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经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性 陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带 责任 本报告分别以中 英文编制 在对两种文字的理解发生歧义时 以中文为 准 目 录 第一章 公司基本情况简介 1-2 第二章 会计数据和业务数据摘要 3-7 第三章 股本变动及股东情况介绍 8-9 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 10-12 第五章 公司治理结构 12-13 第六章 股东大会简介 13-14 第七章 董事会报告 14-20 第八章 监事会报告 21 第九章 重要事项 22-24 第十章 股东周年大会通告 24-25 第十一章 国内核数师报告 26 按照国内会计准则编制的财务报告 27-86 第十二章 管理层提供的补充资料 87-90 第十三章 国际核数师报告 91 按照香港会计准则编制的财务报告 92-128 第十四章 以中国会计准则及制度与香港普遍 采纳的会计原则编制帐目的重大差异影响 129 第十五章 备查文件 130 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 1 第一章 公司基本情况简介 经纬纺织机械股份有限公司(“本公司”)是由中国纺织机械(集团)有限公司(原中国纺织 机械工业总公司)独家发起设立 由其全资子公司经纬纺织机械厂(“经纬厂”)改组并于 1995 年 8 月 15 日成立的股份有限公司 改组后的经纬厂现已改建为经纬机械 集团 有限公司 经纬集团公司 本公司及其各子公司在年度报告中统称为 本集团 本公司注册于中华人民共和国山西省太原高新技术产业开发区 属高新技术企业 本 公司于 1996 年分别发行 股和 股,并分别在香港联合交易所有限公司 香港联合 交易所 及深圳证券交易所挂牌上市 本集团是中国大型纺织机械制造商之一 生产系列广泛的纺织机械产品 主要为天然 纤维纺织机械及其配件与专件 经过 1999 年资产重组 目前可生产销售清花 梳棉 并条 粗纱及细纱等棉纺成套设备 本集团一贯致力于提高产品质量 积极进行技术改造 加大新型纺织机械的开发投入 努力提高产品档次 不断巩固和开拓国内外市场 保持本集团在国内同行业的领先地 位 1 公司法定名称: 经纬纺织机械股份有限公司 公司英文名称: Jingwei Textile Machinery Company Limited 2 公司法定代表人: 陆云良 3 公司董事会秘书: 叶雪华 电话: 8610 84534078-8188 电子信箱:yxh@ 证券事务代表 裘琳 电话 8610 84534078-8501 电子信箱 ql@ 联系地址 中华人民共和国北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心 701 室 邮政编码: 100016 传真: 8610 84534135 4 公司注册地址: 中华人民共和国山西省太原市坞城路 15 号 公司办公地址: 中华人民共和国北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心七层 邮政编码: 100016 国际互联网网址: 电子信箱:jwgf@ 5 公司信息披露报刊名称 国内披露报刊名称:中国证券报 证券时报 香港披露报刊名称:文汇报(中文) Imail 公司年度报告登载的国际互联网网址: 年度报告备置地点: 公司董事会秘书室 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 2 6 股票上市交易场所及股票代码: A 股 上市地点:深圳证券交易所 股票简称:经纬纺机 股票代码:000666 H 股 上市地点:香港联合交易所 股票简称:经纬纺机 股票代码:0350 7 公司其他有关资料 1)注册登记 公司首次注册登记日期及地点: 1995 年 8 月 15 日 中国山西太原 变更注册登记日期及地点: 1996 年 3 月 29 日 中国山西太原 1996 年 9 月 5 日 中国山西太原. 1996 年 12 月 4 日 中国山西太原 2000 年 10 月 31 日 中国山西太原 工商登记号码:11005252-2 税务登记号码:140102110052522 2)核数师 国内: 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海淮海中路 333 号瑞安广场 12 楼 香港: 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦 22 楼 3)香港法律顾问 赵不渝 马国强律师事务所 香港中环康乐广场 1 号怡和大厦 41 楼 4 2000 年证券发行主承销商 华夏证券有限责任公司 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要经营数据 1. 按中国会计准则及制度编制 2001 人民币千元 利润总额 144,622 净利润 122,888 扣除非经常性损益后的净利润 123,063 主营业务利润 434,459 其他业务利润 8,476 营业利润 146,973 投资损失 (523) 补贴收入 484 营业外收支净额 (2,311) 经营活动产生的现金流量净额 90,971 现金及现金等价物净增加额 (345,059) 扣除非经常性损益涉及的项目和金额如下 股权投资差额溢价摊销 621 补贴返税 484 委托贷款投资收益 1,000 营业外收支净额 (2,311) 所得税影响 31 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 4 2. 按照中国会计准则及制度及香港普遍采纳之会计原则编制 2001 年 12 月 31 日帐目的 差异如下 按中国会计准则及制度及香港普遍采纳之会计原则编制 2001 年 12 月 31 日帐目的差异如下 净利润 净资产 合并 2001 年 公司 2001 年 合并 2001 年 公司 2001 年 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则及制度编制 122,888 122,205 2,175,492 2,174,054 按香港普遍采纳的会计原则的固定 资产减损准备于当年入账 (39,538) (35,904) - - 按中国会计准则及制度调整在本公 司财务报表中以权益法将附属公司 业绩及储备入帐 73 5,900 (92,202) 按香港普遍采纳的会计原则冲回负 商誉的摊销 - - (3,731) (3,731) 按香港普遍采纳的会计原则投资物 业评估增值 - - 17,705 17,705 按中国会计准则及制度冲回土地使 用权评估增值 - - (4,200) (4,200) 按中国会计准则及制度调整土地使 用权评估增值部分摊销数额 102 - 478 - 按香港普遍采纳的会计原则综合帐 目所产生的资本储备 - - 9,946 - 调整按中国会计准则及制度将长期 股权投资差额按十年摊销 (621) - (1,321) - 按香港普遍采纳的会计原则拨回宣 告发放股利的应付金额 - - 36,228 36,228 其他 (210) - (198) 3 按香港普遍采纳之会计原则编 82,694 92,201 2,230,398 2,127,857 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 5 第二节 截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标 项 目 2000 年 1999 年 2001 年 追溯调整后 2000 年 追溯调整后 1999 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 主营业务收入 2,215,239 1,808,125 1,808,125 803,585 803,585 净利润 122,888 127,341 133,933 56,184 88,598 总资产 4,012,056 3,634,027 3,673,565 1,893,765 1,926,711 股东权益(不含少数股东权益) 2,175,492 2,088,777 2,128,315 793,054 826,000 每股收益(人民币元) --全面摊薄 0.20 0.21 0.22 0.13 0.21 --加权平均 0.20 0.24 0.25 0.13 0.21 --扣除非经常性损益后 0.20 0.22 0.22 0.21 0.21 每股净资产(人民币元) 3.60 3.46 3.52 1.87 1.95 调整后每股净资产(人民币元) 3.51 3.40 3.46 1.83 1.90 每股经营活动产生的现金流量净额 0.15 0.41 0.41 (0.02) (0.02) 净资产收益率(%) 全面摊薄 5.65 6.10 6.29 7.08 10.73 加权平均 5.65 7.91 8.30 7.34 11.33 第三节 利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.97 20.21 0.72 0.72 营业利润 6.76 6.84 0.24 0.24 净利润 5.65 5.72 0.20 0.20 扣除非经常性损益后的净利润 5.66 5.72 0.20 0.20 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 6 第三节 按香港普遍采纳之会计准则编制的经审计财务资料 1. 业绩 截至 12 月 31 日止年度 2001 年 人民币千元 2000 年 人民币千元 1999 年 人民币千元 1998 年 人民币千元 1997 年 人民币千元 营业额 2,215,239 1,808,125 803,585 409,632 587,428 营业成本 (1,774,364) (1,444,005) (626,834) (328,520) (467,842) 营业毛利 440,875 364,120 176,751 81,112 119,586 其它业务收入 6,743 15,134 34,096 1,963 3,474 销售费用 (67,140) (54,537) (20,754) (12,104) (18,065) 管理费用 (222,174) (161,657) (72,120) (49,822) (66,650) 其它营业净支出 (51,125) (301) (2,070) (3,958) (3,719) 经营盈利 107,179 162,759 115,903 17,191 34,626 净利息 费用 / 收入 (3,852) (16,657) (17,948) (7,647) 8,415 应占联营公司盈利 1,174 - 1,445 (913) 1,316 除税前盈利 104,501 146,102 96,510 8,631 41,725 税项 (20,746) (9,944) (8,355) (937) (6,733) 除税后盈利 83,755 136,158 88,155 7,694 34,992 少数股东权益 (1,061) (2,283) (532) 股东应占盈利 82,694 133,875 87,623 7,694 34,992 股东权益 2,230,399 2,196,363 827,688 733,852 726,158 每股盈利(人民币元) 0.14 0.25 0.21 0.02 0.08 每股净资产(人民币元) 3.69 4.00 1.95 1.73 1.71 净资产收益率 (%) 3.74 8.17 10.59 1.05 4.82 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 7 2. 综合净资产 于 12 月 31 日 2001 年 人民币千元 2000 年 人民币千元 1999 年 人民币千元 1998 年 人民币千 元 1997 年 人民币千元 固定资产 958,992 557,669 542,234 451,550 416,748 联营公司 64,954 7,100 23,891 25,395 26,451 投资 460 1,105 1,105 1,198 1,198 无形资产 1,250 925 1,125 1,325 1,525 可收回税金 - - - - 3,129 递延资产 - - - 22,157 22,821 流动资产 2,996,605 3,078,047 1,332,437 699,598 654,054 流动负债 (1,659,415) (1,369,465) (1,041,259) (422,751) (375,768) 流动资产/ 负债 净值 1,337,190 1,708,582 291,178 276,847 278,286 少数股东权益 (39,372) (7,728) (3,845) - - 长期银行贷款 (93,075) (71,290) (28,000) (44,620) (24,000) 资产净值 2,230,399 2,196,363 827,688 733,852 726,158 第四节 按中国会计准则及制度编制的股东权益变动情况 单位:人民币千元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 外币报表折 算差额 股东权益合计 年初数 603,800 1,252,154 72,243 44,480 116,100 _ 2,088,777 本年增加 _ _ 17,412 17,412 122,888 55 157,767 本年减少 _ _ _ _ (71,052) _ (71,052) 年末数 603,800 1,252,154 89,655 61,892 167,936 55 2,175,492 盈余公积 法定公益金的增加是根据当年利润计提盈余公积和法定公益金所致 未分 配利润的增加是结转 2001 年净利润 减少是计提两金及宣布发放股利所致 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 8 第三章 股本变动及股东情况介绍 第一节 股本变动情况表 本次变动前 本期变动增减 本次变动后 (千股) (千股) (千股) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一 尚未流通股份 1.发起人股份 220,000 220,000 其中: - - 国家拥有股份 - - 境内法人持有股份 220,000 220,000 境外法人持有股份 - - 其他 - - 2.募集法人股 - - 3.内部职工股(A 股) - - 4.优先股或其他 - - 尚未流通股份合计 220,000 220,000 二 已流通股份 1.境内上市的人民币 普通股(A 股) 203,000 203,000 2.境内上市外资股 - - 3.境外上市外资股 180,800 180,800 4.其他 - - 已流通股份合计 383,800 383,800 三 股份总数 603,800 603,800 第二节 股票发行与上市情况 本公司截至报告期末为止的前三年股份发行与上市情况 股票类别 增发 A 股 面值 每股人民币 1.00 元 发行价格 每股人民币 7.21 元 发行日期 2000 年 5 月 26-31 日 发行数量 180,000,000 股 获准上市数量 180,000,000 股 上市日期 2000 年 6 月 23 日 上市地点 深圳证券交易所 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 9 第三节 股东情况介绍 1. 于 2001 年 12 月 31 日,本公司之登记股东数量如下: 股东类别 股东人数 发起法人持股(A 股) 1 境外上市外资股(H 股) 67 境内上市社会公众股(A 股) 109,671 股东总人数 109,739 2. 主要股东持股情况 截至 2001 年 12 月 31 日, 本公司十位最大登记股东持股情况如下: 股东名称 附注 类别 持有股数 占股本总额 (股) 百分比(%) 中国纺织机械(集团)有限公司 (1) A 股 220,000,000 36.44 香港中央结算(代理人)有限公司 (2) H 股 177,877,999 29.46 海通证券有限公司 A 股 3,507,550 0.58 泰和证券投资基金 A 股 2,577,470 0.43 河北三龙企业管理咨询有限公司 A 股 1,036,600 0.172 青岛弘俊汽车销售有限公司 A 股 1,035,000 0.171 上海龙海建筑安装工程有限公司 A 股 1,021,000 0.169 北航城乡科技实业有限公司 3 A 股 1,000,000 0.166 邗江县虎豹服装辅料有限公司 A 股 1,000,000 0.166 扬州华扬制衣有限公司 A 股 980,000 0.162 附注: 1 持有本公司 5%以上股份的股东情况 中国纺织机械(集团)有限公司 法定代表人为陆云良 成立于 1983 年 12 月 28 日 注册资本 206,589 万元 主要经营范围 生产销售纺织机械 股权结构 国 有独资 其所持本公司股份年内未有变动 亦未作任何质押 2 香港中央结算(代理人)有限公司所持有的 H 股股份乃是以代理人身份分别代表 多个客户持有,并无任何个别客户持有本公司总股本 5%或以上之权益 3 北航城乡科技实业有限公司在 2000 年 5 月增发新股中作为战略投资者成为公司 股东 约定持股期限为 2000 年 6 月 23 日-2001 年 6 月 23 日 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 10 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 第一节 董事 监事及高级管理人员 1. 现任董事 监事及高级管理人员名单如下: 执行董事 陆云良先生 51 岁 工程师 本公司董事长 中国纺织机械 集团 有限公司董事长 范新民先生 51 岁 高级经济师 本公司副董事长 党委书记 刘 红先生 42 岁 高级经济师 中国纺织机械 集团 有限公司副董事长 副总经理 李少平先生 50 岁 高级会计师 中国纺织机械(集团)有限公司副总会计师 叶茂新先生 39 岁 高级工程师 本公司总经理 姚育明先生 40 岁 高级会计师 本公司常务副总经理 刘海涛先生 37 岁 经济师 郑州纺织机械厂厂长 党委副书记 郑州宏大新型纺机 有限责任公司董事长 宫恩晴先生 53 岁 高级经济师 青岛纺织机械厂党委书记 青岛宏大纺织机械有限责 任公司董事长 刘先明先生 39 岁 高级工程师 沈阳纺织机械厂党委书记 沈阳宏大纺织机械有限 责任公司董事长兼党委书记 张建国先生 49 岁 经济师 天津纺织机械厂党委书记 天津宏大纺织机械有限责任 公司董事长兼党委书记 王伟智先生 44 岁 高级政工师 经纬机械 集团 有限公司总经理兼党委书记 非执行董事 王曾敬先生 68 岁 中国纺织工业协会负责人 中国中小企业国际合作协会副会长 干晓劲先生 39 岁 香港丹枫控股有限公司之执行董事 监事 尹守恩先生 60 岁 高级工程师 本公司监事会主席 刘世同先生 60 岁 高级经济师 本公司监事会副主席 涂克林先生 50 岁 高级政工师 中国纺织机械 集团 有限公司纪委书记 颜甫全先生 38 岁 高级会计师 中国纺织机械 集团 有限公司财务部部长 吴满菊女士 39 岁 会计师 郑州宏大新型纺机有限责任公司总会计师兼财务部部长 赵文杰先生 52 岁 政工师 沈阳宏大纺织机械有限责任公司党委副书记 暴卫国先生 51 岁 政工师 经纬纺织机械股份有限公司榆次分公司工会主席 副总经理 蔺建旺先生 46 岁 高级工程师 舒 红女士 38 岁 高级工程师 张庆喜先生 57 岁 高级工程师 公司秘书 叶雪华先生 37 岁 高级工程师 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 11 2. 董事 监事及高级管理人员之任期及股本权益 本公司董事 监事及高级管理人员于 2001 年 12 月 31 日持有本公司股本权益及于本年 度的报酬如下 姓名 职务 性别 任期起止日期 年初持 A 股数 年末持 A 股数 (股) (股) 陆云良 董事长 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 范新民 副董事长 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 刘 红 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 李少平 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 叶茂新 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 10,214 10,214 姚育明 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 9,200 9,200 刘海涛 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 宫恩晴 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 刘先明 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 张建国 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 王伟智 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 王曾敬 非执行董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 干晓劲 非执行董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 尹守恩 监事会主席 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 刘世同 监事 男 15/8/2001—15/8/2004 12,800 12,800 涂克林 监事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 颜甫全 监事 男 15/2/2000—15/8/2001 0 0 吴满菊 监事 女 15/8/1998—15/8/2001 0 0 赵文杰 监事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 暴卫国 监事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 蔺建旺 副总经理 男 0 0 舒 红 副总经理 女 0 0 张庆喜 副总经理 男 2,370 2,370 叶雪华 董事会秘书 男 0 0 除上述已披露者外,本公司各董事及监事及其配偶及未满 18 岁之子女概无持有本公司 股票 债券或其他权益 同时亦无获授权或行使认购本公司股份或债券之权益 本报 告期内 本公司各董事与监事均无在本公司或其附属公司所订立的合约中拥有重大权 益 3. 年度报酬情况 董事 监事 高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据 本公司建立了薪资体系和考核办法 对在本公司领取薪酬的董事 监事 高级管理 人员实行年薪制 根据 公司章程 的有关规定 董事 监事的报酬由股东大会决 定 高级管理人员的报酬由董事会决定 公司董事会对高级管理人员进行年度考核 监事会对其生产经营工作情况进行监督 公司人力资源部进行考察管理 报告期内在本公司领取薪酬的 8 名董事 监事和高级管理人员的年度薪酬总额约为 400,000 元 其中金额最高的前三名董事的薪酬总额约为 170,000 元 金额最高的 前三名高级管理人员的薪酬总额为 160 000 元 个人年薪范围均在 40,000 至 60,000 之间 陆云良先生 刘红先生 李少平先生 尹守恩先生 涂克林先生 颜甫全先生在控 股股东中国纺织机械 集团 有限公司领取薪酬 刘海涛先生 宫恩晴先生 刘先 明先生 张建国先生 王伟智先生 吴满菊女士 暴卫国先生 赵文杰先生在其工 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 12 作所在单位领取薪酬 独立董事未在公司领取津贴 4. 董事 监事 高级管理人员离任情况 经 2001 年 8 月 15 日临时股东大会批准 尹守恩先生 刘世同先生因年龄原因不再担 任本公司董事长 副董事长职务 因换届及工作变动原因 陆云良先生不再担任本公 司监事会主席 鲍善军先生 杨恩昌先生 从永发先生不再担任本公司职工代表监事 第二节 公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日止 本集团共有员工 9,323 人 其中高级职称员工有 219 人 中级职称员工有 736 人 初级职称员工有 575 人 大专以上学历人员 1,952 人 在本 公司员工中从事技术及科研开发人员 977 人 销售及市场推广人员 363 人 经营管理 人员 323 人 财务人员 162 人 生产人员 6600 人 其他人员 898 人 另外 截止 2001 年 12 月 31 日止 本集团退休职工人数为 1,543 人 本集团以员工表现确定工资水平 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理结构现状 公司自成立以来一直致力于完善公司治理结构 按照 公司法 证券法 等法规 要求 不断完善法人治理结构 规范公司运作 目前公司的治理情况基本符合 上市 公司治理准则 的要求 1. 股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 公司 对法律 行政法规所规定的重大事项在香港和中国大陆两地证券监管部门指定的 报纸及网站上及时 准确 完整地披露信息 以保证广大股东的知情权和参与决 策权 公司严格按照股东大会规范的要求 召集 召开股东大会 公司关联交易 公平 合理 并对定价的依据予以充分的披露 2. 控股股东与上市公司 控股股东严格按照法律规定行使出资人的权利 没有超越 股东大会 直接或间接干预公司决策或经营活动 公司与控股股东在人员 财务 机构 业务和资产等五方面作到 五分开 各自独立核算 独立承担责任和风 险 公司董事 监事的选举及高级管理人员的聘任及解聘均严格遵守法律 行政 法规 公司章程规定的程序 3. 董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选举程序选举董事 公司董事 会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司各位董事能够以认真负责的态 度出席董事会会议 了解作为董事的权利 义务和责任 公司独立董事能够按照 相关的法律 法规 公司章程的要求 认真履行职责 维护公司整体利益 尤其 关注中小股东的合法权益不受损害 4. 监事与监事会 公司监事会成员具有法律 财务 会计等方面的知识 能够认真 履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 对公司财务以及公司董事和高级 管理人员履行职责的合法 合规性进行监督 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 13 5. 绩效评价与激励约束机制 公司董事 监事和高级管理人员的选举 聘任及薪酬 分配符合公司法和公司章程的有关规定 公司将进一步完善董事 监事和高级管 理人员的绩效评价和激励约束机制 6. 利益相关者 公司尊重银行及其他债权人 职工 消费者 供应商 社区等利益 相关者的合法权利 与利益相关者积极合作 共同推动公司持续 健康地发展 7. 信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东的来访和 咨询 公司严格按照法律法规和公司章程规定的信息披露的内容与格式要求 真 实 准确 完整地披露可能对广大投资者的决策产生实质性影响的信息 对照中国证监会发布的 上市公司治理准则 本公司将进一步完善公司治理结构 提高公司治理水平 确保所有股东 特别是中小股东享有平等的地位 第二节 独立董事履行职责情况 公司现有两名独立董事 由董事会提名并经股东大会选举产生 独立董事按照有关法 律 法规 公司章程的要求 认真履行职责 参与公司董事会 讨论决策有关重大事 项 以其专业知识和经验 就公司规范运作和有关经营工作提出意见 对关联交易的 公平 公正性发表独立意见 参与审核委员会工作 审核公司财务 独立董事为维护 公司整体利益 维护全体股东的合法权益 促进公司发展作出了积极贡献 第三节 公司与控股股东关系 本公司与相对控股股东实行人员 资产 财务分开 机构 业务独立 各自独立核算 独立承担责任和风险 1 在人员方面 本公司在劳动 人事及工资管理等方面与控 股股东独立 2 在资产和业务方面 本公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和 配套设施 除 经纬 商标由经纬集团拥有外 其他工业产权 非专利技术等无形资 产由本公司拥有 本公司与控股股东不存在竞争问题 并独立拥有采购和销售系统 在业务上独立于股东单位 3 在财务方面 本公司设立独立的财会部门 并建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度,并独立在银行开户 4 在机构方面 本公司 与控股股东各自拥有独立的生产经营场所和设施 拥有独立的机构设置 不存在与控 股股东 一套人马 两块牌子 的情况 第六章 股东大会简介 报告期内本公司召开了两次股东大会 包括 2001 年度股东周年大会和 2001 年度临时 股东大会 本公司于 2001 年 4 月 10 日在 中国证券报 证券时报 及香港 文汇报 虎报 上刊登召开 2000 年度股东周年大会通告 并于 2001 年 6 月 9 日上午在北京市朝阳区 亮马桥路 39 号第一上海中心 701 室举行 2000 年度股东周年大会 出席或委托出席会 议的股东共 7 名 代表股份 396,835,583 股 占本公司总股本的 65.723% 本次会议审 议通过了本公司的"2000 年度董事会报告" "2000 年度监事会报告" "2000 年度经审核 的财务报告" "2000 年利润分配方案" "续聘罗兵咸永道会计师事务所和普华永道中 天会计师事务所有限公司分别为本公司截至 2001 年 12 月 31 日止年度之国际及国内核 数师 公司章程修改特别决议案" 批准鲁成业先生不再担任本公司董事 选举刘 海涛先生为本公司董事 等决议 有关决议刊登于 2001 年 6 月 12 日的 中国证券报 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 14 证券时报 及香港 文汇报 虎报 上 本公司于 2001 年 6 月 29 日在 中国证券报 证券时报 及香港 文汇报 虎报 上刊登召开临时股东大会的通告 并于 2001 年 8 月 15 日上午在北京市朝阳区亮马桥 路 39 号第一上海中心 701 室举行临时股东大会 出席或委托出席会议的股东共 9 名,代 表股份 403,011,262 股 占本公司总股本的 66.75% 本次会议审议批准了关于修改公 司章程之特别决议案 选举产生了本公司第三届董事会成员及本公司第三届监事会股 东代表监事 并通过本公司第三届董事会 监事会成员的薪酬方案 有关决议刊登于 2001 年 8 月 16 日的 中国证券报 证券时报 及香港 文汇报 虎报 上 第七章 董事会报告 1. 公司主要业务范围及经营情况 本公司是中国大型纺织机械制造商 主要业务为生产 销售纺织机械及其配套件 2001 年 在国内外市场激烈竞争的形势下 本公司发扬优势 抓住机遇 开拓进取 促进了业务的发展 截至 2001 年 12 月 31 日止年度,按香港普遍采纳之会计准则编制的财务报告,本集团之 营业额为人民币 2,215,239 千元,股东应占盈利为人民币 82,694 千元,分别较上年度增长 22.52%和减少 38.23% 于 2001 年 12 月 31 日 本集团账面银行存款为人民币 1,329,574 千元 短期借款人民币 693,970 千元 长期借款人民币 122,663 千元 资产负债率为 5.5% 按中国会计准则及制度编制的财务报告 报告期内 本集团之主营业务收入为人民币 2,215,239 千元,较上年度增长 22.52% 主营业务利润为人民币 434,459 千元 较上年 度增长 19.88%. 其中 母公司主营业务收入为人民币 857,234 千元 较上年增加了 7.41% 主营业务利润为 人民币 173,519 千元 较上年增加 14.57% 子公司 郑州宏大新型纺织机械有限责任公司的主营业务收入为人民币 320,626 千元 主营业务利润人民币 53,980 千元 青岛宏大纺织机械有限责任公司的主营业务收入为人民币 571,424 千元 主 营业务利润为人民币 101,455 千元 沈阳宏大纺织机械有限责任公司的主营业务收入为人民币 115,617 千元 主 营业务利润为人民币 31,666 千元 天津宏大纺织机械有限公司的主营业务收入为人民币 235,404 千元 主营业 务利润为人民币 44,894 千元 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 15 2. 按香港普遍采纳之会计准则编制之营业额及经营溢利贡献分析 营业额 经营溢利贡献 人民币千元 人民币千元 生产与销售 天然纤维纺织机械 1,701,982 化学纤维纺织机械 129,249 织机系列 46,932 纺织机械配件及专件 及其他 337,076 2,215,239 440,875 其他业务收入 6,743 销售费用 (67,140) 管理费用 (222,174) 净利息费用 (3,852) 其他营业净支出 (51,125) 应占联营公司盈利 1,174 日常业务溢利 104,501 主要市场 中国 1,921,409 383,880 非洲 38,307 7,328 亚洲 200,813 38,857 其他 54,710 10,810 2,215,239 440,875 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 16 3. 本集团主要控股子公司和参股公司的经营情况于 2001 年 12 月 31 日 本集团主要控股 子公司和参股公司如下: 企业名称 主要业务 注册资 本 千 元 本 集 团 所 占 股 权 比 例% 净资产 千元 净利润 千元 郑州宏大新型纺 机有限公司 开发 生产纺织机械 及专用件和器材 24,696.5 98 44,653 10,643 青岛宏大纺织机 械有限公司 制造 销售安装 维 修 租赁纺织工业专 用设备 纺织机械专 用配件及器材 45,508.5 98 83,941 22,336 沈阳宏大纺织机 械有限公司 纺织机械及专用配件 器材技术开发研制 机械设备电子电气 制造加工 经济技术 咨询 33,097.8 98 43,141 1,799 天津宏大纺织机 械有限公司 技术开发咨询服务 复印机 农机加工及 相关配件销售 30,349.2 98 45,725 13,500 北京经纬纺机新 技术公司 纺织机械 计算机软 硬 件 的 技 术 开 发 制 造 销售纺织工业专 用设备 农业机械 仪器仪表 汽车配件 100,000 98.4 102,646 (111) 上海经纬东兴精 梳机有限公司 生产 销售精梳机和 相关部件 50,000 88 54,277 4,277 4. 主要客户及供应商 本集团截至 2001 年 12 月 31 日止年度向首五大供应商之采购金额占本年度采购总额 的 5.49 本集团截至 2001 年 12 月 31 日止年度首五大客户之销售额占本年度销售总额的 13.96% 除以上披露者外 本公司董事 监事或彼等各自的联系人士 定义见香港联合交易所 有限公司证券上市规则 或就董事会所知持有本公司 5%或以上股份权益的股东概无 于截至 2001 年 12 月 31 日止年度的本集团五大客户及五大供应商中拥有任何权益 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 17 5. 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年纺机市场和产品价格出现下滑趋势 新的投资项目正处于培育期 公司生产 经营面临较大的压力 但公司采取了积极开发新产品 进一步提升产品性能和质量 增强公司竞争能力 加大市场开拓力度 不断调整产品结构 扩大适销对路产品的生 产 加强内部管理 努力降低经营成本等一系列有效的措施 取得了显著成效 第二节 公司投资情况 1. 募集资金使用情况 本公司于 2000 年 5 月增发 180,000,000 股 A 股 所得款项扣除发行费用净募集资金人 民币 123,480 万元 报告期内 本公司继续按照招股说明书募集资金投向投入资金 具体使用情况如下 新型棉纺成套设备项目投入 11,647 万元 高档系列非织造布及后整理设备投入 2,000 万元 组建技术开发中心投入 6,306 万元 开发新型无梭织机投入 1,639 万元 国家重大技术设备国产化项目投入 2,200 万元 高新技术产业化项目投入 4,500 万元 组建信息中心及 CIMS 系统投入 1,166 万元 补充流动资金 11,378 万元 以上项目共使用资金 40,836 万元 加上 2000 年度已使用资金 29,867 万元 于 2001 年 12 月 31 日 公司尚有募集资金 52,777 万元存于银行未使用 为了更好地发挥募 集资金的使用效率 公司将根据项目进度的实际情况 剩余资金进行分期分批投入 2. 期内非募集资金投资的情况 本公司于 2001 年 10 月 10 日与北京城市开发集团有限公司 城开集团 北京华联 综合超市有限公司 北京华联 在北京签订 房地产购销合同书 补充协议 据 此 本公司受让城开集团拥有的位于中国北京市朝阳区五路居地区商业服务中心一段 仟村 房地产地下一层至地上三层的物业及相关建设用地的土地使用权 房屋建筑 面积约为24,887.64平方米 售价为人民币12950元/平方米 总房款约为人民币32229.49 万元 此次收购 仟村 房地产的用途是长期租赁给北京华联作为商厦使用 本次收 购与公司 2000 年增发新股募集资金无关 收购房款全部用现金支付 截止 2001 年 12 月 31 日 全部房款已付完 有关权属证书正在办理之中 该项目于报告期内尚无收 益 有关公告登载于 2001 年 10 月 11 日的 中国证券报 证券时报 香港 文汇 报 虎报 上 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 18 第三节 公司财务状况说明 根据中国会计准则计算 项目 2001 年 千元 2000 年 千元 追溯调整后 2000 年 千元 增减变动 % 变动原因 总资产 4,012,056 3,634,027 3,673,565 +10.40 增加借款和实现 利润所致 长期负债 93,075 71,290 71,290 +30.56 增加借款所致 股东权益 2,175,492 2,088,777 2,128,315 +4.15 当年实现利润所 致 主营业务利润 434,459 362,410 362,410 +19.88 销售收入增加所 致 净利润 122,888 127,341 133,933 -3.50 子公司免税期已 过所致 第四节 公司新年度的经营计划 2002 年公司继续按照 大纺 大织 多元化发展 的战略方针 围绕 主业做精 产业做大 企业做强 的战略目标 努力把公司建成产业多元化 经营国际化 管理 现代化的具有国际竞争能力的企业集团 1. 加大资本运作力度 推进生产要素重组 优化资源配置 加快产品结构和产业结 构调整 2. 进一步强化内部管理 加强成本控制 提高产品质量 增强企业竞争能力 3. 加强市场分析 研究和预测 整合公司营销网络 加大市场开拓力度 努力扩大 市场份额 4. 加快企业信息化进程 大力推进 CIMS 工程 提高企业管理现代化水平 5. 深化企业改革 转换经营机制 加强人才培养 推进企业文化建设 本公司于 2002 年 2 月 5 日召开董事会会议 拟进行如下的投资 收购最终控股公司持有的常德纺织机械有限公司 95 的股权计人民币 4,023.20 万 元 宜昌纺织机械有限公司 64.38 的股权计人民币 4,120.76 万元 本公司购买经纬集团持有的固定资产人民币 2,092.78 万元 下属青岛宏大购买青岛 纺织机械厂持有的固定资产人民币 1,747.28 万元 郑州宏大购买郑州纺织机械厂持 有的固定资产人民币 1,210.37 万元 天津宏大购买天津纺织机械厂持有的固定资产 人民币 1,207.51 万元 沈阳宏大购买沈阳纺织机械厂持有的固定资产人民币 971.01 万元 本公司与最终控股公司将成立两家公司-无锡纺织科技试验有限公司及宏大非织造布 工程技术有限公司 本公司向最终控股公司出售有关化纤纺织机械生产的经营性资产 总资产为人民币 13,101.17 万元 总负债为人民币 10,178.55 万元 净资产为人民币 2,922.62 万元 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 19 第五节 董事会日常工作情况 1. 报告期内董事会的会议情况及决议内容 1 2000 年 4 月 9 日在北京召开第二届董事会第九次会议 会议审议通过如下决议 审议通过公司 2000 年年度报告及摘要 审议通过公司 2000 年度利润分配预案:本公司 2000 年度实现净利润 133,311 千 元 根据公司章程 分别提取 10%的法定公积金 13,331 千元,10%的法定公益金 13,331 千元 当年形成可分配利润 106,649 千元 加上年初未分配利润 127,120 千元 实际可供股东分配利润为 233,769 千元 建议派发末期股利每股人民币 0.11 元 共计人民币 66,418 千元 审议通过关于公司 2001 年利润分配政策的提案 建议 2001 年利润分配政策是 1 2001 年股利分配次数为 1 次 2 2001 年净利润用于股利分配的比例不低 于 10% (3)2000 年末未分配利润用于股利分配的比例不低于 20% 4 2001 年将 以现金方式进行股利分配 公司董事会保留根据具体情况调整股利分配政策的权 利 审议通过关于鲁成业先生不再担任本公司董事,选举刘海涛先生为本公司董事候选 人的提案; 审议通过公司章程修改方案 修订公司章程第 15 条 将公司章程第十五条中 本 公司的经营范围包括 开发 销售计算机应用软件 在国内外销售本公司生 产的产品 开展进出口贸易 与本公司产品相关之技术 经济信息咨询服务 修 改为 本公司的经营范围包括 开发 销售计算机应用软件 在国内外销售 本公司生产的产品 开展进出口贸易 与本公司产品相关之技术 经济信息咨询 服务 兼营钢材 木材 五金 化工产品 有色金属 日用百货 家用电器 装 潢 会议 租赁业务 代购代销等 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 4 月 10 日的 中国证券报 证券时报 香港 文 汇报 虎报 上 2 2001 年 6 月 28 日在北京召开第二届董事会第十次会议 会议审议通过如下决议 审议通过关于修改公司章程的特别决议案 将公司章程第一百二十一条中 监事 会由五名监事组成 其中一人出任监事会主席 监事会主席的任免由三分之二以 上的监事表决通过 修改为 监事会由七名监事组成 其中一人出任监事会主席 一人出任监事会副主席 监事任期三年 可连选连任 监事会主席的任免由三分 之二以上的监事表决通过 将公司章程第一百二十二条 监事会成员由三名股东 代表和公司职工代表组成 股东代表由股东大会选举和罢免 职工代表由公司职 工民主选举和罢免 修改为 监事会成员由四名股东代表和三名公司职工代表组 成 股东代表由股东大会选举和罢免 职工代表由公司职工民主选举和罢免 关于董事会 监事会换届选举及决定第三届董事会与监事会成员的薪酬事宜 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 6 月 29 日的 中国证券报 证券时报 香港 文 汇报 虎报 上 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 20 3 2001 年 8 月 15 日在北京召开第三届董事会第一次会议 会议审议通过如下决议 选举陆云良先生为本公司董事长 选举范新民先生为本公司副董事长 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 8 月 16 日的 中国证券报 证券时报 香港 文 汇报 虎报 上 4 2001 年 8 月 17 日在北京召开了第三届董事会第二次会议 会议审议通过如下决议 审议通过本公司 2001 年度中期报告正文及摘要 审议通过本公司 2001 年度中期利润分配方案 决定 2001 年度中期不进行利润分 配 也不进行资本公积金转增股本 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 8 月 20 日的 中国证券报 证券时报 香港 文 汇报 虎报 上 5 2001 年 10 月 10 日在北京召开了第三届董事会第三次会议 会议审议通过如下决议 决定投资 32,229.49 万元收购北京仟村地下一层至地上三层的物业及相关建设用地的 土地使用权 房屋建筑面积约为 24887.64 平方米 具体面积以房产证为准 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 10 月 20 日的 中国证券报 证券时报 香港 文汇报 虎报 上 2. 董事会对股东大会决议的执行情况 本公司董事会本年度认真执行了股东大会的各项决议,相关决议已执行完毕 并按时向 A 股 H 股股东派发了股息 第六节 本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 1. 本年度利润分配预案 按中国会计准则及制度 本公司母公司 2001 年度实现净利润 122,204 千元 根据公司 章程 分别提取 10%的法定公积金 12,220 千元,10%的法定公益金 12,220 千元 当年 形成可分配利润 97,764 千元 加上年初未分配利润 135,721 千元 实际可供股东分配 利润为 233,485 千元 派发末期股利每股人民币 0.06 含税 元 共计人民币 36,228 千元 剩余未分配利润人民币 197,257 千元结转下年 2. 预计 2002 年利润分配政策 1 2002 年股利分配次数为 1 次 2 2002 年净利润用于股利分配的比例不低于 10% 3 2001 年末未分配利润用于股利分配的比例不低于 20% 4 2002 年将以现金方式进行股利分配 公司董事会保留根据具体情况调整股利 分配政策的权利 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 21 第八章 监事会报告 1. 监事会的会议情况及决议内容 报告期内 监事会共召开了三次会议 分别是第二届监事会第六次会议 第三届监事 会第一次会议和第三届监事会第二次会议 第二届监事会第六次会议主要审议通过了 公司 2000 年年度报告及摘要 公司 2000 年利润分配预案 在 2001 年 8 月 15 日召开 的临时股东大会上产生了本公司第三届监事会 第三届监事会第一次会议选举尹守恩 先生为本公司监事会主席 刘世同先生为本公司监事会副主席 第三届监事会第二次 会议主要审议通过了本公司 2001 年度中期报告正文及摘要 本公司 2001 年度利润分 配方案 2. 监事会对公司依法运作情况的意见 监事会根据国家有关的法律和法规 对于公司股东大会和董事会会议的召开程序 决 议事项 董事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员履行职责的情况 公 司内部管理制度等情况进行了认真的监督 监事会认为 董事会能够按照公司法 证 券法 章程及有关法规和制度进行规范化运作 工作勤勉负责 决策科学合理 公司 各项管理制度较为健全并得到了切实执行 未发现公司董事及高级管理人员在执行公 务时有违反国家法规和公司章程及损害公司利益的行为 3. 监事会对公司财务情况的意见 监事会认真审核了公司董事会准备提交股东大会审议的公司 2001 年度利润分配方 案 经过境内外审计师的审计并出具了无保留意见的 2001 年度审计报告等有关材料 监事会认为 公司 2001 年度的审计报告客观地反映了公司的财务状况和经营成果 4. 监事会对公司募集资金投资项目的意见 公司最近一次募集资金的投向符合公司承诺的募集资金使用方向 5. 监事会对关联交易的意见 报告期内 公司的各项关联交易均按照信息披露的有关规定进行了披露 交易价格按 照市场价格进行结算 未发现损害公司利益的情况 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 22 第九章 重要事项 1. 本年度本集团无重大诉讼 仲裁事项 2 除在本年度报告第七章董事会报告第二节第 2 项所披露者外 本报告期内无收购 出 售资产事项 3 关联交易及持续关联交易 1 购销商品发生的关联交易 本年度 本集团关联交易及持续关联交易细节载于按香港会计准则编制的审计报告帐 目附注 该等关联交易及持续关联交易已经本公司董事会批准 及经由本公司独立非 执行董事组成的审核委员会审阅 并确认 该等交易乃由本公司在日常及正常业务过程中订立 该等交易乃(1)按一般商业条款订立 或(2)在无适用情况比较时 就本公司股东 而言 按属公平合理的条款订立 及 该等交易的进行(1)依据规范该等交易的协议条款所规定的方式 包括交易量及定 价基准 或(2)倘无有关协议 交易条款与提供予第三者的条款相同(或更优惠) 关联交易及持续关联交易乃按照香港联合交易所证券上市规则第14.25(1)(A)至(D) 条在本集团年报中予以披露 有关交易的金额 并未超过香港联交所给予的豁免 所规定的最高限额条件 2 资产 股权转让发生的关联交易 报告期内 公司与关联方无资产 股权转让发生的关联交易事项 3 本集团与关联方 包括未纳入合并范围的子公司 存在的债权 债务往来 担保事项 如下 2001 2000 人民币千元 人民币千元 应收最终控股公司 140,755 29,383 应收同系附属公司 109,698 73,961 应付同系附属公司 50,478 34,497 应付经纬集团公司 23,539 11,542 接受最终控股公司为本集团的银行贷款担保 16,000 19,520 接受经纬集团为本集团的银行贷款担保 533,300 384,910 接受同系附属公司为本集团银行贷款担保 24,600 6,600 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 23 4 其他关联交易 2001 年 4 月 6 日 本公司与控股股东中国纺织机械机械 集团 有限公司订立协议 共同组建宏大研究院有限公司 宏大研究院的主要宗旨为 设计和研发先进纺织机 械及辅助设备 零部件 研发有关纺织机械及其生产的理论 技术 为从事纺织 机械制造的企业提供技术支援 宏大研究院的注册资本为人民币 50,000,000 元,本公 司出资人民币 20,000,000 元,中国纺织机械(集团)有限公司出资人民币 30,000,000 元.本次交易的公告载于 2001 年 4 月 10 日的 中国证券报 证券时报 及香港 文 汇报 虎报 上 4. 重大合同及其履行情况 1 本报告期内本公司无重大托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承 包 租赁本公司资产的事项 2 本报告期内 除以下列示外 本公司无重大担保事项 或有事项 本公司 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 人民币千元 人民币千元 为子公司的银行贷款担保 44,520 13,650 本集团 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 人民币千元 人民币千元 为第三方提供银行贷款担保 15,000 - 为第三方提供银行承兑汇票担保 27,700 - 3 本公司 2001 年 12 月 31 日所持有的存款主要存放于四大国有商业银行内 本公 司通过中纺机财务公司对中国纺织机械 集团 有限公司的委托贷款余额为人 民币 93,000,000 元 贷款利率为年 5.58% 该委托贷款并无回收风险 5 报告期内公司聘任会计师事务所情况 报告期内本公司帐目继续聘用中国注册会计师普华永道中天会计师事务所有限公司及 香港执业会计师罗兵咸永道会计师事务所为本公司境内外审计机构 会计师事务所的 报酬 具体情况如下 会计师事务所 2001 年度 (人民币千元) 2000 年度 (人民币千元) 财务审计费用 财务审计费用 普华永道中天会计师事务所有限 公司及香港执业会计师罗兵咸永 道会计师事务所 2,400 2,380 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 24 6 统一所得税及取消地方政府退税优惠 本公司注册于山西省太原高新技术开发区,属高新技术企业,根据山西省国家税务局 1995 年 9 月 28 日发出的批文 本公司目前享有 15%的所得税税率,并未享有所得税财 政返还优惠 本公司至今并未获悉任何政策变动对前述税率产生改变 7. 职工住宅对公司业绩的影响 职工住宅对公司业绩无重大负面影响 从 2000 年起本公司职工住宅按国家及地方有 关政策执行 8 中国加入世界贸易组织对本公司的影响 由于本公司在天然纤维纺织机械纺织机械的技术 管理 产品 研制开发等方面具有 一定的竞争优势 同时 取消纺织品配额的限制 有利于中国纺织品的出口 因此 中国加入世界贸易组织后 短期内对本公司影响较小 长远看 加入世贸将会带来更 加激烈的竞争 具体表现为资金 技术 产品 销售网络和人才等方面的竞争 本公 司已经并将继续研究 制定可行的策略和措施 尽可能降低入世对本公司所带来的冲 击 加快企业的发展 9. 截至 2001 年 12 月 31 日止年度内,本公司或任何附属公司概无购买 出售或赎回任何 本集团上市股份 10. 根据本公司之公司章程及中国法律 并无规定本公司需对现有的股东按持股比例给予 优先购买新股的权利 11. 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司已遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则附 录 14 所列载之最佳应用守则 第十章 股东周年大会通告 兹通告经纬纺织机械股份有限公司(本公司)谨订于 2002 年 5 月 23 日星期四上午 9 点 整在中国北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心 7 层本公司会议室举行 2001 年度 股东周年大会 籍以处理下列事项 1 审议及批准本公司 2001 年度董事会报告 2 审议及批准本公司 2001 年度监事会报告 3 审议及批准本公司 2001 年度经审核的财务报告 4 审议及批准本公司 2001 年度税后盈利分配方案 5 审议及批准续聘罗兵咸永道会计师事务所(香港执业会计师)及普华永道中天会计 师事务所有限公司 中国注册会计师 分别为本公司截至 2002 年 12 月 31 日止 年度之国际及国内核数师 并授权董事会决定其酬金 6 审议及批准陆云良先生 李少平先生因工作变动辞去本公司董事职务及补选张杰 先生 潘顺群先生 其个人资料在附注 6 中列出 为本公司董事 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 25 附注: 1. 凡在 2002 年 4 月 23 日登记在册的本公司 A 股股东和 H 股股东 可凭身份证或护 照出席股东大会 持有本公司 H 股的股东请注意 本公司在股东大会召开前 30 天内即 2002 年 4 月 24 日至 5 月 23 日(包括首尾两天),暂停办理 H 股股份过户登 记手续 如欲获派本年度末期股息 必须于 2002 年 4 月 23 日下午四时前将一切 过户文件连同股票送交本公司 H 股股份过户登记处 地址为 香港中环德辅道中 199 号维德广场二楼香港中央结算 证券登记 有限公司 A 股股东的股权登记 日 股息派发办法和时间另行公布 2. 凡有权出席股东大会并有权表决的股东均可委托一位或多位人士(不论该人士是 否为股东)作为其股东代理人 代其出席及投票 3. 股东或由其书面授权的代理人士须以书面及签署形式委任股东代理人 经公证之 授权书 或其他授权文件及代表委任表格须早于股东大会开始举行时间 24 小时 前送达本公司秘书室 方为有效 4. 拟出席股东大会的股东应于 2002 年 5 月 3 日办公时间结束前 将拟出席会议的 书面回复送达本公司之董事会秘书室 回复可采用来人 来函 挂号邮递或传真 送递 而上述书面回复不影响股东出席股东大会的权利 5. 预期股东大会须时半天 出席股东大会之股东往返 食宿安排及费用自理 6. 张杰先生与潘顺群先生的简历如下 张杰先生 40 岁 高级工程师 大学学历 现任中国纺织机械 集团 有限公司 党委副书记 总经理 1983 年 8 月大学毕业后进入原纺织工业部化纤司工作 自 1989 年 5 月起历任纺织工业部化纤司综合处副处长 中国纺织总会化纤产品开发 中心主任 华纺房地产开发公司经理 中国纺织机械 集团 有限公司副总经理 2001 年 7 月起任现职 潘顺群先生 49 岁 高级工程师 大学学历 现任中国纺织机械 集团 有限公 司副总经理 自 1990 年 12 月起历任机电部机床司行业管理处副处长 处长 机 械部科技与质量监督司行业技术处处长 机械部科技开发中心副主任 中国纺织 机械 集团 有限公司总经济师 2001 年 7 月起任现职 7. 本公司之董事会秘书处详情如下 中国北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心 7 层 电话 (8610)-84534078 转 8501 传真 (8610)-84534135 邮政编码 100016 经纬纺织机械股份有限公司董事会 中国,北京 二零零二年四月一日 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 26 第十一章 国内核数师报告 普华永道审字(2002)第 943 号 经纬纺织机械股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公 司)2001 年 12 月 31 日的资产负债表及 2001 年度的利润表 利润分配表 和现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见 我们的审计是根据 中国注册会计师独立审计准则 进 行的 在审计过程中 我们结合贵公司和贵集团的实际情况 实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 载于第 27 页至第 86 页的上述贵公司和贵集团会计报表符 合中华人民共和国财政部制订的 企业会计准则 和 企业会计制度 的 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团 2001 年 12 月 31 日 的财务状况及 2001 年年度的经营成果和现金流量情况 会计处理方法的 选用遵循了一贯性原则 普华永道中天 会计师事务所有限公司 注册会计师 牟磊 注册会计师 李丹 2002 年 3 月 28 日 按照国内会计准则编制的财务报告 2001 年 12 月 31 日资产负债表 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 27 会企 01 表 金额单位 人民币元 资 产 2001 合 并 2000 合 并 2001 母 公司 2000 母 公 司 流动资产 货币资金(附注 1,33) 1,344,655,341 1,628,381,739 1,017,452,531 1,391,717,332 短期投资 附注 2 117,871,794 12,000,000 114,002,136 12,000,000 应收票据 (附注 3) 62,407,426 38,070,181 36,144,917 18,820,000 应收股利 - - 45,774,046 - 应收利息 - - - - 应收账款 (附注 4 (1)) 329,334,838 320,069,119 197,510,080 163,652,049 其他应收款 (附注 4 (2)) 154,582,624 109,086,354 194,465,426 258,621,763 预付账款(附注 5) 105,278,568 116,610,966 100,964,631 47,895,238 应收补贴款 - - - - 存货 (附注 6) 885,565,519 881,382,067 506,655,744 473,695,762 待摊费用 附注 7 3,466,774 534,085 1,748,217 111,101 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 3,003,162,884 3,106,134,511 2,214,717,728 2,366,513,245 长期投资 长期股权投资 (附注 8) 60,311,269 1,836,040 501,074,239 276,790,981 长期债权投资 (附注 8) 209,600 854,715 209,600 854,715 长期投资合计 60,520,869 2,690,755 501,283,839 277,645,696 其中 合并价差 (4,892,604) (5,513,960) - - 固定资产 固定资产原价 986,197,608 869,094,994 633,605,760 554,709,119 减 累计折旧 (446,794,213) (403,452,389) (255,740,021) (231,635,278) 固定资产净值 (附注 9) 539,403,395 465,642,605 377,865,739 323,073,841 固定资产减值准备(附注 9) (39,537,633) (39,537,633) (35,904,205) (35,904,205) 固定资产净额 499,865,762 426,104,972 341,961,534 287,169,636 工程物资(附注 10) 16,752,662 - 7,253,435 - 在建工程 (附注 11) 362,576,436 32,480,094 347,288,440 31,387,865 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 879,194,860 458,585,066 696,503,409 318,557,501 无形资产及其他资产 无形资产 (附注 12) 67,064,414 64,294,369 49,566,207 50,830,809 长期待摊费用 (附注 13) 2,112,693 2,322,738 1,579,025 546,530 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 69,177,107 66,617,107 51,145,232 51,377,339 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 4,012,055,720 3,634,027,439 3,463,650,208 3,014,093,781 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人 叶茂新 主管会计工作的负责人 姚育明 会计机构负责人 毛发 青 2001 年 12 月 31 日资产负债表(续) 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 28 会企 01 表( 续) 金额单位 人民币元 负 债 和 股 东 权 益 2001 合 并 2000 合 并 2001 母 公司 2000 母 公 司 流动负债 短期借款 (附注 14) 693,970,000 416,410,000 583,300,000 346,910,000 应付票据(附注 15) 85,100,000 77,587,304 55,200,000 48,000,000 应付账款 (附注 16) 285,117,299 288,247,098 164,421,036 150,951,350 预收账款 (附注 17) 448,824,424 543,019,400 285,206,773 202,573,576 应付工资 864,528 930,046 - - 应付福利费 14,310,217 9,010,022 6,003,016 4,062,658 应付股利 附注 18 37,688,616 66,418,142 37,173,500 66,418,142 应交税金 (附注 19) 20,966,858 (2,040,560) 13,420,698 4,783,660 其他应交款 附注 20 442,613 1,242,528 - 1,178,495 其他应付款 (附注 21) 84,198,396 38,979,808 37,008,010 10,983,288 预提费用 (附注 22) 3,045,720 2,927,851 1,200,000 1,365,000 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 (附注 23) 29,588,000 23,500,000 23,588,000 23,500,000 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,704,116,671 1,466,231,639 1,206,521,033 860,726,169 长期负债 长期借款 (附注 24) 93,075,000 71,290,000 83,075,000 65,290,000 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 93,075,000 71,290,000 83,075,000 65,290,000 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,797,191,671 1,537,521,639 1,289,596,033 926,016,169 少数股东权益 39,371,779 7,728,589 - - 股东权益 股本 (附注 25) 603,800,000 603,800,000 603,800,000 603,800,000 资本公积 (附注 26) 1,252,154,114 1,252,154,114 1,252,154,114 1,252,154,114 盈余公积 (附注 27) 151,546,853 116,722,673 120,843,341 96,402,428 其中 公益金 61,891,903 44,479,813 46,540,147 34,319,691 未分配利润(附注 28) 167,936,262 116,100,424 197,256,720 135,721,070 外币报表折算差额 55,041 - - - 股东权益合计 2,175,492,270 2,088,777,211 2,174,054,175 2,088,077,612 负债和股东权益总计 4,012,055,720 3,634,027,439 3,463,650,208 3,014,093,781 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人 叶茂新 主管会计工作的负责人 姚育明 会计机构负责人 毛发 青 2001 年度利润表 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 29 会企 02 表 金额单位 人民币元 项 目 2001 合 并 2000 合 并 2001 母 公司 2000 母 公 司 一 主营业务收入 附注 29 2,215,239,270 1,808,124,899 857,234,032 798,128,529 减 主营业务成本 附注 29 (1,774,364,421) (1,444,004,299) (682,252,790) (646,674,180) 主营业务税金及附加 附注 30 (6,415,990) (1,710,721) (1,462,410) - 二 主营业务利润 434,458,859 362,409,879 173,518,832 151,454,349 加 其他业务利润 8,476,098 8,014,670 5,691,629 4,578,759 减 营业费用 (60,724,122) (52,825,873) (19,137,555) (16,263,898) 管理费用 (229,626,298) (164,003,685) (77,079,638) (69,651,668) 财务费用-净额 附注 31 (5,611,997) (16,833,921) (1,607,954) (9,180,172) 三 营业利润 146,972,540 136,761,070 81,385,314 60,937,370 加 投资收益/(损失) (附注 32) (522,983) 11,169,457 51,435,488 83,558,708 补贴收入 483,701 622,479 - 2,479 营业外收入 1,166,028 373,335 625,811 79,749 减 营业外支出 (3,477,317) (9,357,976) (2,735,715) (8,681,732) 四 利润总额 144,621,969 139,568,365 130,710,898 135,896,574 减 所得税 (20,599,812) (9,944,128) (8,506,334) (9,176,882) 少数股东损益 (1,134,139) (2,283,189) - - 五 净利润 122,888,018 127,341,048 122,204,564 126,719,692 补充资料 项 目 2001 年度累计数 2000 年度累计数 合并 母公司 合并 母公司 1. 出售 处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2. 自然灾害发生的损失 - - - - 3. 会计政策变更减少利润总额 - - (6,591,568) (6,591,568) 4. 会计估计变更增加 或减少 利润总额 - - - - 5. 债务重组损失 - - - - 6. 其他 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人 叶茂新 主管会计工作的负责人 姚育明 会计机构负责人 毛发 青 2001 年度利润分配表 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 30 会企 02 表 附 表 1 金额单位 人民币元 项 目 2001 合 并 2000 合 并 2001 母 公司 2000 母 公 司 一 净利润 122,888,018 127,341,048 122,204,564 126,719,692 加 年初未分配利润 116,100,424 101,568,244 135,721,070 100,763,316 其他转入 - - - - 二 可供分配的利润 238,988,442 228,909,292 257,925,634 227,483,008 减 提取法定盈余公积 (17,412,090) (23,195,434) (12,220,457) (12,671,969) 提取法定公益金 (17,412,090) (23,195,434) (12,220,457) (12,671,969) 三 可供股东分配的利润 204,164,262 182,518,424 233,484,720 202,139,070 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 (36,228,000) (66,418,000) (36,228,000) (66,418,000) 转作股本的普通股股利 - - - - 四 未分配利润 167,936,262 116,100,424 197,256,720 135,721,070 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人 叶茂新 主管会计工作的负责人 姚育明 会计机构负责人 毛发 青 2001 年度现金流量表 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 31 会企 03 表 金额单位 人民币元 项 目 2001 合 并 2001 母 公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 2,503,743,945 1,038,558,219 收到的税费返回 2,358,652 - 收到的其他与经营活动有关的现金 9,597,498 5,819,219 现金流入小计 2,515,700,095 1,044,377,438 购买商品 接受劳务支付的现金 (1,963,085,169) (790,489,968) 支付给职工以及为职工支付的现金 (193,395,382) (78,546,562) 支付的各项税费 (103,516,404) (40,688,845) 支付的其他与经营活动有关的现金 (164,732,176) (32,137,346) 现金流出小计 (2,424,729,131) (941,862,721) 经营活动产生的现金流量净额 90,970,964 102,514,717 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 12,645,115 12,645,115 取得投资收益所收到的现金 3,371,894 12,828,194 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,865,609 1,285,135 收到的其他与投资活动有关的现金 27,331,783 66,316,265 现金流入小计 46,214,401 93,074,709 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 (474,205,463) (408,217,859 投资所支付的现金 (241,574,126) (345,452,145) 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 (715,779,589) (753,670,004) 投资活动产生的现金流量净额 (669,565,188) (660,595,295) 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 24,589,051 - 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 24,589,051 - 借款所收到的现金 897,520,000 759,520,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 922,109,051 759,520,000 偿还债务所支付的现金 (592,087,000) (484,657,000) 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 (96,541,492) (91,047,223) 其中 子公司支付少数股东股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 (688,628,492) (575,704,223) 筹资活动产生的现金流量净额 233,480,559 183,815,777 四 汇率变动对现金的影响 55,041 - 五 现金及现金等价物净减少额 (345,058,624) (374,264,801) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人 叶茂新 主管会计工作的负责人 姚育明 会计机构负责人 毛发 青 2001 年度现金流量表 续 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 32 会企 03 表 续 附注 金额单位 人民币元 项 目 2001 合 并 2001 母 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 122,888,018 122,204,564 加 少数股东损益 1,134,139 - 计提的资产减值准备 27,617,767 2,779,359 固定资产折旧 49,847,119 27,381,486 无形资产摊销 1,617,051 1,285,396 长期待摊费用摊销 2,489,784 694,916 待摊费用的减少 减 增加 (2,932,689) (1,637,116) 预提费用的增加/(减 减少) 117,869 (165,000) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减 收 益) 136,106 (142,874) 固定资产报废损失 - - 财务费用 5,611,997 1,607,954 投资损失(减 收益) 522,983 (51,435,488) 递延税款贷项(减 借项) - - 存货的增加 减 减少 (15,568,539) (32,959,982) 经营性应收项目的减少 减 增加 (83,999,512) (84,852,299) 经营性应付项目的增加(减 减少) (18,511,129) 117,753,801 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 90,970,964 102,514,717 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - 3.现金及现金等价物净减少情况 现金的年末余额 1,283,323,115 1,017,452,531 减 现金的年初余额 (1,628,381,739) (1,391,717,332) 加 现金等价物的年末余额 - - 减 现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净减少额 (345,058,624) (374,264,801) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人 叶茂新 主管会计工作的负责人 姚育明 会计机构负责人 毛发 青 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 33 (一) 公司简介 经纬纺织机械股份有限公司( 本公司 )是由中国纺织机械(集团)有限公司(原 名 中国纺机总公司 以下简称 最终控股公司 )作为唯一发起人 于 1995 年 8 月 15 日发起成立 本公司主要从事生产与销售纺织机械业务 本公司 及其各子公司在本会计报表中统称为 本集团 根据本公司与最终控股公司签订的资产置换协议 于 1999 年 11 月 15 日本 公司已完成收购最终控股公司原拥有的青岛宏大纺织机械有限责任公司 天 津宏大纺织机械有限公司 郑州宏大新型纺机有限责任公司和沈阳宏大纺织 机械有限责任公司 新子公司 或 四宏大公司 98%的权益 并售出本 公司的四家辅助加工分厂予最终控股公司 本公司收购新子公司而应付给最 终控股公司的作价和本公司出售四家辅助加工分厂而应收最终控股公司的作 价之差额以现金结算 出售的四家辅助加工分厂并非从事本公司主要产品的 核心生产单位 经中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)35 号文批准 本公司于 2000 年 5 月 26 日发行了 18,000 万股的人民币普通股 A 股 本次发行后本公司 的总股本为 60,380 万股 (二) 会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法 (1) 公司目前执行的会计准则和会计制度 本会计报表按照中华人民共和国财政部颁发的 企业会计准则 和 企业会 计制度 及其相关规定编制 (2) 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 34 (二) 会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法(续) (4) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 除本公司在改制为股份有限公司时进行评估的部 分资产 按国有资产管理部门确认后的评估值建账外 均以实际成本为计价 原则 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账 于资产负债表报告日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布 的该日基准汇价折算为人民币 所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间 因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外 直接记入当期损益 (6) 外币会计报表的折算方法 1 外币资产负债表中的所有资产 负债表项目均按资产负债表报告日中国人民 银行公布的基准汇价折算 股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生 当日中国人民银行公布的基准汇价折算 未分配利润项目以折算后利润分配 表中该项目的金额确认 利润表按年度平均汇价折算 由此折算产生的差异 列入折算后资产负债表的外币会计报表折算差额项目内 本公司的一家子公司的注册地区为中国香港 其记账本位币为港币 在编制 本合并会计报表时已按上述会计政策对其财务资料进行折算 (7) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款 现 金等价物是指持有的不超过三个月 易于转换为已知金额 价值变动风险很 小的投资 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 35 (二) 会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法(续) (8) 短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票 期货投 资 于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利后计 价 股票投资持有期间所收到的股利利息除已计入应收项目的现金股利或利 息外 均直接冲减投资成本 股票投资的期末计价按成本与市价孰低法核算 短期投资跌价准备按年末投资分项计提 期货投资按实际发生的投资成本计 价 期货投资的期末计价按照成本与市价孰低法核算 委托贷款是指委托金融机构向其它单位贷出的款项 并按期计提利息 计入 损益 对按期计提的利息到付息期不能收回的 停止继续计提利息 并冲回 已计提的利息 期末如有迹象表明 委托贷款本金高于预计可收回金额的 按其差额计提减值准备 (9) 应收款项及坏账准备 本集团对坏账损失采用备抵法核算 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时 如债务单位已撤销 破产 资不低债 现金流量严重不足等 确认为坏账损失 并冲销已提取的相应坏 账准备 (10) 存货 存货包括原材料 在产品 产成品 低值易耗品和包装物等 存货于取得时 按实际成本入账 原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算 低值易 耗品及包装物在领用时一次计入成本 产成品和在产品成本包括原材料 直 接人工及按适当百分比分摊的所有间接生产费用 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 使存 货成本高于可变现净值的 按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准 备 可变现净值按正常经营过程中 以估计售价减去估计完工成本及销售所 必须的估计费用后的价值确定 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 36 (二) 会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法(续) (11) 长期投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资 不准备随时变现的债券投资 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账 本集团对被投资企业的 投资占该企业有表决权资本总额的 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但 对其财务和经营决策有重大影响的 采用权益法核算 本集团对被投资企业 的投资占该企业有表决权资本总额的 20%以下 或对被投资企业的投资虽 占该企业有表决权资本总额 20%或 20%以上但对其财务和经营决策不具有 重大影响的 采用成本法核算 长期股权投资采用权益法核算时 长期股权投资的初始投资成本与应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额 作为股权投资差额 采用直线法按 10 年摊销 长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利 息 作为实际成本 长期债权投资按期计提利息收入 长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回 金额低于账面价值 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢 复 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备 (12) 固定资产计价和折旧 固定资产是指使用期限在一年以上的房屋 建筑物和其他与生产经营直接有 关的主要生产经营设备 以及单位价值在 2,000 元以上并且使用期限超过两 年的非主要生产经营设备 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值 对本公司在改制时进 行评估的固定资产 按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价 值 固定资产的折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年 限内平均计提 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 37 (二) 会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法(续) (12) 固定资产计价和折旧(续) 固定资产的预计使用年限及预计残值率列示如下 预计使用年限 预计残值率 房屋及建筑物 9 50 年 5% 设备 7 22 年 5% 运输工具 9 年 5% 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量 当固定资产在实质上 创造经济利益的能力受到重大不利影响时 对可收回金额低于账面价值的差 额 予以计提减值准备 固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时 予 以全额计提减值准备 (13) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产 以实际发生的支出作为工程 成本入账 成本的计价包括建筑费用及其他直接费用 机器设备原价 安装 费用 还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费 用 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产 在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论 在性能上 还是在技术上已经落后 且带来的经济利益具有很大的不确定性 等情况时 对于可收回金额低于账面价值的差额 予以计提减值准备 (14) 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息 折溢价摊销 辅助费用及外 币汇兑差额等借款费用 在同时具备下列三个条件时 开始资本化 计入该 资产的成本 1.资产支出已经发生 2.借款费用已经发生 3.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化 以后发生的借款费用 计入当期损益 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 38 (二) 会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法(续) (14) 借款费用 续 借款费用中的每期包括的利息费用按当期购建固定资产累计支出加权平均数 与相关借款的加权平均利率 在不超过当期专门借款实际发生的利息的范围 内确定资本化金额 其它借款发生的借款费用 于发生当期直接确认为财务费用 (15) 无形资产计价和摊销 无形资产包括土地使用权 商标及专利使用权等 土地使用权 -按实际支付的价款计价 采用直线法按 50 年摊销 从 2001 年 1 月 1 日起 购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的 土地使用权 按照实际支付的价款作为实际成本 并作为无形资产核算 利 用土地建造自用项目时 将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本 商标及专利使用权 -按实际支付的价款计价 并采用直线法按 10 年摊销 当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时 按照账面价值与可收 回金额孰低计量 对可收回金额低于账面价值的差额 予以计提减值准备 无形资产不能带来经济利益时 将其账面价值全部转入当期损益 (16) 长期待摊费用 长期待摊费用包括已经支出但摊销期限在 1 年以上 不含 1 年 的各项费用 其它长期待摊费用采用直线法在费用项目的受益期限内分期平均摊销 所有因筹建期间所发生的费用 先在长期待摊费用中归集待企业开始生产经 营当月起一次计入开始生产经营当月的损益 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的 尚未摊销的该项目的摊 余价值予以全部转入当期损益 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 39 (二) 会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法(续) (17) 收入确认 销售产品 - 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 并不再对该商品 实施继续管理和控制 与交易相关的经济利益能够流入本集团 相关的收入 和成本能够可靠计量时确认 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用 销售折让在实际发生时冲减当期 收入 让渡资产所有权 -让渡资产所有权而发生的收入包括利息和使用费收入 在与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量时确 认 (18) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法 (19) 会计政策变更 本集团原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[2000]25 号 关 于印发<企业会计制度>的通知 及财会字[2001]7 号 关于印发<企业会计 准则–无形资产>等八项准则的通知 集团已于 2001 年 1 月 1 日起开始执 行上述新制度 同时 根据财政部[2001]财会(17)号的规定对下列会计政策 的变更予以了追溯调整 1) 对集团的固定资产计提了减值准备 2) 上述会计政策变更已采用追溯调整法 调整了年初留存收益及相关项目 的年初数 利润表及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列 上 述会计政策变更的累积影响数为人民币 39,537,633 元 其中 计提资产 减值准备的累积影响数为人民币 39,537,633 元 由于会计政策变更 调 减了 2000 年度的净利润人民币 6,591,568 元 调整了 2000 年年初留存 收益人民币 32,946,065 元 其中 未分配利润调减了人民币 26,356,852 元 盈余公积调减了人民币 7,315,898 元 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 40 (二) 会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法(续) (20) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文 关于印发 合并会计报表的暂行规定 编制 合并财务报表包括本公司及纳入合并范围的子公司截至 2001 年 12 月 31 日 止的财务报表 子公司指本公司直接或间接拥有其 50 以上的表决权资本 具有决定其财 务和经营政策权力 并能据此从其经营活动中获取利益的企业 本公司和纳入合并范围的子公司之间所有重大往来余额及交易在合并财务报 表编制时予以抵销 在合并财务报表中 少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中 不属于本集团所拥有的部分 新增子公司如下 企业名称 成立日期 所占权益比例 本公司 本集团 北京市花园汽车租赁有限责任公司( 北京 花园 ) 2001 年 4 月 21 日 - 80% 北京希门信息技术有限公司( 北京希门 ) 2001 年 6 月 7 日 - 50% 香港华明有限公司( 香港华明 ) 2000 年 12 月 31 日 100% 100% 北京京鹏投资管理有限公司( 北京京鹏 ) 2001 年 7 月 30 日 80% 95% 金图信息科技有限公司( 金图科技 ) 2001 年 8 月 9 日 58.9% 58.9% 上海创安商贸有限公司( 上海创安 ) 2001 年 9 月 29 日 90% 90% 济南津宏大纺织机械有限公司( 济南津宏大 )2001 年 12 月 13 日 - 94% 上海经纬东兴精梳机有限公司( 上海东兴 ) 2001 年 9 月 5 日 78% 88% 本公司的 2001 年度合并报表合并范围包括北京花园 北京希门 香港华明 北京京鹏 金图科技 上海创安 济南津宏大及上海东兴 2001 年 12 月 31 日的财务状况及自公司成立日至 2001 年 12 月 31 日止的经营成果和现金流 量情况 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 41 (三) 税项 本集团承担的主要税项列示如下 税种 税率 计税基础 增值税 17% 纺织机械及零备件产品 按应纳税 销售额的 17 扣除当期允计抵扣 的进项税后的余额 营业税 5% 租金 企业所得税 15-33% 应纳税所得额 根据山西省国家税务局于 1995 年 9 月 28 日发出的晋国税所发(1995) 48 号 批文 本公司享有的优惠税率为 15% 根据北京市国家税务局开发区分局 2001 年 1 月 17 日发出的开国税函[2001]2 号批文 北京经纬纺机新技术有限公司享受新技术企业税收优惠政策 自 2000 年 4 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日止免征企业所得税 根据天津市新技术产业园区国家税务局 2000 年 7 月 3 日发出的津国税新 (2000)67 号批文 天津宏大纺织机械有限公司自 2000 年 1 月至 2001 年 12 月免征企业所得税 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 42 (四) 控股子公司及合营企业 (a) 控股子公司 企业名称 注册 国家 经营范围 注册资本 所占权益比例 本公司 本集团 山西经纬计算机技术开发 有限公司 中国 销售计算机及提供 有关技术服务 人民币 160 万 元 60% 60% 晋中经纬钢领制造有限公 司 中国 生产纺织机械配件 人民币 50 万元 98% 100% 经纬纺织机械榆次物资有 限公司 中国 经销冶金炉料 金 属材料 纺织机械 配件 焦炭 人民币 500 万 元 99.2% 100% 太原经纬电器有限公司 中国 生产及销售变压器 及电子配件 人民币 500 万 元 98% 100% 宁波大榭开发区五方宏大 经贸有限公司 中国 纺织机械及零部件 的销售 及相关技 术服务 人民币 240 万 元 98% 100% 青岛宏大纺织机械有限责 任公司 中国 纺 织 工 业 专 用 设 备 纺织机械专用 配件及器材制造 销售安装 维修 租赁 人民币 4,551 万 元 98% 98% 天津宏大纺织机械有限公 司 中国 技术开发咨询服务 转让(纺织工业)专用 设备 开关控制设备复印 机 农机加工 人民币 3,035 万 元 98% 98% 郑州宏大新型纺机有限责 任公司 中国 开发生产纺织及专 用件和设备 人民币 2,470 万 元 98% 98% 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 43 (四) 控股子公司及合营企业(续) (a) 控股子公司(续) 企业名称 注册国 家 经营范围 注册资本 所占权益比例 本公司 本集团 沈阳宏大纺织机械 有限责任公司 中国 纺织机械及专用配件 器材技术开发研制 机械设备电子电器 制造加工 经济技术 咨询 人民币 3,310 万 元 98% 98% 北京经纬纺机新技 术有限公司 注释 1 中国 纺织机械 计算机软 硬 件 的 技 术 开 发 制 造 销售纺织工业专 用设备 农业机械 仪器仪表 汽车配件 人民币 10,000 万 元 98.4% 98.4% 上海纬欣机电有限 公司 中国 纺织机械 汽车零件 通用机械 工程机械 的开发 制造 人民币 1,600 万 元 90% 100% 北京市花园汽车租 赁有限责任公司 注 释 2 中国 租赁汽车 建筑工具 人民币 200 万元 - 80% 北京希门信息技术 有限公司 注释 3 中国 制造 批发 零售 人民币 660 万元 - 50% 香港华明有限公司 注释 4 中国香港进出口贸易 一般贸 易金融证券 投资 信息咨询 美元 60 万元 100% 100% 金图信息科技有限 公司 注释 5 中国 批发 零售 代购代 销咨询服务 代理 修理修配 人民币 5,092 万 元 58.9% 58.9% 北京京鹏投资管理 有限公司 注释 6 中国 投 资 管 理 销 售 机 械 电子设备 化工 一类易制毒化学品 除外 建筑材料 木材 汽车配件 土 产品 服装 承办展 览展销活动 科技信 息咨询 中介服务除 外 人民币 2,000 万 元 80% 95% 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 44 (四) 控股子公司及合营企业(续) (a) 控股子公司(续) 企业名称 注册国 家 经营范围 注册资本 所占权益比例 本公司 本集团 上海创安商贸有限公 司 注释 7 中国 针纺织品 五金交电机 电产品 化工产品 除 危险品 金属材料建 材 木材 水泥 矿产 品农副产品的销售 人 民 币 200 万元 90% 90% 济南津宏大纺织机械 有限公司 注释 8 中国 电子与信息 机电一体 化 的 技 术 及 产 品 的 开 发 咨询 服务 纺织 工业专用设备 开关控 制设备 农业机械 通 用机械部件 汽配件生 产 机加工 销售 人 民 币 500 万元 - 94% 上海经纬东兴精梳机 有限公司 注释 9 中国 棉 毛 麻纺织的高技 术精梳设备及配套机电 产 品 配 件 的 制 造 销 售 机电产品批售 纺 织机械 机电产品的技 术开发 技术转让 技 术咨询 技术服务 人民币 5,000 万元 78% 88% 注释 1 北京经纬纺机新技术有限公司于 2001 年 6 月 14 日增资 增资后本公司所 占权益为 98.4% 注释 2 本集团于 2001 年 4 月 21 日对北京市花园汽车租赁有限责任公司投资 注释 3 北京希门信息技术有限公司于 2001 年 6 月 7 日成立 注释 4 香港华明有限公司于 2000 年 12 月 31 日成立 注释 5 金图信息科技有限公司于 2001 年 8 月 9 日成立 注释 6 北京京鹏投资管理有限公司于 2001 年 7 月 30 日成立 注释 7 上海创安商贸有限公司于 2001 年 9 月 29 日成立 注释 8 济南津宏大纺织机械有限公司于 2001 年 12 月 13 日成立 注释 9 上海经纬东兴精梳机有限公司于 2001 年 9 月 5 日成立 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 45 (四) 控股子公司及合营企业(续) (b) 联营公司 企业名称 注册国家 经营范围 注册资本 所占权益比例 本公司 本集团 宏大国际贸易有限 责任公司 中国 自营和代理各类商品 及技术的进出口业务 经营 三来一补 经营转口贸易和外销 贸易 人民币 3,000 万 元 20% 20% 北京中纺机自动化 控制技术有限公司 中国 纺织机械 信息技术 产品的技术开发销售 计算机软硬件 机械 电器设备 人民币 200 万元 - 40% 青岛金艺压铸有限 责任公司 中国 有色金属材料压铸及 模具设计制作 生产 与销售 人民币 125 万元 - 24.39% 深圳市博略科技投 资有限公司(注释 1) 中国 投资兴办企业,受托管 理经营,投资顾问 人民币 8,550 万 元 40.94% 40.94% 宏大研究院有限责 任公司(注释 2) 中国 开发销售纺织机械 环 保 机 械 办 公 设 备 电器电子设备,技 术设备 人民币 5,000 万 元 40% 40% 北京宏大方吉企业 管理咨询有限公司 (注释 3) 中国 企业形象策划 企业 管理咨询 科技产品 技 术 开 发 技 术 转 让 技术咨询 技术 服务 技术培训 组 织 文 化 艺 术 交 流 活 动 电脑图文设计 承办展览展示活动 人民币 380 万元 - 47.37% 注释 1 深圳市博略科技投资有限公司于 2001 年 4 月 11 日成立 注释 2 宏大研究有限责任公司于 2001 年 5 月 8 日成立 注释 3 北京宏大方吉企业管理咨询有限公司于 2001 年 9 月 24 日成立 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 46 (五) 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 现金 278,888 367,886 银行存款 1,267,422,321 1,602,386,596 其他货币资金 -中纺机集团财务公司存款 15,121,906 16,687,257 -银行汇票存款 - 8,940,000 -外埠存款 500,000 - -三个月以上定期存款 61,332,226 - 1,344,655,341 1,628,381,739 中纺机集团财务公司在本年度的存款年利率为 1.71% (2000 2.25%) 年末货币资金中包括以下外币资金 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 2,727,494 8.2766 22,574,377 港元 29,279,968 1.0600 31,036,766 瑞士法郎 87,393 4.9466 432,298 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 47 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 2 短期投资 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 投资金额- 股票投资 - 28,515,083 委托贷款 - 93,000,000 期货 - 1,537,623 其它投资 12,000,000 - 合计 12,000,000 123,052,706 短期投资跌价准备- 本年增加 本年转回 股票投资 中石化 - (4,389,646) - (4,389,646) 亚星化学 - (791,266) - (791,266) - (5,180,912) (5,180,912) 12,000,000 117,871,794 期末股票投资跌价准备是根据上海证券交易所 2001 年 12 月 31 日的收盘价 与本集团的购入成本分项比较后计提 委托贷款为对通过中纺机财务公司对最终控股公司的贷款 本金为人民币 9,300 万元,贷款年利率为 5.58 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 48 (五) 合并会计报表主要项目注释 续 3 应收票据 本集团于 2001 年 12 月 31 日的应收票据为人民币 62,407,426 元(2000:人民 币 38,070,181 元) 均为银行承兑票据 年末应收票据中用于抵押的应收票 据为人民币 10,358,000 元(2000:零) 这些抵押是用于银行为本集团承兑应 付票据 用于抵押及贴现的应收票据分析如下 出票单位 出票日 到期日 金额 性质 邯郸洪源纺织有限公司 2001 年 10 月 11 日 2002 年 4 月 10 日 5,000,000 抵押 山东纺器公司 2001 年 9 月 20 日 2002 年 2 月 20 日 2,000,000 抵押 无锡纺机原材料公司 2001 年 10 月 26 日 2002 年 3 月 26 日 1,000,000 抵押 无锡纺机原材料公司 2001 年 10 月 30 日 2002 年 3 月 30 日 1,650,000 抵押 安徽裕中纺织有限股份公司 2001 年 11 月 14 日 2002 年 3 月 14 日 308,000 抵押 海安华强纺织有限公司 2001 年 10 月 17 日 2002 年 4 月 17 日 200,000 抵押 江阴市纺织机械器材公司 2001 年 10 月 17 日 2002 年 4 月 17 日 200,000 抵押 4 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下: 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 应收账款 391,910,610 366,412,211 减 坏账准备 (62,575,772) (46,343,092) 329,334,838 320,069,119 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 49 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 4 应收账款及其他应收款(续) (1) 应收账款 续 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 1 年以内 214,240,195 55 (2,424,497) 225,957,240 62 (1,784,331) 1-2 年 77,083,620 20 (7,026,479) 69,146,048 19 (9,388,424) 2-3 年 49,718,716 12 (17,117,529) 36,766,644 10 (13,276,441) 3 年以上 50,868,079 13 (36,007,267) 34,542,279 9 (21,893,896) 391,910,610 100 (62,575,772) 366,412,211 100 (46,343,092) 持有本公司股权 5% 含 5% 以上股东及关联公司的欠款情况如下 2001 年 12月31日 2000 年12 月31日 -应收最终控股公司 21,658,738 23,953,756 -应收同系子公司 5,259,641 1,073,283 -应收经纬集团公司及其子公司和联营公司 - 6,383,786 26,918,379 31,410,825 年末应收账款前五名单位的金额合计为人民币 81,703,279 元 占应收账款 总额的 21% 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 50 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 4 应收账款及其他应收款(续) (2) 其他应收款 其他应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下: 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 其他应收款 155,667,436 110,171,166 减 坏账准备 (1,084,812) (1,084,812) 154,582,624 109,086,354 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 1 年以内 122,753,305 78 - 101,906,336 92 - 1-2 年 26,343,012 17 - 6,553,434 6 - 2-3 年 5,265,648 4 - 813,032 1 (317,660) 3 年以上 1,305,471 1 (1,084,812) 898,364 1 (767,152) 155,667,436 100 (1,084,812) 110,171,166 100 (1,084,812) 持有本公司股权 5% 含 5% 以上股东及关联公司的欠款情况如下 2001 年 12月31日 2000 年12 月31日 -应收最终控股公司 22,858,301 23,176,570 -应收同系子公司 53,842,362 37,394,487 -应收经纬集团公司及其子公司和联营公司 3,516,327 2,041,345 80,216,990 62,612,402 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 51 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 4 应收账款及其他应收款(续) (2) 其他应收款(续) 年末其他应收款前五名单位的金额合计为人民币 71,461,918 元 占其他应 收账款总额的 46% 5 预付账款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 预付账款账龄分析 1 年以内 90,175,830 86 108,092,741 93 1-2 年 8,937,983 8 2,966,981 2 2-3 年 2,060,376 2 5,551,244 5 3 年以上 4,104,379 4 - - 105,278,568 100 116,610,966 100 预付货款中预付持有本公司股权 5% 含 5% 以上股东及关联公司的欠款 情况如下 2001 年 12月31日 2000 年 12月31日 -预付最终控股公司 6,009,668 6,385,918 -预付同系子公司 30,914,515 18,806,089 -预付经纬集团公司及其子公司和联营公司 2,381,991 - 39,306,174 25,192,007 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 52 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 6 存货 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 在途物资 11,324,478 1,665,410 原材料 195,119,732 184,750,053 在产品 251,552,262 243,900,369 产成品 427,701,358 470,950,537 885,697,830 901,266,369 存货跌价准备- 本年增加 本年重分类 在途物资 (615,763) - 615,763 - 原材料 - (4,195,513) (615,763) (4,811,276) 在产品 - (2,712,054) - (2,712,054) 产成品 (3,700,000) (4,477,520) - (8,177,520) (4,315,763) (11,385,087) - (15,700,850) 881,382,067 885,565,519 存货跌价准备是按年末存货成本与可变现净值孰低法的差异计提的 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 53 7 待摊费用 2001 年 1 月 1 日 2001年12月31日 余额 本年增加 本年减少 余额 租金 131,666 744,541 (436,063) 440,144 待抵扣税金 - 6,229,706 (4,929,322) 1,300,384 取暖费 201,460 1,989,589 (1,358,521) 832,528 其他 200,959 2,591,648 (1,898,889) 893,718 534,085 11,555,484 (8,622,795) 3,466,774 8 长期股权投资/长期债权投资 2001 年 1 月 1 日 2001年12月31日 余额 本年增加 本年减少 余额 联营投资 (1) 7,100,000 57,464,679 - 64,564,679 其他股权投资 250,000 389,194 - 639,194 合并价差 (2) (5,513,960) - 621,356 (4,892,604) 长期股权投资 1,836,040 57,853,873 621,356 60,311,269 债券投资 (3) 854,715 - (645,115) 209,600 长期债权投资 854,715 - (645,115) 209,600 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 54 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 8 长期股权投资/长期债权投资(续) (1) 联营公司 投资起止期限 占被投资公司 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 账面余额 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 所占权益变动 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 宏大研究院有限责任公司 2001 年 5 月 8 日至 2101 年 5 月 7 日 0% 40% - 20,000,000 - (197,503) (197,503) - 19,802,497 深圳博略科技投资有限公司 2001 年 4 月 11 日至 2031 年 4 月 11 日 0% 40.94% - 35,000,000 - 828,041 828,041 - 35,828,041 北京宏大方吉企业管理咨询有限 公司 2001 年 9 月 21 日至 2021 年 9 月 23 日 0% 47% - 1,800,000 - - - - 1,800,000 北京宏大国际贸易有限责任公司 2000 年 6 月 8 日至 2010 年 6 月 8 日 20% 20% 6,000,000 6,000,000 - - - 6,000,000 6,000,000 北京中纺机自动化控制技术有限 公司 2000 年 12 月 20 日至 2030 年 12 月 19 日 40% 40% 800,000 800,000 - 34,141 34,141 800,000 834,141 青岛金艺压铸有限责任公司 2000 年 3 月 24 日至 2010 年 2 月 28 日 24.39% 24.39% 300,000 300,000 - - - 300,000 300,000 7,100,000 63,900,000 - 664,679 664,679 7,100,000 64,564,679 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 55 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 8 长期股权投资/长期债权投资(续) (2) 合并价差中的股权投资差额 根据本公司与最终控股公司签订的资产置换协议 于 1999 年 11 月 15 日本 公司已完成收购最终控股公司原拥有的四宏大公司 98%的权益 并售出本 公司的四家辅助加工分厂予最终控股公司 在资产置换的过程中 本公司的 长期投资初始成本与应占换入的四宏大公司的账面实收资本之间在编制合并 报表时产生一个合并差额即人民币 6,213,559 元 此项股权投资差异采用直 线法按 10 年平均摊销 (3) 债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投 资成本 到期日 账面金额 电力债券 209,600 20% 209,600 2002 年 10 月 31 日 209,600 9 固定资产及累计折旧 土地使 房屋及建 机器及设备 运输工具 合计 原值 2001 年 1 月 1 日 133,056,725 712,253,904 23,784,365 869,094,994 本年增加 44,707,343 19,092,138 15,297,993 79,097,474 在建工程转入 3,554,279 43,957,871 - 47,512,150 本年减少 (19,214) (5,880,997) (3,606,799) (9,507,010 2001 年 12 月 31 日 181,299,133 769,422,916 35,475,559 986,197,608 累计折旧 2001 年 1 月 1 日 31,068,130 364,388,412 7,995,847 403,452,389 本年折旧 4,847,959 41,547,008 3,452,152 49,847,119 本年减少 (16,693) (4,982,982) (1,505,620) (6,505,295 2001 年 12 月 31 日 35,899,396 400,952,438 9,942,379 446,794,213 净值 2001 年 12 月 31 日 145,399,737 368,470,478 25,533,180 539,403,395 2000 年 12 月 31 日 101,988,595 347,865,492 15,788,518 465,642,605 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 56 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 9 固定资产及累计折旧(续) 截至 2001 年 12 月 31 日本集团有净值为人民币 37,355,091 元(2000 人民 币 2,350,000)的固定资产用于抵押 截至 2001 年 12 月 31 日本集团有原值为人民币 12,626,667 元(2000 人民 币 4,359,000 元)的固定资产用于经营性租赁 固定资产减值准备 土地使用权 房屋及建筑物 机器及设 运输工具 合计 2001 年 1 月 1 日及 2001 年 12 月 31 日 (39,537,63 - (39,537,633) 本集团于 2001 年根据新颁布的企业会计制度对固定资产的可变现净值进行 估算 并将固定资产账面净值超过可变现净值的部分计提了固定资产减值准 备 由于这些固定资产在 2001 年以前年度就出现相关的固定资产减值迹象 因此根据新财政部颁布的有关规定调整了以前年度损益 并计提了相应的固 定资产减值准备 对以前年度损益的影响详见 二 19 会计政策变更 10 工程物资 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 预付大型设备款 16,752,662 - 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 57 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 11 在建工程 预算数 2001 年 1 月 1 日 本年增加 本年转入 固定资产 其他 减少数 2001 年 12 月 31 日 2001 年 工程投入占 预算的比例 五面体加工中心 1,766,986 71,841 (1,838,827) - - 贷款 - 废水处理及回用项目设 计费 3,918,903 - (3,918,903) - - 贷款 - 激光切割机 4,408,834 244,647 (4,653,481) - - 贷款 - 高精度内圆磨床 2,298,254 78,269 (2,376,523) - - 贷款 - 六配机床 1,237,800 2,023,150 - - 3,260,950 贷款 - 用于租赁的商用建筑 322,294,900 - 322,294,900 - - 322,294,900 自筹 100% 北京经纬新技术有限公 司研发生产基地一期 32,388,573 - 11,134,893 - - 11,134,893 自筹 34% 35T 锅炉 5,000,000 - 3,994,015 - - 3,994,015 贷款 80% 台湾优岗数控车床 2,000,000 - 1,939,616 - - 1,939,616 贷款 97% 其他 18,849,317 36,375,769 (34,724,416) (548,608) 19,952,062 贷款及自筹 - 合计 32,480,094 378,157,100 (47,512,150) (548,608) 362,576,436 其中 借款费用资本化 金额 4,283,000 3,958,048 (5,634,468) - 2,606,580 附注 1 其他项下均为实际支出数小于人民币 100 万元的工程项目 2 期末在建工程中包括已资本化利息支出人民币 2,606,580 元(2000 人民币 4,283,000 元) 资本化利率为 5.85%至 6.53% 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 58 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 12 无形资产 原始金额 2001 年 1 月 1 日 本年增加 本年摊销 2001 年 12 月 31 日 剩余摊销 类别 土地使用权 73,434,431 63,369,370 3,823,951 (1,381,185) 65,812,136 44.5-45 年 商标和专利 的使用权 2,009,000 924,999 9,000 (200,149) 733,850 4.5 年 其他 554,145 - 554,145 (35,717) 518,428 75,997,576 64,294,369 4,387,096 (1,617,051) 67,064,414 本集团的土地使用权是指榆次市土地管理局就本公司所占土地签定 50 年土地 使用权合约 从 1995 年 8 月 15 日起按 50 年期摊销 太原市土地管理局就本 公司所占土地签订 50 年土地使用权合约 从 1997 年 1 月 27 日起按 50 年期摊 销 上海市房屋土地管理局就本公司一家子公司所占土地签订 50 年土地使用 权合约 从 2001 年 1 月 1 日起按 50 年起摊销 由于此土地使用权是从本公司 一家联营公司清算后取得并投入新成立的子公司 相关的产权关系的过户工作 仍在办理之中 根据重组协议 本集团以人民币 200 万元从原经纬厂购得 经纬 商标和有关 专利的使用权 并从 1995 年 8 月 15 日起按 10 年期摊销 13 长期待摊费用 类别 2001 年1月1日 本年增加 本年摊销 2001 年12月31日 开办费 1,807,639 - (1,807,639) - 其他长期待摊费用 515,099 2,279,739 (682,145) 2,112,693 2,322,738 2,279,739 (2,489,784) 2,112,693 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 59 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 14 短期借款 借款类别 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 担保借款 688,750,000 408,630,000 信用借款 5,220,000 5,380,000 抵押借款 - 2,400,000 693,970,000 416,410,000 担保借款担保人及担保金额列示如下 担保人 担保借款金额 经纬机械(集团)有限公司 533,300,000 中国纺织机械(集团)有限公司 16,000,000 北京华联综合超市 60,000,000 经纬纺织机械股份有限公司 44,520,000 青岛海晶化工集团有限公司 10,330,000 郑州纺织机械厂 20,000,000 沈阳纺织机械厂 4,600,000 688,750,000 截至 2001 年 12 月 31 日止本集团的逾期借款为从中国纺织总会借入的流动 资金贷款 借款金额为人民币 5,000,000 元 年利率为 6.39% 由于中国纺 织总会处于重组阶段 因此尚未归还 15 应付票据 应付票据中包含应付关联公司的款项如下 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 应付同系子公司 1,100,000 - 应付经纬集团公司及其子公司和联营公司 - 3,500,000 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 60 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 16 应付账款 应付账款中包含应付关联公司的款项如下 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 应付最终控股公司 803,492 56,440 应付同系子公司 24,633,078 23,572,906 应付经纬集团公司及其子公司和联营公司 29,437,761 2,229,406 54,874,331 25,858,752 17 预收账款 预收货款中包含预收关联公司的款项如下 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 预收最终控股公司 489,772 22,911,447 预收同系子公司 24,745,021 10,924,270 预收经纬集团公司及其子公司和联营公司 - 3,314,614 25,234,793 37,150,331 18 应付股利 � � � � � � � � � � � � � � � � 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 应付最终控股公司股利 13,200,000 24,202,771 应付 A 股股东股利 12,180,000 22,781,423 应付 H 股股东股利 10,848,000 19,433,948 应付子公司少数股东股利 1,460,616 - 37,688,616 66,418,142 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 61 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 19 应交税金 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 应交/(尚未抵扣的增值税)增 值税 3,034,522 (16,878,103) 应交营业税 39,431 43,436 应交城市建设税 501,841 (257,931) 应交企业所得税 17,250,732 14,948,365 其他 140,332 103,673 20,966,858 (2,040,560) 20 其它应交款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 教育费附加 410,823 1,242,528 其他 31,790 - 442,613 1,242,528 教育费附加按照实际缴纳的增值税和营业税的 3%计提 21 其他应付款 其他应付款中包含应付关联公司的款项如下 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 应付最终控股公司 1,478,620 1,165,000 应付经纬集团公司及其子公司和联营公司 - 10,801,485 1,478,620 11,966,485 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 62 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 22 预提费用 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 利息费 927,748 662,851 审计费 1,700,000 2,265,000 其他 417,972 - 3,045,720 2,927,851 23 一年内到期的长期负债 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 抵押借款 3,588,000 - 担保借款 26,000,000 23,500,000 29,588,000 23,500,000 借款单位 金额 到期日 年利率 担保人 借款 条件 工商银行 6,000,000 2002 年 10 月 26 日 5.94% 最终控股公司 担保 工商银行 15,000,000 2002 年 12 月 15 日 5.94% 经纬集团公司 担保 工商银行 5,000,000 2002 年 2 月 21 日 5.94% 经纬集团公司 担保 中国银行 3,588,000 2002 年按季分期偿还 6.03% - 抵押 29,588,000 上述一年内到期的长期抵押借款由净值为人民币 37,355,091 元的房屋及建筑 物作为抵押物 于 2002 年 2 月 21 日到期的借款人民币 5,000,000 元已于本审计报告日前偿 还 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 63 24 长期借款 借款类别 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 抵押 13,455,000 - 担保 79,620,000 71,290,000 93,075,000 71,290,000 借款单位 金额 到期日 年利率 担保人 借款 条件 工商银行 36,620,000 2004 年 9 月 3 日 5.940% 经纬集团公司 担保 工商银行 26,000,000 2003 年 1 月 25 日 6.534% 经纬集团公司 担保 工商银行 10,000,000 2004 年 7 月 31 日 6.030% 青岛海晶化工 担保 中国建设银行 7,000,000 2004 年 11 月 12 日 5.850% 经纬集团公司 担保 中国银行 13,455,000 2006 年 9 月 24 日 6.030% - 抵押 93,075,000 上述长期抵押借款由净值为人民币 37,355,091 元的房屋及建筑物作为抵押 物 25 股本 2001 年 1 月 1 日 配股 送股 公积金 转股 增发 小计 2001 年 12 月 31 日 尚未流通股 发起人股 220,000,000 - - - - - 220,000,000 其中 国家拥有股 境内法人持有股 220,000,000 - - - - - 220,000,000 尚未流通股合计 220,000,000 - - - - - 220,000,000 已流通股境内上市 的人民币普通股 203,000,000 - - - - - 203,000,000 境外上市的外资股 180,800,000 - - - - - 180,800,000 其他已流通股合计 383,800,000 - - - - - 383,800,000 股本总数 603,800,000 - - - - - 603,800,000 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 64 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 26 资本公积 2001 年 1月1日 本年增加数 本年减少数 2001 年 12月31日 股本溢价 1,247,952,996 - - 1,247,952,996 未分类的资本公积 4,201,118 - - 4,201,118 1,252,154,114 - - 1,252,154,114 27 盈余公积 2001 年 1 月 1 日 48,796,919 27,763,047 48,796,919 125,356,885 追溯调整固定资产 减值准备 (4,317,106) - (4,317,106) (8,634,212) 调整后 2001 年 1 月 1 日余额 44,479,813 27,763,047 44,479,813 116,722,673 本年增加 17,412,090 - 17,412,090 34,824,180 本年减少 - - - - 2001 年 12 月 31 日 61,891,903 27,763,047 61,891,903 151,546,853 (a) 依据本公司及其附属公司的公司章程 每年年末须提取本公司及其附属公司 税后利润的 10%作为法定盈余公积金 直至此项公积金金额达到注册资本的 50%后 可不再提取 (b) 依据本公司及其附属公司的公司章程 每年年末须提取本公司及其附属公司 税后利润 10%作为法定公益金 法定公益金可作本公司及其附属公司雇员集 体福利及设施方面使用 雇员只能使用这些设施 所有权则仍由本集团拥有 法定公益金为股东权益的一部分 除于清算时 法定公益金不可用作分派股 利 而法定公益金必须于分派股利予股东前提取 (c) 依据本公司及其附属公司的公司章程 任意盈余公积金按照股东大会决议从 本公司税后利润中提取 在计算上述法定和任意盈余公积金及公益金后 税后利润分配将按中国会计 制度或香港普遍采纳的会计制度所计算金额的较低者作为依据 法定盈余 公积金 任意盈余 公积金 法定公益金 合计 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 65 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 28 未分配利润 2001 年 1 月 1 日余额 147,003,845 减 追溯调整固定资产减值准备 (39,537,633) 加 调整因调整固定资产减值准备而多计提的盈余公积 8,634,212 调整后 2001 年 1 月 1 日余额 116,100,424 加 本年实现的净利润 122,888,018 减 提取法定盈余公积金 (17,412,090) 提取法定公益金 (17,412,090) 应付普通股股利 (36,228,000) 2001 年 12 月 31 日余额 167,936,262 本集团依据企业会计制度计提了固定资产减值准备 已对期初未分配利润进 行了追溯调整 29 主营业务收入及主营业成本 本集团主要从事纺织机械的制造和销售 其他业务的收入均少于总收入的 10 2001 年度 2000 年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 1,921,408,662 1,537,528,405 1,624,789,882 1,302,904,091 非洲 38,306,917 30,979,130 24,097,359 19,036,914 亚洲 200,813,619 161,956,447 131,752,530 101,449,448 其他 54,710,072 43,900,439 27,485,128 20,613,846 2,215,239,270 1,774,364,421 1,808,124,899 1,444,004,299 30 主营业务税金及附加 2001 年度 2000 年度 营业税 115,186 49,269 城市维护建设税 4,837,885 1,157,843 教育费附加 1,462,919 503,609 6,415,990 1,710,721 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 66 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 31 财务费用 2001 年度 2000 年度 利息支出 32,183,966 30,794,002 减 利息收入 (27,331,784) (14,136,956) 汇兑损失 11,829 196,983 其他 747,986 (20,108) 5,611,997 16,833,921 32 投资收益/(损失) 2001 年度 2000 年度 应占联营公司收益 1,238,682 - 短期投资跌价准备 (5,180,912) - 股权投资差额差异摊销 621,356 621,356 联营公司清算收益 - 4,005,459 委托贷款利息收入 1,000,000 - 其他投资收益 1,797,891 6,542,642 (522,983) 11,169,457 33 现金及现金等价物 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 货币资金 1,344,655,341 1,628,381,739 减 三个月以上定期存款 (61,332,226) - 1,283,323,115 1,628,381,739 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 67 (六) 母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款及其它应收款 (1) 应收账款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 应收账款 217,010,440 180,373,050 减 坏账准备 (19,500,360) (16,721,001) 197,510,080 163,652,049 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 1 年以内 120,835,574 56 - 94,961,999 53 - 1-2 年 38,135,331 18 - 40,581,184 22 - 2-3 年 30,261,637 14 (2,800,000) 22,943,588 13 (5,041,252) 3 年以上 27,777,898 12 (16,700,360) 21,886,279 12 (11,679,749) 217,010,440 100 (19,500,360) 180,373,050 100 (16,721,001) 持有本公司股权 5% 含 5% 以上股东及关联公司的欠款情况如下 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 -应收最终控股公司 21,460,558 23,129,008 -应收同系子公司 - 6,397 -应收经纬集团公司及其子公司和联营公司 - 6,293,986 21,460,558 29,429,391 年末应收账款前五名单位的金额合计为人民币 55,382,400 元 占应收账款 总额的 25% 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 68 (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 1. 应收账款及其它应收款(续) (2) 其他应收款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 其他应收款 194,465,426 258,621,763 减 坏账准备 - - 194,465,426 258,621,763 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 1 年以内 163,339,212 84 - 251,564,827 97 - 1-2 年 25,620,087 13 - 6,309,969 2 - 2-3 年 5,253,048 3 - 746,967 1 - 3 年以上 253,079 - - - - - 194,465,426 100 - 258,621,763 100 - 持有本公司股权 5% 含 5% 以上股东及关联公司的欠款情况如下 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 -应收最终控股公司 10,619,857 23,176,570 -应收同系子公司 5,000,000 - -应收经纬集团公司及其子公司和联营公司 3,516,327 1,841,345 19,136,184 25,017,915 年末其他应收款前五名单位的金额合计为人民币 23,707,322 元 占其他应 收账款总额的 12% 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 69 (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2 长期股权投资/长期债权投资 2001年1月1日 2001年12月31日 余额 本年增加 本年减少 余额 联营投资 (1) 6,000,000 55,630,538 - 61,630,538 子公司投资 (2) 270,790,981 224,543,886 (55,891,166) 439,443,701 长期股权投资 276,790,981 280,174,424 (55,891,166) 501,074,239 债券投资 (3) 854,715 - (645,115) 209,600 长期债权投资 854,715 - (645,115) 209,600 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 70 (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2 长期股权投资/长期债权投资(续) (1) 联营公司 投资起止期限 占被投资公司 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 账面余额 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 所占权益变动 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 宏大研究院有限责任公司 2001 年 5 月 8 日至 2101 年 5 月 7 日 0% 40% - 20,000,000 - (197,503) (197,503) - 19,802,497 深圳博略科技投资有限公司 2001 年 4 月 11 日至 2031 年 4 月 11 日 0% 40.94% - 35,000,000 - 828,041 828,041 - 35,828,041 宏大国际贸易有限责任公司 2000 年 6 月 8 日至 2010 年 6 月 8 日 20% 20% 6,000,000 6,000,000 - - - 6,000,000 6,000,000 6,000,000 61,000,000 - 630,538 630,538 6,000,000 61,630,538 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 71 (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2 长期股权投资/长期债权投资(续) (2) 子公司 投资起止期限 占被投资公司 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 账面余额 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 所占权益变动 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 北京京鹏投资管理有限公司 2001 年 7 月 30 日至 2051 年 7 月 29 日 0% 80% - 16,000,000 - 15,218 15,218 - 16,015,218 金图信息科技有限公司 2001 年 8 月 9 日至 2031 年 8 月 8 日 0% 58.9% - 30,000,000 - (292,614) (292,614) - 29,707,386 上海创安商贸有限公司 2001 年 9 月 29 日至 2011 年 9 月 28 日 0% 90% - 1,800,000 - - - - 1,800,000 香港华明有限公司 2000 年 12 月 31 日至 2030 年 12 月 31 日 0% 100% - 4,966,416 - 2,450 2,450 - 4,968,866 北京经纬纺机新技术有限公司 2000 年 3 月 2 日至 2050 年 3 月 1 日 92% 98.4% 18,407,084 98,407,084 12,646,400 (10,050,121) 2,596,279 31,053,484 101,003,363 天津宏大纺织机械有限公司 1999 年 8 月 17 日至 2009 年 8 月 16 日 98% 98% 24,202,600 24,202,600 16,485,117 4,056,010 20,541,127 40,687,717 44,743,727 沈阳宏大纺织机械有限责任公司 1999 年 8 月 16 日至 2009 年 8 月 15 日 98% 98% 44,598,465 44,598,465 3,512,091 (5,833,669) (2,321,578) 48,110,556 42,276,887 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 72 (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2 长期股权投资/长期债权投资(续) (2) 子公司 (续) 投资起止期限 占被投资公司 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 账面余额 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 所占权益变动 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 郑州宏大新型纺机有限责任公司 1999 年 8 月 11 日至 2009 年 8 月 11 日 98% 98% 32,435,770 32,435,770 9,360,456 1,959,590 11,320,046 41,796,226 43,755,816 青岛宏大纺织机械有限责任公司 1999 年 8 月 16 日至 2009 年 8 月 1 日 98% 98% 29,742,077 29,742,077 51,164,168 1,536,407 52,520,575 80,906,245 82,262,652 晋中经纬钢领制造有限公司 1993 年 6 月 18 日至 2003 年 6 月 17 日 98% 98% 500,000 500,000 342,984 19,186 362,170 842,984 862,170 经纬纺织机械榆次物资有限公司 1996 年 7 月 9 日至 2003 年 3 月 20 日 99.2% 99.2% 5,000,000 5,000,000 (71,098) 95,316 24,218 4,928,902 5,024,218 太原经纬电器有限公司 1997 年 3 月 14 日至 2047 年 3 月 13 日 98% 98% 9,412,000 9,412,000 (3,492,790) (585,288) (4,078,078) 5,919,210 5,333,922 上海东兴精梳机有限公司 2001 年 9 月 5 日至 2011 年 9 月 4 日 0% 78% - 39,000,000 - 3,335,957 3,335,957 - 42,335,957 山西经纬计算机技术开发有限公司 1995 年 11 月 7 日,营业执 照 章程未披露截止日 60% 60% 640,000 640,000 419,913 (38,424) 381,489 1,059,913 1,021,489 宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公 司 1999 年 9 月 22 日至 2009 年 9 月 21 日 98% 98% 2,352,000 2,352,000 4,947,303 3,927,994 8,875,297 7,299,303 11,227,297 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 73 (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2 长期股权投资/长期债权投资(续) (2) 子公司 (续) 投资起止期限 占被投资公司 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 账面余额 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 所占权益变动 2001 年 12 月 31 日 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日 上海纬欣机电有限公司 2000 年 6 月 30 日至 2050 年 6 月 30 日 90% 90% 14,400,000 14,400,000 - (1,081,708) (1,081,708) 14,400,000 13,318,292 因收购四宏大产生的不可划分的 股权投资差额 - - (6,213,559) (6,213,559) - - - (6,213,559) (6,213,559) 175,476,437 347,242,853 95,314,544 (3,113,696) 92,200,848 270,790,981 439,443,701 (3) 债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 账面金额 电力债券 209,600 20% 209,600 2002 年 10 月 31 日 209,600 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 74 (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 3. 主营业务收入 2001 年度 2000 年度 国内 677,865,298 699,807,529 非洲 17,972,850 4,177,542 亚洲 114,461,310 94,018,757 其他 46,934,574 124,701 857,234,032 798,128,529 4 主营业务成本 2001 年度 2000 年度 国内 538,757,807 561,220,954 非洲 14,378,232 3,550,911 亚洲 91,569,098 81,796,319 其他 37,547,653 105,996 682,252,790 646,674,180 5 投资收益 2001 年度 2000 年度 应占联营公司收益 833,269 - 年末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 52,777,473 73,010,607 短期投资跌价准备 (4,683,591) - 委托贷款利息收入 1,000,000 - 联营公司清算收益 - 4,005,459 其他投资收益 1,508,337 6,542,642 51,435,488 83,558,708 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 75 (七) 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册国家 主要业务 与本公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 中国纺织机械 中国 纺织机械 本公司的 有限责任公司 陆云良 (集团)有限公司 制造与贸易 最终控股公司 山西经纬计算 中国 销售计算机及 控股子公司 有限责任公司 叶茂新 机技术开发有 提供有关技术 限公司 服务 晋中经纬钢领 中国 生产纺织机械 控股子公司 有限责任公司 和礼钊 制造有限公司 配件 经纬纺织机 中国 经销冶金炉料 控股子公司 有限责任公司 范新民 械榆次物资 金属材料 纺织 有限公司 机械配件 焦炭 太原经纬电 中国 生产及销售变压 控股子公司 有限责任公司 关学锋 器有限公司 器及电子配件 宁波大榭开发 中国 纺织机械及零部 控股子公司 有限责任公司 姚育明 区五方宏大经 件的销售 及相 贸有限公司 关技术服务 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 76 (七) 关联方关系及其交易 续 (1) 存在控制关系的关联方(续) 企业名称 注册国家 主要业务 与本公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 青岛宏大纺织 中国 纺织工业专用设 控股子公司 有限责任公司 宫恩晴 机械有限责 备 纺织机械专 任公司 用配件及器材制 造 销售安装 维修 租赁 天津宏大纺织 中国 技术开发咨询 控股子公司 有限责任公司 张建国 机械有限公司 服务转让(纺织工 业)专用设备 开 关控制设备复印 机 农机加工 郑州宏大新型 中国 开发生产纺织及 控股子公司 有限责任公司 刘海涛 纺机有限责任 专用件和器材 公司 沈阳宏大纺织 中国 纺织机械及专用 控股子公司 有限责任公司 刘先明 机械有限责任 配件机械设备电 公司 子电器 制造加 工 经济技术 咨询 北京经纬纺机 中国 纺织机械 计算 控股子公司 有限责任公司 叶茂新 新技术有限 机软硬件的技术 公司 开发制造 销售 纺织工业专用设 备 农业机械 仪器仪表 汽车 配件 上海纬欣机电 中国 纺织机械 汽车 控股子公司 有限责任公司 刘世同 有限公司 零件通用机械 工程机械的 开发 制造 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 77 (七) 关联方关系及其交易 续 (1) 存在控制关系的关联方(续) 企业名称 注册国家 主要业务 与本公司 关系 经济性质 或类型 法定 代表人 北京市花园汽车租 赁有限责任公司 中国 租赁汽车 建筑工具 控股子公司 有限责任公司 蔺建旺 北京希门信息技术 有限公司 中国 制造 批发 零售 控股子公司 有限责任公司 刘世同 香港华明有限公司 中国 进出口贸易 一般贸 易金融证券 投资 信息咨询 控股子公司 有限责任公司 尹守恩 北京京鹏投资管理 有限公司 中国 投资管理 销售机械 电子设备 化工 一 类 易 制 毒 化 学 品 除 外 建筑材料 木材 汽车配件 土产品 服 装 承办展览展销活 动 科技信息咨询 中 介服务除外 控股子公司 有限责任公司 陆云良 金图信息科技 有限公司 中国 批发 零售 代购代 销咨询服务 代理 修理修配 控股子公司 有限责任公司 潘顺群 上海创安商贸 有限公司 中国 针纺织品 五金交电 机电产品 化工产品 除危险品 金属 材料建材 木材 水 泥 矿产品农副产品 的销售 控股子公司 有限责任公司 姚育明 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 78 (七) 关联方关系及其交易 续 (1) 存在控制关系的关联方(续) 企业名称 注册国家 主要业务 与本公司 关系 经济性质 或类型 法定 代表人 济南津宏大纺织 机械有限公司 中国 电子与信息 机电一 体化的技术及产品的 开发 咨询 服务 纺织工业专用设备 开关控制设备 农业 机械 通用机械部件 汽配件生产 机加工 销售 控股子公司 有限责任公司 李向杰 上海经纬东兴精 梳机有限公司 中国 棉 毛 麻纺织的高 技术精梳设备及配套 机电产品配件的制造 销售 机电产品批售 纺织机械 机电产品 的技术开发 技术 转让 技术咨询 技 术服务 控股子公司 有限责任公司 关学锋 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数本年减少数 年末数 中国纺织机械(集团)有限公司 2,065,890,000 - - 2,065,890,000 山西经纬计算机技术开发有限公司 1,600,000 - - 1,600,000 晋中经纬钢领制造有限公司 500,000 - - 500,000 经纬纺织机械榆次物资有限公司 5,000,000 - - 5,000,000 太原经纬电器有限公司 5,000,000 - - 5,000,000 宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 2,400,000 - - 2,400,000 青岛宏大纺织机械有限责任公司 45,508,465 - - 45,508,465 天津宏大纺织机械有限公司 30,349,177 - - 30,349,177 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 79 (七) 关联方关系及其交易 续 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(续) 企业名称 年初数 本年增加数本年减少数 年末数 郑州宏大新型纺机有限责任公司 24,696,500 - - 24,696,500 沈阳宏大纺织机械有限责任公司 33,097,770 - - 33,097,770 北京经纬纺机新技术有限公司 20,000,000 80,000,000 - 100,000,000 上海纬欣机电有限公司 16,000,000 - - 16,000,000 北京市花园汽车租赁有限责任公司 2,000,000 - - 2,000,000 北京希门信息技术有限公司 - 6,600,000 - 6,600,000 香港华明有限公司 - 4,966,416 - 4,966,416 金图信息科技有限公司 - 50,920,000 - 50,920,000 北京京鹏投资管理有限公司 - 20,000,000 - 20,000,000 上海创安商贸有限公司 - 2,000,000 - 2,000,000 济南津宏大纺织机械有限公司 - 5,000,000 - 5,000,000 上海经纬东兴精梳机有限公司 - 50,000,000 - 50,000,000 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 80 (七) 关联方关系及其交易 续 (3) 存在控制关系的关联方所持本公司股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国纺织机械(集团) 有限公司 220,000,000 36.44 - - - - 220,000,000 36.44 受本公司控制的子公司的权益变化见附注(六) 2 (4) 本公司直接或间接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 宏大国际贸易有限 责任公司 6,000,000 20 - - - - 6,000,000 20 北京中纺机自动化 控制技术有限公司 800,000 40 - - - - 800,000 40 青岛金艺压铸有限 责任公司 300,000 24.39 - - - 300,000 24.39 深圳市博略科技投 资有限公司 - - 35,000,000 40.94 - - 35,000,000 40.94 宏大研究院有限责 任公司 - - 20,000,000 40 - - 20,000,000 40 北京宏大方吉企业 管理咨询有限公司 - - 1,800,000 47.37 - - 1,800,000 47.37 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 81 (七) 关联方关系及其交易 续 (5) 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 天津纺织机械厂 同属中纺机 集团 公司 经纬纺织机械集团有限公司 同属中纺机 集团 公司 衡阳纺织机械厂 同属中纺机 集团 公司 沈阳纺织机械厂 同属中纺机 集团 公司 无锡纺织机械专件厂 同属中纺机 集团 公司 常德纺织机械厂 同属中纺机 集团 公司 常州纺织仪器厂 同属中纺机 集团 公司 太仓纺织仪器厂 同属中纺机 集团 公司 青岛纺织机械厂 同属中纺机 集团 公司 郑州纺织机械厂 同属中纺机 集团 公司 渭南纺织机械厂 同属中纺机 集团 公司 中纺集团广州分公司 同属中纺机 集团 公司 中纺集团郑州分公司 同属中纺机 集团 公司 宏大投资有限公司 同属中纺机 集团 公司 中纺机财务公司 同属中纺机 集团 公司 中纺机销售公司 同属中纺机 集团 公司 中纺集团贸易商社 同属中纺机 集团 公司 关联公司包括最终控股公司及其同系子公司和联营公司 经纬机械(集团)有 限公司(简称“经纬集团公司”)及其子公司和联营公司 经纬集团公司原名经纬纺织机械厂 除经纬机械(集团)有限公司外 上述关联公司总称 同系子公司 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 82 (七) 关联方关系及其交易 续 (6) 关联交易 (a) 本集团与关联公司 2001 年度内在正常业务过程中订立的重大交易概要如下 与最终控股公司的交易 2001 年度 2000 年度 金额 金额 售出制成品 8,486,385 42,387,109 利息收入 1,000,000 - 购入原材料及配套件 1,401,308 877,781 接受为本集团的银行贷款担保 16,000,000 19,520,000 提供借款 93,000,000 - 利息费用 - 1,239,244 与经纬集团公司的交易 售出制成品 - 7,415,182 售出原材料及配套件 11,224,605 14,555,026 收取提供支援服务费用 15,412,974 13,117,900 租金收入 - 576,000 购入工具 模具 15,254,798 14,543,010 购入原材料及配套件 85,088 6,714,349 支付加工费用 60,110,410 62,103,394 支付运输服务费用 3,704,930 3,243,421 支付维修及保养费用 11,645,809 6,282,886 支付其他支援服务费用 14,285,717 14,461,465 租金支出 605,028 650,000 接受为本集团的银行贷款担保 533,300,000 384,910,000 经纬集团公司的联营公司的交易 购入原材料及配套件 21,464,808 22,042,069 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 83 (七) 关联方关系及其交易 续 (6) 关联交易 续 2001 年度 2000 年度 金额 金额 其他同系附属公司的交易 售出制成品 90,479,637 9,946,747 售出原材料及零部件 6,608,037 11,220,740 收取加工费 439,743 837,632 收取提供支援服务费用 300,000 - 利息收入 8,964,540 - 购入工具 模具 7,820,864 6,797,008 购入铸件 87,207,717 85,750,754 购入包装物 4,084,833 1,102,160 购入动能 14,939,466 10,099,442 购入原材料及配套件 114,885,485 67,006,550 支付加工费 62,801,898 40,490,051 支付其他支援服务费用 9,140,767 10,617,155 租金支出 29,577,365 14,802,694 支付房地产管理费用 460,380 676,887 接受为本集团的银行贷款担保 24,600,000 6,600,000 其他 - 4,083,132 (b) 定价政策 本集团与关联方之间的交易是由本集团在正常业务过程中按一般商业条款订立 的 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 84 (八) 或有事项 本公司 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金额 金额 为子公司的银行贷款担保 44,520,000 13,650,000 本集团 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金额 金额 为第三方提供银行贷款担保 15,000,000 - 为第三方提供银行承兑汇票担保 27,700,000 - (九) 承诺事项 于 2001 年 12 月 31 日 本集团有以下主要用作建筑项目及购买设备的资本 承担及租约承担 资本承诺 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金额 金额 已批准但未签约 24,737,644 486,580,000 已签约但未支付 13,958,312 10,937,206 租约承担 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金额 金额 土地租赁 一年以内 1,915,430 3,246,548 二至五年 7,661,720 12,525,357 五年以上 7,340,778 12,908,527 16,917,928 28,680,432 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 85 (九) 承诺事项 续 房地产租赁 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金额 金额 一年以内 15,593,406 11,179,565 二至五年 50,655,855 38,088,800 五年以上 46,360,785 47,539,719 112,610,046 96,808,084 (十) 资产负债表日后事项 本公司于 2002 年 2 月 5 日召开董事会 拟进行如下的投资 收购最终控股公司持有的常德纺织机械有限公司 95 的股权计人民币 4,023.20 万元 宜昌纺织机械有限公司 64.38 的股权计人民币 4,120.76 万元 本公司购买经纬集团持有的固定资产人民币 2,092.78 万元 下属青岛宏大 购买青岛纺织机械厂持有的固定资产人民币 1,747.28 万元 郑州宏大购买 郑州纺织机械厂持有的固定资产人民币 1,210.37 万元 天津宏大购买天津 纺织机械厂持有的固定资产人民币 1,207.51 万元 沈阳宏大购买沈阳纺织 机械厂持有的固定资产人民币 971.01 万元 本公司与最终控股公司将成立两家公司-无锡纺织科技试验有限公司及宏大 非织造布工程技术有限公司 本公司向最终控股公司出售有关化纤纺织机械生产的经营性资产 总资产为 人民币 13,101.17 万元 总负债为人民币 10,178.55 万元 净资产为人民币 2,922.62 万元 经 2002 年 3 月 28 日临时股东大会批准 本公司将使用增发 A 股的募集资 金进行上述投资 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 86 (十一) 债务重组 本集团在本年度无重大债务重组事项 (十二) 会计科目及对比数字 若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整 以符合自 2001 年 1 月 1 日 起施行的 企业会计制度 及 公开发行证券公司信息披露规则第 15 号-财 务报告的一般规定 的要求 管理层提供的补充资料 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 87 第十二章 管理层提供的补充资料 1 财务报表差异调节表  净利润 净资产 集团 公司 集团 公司 2001 2001 2001 年 2001 12 月 31 日 12 月 31 日 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则及制度编制 122,88 122,20 2,175,492 2,174,054 按香港普遍采纳的会计原则的固定 资产减损准备于当年入账 (39,53 (35,90 - - 按中国会计准则及制度调整在本公 司财务报表中以权益法将附属公司 业绩及储备入帐 7 5,90 - (92,202) 按香港普遍采纳的会计原则冲回负 商誉的摊销 (3,731) (3,731) 按中国会计准则及制度冲回土地使 用权评估增值 (4,200) (4,200) 按香港普遍采纳的会计原则投资物 业评估增值 17,705 17,705 按中国会计准则及制度调整 土地使用权评估增值部分摊销数额 10 478 - 按香港普遍采纳的会计原则综合帐 目所产生的资本储备 9,946 - 调整按中国会计准则及制度将长期 股权投资差额按十年摊销 (62 (1,321) - 按香港普遍采纳的会计原则拨回宣 告发放股利的应付金额 36,228 36,228 其他 (21 (198) 3 按香港普遍采纳之会计准则 编制 82,69 92,20 2,230,399 2,127,857 本公司境外审计机构为香港罗兵咸永道会计师事务所 管理层提供的补充资料 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 88 (2) 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 单位 人民币 元 净资产收益率(%) 每股收益 元/股 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 434,458,859 19.97 19.97 0.72 0.72 营业利润 146,972,540 6.76 6.76 0.24 0.24 净利润 122,888,018 5.65 5.65 0.20 0.20 扣除非经常性损 益后的净利润 123,094, 5.66 5.66 0.20 0.20 上述财务指标的计算方法 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: (a) P ROE=———————————————— E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中:P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 Ei 为报告期 发行新股或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资 产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份 数 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下: (b) P EPS=———————————————— S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总数 S1 为报告期因公积金转增股 本或股票股利分配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股 份数 Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数 M0 为报告期月份数 Mi 为 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少股份下一月份起至报 告期期末的月份数 管理层提供的补充资料 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 89 3 2001 年 12 月 31 日资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 金额单位 人民币元 项目 2001 年 1 月 1 日 本年增加 本年转回 2001 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一 坏账准备 合计 47,427,904 16,721,001 16,232,680 2,779,359 - - 63,660,584 19,500,360 其中 应收账 款 46,343,092 16,721,001 16,232,680 2,779,359 - - 62,575,772 19,500,360 其他应收款 1,084,812 - - - - - 1,084,812 - 二 短期投资 跌价准备合计 - - 5,180,912 4,683,591 - - 5,180,912 4,683,591 其中 股票投 资 - - 5,180,912 4,683,591 - - 5,180,912 4,683,591 债权投资 - - - - - - - - 三 存货跌价 准备合计 4,315,763 3,700,000 11,385,087 - - - 15,700,850 3,700,000 其中 库存商 品 3,700,000 3,700,000 4,477,520 - - - 8,177,520 3,700,000 在产品 - - 2,712,054 - - - 2,712,054 - 原材料 615,763 - 4,195,513 - - - 4,811,276 - 四 长期投资 减值准备合计 - - - - - - - - 其中 长期股 权投资 - - - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - - - 五 固定资产 减值准备合计 39,537,633 35,904,205 - - - - 39,537,633 35,904,205 其中 房屋 建筑物 - - - - - - - - 机器设备 39,537,633 35,904,205 - - - - 39,537,633 35,904,205 六 无形资产 减值准备 - - - - - - - - 其中 专利权 - - - - - - - - 商权权 - - - - - - - - 七 在建工程 减值准备 - - - - - - - - 八 委托贷款 减值准备 - - - - - - - - 企业负责人 叶茂新 主管会计工作的负责人 姚育明会计机构负责人 毛发青 管理层提供的补充资料 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外 金额单位为人民币元) 90 (4) 会计报表数据变动幅度达 30%(含 30%)以上 且占公司报表日资产总 额 5%(含 5%或报告期利润总额 10%(含 10%)以上的项目分析 以下分 析不作为会计报表的一部分 1. 在建工程 362,576,436 元 较上年增加 1016.3% 且占资产总额的 9.04% 主要是当年投入房屋物业尚未竣工所致 2. 短期借款 693,970,000 元 较上年增加 66.66% 且占资产总额的 17.3% 主要是增加流动资金借款所致 3. 管理费用 229,626,298 元 较上年增加 40.01% 占利润总额的 158.78% 主要是生产规模扩大 各项费用相应增加 当期执行新会计制度计提资 产减值准备 工资性支出 研究开发费 维修费以及执行地方政策的住 房补贴增加所致 4. 所得税 20,599,812 元 较上年增加 107.16% 占利润总额的 14.24% 主 要是子公司免税期限到期所致 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 91 第十三章 国际核数师报告 国际核数师报告 致经纬纺织机械股份有限公司全体股东 (于中华人民共和国注册成立的股份有限公司) 本核数师已完成审核第 92 页至第 128 页的帐目,该等帐目乃按照香港普遍采纳的会 计原则编制 董事及核数师各自的责任 编制真实兼公平的帐目乃贵公司董事的责任 在编制该等真实兼公平的帐目时 董 事必须采用适当的会计政策 并且贯彻应用该等会计政策 本核数师的责任是根据我们的审核结果 对该等帐目作出独立意见 并向股东报 告 意见的基础 本核数师已按照香港会计师公会所颁布的核数准则进行审核工作 审核范围包括以 抽查方式查核与帐目所载数额及披露事项有关的凭证 亦包括评审董事于编制帐目 时所作的重大估计和判断 所采用的会计政策是否适合贵公司与贵集团的具体情 况 及有否贯彻应用并足够披露该等会计政策 本核数师在策划和进行审核工作时 均以取得所有本核数师认为必需的资料及解释 为目标 以便获得充分凭证 就该等帐目是否存有重大错误陈述 作出合理的确 定 本核数师亦已评估该等帐目所载的资料在整体上是否足够 本核数师相信我们 的审核工作已为下列意见提供合理的基础 意见 本核数师认为 上述的帐目足以真实兼公平地显示贵公司与贵集团于 2001 年 12 月 31 日结算时的财务状况 及贵集团截至该日止的全年盈利及现金流量 并按照香港 公司条例的披露规定妥为编制 罗兵咸永道会计师事务所 香港执业会计师 香港, 2002 年 3 月 28 日 按照香港会计准则编制的财务报告 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 92 按香港普遍采纳之会计原则编制 综合损益表 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 2001 2000 附註 人民币千元 人民币千元 营业额 3 2,215,239 1,808,125 销售成本 (1,774,364) (1,444,005) 营业毛利 440,875 364,120 其他收入 3 6,743 15,134 销售费用 (67,140) (54,537) 管理费用 (222,174) (161,657) 其它营业净支出 (51,125) (301) 经营盈利 4 107,179 162,759 净利息费用 7 (3,852) (16,657) 应占联营公司盈利 1,174 - 除税前盈利 104,501 146,102 税项 8 (20,746) (9,944) 除税后盈利 83,755 136,158 少数股东权益 (1,061) (2,283) 股东应占盈利 9 82,694 133,875 股息 10 36,228 66,418 人民币 人民币 基本每股盈利 11 0.14 0.25 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 93 按香港普遍采纳之会计原则编制 综合资产负债表 于 2001 年 12 月 31 日 重列 2001 2000 附註 人民币千元 人民币千元 非流动资产 无形资产 12 1,250 925 固定资产 13 958,992 557,669 于联营公司投资 15 64,954 7,100 有价证券投资 16 460 1,105 1,025,656 566,799 流动资产 存货 17 885,565 881,381 应收帐款及应收票据 18 359,139 325,644 预付货款 65,972 91,542 应收最终控股公司帐款 19 140,755 29,383 应收同系附属公司帐款 19 109,698 73,961 可收回税金 20 - 2,041 按金 其他应收款和预缴款项 81,030 62,401 短期投资 16 24,872 - 现金及银行结存 28(c) 1,329,574 1,611,694 2,996,605 3,078,047 流动负债 应付帐款 21 230,243 336,477 预收货款 423,590 505,869 应付同系附属公司帐款 19 50,478 34,497 应付经纬集团公司帐款 19 23,539 11,542 其他应付及应计费用 187,040 41,170 一年内到期的长期银行贷款 24 29,588 23,500 应交税金 20 20,967 - 银行贷款及透支 - 抵押 - 2,400 - 无抵押 693,970 414,010 1,659,415 1,369,465 流动资产净值 1,337,190 1,708,582 总资产减流动负债 2,362,846 2,275,381 资金来源 股本 22 603,800 603,800 储备 23 1,590,371 1,526,145 建议派发末期股息 23 36,228 66,418 股东权益 2,230,399 2,196,363 少数股东权益 39,372 7,728 非流动负债 长期银行贷款 24 93,075 71,290 2,362,846 2,275,381 叶茂新 姚育明 董事 董事 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 94 按香港普遍采纳之会计原则编制 资产负债表 于 2001 年 12 月 31 日 重列 2001 2000 附註 人民币千元 人民币千元 非流动资产 无形资产 12 725 925 固定资产 13 763,050 404,368 于附属公司投资 14 515,814 376,709 于联营公司投资 15 61,631 6,000 有价证券投资 16 210 855 1,341,430 788,857 流动资产 存货 17 506,656 473,696 应收帐款及应收票据 18 176,899 147,266 预付货款 44,647 29,996 应收最终控股公司帐款 19 130,367 41,450 应收同系附属公司帐款 19 39,258 17,944 按金 其他应收款和预缴款项 61,138 46,892 短期投资 16 21,002 - 现金及银行结存 1,002,413 1,376,677 1,982,380 2,133,921 流动负债 应付帐款 21 115,936 186,532 预收货款 251,823 181,995 应付同系附属公司帐款 19 22,115 11,912 应付经纬集团公司帐款 19 23,539 11,864 其他应付及应计费用 79,156 5,621 一年内到期的长期银行贷款 24 23,588 23,500 应交税金 20 13,421 4,784 银行贷款及透支 无抵押 583,300 346,910 1,112,878 773,118 流动资产净值 869,502 1,360,803 总资产减流动负债 2,210,932 2,149,660 资金来源 股本 22 603,800 603,800 储备 23 1,487,829 1,414,152 建议派发末期股息 36,228 66,418 股东权益 2,127,857 2,084,370 非流动负债 长期银行贷款 244 83,075 65,290 2,210,932 2,149,660 叶茂新 姚育明 董事 董 事 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 95 按香港普遍采纳之会计原则编制 综合现金流量表 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 2001 2000 附註 人民币千元 人民币千元 经营业务的现金流入净额 28(a) 40,351 200,837 投资回报及融资成本 已付股利 (66,418) - 已收利息 28,332 14,137 已付利息 (32,184) (36,190) 已收投资收益 2,160 6,543 投资回报及融资成本的现金流出净额 (68,109) (15,510) 税项 已付中国所得税 (18,297) (7,493) 投资业务 购买短期投资 (30,053) - 收购联营公司 (57,189) (7,100) 购买固定资产 (474,205) (45,839) 出售联营公司收入 - 13,581 出售短期投资及有价证券投资的收入 12,645 - 出售固定资产的收入 2,867 745 投资业务的现金流出净额 (545,935) (38,613) 融资前现金(流出)/流入净额 (591,990) 139,221 融资 发行新股 - 1,234,800 少数股东权益垫付款 26,050 1,600 新增的银行贷款 897,520 484,020 偿还银行贷款 (592,087) (520,304) 融资的现金流入净额 28(b) 331,483 1,200,116 现金及现金等价物增加 (260,507) 1,339,337 于 1 月 1 日的现金及现金等价物 1,528,694 189,357 �汇率变动的影响 55 - 于 12 月 31 日的现金及现金等价物 28(c) 1,268,242 1,528,694 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 96 按香港普遍采纳之会计原则编制 綜合已確認損益報表 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 附 2001 2000 人民币千元 人民币千元 投資物業之重估盈余 17,705 - 換算附屬公司所 生之匯 兌差額 55 - 未於損益表確認之收益淨額 17,760 - 股东应占盈利 82,694 133,875 已确认收益总额 100,454 133,875 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 97 1 背景资料 作为国有企业经纬机械(集团)有限公司( 经纬集团公司 )架构重组的一部份 经纬纺织机械股份有限公司(简称 本公司 )于 1995 年 8 月 15 日在中华人民和 国( 中国 )成立为股份有限公司 根据该重组 本公司接管经纬集团公司及其 主要附属公司的业务和相关资产及负债 根据本公司与最终控股公司签订的资产置换协议 于 1999 年 11 月 15 日本公司 已完成收购最终控股公司原拥有的青岛宏大纺织机械有限责任公司 天津宏大纺 织机械有限公司 郑州宏大新型纺机有限责任公司和沈阳宏大纺织机械有限责任 公司 统称 附属公司 98%的权益 并售出本公司的四家辅助加工分厂予最 终控股公司 本公司收购附属公司而应付给最终控股公司的作价和本公司出售四 家辅助加工分厂而应收最终控股公司的作价之差额以现金结算 出售的四家辅助 加工分厂并非从事本公司主要产品的核心生产单位 本公司及所有附属公司统称为 本集团 本集团主要从事生产与销售纺织机械 业务 2 主要会计政策 本帐目编制的主要会计原则如下 (a) 综合基准 本帐目根据香港普遍采纳的会计原则及香港会计师公会颁布的会计准则编制 除下 文会计政策披露投资物业及短期投资以公平值入帐外 此等账目均按照历史成本常 规法编制 于本年度 本集团采纳下列由香港会计师公会颁布的会计实务准则 该等会计实务准 则于 2001 年 1 月 1 日或以后开始的会计期间生效 会计实务准则第 9 号 结算日后事项 (经修订) 会计实务准则第 14 号 租赁(于 2001 年 7 月 1 日或以后开始的会计期间生效) (经修订) 会计实务准则第 26 号 分部报告 会计实务准则第 28 号 拨备 或然负债及或然资产 会计实务准则第 29 号 无形资产 会计实务准则第 30 号 业务合并 会计实务准则第 31 号 资产减损 会计实务准则第 32 号 综合财务报表和对附属公司投资的会计处理 采纳此等新准则之影响载于以下之会计政策 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 98 (b) 合并 (i) 综 合 账 目 综合帐目包括本公司及其附属公司结算截至 12 月 31 日的帐目 于本年度所收购或出售的附属公司的应占业绩从收购日起或出售日止计入 综合损益表 所 有 重 要 的 集 团 内 部 交 易 及 往 来 已 在 综 合 帐 目 中 冲 销 在合并会计报表中 少数股东权益指附属公司的所有者权益中不属于本公 司 所 拥 有 的 部 分 (ii) 附属公司 附属公司为本集团长期持有超过 50%股权的公司 控制其过半数投票权 或 控 制 其 董 事 会 组 成 的 公 司 在本公司之资产负债表内 附属公司的投资以成本值扣除减损拨备入账 附属公司之业绩由本公司按已收及应收股息入帐 (iii) 联营公司 联营公司乃指除附属公司外 本集团长期持有股本权益并对其管理可行使 重 大 影 响 的 公 司 综合损益表包括本集团应占联营公司的业绩 而综合资产负债表则包括本 集团应占联营公司之资产净值及收購 生之商譽/負商譽(扣除累計攤銷) 在本公司之资产负债表内 联营公司的投资乃以成本扣除减损拨备列账 联 营 公 司 之 业 绩 由 本 公 司 按 已 收 及 应 收 股 息 入 账 (iv) 外 币 换 算 本集团的账目以人民币记账 以外币为单位的交易按交易发生日之汇率换算为人民币 于结算日以外币 为单位的货币资产及负债按当日汇率换算 所产生的汇兑差异在损益表中 支 销 以外币记账附属公司之资产负债表按结算日之汇率换算为人民币 而损益 表 按 平 均 汇 率 折 算 所 产 生 的 汇 兑 差 异 记 入 储 备 之 变 动 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 99 (c) 固定资产 (i) 投资物业 投资物业乃所持土地及楼宇中所占之权益 而该等土地及楼宇之建筑工程 及发展已经完成 因其具有投资价值而持有 任何租金收入均按公平原则 磋商 持有之投资物业 若其租约尚余年限超过二十年 皆由独立估值师每年估 值 估值是以个别物业之公开市值为计算基准 而土地及楼宇并不分开估 值 估值会用于年度账目内 重估之增值拨入投资物业重估储备 减值则 首先以整个组合为基础与先前之增值对销 然后从经营盈利中扣除 其后 如有任何增值将以先前扣减之金额为限拨入经营盈利 租约尚余二十年或以下年期之投资物业均按租约尚余年期折旧 在出售投资物业时 重估储备中与先前估值有关之变现部分 将从投资物 业重估储备拨入损益账 (ii) 在建工程 在建工程按成本值减去累计减损准备列帐 在建工程并无折旧 (iii) 其它固定资产 其它固定资产包括土地及樓宇,机器设备以及运输工具 按成本值减去累 计 折 旧 及 累 计 的 减 损 准 备 列 帐 其它固定资产折旧是根据资产的原值 减去估计的剩余残值及累计减损 按其预计可使用年期以直线法摊销如下 土地 按租赁期 楼宇 9 年至 35 年 机器及设备 7 年至 22 年 运输工具 9 年 (iv) 固定资产资本化 与购买或建造楼宇 厂房 机器及其他固定资产有关的直接及间接成本 包括与建造期间及启用日期前有关借贷资金的利息开支 全部资本化为固 定资产成本的一部分 纵使尚未获得中国有关部门发出有关的投产证书 厂房若能持续生产具商 业数量并具有可销售质量产品 即被视为已经启用 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 100 (iv) 减 损 及 出 售 盈 亏 在每年结算日 均须研究内外资讯以评估物业 机器及设备是否出现减损 如有迹象显示资产出现减损 则估计资产可收回价值 并将减损入帐以将 资产减至其可收回价值 此等减损在损益表入账 但假若资产乃按估值列 账 而减损不超过该资产之重估盈余 则在此情况下视为重估减值 除投资物业外 出售其他固定资产之收益或亏损为有关资产出售所得收入 净额与资产账面值之差额 于损益表入账 (d) 无形资产 (i) 商譽/負商譽 商譽乃指收購成本超逾本集團佔所收購附屬公司于收购日期淨資 公平值 之數額 根據會計实务準則第 30 號 於 2001 年 1 月 1 日或以後的收购所 生之 商譽应計入無形資 並以直線法于其估计可用年期攤銷 于 2001 年 1 月 1 日以前的收购所产生之商誉则直接计入储备 倘本集团应占所收购净 资产之公平值超逾收购成本值时 该差额则直接计入储备 是项会计政策 已就遵守会计实务准则第 30 号作出更改 本集团已利用会计实务准则第 30 号之过渡规定 有关更改对本年度账目并无影响 出售实体所产生之盈亏包含售出实体的商誉之未摊销金额 至于 2001 年 1 月 1 日以前进行的收购 所包含的商誉则以未曾于损益账变现并直接计 入储备中的金额 倘有任何减损迹象 商誉之账面值 包括已直接计入储备之商誉 经审阅 后即时减低至其可收回值 (ii) 专利及商标权 在採納會計实务準則第 29 號後 購入專利權及商標之開支将予资本化 並以直線法按十年之可使用年期攤銷 由於專利權 商標並無活躍市場 故其價值不會進行重估 (iii) 研究及開發成本 研究成本在发生时作為費用支銷 当能夠證明開發中 品技術能賺取盈利 則將开发成本確認為無形資 並以直線法于其估计可用年期攤銷 以反映將相關經濟效益確認之模式 不符合上述条件之开发成本再发生时作为费用支销 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 101 (e) 证券投资 (i) 有价证券投资 投资乃为长期持有 按原值减需要的减去减损拨备列帐 在资产负债表日 个别投资的帐面价值被考量以判定其公平值是否低于其 帐面价值 当非临时性减损发生时 该投资的帐面价值被减至其公平值 该差额在当期损益表中以费用形式列支 当导致计提减损准备的情形不再存在 且有充分的证据证明这一新情况将 在可预见的未来持续时 减损准备应从损益表中冲回 (ii) 短期投资 短期投资以公平值入账 于各结算日 由于短期投资之公平值变动而产生 之未变现损益净额于损益表中确认 出售短期投资之损益 即销售所得净 额与面值之差额在发生时于损益表中确认 (f) 存货 存货包括原材料 在制品及库存产成品 除配套件及消耗品外 存货的价值乃按 成本及可变现净值的较低者计算 原材料成本以加权平均法计算 而在制品及产 成品 则包括原材料成本 直接人工成本及生产费用的适当部分 可变现净值的 确定经参考产品于资产负债表结算日后在日常业务过程中出售所得的款项 或按 照管理层根据当时市场情况作出估计 再扣除估计的销售费用 配套件及消耗品均按原成本值减过时存货拨备列帐 (g) 应收账款 凡被视为属呆账之应收账款 均提取准备 在资产负债表内列账之应收账款已扣 除有关之准备金 (h) 现金及现金等价物 现金及现金等价物按成本在资产负债表内列账 在现金流量表中 现金及现金等 价物包括现金 银行结存及由存款日起计三个月内到期之银行存款 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 102 (i) 借贷成本 直接因购买 建筑或生产需长时间才能投入所设定的用途使用或予以销售的资产 而产生的借贷成本 拨充资本成为资产成本的一部分 所有其他借贷成本均于其产生期间在损益表中支销 (j) 经营租赁 如出租人实质上保留资产拥有权的全部收益及风险 则有关的租赁列为经营租 赁 经营租赁支付的租金扣除从租赁公司取得的折扣后于租约期内以直线法在损 益表中支销 比较数字已重列以符合香港会计师公会所颁布于 2000 年 7 月 1 日或以后会计期 间起有效之经修订会计实务准则第 14 号 (k) 退休福利费用 本集团向一个由当地有关市政府设立的界定供款退休计划作出供款 当地市政府 承诺对本集团在中国所有现时及将来退休员工的退休福利作出承担 对该计划作 出的供款在其发生时在损益表中支销 本集团在香港一间附属公司实施一项定额供款计划 供款计划下之供款乃按雇员 有关入息之若干百分比计算 该等计划之资产与附属公司资产分开 并由独立管 理之基金持有 供款计划下之供款当产生时在损益账扣除 (l) 股息 按照经修订之会计实务准则 9 号 本集团于结算日后才建议或宣布派发之股息不 再于结算日确立为负债 此项新会计政策已经追溯应用 而比较数字亦已重列以 符合经修订之政策 如附注 23 所详述 此项改变导致 2001 年 1 月 1 日之期初保留盈利增加了人民币 66,418,000 元 此乃 2000 年度建议派发之末期股息备付款之拨回金额 此股息 于结算日后始宣布派发 但已于 2000 年 12 月 31 日入账列为负债 比较数字所 受之影响相同 (m) 拨备 根据会计实务准则第 28 号 倘因于过去所发生事件而导致本集团出现现有法定 或推定责任 而在解除责任时可能导致经济资源流出 且能够可靠估计数额时 拨备将予以确认 倘本集团预期拨备可获付还 则于可实质确定付还时确认为独 立资产 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 103 (n) 或然負債 或然負債指由于過去所发生事件而可能出现的责任 该等责任只有待一项或多项 不確定而非本集团所能控制之未来事件会否出现方能确定 或然負債亦可能是由 于过去所发生事件而出现的 有责任 但由於可能不会导致經濟資源流出 或未 能可靠的估计承擔数额未有确认 或然負債未予確認 惟须于帐目附注中披露 倘经济资源流出的机会有变而可能 会出现经济资源流出 则会就或然负债作出拨备 (o) 递延税项 申报税项的盈利与帐目内的盈利两者的时间性差异 倘预期于可见将来会支付一 项负债或收取一项资产 即会采用负债法以现行税率计算递延税项 (p) 分部报告 根据本集团值内部财务报告 本集团已决定将业务分类方式作为主要报告形式 而地区分类形式则以次要报告形式呈现 未分配成本指该等开支不可直接计入该分部报告中 分类资产主要包括无形资 产 固定资产 存货 应收款项及营运现金 主要不包括证券投资及投资物业 资本开支指对固定资产之添置 就地区分类报告而言 销售及按照公司经营所在国家划分 而资产总值及资本开 支则按照资产所在地划分 (q) 收入的确认 销售收入是在拥有权的风险与回报转让时入账 一般即为货品付运予客户及所有权 转移时 利息收入在考虑未偿还本金额及适用利率后按时间比例确认 投资收入在收取投资之权利确定时入帐 经营租赁之租金收入在租赁期内按直线法确认 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 104 3 营业额� 收入及分部資料 营业额为售出货品金额扣除增值税 增值税金额按本集团销售收入的 17%征收 (2000 17%) 本集团主要从事纺织机械的制造和销售 本年度已确认的收入如下 2001 2000 人民币千元 人民币千元 营业额 ��销售 2,215,239 1,808,125 其他收入 从经纬集团公司收取的租金收入�扣除支出� - 576 投资收入 1,798 6,543 其他 4,945 8,015 6,743 15,134 收入总额 2,221,982 1,823,259 按照本集团的内部财务报告 本集团己决定把业务分部方式作为主要报告形式 而 地区分部方式則以次要形式呈報 主要报告形式 业务分类 本集团之业务分部收益 开支�业�������主要��制造和销售纺织机械 本集团其他业务 包括销售纺织机械配件 专件及其他产品 該等业务规模并不足 以作出獨立分部报告 次要报告形式 地区分类 销售收入 分部業績 资产总值 资本开支 2001 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 中国 1,921,409 1,624,790 383,880 321,886 3,641,051 3,643,741 496,875 65,255 其他国家 293,830 183,335 56,995 42,234 15,878 - 38 - 2,215,239 1,808,125 440,875 364,120 3,656,929 3,643,741 496,913 65,255 未分��� (333,696) (201,361) 经营利润 108,179 162,759 未分配资产 365,332 - 资总总值 4,022,261 3,644,846 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 105 4 经营盈利 2001 2000 人民币千元 人民币千元 经营盈利在计入和扣除以下各项后入帳 计入 出售固定资产盈利�� 653 - 联营公司清算�� - 4,467 短期投资之变现��变现收益 239 - 扣除 核数师酬金 2,400 2,380 商标和专利的摊销 (附� 12) 236 200 ��货�成本 1,774,364 1,444,008 折旧 51,126 48,474 出售固定资产亏损�� - 601 汇兑损失净� 12 197 经营租赁费用—土地及建筑物 17,900 12,350 呆帐准备 16,232 16,357 机器及设备减�准备(包括�其他营业净支出�) �(附� 13) 39,538 - 存货减值准备 11,385 2,919 维修及保养费用 26,636 24,538 退休金费用(附� 6) 15,703 20,077 研究及开发费用 14,650 5,978 雇员成本��������� 189,945 159,810 短期投资�未�现损失 5,180 - 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 106 5 董事 监事及高级营理人员酬金 (i) 董事及监事酬金 2001 2000 人民币千元 人民币千元 董事酬金 �薪金及其他福利 167 57 �花红 - 43 �退休计划供款 44 13 211 113 监事酬金 �薪金及其他福利 58 21 �花红 - 25 �退休计划供款 15 5 73 51 董事及监事的酬金全部在零至人民币 1,060,000 元 相当于零至港币 1,000,000 元 的幅度内(2000 年 零至人民币 1,060,000 元) 各董事均无放弃收取彼等酬金之權利(2000 年 无) (ii) 五位最高薪酬人士 本年度集团內五名最高薪酬人士包括 4 名董事(2000 年 无) 該等董事之薪酬已载 于上文分析 剩余一位人士(2000 年 五位)之薪酬分析如下 2001 2000 人民币千元 人民币千元 薪金及其他福利 45 49 花红 - 125 退休计划供款 12 11 57 185 五位最高薪酬人士的酬金全部在零至人民币 1,060,000 元 相当于零至港币 1,000,000 元的幅度内(2000 年 零至人民币 1,060,000 元) 本年度內 本集團並無向董事或 5 名最高薪酬人士支付任何作為加入本集團之獎勵 或離職賠償酬金 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 107 6 退休金费用 在损益表中支销的退休金为本集团对���������退休计划的供款 共计人民币 26,759,000 � (2000 年 人民币 20,077,000 元) 约相等于该年度参加退休计划人 员工资总额的 24%(2000 年 24%) 于 2001 年 12 月 31 日�应付退休计划供款为人民币 2,531,000 元(2000 年 人民 币 1,623,000 元) 并列于其他应付及应计费用内 在年内或年结日并无可用的没 收供款可供扣除未来供款(2000 年 无) 7 净 利 息 费 用 2001 2000 人民币千元 人民币千元 来自银行�同系附属公司������� �的利息收入 28,332 14,137 须于五年内全数偿还的银行贷款的利息费用 36,142 35,434 减 被资本化在在建工程的数额 (3,958) (4,640) 32,184 30,794 净利息费用 (3,852) (16,657) 因建造固定资产而借贷的利息开支已�年利率 5.850%� 6.534% (2000 年 5.94%� 6.53%)被资本化 8 税项 由于本集团�本年度在香港并无����应课税盈利 因此并无提拨香港利得税准备 (2000 ���) 本公司及其附属公司须按照应课税盈利缴交中国所得税 ������������� 2001 2000 人民币千元 人民币千元 本公司及附屬公司 中國稅務 20,600 9,944 應佔联营公司税项 146 - 20,746 9,944 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 108 8 税项(续) 根据山西省国家税务局于 1995 年 9 月 28 日所发出的批文 本公司的所得税率为 15%(2000 年 15%) 各附属公司的适用所得税税率范围为 15%至 33%(2000 年 15%至 27%) 本公司之其中一家附属公司 自 1999 年起至 2004 年享受免税待遇 并从 2005 年至 2009 年享受 7.5%的优惠税率 本公司的其中三家附属公司自 1999 年至 2000 年享受免税待遇 并自 2001 年起享受 15%的优惠税率 本公司另外� 家附属公司则自 2000 年至 2001 年�自 2001 年至 2002 年享受免税待遇并��自 2002 年�自 2003 年起享受 15%的优惠税率 由于并无出现重大时差 因此本年度并无计入任何递延税项 有关投资物业评估增值的递延税项 由于其不构成时间性差异 ��没有计�其影响 9 股东应占盈利 在本公司帐目内��的股东应占盈利为人民币元 92,200,000 (2000 年 人民币 60,772,000 元) 10 股息 2001 2000 人民币千元 人 民 币 千 元 年末建议分�每股���人民币 0.06 元(2000 年 0.11 元) 13,200 24,200 年末建议分�每股 A �人民币 0.06 元(2000 年 0.11 元) 12,180 22,330 年末建议分�每股 H �人民币 0.06 元(2000 年 0.11 元) 10,848 19,888 36,228 66,418 (i) 于 2000 年 12 月 31 日�记��在资产负债表日后���宣告发放���股息为人民币 66,418,000 元 如附� 2(l)所载之�会计政策 此等股息已于 2001 年 1 月 1 日冲 回储备中 并�入建议发放之会计期间(附� 23) (ii) 在 2002 年 3 月 28 日召开的董事会上 董事会建议每股分配��股息人民币 0.06 元 这一派息不会在于 2001 年 12 月 31 日的资产负债表反映为应付股利 但将影 响 2002 年度留存收益 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 109 11 每股盈利 基本每股盈利乃根据本年度股东应占盈利人民币元 82,694,000 (2000 年 人民币 133,875,000 元)及本年度加权平均已发行的 603,800,000 股(2000 年 532,293,151 股)计算 由于本集团并无潜在摊薄股份 因此并未计算摊薄每股盈利(2000 年 无) 12 无形资产 专利及商标使用权 集团 2001 2000 人民币千元 人民币千元 成本值 �于 1 月 1 日 2,000 2,000 ��� 561 - �于 12 月 31 日 2,561 2,000 累计摊销额 �于 1 月 1 日 1,075 875 �本年摊销 236 200 �于 12 月 31 日 1,311 1,075 净值 �于 12 月 31 日 1,250 925 �� 13 2000 人民币千元 人民币千元 成本值 于 1 月 1 日和 12 月 31 日 2,000 2,000 累计摊销额 于 1 月 1 日 1,075 875 本年摊销 200 200 于 12 月 31 日 1,275 1,075 净值 于 12 月 31 日 725 925 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 110 14 固定资产 集团 投资物业 土地及楼宇 在建工程 (附� a, b) (附� a, b) 机器及设备 运输工具 ��� e� 总计 人民 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本� � � 于 2001 年 1 月 1 日 - 198,467 712,255 23,784 32,479 966,985 添置 322,295 48,530 19,158 15,232 73,993 479,208 资产建成后调拨 - 3,555 43,958 - (47,513 - 出售 - (19 (5,881) (3,607 (1,924 (11,431 重估 17,705 - - - - 17,705 于 2001 年 12 月 31 日 340,000 250,533 769,490 35,409 57,035 1,452,467 累计折旧� � � 于 2001 年 1 月 1 日 - 36,932 364,388 7,996 - 409,316 本年度折旧 - 6,127 41,547 3,452 - 51,126 减�准备 (附注 d) - - 39,538 - - 39,538 出售 - (17 (4,982) (1,506 - (6,505 于 2001 年 12 月 31 日 - 43,042 440,491 9,942 - 493,475 帐面净值 于 2001 年 12 月 31 日 340,000 207,491 328,999 25,467 57,035 958,992 于 2000 年 12 月 31 日 - 161,535 347,867 15,788 32,479 557,669 於 2001 年及 2000 年 12 月 31 日 上述的資 之成本值及估值的分析如下 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 ��� - 250,533 769,490 35,409 57,035 1,112,467 2001 �� 340,000 - - - - 340,000 � 2001 � 12 � 31 � 340,000 250,533 769,490 35,409 57,035 1,452,467 ��� - 198,467 712,255 23,784 32,479 966,985 2000 �� - - - - - - � 2000 � 12 � 31 � - 198,467 712,255 23,784 32,479 966,985 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 111 13 固定资产(续) 公司 投资物业 土地及楼宇 在建工程 (附� a, b) (附� a, b) 机器及设备 运输工具 ��� e� 总计 人民 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本� � � 于 2001 年 1 月 1 日 - 177,609 419,740 13,131 31,388 641,868 添置 322,295 42,153 - 6,824 45,537 416,809 资产建成后调拨 - 3,554 40,754 - (44,308 - 出售 - (19) (12,592) (1,757 (370 (14,738 重估 17,705 - - - - 17,705 于 2001 年 12 月 31 日 340,000 223,297 447,902 18,198 32,247 1,061,644 累计折旧� � � 于 2001 年 1 月 1 日 - 35,590 196,343 5,567 - 237,500 本年度折旧 - 5,477 21,035 1,955 - 28,467 减值准备 (附注 d) - - 35,904 - - 35,904 出售 - (17 (2,175) (1,085 - (3,277 于 2001 年 12 月 31 日 - 41,050 251,107 6,437 - 298,594 帐面净值 于 2001 年 12 月 31 日 340,000 182,247 196,795 11,761 32,247 763,050 于 2000 年 12 月 31 日 - 142,019 223,397 7,564 31,388 404,368 於 2001 年及 2000 年 12 月 31 日 上述的資 之成本值及估值的分析如下 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 ��� - 223,297 447,902 18,198 32,247 721,644 2001 �� 340,000 - - - - 340,000 � 2001 � 12 � 31 � 340,000 223,297 447,902 18,198 32,247 1,061,644 ��� - 177,609 419,740 13,131 31,388 641,868 2000 �� - - - - - - � 2000 � 12 � 31 � - 177,609 419,740 13,131 31,388 641,868 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 112 13 固定资产(续) 附注 (a) 投资物业于 2001 年 12 月 31 日的�值已由���值���������按照����进 行重估 (b) 本集团所有土地及楼宇�����均在中国境内 ���� 10 � 50 �� (c) 于 2000 年 12 月 31 日 本集团拥有的经营租赁资产的成本值及累计折旧分 别为人民币 4,359,000 元及人民币 2,455,000 元 本集团在 2001 年 12 月 31 日并无任何经营租赁资产 (d) 根据会计实务准则第 31 号 本集团在 2001 年对部分固定资产计提了减值准备 人民币 39,538,000 元 其中包括长期闲置不用固定资产 以及因技术水平落后 及生产效率下降固定资产 以上减值损失已计入当期损益 (e) 在建工程的金额为于资产负债表日尚未启用的土地楼宇 厂房 机器及运输工 具所产生的开支 包括被本集团及本公司资本化的利息支出人民币 3,958,000 (2000 年 人民币 4,283,000 元) 14 附属公司投资 本公司 2001 2000 人民币千元 人民币千元 非上市投资 成本值 339,311 164,758 应收附属公司帐款 176,503 211,951 515,814 376,709 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 113 14 附属公司投资(续) 以下所列为于 2001 年 12 月 31 日附属公司的摘要� 本集团 本公司 公司名称 成立日期 注册资本 所占股权 所占股权 主要业务 人民币 比例% 比例% 山西经纬计算 机技 术开发有 限公司* 1995 年 11 月 3 日 1,600,000 60 60 销售电子计算机及 提供有关技术服务 晋中经纬钢领 制造公司* 1995 年 11 月 23 日 500,000 100 98 生产纺织机械配件 经纬纺织机械 榆次物资有限 公司* 1996 年 7 月 9 日 5,000,000 100 99.2 经销冶金炉料 金 属材料 纺织机械 配件 焦炭 太原经纬电器 有限公司* 1997 年 3 月 18 日 5,000,000 100 98 生产及销售变压器 及电子配件 宁波大榭开发 区五方宏大经 贸有限公司* 1999 年 9 月 22 日 2,400,000 100 98 纺织机械及零部件 的销售 青岛宏大纺织 机械有限责任 公司 1999 年 8 月 16 日 45,508,465 98 98 纺 织 工 业 专 用 设 备 纺织机械专用 配件及器材制造 销售安装 维修 租赁 天津宏大纺织 机械有限公司 1999 年 8 月 17 日 30,349,177 98 98 技 术 开 发 咨 询 服 务 纺织机械 复 印机 农机加工及 相开配销售 郑州宏大新型 纺机有限责任 公司 1999 年 8 月 11 日 24,696,500 98 98 开发 生产纺织机 械及专用件和器材 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 114 14 附属公司投资(� ) 本集团 本公司 公司名称 成立日期 注册资本 所占股权 所占股权 主要业务 人民币 比例% 比例% 沈阳宏大纺织 机械有限责任 公司 1999 年 8 月 16 日 33,097,770 98 98 纺织机械及专用配 件器材技术开发研 制 机械设备电子 电器 制造加工 经济技术咨询 北京经纬纺机 新技术有限公 司 2000 年 3 月 2 日 100,000,000 98.4 98.4 纺织机械 计算机 软硬件的技术开发 制造 销售纺织工 业专用设备 农业 机械 仪器仪表 汽车配件 上海纬欣机电 有限公司 2000 年 6 月 30 日 16,000,000 100 90 纺织机械 汽车零 件 通用机械 工 程机械的开发 制 造 北京京鹏投资 管理有限公司 *# 2001 年 7 月 30 日 20,000,000 95 80 投资管理 销售机 械 电子设备 化 工 一类易制毒化 学品除外 建筑 材料 木材 汽车 配件 土产品 服 装 承办展览展销 活动 科技信息咨 询 中 介 服 务 除 外 金图信息科技 有限公司*# 2001 年 8 月 9 日 50,920,000 58.9 58.9 批发 零售 代购 代销咨询服务 代 理 修理修配 上海创安商贸 有限公司*# 2001 年 9 月 29 日 2,000,000 90 90 针纺织品 五金交 电机电产品 化工 产品 除危险品 金属材料建材 木 材 水泥 矿产品 农副产品的销售 香港华明有限 公司* 2000 年 12 月 31 日 4,966,416 100 100 进出口贸易 一般 贸易金融证券 投 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 115 本集团 本公司 公司名称 成立日期 注册资本 所占股权 所占股权 主要业务 人民币 比例% 比例% 资 信息咨询 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 116 14 附属公司投资(� ) 本集团 本公司 公司名称 成立日期 注册资本 所占股权 所占股权 主要业务 人民币 比例% 比例% 上 海 东 兴 精 梳 机有限公司*# 2001 年 9 月 5 日 50,000,000 88 78 棉 毛 麻纺织的 高技术精梳设备及 配套机电产品配件 的制造 销售 机 电产品批售 纺织 机械 机电产品的 技术开发 技术转 让 技术咨询 技 术服务 北 京 市 花 园 汽 车 租 赁 有 限 责 任公司*# 1995 年 4 月 21 日 2,000,000 80 - 租赁汽车 建筑工 具 北 京 希 门 信 息 技术有限公司*# 2001 年 6 月 7 日 6,600,000 50 - 制造 批发 零售 济 南 津 宏 大 纺 织 机 械 有 限 公 司*# 2001 年 12 月 13 日 5,000,000 94 - 电子与信息 机电 一体化的技术及产 品的开发 咨询 服务 纺织工业专 用设备 开关控制 设备 农业机械 通用机械部件 汽 配 件 生 产 机 加 工 销售 * 上述附属公司并非由香港罗兵咸永道会计师事务所审计 并非由香港罗兵咸 永道会计师事务所审计的附属公司资产净值总计约占集团总资产的 4.5% (2000 年 1.9%) # 這些附屬公司均在 2001 年成立 除香港华明有限公司為在香港註冊成立的有限責任公司外 其它附屬公司均為在中 國註冊並經營的有限責任公司 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 117 15 联营公司投资 本集团 2001 2000 人民币千元 人民币千元 非上市投资 成本值 63,926 7,100 应占收购后保留亏损 1,028 - 应占资产净值 64,954 7,100 本公司 2001 2000 人民币千元 人民币千元 非上市投资 成本值 61,631 6,000 本集团向于中国北京及青岛成立的联营公司作出的投资如下 公司名称 成立日期 注册资本 所占股权 比例 主要业务 人民币 ��宏大国际贸易有 限责任公司 2000 年 6 月 8 日 30,000,000 20 自营和代理各类商品及技术的 进出口业务 经营 三来一 补 经营转口贸易和外销贸 易 北京中纺机自动化控 制技术有限公司 2000 年 12 月 20 日 2,000,000 40 纺织机械 信息技术产品的技 术开发 销售计算机软硬件 机械设备 青岛金艺压铸有限责 任公司 2000 年 3 月 24 日 1,250,000 24 有色金属材料压铸及模具设计 制作 生产 深圳市博略科技投资 有限公司# 2001 年 4 月 11 日 85,500,000 40.94 投资兴办企业,受托管理经营, 投资顾问 宏大研究院有限责任 公司# 2001 年 5 月 8 日 50,000,000 40 开发销售纺织机械环保机械 办公社备 电器电子设备,技 术设备 北京宏大方吉企业管 理咨询有限公司# 2001 年 9 月 24 日 3,800,000 47.37 企业形象策划 企业管理咨 询 科技产品技术开发 技术 转让 技术咨询 技术服务 技术培训 组织文化艺术交流 活动 电脑图文设计 承办展 览展示活动 #这些联营公司均在 2001 年成立 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 118 16 有价证券投资 (a) 有价证券 本集团 本公司 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 非上市 政府债券及其他 成本值 460 1,105 210 855 (b) 短期投资 本集团 本公司 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 香港以外上市之股本 �证券�公平值 23,334 - 21,002 - 香港以外上市之金融 �衍生工具�公平值 1,538 - - - 24,872 - 21,002 - 上市投资�市场价值 24,872 - 21,002 - 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 119 17 存货 本集团 本公司 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 186,415 206,444 71,366 80,620 在制品 243,900 251,552 158,000 130,674 产成品 470,951 427,701 280,990 266,102 901,266 885,697 510,356 477,396 减 存货减值准备 (15,701) (4,316 (3,700) (3,700) 885,565 881,381 506,656 473,696 于 2001 年 12 月 31 日 本集团及本公司以可变现净值列账之产成品帐面值分别为 人民币 64,323,000 元(2000 年 人民币 59,745,000 元)及人民币 33,249,000 元 (2000 年 人民币 34,999,000 元) 18 应收帐款及应收票据 本集团 本公司 2001 人民币千元 2000 人民币千元 2001 人民币千元 2000 人民币千元 应收帐款及应收票据 422,799 373,072 196,399 163,987 减 坏帐准备 (63,660) (47,428) (19,500) (16,721) 359,139 325,644 176,899 147,266 于 2001 年 12 月 31 日 应收帐款及应收票据帐龄分析如下 本集团 本公司 2001 人民币千元 2000 人民币千元 2001 人民币千元 2000 人民币千元 1 年以内 245,128 232,617 100,224 78,576 1-2 年 77,084 69,146 38,135 40,581 2-3 年 49,719 36,767 30,262 22,944 3 年以上 50,868 34,542 27,778 21,886 合计 422,799 373,072 196,399 163,987 本集团要求客户预付部分款项 在一般情况下 客户须在收取发票的同时支付货款 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 120 19 应收/应付最终控股公司 同系附属公司及经纬集团公司帐款 应收最终控股公司款为无抵押除一笔人民币 93,000,000 元(2000 年 无)定金附 5.58%(2000 年 无)之年利息 及于一年内偿还 其余款项为免息及无固定还款期 与同系附属公司的结余均无抵押 除存放于中纺机集团财务公司的总额为人民币 15,122,000 元(2000 年 人民币 16,687,000 元)的存款附 1.71%(2000 年 2.25%) 之年息 且须于在一年内归还外 与同系附属公司的其他结余皆不附有利息且无固 定还款期 与经纬集团公司的结余无抵押 免息且无固定还款期 20 应付/可收回税金 本集团 本公司 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应付所得税 17,251 14,948 12,221 14,756 其他应付/(可收回)税金 3,716 (16,989) 1,200 (9,972 净应付/(可收回)税金 20,967 (2,041) 13,421 4,784 应付/可收回税金为本集团应付/应收中国所得税 增值税 营业税及政府税项 在资产负债表日 本集团既无重大未予计提的递延税项 21 应付帐款 于 2001 年 12 月 31 日 应付帐款的帐龄分析如下 本集团 本公司 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 1 年以内 196,789 294,688 95,574 159,843 1-2 年 10,794 21,223 5,227 15,136 2-3 年 11,582 18,210 7,048 11,553 3 年以上 11,078 2,356 8,087 - 合计 230,243 336,477 115,936 186,532 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 121 22 股本 注册 发行及缴足股本 股票数量 人民币千元 注册已发行及缴足股本 每股人民币一元的内资股 220,000,000 220,000 每股人民币一元的 H 股 180,800,000 180,800 每股人民币一元的 A 股 203,000,000 203,000 2000 年及 2001 年 12 月 31 日 603,800,000 603,800 根据本公司于 2000年 5月 9日股东大会通过的决议 在 2000年 5月 26日至 2000 年 5 月 31 日期间 本公司增发 A 股 180,000,000 股 每股面值人民币 1.00 元 每股发行价格人民币 7.21 元 上述新股随后于 2000 年 6 月 23 日在深圳证券交 易所上市 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 122 23 储备 集團 法定盈余 法定 投资物业 公积金 公益金 任意盈余 外币报表 资本储备 重估增值 (附� a) (附� b) 公积金 折算差额 留存收益 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 2000 年 1 月 1 日 195,065 - 24,945 24,945 27,764 - 131,169 403,888 盈利分配 (注释 a, b 及 c) - - 23,855 23,855 - - (47,710) 发行新股 1,054,800 - - - - - - 1,054,800 本年留存盈利 - - - - - - 133,875 133,875 于 2000 年 12 月 31 日 1,249,865 - 48,800 48,800 27,764 - 217,334 1,592,563 ��: 储备 1,249,865 - 48,800 48,800 27,764 - 151,916 1,526,145 2000 年终股利分配 - - - - - - 66,418 66,418 于 2000 年 12 月 31 日 1,249,865 - 48,800 48,800 27,764 - 217,334 1,592,563 本公司及附属公司 1,249,865 - 48,800 48,800 27,764 - 217,334 1,592,563 联营公司 - - - - - - - - 于 2000 年 12 月 31 日 1,249,865 - 48,800 48,800 27,764 - 217,334 1,592,563 于 2001 年 1 月 1 日 ����� 1,249,865 - 48,800 48,800 27,764 - 150,916 1,526,145 �采纳会计准则第 9 号(经修 订)之影响 (�� 2(n)) - - - - - - 66,418 66,418 �采纳新中国会计准则之影 响 - - (4,317) (4,317) - - 8,634 - ���� 1,249,865 - 44,483 44,483 27,764 - 225,968 1,592,563 盈利分配 (�� a, b 及 c) - - 17,412 17,412 - - (34,824) 评估增值 - 17,705 - - - - - 17,705 外币报表折算差额 - - - - - 55 - 55 2000 年支付之股息 - - - - - - (66,418) (66,418) 本年留存盈利 - - - - - - 82,694 82,694 于 2001 年 12 月 31 日 1,249,865 17,705 61,895 61,895 27,764 55 207,420 1,626,599 - ��: 储备 1,249,865 17,705 61,895 61,895 27,764 55 171,192 1,590,371 2001 年终股利分配 - - - - - - 36,228 36,228 于 2001 年 12 月 31 日 1,249,865 17,705 61,895 61,895 27,764 55 207,420 1,626,599 本公司及附属公司 1,249,865 17,705 61,895 61,895 27,764 55 206,392 1,625,571 联营公司 - - - - - - 1,028 1,028 于 2001 年 12 月 31 日 1,249,865 17,705 61,895 61,895 27,764 55 207,420 1,626,599 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 123 23 储备(续) 公司 法定盈余 法定 投资物业 公积金 公益金 任意盈余 资本储备 重估增值 (附� a, c) (附� b, c) 公积金 留存收益 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 2000 年 1 月 1 日 184,498 - 24,945 24,945 27,764 102,852 364,998 盈利分配 (附� a, b 及 c) - - 13,331 13.331 - (26,662) 发行新股 1,054,800 - - - - - 1,054,800 本年留存亏损 - - - - - 60,772 60,772 于 2000 年 12 月 31 日 1,239,298 - 38,273 38,273 27,764 136,962 1,480,570 ��: 储备 1,239,298 - 38,273 38,273 27,764 70,544 1,4146,152 2000 终股利分配 - - - - - 66,418 66,418 于 2000 � 12 月 31 日 1,239,298 - 38,273 38,273 27,764 136,962 1,480,570 于 2000 年 1 月 1 日 ����� 1,239,298 - 38,273 38,273 27,764 70,544 1,526,145 �采纳会计准则第 9 号(经修订)之影响 (� � 2(n)) - - - - - 66,418 66,418 �采纳新中国会计准则之影响 - - (3,954) (3,954) - 7,908 - ���� 1,239,298 - 34,319 34,319 27,764 144,870 1,480,570 盈利分配 (�� a, b 及 c) - - 12,220 12,220 - (24,440) 评估增值 - 17,705 - - - - 17,705 2001 年支付之股息 - - - - - (66,418) (66,418) 本年留存盈利 - - - - - 92,200 92,200 于 2001 年 12 月 31 日 1,239,298 17,705 46,539 46,539 27,764 146,212 1,524,057 - ��: 储备 1,239,298 17,705 46,539 46,539 27,764 109,984 1,487,829 2001 终股利分配 - - - - - 36,228 36,228 于 2001 � 12 月 31 日 1,239,298 17,705 46,539 46,539 27,764 146,212 1,524,057 ��: (a) 根据本公司及其附属公司的公司章程细则 本公司及其附属公司须将税后盈 利的 10%拨入法定盈余公积金 直至储备达注册资本的 50%�� (b) 根据本公司及其附属公司的公司章程细则 本公司及其附属公司须将税后盈 利的 10%拨入法定公益金 法定公益金只可用作集团员工的集体福利设施 各员工均可享用该等设施 但产权及拥有权仍属集团所有 此储备属股东资金一部分 除清盘外不可分 派 在分派股息予股东前 须先拨款予此储备 (c) 拨入法定盈余公积金及法定公益金的数额 应根据本集团中各公司按中国会 计�����所编订的本年度税后盈利�� (d) 于 2001年 12月 31日 本公司可�分派的储备为人民币 146,212,000元 (2000 年 人民币 136,962,000 元) 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 124 24 长期银行贷款 本集团 本公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 银行贷款 无抵押 五年内须全数偿还的贷款 122,663 94,790 106,663 88,790 一年以内到期的长期银行 贷款 (29,588) (23,500) (23,588) (23,500) 93,075 71,290 83,075 65,290 于 2001 年 12 月 31 日,长期银行贷款须�以下期间偿还 本集团 本公司 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年以内 29,588 23,500 23,588 23,500 一至二年内 - 38,000 - 32,000 三至五年内 93,075 33,290 83,075 33,290 122,663 94,790 106,663 88,790 25 承担 (a) 资本承担 于 2001 年 12 月 31 日 有如下未付主要与建筑和购买设备有关资本承担 本集团 本公司 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 已批准但未订约 24,738 486,580 10,200 107,630 已订约但未拨备 13,958 10,937 3,580 3,720 38,696 497,517 13,780 111,350 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 125 25 承担 (续) (b) 租约承担 于 2001 年 12 月 31 日 本集团及本公司���撤销的�����最少租约��如下 本集团 本公司 (��) (��) 2001 2000 2001 2000 土地及楼宇 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年以内 17,509 14,426 630 - 二至五年 58,318 50,614 - - 五年以上 53,702 60,488 - 665 129,529 125,528 630 665 于 2001 年 12 月 31 日 本集团及本公司���撤销的�������最少租约��承担 如下 本公司 本集团 本公司 ���� 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年以内 245,128 232,617 100,224 78,576 二至五年 177,671 140,455 96,175 85,411 422,799 373,072 196,399 163,987 26 或有负债 本集团 2001 2000 人民币千元 人民币千元 为第三方的银行贷款担保 15,000 - 为第三方的银行承兑汇票担保 27,700 - 47,220 - 本公司 2001 2000 人民币千元 人民币千元 为附属公司的银行贷款及透支担保 44,520 13,650 管理層预期上述的担保不会有重大的负债发生 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 126 27 有关连人士交易 以下为本集团与有关连人士在日常业务中进行的重要交易概要 本集团 2001 2000 附� 人民币千元 人民币千元 与中国纺机总公司的交易 售出制成品 (i) 4,531 33,996 售出制成品 (ii) 3,955 8,391 利息收入 (ii) 1,000 - 购入原材料及配套件 (ii) 1,401 878 接受为本集团的银行贷款担保 (iii) 16,000 19,520 利息费用 (ii) - 1,239 与经纬集团公司的交易 售出制成品 (i) - 7,415 售出原材料及配套件 (i) 1,355 1,713 售出原材料及配套件 (ii) 9,870 12,842 收取提供支援服务费用 (i) 3,831 2,151 收取提供支援服务费用 (ii) 11,582 10,967 租金收入 (i) - 576 购入工具 模具 (i) 15,255 14,543 购入原材料及配套件 (i) 85 6,714 支付加工费用 (ii) 60,110 62,103 支付运输服务费用 (i) 3,705 3,243 支付维修及保养费用 (i) 11,646 6,283 支付其他支援服务费用 (i) 14,286 14,461 租金支出 (ii) 605 650 接受为本集团的银行贷款担保 (iii) 343,300 384,910 接受为本集团的银行贷款担保 (iii) 190,000 - 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 127 27 有关连人士交易 (续) 本集团 2001 2000 附注 人民币千元 人民币千元 经纬集团公司的联营公司的交易 购入原材料及配套件 (i) 21,465 22,042 其他同系附属公司的交易 售出制成品 (i) 10,286 69 售出制成品 (ii) 80,194 9,878 售出原材料及零部件 (ii) 6,608 11,221 收取加工费 (ii) 440 838 收取提供支援服务费用 (ii) 300 - 利息收入 (ii) 8,965 - 购入工具 模具 (ii) 7,821 6,797 购入铸件 (ii) 87,208 85,751 购入包装物 (ii) 4,085 1,102 购入动能 (ii) 14,939 10,099 购入原材料及配套件 (i) 15,997 28,409 购入原材料及配套件 (ii) 98,888 38,598 支付加工费 (ii) 62,802 40,490 支付其他支援服务费用 (ii) 9,141 10,841 租金支出 (ii) 29,577 14,803 支付房地产管理费用 (ii) 460 677 接受为本集团的银行贷款担保 (iii) 24,600 6,600 ��: (i) 此等交易乃按照附注 1 所形容的重组时订立的协议进行 (ii) 此交易按照附注 1 所形容的资产置换协议相关之综合服务进行交易 (iii) 中国纺机总公司 经纬集团公司及其他同系附属公司給予本集團的银行贷款 担保乃按有關之担保合約條款執行 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 128 28 综合现金流量表 (a) 经营盈利与经营业务所得现金流入净额的调节表 2001 2000 人民币千元 人民币千元 日常业务经营盈利 107,179 162,759 折旧 51,126 48,474 出售固定资产亏损 136 601 无形资产及递延资产摊销 918 200 呆帐准备 16,232 16,357 存货跌价损失准备 11,385 2,919 投资亏损/(收益) 3,382 (6,543) 固定资产减�准备 39,538 - 因清算联营公司而产生的收益 - (4,467) 存货增加 (15,569) (436,587) 应收帐款 按金 其他应收款及预缴款项减少/ (增加) (53,117) 101,655 定期存款减少/(增加) 21,668 (40,591) 应收最终控股公司账款增加 (111,372) (3,605) 应收同系附属公司账款增加 (35,737) (45,401) 应付帐款及应计费用增加/(减少) (44,101) 387,597 应付经纬集团公司帐款增加 11,997 12,568 应付同系附属公司帐款增加 15,981 34,263 应付税金增加/(减少) 20,705 (29,362) 经营业务所得现金流入净额 40,351 200,837 (b) 本年度融资变动分析 股本(包括资本储备) 少数股东权益 银行贷款 2001 2000 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 1 月 1 日 1,853,665 618,865 7,728 3,845 511,200 547,484 收购附属公司 - - 31,970 1,600 - - 增购附属公司股份 - - - - - - 少数股东应占盈利的权益 - - 1,134 2,283 - - 资产置换所产生的盈余 - - - - - - 分配少数股东股利 - - (1,460) - - - 来自融资现金流入净额 - 1,234,800 - - 305,433 (36,284) 于 12 月 31 日 1,853,665 1,853,665 39,372 7,728 816,633 511,200 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 129 28 综合现金流量表(续) (c) 现金及现金等价物结余分析 2001 2000 人民币千元 人民币千元 现金及银行结存 1,329,574 1,611,694 定期存款(由存款日起计超过三个月到期) (61,332) (83,000) 1,268,242 1,528,694 29 最终控股公司 本公司董事认为 公司的最终控股公司为中国纺织机械(集团)有限公司 一间于中 国成立的国有企业 30 期后事项 资产负债表日后 有如下期后事项: 本公司于 2002 年 2 月 5 日召开董事会 拟进行如下的投资 a. 收购最终控股公司持有的常德纺织机械有限公司 95 的股权计人民币 40,232,000 元 宜昌纺织机械有限公司 64.38 的股权计人民币 41,207,600 元 b. 本公司购买经纬集团持有的固定资产人民币 20,927,800 元 下属青岛宏大购买 青岛纺织机械厂持有的固定资产人民币 17,472,800 元 郑州宏大购买郑州纺 织机械厂持有的固定资产人民币 12,103,700 元 天津宏大购买天津纺织机械 厂持有的固定资产人民币 12,075,100 元 沈阳宏大购买沈阳纺织机械厂持有 的固定资产人民币 9,710,100 元 c. 本公司与最终控股公司将成立两家公司-无锡纺织科技试验有限公司及宏大非织 造布工程技术有限公司 d. 本公司向最终控股公司出售有关化纤纺织机械生产的经营性资产 总资产为人 民币 131,011,700 元 总负债为人民币 101,785,500 元 净资产为人民币 29,226,200 元 e. 经 2002 年 3 月 28 日临时股东大会批准 本公司将使用增发 A 股的募集资金进 行上述投资 31 帐目之批准 本帐目已于 2002 年 3 月 28 日获董事会批准 国际核数师报告 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 按香港普遍采纳之会计原则编制 帐目附註 截至 2001 年 12 月 31 日止年度 130 第十四章 以中国会计准则及制度与香港普遍采纳的会计原则 编制帐目的重大差异影响 按中国会计准则及制度与香港普遍采纳的会计原则编订 2001 年 12 月 31 日帐目的 差异如下: 股东应占溢利 净资产 集团 公司 集团 公司 2001 2001 2001 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则及制度编制 122,888 122,205 2,175,492 2,174,054 按香港普遍采纳的会计原则的固定 资产减损准备于当年入账 (39,538) (35,904) - - 按中国会计准则及制度调整在本公 司财务报表中以权益法将附属公司 业绩及储备入帐 73 5,900 - (92,202) 按香港普遍采纳的会计原则冲回负 商誉的摊销 - - (3,731) (3,731) 按中国会计准则及制度冲回土地使 用权评估增值 - - (4,200) (4,200) 按香港普遍采纳的会计原则投资物 业评估增值 - - 17,705 17,705 按中国会计准则及制度调整 土地使用权评估增值部分摊销数额 102 - 478 - 按香港普遍采纳的会计原则综合帐 目所产生的资本储备 - - 9,946 - 调整按中国会计准则及制度将长期 股权投资差额按十年摊销 (621) - (1,321) - 按香港普遍采纳的会计原则拨回宣 告发放股利的应付金额 - - 36,228 36,228 其他 (210) - (198) 3 按香港普遍采纳之会计原则编制 82,694 92,201 2,230,399 2,127,857 经纬纺织机械股份有限公司 2001 年年报 131 第十五章 .备查文件 以下文件可于公司董事会秘书室备查: 1. 载有董事长 财务负责人 会计经办人员签名并盖章的会计报表 2. 由普华永道中天会计师事务所有限公司盖章及中国注册会计师亲笔签字的审计报告正文及有 香港罗兵咸永道会计师事务所签署的审计报告正文和按香港普遍采纳之会计准则编制之财 务报表 3. 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 4. 2001 年年度报告 中英文本