 年 11 月 7 日印发的财税[ 2001] 171 号文 财政部 国家税务总 局关于林业税收政策问题的通知 1 对森林抚育 低产林改造及更新采伐过程中生产的次加工材 小径材 薪材 经省级人民政府批准 可以免征或减征农业特产税 2 自 2001 年 1 月 1 日起 对包括国有企事业单位在内的所有企事业单位 种植林木 林木种子和苗木作物以及从事林木产品初加工取得的所得暂免征收企 业所得税 该文件具体实施办法尚未出台 目前本公司正在与有关部门协调 本期会计 报表涉及的税项仍按原政策执行 2 根据新 企业会计制度 的要求 本年度本公司对部分固定资产 无形 39 资产 在建工程计提了资产减值准备 并对开办费 长期待摊费用科目进行了摊 销 1 据 2001 年 8 月 7 日本公司董事会决议通过 对在建工程 餐具生产 线计提减值准备 16, 917, 837. 00 对固定资产 机器设备计提减值准备 103, 017, 885. 15 对无形资产 净血宁技术计提减值准备 182, 988. 00 对永 林公司开办费 5, 279, 182. 80及长期待摊费用 开办费 2, 160, 659. 97 一次性摊 销 以上调整均已追溯至 2000 年初未分配利润及相关科目 2 据 2002 年 3 月 12 日永林股份[ 2002] 16 号文件 关于提取资产减值准 备的请示 对下属三明人造板厂停用及闲置的固定资产 机器设备计提减值 准备 15, 424, 047. 85 该减值准备已追溯至 2000 年初未分配利润及相关科目 备 查 文 件 一 载有董事长亲笔签署的年度报告正本 二 载有法人代表人 财务负责人 会计经办人员签明并盖章的会计报表 三 载有会计师事务所盖章 注册会计师签明并盖章的审计报告原件 四 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公 告原件 公司董事长: 福建省永安林业( 集团) 股份有限公司 2002 年 3 月 20 日