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珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 i 珠海中富实业股份有限公司 ZHUHAI ZHONGFU ENTERPRISE CO., LTD. 2006 年年度报告 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 ii 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 全部董事均出席董事会。 公司董事长黄乐夫先生、总经理卢焕成先生及财务经理周毛仔先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 iii 目 录 一、公司基本情况简介....................................................................................... 1 二、会计数据和业务数据摘要........................................................................... 2 三、股本变动及股东情况................................................................................... 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................... 7 五、公司治理结构............................................................................................. 10 六、股东大会情况简介..................................................................................... 12 七、董事会报告................................................................................................. 13 八、监事会报告................................................................................................. 29 九、重要事项..................................................................................................... 31 十、财务报告..................................................................................................... 38 十一、备查文件................................................................................................ 127 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 1 一、公司基本情况简介 （一）公司名称：珠海中富实业股份有限公司 缩写：珠海中富 英文名称：ZHUHAI ZHONGFU ENTERPRISE CO.,LTD. 缩写：ZHUHAI ZHONGFU （二）公司法定代表人：黄乐夫 （三）公司董事会秘书及其授权代表：陈立上、周毛仔 联系地址: 广东省珠海市湾仔镇第一工业区 电话：（0756）8821350 传真：（0756）8812870 8821103 E--Mail: ZFZJB@ （四）公司注册、办公地址： 广东省珠海市湾仔镇南湾南路第一工业区 邮政编码：519030 公司国际互联网网址: E—MAIL 地址: ZFZJB@ （五）①公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《中国 证券报》 ②公司年度报告登载的国际互联网网址： ③公司年度报告置放地点：公司董秘办 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：珠海中富 股票代码：000659 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期、登记地点 公司于 1985 年 12 月 18 日在珠海市注册登记，最近一次变 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 2 更登记是 2004 年 9 月 3 日。 2、企业法人营业执照注册号 4404001003116 3、税务登记号码 44040219255957X 4、会计师事务所名称、办公地址 广东恒信德律会计师事务所有限公司 广东省珠海市康宁路 16、18 号 联系电话 0756—2114788 2227513 二、会计数据和业务数据摘要 （一）2006 年度主要业务数据： 项目 金额(单位:元) 利润总额 176,940,876.73 净利润 104,036,337.84 扣除非经营性损益后的净利润 102,222,187.00 主营业务利润 520,123,315.99 其他业务利润 10,349,726.81 营业利润 178,911,354.21 投资收益 -158,983.02 补贴收入 1,288,382.11 营业外收支净额 -3,099,876.57 经营活动产生的现金流量净额 714,670,328.48 现金及现金等价物净增加额 387,400,924.27 注：扣除非经营性损益的项目及金额： 项目 金额（元） 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 形资产、其他长期资产产生的损益 3,034,728.35 各种形式的政府补贴 1,288,382.11 其他各项营业外收入、支出 -3,944,709.41 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,947,066.98 债务重组损益 -1,725,853.94 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 3 非经常性损益的所得税影响数 214,536.75 合 计 1,814,150.84 （二）报告期末前三年主要会计和财务指标: 项目 2006.12.31 2005.12.31 2004.12.31 主营业务收入(元) 2,256,047,803.95 1,926,780,539.85 1,636,650,055.22 净利润(元) 104,036,337.84 70,016,743.30 122,266,140.48 总资产(元) 5,692,217,901.42 5,136,267,418.00 4,723,256,235.39 股东权益(元) 1,940,048,130.36 1,866,007,889.48 1,841,023,969.89 每股收益(摊薄:元) 0.15 0.10 0.18 每股收益(加权:元) 0.15 0.10 0.18 扣除非经营性损益后 的每股收益(摊薄:元) 0.15 0.11 0.18 扣除非经营性损益后 的每股收益(加权:元) 0.15 0.11 0.18 每股净资产(元) 2.82 2.71 2.67 调整后的每股净资产(元) 2.77 2.67 2.63 每股经营活动产生的 现金流量净额(元) 1.04 0.53 0.47 净资产收益率(摊薄:%) 5.36 3.75 6.64 净资产收益率(加权:%) 5.46 3.76 6.87 （三）报告期利润附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 本年度 上年度 本年度 上年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.81 27.32 22.41 22.47 0.76 0.76 0.61 0.61 营业利润 9.22 9.40 6.49 6.50 0.26 0.26 0.18 0.18 净利润 5.36 5.46 3.75 3.76 0.15 0.15 0.10 0.10 扣除非经营性损益后的净利润 5.27 5.37 4.02 4.03 0.15 0.15 0.11 0.11 （四）报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 688,295,600.00 570,529,285.00 363,503,264.92 55,123,108.80 251,679,637.49 1,866,007,889.48 本期增加 17,406.40 34,735,250.97 34,886,306.87 74,040,240.88 本期减少 -55,123,108.80 期末数 688,295,600.00 570,546,691.40 398,238,515.89 286,565,944.36 1,940,048,130.36 变动原因： 1、资本公积的增加是根据子公司本年度资本公积的变动相 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 4 应调整； 2、盈余公积的增加和法定公益的减少是根据财政部财企 [2006]67 号文《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的 通知》将公益金转为盈余公积使用； 3、未分配利润增加是本年度实现利润所致。 三、股本变动及股东情况 （一） 股份变动情况表 数量单位：股 本次 变动前 本次变动增减（＋，－） 本次 变动后 数量 比例 （%） 发行 新股 送 股 公 积金 转股 其他 小计 数量 比例（%） 一、有限售条件股 份 243,451,627 35.37 243,451,627 35.37 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 243,451,627 35.37 243,451,627 35.37 其中： 境内法人持股 242,896,100 35.29 242,896,100 35.29 境内自然人持股 555,527 0.08 555,527 0.08 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股 份 444,843,973 64.63 444,843,973 64.63 1、人民币普通股 444,843,973 64.63 444,843,973 64.63 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 688,295,600 100.00 688,295,600 100.00 （二）股票发行与上市情况： 1、前三年本公司不存在股票发行的情况。 2、报告期内本公司股份总数及结构没有发生变动。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 5 3、本公司已无内部职工股。 （三）股东情况 1、股东总数： 截止 2006 年 12 月 29 日下午 3 时深圳证券交易所收市时， 本公司股东总数为 76202 户。 2、前 10 名大股东持股情况（截止 2006 年 12 月 29 日） 数量单位：股 股东名称 股东 性质 持股比例 （%） 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结情况 珠海中富工业集团有限公司 其他 34.87 240,000,000 240,000,000 24000 万股质押给 中国银行珠海分行。 中国平安人寿保险股份有限公司 —传统—普通保险产品 其他 0.83 5,702,836 0 未知 姚春玉 其他 0.79 5,445,911 0 未知 中国银行—易方达深证 100 交易 型开放式指数证券投资基金 其他 0.45 3,121,121 0 未知 珠海成创实业有限公司 其他 0.42 2,896,100 2,896,100 无 赵根玲 其他 0.32 2,231,300 0 未知 朱伟平 其他 0.25 1,690,000 0 未知 华宝信托投资有限责任公司—资 金信托 R2006ZX009 其他 0.24 1,623,805 0 未知 邓丽华 其他 0.22 1,522,850 0 未知 李荣森 其他 0.22 1,497,620 0 未知 说明： 第一大股东珠海中富工业集团有限公司和第五大股东珠海 成创实业有限公司同由珠海中富工业集团有限公司工会委员会 控股，此外的前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况未 知。 3、公司控股股东情况说明 本公司第一大股东是珠海中富工业集团有限公司，非国有独 资有限责任公司，成立于 1982 年，注册资本 36884.29 万元。持 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 6 有本公司有限售条件流通股份 24,000 万股，占总股份的 34.87%。 法定代表人：黄乐夫。经营范围：塑料制品、纸制品、纺织品等， 其股东为珠海中富工业集团有限公司工会委员会、珠海乐福贸易 有限公司、珠海诚纬贸易有限公司、珠海家禾贸易有限公司、黄 乐夫、卢焕成、叶春萱，股权比例分别为 63.12%、17.72%、6.68%、 4.47%、5.07%、2.40%、0.53%。珠海中富工业集团有限公司工会 委员会为在珠海市民政局注册的社团法人，法定代表人黎华根。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系图如下: 63.67% 63.12% 0.42% 34.87% 4、公司前 10 名无限售条件股东的持股情况（截止 2006 年 12 月 29 日） 数量单位：股 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国平安人寿保险股份有限公司—传统—普通保险产品 5,702,836 人民市普通股 姚春玉 5,445,911 人民市普通股 中国银行—易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金 3,121,121 人民市普通股 赵根玲 2,231,300 人民市普通股 朱伟平 1,690,000 人民市普通股 华宝信托投资有限责任公司—资金信托 R2006ZX009 1,623,805 人民市普通股 邓丽华 1,522,850 人民市普通股 李荣森 1,497,620 人民市普通股 翁高成 1,496,228 人民市普通股 庄良金 1,300,000 人民市普通股 珠海中富工业集团有限公司 工会委员会 珠海中富工业集团有限公司 珠海中富实业股份有限公司 珠海成创实业有限公司 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 7 说明： 上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况未知。 5、前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件 有限售条件 股东名称 有限售条件股 份数量（股） 可上市交 易时间 新增可上市交 易股份数量(股) 限售条件 2006 年 10 月 27 日 34,414,780 珠海中富工业 集团有限公司 240,000,000 2007 年 10 月 27 日 68,829,560 2005年10月27日-2006年10月26 日，不上市交易或转让； 2006年10月27日-2007年10月26 日，通过证券交易所挂牌交易出售 股份数量不超过公司股份总股本 的5%，出售价格不低于4.41元； 2007年10月27日—2008年10月26 日，通过证券交易所挂牌交易出售 股份数量不超过公司股份总股本 的10%，出售价格不低于4.41元。 珠海成创实业 有限公司 2,896,100 2006 年 10 月 27 日 2,896,100 2005年10月27日-2006年10月26 日，不上市交易或转让。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 职务 姓名 性别 年龄 任 期 年初持股数 年末持股数 董事长 黄乐夫 男 65 岁 2005--2008 441960 441960 副董事长、总经理 卢焕成 男 58 岁 2005--2008 113567 113567 董事、副总经理 黄朝辉 男 34 岁 2005--2008 0 0 董事、财务经理 周毛仔 男 43 岁 2005--2008 0 0 独立董事 常修泽 男 62 岁 2005--2008 0 0 独立董事 张新民 男 45 岁 2005--2008 0 0 监事会主席 张远坚 男 41 岁 2005--2008 0 0 监事 邓丽仪 女 55 岁 2005--2008 0 0 监事、品控部副经理 黄少平 女 41 岁 2005--2008 0 0 董事会秘书 陈立上 男 34 岁 2005--2008 0 0 2、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东 单位外的其他单位的任职或兼职情况 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 8 黄乐夫先生，经济学研究员，1982 年至今担任珠海中富工 业集团有限公司董事长、总经理、党委书记，任职期限至 2008 年，本公司成立后一直担任董事长。曾当选全国劳动模范，获得 “五一”劳动奖章，荣获全国优秀乡镇企业家等称号。兼任珠海 中富工业集团有限公司、珠海中富实业股份有限公司下属多家企 业的法人代表。 卢焕成先生，1976 年起在本公司前身及本公司工作，曾任 珠海湾仔社办塑料厂厂长，本公司成立后一直担任副董事长总经 理至今，曾获广东省优秀乡镇企业家称号。兼任下属多家企业的 副董事长或董事。 黄朝晖先生，1997 年在加拿大 HUSKY 公司从事技术和管理 工作,1998 年加入珠海中富工业集团有限公司，历任新产品开发 部经理、副总经理。现兼任珠海中富工业集团有限公司董事，任 期至 2008 年。 周毛仔先生，大专文化,会计师,1984 年分配到江西日报社 计财处，任主管会计；1992 年任江西建昌药用玻璃瓶公司董事 兼常务副厂长，1993 年进入本公司，1996 年任财务经理至今， 现为本公司董事、财务经理。 常修泽先生，教授，博士生导师，1992 年起享受国务院特 殊津贴，现任国家发展与改革委员会学术委员会委员、国家发改 委宏观经济研究院经济所教授、中外企业集团发展研究中心专家 组组长、中国经济学术基金（香港）学术委员会副秘书长，并应 聘担任清华大学中国企业研究中心学术委员会专家、香港政策研 究所特邀顾问、香港中小企业国际交流协会名誉会长等职。 张新民先生，教授，经济学硕士、管理学博士。1994 年任 对外贸易大学国际商学院副院长，1999 年 12 月任院长至今。现 为中国会计协会理事，中国对外贸易会计协会常务理事，担任珠 海中富、格力电器、光彩建设、五矿发展的独立董事和多间公司 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 9 的财务顾问。 张远坚先生，1988 年进入本公司工作，历任公司下属标签 厂副厂长、厂长，曾任本公司董事。 黄少平女士， 1986 年进入本公司工作，一直从事质量控制 工作，现任本公司品控部副经理。 邓丽仪女士，1982 年进入珠海中富工业集团有限公司，历 任制衣厂副厂长、后勤部部长助理、工会副主席等职，现任珠海 中富工业集团有限公司人力资源部经理。 陈立上先生，1995 年进入本公司工作，曾担任技术员等职， 2002 年被聘为董事会秘书至今。 3、年度报酬情况 在公司领取报酬的董事和高级管理人员实行年薪制，年薪由 月底薪和年度考核收入组成，其报酬由董事会确定。职工代表监 事报酬根据其在公司担任的除监事外的其他职务而确定。 姓名 报告期内从公司获得的 报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单 位领取报酬、津贴 黄乐夫 29.57 否 卢焕成 28.21 否 黄朝晖 23.00 否 周毛仔 12.38 否 常修泽 6.00 否 张新民 6.00 否 张远坚 13.05 否 邓丽仪 - 是 黄少平 9.81 否 陈立上 9.18 否 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 137.20 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 80.78 万元，金额最 高的前三名高管的报酬总额为 63.59 万元。 两名独立董事分别在其工作单位领取报酬，在本公司任职的 年度津贴为 6 万元（含税），出席公司董事会和股东大会的差旅 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 10 费以及按《公司章程》行使职权时所需费用，由公司承担。 3、报告期内董事、监事和高级管理人员没有发生变动。 （二）员工情况 截止 2006 年 12 月 31 日，公司（不含子公司）在册职工 934 名，其中管理人员 81 人，占总人数的 8.67%，专业技术人员 173 人，占总人数的 18.52%，生产人员 655 人，占总人数的 70.12%, 其他人员 25 人，占总人数的 2.68%。员工中具有大、中专以上 学历的 203 人，具有专业技术职称的 138 人，公司没有需承担费 用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一） 公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律 法规的要求，规范公司运作，加强信息披露，积极开展投资者关 系管理，不断完善法人治理结构。 公司在年度股东大会上修改了《公司章程》、《股东大会议事 规则》，临时股东大会上修改了《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》，制订了《珠海中富重大信息内部报告制度》。公司董事 会认为，公司治理的实际状况与证监会有关上市公司治理的规范 性文件基本相符。 （二）独立董事履行职责情况 目前公司董事会中配备两名独立董事，占公司董事会成员的 三分之一，专业涵盖经济、财务，符合《关于上市公司建立独立 董事制度的指导意见》和《公司章程》的要求，其积极作用得到 发挥。 报告期内，两名独立董事对全体股东负责，参加公司董事会 和股东大会，认真阅读公司所提供的相关资料，实地考察公司及 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 11 子公司，积极了解公司的运作情况，并应用其专业知识对公司发 展提供有益建议，对公司2005年度报告、2006年第一、三季度报 告、中期报告、关联交易等重大事项发表了独立、客观的意见， 切实履行诚信和勤勉义务，促进董事会的科学合理决策。 1、独立董事参加董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加次数 亲自出席 委托出席 缺席 常修泽 12 12 0 0 张新民 12 12 0 0 2、独立董事未对公司有关事项提出异议。 （三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务 等方面做到分开，并具有独立完整的业务及自主经营能力。 1）业务方面：公司具有独立的供、产、销系统，业务机构 做到了分开设置，公司具有独立完整的业务及自主经营能力； 2）人员方面：上市公司独立聘用员工，劳动、人事及工资 管理做到完全独立，公司高级管理人员专职在公司工作并领取报 酬； 3）资产方面：资产所有权清晰； 4）机构方面：公司机构设置是根据上市公司规范要求及公 司实际业务特点需要设置； 5）财务方面：公司设置独立的财务部门并配备相应的财务 专职人员，实行严格的独立核算，拥有独立的银行账户，依法独 立纳税。 （四）绩效评价与激励约束机制 企业高级管理人员实行聘任制；公司高级管理人员的聘免公 开、透明、符合法律法规的规定。推行企业“问责”机制，加强 审计力度，根据业绩指标、工作表现等对管理人员进行绩效考核， 实施月底薪和年度考核收入的薪酬结构，对表现优异人员予以物 质、晋升、进修等奖励。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 12 六、股东大会简介 (一) 2005 年度股东大会情况 公司董事会于 2006 年 4 月 22 日在《证券时报》、《中国证券 报》上刊登 2005 年度股东大会的召开办法及提交大会审议的议 案内容。2005 年度股东大会如期于 2006 年 5 月 30 日上午在珠 海中富实业股份有限公司六楼会议室召开，出席股东和股东代表 共 9 人，代表股份 252,636,710 股，占公司股份总数的 36.70%； 无限售条件的流通股股东（代理人）5 人，代表股份总数 9,185,083 股，占无限售条件的流通股股东表决权股份总数 2.06 ％。其中现场出席股东大会的无限售条件的流通股股东（代理人） 5 人，代表股份总数 9,185,083 股，占无限售条件的流通股股东 表决权股份总数 2.06％，总数符合《公司法》和《公司章程》 的规定，决议有效。大会审议通过以下主要议案： 1、审议通过 2005 年度董事会工作报告； 2、审议通过 2005 年度监事会工作报告； 3、审议通过 2005 年度财务决算报告； 4、审议通过 2005 年度报告及摘要； 5、审议通过 2005 年度利润分配和资本公积金转增股本方 案； 6、审议通过关于修改《公司章程》的议案（股东大会以特 别决议通过）； 7、审议通过关于修改《股东大会议事规则》的议案； 8、审议通过公司预计 2006 年关联交易的议案； 9、审议通过续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公 司 2006 年审计单位的议案； 会议决议公告刊登在 2006 年 5 月 31 日的《证券时报》、《中 国证券报》。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 13 (二) 2006 年第一次临时股东大会情况 公司董事会于 2006 年 6 月 10 日在《证券时报》、《中国证券 报》上刊登 2006 年第一次临时股东大会的召开办法及提交大会 审议的议案内容。2006 年第一次临时股东大会如期于 2006 年 6 月 26 日上午在珠海中富实业股份有限公司六楼会议室召开，出 席股东和股东代表共 6 人，代表股份 248,770,336 股，占公司股 份总数的 36.14%；无限售条件的流通股股东（代理人）2 人，代 表股份总数 5,318,709 股，占无限售条件的流通股股东表决权股 份总数 1.20％。其中现场出席股东大会的无限售条件的流通股 股东（代理人）2 人，代表股份总数 5,318,709 股，占无限售条 件的流通股股东表决权股份总数 1.20％，总数符合《公司法》 和《公司章程》的规定，决议有效。大会审议通过以下主要议案： 1、审议通过关于资产出让暨关联交易的议案； 2、审议通过关于为控股子公司提供担保的议案； 3、审议通过关于修改《董事会议事规则》的议案； 4、审议通过关于修改《监事会议事规则》的议案； 会议决议公告刊登在 2006 年 6 月 27 日的《证券时报》、《中 国证券报》。 七、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 1）公司报告期内的总体经营情况 2006 年饮料包装市场持续发展，公司的销售收入保持增长。 在原有产品发展之外，代加工水业务增幅较大，新产品业务产销 量提高。内部管理细化，成本得到控制。公司全年实现主营业务 收入 2,256,047,803.95 元，比上年增加 17.09%；实现主营业务 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 14 利润 520,123,315.99 元，比上年增加 24.39%；实现利润总额 176,940,876.73 元 ， 比 上 年 增 加 71.10% ； 实 现 净 利 润 104,036,337.84 元,比上年增加 48.59%。 2）公司主营业务及其经营状况 珠海中富主要从事塑料 PET 饮料瓶、瓶胚系列，PVC、OPP 标签等产品的生产和销售以及饮料代灌装业务。 A、按产品分，公司主营业务情况如下： 分行业或 分产品 主营业务 收入(元) 主营业务 成本(元) 主营 业务 利润 率(%) 主营业 务收入 比上年 增减 （％） 主营业 务成本 比上年 增减 （％） 主营业 务利润 率比上 年增减 （％） 饮料 包装 制品 3,174,507,286.83 2,730,261,483.21 13.99 4.51 1.94 增加 2.17 个 百分点 饮料 加工 223,904,877.93 209,199,441.49 6.57 35.85 32.25 增加 2.54 个 百分点 PET 原料生产 294,146,111.44 282,505,385.03 3.96 -6.14 -7.01 增加 0.90 个 百分点 公司各业 务分部之 间相互抵 销 1,436,510,472.25 1,488,407,654.13 --- --- --- --- 合计 2,256,047,803.95 1,733,558,655.60 23.16 17.09 15.10 增加 1.33 个 百分点 说明：饮料加工由于代灌装线全面投产，故主营业务收入、 成本增加较多； B、按地区分，公司主营业务情况如下： 单位：人民币元 地区 主营业务 收入(元) 主营业务 成本(元) 主营业 务利润 率(%) 主营业务收 入比上年增 减（％） 华南地区 1,011,267,779.30 918,452,156.55 9.18 20.38 华东地区 421,192,531.05 340,227,853.79 19.22 -23.62 国内 华北地区 650,927,508.27 553,253,136.39 15.01 -7.59 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 15 东北地区 576,814,256.79 473,717,270.64 17.87 9.01 西南地区 757,661,054.03 680,937,004.39 10.13 5.51 其他地区 244,954,046.34 225,417,848.10 7.98 91.93 国外 29,741,100.42 29,961,039.87 9.56 -38.67 公司各业务分 部间相互抵销 1,436,510,472.25 1,488,407,654.13 —— —— 合计 2,256,047,803.95 1,733,558,655.60 23.16 17.09 C、推出新产品情况 公司新产品 PET 啤酒瓶、PET 酱油瓶已实现向客户的正常供 货，随着厂商和消费者对新包装的了解和接受，新产品的产销量 将会逐渐增加并为公司贡献更多利润。 D、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 22.86%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的 27.80%。 3)报告期公司资产构成、费用同比发生的变动及其原因 A、资产构成的变动情况 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额（元） 占总资产 比例（%） 金额（元） 占总资产 比例（%） 占总资产比例变动 情况 应收款项 825,608,514.76 14.50 755,864,662.68 14.72 减少 0.22 个百分点 存货 578,011,424.79 10.15 591,441,818.54 11.52 减少 1.37 个百分点 长 期 股 权 投资 103,035,629.58 1.81 130,114,481.23 2.53 减少 0.72 个百分点 固定资产 3,364,532,509.01 59.11 3,230,554,063.86 62.90 减少 3.79 个百分点 在建工程 101,302,954.24 1.78 274,748,165.24 5.35 减少 3.57 个百分点 短期借款 1,702,400,000.00 29.91 1,822,108,709.78 35.48 减少 5.57 个百分点 长期借款 391,555,167.38 6.88 139,281,627.71 2.71 增加 4.17 个百分点 说明： ⅰ）存货、短期借款占比减少主要是部分业务以来料加工 方式开展，自购原辅料减少相应所需资金降低所致； ⅱ）固定资产占比减少主要是总资产增加所致； ⅲ）在建工程占比减少较多主要是上年在建工程陆续完工 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 16 而新增在建工程较少所致； ⅳ）长期借款占比增加较多主要是通过机器设备、房产的 长期抵押借款增加所致。 B、费用、所得税变动情况 项目 2006 年度 2005 年度 比上年增减（%） 营业费用 86,139,387.87 84,196,377.45 2.31 管理费用 149,623,169.45 116,005,748.58 30.39 财务费用 115,799,131.27 108,616,728.52 6.61 所得税 22,880,546.88 14,435,525.97 58.50 说明： ⅰ）管理费用增加主要是公司业务量扩大产销量增加，导 致工资及福利、办公费用等相应增加所致； ⅱ）所得税增加主要是子公司所得税两免三减逐渐到期所 致。 4）公司现金流量的构成情况 项目 2006 年度 2005 年度 变动原因 经营活动产生 的现金流量净 额 714,670,328.48 363,270,892.37 销售收入增加销售商 品收到及其他与经营 活动有关的现金增加 投资活动产生 的现金流量净 额 -352,886,499.70 -426,876,207.41 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产所 收回的现金净额增加 筹资活动产生 的现金流量净 额 26,167,821.09 54,044,526.72 部分业务来料加工，所 需银行贷款减少 5）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 公司名称 经营范围 注册资本 投资收益 珠海市中富瓶胚有限公司 生产销售 PET 瓶胚、瓶 1930 万美元 3570.00 万元 沈阳中富瓶胚有限公司 生产销售 PET 瓶胚 1732.50 万美元 2586.98 万元 昆山中富瓶胚有限公司 生产销售 PET 瓶胚、瓶 500 万美元 1323.68 万元 成都中富瓶胚有限公司 生产销售 PET 瓶胚、瓶 507.48 万美元 1177.34 万元 天津中富瓶胚有限公司 生产销售 PET 瓶胚、瓶 900 万美元 1959.38 万元 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 17 2、对公司未来发展的展望 1)行业的发展趋势及而面临的竞争格局 包装行业持续发展，塑料PET包装的需求不断增加，用途日 趋广泛。生活水平的提高和国家实施刺激内需政策，塑料包装将 得到更快速的发展。PET塑料包装制造业是技术、资本密集型行 业，具有生产商集中、客户集中的特点，产品无差别化，目前行 业主要由3-5家厂商垄断大部分的市场份额。 作为行业最大规模的制造商之一，公司将充分分享PET瓶制 造业的增长。但主要原料PET聚酯切片受上游原油价格的影响， 会对公司成本形成压力，直接影响公司的盈利水平。 2）公司的发展计划 未来公司要成为以多层保鲜包装技术为核心的 PET 现 代化包装企业，在继续巩固碳酸、热灌装、水饮料包装之外， 要积极进行产品结构调整和升级，开辟新产品市场，丰富公 司的产品线，降低对大客户的依赖，提高企业抗风险能力； 又要进行产业结构调整，开拓水产品和 OEM 贴牌加工市场， 研发高科技原料，提高包装产品的整体附加值，推动中富整 个 PET 包装产业升级。 为此 2007 年公司将大力培养高素质的干部员工，细化内 部管理，健全干部员工的级别评定制度，实行预算管理严格 控制开支，提高整个企业的管理水平，达到企业持续发展效 益稳步增长的目的。 3）资金需求及使用计划 由于部分业务实行来料加工，公司的资金需求将主要是满足 上下游业务的延伸和新产品的拓展。公司将结合新产品的发展情 况，拟通过自身积累、银行借款等多种方式筹措资金，以满足业 务发展的需要。 4）公司面临的主要风险及应对措施 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 18 （1）主要原材料供应渠道及价格波动风险 公司主要客户对产品原材料有质量认证要求，国内目前只有 数家符合，原料采购存在几家供应商的依赖风险；同时由于原油 价格的波动，产品原料价格随之变动，加大了产品成本压力。 对策：部分业务采用来料加工方式供应，回避原料变动风险； 培养更多供应商，密切跟踪价格走势，实施中央集中采购，降低 原料成本。 （2）客户集中行业竞争加剧及饮料行业季节周期影响的风 险 PET瓶行业的客户和制造商相当集中，为争取订单稳定市场 份额制造商相互存在激烈的市场竞争。饮料行业存在季节性的淡 旺周期，影响公司产品的生产销售。 对策：一方面提高产品质量提供更优质的服务（如提供下游 的配套灌装及产品配套等），另一方面开发新产品培养新客户， 实现产品系列化，满足不同客户的需求，开辟新的客户市场。 （3）新产品开发、市场化的风险 新产品将可为公司带来新的增长点，但存在前期投入风险和 规模产业化时间早晚的风险 对策：依托珠海中富工程中心，组成业内最具实力的研发队 伍，并保证研发资金的持续投入；组建专职市场推广部门，制订 激励措施，推动新产品的市场产业化。 （4）经营场所分散跨度较大管理失控的风险 PET瓶体积较大运输成本高，为占领市场满足客户，公司组 建了全国性的生产、销售网络，出现子公司数量多地域分散的状 况，存在管理失控的风险。 对策：设立管理区分片管理，统一进行原料采购和产品价格 谈判，通过ERP系统实时监控经营和财务状况，使各子公司处于 可控状态。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 19 3、详细分析并披露执行新会计准则后公司可能发生的会计政策、 会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响。 1)根据新《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定，本公 司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因 此将减少子公司经营盈亏对本公司当期投资收益的影响，但是本事项 不影响本公司合并会计报表。 2)在现行会计政策下本公司对长期股权投资过程中形成的股权 投资差额分情况进行会计处理，形成借方差额时按合同规定的投资期 限摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年期限摊 销；在财政部财会（2003）10 号文颁布之前形成的贷方差额，按不 少于 10 年期限摊销，直至摊销完毕；颁布之后形成的贷方差额，一 次计入资本公积。根据新《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的 规定，同一控制下企业合并产生股权投资差额调整资本公积，资本公 积不足冲减调整留存收益；其他情况下产生的股权投资差额，记入当 期损益。此项政策变化将会影响本公司当期利润和股东权益。 3)根据新《企业会计准则第 18 号-所得税》的规定，公司将现 行政策下的应付税款法变更为资产负债表下的纳税影响会计法，将会 影响本公司当期的会计所得税费用，从而影响本公司的利润和股东权 益。 4)根据新《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的规定，本 公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更 为合并资产负债中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示。此项 政策变化将会影响本公司的股东权益。 上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步 讲解而进行调整。 (二)公司投资情况 截止2006年12月31日，公司长期投资余额为103,035,629.58 元，比上年减少27,078,851.65元，减少幅度为20.81%。 1、报告期内不存在募集资金或报告期之前募集资金延续报 告期内的投资情况。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 20 2、报告期内非募集资金投资情况 公司名称 主要经营活 动 投资方式 注册资本 公司所 占比例 实际 进度 收益情况 (万元) 1、温州中富塑料容 器有限公司 生 产 销 售 PET 瓶 新办 75 万美元 75% 经营 - 2、中富（沈阳）实 业有限公司 生 产 销 售 PET 瓶 收购 1500 万元 100% 正在办理 变更 - 3、河南中富瓶胚有 限公司 生产和销售 PET 瓶胚 新办 2300 万元 56.25% 经营 -88.46 4、新疆天山中国一 号冰川水开办有限 公司 生产和销售 水产品 收购 600 万元 55.43% 经营 - 5、中富（香港）实 业股份有限公司 贸易和投资 新办 298 万美元 100% 筹办 - 注：经批准子公司温江中富容器有限公司名称变更为“四川 嘉富容器有限公司”。 (三)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 (1)、2006 年 4 月 21 日上午董事会召开会议，通过以下议案： A、2005 年度董事会工作报告； B、2005 年度报告、年度报告摘要； C、2005 年度财务决算报告； D、2005 年度利润分配和资本公积金转增股本预案； E、关于预计 2006 年度关联交易的议案； F、关于修改《公司章程》的议案； G、关于修改《股东大会议事规则》的议案； H、关于续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司 2005 年审计单位的议案; I、提请于 2006 年 5 月 30 日召开 2005 年度股东大会。 (2)、2006 年 4 月 24 日上午董事会召开会议，审议通过 2006 年第一季度报告。 (3)、2006 年 5 月 23 日上午董事会召开会议，审议通过为天 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 21 津中富瓶胚有限公司银行贷款提供担保的议案。 (4)、2006 年 5 月 30 日下午董事会召开会议，审议通过如下 议案： A、本公司及子公司珠海市中富瓶胚有限公司出让土地房产 给珠海中富工业集团有限公司的议案； B、本公司为控股子公司的银行借款提供担保的议案； C、修订《董事会议事规则》的议案； D、制订珠海中富重大信息内部报告制度； E、提请于 2006 年 6 月 26 日召开 2006 年第一次临时股东大 会。 (5)、2006 年 6 月 14 日上午董事会召开会议，审议通过为北 京中富容器有限公司、北京大兴中富饮料容器有限公司银行贷款 提供担保的议案。 (6)、2006 年 6 月 26 日下午董事会召开会议，审议通过为天 津中富瓶胚有限公司、沈阳中富瓶胚有限公司、成都中富瓶胚有 限公司、沈阳中富容器有限公司的银行贷款提供担保的议案。 (7)、2006 年 8 月 7 日下午董事会召开会议，审议通过哈尔 滨中富联体容器有限公司、重庆中富联体容器有限公司、北京中 富热灌装容器有限公司的银行贷款提供担保的议案； (8)、2006 年 8 月 14 日上午董事会召开会议，审议通过 2006 年中期报告及摘要。 (9)、2006 年 9 月 29 日下午董事会召开会议，审议通过如下 议案： A、本公司收购中富（沈阳）实业有限公司 100%股权的议案； B、本公司为控股子公司的银行借款提供担保的议案； C、合资兴办河南中富瓶胚有限公司、温州中富塑料容器有 限公司的议案。 (10)、2006 年 10 月 25 日上午董事会召开会议，审议通过珠 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 22 海中富实业股份有限公司 2006 年第三季度报告。 (11)、2006 年 11 月 8 日上午董事会召开会议，审议通过昆 山中富容器有限公司的银行授信提供担保的议案。 (12)、2005 年 12 月 29 日下午董事会召开会议，审议通过 如下议案： A、关于子公司新疆中富包装有限公司收购新疆天山一号冰 川水开发有限公司 73.91%股权的议案； B、关于将控股子公司长沙富田食品有限公司迁址至北京怀 柔的议案； C、关于成立中富（香港）实业股份有限公司的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2005 年度股东大会通过了 2005 年度利润分配方案,董事会 于 2006 年 7 月 22 日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登实施 公告，并于 2006 年 7 月 28 日实施完毕。 （四）利润分配和资本公积金转增股本预案 经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，2006 年度公 司实现利润 104,036,337.84 元，按《公司章程》的规定，提取 10%法定盈余公积金 10,403,633.78 元，加上年初未分配利润 251,679,637.49 元，年末可供分配的利润 345,312,341.55 元。 董事会提议以 2006 年末总股本 68829.56 万股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元(含税)，合计分配金额为 41,297,736.00 元。 本年度不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配和资本公积金转增股本预案尚需公司股东大 会审议通过。 （五）其他事项 1、报告期内公司信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券 报》。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 23 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项说明 广东恒信德律会计师事务所有限公司出具了“关于珠海中富实业 股份有限公司关联方资金占用及资金往来情况的专项说明”[（2007） 恒德珠综 19 号]。其内容如下： 珠海中富实业股份有限公司： 我们接受委托，对贵公司 2006 年度财务报表进行了审计，并已出具无保留 意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的要求，贵公司编制了后附的 2006 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表），编制和对外披露汇总表，并确保 其真实性、合法性和完整性是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 贵公司 2006 年度财务报表时所复核的资料和经审计的财务报表相关内容进行了 核对，在所有重大方面没有发现不一致。 为了更好地理解贵公司 2006 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况，汇总表应当与已审计财务报表及附注一并阅读。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 胡建波 中国·珠海 中国注册会计师： 严红海 二○○七年三月二十二日 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 24 2006 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：珠海中富实业股份有限公司 金额单位：人民币万元 非经营性 资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核 算的会计科 目 2006 年年初 占用资金余 额 2006 年度占 用累计发生 金额(不含 利息) 2006 年度 占用资金 的利息 (如有) 2006 年度 偿还累计 发生金额 2006 年年 末占用资 金余额 占用形成 原因 占用性质 珠海中富工业集团有限公司 第一大股东 其他应收款 3,618.00 3,618.00 - 往来款 非经营性占用 北京中富胶盖有限公司 同一法定代表人 其他应收款 1.00 1.00 - 往来款 非经营性占用 北京中富胶罐有限公司 同一法定代表人 其他应收款 0.26 - 0.26 - 往来款 非经营性占用 成都中富海花胶棉有限公司 同一法定代表人 其他应收款 13.26 13.26 - 往来款 非经营性占用 哈尔滨中富容器制品有限公司 同一法定代表人 其他应收款 146.81 146.81 - 往来款 非经营性占用 沈阳中富胶盖有限公司 同一法定代表人 其他应收款 0.11 0.11 - 往来款 非经营性占用 天津中富容器有限公司 同一法定代表人 其他应收款 5.72 5.72 - 往来款 非经营性占用 武汉中粤胶罐有限公司 同一法定代表人 其他应收款 1.17 1.17 - 往来款 非经营性占用 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 上年为关联公司，本年为子公司 其他应收款 2.08 2.08 - 往来款 非经营性占用 郑州中富容器有限公司 同一法定代表人 其他应收款 0.09 0.09 - 往来款 非经营性占用 中富(沈阳)实业有限公司 同一法定代表人 其他应收款 2.23 2.23 - 往来款 非经营性占用 珠海富诚多层保鲜薄膜包装有限公司 同一法定代表人 其他应收款 12.00 12.00 - 往来款 非经营性占用 珠海市中富海花喷胶棉有限公司 同一法定代表人 其他应收款 0.89 0.89 - 往来款 非经营性占用 珠海市中富船厂有限公司 同一法定代表人 其他应收款 0.31 0.31 - 往来款 非经营性占用 珠海市中富海洲瓶胚有限公司 同一法定代表人 其他应收款 164.33 164.33 - 往来款 非经营性占用 珠海市中富热轧衬里朴布有限公司 同一法定代表人 其他应收款 0.84 0.84 - 往来款 非经营性占用 珠海中富咨询有限公司 同一法定代表人 其他应收款 45.00 45.00 - 往来款 非经营性占用 现大股东 及其附属 企业 珠海中粤纸杯容器有限公司 同一法定代表人 其他应收款 0.89 0.89 - 往来款 非经营性占用 小计 4,014.99 - - 4,014.99 - 前大股东其 附属企业 小计 总计 4,014.99 - - 4,014.99 - 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 25 2006 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：珠海中富实业股份有限公司 金额单位：人民币万元 其他关联资金 往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核 算的会计科 目 2006 年年初 往来资金余 额 2006 年度往 来累计发生 金额(不含 利息) 2006 年度 往来资金 的利息 (如有) 2006 年度 偿还累计 发生金额 2006 年年 末往来资 金余额 往来形成原因 往来性质 第一大股东 预付账款 8.02 8.02 - 货款 经营性占用 珠海中富工业集团有限公司 第一大股东 预付账款 - 1,516.69 - 1,516.69 股权收购款 经营性占用 北京中富胶罐有限公司 同一法定代表人 应收账款 0.70 0.70 - 货款 经营性占用 成都中富胶盖有限公司 同一法定代表人 应收账款 - 59.51 59.51 - 货款 经营性占用 成都中富容嚣有限公司 同一法定代表人 应收账款 - 61.68 - 61.68 货款 经营性占用 哈尔滨中富容器制品有限公司 同一法定代表人 应收账款 31.70 7.45 - 39.15 货款 经营性占用 杭州中富蔬果保鲜包装有限公司 同一法定代表人 应收账款 0.01 252.63 252.64 - 货款 经营性占用 同一法定代表人 应收账款 - 12.38 5.48 6.90 货款 经营性占用 昆明中富胶罐有限公司 同一法定代表人 应收账款 - 1.66 1.66 - 设备转让款 经营性占用 青岛中富容器有限公司 同一法定代表人 应收账款 195.15 195.15 - 货款 经营性占用 沈阳中富胶盖有限公司 同一法定代表人 应收账款 0.41 48.78 49.19 - 货款 经营性占用 沈阳中富胶罐有限公司 同一法定代表人 预付账款 - 48.24 - 48.24 货款 经营性占用 同一法定代表人 应收账款 - 141.53 141.53 - 货款 经营性占用 昆山中富胶罐有限公司 同一法定代表人 应收账款 - 334.70 334.70 - 设备转让款 经营性占用 天津中粤纸杯容器有限公司 同一法定代表人 应收账款 6.11 72.93 72.67 6.37 设备转让款 经营性占用 厦门华新茂包装容器有限公司 同一法定代表人 应收账款 0.03 290.41 190.59 99.85 货款 经营性占用 上年为关联公司，本年为子公司 应收账款 336.02 336.02 - 货款 经营性占用 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 上年为关联公司，本年为子公司 预付账款 32.84 32.84 - 货款 经营性占用 珠海富诚多层保鲜薄膜包装有限公司 同一法定代表人 应收账款 3.30 13.41 9.56 7.15 货款 经营性占用 珠海市中富海花喷胶棉有限公司 同一法定代表人 应收账款 - 68.64 68.64 - 货款 经营性占用 同一法定代表人 应收账款 - 864.76 602.16 262.60 货款 经营性占用 珠海市中富海洲瓶胚有限公司 同一法定代表人 预付账款 80.68 80.68 - 货款 经营性占用 同一法定代表人 应收账款 0.20 265.73 265.93 - 货款 经营性占用 珠海市中富胶盖有限公司 同一法定代表人 预付账款 98.95 5,125.00 98.95 5,125.00 货款 经营性占用 同一法定代表人 应收账款 3.11 148.84 151.95 - 货款 经营性占用 珠海市中富胶罐有限公司 同一法定代表人 预付账款 129.98 119.18 10.80 货款 经营性占用 珠海市中富船厂有限公司 同一法定代表人 应收账款 - 0.10 - 0.10 货款 经营性占用 珠海市中粤纸杯容器有限公司 同一法定代表人 应收账款 53.70 257.51 279.49 31.72 货款 经营性占用 珠海市中富热轧衬里朴布有限公司 同一法定代表人 应收账款 - 168.23 168.23 - 货款 经营性占用 大股东及其附 属企业 珠海中富鲜果汁瓶盖有限公司 同一法定代表人 应收账款 - 120.78 73.61 47.17 货款 经营性占用 小计 980.91 9,881.59 - 3,599.08 7,263.42 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 26 2006 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：珠海中富实业股份有限公司 金额单位：人民币万元 其他关联资金 往来 资金往来方名称 往来方与上市公司 的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2006 年年初往 来资金余额 2006 年度往 来累计发生 金额(不含利 息) 2006 年度 往来资金 的利息(如 有) 2006 年度偿 还累计发生 金额 2006 年年末 往来资金余 额 往来形成原因 往来性质 珠海保税区中富聚酯啤酒瓶有限公司 子公司 其他应收款 5,784.53 6,800.31 10,314.00 2,270.84 往来款 非经营性占用 珠海市中富瓶胚有限公司 子公司 其他应收款 0.88 19,820.73 19,820.73 0.88 往来款 非经营性占用 珠海北斗星容器有限公司 子公司 其他应收款 508.80 508.80 - 往来款 非经营性占用 珠海市中富热灌装瓶有限公司 子公司 其他应收款 17,742.00 17,742.00 - 往来款 非经营性占用 珠海中富东方瓶胚有限公司 子公司 其他应收款 1,304.99 1,304.99 - 往来款 非经营性占用 海口中富容器有限公司 子公司 其他应收款 502.37 215.70 215.70 502.37 往来款 非经营性占用 海口富利食品有限公司 子公司 其他应收款 86.19 86.19 - 往来款 非经营性占用 长沙中富容器有限公司 子公司 其他应收款 5,014.92 5,014.92 - 往来款 非经营性占用 武汉中富热灌装容器有限公司 子公司 其他应收款 4,904.97 4,904.97 - 往来款 非经营性占用 长沙中富瓶胚有限公司 子公司 其他应收款 12,590.23 12,590.23 - 往来款 非经营性占用 湛江中富容器有限公司 子公司 其他应收款 898.44 898.44 - 往来款 非经营性占用 中山市富田食品有限公司 子公司 其他应收款 134.92 134.92 - 往来款 非经营性占用 佛山中富容器有限公司 子公司 其他应收款 315.19 315.19 - 往来款 非经营性占用 广州富粤容器有限公司 子公司 其他应收款 5,565.65 5,565.65 - 往来款 非经营性占用 南宁中富包装有限公司 子公司 其他应收款 68.64 1,733.38 646.17 1,155.85 往来款 非经营性占用 昆山中富容器有限公司 子公司 其他应收款 2,395.42 2,395.42 - 往来款 非经营性占用 昆山中富瓶胚有限公司 子公司 其他应收款 80.64 16,429.48 16,429.48 80.64 往来款 非经营性占用 昆山中强瓶胚有限公司 子公司 其他应收款 24,575.27 24,575.27 - 往来款 非经营性占用 杭州中富容器有限公司 子公司 其他应收款 903.92 903.92 - 往来款 非经营性占用 合肥中富容器有限公司 子公司 其他应收款 811.85 811.85 - 往来款 非经营性占用 河南中富容器有限公司 子公司 其他应收款 27.11 2,032.24 2,059.19 0.16 往来款 非经营性占用 上海中粤塑料容器有限公司 子公司 其他应收款 68.84 68.84 - 往来款 非经营性占用 郑州富田食品有限公司 子公司 其他应收款 852.92 63.84 63.84 852.92 往来款 非经营性占用 郑州新港中富有限公司 子公司 其他应收款 760.74 760.74 - 往来款 非经营性占用 兰州中富容器有限公司 子公司 其他应收款 6.65 276.17 282.82 - 往来款 非经营性占用 成都中富瓶胚有限公司 子公司 其他应收款 20,401.76 20,326.56 75.20 往来款 非经营性占用 昆明富田食品有限公司 子公司 其他应收款 0.03 0.03 - 往来款 非经营性占用 上市公司的子 公司及其附属 企业 昆明中富容器有限公司 子公司 其他应收款 1,290.83 1,290.83 - 往来款 非经营性占用 小计 7,323.74 147,646.81 - 150,031.69 4,938.86 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 27 2006 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：珠海中富实业股份有限公司 金额单位：人民币万元 其他关联资金往 来 资金往来方名称 往来方与上市公司 的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2006 年年初 往来资金余 额 2006 年度往 来累计发生 金额(不含利 息) 2006 年度往 来资金的利 息(如有) 2006 年度偿 还累计发生 金额 2006 年年末 往来资金余 额 往来形成 原因 往来性质 四川中富容器有限公司 子公司 其他应收款 666.40 3,008.22 3,008.22 666.40 往来款 非经营性占用 四川嘉富容器有限公司 子公司 其他应收款 4.75 22.52 27.27 - 往来款 非经营性占用 四川中富热灌装容器有限公司 子公司 其他应收款 - 38.75 38.75 - 往来款 非经营性占用 重庆中富联体容器有限公司 子公司 其他应收款 210.97 99.17 99.17 210.97 往来款 非经营性占用 西安富田食品有限公司 子公司 其他应收款 4.06 4.06 - 往来款 非经营性占用 陕西中富联体包装容器有限公司 子公司 其他应收款 1,814.89 1,814.89 - 往来款 非经营性占用 新疆中富包装有限公司 子公司 其他应收款 479.32 8,769.25 8,769.25 479.32 往来款 非经营性占用 中富（广汉）实业化工有限公司 子公司 其他应收款 75,049.00 75,049.00 - 往来款 非经营性占用 重庆嘉富容器有限公司 子公司 其他应收款 135.88 135.88 - 往来款 非经营性占用 北京中富容器有限公司 子公司 其他应收款 1,727.13 1,727.13 - 往来款 非经营性占用 北京大兴中富饮料容器有限公司 子公司 其他应收款 23.80 23.80 - 往来款 非经营性占用 北京中富热罐装容器有限公司 子公司 其他应收款 279.66 279.66 - 往来款 非经营性占用 天津中富联体容器有限公司 子公司 其他应收款 435.24 6,608.52 6,243.33 800.43 往来款 非经营性占用 沈阳中富容器有限公司 子公司 其他应收款 249.84 249.84 - 往来款 非经营性占用 沈阳中富瓶胚有限公司 子公司 其他应收款 195.72 10,789.51 10,985.23 - 往来款 非经营性占用 长春中富容器有限公司 子公司 其他应收款 3,314.12 3,314.12 - 往来款 非经营性占用 长春乐富容器有限公司 子公司 其他应收款 3,293.92 3,293.92 - 往来款 非经营性占用 哈尔滨中富联体容器有限公司 子公司 其他应收款 291.66 291.66 - 往来款 非经营性占用 青岛中富联体容器有限公司 子公司 其他应收款 2,894.26 314.15 1,829.83 1,378.58 往来款 非经营性占用 乌鲁木齐富田食品有限公司 子公司 其他应收款 41.86 41.86 - 往来款 非经营性占用 天津中富胶膜有限公司 子公司 其他应收款 45.12 192.18 159.20 78.10 往来款 非经营性占用 天津中富瓶胚有限公司 子公司 其他应收款 16,973.39 16,973.39 - 往来款 非经营性占用 太原中富联体容器有限公司 子公司 其他应收款 254.31 254.31 - 往来款 非经营性占用 营口中富容器有限公司 子公司 其他应收款 1,503.72 1,503.72 - 往来款 非经营性占用 中山市富山清泉饮料有限公司 子公司 其他应收款 133.02 133.02 - 往来款 非经营性占用 天津乐富容器有限公司 子公司 其他应收款 324.34 2.11 2.11 324.34 往来款 非经营性占用 上市公司的子公 司及其附属企业 温州中富塑料容器有限公司 子公司 其他应收款 14.49 7.34 7.15 往来款 非经营性占用 小计 5,256.12 134,949.13 - 136,259.96 3,945.29 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 28 2006 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：珠海中富实业股份有限公司 金额单位：人民币万元 其他关联资金往 来 资金往来方名称 往来方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2006 年年初往 来资金余额 2006 年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2006 年度往 来资金的利 息(如有) 2006 年度偿还 累计发生金额 2006 年年末往 来资金余额 往来形成 原因 往来性质 关联自然人及其 控股的法人 小计 北京富田饮品有限公司 联营公司 其他应收款 2.09 0.07 - 2.16 往来款 非经营性占用 长沙富田食品有限公司 联营公司 其他应收款 344.41 944.64 - 1,289.05 往来款 非经营性占用 福州中富包装有限公司 联营公司 其他应收款 0.10 0.10 - 往来款 非经营性占用 其他关联人及其 附属企业 广东中宝容器有限公司 联营公司 其他应收款 - 30.30 - 30.30 往来款 非经营性占用 小计 346.60 975.01 - 0.10 1,321.51 总计 13,907.37 293,452.54 - 289,890.83 17,469.08 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 29 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发 〔2003〕56 号文规定情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56号）精神，我们本着实事求是的态度，对珠海 中富实业股份有限公司关联方资金往来及对外担保的情况进行 了认真的审核查验，意见如下： 1）截止2006年12月31日，我们没有发现公司控股股东及其 他关联方违规占用资金情况。 2）截止2006年12月31日，我们没有发现公司为控股股东、 实际控制人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控 股股东、实际控制人及其他关联方也未强制公司为他人提供担 保。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 1、2006 年 4 月 21 日上午召开会议，审议通过： A、2005 年度监事会工作报告； B、2005 年度报告及摘要； C、2005 年度财务决算报告； 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 30 D、2005 年度利润分配和资本公积金转增股本预案； E、2006 年度预计关联交易的议案。 2、2006 年 5 月 30 日下午召开会议，审议通过修订《监事会 议事规则》的议案。 3、2006 年 8 月 14 日上午召开会议，审议通过 2006 年中期 报告及摘要。 （二）监事会对本公司 2006 年度的各项工作的意见 2006年监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规 定，切实维护公司利益和广大股东利益，认真履行监事会的职责， 对公司的依法运作情况、公司财务情况、高级管理人员的履职守 法情况等进行了有效监督。 1、公司依法运作情况。 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董 事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况、 公司高级管理人员履行职责情况进行监督，认为公司董事会 2006 年度的工作能按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章 程》及其他有关法规进行运作，决策程序合法，建立了完善的内 部控制制度，没有发现公司董事、高级管理人员任何违反法律、 法规和公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司的财务状况。 监事会通过对财务状况和会计记录的审查，未有发现违反 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 31 《公司法》、《公司章程》和国家及地方其他法律、法规的行为， 财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果，并经广东恒信德 律会计师事务所出具了标准无保留的审计意见。 3、公司出售、收购资产/股权交易价格合理，没有发现内幕 交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 4、关联交易公平，没有损害上市公司利益。 5、监事会对广东恒信德律会计师事务所有限公司出具的《关 于珠海中富实业股份有限公司 2006 年度合并会计报表的审计报 告》无任何保留意见。 九、重要事项 （一）报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况。 1、本公司及子公司珠海中富瓶胚有限公司将土地、厂房出 让给珠海中富工业集团有限公司，购买价格为 3783 万元，股权 变更手续正在办理。 2、本公司收购珠海中富工业集团有限公司、珠海成创实业 有限公司共同持有的中富（沈阳）实业有限公司 100%股权，购 买价格为 2834.72 万元，股权变更手续正在办理。 3、子公司新疆中富包装有限公司收购珠海中富工业集团有 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 32 限公司持有的新疆天山一号冰川水开发有限公司 73.91%股权， 购买价格 864.42 万元，购买日为 12 月 31 日。 4、子公司成都中富瓶胚有限公司吸收合并子公司成都中富 胶膜有限公司，相关手续已办理。 （三）报告期内重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务产生的关联交易 A、采购货物及接受劳务： 关联方名称 交易内容 金额(元) 占当期购货比例 珠海中富工业集团有 胶盖、胶罐、 61,903,262.04 3.10% 限公司及其关联公司 纸杯等 B、销售货物： 关联方名称 货物内容 金额(元) 当期销货比例 珠海中富工业集团有限 PET 瓶胚、瓶、 16,603,905.45 0.61% 公司及其关联公司 标签、纸箱 说明： 对中富集团及其子公司的少量胶盖、胶罐等货物的采购主要 是应客户要求提供的配套品。销售给集团及其控股子公司的物品 主要是标签、聪明盖、胶膜等产品。通过此类交易达到产品的配 套，满足部分客户的需求，促进产品的销售。 上述关联交易以诚实、信用、自愿、公平、合理的市场价作 为公司与关联方发生关联交易的定价原则，货物采购和销售的结 算期通常为 90 天，和市场上的结算期一致。 2、资产、股权转让产生的关联交易 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 33 1）本公司及子公司珠海中富瓶胚有限公司将土地、厂房出 让给珠海中富工业集团有限公司，购买价格为 3783 万元，股权 变更手续正在办理。 2）本公司收购珠海中富工业集团有限公司、珠海成创实业 有限公司共同持有的中富（沈阳）实业有限公司 100%股权，购 买价格为 2834.72 万元，股权变更手续正在办理。 3）子公司新疆中富包装有限公司收购珠海中富工业集团有 限公司持有的新疆天山一号冰川水开发有限公司 73.91%股权， 购买价格 864.42 万元，购买日为 12 月 31 日。 C、购买设备、销售设备及提供其他服务产生的关联交易 关联方名称 货物内容 金额(元) 珠海中富工业集团有限公司 购买设备 4,543,530.23 昆明中富胶罐有限公司 出售设备 16,636.98 杭州中富蔬果保鲜包装有限公司 出租厂房 936,000.00 成都中富胶盖有限公司 出租厂房 151,200.00 厂房出租和设备出售、购买是盘活闲置资产产生效益。 3、关联方债权、债务往来 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金情况： 单位：万元 资金占用方名称 占用方与上市公司 的关联关系 2006 年年 初占用资 金余额 2006 年度占 用累计发生 金额(不含 利息) 2006 年度偿 还累计发生 金额 2006 年年末 占用资金余 额 占用形成 原因 珠海中富工业集团有限公司 第一大股东 3,618.00 3,618.00 往来款 北京中富胶盖有限公司 同一法定代表人 1.00 1.00 往来款 北京中富胶罐有限公司 同一法定代表人 0.26 0.26 往来款 成都中富海花胶棉有限公司 同一法定代表人 13.26 13.26 往来款 哈尔滨中富容器制品有限公 司 同一法定代表人 146.81 146.81 往来款 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 34 沈阳中富胶盖有限公司 同一法定代表人 0.11 0.11 往来款 天津中富容器有限公司 同一法定代表人 5.72 5.72 往来款 武汉中粤胶罐有限公司 同一法定代表人 1.17 1.17 往来款 新疆天山中国一号冰川水开 发有限公司 上年为关联公司， 本年为子公司 2.08 2.08 往来款 郑州中富容器有限公司 同一法定代表人 0.09 0.09 往来款 中富(沈阳)实业有限公司 同一法定代表人 2.23 2.23 往来款 珠海富诚多层保鲜薄膜包装 有限公司 同一法定代表人 12.00 12.00 往来款 珠海市海花喷胶棉有限公司 同一法定代表人 0.89 0.89 往来款 珠海市中富船厂有限公司 同一法定代表人 0.31 0.31 往来款 珠海市中富海洲瓶胚有限公 司 同一法定代表人 164.33 164.33 往来款 珠海市中富热轧衬里朴布有 限公司 同一法定代表人 0.84 0.84 往来款 珠海市中粤纸杯容器有限公 司 同一法定代表人 0.89 0.89 往来款 珠海中富咨询有限公司 同一法定代表人 45.00 45.00 往来款 合计 4,014.99 4,014.99 关联交易、关联方债权债务往来情况详见财务报告（附注七、 关联方关系及其交易）。 （四）重大合同及其履行情况 (1)报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资 产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 (2)报告期内，公司无对控股子公司之外的其他担保。 金额单位：元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 名称 发生日期（协议签署 日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担 保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 773,150,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 788,150,000.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 788,150,000.00 担保总额占公司净资产的比例 40.63% 其中： 为控股股东及公司持股50%以下的其他关 联方提供担保的金额 0.00 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 35 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 保对象提供的债务但保金额 94,900,000 担保总额是否超过净资产的50%(是或否) 否 担保总额超过净资产的50%部分的金额 0.00 上述三项担保总额合计金额 94,900,000 (3)报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司或持股 5%以上股东持续到报告期内承诺事项 1、关于股权分置改革的承诺： 除法定最低承诺外，持有公司股份总数百分之五以上的非流 通股股东中富集团还做出如下特别承诺： ①所持股份法定最低承诺禁售期满后，通过证券交易所挂牌 交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不 超过 5%，在 24 个月内不超过 10%； ②中富集团承诺在法定最低承诺禁售期满后 24 个月内，通 过深圳证券交易所挂牌交易出售股票的价格不低于 2005 年 9 月 9 日（董事会公告前一个交易日）收盘价 3.39 元的 130%(即二级 市场价格不低于 4.41 元)。 当珠海中富派发红股、转增股本、增资扩股(包括可转换债 券转换的股本)、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生 变化时，股票价格相应调整。 2、本公司控股股东珠海中富工业集团有限公司承诺在本公 司收购其生产 PET 包装瓶的相关资产后不再从事生产 PET 包装瓶 的业务，如违反将赔偿本公司由此遭受或产生的任何损失。报告 期内没有发现违反承诺。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 36 （六）报告期内，公司聘任的审计单位为广东恒信德律会计 师事务所有限公司。2006 年度支付给会计师事务所的报酬为 258 万元，此公司已连续 11 年为公司提供审计服务。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责 的情形。 （八）其他重要事项 1、报告期内，公司投资合作伙伴香港众成化纤原料有限公 司将其持有下属子公司的全部股权转让给富达投资控股有限公 司(英属维尔京群岛)。 富达投资控股有限公司(英属维尔京群岛)和香港众成化纤 原料有限公司的初始出资股东和持股结构相同。上述转让完成 后，其股东出让了该公司的股权，本公司董事副总经理黄朝晖先 生成为该公司股东。 2、截至本报告披露日，本公司下属26家子公司先后与可口 可乐国内26家灌装厂分别签订委托加工合同，约定在未来五年内 以来料加工方式供应当地灌装厂所需的PET包装瓶。 3、报告期内接待投资者的情况 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2006.01.05 公司 登门 徐星投资研究员 生产经营/市场竞争等 2006.01.18 公司 登门 申万巴黎/金鹰基金/海 通研究员 生产经营/市场竞争等 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 37 2006.02.14 公司 登门 国诚投资研究员 生产经营/市场竞争等 2006.02.21 公司 登门 融通基金/日兴资产研究 员 生产经营/市场竞争等 2006.02.22 公司 登门 东方基金/东方证券/国 信证券研究员 生产经营/市场竞争等 2006.02.23 公司 登门 富敦资金研究员 生产经营/市场竞争等 2006.03.15 公司 登门 兴业证券研究员 生产经营/市场竞争等 2006.05.31 公司 登门 财富证券研究员 生产经营/市场竞争等 2006.11.04 公司 登门 国海证券研究员 生产经营/市场竞争等 2006.11.14 公司 登门 华宝信托研究员 生产经营/市场竞争等 2006.11.27 公司 登门 中天证券研究员 生产经营/市场竞争等 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 38 十、财务报告 广东恒信德律会计师事务所有限公司 （2007）恒德珠审 141 号 审 计 报 告 珠海中富实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的珠海中富实业股份有限公司（以下简称珠海中富公司）财 务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的 利润表和合并利润表及现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是珠海中富公司 管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择 和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 39 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，珠海中富公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》 的规定编制，在所有重大方面公允反映了珠海中富公司 2006 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师：胡建波 中国·珠海 中国注册会计师：严红海 二○○七年三月二十二日 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 40 合并资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位:珠海中富实业股份有限公司 单位：人民币元 年末数 年初数 资产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 756,480,329.31 340,934,769.28 369,079,405.04 175,913,177.50 短期投资 - - - - 应收票据 五、2 8,869,295.95 228,000,000.00 22,338,392.13 713,659.85 应收股利 五、3 1,974,334.91 89,292,643.07 1,362,884.95 99,156,432.64 应收利息 - - - - 应收账款 五、4 455,533,313.16 635,575,875.05 395,315,207.04 553,522,216.08 其他应收款 五、5 85,817,436.64 62,043,536.49 106,821,806.98 135,979,371.74 预付账款 五、6 271,858,242.62 242,779,545.64 223,993,535.84 161,658,505.82 应收补贴款 555,891.48 - 6,032,835.74 - 存货 五、7 578,011,424.79 133,029,946.67 591,441,818.54 118,501,834.92 待摊费用 五、8 2,883,371.83 419,748.37 1,842,500.78 647,568.97 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 2,161,983,640.69 1,732,076,064.57 1,718,228,387.04 1,246,092,767.52 长期投资： 长期股权投资 五、9 103,035,629.58 1,887,703,321.25 130,114,481.23 1,725,204,083.69 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 103,035,629.58 1,887,703,321.25 130,114,481.23 1,725,204,083.69 固定资产： 固定资产原价 五、10 4,223,823,025.80 428,002,782.94 3,826,113,697.55 431,569,008.72 减：累计折旧 五、10 977,432,607.03 175,007,315.44 866,937,446.94 165,961,652.89 固定资产净值 3,246,390,418.77 252,995,467.50 2,959,176,250.61 265,607,355.83 减：固定资产减值准备 五、10 3,370,351.99 3,370,351.99 3,370,351.99 3,370,351.99 固定资产净额 3,243,020,066.78 249,625,115.51 2,955,805,898.62 262,237,003.84 工程物资 - - - - 在建工程 五、11 101,302,954.24 22,343,706.63 274,748,165.24 47,446,779.18 固定资产清理 20,209,487.99 - - - 固定资产合计 3,364,532,509.01 271,968,822.14 3,230,554,063.86 309,683,783.02 无形资产及其他资产： 无形资产 五、12 45,821,840.61 8,778,846.67 39,836,496.26 6,007,861.14 长期待摊费用 五、13 15,844,281.53 10,684,328.94 17,533,989.61 10,347,229.37 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 61,666,122.14 19,463,175.61 57,370,485.87 16,355,090.51 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 5,691,217,901.42 3,911,211,383.57 5,136,267,418.00 3,297,335,724.74 法定代表人：黄乐夫 主管会计工作的负责人：卢焕成 会计机构负责人：周毛仔 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 41 合并资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位:珠海中富实业股份有限公司 单位：人民币元 年末数 年初数 负债和所有者权益（或股东权益） 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五、14 1,702,400,000.00 725,500,000.00 1,822,108,709.78 561,600,000.00 应付票据 五、15 626,564,202.80 511,564,202.80 409,550,099.60 306,950,099.60 应付账款 五、16 226,020,149.95 91,971,314.81 189,436,304.40 36,253,212.42 预收账款 五、17 42,124,573.16 418,723,621.01 35,364,857.49 361,284,966.97 应付工资 2,462,846.46 51,900.00 2,089,021.55 37,185.00 应付福利费 4,610,310.90 2,662,272.73 5,829,617.44 2,231,141.62 应付股利 五、18 2,528,153.07 2,528,153.07 2,524,142.85 2,524,142.85 应交税金 五、19 2,239,137.50 3,765,933.55 -8,009,883.20 8,125,046.98 其他应交款 288,053.28 177,142.78 362,736.46 215,183.86 其他应付款 五、20 62,298,311.66 44,735,521.99 82,448,248.57 148,467,094.48 预提费用 五、21 6,630,471.96 11,000.00 7,434,152.50 250,000.00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 五、22 71,242,470.00 50,000,000.00 25,047,576.31 - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 2,749,408,680.74 1,851,691,062.74 2,574,185,583.75 1,427,938,073.78 长期负债： 长期借款 五、23 391,555,167.38 254,000,000.00 139,281,627.71 120,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 391,555,167.38 254,000,000.00 139,281,627.71 120,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 3,140,963,848.12 2,105,691,062.74 2,713,467,211.46 1,547,938,073.78 少数股东权益 610,205,922.94 - 556,792,317.06 - 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 五、24 688,295,600.00 688,295,600.00 688,295,600.00 688,295,600.00 减：已归还投资 - - - - 实收资本(或股本)净额 688,295,600.00 688,295,600.00 688,295,600.00 688,295,600.00 资本公积 五、25 570,546,691.40 570,546,691.40 570,529,285.00 570,529,285.00 盈余公积 五、26 398,238,515.89 318,831,799.44 363,503,264.92 308,428,165.66 其中：法定公益金 - - 55,123,108.80 55,123,108.80 未分配利润 五、27 286,565,944.36 227,846,229.99 251,679,637.49 182,144,600.30 其中：现金股利 41,297,736.00 41,297,736.00 34,414,780.00 34,414,780.00 未确认的投资损失 -7,704,158.11 - -3,757,579.32 - 外币报表折算差额 4,105,536.82 - -4,242,318.61 - 所有者权益(或股东权益)合计 1,940,048,130.36 1,805,520,320.83 1,866,007,889.48 1,749,397,650.96 负债和所有者权益(或股东权益)总计 5,691,217,901.42 3,911,211,383.57 5,136,267,418.00 3,297,335,724.74 法定代表人：黄乐夫 主管会计工作的负责人：卢焕成 会计机构负责人：周毛仔 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 42 合并利润表 2006 年度 编制单位: 珠海中富实业股份有限公司 单位: 人民币元 本年累计数 上年累计数 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、28 2,256,047,803.95 391,024,849.44 1,926,780,539.85 409,591,117.59 减：主营业务成本 五、28 1,733,558,655.60 361,442,627.79 1,506,132,879.44 382,005,017.05 主营业务税金及附加 五、29 2,365,832.36 1,928,446.10 2,492,516.92 2,149,246.72 二、主营业务利润 520,123,315.99 27,653,775.55 418,155,143.49 25,436,853.82 加：其他业务利润 五、30 10,349,726.81 38,658,081.67 11,716,911.13 48,292,078.85 减：营业费用 五、31 86,139,387.87 14,383,171.09 84,196,377.45 16,827,878.01 管理费用 五、32 149,623,169.45 78,980,506.50 116,005,748.58 46,949,491.46 财务费用 五、33 115,799,131.27 42,397,429.44 108,616,728.52 37,173,414.24 三、营业利润 178,911,354.21 -69,449,249.81 121,053,200.07 -27,221,851.04 加：投资收益 五、34 -158,983.02 161,618,134.59 -8,701,886.99 47,408,401.74 补贴收入 五、35 1,288,382.11 32,412.00 614,408.00 66,000.00 营业外收入 五、36 4,409,583.37 446,467.93 2,764,392.17 604,381.36 减：营业外支出 五、37 7,509,459.94 1,426,131.80 12,314,317.77 3,384,318.91 四、利润总额 176,940,876.73 91,221,632.91 103,415,795.48 17,472,613.15 减：所得税 22,880,546.88 701,589.44 14,435,525.97 2,121,044.30 少数股东损益 53,970,570.80 - 21,665,148.00 - 加：未确认的投资损失 3,946,578.79 - 2,701,621.79 - 五、净利润 104,036,337.84 90,520,043.47 70,016,743.30 15,351,568.85 补充资料: 本年累计数 上年累计数 项目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5、债务重组损失 1,725,853.94 - 890,215.78 - 6、其他 - - - - 法定代表人：黄乐夫 主管会计工作的负责人：卢焕成 会计机构负责人：周毛仔 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 43 合并利润分配表 2006 年度 编制单位: 珠海中富实业股份有限公司 单位: 人民币元 本年累计数 上年累计数 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 104,036,337.84 90,520,043.47 70,016,743.30 15,351,568.85 加：年初未分配利润 251,679,637.49 182,144,600.30 238,996,260.77 211,710,322.95 其他转入 - - - - 二、可供分配利润 355,715,975.33 272,664,643.77 309,013,004.07 227,061,891.80 减：提取法定盈余公积 10,403,633.78 10,403,633.78 7,001,674.33 7,001,674.33 提取法定公益金 - - 3,500,837.17 3,500,837.17 提取职工福利及奖励基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 三、可供投资者分配的利润 345,312,341.55 262,261,009.99 298,510,492.57 216,559,380.30 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 24,331,617.19 - 12,416,075.08 - 应付普通股股利 34,414,780.00 34,414,780.00 34,414,780.00 34,414,780.00 转作资本（或股本）的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 286,565,944.36 227,846,229.99 251,679,637.49 182,144,600.30 法定代表人：黄乐夫 主管会计工作的负责人：卢焕成 会计机构负责人：周毛仔 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 44 合并现金流量表 2006 年度 编制单位: 珠海中富实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,720,678,440.03 776,601,602.06 收到的税费返还 10,247,048.41 360,600.22 收到的其他与经营活动有关的现金 五、38 533,207,622.89 122,052,631.63 现金流入小计 3,264,133,111.33 899,014,833.91 购买商品、接受劳务支付的现金 1,995,711,790.25 761,182,250.91 支付给职工以及为职工支付的现金 133,954,781.18 28,328,241.87 支付的各项税费 196,187,891.93 30,880,568.87 支付的其他与经营活动有关的现金 五、39 223,608,319.49 126,560,909.25 现金流出小计 2,549,462,782.84 946,951,970.90 经营活动产生的现金流量净额 714,670,328.48 -47,937,136.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 1,470,000.00 96,332,159.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 45,018,390.52 - 收到的其他与投资活动有关的现金 679,706.44 - 现金流入小计 47,168,096.96 96,332,159.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 391,399,311.77 19,041,464.87 投资所支付的现金 8,644,237.23 135,365,632.76 支付的其他与投资活动有关的现金 11,047.66 - 现金流出小计 400,054,596.66 154,407,097.63 投资活动产生的现金流量净额 -352,886,499.70 -58,074,938.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 28,384,836.76 - 借款所收到的现金 2,293,762,372.46 965,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 2,322,147,209.22 965,500,000.00 偿还债务所支付的现金 2,115,002,648.88 617,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 176,200,490.91 75,275,074.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,776,248.33 1,591,257.64 现金流出小计 2,295,979,388.13 694,466,332.61 筹资活动产生的现金流量净额 26,167,821.09 271,033,667.39 四、汇率变动对现金的影响 -550,725.61 - 五、现金及现金等价物净增加额 387,400,924.27 165,021,591.78 法定代表人：黄乐夫 主管会计工作的负责人：卢焕成 会计机构负责人：周毛仔 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 45 补 充 资 料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 104,036,337.84 90,520,043.47 减: 未确认的投资损失 3,946,578.79 - 加: 少数股东本期损益(亏损以“-”号填列） 53,970,570.80 - 计提的资产减值准备 -2,172,246.00 36,964,212.58 固定资产折旧 226,286,319.65 22,092,144.59 无形资产摊销 1,822,320.65 219,014.47 长期待摊费用摊销 6,122,136.51 545,060.75 待摊费用减少（减：增加） -1,040,871.05 227,820.60 预提费用增加（减：减少） -803,680.54 -239,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -2,675,168.94 345,469.75 固定资产报废损失 104,482.16 - 财务费用 115,522,302.45 42,962,290.28 投资损失（减：收益） 158,983.02 -186,167,204.43 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 13,430,393.75 -14,528,111.75 经营性应收项目的减少（减：增加） -179,316,899.67 -254,028,846.91 经营性应付项目的增加（减：减少） 383,181,475.70 213,913,357.93 其他 -9,549.06 -763,388.32 经营活动产生的现金流量净额 714,670,328.48 -47,937,136.99 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 756,480,329.31 340,934,769.28 减：现金的期初余额 369,079,405.04 175,913,177.50 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 387,400,924.27 165,021,591.78 法定代表人：黄乐夫 主管会计工作的负责人：卢焕成 会计机构负责人：周毛仔 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 46 资产减值准备明细表(合并) 2006 年度 编制单位: 珠海中富实业股份有限公司 单位：人民币 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回/核销数 年末余额 一、坏帐准备合计 34,954,931.15 1,589,620.11 4,536,687.09 32,007,864.17 其中：应收帐款 23,743,686.25 1,589,620.11 - 25,333,306.36 其他应收款 11,211,244.90 - 4,536,687.09 6,674,557.81 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 800,288.94 834,081.18 59,260.20 1,575,109.92 其中：原材料 - - - - 半成品 - 834,081.18 - 834,081.18 库存商品 800,288.94 - 59,260.20 741,028.74 包装物 - 四、长期投资减值准备合计 6,720,000.00 - - 6,720,000.00 其中：长期股权投资 6,720,000.00 - - 6,720,000.00 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 3,370,351.99 - - 3,370,351.99 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 3,370,351.99 - - 3,370,351.99 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 土地使用权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人：黄乐夫 主管会计工作的负责人：卢焕成 会计机构负责人：周毛仔 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 47 珠海中富实业股份有限公司 财务报表附注 2006 年度 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位） 一、公司的基本情况： 珠海中富实业股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为珠海市香洲区中 富瓶厂，1990 年 1 月经珠海市体改委（1990 年）04 号文批准，改制为珠海经济 特区中富实业股份有限公司，并于 1996 年 12 月 3 日经中国证券监督管理委员会 批准在深圳证券交易所正式挂牌上市，1999 年 5 月更名为“珠海中富实业股份 有限公司”。公司注册资本现为 688,295,600.00 元。营业执照注册号为 4404001003116。主营饮料容器制造、瓶胚制造；批发零售：塑料制品、化工原 料；制造销售：PET 高级饮料瓶、纸杯、防冒瓶盖、纸箱、非织布、标签。 2005 年 10 月 17 日，本公司股权分置改革方案经股东大会审议通过，流通 股股东每持有 10 股流通股股份获得非流通股股东支付的 2.5 股股份以及 0.77 元的现金。本次股权分置改革方案实施后，本公司总股本不变，仍为 68,829.56 万股。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法： 1、会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 48 本公司以权责发生制为记账基础，除法律、法规和国家统一的会计制度另有 规定外，各项资产以取得或购建时发生的实际成本计价。 5、外币业务折算方法： 本公司发生外币业务时，按月初中国人民银行公布的基准汇率折合记账本位 币记账。期末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折 合，由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差 额资本化外，其余作为汇兑损益列入当期损益。 6、外币报表的折算方法： 本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资 产、负债类项目按照合并财务报表日的基准汇率折算为母公司记账本位币，所有 者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的基准汇率折算为母公司 记账本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并财务报表期间 平均汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目， 按照合并财务报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币，有关长期资产、长期 负债的增减项目，按合并财务报表决算日的基准汇率折算为母公司记账本位币， 有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算 汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折 算差额项目反映。 7、现金等价物的确定标准： 本公司现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时的投资成本入账，购入时实际支付的价款扣除已宣 告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息作为投资成本；短期投资持 有期间所获得的现金股利和利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息 外，以实际收到时作为投资成本的收回；短期投资在处置时，按收到的处置收入 减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 49 为当期投资损益。 本公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本时，按单 项投资的市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。如已计提跌价准备的短期 投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。 9、坏账核算方法： 本公司对应收款项坏账的确认标准为： （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，超过 3 年且有确凿证据表明不能收回 的应收款项。 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司根据以往的经验、债务单位的实际 财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息，于结算日对应收款项（包括应 收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益账项，其 计提比例如下： 账龄 计提比例 =========== ======== 一年以内 3% 一至二年 10% 二至三年 50% 三年以上 100% =========== ======== 10、存货核算方法： 本公司存货分为物资采购、原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在 产品、库存商品等。本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 本公司存货的取得按实际成本计价，存货的发出采用加权平均法核算。低值 易耗品领用时采用一次性摊销法摊销。 本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本 等原因造成的存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于成 本的差额提取存货跌价准备并计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值以 后又得以恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 50 11、长期投资核算方法： （1）长期股权投资核算方法： 本公司长期股权投资按取得时初始投资成本入账。对被投资单位的投资占该 单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的， 采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或由本公司控制的，按权益法核算并纳入合并财务报表范围；对被投 资单位的投资占该单位表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具 有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当 年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资 单位的净利润除外），调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。在确认被投 资单位发生的净亏损时，以股权投资账面价值减记至零为限，对被投资单位除净 损益以外的所有者权益的变动，按持股比例计算应享有的份额调整投资的账面价 值。当被投资单位宣告分派的利润或现金股利时，按持股比例计算应享有的份额 减少投资的账面价值。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股 利，作为当期投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受 投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金 股利超过上述数额的部分，作为收回投资冲减投资成本。 本公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，作为长期股权投资差额，合同规定了投资 期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按 10 年摊销。初始投资成 本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，同时增加投资成本和资本公 积。 （2）长期债权投资核算方法： 本公司长期债权投资按取得时初始投资成本入账。长期债券投资按实际支 付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为初始投资 成本入账，初始投资成本减去未到期债券利息与债券票面价值的差额作为溢价 或折价；债券的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利 息收入时按直线法分期摊销。长期债权投资按期计算应收利息，确认为当期投 资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法： 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 51 本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项项目预计可收回金额低于账面价 值的差额提取长期投资减值准备。如已计提减值准备的长期投资的价值又得以 恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 12、委托贷款核算方法： 本公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项记账。期末按照 委托贷款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利 息并冲回原已计提的利息。 本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减 值准备。如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提减值准备 的范围内转回。 13、固定资产计价及折旧方法： 本公司固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、 经营的主要设备，单位价值在 2000 元以上，使用期限超过两年的物品。 本公司固定资产除按法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，均按取 得时的成本计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、 预计使用年限和预计净残值（原值的 5-10%）确定折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 ========================= ============= ============ 房屋及建筑物 10-40 年 2.25-9.50% 机器机械设备 5-15 年 6.00-19.00% 运输设备 5-10 年 9.00-19.00% 其他设备 5-10 年 9.00-19.00% 固定资产装修 5-20 年 5.00-20.00% 经营租入固定资产改良支出 5-10 年 10.00-20.00% ========================= ============= ============ 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先 的估计，则计入固定资产账面原值，否则确认为当期费用，其增计后的金额不超 过该固定资产的可收回金额。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 52 本公司期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额（指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿 命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者中的较高者）低于账面价值的，按 可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按 单项资产计提。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，在原已计提减值 准备的范围内转回。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 14、在建工程核算方法： 本公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技 术改造工程等。在建工程按实际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入 固定资产并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 本公司期末对有证据表明已经发生了减值的在建工程计提减值准备。如已计 提减值准备的在建工程价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 15、借款费用的会计处理方法： 本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入开办费用；因专 门借款而发生的、符合规定资本化条件的、在所购建的固定资产达到预定可使用 状态前的借款费用计入该项固定资产价值；其他借款费用在发生当期计入当期损 益。 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用（除因专门借款 而发生的借款辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前于实际发 生时予以资本化外）开始资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数×资本化率 16、无形资产计价及摊销政策： 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 53 本公司无形资产按取得时的实际成本入账，对自行开发并按法律程序申请取 得的无形资产按依法取得时发生的注册费及律师费等入账，对接受投资转入的无 形资产按合同约定及评估确认的价值入账。 本公司土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发 或建造自用项目时转入在建工程。 无形资产按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销（如相关合同或法 律有规定年限的，摊销期不超过相关合同或法律规定年限），无规定受益期且无 法律规定年限的按 10 年摊销。当预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经 济利益时，将其账面价值全部转入当期管理费用。 本公司期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无 形资产减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形 资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。 17、长期待摊费用摊销方法： 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。本公司筹建期间内发生的费用在 开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 18、应付债券的核算方法： 本公司应付债券按发行时实际收到的价款入账，债券溢价或折价在债券存续 期间采用直线法分期摊销。 19、收入确认原则： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公 司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售的商品实施控 制；与交易相关的经济利益能够流入公司；并且与销售相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认。如 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供的劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交 易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的 劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不 能得到补偿，则不确认收入，将已经发生的成本确认为当期费用。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 54 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额 能够可靠地计量时，确认收入的实现。 20、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 21、主要会计政策、会计估计变更： 本公司本年度无主要会计政策、会计估计变更事项。 22、会计差错更正： 本公司本年度无会计差错更正事项。 23、合并财务报表的编制方法： 本公司合并财务报表根据财政部财会字（1995）11 号文《合并财务报表暂行 规定》及其补充规定编制。在编制合并财务报表时，将本公司拥有其过半数以上 （不包括半数）权益性资本的被投资企业和被本公司所控制的被投资企业纳入合 并财务报表的合并范围。纳入合并报表的子公司的主要会计政策已按照母公司的 会计政策进行调整。 合并财务报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的财务报表以及其他资 料为依据，对各项目逐项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、 资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股 东权益和少数股东损益。根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司 合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资 减计至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并财务报表时， 可以在合并资产负债的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目； 同时，在合并利润表的“少数股东本年损益”项目下增设“未确认的投资损失” 项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 三、税项： 本公司适用的主要税种和税率分别如下： 1、增值税： 本公司按应税收入计算增值税销项税，税率为 17%，扣除当期进项税后缴纳。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 55 出口产品的增值税实行“免、抵、退”办法。 2、城市维护建设税： 母公司按应纳流转税额的 7%计缴，境内子公司均为中外合资企业，暂不缴 纳城市维护建设税。 3、教育费附加： 母公司按应纳流转税额的 3%计缴，境内子公司均为中外合资企业，暂不缴 纳教育费附加。 4、企业所得税： 公司名称 税率 备注 ================================= ======== ============= 珠海中富实业股份有限公司 15% 珠海市中富瓶胚有限公司 15% 珠海市中富热灌装瓶有限公司 15% 珠海保税区中富聚酯啤酒瓶有限公司 15% 珠海北斗星容器有限公司 15% 中山市富田食品有限公司 24% 湛江中富容器有限公司 24% 佛山中富容器有限公司 27% 海口中富容器有限公司 15% 海口富利食品有限公司 15% 长沙中富容器有限公司 15% 长沙中富瓶胚有限公司 15% 南宁中富包装有限公司 33% 新疆中富包装有限公司 15% 乌鲁木齐富田食品有限公司 24% 陕西中富联体包装容器有限公司 15% 西安富田食品有限公司 15% 杭州中富容器有限公司 15% 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 56 温州中富塑料容器有限公司 15% 昆山中富容器有限公司 15% 昆山中富瓶胚有限公司 15% 昆山中强瓶胚有限公司 15% 上海中粤塑料容器有限公司 24% 说明(1) 合肥中富容器有限公司 15% 武汉中富热灌装容器有限公司 24% 成都中富瓶胚有限公司 15% 四川嘉富容器有限公司 24% 四川中富容器有限公司 24% 广汉（中富）化工实业有限公司 24% 重庆中富联体容器有限公司 24% 重庆嘉富容器有限公司 24% 昆明中富容器有限公司 15% 说明(2) 昆明富田食品有限公司 24% 北京大兴中富饮料容器有限公司 15% 北京中富容器有限公司 15% 说明(3) 天津中富联体包装容器有限公司 15% 天津中富瓶胚有限公司 15% 天津中富胶膜有限公司 15% 天津乐富容器有限公司 15% 太原中富联体容器有限公司 18% 说明(4) 郑州新港中富容器有限公司 33% 郑州富田食品有限公司 24% 河南中富容器有限公司 24% 河南中富瓶胚有限公司 24% 兰州中富容器有限公司 15% 青岛中富联体容器有限公司 24% 说明(5) 沈阳中富容器有限公司 15% 沈阳中富瓶胚有限公司 15% 说明(6) 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 57 沈阳富寺包装有限公司 15% 长春中富容器有限公司 15% 长春乐富容器有限公司 15% 哈尔滨中富联体容器有限公司 15% 珠海中富东方瓶胚有限公司 15% 说明(7) 北京中富热灌装容器有限公司 24% 四川中富热灌装容器有限公司 24% 中山市富山清泉饮料有限公司 24% 广州富粤容器有限公司 24% 说明（8） 中富（曼谷）有限公司 30% 中富（乌兰巴托）有限公司 18% 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 33% ================================= ======== ============= 说明： （1）经上海市南汇区国家税务局南税征外免（2002）04 号文批准，上海中 粤塑料容器有限公司从 2003 年起享受企业所得税“两免三减”的优惠政策。2006 年度该公司享受减半征收政策。 （2）经昆明市国家税务局昆国税[2003]792 号文同意，昆明中富容器有限 公司 2002-2011 年间享受所得税15%的优惠税率，2006年度减半缴纳企业所得税。 （3）经北京市国家税务局开发区分局开国税政[2000]第 7002 号文批准，北 京中富容器有限公司 1999 年和 2000 年免缴企业所得税，2001 年至 2003 年减半 缴纳企业所得税；1999 年至 2003 年免缴地方所得税，2004 年至 2008 年减半缴 纳地方所得税。 （4）经太原市国家税务局太原高新技术开发区分局并国税高新发[2005]29 号文批复，太原中富联体容器有限公司享受定期减免税优惠政策的资格。 （5）经青岛市崂山国家税务局青崂国税函[2006]5 号文批准，青岛中富联 体容器有限公司享受企业所得税两免三减的税收政策。 （6）经沈阳市国家税务局经济技术开发区分局核定，沈阳中富瓶胚有限公 司 2002 年至 2003 年为免税期，2004 至 2006 年为减半期，税率 7.5%。 （7）经珠海市地方税务局涉外检查分局珠地税外检函[2002]41 号文认定， 珠海中富东方瓶胚有限公司从 2002 年起享受“两免三减”税收优惠政策。2006 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 58 年度该公司享受减半征收企业所得税政策。 （8）经广州市黄埔区国家税务局黄国税批（2003）第 005 号文认定，广州 富粤容器有限公司 2002-2003 年度免征企业所得税，2004-2006 年度减半征收企 业所得税。 四、控股子公司及合营企业： 1、 控股子公司及合营企业概况： 公司名称 注册地 注册资本 本公司实际 投资额 本公司实 际所占权 益比例 主要经营范围 ================= ======= ============ ============= ======= ========================= 珠海市中富瓶胚有 限公司 珠海 1,930 万美元 120,475,020.00 75% 生产和销售自产的 PET 瓶胚、 瓶制品 珠海市中富热灌装 瓶有限公司 珠海 1,970 万美元 122,367,180.00 75% 生产和销售自产的热灌装瓶 胚、瓶制品 珠海保税区中富聚 酯啤酒瓶有限公司 珠海 1,300 万美元 80,698,875.00 75% 生产和销售自产的聚酯啤酒 瓶、胚包装系列产品 珠海北斗星容器有 限公司 珠海 375 万美元 23,279,906.25 75% 生产和销售自产的聚酯瓶胚 和聚酯瓶及饮料产品的其他 包装物品 中山市富田食品有 限公司 中山 2,000 万人民币 14,000,000.00 70% 生产果汁饮料、茶饮料及非酒 精饮料产品 湛江中富容器有限 公司 湛江 1,800 万人民币 13,500,000.00 75% 生产和销售自产的 PET 碳酸 饮瓶、热灌装瓶、瓶胚制品等 佛山中富容器有限 公司 佛山 220 万人民币 1,650,000.00 75% 生产和销售自产的聚酯瓶 广州富粤容器有限 公司 广州 9,815 万人民币 73,612,500.00 75% 生产、加工 PET 瓶热灌装瓶、 PET 普通及其他饮料包装产 品 海口中富容器有限 公司 海口 1,240 万人民币 9,300,000.00 75% 生产、销售 PET 塑料容器包装 系列产品 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 59 长沙中富容器有限 公司 长沙 4,150 万人民币 31,125,000.00 75% 生产和销售 PET 瓶、PET 热灌 装瓶 长沙中富瓶胚有限 公司 长沙 2,500 万人民币 18,750,000.00 75% 聚酯瓶胚、聚酯热灌瓶胚及聚 酯啤酒瓶胚的制造及产品的 自销 南宁中富包装有限 公司 南宁 2,800 万人民币 21,000,000.00 75% 生产和销售的聚酯热灌装瓶、 聚酯瓶胚和聚酯瓶及饮料产 品的其他包装物品，贴牌生产 灌装饮料产品 新疆中富包装有限 公司 乌鲁木齐 4,500 万人民币 33,750,000.00 75% 聚酯瓶及茶饮料、果饮料的包 装材料的生产、销 售 乌鲁木齐富田食品 有限公司 乌鲁木齐 1,400 万人民币 9,800,000.00 70% 果汁饮料、茶饮料、非酒精饮 料的生产及销售 陕西中富联体包装 容器有限公司 西安 9,650 万人民币 72,375,000.00 75% 聚对苯二甲酸乙二醇脂塑料 容器系列产品的生产、销售 西安富田食品有限 公司 西安 1,400 万人民币 9,800,000.00 70% 生产和销售茶饮料、果汁饮料 及费酒精饮料 杭州中富容器有限 公司 杭州 3,640 万人民币 18,200,000.00 50% 生产销售 PET(聚脂)饮料瓶及 配套产品 温州中富塑料容器 有限公司 温州 75 万美元 4,428,507.00 75% 生产 PET 瓶、饮料塑料包装 瓶及销售本公司产品 昆山中富容器有限 公司 昆山 1,400 万美元 81.265,185.74 70% 生产销售 PET 塑料瓶、纸杯 昆山中富瓶胚有限 公司 昆山 500 万美元 31,039,875.00 75% 生产各类塑料瓶胚;销售自产 产品 昆山中强瓶胚有限 公司 昆山 1,200 万美元 73,163,947.02 75% 生产 PET 瓶胚，二甲苯衍生产 品的综合开发生产 上海中粤塑料容器 有限公司 上海 2,500 万人民币 18,750,000.00 75% 生产 PET 热灌瓶和瓶胚及普 通瓶 合肥中富容器有限 公司 合肥 1,600 万人民币 12,000,000.00 75% 生产销售塑料容器包装系列 产品 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 60 武汉中富热灌装容 器有限公司 武汉 2,100 万人民币 15,750,000.00 75% 生产、销售聚酯热灌装瓶、瓶 坯、聚酯瓶等 成都中富瓶胚有限 公司 成都 507.48 万美元 31,580,000.00 75% 生产、销售聚酯瓶胚及聚酯瓶 等 四川嘉富容器有限 公司 温江 2,500 万人民币 18,750,000.00 75% 生产和销售 PET 热灌装瓶、 PET 瓶胚和 PET 瓶 四川中富容器有限 公司 成都 2,100 万人民币 16,654,700.00 75% 生产 PET 饮料瓶、矿泉水瓶 等，销售本公司产品 广汉（中富）化工实 业有限公司 广汉 2,800 万人民币 21,000,000.00 75% 生产和销售 PET 切片、PET 瓶 胚、瓶及热灌装瓶 重庆中富联体容器 有限公司 重庆 1,800 万人民币 13,500,000.00 75% PET 瓶、PET 热灌装瓶等的制 造、销售 重庆嘉富容器有限 公司 重庆 600 万人民币 4,500,000.00 75% 聚酯瓶、聚酯的生产、销售 昆明中富容器有限 公司 昆明 695.04 万美元 44,304,700.00 75% 生产和销售自产的饮料容器 制品 昆明富田食品有限 公司 昆明 1,400 万人民币 9,800,000.00 70% 生产和销售自产的茶饮料、果 汁饮料及非酒精饮料产品 北京大兴中富容器 饮料有限公司 北京 4,000 万人民币 30,000,000.00 75% 生产聚酯瓶、聚酯瓶胚、饮料 包装物；销售自产产品 北京中富容器有限 公司 北京 351 万美元 29,302,300.00 75% 生产包装容器、销售自产产品 天津中富瓶胚有限 公司 天津 900 万美元 55,878,346.63 75% 生产、销售聚酯瓶胚、聚酯瓶 及其它包装物品 天津中富联体包装 容器有限公司 天津 1,800 万人民币 13,500,000.00 75% 聚酯瓶胚及聚酯瓶的生产、销 售；饮料产品包装物品的生 产、销售 天津中富胶膜有限 公司 天津 15 万美元 933,750.00 75% 加工、生产和销售包装用环保 型胶膜产品，并提供相关的技 术咨询服务 天津乐富容器有限 公司 天津 1,750 万人民币 13,125,000.00 75% 生产和销售自产的 PET 瓶等 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 61 太原中富联体容器 有限公司 太原 1,800 万人民币 13,500,000.00 75% 聚酯瓶及聚酯热灌瓶的制造 和销售等 郑州新港中富容器 有限公司 郑州 2,600 万人民币 19,500,000.00 75% 生产销售自产的 PET 热灌瓶、 PET 瓶胚、PET 瓶等 郑州富田食品有限 公司 郑州 3,750 万人民币 26,2500,000.00 70% 生产销售自产的茶饮料、果汁 饮料及非酒精饮料产品 河南中富容器有限 公司 郑州 5,600 万人民币 42,000,000.00 75% 生产和销售 PET 热灌装瓶、瓶 胚等包装物品 河南中富瓶胚有限 公司 郑州 2,300 万人民币 17,250,000.00 75% 生产和销售自产的聚酯(PET) 瓶胚及聚酯(PET)瓶和其它饮 料产品的包装物品，水及非酒 精饮料的生产和销售。 兰州中富容器有限 公司 兰州 2,500 万人民币 18,750,000.00 75% 生产和销售 PET 瓶、瓶胚、热 灌装瓶及饮料产品其他包装 青岛中富联体容器 有限公司 青岛 5,250 万人民币 39,375,000.00 75% 生产、销售 PET 瓶及各种饮料 塑料包装瓶 沈阳中富容器有限 公司 沈阳 773.30 万美元 48,821,427.00 75% PET 塑料饮料瓶、瓶盖、标签、 纸杯容器制造 沈阳中富瓶胚有限 公司 沈阳 1,732.50 万美元 107,828,717.40 75% 聚脂瓶胚、聚酯瓶及饮料用包 装物品的制造 沈阳富寺包装有限 公司 沈阳 700 万人民币 5,250,000.00 75% 纸箱、纸盒、纸制品包装物制 造 长春中富容器有限 公司 长春 2,500 万人民币 26,330,686.06 75% 聚酯瓶胚及聚酯瓶的制造和 销售、饮料产品的其他包装物 品的制造和销售 长春乐富容器有限 公司 长春 3,000 万人民币 22,500,000.00 75% 聚酯瓶及聚酯热灌瓶的制造 哈尔滨中富联体容 器有限公司 哈尔滨 2,000 万人民币 15,000,000.00 75% PET 瓶及饮料产品的其他包 装物品的制造和销售 中富（曼谷）有限公 司 曼谷 1,152 万美元 93,594,876.00 100% 生产和销售 PET 饮料瓶及代 灌注饮料 中富（乌兰巴托）有 乌兰巴托 200 万美元 16,568,349.00 75% PET 饮料瓶的生产、相关包装 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 62 限公司 产品的国际贸易 珠海中富东方瓶胚 有限公司 珠海 640 万美元 29,798,223.75 56.25% 生产和销售自产的聚酯瓶胚 和聚酯瓶及其它饮料产品的 包装物品 北京中富热灌装容 器有限公司 北京 5,850 万人民币 30,750,000.00 56.25% 生产热灌装瓶；销售自产产品 四川中富热灌装容 器有限公司 成都 1,500 万人民币 11,250,000.00 56.25% 生产销售 PET 热灌装瓶 中山市富山清泉饮 料有限公司 中山 800 万人民币 8,066,500.00 56.25% 生产矿泉水、纯净水、茶饮料、 果汁饮料 海口富利食品有限 公司 海口 550 万港币 3,278,193.75 56.25% 生产和销售自产的饮料、果汁 矿泉水、纯净水、聚酯瓶及包 装物品 新疆天山中国一号 冰川水开发有限公 司 乌鲁木齐 3,050 万人民币 8,644,237.23 55.43% 纯净水、冰川水、冰泉水及 PET 瓶的生产、销售 ================= ======= ============ ============= ======= ========================= 2、本年度合并报表范围的变更情况： 变更内容： 2005 年度纳入合并范围的公司 2006 年度纳入合并范围的公司 备注 ================================ ================================== ========= 珠海市中富瓶胚有限公司 珠海市中富瓶胚有限公司 珠海市中富热灌装瓶有限公司 珠海市中富热灌装瓶有限公司 珠海保税区中富聚酯啤酒瓶有限公司 珠海保税区中富聚酯啤酒瓶有限公司 珠海北斗星容器有限公司 珠海北斗星容器有限公司 中山市富田食品有限公司 中山市富田食品有限公司 湛江中富容器有限公司 湛江中富容器有限公司 佛山中富容器有限公司 佛山中富容器有限公司 广州富粤容器有限公司 广州富粤容器有限公司 海口中富容器有限公司 海口中富容器有限公司 长沙中富容器有限公司 长沙中富容器有限公司 长沙中富瓶胚有限公司 长沙中富瓶胚有限公司 南宁中富包装有限公司 南宁中富包装有限公司 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 63 新疆中富包装有限公司 新疆中富包装有限公司 乌鲁木齐富田食品有限公司 乌鲁木齐富田食品有限公司 陕西中富联体包装容器有限公司 陕西中富联体包装容器有限公司 西安中富热灌装容器有限公司 2（3） 西安中富瓶胚有限公司 2（3） 西安富田食品有限公司 西安富田食品有限公司 杭州中富容器有限公司 杭州中富容器有限公司 温州中富塑料容器有限公司 1（1） 昆山中富容器有限公司 昆山中富容器有限公司 昆山中富瓶胚有限公司 昆山中富瓶胚有限公司 昆山中强瓶胚有限公司 昆山中强瓶胚有限公司 上海中粤塑料容器有限公司 上海中粤塑料容器有限公司 合肥中富容器有限公司 合肥中富容器有限公司 武汉中富热灌装容器有限公司 武汉中富热灌装容器有限公司 成都中富瓶胚有限公司 成都中富瓶胚有限公司 成都中富胶膜有限公司 2（2） 四川中富容器有限公司 四川中富容器有限公司 广汉（中富）化工实业有限公司 广汉（中富）化工实业有限公司 重庆中富联体容器有限公司 重庆中富联体容器有限公司 重庆嘉富容器有限公司 重庆嘉富容器有限公司 温江中富容器有限公司 四川嘉富容器有限公司 1（4） 昆明中富容器有限公司 昆明中富容器有限公司 昆明富田食品有限公司 昆明富田食品有限公司 北京大兴中富容器饮料有限公司 北京大兴中富容器饮料有限公司 北京中富容器有限公司 北京中富容器有限公司 天津中富瓶胚有限公司 天津中富瓶胚有限公司 天津中富联体包装容器有限公司 天津中富联体包装容器有限公司 天津中富胶膜有限公司 天津中富胶膜有限公司 天津乐富容器有限公司 天津乐富容器有限公司 太原中富联体容器有限公司 太原中富联体容器有限公司 郑州新港中富容器有限公司 郑州新港中富容器有限公司 郑州富田食品有限公司 郑州富田食品有限公司 河南中富容器有限公司 河南中富容器有限公司 兰州中富容器有限公司 兰州中富容器有限公司 青岛中富联体容器有限公司 青岛中富联体容器有限公司 沈阳中富容器有限公司 沈阳中富容器有限公司 沈阳中富瓶胚有限公司 沈阳中富瓶胚有限公司 沈阳富寺包装有限公司 沈阳富寺包装有限公司 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 64 长春中富容器有限公司 长春中富容器有限公司 长春乐富容器有限公司 长春乐富容器有限公司 哈尔滨中富联体容器有限公司 哈尔滨中富联体容器有限公司 营口中富容器有限公司 2（1） 中富(曼谷)有限公司 中富(曼谷)有限公司 河南中富瓶胚有限公司 1（2） 珠海中富东方瓶胚有限公司 珠海中富东方瓶胚有限公司 北京中富热灌装容器有限公司 北京中富热灌装容器有限公司 四川中富热灌装容器有限公司 四川中富热灌装容器有限公司 中山市富山清泉饮料有限公司 中山市富山清泉饮料有限公司 中富（乌兰巴托）有限公司 中富（乌兰巴托）有限公司 海口富利食品有限公司 海口富利食品有限公司 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 1（3） =============================== ================================== ========= 注 1、本年度本公司新增子公司： （1）经温州经济技术开发区管委会温开发（2006）174 号文同意，本公司与 富达投资控股有限公司分别以 75%、25%的出资比例合资成立温州中富塑料容器 有限公司，本公司本年度将其纳入合并范围。 （2）经郑州高新技术产业开发区管委会郑开管（2006）87 号文同意，本公 司与富达投资控股有限公司分别以 75%、25%的出资比例合资成立河南中富瓶胚 有限公司，本公司本年度将其纳入合并范围。 （3）经乌鲁木齐经济技术开发区管理委员会乌经开管[2006]56 号文批准同 意，珠海中富工业集团有限公司将其所占新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 注册资本 73.91%的股权及其相关权利和义务全部转让给新疆中富包装有限公 司，股权变更手续于 2006 年 12 月完成，本公司本年度将其纳入合并范围。 （4）2006 年 1 月 5 日经郫县对外贸易经济合作局“郫外经[2006]01 号”文 批复，同意原名称为“温江中富容器有限公司”变更为“四川嘉富容器有限公司”。 注 2、本年度未纳入合并范围的子公司： （1）经营口市对外经济贸易合作局营外经贸开字[2006]8 号文批复，同意 营口中富容器有限公司提前终止经营，本年度不纳入合并范围。 （2）经成都市新都区招商局新都招商[2006]93 号文同意，成都中富瓶胚有 限公司吸收合并成都中富胶膜有限公司，本公司对成都中富胶膜有限公司的投资 转入对成都中富瓶胚有限公司的投资。 （3）2004 年 11 月 8 日，经西安经济技术开发区管委会西经开发[2004]304、 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 65 305、306 号文批复同意，本公司的子公司陕西中富联体包装容器有限公司吸收 合并西安中富热灌装容器有限公司、西安中富瓶胚有限公司，本公司对该两家公 司的投资转入对陕西中富联体包装容器有限公司的投资。 注 3、新疆天山中国一号冰川水开发有限公司股权购买日的确定方法为：股 权转让协议经双方董事会通过及有关部门批准，已办理必要的财产交接手续，已 支付购买价款的大部分，能从所持有的股权中取得收益并承担风险。 3、被购买子公司的财务状况和经营成果情况： 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司，购买日为 2006 年 12 月 31 日。 项目 购买日 ==================== ================= 流动资产 1,508,452.05 长期投资 --- 固定资产 14,727,424.09 无形资产及其他资产 3,982,867.00 流动负债 10,392,190.36 长期负债 --- ==================== ================= 五、合并财务报表主要项目注释： 1、货币资金： 年 末 数 年 初 数 项目 ----------------------------------- ---------------------------------- 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 =================== ============= ====== ============== ============= ====== ============== 现金—人民币 675,355.08 813,929.57 现金—美元 3,725.38 7.8087 29,931.67 28.27 8.0702 229.04 现金—图格里拉 2,382,747.56 0.0069 16,432.74 823,622.68 0.0069 5,680.16 现金—泰铢 50,000.00 0.2203 11,015.00 17,841.00 0.1967 3,509.32 银行存款—港币 545,610.45 1.00467 549,101.47 3,152,340.57 1.0403 3,287,349.65 银行存款—美元 1,747,748.04 7.8087 13,761,855.78 1,382,655.81 8.0702 11,215,821.33 银行存款—人民币 442,200,869.06 181,767,304.30 银行存款-图格里拉 14,544,987.76 0.0069 100,310.26 5,237,028.75 0.0069 36,117.44 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 66 银行存款-泰铢 36,993,814.76 0.2203 8,149,737.39 40,595,141.00 0.1967 7,985,064.23 其他货币资金—人民币 290,985,720.86 157,670,000.00 其他货币资金—泰铢 --- 32,000,000.00 0.1967 6,294,400.00 -------------- -------------- 合 计 756,480,329.31 369,079,405.04 ============== ============== 注： （1）其他货币资金年末数为开具银行承兑汇票的质押定期存款； （2）本公司子公司昆山中强瓶胚有限公司以其银行定期存款 4,000 万元为 银行借款作质押。 （3）货币资金增加 104.96%是本期经营活动现金流量增加引起。 2、应收票据： 种 类 年末数 年初数 ============================== ================ ================ 银行承兑汇票 3,664,960.00 5,624,732.28 商业承兑汇票 5,204,335.95 16,713,659.85 ---------------- ---------------- 合 计 8,869,295.95 22,338,392.13 ================ ================ 3、应收股利： 项 目 年末数 年初数 ============================== ================ ================ 海口中南瓶胚有限公司 1,974,334.91 1,362,884.95 ---------------- ---------------- 合 计 1,974,334.91 1,362,884.95 ================ ================ 4、应收账款： （1）账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账龄 ------------------------------------ ------------------------------------ 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 ======== =============== ======= ============= ============== ======= ============= 一年以内 459,430,497.20 95.55% 13,782,914.94 392,999,197.11 93.78% 11,690,144.28 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 67 一至二年 9,345,134.12 1.94% 934,513.41 14,071,148.16 3.36% 1,407,114.81 二至三年 2,950,220.38 0.61% 1,475,110.19 2,684,241.75 0.64% 1,342,120.89 三年以上 9,140,767.82 1.90% 9,140,767.82 9,304,306.27 2.22% 9,304,306.27 -------------- ------- ------------- -------------- ------- ------------- 合计 480,866,619.52 100% 25,333,306.36 419,058,893.29 100% 23,743,686.25 =============== ======= ============= ============== ======= ============= （2）年末欠款前五名金额合计 85,346,672.06 元，占总额的 17.75%。 （3）应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、其他应收款： （1）账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账龄 ------------------------------------- ------------------------------------- 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 ======== ============== ====== ============= ============== ======= ============= 一年以内 83,683,812.12 90.48% 2,471,514.35 77,252,874.86 65.45% 2,318,749.70 一至二年 3,894,426.00 4.21% 389,442.60 29,889,128.83 25.32% 2,984,912.91 二至三年 2,200,310.94 2.38% 1,100,155.47 9,966,931.88 8.44% 4,983,465.98 三年以上 2,713,445.39 2.93% 2,713,445.39 924,116.31 0.79% 924,116.31 -------------- ------- ------------- -------------- ------- ------------- 合计 92,491,994.45 100% 6,674,557.81 118,033,051.88 100% 11,211,244.90 ============== ====== ============= ============== ======= ============= (2)年末欠款前五名金额合计 33,224,633.88 元，占总额的 35.54%。 （3）其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款列 示如下： 股东单位名称 年末数 年初数 ============================== ================ ================ 珠海中富工业集团有限公司 --- 36,180,000.00 ============================== ================ ================ 6、预付账款： （1）账龄分析： 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 68 年 末 数 年 初 数 -------------------------- -------------------------- 账龄 金额 比例 金额 比例 ========= =============== ======= =============== ======= 一年以内 267,737,153.56 98.49% 218,431,978.16 97.52% 一至二年 3,656,033.64 1.34% 2,137,079.21 0.95% 二到三年 149,356.26 0.05% 3,411,634.19 1.52% 三年以上 315,699.16 0.12% 12,844.28 0.01% --------------- ------- --------------- ------- 合计 271,858,242.62 100% 223,993,535.84 100% =============== ======= =============== ======= （2）预付账款中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项列 示如下： 股东单位名称 年末数 年初数 ============================== ================ ================ 珠海中富工业集团有限公司 15,166,909.63 80,264.00 ============================== ================ ================ 7、存货： 年 末 数 年 初 数 --------------------------- ---------------------------- 类 别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 ============= =============== ============ =============== ============= 原材料 158,716,367.35 --- 210,433,996.49 --- 包装物 22,294,091.60 --- 14,838,079.21 --- 低值易耗品 21,170,526.12 --- 19,624,204.18 --- 自制半成品 248,109,428.42 834,081.18 150,240,155.73 --- 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 69 在产品 32,223,497.25 --- 275,113.61 --- 库存商品 95,052,465.45 741,028.74 191,674,859.92 800,288.94 委托加工物资 2,020,158.52 --- 5,155,698.34 --- --------------- ------------ --------------- ------------- 合 计 579,586,534.71 1,575,109.92 592,242,107.48 800,288.94 =============== ============ =============== ============= 本公司存货可变现净值是按存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税金后的金额。 8、待摊费用： 类 别 年末数 年初数 年末余额结存原因 =========== ============== ============== ================= 保险费 645,016.39 798,820.39 下年度受益 养路费 346,567.36 378,127.00 下年度受益 水资源费 225,000.00 --- 下年度受益 广告费 277,797.08 --- 下年度受益 其他 1,388,991.00 665,553.39 下年度受益 -------------- -------------- 合 计 2,883,371.83 1,842,500.78 ============== ============== 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 70 9、长期股权投资： 年初数 年末数 ----------------------------- ------------------------------ （1）项目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 =================== =============== ============= =============== ============== ================ ============= 对子公司投资 50,154,187.50 --- 1,780,546.07 28,140,630.84 23,794,102.73 --- 对联营企业投资 53,170,293.73 --- 3,527,056.01 4,245,822.89 52,451,526.85 --- 其他股权投资 33,510,000.00 6,720,000.00 --- --- 33,510,000.00 6,720,000.00 其中：长期股票投资 --- --- --- --- --- --- --------------- ------------- --------------- -------------- ---------------- ------------- 合计 136,834,481.23 6,720,000.00 5,307,602.08 32,386,453.73 109,755,629.58 6,720,000.00 =============== ============= =============== ============== ================ ============= （2）对子公司的投资： 被投资单位名称 投资 期限 占被投资 单位注册 资本比例 初始投资额 年初投资余额 本年度追加投资 额 本年度权 益增减额 本年度分 得的现金 红利 累计权益增减额 年末投资余额 ================================== ======= ======= ============= ============= ============== ============== ========= ============== ============= 珠海市中富瓶胚有限公司 8 年 75.00% 3,812,457.44 12,342.85 --- -12,342.85 --- -3,812,457.44 --- 中山市富田食品有限公司 13 年 70.00% 746,125.27 632,789.79 --- -56,667.74 --- -170,003.22 576,122.05 东莞中富热灌装容器有限公司 15 年 75.00% 16,500,000.00 13,386,719.32 --- -13,386,719.32 --- -16,500,000.00 --- 东莞中富容器有限公司 15 年 75.00% 16,200,000.00 11,322,597.80 --- -11,322,597.80 --- -16,200,000.00 --- 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 71 广州富粤容器有限公司 14 年 75.00% 4,433,284.29 4,238,842.00 --- -466,661.50 --- -661,103.79 3,772,180.50 海口中富容器有限公司 8 年 75.00% 1,060,940.07 754,689.35 --- -131,250.31 --- -437,501.03 623,439.04 陕西中富联体包装容器有限公司 14 年 75.00% 541,668.43 386,906.03 --- -38,690.60 --- -193,453.00 348,215.43 西安富田食品有限公司 15 年 70.00% 631,490.91 530,140.53 --- -46,777.10 --- -148,127.48 483,363.43 杭州中富容器有限公司 50 年 50.00% -5,361,035.25 -4,437,964.83 --- 111,688.24 --- 1,034,758.66 -4,326,276.59 昆山中富容器有限公司 10 年 70.00% 5,113,265.17 4,154,527.97 --- -479,368.60 --- -1,438,105.80 3,675,159.37 合肥中富容器有限公司 10 年 75.00% 576,390.50 341,926.58 --- -58,615.98 --- -293,079.90 283,310.60 四川中富容器有限公司 10 年 75.00% 2,996,818.81 2,313,333.83 --- -315,454.61 --- -998,939.59 1,997,879.22 昆明中富容器有限公司 12 年 75.00% 1,923,796.87 1,558,982.97 --- -158,120.29 --- -522,934.19 1,400,862.68 昆明富田食品有限公司 8 年 70.00% 685,824.25 603,525.34 --- -82,298.91 --- -164,597.82 521,226.43 北京大兴中富饮料容器有限公司 14 年 75.00% 158,094.22 113,716.90 --- -11,094.33 --- -55,471.65 102,622.57 北京中富容器有限公司 7 年 75.00% 874,117.06 602,839.36 --- -120,567.87 --- -391,845.57 482,271.49 天津中富联体容器有限公司 15 年 75.00% 449,007.85 327,927.09 --- -30,270.19 --- -151,350.95 297,656.90 沈阳中富容器有限公司 12 年 75.00% 3,539,353.35 1,179,784.45 --- -294,946.11 --- -2,654,515.01 884,838.34 长春中富容器有限公司 12 年 75.00% 5,851,462.81 4,428,134.02 --- -474,442.93 --- -1,897,771.72 3,953,691.09 中山市富山清泉饮料有限公司 11.5 年 56.25% 7,789,263.04 6,434,608.60 --- -677,327.22 --- -2,031,981.66 5,757,281.38 海口富利食品有限公司 15 年 56.25% 1,321,572.04 1,267,817.55 --- -88,104.82 --- -141,859.31 1,179,712.73 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 9 年 55.43% 1,780,546.07 --- 1,780,546.07 --- --- --- 1,780,546.07 ------------- ------------- -------------- -------------- --------- ------------- ------------- 合 计 71,624,443.20 50,154,187.50 1,780,546.07 -28,140,630.84 --- -47,830,340.47 23,794,102.73 ============= ============= ============== ============== ========= ============== ============= 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 72 其中：长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销额 年末余额 =================================== ============= ========= ============== ============== ============= ============= 珠海市中富瓶胚有限公司 3,812,457.44 8 年 12,342.85 --- 12,342.85 --- 中山市富田食品有限公司 746,125.27 158 月 632,789.79 --- 56,667.74 576,122.05 广州富粤容器有限公司 4,433,284.29 14 年 4,238,842.00 --- 466,661.50 3,772,180.50 海口中富容器有限公司 1,060,940.07 97 月 754,689.35 --- 131,250.31 623,439.04 陕西中富联体包装容器有限公司 541,668.43 14 年 386,906.03 --- 38,690.60 348,215.43 西安富田食品有限公司 631,490.91 162 月 530,140.53 --- 46,777.10 483,363.43 杭州中富容器有限公司 -5,361,035.25 48 年 -4,437,964.83 --- -111,688.24 -4,326,276.59 昆山中富容器有限公司 5,113,265.17 128 月 4,154,527.97 --- 479,368.60 3,675,159.37 合肥中富容器有限公司 576,390.50 118 月 341,926.58 --- 58,615.98 283,310.60 四川中富容器有限公司 2,996,818.81 114 月 2,313,333.83 --- 315,454.61 1,997,879.22 昆明中富容器有限公司 1,923,796.87 100 月 1,558,982.97 --- 158,120.29 1,400,862.68 昆明富田食品有限公司 685,824.25 146 月 603,525.34 --- 82,298.91 521,226.43 北京大兴中富饮料容器有限公司 158,094.22 171 月 113,716.90 --- 11,094.33 102,622.57 北京中富容器有限公司 874,117.06 87 月 602,839.36 --- 120,567.87 482,271.49 天津中富联体容器有限公司 449,007.85 178 月 327,927.09 --- 30,270.19 297,656.90 沈阳中富容器有限公司 3,539,353.35 12 年 1,179,784.45 --- 294,946.11 884,838.34 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 73 长春中富容器有限公司 5,851,462.81 148 月 4,428,134.02 --- 474,442.93 3,953,691.09 中山市富山清泉饮料有限公司 7,789,263.04 138 月 6,434,608.60 --- 677,327.22 5,757,281.38 海口富利食品有限公司 1,321,572.04 180 月 1,267,817.55 --- 88,104.82 1,179,712.73 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 1,780,546.07 102 个月 --- 1,780,546.07 --- 1,780,546.07 ------------- -------------- -------------- ------------- ------------- 合 计 37,143,897.13 25,444,870.38 1,780,546.07 3,431,313.72 23,794,102.73 ============= ============== ============== ============= ============= 长期股权投资差额形成原因是： a.1998 年 5 月，珠海中富工业集团有限公司以其 1997 年 11 月 30 日持有的珠海市中富瓶胚有限公司 70%股权评估作价 10,207.38 万元和沈阳中富容器有限公司 75%股权评估作价 3,217.11 万元合共 13,424.49 万元认购部分配股，本公司对该两家公司的投资成本在 股权受让后从原持有珠海中富瓶胚有限公司 5%股权的 6,995,268.00 元增加到 178,517,809.61 元，本公司于收购日享有的沈阳中富容 器有限公司及珠海市中富瓶胚有限公司净资产份额与收购日投资成本的差额分别为 3,539,353.35 元及 3,812,457.44 元。 b.2001 年 10 月根据本公司与珠海中富工业集团有限公司分别签定的股权转让协议，并经当地有关部门同意，本公司分别受让珠 海中富工业集团有限公司持有的陕西中富联体包装容器有限公司 75%、合肥中富容器有限公司 75%、北京大兴中富饮料容器有限公司 75%、天津中富联体容器有限公司 75%及云南中富容器有限公司 75%的股权，股权收购完成日均为 2001 年 12 月 31 日，股权转让价格分 别为 13,125,000.00 元、12,000,000.00 元、14,250,000.00 元、13,500,000.00 元、11,250,000.00 元，与收购完成日本公司享有的 被投资单位净资产份额的差额分别为 541,668,43 元、576.390,50 元、158,094.22 元、449,007.85 元、180,000.00 元。云南中富容器 有限公司由于被昆明中富容器有限公司吸收合并，股权投资差额同时转入昆明中富容器有限公司。 c.2002 年根据本公司与珠海中富工业集团有限公司签定的股权转让协议，并经当地有关部门同意，本公司分别受让珠海中富工业 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 74 集团有限公司持有的长春中富容器有限公司 75%股权，股权收购日为 2002 年 12 月 31 日，按收购价款 24,949,147.73 元与年末本公司 享有的权益份额的差额 5,851,462.81 元确定为股权投资差额。 d.1998 年 2 月本公司经杭州经济技术开发区经济贸易局杭经开资（1998）014 号文批准，以本公司所有的部分资产投资参股杭州 中富容器有限公司，将该部分资产评估价值与原账面价值的差额 5,361,035.25 元转列对杭州中富容器有限公司的长期股权投资差额。 e.2003 年根据本公司与珠海中富工业集团有限公司分别签定的股权转让协议，并经当地有关部门同意，本公司分别受让珠海中富 工业集团有限公司持有的北京中富容器有限公司、四川中富容器有限公司、昆明中富容器有限公司、海口中富容器有限公司 75%的股 权，股权收购完成日分别为 2003 年 9 月 30 日、2003 年 10 月 31 日、2003 年 10 月 31 日、2003 年 8 月 31 日，股权转让价格分别为 29,302,300.00 元、16,654,700.00 元、15,984,700.00 元、12,289,700.00 元，与收购完成日本公司享有的被投资单位净资产份额的 差额分别为 874,117,06 元、2,996,818,81 元、1,743,796.87 元、1,060,940.07 元，产生的原因主要为上述子公司变更会计估计，采 用本公司的会计政策计提应收款项的坏账准备。 f.2003 年根据本公司的子公司珠海市中富热灌装瓶有限公司与珠海市金财贸易有限公司签定的股权转让协议，并经当地有关部门 同意，本公司受让珠海市金财贸易有限公司持有的中山市富山清泉饮料有限公司 75%股权，股权转让价格为 8,066,500.00 元，股权收 购完成日为 2003 年 12 月 31 日，与收购完成日享有的被投资单位净资产份额的差额为 7,789,263.04 元。 g.2004 年根据本公司与珠海中富工业集团有限公司签定的股权转让协议，并经当地有关部门同意，本公司受让珠海中富工业集团 有限公司持有的昆山中富容器有限公司 53.50%的股权，股权收购完成日为 2004 年 1 月 31 日，股权转让价格为 65,478,100.00 元，与 2003 年 12 月 31 日本公司享有的被投资单位净资产的差额为 5,113,265.17 元，产生的原因主要为双方协议价高于收购完成日本公司 享有的被投资单位净资产份额。珠海中富工业集团承诺承担 2004 年 1 月昆山中富容器有限公司亏损额中的相应份额 2,189,655.59 元。 h.2004 年根据本公司与香港众成化纤原料有限公司签定的股权转让协议，并经当地有关部门同意，本公司受让香港众成化纤原料 有限公司持有的中山富田食品有限公司 25%的股权，股权收购完成日为 2004 年 12 月 1 日，股权转让价格为 5,000,000.00 元，与收购 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 75 完成日本公司享有的被投资单位净资产的差额为 746,125.27 元，产生的原因主要为双方协议按原投资成本为交易价格。 i.2004 年根据本公司与香港众成化纤原料有限公司签定的股权转让协议，并经当地有关部门同意，本公司受让香港众成化纤原料 有限公司持有的昆明富田食品有限公司 25%的股权，股权收购完成日为 2004 年 12 月 1 日，股权转让价格为 3,500,000.00 元，与收购 完成日本公司享有的被投资单位净资产的差额为 685,824.25 元，产生的原因主要为双方协议按原投资成本为交易价格。 j.2001 年 10 月根据本公司与珠海中富工业集团有限公司分别签定的股权转让协议，并经当地有关部门同意，本公司受让珠海中 富工业集团有限公司持有的广州富粤容器有限公司 39%的股权，股权收购完成日为 2001 年 12 月 31 日，股权转让价格 7,020,000.00 元，与收购完成日本公司享有的被投资单位净资产份额的差额为 106,355.55 元，至收购完成日余额为 77,226.35 元。2005 年 7 月根 据本公司与广州市粤城科技企业有限公司签定的股权转让协议，并经当地有关部门同意，本公司受让广州市粤城科技企业有限公司持 有的广州富粤容器有限公司 36%的股权，股权收购完成日为 2005 年 7 月 31 日，股权转让价格为 37,760,000.00 元，与收购完成日本 公司享有的被投资单位净资产的差额为 4,356,057.94 元，产生的原因主要为双方以协议价为交易价格。 k.经海口市人民政府商资函[2005]20 号文批准同意，本公司子公司海口中富容器有限公司收购海口富利食品有限公司原股东香港 宏利贸易公司持有的该公司 75%股权。股权收购完成日为 2005 年 5 月 31 日，收购价人民币 4,950,000.00 元，该公司收购完成日净资 产 4,837,903.94 元，股权投资差额为 1,321,572.04 元。 l. 经乌鲁木齐经济技术开发区管理委员会乌经开管[2006]56 号文批准同意，珠海中富工业集团有限公司将其所占公司注册资本 73.91%的股权及其相关权利和义务全部转让给新疆中富包装有限公司，股权收购完成日为 2006 年 12 月 31 日，收购价为人民币 8,644,237.23 元，该公司收购完成日净资产 9,286,552.78 元，股权投资差额为 1,780,546.07 元。 长期股权投资差额的摊销方法为：按剩余投资期限摊销。 （3）对联营企业投资： 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 76 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单 位注册资本 比例 初始投资额 年初投资余额 本年度追 加投资额 本年度权 益增减额 本年度分得的 现金红利 累计权益增减额 年末投资余额 =============================== ===== ========= ============== ============== ========= ============== ============ ============== ============== 珠海保税区中富广珠瓶胚有限公司 15 年 40.00% 4,480,000.00 7,983,605.55 --- -426,349.39 1,445,606.05 3,077,256.16 7,557,256.16 珠海中富信息科技有限公司 8 年 36.00% 360,000.00 360,000.00 --- --- --- --- 360,000.00 海口中南瓶胚有限公司 15 年 40.00% 4,580,000.00 6,698,485.78 --- 371,013.35 611,449.96 2,489,499.13 7,069,499.13 大连创富容器有限公司 15 年 38.00% 7,000,000.00 7,794,311.42 --- 610,733.07 --- 1,405,044.49 8,405,044.49 福州中富包装有限公司 49 年 30.00% 8,640,000.00 9,991,602.16 --- 1,180,368.96 --- 2,531,971.12 11,171,971.12 长沙富田食品有限公司 15 年 45.00% 9,135,000.00 7,657,330.15 --- -2,753,792.32 --- -4,231,462.17 4,903,537.83 北京富田食品有限公司 15 年 45.00% 1,480,757.50 1,480,757.50 --- --- --- --- 1,480,757.50 沈阳中富环保包装有限公司 15 年 22.70% 1,907,000.00 1,907,000.00 --- --- --- --- 1,907,000.00 广东中宝容器有限公司 15 年 22.50% 7,200,000.00 9,297,201.17 --- 299,259.45 1,470,000.00 2,396,460.62 9,596,460.62 -------------- -------------- --------- -------------- ------------ -------------- -------------- 合 计 44,782,757.50 53,170,293.73 --- -718,766.88 3,527,056.01 7,668,769.35 52,451,526.85 ============== ============== ========= ============== ============ ============== ============== 注：经长沙市商务局长商务发[2006]076 号文批复，长沙富田食品有限公司合资外方香港众成化纤原料有限公司将其持有 25%的股 权转让给本公司。变更后，本公司持有该公司 70%股权。由于本公司尚没有支付股权转让款，因此股权转让尚未最终完成。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 77 （4）其他股权投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资 单位注册 资本比例 初始投资额 年初余额 本年 增加 本年 减少 年末余额 ========================== ======== ======== =========== =========== ==== ==== ========== 厦门华腾饮料有限公司 15 年 15.5% 2,790,000.00 2,790,000.00 --- --- 2,790,000.00 珠海市商业银行股份有限公司 永久存续 9.16% 30,000,000.00 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00 珠海达盛股份有限公司 永久存续 2.50% 720,000.00 720,000.00 --- --- 720,000.00 ----------- ----------- ---- ---- ---------- 合 计 33,510,000.00 33,510,000.00 --- --- 33,510,000.00 =========== =========== ==== ==== ========== （5）长期投资减值准备： 本年减少 ----------------- 项 目 年初数 本年 增加 价值回升 转回数 其他原因 转出数 年末数 ========================== ============ ==== ======== ======== ============ 珠海市商业银行股份有限公司 6,000,000.00 --- --- --- 6,000,000.00 珠海达盛股份有限公司 720,000.00 --- --- --- 720,000.00 ------------ ---- -------- -------- ------------ 合 计 6,720,000.00 --- --- --- 6,720,000.00 ============ ==== ======== ======== ============ 长期投资减值准备计提原因是：根据被投资单位经营情况预计可收回金额 低于账面价值，分别对珠海市商业银行按投资成本的 20%、珠海达盛股份有限公 司按全额计提减值准备。 （6）本公司长期股权投资变现不存在重大限制。 10、固定资产及折旧： 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 78 (1)固定资产原价： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ======================== ================ =============== ============== ================= 房屋及建筑物 798,540,731.61 96,936,257.06 2,834,888.02 892,642,100.65 机器机械设备 2,902,511,124.74 473,072,118.61 215,048,840.15 3,160,534,403.20 运输设备 43,054,949.84 9,255,567.55 565,642.80 51,744,874.59 其他设备 45,538,873.29 23,481,103.54 692,892.63 68,327,084.20 固定资产装修 15,015,201.27 12,444,594.41 884,854.65 26,574,941.03 经营租入固定资产改良支出 21,452,816.80 2,625,638.17 78,832.84 23,999,622.13 ---------------- --------------- -------------- ----------------- 合 计 3,826,113,697.55 617,815,279.34 220,105,951.09 4,223,823,025.80 ================ =============== ============== ================= （2）累计折旧： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ======================== ================ =============== ============== ================= 房屋及建筑物 112,046,251.12 26,476,891.73 58,454.67 138,464,688.18 机器设备 714,469,853.88 182,218,192.26 120,870,473.68 775,817,572.46 运输设备 19,154,056.93 6,780,176.99 416,653.13 25,517,580.79 其他设备 13,096,939.75 8,735,109.89 116,835.75 21,715,213.89 固定资产装修 3,869,375.82 3,009,154.26 25,772.18 6,852,757.90 经营租入固定资产改良支出 4,300,969.44 4,822,279.04 58,454.67 9,064,793.81 ---------------- --------------- -------------- ----------------- 合 计 866,937,446.94 232,041,804.17 121,546,644.08 977,432,607.03 ---------------- --------------- -------------- ----------------- 固定资产净值 2,959,176,250.61 3,246,390,418.77 ================ ================= 固定资产本年增加中在建工程转入 410,559,584.80 元。 a、固定资产抵押情况为： ①本公司以账面原值 52,503,084.40 元、净值 32,469,322.02 元的房地产为 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 79 本公司银行借款 5,000 万元和开具的银行承兑汇票 103,740,250.00 元设定抵押； 本公司以帐面原值 58,432,781.76 元、净值 29,963,950.81 元的机器设备及本公 司的子公司珠海市中富热灌装瓶有限公司以其机器设备（原值 81,600,106.60 元、净值 46,452,460.68 元）为本公司的银行借款作抵押；本公司子公司杭州中 富容器有限公司、珠海北斗星容器有限公司、长沙中富瓶胚有限公司、长沙中富 容器有限公司、湛江中富容器有限公司、昆山中富容器有限公司、昆山中富瓶胚 有限公司以及本公司之孙公司中山市富山清泉饮料有限公司以其机器设备合计 （原值 252,078,089.94 元，净值 200,671,175.48 元）为本公司银行借款 8,400 万元提供抵押担保； ②本公司的子公司昆山中富容器有限公司以其房产（原值 7,903,532.60 元， 净值 6,062,976.98 元）为昆山中富瓶胚有限公司银行借款提供抵押担保，同时 昆山中富瓶胚有限公司以其房产（原值 4,111,737.44 元,净值 3,755,463.60 元） 为其银行借款提供抵押担保； ③本公司子公司昆山中强瓶胚有限公司以其机器设备（原值137,851,476.00 元,净值 102,678,824.56 元）为其银行借款 1,500 万元提供抵押担保； ④本公司子公司昆明中富容器有限公司以其自有房产（原值 16,362,965.95 元,净值 12,132,967.55 元）为其银行借款 1,000 万元提供抵押担保； ⑤本公司子公司长沙中富容器有限公司以其自有房产（原值 37,269,423.12 元,净值 35,330,668.83 元）为其银行借款提供抵押担保。 b、本公司尚在办理产权证的房地产金额为 186,805,828.92 元。 （3）固定资产减值准备： 本年减少 ---------------------------- 资产名称 年初数 本年 增加 价值回升转回数 其他原因转出数 年末数 ========== ============ ==== ============== ============== ============ 法国注塑机 1,788,075.00 --- --- --- 1,788,075.00 荷兰招纸机 1,582,276.99 --- --- --- 1,582,276.99 ------------ ---- -------------- -------------- ------------ 合 计 3,370,351.99 --- --- --- 3,370,351.99 ============ ==== ============== ============== ============ 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 80 11、在建工程： 年初数 本年增加 本年转入固定资产 年末数 ----------------------- ---------------------- ---------------------- ---------------------- 工程项目 金额 其中：利息 资本化金额 金额 其中：利息 资本化金额 金额 其中：利息 资本化金额 其他减少数 金额 其中：利息 资本化金额 资金 来源 完工 程度 ============== =========== =========== =========== =========== =========== =========== ========== =========== =========== ===== ===== 厂房建造工程 63,175,420.66 --- 37,290,745.64 --- 76,246,223.51 --- 9,016.96 24,210,925.83 --- 自有 20-80% 机器设备安装 199,752,598.78 --- 198,000,148.46 --- 317,871,751.27 --- 5,767,776.11 74,113,219.86 --- 自有 60-95% 污水处理工程 3,327,712.08 --- 109,400.00 --- 3,327,712.08 --- --- 109,400.00 --- 自有 90% 配电工程 1,162,349.00 --- 3,829,346.77 --- 3,305,039.00 --- --- 1,686,656.77 --- 自有 80% 其他 7,330,084.72 --- 3,661,526.00 --- 9,808,858.94 --- --- 1,182,751.78 --- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ---------- ----------- ----------- 合计 274,748,165.24 --- 242,891,166.87 --- 410,559,584.80 --- 5,776,793.07 101,302,954.24 --- =========== =========== =========== =========== =========== =========== ========== =========== =========== 本公司在建工程不存在应计提减值准备的情况。 12、无形资产： 种类 取得方式 原值 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 ============ ======== ============= ============= ============== ============ ============ ============== ============== ============= 场地使用权 购买 42,778,071.92 37,502,525.57 13,538.00 --- 794,861.71 6,056,870.06 36,721,201.86 19-39 年 商标权 自有 7,907,694.00 481,435.04 4,680,000.00 --- 731,589.84 3,477,848.80 4,429,845.20 16 年 专利权 自创 1,323,786.00 930,849.86 100,000.00 --- 132,378.60 425,314.74 898,471.26 1-3 年 电脑软件 购买 4,280,354.14 921,685.79 3,014,127.00 --- 163,490.50 508,031.85 3,772,322.29 3-5 年 ------------- ------------- ------------- ------------ ------------ -------------- ------------- 合计 56,289,906.06 39,836,496.26 7,807,665.00 --- 1,822,320.65 10,468,065.45 45,821,840.61 ============= ============= ============== ============ ============ ============== ============== 注：无形资产不存在应计提减值准备的情况。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 81 13、长期待摊费用： 种类 原始发生额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊 销期限 ========= ========== ========== ========= ========= ========== ========== ========== ====== 开办费 7,876,283.51 6,598,822.91 1,277,460.60 --- 3,227,728.73 3,227,728.73 4,648,554.78 厂房装修 14,397,775.49 7,610,545.39 --- --- 968,778.45 7,756,008.55 6,641,766.94 1-16 年 厂房租赁 7,314,284.40 707,045.02 --- --- 533,046.08 7,140,285.46 173,998.94 1-2 年 配电工程 2,603,391.66 313,319.03 --- --- 284,817.68 2,574,890.31 28,501.35 1-3 年 其他 6,548,109.19 2,304,257.26 3,154,967.83 --- 1,107,765.57 2,196,649.67 4,351,459.52 ---------- ---------- ---------- --------- ---------- ---------- ---------- 合计 38,739,844.25 17,533,989.61 4,432,428.43 --- 6,122,136.51 22,895,562.72 15,844,281.53 ========== ========== ========= ========= ========== ========== ========== 注：开办费为尚处于开办期的子公司的开办费用。 14、短期借款： 借款种类 年末数 年初数 ====================== ================= ================= 信用借款 80,000,000.00 --- 抵押借款 142,400,000.00 38,200,000.00 质押借款 208,000,000.00 248,508,709.78 保证借款 1,272,000,000.00 1,535,400,000.00 ----------------- ----------------- 合 计 1,702,400,000.00 1,822,108,709.78 ================= ================= 备注： （1）抵押借款 142,400,000.00 元，其中：本公司借款 50,000,000.00 元由 本公司以自有的房产及土地使用权作抵押和以持有的珠海市中富热灌装瓶有限 公司和珠海市中富瓶胚有限公司各75%的股权作质押以及由本公司的控股公司珠 海中富工业集团有限公司提供的持有本公司 24,000 万股股票作质押并同时提供 保证担保；本公司借款 7,500,000.00 元由本公司以自有的机器设备及本公司子 公司珠海市中富热灌装瓶有限公司提供的机器设备作抵押，同时由本公司的控股 公司珠海中富工业集团有限公司提供保证担保；本公司的子公司昆明中富容器有 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 82 限公司借款 10,000,000.00 元以其自有的房地产为抵押物；本公司的子公司昆山 中强瓶胚有限公司借款 15,000,000.00 元以其自有的机器设备为抵押物；本公司 的子公司昆山中富瓶胚有限公司借款 59,900,000.00 元以其自有的房屋建筑物 以及昆山中富容器有限公司以其房屋建筑物为其作抵押物，同时由本公司提供保 证担保。抵押物的价值详见附注五 10。 （2）本公司的子公司珠海保税区聚酯啤酒瓶有限公司借款 20,000,000.00 元及本公司的子公司珠海市中富热灌装瓶有限公司借款 50,000,000.00 元，由本 公司控股公司珠海中富工业集团有限公司以其持有本公司 2.4 亿股股票为质押 物，并同时提供保证担保；本公司的子公司昆山中强瓶胚有限公司借款 10,000,000.00 元以定期存单作质押。本公司借款 32,000,000.00 元由本公司存 入 100%保证金作质押，本公司贴现借款 36,000,000.00 元由本公司的子公司昆 山中强瓶胚有限公司存入 100%保证金作质押，本公司贴现借款 20,000,000.00 元由本公司的子公司广州富粤容器有限公司存入 100%保证金作质押；本公司的 子公司长沙中富瓶胚有限公司贴现借款 40,000,000.00 元由子公司存入 50%保证 金作质押同时由本公司提供保证担保。 （3）本公司的控股公司珠海中富工业集团有限公司为本公司及本公司的子 公司的借款 590,000,000.00 元提供保证担保，本公司为本公司的子公司的借款 647,000,000.00 元提供保证担保，本公司的子公司沈阳中富容器有限公司借款 35,000,000.00 元由沈阳中富瓶胚有限公司提供保证担保。 （4）本公司借款 60,000,000.00 元及本公司的子公司昆山中富瓶胚有限公 司借款 20,000,000.00 元均为信用借款。 15、应付票据： 种 类 年末数 年初数 ====================== ================= ================= 银行承兑汇票 626,564,202.80 394,550,099.60 商业承兑汇票 --- 15,000,000.00 ----------------- ----------------- 合 计 626,564,202.80 409,550,099.60 ================= ================= 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 83 应付票据年末数比年初数增加 52.99%，主要原因为本年增加预付原材料供 应商的采购款，并协商以票据形式支付。 16、应付账款： （1）账龄分析： 年末数 年初数 ----------------------- ------------------------ 账龄 金额 比例 金额 比例 ========= ============== ======= =============== ======= 一年以内 211,273,381.76 93.48% 172,558,004.10 91.09% 一至二年 9,666,514.01 4.28% 13,584,944.68 7.17% 二至三年 3,448,239.43 1.52% 2,857,849.81 1.51% 三年以上 1,632,014.75 0.72% 435,505.81 0.23% -------------- ------- -------------- ------- 合计 226,020,149.95 100% 189,436,304.40 100% ============== ======= =============== ======= （2）应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 （3）账龄超过 3 年的应付账款未偿还的原因为少额质保金。 17、预收账款： 年末数 年初数 ----------------------- ------------------------ （1）账龄 金额 比例 金额 比例 ========= ============== ======= ============== ======= 一年以内 37,357,498.99 88.68% 35,285,394.84 99.78% 一至二年 4,727,446.50 11.22% 52,160.65 0.15% 二至三年 12,325.67 0.03% 13,359.00 0.03% 三年以上 27,302.00 0.06% 13,943.00 0.04% 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 84 -------------- ------- -------------- ------- 合计 42,124,573.16 100% 35,364,857.49 100% ============== ======== ============== ======= （2）预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 18、应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 ========================= ============== ============== 社会公众股 2,528,153.07 2,524,142.85 -------------- -------------- 合 计 2,528,153.07 2,524,142.85 ============== ============== 19、应交税金： 税 种 年末数 年初数 ========================= ============= ============= 营业税 229,064.97 292,205.13 增值税 1,903,526.47 -9,470,719.74 城建税 414,315.51 537,774.53 个人所得税 385,478.01 129,288.93 企业所得税 -1,661,165.34 -568,541.46 房产税 290,412.27 505,627.62 印花税 677,505.61 564,481.79 ------------- ------------- 合 计 2,239,137.50 -8,009,883.20 ============= ============= 20、其他应付款： 年末数 年初数 ---------------------- ----------------------- （1）账龄 金额 比例 金额 比例 ========== ============== ======= ============== ======= 一年以内 52,684,623.79 84.57% 47,452,566.11 57.55% 一至二年 3,376,456.99 5.42% 26,054,003.62 31.60% 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 85 二至三年 3,729,725.95 5.99% 547,430.05 0.66% 三年以上 2,507,504.93 4.02% 8,394,248.79 10.19%% -------------- ------- -------------- ------- 合计 62,298,311.66 100% 82,448,248.57 100% ============== ======= ============== ======= （2）其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 21、预提费用： 种 类 年末数 年初数 结存原因 =================== ============= ============= ========= 租赁费 121,960.00 104,706.19 尚未结算 借款利息 1,221,361.30 1,160,934.10 尚未结算 水电费及运输费等 5,287,150.66 6,168,512.21 尚未结算 ------------- ------------- 合 计 6,630,471.96 7,434,152.50 ============= ============= 22、一年内到期的长期负债： 一年内到期的长期借款： 年末数 年初数 ---------------------------- ---------------------------- 借款种类 币种 原币 折合 RMB 原币 折合 RMB ======== ==== ============ =============== ============ ============== 抵押借款 USD 799,425.00 6,242,470.00 625,458.74 5,047,576.31 质押借款 RMB 50,000,000.00 保证借款 RMB 15,000,000.00 20,000,000.00 -------------- -------------- 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 86 合计 71,242,470.00 25,047,576.31 =============== ============== 备注： （1）抵押借款为本公司的子公司珠海保税区中富聚酯啤酒瓶有限公司向加 拿大北方星财务公司借款，以其自有的进口设备作为抵押物同时由珠海市中富 胶盖有限公司、众成化纤原料有限公司、从成工业有限公司提供保证担保； （2）质押借款为本公司以持有的珠海市中富热灌装瓶有限公司和珠海市中 富瓶胚有限公司各 75%的股权作质押； （3）保证借款为本公司的子公司新疆中富包装有限公司的银行借款，由本 公司提供保证担保。 23、长期借款： 年末数 年初数 -------------------------- --------------------------- 借款种类 币种 原币 折合 RMB 原币 折合 RMB ======== ==== ============ ============== ============= ============== 抵押借款 RMB 104,000,000.00 --- 抵押借款 USD 1,732,087.50 13,525,351.66 --- 质押借款 RMB 70,000,000.00 120,000,000.00 信用借款 HKD 4,000,000.00 4,029,815.72 4,000,000.00 4,281,627.71 保证借款 RMB 200,000,000.00 15,000,000.00 -------------- -------------- 合计 391,555,167.38 139,281,627.71 ============== ============== 注： （1）抵押借款 117,525,351.66 元，其中：本公司借款 84,000,000.00 元分 别由本公司的子公司长沙中富瓶胚有限公司、长沙中富容器有限公司、湛江中富 容器有限公司、昆山中富瓶胚有限公司、昆山中富容器有限公司、杭州中富容器 有限公司、珠海北斗星容器有限公司以及本公司孙公司中山市富山清泉饮料有限 公司等提供其机器设备作抵押；本公司的子公司长沙中富容器有限公司借款 20,000,000.00 元以自有的房屋建筑物作抵押；本公司的子公司珠海保税区中富 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 87 聚 酯 啤 酒 瓶 有 限 公 司 向 加 拿 大 北 方 星 财 务 公 司 借 款 13,525,351.66 元 (USD1,732,087.50 元折合)，以其自有的进口设备作为抵押物同时由珠海市中 富胶盖有限公司、众成化纤原料有限公司、从成工业有限公司提供保证担保； （2）质押借款 70,000,000.00 元系本公司以持有的珠海市中富热灌装瓶有 限公司和珠海市中富瓶胚有限公司各75%的股权作质押以及由本公司控股公司珠 海中富工业集团有限公司提供其持有本公司 2.4 亿股股票为质押物，并同时提供 保证担保； （3）信用借款为本公司的子公司中富（曼谷）有限公司向香港众成化纤原 料有限公司的借款； （4）保证担保借款 200,000,000.00 元由本公司的控股公司珠海中富工业集 团有限公司提供保证担保。 24、股本： 本年变动增减(+,-) --------------------------------------- 年初数 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 年末数 ========================= =========== ==== ==== ====== ==== ==== ============ ============ 一、有限售条件上市流通股份 1、发起人股份 240,000,000.00 --- --- --- --- --- 240,000,000.00 240,000,000.00 其中： 国家持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 240,000,000.00 --- --- --- --- --- 240,000,000.00 240,000,000.00 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- --- --- --- --- 2、募集法人股份 2,896,100.00 --- --- --- --- --- 2,896,100.00 2,896,100.00 3、内部职工股 --- --- --- --- --- --- --- --- 4、优先股或其他 --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- --- --- --- --- 有限售条件上市流通股份合计 242,896,100.00 --- --- --- --- --- 242,896,100.00 242,896,100.00 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 88 二、其他已上市流通股份 1、人民币普通股 445,399,500.00 --- --- --- --- --- 445,399,500.00 445,399,500.00 2、境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- 3、境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- 4、其他 --- --- --- --- --- --- --- --- 其他已上市流通股份合计 356,319,600.00 --- --- --- --- --- 356,319,600.00 356,319,600.00 三、股份总数 688,295,600.00 --- --- --- --- --- 688,295,600.00 688,295,600.00 ========================= =========== ==== ==== ====== ==== ==== ============ =========== 25、资本公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ============= ============== =========== ============= ============== 股本溢价 568,249,533.62 --- --- 568,249,533.62 股权投资准备 2,278,766.38 17,406.40 --- 2,296,172.78 其他资本公积 985.00 --- --- 985.00 -------------- ----------- ------------- -------------- 合 计 570,529,285.00 17,406.40 --- 570,546,691.40 ============== =========== ============= ============== 注：本年股权投资准备的增加为根据子公司本年度资本公积的变动相应调 整。 26、盈余公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ============ ============== ============== ============= ============== 法定盈余公积 123,923,071.52 65,526,742.58 --- 189,449,814.10 法定公益金 55,123,108.80 --- 55,123,108.80 --- 任意盈余公积 184,457,084.60 24,331,617.19 --- 208,788,701.79 -------------- -------------- ------------- -------------- 合计 363,503,264.92 89,858,359.77 55,123,108.80 398,238,515.89 ============== ============== ============= ============== 根据财政部财企[2006]67 号文《关于《公司法》施行后有关企业财务处理 问题的通知》，将公益金转为盈余公积使用。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 89 27、未分配利润： 项 目 本年数 上年数 =========================== =============== =============== 本年净利润 104,036,337.84 70,016,743.30 加：年初未分配利润 251,679,637.49 238,996,260.77 减：提取法定盈余公积 10,403,633.78 7,001,674.33 提取法定公益金 --- 3,500,837.17 提取任意盈余公积 24,331,617.19 12,416,075.08 应付普通股股利 34,414,780.00 34,414,780.00 年末未分配利润 286,565,944.36 251,679,637.49 =========================== =============== =============== 28、主营业务收入和主营业务成本： 本年累计数 上年累计数 -------------------------------- -------------------------------- （1）项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ======== ================ ================ ================ ================ 饮料、包 装制品及 原料生产 2,256,047,803.95 1,733,558,655.60 1,926,780,539.85 1,506,132,879.44 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 合 计 2,256,047,803.95 1,733,558,655.60 1,926,780,539.85 1,506,132,879.44 ================ ================ ================ ================ （2）业务分部报表： 本年累计数 上年累计数 ----------------------------------- ----------------------------------- 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ============== ================= ================= ================= ================= 饮料包装制品 3,174,507,286.83 2,730,261,483.21 3,037,435,389.32 2,678,384,804.51 饮料加工 223,904,877.93 209,199,441.49 164,823,689.56 158,184,919.14 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 90 PET 原料生产 294,146,111.44 282,505,385.03 313,380,419.44 303,796,123.90 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 小 计 3,692,558,276.20 3,221,966,309.73 3,515,639,498.32 3,140,365,847.55 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 公司内各业务分 部间相互抵销 1,436,510,472.25 1,488,407,654.13 1,588,858,958.47 1,634,232,968.11 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 合 计 2,256,047,803.95 1,733,558,655.60 1,926,780,539.85 1,506,132,879.44 ================= ================= ================= ================= （3）地区分部报表： 本年累计数 上年累计数 ----------------------------------- --------------------------------- 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ============== ================= ================= ================ ================ 国内：华南地区 1,011,267,779.30 918,452,156.55 840,063,394.72 769,826,968.81 华东地区 421,192,531.05 340,227,853.79 551,476,653.86 464,650,797.32 华北地区 650,927,508.27 553,253,136.39 704,390,923.88 630,561,136.57 东北地区 576,814,256.79 473,717,270.64 529,128,040.52 451,851,792.08 西南地区 757,661,054.03 680,937,004.39 718,122,562.40 661,823,840.67 其他地区 244,954,046.34 225,417,848.10 127,629,308.60 121,109,674.25 国外 29,741,100.42 29,961,039.87 44,828,614.34 40,541,637.85 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 小 计 3,692,558,276.20 3,221,966,309.73 3,515,639,498.32 3,140,365,847.55 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 公司内各地区分 部间相互抵销 1,436,510,472.25 1,488,407,654.13 1,588,858,958.47 1,634,232,968.11 ----------------- ----------------- ---------------- ---------------- 合 计 2,256,047,803.95 1,733,558,655.60 1,926,780,539.85 1,506,132,879.44 ========== ===== ========== ===== ========== ==== ========== ==== （4）本年度公司前五名客户销售的收入总额 515,795,988.10 元，占主营业 务收入总额 22.86%；上年度公司前五名客户销售的收入总额 535,553,197.87 元， 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 91 占主营业务收入总额 27.80%。 29、主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年累计数 上年累计数 ========== ===================== =============== =============== 城建税 按应纳流转税的 7%计缴 1,201,250.96 1,146,411.63 教育费附加 按应纳流转税的 3%计缴 528,968.86 475,233.18 其他 635,612.54 870,872.11 --------------- --------------- 合 计 2,365,832.36 2,492,516.92 =============== =============== 30、其他业务利润： 项 目 本年累计数 上年累计数 ================================= =============== =============== 材料销售 4,800,926.52 5,149,867.71 废品销售 3,089,437.75 3,826,473.69 资产出租 1,837,753.32 747,602.92 其他 621,609.22 1,992,966.81 --------------- --------------- 合 计 10,349,726.81 11,716,911.13 =============== =============== 31、营业费用： 项 目 本年累计数 上年累计数 ================================= =============== =============== 合 计 86,139,387.87 84,196,377.45 =============== =============== 其中：运输费 68,353,866.10 60,779,245.24 工资及福利 2,569,631.78 2,138,038.99 车辆费用 2,936,401.96 8,719,043.60 出口费用 4,897,853.21 2,569,836.55 修理费 311,610.33 885,132.46 折旧费 291,722.85 467,667.68 保险费 250,847.36 508,215.85 =============== =============== 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 92 32、管理费用： 项 目 本年累计数 上年累计数 ================================= ============== ============== 合 计 149,623,169.45 116,005,748.58 ============== ============== 其中：业务招待费 13,172,103.56 10,777,849.65 税金 4,674,323.54 3,631,380.39 折旧费 6,512,933.56 4,047,427.67 工资及福利 33,125,248.07 22,314,582.33 劳动保险费 8,932,448.96 10,332,513.71 车辆费用 2,604,882.10 1,172,092.95 办公费用 9,729,793.51 3,523,748.84 ============== ============== 33、财务费用： 项 目 本年累计数 上年累计数 ======================================= ============== =============== 利息支出 127,152,131.18 104,419,949.86 减：利息收入 5,606,867.05 3,129,391.92 汇兑损失 5,515,544.86 5,734,078.91 减：汇兑收益 15,165,180.76 1,671,103.00 其他 3,903,503.04 3,263,194.67 -------------- --------------- 合 计 115,799,131.27 108,616,728.52 ============== =============== 34、投资收益： 类 别 本年累计数 上年累计数 ======================================= ============== =============== 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 2,808,289.13 -2,108,186.53 股权投资差额摊销 -3,431,313.72 -3,593,700.46 股权投资处置收益 464,041.57 --- 计提长期投资减值准备 --- -3,000,000.00 -------------- --------------- 合 计 -158,983.02 -8,701,886.99 ============== =============== 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 93 注： （1）投资收益汇回不存在重大限制。 （2）投资收益增加的原因主要是被投资公司收益增加。 35、补贴收入： 项 目 本年累计数 上年累计数 ======================================= ============= =============== 财政扶持资金 1,002,640.11 459,064.00 增值税返还 285,742.00 155,344.00 ------------- --------------- 合 计 1,288,382.11 614,408.00 ============= =============== 36、营业外收入： 项 目 本年累计数 上年累计数 ==================== =============== =============== 处理固定资产净收入 3,230,760.11 1,847,445.75 罚款收入 16,109.60 51,413.11 赔款收入 337,944.29 655,039.49 其他 824,769.37 210,493.82 --------------- --------------- 合 计 4,409,583.37 2,764,392.17 =============== =============== 37、营业外支出： 项 目 本年累计数 上年累计数 ==================== =============== =============== 处理固定资产净损失 660,073.33 4,113,787.45 罚款支出 85,259.78 106,901.70 捐赠支出 564,593.00 642,723.47 赔款及拆迁损失 757,648.90 452,016.23 火灾损失 --- 5,223,866.99 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 94 债务重组损失 1,725,853.94 890,215.78 被盗损失 1,561,127.53 --- 其他 2,154,903.46 884,806.15 --------------- --------------- 合 计 7,509,459.94 12,314,317.77 =============== =============== 38、收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 金额 ======================================== =============== 合 计 533,207,622.89 ======================================== =============== 注：主要是收到往来款。 39、支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 金额 ======================================== =============== 合 计 223,608,319.49 =============== 其中：运输费 73,100,500.04 车辆费用 7,158,301.55 差旅费 9,965,343.14 业务招待费 12,564,277.33 保险费 5,232,988.52 公司经费 8,103,897.48 支付往来款 97,313,470.35 =============== 六、母公司财务报表主要项目注释： 1、应收账款： （1）账龄分析： 年 末 数 年 初 数 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 95 账龄 ------------------------------------- ----------------------------------- 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 ======== ============== ====== ============= ============== ======= ============= 一年以内 585,228,524.63 87.08% 17,556,855.74 510,966,664.72 87.59% 15,328,952.21 一至二年 71,455,055.60 10.63% 7,145,505.57 63,923,102.93 10.96% 6,392,310.29 二至三年 7,189,312.26 1.07% 3,594,656.13 707,421.86 0.12% 353,710.93 三年以上 8,222,713.91 1.22% 8,222,713.91 7,755,941.23 1.33% 7,755,941.23 -------------- ------ ------------- -------------- ------- ------------- 合计 672,095,606.40 100% 36,519,731.35 583,353,130.74 100% 29,830,914.66 ============== ====== ============= ============== ======= ============= （2）年末欠款前五名金额合计 323,620,707.67 元，占总额的 48.15%。 （3）应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款： （1）账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账龄 ------------------------------------- ------------------------------------ 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 ======== ============== ====== ============= ============== ======= ============= 一年以内 31,840,190.93 28.90% 954,060.73 36,775,274.62 23.66% 1,103,258.24 一至二年 1,802,537.43 1.64% 180,253.74 102,724,986.73 66.08% 10,272,498.68 二至三年 59,070,245.20 53.62% 29,535,122.60 15,709,734.63 10.11% 7,854,867.32 三年以上 18,152,411.25 16.48% 18,152,411.25 234,807.00 0.15% 234,807.00 -------------- ------ ------------- -------------- ------- ------------- 合计 110,865,384.81 100% 48,821,848.32 155,444,802.98 100% 19,465,431.24 ============== ====== ============= ============== ======= ============= （2）年末欠款前五名金额合计 81,334,408.47 元，占总额的 73.36% （3）其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 96 3、长期股权投资： 年初数 年末数 ------------------------------ ------------------------------- （1）项目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 =============== ================ ============ =============== ============== ================ ============= 对子公司投资 1,656,447,991.13 --- 248,638,808.76 85,121,544.87 1,819,965,255.02 --- 对联营企业投资 41,966,092.56 --- 2,162,115.38 3,180,141.71 40,948,066.23 --- 其他股权投资 33,510,000.00 6,720,000.00 --- --- 33,510,000.00 6,720,000.00 ---------------- ------------ --------------- -------------- ---------------- ------------- 合计 1,731,924,083.69 6,720,000.00 250,800,924.14 88,301,686.58 1,894,423,321.25 6,720,000.00 ================ ============ =============== ============== ================ ============= （2）对子公司的投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资 单位注册 资本比例 初始投资额 年初投资余额 本年度追 加投资额 本年度权 益增减额 本年度分得 的现金红利 累计权益 增减额 年末投资余额 ============================= ======== ======== ============= ============== ============ ============ ============ =========== ============= 珠海市中富瓶胚有限公司 8 年 75.00% 120,475,020.00 80,818,171.52 --- 35,687,703.79 --- -3,969,144.69 116,505,875.31 珠海市中富热灌装瓶有限公司 15 年 75.00% 122,367,180.00 97,435,119.24 --- -7,782,164.26 --- -32,714,225.02 89,652,954.98 珠海中富聚酯啤酒瓶有限公司 15 年 75.00% 80,698,875.00 87,465,651.17 --- -1,822,595.57 --- 4,944,180.60 85,643,055.60 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 97 珠海北斗星容器有限公司 15 年 75.00% 23,279,906.25 21,242,592.33 --- -2,541,104.81 --- -4,578,418.73 18,701,487.52 中山富田食品有限公司 13 年 70.00% 13,999,920.26 12,378,719.32 --- 694,853.79 --- -926,347.15 13,073,573.11 湛江中富容器有限公司 15 年 75.00% 13,500,000.00 13,500,000.00 --- -2,913,832.11 --- -2,913,832.11 10,586,167.89 东莞中富容器有限公司 15 年 75.00% 16,200,000.00 11,322,597.80 --- -11,322,597.80 --- -16,200,000.00 --- 东莞中富热灌装容器有限公司 15 年 75.00% 16,500,000.00 13,386,719.32 --- -13,386,719.32 --- -16,500,000.00 --- 佛山中富容器有限公司 15 年 75.00% 1,650,000.00 419,229.09 --- 1,085,656.57 --- -145,114.34 1,504,885.66 广州富粤容器有限公司 14 年 75.00% 71,576,086.51 72,070,396.97 --- 6,769.70 --- 501,080.16 72,077,166.67 海口中富容器有限公司 8 年 75.00% 12,289,700.00 11,488,168.48 --- -1,033,979.54 839,752.02 -1,835,511.06 10,454,188.94 长沙中富容器有限公司 14 年 75.00% 31,125,000.00 32,701,891.94 --- 4,244,209.78 1,323,783.28 5,821,101.72 36,946,101.72 长沙中富瓶胚有限公司 15 年 75.00% 18,750,000.00 22,407,694.70 --- 692,099.76 3,072,463.56 4,349,794.46 23,099,794.46 南宁中富包装有限公司 15 年 74.80% 14,010,000.00 7,950,000.00 6,060,000.00 1,323,708.94 --- 1,323,708.94 15,333,708.94 新疆中富包装材料有限公司 15 年 75.00% 33,750,000.00 11,605,789.51 20,625,000.00 3,561,253.85 --- 2,042,043.36 35,792,043.36 乌鲁木齐富田食品有限公司 15 年 70.00% 9,800,000.00 9,955,495.72 --- 2,439,626.68 --- 2,595,122.40 12,395,122.40 陕西中富联体包装容器有限公司 14 年 75.00% 72,375,000.00 16,133,329.27 59,250,000.00 4,210,214.80 --- 7,218,544.07 79,593,544.07 西安中富热灌装容器有限公司 15 年 75.00% 18,750,000.00 16,278,316.95 -18,750,000.00 2,471,683.05 --- -18,750,000.00 --- 西安中富瓶胚有限公司 15 年 75.00% 40,500,000.00 40,516,375.41 -40,500,000.00 -16,375.41 --- -40,500,000.00 --- 西安富田食品有限公司 15 年 70.00% 9,800,000.00 4,984,882.54 --- -1,541,404.71 --- -6,356,522.17 3,443,477.83 杭州中富容器有限公司 50 年 50.00% 18,200,000.00 16,448,838.90 --- -113,870.63 1,642,264.42 -1,865,031.73 16,334,968.27 昆山中富容器有限公司 10 年 70.00% 79,075,530.15 69,006,906.82 15,787,085.74 -180,389.70 1,084,856.51 5,538,072.71 84,613,602.86 昆山中富瓶胚有限公司 15 年 75.00% 31,039,875.00 52,541,008.78 --- 865,336.10 12,371,488.41 22,366,469.88 53,406,344.88 昆山中强瓶胚有限公司 48 年 75.00% 73,163,947.02 43,378,318.61 41,913,947.02 -3,979,936.04 10,309,070.82 8,148,382.57 81,312,329.59 上海中粤塑料容器有限公司 15 年 75.00% 18,750,000.00 19,611,834.06 --- -3,131,842.86 627,750.33 -2,270,008.80 16,479,991.20 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 98 合肥中富容器有限公司 10 年 75.00% 12,000,000.00 16,485,530.08 --- 1,027,526.10 2,581,708.82 5,513,056.18 17,513,056.18 武汉中富热灌装容器有限公司 15 年 75.00% 15,750,000.00 6,073,739.94 --- -2,804,720.01 --- -12,480,980.07 3,269,019.93 成都中富瓶胚有限公司 15 年 75.00% 31,580,000.00 50,277,793.62 1,700,000.00 1,395,580.32 10,377,826.59 21,793,373.94 53,373,373.94 成都胶膜有限公司 15 年 74.98% 1,700,000.00 1,938,878.69 -1,700,000.00 -238,878.69 --- -1,700,000.00 --- 温江中富容器有限公司 15 年 75% 18,750,000.00 16,682,686.43 --- -845,339.31 --- -2,912,652.88 15,837,347.12 四川中富容器有限公司 10 年 75.00% 16,654,700.00 15,154,804.37 --- -3,554,617.67 --- -5,054,513.30 11,600,186.70 广汉（中富）化工实业有限公司 15 年 75.00% 21,000,000.00 20,030,731.40 --- -6,962,162.82 --- -7,931,431.42 13,068,568.58 重庆中富联体容器有限公司 15 年 75.00% 13,500,000.00 16,901,416.07 --- -1,976,087.84 2,767,852.28 1,425,328.23 14,925,328.23 重庆嘉富容器有限公司 15 年 75.00% 4,500,000.00 4,163,354.19 --- 208,663.26 --- -127,982.55 4,372,017.45 昆明中富容器有限公司 15 年 75.00% 15,984,700.00 47,348,031.75 --- 2,361,323.95 2,148,058.87 33,724,655.70 49,709,355.70 昆明富田食品有限公司 12 年 70.00% 9,800,000.00 7,688,148.71 --- -2,156.81 --- -2,114,008.10 7,685,991.90 北京大兴中富饮料容器有限公司 14 年 75.00% 30,000,000.00 32,723,560.42 --- -1,590,048.71 1,869,884.33 1,133,511.71 31,133,511.71 北京中富容器有限公司 7 年 75.00% 29,302,300.00 30,277,632.70 --- -540,973.50 1,239,783.76 434,359.20 29,736,659.20 天津中富瓶胚有限公司 7 年 75.00% 55,878,346.63 74,260,970.75 --- 12,313,967.82 7,279,857.41 30,696,591.94 86,574,938.57 天津中富联体容器有限公司 15 年 75.00% 13,500,000.00 16,903,283.55 --- 2,614,794.39 1,061,702.89 6,018,077.94 19,518,077.94 天津胶膜有限公司 15 年 75.00% 933,750.00 1,874,750.69 --- 95,509.07 --- 1,036,509.76 1,970,259.76 天津乐富容器有限公司 15 年 75.00% 13,125,000.00 13,125,000.00 --- -625,701.99 --- -625,701.99 12,499,298.01 太原中富联体容器有限公司 10 年 75.00% 13,500,000.00 15,906,153.69 --- 3,063,355.70 --- 5,469,509.39 18,969,509.39 郑州新港中富容器有限公司 15 年 75.00% 19,500,000.00 23,361,132.00 --- 884,049.21 3,281,962.20 4,745,181.21 24,245,181.21 郑州富田食品有限公司 15 年 70.00% 26,250,000.00 21,341,792.26 --- 1,661,260.34 --- -3,246,947.40 23,003,052.60 河南中富容器有限公司 15 年 75.00% 42,000,000.00 41,160,524.67 --- 5,576,445.39 --- 4,736,970.06 46,736,970.06 兰州中富容器有限公司 10 年 75.00% 18,750,000.00 18,431,917.90 --- 2,080,621.68 --- 1,762,539.58 20,512,539.58 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 99 青岛中富联体容器有限公司 15 年 75.00% 39,375,000.00 41,666,739.72 --- -616,475.43 1,947,978.77 1,675,264.29 41,050,264.29 沈阳中富容器有限公司 12 年 75.00% 35,650,133.70 54,693,790.63 --- 5,085,368.01 --- 24,129,024.94 59,779,158.64 沈阳中富瓶胚有限公司 12 年 75.00% 107,828,717.40 136,803,409.49 --- 8,169,716.07 17,700,127.88 37,144,408.16 144,973,125.56 沈阳富寺包装有限公司 6 年 75.00% 5,475,973.59 5,218,495.75 --- -531,544.67 --- -789,022.51 4,686,951.08 长春中富容器有限公司 12 年 75.00% 24,949,147.73 26,177,245.36 --- -91,958.68 2,030,371.33 1,136,138.95 26,085,286.68 长春乐富容器有限公司 15 年 75.00% 22,500,000.00 27,589,826.82 --- 1,435,739.57 3,081,565.63 6,525,566.39 29,025,566.39 哈尔滨中富联体容器有限公司 15 年 75.00% 15,000,000.00 16,849,879.32 --- 768,767.35 1,572,397.43 2,618,646.67 17,618,646.67 营口中富容器有限公司 15 年 75.00% 17,250,000.00 14,310,604.26 --- -14,310,604.26 --- -17,250,000.00 --- 河南中富瓶胚有限公司 15 年 75.00% 17,250,000.00 --- 17,250,000.00 -663,461.72 --- -663,461.72 16,586,538.28 温州中富塑料容器有限公司 12 年 75.00% 4,428,507.00 --- 4,428,507.00 --- --- --- 4,428,507.00 中富（曼谷）有限公司 10 年 100% 93,594,876.00 55,978,117.45 31,349,600.00 5,198,863.96 --- -1,068,294.59 92,526,581.41 ------------- ------------- ------------ ------------ ------------ ----------- ------------- 合 计 1,768,887,192.24 1,656,447,991.13 137,414,139.76 26,103,124.13 90,212,507.54 51,078,062.78 1,819,965,255.02 ============= ============== ============ ============ ============ =========== ============= 注： a.经成都市新都区招商局新都招商[2006]93 号文同意，成都中富瓶胚有限公司吸收合并成都中富胶膜有限公司，本公司对成都中 富胶膜有限公司的投资转入对成都中富瓶胚有限公司的投资。 b.2004 年 11 月 8 日，经西安经济技术开发区管委会西经开发[2004]304、305、306 号文批复同意，本公司的子公司陕西中富联体 包装容器有限公司吸收合并西安中富热灌装容器有限公司、西安中富瓶胚有限公司，本公司对该两家公司的投资转入对陕西中富联体 包装容器有限公司的投资。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 100 其中：长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销额 年末余额 ============================= ============= ========= ============== ============== ============= ============= 珠海市中富瓶胚有限公司 3,812,457.44 8 年 12,342.85 --- 12,342.85 --- 中山市富田食品有限公司 746,125.27 158 月 632,789.79 --- 56,667.74 576,122.05 广州富粤容器有限公司 4,433,284.29 14 年 4,238,842.00 --- 466,661.50 3,772,180.50 海口中富容器有限公司 1,060,940.07 97 月 754,689.35 --- 131,250.31 623,439.04 陕西中富联体包装容器有限公司 541,668.43 14 年 386,906.03 --- 38,690.60 348,215.43 西安富田食品有限公司 631,490.91 162 月 530,140.53 --- 46,777.10 483,363.43 杭州中富容器有限公司 -5,361,035.25 48 年 -4,437,964.83 --- -111,688.24 -4,326,276.59 昆山中富容器有限公司 5,113,265.17 128 月 4,154,527.97 --- 479,368.60 3,675,159.37 合肥中富容器有限公司 576,390.50 118 月 341,926.58 --- 58,615.98 283,310.60 四川中富容器有限公司 2,996,818.81 114 月 2,313,333.83 --- 315,454.61 1,997,879.22 昆明中富容器有限公司 1,923,796.87 100 月 1,558,982.97 --- 158,120.29 1,400,862.68 昆明富田食品有限公司 685,824.25 146 月 603,525.34 --- 82,298.91 521,226.43 北京大兴中富饮料容器有限公司 158,094.22 171 月 113,716.90 --- 11,094.33 102,622.57 北京中富容器有限公司 874,117.06 87 月 602,839.36 --- 120,567.87 482,271.49 天津中富联体容器有限公司 449,007.85 178 月 327,927.09 --- 30,270.19 297,656.90 沈阳中富容器有限公司 3,539,353.35 12 年 1,179,784.45 --- 294,946.11 884,838.34 长春中富容器有限公司 5,851,462.81 148 月 4,428,134.02 --- 474,442.93 3,953,691.09 ------------- -------------- -------------- ------------- ------------- 合 计 28,033,062.05 17,742,444.23 --- 2,665,881.68 15,076,562.55 ============= ============== ============== ============= ============= 长期股权投资差额形成原因及其摊销方法详细见附注五、9（2）。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 101 （3）对联营企业投资： 被投资单位名称 投资 期限 占被投 资单位 注册资 本比例 初始投资额 年初投资余额 本年度追 加投资额 本年度权 益增减额 本年度分得 的现金红利 累计权益 增减额 年末投资余额 =============================== ===== ====== ============== ============== ========= ============== ============ ============== ============== 珠海保税区中富广珠瓶胚有限公司 15 年 40.00% 4,480,000.00 7,983,605.55 --- -426,349.39 1,445,606.05 3,077,256.16 7,557,256.16 珠海中富信息科技有限公司 8 年 36.00% 360,000.00 360,000.00 --- --- --- --- 360,000.00 海口中南瓶胚有限公司 15 年 40.00% 4,580,000.00 6,698,485.78 --- 371,013.35 611,449.96 2,489,499.13 7,069,499.13 大连创富容器有限公司 15 年 38.00% 7,000,000.00 7,794,311.42 --- 610,733.07 --- 1,405,044.49 8,405,044.49 福州中富包装有限公司 49 年 30.00% 8,640,000.00 9,991,602.16 --- 1,180,368.96 --- 2,531,971.12 11,171,971.12 长沙富田食品有限公司 15 年 45.00% 9,135,000.00 7,657,330.15 --- -2,753,792.32 --- -4,231,462.17 4,903,537.83 北京富田食品有限公司 15 年 45.00% 1,480,757.50 1,480,757.50 --- --- --- --- 1,480,757.50 -------------- -------------- --------- -------------- ------------ -------------- -------------- 合 计 35,675,757.50 41,966,092.56 --- -1,018,026.33 2,057,056.01 5,272,308.73 40,948,066.23 ============== ============== ========= ============== ============ ============== ============== 注：经长沙市商务局长商务发[2006]076 号文批复，长沙富田食品有限公司合资外方香港众成化纤原料有限公司将其持有 25%的股 权转让给本公司。变更后，本公司持有该公司 70%股权。由于本公司尚没有支付股权转让款，因此股权转让尚未最终完成。 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 102 （4）其他股权投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资 单位注册 资本比例 初始投资额 年初余额 本年 增加 本年 减少 年末余额 ========================== ======== ======== =========== =========== ===== ==== ========== 厦门华腾饮料有限公司 15 年 15.5% 2,790,000.00 2,790,000.00 --- --- 2,790,000.00 珠海市商业银行股份有限公司 永久存续 9.16% 30,000,000.00 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00 珠海达盛股份有限公司 永久存续 2.50% 720,000.00 720,000.00 --- --- 720,000.00 ----------- ----------- ---- ---- ---------- 合 计 33,510,000.00 33,510,000.00 --- --- 33,510,000.00 =========== =========== ===== ==== ========== （5）长期投资减值准备： 本年减少 ---------------- 项 目 年初数 本年 增加 价值回升 转回数 其他原因 转出数 年末数 ========================== ============ ==== ======== ======== ============ 珠海市商业银行股份有限公司 6,000,000.00 --- --- --- 6,000,000.00 珠海达盛股份有限公司 720,000.00 --- --- --- 720,000.00 ------------ ---- -------- -------- ------------ 合 计 6,720,000.00 --- --- --- 6,720,000.00 ============ ==== ======== ======== ============ 长期投资减值准备计提原因是：根据被投资单位经营情况预计可收回金额 低于账面价值，分别对珠海市商业银行按投资成本的 20%、珠海达盛股份有限公 司按全额计提减值准备。 （6）本公司长期股权投资除附注五 23 所述项目已质押给银行，变现有限制 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 103 外，其余股权投资变现不存在重大限制。 4、主营业务收入和主营业务成本： 本年累计数 上年累计数 ----------------------------- ----------------------------- 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ============= =============== ============== ============== ============== 饮料包装制品 391,024,849.44 361,442,627.79 409,591,117.59 382,005,017.05 -------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 391,024,849.44 361,442,627.79 409,591,117.59 382,005,017.05 =============== ============== ============== ============== 本年度公司前五名客户销售的收入总额 137,535,780.15 元，占主营业务收 入总额 35.17%；上年度公司前五名客户销售的收入总额 154,401,027.63 元，占 主营业务收入总额 37.70%。 5、投资收益： 类 别 本年累计数 上年累计数 ======================================= ============== =============== 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 163,819,974.70 53,271,020.50 股权投资差额摊销 -2,665,881.68 -2,862,618.76 股权转让收益 464,041.57 --- 计提长期投资减值准备 --- -3,000,000.00 -------------- -------------- 合 计 161,618,134.59 47,408,401.74 ============== =============== 注：本年投资收益大幅上升，主要原因是子公司投资收益大幅增长。 （1）占报告期利润总额 10%以上的投资项目： 项 目 内 容 投资成本 投资收益 ======================== ================== ============== ============= 珠海市中富瓶胚有限公司 对子公司的投资收益 120,480,177.22 35,700,046.64 沈阳中富瓶胚有限公司 对子公司的投资收益 107,828,717.40 25,869,843.95 天津中富瓶胚有限公司 对子公司的投资收益 55,878,346.63 19,593,825.23 昆山中富瓶胚有限公司 对子公司的投资收益 31,039,875.00 13,236,824.51 成都中富瓶胚有限公司 对子公司的投资收益 29,880,000.00 11,773,406.91 -------------- ------------- 合 计 336,575,814.03 106,173,947.24 ============== ============= 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 104 （2）投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易： （一）关联方关系： 1、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册 地址 主营业务 与本公 司关系 经济性质或 类型 法 定 代表人 ============== ==== =============================== ===== ======== ====== 珠海中富工业集团 有限公司 珠海 纺织品、塑料制品、纸制品、百货、铝瓶 盖 第一大 股东 有限公司 黄乐夫 珠海市中富瓶胚有 限公司 珠海 生产和销售自产的 PET 瓶胚、瓶制品 子公司 中外合资 黄乐夫 珠海市中富热灌装 瓶有限公司 珠海 生产和销售自产的热灌装瓶胚、瓶制品 子公司 中外合资 黄乐夫 珠海保税区中富聚 酯啤酒瓶有限公司 珠海 生产和销售自产的聚酯啤酒瓶、胚包装系 列产品 子公司 中外合资 黄乐夫 珠海北斗星容器有 限公司 珠海 生产和销售自产的聚脂瓶胚和聚脂瓶及饮 料产品的其他包装物品 子公司 中外合资 黄乐夫 中山市富田食品有 限公司 中山 生产果汁饮料、茶饮料及非酒精饮料产品 子公司 中外合资 黄乐夫 湛江中富容器有限 公司 湛江 生产和销售自产的 PET 碳酸饮瓶、热灌装 瓶、瓶胚制品等 子公司 中外合资 黄乐夫 广州富粤容器有限 公司 广州 生产、加工 PET 热灌装瓶、PET 普通瓶及其 他饮料包装产品，销售本公司产品 子公司 中外合资 黄乐夫 佛山中富容器有限 公司 佛山 生产和销售自产的聚酯瓶。 子公司 中外合资 黄乐夫 南宁中富包装有限 公司 南宁 生产和销售自产的聚酯热灌装瓶、聚酯瓶 胚和聚酯瓶及饮料产品的其他包装物品， 贴牌生产灌装饮料产品（凭许可证经营）。 子公司 中外合资 黄乐夫 海口中富容器有限 公司 海口 生产、销售 PET 塑料容器包装系列产品 子公司 中外合资 黄乐夫 长沙中富容器有限 公司 长沙 生产和销售 PET 瓶、PET 热灌装瓶 子公司 中外合资 黄乐夫 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 105 长沙中富瓶胚有限 公司 长沙 聚酯瓶胚、聚酯热灌瓶胚及聚酯啤酒瓶胚 的制造及产品的自销 子公司 中外合资 黄乐夫 乌鲁木齐富田食品 有限公司 乌鲁 木齐 果汁饮料、茶饮料、非酒精饮料的生产及 销售 子公司 中外合资 黄乐夫 新疆中富包装有限 公司 乌鲁 木齐 聚酯瓶及茶饮料、果饮料的包装材料的生 产、销售 子公司 中外合资 黄乐夫 陕西中富联体包装 容器有限公司 西安 生产聚对苯二甲酸乙二醇脂塑料容器系列 产品，销售本公司产品 子公司 中外合资 黄乐夫 西安富田食品有限 公司 西安 生产和销售茶饮料、国汁饮料及费酒精饮 料 子公司 中外合资 黄乐夫 杭州中富容器有限 公司 杭州 生产销售 PET(聚脂)饮料瓶及配套产品 子公司 中外合资 黄乐夫 温州中富塑料容器 有限公司 温州 生产 PET 瓶、饮料塑料包装瓶及销售本公 司产品 子公司 中外合资 黄乐夫 昆山中富容器有限 公司 昆山 生产销售 PET 塑料瓶、纸杯 子公司 中外合资 黄乐夫 昆山中富瓶胚有限 公司 昆山 生产各类塑料瓶胚;销售自产产品 子公司 中外合资 黄乐夫 昆山中强瓶胚有限 公司 昆山 生产 PET 瓶胚，二甲苯衍生物产品的开发 及生产 子公司 中外合资 黄乐夫 上海中粤塑料容器 有限公司 上海 生产 PET 热灌瓶和瓶胚及普通瓶 子公司 中外合资 黄乐夫 合肥中富容器有限 公司 合肥 生产销售塑料容器包装系列产品 子公司 中外合资 黄乐夫 武汉中富热灌装容 器有限公司 武汉 生产、销售聚酯热灌装瓶、瓶坯、聚酯瓶、 瓶坯及饮料产品的包装物品 子公司 中外合资 黄乐夫 成都中富瓶胚有限 公司 成都 生产聚脂瓶胚及聚脂瓶、饮料产品的其它 包装物品，销售本公司产品 子公司 中外合资 黄乐夫 四川嘉富容器有限 公司 温江 生产和销售 PET 热灌装瓶、PET 瓶胚和 PET 瓶 子公司 中外合资 黄乐夫 四川中富容器有限 公司 成都 生产 PET 饮料瓶、矿泉水瓶等，销售本公 司产品 子公司 中外合资 黄乐夫 广汉（中富）化工实 业有限公司 广汉 生产和销售 PET 切片、PET 瓶胚、瓶及热灌 装瓶 子公司 中外合资 黄乐夫 重庆中富联体容器 重庆 PET 瓶、PET 热灌装瓶等的制造、销售 子公司 中外合资 黄乐夫 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 106 有限公司 重庆嘉富容器有限 公司 重庆 PET 瓶、PET 热灌装瓶等的制造、销售 子公司 中外合资 黄乐夫 昆明中富容器有限 公司 昆明 生产和销售自产的饮料容器制品 子公司 中外合资 黄乐夫 昆明富田食品有限 公司 昆明 生产和销售茶饮料、国汁饮料及费酒精饮 料 子公司 中外合资 黄乐夫 北京大兴中富饮料 容器有限公司 北京 生产聚脂瓶、聚脂瓶胚、饮料包装物；销 售自产产品 子公司 中外合资 黄乐夫 北京中富容器有限 公司 北京 生产包装容器、销售自产产品 子公司 中外合资 黄乐夫 天津中富瓶胚有限 公司 天津 生产、销售聚脂瓶胚、聚脂瓶及其它包装 物品 子公司 中外合资 黄乐夫 天津中富联体包装 容器有限公司 天津 聚脂瓶胚及聚脂瓶的生产、销售；饮料产 品包装物品的生产、销售 子公司 中外合资 黄乐夫 天津中富胶膜有限 公司 天津 加工、生产和销售包装用环保型胶膜产品， 并提供相关的技术咨询服务 子公司 中外合资 黄乐夫 天津乐富容器有限 公司 天津 生产和销售自产的 PET 瓶等 子公司 中外合资 黄乐夫 太原中富联体容器 有限公司 太原 聚酯瓶及聚酯热灌瓶的制造和销售等 子公司 中外合资 黄乐夫 郑州新港中富容器 有限公司 郑州 生产销售自产的 PET 热灌瓶、PET 瓶胚、 PET 瓶等 子公司 中外合资 黄乐夫 郑州富田食品有限 公司 郑州 生产销售自产的茶饮料、果汁饮料及非酒 精饮料产品 子公司 中外合资 黄乐夫 河南中富容器有限 公司 郑州 生产和销售 PET 热灌装瓶、瓶胚等包装物 品 子公司 中外合资 黄乐夫 河南中富瓶胚有限 公司 郑州 生产销售自产的聚酯（PET）瓶胚及聚酯 （PET）瓶和其它饮料产品的包装物品，水 及非酒精饮料的生产和销售 子公司 中外合资 黄乐夫 兰州中富容器有限 公司 兰州 生产和销售 PET 瓶、瓶胚、热灌装瓶及饮 料产品其他包装 子公司 中外合资 黄乐夫 青岛中富联体容器 有限公司 青岛 生产、销售 PET 瓶及各种饮料塑料包装瓶 子公司 中外合资 黄乐夫 沈阳中富容器有限 沈阳 PET 塑料饮料瓶、瓶盖、标签、纸杯容器制 子公司 中外合资 黄乐夫 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 107 公司 造 沈阳中富瓶胚有限 公司 沈阳 聚脂瓶胚、聚脂瓶及饮料用包装物品的制 造 子公司 中外合资 黄乐夫 沈阳富寺包装有限 公司 沈阳 聚酯热灌装瓶、聚酯瓶胚、饮料产品的包 装制品生产 子公司 中外合资 黄乐夫 长春中富容器有限 公司 长春 聚酯瓶胚及聚酯瓶的制造和销售、饮料产 品的其他包装物品的制造和销售 子公司 中外合资 黄乐夫 长春乐富容器有限 公司 长春 聚酯瓶及聚酯热灌瓶的制造 子公司 中外合资 黄乐夫 哈尔滨中富联体容 器有限公司 哈尔 滨 PET 瓶及饮料产品的其他包装物品的制造 和销售 子公司 中外合资 黄乐夫 中富（曼谷）有限公 司 曼谷 PET 饮料瓶、瓶胚和用于碳酸饮料的包装材 料 子公司 独资 黄乐夫 珠海中富东方瓶胚 有限公司 珠海 生产和销售自产的聚酯瓶胚和聚酯瓶及其 它饮料产品的包装物品 子公司 中外合资 黄乐夫 北京中富热灌装容 器有限公司 北京 生产热灌装瓶；销售自产产品 子公司 中外合资 黄乐夫 四川中富热灌装容 器有限公司 成都 生产销售 PET 热灌装瓶 子公司 中外合资 黄乐夫 中山市富山清泉饮 料有限公司 中山 生产矿泉水、纯净水等 子公司 中外合资 黄乐夫 中富（乌兰巴托）有 限公司 乌兰 巴托 PET 饮料瓶的生产、相关包装产品的国际 贸易 子公司 中外合资 黄乐夫 海口富利食品有限 公司 海口 生产和销售自产的饮料、果汁矿泉水、纯 净水、聚酯瓶及包装物品 子公司 中外合资 黄乐夫 新疆天山中国一号 冰川水开发有限公 司 乌鲁 木齐 纯净水、冰川水、冰泉水及 PET 瓶的生产、 销售 子公司 中外合资 黄乐夫 ============== ==== =============================== ===== ======== ====== 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ================================ =============== ============ ========= =============== 珠海中富工业集团有限公司 36,884.29 万元 --- --- 36,884.29 万元 中富（曼谷）有限公司 752 万美元 400 万美元 --- 1,152 万美元 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 108 珠海市中富瓶胚有限公司 1,930 万美元 --- --- 1,930 万美元 珠海市中富热灌装瓶有限公司 1,970 万美元 --- --- 1,970 万美元 珠海保税区中富聚酯啤酒瓶有限公司 1,300 万美元 --- --- 1,300 万美元 珠海北斗星容器有限公司 375 万美元 --- --- 375 万美元 中山市富田食品有限公司 2,000 万元 --- --- 2,000 万元 湛江中富容器有限公司 1,800 万元 --- --- 1,800 万元 广州富粤容器有限公司 9,815 万元 --- --- 9,815 万元 佛山中富容器有限公司 220 万元 --- --- 220 万元 南宁中富包装有限公司 1,060 万元 1,740 万元 --- 2,800 万元 海口中富容器有限公司 1,240 万元 --- --- 1,240 万元 海口富利食品有限公司 550 万港元 --- --- 550 万港元 长沙中富容器有限公司 4,150 万元 --- --- 4,150 万元 长沙中富瓶胚有限公司 2,500 万元 --- --- 2,500 万元 乌鲁木齐富田食品有限公司 1,400 万元 --- --- 1,400 万元 新疆中富包装有限公司 1,750 万元 2,750 万元 --- 4,500 万元 陕西中富联体包装容器有限公司 1,750 万元 7,900 万元 --- 9,650 万元 西安中富热灌装容器有限公司 2,500 万元 --- 2,500 万元 --- 西安中富瓶胚有限公司 5,400 万元 --- 5,400 万元 --- 西安富田食品有限公司 1,400 万元 --- --- 1,400 万元 杭州中富容器有限公司 3,640 万元 --- --- 3,640 万元 昆山中富容器有限公司 1,400 万美元 --- --- 1,400 万美元 昆山中富瓶胚有限公司 500 万美元 --- --- 500 万美元 昆山中强瓶胚有限公司 1,200 万美元 --- --- 1,200 万美元 上海中粤塑料容器有限公司 2,500 万元 --- --- 2,500 万元 合肥中富容器有限公司 1,600 万元 --- --- 1,600 万元 武汉中富热灌装容器有限公司 2,100 万元 --- --- 2,100 万元 温州中富塑料容器有限公司 --- 75 万美元 --- 75 万美元 成都中富瓶胚有限公司 480 万美元 27.48 万美元 --- 507.48 万美元 成都中富胶膜有限公司 227 万元 --- 227 万元 --- 四川嘉富容器有限公司 2,500 万元 --- --- 2,500 万元 四川中富容器有限公司 2,100 万元 --- --- 2,100 万元 广汉（中富）化工实业有限公司 2,800 万元 --- --- 2,800 万元 重庆中富联体容器有限公司 1,800 万元 --- --- 1,800 万元 重庆嘉富容器有限公司 600 万元 --- --- 600 万元 昆明中富容器有限公司 695.04 万美元 --- --- 695.04 万美元 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 109 昆明富田食品有限公司 1,400 万元 --- --- 1,400 万元 北京大兴中富饮料容器有限公司 4,000 万元 --- --- 4,000 万元 北京中富容器有限公司 351 万美元 --- --- 351 万美元 天津中富瓶胚有限公司 900 万美元 --- --- 900 万美元 天津中富联体包装容器有限公司 1,800 万元 --- --- 1,800 万元 天津中富胶膜有限公司 15 万美元 --- --- 15 万美元 天津乐富容器有限公司 1,750 万元 --- --- 1,750 万元 太原中富联体容器有限公司 1,800 万元 --- --- 1,800 万元 郑州新港中富容器有限公司 2,600 万元 --- --- 2,600 万元 郑州富田食品有限公司 3,750 万元 --- --- 3,750 万元 河南中富容器有限公司 5,600 万元 --- --- 5,600 万元 河南中富瓶胚有限公司 --- 2,300 万元 --- 2,300 万元 兰州中富容器有限公司 2,500 万元 --- --- 2,500 万元 青岛中富联体容器有限公司 5,250 万元 --- --- 5,250 万元 沈阳中富容器有限公司 773.30 万美元 --- --- 773.30 万美元 沈阳中富瓶胚有限公司 1,732.50 万美元 --- --- 1,732.50 万美元 沈阳富寺包装有限公司 700 万元 --- --- 700 万元 长春中富容器有限公司 2,500 万元 --- --- 2,500 万元 长春乐富容器有限公司 3,000 万元 --- --- 3,000 万元 哈尔滨中富联体容器有限公司 2,000 万元 --- --- 2,000 万元 珠海中富东方瓶胚有限公司 640 万美元 --- --- 640 万美元 北京中富热灌装容器有限公司 5,850 万元 --- --- 5,850 万元 四川中富热灌装容器有限公司 1,500 万元 --- --- 1,500 万元 中山市富山清泉饮料有限公司 800 万元 --- --- 800 万元 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 --- 3,050 万元 --- 3,050 万元 中富（乌兰巴托）有限公司 200 万美元 --- --- 200 万美元 ================================= =============== ============ ========= =============== 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ----------------- ---------------- -------------- ---------------- 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 ========================== =========== ===== ========== ===== ========= ==== ========== ===== 珠海中富工业集团有限公司 24,000 万元 34.87% --- --- --- --- 24,000 万元 34.87% 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 110 中富（曼谷）有限公司 752 万美元 100% 400 万美元 100% --- --- 1,152 万美元 100% 珠海市中富瓶胚有限公司 1,447.50 万美元 75% --- --- --- --- 1,447.50 万美元 75% 珠海市中富热灌装瓶有限公司 1,477.50 万美元 75% --- --- --- --- 1,477.50 万美元 75% 珠海保税区中富聚酯啤酒瓶有限公司 975 万美元 75% --- --- --- --- 975 万美元 75% 珠海北斗星容器有限公司 281.25 万美元 75% --- --- --- --- 281.25 万美元 75% 中山市富田食品有限公司 1,400 万元 70% --- --- --- --- 1,400 万元 70% 湛江中富容器有限公司 1,350 万元 75% --- --- --- --- 1,350 万元 75% 广州富粤容器有限公司 7,361.25 万元 75% --- --- --- --- 7,361.25 万元 75% 佛山中富容器容器有限公司 165 万元 75% --- --- --- --- 165 万元 75% 南宁中富包装有限公司 795 万元 75% 606 万元 75% 1,401 万元 75% 海口中富容器有限公司 930 万元 75% --- --- --- --- 930 万元 75% 海口富利食品有限公司 309.38 万元 56.25% --- --- --- --- 309.38 万元 56.25% 长沙中富容器有限公司 3,112.5 万元 75% --- --- --- --- 3,112.5 万元 75% 长沙中富瓶胚有限公司 1,875 万元 75% --- --- --- --- 1,875 万元 75% 乌鲁木齐富田食品有限公司 980 万元 70% --- --- --- --- 980 万元 70% 新疆中富包装有限公司 1,312.50 万元 75% 2,062.50 万元 75% --- --- 3,375 万元 75% 陕西中富联体包装容器有限公司 1,312.50 万元 75% 5,925 万元 75% --- --- 7,237.50 万元 75% 西安中富热灌装容器有限公司 1,875 万元 75% --- --- 1,875 万元 75% --- --- 西安中富瓶胚有限公司 4,050 万元 75% --- --- 4,050 万元 75% --- --- 西安富田食品有限公司 980 万元 70% --- --- --- --- 980 万元 70% 杭州中富容器有限公司 1,820 万元 50% --- --- --- --- 1,820 万元 50% 昆山中富容器有限公司 6,172.08 万元 70% 1,578.70 万元 70% --- --- 7,750.78 万元 70% 昆山中富瓶胚有限公司 375 万美元 75% --- --- --- --- 375 万美元 75% 昆山中强瓶胚有限公司 377.60 万美元 75% 522.40 万美元 75% --- --- 900 万美元 75% 上海中粤塑料容器有限公司 1,875 万元 75% --- --- --- --- 1,875 万元 75% 合肥中富容器有限公司 1,200 万元 75% --- --- --- --- 1,200 万元 75% 武汉中富热灌装容器有限公司 1,575 万元 75% --- --- --- --- 1,575 万元 75% 温州中富塑料容器有限公司 --- --- 56.25 万美元 75% --- --- 56.25 万美元 75% 成都中富瓶胚有限公司 360 万美元 75% 20.61 万美元 75%- --- --- 380.61 万美元 75% 成都中富胶膜有限公司 170 万元 75% --- --- 170 万元 75% --- --- 四川嘉富容器有限公司 1,875 万元 75% --- --- --- --- 1,875 万元 75% 四川中富容器有限公司 1,575 万元 75% --- --- --- --- 1,575 万元 75% 广汉(中富)化工实业有限公司 2,100 万元 75% --- --- --- --- 2,100 万元 75% 重庆中富联体容器有限公司 1,350 万元 75% --- --- --- --- 1,350 万元 75% 重庆嘉富容器有限公司 450 万元 75% --- --- --- --- 450 万元 75% 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 111 昆明中富容器有限公司 521.28 万美元 75% --- --- --- --- 521.28 万美元 75% 昆明富田食品有限公司 980 万元 70% --- --- --- --- 980 万元 70% 北京大兴中富饮料容器有限公司 3,000 万元 75% --- --- --- --- 3,000 万元 75% 北京中富容器有限公司 2,180.03 万元 75% --- --- --- --- 2,180.03 万元 75% 天津中富瓶胚有限公司 675 万美元 75% --- --- --- --- 675 万美元 75% 天津中富联体包装容器有限公司 1,350 万元 75% --- --- --- --- 1,350 万元 75% 天津中富胶膜有限公司 11.25 万美元 75% --- --- --- --- 11.25 万美元 75% 天津乐富容器有限公司 1,312.50 万元 75% --- --- --- --- 1,312.50 万元 75% 太原中富联体容器有限公司 1,350 万元 75% --- --- --- --- 1,350 万元 75% 郑州新港中富容器有限公司 1,950 万元 75% --- --- --- --- 1,950 万元 75% 郑州富田食品有限公司 2,625 万元 70% --- --- --- --- 2,625 万元 70% 河南中富容器有限公司 4,200 万元 75% --- --- --- --- 4,200 万元 75% 河南中富瓶胚有限公司 --- --- 1,725 万元 75% --- --- 1,725 万元 75% 兰州中富容器有限公司 1,875 万元 75% --- --- --- --- 1,875 万元 75% 青岛中富联体容器有限公司 3,937.50 万元 75% --- --- --- --- 3,937.50 万元 75% 沈阳中富容器有限公司 579.88 万美元 75% --- --- --- --- 579.88 万美元 75% 沈阳中富瓶胚有限公司 1,299.38 万美元 75% --- --- --- --- 1,299.38 万美元 75% 沈阳富寺包装有限公司 525 万元 75% --- --- --- --- 525 万元 75% 长春中富容器有限公司 1,875 万元 75% --- --- --- --- 1,875 万元 75% 长春乐富容器有限公司 2,250 万元 75% --- --- --- --- 2,250 万元 75% 哈尔滨中富联体容器有限公司 1,500 万元 75% --- --- --- --- 1,500 万元 75% 珠海中富东方瓶胚有限公司 360 万美元 56.25% --- --- --- --- 360 万美元 56.25% 北京中富热灌装容器有限公司 3,290.63 万元 56.25% --- --- --- --- 3,290.63 万元 56.25% 四川中富热灌装容器有限公司 843.75 万元 56.25% --- --- --- --- 843.75 万元 56.25% 中山市富山清泉饮料有限公司 450 万元 56.25% --- --- --- --- 450 万元 56.25% 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 --- --- 1,690.69 万元 55.43% --- --- 1,690.69 万元 55.43% 中富（乌兰巴托）有限公司 150 万美元 75% --- --- --- --- 150 万美元 75% ============================ =========== ===== ========== ===== ========== ==== ========== ===== 4、不存在控制关系的关联方关系性质： 企业名称 与本公司的关系 =================================== =================== 长沙富田食品有限公司 本公司联营公司 海口中南瓶胚有限公司 本公司联营公司 珠海保税区中富广珠瓶胚有限公司 本公司联营公司 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 112 珠海中富信息科技有限公司 本公司联营公司 北京中富饮品有限公司 本公司联营公司 大连创富容器有限公司 本公司联营公司 广东中宝容器有限公司 本公司联营公司 福州中富包装有限公司 本公司联营公司 北京中富胶罐有限公司 同一法定代表人 沈阳中富胶罐有限公司 同一法定代表人 沈阳中富胶盖有限公司 同一法定代表人 昆山中富胶罐有限公司 同一法定代表人 昆明中富胶罐有限公司 同一法定代表人 成都中富容器有限公司 同一法定代表人 成都中富胶盖有限公司 同一法定代表人 成都中富胶罐有限公司 同一法定代表人 珠海市中富胶盖有限公司 同一法定代表人 珠海市中富胶罐有限公司 同一法定代表人 珠海中富咨询有限公司 同一法定代表人 杭州中富胶盖有限公司 同一法定代表人 杭州中富蔬果保鲜包装有限公司 同一法定代表人 珠海中富鲜果汁瓶盖有限公司 同一法定代表人 大连中富容器有限公司 同一法定代表人 哈尔滨中富容器制品有限公司 同一法定代表人 南京香江塑料容器有限公司 同一法定代表人 南京中富容器有限公司 同一法定代表人 青岛中富容器有限公司 同一法定代表人 太原中富容器有限公司 同一法定代表人 天津中富容器有限公司 同一法定代表人 武汉中富容器有限公司 同一法定代表人 武汉中粤胶罐有限公司 同一法定代表人 西安中富容器有限公司 同一法定代表人 郑州中富容器有限公司 同一法定代表人 重庆中富容器有限公司 同一法定代表人 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 113 广西中富容器有限公司 同一法定代表人 珠海市中粤纸杯容器有限公司 同一法定代表人 天津中粤纸杯容器有限公司 同一法定代表人 珠海市中富海洲瓶胚有限公司 同一法定代表人 厦门华新茂包装容器有限公司 同一法定代表人 中富(沈阳)实业有限公司 同一法定代表人 珠海富诚多层保鲜薄膜包装有限公司 同一法定代表人 珠海市中富船厂有限公司 同一法定代表人 珠海中富热轧衫里朴布有限公司 同一法定代表人 珠海市中富海花喷胶棉有限公司 同一法定代表人 成都中富海花喷胶棉有限公司 同一法定代表人 富达投资控股有限公司 同一关键管理人 =================================== =================== （二）关联方交易： 本公司涉及的关联交易，定价原则为均以市场价格为基础，关联交易额列示 如下： 1、 采购货物及接受劳务： 企业名称 本年累计数 上年累计数 ================================== ================= ================= 珠海中富工业集团有限公司 --- 16,616,862.27 沈阳中富胶盖有限公司 25,225,741.85 9,863,722.96 珠海市中粤纸杯容器有限公司 3,575,223.80 6,404,976.50 重庆中富容器有限公司 --- 9,862,119.28 珠海中富鲜果汁瓶盖有限公司 332,150.74 --- 珠海市中富胶盖有限公司 8,949,576.76 5,360,710.68 珠海市中富胶罐有限公司 895,923.51 1,124,385.24 珠海市中富海洲瓶胚有限公司 601,709.40 7,253,233.29 珠海保税区中富广珠瓶胚有限公司 410,000.00 1,350,336.22 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 --- 115,917.00 青岛中富容器有限公司 --- 164,102.60 海口中南瓶胚有限公司 9,932,900.78 12,747,362.41 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 114 杭州中富蔬果保鲜包装有限公司 12,744,017.38 12,110,994.95 哈尔滨中富容器制品有限公司 557,118.29 --- 大连创富容器有限公司 1,266,130.55 --- 天津中粤纸杯容器有限公司 50,451.71 --- 成都中富容器有限公司 --- 14,454,404.80 成都中富胶盖有限公司 9,463,761.22 6,894,298.35 沈阳中富胶罐有限公司 --- 88,888.89 福州中富包装有限公司 --- 5,090.60 郑州中富容器有限公司 --- 5,001.71 武汉中富容器有限公司 67,799.83 --- 武汉中粤胶罐有限公司 41,496.95 --- ----------------- ----------------- 合 计 74,114,002.77 104,422,407.75 ================= ================= 2、 销售货物： 企业名称 本年累计数 上年累计数 ================================== ================= ================= 珠海市中富胶盖有限公司 2,657,302.20 1,492,047.52 成都中富胶盖有限公司 595,091.68 1,042,971.02 沈阳中富胶盖有限公司 487,818.82 1,237,112.71 珠海市中富胶罐有限公司 1,488,425.98 3,104,712.90 沈阳中富胶罐有限公司 294,924.37 376,628.32 北京中富胶罐有限公司 --- 190,584.61 成都中富容器有限公司 --- 217,743.59 长沙富田食品有限公司 4,600,708.08 11,903,077.75 太原中富容器有限公司 --- 13,538.46 天津中富容器有限公司 --- 109,840.00 武汉中富容器有限公司 --- 18,841.03 昆山中富胶罐有限公司 1,415,297.20 --- 珠海市中粤纸杯容器有限公司 2,575,130.85 1,208,440.64 珠海市中富海洲瓶胚有限公司 8,647,566.70 6,262,108.39 厦门华新茂包装容器有限公司 2,904,114.52 1,952,010.27 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 115 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 --- 3,360,157.09 珠海中富鲜果汁瓶盖有限公司 1,207,791.82 1,073,563.27 杭州中富蔬果保鲜包装有限公司 2,526,285.41 1,525,559.31 海口中南瓶胚有限公司 4,983,032.18 14,134,962.43 珠海保税区广珠瓶胚有限公司 27,996,346.27 43,639,388.91 大连创富容器有限公司 10,268,044.41 16,529,078.48 广东中宝食品容器有限公司 35,425,377.32 21,380,027.30 福州中富包装有限公司 23,541,245.94 26,812,810.05 青岛中富容器有限公司 --- 3,377,728.45 昆明中富胶罐有限公司 123,752.69 87,407.53 珠海市中富热轧衬里朴布有限公司 1,682,275.28 284,270.78 珠海市中富海花喷胶棉有限公司 686,390.13 213,234.30 哈尔滨中富容器制品有限公司 --- 309,418.32 珠海富诚多层保鲜薄膜包装有限公司 134,083.55 1,027,613.51 天津中粤纸杯容器有限公司 729,335.47 61,100.00 ----------------- ----------------- 合 计 134,970,340.87 162,945,976.94 ================= ================= 3、购买设备： 企业名称 本年累计数 上年累计数 备注 ======================== ============== ============== ============== 东莞中富容器有限公司 --- 9,551,287.25 购设备 珠海中富工业集团有限公司 4,543,530.23 --- 购设备 -------------- -------------- 合 计 4,543,530.23 9,551,287.25 ============== ============== 4、销售设备及提供其他服务： 企业名称 本年累计数 上年累计数 备注 ============================ ============= ============== ============= 珠海中富胶罐有限公司 --- 4,151,387.07 出售设备 天津中粤纸杯有限公司 --- 61,100.00 出售设备 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 116 昆明中富胶罐有限公司 16,636.98 --- 出售设备 长沙富田食品有限公司 672,000.00 672,000.00 出租厂房 杭州中富蔬果保鲜包装有限公司 936,000.00 --- 出租厂房 成都中富胶盖有限公司 151,200.00 --- 出租厂房 ------------- ------------- 合 计 1,775,836.98 4,884,487.07 ============= ============== 5、关联方应收应付款项余额： 项目 企业名称 年末数 年初数 ========= ================================== ============= ============== 应收帐款 哈尔滨中富容器制品有限公司 391,478.32 317,018.32 珠海市中富胶盖有限公司 --- 2,033.00 珠海市中富胶罐有限公司 --- 31,098.32 北京中富胶罐有限公司 --- 6,966.00 沈阳中富胶盖有限公司 --- 4,113.00 昆明中富胶罐有限公司 69,038.40 --- 厦门华新茂包装容器有限公司 998,460.00 290.00 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 --- 3,360,157.09 青岛中富容器有限公司 --- 1,951,541.45 珠海市中粤纸杯容器有限公司 317,227.62 536,999.22 天津中粤纸杯容器有限公司 63,700.00 61,100.00 珠海中富鲜果汁瓶盖有限公司 471,691.82 --- 杭州中富蔬果保鲜包装有限公司 --- 92.00 大连创富容器有限公司 8,818,369.54 7,798,670.90 珠海市中富船厂有限公司 982.00 --- 长沙富田食品有限公司 901,828.39 77,247.42 福州中富包装有限公司 7,505,407.76 4,755,977.38 广东中宝食品容器有限公司 --- 4,079,680.64 珠海市中富海洲瓶胚有限公司 2,626,015.90 --- 成都中富容器有限公司 616,832.77 --- 珠海富诚多层保鲜薄膜包装有限公司 71,474.70 33,006.85 其他应收款 珠海中富工业集团有限公司 --- 36,180,000.00 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 117 珠海市中富海花喷胶棉有限公司 --- 8,941.79 珠海市中粤纸杯容器有限公司 --- 8,903.13 珠海市中富海洲瓶胚有限公司 --- 1,643,265.06 珠海市中富热轧衬里朴布有限公司 --- 8,392.35 珠海中富咨询有限公司 --- 450,000.00 沈阳中富胶盖有限公司 --- 1,086.00 中富(沈阳)实业有限公司 --- 22,300.00 武汉中粤胶罐有限公司 --- 11,694.00 天津中富容器有限公司 --- 57,189.39 北京中富胶罐有限公司 --- 2,579.80 北京中富胶盖有限公司 --- 10,000.00 成都中富海花胶棉有限公司 --- 132,642.83 北京富田饮品有限公司 21,638.00 20,928.00 长沙富田食品有限公司 12,890,465.12 3,444,108.71 哈尔滨中富容器制品有限公司 --- 1,468,067.52 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 --- 20,772.81 珠海富诚多层保鲜薄膜包装有限公司 --- 120,000.00 福州中富包装有限公司 --- 1,000.00 珠海市中富船厂有限公司 --- 3,149.32 广东中宝食品容器有限公司 303,000.00 --- 郑州中富容器有限公司 --- 879.60 预付账款 珠海中富工业集团有限公司 15,166,909.63 80,264.00 珠海中富海洲瓶胚有限公司 --- 806,826.95 珠海市中富胶盖有限公司 51,250,000.00 989,531.19 珠海市中富胶罐有限公司 108,000.00 1,299,765.24 新疆天山中国一号冰川水开发有限公司 --- 328,418.37 海口中南瓶胚有限公司 443,288.90 --- 沈阳中富胶罐有限公司 482,390.49 --- 应付账款 珠海市中富胶盖有限公司 1,362,822.80 --- 珠海市中富胶罐有限公司 1,405,341.54 --- 珠海保税区中富广珠瓶胚有限公司 108,477.52 --- 成都中富胶盖有限公司 680,908.42 454,650.26 北京中富胶罐有限公司 60,020.51 --- 西安中富容器有限公司 146.30 --- 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 118 成都中富容器有限公司 --- 2,656,096.55 天津中富容器有限公司 140,000.00 4,187.00 武汉中富容器有限公司 3,856,175.67 --- 沈阳中富胶盖有限公司 2,388,205.45 150,210.00 杭州中富蔬果保鲜包装有限公司 43,241.66 4,899,877.62 重庆中富容器有限公司 --- 413,380.16 海口中南瓶胚有限公司 491,846.64 741,333.72 青岛中富容器有限公司 46,188.03 --- 广东中宝食品容器有限公司 47,179.44 --- 其他应付款 成都中富胶盖有限公司 --- 1,162.00 西安中富容器有限公司 --- 6,493,533.44 大连中富容器有限公司 --- 4,286,984.86 北京中富胶罐有限公司 17,844.90 --- 南京香江塑料容器有限公司 3,505.00 3,505.00 昆明中富胶罐有限公司 5,995.89 --- 重庆中富容器有限公司 1,700.00 --- 珠海市中粤纸杯容器有限公司 18,550.00 --- 杭州中富蔬果保鲜包装有限公司 --- 41,545.30 海口中南瓶胚有限公司 --- 1,571,540.16 成都中富容器有限公司 --- 298,375.00 天津中富容器有限公司 216,625.78 598,367.98 北京富田饮品有限公司 1,480,757.50 1,480,757.50 东莞中富热灌装容器有限公司 --- 7,392,581.90 东莞中富容器有限公司 --- 12,678,275.12 珠海中富信息科技有限公司 360,000.00 361,519.40 富达投资控股有限公司 11,762,265.21 --- 预收账款 沈阳中富胶盖有限公司 1,750,186.30 --- 珠海保税区中富广珠瓶胚有限公司 4,038,343.20 2,897,032.17 天津中富容器有限公司 2,598,148.64 2,479,371.04 成都中富容器有限公司 1,122,214.68 1,122,269.68 沈阳中富胶罐有限公司 54,056.73 54,056.73 武汉中富容器有限公司 2,420,899.60 2,420,899.60 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 119 西安中富容器有限公司 --- 3,704.47 南京香江塑料容器有限公司 922,747.11 922,747.11 海口中南瓶胚有限公司 3,980,789.65 7,270,826.84 珠海中富热轧衬里朴布有限公司 --- 6,141.45 昆明中富胶罐有限公司 662.50 42.40 珠海富诚多层保鲜薄膜包装有限公司 1,752.00 --- 大连创富容器有限公司 695,895.09 --- ========= ================================== ============= ============== 6、提供担保： （1）珠海中富工业集团有限公司为本公司及本公司的子公司的银行借款 年末余额 907,500,000.00 元提供保证担保，为本公司的商业票据贴现借款 80,000,000.00 元 提 供 保 证 担 保 ， 为 本 公 司 开 具 的 银 行 承 兑 汇 票 503,846,502.80 元提供担保。 （2）本公司的子公司沈阳中富瓶胚有限公司为本公司的子公司沈阳中富容 器有限公司的银行借款年末余额 35,000,000.00 元提供保证担保。 （3）本公司为本公司的子公司的银行借款 721,900,000.00 元提供保证担 保，为本公司子公司的商业票据贴现借款 40,000,000.00 元提供保证担保。 （4）本公司的子公司珠海保税区中富聚酯啤酒瓶有限公司向加拿大北方星 贸易财务公司借款 19,767,821.66 元(USD2,531,512.50 元折合)系由本公司的关 联公司珠海市中富胶盖有限公司提供担保。 （5）本公司的商业票据贴现借款 56,000,000.00 元由本公司的子公司广州 富粤容器有限公司及昆山中富瓶胚有限公司存入 100%保证金作质押。 八、或有事项： 1、本公司为本公司的子公司的银行借款 721,900,000.00 元提供保证担保， 为本公司子公司的商业票据贴现借款 40,000,000.00 元提供保证担保。 2、本公司子公司珠海中富热灌装容器有限公司诉福建东山绿沅食品有限公 司货款 1,266,451.00 元一案经广东省珠海香洲区人民法院判决已胜诉，但对方 没有可执行的财产，本公司已按 100%计提坏帐准备。 九、承诺事项： 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 120 1、2006 年 2 月，公司董事会议通过收购长沙富田食品有限公司 25%股权的 议案。本公司拟收购香港众成化纤原料有限公司持有长沙富田食品有限公司 25% 股权，交易金额为人民币 507.50 万元，截止 2006 年底，尚未支付股权转让款。 2、2006 年 6 月 26 日，公司股东大会审议通过将本公司及子公司珠海市中 富瓶胚有限公司土地、厂房转让给珠海中富工业集团有限公司的议案。本公司及 控股子公司珠海市中富瓶胚有限公司拟将自有土地、厂房出让给珠海中富工业集 团有限公司，本次交易金额为人民币 3,783 万元，相关所有权变更手续正在办 理中。 3、2006 年 9 月 29 日，公司董事会议通过收购中富（沈阳）实业有限公司 100%股权的议案。本公司拟收购中富（沈阳）实业有限公司 100%股权，其中 80% 股权来自珠海中富工业集团有限公司持有，20%股权来自珠海成创实业有限公司 持有。本次交易金额为人民币 2,834.72 万元，截止 2006 年底，尚未完成股权 变更手续。 十、资产负债表日后事项： 1、截止本财务报告签发日，应付票据年末数已按期支付。 2、截止本财务报告签发日，应收票据年末数已收回。 3、2007 年 3 月 22 日公司董事会议通过 2006 年利润分配预案：2006 年度公 司实现利润 104,036,337.84 元，按《公司章程》的规定，提取 10%法定盈余公 积 10,403,633.78 元，加上年初未分配利润 251,679,637.49 元，年末可供分 配的利润 345,312,341.55 元，公司拟以 2006 年末总股本 688,295,600 股为基数 向全体股东每10股派发现金红利为0.60元（含税），共计分配股利41,297,736.00 元。 以上利润分配预案经董事会审议通过后，报股东大会表决。 十一、其他重要事项： 1、本公司和香港众成化纤原料有限公司合资成立的四川中富热灌装容器有 限公司由于当地市场改变，导致生产时断时续，未能正常运转。鉴于当地的市场 和客户发生较大变化，经双方协商一致，准备向当地政府部门申请注销。 2、根据财政部第33 号令和财会〔2006〕3 号文的规定，公司于2007 年1 月 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 121 1 日起执行新的企业会计准则，并按《企业会计准则第38 ― ― 号 首次执行企业 会计准则》的要求对2007 年1 月1 日的资产负债表进行调整。目前公司正在评 价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对 其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，公司在编制2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”时所采用相关 会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中所列报的2007 年1 月 1日股东权益（新会计准则）与2007 年度财务报告中所列报的相应数据之间存在 差异。 十二、公司重要财务指标： 1、净资产收益率及每股收益计算表： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） ------------------------------ -------------------------- 报告期利润 本年度 上年度 本年度 上年度 -------------- -------------- ------------ ------------ 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 ============ ====== ====== ====== ====== ===== ===== ===== ===== 主营业务利润 26.81 27.32 22.41 22.47 0.76 0.76 0.61 0.61 营业利润 9.22 9.40 6.49 6.50 0.26 0.26 0.18 0.18 净利润 5.36 5.46 3.75 3.76 0.15 0.15 0.10 0.10 扣除非经营性损益 后的净利润 5.27 5.37 4.02 4.03 0.15 0.15 0.11 0.11 ============ ====== ====== ====== ====== ===== ===== ===== ===== 注： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率 ROE=P/（EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO） 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；EO 为期初净资产；Ei 为报告 期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产； MO 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 122 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 加权平均每股收益 EPS=P/（SO+Sl+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO） 其中：P 为报告期利润；SO 为期初股份总数；Sl 为报告期因公积金转增股 本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份 数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO 为报告期月份数；Mi 为增加股 份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末 的月份数。 2、非经常性损益明细表： 项 目 本年数 上年数 ====================================== ============== ============== 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其他长期资产产生的损益 3,034,728.35 -2,266,341.70 各种形式的政府补贴 1,288,382.11 614,408.00 其他各项营业外收入、支出 -3,944,709.41 -6,393,368.12 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,947,066.98 4,037,081.92 债务重组损益 -1,725,853.94 -890,215.78 非经常性损益的所得税影响数 214,536.75 -125,466.43 -------------- -------------- 合 计 1,814,150.84 -5,023,902.11 ============= ============== 十三、新旧会计准则股东权益差异调节表 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告 （2007）恒德珠综 20 号 珠海中富实业股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的珠海中富实业股份有限公司（以下简称珠海中富公司）新 旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计 准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 123 会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规 定编制差异调节表是珠海中富公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作 的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号 ——财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作， 以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关 人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的 计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分 析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审 计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照 《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编 制。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师：胡建波 中国·珠海 中国注册会计师：严红海 二○○七年三月二十二日 珠 海 中 富 实 业 股 份 有 限 公 司 新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位：人民币元 项 目 注释 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 1,940,048,130.36 1 三·2 长期股权投资差额 -22,614,390.00 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投 资差额 -22,614,390.00 其他采用权益法核算的长期股权投资 贷方差额 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 124 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧 等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 三·3 所得税 6,071,567.44 13 三·4 少数股东权益 610,205,922.94 14 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 2,533,711,230.74 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 法定代表人：黄乐夫 主管会计工作的负责人：卢焕成 会计机构负责人：周毛仔 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 125 珠 海 中 富 实 业 股 份 有 限 公 司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计 准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布 了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发 [2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第 38 号—— 首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补 充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财 务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九 条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号——首次执行 企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存 收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际 情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并财务报表，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异 调节表中单列项目反映。 三、主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行 企业会计准则和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报表业经广东恒信德律会计师事务所有限公司审 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 126 计，并于 2007 年 3 月 23 日出具了（2007）恒德珠审 141 号标准无保留意见的审 计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、长期股权投资差额 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 本公司及下属子公司 2006 年 12 月 31 日账面有同一控制下企业合并形成的 长期股权投资差额 22,614,390.00 元，根据新会计准则应将属于同一控制下企业 合并产生的长期股权投资其尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，减少了2007 年 1 月 1 日留存收益 22,614,390.00 元，其中归属于母公司的所有者权益减少 20,729,933.14 元、归属于少数股东的权益减少 1,884,456.86 元。 3、所得税 本公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了 应收款项坏帐准备、存货跌价准备、固定资产减值准备。根据新会计准则应将资 产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1 日留存收益2,868,062.66元，其中归属于母公司的所有者权益增加1,023,828.39 元、归属于少数股东的权益增加1,844,234.27元。 本公司按照现行会计准则的规定，对筹建期间发生的费用于公司开始生产经 营当月起一次计入当期损益。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基 础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益1,697,764.10元， 其中归属于母公司的所有者权益增加1,245,602.01元、归属于少数股东的权益增 加452,162.09元。 截止2006年12月31日，本公司下属子公司未弥补亏损9,074,777.44元，根据 新会计准则应确认递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益1,505,740.68 元，其中归属于母公司的所有者权益增加1,104,075.52元、归属于少数股东的权 益增加401,665.16元。 4、少数股东权益 本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东 享有的权益为610,205,922.94元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007 年1月1日股东权益610,205,922.94元。此外，由于子公司计提坏帐准备等产生的 珠海中富实业股份有限公司 2006 年度报告 127 递延所得税资产中归属于少数股东权益813,604.66元，新会计准则下少数股东权 益为611,019,527.60元。 珠海中富实业股份有限公司 二○○七年三月二十二日 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名 并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸披露的公司文件正 本及公告原稿。 珠海中富实业股份有限公司董事会 2007 年 3 月 22 日