000670_2002_＊ST盈方_天发股份2002年年度报告_2003-04-29.txt

湖北天发股份有限公司 2002 年年度报告 二零零三年四月 1 湖北天发股份有限公司 二 二年年度报告 目录 1 重要提示 2 2 公司基本情况简介 2 3 会计数据和业务数据摘要 4 4 股本变动和股东情况 7 5 董事 监事 高级管理人员和员工情况 10 6 公司治理结构 12 7 股东大会情况简介 15 8 董事会报告 17 9 监事会报告 26 10 重要事项 27 11 财务报告 29 12 备查文件目录 62 2 一 重要提示 1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈 述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 2 没有董事声明对年度报告内容的真实性 准确性 完整性无法保证或存在异 议 3 董事陈蜀葵女士因公在外未出席董事会 委托董事隗罡先生行使表决权 董 事李忠先生已在上一次董事会递交了辞职书 未出席会议 4 利安达信隆会计师事务所为本公司出具了有保留意见及解释性说明的审计报 告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详细说明 请投资者注意阅读 5 公司董事长隗罡先生 总经理方刚先生 财务总监付德银先生 财务部长魏 军桥先生声明 保证年度报告中财务会计报告的真实 完整 二 公司基本情况简介 1 公司的法定名称 中文 湖北天发股份有限公司 英文 HUBEI TI ANFA CO. LTD 2 法定代表人 隗罡 3 董事会秘书 张进斌 联系地址 荆州市江汉路 106 号天发大厦 联系电话 0716- 8560320 传 真 0716- 8566160 3 电子信箱 zj b1974@163. net 4 注册地址 荆州市江汉路 106 号 办公地址 荆州市江汉路 106 号天发大厦 邮政编码 434000 公司国际互联网网址 ht t p: / / www. t i anf a. com. cn 公司电子信箱 st ock@t i anf a. com. cn 5 公司信息披露报纸 中国证券报 证券时报 证监会指定登载公司年报的国际互联网网址 ht t p: / / www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 6 股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 天发股份 股票代码 000670 7 公司其他有关资料 1 首次注册登记日期 1989 年 5 月 首次注册登记地点 荆州工商行政管理局 2 企业法人营业执照注册号 42100001000268 3 税务登记号码 421001271752685 4 聘请的会计师事务所名称 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 聘请的会计师事务所办公地址 北京市朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一号 楼东区 2008 4 三 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度主要会计数据和业务数据 单位 人民币元 利润总额 - 146799300. 00 净利润 - 144661950. 48 扣除非经常性损益后的净利润 - 145513047. 63 主营业务利润 52057804. 38 其他业务利润 3090856. 51 营业利润 - 144961554. 95 投资收益 - 503731. 50 补贴收入 0 营业外收支净额 - 1334013. 55 经营活动产生的现金流量净额 - 62263107. 56 现金及现金等价物净增加额 - 94903896. 70 注 扣除非经常性损益项目及金额 单位 人民币元 扣除项目 涉及金额 处理下属部门 被投资单位股权损益 - 200000. 00 营业外收入 54351. 50 营业外支出 1388365. 05 资金占用费 2385110. 70 二 公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 5 财务指标 2002 年度 2001 年度 2000 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 518770922. 76 1165118764. 50 714436909. 83 1229556675. 69 777824839. 88 净利润 - 144661950. 48 2234302. 51 - 69341454. 75 52360965. 55 5375593. 42 总资产 1721702816. 90 1994824927. 51 1828374546. 83 1640304160. 48 1471803499. 40 股东权益 不含少数股东权 益 838349669. 67 1094571977. 32 974115358. 88 783875178. 61 644362761. 56 每股收益 摊薄 - 0. 53 0. 0082 - 0. 25 0. 22 0. 03 每股收益 加权 - 0. 53 0. 0085 - 0. 25 0. 22 0. 03 扣除非经常性损益 之后的每股收益 - 0. 53 - 0. 071 - 0. 33 0. 22 0. 02 每股净资产 3. 08 4. 021 3. 58 3. 33 2. 74 调整后的每股净资 产 3. 07 4. 005 3. 57 3. 30 2. 71 每股经营活动产生 的现金流量净额 - 0. 23 - 0. 457 1. 12 净资产收益率 摊 薄 - 17. 26% 0. 20% - 7. 12% 6. 68% 1. 09% 扣除非经常损益之 后的净利润为基础 计算的加权平均净 资产收益率 - 17. 36% - 2. 66% - 9. 22% 0. 66% 三 本年度利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6. 21 5. 74 0. 19 0. 19 营业利润 - 17. 29 - 16. 00 - 0. 53 - 0. 53 净利润 - 17. 26 - 15. 96 - 0. 53 - 0. 53 扣除非经常性损 益后的净利润 - 17. 36 - 16. 06 - 0. 53 - 0. 53 注 利润表附表的数据指标是按照中国证监会发布的 公开发行证券公司信息披露编 报规则 第 9 号的要求计算的 6 四 报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 272209120 577200728. 24 84572803. 42 23236890. 45 41695391. 92 974115358. 88 本期增加 0 8896261. 27 0 0 0 0 本期减少 0 0 1562694. 70 831888. 44 144661950. 48 135265689. 21 期末数 272209120 586096989. 51 83010118. 72 22405002. 01 - 102966558. 56 838349669. 67 变化原因 1 本期资本公积增加系收取湖北天发实业集团有限公司资金占用费10756556. 45 元 其中按银行同期存款利息记入利息收入 2385110. 70 元 余额记入资本公积 2 盈余公积期初数与上年披露不一致的原因是会计差错调整调减16, 965, 695. 24 元 详见附注三. 会计政策变更和会计差错更正 本期减少金额为海口实业有限公司 累积的盈余公积 该公司本年不在合并范围之内 3 未 分 配 利 润 期 初 数 与 上 年 披 露 不 一 致 的 原 因 是 会 计 差 错 调 整 调 减 104, 327, 057. 07 元 详见附注三. 会计政策变更和会计差错更正 本期减少系 2002 年度发生亏损所致 4 股东权益期初数与上年披露不一致的原因是会计差错调整调减 120456618. 44 元 详见附注三. 会计政策变更和会计差错更正 本期减少系 2002 年度发生亏损所致 7 四 股本变动和股东情况 一 股本变动情况 1 公司股份变动情况表 数量单位 万股 本次变动前 本次变动增减 + 一 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增发 其他 小 计 未上市流通股份 发起人股份 其中 国家持有股份 法人持有股份 尚未流通股份合 计 2019. 200 9734. 832 11754. 032 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2019. 200 9734. 832 11754. 032 已上市流通股份 人民币普通股 已流通股份合计 15466. 880 15466. 880 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15466. 880 15466. 880 股份总数 27220. 912 0 0 0 0 0 0 27220. 912 2 股票发行与上市情况 至报告期为止公司前三年内实施了一次配股 2001 年 3 月 公司以 2000 年年末总股本 23545. 6 万 A股为基数 按 10: 3 的比 例向全体股东配售新股共计 7063. 68 万股 配股价为每股 11. 00 元人民币 本次配股 中 非流通股股东可获配 3494. 4 万股 社会公众股东可获配 3569. 28 万股 由于公 司非流通股股东除湖北天发实业集团有限公司承诺以现金认购应配股额的 5% 计 106. 032 万股以外 其余均放弃配股权 故本次配股实际配售额为 3675. 312 万股 配股后总股本增至 27220. 912 万股 公司此次配股新增社会公众股 3569. 28 万股 其 中董事 监事 高级管理人员获配新增 4. 4544 万股 按规定暂时冻结 此次新增配 8 股于 2001 年 4 月 5 日上市流通 二 股东情况介绍 1 报告期末股东总数为 66691 户 2 期末前 10 名股东持股情况 股东名称 全称 年度内增 减 年未持股 数量 比例 % 股份类别 已流通 或未流通 质押或冻 结的股份 数量 股东性质 国 有股东或外 资股东 湖北天发实业集团有限 公司 0 70748320 25. 9904 未流通 41000000 法人股 荆州市第一木材总公司 0 25600000 9. 4045 未流通 0 法人股 荆州市国有资产管理局 0 20192000 7. 4178 未流通 0 国家股 国信证券有限责任公司 - 1948250 2504250 0. 9200 流通 未知 流通股 天一证券有限责任公司 未知 1838011 0. 6752 流通 未知 流通股 南京小河物流仓储有限 公司 0 1000000 0. 3674 未流通 未知 法人股 梁云海 - 175841 480000 0. 1763 流通 未知 流通股 向丽云 未知 427522 0. 1571 流通 未知 流通股 彭宏孝 未知 309119 0. 1136 流通 未知 流通股 鸿飞证券投资基金 未知 299894 0. 1102 流通 未知 流通股 注 1 湖北天发实业集团有限公司与荆州市第一木材总公司存在关联关系 荆州市第 一木材总公司为湖北天发实业集团有限公司全资子公司 2 2002 年 7 月份湖北天发实业集团有限公司有两份合计为 4100 万股的股票质押 合同 具体公告已刊登于 2002 年 7 月 12 日和 2002 年 7 月 24 日的 中国证券报 和 证券时报 上 3 2003 年 3 月 13 日 公司第三大股东荆州市国有资产管理局 荆州市国有资产 管理委员会办公室 和中经传媒发展有限公司共同签署了 股权委托代理协议 将 其所持的天发股份国家股合计 2019. 2 万股 占天发股份总股本 7. 4178% 委托中经 传媒发展有限公司代理 但由于托管股份为国家股 故在正式转让前尚需获取财政部 9 的批准 其具体公告刊登于 2003 年 3 月 15 日的 中国证券报 证券时报 上 4 公司第一大股东湖北天发实业集团有限公司 2002 年 7 月的一份合计为 2000 万 股的股票质押合同已于 2003 年 3 月底解除 具体公告刊登于 2003 年 4 月 1 日的 中 国证券报 证券时报 上 三 公司控股股东情况简介 公司的控股股东为湖北天发实业集团有限公司 原湖北天发集团公司 该公司 注册资本为 10 亿元 法定代表人是龚家龙 住所为湖北省荆州市经济技术开发区三 湾路 68 号 经营范围 石油液化气 石油制品 农业高新技术开发应用 农副产品 深加工 制浆造纸及造纸机械的生产销售及维修 安装服务 房地产开发 政策允许 的国内商业贸易 报告期内公司的控股股东未发生变更 四 公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司控股股东为湖北天发实业集团有限公司 控股股东的控股股东为荆州市国 有资产管理局 其法定代表人为江昌琦 单位性质为国有 主要业务为国有资产的管 理和监督 10 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 公司现任董事 监事及高级管理人员情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日 期 年初持 股数 年未持 股数 变动原因 隗 罡 董事长 男 28 2002- 2004 0 0 无变动 龚家龙 董事 男 49 2001- 2004 54080 54080 无变动 陈蜀葵 董事 女 41 2001- 2004 27040 27040 无变动 刘一建 董事 男 50 2001- 2004 0 0 无变动 胡晓军 董事 男 35 2001- 2004 0 0 无变动 李 忠 董事 男 36 2001- 2004 0 0 无变动 梁银舫 董事 男 47 2002- 2004 0 0 无变动 廖圣林 独立董事 男 52 2002- 2004 0 0 无变动 刘想姣 独立董事 女 38 2002- 2004 0 0 无变动 樊兴虎 监事长 男 41 2001- 2004 0 0 无变动 魏运祥 监事 男 34 2001- 2004 0 0 无变动 孙 萍 监事 女 36 2001- 2004 0 0 无变动 张明全 监事 男 40 2001- 2004 0 0 无变动 刘精雄 总经理 男 50 2002- 2003 0 0 无变动 付德银 财务总监 男 37 2002- 2003 0 0 无变动 魏军桥 财务部长 男 28 2002- 2003 0 0 无变动 张进斌 董秘 男 29 2001- 2004 0 0 无变动 注 至年度报告披露日 以下人员已有所变动 具体变动如下 经公司 2003 年第一次董事会审议 李忠先生辞去董事职务 推荐谢光国先生为 公司董事候选人 刘精雄先生辞去公司总经理职务 聘请方刚先生为公司总经理 具 体公告刊登于 2003 年 3 月 24 日 中国证券报 证券时报 二 在股东单位任职的董事 监事情况 11 姓名 任职的股东名称 在股东单位 担任的职务 任职期间 是否领取报酬 津贴( 是或否) 龚家龙 湖北天发实业集团有限公司 董事长 1997 年至今 是 陈蜀葵 湖北天发实业集团有限公司 总裁 1997 年至今 是 梁银舫 荆州市第一木材总公司 经理 2001 年至今 是 樊兴虎 湖北天发实业集团有限公司 审计部部长 1997 年至今 是 孙萍 湖北天发实业集团有限公司 办公室主任 1997 年至今 是 三 董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 54.6 万 金额最高的前三名董事的报酬总额 19.8 万 金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额 21.4 万 独立董事津贴 1.2 万 独立董事其他待遇 除独立董事津贴外 公司不再给予独立 董事其他补贴 独立董事出席董事会 股东大会以及按有关规定行使职权所需 的费用由公司据实报销 不在公司领取报酬 津贴的董事 监事姓名 无 报酬区间 人数 10 万-12 万 2 人 3 6 万 5 人 1 3 万 10 人 四 报告期内董事 监事 高级管理人员离任情况 1 2002 年 4 月 11 日公司第一次董事会会议 董事邱茂波先生辞去董事职务 后在 2001 年股东大会上表决通过 2 2002 年 4 月 11 日公司第一次董事会会议 廖圣林先生 刘想姣女士被提名 为公司独立董事 后在 2001 年股东大会上表决通过 3 由于工作变动 2002 年 6 月 24 日公司第五次董事会会议 刘道兴先生不再 担任董事长及董事职务 后在 2002 年第一次临时股东大会上表决通过 12 4 2002 年 6 月 24 日公司第五次董事会会议 董事朱良华先生辞去董事职务 后在 2002 年第一次临时股东大会上表决通过 5 2002 年 6 月 24 日公司第五次董事会会议 监事徐振亮先生辞去监事职务 后在 2002 年第一次临时股东大会上表决通过 6 2002 年 6 月 24 日公司第五次董事会会议 隗罡先生 梁银舫先生被提名为 公司董事 后在 2002 年第一次临时股东大会上表决通过 7 2002 年 7 月 12 日公司第六次董事会会议 李光照先生辞去总经理职务 聘 请刘精雄先生为公司总经理 8 2002 年 7 月 26 日公司第七次董事会会议 隗罡先生被选为公司董事长 9 2002 年 12 月 30 日公司第十次董事会会议 付德银先生被聘为公司财务总监 五 公司员工基本情况 本公司现有在职员工 1610 人 销售人员 576 人 技术人员 316 人 管理人员 175 人 其中大专以上学历有 277 人 本科以上人员为 42 人 六 公司治理结构 一 公司治理情况 本报告期内 公司严格按照 公司章程 上市公司治理准则 及其它有关规章 的要求 不断完善公司的法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 修改了 公司章程 制定了新的 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事 规则 和 总经理工作细则 同时根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独 13 立董事制度的指导意见 等相关规定建立了独立董事制度 聘请了两位独立董事 这 些基本符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 和规范性文件的要求 主要内容如下 1 关于股东与股东大会 公司在公司章程中明确规定了股东大会的召开与表决程序 能够通过各种方式和 途径 尽量扩大股东参与股东大会的比例 公司与股东之间的关联交易遵循了平等 自愿 等价 有偿的原则 有效的保护了中小股东的利益 2 关于控股股东与上市公司 上市公司已按照有关法律 法规的要求建立建全了财务 会计管理制度 业务上 也避免了与控股股东之间的同业竞争 3 关于董事与董事会 公司选聘董事公开 公平 公正 独立 充分反映了中小股东的竟见 董事忠实 诚信 勤勉的履行自已的职责 能以认真负责的态度对所议事项表达明确的意见 董 事会具备合理的专业结构 能根据需要及时的召开董事会会议 能高效运作和科学决 策 4 关于监事与监事会 公司监事会对公司财务以及公司董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法 性进行监督 维护了公司及股东的合法权益 保证了公司的良性发展 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立良好的绩效评价与激励约束机制 能定期对董事 监事和高级管理人 员的绩效进行考核 经理人员的薪酬能与绩效相挂钩 实现了股东利益最大化 6 关于利益相关者 14 公司能与利益相关者积极合作 共同推动公司持续 健康的发展 上市公司能通 过与董事会 监事会和经理人的直接沟通交流 反映职工对公司经营 财务状况以及 涉及职工利益的重大决策的竟见 7 关于信息披露与透明度 公司已建立了完善的信息披露管理办法 保证广大股东及时的了解公司的各项信 息 二 独立董事履行职责情况 本报告期内 公司按照中国证监会颁布的 关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见 的要求建立了独立董事制度 选聘了廖圣林先生 刘想姣女士两位独立董 事 自任职以来 两位独立董事认真的参加了报告期内的董事会和股东大会 对会议 议案进行了认真的审议并发表了独立意见 切实的履行了诚信与勤勉尽责义务 对董 事会科学 客观决策起到了积极的作用 维护了公司及广大中小股东的利益 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上分开情况 1 业务分开方面 公司在业务方面独立于控股股东 具有独立完整的经营体系 2 人员分开方面 公司与控股股东在劳动 人事及工资管理等方面均独立 公 司高级管理人员在公司领取报酬 没有在股东单位担任职务 3 资产完整方面 公司拥有独立的法人地位 对公司财产享有独立的法人财产 权 公司拥有独立的生产经营性资产 拥有独立的采购与销售系统和配套设施 4 机构独立方面 公司董事会 监事会及其他内部机构独立运作 5 财务独立方面 公司设立了独立的财会部门 并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度 15 七 股东大会情况简介 本报告期内 公司召开了二次股东大会 即 2001 年度股东大会和 2002 年第一次 临时股东大会 一 2001 年度股东大会情况 公司于 2002 年 5 月 31 日上午在湖北省荆州市江汉路 106 号天发大厦三楼会议室 召开了 2001 年度股东大会 出席会议的股东( 包括股东代理人) 共 8 人 代表公司股 份 116644559 股 占公司总股本的 42. 85 大会审议并以逐项投票表决方式通过了 如下决议 1 公司 2001 年度董事会工作报告 2 公司 2001 年度监事会工作报告 3 公司 2001 年度财务决算报告 4 公司 2001 年度报告及其摘要 5 公司 2001 年度利润分配政策 6 公司预计 2002 年度利润分配政策 7 关于修改 公司章程 的议案 8 关于建立 股东大会议事规则 的议案 9 关于建立 董事会议事规则 监事会议事规则 建立独立董事制度 的议案 10 龚家龙先生辞去董事的议案 该议案未获通过 邱茂波先生 程浩先生辞去董 事的议案 11 增补李光照先生为公司董事的议案 该议案未获通过 12 变更部分募集资金投向的议案 16 13 聘任刘想姣女士 廖圣林先生为公司独立董事的议案 14 关于确定董事 监事 高管人员报酬的议案 15 关于独立董事津贴的议案 16 关于将海口天发实业公司撤销 合并到海南天发液化气公司的议案 17 关于大股东还款的议案 本次股东大会经北京市众鑫律师事务所参加见证 并出具了法律意见书 本次股 东大会公告刊登于 2002 年 6 月 1 日的 中国证券报 证券时报 上 二 2002 年第一次临时股东大会 公司于 2002 年 7 月 26日上午在湖北省荆州市江汉路106 号天发大厦三楼会议室 召开了 2002 年第一次临时股东大会 出席会议的股东( 包括股东代理人) 共 3 人 代 表公司股份 116540320 股 占公司总股本的 42. 81 大会以逐项投票表决方式审议 了如下议案 1 刘道兴先生不再担任董事的议案 朱良华先生辞去董事的议案 2 增补隗罡先生 梁银舫先生为公司董事的议案 3 徐振亮先生辞去公司监事的议案 4 增补刘精雄先生为公司监事的议案 该议案未获通过 本次股东大会经北京众鑫律师事务所参加见证 并出具了法律意见书 本次股东 大会公告刊登于 2002 年 7 月 27 日的 中国证券报 证券时报 上 17 八 董事会报告 一 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1 报告期内的整体经营情况 截止 2002 年 12 月 31 日 公司实现主营业务收入 518770922. 76 元 比上年同期 下降 27. 39% 总资产达到 1721702816. 90 元 比上年同期下降 5. 83% 主营业务利润 为 52057804. 38 元 比上年同期下降 9. 92% 净利润为- 144661950. 48 元 2 公司面临的困难及发展前景 近年来 由于国家实施扶持两大集团政策的影响 公司作为两大集团之外的成品 油经营企业 成品油批发经营资格被中止 不能开展成品油批发及仓储经营业务 导 致公司投资数亿元建成的三大油库等优质资产未得以充分利用 而处于低负荷的运转 状态 同时进油渠道也受到两大集团的控制 致使采购成本增加 毛利率有所下降 在公司的努力及相关部门的支持下 公司的成品油仓储 零售经营资格相继得以 解决 公司所属宜昌三峡 武汉阳逻两大油库获得了仓储经营许可证 湖北天发石油 化工有限公司 湖北天发富洪石油化工有限公司获得了成品油零售经营及配送资格证 书 目前 公司正在作最大的努力 争取早日获得成品油批发经营资格 到时公司将 可以利用差价采购的优势 充分发挥油库的规模优势 盘活公司的相关资产 提高资 产的使用效率 从而提高公司的经济效益 随着中国加入 WTO之后国际国内成品油市 场的开发 公司将会有更大的自主选择权及资源配置权 公司将会有更大的发展空间 二 主营业务范围及其经营状况 18 分行业或 分产品 主营业务 收入 主营业务成 本 毛利率 % 主营业务收 入比上年增 减 % 主营业务成本 比上年增减 % 成品油 40275370 2. 88 355743897. 41 11. 67 - 32. 47 - 34. 64 液化气 78747707 . 85 69996065. 6 0 11. 11 - 6. 57 - 4. 12 汽车贸易 28386195 . 20 28189375. 7 7 0. 62 5. 84 7. 23 三 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 万元 公司名称 注册资 本 主营业务 净利润 湖北天发石油液化气有限公司 1900 原油 石油制品的销售 - 455. 64 湖北天发石油化工有限公司 1000 石油制品 化工原料的销售 2041. 85 湖北省荆州汽车贸易中心 800 汽车类及相关产品销售 - 116. 25 常德天发石油液化气公司 500 石油液化气及灶具的销售 - 253. 36 海南天发石油液化气公司 880 石油液化气等产品的销售 - 77. 41 湖北天发富洪石油化工有限公 司 2000 石油制品销售及农副产品加工 - 266. 37 湖北天恩石化气船运有限公司 美元 1500 石油液化气运输储备销售 - 400. 64 湖北天发宜昌三峡石油液化气 有限公司 500 石油液化气及灶具的销售 - 15. 30 湖北天发胜方管道液化气有限 公司 1000 液化气管道安装及压力容器 - 42. 10 武汉天发石油液化气有限公司 2000 石油液化气及灶具的销售 - 850. 63 四 采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 117803863. 58 元 占采购总额比重 32. 20% 前五名销售客户销售金额合计 14882778. 94 元 占销售总额比重 2. 87% 五 经营中出现的问题与困难及解决方案 我公司的油库已相继建成 但成品油批发经营资格的问题一直得不到解决 优势 19 资源得不到充分利用 国家成品油市场的开放程度较小 我公司进油渠道一直受制于 中石油 中石化 成本相对较高 公司将尽量争取国家相关部门的大力支持 尽快拥 有成品油批发经营资格 降低公司的进油成本 同时尽可能的做好与国内及国外一些 石油公司的合作工作 把公司的主营业务做大做强 六 公司在报告期内的投资情况 1 公司 2001 年 3 月经中国证监会的批准 实施了 2000 年度的配股计划 共募 集资金 404, 284, 320 元 扣除支付的与配股相关的佣金及手续费 7, 695, 665. 55 元 实际募集资金 396, 588, 654. 45 元 1 募集资金承诺投资项目与实际投资项目情况为 本年度已使用募集 资金总额 6332. 21 募集资金总额 39658. 87 已累计使用募集资 金总额 23917. 61 承诺项目 拟投入金额 是 否 变 更 项目 实际投入金 额 产生收益 金额 是否符合计划进度 和预计收益 武汉阳逻气库配 套兴建 LPG专用 码头及配套设施 项目 4885. 40 否 4885. 40 是 荆州 LPG机械化 灌装线项目 2983. 70 否 1493. 00 是 加油站项目 6510. 00 否 6510. 00 是 城市石油液化气 管网建设项目 14156. 32 否 4356. 96 是 石油液化气加注 站项目 17087. 90 是 6672. 25 是 合计 45623. 32 23917. 61 未达到计划进度 和收益的说明 逐步在实施 20 变更原因及变更 程序说明 分具 体项目 公司原计划将部分配股资金用于湖北省几个大中城市的双燃料加注站 的建设, 截止 2001 年底已对此项目投资 2320 万元 由于目前湖北省各 城市使用双燃料的车辆较少 导致该项目的市场容量小 同时考虑到以 后四川盆地天然气进入湖北市场 经过长时间的探索和论证 本公司最 终确定了大力优先发展加油站网络建设的战略 为了积极贯彻实施公司 新的发展战略 避免给股东带来不必要的损失 充分维护广大股东的利 益 公司决定暂停对双燃料加注站的投资 等到时机成熟再利用其他资 金进行投资 此议案已报 2002 年董事会 股东大会通过 2 非募集资金的投资情况 本年度非募集资金投向为加油站 武汉油气库两大项目 其中 加油站项目本年 度投入资金为 2128. 48 万元 武汉油气库项目投入资金为 1825. 46 万元 七 公司报告期内的财务状况 1 公司财务状况 经营成果分析 单位 元 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 比上年增减 总资产 1721702816. 90 1828374546. 83 - 5. 83% 长期负债 200000000. 00 80000000. 00 150% 股东权益 838349669. 67 974115358. 88 - 13. 94% 主营业务利润 52057804. 38 57793338. 74 - 9. 92% 净利润 - 144661950. 48 - 69341454. 52 108. 62% 上述指标增 减 变动的主要原因 ( 1) 总资产减少系会计差错调整调减 16, 965, 695. 24 元及 2002 年度公司发生亏损所 致 2 长期负债增加系银行贷款增加所致 3 股东权益减少系会计差错调整调减 120456618. 44 元及 2002 年度公司发生亏损 所致 4 主营业务利润减少系主营业务收入及毛利率下降所致 5 净利润亏损系市场竞争激烈 造成公司主营业务收入下降且管理费用 21 大幅度提高所致 八 董事会关于审计报告的说明 1 公司自 1999 年以来受国家成品油清理整顿及石油政策的客观影响 丧失了 成品油批发经营权 致使公司投资兴建的大型油库未能产生预期效益 公司所属成品 油经营类子公司由于被取消成品油零售资格和限制经营区域 致使公司业绩大幅下 滑 2 根据 关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答 的通知 财 会[ 2002] 18 号 相关规定 经本公司董事会决议批准 由原对关联公司应收账款 其他应收款不计提坏账准备 改为按应收帐款 其他应收款期末余额的 5%计提坏帐 准备 此项会计政策变更采用未来适用法 该项会计估计变更影响公司 2002 年度净 利润减少数为 14, 435, 755. 02 元 3 本公司原对固定资产中的机器设备折旧年限按 10- 15 年 残值率按 5% 但 部分油气设备等专用设备预计使用年限比目前折旧年限长 5 年 经公司董事会决议批 准 对专用设备折旧年限改为 15- 20 年 残值率改为 10% 此项会计政策变更采用未 来适用法 该项会计估计变更影响公司 2002 年度净利润增加数为 2, 164, 188. 66 元 4 本公司于 2002 年 8 月 28 日接受中国证监会的稽查 目前稽查结论尚未公 布 本公司本期已对 2001 年度及以前年度的会计账薄及相关记录进行了认真的清查 对 2000 年度 2001 年度收入成本等项目重大会计差错进行更正 因这些更正造成本 公司 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日股东权益和 2001 年度净利润的有较大 影响 22 九 董事会日常工作情况 1 第一次董事会会议 于 2002 年 4 月 11 日召开 会议应到董事 9 人 实到董事 8 人 监事会成员及部 分高管人员列席了会议 与会董事经认真审议并表决通过如下决议 1 审议通过 2001 年度董事会工作报告 2 审议通过 2001 年度财务决算报告 3 审议通过公 司 2001 年度报告及报告摘要 4 审议通过公司 2001 年度利润分配预案 经董事会 研究决定 2001 年度利润不进行分配 也不以资本公积金转增股本 5 审议通过 预计公司 2002 年度利润分配政策 6 审议通过关于修改公司章程的议案 7 审 议通过 股东大会议事规则 8 审议通过 董事会议事规则 监事会议事规则 总经理工作细则 建立独立董事制度的议案 9 审议通过 信息披露管理办 法 10 审议通过关于部分董事辞职的议案 11 审议通过变更部分募集资金投 向的议案 12 审议通过 关于聘任独立董事及独立董事推荐人选的议案 13 审议通过公司 关于确立董事 监事 高级管理人员报酬的议案 14 审议通过独 立董事津贴的议案 15 审议通过聘请曾令国先生为公司财务总监的议案 16 审 议通过 2001 年度股东大会召开时间另行通知的议案 董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 17 日 中国证券报 证券时报 2 第二次董事会会议 于 2002 年 4 月 26 日召开 会议应到董事 9 人 实到董事 6 人 公司监事会成员 及部分高管人员列席了会议 与会董事经认真审议并表决通过了如下决议 1 审议 通过 2002 年第一季度财务报告的议案 2 审议通过关于将海口天发实业公司撤销 合并到海南天发液化气公司的议案 3 审议通过关于大股东还款的议案 4 审议 23 程浩先生辞去董事职务 增补李光照先生为公司董事的议案 5 审议胡晓军先生辞 去本公司总经理职务 聘请李光照先生为公司总经理的议案 6 审议通过关于召开 2001 年度股东大会的议案 董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 29 日 中国证券报 证券时报 3 第三次董事会会议 于 2002 年 5 月 29 日召开 会议应到董事 9 名 实到董事 6 名 公司部分高管列 席了会议 会议审议并通过了如下事项 为充分发挥自有资金的效益 支持荆州市基 础设施建设 董事会一致同意出资 1 亿元人民币参与襄荆高速公路至荆州长江大桥连 接线项目的建设 董事会决议公告刊登于 2002 年 5 月 31 日 中国证券报 证券时报 4 第四次董事会会议 于 2002 年 6 月 14 日召开 本次会议应到董事 9 人 实到董事 6 人 2 名独立董 事出席了会议 公司监事会成员及部分高管人员列席了会议 会议经认真审议并表决 通过如下决议 1 审议通过关于 建立现代企业制度的自查报告 2 审议通过 关于公司内部审计制度的议案 董事会决议公告刊登于 2002 年 6 月 15 日 中国证券报 证券时报 5 第五次董事会会议 于 2002 年 6 月 24 日召开 本次会议应到董事 9 人 实到董事 7 人 2 名独立董 事出席了会议 公司监事会成员及部分高管人员列席了会议 会议经认真审议并表决 24 通过如下议案 1 审议通过关于变更部分董事的议案 2 审议通过关于增补部分 董事的议案 3 一致同意授权刘一建董事在未选出新任董事长之前代行董事长职能 的议案 4 审议通过关于召开 2002 年第一次临时股东大会的通知 董事会决议公告刊登于 2002 年 6 月 26 日 中国证券报 证券时报 6 第六次董事会会议 于 2002 年 7 月 12 日召开 会议应到董事 9 人 实到 7 人 两名独立董事出席了 会议 会议审议并表决通过了如下议案 审议通过同意李光照先生辞去公司总经理职 务 聘请刘精雄先生为公司总经理 董事会决议公告刊登于 2002 年 7 月 13 日 中国证券报 证券时报 7 第七次董事会会议 于 2002 年 7 月 26 日召开 本次会议应到董事 9 人 实到董事 8 人 2 名独立董 事出席了会议 公司监事会成员及部分高管人员列席了会议 会议经认真审议并表决 通过如下议案 会议一致选举隗罡先生为公司董事长 董事会决议公告刊登于 2002 年 7 月 26 日 中国证券报 证券时报 8 第八次董事会会议 于 2002 年 8 月 22 日召开 本次会议应到董事 9 人 实到董事 7 人 2 名独立董 事出席了会议 公司监事会成员及部分高管人员列席了会议 会议经认真审议并表决 通过如下议案 1 审议通过 2002 年半年度报告及其摘要 2 审议通过 2002 年半 年度利润不分配 也不进行公积金转股本议案 3 审议通过曾令国先生辞去财务总 25 监的议案 4 审议通过本公司与上海南力石油化工有限公司合资成立 上海天发南 力石油化工有限公司 的议案 董事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 24 日 中国证券报 证券时报 9 第九次董事会会议 于 2002 年 10 月 28 日召开 本次会议应到董事 9 人 实到董事 7 人 1 名独立 董事出席了会议 公司监事会成员及部分高管人员列席了会议 会议经认真审议并表 决通过如下议案 1 审议通过湖北天发股份有限公司 2002 年第三季度报告 2 审议通过撤销北京天发京隆石油化工有限公司的议案 董事会决议公告刊登于 2002 年 10 月 30 日 中国证券报 证券时报 10 第十次董事会会议 于 2002 年 12 月 30 日召开 本次会议应到董事 9 人 实到董事 7 人 2 名独立 董事出席了会议 公司监事会成员及部分高管人员列席了会议 会议经认真审议并表 决通过如下议案 1 审议通过续聘利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司 2002 年度报告的审计机构的议案 2 审议通过聘请付德银先生为公司财务总监的 议案 3 审议通过公司资产抵押及贷款事项的议案 4 审议通过为控股子公司湖 北天发富洪石油化工有限公司 4000 万元贷款提供担保的议案 董事会决议公告刊登于 2002 年 12 月 31 日 中国证券报 证券时报 十 董事会对股东大会执行情况 根据 2001 年股东大会的决议 公司 2001 年利润不作分配 也不进行公积金转增 26 股本 本届董事会积极贯彻股东大会的有关决议 并积极向股东大会汇报工作 十一 本次利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计 本公司 2002 年实现净利润 - 144661950. 48 元 加上上年结转的末分配利润 41695391. 92 元 本年度末可供股东 分配利润- 102966558. 56 元 由于公司本年度产生严重亏损 经董事会研究决定 2002 年度利润不进行分配 也不以资本公积金转增股本 以上利润分配预案需提请股东大会审议 十二 其他报告事项 公司选定的信息披露报纸为 中国证券报 证券时报 报告期内没有变更 九 监事会报告 本年度监事列席了董事会全部会议 对公司的运作及日常经营状况进行了监督 监事会认为 本公司运作规范 合法 财务核算体制健全 募集资金使用 关联交易 也符合 公司规章 和 上市公司治理准则 没有损害公司的利益 利安达信隆会 计师事务所有限责任公司出具的 2002 年审计报告是客观公正的 真实的反映了公司 的财务状况和经营成果 一 2002 年度 监事会召开了三次会议 1 2002 年第一次监事会会议 27 于 2002 年 4 月 11 日召开 会议应到监事 5 人 实到监事 4 人 会议审议并通过 了如下事项 1 审议通过了 2001 年度监事会工作报告 2 审议通过了监事会议 事规则 3 审议通过了 2001 年年度报告正正文及摘要 4 审议通过了本公司 关 于变更募集资金用途的议案 监事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 17 日 中国证券报 证券时报 2 2002 年第二次监事会会议 于 2002 年 6 月 24 日召开 会议应到监事 5 人 实到监事 4 人 会议审议并通过 了如下事项 1 审议通过了徐振亮先生辞去监事职务的议案 2 审议通过了增补 刘精雄先生公司监事的议案 后股东大会未获通过 监事会决议公告刊登于 2002 年 6 月 26 日 中国证券报 证券时报 3 2002 年第三次监事会会议 于 2002 年 8 月 22 日召开 会议应到监事 4 人 实到监事 4 人 会议审议并通过 了如下事项 1 审议通过公司 2002 年半年度报告及摘要 2 审议通过公司 2002 年半年度利润分配预案 监事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 24 日 中国证券报 证券时报 二 同时公司监事会对以下事项发表独立意见 1 本报告期内 公司能够严格按照 公司法 证券法 等相应国家法律 法规规 范运作 公司董事 经理执行公司职务时无违反法律 法规 损害公司利益的行为 2 利安达信隆会计师事务所出具的 2002 年度有保留意见及解释性说明的审计报告真 28 实的反映了公司的财务状况和经营成果 3 公司募集资金投入项目变更程序合法 通过了股东大会的表决 维护了广大股东 的利益 4 公司关联交易公平 合法 无内幕交易 无损害上市公司利益的行为发生 十 重要事项 1 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内 公司无出售资产事项 未发生收购 兼并等资产重组事项 3 报告期内 公司有企业撤并情况 1 将海口天发实业公司撤销 合并到海南天 发液化气公司 已经 2001 年股东大会审议通过 2 因成品油零售经营许可证未解 决 撤销北京天发京隆石油化工有限公司 4 重大关联交易事项 见会计报表附注 5 公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款以及委托他人进行现金管理的事项 6 本年度公司重大合同及其履行情况 1 报告期内 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管 承包 租凭其他公司资产或其他公司托管 承包 租凭公司资产的事项 2 公司以前期间发生并延续到报告期的重大担保及解除情况 公司 2001 年年底为 第一大股东湖北天发实业集团有限公司 湖北天发集团公司 提供了三笔共 9000 万 元的贷款担保 贷款期限分别为 11 个月和 12 个月 其中荆州市商业银行两笔 3000 万元和中国银行一笔 3000 万元 2002 年 5 月 24 日经公司与湖北天发实业集团有限 29 公司和荆州市商业银行三方协商 已解除了在该行的两笔贷款担保 3 为控股子公司湖北天发富洪石油化工有限公司 4000 万元贷款提供担保 4 用枝江气库及码头为抵押物 与荆州市建行营业部签定了 18000 万元最高额抵 押贷款合同 抵押期限从 2002 年 11 月 5 日至 2005 年 11 月 5 日 用武汉阳逻油气码 头为抵押物 与荆州市工行红办签定了 6000 万元最高额抵押贷款合同 抵押期限从 2002 年 10 月 17 日至 2004 年 10 月 16 日 鉴于公司归还了部分到期的银行债务 为 补充公司的流动资金 公司向荆州市建行营业部申请了四笔总额为 20000 万元的贷 款 向荆州市工行红办申请三笔总额为 2400 万元的贷款 7 无其他重大合同 8 报告期内 公司或持股 5%以上 含 5% 的股东没有发生或以前期间发生但延续到 报告期的对公司经营成果 财务状况可能发生重要影响的承诺事项 9 报告期内 公司聘请的会计师事务所没有发生变更 本年度支付会计师事务所的 报酬为 50 万元 利安达信隆会计师事务所已为本公司提供审计服务 3 年 10 报告期内公司受到了中国证监会的稽查 公司已经按要求配合了中国证监会的检 查 截止年报披露日 中国证监会没有对公司发表任何意见 11 报告期内 公司名称和股票简称未发生变更 信息披露报纸为 中国证券报 证券时报 十一 财务报告 30 审 计 报 告 利安达审字[ 2003] 第 1055 号 湖北天发股份有限公司全体股东 我们接受委托 对贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表 2002 年度利润及利润分配表和 合并利润及利润分配表 2002 年度现金流量表及合并现金流量表进行了审计 这些会计报表由贵公司负责 我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过 程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 经审计 我们发现 贵公司 2002 年 8 月 28 日接受中国证监会的稽查 目前稽查结论尚未公布 贵公司本期对 2001 年度及以前 年度的重大会计差错进行更正 如会计报表附注三. 2 所述 由于我们未能获取充分的包括但不仅限于与上述重 大会计差错更正有关的业务发生额及余额的审计证据 所以我们无法确定贵公司上述重大会计差错的完整性 我们认为 除了存在本报告第二段所述的问题造成影响外 上述会计报表符合中华人民共和国 企业会计准 则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外 我们注意到 如会计报表附注六. 28 所述 贵公司自 1999 年以来受国家成品油清理整顿及石油政策的 客观影响 丧失了成品油批发经营权 致使贵公司投资兴建的大型油库未能产生预期效益 2001 年 3 月至 2003 年 1 月期间 贵公司所属成品油经营类子公司湖北天发富洪石油化工有限公司 湖北天发石油化工有限公司 由 于被取消成品油零售资格和经营区域的限制 致使公司业绩大幅下滑 31 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 黄锦辉 中国注册会计师 林万强 中国 北京 报告日期 2003 年 4 月 27 日 32 资产负债表 编制单位: 湖北天发股份有限公司 金额单位: 人民币元 资 产 附注 2 0 0 2 . 1 2 . 3 1 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 六. 1 51, 195, 660. 15 9, 300, 270. 91 145, 429, 760. 08 118, 266, 652. 77 短期投资 114, 830. 64 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 六. 3 13, 281, 977. 81 13, 844, 802. 62 17, 329, 478. 78 8, 621, 107. 10 其他应收款 六. 4 315, 746, 824. 18 599, 943, 751. 17 332, 215, 585. 61 654, 470, 438. 55 预付账款 六. 5 8, 961, 942. 81 1, 202, 409. 75 33, 775, 207. 28 23, 578, 352. 36 应收补贴款 存货 六. 6 25, 402, 925. 80 3, 265, 136. 38 62, 028, 744. 86 22, 738, 999. 11 待摊费用 六. 7 1, 153, 415. 29 1, 137, 721. 44 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 415, 857, 576. 68 627, 556, 370. 83 591, 916, 498. 05 827, 675, 549. 89 长期投资 长期股权投资 六. 8 107, 719, 425. 63 221, 071, 474. 22 20, 000, 000. 00 179, 640, 944. 31 长期债权投资 长期投资合计 107, 719, 425. 63 221, 071, 474. 22 20, 000, 000. 00 179, 640, 944. 31 固定资产 固定资产原价 六. 9 1, 110, 359, 604. 53 588, 312, 225. 02 1, 141, 673, 940. 79 758, 910, 954. 75 减: 累计折旧 六. 9 153, 648, 823. 22 70, 943, 683. 54 98, 707, 792. 65 49, 596, 548. 98 固定资产净值 六. 9 956, 710, 781. 31 517, 368, 541. 48 1, 042, 966, 148. 14 709, 314, 405. 77 减 固定资产减值准备 六. 9 66, 361, 897. 19 60, 565, 165. 72 68, 204, 297. 19 60, 565, 165. 72 固定资产净额 890, 348, 884. 12 456, 803, 375. 76 974, 761, 850. 95 648, 749, 240. 05 工程物资 六. 10 3, 707, 158. 99 3, 707, 158. 99 4, 654, 230. 53 4, 654, 230. 53 在建工程 六. 11 193, 084, 975. 06 185, 899, 417. 58 161, 337, 549. 31 152, 722, 479. 37 固定资产清理 固定资产合计 1, 087, 141, 018. 17 646, 409, 952. 33 1, 140, 753, 630. 79 806, 125, 949. 95 无形资产及其他资产 无形资产 六. 12 110, 132, 779. 65 67, 906, 436. 66 72, 507, 285. 71 43, 856, 844. 36 长期待摊费用 六. 13 852, 016. 77 3, 197, 132. 28 1, 795, 925. 94 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 110, 984, 796. 42 67, 906, 436. 66 75, 704, 417. 99 45, 652, 770. 30 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 1, 721, 702, 816. 90 1, 562, 944, 234. 04 1, 828, 374, 546. 83 1, 859, 095, 214. 45 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 33 资产负债表 续 编制单位: 湖北天发股份有限公司 金额单位: 人民币元 2 0 0 2 . 1 2 . 3 1 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 六. 14 337, 000, 000. 00 293, 000, 000. 00 474, 950, 000. 00 430, 450, 000. 00 应付票据 六. 15 130, 000, 000. 00 130, 000, 000. 00 156, 000, 000. 00 156, 000, 000. 00 应付账款 六. 16 20, 489, 680. 90 10, 210, 857. 55 32, 840, 974. 24 26, 400, 428. 46 预收账款 六. 17 8, 449, 008. 32 2, 288, 938. 23 8, 322, 323. 91 8, 203, 576. 92 应付工资 - - 10, 104. 00 - 应付福利费 1, 458, 938. 06 804, 270. 99 1, 350, 449. 86 768, 424. 42 应付股利 六. 18 8, 582, 520. 77 7, 465, 302. 80 8, 582, 520. 77 7, 465, 302. 80 应交税金 六. 19 - 9, 283, 443. 71 - 21, 183, 140. 64 - 832, 340. 29 - 19, 657, 532. 11 其他应交款 2, 016, 346. 15 515, 663. 47 1, 666, 976. 30 400, 548. 97 其他应付款 六. 20 42, 446, 542. 23 19, 747, 277. 42 27, 910, 420. 45 194, 815, 903. 27 预提费用 六. 21 5, 106, 822. 96 2, 581, 528. 42 3, 937, 026. 19 969, 336. 71 预计负债 一年内到期的长期负债 六. 22 80, 000, 000. 00 80, 000, 000. 00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 626, 266, 415. 68 525, 430, 698. 24 714, 738, 455. 43 805, 815, 989. 44 长期负债 长期借款 六. 23 200, 000, 000. 00 200, 000, 000. 00 80, 000, 000. 00 80, 000, 000. 00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 200, 000, 000. 00 200, 000, 000. 00 80, 000, 000. 00 80, 000, 000. 00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 826, 266, 415. 68 725, 430, 698. 24 794, 738, 455. 43 885, 815, 989. 44 少数股东权益 57, 086, 731. 55 59, 520, 732. 52 - 股东权益 股本 六. 24 272, 209, 120. 00 272, 209, 120. 00 272, 209, 120. 00 272, 209, 120. 00 减 已归还投资 股本净额 272, 209, 120. 00 272, 209, 120. 00 272, 209, 120. 00 272, 209, 120. 00 资本公积 六. 25 586, 096, 989. 51 586, 096, 989. 51 577, 200, 728. 24 577, 200, 728. 24 盈余公积 六. 26 83, 010, 118. 72 55, 499, 951. 28 84, 572, 803. 42 55, 499, 951. 28 其中: 公益金 22, 405, 002. 01 15, 973, 674. 09 23, 236, 890. 45 15, 973, 674. 09 未分配利润 六. 27 - 102, 966, 558. 56 - 76, 292, 524. 98 40, 132, 707. 22 68, 369, 425. 50 股东权益合计 838, 349, 669. 67 837, 513, 535. 80 974, 115, 358. 88 973, 279, 225. 01 负债及股东权益合计 1, 721, 702, 816. 90 1, 562, 944, 234. 04 1, 828, 374, 546. 83 1, 859, 095, 214. 45 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 34 合并资产负债表附表 1 资产减值准备明细表 编制单位: 湖北天发股份有限公司 金额单位: 人民币元 项 目 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 本期增加数 本期转回数 2 0 0 2 . 1 2 . 3 1 一 坏帐准备合计 6, 507, 959. 56 15, 684, 417. 69 246, 328. 04 21, 946, 049. 21 其中 应收帐款 1, 221, 423. 22 246, 328. 04 975, 095. 18 其他应收款 5, 286, 536. 34 15, 684, 417. 69 20, 970, 954. 03 二 短期投资跌价准备合计 37, 433. 13 37, 433. 13 其中 股票投资 37, 433. 13 37, 433. 13 债券投资 三 存货跌价准备合计 48, 060. 95 1, 255, 861. 55 1, 303, 922. 50 其中 库存商品 48, 060. 95 1, 255, 861. 55 1, 303, 922. 50 产成品 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 68, 204, 297. 19 1, 842, 400. 00 66, 361, 897. 19 其中 房屋 建筑物 17, 859, 965. 89 1, 842, 400. 00 16, 017, 565. 89 机器设备 50, 344, 331. 30 50, 344, 331. 30 运输设备 办公设备及其他 六 无形资产减值准备 13, 630, 000. 00 13, 630, 000. 00 其中 土地使用权 13, 630, 000. 00 13, 630, 000. 00 专有技术 七 在建工程减值准备 6, 458, 800. 00 6, 458, 800. 00 八 委托贷款减值准备 合 计 94, 849, 117. 70 16, 977, 712. 37 2, 088, 728. 04 109, 738, 102. 03 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 35 合并资产负债表附表 1 股东权益增减变动表 编制单位: 湖北天发股份有限公司 金额单位: 人民币元 项 目 2 0 0 2 年度 2 0 0 1 年度 一 股本 期初余额 272, 209, 120. 00 235, 456, 000. 00 本期增加数 36, 753, 120. 00 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 36, 753, 120. 00 本期减少数 期末余额 272, 209, 120. 00 272, 209, 120. 00 二 资本公积 期初余额 577, 200, 728. 24 216, 323, 330. 32 本期增加数 8, 896, 261. 27 360, 877, 397. 92 其中 股本溢价 359, 835, 534. 45 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 8, 896, 261. 27 1, 041, 863. 47 本期减少数 其中 转增股本 期末余额 586, 096, 989. 51 577, 200, 728. 24 三 法定和任意盈余公积 期初余额 60, 605, 106. 71 60, 629, 019. 69 本期增加数 706, 893. 28 其中 从净利润中提取数 其中 法定盈余公积 706, 893. 28 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中 弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 60, 605, 106. 71 61, 335, 912. 97 其中 法定盈余公积 49, 474, 226. 71 50, 205, 032. 97 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 期初余额 22, 405, 002. 01 22, 857, 547. 67 本期增加数 379, 342. 78 其中 从净利润中提取数 本期减少数 其中 集体福利支出 期末余额 22, 405, 002. 01 23, 236, 890. 45 五 未分配利润 期初未分配利润 41, 695, 391. 92 110, 560, 398. 03 本期净利润 - 144, 161, 950. 48 - 69, 341, 454. 75 本期利润分配 1, 086, 236. 06 期末未分配利润 - 102, 466, 558. 56 40, 132, 707. 22 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 36 利润表 编制单位: 湖北天发股份有限公司 金额单位: 人民币元 项 目 附注 2 0 0 2 年度 2 0 0 1 年度 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 六. 28 518, 770, 922. 76 239, 384, 216. 41 714, 436, 909. 83 91, 357, 050. 08 减 主营业务成本 六. 28 464, 690, 126. 18 235, 622, 594. 27 655, 302, 005. 10 83, 939, 285. 92 主营业务税金及附加 2, 022, 992. 20 328, 292. 33 1, 341, 565. 99 70, 975. 77 二 主营业务利润 52, 057, 804. 38 3, 433, 329. 81 57, 793, 338. 74 7, 346, 788. 39 加 其他业务利润 六. 29 3, 090, 856. 51 2, 824, 488. 70 3, 770, 978. 99 3, 318, 051. 95 减 营业费用 44, 182, 153. 21 2, 125, 158. 42 35, 621, 708. 08 1, 017, 597. 70 管理费用 108, 645, 060. 53 60, 816, 427. 04 76, 685, 246. 64 39, 561, 432. 67 财务费用 六. 30 47, 283, 002. 10 44, 469, 842. 02 30, 212, 833. 53 29, 555, 835. 53 三 营业利润 - 144, 961, 554. 95 - 101, 153, 608. 97 - 80, 955, 470. 52 - 59, 470, 025. 56 加 投资收益 六. 31 - 503, 731. 50 - 43, 354, 341. 51 133, 846. 99 - 20, 969, 188. 26 补贴收入 - - 13, 000, 000. 00 13, 000, 000. 00 营业外收入 六. 32 54, 351. 50 7, 100. 00 139, 175. 14 10, 190. 00 减 营业外支出 六. 33 1, 388, 365. 05 161, 100. 00 622, 897. 13 79, 740. 00 四 利润总额 - 146, 799, 300. 00 - 144, 661, 950. 48 - 68, 305, 345. 52 - 67, 508, 763. 82 减 所得税 296, 651. 45 3, 780, 283. 16 少数股东本期损益 - 2, 434, 000. 97 - 2, 744, 173. 93 五 净利润 - 144, 661, 950. 48 - 144, 661, 950. 48 - 69, 341, 454. 75 - 67, 508, 763. 82 补充资料 1 出售 处置部门或被投资单位 所得收益 - 200, 000. 00 - 200, 000. 00 2 自然灾害发生的损失 3 计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 - 12, 271, 566. 36 - 11, 932, 903. 80 5 债务重组损失 6 其他 合 计 - 12, 471, 566. 36 - 12, 132, 903. 80 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 37 利润分配表 编制单位: 湖北天发股份有限公司 金额单位: 人民币元 项 目 附注 2 0 0 2 年度 2 0 0 1 年度 合并 母公司 合并 母公司 一 净利润 - 144, 661, 950. 48 - 144, 661, 950. 48 - 69, 341, 454. 75 - 67, 508, 763. 82 加 年初未分配利润 41, 695, 391. 92 68, 369, 425. 50 110, 560, 398. 03 135, 878, 189. 32 盈余公积转入 二 可供分配的利润 - 102, 966, 558. 56 - 76, 292, 524. 98 41, 218, 943. 28 68, 369, 425. 50 减 提取法定盈余公积 706, 893. 28 提取法定公益金 379, 342. 78 提取职工奖励及福利基金 - - - 提取储备基金 - - - 提取企业发展基金 - - - 利润归还投资 - - - 三 可供投资者分配的利润 - 102, 966, 558. 56 - 76, 292, 524. 98 40, 132, 707. 22 68, 369, 425. 50 减 应付优先股股利 - - - 提取任意盈余公积 - - - 应付普通股股利 - - 转作资本的普通股股利 - - - 四 未分配利润 - 102, 966, 558. 56 - 76, 292, 524. 98 40, 132, 707. 22 68, 369, 425. 50 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 38 现金流量表 编制单位: 湖北天发股份有限公司 金额单位: 人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 609, 079, 516. 15 274, 386, 246. 16 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 六. 34 3, 452, 956. 14 70, 608, 614. 80 现 金 流 入 小 计 612, 532, 472. 29 344, 994, 860. 96 购买商品 接受劳务支付的现金 511, 327, 252. 53 203, 789, 771. 40 支付给职工以及为职工支付的现金 13, 979, 541. 99 1, 783, 747. 40 支付的各项税款 20, 357, 935. 14 1, 065, 138. 66 支付的其他与经营活动有关的现金 六. 35 129, 130, 850. 19 229, 712, 743. 78 现 金 流 出 小 计 674, 795, 579. 86 436, 351, 401. 24 经营活动产生的现金流量净额 - 62, 263, 107. 57 - 91, 356, 540. 28 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 796, 756. 25 796, 756. 25 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现 金 流 入 小 计 796, 756. 25 796, 756. 25 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 35, 219, 729. 93 35, 122, 360. 65 投资所支付的现金 853, 500. 00 853, 500. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 10, 276, 191. 56 - 其中 期末未纳入合并范围的子公司期初现金余额 10, 276, 191. 56 现 金 流 出 小 计 46, 349, 421. 49 35, 975, 860. 65 投资活动产生的现金流量净额 - 45, 552, 665. 24 - 35, 179, 104. 40 三 筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 690, 450, 000. 00 646, 450, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现 金 流 入 小 计 690, 450, 000. 00 646, 450, 000. 00 偿还债务所支付的现金 628, 400, 000. 00 583, 900, 000. 00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 48, 468, 327. 12 44, 980, 737. 18 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现 金 流 出 小 计 676, 868, 327. 12 628, 880, 737. 18 筹资活动产生的现金流量净额 13, 581, 672. 88 17, 569, 262. 82 四 汇率变动对现金的影响额 五 现金及现金等价物净增加额 - 94, 234, 099. 93 - 108, 966, 381. 86 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 39 现金流量表 续表 编制单位: 湖北天发股份有限公司 2002 金额单位: 人民币元 补 充 资 料 附注号 合并数 母公司 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 - 144, 661, 950. 48 - 144, 661, 950. 48 加 少数股东损益 - 2, 434, 000. 97 计提的资产减值准备 16, 731, 384. 33 13, 763, 318. 18 固定资产折旧 56, 435, 584. 04 21, 347, 134. 56 无形资产摊销 3, 832, 632. 29 1, 885, 693. 13 长期待摊费用摊销 5, 469, 977. 52 1, 795, 925. 94 待摊费用减少 减 增加 - 15, 693. 85 - 预提费用增加 减 减少 1, 169, 796. 77 1, 612, 191. 71 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 140, 735. 70 - 固定资产报废损失 - - 财务费用 50, 519, 400. 14 41, 785, 344. 53 投资损失 减 收益 541, 164. 63 43, 354, 341. 51 递延税款贷项 减 借项 - - 存货的减少 减 增加 35, 369, 957. 51 19, 473, 862. 73 经营性应收项目的减少 减 增加 - 74, 198, 007. 55 131, 722, 889. 11 经营性应付项目的增加 减 减少 - 11, 164, 087. 65 - 223, 435, 291. 20 其他 经营活动产生的现金流量净额 - 62, 263, 107. 57 - 91, 356, 540. 28 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 债务转为投资 91, 341, 992. 08 91, 341, 992. 08 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增情况 现金的期末余额 51, 195, 660. 15 9, 300, 270. 91 减 现金的期初余额 145, 429, 760. 08 118, 266, 652. 77 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 - 94, 234, 099. 93 - 108, 966, 381. 86 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 40 湖北天发股份有限公司 湖北天发股份有限公司 会计报表附注 2002 年 12 月 31 日 ( 除特别说明 以人民币元表述) 一 公司简介 湖北天发股份有限公司 以下称 本公司 前身为荆州地区物资开发公司 于 1989 年 1 月经荆体改 1989 2 号文及荆银发 89 17 号文批准 向社会募集个人股后成立 于 1990 年经荆体改 90 8 号文和荆银发 1990 7 号文批准 向社会公开发行个人股 1860 万股 1992 年经湖北省体改委鄂改 92 6 号文批准 公司更名为 湖 北天发企业 集团 股份有限公司 并向社会募集法人股 3009 万股 1996 年 12 月经中国证监会以证监发字 1996 372 号文审核通过和深圳证券交易所以深证发字 1996 第 472 号文审核批准成为 A 股股票上市公司 股票于当 月 17 日在深交所挂牌交易 1997 年经第九次股东大会决议通过 公司更名为 湖北天发股份有限公司 现名 1997 年 3 月经中国证监会批准并经股东大会通过 以 1996 年 12 月 31 日的总股本为基数以 10 送 10 的比例实施 送红股方案 1998 年经中国证监会批准以 1997 年 12 月 31 日总股本为基数以 10 配 3 的比例实施配股方案 1999 年经股东大会审议通过了以 1998 年 12 月 31 日总股本为基数以每 10 股转增 6 股的资本公积转增股本的方案 2000 年经股东大会审议通过了以 1999 年 12 月 31 日总股本为基数以 10 配 3 的比例实施配股方案 经过配 送股及转 增后 本公司股本总数为 27, 220. 912 万股 本公司取得湖北省工商行政管理局颁发的注册号为 4200001000268 号企业法人营业执照 注册资金为 27, 220. 912 万元 主要从事石油液化气 石油制品 汽车钢材 化工原料销售 农业高科技开发应用 农副产品 深加工 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 本公司采用公历年制 即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础 资产计价原则采用历史成本法 5 外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务 采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价 中间价 折合本位币记账 对各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价 中间价 进行调整 发生的核算差额按用途及性质计入当期 41 财务费用或予以资本化 6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短 一般是指从购买日起三个月内到期 流动性强 易于转换为已知金 额的现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法 1 本公司对购入能随时变现 并且持有时间不准备超过一年 含一年 的投资确认为短期投资 2 短期投资计价及收益确认方法 本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股 利或利息入账 处置短期投资时 按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益 3 短期投资跌价准备的确认标准 计提方法 本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价 并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备 计提的短期投资跌价损失计入当期收益 如已计提短期投资跌价准备后市价又回升 按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备 8 坏账核算方法 1 坏账采用备抵法核算 2 坏账准备金的提取采用账龄分析法 除会计报表附注二. 8. 3 4 5 之外的 按应收款项 含 应收账款 其他应收款 下同 期末余额的比例分析计提 本公司根据债务单位的实际财务状况 现金流量等确 定的坏账准备计提比例为 账龄 1 年以内 含 1 年 的 按应收款项合计金额的 5%提取 账龄 1 至 3 年的 按应收款项合计金额的 10%提取 账龄 3 年以上的 按应收款项合计金额的 50%提取 3 全额计提 如债务单位现金流量严重不足 资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项 本公司 全额计提坏账准备 4 不计提 合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备 5 应收关联方的款项按余额的 5%提取 6 坏账确认标准为 债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项 债务人 逾期未履行其偿债义务 且具有明显特征表明无法收回的款项 9 存货核算方法 1 存货分类 本公司存货主要包括 库存商品 低值易耗品 包装物等诸大类 2 存货盘存制度 本公司存货采用永续盘存法 3 存货取得和发出的计价方法 各类存货的购入与入库按实际成本计价 库存商品等发出按移动加权平 均法计价 领用低值易耗品采用 五五 摊销法 当存在以下一项或若干项情况时 将存货的账面价值全部转入当期损益, 一次性予以核销 已经霉烂变质 的存货 已经过期且无转让价值的存货 生产中不再需要 并且已无使用价值和转让价值的存货 其他足 以证明已无使用价值和转让价值的存货 当存在以下情况之一时 计提存货跌价准备 市价持续下跌 并且在可预见的未来无回升的希望 使用 该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格 因产品更新换代 原有库存材料已不适应新产品的需要 而 该原材料的市场价格又低于其账面成本 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化 导使市场价格逐渐下跌 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分 期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则 按单 个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备 42 1 0 长期投资核算方法 1 长期股权投资 本公司对外长期投资 按实际支付的价款记账 占被投资单位有表决权资本总额的 20 以上( 含 20% 或 虽投资不足 20 但有重大影响 采用权益法核算 占被投资单位 20 以下或虽占 20 以上但不具有重大影响的 采用成本法核算 2 长期债权投资 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本 实际成 本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销 3 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的 计提减值准备 市价持续 年低于账面价值 该项投资暂停交易 年或 年以上 被投资单位当年发生严重亏损 被投资单位持续 年发生亏损 被投资单位进行清理整 顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象 对无市价的长期投资存在下列情形的 计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化 从而导致被投资 单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化 被投资单位已失去竞争力 从 而导致财务状况发生严重恶化 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值 且这种降低价值在可预见的未来期间内不可 能恢复的 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备 1 1 固定资产计价和折旧方法 1 固定资产按实际成本计价 2 对使用期限超过一年的房屋及建筑物 机器设备 运输设备和其他与生产经营有关的设备 量具工具 及不属于生产经营主要设备的物品 其单位价值在 2, 000 元以上 使用年限在 2 年以上者列入固定资产 3 固定资产折旧采用直线法计提折旧 按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率 分类折旧年限 折旧率 预计残值率如下 固定资产种类 折旧年限 年 年折旧率 % 预计残值率 % 房屋及建筑物 20 30 3- 4. 5 10 机器设备 10 20 4. 5- 9. 5 5- 10 其中 专用设备 15 20 4. 5- 6 10 通用设备 10 15 6. 3- 9. 5 5 运输设备 5 10 9. 5- 19 5 其他设备 10 15 6. 3- 9. 5 5 4 固定资产计提减值准备 具体采用单项计提的方法 在报告期末 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致 其可收回金额低于账面价值的 应当将可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备 当固定资产存在下列情 况之一的 应当全额计提减值准备 长期闲置不用 在可预见的将来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 43 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 1 2 在建工程核算方法 1 在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生 的各项支出 包括施工前期准备 正在施工中的建筑工程 安装工程 技术改造工程 大修理工程等 在建工程 中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行处理 所建造的固定资产已达到预定可使用状态 但尚未办理 竣工决算的 自达到预定可使用状态之时起 根据工程预算 造价或者工程实际成本等资料 按估计的价值转入 固定资产并计提折旧 待竣工决算办理完毕后 按决算数调整暂估价和已计提的折旧 2 在报告期末 对在建工程逐项进行检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 计提减值准备 具体采用单项计提的方法 存在下列一项或若干项情况时 计提在建工程减值准备 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况 1 3 无形资产计价和摊销方法 1 无形资产的计价 股东投入的无形资产 以投资各方确认的价值作为入账价值 购入的无形资产按实 际支付的价款记账 2 无形资产的摊销方法 无形资产在使用期内平均摊销 3 无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 某项无形资产已被其他 新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 某项无形资产已超过法律保护期限 并且已不 能为企业带来经济利益 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 当存在下列一项或若干项情况时 计提无形资产的减值准备 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使 其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 某项无形资产 的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部 分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 1 4 长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用 在开始生产经营的当月起一次转入当月的损益 固定资产大修理支出 在 大修理间隔期内平均摊销 租入固定资产改良支出 在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均 摊销 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销 1 5 借款费用的核算方法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化 其他借款费用均于发生当期确认为费 用 直接计入当期损益 44 1 6 应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账 债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销 债券利息按权责发生制计提 或摊销 1 7 收入确认原则 1 销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收 入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时 确认销售收入的实现 2 提供劳务 在劳务已经提供 收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现 3 让渡资产使用权 本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定 并同时满足与 交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量 1 8 养老金 按劳动保障有关法律法规 向当地社保机构缴纳的养老金 直接计入当期损益 1 9 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算 2 0 合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围 本公司合并会计报表根据 合并会计 报表暂行规定 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据 在合并 抵销往来款项 重大交易的基础上 合并各项目数额予以编制 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致 在合并会计报表时已将其按 企业会计制度 进行调整 三 会计差错更正和会计政策 会计估计变更 1 会计估计变更 1 根据 关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答 的通知 财会[ 2002] 18 号 相关规定 经本公司董事会决议批准 由原对关联公司应收账款 其他应收款不计提坏账准备 改为按应收帐款 其他应收 款期末余额的 5%计提坏帐准备 此项会计政策变更采用未来适用法 该项会计估计变更影响公司 2002 年度净利 润减少数为 14, 435, 755. 02 元 2 本公司原对固定资产中的机器设备折旧年限按 10- 15 年 残值率按 5% 但部分油气设备等专用设备预 计使用年限比目前折旧年限长 5 年 经公司董事会决议批准 对专用设备折旧年限改为 15- 20 年 残值率改为 10% 此项会计政策变更采用未来适用法 该项会计估计变更影响公司 2002 年度净利润增加数为 2, 164, 188. 66 元 2 重大会计差错更正 本公司于 2002 年 8 月 28 日接受中国证监会的稽查 目前稽查结论尚未公布 本公司本期已对 2001 年度及 以前年度的会计账薄及相关记录进行了认真的清查 对 2000 年度 2001 年度收入成本等项目重大会计差错进行 45 更正 更正情况如下 1 影响股东权益 净利润的调整 调整事项 2001 净利润 2001. 12. 31 股东权益 其中 2001 年度 2000 年度 原经审计会计报表金额 2, 234, 302. 51 1, 094, 571, 977. 31 收入差错更正造成的影响 调整资产类各项目 - 144, 165, 893. 93 - 74, 916, 411. 91 - 69, 249, 482. 02 调整负债类各项目 - 44, 758, 099. 88 - 24, 461, 103. 51 - 20, 296, 996. 37 调整少数股东权益 - 516, 683. 66 - 445, 059. 18 - 71, 624. 48 - 50, 010, 249. 22 - 98, 891, 110. 39 - 50, 010, 249. 22 - 48, 880, 861. 17 固定资产投入使用时间的差异影响 调整在建工程 - 35, 443, 154. 60 - 35, 443, 154. 60 调整固定资产 35, 443, 154. 60 35, 443, 154. 60 调整累计折旧 20, 941, 367. 70 20, 941, 367. 70 - 20, 941, 367. 70 - 20, 941, 367. 70 - 20, 941, 367. 70 土地使用年限的差异影响 调整无形资产 - 1, 380, 119. 05 - 1, 380, 119. 05 - 1, 380, 119. 05 - 1, 380, 119. 05 - 1, 380, 119. 05 其他调整的影响 调整待摊费用影响 37, 000. 00 37, 000. 00 调整预提费用影响 - 718, 978. 71 - 718, 978. 71 755, 978. 71 755, 978. 71 755, 978. 71 调整金额合计 - 71, 575, 757. 26 - 120, 456, 618. 44 - 71, 575, 757. 26 - 48, 880, 861. 17 调整后金额 - 69, 341, 454. 75 974, 115, 358. 88 2 不影响股东权益的调整 调整事项 2001. 12. 31 存货与其他应收款重分类影响 调增其他应收款 91, 341, 992. 08 调减存货 - 91, 341, 992. 0 8 上述更正调减了 2000 年度期末留存收益 48, 880, 861. 17 元 调减了 2001 年度期末留存收益 120, 456, 618. 44 元 其中调减了盈余公积 16, 965, 695. 24 元 调减了期末未分配利润 103, 490, 923. 20 元 调减了 2001 年度净利 润 71, 575, 757. 26 元 四 税项 本公司适用主要税种包括 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税等 税率分别为 1 增值税 根据目前本公司经营商品的类别 按国家税法规定 执行如下税率 液化气 13% 计征时抵扣同期进项税额 成品油 灶具 17% 计征时抵扣同期进项税额 46 2 营业税 按业务收入的 3%计缴 3 城建税 按流转税额的 7%计缴 4 教育费附加 按流转税额的 3%计缴 5 所得税 本公司自 2002 年 1 月 1 日所得税按应纳所得税额的 33%计缴 五 控股子公司 1 纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务 湖北天发石油液化气有限公司 湖北荆州 向冰洋 1900 万元 99. 40% 原油 石油制品等的销售 湖北天发石油化工有限公司 湖北荆州 吴德平 1000 万元 99. 00% 石油及其制品 化工原料的销售 湖北省荆州市汽车贸易中心 湖北荆州 龚家龙 800 万元 100. 00% 汽车工程机械 空调器的销售 常德天发石油液化气公司 湖南常德 向永安 500 万元 100. 00% 石油液化气及灶具的销售 海南天发石油液化气公司 海南澄迈 陈良玉 880 万元 100. 00% 液化石油气等的销售 湖北天发胜方管道有限公司 湖北荆州 张 庆 1000 万元 80. 00% 承接液化气管道安装等 武汉天发石油液化气有限公司 湖北武汉 陈善洪 2000 万元 95. 00% 石油液化气贮存 液化气 燃气具销售 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 湖北枝江 胡晓军 500 万元 100. 00% 石油液化气 液化气炉具及配件销售 湖北天发富洪石油化工有限公司 湖北武汉 李浩璋 2000 万元 95. 00% 石油制品等的销售及农副产品加工 湖北天恩石化气船运有限公司 湖北荆州 龚家龙 1500 万美元 51. 00% 石油液化气运输储备销售 2 未纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 经济性质 海口天发实业公司 徐志军 800万 800 万 100. 00% 橡胶制品等的销售 全民 3 合并会计报表范围的变化说明 本公司本期合并报表范围较上期发生变化 海口实业公司业务并入海口天发液化气公司 该公司目前处于清算期 故未列入本期合并报表 六 会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 现金 1, 859, 727. 64 997, 683. 63 银行存款 49, 053, 987. 84 144, 097, 868. 01 其他货币资金 281, 944. 67 334, 208. 44 合 计 51, 195, 660. 15 145, 429, 760. 08 注 货币资金比期初下降了 64. 80% 主要原因是公司本期经营收入比上年下降了 29. 70% 2 短期投资 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 47 账面金额 市价 跌价准备 净值 账面金额 市价 跌价准备 净值 股权投资 152, 263. 77 114, 830. 64 37, 433. 13 114, 830. 64 0. 00 0. 00 0. 00 0. 00 其中 股票投资 152, 263. 77 114, 830. 64 37, 433. 13 114, 830. 64 0. 00 0. 00 0. 00 0. 00 合 计 152, 263. 77 114, 830. 64 37, 433. 13 114, 830. 64 0. 00 0. 00 0. 00 0. 00 注 计提短期投资跌价准备所选用期末市价的资料来源是 2002 年度该股票在公开市场上最后一个交易日市价 3 应收账款 1 合并数 账龄分析 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 10, 093, 985. 66 70. 80% 504, 699. 28 9, 589, 286. 38 12, 737, 307. 45 68. 66% 636, 865. 37 12, 100, 442. 08 1- 2 年 2, 137, 640. 00 14. 99% 213, 764. 00 1, 923, 876. 00 5, 222, 020. 71 28. 14% 522, 202. 07 4, 699, 818. 64 2- 3 年 1, 890, 229. 41 13. 26% 189, 022. 94 1, 701, 206. 47 583, 577. 84 3. 16% 58, 357. 78 525, 220. 06 3 年以上 135, 217. 92 0. 95% 67, 608. 96 67, 608. 96 7, 996. 00 0. 04% 3, 998. 00 3, 998. 00 合 计 14, 257, 072. 99 100. 00% 975, 095. 18 13, 281, 977. 81 18, 550, 902. 00 100. 00% 1, 221, 423. 22 17, 329, 478. 78 欠款金额列前五名的金额合计 1, 391, 387. 33 元 占应收账款总额的 10. 48% 截止 2002 年 12 月 31 日 无持本公司股份 5%( 含 5%) 以上股东欠款 2 母公司 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 11, 416, 342. 54 80. 88% 402. 79 11, 415, 939. 75 7, 793, 502. 05 79. 42% 989, 808. 33 6, 803, 693. 72 1- 2 年 2, 698, 736. 52 19. 12% 269, 873. 65 2, 428, 862. 87 0. 00 0. 00% 0. 00 0. 00 2- 3 年 0. 00 0. 00% 0. 00 0. 00 0. 00 0. 00% 0. 00 0. 00 3 年以上 0. 00 0. 00% 0. 00 0. 00 2, 019, 348. 20 20. 58% 201, 934. 82 1, 817, 413. 38 合 计 14, 115, 079. 06 100. 00% 270, 276. 44 13, 844, 802. 62 9, 812, 850. 25 100. 00% 1, 191, 743. 15 8, 621, 107. 10 注 母公司与纳入合并范围的子公司之间的应收款项未计提坏账准备 4 其他应收款 1 合并数 账龄分析 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 175, 521, 623. 14 52. 13% 8, 352, 910. 11 167, 168, 713. 03 304, 785, 080. 98 90. 31% 3, 314, 185. 50 301, 470, 895. 48 1- 2年 138, 525, 397. 74 41. 14% 7, 225, 384. 96 131, 300, 012. 78 22, 824, 502. 08 6. 76% 957, 578. 55 21, 866, 923. 53 2- 3年 18, 117, 789. 20 5. 38% 1, 183, 674. 87 16, 934, 114. 31 9, 828, 742. 89 2. 91% 982, 874. 29 8, 845, 868. 60 3年以上 4, 552, 968. 13 1. 35% 4, 208, 984. 07 343, 984. 06 63, 796. 00 0. 02% 31, 898. 00 31, 898. 00 合 计 336, 717, 778. 21 100. 00% 20, 970, 954. 03 315, 746, 824. 18 337, 502, 121. 95 100. 00% 5, 286, 536. 34 332, 215, 585. 61 注 a. 根据本公司坏账准备计提政策 除应收关联方款项外按账龄分析法计提 应收关联公司款项按年末余额的 48 5%计提坏账准备 b. 其他应收款- 关联公司期末欠款余额286, 453, 736. 25元 其中 1 年以内 141, 348, 559. 35 元 1- 2 年 132, 543, 096. 27 元 2- 3 年 12, 562, 080. 63 元 c. 其他应收款- 关联公司期初欠款余额291, 797, 889. 70 元 账龄重分类后 其中 1 年以内 278, 549, 173. 12 元 1- 2 年 13, 248, 716. 58 元 截止 2002 年 12 月 31 日大额其他应收账款项目列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 湖北天发实业集团有限公司 128, 156, 467. 44 滚存 暂付款 湖北天荣现代农业股份有限公司 60, 859, 330. 50 滚存 暂付款 湖北天发房地产发展公司 41, 270, 000. 00 滚存 暂付款 北京天发投资控股公司 29, 900, 000. 00 2002 年 暂付款 湖北帅伦纸业股份有限公司 12, 526, 436. 93 滚存 暂付款 荆州市第一木材总公司 2, 120, 000. 00 滚存 暂付款 合 计 274, 832, 234. 87 全额计提坏账准备 1999 年 10 月预付甘肃正西实业有限公司油款 3, 865, 000. 00 元 由于拖欠时间较长 预计无法收回 期末全 额计提坏账准备 截止 2002 年 12 月 31 日止 持本公司股份 5%( 含 5%) 以上股东欠款详见附注七. 二 . 1 2 母公司 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 459, 154, 985. 75 74. 59% 7, 383, 349. 38 451, 771, 636. 37 635, 222, 751. 06 96. 89% 428, 846. 77 634, 793, 904. 29 1- 2 年 138, 578, 480. 55 22. 51% 7, 090, 373. 22 131, 488, 107. 33 20, 390, 736. 23 3. 11% 714, 201. 97 19, 676, 534. 26 2- 3 年 17, 836, 249. 05 2. 90% 1, 152, 241. 56 16, 684, 007. 47 0. 00 0. 00% 0. 00 0. 00 3 年以上 0. 00 0. 00% 0. 00 0. 00 0. 00 0. 00% 0. 00 0. 00 合 计 615, 569, 715. 35 100. 00% 15, 625, 964. 18 599, 943, 751. 17 655, 613, 487. 29 100. 00% 1, 143, 048. 74 654, 470, 438. 55 注 母公司与纳入合并范围的子公司之间的应收款项未计提坏账准备 5 预付账款 1 账龄分析 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 5, 513, 282. 31 61. 52% 32, 961, 701. 59 97. 59% 1- 2 年 2, 912, 418. 78 32. 50% 813, 505. 69 2. 41% 2- 3 年 536, 241. 72 5. 98% 0. 00 0. 00% 合 计 8, 961, 942. 81 100. 00% 33, 775, 207. 28 100. 00% 2 期末预付账款总额较期初下降 73. 47% 主要原因是公司收到供应商的产品 而本年公司由于业务有所 滑坡 资金紧张 预付货款情况较少所致 3 预付账款中账龄超过 1 年的金额较大供货单位情况如下 49 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 珠海鑫光石油化工有限公司 603, 864. 25 2001. 11 6. 74% 预付购油款 南京市金帆贸易有限公司 534, 532. 46 2001. 11 5. 96% 预付购油款 中油淮海销售公司武汉分公司 482, 320. 95 2001. 09 5. 38% 预付购油款 中南逻州龙口劳动服务公司 370, 075. 90 2000. 07 4. 13% 预付购油款 合 计 1, 990, 793. 56 22. 21% 4 截止 2002 年 12 月 31 日止 无持本公司股份 5%( 含 5%) 以上股东欠款 6 存货 1 明细情况 2002. 12. 31 2001. 12. 31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 库存商品 液化气 成品油 汽车等 21, 396, 892. 01 1, 303, 922. 50 20, 092, 969. 51 54, 827, 729. 67 48, 060. 95 54, 779, 668. 72 原材料 1, 290, 922. 66 0. 00 1, 290, 922. 66 0. 00 0. 00 0. 00 低值易耗品 3, 409, 916. 21 0. 00 3, 409, 916. 21 4, 400, 440. 53 0. 00 4, 400, 440. 53 材料物资 184, 613. 17 0. 00 184, 613. 17 1, 526, 322. 82 0. 00 1, 526, 322. 82 工程施工成本 0. 00 0. 00 0. 00 1, 322, 312. 79 0. 00 1, 322, 312. 79 包装物 424, 504. 25 0. 00 424, 504. 25 0. 00 0. 00 0. 00 合 计 26, 706, 848. 30 1, 303, 922. 50 25, 402, 925. 80 62, 076, 805. 81 48, 060. 95 62, 028, 744. 86 2 本公司期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则 按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提 取存货跌价准备 以市场价格为确定可变现净值的依据 7 待摊费用 类 别 2001. 12. 31 本期增加 本期摊销 2002. 12. 31 房租 161, 379. 64 901, 582. 17 947, 156. 09 115, 805. 72 装修费 80, 302. 01 298, 606. 45 117, 308. 22 261, 600. 24 广告费 57, 548. 40 0. 00 57, 548. 40 0. 00 保险费 402, 618. 33 718, 753. 30 692, 882. 69 428, 488. 94 检测费 100, 000. 00 272, 381. 28 342, 381. 28 30, 000. 00 火车专用线租金 0. 00 180, 000. 00 180, 000. 00 0. 00 运输费 0. 00 110, 839. 88 0. 00 110, 839. 88 土地租金 0. 00 50, 000. 00 50, 000. 00 0. 00 其他 335, 873. 06 494, 593. 38 623, 785. 93 206, 680. 51 合 计 1, 137, 721. 44 3, 026, 756. 46 3, 011, 062. 61 1, 153, 415. 29 8 长期股权投资 1 合并数 50 分类列示 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 长期股权投资 20, 000, 000. 00 107, 719, 425. 63 20, 000, 000. 00 107, 719, 425. 63 合 计 20, 000, 000. 00 107, 719, 425. 63 20, 000, 000. 00 107, 719, 425. 63 注 a. 本期增加 增加对襄荆高速公路与大桥连接线项目投资 1 亿元 详见会计报表附注十三. 2 所述 海口天 发实业公司权益法变更为成本法 b. 本期减少 其中减少对北京天发京隆石油化工有限公司股权投资 2000 万元 该公司 2001 年 12 月 26 日成 立 因国家政策影响未能获取成品油经营资格 期末已注销 注册资本 2000 万元人民币 本公司出资 1600 万元 人民币 湖北天发石油化工有限公司出资 400 万元人民币 投资款由关联公司 北京天发投资控股公司 19, 800, 000. 00 元代收 投资净损失 200, 000. 00 元 按成本法核算其他股权投资明细如下 被投资公司名称 注册资本 权益比例 投资成本 减值准备 襄荆高速公路与大桥连接线项目 * * 100, 000, 000. 00 0. 00 海口天发实业公司** 8, 000, 000. 00 100. 00% 7, 719, 425. 63 0. 00 合 计 107, 719, 425. 63 0. 00 注: *详见会计报表附注十二所述 **海口天发实业公司目前正在清理 期末中止采用权益法 并按 2002 年 12 月 31 日长期股权投资的账面价值 作为新的投资成本 2 母公司 分类列示 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 长期股权投资 179, 640, 944. 31 100, 524, 815. 58 59, 094, 285. 67 221, 071, 474. 22 按成本法核算其他股权投资明细如下 被投资公司名称 注册资本 权益比例 投资成本 减值准备 襄荆高速公路与大桥连接线项目 * * 100, 000, 000. 00 0. 00 海口天发实业公司** 8, 000, 000. 00 100. 00% 7, 719, 425. 63 0. 00 合 计 107, 719, 425. 63 0. 00 按权益法核算其他股权投资明细如下 a. 相关资料 被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资额 累计追加投资额 湖北天发石油液化气有限公司 长期 99. 40% 18, 886, 000. 00 0. 00 湖北天发石油化工有限公司 1998- 2028 99. 00% 9, 000, 000. 00 0. 00 荆州市汽车贸易中心 长期 100. 00% 8, 000, 000. 00 0. 00 常德天发石油液化气公司 长期 100. 00% 5, 000, 000. 00 0. 00 海南天发石油液化气公司 长期 100. 00% 8, 800, 000. 00 0. 00 海口天发实业公司 1989- 2002 100. 00% 8, 000, 000. 00 0. 00 湖北天发富洪石油化工有限公司 1999- 2029 95. 00% 19, 000, 000. 00 0. 00 51 湖北天恩石化气船运有限公司 1996- 2026 51. 00% 65, 491, 410. 84 0. 00 武汉天发石油液化气有限公司 2001- 2031 95. 00% 19, 000, 000. 00 0. 00 湖北天发胜方管道液化气有限公司 长期 80. 00% 8, 000, 000. 00 0. 00 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 2001- 2021 100. 00% 5, 000, 000. 00 0. 00 合 计 174, 177, 410. 84 b. 本期权益增减变动情况: 被投资公司名称 期初余额 本期权益增减额 其他增减 期末余额 其中 累计权益增减额 湖北天发石油液化气有限公司 25, 130, 686. 92 - 4, 532, 406. 58 0. 00 20, 598, 280. 34 1, 712, 280. 34 湖北天发石油化工有限公司 - 1, 943, 124. 46 - 20, 214, 294. 48 0. 00 - 22, 157, 418. 94 - 31, 157, 418. 94 荆州市汽车贸易中心 10, 641, 988. 05 - 1, 162, 459. 37 185, 698. 64 9, 665, 227. 32 1, 479, 528. 68 常德天发石油液化气公司 6, 046, 763. 58 - 2, 533, 630. 43 339, 116. 94 3, 852, 250. 09 - 1, 486, 866. 85 海南天发石油液化气公司 2, 902, 878. 33 - 774, 076. 51 0. 00 2, 128, 801. 82 - 6, 671, 198. 18 海口天发实业公司 7, 925, 668. 16 - 206, 242. 53 - 7, 719, 425. 63 0. 00 0. 00 湖北天发富洪石油化工有限公司 24, 185, 491. 65 - 2, 530, 494. 38 0. 00 21, 654, 997. 27 2, 654, 997. 27 湖北天恩石化气船运有限公司 58, 592, 706. 61 - 2, 043, 276. 30 0. 00 56, 549, 430. 31 - 8, 941, 980. 53 武汉天发石油液化气有限公司 18, 915, 769. 91 - 8, 506, 342. 31 0. 00 10, 409, 427. 60 - 8, 590, 572. 40 湖北天发胜方管道液化气有限公司 7, 358, 077. 64 - 438, 013. 82 0. 00 6, 920, 063. 82 - 1, 079, 936. 18 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 3, 884, 037. 92 - 153, 048. 97 0. 00 3, 730, 988. 95 - 1, 269, 011. 05 合 计 163, 640, 944. 31 - 43, 094, 285. 68 - 7, 194, 610. 05 113, 352, 048. 58 - 53, 350, 177. 84 注 其他增减内容 其中荆州市汽车贸易中心 常德天发石油液化气公司为股权投资准备增加 海口天发实业公 司为转入成本法核算 9 固定资产及累计折旧 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 固定资产原值 房屋及建筑物 665, 957, 134. 35 595, 011. 00 48, 946, 341. 84 617, 605, 803. 51 机器设备 453, 369, 931. 97 28, 302, 085. 65 14, 639, 531. 17 467, 032, 486. 45 运输设备 19, 588, 251. 74 310, 979. 00 0. 00 19, 899, 230. 74 其它设备 2, 758, 622. 73 3, 063, 461. 10 0. 00 5, 822, 083. 83 合 计 1, 141, 673, 940. 79 32, 271, 536. 75 63, 585, 873. 01 1, 110, 359, 604. 53 累计折旧 房屋及建筑物 36, 919, 970. 66 28, 811, 932. 49 1, 494, 553. 47 64, 237, 349. 68 机器设备 51, 526, 127. 64 25, 199, 369. 63 0. 00 76, 725, 497. 27 运输设备 9, 987, 190. 56 1, 841, 093. 46 0. 00 11, 828, 284. 02 其他设备 274, 503. 79 583, 188. 46 0. 00 857, 692. 25 合 计 98, 707, 792. 65 56, 435, 584. 04 1, 494, 553. 47 153, 648, 823. 22 固定资产净值 1, 042, 966, 148. 14 956, 710, 781. 31 固定资产减值准备 房屋及建筑物 17, 859, 965. 89 0. 00 1, 842, 400. 00 16, 017, 565. 89 52 机器设备 50, 344, 331. 30 0. 00 0. 00 50, 344, 331. 30 运输设备 0. 00 0. 00 0. 00 0. 00 其他设备 0. 00 0. 00 0. 00 0. 00 合 计 68, 204, 297. 19 0. 00 1, 842, 400. 00 66, 361, 897. 19 固定资产净额 974, 761, 850. 95 890, 348, 884. 12 注 1 本期增加 其中在建工程转入固定资产 31, 960, 558. 35 元 2 本期减少 因对单独计价的土地使用权进行重分类 减少固定资产原值 42, 255, 300. 00 元 该等资产已 计提折旧 797, 173. 77 元 净值 41, 458, 126. 23 元( 详见会计报表五. 12 所述) 因合并范围变更减少原值 5, 092, 758. 60 元 减少累计折旧 697, 379. 70 元 减少固定资产减值准备 1, 842, 400. 00 元 3 固定资产抵押 期末用作抵押资产的账面原值 299, 162, 183. 44 元 净值 258, 062, 768. 31 元 抵押借款 情况详见附注九. 1 1 0 工程物资 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 加油机 建材 3, 707, 158. 99 4, 654, 230. 53 1 1 在建工程 工程项目名称 2001. 12. 31 本期增加 本期转入固定 资产及其他减少 2002. 12. 31 资金来源 工程进度 加油站 113, 393, 441. 27 43, 522, 479. 72 12, 570, 908. 65 144, 345, 012. 34 配股及自筹 建设中 武汉液化气站 1, 234, 337. 84 19, 389, 649. 70 19, 389, 649. 70 1, 234, 337. 84 配股及自筹 建设中 三峡油气库 40, 257, 032. 60 0. 00 0. 00 40, 257, 032. 60 配股及自筹 暂时停工 综合楼 12, 828, 800. 00 0. 00 0. 00 12, 828, 800. 00 自筹 暂时停工 其他 82, 737. 60 795, 854. 68 0. 00 878, 592. 28 自筹 合 计 167, 796, 349. 31 63, 707, 984. 10 31, 960, 558. 35 199, 543, 775. 06 在建工程减值准备 0. 00 0. 00 0. 00 0. 00 综合楼 6, 458, 800. 00 0. 00 0. 00 6, 458, 800. 00 合 计 6, 458, 800. 00 0. 00 0. 00 6, 458, 800. 00 在建工程净额 161, 337, 549. 31 193, 084, 975. 06 注 在建工程期初数 本期发生额 期末数均无利息资本化 1 2 无形资产 项 目 取得方式 原 始 金 额 2001. 12. 31 本期增加 本期摊销 2002. 12. 31 土地使用权 出让 109, 552, 123. 85 86, 122, 505. 71 41, 458, 126. 23 3, 817, 852. 29 123, 762, 779. 65 财务软件 购入 47, 880. 00 14, 780. 00 0. 00 14, 780. 00 0. 00 合 计 109, 600, 003. 85 86, 137, 285. 71 41, 458, 126. 23 3, 832, 632. 29 123, 762, 779. 65 土地使用权减值准备 13, 630, 000. 00 0. 00 0. 00 13, 630, 000. 00 财务软件减值准备 0. 00 0. 00 0. 00 0. 00 合计 13, 630, 000. 00 0. 00 0. 00 13, 630, 000. 00 土地使用权净额 72, 492, 505. 71 41, 458, 126. 23 3, 817, 852. 29 110, 132, 779. 65 财务软件净额 14, 780. 00 0. 00 14, 780. 00 0. 00 合计 72, 507, 285. 71 41, 458, 126. 23 3, 832, 632. 29 110, 132, 779. 65 53 注 本期增加系对固定资产中单独计价的土地使用权进行重分类所致 1 3 长期待摊费用 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期摊销 2002. 12. 31 开办费 1, 688, 925. 94 3, 124, 862. 01 4, 813, 787. 95 0. 00 房屋租金 1, 508, 206. 34 0. 00 656, 189. 57 852, 016. 77 合 计 3, 197, 132. 28 3, 124, 862. 01 5, 469, 977. 52 852, 016. 77 1 4 短期借款 类 别 币 种 2002. 12. 31 2001. 12. 31 银行借款 其中 担保* 人民币 313, 000, 000. 00 471, 000, 000. 00 信用 人民币 0. 00 3, 000, 000. 00 抵押 人民币 24, 000, 000. 00 950, 000. 00 合 计 337, 000, 000. 00 474, 950, 000. 00 注 担保 其中湖北天发实业集团有限公司为本公司借款 26, 900 万元提供担保 详见会计报表附注七. 二 . 3 本公司为控股子公司借款 4, 400 万元 其中 湖北天发富洪石油化工有限公司借款 4, 000 万元 湖北天发石油化 工有限公司借款 400 万元 提供担保 抵押 抵押物情况详见附注九 1 1 5 应付票据 1 明细情况 票 据 种 类 收 票 单 位 出 票 日 到 期 日 金 额 银行承兑汇票 张家港保税区华工国际贸易有限公司 2002. 07. 24 2003. 01. 24 20, 000, 000. 00 银行承兑汇票 海南汉丰盛石化贸易有限公司 2002. 11. 06 2003. 05. 06 30, 000, 000. 00 银行承兑汇票 海南汉丰盛石化贸易有限公司 2002. 10. 21 2003. 01. 21 10, 000, 000. 00 银行承兑汇票 上海中申石油化工有限公司 2002. 08. 05 2003. 01. 05 20, 000, 000. 00 银行承兑汇票 上海中申石油化工有限公司 2002. 08. 29 2003. 02. 22 20, 000, 000. 00 银行承兑汇票 南通市九洲石油化工有限公司 2002. 12. 12 2003. 06. 12 30, 000, 000. 00 合 计 130, 000, 000. 00 2 截至报告日 上述应付票据已按约定日期还款 70, 000, 000. 00 元 3 截止 2002 年 12 月 31 日 无欠持本公司 5% 含 5%以上 股东单位款 1 6 应付账款 1 期末余额为 20, 489, 680. 90 元 期初余额为 32, 840, 974. 24 元 期末比期初下降 37. 61% 主要原因是 本期采购量下降 2 截至 2002 年 12 月 31 日 超过 3 年的大额应付账款 单位名称 金额 款项性质 欠款原因 辽宁锦西机械厂 555, 745. 20 设备款 未提供发票尾款 海口汽贸有限责任公司 634, 652. 24 货款 尾款 合 计 1, 190, 397. 44 54 3 截止 2002 年 12 月 31 日 无欠持有本公司股份 5% 含 5% 以上的股东款项 1 7 预收账款 1 期末余额为 8, 449, 008. 32 元 期初余额为 8, 322, 323. 91 元 2 截止 2002 年 12 月 31 日 无超过 1 年的大额预收账款 3 截止 2002 年 12 月 31 日 无欠持有本公司股份 5% 含 5% 以上的股东款项 1 8 应付股利 投资单位名称 2002. 12. 31 2001. 12. 31 欠款时间 法人股 国家股 8, 582, 520. 77 8, 582, 520. 77 1994 1995 年 1 9 应交税金 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 增值税 8, 904, 956. 02 6, 149, 919. 52 营业税 912, 600. 73 647, 347. 90 城建税 1, 884, 894. 64 1, 767, 017. 42 企业所得税 - 20, 975, 289. 81 - 9, 431, 640. 18 房产税 - 6, 859. 76 34, 570. 67 车船使用税 7, 083. 31 0. 00 土地使用税 - 10, 828. 84 444. 38 合 计 - 9, 283, 443. 71 - 832, 340. 29 2 0 其他应付款 1 期末余额为 42, 446, 542. 23 元 期初余额为 27, 910, 420. 45 元 2 截至 2002 年 12 月 31 日 无超过 3 年的大额其他应付款 3 截止 2002 年 12 月 31 日 欠持本公司 5% 含 5%以上 股东款项详见会计报表附注七. 二 . 1 2 1 预提费用 费用项目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 结存原因 借款利息 940, 536. 36 1, 154, 578. 53 次月结算 年报审计费 500, 000. 00 0. 00 尚未支付 修理费 429, 944. 20 169, 881. 73 次月结算 运输费用 700, 300. 56 1, 498, 454. 52 次月结算 劳务费 0. 00 41, 333. 03 次月结算 水电费 117, 324. 65 0. 00 次月结算 车辆固定费 53, 244. 00 0. 00 次月结算 加油站检测修理费 679, 861. 12 0. 00 次月结算 其他费用 1, 685, 612. 07 1, 072, 778. 38 次月结算 合 计 5, 106, 822. 96 3, 937, 026. 19 55 2 2 . 一年内到期的长期负债 2002. 12. 31 2001. 12. 31 借款条件 币种 金 额 币种 金 额 担保借款 人民币 80, 000, 000. 00 人民币 0. 00 合 计 80, 000, 000. 00 0. 00 注 到期日为 2003 年 9 月 27 日 担保人为湖北天发实业集团有限公司 2 3 长期借款 2002. 12. 31 2001. 12. 31 借款条件 币种 金 额 币种 金 额 担保借款 人民币 0. 00 人民币 80, 000, 000. 00 抵押借款 人民币 200, 000, 000. 00 人民币 0. 00 合 计 200, 000, 000. 00 80, 000, 000. 00 注 抵押情况详见会计报表附注九. 1 2 4 股本 本期变动增减 + 数量单位 万股 项 目 2001. 12. 31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2002. 12. 31 一 尚未上市流通股份 1 发起人股份 2, 019. 20 2, 019. 20 其中 国家拥有股份 2, 019. 20 2, 019. 20 2 募集法人股 9, 734. 83 9, 734. 83 尚未流通股份合计 11, 754. 03 11, 754. 03 二 已流通股份 境内上市的人民币普通股 15, 466. 88 15, 466. 88 其中 高管股 19. 30 19. 30 已流通股份合计 15, 466. 88 15, 466. 88 三 股份总数 27, 220. 91 27, 220. 91 2 5 资本公积 项 目 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 股本溢价 522, 760, 837. 09 0. 00 0. 00 522, 760, 837. 09 资产评估增值 53, 398, 027. 68 0. 00 0. 00 53, 398, 027. 68 关联交易价差 0. 00 8, 371, 445. 75 0. 00 8, 371, 445. 75 其他 1, 041, 863. 47 524, 815. 52 0. 00 1, 566, 678. 99 合 计 577, 200, 728. 24 8, 896, 261. 27 0. 00 586, 096, 989. 51 注 1 关联交易价差 8, 371, 445. 75 元详见会计报表附注七. ( 二) . 4 所述 2 其他 为无需支付的款项 其中经法院调解 无需支付上海轮胎橡胶( 集团) 供销公司款项 185, 698. 64 元 56 2 6 盈余公积 类 别 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 法定盈余公积 50, 205, 032. 97 0. 00 730, 796. 26 49, 474, 236. 71 公益金 23, 236, 890. 45 0. 00 831, 888. 44 22, 405, 002. 01 任意盈余公积 11, 130, 880. 00 0. 00 0. 00 11, 130, 880. 00 合 计 84, 572, 803. 42 0. 00 1, 562, 684. 70 83, 010, 118. 72 注 1 期初数与上年披露不一致的原因是 因会计差错调整调减 16, 965, 695. 24 元 详见附注三. 会计政策变 更和会计差错更正 2 本期减少 为海口实业有限公司累积的盈余公积 该公司本年不在合并范围之内 2 7 未分配利润 项 目 2002. 1. 1 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 未分配利润 41, 695, 391. 92 0. 00 144, 661, 950. 48 - 102, 966, 558. 56 注 1 2001 年期末未分配利润 40, 132, 707. 22 元 与上年披露不一致的原因是 因会计差错调整调减 103, 490, 923. 20 元 详见会计报表附注三. 会计政策变更和会计差错更正 2 2002 年期初未分配利润 41, 695, 391. 92 元 比 2001 年期末未分配利润多1, 562, 684. 70 元 系合并范围 的变更所致 2 8 主营业务收入与成本 1 合并数 2002 年度 2001 年度 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石油 402, 753, 702. 88 355, 743, 897. 41 596, 436, 292. 21 544, 246, 915. 87 液化气 78, 747, 707. 85 69, 996, 065. 10 84, 288, 370. 28 73, 004, 683. 41 汽车 28, 386, 195. 20 28, 189, 375. 77 26, 819, 432. 69 26, 289, 801. 21 运费 8, 883, 316. 83 10, 760, 787. 90 6, 892, 814. 65 11, 760, 604. 61 合 计 518, 770, 922. 76 464, 690, 126. 18 714, 436, 909. 83 655, 302, 005. 10 注 主营业务收入比上年下降了 27. 39% 主要原因系 2002 年度国家加大对成品油市场的清理整顿 在 2001 年 3 月至 2003 年 1 月期间 本公司主要控股子公司湖北天发富洪石油化工有限公司被取消成品油零售资格 湖 北天发石油化工有限公司经营区域被限于湖北荆州及武汉地区 致使本公司 2002 年度营业收入比上年下降 2002 年度销售收入前五名的收入总额 14, 882, 778. 94 元, 占本年度收入总额 2. 87% 2 母公司 2002 年度 2001 年度 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石油 204, 471, 480. 02 201, 338, 555. 17 84, 602, 211. 39 78, 671, 710. 38 液化气 34, 912, 736. 39 34, 284, 039. 10 6, 754, 838. 69 5, 267, 575. 54 合 计 239, 384, 216. 41 235, 622, 594. 27 91, 357, 050. 08 83, 939, 285. 92 2 9 其他业务利润 2002 年度 2001 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 57 钢瓶检测 52, 533. 32 49, 438. 00 3, 095. 32 231, 305. 66 11, 686. 00 219, 619. 66 停车费等其他 0. 00 0. 00 0. 00 314, 446. 85 16, 500. 00 297, 946. 85 运费 203, 837. 61 262, 590. 26 - 58, 752. 65 105, 011. 10 112, 155. 92 - 7, 144. 82 仓储费 1, 262, 091. 53 137, 602. 83 1, 124, 488. 70 3, 496, 433. 35 235, 876. 05 3, 260, 557. 30 房租收入 1, 700, 000. 00 0. 00 1, 700, 000. 00 0. 00 0. 00 0. 00 施工收入 987, 485. 18 787, 009. 94 200, 475. 24 0. 00 0. 00 0. 00 其他 241, 536. 74 119, 986. 84 121, 549. 90 0. 00 0. 00 0. 00 合 计 4, 447, 484. 38 1, 356, 627. 87 3, 090, 856. 51 4, 147, 196. 96 376, 217. 97 3, 770, 978. 99 3 0 财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 50, 519, 400. 14 31, 497, 631. 40 减 利息收入* 3, 444, 180. 84 1, 472, 760. 10 利息净支出 47, 075, 219. 30 30, 024, 871. 30 金融机构手续费 207, 782. 80 187, 962. 23 合 计 47, 283, 002. 10 30, 212, 833. 53 注 *本公司收取湖北天发实业集团有限公司资金占用费 2, 385, 110. 70 元 详见附注七. 二 . 4 3 1 投资收益 1 合并数 类 别 2002 年度 2001 年度 短期投资收益 - 97, 489. 03 133, 846. 99 期末调整被投资单位所有者权益净增减额 - 206, 242. 47 0. 00 股权投资转让收益 - 200, 000. 00 0. 00 合 计 - 503, 731. 50 133, 846. 99 2 母公司 类 别 2002 年度 2001 年度 短期投资收益 - 60, 055. 90 0. 00 期末调整被投资单位所有者权益净增减额 - 43, 094, 285. 61 - 20, 969, 188. 26 股权投资转让收益 - 200, 000. 00 0. 00 合 计 - 43, 354, 341. 51 - 20, 969, 188. 26 3 2 营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 罚款收入 8, 775. 30 180. 00 其 他 45, 576. 20 138, 995. 14 合 计 54, 351. 50 139, 175. 14 3 3 营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 固定资产清理损失 140, 735. 70 84, 084. 49 58 罚款支出 43, 187. 09 339, 754. 64 捐赠支出 42, 560. 00 0. 00 其他 1, 161, 882. 26 199, 058. 00 合 计 1, 388, 365. 05 622, 897. 13 3 4 收到其他与经营活动有关的现金 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 主要系利息收入 3 5 支付其他与经营活动有关的现金 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 主要系支付关联方往来款 及付现的期间费用 七 关联方关系及其交易 ( 一) 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司 的关系 经济性质 法定代表人 湖北天发实业集团有限公司 湖北荆州 石油液化气 母公司 国 有 龚家龙 湖北天发石油液化气有限公司 湖北荆州 原油 石油制品等的销售 子公司 有限责任 向冰洋 湖北天发石油化工有限公司 湖北荆州 石油及其制品 化工原料的销售 子公司 有限责任 李光照 湖北省荆州市汽车贸易中心 湖北荆州 汽车工程机械 空调器的销售 子公司 国 有 龚家龙 常德天发石油液化气公司 湖南常德 石油液化气及灶具的销售 子公司 股 份 制 向永东 海南天发石油液化气公司 海南澄迈 液化石油气等的销售 子公司 国 有 陈良玉 海口天发实业公司 海南海口 橡胶制品等的销售 子公司 国 有 徐志军 湖北天发富洪石油化工有限公司 湖北武汉 石油制品等的销售及农副产品加工 子公司 有限责任 李浩璋 湖北天恩石化气船运有限公司 湖北荆州 石油液化气运输储备销售 子公司 中外合资 龚家龙 武汉天发石油液化气有限公司 湖北武汉 石油液化气贮存 液化气 燃气具销售 子公司 有限责任 陈善洪 湖北天发胜方管道液化气有限公司 湖北荆州 承接液化气管道安装等 子公司 有限责任 张 庆 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 湖北宜昌 石油液化气 液化气炉具及配件销售 子公司 有限责任 胡晓军 北京天发京隆石油化工有限公司 北 京 石油制品 化工产品 液化气等的销售 子公司 有限责任 刘道兴 2 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 2001. 12. 31 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 湖北天发实业集团有限公司 100, 000 万元 0. 00 0. 00 100, 000 万元 湖北天发石油液化气有限公司 1, 900 万元 0. 00 0. 00 1, 900 万元 湖北天发石油化工有限公司 1, 000 万元 0. 00 0. 00 1, 000 万元 湖北省荆州市汽车贸易中心 800 万元 0. 00 0. 00 800 万元 常德天发石油液化气公司 500 万元 0. 00 0. 00 500 万元 海南天发石油液化气公司 880 万元 0. 00 0. 00 880 万元 海口天发实业公司 800 万元 0. 00 0. 00 800 万元 湖北天发富洪石油化工有限公司 2, 000 万元 0. 00 0. 00 2, 000 万元 湖北天恩石化气船运有限公司 美元 1, 500 万元 0. 00 0. 00 美元 1, 500 万元 湖北天发胜方管道液化气有限公司 1, 000 万元 0. 00 0. 00 1, 000 万元 武汉天发石油液化气有限公司 2, 000 万元 0. 00 0. 00 2, 000 万元 59 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 500 万元 0. 00 0. 00 500 万元 北京天发京隆石油化工有限公司 2, 000 万元 0. 00 2, 000 万元 0. 00 万元 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 2001. 12. 31 比例 本期增加 本期减少 比例 2002. 12. 31 湖北天发实业集团有限公司 71, 728, 320 股 25. 99% 0. 00 股 0. 00 股 25. 99% 71, 728, 320 股 注 湖北天发实业集团有限公司直接持有本公司 25. 99%的股份 同时其全资子公司荆州市第一木材总公司间接持 有本公司 9. 40%的股份 湖北天发实业集团有限公司合计直接及间接持有本公司 35. 39%的股份 4 不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 荆州市第一木材总公司 本公司非控股股东 且同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天颐科技股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天发广告公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 荆州市天发运销有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天荣现代农业股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北帅伦纸业股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北雄川船运有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北力特隆轮胎有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北活力 28 集团公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天发房地产发展有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北活力美洁时洗涤用品有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北活力 28 日用化工有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 北京天发投资控股公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 天发大酒店 同受湖北天发实业集团有限公司控制 天发聚富星连锁超市 同受湖北天发实业集团有限公司控制 二 关联方往来及交易 1 关联往来 2002. 12. 31 2001. 12. 31 企业名称 金 额 占该项目 总额的比例 金 额 占该项目 总额的比例 应收账款 湖北活力 28 集团公司 283, 525. 25 2. 13% 86, 755. 46 0. 50% 湖北活力 28 日用化工有限公司 285, 369. 70 2. 15% 170, 116. 80 0. 98% 湖北帅伦纸业股份股份有限公司 298, 966. 02 2. 25% 265, 886. 51 1. 53% 湖北天颐科技股份有限公司 220, 295. 54 1. 66% 873, 395. 44 5. 04% 湖北天荣现代农业股份有限公司 294, 823. 61 2. 22% 759, 211. 06 4. 39% 小 计 1, 382, 980. 12 10. 41% 2, 155, 365. 27 12. 44% 预付账款 湖北天发广告公司 100, 000. 00 1. 12% 100, 000. 00 0. 30% 其他应收款 湖北力特隆轮胎有限责任公司 187, 729. 88 0. 06% 1, 831, 625. 60 0. 55% 湖北雄川船运有限责任公司 1, 052, 444. 27 0. 33% 1, 052, 444. 27 0. 32% 荆州市第一木材总公司 2, 120, 000. 00 0. 67% 1, 200, 000. 00 0. 36% 湖北天发实业集团有限公司 129, 434, 851. 37 40. 99% 164, 179, 983. 08 49. 42% 湖北帅伦纸业股份有限公司 12, 526, 436. 93 3. 97% 410, 000. 00 0. 12% 60 北京天发投资控股公司 29, 900, 000. 00 9. 47% 0. 00 0. 00% 海口天发实业公司 9, 054, 502. 12 2. 87% 0. 00 0. 00% 湖北天发房地产有限公司 41, 270, 000. 00 13. 07% 0. 00 0. 00% 湖北天荣现代农业股份有限公司 60, 859, 330. 50 19. 28% 31, 597, 471. 79 9. 51% 湖北活力 28 集团公司 0. 00 0. 00% 91, 341, 992. 08 27. 49% 荆州市天发运销有限公司 738, 540. 93 0. 23% 184, 372. 88 0. 06% 湖北活力美洁时洗涤用品有限责任公司 188, 284. 18 0. 06% 0. 00 0. 00% 小 计 287, 332, 120. 18 91. 00% 291, 797, 889. 70 87. 83% 应付账款 湖北天发广告公司 390, 465. 87 1. 91% 390, 465. 87 1. 19% 其他应付款 湖北天发实业集团有限公司 533, 504. 00 1. 26% 6, 705. 60 0. 02% 湖北天颐科技股份有限公司 9, 884, 140. 75 23. 28% 0. 00 0. 00% 小 计 10, 417, 644. 75 24. 54% 6, 705. 60 0. 02% 2. 关联交易 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则 按照市场价格进行交易 销售商品 2002 年度 占该项目的比例 业务摘要 湖北天发实业集团有限公司 414, 226. 93 0. 08% 销售 售油 加油服务 湖北帅伦纸业股份有限公司 103, 277. 52 0. 02% 销售 售油 加油服务 天发大酒店 74, 059. 93 0. 01% 销售 售油 加油服务 天发聚富星连锁超市 3, 135. 46 0. 01% 销售 售油 加油服务 湖北天颐科技股份有限公司 585, 236. 94 0. 11% 销售 售油 加油服务 湖北活力 28 集团公司 196, 769. 79 0. 04% 销售 售油 加油服务 湖北活力 28 日用化工有限公司 280, 256. 30 0. 05% 销售 售油 加油服务 湖北天荣现代农业股份有限公司 236, 678. 05 0. 05% 销售 售油 加油服务 小 计 1, 893, 640. 92 0. 37% 采购货物 湖北天荣现代农业股份有限公司 233, 293. 59 采购 精加工大米 湖北天颐科技股份有限公司 154, 905. 00 采购 色拉油 小 计 388, 198. 59 租赁收入 天发聚富星连锁超市 400, 000. 00 12. 94% 房租收入 湖北天发广告公司 100, 000. 00 3. 24% 房租收入 湖北天发房地产发展有限公司 1, 200, 000. 00 38. 82% 房租收入 小 计 1, 700, 000. 00 55. 00% 接受劳务 湖北天发广告公司 107, 354. 00 广告装饰 荆州市天发运销有限公司 3, 572, 588. 37 车辆使用费 小 计 3, 679, 942. 37 3. 关联方担保 借款银行 借款金额 借款期限 月利率 担保方 短期借款 工商银行荆州市红门路支行 30, 000, 000. 00 2002. 02. 28- 2003. 01. 27 0. 48675% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 9, 000, 000. 00 2002. 01. 29- 2003. 01. 28 0. 53625% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 20, 000, 000. 00 2002. 06. 28- 2003. 05. 27 0. 48675% 湖北天发实业集团有限公司 61 工商银行荆州市红门路支行 20, 000, 000. 00 2002. 06. 27- 2003. 03. 12 0. 48675% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 10, 000, 000. 00 2002. 06. 27- 2003. 03. 17 0. 48675% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 20, 000, 000. 00 2002. 06. 20- 2003. 05. 19 0. 48675% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 20, 000, 000. 00 2002. 06. 20- 2003. 04. 19 0. 48675% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 10, 000, 000. 00 2002. 07. 31- 2003. 06. 20 0. 48675% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 20, 000, 000. 00 2002. 09. 10- 2003. 08. 09 0. 48675% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 20, 000, 000. 00 2002. 09. 10- 2003. 09. 09 0. 48675% 湖北天发实业集团有限公司 中国建设银行沙市营业部 20, 000, 000. 00 2002. 06. 25- 2003. 06. 25 0. 44250% 湖北天发实业集团有限公司 交通银行太平洋支行 20, 000, 000. 00 2002. 12. 23- 2003. 04. 10 0. 46200% 湖北天发实业集团有限公司 交通银行太平洋支行 10, 000, 000. 00 2002. 12. 23- 2003. 04. 03 0. 46200% 湖北天发实业集团有限公司 华夏银行青山支行 40, 000, 000. 00 2002. 02. 06- 2003. 02. 06 0. 48750% 湖北天发实业集团有限公司 合 计 269, 000, 000. 00 一年内到期的长期负债 中国工商银行总行营业部 80, 000, 000. 00 2001. 09. 27- 2003. 09. 27 0. 54450% 湖北天发实业集团有限公司 4. 资金占用费 湖北天发实业集团有限公司资金占用费按同期银行贷款利率计息 全年累计收取资金占用费 10, 756, 556. 45 元 根据财政部关于印发 关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定 的通知( 财会 2001 64 号) 规 定 取得的资金使用费超过按 1 年期银行存款利率计算的金额 应计入资本公积 关联交易差价 本期按 1 年 期银行存款利息冲减财务费用 2, 385, 110. 70 元 余额记入资本公积 8, 371, 445. 75 元 5 债务重组与资产收购 详见会计报表附注十二债务重组事项所述 八 承诺事项 截止报告日 本公司无重大承诺事项 九 或有事项 1 抵押事项 1 2002 年 11 月 5 日本公司用枝江气库及码头为抵押物 与中国建设银行荆州市分行营业部签订了 18, 000 万元最高额抵押贷款合同 抵押期限从 2002 年 11 月 5 日至 2005 年 11 月 5 日 2 2002 年 10 月 17 日本公司用武汉阳逻油气码头为抵押物 与中国工商银行荆州市红门路支行签订了 6, 000 万元最高额抵押贷款合同 抵押期限从 2002 年 10 月 17 日至 2004 年 10 月 16 日 2 未决诉讼 截止报告日 本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项 十 期后事项 截止报告日 本公司累计归还短期贷款 1. 19 亿元 同时累计新增短期贷款 1. 19 亿元 62 2003 年 1 月 1 日 经湖北省经济贸易委员会批准 本公司枝江三峡油库取得成品油仓储经营批准证书( 油仓 储证书第鄂第 009 号) 2003 年 1 月 16 日 经湖北省经济贸易委员会关于 湖北天发石油化工有限公司成品油零售经营批准证书的 批复 鄂经贸贸易[ 2003] 28 号批准 同意本公司之控股子公司湖北天发石油化工有限公司开展成品油零售和对所 属加油站的成品油配送业务 2003 年 1 月 16 日 经湖北省经济贸易委员会关于 湖北天发富洪石油化工有限公司成品油零售经营批准证 书的批复 鄂经贸贸易[ 2003] 29 号批准 同意本公司之控股子公司湖北天发富洪石油化工有限公司开展成品油零 售和对所属加油站的成品油配送业务 十一 委托理财 截止报告日 本公司无委托理财事项 十二 债务重组事项 2002 年 5 月 22 日 本公司以应收湖北活力 28 集团公司的债权 1 亿元 换入襄荆高速公路至荆州长江大桥连 接线工程项目部分股权 该债务重组已由荆州市国有资产管理委员会 关于湖北天发集团公司办理债权转移过户 手续请示的批复 荆国资委 2002 6 号 批准 2002 年 5 月 29 日本公司与该项目的业主荆州市顺达高速公路建设有限公司签订了 关于合作建设襄荆高速 公路至荆州长江大桥连接线工程项目的协议书 协议约定 本公司出资 1 亿元作为建设该项目的资本金 股权 比例按未来总投资额和本公司出资金额比例确定 该项目预计总投资为 6. 8 亿元 十三 非货币性交易事项 截止报告日 本公司不存在影响会计报表的重大非货币性交易事项 十四 其他重要事项 2002 年 8 月 28 日本公司接受中国证监会的稽查 目前稽查结论尚未公布 2002 年 12 月 1 日 经湖北省经济贸易委员会批准 本公司武汉阳逻油气库取得成品油仓储经营批准证书( 油 仓储证书第鄂第 008 号) 十五 主要财务指标 净资产收益率 每股收益 报告期利润 合并 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 52, 057, 804. 38 6. 21% 5. 74% 0. 19 0. 19 营业利润 - 144, 961, 554. 95 - 17. 29% - 16. 00% - 0. 53 - 0. 53 净利润 - 144, 661, 950. 48 - 17. 26% - 15. 96% - 0. 53 - 0. 53 扣除非经常性 损益后的净利润 - 145, 513, 047. 63 - 17. 36% - 16. 06% - 0. 53 - 0. 53 63 注 本公司 2002 年度非经常性损益为 851, 097. 15 元 包括 收取的资金占用费 2, 385, 110. 70 元 营业外收入 54, 351. 50 元和营业外支出 1, 388, 365. 05 元以及处理被投资单位股权净损失 200, 000. 00 元 十二 备查文件目录 一 载有公司董事长 财务负责人及会计机构负责人签字并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签字并盖章的 2002 年度审计报告原件 三 报告期内在 中国证券报 证券时报 上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 董事长签名 湖北天发股份有限公司 2003 年 4 月 28 日