000670_2004_＊ST盈方_天发石油2004年年度报告_2005-04-14.txt

天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 二零零五年四月 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 1 第一节 重要提示及目录 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 3、独立董事张庆寿先生因公出差在外，全权委托独立董事廖圣林先生代为行使表决权； 董事陈蜀葵女士未出席会议也未委托其他董事代为出席会议。 4、公司董事长苗泽春先生、首席执行官宋焕军先生、财务总监付德银先生、财务部长 魏军桥先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 5、目录： 第一节 重要提示——————————————————————01 第二节 公司基本情况简介——————————————————02 第三节 会计数据和业务数据摘要———————————————04 第四节 股本变动及股东情况—————————————————06 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况—————————09 第六节 公司治理结构————————————————————11 第七节 股东大会情况简介——————————————————12 第八节 董事会报告—————————————————————19 第九节 监事会报告—————————————————————20 第十节 重要事项——————————————————————22 第十一节 财务报告——————————————————————52 第十二节 备查文件目录————————————————————52 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 2 第二节 公司基本情况简介 （一）公司的法定名称：中文 天发石油股份有限公司 英文 TI ANFA PETROLEUM CO. ，LTD （二）法定代表人：苗泽春 （三）董事会秘书：张进斌 证券事务代表：金志成 联系地址：荆州市江汉路 106 号天发大厦 联系电话：0716- 8560320 传 真：0716- 8566160 电子信箱：st ock@t i anf a. net （四）注册地址：荆州市江汉路 106 号 办公地址：荆州市江汉路 106 号天发大厦 邮政编码：434000 公司国际互联网网址：ht t p: //www. t i anf apet ro. com 公司电子信箱：st ock@t i anf a. net （五）公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 证监会指定登载公司年报的国际互联网网址：ht t p: //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：天发石油 股票代码：000670 （七）公司其他有关资料 1、首次注册登记日期：1989 年 5 月 首次注册登记地点：荆州市工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：4200001000268 3、税务登记号码：421001271752685 4、聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 聘请的会计师事务所办公地址： 北京市西城区民丰胡同 31 号 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据和业务数据 （单位：人民币元） 利润总额 - 137, 563, 148. 26 净利润 - 136, 484, 327. 44 扣除非经常性损益后的净利润 - 135, 186, 702. 64 主营业务利润 41, 241, 105. 55 其他业务利润 634, 766. 73 营业利润 - 136, 265, 523. 46 投资收益 0 补贴收入 0 营业外收支净额 - 1, 297, 624. 80 经营活动产生的现金流量净额 - 130, 941, 922. 51 现金及现金等价物净增减额 - 53, 666, 975. 93 注：扣除非经常性损益项目及金额 （单位：人民币元） 扣除项目 涉及金额 营业外收入 210, 038. 80 营业外支出 1, 507, 663. 60 以上项目涉及金额合计 - 1, 297, 624. 80 （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2003 年度 财务指标 2004 年度 调整前 调整后 2002 年度 主营业务收入 579, 993, 738. 16 739, 433, 806. 70 739, 433, 806. 70 518, 770, 922. 76 净利润 - 136, 484, 327. 44 43, 977, 002. 95 25, 897, 002. 95 - 148, 720, 636. 19 总资产 1, 801, 948, 338. 48 1, 920, 372, 381. 23 1, 905, 172, 381. 23 1, 717, 644, 131. 19 股东权益（不含少 数股东权益） 725, 555, 427. 13 880, 359, 754. 57 862, 039, 754. 57 834, 290, 983. 96 每股收益 - 0. 50 0. 16 0. 10 - 0. 55 扣除非经常性损益 之后的每股收益 - 0. 50 0. 01 0. 01 - 0. 55 每股净资产 2. 67 3. 23 3. 16 3. 07 调整后的每股净资 产 2. 66 3. 23 3. 16 3. 06 每股经营活动产生 的现金流量净额 - 0. 48 0. 31 - - - - - - 0. 23 净资产收益率 - 18. 81% 5. 00% 3. 00% - 17. 83% 扣除非经常损益之 后的净利润为基础 计算的加权平均净 资产收益率 - 18. 63% 0. 36% 0. 36% - - - - - - 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 4 （三）本年度利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5. 68 5. 20 0. 1515 0. 1515 营业利润 - 18. 78 - 17. 17 - 0. 5006 0. 5006 净利润 - 18. 81 - 17. 19 - 0. 5014 - 0. 5014 扣除非经常性损益后净利润 - 18. 63 - 17. 03 - 0. 4966 - 0. 4966 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因： （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 272209120 588188757. 17 83010118. 72 22405002. 01 - 81368241. 32 862039754. 57 本期增加 0 0 0 0 0 0 本期减少 0 0 0 0 136484327. 44 136484327.44 期末数 272209120 588188757. 17 83010118. 72 22405002. 01 - 217852568. 76 725555427. 13 变动原因 未变动 未变动 未变动 未变动 本期减少系 2004 年亏损所致。 本期减少系 2004 年亏损所致。 第四节 股本变动和股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表（截止 2004 年 12 月 31 日） 数量单位：（万股） 本次变动前 本次变动增减（+，一） 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增发 其他 小 计 未上市流通股份 发起人股份 其中： 国家持有股份 法人持有股份 尚未流通股份合计 2019. 200 9734. 832 11754. 032 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2019. 200 9734. 832 11754. 032 已上市流通股份 人民币普通股 已流通股份合计 15466. 880 15466. 880 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15466. 880 15466. 880 股份总数 27220. 912 0 0 0 0 0 0 27220. 912 2、股票发行与上市情况：到报告期末为止的前三年，公司没有发行股票及其他衍生证券。 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 5 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数为 57051 户。 2、期末前 10 名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增 减 年未持股 数量 比例 ( %) 股份类别 （已流通或 未流通） 质押或冻 结的股份 数量 股东性质（国有 股东或外资股 东） 湖北天发实业集团有限公司 0 70748320 25. 9904 未流通 70748320 法人股 荆州市第一木材总公司 0 25600000 9. 4045 未流通 25600000 法人股 荆州市国有资产管理局 0 20192000 7. 4178 未流通 0 国家股 国信证券有限责任公司 0 1370000 0. 5033 流通 未知 流通股 鸿阳证券投资基金 未知 1154142 0. 4240 流通 未知 流通股 南京小河物流仓储有限公司 0 1000000 0. 3674 未流通 未知 法人股 宝盈鸿利收益证券投资基金 未知 599998 0. 2204 流通 未知 流通股 向丽云 20500 424500 0. 1559 流通 未知 流通股 吴轩 0 332200 0. 1220 流通 未知 流通股 郑有怀 未知 293600 0. 1079 流通 未知 流通股 注： （1）湖北天发实业集团有限公司与荆州市第一木材总公司存在关联关系，荆州市第一木材 总公司为湖北天发实业集团有限公司全资子公司。 （2）从公开披露资料了解到其他流通股股东中，鸿阳证券投资基金和宝盈鸿利收益证券投 资基金的管理人同为宝盈基金管理有限公司，未知其余股东之间是否存在关联及是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （3）湖北天发实业集团有限公司将其持有的本公司法人股中的 21000000 股（占本公司总股 本的 7. 71%）质押给中国建设银行荆州市分行营业部；将其持有的本公司法人股中的 8000000 股（占本公司总股本的 2. 94%）质押给中国工商银行荆州市红门路支行；将其持有的本公司 法人股中的 41748320 股（占本公司总股本的 15. 34%）质押给湖北地龙实业集团有限公司。 （4）荆州市第一木材总公司将其持有的本公司法人股中的 25600000 股（占本公司总股本的 9. 40%）质押给中国工商银行荆州市红门路支行。 （三）公司控股股东情况简介 报告期内，本公司控股股东没有发生变更。 公司的控股股东为湖北天发实业集团有限公司。该公司注册资本为 10 亿元，法定代表 人为龚家龙，住所为湖北省荆州市经济技术开发区三湾路 68 号，经营范围：石油液化气， 石油制品，农业高新技术开发应用，农副产品深加工，制浆造纸及造纸机械的生产销售及维 修、安装服务，房地产开发，政策允许的国内商业贸易（经营范围中涉及法律、法规前置审 批项目仅限于集团有限公司所属成员企业经营） 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 6 （四）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 25. 99% 9. 40% （六）截止 2004 年 12 月 31 日，公司前十名流通股股东持股情况： 股东名称（全称） 年未持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 国信证券有限责任公司 1370000 A 鸿阳证券投资基金 1154142 A 宝盈鸿利收益证券投资基金 599998 A 向丽云 424500 A 吴轩 332200 A 郑有怀 293600 A 韩月萍 239000 A 王军 230000 A 欧阳丽娜 223140 A 王树立 221000 A 注：从公开披露资料了解到前十位流通股股东，鸿阳证券投资基金和宝盈鸿利收益证券 投资基金的管理人同为宝盈基金管理有限公司，未知其他流通股东之间是否存在关联关系及 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 湖北天发实业集团有限公司 荆州市第一木材总公司 天发石油股份有限公司 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 1、公司现任董事、监事及高级管理人员情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年未持股数 变动原因 苗泽春 董事长 男 36 2004- 2007 0 0 无变动 陈蜀葵 董事 女 43 2004- 2007 27040 27040 无变动 刘一建 董事 男 52 2004- 2007 0 0 无变动 王业凯 董事 男 49 2004- 2007 0 0 无变动 叶蔚红 董事 女 36 2004- 2007 0 0 无变动 张庆寿 独立董事 男 70 2004- 2007 0 0 无变动 廖圣林 独立董事 男 54 2004- 2007 0 0 无变动 刘想姣 独立董事 女 40 2004- 2007 0 0 无变动 樊兴虎 监事长 男 43 2004- 2007 0 0 无变动 孙 萍 监事 女 38 2004- 2007 0 0 无变动 张明全 监事 男 42 2004- 2007 0 100 增加 宋焕军 CEO 男 41 2004- 2005 0 0 无变动 武 杰 总经理 男 44 2004- 2005 0 0 无变动 万齐春 副总经理 男 55 2004- 2005 0 0 无变动 刘庆生 副总经理 男 42 2004- 2005 0 0 无变动 付德银 财务总监 男 39 2004- 2005 0 0 无变动 魏军桥 财务部长 男 30 2004- 2005 0 0 无变动 张进斌 董秘 男 31 2004- 2007 0 0 无变动 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 陈蜀葵 湖北天发实业集团有限公司 副董事长 2004 年至今 刘一建 湖北天发实业集团有限公司 副总裁 2003- 2004 年 叶蔚红 湖北天发实业集团有限公司 人力资源部部长 1997 年至今 樊兴虎 湖北天发实业集团有限公司 审计部部长 1997 年至今 孙 萍 湖北天发实业集团有限公司 办公室主任 1997 年至今 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 姓名 职务 主要工作经历 苗泽春 董事长 曾任上海申天发企业发展有限公司总经理，湖北帅伦纸业股份有限公司董事长，湖北天颐 科技股份有限公司董事长, 现任天发石油股份有限公司董事长。 陈蜀葵 董事 曾任湖北天发液化气公司经理，湖北天发股份有限公司董事兼总经理，湖北天发实业集团 有限公司总裁，现任上海申天发企业发展有限公司总经理。 刘一建 董事 曾在中国银行荆州分行工作，曾任天荣现代农业股份有限公司董事长，现任天发实业集团 有限公司副总裁。 王业凯 董事 曾任荆州地区供销社副科长，荆州地区麻类公司总经理，荆州地区棉麻公司总经理，湖北 天发物流有限公司总经理。 叶蔚红 董事 曾任湖北天发实业集团有限公司办公室副主任，人力资源部副部长，湖北天发实业集团有 限公司人力资源部部长、薪酬与考核委员会办公室主任。 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 8 张庆寿 独立董事 曾任重庆人民银行科长，人民银行重庆分行副行长，人民银行四川省分行副行长，中国工 商银行总行副行长，第七届全国人民代表大会代表，中国平安保险公司监事会主席，香港上市 公司东建科讯独立董事。 廖圣林 独立董事 曾在宜昌市公安局工作，后华中师范大学中文系毕业后分配到荆州师范学院工作，后又调 入荆州地区法律顾问处（现更名为湖北昭信律师事务所）任律师至今。 刘想姣 独立董事 曾在荆州财贸学校会计课教研室任教，曾任荆州财政会计学校会计课教研室主任、财务科 副科长，同时兼职湖北郢信会计师事务所，现任荆州职业技术学院计财处处长至今。 樊兴虎 监事长 曾任湖北天发实业集团有限公司财务部部长，现任天发石油股份有限公司监事长及湖北天 发实业集团有限公司审计部部长。 孙 萍 监事 曾任湖北天发实业集团有限公司办公室副主任，现任湖北天发实业集团有限公司办公室主 任。 张明全 监事 曾任湖北天发液化气公司财务科科长，湖北天发股份有限公司审计部部长，天发石油股份 有限公司营运管理部部长，现任宜昌天发液化气公司经理。 宋焕军 CEO 曾任抚顺洗涤化工厂储运车间主任、科协副主席、安达中心经理，抚顺石化公司化工塑料 厂党委副书记、副厂长，上海中巍国际贸易有限公司总经理，湖北天发实业集团有限公司副总 裁，现任天发石油股份有限公司首席执行官。 武 杰 总经理 曾任英国 FUAT 医药器械有限公司（香港、深圳）经理；美国惠氏制药公司博士后、高级 研究员；美国世界金融集团- 美国纽约新泽西康州区域总经理；民生保险经纪有限公司总裁； 湖北天发实业集团有限公司副总裁，现任天发石油股份有限公司总经理。 万齐春 副总经理 曾任湖北天发石油化工有限公司经理，武汉天发石油物流有限公司经理，天发石油股份有 限公司总经理助理，现任天发石油股份有限公司副总经理。 刘庆生 副总经理 曾任武汉天发石油液化气有限公司经理，天发石油股份有限公司总经理助理，现任天发石 油股份有限公司副总经理。 付德银 财务总监 曾任中国建设银行荆州市分行信贷管理科副科长、沙市支行、北湖支行副行长，现任天发 石油股份有限公司财务总监。 魏军桥 财务部长 曾任湖北天发股份有限公司财务部副部长，现任天发石油股份有限公司财务部部长。 张进斌 董秘 曾任湖北天发股份有限公司证券部部长，现任天发石油股份有限公司董事会秘书。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、2004 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬决策程序依据 公司 2003 年 6 月 3 日通过的股东大会决议第 12 条《董事会酬薪与考核委员会工作细则》和 本公司实际制定的工资管理制度。 2、报告期内，现任董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的共有 17 人，年度报酬 总额为 63. 6 万元；金额最高的前三名董事在公司领取的报酬总额为 18 万元；金额最高的前 三名高级管理人员在公司领取的报酬总额为 19. 2 万元。 3、公司现任董事、监事、高级管理人员共 18 人，在本公司领取报酬共 17 人（其中首 席执行官宋焕军先生于 2004 年年底上任，报告期内暂不领取报酬），其中年度报酬数额在 10 万元（包括 10 万元）以上的有 2 人；年度报酬数额在 10 万元以下的有 15 人。 4、独立董事津贴及其他待遇情况：独立董事津贴为 1. 2 万元/年，另出席董事会、股东 大会以及按公司章程行使职权所需费用，公司据实报销。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 1、2004 年 5 月 19 日，公司 2004 年第四次董事会审议通过董事会换届的议案：苗泽春 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 9 先生、陈蜀葵女士、刘一建先生为新一届董事会连任董事候选人，增补刘本尧先生、叶蔚红 女士、王业凯先生为新任董事候选人；廖圣林先生、刘想姣女士为新一届董事会连任独立董 事候选人，增补张庆寿先生为新任独立董事候选人；龚家龙先生、胡晓军先生、梁银舫先生、 谢光国先生因董事会换届等原因不再作为新一届董事候选人。（以上董事会换届的议案在 2004年 6月 21日召开的 2003年度股东大会上除增补刘本尧先生为新任董事候选人的议案未 获通过外，其余均通过） 2、2004 年 6 月 21 日，公司第六届董事会第一次会议审议通过了如下议案：选举苗泽 春先生为公司董事长；经董事长苗泽春先生提名，董事会聘任方刚先生为公司总经理，聘任 张进斌先生为公司董事会秘书；经总经理方刚先生提名，聘任余长生先生为常务副总经理， 万齐春先生、刘庆生先生为公司副总经理，聘任付德银先生为公司财务总监。 3、2004 年 6 月 21 日，公司第六届监事会第一次会议审议通过，选举樊兴虎先生为公 司监事长。 4、2004 年 9 月 5 日，公司第六届董事会第三次会议审议通过同意方刚先生辞去公司总 经理职务，聘任武杰先生为公司总经理的议案；同时审议通过增补武杰先生为公司董事候选 人的议案（该议案须提交下一次股东大会审议） 5、2004 年 12 月 24 日，公司第六届董事会第五次会议审议通过聘任宋焕军先生为公司 首席执行官（CEO）的议案；同时审议通过增补宋焕军先生为公司董事候选人的议案（该议 案须提交下一次股东大会审议） （五）公司员工基本情况 本公司现有在职员工 1275 人，销售人员 440 人，技术人员 282 人，管理人员 193 人。 其中大专以上学历有 184 人，本科以上学历有 34 人，需要公司负担的退休人员为 15 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 本报告期内，公司严格按照《公司章程》、《证券法》、《深圳交易所股票上市规则》及中 国证监会相关规章的要求，结合公司实际情况制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 10 则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理制度》等一系列规章制 度，逐步建立起较完善的法人治理结构。公司目前的治理结构如下： 1、关于股东与股东大会 公司能够建立和股东沟通的有效渠道，保证上市公司与股东之间的信息畅通，能在保证 股东大会合法、有效的前提下，通过各种方式和途径，扩大股东参与股东大会的比例，有效 地保护了中小股东的利益。 2、关于控股股东与上市公司 控股股东对上市公司负有诚信义务，依法行使出资人的权利，没有利用资产重组等方式 损害上市公司和其他股东的合法利益；控股股东与上市公司的内部机构独立运作。 3、关于董事与董事会 公司董事及独立董事的选聘规范、透明，董事能够忠实、诚信地履行职责，确保董事会 能够作出科学、迅速和谨慎的决策；在董事的选举过程中，能积极推行累计投票制度，以充 分反映中小股东的意见；公司董事会的人数和成员构成符合法律、法规和《公司章程》的要 求，公司董事能够以认真负责的态度出席董事会并对所议事项表达明确的意见； 4、关于监事与监事会 监事具有会计等方面的专业知识或工作经验，能够确保监事会对董事、经理和其他高级 管理人员履行职责的合法合规性及公司财务进行有效的监督和检查，维护公司及股东利益； 公司监事会已制定了《监事会议事规则》，监事会的会议能够严格按规定程序进行。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合《公司章程》和法律法规的规定；公司已制 定了《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，建立了经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩 相联系的激励机制。 6、关于利益相关者 公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权利；公司能 鼓励职工通过工会、监事会和经理人员直接沟通和交流，共同促进公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度 公司能严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，通过经济、便捷的方式披露所有可 能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息，保证所有股东平等的获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 11 按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事的意见》等文件要求，公 司已聘请了三位独立董事，建立了完善的独立董事制度。独立董事任职以来，参加了年内历 次董事会会议和股东大会会议，按照《独立董事制度》、《公司章程》等相关法律、法规的要 求，认真履行了独立董事的职责，并就公司提名、任免董事、聘任或解聘高级管理人员等方 面发表了独立意见，对公司董事会科学决策和完善治理结构起到了积极的作用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开情况。 1、业务方面： 公司从事的业务与控股本公司 5%以上的股东从事的业务不属同一个行业，不存在同业竞 争。 2、人员方面： 公司的经理人员、财务负责人、主管业务负责人和董事会秘书没有在控股股东单位担任 职务。 3、资产方面： 公司拥有独立的法人地位，对公司财产享有独立的法人财产权，没有托管、承包、租赁 控股股东资产的情况。 4、机构方面： 公司的董事会、监事会及其他内部机构完整，独立运作，经营管理具有独立性。 5、财务方面： 公司已按照相关法律、法规的要求建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，独立核 算，独立在银行开户，独立纳税。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制。 公司已制定了《董事会薪酬与考核委员会工作细则》及相关的各项内部管理制度，明确 了高级管理人员的职责，并依据职责的不同制定了相应的目标责任书；公司严格按照目标的 完成情况对高级管理人员进行考评，并进行相应的激励与奖惩。 第七节 股东大会情况简介 本报告期内，公司共召开了一次股东大会，即 2003 年度股东大会。 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 12 2003 年度股东大会情况： 公司于 2004年 6 月 21日上午在湖北省荆州市江汉路 106号天发大厦三楼会议室召开了 2003 年度股东大会。出席会议的股东( 包括股东代理人) 共 2 人，代表公司股份 96348320 股， 占公司总股本的 35. 40％，大会审议并以逐项投票表决方式通过了如下决议： 1、公司《2003 年度董事会工作报告》； 2、公司《2003 年度监事会工作报告》； 3、公司《2003 年年度报告及摘要》； 4、公司《2003 年度财务决算报告》； 5、公司《关于 2003 年度利润分配预案》； 6、关于续聘会计师事务所的议案； 7、董事会换届的议案 （1）董事候选人苗泽春先生当选为公司第六届董事会董事； （1）董事候选人陈蜀葵女士当选为公司第六届董事会董事； （2）董事候选人刘一建先生当选为公司第六届董事会董事； （3）董事候选人叶蔚红女士当选为公司第六届董事会董事； （4）董事候选人王业凯先生当选为公司第六届董事会董事； （5）独立董事候选人廖圣林先生当选为公司第六届董事会独立董事； （6）独立董事候选人刘想姣女士当选为公司第六届董事会独立董事； （7）独立董事候选人张庆寿先生当选为公司第六届董事会独立董事。 8、监事会换届的议案 （1） 监事候选人樊兴虎先生当选为公司第六届监事会监事； （2） 监事候选人孙萍女士当选为公司第六届监事会监事； （3） 监事候选人张明全先生当选为公司第六届监事会职工代表监事。 本次股东大会由湖北瑞通律师事务所参加见证，并出具了法律意见书。本次股东大会公 告刊登于 2004 年 6 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 第八节 董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 13 1、报告期内的整体经营情况 报告期内由于国际原油价格的上涨，致使国内成品油、液化石油气的价格不断攀升，从 而导致价格波动较大，国内成品油资源供应也相对紧张，这增加了公司的资源采购难度，致 使经营成本上升，加大了公司经营风险，公司经营的产品毛利率下降。同时，报告期内国内 银行信贷紧缩，资金不充足，影响公司扩大市场销售。尽管公司加强经营管理，采取措施整 合市场营销，但 2004 年公司所实现的利润比上年有较大幅度的下降，出现较大亏损。2004 年，公司实现主营业务收入 579, 993, 738. 16 元，比上年同期下降 21. 56%；总资产 1, 801, 948, 338. 48 元，比上年同期下降 5. 42%；实现主营业务利润为 41, 241, 105. 55 元，比 上年同期下降 66. 74%；净利润为- 136, 484, 327. 44 元。 2、公司经营的主要产品。 公司主要经营的范围为：石油液化气、石油制品、燃料油、汽车（不含小轿车）、钢材、 化工原料（不含危险化学品）、塑料及制品的销售；成品油（含汽、煤、柴油）的批发与零 售；石油液化气、成品油的存储、运输（限持证的分公司经营）；原油、成品油（燃料油） 进口；农业高科技的开发应用；农副产品深加工；自营和代理各类商品和技术的进出口，但 国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；房屋、机器设备及设施的租赁。 3、主营业务分行业、产品情况表 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （%） 主营业务收入比上 年增减（%） 主营业务成本比上 年增减（%） 成品油 418, 035, 017. 39 385, 133, 668. 49 7. 87 -20.88 -13.16 液化气 117, 314, 427. 00 111, 962, 232. 04 4. 56 -4.99 19.71 汽车贸易 28, 870, 581. 02 28, 567, 146. 89 1. 05 -54.71 -52.30 租赁 3, 808, 846. 16 125, 422. 00 96. 71 -66.82 -96.96 运费 11, 964, 866. 59 11, 406, 593. 96 4. 67 -3.15 -9.19 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （人民币万元） 公司名称 注册资本 主营业务 净利润 湖北天发富洪石油化工有限公司 2000 万元 石油制品销售及农副产品加工 - 1529. 27 宜昌天发石油物流有限公司 10000 万元 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 - 1497. 30 武汉天发石油物流有限公司 13000 万元 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 - 1448. 62 湖北天发石油化工有限公司 5000 万元 石油制品、化工原料的销售 - 1082. 94 武汉天发石油液化气有限公司 2000 万元 石油液化气贮储，液化气、液化气具销售 - 769. 01 湖北天发石油液化气有限公司 1900 万元 原油、石油制品的销售 - 234. 15 江西天发石油化工有限公司 3000 万元 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 - 164. 96 （三）采购和销售客户情况 ( 人民币万元) 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 14 前五名供应商采购金额合计 13553. 43 占采购总额比重 25. 23% 前五名销售客户销售金额合计 1449. 98 占销售总额比重 2. 5% （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 随着成品油零售市场的放开，国内成品油市场竞争不断加剧，使公司在扩大市场份额， 提高市场占有率的难度加大，资源供应和价格竞争日趋激烈。公司将加大对经营产品价格的 前期监控力度，注意把握行业动态，积极协调好与国内大型石油企业的合作关系，理顺产品 的供应渠道，尽量回避价格竞争，逐步降低采购成本，降低公司经营风险，提高产品的毛利 率。同时注重建立客户管理档案制度，提高服务水平和服务质量，采取灵活的经营手段，以 优质的服务来赢得客户信任，逐步扩大市场范围，提高市场占有率。 （五）公司在报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 本报告期内没有投资募集资金使用项目。 2、非募集资金的投资情况 本期非募集资金投资项目主要为加油站项目，本年度共投入资金为 556. 67 万元。 （六）公司报告期内的财务状况 1、公司财务状况、经营成果分析 （单位：人民币元） 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 比上年增减 总资产 1, 801, 948, 338. 48 1, 905, 172, 381. 23 - 5. 42% 股东权益 725, 555, 427. 13 862, 039, 754. 57 - 15. 83% 主营业务利润 41, 241, 105. 55 123, 985, 861. 98 - 66. 74% 净利润 - 136, 484, 327. 44 25, 897, 002. 95 - 627. 03% 现金及现金等价物 净增加额 - 53, 666, 975. 93 18, 834, 242. 94 - 384. 94% 上述指标增（减）变动的主要原因： ( 1) 总资产及股东权益相比去年同期减少主要是因为本报告期内亏损所致； ( 2) 主营业务利润相比去年同期减少主要是因为销售收入及毛利率下降所致； ( 3) 净利润相比去年同期减少主要是因为主营业务利润减少及费用增加所致； ( 4) 现金及现金等价物相比去年同期减少主要是因为本报告期内亏损所致。 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 15 2、重大会计差错更正的内容、原因及影响 2003 年 12 月 3 日，荆州市人民政府同意给予公司财政补帖 1600 万元，当时的会计处理 为借记其他应收款，贷记补贴收入，并对该项其他应收款计提坏帐准备 80 万元，但实际该 笔补贴尚未到帐，公司就该事项作出了会计差错更正，借记以前年度损益调整，贷记其他应 收款，并相应调整了坏帐准备。本公司以前年度少计社保费、工资费用等 312 万元，本公司 就该事项作出了追溯调整，借记以前年度损益调整，贷记其他付款。 受上述调整影响，公司 2003 年其他应收款由 327, 018, 183. 04 元变更为 311, 818, 183. 04 元，其他应付款由 84, 829, 981. 54 元变更为 87，949，981. 54 元，年初未分配利润由 - 107, 025, 244. 27 元变更为- 107, 265, 244. 27 元，管理费用由 56, 402, 263. 78 元变更为 58, 482, 263. 78 元，补贴收入由 16, 000, 000 元变为 0 元，营业利润由 8, 726, 400. 51 元变更 为 6, 646, 400. 51 元，净利润 43, 977, 002. 95 元变更为 25, 897, 002. 95，年初未分配利润由 - 107, 025, 244. 27 元变更为- 107, 265, 244. 27 元，未分配利润由- 63, 048, 241. 32 元变更为 - 81, 368, 241. 32 元。 ( 七) 公司生产经营环境以及宏观政策的变化将要对公司产生的影响。 由于成品油市场的放开，将逐步加大行业竞争，公司经营产品的竞争程度将更加激烈。 （八）董事会日常工作情况 1、第一次董事会会议 第一次董事会会议于 2004 年 2 月 18 日召开。会议应到董事 9 人，实到董事 7 人，监事 会成员及部分高管人员列席了会议，与会董事经认真审议并表决通过如下决议：审议通过了 《关于拟成立武汉天发石油物流有限公司的议案》。 董事会决议公告刊登于 2004 年 2 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》 2、第二次董事会会议 第二次董事会会议于 2004 年 3 月 22 日召开。会议应到董事 9 人，实到董事 8 人，公司 监事会成员及部分高管人员列席了会议，与会董事经认真审议并表决通过了如下决议：（1） 审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告》；（2）审议通过《公司 2003 年年度报告及摘要》； （3）审议通过《公司 2003 年度财务决算报告》；（4）审议通过《公司 2003 年度利润分配预 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 16 案》；（5）审议通过关于变更公司专用设备折旧年限的议案；（6）审议通过《关于申请撤销 公司股票特别处理的议案》；（7）审议通过《天发石油股份有限公司投资者关系管理制度》； （8）关于续聘会计师事务所的议案；（9）审议通过 2003 年度股东大会会议议程和召开时间 另行通知的议案。 董事会决议公告刊登于 2004 年 3 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》 3、第三次董事会会议 第三次董事会会议于 2004 年 4 月 16 日召开，会议应到董事 9 名，实到董事 7 名，公司 监事会成员及部分高管人员列席了会议，与会董事经认真审议并表决通过了如下议案：审议 通过公司《2004 年第一季度报告》。 2004 年第一季度报告刊登于 2004 年 4 月 17 日《中国证券报》、《证券时报》 4、第四次董事会会议 第四次董事会会议于 2004 年 5 月 19 日召开。本次会议应到董事 9 人，实到董事 6 人， 公司监事会成员及部分高管人员列席了会议，会议经认真审议并表决通过如下决议：（1）审 议通过了董事会换届的议案；（2）审议通过了修改《公司章程》的议案；（3）审议通过了《关 于召开 2003 年股东大会的议案》。 董事会决议公告刊登于 2004 年 5 月 20 日《中国证券报》、《证券时报》 5、第六届董事会第一次会议决议 第六届董事会第一次会议于 2004 年 6 月 21 日召开。本次会议应到董事 8 人，实到董事 6 人，公司监事会成员及部分高管人员列席了会议，会议经认真审议并表决通过如下议案： （1）审议通过了选举公司董事长的议案；（2）审议通过了关于聘任公司高级管理人员的议 案。 董事会决议公告刊登于 2004 年 6 月 22 日《中国证券报》、《证券时报》 6、第六届董事会第二次会议决议 第六届董事会第二次会议于 2004 年 8 月 12 日召开。本次会议应到董事 8 人，实到董事 6 人，公司监事会成员及部分高管人员列席了会议，会议经认真审议并表决通过如下议案： 审议通过了《天发石油股份有限公司 2004 年半年度报告正文及其摘要》。 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 17 董事会决议公告刊登于 2004 年 8 月 16 日《中国证券报》、《证券时报》 7、第六届董事会第三次会议决议 第六届董事会第三次会议于 2004 年 9 月 5 日召开。本次会议应到董事 8 人，实到董事 6 人，公司监事会成员及部分高管人员列席了会议，会议经认真审议并表决通过如下议案：（1） 审议通过《关于总经理工作变动的议案》；（2）审议通过《关于聘任公司总经理的议案》；（3） 审议通过《关于增补武杰先生为公司董事候选人的议案》；（4）审议通过《关于拟成立江西 天发石油化工有限公司的议案》。 董事会决议公告刊登于 2004 年 9 月 7 日《中国证券报》、《证券时报》 8、第六届董事会第四次会议决议 第六届董事会第四次会议于 2004 年 10 月 29 日召开。本次会议应到董事 8 人，实到董 事 5 人，公司监事会成员及部分高管人员列席了会议，会议经认真审议并表决通过如下议案： 审议通过了公司《2004 年第三季度报告》。 2004 年第三季度报告刊登于 2004 年 10 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》 9、第六届董事会第五次会议决议 第六届董事会第五次会议于 2004 年 12 月 24 日召开。本次会议应到董事 8 人，实到董 事 5 人，公司监事会成员及部分高管人员列席了会议，会议经认真审议并表决通过如下议案： （1）审议通过了选举宋焕军先生为公司第六届董事会董事候选人的议案；（2）审议通过了 关于聘任宋焕军先生为公司首席执行官（CEO）的议案。 董事会决议公告刊登于 2004 年 12 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》 （十）董事会对股东大会执行情况 根据 2003 年股东大会的决议，公司 2003 年利润不作分配，也不进行公积金转增股本； 本届董事会积极贯彻股东大会的有关决议，并积极向股东大会汇报工作。 （十一）本次利润分配预案 经中磊会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2004 年实现净利润- 136, 484, 327. 44 元，加上上年结转的末分配利润- 81，368，241. 32 元，本年度末可供股东分配利润- 217，852， 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 18 568. 76 元。由于公司本年度亏损，经董事会研究决定：2004 年度利润不进行分配，也不以 资本公积金转增股本。 以上利润分配预案需提请股东大会审议。 （十二）其他报告事项：公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，报告期 内没有变更。 ( 十三) 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 中磊会计师事务所有限责任公司对本公司出具了关于公司天发石油股份有限公司大股 东及关联方资金占用和违规担保情况专项审计意见函： 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了天发石油股份有限公司（“ 该 公司”） 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配 表和合并利润及利润分配表、2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。并出具了中磊会计 师事务所“ 中磊审字[ 2005] 8088 号” 标准无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会上市部函［2003］13 号《关于上报上市公司大股东及关联 方资金占用和违规担保情况的通知》，中国证券监督管理委员会证监会发[ 2003] 56 号《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，该公司编制了列示 于本专项审计意见函所附的大股东及其关联方资金占用、偿还和违规担保及新增资金占用情 况汇总表（以下简称“ 情况汇总表”） 一、大股东及其关联方资金占用、偿还和违规担保及新增资金占用情况 资金占用方 资金占用方与 本公司的关系 2003年 12 月 31 日 资金占用余额 本期增加 2004年度累计 借方发生额总计 2004年度累计 贷方发生额总计 本年最高占用额 2004年 12 月 31 日 资金占用余额 会计科目 占用方 式 占用 原因 备 注 1 湖北天发实业集团 有限公司 本公司控股股东 81,500,279.96 8,938,626.22 90,438,906.18 28,057,160.45 85,286,663.58 62,381,745.73 其他应收款 非经营 借款 2 天荣现代农业股份 有限公司 同受天发集团控制 60,213,667.10 1,024,005.00 61,237,672.10 76,368.00 61,237,672.10 61,161,304.10 其他应收款 非经营 借款 3 湖北天发房地产发 展有限公司 同受天发集团控制 43,150,000.00 100,000.00 43,250,000.00 44,250,000.00 43,250,000.00 其他应收款 非经营 借款 4 北京天发投资控股 公司 同受天发集团控制 30,200,000.00 448,000.00 30,648,000.00 120,000.00 30,648,000.00 30,528,000.00 其他应收款 非经营 借款 5 湖北帅伦纸业股份 有限公司 同受天发集团控制 11,200,975.89 1,367,750.00 12,568,725.89 58,000.00 12,510,725.89 12,510,725.89 其他应收款 非经营 借款 6 荆州天发金塔建筑 工程公司 同受天发集团控制 10,000.00 3,500,000.00 3,510,000.00 3,510,000.00 3,510,000.00 其他应收款 非经营 借款 7 湖北天发物流有限 公司 同受天发集团控制 1,417,046.92 2,695,661.48 4,112,708.40 1,442,755.00 2,669,953.40 2,669,953.40 其他应收款 非经营 代垫 费用 8 荆州市第一木材总 公司 本公司非控股股东 同受天发集团控制 2,120,000.00 316,000.00 2,436,000.00 200,000.00 2,436,000.00 2,236,000.00 其他应收款 非经营 借款 10 湖北力特隆轮胎有 限责任公司 同受天发集团控制 1,187,729.88 1,187,729.88 1,187,729.88 1,187,729.88 其他应收款 非经营 代垫 费用 11 天发聚富星连锁超 市 同受天发集团控制 914,099.68 51,224.50 965,324.18 965,324.18 965,324.18 其他应收款 非经营 代垫 费用 12 湖北天济药业有限 公司 同受天发集团控制 300,000.00 180.00 300,180.00 300,180.00 300,180.00 其他应收款 非经营 代垫 费用 13 天发大酒店 同受天发集团控制 53,514.33 264,366.00 317,880.33 50,104.00 267,776.33 其他应收款 非经营 代垫 费用 14 湖北天发广告公司 同受天发集团控制 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 其他应收款 非经营 代垫 费用 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 19 200,000.00 费用 合计 232,467,313.76 18,705,813.20 251,173,126.96 30,004,387.45 245,202,249.03 221,168,739.51 二、违规担保情况： 无 如实编制情况汇总表并保证其真实、合法、完整是该公司的责任，经过对该情况汇总表 所载资料与我所审计该公司 2004 年度会计报表时所复核的会计资料和经过审计的会计报表 的相关内容进行了核对 ，我们没有发现该情况汇总表在所有重大方面有不一致之处。 ( 十四) 公司独立董事对关于公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》精神，公司独立董事本着实事求实的原则，对本公司对外担保的情况进 行了认真负责的核查，并发表了专项说明及独立意见，现就有关情况说明如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守中国证监会和《公司章程》的有关规定，严格控制对外 担保风险，在报告期内没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何法人单位 或个人提供担保，控股股东及其关联方也未强制公司为他人提供担保。截止 2004 年 12 月 31 日，公司只存在为本公司控股子公司武汉天发石油液化气有限公司借款 5, 996, 769. 88 元、 武汉天发石油物流有限公司借款 30, 000, 000. 00 元、湖北天发富洪石油化有限公司借款 79, 149, 000. 00 元提供担保。 第九节 监事会报告 本年度监事列席了董事会会议，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履 行职责的合法合规性进行了监督，维护了公司及股东的合法权益。监事会认为：报告期内， 公司董事会的召开及表决符合规定，经理及高级管理人员履行职责也没有损害公司利益的行 为。中磊会计师事务所有限责任公司出具的 2004 年审计报告是客观公正的，真实的反映了 公司的财务状况和经营成果。 （一）2004 年度，监事会召开了四次会议： 1、2004 年第一次监事会会议 2004 年第一次监事会会议于 2004 年 3 月 22 日召开，会议应到监事 4 人，实到监事 3 人，会议审议并通过了如下事项：（1）审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》；（2） 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 20 审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告》；（3）审议通过了《公司 2003 年度报告及年度 报告摘要》；（4）审议通过了《公司 2003 年度利润分配的预案》； 监事会决议公告刊登于 2004 年 3 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》 2、2004 年第二次监事会会议 2004 年第二次监事会会议于 2004 年 5 月 19 日召开，会议应到监事 4 人，实到监事 3 人，会议审议并通过了如下事项：审议通过了监事会换届的议案。 监事会决议公告刊登于 2004 年 5 月 20 日《中国证券报》、《证券时报》 3、2004 年第三次监事会会议 2004 年第三次监事会会议于 2004 年 6 月 21 日召开，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议审议并通过了如下事项：选举樊兴虎先生为天发石油股份有限公司第六届监事会监 事长。 4、2004 年第四次监事会会议 2004 年第四次监事会会议于 2004 年 8 月 12 日召开，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议审议并通过了天发石油股份有限公司 2004 年半年度报告正文及其摘要。 （二）同时公司监事会对以下事项发表独立意见： 1、公司决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为； 2、中磊会计师事务所出具的财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果； 3、公司关联交易公平，无损害上市公司利益的行为； 第十节 重要事项 1、本年度公司的重大诉讼、仲裁事项： 中国工商银行荆州市红门路支行分别于 2004 年 10 月 12 日、12 月 14 日向湖北省高院递 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 21 交《民事诉状》和《增加诉讼请求申请》，诉本公司、湖北天发实业集团有限公司及荆州市 第一木材总公司借款担保合同纠纷一案，湖北省高院于 2004 年 11 月 11 日受理此案。该案 的基本情况是：2002 年 9 月 10 日至 2004 年 1 月 12 日，红门路工行分 15 笔向本公司发放贷 款 14900 万元，天发集团以其持有的本公司法人股 800 万股股权为其中的 1300 万元提供担 保，木材总公司以其持有的本公司法人股 2560 万股股权为其中的 6000 万元提供担保。因本 公司部分贷款逾期未归还，红门路工行诉本公司偿还上述款项及提前终止部分贷款合同。原 告请求事项：1、提前终止与本公司签订的 13 笔《流动资金借款合同》（10900 万元）；归还 另外 2 笔《流动资金借款合同》项下借款（4000 万元）；2、要求本公司偿还原告 14900 万元 贷款本息及追索债权费用；3、天发集团对上述债务承担连带责任；4、天发集团质押给原告 的本公司 800 万股法人股，原告享有优先受偿权；5、木材总公司质押给原告的本公司 2560 万股法人股，原告享有优先受偿权；6、由被告承担本案全部诉讼费用。 报告期期后该重大诉讼事项的审理结果及影响：湖北省高级人民法院于 2005 年 1 月 27 日公开开庭对此案进行了审理。依照《中华人民共和国民法通则》第一百零六条第一款和《中 华人民共和国民事诉讼法》第一百二十八条的规定，判决如下：1、本公司偿还红门路工行 借款本金 14900 万元；2、本公司支付红门路工行上项本金的利息（借款合同期内利息自每 笔借款发放之日起至合同到期之日止，按合同约定利率计算。展期利率按年利率 6.039%计 算。逾期利息自合同逾期之日起至付清之日止，按中国人民银行规定的同期逾期贷款利率计 算）；3、红门路工行对天发集团持有本公司的 800 万股定向法人境内法人股、木材总公司持 有本公司的 2560 万股定向法人境内法人股股权享有优先受偿权；4、天发集团对上列 1、2 项应付款项承担连带清偿责任；5、本案案件受理费 755010 元，诉前财产保全费 745520 元 由本公司负担；6、驳回红门路支行的其他诉讼请求。本次审理结果对公司 2004 年利润无影 响，可能对公司以后正常经营活动及长远发展产生不利影响，本公司目前正积极与红门路工 行协商妥善处理此事。 2、报告期内，公司无出售资产，吸收合并事项。 3、报告期内，公司无企业撤并情况。 4、重大关联交易事项：见会计报表附注。 5、本年度公司重大合同及其履行情况 （1）本报告期发生的上市公司对控股子公司提供担保的金额为 115, 145, 769. 88 元； （2）公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款以及委托他人进行现金管理的事项； 6、报告期内，公司或持股 5%以上（含 5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 22 的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 7、报告期内，公司聘请的会计师事务所发生变更：不再聘任华寅会计师事务所有限责任公 司，改聘中磊会计师事务所有限责任公司为本公司 2004 年度财务审计机构。本年度支付会 计师事务所的报酬为 50 万元。 8、报告期内公司没有受到中国证监会的稽查，收到中国证监会行政处罚决定书（主要为 2002 年中国证监会对公司进行稽查的结论）， 行政处罚相关公告见 2004 年 10 月 16 日《中国证 券报》、《证券时报》。 9、报告期内，公司名称和股票简称没有发生变更。 第十一节 财务报告 中磊审字[ 2005] 8088 号 审 计 报 告 天发石油股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天发石油股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产 负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况和 2004 年度的经营成果和现 金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 谢青 中国 · 北京 中国注册会计师 竺晔 二○ ○ 五年四月十一日 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 23 资 产 负 债 表 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 六.1 16,477,757.80 7,437,823.70 70,144,733.73 42,937,204.13 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 六.2 51,829,228.81 10,719,595.80 43,601,054.26 7,791,533.88 其他应收款 六.3 327,869,556.50 788,617,150.19 311,818,183.04 721,330,182.02 预付账款 六.4 38,180,435.88 24,368,318.81 66,229,610.79 16,250,011.24 应收补贴款 存货 六.5 23,692,391.02 2,434,858.75 21,510,619.94 1,299,506.81 待摊费用 六.6 1,109,403.48 129,600.00 1,215,088.01 16,020.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 459,158,773.49 833,707,347.25 514,519,289.77 789,624,458.08 长期投资 长期股权投资 六.7 102,000,000.00 418,686,675.63 102,000,000.00 364,643,058.17 长期债权投资 长期投资合计 102,000,000.00 418,686,675.63 102,000,000.00 364,643,058.17 固定资产 固定资产原价 六.8 1,224,360,427.77 68,339,142.36 1,211,610,994.85 350,740,455.99 减:累计折旧 六.8 253,430,239.10 17,547,560.35 202,021,903.25 47,076,625.50 固定资产净值 六.8 970,930,188.67 50,791,582.01 1,009,589,091.60 303,663,830.49 减：固定资产减值准备 六.8 66,361,897.19 7,325,165.72 66,361,897.19 7,325,165.72 固定资产净额 六.8 904,568,291.48 43,466,416.29 943,227,194.41 296,338,664.77 工程物资 六.9 40,378,223.09 40,378,223.09 3,549,085.27 3,549,085.27 在建工程 六.10 208,257,153.70 160,842,030.62 248,828,195.06 201,473,192.98 固定资产清理 固定资产合计 1,153,203,668.27 244,686,670.00 1,195,604,474.74 501,360,943.02 无形资产及其他资产 无形资产 六.11 86,693,733.24 5,922,097.78 91,880,836.57 28,865,602.16 长期待摊费用 六.12 892,163.48 1,167,780.15 154,047.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 87,585,896.72 5,922,097.78 93,048,616.72 29,019,649.16 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,801,948,338.48 1,503,002,790.66 1,905,172,381.23 1,684,648,108.43 单位负责人：苗泽春 财务负责人：宋焕军 会计机构负责人：付德银 制表人：魏军桥 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 24 资 产 负 债 表（续） 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 2004.12.31 2003.12.31 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 六.13 607,242,219.88 447,504,000.00 511,600,000.00 433,000,000.00 应付票据 六.14 7,000,000.00 7,000,000.00 123,000,000.00 120,000,000.00 应付账款 六.15 30,151,426.21 8,814,413.78 38,813,207.13 23,042,525.27 预收账款 六.16 17,642,658.06 8,290,928.17 10,233,876.76 4,454,645.97 应付工资 326,706.57 333,923.57 应付福利费 1,510,241.76 758,805.82 1,595,819.47 777,508.67 应付股利 六.17 8,582,520.77 7,465,302.80 8,582,520.77 7,465,302.80 应交税金 六.18 -1,973,673.65 -27,918,342.07 -2,960,393.26 -27,810,957.06 其他应交款 2,134,600.40 105,752.07 2,094,061.91 122,223.24 其他应付款 六.19 89,975,618.64 68,451,151.51 87,949,981.54 58,430,803.84 预提费用 六.20 18,847,800.75 16,975,351.45 4,311,381.02 2,481,277.82 预计负债 一年内到期的长期负债 六.21 200,000,000.00 200,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 981,440,119.39 737,447,363.53 885,554,378.91 721,963,330.55 长期负债 长期借款 六.22 40,000,000.00 40,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,000,000.00 40,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,021,440,119.39 777,447,363.53 985,554,378.91 821,963,330.55 少数股东权益 54,952,791.96 57,578,247.75 股东权益 股本 六.23 272,209,120.00 272,209,120.00 272,209,120.00 272,209,120.00 减：已归还投资 股本净额 272,209,120.00 272,209,120.00 272,209,120.00 272,209,120.00 资本公积 六.24 588,188,757.17 588,188,757.17 588,188,757.17 588,188,757.17 盈余公积 六.25 83,010,118.72 55,499,951.28 83,010,118.72 55,499,951.28 其中:公益金 六.25 22,405,002.01 15,973,674.09 22,405,002.01 15,973,674.09 未分配利润 六.26 -217,852,568.76 -190,342,401.32 -81,368,241.32 -53,213,050.57 股东权益合计 725,555,427.13 725,555,427.13 862,039,754.57 862,684,777.88 负债及股东权益合计 1,801,948,338.48 1,503,002,790.66 1,905,172,381.23 1,684,648,108.43 单位负责人：苗泽春 财务负责人：宋焕军 会计机构负责人：付德银 制表人：魏军桥 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 25 资产负债表附表一：资产减值准备明细表 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期转回数 2004.12.31 一、坏帐准备合计 23,254,939.28 8,740,018.73 31,994,958.01 其中：应收帐款 2,678,946.82 585,094.30 3,264,041.12 其他应收款 20,575,992.46 8,154,924.43 28,730,916.89 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,303,922.50 1,303,922.50 其中：库存商品 1,303,922.50 1,303,922.50 产成品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 66,361,897.19 66,361,897.19 其中：房屋、建筑物 16,017,565.89 16,017,565.89 机器设备 50,344,331.30 50,344,331.30 运输设备 办公设备及其他 六、无形资产减值准备 13,630,000.00 13,630,000.00 其中：土地使用权 13,630,000.00 13,630,000.00 专有技术 七、在建工程减值准备 6,458,800.00 6,458,800.00 八、委托贷款减值准备 合 计 111,009,558.97 8,740,018.73 119,749,577.70 单位负责人：苗泽春 财务负责人：宋焕军 会计机构负责人：付德银 制表人：魏军桥 资产负债表附表二：股东权益增减变动表 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 一、股本： 期初余额 272,209,120.00 272,209,120.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 26 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 272,209,120.00 272,209,120.00 二、资本公积： 期初余额 588,188,757.17 586,096,989.51 本期增加数 2,091,767.66 2,091,767.66 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2,091,767.66 2,091,767.66 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 590,280,524.83 588,188,757.17 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 60,605,116.71 60,605,116.71 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 60,605,116.71 60,605,116.71 其中：法定盈余公积 49,474,226.71 49,474,226.71 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 22,405,002.01 22,405,002.01 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 22,405,002.01 22,405,002.01 五、未分配利润： 期初未分配利润 -81,368,241.32 -107,265,244.27 本期净利润 -136,484,327.44 25,897,002.95 本期利润分配 期末未分配利润 -217,852,568.76 -81,368,241.32 单位负责人：苗泽春 财务负责人：宋焕军 会计机构负责人：付德银 制表人：魏军桥 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 27 利 润 表 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六.27 579,993,738.16 109,382,313.52 739,433,806.70 56,923,791.29 减：主营业务成本 六.27 537,195,063.38 107,634,048.21 611,569,131.25 34,853,369.85 主营业务税金及附加 1,557,569.23 50,654.50 3,878,813.47 805,801.55 二、主营业务利润 41,241,105.55 1,697,610.81 123,985,861.98 21,264,619.89 加：其他业务利润 六.28 634,766.73 2,942,447.31 1,700,000.00 减：营业费用 32,451,911.29 373,132.53 19,852,328.75 841,899.03 管理费用 100,115,457.88 23,161,732.60 58,482,263.78 19,160,574.07 财务费用 六.29 45,574,026.57 37,217,799.88 41,947,316.25 38,155,434.94 三、营业利润 -136,265,523.46 -59,055,054.20 6,646,400.51 -35,193,288.15 加：投资收益 六.30 -77,326,338.55 28,189,532.40 补贴收入 营业外收入 六.31 210,038.80 17,042.00 35,755,577.28 35,718,431.71 减：营业外支出 六.32 1,507,663.60 765,000.00 12,628,448.88 2,817,673.01 四、利润总额 -137,563,148.26 -137,129,350.75 29,773,528.91 25,897,002.95 减：所得税 187,097.86 3,824,140.06 少数股东本期损益 -1,265,918.68 52,385.90 五、净利润 -136,484,327.44 -137,129,350.75 25,897,002.95 25,897,002.95 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合 计 单位负责人：苗泽春 财务负责人：宋焕军 会计机构负责人：付德银 制表人：魏军桥 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 28 利 润 分 配 表 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 -136,484,327.44 -137,129,350.75 25,897,002.95 25,897,002.95 加：年初未分配利润 -81,368,241.32 -53,213,050.57 -107,265,244.27 -79,110,053.52 盈余公积转入 二、可供分配的利润 -217,852,568.76 -190,342,401.32 -81,368,241.32 -53,213,050.57 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -217,852,568.76 -190,342,401.32 -81,368,241.32 -53,213,050.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 -217,852,568.76 -190,342,401.32 -81,368,241.32 -53,213,050.57 单位负责人：苗泽春 财务负责人：宋焕军 会计机构负责人：付德银 制表人：魏军桥 合并利润表附表 2004 年度 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 报告期利润 附注 全面摊薄净资产收 益率（%） 加权平均净资产 收益率（%） 全面摊薄每股收 益（元/股） 加权平均每股收 益（元/股） 主营业务利润 5.68% 5.20% 0.1515 0.1515 营业利润 -18.78% -17.17% -0.5006 -0.5006 净利润 -18.81% -17.19% -0.5014 -0.5014 扣除非经常性损益后净利润 -18.63% -17.03% -0.4966 -0.4966 单位负责人：苗泽春 财务负责人：宋焕军 会计机构负责人：付德银 制表人：魏军桥 说明： 非经常性损益内容 处理下属部门、被投资单位股权损益 营业外收入 210，038.80 营业外支出 1，507，663.60 影响合计数 -1，297，624.80 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 29 现 金 流 量 表 2004 年 1- 12 月 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 672,515,146.18 128,781,331.83 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六.33 33,410,038.80 35,214,406.18 现 金 流 入 小 计 705,925,184.98 163,995,738.01 购买商品、接受劳务支付的现金 728,695,475.01 149,606,617.24 支付给职工以及为职工支付的现金 13,856,615.80 741,863.25 支付的各项税款 2,139,387.17 324,510.68 支付的其他与经营活动有关的现金 92,175,629.51 60,302,014.59 现 金 流 出 小 计 836,867,107.49 210,975,005.76 经营活动产生的现金流量净额 -130,941,922.51 -46,979,267.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,793,246.73 496,312.80 投资所支付的现金 5,310,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 12,793,246.73 5,806,312.80 投资活动产生的现金流量净额 -12,793,246.73 -5,806,312.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 535,642,219.88 384,504,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 535,642,219.88 384,504,000.00 偿还债务所支付的现金 400,000,000.00 330,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,574,026.57 37,217,799.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 445,574,026.57 367,217,799.88 筹资活动产生的现金流量净额 90,068,193.31 17,286,200.12 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -53,666,975.93 -35,499,380.43 单位负责人：苗泽春 财务负责人：宋焕军 会计机构负责人：付德银 制表人：魏军桥 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 30 现 金 流 量 表（续表） 2004 年 1- 12 月 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 补 充 资 料 附注号 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -136,484,327.44 -137,129,350.75 加：少数股东损益 -1,265,918.68 计提的资产减值准备 8,740,018.73 2,497,301.66 固定资产折旧 55,516,834.87 2,752,262.49 无形资产摊销 3,504,784.55 长期待摊费用摊销 275,616.67 154,047.00 待摊费用减少（减：增加） 105,684.53 -113,580.00 预提费用增加（减：减少） 14,536,419.73 14,494,073.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 45,574,026.57 37,217,799.88 投资损失（减：收益） 77,326,338.55 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,181,771.08 -1,135,351.94 经营性应收项目的减少（减：增加） -4,970,391.83 -80,830,639.32 经营性应付项目的增加（减：减少） -114,292,899.13 37,787,831.05 其他 经营活动产生的现金流量净额 -130,941,922.51 -46,979,267.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增情况 现金的期末余额 16,477,757.80 7,437,823.70 减：现金的期初余额 70,144,733.73 42,937,204.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -53,666,975.93 -35,499,380.43 单位负责人：苗泽春 财务负责人：宋焕军 会计机构负责人：付德银 制表人：魏军桥 天发石油股份有限公司 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 31 会计报表附注 2004 年 12 月 31 日 ( 除特别说明，以人民币元表述) 一、公司简介 天发石油股份有限公司（以下称“ 本公司” ）前身为荆州地区物资开发公司，于 1989 年 1 月经荆体 改（1989）2 号文及荆银发（89）17 号文批准，向社会募集个人股后成立。于 1990 年经荆体改（90）8 号文和荆银发（1990）7 号文批准，向社会公开发行个人股 1860 万股。1992 年经湖北省体改委鄂改（92） 6 号文批准，公司更名为“ 湖北天发企业（集团）股份有限公司” ，并向社会募集法人股 3009 万股。1996 年 12 月经中国证监会以证监发字（1996）372 号文审核通过和深圳证券交易所以深证发字（1996）第 472 号文审核批准成为 A 股股票上市公司，股票于当月 17 日在深交所挂牌交易。1997 年经第九次股东大会决 议通过，公司更名为“ 湖北天发股份有限公司” 。2003 年经第八次董事会决议及 2003 年第一次临时股东 大会决议通过。公司更名为“ 天发石油股份有限公司” （现名）。1997 年 3 月经中国证监会批准并经股 东大会通过，以 1996 年 12 月 31 日的总股本为基数以 10 送 10 的比例实施送红股方案；1998 年经中国证 监会批准以 1997 年 12 月 31 日总股本为基数以 10 配 3 的比例实施配股方案；1999 年经股东大会审议通 过了以 1998 年 12 月 31 日总股本为基数以每 10 股转增 6 股的资本公积转增股本的方案；2000 年经股东 大会审议通过了以 1999 年 12 月 31 日总股本为基数以 10 配 3 的比例实施配股方案。经过配、送股及转 增后，本公司股本总数为 27, 220. 912 万股。 本公司取得湖北省工商行政管理局颁发的注册号为 4200001000268 号企业法人营业执照，注册资金 为 27, 220. 912 万元，主要从事石油液化气、石油制品、汽车钢材、成品油（含汽、煤、柴油）批发与零 售，成品油的存储、运输（限持证的分公司经营）石油，农业高科技开发应用，农副产品深加工，房屋、 机器设备及设施的租赁。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5．外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合本位 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 32 币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的核算差额按用 途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7．短期投资核算方法 （1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的 现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告尚未领 取的现金股利或利息外，直接冲减短期投资账面成本。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投 资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低 计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计提的短期投资跌价损失 计入当期收益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌 价准备。 8．坏账核算方法 （1）坏账采用备抵法核算。 （2）坏账准备金的提取采用账龄分析法，除会计报表附注二. 8. （3）、（4）之外的，按应收款项（含 应收账款、其他应收款，下同）期末余额的比例分析计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金 流量等确定的坏账准备计提比例为： 账龄 1 年以内（含 1 年）的，按应收款项合计金额的 5%提取； 账龄 1 至 3 年的，按应收款项合计金额的 10%提取； 账龄 3 年以上的，按应收款项合计金额的 50%提取； 应收关联方款项均按余额的 5%计提坏账准备。 （3）全额计提：如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项， 本公司全额计提坏账准备。 （4）不计提：合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备。 （5）坏账确认标准为：①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项。② 债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。 9．存货核算方法 （1）存货分类：本公司存货主要包括：库存商品、低值易耗品、包装物等诸大类。 （2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （3）存货取得和发出的计价方法：各类存货的购入与入库按实际成本计价，库存商品等发出按移动 加权平均法计价；领用低值易耗品采用“ 五五” 摊销法。 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益, 一次性予以核销：①已经霉 烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的 存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 33 产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变 而使市场的需求发生变化，导使市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情 形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原 则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资： 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资, 按投资取得时实际支付的价款或评估协商确定的价值 计价。 公司对其他单位的投资占该企业有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决 权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；长期股权投资占被投资单位有表决权 资本总额 20％( 含 20%) 以上或虽不足 20％，但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；长期股权 投资占被投资企业有表决权资本总额 50%以上, 或虽然占该单位有表决权资本总额不足 50%，但具有实质 控制权的, 采用权益法核算并编制合并会计报表。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益 中所占份额的借方差额作为股权投资差额，按 10 年平均摊销。对于长期股权投资的初始投资成本小于应 享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财政部颁布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有 关问题解答（二）》的通知前形成的按 10 年平均摊销，在此之后形成的直接计入资本公积。 （2）长期债权投资： 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本， 实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于账面价值；②该项投资 暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续２年发生亏损；⑤被投 资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境的 变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化， 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投 资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企 业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期 间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11．固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产按实际成本计价。 （2）对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量 具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2, 000 元以上，使用年限在 2 年以上者列入固 定资产。 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 34 （3）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其 折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产种类 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 20－30 3- 4. 5 10 机器设备 10－30 3- 9. 5 5- 10 其中：专用设备 15－30 3- 6 10 通用设备 10－15 6. 3- 9. 5 5 运输设备 5－10 9. 5- 19 5 其他设备 10－15 6. 3- 9. 5 5 （4）固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。当固 定资产存在下列情况之一的，应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12．在建工程核算方法 （1）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前 而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工 程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定 可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算、造价或者工程实 际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价 和已计提的折旧。 （2）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值 准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 13．无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值，购入的无形资 产按实际支付的价款记账。 （2）无形资产的摊销方法：无形资产在受益年限内或规定年限内按直线法摊销。 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 35 （3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产 已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保 护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价 值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所 替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律 保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入当月的损益；租入固定资产改 良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期 内平均摊销。 15．借款费用的核算方法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他借款费用均于发生当期 确认为费用，直接计入当期损益。 16．应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发 生制计提或摊销。 17．收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售 收入的实现。 （2）提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3）让渡资产使用权 本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同 时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量。 18．养老金 按劳动保障有关法律法规，向当地社保机构缴纳的养老金，直接计入当期损益。 19．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 20．合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 36 并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、 抵销往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按《企业 会计制度》进行调整。 三、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 （1）报告期内无会计政策、会计估计变更事项。 （2）会计差错更正 2003 年 12 月 3 日，荆州市人民政府同意给予公司财政补帖 1600 万元，当时的会计处理为借记其他 应收款，贷记补贴收入，并对该项其他应收款计提坏帐准备 80 万元，但实际该笔补贴尚未到帐。中国证 券监督管理委员会湖北证管局于 2005 年 1 月 4 日对本公司下达了监管建议书( 鄂证监建议书[ 2005] 1 号) ， 公司就该事项作出了会计差错更正，借记以前年度损益调整，贷记其他应收款，并相应调整了坏帐准备。 本公司以前年度少计社保费、工资费用等 312 万元，本公司就该事项作出了追溯调整，借记以前年 度损益调整，贷记其他付款。 受上述调整影响，公司 2003 年其他应收款由 327, 018, 183. 04 元变更为 311, 818, 183. 04 元，其他应 付款由 84, 829, 981. 54 元变更为 87，949，981. 54 元，年初未分配利润由- 107, 025, 244. 27 元变更为 - 107, 265, 244. 27 元，管理费用由 56, 402, 263. 78 元变更为 58, 482, 263. 78 元，补贴收入由 16, 000, 000 元变为 0 元，营业利润由 8, 726, 400. 51 元变更为 6, 646, 400. 51 元，净利润 43, 977, 002. 95 元变更为 25, 897, 002. 95，年初未分配利润由- 107, 025, 244. 27 元变更为- 107, 265, 244. 27 元，未分配利润由 - 63, 048, 241. 32 元变更为- 81, 368, 241. 32 元。 四、税项 本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等，税率 分别为： 1．增值税：根据目前本公司经营商品的类别，按国家税法规定，执行如下税率： ①液化气 13%（计征时抵扣同期进项税额）。 ②成品油、灶具 17%（计征时抵扣同期进项税额）。 2．营业税：根据目前本公司业务收入的类别，按国家税法规定，执行如下税率： ①仓储、租赁业务 5% ②运输业务 3% 3．城建税：按流转税额的 7%计缴。 4．教育费附加：按流转税额的 3%计缴。 5．所得税：按应纳所得税额的 33%计缴。 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 37 五、控股子公司 1．纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务 湖北天发石油液化气有限公司 湖北荆州 向冰洋 1900 万元 99. 4737% 石油、石油制品等的销售 湖北天发石油化工有限公司 湖北荆州 吴德平 5000 万元 99. 8000% 石油及其制品、化工原料的销售 湖北省荆州市汽车贸易中心 湖北荆州 龚家龙 800 万元 100. 0000% 汽车工程机械，空调器的销售 常德天发石油液化气公司 湖南常德 向永安 500 万元 100. 0000% 石油液化气及灶具的销售 海南天发石油液化气公司 海南澄迈 陈良玉 880 万元 100. 0000% 液化石油气等的销售 湖北天发胜方管道有限公司 湖北荆州 张 庆 1000 万元 80. 0000% 承接液化气管道安装等 武汉天发石油液化气有限公司 湖北武汉 陈善洪 2000 万元 99. 9737% 石油液化气贮存，液化气、燃气具销售 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 湖北枝江 胡晓军 500 万元 99. 9474% 石油液化气，液化气炉具及配件销售 湖北天发富洪石油化工有限公司 湖北武汉 吴德平 2000 万元 99. 9900% 石油制品等的销售及农副产品加工 湖北天恩石化气船运有限公司 湖北荆州 龚家龙 1500 万美元 51. 0000% 石油液化气运输储备销售 宜昌天发石油物流有限公司 湖北枝江 苗泽春 10000 万元 99. 9600% 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 武汉天发石油物流有限公司 湖北武汉 余长生 13000 万元 99. 9994% 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 江西天发石油化工有限公司 江西南昌 邓耀柱 3000 万元 99. 8354% 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 2、合并会计报表范围变化的说明 公司本期新增两个纳入合并会计报表范围的子公司 （1）、本公司与控股子公司湖北天发富洪石油化工有限公司于 2004 年 2 月在湖北武汉成立了武汉天 发石油物流有限公司，该公司注册资本 13000 万元，本公司以实物资产出资 12200 万元，占注册资本的 93. 84%；子公司湖北天发富洪石油化工有限公司以实物资产出资 800 万元，占注册资本的 6. 16%，本公 司已将该公司纳入本期会计报表合并范围。 ( 2) 、本公司与控股子公司湖北天发石油化工有限公司于 2004 年 8 月在江西南昌成立了江西天发石 油化工有限公司，该公司注册资本 3000 万元，本公司以现金资产出资 531 万元，占注册资本的 17. 70%； 子公司湖北天发石油化工有限公司以实物资产出资 2469 万元，占注册资本的 82. 30%，本公司已将该公 司纳入本期会计报表合并范围。 六、会计报表主要项目注释 1．货币资金 项 目 2004. 12. 31 2003. 12. 31 现金 1, 321, 503. 26 1, 635, 425. 30 银行存款 14, 931, 118. 20 68, 277, 462. 78 其他货币资金 225, 136. 34 231, 845. 65 合 计 16, 477, 757. 80 70, 144, 733. 73 期末货币资金较期初货币资金减少 76. 51％，具体变化详见现金及现金流量表。 2．应收账款 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 38 （1）合并数 ①账龄分析 2004. 12. 31 2003. 12. 31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 46,240,559.66 83.93% 2,312,027.98 43,928,531.68 39,787,663.36 85.97% 1,989,383.17 37,798,280.19 1- 2 年 6,536,608.73 11.86% 653,660.87 5,882,947.86 4,356,087.42 9.41% 435,608.74 3,920,478.68 2- 3 年 2,149,246.24 3.90% 214,924.62 1,934,321.62 2,035,425.60 4.40% 203,542.56 1,831,883.04 3 年以上 166,855.30 0.31% 83,427.65 83,427.65 100,824.70 0.22% 50,412.35 50,412.35 合 计 55,093,269.93 100.00% 3,264,041.12 51,829,228.81 46,280,001.08 100.00% 2,678,946.82 43,601,054.26 ②欠款前五名单位合计金额 23, 801, 932. 20 元，占全部应收账款总额的 43. 20%。 ③截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司股份 5%(含 5%) 以上股东欠款。 （2）母公司 2004. 12. 31 2003. 12. 31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 9,223,527.58 80.92% 461,176.38 8,762,351.20 5,991,431.87 72.50% 245,260.76 5,746,171.11 1- 2 年 2,174,716.22 19.08% 217,471.62 1,957,244.60 2,272,625.30 27.50% 227,262.53 2,045,362.77 2- 3 年 3 年以上 合 计 11,398,243.80 100.00% 678,648.00 10,719,595.80 8,264,057.17 100.00% 472,523.29 7,791,533.88 注：母公司与纳入合并范围的子公司之间的应收款项未计提坏账准备。 3．其他应收款 （1）合并数 ①账龄分析 2004. 12. 31 2003. 12. 31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 144,328,085.52 40.47% 7,216,404.28 137,111,681.24 179,111,255.33 53.89% 8,955,562.77 170,155,692.56 1-2 年 162,989,467.70 45.71% 10,298,946.77 152,690,520.93 129,832,440.84 39.06% 6,207,068.75 123,625,372.09 2-3 年 29,832,440.84 8.37% 1,871,764.03 27,960,676.81 18,897,511.20 5.69% 1,204,376.87 17,693,134.33 3 年以上 19,450,479.33 5.45% 9,343,801.81 10,106,677.52 4,552,968.13 1.36% 4,208,984.07 343,984.06 合 计 356,600,473.39 100.00% 28,730,916.89 327,869,556.50 332,394,175.50 100.00% 20,575,992.46 311,818,183.04 ②截止 2004 年 12 月 31 日大额其他应收账款项目列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 湖北天发实业集团有限公司 62, 381, 745. 73 滚存 暂付款 湖北天荣现代农业股份有限公司 61, 161, 304. 10 滚存 暂付款 湖北天发房地产发展有限公司 43, 250, 000. 00 滚存 暂付款 北京天发投资控股公司 30, 528, 000. 00 滚存 暂付款 湖北帅伦纸业股份有限公司 12, 510, 725. 89 滚存 暂付款 合 计 209, 831, 775. 72 ③截止 2004 年 12 月 31 日止，持本公司股份 5%(含 5%) 以上股东欠款详见附注七. （二）. 1。 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 39 （2）母公司 2004. 12. 31 2003. 12. 31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 559, 693, 154. 17 69. 40% 2, 967, 467. 19 556, 725, 686. 98 573, 053, 844. 56 77. 77% 7, 256, 342. 37 565, 797, 502. 19 1- 2 年 197, 566, 463. 69 24. 50% 6, 032, 395. 46 191, 534, 068. 23 145, 648, 889. 58 19. 77% 7, 151, 635. 22 138, 497, 254. 36 2- 3 年 32, 648, 136. 87 4. 05% 1, 014, 043. 98 31, 634, 092. 89 18, 151, 629. 82 2. 46% 1, 116, 204. 35 17, 035, 425. 47 3 年以上 16, 524, 754. 35 2. 05% 7, 801, 452. 26 8, 723, 302. 09 合 计 806, 432, 509. 08 100. 00% 17, 815, 358. 89 788, 617, 150. 19 736, 854, 363. 96 100. 00% 15, 524, 181. 94 721, 330, 182. 02 注：母公司与纳入合并范围的子公司之间的应收款项未计提坏账准备。 4．预付账款 （1）账龄分析 2004. 12. 31 2003. 12. 31 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 27, 003, 099. 50 70. 72% 61, 034, 564. 27 92. 16% 1- 2 年 2, 893, 539. 48 7. 58% 2, 962, 435. 50 4. 47% 2- 3 年 8, 283, 796. 90 21. 70% 2, 232, 611. 02 3. 37% 合 计 38, 180, 435. 88 100. 00% 66, 229, 610. 79 100. 00% （2）预付账款中账龄超过一年的金额较大的供货单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 珠海鑫光石油化工有限公司 603, 864. 25 2001. 11 0. 91% 预付购油款 南京市金帆贸易有限公司 534, 532. 46 2001. 11 0. 81% 预付购油款 中油淮海销售公司武汉分公司 482, 320. 95 2001. 09 0. 73% 预付购油款 中南逻州龙口劳动服务公司 370, 075. 90 2000. 07 0. 56% 预付购油款 合 计 1, 990, 793. 56 3. 01% （3）截止 2004 年 12 月 31 日止，无预付持本公司股份 5%( 含 5%) 以上股东款项；期末预付账款较期 初预付账款下降 42. 35%，主要系采购量下降所致。 5．存货 （1）明细情况 2004. 12. 31 2003. 12. 31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 库存商品（液化气、成 品油、汽车等） 19, 308, 446. 57 1, 303, 922. 50 18, 004, 524. 07 14, 403, 818. 31 1, 303, 922. 50 13, 099, 895. 81 原材料 4, 635, 122. 49 4, 635, 122. 49 低值易耗品 3, 714, 542. 39 3, 714, 542. 39 2, 905, 425. 35 2, 905, 425. 35 材料物资 1, 472, 994. 89 1, 472, 994. 89 435, 089. 50 435, 089. 50 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 40 工程施工成本 包装物 500, 329. 67 500, 329. 67 435, 086. 79 435, 086. 79 合 计 24, 996, 313. 52 1, 303, 922. 50 23, 692, 391. 02 22, 814, 542. 44 1, 303, 922. 50 21, 510, 619. 94 （2）本公司期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值 差额提取存货跌价准备。存货可变现价值以有关存货的估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值确定。 6．待摊费用 类 别 2003. 12. 31 本期增加 本期摊销 2004. 12. 31 结存原因 房租 202,512.06 504,342.69 554,776.948 152,077.80 受益期未满 装修费 245,187.95 205,534.86 138,818.656 311,904.15 受益期未满 保险费 389,810.94 1,452,483.26 1,551,318.626 290,975.57 受益期未满 检测费 40,057.97 312,526.98 312,526.98 40,057.97 受益期未满 运输费 120,838.59 98,342.48 196,684.96 22,496.11 受益期未满 土地租金 40,154.74 20,299.59 19,855.15 受益期未满 其他 216,680.50 278,087.53 222,731.31 272,036.72 受益期未满 合 计 1,215,088.01 2,891,472.54 2,997,157.07 1,109,403.48 7．长期股权投资 （1）合并数 ①分类列示 项 目 2004. 12. 31 2003. 12. 31 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 102, 000, 000. 00 102, 000, 000. 00 合 计 102, 000, 000. 00 102, 000, 000. 00 ②按成本法核算的其他股权投资明细： 被投资公司名称 投资成本 减值准备 襄荆高速公路与大桥连接线项目 100, 000, 000. 00 上海天发石油有限公司 2, 000, 000. 00 合 计 102, 000, 000. 00 （2）母公司 ①分类列示 项 目 2004. 12. 31 2003. 12. 31 对子公司投资 318, 686, 675. 63 264, 643, 058. 17 对合营企业投资 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 41 对联营企业投资 其他股权投资 100, 000, 000. 00 100, 000, 000. 00 长期股权投资 418, 686, 675. 63 364, 643, 058. 17 ②对子公司股权投资明细如下： a. 相关资料： 被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资额 累计追加投资额 湖北天发石油液化气有限公司 长期 99. 40% 18, 886, 000. 00 湖北天发石油化工有限公司 1998- 2028 99. 80% 9, 000, 000. 00 40, 000, 000. 00 荆州市汽车贸易中心 长期 100. 00% 8, 000, 000. 00 常德天发石油液化气公司 长期 100. 00% 5, 000, 000. 00 海南天发石油液化气公司 长期 100. 00% 8, 800, 000. 00 湖北天发富洪石油化工有限公司 1999- 2029 95. 00% 19, 000, 000. 00 湖北天恩石化气船运有限公司 1996- 2026 51. 00% 65, 491, 410. 84 武汉天发石油液化气有限公司 2001- 2031 95. 00% 19, 000, 000. 00 湖北天发胜方管道液化气有限公司 长期 80. 00% 8, 000, 000. 00 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 2001- 2021 90. 00% 5, 000, 000. 00 宜昌天发石油物流有限公司 2003- 2033 80. 00% 81, 009, 709. 57 武汉天发石油物流有限公司 2004- 2033 93. 84% 126, 059, 956. 01 江西天发石油化工有限公司 2004- 2034 17. 70% 5, 310, 000. 00 合 计 378, 557, 076. 42 40, 000, 000. 00 b. 对子公司股权投资本期增减变动情况: 被投资公司名称 期初余额 本期增加投资 本期权益增减额 其他增减 期末余额 其中： 累计权益增减额 湖北天发石油液化气有限公司 22, 289, 799. 92 - 1, 982, 949. 00 20,306,850.92 1,420,850.92 湖北天发石油化工有限公司 20, 799, 219. 14 - 11, 072, 156. 36 9,727,062.78 -39,272,937.22 荆州市汽车贸易中心 11, 119, 095. 43 - 927, 628. 68 10,191,466.75 2,191,466.75 常德天发石油液化气公司 3, 637, 059. 31 - 645, 228. 62 2,991,830.69 -2,008,169.31 海南天发石油液化气公司 1, 975, 997. 69 - 996, 438. 16 979,559.53 -7,820,440.47 湖北天发富洪石油化工有限公司 25, 379, 748. 15 - 16, 155, 964. 43 9,223,783.72 -9,776,216.28 湖北天恩石化气船运有限公司 56, 375, 228. 73 - 1, 177, 842. 57 55,197,386.16 -10,294,024.68 武汉天发石油液化气有限公司 23, 558, 474. 46 - 7, 688, 088. 32 15,870,386.14 -3,129,613.86 湖北天发胜方管道液化气有限公司 6, 950, 387. 84 - 345, 930. 82 6,604,457.02 -1,395,542.98 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 5, 676, 691. 77 - 4, 883, 938. 91 792, 752. 86 - 4, 207, 247. 14 宜昌天发石油物流有限公司 86, 881, 355. 73 - 15, 210, 035. 87 71, 671, 319. 86 - 9, 338, 389. 71 武汉天发石油物流有限公司 126, 059, 956. 01 - 14, 593, 246. 62 111, 466, 709. 39 - 14, 593, 246. 62 江西天发石油化工有限公司 5, 310, 000. 00 - 1, 646, 890. 19 3, 663, 109. 81 - 1, 646, 890. 19 合 计 264, 643, 058. 17 131, 369, 956. 01 - 77, 326, 338. 55 318, 686, 675. 63 - 99, 870, 400. 79 ③按成本法核算的其他股权投资明细： 被投资公司名称 投资成本 减值准备 襄荆高速公路与大桥连接线项目 100, 000, 000. 00 合 计 100, 000, 000. 00 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 42 8．固定资产及累计折旧 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 708,094,438.00 15,971,171.72 2,512,407.93 721,553,201.79 机器设备 477,682,113.21 8,400,704.64 8,319,634.24 477,763,183.61 运输设备 19,899,230.74 687,607.54 4,944,011.76 15,642,826.52 其它设备 5,935,212.90 3,495,874.80 29,871.85 9,401,215.85 合 计 1,211,610,994.85 28,555,358.70 15,805,925.78 1,224,360,427.77 累计折旧： 房屋及建筑物 87,049,040.78 23,491,080.95 281,817.99 110,258,303.74 机器设备 97,553,210.58 27,402,616.77 542,863.81 124,412,963.54 运输设备 15,509,527.38 1,251,048.89 464,295.04 16,296,281.23 其他设备 1,910,124.51 556,899.48 4,333.40 2,462,690.59 合 计 202,021,903.25 52,701,646.09 1,293,310.24 253,430,239.10 固定资产净值： 1,009,589,091.60 970,930,188.67 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 16,017,565.89 16,017,565.89 机器设备 50,344,331.30 50,344,331.30 运输设备 其他设备 合 计 66,361,897.19 66,361,897.19 固定资产净额： 943,227,194.41 904,568,291.48 固定资产抵押情况详见附注九. 1。 9．工程物资 项 目 2004. 12. 31 2003. 12. 31 加油机、建材 40, 378, 223. 09 3, 549, 085. 27 注：对比年初增长 1037. 71%，系未安装设备自在建工程 36, 829, 137. 82 转出本科目所致；在建工程 余额中无借款费用资本化金额。 10．在建工程 （1）工程项目 工程项目名称 2003.12.31 本期增加 本期转入 固定资产 本期其他减少 2004.12.31 资金来源 工程进度 加油站 200,088,232.34 5,566,741.00 7,785,227.03 36,829,137.82 161,040,608.49 自筹 建设中 三峡油气库 40,257,032.60 40,257,032.60 自筹 建设中 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 43 综合楼 12,828,800.00 12,828,800.00 自筹 暂时停工 其他 2,112,930.12 134,435.40 1,657,852.91 589,512.61 自筹 合 计 255,286,995.06 5,701,176.40 9,443,079.94 36,829,137.82 214,715,953.70 （2）在建工程减值准备 工程项目名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 综合楼 6,458,800.00 6,458,800.00 合 计 6,458,800.00 6,458,800.00 11．无形资产 （1）本期变动 项 目 原 始 金 额 2003. 12. 31 本期增加 本期转出 本期摊销 2004. 12. 31 土地使用权 109, 552, 123. 85 105, 510, 836. 57 2, 799, 468. 75 2, 387, 634. 58 100, 323, 733. 24 合计 109, 552, 123. 85 105, 510, 836. 57 2, 799, 468. 75 2, 387, 634. 58 100, 323, 733. 24 （2）减值准备 无形资产减值准备 2003. 12. 31 本期增加 本期减少 2004. 12. 31 土地使用权 13, 630, 000. 00 13, 630, 000. 00 合计 13, 630, 000. 00 13, 630, 000. 00 12．长期待摊费用 项 目 2003. 12. 31 本期增加 本期摊销 2004. 12. 31 房屋租金 1, 167, 780. 15 275, 616. 67 892, 163. 48 合 计 1, 167, 780. 15 275, 616. 67 892, 163. 48 13．短期借款 类 别 币 种 2004. 12. 31 2003. 12. 31 银行借款 其中：担保* 人民币 264, 145, 769. 88 377, 600, 000. 00 抵押 人民币 335, 304, 000. 00 54, 000, 000. 00 担保及抵押 人民币 7, 792, 450. 00 80, 000, 000. 00 合 计 607, 242, 219. 88 511, 600, 000. 00 注：①担保：其中湖北天发实业集团有限公司为本公司借款提供担保总计 14900 万元，详见会计报 表附注七.（二）.3.1, 本公司为控股子公司借款提供担保总额为 115,145,769.88 元，详见会计报表附注七. （二）.3.2。 ② 抵押：抵押物情况详见附注九．1。 14．应付票据 （1）明细情况 票 据 种 类 收 票 单 位 出 票 日 到 期 日 金 额 银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 04. 07. 07 05. 01. 07 7, 000, 000. 00 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 44 合 计 7, 000, 000. 00 ( 2) 截止 2004 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%以上）股东单位款。 15．应付账款 （1）期末余额为 30, 151, 426. 21 元，期初余额为 38, 813, 207. 13 元。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日，无超过 3 年的大额应付账款； （3）截止 2004 年 12 月 31 日，无欠持有本公司股份 5%（含 5%）以上的股东款项。 16．预收账款 （1）期末余额为 17, 642, 658. 06 元，期初余额为 10, 233, 876. 76 元, 期末较期初增加 72. 39%, 主要系 预收汽、柴油货款增加所致。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日，无超过 1 年的大额预收账款。 （3）截止 2004 年 12 月 31 日，无欠持有本公司股份 5%（含 5%）以上的股东款项。 17．应付股利 投资单位名称 2004. 12. 31 2003. 12. 31 欠款时间 法人股、国家股 8, 582, 520. 77 8, 582, 520. 77 1994、1995 年 18．应交税金 项 目 2004. 12. 31 2003. 12. 31 增值税 9, 136, 349. 51 8, 321, 625. 38 营业税 1, 467, 489. 06 1, 835, 263. 35 城建税 1, 755, 436. 48 1, 688, 759. 36 企业所得税 - 14, 332, 948. 70 - 14, 806, 041. 35 房产税 车船使用税 土地使用税 合 计 - 1, 973, 673. 65 - 2, 960, 393. 26 19．其他应付款 （1）期末余额为 89, 975, 618. 64 元，期初余额为 87, 949, 981. 54 元。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日，无超过 3 年的大额其他应付款。 （3）截至 2004 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%以上）股东款项。 20．预提费用 费用项目 2004. 12. 31 2003. 12. 31 结存原因 借款利息 17, 495, 597. 75 2, 019, 639. 49 结算时间差异 运输费、保险费等 1, 352, 203. 00 2, 291, 741. 53 结算时间差异 合 计 18, 847, 800. 75 4, 311, 381. 02 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 45 注：本期对比年初增长 337. 16％，主要系应付未付之利息费用增加所致。 21. 一年内到期的长期负债 2004. 12. 31 2003. 12. 31 借款条件 币种 金 额 币种 金 额 抵押借款 人民币 200, 000, 000. 00 人民币 100, 000, 000. 00 合 计 200, 000, 000. 00 100, 000, 000. 00 抵押物情况详见附注九．1。 22．长期借款 类 别 币 种 2004. 12. 31 2003. 12. 31 担保 人民币 抵押 人民币 40, 000, 000. 00 100, 000, 000. 00 合 计 40, 000, 000. 00 100, 000, 000. 00 抵押物情况详见附注九．1。 23．股本 本期变动增减 （+、－） 金额单位：万元 项 目 2003. 12. 31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2004. 12. 31 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 2, 019. 20 2, 019. 20 其中： 国家拥有股份 2, 019. 20 2, 019. 20 2、募集法人股 9, 734. 83 9, 734. 83 尚未流通股份合计 11, 754. 03 11, 754. 03 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 15, 466. 88 15, 466. 88 其中：高管股 19. 30 19. 30 已流通股份合计 15, 466. 88 15, 466. 88 三、股份总数 27, 220. 91 27, 220. 91 24．资本公积 项 目 2003. 12. 31 本期增加 本期减少 2004. 12. 31 股本溢价 522, 760, 837. 09 522, 760, 837. 09 资产评估增值 53, 398, 027. 68 53, 398, 027. 68 关联交易价差 8, 371, 445. 75 8, 371, 445. 75 其他 3, 658, 446. 65 3, 658, 446. 65 合 计 588, 188, 757. 17 588, 188, 757. 17 25．盈余公积 类 别 2003. 12. 31 本期增加 本期减少 2004. 12. 31 法定盈余公积 49, 474, 236. 71 49, 474, 236. 71 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 46 公益金 22, 405, 002. 01 22, 405, 002. 01 任意盈余公积 11, 130, 880. 00 11, 130, 880. 00 合 计 83, 010, 118. 72 83, 010, 118. 72 26．未分配利润 项 目 2003. 12. 31 2004. 12. 31 未分配利润 - 81, 368, 241. 32 - 217, 852, 568. 72 期末未分配利润较期初减少，详情参见利润及利润分配表。 27．主营业务收入与成本 （1）合并数 2004 年 1- 12 月 2003 年 1- 12 月 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石油 418, 035, 017. 39 385, 133, 668. 49 528, 384, 804. 98 443, 488, 138. 12 液化气 117, 314, 427. 00 111, 962, 232. 04 123, 475, 568. 74 93, 524, 697. 20 汽车 28, 870, 581. 02 28, 567, 146. 89 63, 739, 360. 56 59, 890, 777. 70 租赁 3, 808, 846. 16 125, 422. 00 11, 480, 000. 00 4, 219, 268. 08 运费 11, 964, 866. 59 11, 406, 593. 96 12, 354, 072. 42 10, 446, 250. 15 合 计 579, 993, 738. 16 537, 195, 063. 38 739, 433, 806. 70 611, 569, 131. 25 （2）母公司 2004 年 1- 12 月 2003 年 1- 12 月 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石油 109, 382, 313. 52 107, 634, 048. 21 45, 443, 791. 29 30, 634, 101. 77 租赁 11, 480, 000. 00 4, 219, 268. 08 合 计 109, 382, 313. 52 107, 634, 048. 21 56, 923, 791. 29 34, 853, 369. 85 28．其他业务利润 2004 年 1- 12 月 2003 年 1- 12 月 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 钢瓶检测 99, 911. 00 53, 292. 04 46, 618. 96 63, 526. 36 50, 264. 56 13, 261. 80 运费 104, 220. 82 137, 854. 53 - 33, 633. 71 246, 541. 04 164, 809. 60 81, 731. 44 仓储收入 1, 295, 456. 16 729, 448. 17 566, 007. 99 房租收入 1, 700, 000. 00 1, 700, 000. 00 施工收入 120, 400. 00 91, 375. 74 29, 024. 26 1, 542, 353. 26 1, 324, 523. 95 217, 829. 31 其他 26, 749. 23 0. 00 26, 749. 23 1, 613, 603. 01 683, 978. 25 929, 624. 76 合 计 1, 646, 737. 21 1, 011, 970. 48 634, 766. 73 5, 166, 023. 67 2, 223, 576. 36 2, 942, 447. 31 29．财务费用 项 目 2004 年 1- 12 月 2003 年 1- 12 月 利息支出 45, 452, 356. 29 45, 321, 588. 70 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 47 减：利息收入* 108, 533. 37 3, 653, 520. 37 利息净支出 45, 343, 822. 92 41, 668, 068. 33 金融机构手续费 230, 203. 65 279, 247. 92 合 计 45, 574, 026. 57 41, 947, 316. 25 30．投资收益 母公司数 类 别 2004 年 1- 12 月 2003 年 1- 12 月 短期投资收益 期末调整被投资单位所有者权益净增减额 - 77, 326, 338. 55 28, 189, 532. 40 股权投资转让收益 合 计 - 77, 326, 338. 55 28, 189, 532. 40 31. 营业外收入 项 目 2004 年 1- 12 月 2003 年 1- 12 月 转让土地使用权 35, 728, 431. 71 其 他 210, 038. 80 27, 145. 57 合 计 210, 038. 80 35, 755, 577. 28 32．营业外支出 项 目 2004 年 1- 12 月 2003 年 1- 12 月 固定资产清理损失 223, 554. 25 罚款支出 734, 568. 56 其他 549, 540. 79 12, 628, 448. 88 合 计 1, 507, 663. 60 12, 628, 448. 88 33．收到的其他与经营活动有关的现金 本年发生额 33, 410, 038. 80 元，主要系收到的关联方单位还款。 七、关联方关系及其交易 ( 一) 关联方关系 1． 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司 的关系 经济性质 法定代表人 湖北天发实业集团有限公司 湖北荆州 石油液化气 母公司 有限责任 龚家龙 湖北天发石油液化气有限公司 湖北荆州 原油、石油制品等的销售 子公司 有限责任 向冰洋 湖北天发石油化工有限公司 湖北荆州 石油及其制品、化工原料的销售 子公司 有限责任 吴德平 湖北省荆州市汽车贸易中心 湖北荆州 汽车工程机械，空调器的销售 子公司 全 资 龚家龙 常德天发石油液化气公司 湖南常德 石油液化气及灶具的销售 子公司 全 资 向永安 海南天发石油液化气公司 海南澄迈 液化石油气等的销售 子公司 全 资 陈良玉 湖北天发富洪石油化工有限公司 湖北武汉 石油制品等的销售及农副产品加工 子公司 有限责任 吴德平 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 48 湖北天恩石化气船运有限公司 湖北荆州 石油液化气运输储备销售 子公司 中外合资 龚家龙 武汉天发石油液化气有限公司 湖北武汉 石油液化气贮存，液化气、燃气具销售 子公司 有限责任 陈善洪 湖北天发胜方管道液化气有限公司 湖北荆州 承接液化气管道安装等 子公司 有限责任 张 庆 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 湖北宜昌 石油液化气，液化气炉具及配件销售 子公司 有限责任 胡晓军 宜昌天发石油物流有限公司 湖北宜昌 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 子公司 有限责任 苗泽春 武汉天发石油物流有限公司 湖北武汉 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 子公司 有限责任 余长生 江西天发石油化工有限公司 江西南昌 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 子公司 有限责任 邓耀柱 2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 2003. 12. 31 本期增加 本期减少 2004. 12. 31 湖北天发实业集团有限公司 100, 000 万 100, 000 万 湖北天发石油液化气有限公司 1, 900 万 1, 900 万 湖北天发石油化工有限公司 5, 000 万 5, 000 万 湖北省荆州市汽车贸易中心 800 万 800 万 常德天发石油液化气公司 500 万 500 万 海南天发石油液化气公司 880 万 880 万 湖北天发富洪石油化工有限公司 2, 000 万 2, 000 万 湖北天恩石化气船运有限公司 1, 500 万美元 1, 500 万美元 湖北天发胜方管道液化气有限公司 1, 000 万 1, 000 万 武汉天发石油液化气有限公司 2, 000 万 2, 000 万 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 500 万 500 万 宜昌天发石油物流有限公司 10, 000 万 10, 000 万 武汉天发石油物流有限公司 13, 000 万 13, 000 万 江西天发石油化工有限公司 3, 000 万 3, 000 万 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 2003. 12. 31 本期增加 本期减少 2004. 12. 31 湖北天发实业集团有限公司 7, 172. 83 万股 7, 172. 83 万股 湖北天发石油液化气有限公司 1, 888. 6 万 1, 888. 6 万 湖北天发石油化工有限公司 4900 万 4900 万 湖北省荆州市汽车贸易中心 800 万 800 万 常德天发石油液化气有限公司 500 万 500 万 海南天发石油液化气有限公司 880 万 880 万 湖北天发富洪石油化工有限公司 1, 900 万 1, 900 万 湖北天恩石化气船运有限公司 6, 549. 14 万 6, 549. 14 万 湖北天发胜方管道液化气有限公司 800 万 800 万 武汉天发石油液化气有限公司 2, 000 万 2, 000 万 湖北宜昌三峡石油液化气公司 500 万 500 万 宜昌天发石油物流有限公司 10000 万 10000 万 武汉天发石油物流有限公司 13000 万 13000 万 江西天发石油化工有限公司 3000 万 3000 万 注：（1）湖北天发实业集团有限公司直接持有本公司 25. 99%的股份，同时其全资子公司荆州市第一 木材总公司间接持有本公司 9. 40%的股份，湖北天发实业集团有限公司合计直接及间接持有本公司 35. 39% 的股份。 （2）母公司和控股子公司湖北天发富洪石油石油化工有限公司在湖北武汉组建武汉天发石油物流有 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 49 限公司，公司注册资本 13000 万元，其中公司用实物资产出资 12200 万元，占注册资本的 93. 84%；湖北 天发石油化工有限公司用实物资产出资 800 万元，占注册资本的 6. 16%。 ( 3) 母公司与控股子公司湖北天发石油化工有限公司于 2004 年 8 月在江西南昌组建了江西天发石 油化工有限公司，该公司注册资本 3000 万元，其中公司以实物资产出资 531 万元，占注册资本的 17. 70%； 子公司湖北天发石油化工有限公司以实物资产出资 2469 万元，占注册资本的 82. 30%。 4．不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 荆州市第一木材总公司 本公司非控股股东，且同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天发广告公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天发物流有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天荣现代农业股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北帅伦纸业股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北雄川船运有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北力特隆轮胎有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天发房地产发展有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 北京天发投资控股公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 天发大酒店 同受湖北天发实业集团有限公司控制 荆州市金塔建筑工程有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 荆州市天济药业有限公司 天发聚富星连锁超市 同受湖北天发实业集团有限公司控制 （二）关联方往来及交易 1．关联往来 2004. 12. 31 2003. 12. 31 企业名称 金 额 占该项目 总额的比例 金 额 占该项目 总额的比例 其他应收款： 湖北力特隆轮胎有限责任公司 1,187,729.88 0.33% 1,187,729.88 0.36% 湖北雄川船运有限责任公司 1,052,444.27 0.32% 荆州市第一木材总公司 2,236,000.00 0.63% 2,120,000.00 0.65% 湖北天发实业集团有限公司 62,381,745.73 17.49% 81,500,279.96 24.92% 湖北帅伦纸业股份有限公司 12,510,725.89 3.51% 10,421,508.51 3.19% 北京天发投资控股公司 30,528,000.00 8.56% 30,200,000.00 9.23% 湖北天发房地产有限公司 43,250,000.00 12.13% 42,470,000.00 12.99% 湖北天荣现代农业股份有限公司 61,161,304.10 17.15% 60,213,667.10 18.41% 荆州市天发运销有限公司 1,417,046.92 0.43% 荆州市金塔建筑工程有限公司 3,510,000.00 0.98% 天发聚富星连锁超市 965,324.18 0.27% 荆州市天济药业有限公司 300,180.00 0.08% 天发大酒店 267,776.33 0.08% 湖北天发广告公司 200,000.00 0.06% 湖北天发物流有限责任公司 2,669,953.40 0.75% 小 计 221,168,739.51 62.02% 230,684,981.64 70.53% 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 50 2. 关联交易 本报告期内无应披露的重大关联交易。 3. 关联方担保 （1）集团及其他公司为本公司提供的担保 借款银行 借款金额 借款期限 月利率 担保方 短期借款： 工商银行荆州市红门路支行 6, 000, 000. 00 2004. 01. 13- 2005. 01. 12 0. 4425% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 7, 000, 000. 00 2004. 01. 13- 2005. 01. 12 0. 4425% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 7, 000, 000. 00 2004. 01. 13- 2005. 01. 13 0. 4425% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 6, 000, 000. 00 2004. 01. 12- 2005. 01. 11 0. 4425% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 7, 000, 000. 00 2004. 01. 12- 2005. 01. 11 0. 4425% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 7, 000, 000. 00 2004. 01. 12- 2005. 01. 11 0. 4425% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 14, 000, 000. 00 2004. 01. 16- 2005. 01. 14 0. 50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 5, 000, 000. 00 2004. 01. 16- 2005. 01. 14 0. 50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 10, 000, 000. 00 2004. 01. 17- 2005. 01. 15 0. 50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 10, 000, 000. 00 2004. 01. 17- 2005. 01. 15 0. 50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 10, 000, 000. 00 2004. 03. 25- 2005. 02. 24 0. 50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 10, 000, 000. 00 2004. 03. 26- 2005. 02. 25 0. 50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 10, 000, 000. 00 2004. 03. 26- 2005. 02. 25 0. 50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 20, 000, 000. 00 2003. 08. 07- 2004. 06. 08 0. 50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 20, 000, 000. 00 2003. 08. 29- 2004. 08. 27 0. 48675% 湖北天发实业集团有限公司 合 计 149, 000, 000. 00 （2）本公司为其他公司提供的担保 本公司为控股子公司借款 115, 145, 769. 88 元提供担保。除此以外，本公司没有其他未披露的担保 事项。 借款人 借款银行 借款金额 借款期限 月利率 担保方 武汉石油液化气公司 武汉商行自治街支行 5, 996, 769. 88 承兑转贷款 天发石油股份有限公司 武汉天石油物流有限公司 中行武汉市青山支行 30, 000, 000. 00 2004. 02. 10- 2005. 02. 10 0. 4425% 天发石油股份有限公司 湖北天发富洪石油化工有限公司 中行武汉市江汉支行 39, 149, 000. 00 2003. 12. 30- 2004. 12. 30 0. 5310% 天发石油股份有限公司 湖北天发富洪石油化工有限公司 广发银行武汉分行 40, 000, 000. 00 2004. 03. 31- 2005. 03. 25 0. 4425% 天发石油股份有限公司 合 计 115, 145, 769. 88 八、承诺事项 截止报告日，本公司无重大承诺事项。 九、或有事项 1． 抵押事项 2004 年公司在 2003 年相关银行办理抵押基础上新办理如下抵押： ⑴. 2004 年 7 月 15 日公司以阳逻油库为抵押物，与建设银行荆州市分行营业部签订了 2. 87 亿元的的 抵押贷款合同，抵押期限从 2004 年 7 月 15 日至 2006 年 7 月 15 日； ⑵. 2004 年 7 月 29 日公司以武汉阳逻液化气库为抵押物，与华夏银行硚口支行签订了 8000 万元的抵 押贷款合同，抵押期限从 2004 年 7 月 29 日至 2007 年 7 月 29 日； 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 51 ⑶. 2004 年 10 月 28 日公司所属的“ 湖北天发石油化工有限公司” 以江西新建县望城加油站为抵押物 与交通银行南昌分行签订了 650 万元的抵押贷款合同，抵押期限从 2004 年 10 月 28 日至 2005 年 10 月 28 日； ⑷ 2004 年 8 月 16 日公司所属的“ 湖北天发石油化工有限公司” 以宜新宜金加油站为抵押物与宜新 信用联社新建信用社签订了 69. 66 万元的抵押贷款合同，抵押期限从 2004 年 8 月 16 日至 2005 年 8 月 16 日。 2．未决诉讼 截止报告日，本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项。 十、期后事项 本公司于 2005 年 3 月 22 日收到湖北省高级人民法院《民事判决书》[2004]鄂民二初字第 38 号(具体 见公告)，本次判决对公司本期利润无影响，可能对公司以后正常经营活动及长远发展产生不利影响，公 司目前正积极与红门路工行协商妥善处理此事。 十一、委托理财 截止报告日，本公司无委托理财事项。 十二、债务重组事项 截止报告日，本公司无债务重组事项。 十三、非货币性交易事项 截止报告日，本公司不存在影响会计报表的重大非货币性交易事项。 十四、其他重要事项 1、根据《中华人民共和国货物进出口条例》和《原油、成品油、化肥国营贸易进口经营管理试行办 法》，经中华人民共和国商务部审核，本公司于 2004 年 8 月 13 日被列为原油、成品油（燃料油）非国营 贸易进口经营备案企业。 2、公司于 2004 年 10 月 13 日收到中国证监会证监罚字[ 2004] 36 号行政处罚决定书，具体见公告。 十五、主要财务指标 净资产收益率 每股收益 报告期利润（合并） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41,241,105.55 5.68% 5.20% 0.1515 0.1515 营业利润 -136,265,523.46 -18.78% -17.17% -0.5006 -0.5006 净利润 -136,484,327.44 -18.81% -17.19% -0.5014 -0.5014 天发石油股份有限公司 2004 年年度报告 52 扣除非经常性损益后的净利润 -135,186,702.64 -18.63% -17.03% -0.4966 -0.4966 注：本公司 2004 年 1- 12 月份非经常性损益为- 1, 297, 624. 80 元，包括：营业外收入 210, 038. 80 元、 营业外支出 1, 507, 663. 60 元。 第十二节 备查文件目录 一、载有公司董事长、财务负责人、会计机构负责人及制表人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的 2004 年度审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：苗泽春 天发石油股份有限公司 2005 年 4 月 13 日