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经纬纺织机械股份有限公司 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED (于中华人民共和国注册成立的股份有限公司) 二零零七年年度报告 重要提示 经纬纺织机械股份有限公司（“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 本公司董事张建国先生、李慧女士因另有公务未能亲自参加本公司第五届董事会第六次会议，分别 授权委托姚育明董事、虞世全董事代为出席并对本次董事会议案进行表决。 德勤华永会计师事务所有限公司（中国注册会计师）和德勤•关黄陈方会计师行（香港执业会计师） 已审核本公司及其附属公司和合营公司（“本集团”）截至 2007 年 12 月 31 日止年度分别按中国《企 业会计准则》及香港财务报告准则编制的财务报表并出具了无保留审计意见。 本公司董事长刘海涛先生、常务副董事长叶茂新先生、董事总经理姚育明先生及财务总监兼财务部 部长毛发青先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告分别以中、英文编制，除《按照香港财务报告准则编制的账目》外，在对两种文字的理解发 生歧义时，以中文为准。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 1 目 录 第一章 公司基本情况简介..................................................................................................................2 第二章 会计数据和业务数据摘要.......................................................................................................4 第三章 股本变动及股东情况..............................................................................................................8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况...............................................................................14 第五章 公司治理结构.......................................................................................................................22 第六章 股东大会情况简介................................................................................................................31 第七章 董事会报告..........................................................................................................................32 第八章 监事会报告..........................................................................................................................54 第九章 重要事项..............................................................................................................................56 第十章 国内核数师报告...................................................................................................................63 第十一章 按中国《企业会计准则》编制的账目...............................................................................64 第十二章 管理层提供的补充资料...................................................................................................166 第十三章 备查文件........................................................................................................................169 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 2 第一章 公司基本情况简介 1．公司法定名称 : 经纬纺织机械股份有限公司 公司英文名称 : Jingwei Textile Machinery Company Limited 公司中文名称简写 : 经纬纺机 公司英文名称缩写 : JWTM 2．公司法定代表人 : 刘海涛 3．公司董事会秘书 : 叶雪华 电话 : 8610 84534078-8188 电子信箱 : yxh@ 证券事务代表 : 裘琳 电话 : 8610 84534078-8501 电子信箱 : ql@ 联系地址 : 中华人民共和国北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心 701 室 邮政编码 : 100016 传真 : 8610 84534135 4．公司注册地址 : 中华人民共和国北京市北京经济技术开发区永昌中路 8 号 邮政编码 : 100176 公司办公地址 : 中华人民共和国北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心七层 邮政编码 : 100125 国际互联网网址 : 电子信箱: : jwgf@ 5．公司信息披露报刊名称 国内披露报刊名称 : 证券时报 香港披露报刊名称 : 文汇报(中文)、The Standard(英文) 公司年度报告登载的 国际互联网网址 : .hk 年度报告备置地点 : 公司董事会秘书室 6．股票上市交易场所及股票代码 A 股 上市地点 : 深圳证券交易所 股票简称 : 经纬纺机 股票代码 : 000666 H 股 上市地点 : 香港联合交易所有限公司 股票简称 : 经纬纺机 股票代码 : 0350 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 3 7．公司其他有关资料 (1) 注册登记 公司首次注册登记日期及地点 : 1995 年 8 月 15 日，中国山西太原 变更注册登记日期及地点 : 1996 年 3 月 29 日，中国山西太原 1996 年 9 月 5 日，中国山西太原 1996 年 12 月 4 日，中国山西太原 2000 年 10 月 31 日，中国山西太原 2003 年 10 月 8 日，中国北京 企业法人营业执照注册号 : 110000450005710 税务登记号码 : 京税证字 110192110052522 组织机构代码 : 11005252-2 (2) 核数师 国内 : 德勤华永会计师事务所有限公司 上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼 香港 : 德勤•关黄陈方会计师行 香港金钟道 88 号太古广场一期 35 楼 (3) 香港法律顾问 : 赵不渝 马国强律师事务所 香港中环康乐广场 1 号怡和大厦 41 楼 (4) H 股过户登记处 : 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712－1716 号铺 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 4 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要经营数据 1. 按中国《企业会计准则》编制的主要经营数据 2. 非经常性损益项目明细 2007 年度 人民币元 非流动资产处理损益 (16,040,942.09) 政府补贴 (11,875,298.18) 委托贷款利息 (9,535,514.30) 除上述各项之外的其他营业外收支净额 (3,011,626.36) 按新会计准则冲回未使用的福利费余额 (17,956,881.98) 非经常性损益的所得税影响数 13,009,978.69 合计 (45,410,284.22) 3. 采用公允价值计量的项目 单位：人民币元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 8,885,556.39 4,945,000.00 87,969,379.47 63,377,856.97 合计 8,885,556.39 4,945,000.00 87,969,379.47 63,377,856.97 上述采用公允价值计量的项目为本集团进行新股申购中签的可公开流通股票的期末公允价值，该投资 变现不存在重大限制。对当期利润的影响金额为年度股票投资所获收益。 2007 年度 人民币元 营业利润 187,043,572.92 利润总额 202,119,727.22 归属于上市公司股东的净利润 162,206,513.23 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 116,796,229.01 经营活动产生的现金流量净额 122,924,903.07 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 5 第二节 按中国《企业会计准则》编制的截至报告期末近三年主要会计数据和财务指标 1. 主要会计数据 单位：人民币元 2007 年 2006 年 本年比上 年增减 （％） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 5,432,661,954.93 5.583.730.874 5,581,692,194.65 -2.67% 5,037,558,101 5,037,558,101 利润总额 202,119,727.22 223,806,562 230,540,539.43 -12.33% 172,122,180 177,549,474 归属于上市公司股 东的净利润 162,206,513.23 200,885,027 189,095,795.64 -14.22% 144,730,884 151,971,836 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 116,796,229.01 138,046,436 180,369,379.63 -35.25% 127,628,983 134,869,205 经营活动产生的现 金流量净额 122,924,903.07 131,321,490 129,641,000.76 -5.18% 286,723,405 286,723,405 2007 年末 2006 年末 本年末比 上年末增 减（％） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 6,386,010,247.94 5,308,920,296 6,409,565,937.79 -0.37% 5,442,056,894 5,325,726,716 所有者权益（或股 东权益） 2,827,915,964.95 2,819,661,936 2,714,385,339.60 4.18% 2,657,977,651 2,557,501,320 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 6 2. 主要财务指标 单位：人民币元 2007 年 2006 年 本年比上 年增减 （％） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.27 0.30 0.31 -12.90% 0.23 0.25 稀释每股收益 0.27 0.30 0.31 -12.90% 0.23 0.25 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 0.19 0.20 0.30 -36.67% 0.20 0.22 全面摊薄净资产收 益率 5.74% 6.51% 6.97% 减少 1.23 个百分点 5.13% 5.94% 加权平均净资产收 益率 5.87% 6.71% 6.95% 减少 1.08 个百分点 5.23% 6.17% 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 收益率 4.13% 4.28% 6.64% 减少 2.51 个百分点 4.48% 5.27% 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率 4.23% 4.42% 6.63% 减少 2.4 个百分点 4.57% 5.47% 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.204 0.217 0.215 -5.12% 0.475 0.475 2007 年末 2006 年末 本年末比 上年末增 减（％） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股 东的每股净资产 4.684 4.670 4.496 4.18% 4.402 4.236 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 7 第三节 按香港财务报告准则编制的经审计财务资料 损益表 2007 年 2006 年 2005 年 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 截至十二月三十一日止年 度 营业额 5,370,325 5,523,945 4,241,912 3,611,043 4,305,743 除税前盈利 202,119 230,540 177,549 175,519 208,247 税项 (26,513) (23,574) (17,141) (10,405) (26,295) 本年盈利 175,606 206,966 160,408 165,114 181,952 应占盈利: 本公司权益持有人 162,206 189,095 151,971 155,818 178,313 少数股东权益 13,400 17,871 8,437 9,296 3,639 175,606 206,966 160,408 165,114 181,952 每股盈利（人民币元） 0.27 0.31 0.25 0.26 0.3 每股净资产（人民币元） 4.68 4.50 4.24 4.01 3.82 净资产收益率（%） 5.74 6.97 5.94 6.59 7.73 资产及负债 2007 年 2006 年 2005 年 2004 年 2003 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于十二月三十一日 总资产 6,387,817 6,411,037 6,129,672 5,136,027 5,456,709 总负债 (3,329,803) (3,535,276) (3,412,433) (2,715,854) (3,149,149) 股东权益 3,058,014 2,875,761 2,717,239 2,420,173 2,307,560 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 8 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 204,280,352 33.83% - - - -8,621,524 -8,621,524 195,658,828 32.40% 1、国家持股 - - - - - - - - - 2、国有法人持股 204,255,248 33.83% - - - -8,615,248 -8,615,248 195,640,000 32.40% 3、其他内资持股 25,104 0.004% - - - -6,276 -6,276 18,828 0.003% 其中： 境内非国有法人持股 - - - - - - - - - 境内自然人持股 25,104 0.004% - - - -6,276 -6,276 18,828 0.003% 4、外资持股 - - - - - - - - - 其中： 境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 二、无限售条件股份 399,519,648 66.17% - - - 8,621,524 8,621,524 408,141,172 67.60% 1、人民币普通股 218,719,648 36.22% - - - 8,621,524 8,621,524 227,341,172 37.65% 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 180,800,000 29.94% - - - - - 180,800,000 29.94% 4、其他 - - - - - - - - - 三、股份总数 603,800,000 100.00% - - - - - 603,800,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售 股数 本年增加限售 股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 中国纺织机械（集 团）有限公司 204,255,248 8,615,248 195,640,000 股权分置改革 2007 年 03 月 23 日 叶茂新 11,440 2,860 8,580 高管持股解冻 2007 年 05 月 22 日 姚育明 10,304 2,576 7,728 高管持股解冻 2007 年 05 月 22 日 刘先明 3,360 840 2,520 高管持股解冻 2007 年 05 月 22 日 合计 204,280,352 8,621,524 195,658,828 － － 注释：如上表，截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司的股本结构不曾变动；但本公司控股股东于 2006 年 6 月起，开始进行股权分置改革工作，控股股东中国纺织机械（集团）有限公司根据本公司《股权 分置改革方案》中的承诺于 2006 年 9 月 22 日增持 8,615,248 股本公司股份，并承诺在增持股份计 划完成后的六个月内不出售所增持股份，由于控股股东增持的 8,615,248 股本公司股份已于 2007 年 3 月 23 日限售期满，故该部分股份变为无限售条件的 A 股流通股。此外，根据中国证监会《上市公 司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》，公司 3 名高级管理人员所持有的 合计为 6,276 股本公司股份已于 2007 年 5 月 22 日解除锁定，故该部分股份变为无限售条件的 A 股 流通股。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 9 原非流通股股东持股限售条件 有限售条件股东 名称 持有的有限售条 件股份数量 （股） 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量 （股） 限售条件 2007年3月23日 8,615,248 无 2009年8月8日 58,692,000 出售价格不低于 人民币7元/股 中国纺织机械（集 团）有限公司 204,255,248 2011年8月8日 136,948,000 无 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 10 第二节 股票发行与上市情况 本公司截至报告期末为止的前三年没有新增股份及衍生证券的发行。除本章第一节披露者外，概无任 何股份总数及结构的变动。此外，本公司无现存的内部职工股。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 11 第三节 股东情况介绍 1. 主要股东持股情况 于 2007 年 12 月 31 日, 本公司前十名最大登记股东及前十名无限售条件的流通股股东持股情况如下: 股东总数 57,297 名，其中：发起法人股股东 1 名，境内上市社会公众股（A 股）股东 57,265 名，境外上市外资股（H 股）股东 31 名 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 份数量 质押或冻结的股 份数量 中国纺织机械（集团）有限公司 （附注 i（1）） 国有法人 33.83% 204,255,248 195,640,000 204,255,248 香港中央结算（代理人）有限公 司（附注 i（2）） 境外法人 29.85% 180,259,899 0 中国工商银行－诺安股票证券投 资基金 境内非国有法人 1.16% 6,979,254 0 中国农业银行－长城安心回报混 合型证券投资基金 境内非国有法人 1.06% 6,398,015 0 中国农业银行－华夏平稳增长混 合型证券投资基金 境内非国有法人 1.02% 6,155,087 0 中国建设银行－华夏红利混合型 开放式证券投资基金 境内非国有法人 0.33% 1,999,962 0 中国银行－华夏大盘精选证券投 资基金 境内非国有法人 0.30% 1,800,945 0 孟楠 境内自然人 0.19% 1,144,662 0 上海协信兆邦投资管理有限公司 境内非国有法人 0.17% 1,048,600 0 向梦华 境内自然人 0.16% 960,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 香港中央结算（代理人）有限公司（附注 i（2）） 180,259,899 境外上市外资股 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 6,979,254 人民币普通股 中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 6,398,015 人民币普通股 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 6,155,087 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 1,999,962 人民币普通股 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 1,800,945 人民币普通股 孟楠 1,144,662 人民币普通股 上海协信兆邦投资管理有限公司 1,048,600 人民币普通股 向梦华 960,000 人民币普通股 叶桥基 801,056 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 前十名最大登记股东中，中国纺织机械（集团）有限公司与其它九名股东之间不存 在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。未知其它流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 附注: i. 持有本公司 5%或以上股份的股东情况： 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 12 （1） 中国纺织机械（集团）有限公司，其所持股份为国有法人股，为本公司控股股东。 中国纺织机械（集团)有限公司法定代表人为王天凯，成立于 1983 年 12 月 28 日，注册资本为 人民币 2,735,820 千元；主要经营范围：生产销售纺织机械。 于2007年1月15日，中国纺织机械（集团）有限公司将其持有的本公司204,255,248 股（占本 公司总股本的33.83%，包括其持有的本公司100%的国有法人股）股份质押给中国恒天集团公 司，以为中国恒天集团公司对其共人民币14.94亿元的担保设定质押。质押期间自股权质押登 记生效之日（2007年1月15日）起，至担保合同约定的保证责任期间届满之日起两年止。 于2007年9月28日，本公司接到中国纺织机械（集团）有限公司关于持有的本公司股权被司法 再冻结的通知，通知中说明：经中国纺织机械（集团）有限公司在中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司查询得知，其质押给中国恒天集团公司的本公司股份204,255,248 股于2007年 9月17日被北京市高级人民法院司法再冻结。 于2007年12月12日，本公司接到中国纺织机械（集团）有限公司关于持有的本公司股权被轮候 冻结的通知，通知中说明：因中国进出口银行上海分行起诉中国纺织机械（集团）有限公司承 担第三方借款的担保责任，故其持有的本公司股票195,640,000 股被上海市第一中级人民法院 轮候冻结，申请人为中国进出口银行上海分行。 于2008年1月2日，中国纺织机械（集团）有限公司质押给中国恒天集团公司的本公司 204,255,248股股份已解除质押。目前，该部分股权仍处于冻结状态。 中国恒天集团公司为本公司实际控制人，中国纺织机械（集团）有限公司为中国恒天集团公司的 控股子公司，中国恒天集团公司法定代表人为王天凯，成立于 1998 年 9 月，注册资本为人民币 1,801,950 千元，主要经营业务为纺织机械成套设备和零配件、其他机械设备设计、生产和销售。 本公司第一大股东中国纺织机械（集团）有限公司之实际控制人、第一大股东与本公司的控制关 系框架图如下： 国务院国有资产监督管理委员会 100％ 中国恒天集团公司 87.57％ 中国纺织机械（集团）有限公司 33.83％ 本公司 （2） 香港中央结算（代理人）有限公司所持有的 H 股股份乃是以代理人身份分别代表多个客户持有， 其本身并未持有本公司总股本 5%或以上之权益。 ii. 于 2007 年 12 月 31 日，就本公司董事、监事及最高行政人员所知，本公司根据《证券及期货条 例》第 XV 部第 336 条须予存置的登记册内所记录，所有人士（本公司董事、监事或最高行政人 员除外）于本公司的股份中的权益如下： 于本公司 H 股的好仓： 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 13 持有身份 H 股数目 （股） 占已发行 H 股股本 总额的概约百分比 (%) 占已发行股本总 额的概约百分比 (%) Montpelier Asset Management Limited 投资经理 16,738,000 9.26 2.77 Fidelity International Limited 投资经理 11,080,000 6.13 1.84 作为 Platinum Asset Management Trust 受 托 人 之 Platinum Asset Management Limited 受托人（被动 受托人除外） 10,980,000 6.07 1.82 Baring Asset Management Limited 投资经理 10,130,000 5.60 1.68 Northern Trust Fiduciary Services (Ireland) Limited 受托人（被动 受托人除外） 9,312,000 5.15 1.54 章胜汉 实益拥有人 10,240,000 5.00（附注 1） 1.70 附注： 1. 该等资料摘自香港联合交易所网站所示章胜汉于 2003 年 10 月 21 日提交之个人大股东通 知。然而，该通知所述章胜汉持有之 H 股股份数目为 10,240,000 股，倘无错误，此数目 占本公司于 2007 年 12 月 31 日之已发行 H 股股份总数约 5.66%，而非 5.00%（如该通知 所述）。自 2003 年 10 月 21 日以来，章胜汉并未向本公司提交任何个人大股东通知。于 2007 年 12 月 31 日，由于概无任何 H 股股份以章胜汉之名义登记，本公司亦无法从本公 司之股东名册中确定章胜汉所持股份之确切数目。 于本公司 A 股的好仓： 持有身份 A 股数目 （股） 占已发行 A 股股本 总额的概约百分比 (%) 占已发行股本总额 的概约百分比 (%) 中国纺织机械（集团）有限公司 实益拥有人 204,255,248 48.29 33.83 除上述所披露者外，根据《证券及期货条例》第 XV 部第 336 条规定须予备存的登记册所示，本 公司并无接获任何有关于 2007 年 12 月 31 日在本公司股份及相关股份中拥有的权益或淡仓的通 知。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 14 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事及高级管理人员 1. 现任董事、监事及高级管理人员名单、简介: 执行董事 刘海涛先生，43岁，研究生学历，高级工程师，本公司董事长。刘先生自1992年起历任郑州纺织机 械厂生产处副处长、副厂长、厂长兼党委副书记，郑州宏大新型纺织机械有限责任公司董事长，郑州 纺织机械股份有限公司总经理、党委书记等职， 2004年 11月起任中国恒天集团公司副总经理，2004 年12月起任中国纺织机械（集团）有限公司副总经理，2005年10月起任中国纺织机械（集团）有限 公司副董事长、总经理、党委副书记，2006年9月起任中国恒天集团公司董事、总经理；自2001年6 月至今任本公司董事，2005年12月30日起任本公司董事长。 叶茂新先生，45岁，研究生学历，高级工程师，本公司常务副董事长。叶先生同时担任本公司子公 司郑州宏大新型纺机有限责任公司、青岛宏大纺织机械有限责任公司、沈阳宏大纺织机械有限责任公 司、无锡经纬纺织科技试验有限公司、宜昌经纬纺机有限公司、北京经纬纺机新技术有限公司、上海 纬欣机电有限公司、香港华明有限公司董事长，天津宏大纺织机械有限公司、天津经纬新型纺织机械 有限公司、常德纺织机械有限公司、山西经纬合力机械制造公司、无锡宏大纺织机械专件有限公司、 上海经纬东兴精梳机械有限公司董事，参股公司安徽华茂经纬新型纺织有限公司副董事长，中国纺织 机械和技术进出口有限公司、宏大研究院有限公司、宏大投资有限公司董事等职。叶先生于1990年7 月起历任经纬纺织机械厂技术处副处长、处长、厂长助理，1995年1月兼任化纤机械部经理；1995 年8月任本公司副总经理；1997年4月任本公司常务副总经理；1998年8月任本公司公司董事；2000 年8月至2007年8月任本公司董事、总经理；2002年7月至2007年8月兼任本公司党委书记；2005年 10月任中国纺织机械（集团）有限公司副总经理；2005年12月至2007年8月任本公司副董事长；2006 年9月任中国恒天集团公司副总经理；2007年8月任本公司常务副董事长。 范新民先生，58岁，大专学历，高级经济师，本公司副董事长。范先生自1983年起历任经纬纺织机 械厂七车间党支部副书记、书记、厂纪委副书记，原配件五厂厂长、厂劳动服务公司副总经理、配件 总厂厂长、厂劳动服务公司总经理兼分党委副书记，经纬纺织机械厂副厂长、党委副书记兼纪委书记， 本公司党委书记、代总经理，经纬机械（集团）有限公司总经理、党委书记等职。自2001 年8月至今 任中国纺织机械（集团）有限公司副总经理，2005年12月起任中国恒天集团公司总经理助理；自2000 年3月至今任本公司副董事长。 颜甫全先生，44岁，大学学历，在读博士，高级会计师，本公司董事。颜先生自1992年起历任衡阳 纺织机械厂总会计师办公室副主任、财务处处长、总会计师、党委委员、厂长等职。2004年6月起任 中国恒天集团公司总会计师，自2004年12月至今任中国纺织机械（集团）有限公司董事、总会计师； 自2001年8月至2006年4月13日任本公司监事，2006年4月至今任本公司董事。 刘红先生，49岁，研究生学历，高级经济师，本公司董事。刘先生自1992年起历任宜昌纺织机械厂 厂长助理、副厂长、代理厂长、党委书记、厂长，中国纺织机械（集团）有限公司董事、副董事长等 职。自1997年10月至今任中国纺织机械（集团）有限公司副总经理，2006年9月起任中国恒天集团 公司副总经理；自1998年8月至今任本公司董事。 石廷洪先生，45岁，大专学历，EMBA在读，高级经济师，高级信息管理师，本公司董事。石先生自 1992年起历任邯郸纺织机械厂生产处处长、企管处处长、副厂长、厂长，宏大化纤技术装备有限公 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 15 司总经理、中国纺织机械（集团）有限公司战略管理部部长、总经理助理等职。自2005年12月至今 兼任中国恒天集团公司战略管理部部长，2007年1月起兼任中国恒天集团公司董事会秘书。自2005 年6月至今任本公司董事 姚育明先生，47岁，研究生学历，高级会计师，本公司董事、总经理、党委书记。并担任本公司子 公司北京京鹏投资管理有限公司、上海创安商贸有限公司董事长，郑州宏大新型纺机有限责任公司、 青岛宏大纺织机械有限责任公司、沈阳宏大纺织机械有限责任公司、天津宏大纺织机械有限公司、天 津经纬新型纺织机械有限公司、常德纺织机械有限公司、宜昌经纬纺机有限公司、无锡经纬纺织科技 试验有限公司、无锡宏大纺织机械专件有限公司、北京经纬纺机新技术有限公司、山西经纬合力机械 制造有限公司、上海经纬东兴精梳机械有限公司、上海纬欣机电有限公司、咸阳经纬织造机械有限公 司、北京博宏房地产开发有限公司董事，香港华明有限公司董事、总经理，参股公司宏大研究院有限 公司、郑州宏大非织造布工程技术有限公司董事，安徽华茂经纬新型纺织有限公司监事长等职。姚先 生于1990年7月起历任经纬纺织机械厂财务处副处长、厂长助理兼厂金融办公室主任，1995年8月至 今任本公司董事，1995年8月至2008年4月任本公司财务总监，2000年8月至2007年8月任本公司常 务副总经理，2007年8月任本公司总经理、党委书记等职。 张建国先生，55岁，研究生学历，经济师，本公司董事。张先生自1976年起历任天津纺织机械厂二 车间副主任、生产处副处长、装配车间主任、金二分厂厂长，天津纺织机械厂厂长助理、副厂长、厂 长兼党委书记等职。自1999年11月至今任天津宏大纺织机械有限公司董事长兼党委书记、本公司董 事。 独立非执行董事 高勇先生，54岁，大专学历，高级工程师，本公司独立非执行董事。高先生现还担任中国纺织工业 协会副会长、中国纺织机械器材工业协会理事长、中国纺织工业协会国际贸易办公室主任，并任中国 纺织机械股份有限公司、上海二纺机股份有限公司独立董事。高先生自1993年起曾任原国家纺织工 业部装备司处长、副司长，中国纺织企业联合会常务副理事长等职；自2004年8月至今任本公司独立 非执行董事。 赵喜子先生，63岁，研究生学历，教授级高级工程师，本公司独立非执行董事。赵先生自1985年至 1989年任第十九冶金建设公司总经理，1989年调国家冶金部工作，其中1989年至1993年任建设司司 长，1993年至1998年任办公厅主任，1998年任国家冶金局副局长、党组成员，2001年初至2007年8 月任国务院国有重点大型企业监事会主席（副部长级），2007年8月退职、退休；自2008年2月29日 起任本公司独立非执行董事。 陈重先生，51岁，经济学博士，研究员，本公司独立非执行董事。陈先生现还任中国企业联合会常 务理事，国家自然科学基金会管理学科评审委员会委员，中国青年企业家协会副会长，中国管理现代 化研究会副理事长，吉林大学、北京工商大学兼职教授。陈先生自1985年起曾任中国企协研究部主 任、《中国企业报》社长，中国企业管理科学基金会秘书长、重庆市人民政府副秘书长、党组成员等 职；自2004年8月至今任本公司独立非执行董事。 李慧女士，45岁，本公司独立非执行董事。李女士自1992年起从事房地产及证券研究工作，自1996 年8月起历任法国东方惠理（亚洲）有限公司中国研究部主管，美国帝杰集团中国研究部主管，法兴 证券（亚洲）有限公司中国研究部主管，法兴证券（亚洲） 有限公司中国研究部主管，里昂证券（亚 洲）有限公司董事总经理及中国研究部主管，2007年6月至今任亚杰雅康中国机遇基金首席基金经理； 自2007年8月15日至今任本公司独立非执行董事。 虞世全先生，41岁，大学学历 ，中国注册会计师，注册税务师，经济师，会计师，本公司独立非执 行董事。虞先生先后在四川省华蓥市国税局、华蓥税务师事务所、华蓥会计师事务所、广东省东莞清 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 16 溪审计师事务所、四川兴广会计师事务所、国有企业监事会工作办公室、成都中财国政会计师事务所 工作，任副所长、负责人、秘书等。被聘为国务院派出国有企业监事会工作人员。现任西藏旅游股份 有限公司（于上海证券交易所上市之公司）、中国长城计算机深圳股份有限公司（于深圳证券交易所 上市之公司）、华纺股份有限公司（于上海证券交易所上市之公司）及上海华源制药股份有限公司（于 上海证券交易所上市之公司）之独立董事；自2004年6月至今任本公司独立非执行董事。 王曾敬先生，74岁，研究生学历，教授，于1999年6月至2007年8月15日期间任本公司独立非执行董 事，现已卸任。王先生现还担任中国流行色协会会长，中国中小企业国际合作协会副会长。王先生历 任中国人民大学、哈尔滨工业大学教授、研究生导师，国家经济委员会局长，国家计划委员会司长， 中国新技术投资总公司总经理，国家纺织工业部副部长，第八届全国人民代表大会财政经济委员会委 员，中国华源集团公司监事长等职。 干晓劲先生，45岁，毕业于英国Middlesex University，持有商学学士学位，于1999年6月至2007年8 月15日期间任本公司独立非执行董事，现已卸任。干先生曾参与多项于中国及香港之大型投资发展 项目之策划工作，在制造业及物业发展之投资及管理方面积累近二十年经验，在证券买卖、企业融资、 合并及收购、及企业重组方面亦拥有丰富经验。现担任Dan Form International Limited、Dan Form Group Limited 之副董事总经理。此外，也担任丹枫控股有限公司之全资附属公司丹枫（香港）有限 公司之总经理。 本公司已收到所有现任独立非执行董事按照香港联合交易所有限公司证券上市规则（“上市规则”）第 3.13 条就其独立性而提交的年度确认函，本公司董事会认为独立非执行董事均符合上市规则第 3.13 条所载的相关指引，仍然属于独立人士。 监事 涂克林先生，57 岁，工商管理硕士，高级政工师，本公司监事会主席。涂先生自 1985 年起历任郑州 纺织机械厂工具处副处长、处长，河南纺织机械厂厂长兼党委书记，中国纺织机械（集团）有限公司 总经理助理兼人事部部长等职。自 2001 年 9 月至今任中国纺织机械（集团）有限公司党委副书记、 纪委书记，2005 年 12 月起任中国恒天集团公司纪委副书记，自 2001 年 8 月至今任本公司监事，于 2007 年 8 月 15 日至今任本公司监事会主席。 彭泽清女士，55 岁，大学学历，高级政工师，本公司监事会副主席。彭女士自 1990 年起历任宜昌纺 织机械厂副厂长、党委副书记、党委书记，宜昌纺织机械有限公司董事长、党委书记等职。2002 年 7 月至今任本公司纪委书记，2004 年 7 月至今任本公司工会主席，2005 年 4 月至今任本公司党委副 书记，2005 年 6 月至今任本公司监事会副主席。 刘洁伯先生，44 岁，研究生学历，高级经济师，本公司监事。刘先生自 1997 年起历任邯郸纺机厂财 务处处长、副厂长、厂长、党委副书记，邯郸纺机有限公司董事长兼总经理、党委副书记、党委书记， 2007 起任中国恒天集团公司、中国纺织机械（集团）有限公司人力资源部部长，自 2007 年 8 月 15 日至今任本公司监事。 张晓丽女士，43 岁，研究生学历，高级会计师、注册会计师，本公司监事。张女士自 1997 年起历任 中国金龙松香集团公司财务处副处长，中国恒天集团公司财务部副部长，2005 年起任中国恒天集团 公司、中国纺织机械（集团）有限公司审计监察部部长，自 2007 年 8 月 15 日至今任本公司监事。 董珉先生，51 岁，研究生学历，工程师，本公司监事。董先生自 1991 年 6 月至 1997 年 9 月历任咸 阳纺织机械厂准备车间副主任、主任，经营销售处处长，1997 年 5 月任咸阳纺织机械厂副厂长，2000 年 11 月兼任咸阳织机制造有限公司总经理、党委书记等职，2002 年 4 月起任本公司总经理助理，2003 年 1 月起任本公司织造机械事业部总经理，2005 年 6 月至今任本公司监事，2007 年 3 月任咸阳经纬 织造机械有限公司董事长。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 17 连晋华先生，48 岁，研究生学历，高级会计师，本公司监事。子公司咸阳经纬织造机械有限公司、 上海纬欣机电有限公司、晋中钢领制造有限公司、昆山经纬纺织机械有限公司董事，北京经纬纺机新 技术有限公司监事长等职。连先生自至 1992 年 9 月至 1996 年 12 月任经纬纺织机械厂监察审计处副 处长、审计室主任、监察审计室主任，1996 年 12 月至 2003 年 3 月任山西纺织机械厂总会计师等职。 2001 年 6 月起任本公司产业发展部部长、战略发展部部长，2004 年 8 月至今任本公司监事。 李喜生先生，50 岁，研究生学历，高级政工师，本公司监事。李先生自 1994 年 1 月至 1997 年 8 月 起历任经纬纺织机械厂宣传部副部长、部长，1997 年 8 月至 1998 年 7 月任咸阳纺织机械厂党委副 书记兼纪委书记，1998 年 7 月至 2000 年 10 月经纬机械（集团）有限公司审计室主任，2000 年 10 月任经纬机械（集团）有限公司工会主席等职，2005 年 7 月至今任本公司榆次分公司工会主席，自 2007 年 8 月 15 日至今任本公司监事。 王天凯先生，61岁，大学学历，高级工程师，于2004年8月至2007年8月15日期间任本公司监事会主 席，现已卸任。王先生自1985年起历任陕西省纺织工业总公司副总经理、党委常委，陕西省经委副 主任、党组成员，纺织工业部科技发展司副司长、司长，中国纺织总会规划发展部主任、中国纺织建 设规划院院长，国家纺织工业局副局长、党组成员，国有重点大型企业监事会主席（副部级）、中国 恒天集团公司总经理、党委书记、中国纺织机械（集团）有限公司董事长等职，2006年9月起任中国 恒天集团公司董事长、党委副书记。 暴卫国先生，57 岁，大专学历，政工师，于 2001 年 8 月至 2007 年 8 月 15 日期间任本公司监事，现 已卸任。暴先生自 1988 年 10 月起历任经纬纺织机械厂公安处干部，第二分厂、冷作锻压厂党支部书 记，合力公司党委书记、经纬机械（集团）有限公司纪委副书记，本公司纪委副书记，经纬机械（集 团）公司监察室主任，本公司分公司工会主席、纪委副书记等职。 副总经理 王伟智先生，50 岁，大学学历，高级政工师，本公司副总经理、党委副书记。子公司北京经纬纺机新 技术有限公司、山西经纬合力机械制造有限公司、上海纬欣机电有限公司董事等职。王先生于 1983 年 1 月至 1995 年 7 月先后任经纬纺机厂团委副书记、团委书记、分厂党支部书记、党委组织部副部 长、化纤机械部党支部书记；1995 年 8 月至 1999 年 5 月，任经纬纺机厂党委副书记兼纪委书记、经 纬机械（集团）有限公司党委副书记兼纪委书记、副总经理，1997 年 7 月至 2000 年 8 月任本公司党 委副书记、纪委书记；1999 年 6 月至 2002 年 5 月任经纬机械（集团）有限公司总经理、党委副书记、 党委书记， 2002 年 6 月至 2003 年 8 月任经纬机械（集团）有限公司董事长、党委书记兼榆次分公司 党委书记、本公司董事；2002 年 6 月至今任党委副书记、副总经理。 蔺建旺先生，52 岁，研究生学历，高级工程师，本公司副总经理。本公司子公司青岛宏大纺织机械有 限责任公司、沈阳宏大纺织机械有限责任公司、天津宏大纺织机械有限公司、天津经纬新型纺织机械 有限公司、无锡经纬纺织科技试验有限公司、常德纺织机械有限公司、咸阳经纬织造机械有限公司、 山西经纬合力机械制造公司、北京经纬纺机新技术有限公司、上海纬欣机电有限公司、上海经纬东兴 精梳机械有限公司董事，参股公司宏大研究院有限公司副董事长、郑州宏大非织造布工程技术有限公 司、安徽华茂经纬新型纺织有限公司董事。蔺先生 1993 年 9 月任青岛纺织机械厂总工程师，2000 年 3 月任北京经纬纺机新技术有限公司董事、总经理，2000 年 8 月任本公司副总经理至今。 史建平先生，45 岁，研究生学历，高级工程师，本公司副总经理。本公司子公司青岛宏大纺织机械有 限责任公司副董事长，无锡经纬纺织科技试验有限公司监事，参股公司中国纺织机械和技术进出口有 限公司监事。史先生自 1995 年 2 月至 1999 年 8 月历任青岛纺织机械厂冷作分厂副厂长、精密钣金厂 总经理，1999 年 8 月至 2001 年 4 月任青岛宏大纺织机械有限责任公司总经理，2001 年 4 月至 2003 年 10 月青岛纺织机械厂厂长、党委书记，青岛宏大纺织机械有限责任公司副董事长、党委书记，2003 年 10 月至 2005 年 6 月任本公司总经理助理兼清梳机械事业部总经理等职。2004 年 8 月至 2005 年 6 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 18 月任本公司监事，2005 年 6 月至今任本公司副总经理。 刘先明先生，45 岁，研究生学历，高级工程师，本公司副总经理。本公司子公司沈阳宏大纺织机械有 限责任公司董事，参股公司宏大研究院有限公司监事。刘先生自 1995 年 5 月至 1996 年 5 月任沈阳纺 织机械厂技术改造办公室副主任，1996 年 5 月至 2003 年 5 月任沈阳纺织机械厂副厂长、厂长、沈阳 纺织机械厂党委书记，沈阳宏大纺织机械有限责任公司董事长兼党委书记，1999 年 11 月至 2003 年 5 月任本公司董事，2003 年 5 月至 2005 年 6 月任本公司监事会副主席、总经理助理。2005 年 6 月至 今任本公司副总经理。 毛发青先生，38 岁，大学学历，在读博士，高级会计师，中国注册会计师，中国注册税务师,本公司财 务总监、财务部部长。本公司子公司北京经纬纺机新技术有限公司、北京京鹏投资管理有限公司董事， 宏大投资有限公司监事、北京经纬纺机新技术有限公司财务总监。毛先生自 1995 年 9 月至 2000 年 8 月担任本公司财务部会计、财务室副主任，自 2000 年 9 月起任本公司财务部部长，2008 年 3 月起任 本公司财务副总监。2008 年 4 月任本公司财务总监。 公司秘书 叶雪华先生，43 岁，研究生学历，高级工程师，本公司董事会秘书。叶先生于 1990 年 7 月加入经纬 纺织机械厂工作，2000 年 3 月起任本公司董事会秘书至今，于 2000 年 9 月至 2002 年 8 月期间兼任 本公司总经理办公室主任。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 19 2. 董事、监事及高级管理人员之任期、股本权益及薪酬情况 报告期被授予的股权激 励情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日期 任期 年初持 股数 年末持 股数 变动原 因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额(人 民币千 元) 可行 权股 数 已行 权数 量 行 权 价 期末 股票 市价 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取薪酬 刘海涛 董事长 男 43 30/12/2005--15/8/2010 - - - 是 叶茂新 常务副董事长 副董事长 总经理 男 45 15/8/2007--15/8/2010 15/8/2004--15/8/2007 14/8/2000--15/8/2007 11,440 8,580 高管持 股解锁 后减持 462 否 范新民 副董事长 男 58 15/8/2004--15/8/2010 - - - 是 颜甫全 董事 男 44 13/4/2006--15/8/2010 - - - 是 刘 红 董事 男 49 15/8/2004--15/8/2010 - - - 是 石廷洪 董事 男 45 9/6/2005--15/8/2010 - - - 是 姚育明 董事 常务副总经理 财务总监 总经理 男 47 15/8/2004--15/8/2010 14/8/2000--15/8/2007 15/8/1995--22/4/2008 15/8/2007 10,304 10,304 411 否 张建国 董事 男 55 15/8/2004--15/8/2010 - - 572 否 高 勇 独立非执行董事 男 54 15/8/2004--15/8/2010 - - 35 否 赵喜子 独立非执行董事 男 63 29/2/2008--15/8/2010 0 否 陈 重 独立非执行董事 男 51 15/8/2004--15/8/2010 - - 35 否 李 慧 独立非执行董事 女 45 15/8/2007--15/8/2010 - - 0 否 虞世全 独立非执行董事 男 41 15/8/2004--15/8/2010 - - 35 否 王曾敬 独立非执行董事 男 74 15/8/2004--15/8/2007 - - 40 否 干晓劲 独立非执行董事 男 45 15/8/2004--15/8/2007 - - 50 否 涂克林 监事会主席 男 57 15/8/2007--15/8/2010 - - - 是 彭泽清 监事会副主席 女 55 9/6/2005--15/8/2010 - - 365 否 刘洁伯 监事 男 44 15/8/2007--15/8/2010 - - - 是 张晓丽 监事 女 43 15/8/2007--15/8/2010 - - - 是 董 珉 监事 男 51 9/6/2005--15/8/2010 - - 324 否 连晋华 监事 男 48 15/8/2004--15/8/2010 - - 183 否 李喜生 监事 男 50 15/8/2007--15/8/2010 - - 130 否 王天凯 监事会主席 男 61 15/8/2004--15/8/2007 - - - 是 暴卫国 监事 男 57 15/8/2004--15/8/2007 - - 98 否 王伟智 副总经理 男 50 5/6/2002-- - - 360 否 蔺建旺 副总经理 男 52 14/8/2000-- - - 375 否 史建平 副总经理 男 45 9/6/2005-- - - 363 否 刘先明 副总经理 男 45 9/6/2005-- 3,360 2,520 高管持 股解锁 后减持 363 否 毛发青 财务总监 男 38 22/4/2008-- - - - 否 叶雪华 公司秘书 男 43 15/8/2004--15/8/2010 - - 186 否 合计： - - - - 25,104 21,404 - 4,387 - - 附注：有关持股变动原因请参见第三章第一节《限售股份变动情况表》后的注释。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 20 除上述已披露者外，于 2007 年 12 月 31 日,根据本公司按《证券及期货条例》第 352 条须予备存的登 记册所记录者或根据《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》通知本公司及香港联合交易所有限 公司（“香港联交所”）的记录，本公司各董事、监事、最高行政人员及其配偶及未满 18 岁之子女概无 在本公司及《证券及期货条例》第 XV 部所定义的相联法团中的任何股份、相关股份及债券证中拥有 任何权益及淡仓，同时亦未被授予认购本公司及《证券及期货条例》第 XV 部所定义的相联法团的股 份、相关股份或债券证之权益及淡仓。本报告期内，本公司各董事、监事及最高行政人员均无在本公 司或其附属公司所订立的合约中拥有重大权益。 3． 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据 于 2004 年 6 月 16 日，本公司股东大会批准本公司设立董事会人事提名及薪酬委员会，并采纳《董事 会人事提名及薪酬委员会实施细则》。据此，本公司董事会人事提名及薪酬委员会根据董事、监事、高 级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位确定薪酬。 4. 董事、监事、高级管理人员离任情况及选举情况 （1） 离任董事、监事、高级管理人员情况 姓名 原担任职务 离职原因 王曾敬 董事 任期届满 干晓劲 董事 任期届满 王天凯 监事 任期届满 暴卫国 监事 任期届满 姚育明 财务总监 职务变动 （2） 董事、监事、高级管理人员选举情况 姓名 担任职务 李 慧 董事 赵喜子 董事 刘洁伯 监事 张晓丽 监事 李喜生 监事 毛发青 财务总监 注： ① 本公司于 2008 年 2 月 29 日召开临时股东大会，会议审议并通过了选举赵喜子先生为本公司 独立非执行董事的议案。有关详情可参阅本公司 2008 年度第一临时股东大会决议公告等公 告文件。 ② 本公司于 2008 年 4 月 22 日召开董事会会议，审议并通过姚育明先生辞去本公司财务总监的 职务，并根据总经理的提名，聘任毛发青先生为本公司财务总监。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 21 第二节 公司员工情况 于 2007 年 12 月 31 日，本集团共有员工 12,014 人，其中高级职称员工 414 人，中级职称员工 935 人，初级职称员工有 774 人，大专以上学历人员 2,322 人。在本集团员工中技术及科研开发人员 1,515 人，销售及市场推广人员 626 人，经营管理人员 1,659 人，生产人员 7,180 人，其他人员 1,034 人。 另外，截至 2007 年 12 月 31 日止年度，本集团退休职工人数为 4,813 人。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 22 第五章 公司治理结构 第一节 根据中国证监会要求的公司治理结构情况披露 （一） 公司治理结构现状 公司自成立以来一直致力于完善公司治理结构，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》 和中国证监会、深圳证券交易所相关法律法规及有关规定的要求，不断完善公司治理结构，进一步建 立健全公司的内控管理体系。 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、深圳证券 交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》等一系列文件要求，在监管机构指导 下，深入开展了公司治理专项活动，对公司治理情况进行了全面自查，对自查及监管机构检查发现的 问题进行了切实整改，使公司内部控制制度得到进一步健全和完善。公司治理的实际状况符合中国证 监会有关上市公司治理的规范性文件的要求。本公司将不断完善公司治理结构，提高公司治理水平， 确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位。 （二） 独立非执行董事履行职责情况 按照有关法律、法规、公司章程的要求，本公司独立非执行董事认真履行职责，参与公司董事会工作， 讨论决策有关重大事项，以其专业知识和经验，就公司规范运作和有关经营工作提出意见；未曾对公 司有关事项提出异议；对关联交易的公平、公正性发表独立意见；参与审核委员会工作，审核公司财 务。独立非执行董事为维护公司整体利益，维护全体股东的合法权益，促进公司发展做出了积极贡献。 本年度独立非执行董事出席董事会会议的情况如下： 独立非执行董事 姓名 本年应参加董事 会会议次数 亲自出席 (次) 委托出席 (次) 缺席 (次) 高 勇 15 14 0 1 陈 重 15 15 0 0 李 慧 7 5 2 0 虞世全 15 15 0 0 王曾敬 8 8 0 0 干晓劲 8 3 1 4 （三）公司独立运作情况 控股股东严格按照法律规定行使出资人的权利，没有超越股东大会、直接或间接干预公司决策或经营 活动；公司与控股股东在人员、财务、机构、业务和资产等五方面做到“五分开”，各自独立核算， 独立承担责任和风险，公司具有独立完整的业务和自主经营能力；公司董事、监事的选举及高级管理 人员的聘任及解聘均严格遵守法律、行政法规、公司章程规定的程序。 （四）公司内部控制制度的建立和健全情况 本公司自成立以来，一直高度重视内部控制制度的建设，并不断进行补充和完善，现已建成了较为完 备和有效的内部控制制度，贯穿于公司经营管理活动的各个层面和环节，确保了公司各项工作都有章 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 23 可循。 生产经营控制方面，董事会、经营层能够按照《公司章程》等有关制度规定，认真履行职责，严格落 实股东大会和董事会决议，对生产经营各环节实施有效控制。董事会定期向股东大会报告工作情况， 经营层定期向董事会和监事会汇报公司运营情况。董事会和经营层履职情况均接受监事会和独立董事 监督。 财务管理控制方面，公司根据有关法律、法规规定，建立了完善的财务控制与管理体系，对有效防范 和降低公司运营风险发挥了有重要作用。 信息披露控制方面，公司按《深圳证券交易所股票上市规则》及香港联合交易所有限公司《证券上市 规则》等有关法律规章的规定，建立了信息披露管理制度、投资者关系管理制度、重大信息内部报告 制度等制度体系，依法履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整。 本年度，公司开展了加强上市公司治理专项活动。公司针对自查和监管检查中发现的问题进行了认真 的整改及总结，并形成了《公司治理自查报告和整改计划》及《公司治理专项活动整改情况总结报告》 等文件，经董事会审议通过后，刊载于指定的信息披露媒体上。 本年度，公司还根据相关法律、法规和规范性文件的要求，对《公司章程》、《董事会审核委员会章则》、 《投资者关系管理制度》、《信息披露制度》、《重大信息内部报告制度》等规章制度进行了修订。 目前，公司相关机构建制设置合理，内部控制体系完整有效，符合国家相关法律、行政法规和部门规 章的要求，契合公司发展的需要，内控制度具有全面性、合理性和有效性，在规范公司日常的运营与 管理中发挥了积极的作用。 本公司《2007 年度内部控制自我评价报告》全文载于巨潮资讯网（）及香 港证券交易所有限公司网站（.hk）上，供股东参阅。本公司监事会及独立非执行董事 对公司内部控制自我评价发表了意见： 1. 监事会对本公司《2007 年度内部控制自我评价报告》发表的意见： 根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定，遵循内部控制的基本原则，公司建立了较为完备的内部 控制制度。内部控制制度涵盖了生产经营各环节、业务活动各流程；公司设立了审计部门，配备专职 人员，能够保证对重点控制活动实施有效监督。公司内部控制制度自我评价报告实事求是，全面、客 观、准确地反映了公司内部控制的实际情况。 2. 独立非执行董事对本公司《2007 年度内部控制自我评价报告》发表的意见： 报告期内，公司董事会审议通过了一系列有关内部控制制度管理制度，建立了控制体系健全、制度完 备的内部控制制度。上述内部控制制度符合有关法律、法规和监管机构的要求。内控制度对关联交易、 对外担保、信息披露等重点控制活动予以关注，设立专门审计机构，配备专职人员，确保内部控制与 监督有效实施。公司内部控制自我评价报告符合公司内部控制的实际情况，自我评价客观、公正、准 确。 （五）对高级管理人员的考评及奖励机制的建立、实施情况 本公司本着强化落实责任、适应市场、提高效率的方针，坚持报酬与风险、责任相一致，与公司总体 经营业绩挂钩的原则，按照分层管理、逐级考核的管理模式，实现激励与约束相统一。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 24 第二节 根据香港联合交易所有限公司证券上市规则所要求的企业管治报告披露 公司董事会、监事会及高级管理人员一直致力于实施有效的企业管治政策，以确保所有决定均恪守诚 信、贯彻公开、公平和公正的原则，并发挥必要、有效的制衡作用，不断完善企业管治架构。公司一 直严格按照本公司《章程》之规定规范公司的内部运作，并向所有市场参加者和监管部门提供及时、 准确、完整、可靠的公司信息，努力提升公司价值，以提高监督管理质量，达到各位股东及有关人士 对本集团的期望。 在报告期内，除下述偏离事项外、本公司已完全遵守香港联交所《上市规则》附录14《企业管治常 规守则》的守则条文: 守则条文A.1.1项 根据守则条文A.1.1项，董事会应每年召开至少4次会议，大约每季一次。按照本公司《章程》及《董 事会议事规则》，董事会基本上只需每年度召开至少两次常会（例会）。尽管如此，在报告期内及为加 强本公司的企业管治，本公司董事会共召开了15次董事会会议，故在实际执行上已完全遵守守则条文 A.1.1项的要求。 守则条文A.1.3项 根据守则条文A.1.3项，召开董事会定期会议应发出至少14天通知，按照本公司《章程》及《董事会 议事规则》，董事会应于董事会会议召开10天以前发出通知。尽管如此，在报告期内及为加强本公司 的企业管治，本公司董事会于每次召开董事会会议均发出不少于14天通知，故董事认为本公司实际 上已完全遵守守则条文A.1.3项的规定。 为确保完全遵守以上守则条文及使本公司能迅速及有效地作出及实施各项决定，本公司将考虑在下一 个财政年度适当修订本公司《章程》及/或《董事会议事规则》。 （一） 公司治理的情况 公司自成立以来，严格按照国家《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律、法规的要求及深圳证 券交易所与香港联合交易所有限公司的上市规则的要求积极完善公司法人治理结构，建立现代企业制 度，规范公司运作，符合证监会有关文件的要求。 公司有关公司治理的文件包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》。公司董事会设有两个专门委员会：审核委员会、人事提名及薪酬委员会。 公司法人治理结构图： 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 25 （二） 董事会 公司第四届董事会由13名董事组成，包括8名执行董事及5名独立非执行董事。 公司于2007年8月15日进行了董事会换届选举。截至2007年12月31日，本公司董事会由12名董事组 成，包括8名执行董事及4名独立非执行董事。公司于2008年2月29日举行的股东大会上，根据董事会 的提名，选举赵喜子先生为本公司独立非执行董事；至此，本公司新一届董事会由13名董事组成， 包括8名执行董事及5名独立非执行董事。本届董事会乃公司成立以来第五届董事会，所有董事任期 自2007年8月15日或获选之日起至下一届董事改选之日止。 董事会的主要职责是在公司发展战略、管理架构、投资及融资、计划、财务监控等方面按照股东大会 的授权行使管理决策权。 董事由股东大会选举或更换，董事选举实行投票制度。代表发行股份5%以上的股东及董事会有权以 书面方式提名董事候选人。董事任期3年，任期届满，可连选连任。独立非执行董事由与公司管理人 员及主要股东无任何关联关系的人士担任。 公司董事长与总经理（行政总裁）分别由不同人士担任，并有明确分工。董事长主持董事会的工作， 检查董事会决议的执行情况，而总经理在董事会和公司其他高级管理人员的支持和协助下，负责管理 运作和统筹集团业务、执行董事会所制订之策略以做出日常决策。于2007年度，本公司董事长为刘 海涛先生，总经理（行政总裁）为叶茂新先生（2000年8月14日至2007年8月15日）、姚育明先生（2007 年8月15日至今）。 董事会对股东大会负责，主要行使下列职权： （1） 负责召集股东大会，并向股东大会报告工作； （2） 执行股东大会的决议； （3） 决定公司经营计划和投资方案； （4） 制定公司的年度财务预算方案、决算方案； （5） 制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （6） 制定公司增加或减少注册资本的方案以及发行债券方案； （7） 拟定公司合并、分立、解散的方案； （8） 决定公司内部管理机构的设置； （9） 聘任或者解聘公司总经理，根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人和 其他高级管理人员，决定其报酬事项及支付方法。 （10） 制定公司的基本管理制度； 管理层 董事会 监事会 股东大会 审核委员会 人事提名及薪酬委员会 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 26 （11） 制订公司章程修改方案； （12） 拟定公司的重大收购或出售方案； （13） 在遵照有关法律、法规、本章程及有关规则的前提下，行使公司的筹集资金和借款权力以及 决定公司重要资产的抵押、出租、分包或转让，并授权总经理在一定范围内行使此项所述权 力； （14） 股东大会及公司章程授予的其他职权；及 （15） 审议通过应由股东大会审批的对外担保，并报股东大会审批。 总经理对董事会负责，主要行使下列职权： （1） 主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议； （2） 组织实施公司年度经营计划和投资方案； （3） 拟定公司内部管理机构设置方案； （4） 拟定公司的基本管理制度； （5） 制定公司的基本规章； （6） 提请聘任、解聘或调任公司副总经理、财务负责人； （7） 聘任或解聘除应由董事会聘任或解聘以外的负责管理人员； （8） 亲自（或委托一名副总经理）召集和主持总经理办公会议，总经理办公会议由总经理、副总 经理及其他高级管理人员参加； （9） 决定对公司职工的奖惩或升级或降级、加薪或减薪、聘任、雇用、解聘、辞退； （10）在董事会的授权范围内，行使抵押、出租、分包或转让公司资产的权力；及 （11）公司章程和董事会授予的其他职权。 副总经理协助总经理工作。 董事会成员具有不同的行业背景，在企业管理、财务会计、投资战略、纺织机械等方面拥有专业知识， 其个人简介载列于本年度报告第四章“董事、监事、高级管理人员和员工情况”。 2007年度在公司担任具体管理职务的董事共两名，占董事总人数的1/7以上。这有助于董事会严格检 讨及监控公司之管理程序。 截至目前，公司第五届董事会共有5名独立非执行董事，占董事会总人数的1/3以上。公司独立非执行 董事均熟悉上市公司独立非执行董事、董事的权利与义务。报告期内，独立非执行董事本着审慎负责、 积极认真的态度出席董事会，并充分发挥其经验及特长，在完善公司治理和重大决策的酝酿等方面做 了大量工作，对公司重大事项及关联交易等有关事项发表了中肯、客观的意见，促进了董事会决策和 决策程序的科学化，切实维护了公司和广大股东的利益。本公司4位独立非执行董事在董事会管辖下 的专业委员会担任职务。 2007年度，公司共举行了15次董事会会议，讨论本公司的整体战略、投资方案、营运及财务表现。 董事会会议能进行富有成效的讨论及做出迅速而审慎的决策。公司独立非执行董事对本公司决策事项 未持有异议。会议出席率达到95.95%（包括委托其他董事出席），具体出席情况如下： 姓名 职务 出席会议（次） 应出席会议（次） 出席率 备注 刘海涛 董事长 15 15 100% - 叶茂新 常务副董事长 15 15 100% 2007年8月15日第五 届董事会第一次会议 被选举为公司常务副 董事长，并不再担任公 司总经理 范新民 副董事长 15 15 100% - 颜甫全 董事 15 15 100% - 刘 红 董事 15 15 100% - 石廷洪 董事 15 15 100% - 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 27 姚育明 董事、财务总监、总 经理 15 15 100% 2007年8月15日第五 届董事会第一次会议 被选任为公司总经理 张建国 董事 15 15 100% - 王曾敬 独立非执行董事 8 8 100% 2007年8月15日离职 干晓劲 独立非执行董事 4 8 50% 2007年8月15日离职 高 勇 独立非执行董事 14 15 93.33% - 陈 重 独立非执行董事 15 15 100% - 虞世全 独立非执行董事 15 15 100% - 李 慧 独立非执行董事 7 7 100% 2007年8月15日任职 所有董事均能通过董事会秘书及时获得上市公司董事必须遵守的法定、监管及其他持续责任的相关资 料及最新动向，以确保其能了解应尽之职责，保证董事会的程序得以贯彻执行以及适用的法律法规得 以恰当遵守。本公司董事和董事会专业委员会有权根据行使职权、履行职责或业务的需要聘请独立专 业机构为其服务，由此发生的合理费用由公司承担。 公司严格遵守国内及香港两地监管机构对于董事进行证券交易的有关约束条款，并始终坚持条款从严 的原则。 公司已采纳香港联合交易所附录十上市规则《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事证 券交易的守则。公司已向所有董事作出特定查询，所有董事已向本公司确认，在本报告期内其已完全 遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》所订有关董事进行证券交易的标准。 董事会专业委员会 按照股东大会的决议，董事会已成立二个专业委员会，各委员会具备界定之职权范围，以监察公司个 别范畴的事务： 审核委员会 该委员会的职权范围依香港会计师公会颁布的《审核委员会有效运作指引》所提出的建议而制订。主 要职责包括：审议公司财务报告的完整、准确及公正程度，听取公司管理层及核数师的汇报，就公司 的财务状况向公司的财务部门及核数师进行提问并取得合理的解释，以及检讨公司内部监控及财务申 报等事宜，并向董事会做出汇报。 公司第四届董事会审核委员会成员包括王曾敬先生（委员会主席）、干晓劲先生及虞世全先生。三位 委员会成员均为独立非执行董事，符合有关规定的要求。于2007年8月15日召开的公司第五届董事会 第一次会议委任高勇先生、李慧女士、虞世全先生为公司第五届董事会审核委员会成员，并批准委任 高勇先生为委员会主席。三位委员会成员均为独立非执行董事，符合有关规定的要求。 2007年度审核委员会共进行了2次会议。委员会会议中通过的所有事项均按照有关规则妥为记录并存 档。委员会主席均会就曾讨论的重要事项向董事会报告。 各委员会议的出席情况如下： 委员姓名 出席会议（次） 应出席会议（次） 出席率 高 勇（第五届委员会主席） 0 0 - 李 慧 0 0 - 虞世全 2 2 100% 王曾敬（第四届委员会主席） 2 2 100% 干晓劲 2 2 100% 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 28 审核委员会在本年度的工作：审核委员会对公司2006年报、2007年中报及有关账目的完整性进行了 监察，审阅了报表及报告所载有关财务申报的重大意见；并检讨了公司内部的财务汇报程序、财务及 会计政策及实务具体问题，及与公司执行董事、总经理及外部核数师进行了相关讨论；考察了外部核 数师的独立性、并审议批准其聘用条款及薪酬，与核数师讨论了其核数性质、范畴及有关申报责任； 并向董事会及时做出书面汇报及建议。 人事提名及薪酬委员会 该委员会以书面订明具体的职权范围，清楚说明委员会的职权和责任、人事提名及薪酬委员会的权责 范围已包括守则条文第B.1.3(a)至(f)段所载的特定职责，惟因应需要而作出适当的修改。 公司第四届董事会人事提名及薪酬委员会，由三名独立非执行董事和二名执行董事组成，成员包括王 曾敬先生、范新民先生、干晓劲先生及虞世全先生，王曾敬先生任主席，符合有关规定的要求。于2007 年8月15日召开的公司第五届董事会第一次会议，选举产生了新一届人事提名及薪酬委员会，由二名 独立非执行董事和二名执行董事组成，成员包括刘海涛先生、叶茂新先生、李慧女士、虞世全先生， 符合有关规定的要求。 董事会人事提名及薪酬委员会的主要职责是：根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会 的规模和构成向董事会提出建议； 研究董事、经理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议； 广 泛搜寻合格的董事和经理人员的人选； 对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议； 根据董事及 高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计 划或方案；薪酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主 要方案和制度等；负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。 （三）监管机制 监事会 公司监事会依据中国法律设立，并根据公司《章程》规定审阅本公司财务情况，及对公司董事会及高 级管理人员的决策经营管理行为是否符合法律法规之相应规定进行监督，保障股东、公司和员工的合 法权益不受侵犯。本公司第四届监事会经2004年8月15日召开的临时股东大会选举产生，任期至2007 年8月15日止。公司第四届监事会成员为7名，监事会主席为王天凯先生，人数和人员构成符合法律 法规的要求。本公司第五届监事会经2007年8月15日召开的临时股东大会选举产生任期至2010年8月 15日止。公司第五届监事会成员为7名，监事会主席为涂克林先生，人数和人员构成符合法律法规的 要求。本公司第四届监事及第五届监事会成员简介载列于本年度报告第四章“董事、监事、高级管理 人员和员工情况”。 2007年度，本公司监事会共召开了5次会议，全体监事出席了会议，并列席了董事会会议，认真履行 了监事会的职责。监事会审议了本公司2006年度及2007年中期业绩相关的财务资料，以及新的《综 合服务合同》暨持续关联交易的存续等事项，对本公司董事会及高级管理人员的经营管理行为进行了 监督，并向管理层提出建议。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 29 监事会会议出席情况（包括委托其他监事出席）如下： 姓名 职务 出席会议 （次） 应出席会议（次） 出席率 备注 涂克林 监事会主席 5 5 100% 2007年8月15日获选任为 监事会主席 彭泽清 监事会副主席 5 5 100% - 刘洁伯 监事 3 3 100% 2007年8月15日任职 张晓丽 监事 3 3 100% 2007年8月15日任职 董 珉 监事 5 5 100% - 连晋华 监事 3 5 100% - 李喜生 监事 3 5 100% 2007年8月15日任职 王天凯 监事会主席 2 2 100% 2007年8月15日任职期满， 离职 暴卫国 监事 2 2 100% 2007年8月15日任职期满， 离职 内部监控与内部审核 董事会负责对本集团之表现及前景进行均衡、清晰及全面之评估。董事会亦负责安排按持续经营基准 编制公平合理反映本集团财务状况之本公司账目(包括截至2007年12月31日止年度之账目)，及其股 价敏感资料公布及财务披露。管理层向董事会提供所有相关资料及记录，以使董事会能作出上述评估 及编制账目及财务披露。 董事会负责建立及维护本公司的内部监控系统，以检讨有关财务、经营和监督的控制程序，保障股东 权益及公司资产。董事会授权管理层推行内部监控系统，并通过审核委员会检讨其效用。 公司已成立内部审计部门，按照公司不同业务及流程的内部监控系统可能存在的风险和重要性，定期 及于有需要时对本公司之子（分）公司财务、经营及内部控制活动进行检查、监督与提供独立客观的 评价与建议，以确保公司经营的规范性、以及营运的效益和企业监控机制的有效性。 公司一向重视内部控制，已在公司营运、财务和行政人事等各方面建立了相应的内部管理制度和程序。 为了不断规范公司管治，本公司董事会已检讨2007年度本集团内部控制制度的有效性，有关检讨涵 盖其财务营运、合规控制及风险管理功能。 外部核数师薪酬及服务年限 公司国际及中国核数师德勤•关黄陈方会计师行、德勤华永会计师事务所有限公司，在2007年度向本 公司提供核数服务的薪酬总计为人民币3,480千元，此外并无提供其他核数服务。 公司董事会同意续聘德勤•关黄陈方会计师行(香港执业会计师)及德勤华永会计师事务所有限公司(中 国注册会计师)分别为公司截至2008年12月31日止年度之国际及国内核数师的提案，并提交2007年度 股东周年大会批准。 公司自2004年起执行《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》的要求，轮换定期 报告中国国内审计报告之签字注册会计师。公司2007年年报中国国内审计报告之签字注册会计师为 童传江和谢佳扬。 财务总监 财务总监为本公司财务负责人，向总经理负责。财务总监负责根据中国和香港财务报告准则编制财务 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 30 报表，并遵守中国证监会、深圳证券交易所及香港联交所所有有关披露的规定。财务总监亦负责组织 编制公司年度预算计划、年度决算方案以及监控公司年度财务和经营计划的执行。财务总监亦需要配 合董事会制订内部控制的相关制度及向董事会提出建议。 董事、监事及高级管理人员在股份中的权益及证券交易 参见：第四章第2节“董事、监事及高级管理人员之任期、股东权益及薪酬情况” 主要股东在股份中的权益 除根据第三章“股本变动及股东情况”所披露外，就公司董事、监事及高级管理人员所知悉，于2007 年12月31日，没有其他董事、监事及高级管理人员以外的任何人士于本公司股份或相关股份（视情 况而定）中拥有根据《证券及期货条例》第XV部第2和第3分部之规定须向本公司及香港联交所所披 露的权益或淡仓，或根据《证券及期货条例》第336条规定记录于本公司保存的登记册的权益或淡仓。 股东、投资者关系及其他利益相关者 本公司致力确保所有股东，特别是中小股东，享有平等地位及充分行使自己的权利。 股东大会 股东大会是公司的最高权力机构，依法行使职权，决定公司重大事项。每年的年度股东大会或临时股 东大会为董事会与公司股东提供直接沟通的渠道。因此，公司高度重视股东大会，于会议召开45日 前发出会议通知，要求所有董事、监事及高级管理人员尽量出席。公司鼓励所有股东出席股东大会， 并欢迎股东于会议上发言。 主要股东 公司主要股东为中国纺织机械（集团）有限公司（持有本公司已发行股本的33.83%）。作为公司主要 股东，从未发生超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的行为。公司保持与主要股东之间人员、 资产、财务、结构和业务的独立。 信息披露与投资者关系管理 董事会秘书和证券事务代表负责公司的信息披露及股东和投资者的来访接待。为进一步加强投资者关 系管理工作，公司已制订了《信息披露制度》和《投资者关系管理制度》，并于2007年6月28日召开 的董事会上审议并通过了对其进行的最新修订。以保证信息披露的公开、公平、和公正，提高公司的 透明度。 高级管理人员考评与激励 公司由人事提名及薪酬委员会负责高级管理人员的考评。有关激励详情参见第四章“董事、监事、高 级管理人员和员工情况”。 （四） 总结 公司所采纳的管治制度可反映其管理及业务营运的能力，良好的企业管治有助于公司的健康发展及提 高投资者的信心。要达到良好的公司管治，必须时常检讨管治方面的措施是否符合市场发展的趋势及 相关监管结构的要求。进行机制领先，建立和健全现代企业制度，是公司长期努力的目标。本公司将 继续致力于提高公司管治水平，以确保公司的稳健发展及增加股东价值。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 31 第六章 股东大会情况简介 本年度本公司召开了 4 次股东大会。 会议届次 召开日期 决议刊登媒体 决议刊登日期 2006 年度周年大会 2007 年 6 月 28 日 《证券时报》、巨潮咨询网、香港证 券交易所有限公司及本公司网站 2007 年 6 月 29 日 2006 年度 A 股类别 股东会议 2007 年 6 月 28 日 《证券时报》、巨潮咨询网、香港证 券交易所有限公司及本公司网站 2007 年 6 月 29 日 2006 年度 H 股类别 股东会议 2007 年 6 月 28 日 《证券时报》、巨潮咨询网、香港证 券交易所有限公司及本公司网站 2007 年 6 月 29 日 2007 年度第一次临 时股东大会 2007 年 8 月 15 日 《证券时报》、巨潮咨询网、香港证 券交易所有限公司及本公司网站 2007 年 8 月 15 日 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 32 第七章 董事会报告 第一节 报告期内公司经营情况的回顾 1. 报告期内公司总体经营情况 本公司作为中国大型纺织机械制造商，是中国唯一拥有棉纺织成套设备研发、生产能力的集科、工、 贸多种经营为一体的企业集团，主要业务为开发、生产、销售纺织机械及其配套件，为国家高新技术 企业，其前身是拥有 50 余年历史的原经纬纺织机械厂。作为中国纺机业的旗舰，本公司一直致力于中 国纺织工业的发展，为客户提供数字化纺织全流程解决方案。本公司主要产品有棉纺织全流程设备， 包括：清花机、梳棉机、清梳联合机、精梳机、并条机、粗纱机、细纱机、气流纺纱机、自动络筒机、 普通络筒机，以及高速整经机、喷水织机、喷气织机、剑杆织机、经编机、圆纬机及纺机专配件等， 主要产品在中国纺机市场的占有率达到五成以上，产品行销全国各地，并出口 40 多个国家和地区，在 中国纺织及纺机业界享有盛誉，在国际纺织及纺机业界有着重要影响。本公司被公认为高素质、极具 信誉及专业化的纺织机械企业。 2006 年，国务院出台了《关于加快振兴装备制造业的若干意见》，纺织机械行业被列入其中；2007 年， 随着国家相关政策的逐步落实，中国纺织工业产业升级的步伐进一步加快，纺织机械工业正在实现由 “数量增长”向“质量效益增长”的新阶段。本年度，本公司抓住国家实施“纺织专项”和振兴装备 制造业等政策的契机，在董事会的正确决策、监事会的有效保障、管理层的卓越领导和全体员工的努 力工作下，本着“以科学发展观统领全局，保持公司持续稳定发展”的经营方针，充分发挥公司的资 源优势，不断深化内部改革，强化企业管理；积极调整产品结构，加强新产品的研发力度，完善公司 和企业技术研发体制建设，提升企业科技创新的能力；稳步提高产品质量，大力拓展国内外市场；资 本运营积极稳妥；重视企业文化建设，着力推广“经纬”品牌，树立了良好的企业形象。 2007 年度，本公司技术中心成功获得国家级企业技术中心认定，成为全国棉纺织机械行业首家国家 级企业技术中心；公司组织完成了申报国家发改委“新型纺织机械重大技术装备专项”《高效现代化 棉纺成套设备生产线》和《智能喷气织机》两个项目和国家科技部“科技支撑计划”项目申报的工作， 并争取到了国家财政补贴。本年度，公司还获得了“中国机械工业销售收入百强企业”、“北京经济技 术开发区创新奖和贡献奖”、“中国纺织服装品牌影响力传媒大奖——最具战略影响力上市公司”、 “中国纺织专用设备制造行业排头兵企业”等多项荣誉。 截至 2007 年 12 月 31 日止年度，按香港财务报告准则编制的财务报告，本集团之营业额为人民币 5,370,325 千元，股东应占盈利为人民币 162,206 千元，分别较上年度减少 2.78%和 14.22 %。于 2007 年 12 月 31 日，本集团账面银行存款为人民币 644,299 千元，一年内到期的借款为人民币 497,161 千元，其中美元借款为美元 21,563 千元（折人民币 157,512 千元），其余为人民币借款。贷款年利 率在 5.508%至 6.732%之间。长期借款为人民币 150,000 千元 。资产负债率为（长期借款除以资产 净值）5.30%。 于 2007 年 12 月 31 日，本集团现金及银行结存中有人民币 6,831 千元，用于短期银行信贷之抵押品 （2006 年：人民币 7,891 千元）。 于 2007 年 12 月 31 日，本集团用土地使用权及地上建筑物 192,610 千元用于银行抵押借款（2006 年：无）。 于 2007 年 12 月 31 日，本集团无短期投资用于银行借款抵押（2006 年：无）。 截至 2007 年 12 月 31 日止年度，按中国会计准则及制度编制的财务报告，本集团之营业收入为人民 币 5,432,662 千元，较上年度减少 2.67%；营业利润为人民币 187,044 千元，较上年度减少 15.25%。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 33 归属于母公司股东的净利润为人民币 162,207 千元，较上年减少 14.22%。 其中： 本公司营业收入为人民币 3,502,374 千元，较上年度减少 4.35%；营业利润为人民币 57,502 千元， 较上年度增加 7.17%。净利润为人民币 50,458 千元，较上年减少 2.65%。 主要控股公司： 青岛宏大纺织机械有限责任公司的营业收入为人民币 1,528,763 千元，营业利润为人民币 43,856 千 元。 沈阳宏大纺织机械有限责任公司的营业收入为人民币 231,366 千元，营业利润为人民币 7,376 千元。 天津经纬新型纺织机械有限公司的营业收入为人民币 328,132 千元，营业利润为人民币 27,311 千元。 常德纺织机械有限公司的营业收入为人民币 415,645 千元，营业利润为人民币 25,930 千元。 北京经纬纺机新技术有限公司的营业收入为人民币 978,207 千元， 营业利润为人民币 37,575 千元。 上海经纬东兴精梳机有限公司的营业收入为人民币 108,723 千元，营业利润为人民币 17,049 千元。 无锡经纬纺织科技试验有限公司的营业收入为人民币 118,421 千元， 营业利润为人民币 1,997 千元。 无锡宏大纺织机械专件有限公司的营业收入为人民币 118,003 千元，营业利润为人民币为 17,518 千 元。 本集团 2007 年度主要工作如下： （1） 国内外市场不断拓展，棉纺成套品牌优势得到进一步加强 ① 市场开拓力度不断加大。公司通过举办推介会、高端论坛和重点客户走访等一系列措施，有针对 性地进行市场开拓，重点宣传推介了公司全流程新型棉纺设备。 ② 成套设备销售成效显著。公司及各企业不断加大营销创新力度，充分发挥成套产品在纺纱质量指 标和数字化数据采集系统的优势，积极利用商票等融资方式拉动成套产品销售。成套产品销售成 规模增长，进步明显。 ③ 产品出口快速增长。公司通过与有关企业不定期地组织召开棉纺成套重大出口合同专题协调会， 进一步拓展国际市场。并在多次在海外市场进行了产品推介，取得了较好的效果，有力地推动了 成套产品的出口，海外市场占有率进一步扩大。 （2） 技术研发取得新的突破，产品技术水平得到进一步提升 ① 公司通过加强成套棉纺工艺的研究，逐步提升经纬产品的核心技术。2007 年公司推出了一系列 新的产品，体现了公司棉纺成套产品和织造产品技术含量的不断提升，加强了企业的核心竞争力。 ② 通过不断完善公司和企业技术研发体制建设，两级研发体制互相融合、互相促进，取得了良好的 效果。经纬纺机技术中心成功获得国家级企业技术中心认定。各企业积极探索创新激励机制，加 大了对科技人员的激励措施，有效地激发了技术研发人员的积极性和创造力。 ③ 积极争取得到国家政策和项目支持。本年度，公司积极争取、充分利用国家专项资金支持项目的 实施，培育企业技术创新体系的形成，特别是重点加强专机、装配、重点工艺突破及新技术、新 工艺、新材料的应用，进一步增强企业的技术创新能力。喷气织机、自动络筒机、紧密纺细纱机 和经编机四个项目被列入国家专项资金支持计划，收到专项补贴资金约人民币 1 千万元，在相关 企业共同努力下，项目进展顺利，通过了鉴定与验收。根据财政部《关于调整自动络筒机和喷气 织机及其零部件进口税收政策的通知》，公司于 2007 年起将享受到进口退税转增国家资本金的优 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 34 惠政策。另外，公司还组织完成了申报国家发改委“新型纺织机械重大技术装备专项”《高效现 代化棉纺成套设备生产线》和《智能喷气织机》两个项目和国家科技部“科技支撑计划”项目申 报的工作，争取到国家财政补贴 4300 多万元。公司专门组织召开了科技项目启动大会，安排部 署项目落实的各项工作。 ④ 知识产权保护工作得到加强。2007 年公司十分重视专利工作，设立专人管理，聘请专利顾问， 不断加大知识产权保护工作力度。同时，通过不断增强自主创新能力，公司知识产权创造水平有 了明显提高。2007 年申报的 44 项专利中，有发明专利 15 项、实用新型 29 项，整体上较上年增 加 10 项。目前公司共计申请专利 228 项，得到授权的有效专利 103 项。 （3） 资源整合深入推进，集约化经营成效进一步显现 ① 大宗物资集中采购取得新的成果。2007 年公司重点强化供应链整合，不断完善供应商绩效评价 系统，建立供应商定期审核制度，做到有效控制采购成本。进一步完善采购信息管理模块和数据 交流平台，加强物资计划管理，发挥各企业和公司之间的互补作用，提高计划的准确性和及时性， 严格细致地进行从计划、采购到运输环节的全过程成本控制，在瞬息万变的市场中，克服了涨价 因素的影响。 ② 营销整合逐步推进。公司根据各区域销售技术服务中心运行情况，适时调整管理考核方式，明确 职责和任务。公司还组织企业统一进行重点广告宣传，利用行业内最具影响力的媒体《中国纺织 报》以“解读经纬”为题对经纬股份所属企业进行全方位系列报道，全面提升了企业的形象。针 对成套产品销售的特点，重新制作了统一的样本和光盘，使内容更加全面和丰富，公司整体宣传 工作取得良好效果。 （4） 企业管理不断加强，集成化管理水平进一步提高 ① 公司和各企业加强了企业发展战略的研究，通过深入研究企业面临的竞争环境和自身的优劣势， 制订了《2008-2010 年滚动规划》，成为指导今后一个时期企业战略发展的蓝图。 ② 报告期内，公司财务管理成效显著。公司通过合理使用授信额度，加强了内部资金调剂，降低了 财务成本；并积极调度内部资金，有力地支持了各企业的发展。公司注重研究汇率、利率趋势， 不断调整外汇贷款的结构和规模，达到了降低利率的效果，增加了相应的汇兑收益。 ③ 2007 年度，公司资本金运作效益卓著。通过合理配置闲置资金，严格控制风险，积极进行市场 证券投资，取得了良好的收益，大大弥补了公司主业利润，增加了现金流量。 ④ 内部审计监督力度进一步加大。2007 年公司内部审计工作以规范财务核算为基础，以加强内部 控制、防范经营风险为导向，以增加企业效益为目的，不断创新审计思路，改进审计方法，有效 拓展审计领域，进一步加大了审计的深度和力度。内部审计工作的开展积极有效，并提出了多项 积极有效的管理建议，为公司加强对所属子（分）公司的管理、健全内部控制制度发挥了积极的 作用。 ⑤ 公司在制度建设、逾期应收账款管理、客户信用评估、企业知识产权保护等方面做了大量的工作， 并加强了对公司重大合同的审查力度，提出了法律意见和法律支持，风险控制能力不断加强。 ⑥ 于报告期，公司发布了《“十一五”信息化建设规划》和《“十一五”信息化规划指导意见》，召 开信息化专题会议，对下属企业 ERP 升级项目的实施经验进行了交流总结；启动了集团编码项 目，完成了编码分类体系、集中采购供应商和物资代码的编码规范；启动了电子档案系统，完成 系统的部署和目录结构的搭建；启动了公司人力资源系统，确定了人力资源体系的结构；实施公 司采购管理系统（SRM）并已验收；进一步完善指标分析系统和各类数据的准备工作，并初步实 现了 BI 多维度展示功能。信息系统功能的不断完善和应用强化，使公司的信息化应用水平不断 得到深化，为公司管理的精细化和现代化提供了应用平台和保障措施。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 35 2. 公司主营业务及其经营情况 （1） 主营业务分产品的情况说明 单位：人民币千元 项 目 营业收入 营业成本 营业利 润率 (%) 营业收入比 上 年 增 / 减 (%) 营业成本比 上 年 增 / 减 (%) 营 业 利 润 率 比上年增/减 (%) 天然纤维纺织 机械 3,812,618 3,306,021 13.29 9.00 11.82 (14.15) 化学纤维纺织 机械 128,070 93,160 27.26 27.83 28.85 (2.06) 织造机械 380,453 335,915 11.71 (20.65) (14.30) (35.85) 纺织机械专件 及配件 365,319 269,669 26.18 (3.76) 2.85 (15.34) 其他 119,580 107,206 10.35 (20.38) (19.02) (12.69) 总 计 4,806,040 4,111,971 14.44 4.31 7.78 (15.99) 报告期内，公司加强了天然纤维纺织机械成套工艺的研发，进一步提升产品核心技术，中、高档产品 的销售份额不断增加，主营业务收入在近几年高速增长的基础上，依靠成套设备和出口的拉动，继续 保持了平稳增加，但受到原材料价格上涨、人力成本增加、融资成本提高以及国家宏观调控下市场整 体需求的下降，主要产品的销售价格降幅较大，主营业务利润率下降为 14.44%。 公司织造机械的销售和获利能力受进口产品的冲击较大，未能延续上年形成的增长。 （2） 主营业务分地区的经营情况： 单位：人民币千元 营业收入 地区 2007 年度 2006 年度 营业收入比上年增减 (%) 国内 4,141,909 4,173,835 (0.76) 亚洲 634,917 366,612 73.19 非洲 17,523 40,839 (57.09) 其他 11,691 25,997 (55.03) 合计 4,806,040 4,607,283 4.31 （3） 主要客户及供应商 本集团截至 2007 年 12 月 31 日止年度对首五大客户之销售额为人民币 900,812 千元, 占本年度营业 收入的 16.58 %。 本集团截至 2007 年 12 月 31 日止年度对首五大供应商之采购金额为人民币 704,154 千元,占本年度 采购总额的 15.94%。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 36 3. 报告期公司资产构成变化情况 2007 年 2006 年 报表项目 人民币千元 人民币千元 增减变动 % 差异原因 交易性金融资产 4,945 8,886 -44.35 注(1) 其他应收款 71,219 41,355 72.21 注(2) 存货 2,000,726 1,320,920 51.46 注(3) 委托贷款 67,000 181,000 -62.98 注(4) 在建工程 66,265 39,930 65.95 注(5) 应交税费 7,135 23,603 -69.77 注(6) 应付股利 26,680 19,177 39.12 注(7) 其他流动负债 6,470 19,065 -66.06 注(8) 其他非流动负债 20,180 10,315 95.64 注(9) 少数股东权益 230,098 161,375 42.59 注(10) 财务费用 22,035 5,501 300.56 注(11) 投资收益 117,486 15,099 678.10 注(12) 营业外收入 19,541 14,644 33.44 注(13) 注(1)：交易性金融资产主要核算股票投资。本期末较上期末减少主要由于期末留存的股票数量少，公 允价值低于上期末。 注(2)：其他应收款主要核算关联方资金往来、待抵扣进项税金以及员工备用金借款等。本期末较上期 增加主要由于预缴的进口关税和增值税以及待抵扣进项税金增加所致。 注(3)： 存货主要核算生产用原材料、在产品、产成品以及房地产开发成本。本期末较上期增加主要由 于本期收购子公司北京博宏房地产开发有限公司增加房地产开发成本所致。 注(4)：委托贷款主要核算对合营公司、联营公司的委托贷款。本期末较上期减少主要由于收回部分委 托贷款所致。 注(5)：在建工程主要核算尚未完工的建筑工程以及尚未安装完毕的机器设备等。本期末较上期增加主 要由于公司规模扩大所需投入的工程余额增长所致。 注(6)：应交税费主要核算应交或预交的增值税、营业税、所得税等。本期末较上期减少主要是本期存 货较上期增加，进项税相应增加及期末未缴税金较少所致。 注(7)：应付股利主要核算期末应支付给各股东的股利。本期末较上期增加主要是由于收购北京博宏房 地产开发有限公司而尚待支付的少数股东的股利。 注(8)：其他流动负债主要核算预提的各项费用。本期末较上期减少主要是确认的相关费用较少。 注(9)：其他非流动负债主要核算递延收益。本期末较上期增加主要由于公司获得了受益期不属于本期 间的纺织专项拨款及其他地方补助资金。 注(10)：少数股东权益主要核算少数股东应享有的公司净资产份额。本期末较上期增加主要是由于收购 子公司北京博宏房地产开发有限公司，确认对其少数股东的权益。 注(11)：财务费用主要核算利息收支、票据贴现息、汇兑损益及银行手续费等。本期较上期增加主要是 公司加大票据融资承担较多的贴现息，以及银行贷款利率上调造成的利息支出增加以及存款减少导致 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 37 银行利息收入减少。 注(12)：投资收益主要核算联营公司的投资收益、交易性金融资产的投资收益，以及委托贷款利息收益。 本期较上期增加主要是公司获得的股票交易收益增加以及股权投资收益较多所致。 注(13)：营业外收入主要核算补贴收入、资产处置收入等。本期较上期增加主要是公司本年获得了纺织 专项拨款以及地方专项拨款所致。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 38 4. 公司现金流量的构成情况- 本集团 2007 年经营活动现金流量净额为人民币 122,925 千元，比 2006 年现金流量净额人民币 129,641 千元减少 6,716 千元。主要是受 07 年人民币升值后，国内纺织品出口退税减少和钢材等原 材料以及煤、电、油、运价格上涨影响，许多纺织厂资金紧张，开工不足，致使集团货款回收受阻， 采购资金支出增加，使得经营活动现金净流量减少。 投资活动现金流量净额为人民币 4,826 千元，比 2006 年现金流量净额人民币-158,744 千元增加 163,570 千元。主要是本期收回了对非关联方的委托贷款且固定资产投入有所减少。 筹资活动现金流量净额为人民币-385,215 千元，比 2006 年现金流量净额人民币 124,311 千元减少 509,526 千元。主要是通过借款和利用银行信用获取的资金减少。 项目 2007 年 人民币千元 2006 年 人民币千元 经营活动产生的现金流量净额 122,925 129,641 投资活动产生的现金流量净额 4,286 (158,744) 筹资活动产生的现金流量净额 (385,215) 124,311 汇率变动对现金的影响 (777) (2,022) 现金及现金等价物净增加额 (258,241) 93,187 5. 公司会计政策变更的原因及相关影响 本集团于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新企业会计准则，根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业 会计准则》及《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定，对长期股权投资、辞退福利及退休福利、所 得税、交易性金融资产、商誉、与资产相关的政府补助、评估增值、债务重组收益、合并报表范围进 行了追溯调整。 对于上述会计政策变更，本集团已采用追溯调整法调整了 2007 年财务报表的期初数及上年对比数， 并重述了可比年度的财务报表。 上述会计政策变更对资产和负债的主要影响： 资产方面：调整前资产总计为5,308,920千元，调整后资产总计为6,409,566千元，调整增加1,100,646 千元， 主要项目变化如下： （1）因按新会计准则调整股东权益而相应影响：递延所得税资产增加 32,682 千元；商誉增加 2,258 千元。 （2）不再将安徽华贸经纬新型纺织有限公司按比例法纳入合并范围而影响：货币资金减少 1,680 千 元；应收帐款增加 21,309 千元；预付帐款减少 990 千元；存货减少 4,888 千元；固定资产减 少 10,1107 千元；在建工程减少 66,127 千元，工程物资减少 2,103 千元；委托贷款增加 53,000 千元；长期投资增加 24,577 千元（含股权投资差额调整影响）。 （3）应收票据增加 1,138,530 千元，主要是以国际财务报告准则编制的财务报表为基础，对背书和 贴现未到期承兑汇票进行调整，及上述合并范围变化影响。 （4）重分类及合并范围等综合影响：交易性金融资产增加 8,886 千元，其他应收款增加 5,737 千元， 无形资产减少 810 千元，其他资产项目综合影响减少约 8,625 千元。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 39 负债方面：调整前负债合计为2,305,941千元，调整后负债合计为3,533,805千元，调整增加1,227,864 千元， 主要项目变化如下： （1）因按新会计准则调整股东权益而相应影响：退休人员及遗属福利分别使一年内到期的非流动负 债、长期应付款分别增加 8,270 千元和 141,360 千元；与资产有关的政府补助转入使其他非流 动负债增加 10,315 千元。 （2）不再将安徽华贸经纬新型纺织有限公司按比例法纳入合并范围而影响：应付票据减少 16,438 千元；应付帐款减少 4,972 千元；预收帐款增加 520 千元。 （3）应付账款增加 850,645 千元，主要是以国际财务报告准则编制的财务报表为基础，对背书未到 期承兑汇票进行调整，及上述合并范围变化影响。 （4）短期借款调整增加 240,395 千元，主要是贴现承兑汇票由或有负债转入和上述合并范围变化影 响。 （5）重分类及合并范围等综合影响：应付职工薪酬增加 49,135 千元，应交税费减少 1,779 千元，其 他应付款减少 59,559 千元，一年内到期的长期借款增加 5,000 千元，其他流动负债增加 19,065 千元。 上述会计政策变更对 2006 年 1 月 1 日及 2006 年 12 月 31 日的股东权益的影响列示如下： 单位：元 对 2006 年 1 月 1 日合并股东权益的影响 未分配利润 盈余公积 资本公积 少数股东权益 合计 股权投资差额 11,929,467.60 1,325,496.40 (7,266,904.00) 71,164.20 6,059,224.20 退休人员及遗属福利 (122,483,700.00) (13,609,300.00) - (15,737,000.00) (151,830,000.00) 递延所得税 30,001,002.74 3,333,444.75 - - 33,334,447.49 债务豁免 480,406.50 53,378.50 (533,785.00) - - 评估增值冲回 806,997.60 89,666.40 (4,200,000.00) - (3,303,336.00) 与资产有关的政府补助 - - - - - 其他 (16,093.48) (1,788.16) (384,621.47) (188,011.41) (590,514.52) 合计 (79,281,919.04) (8,809,102.11) (12,385,310.47) (15,853,847.21) (116,330,178.83) 单位：元 对 2006 年 12 月 31 日合并股东权益的影响 未分配利润 盈余公积 资本公积 少数股东权益 合计 股权投资差额 13,078,037.93 1,453,115.33 (12,609,265.28) 71,164.20 1,993,052.18 退休人员及遗属福利 (120,996,450.00) (13,444,050.00) - (15,189,500.00) (149,630,000.00) 递延所得税 29,413,810.32 3,268,201.15 - - 32,682,011.47 债务豁免 1,599,715.80 177,746.20 (533,785.00) - 1,243,677.00 评估增值冲回 901,197.00 100,133.00 (4,200,000.00) - (3,198,670.00) 与资产有关的政府补助 - - (3,610,272.00) (6,704,791.00) (10,315,063.00) 其他 1,640,312.72 182,256.97 (1,697,298.73) (119,010.41) 6,260.55 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 40 合计 (74,363,376.23) (8,262,597.35) (22,650,621.01) (21,942,137.21) (127,218,731.80) 上述会计政策变更对本集团 2006 年度净利润的影响列示如下： 单位：元 金额 股权投资差额 1,276,189.26 退休人员及遗属福利 2,200,000.00 递延所得税 (652,436.02) 债务豁免 1,243,677.00 评估增值冲回 104,666.00 少数股东损益列报方式的变化 17,254,278.00 其他 1,909,452.33 合计 23,335,826.57 2007年1月1日合并股东权益修正调节表 根据本集团于2006年度报告中披露的新旧会计准则合并股东权益差异调节表，本集团2007年1月1日 于新会计准则下的合并股东权益为人民币3,029,857,835元。于2007年度，本集团根据财政部就新会 计准则实施作出的进一步解释，并考虑集团的实际情况,对编制差异调节表时所采用的相关会计政策 或重要认定进行了调整，本集团2007年度财务报表中列报的2007年1月1日新准则下的合并股东权益 为人民币2,875,760,635.39元。 根据《企业会计准则解释第1号》的有关规定，本集团编制下述2007年1月1日合并股东权益修正调节 表。 单位：元 项目 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 2,819,661,936.00 2,819,661,936.00 - 退休人员及遗属福利 (149,630,000.00) - (149,630,000.00) 注(1) 长期股权投资差额 1,993,052.18 (5,803,545.00) 7,796,597.18 注(2) 所得税 32,682,011.47 32,682,011.00 0.47 与资产有关的政府补助 (10,315,063.00) - (10,315,063.00) 注(2) 少数股东权益归入股东权益 183,317,433.00 183,317,433.00 - 其他 (1,948,734.26) - (1,948,734.26) 注(2) 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 2,875,760,635.39 3,029,857,835.00 (154,097,199.61) 注(3) 注（1） 本集团原并未对本集团属于设定受益退休福利计划的退休员工及遗属福利进行预计，本次 本集团聘请精算师对退休员工及遗属福利的法定义务及推定义务均进行了精算并确认相应 的负债。 注（2） 本集团原按照38号准则的第五条至第十九条的规定对本集团可比期间财务报表进行部分追 溯调整并据此编制新旧会计准则合并股东权益差异调节表；由于本集团属于需同时按照国 内会计准则及国际财务报告准则对外提供财务报表的 A、H 股上市公司，根据《企业会计准 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 41 则解释公告第 1 号》的有关规定，对于新会计准则与国际财务报告准则不存在准则差异的 交易或事项，除了按照 38 号准则第五条至第十九条及其他相关规定进行追溯调整外，本集 团根据取得的相关信息，以本集团按照国际财务报告准则编制的财务报表为基础，对 38 号 准则第五条至第十九条及其他相关未予规范的其他交易和事项因执行新会计准则而发生的 会计政策变更也对可比年度财务报表进行了追溯调整。 注（3） 本集团 2007 年 1 月 1 日按新会计准则调整后的股东权益与按原会计准则核算的股东权益的 差异 154,097,199.61 元，为以上注（1）和（2）描述差异的合计。 附表： 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：人民币元 项目 调整前 调整后 营业成本 3,869,652,586.00 4,732,393,206.73 销售费用 141,842,660.00 141,555,664.53 管理费用 491,668,618.00 468,321,194.83 公允价值变动收益 0.00 投资收益 17,403,839.00 15,098,640.19 所得税 22,921,535.00 23,573,969.91 净利润 183,630,749.00 189,095,795.64 净利润差异调节表 单位：人民币元 项目 金额 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 183,630,749.00 加：追溯调整项目影响合计数 22,719,324.64 其中：营业成本 862,740,620.73 销售费用 -286,995.47 管理费用 -23,347,423.17 公允价值变动收益 0.00 投资收益 -2,305,198.81 所得税 652,434.91 其他 -814,734,113.55 减：追溯调整项目影响少数股东损益 17,254,278.00 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新 会计准则） 189,095,795.64 6. 与公司经营相关的重要信息 （1）公司目前设备利用情况基本正常。公司扩大生产主要将通过社会分工协作来解决。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日止年度，本公司已签订新年度销售合同约人民币 29 亿元。 （3）本集团注重以产品开发来提高公司的竞争实力，对技术人员有较好的激励政策，因此，技术队伍 较为稳定。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 42 7. 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 于 2007 年 12 月 31 日，本集团主要控股子公司如下: 单位：人民币千元 企业名称 主要业务 注册资本 本集团所 占股权比 例% 总资产 净资产 净利润 青 岛 宏 大 纺 织 机 械 有 限 责任公司 制造、销售安装、 维修、租赁纺织工 业专用设备、纺织 机械专用配件及器 材 114,000 98 650,647 320,590 41,983 沈 阳 宏 大 纺 织 机 械 有 限 责任公司 纺织机械及专用配 件器材技术开发研 制、机械设备电子 电气、制造加工、 经济技术咨询 71,000 98 201,314 129,736 5,987 天 津 经 纬 新 型 纺 织 机 械 有公司 纺织机械及专用配 件机械设备、电子 设备、制造加工与 经济技术咨询 16,000 100 113,448 62,782 27,311 常 德 纺 织 机 械有限公司 纺 织 工 业 设 备 制 造、销售;其他机械 产 品 及 零 部 件 制 造、销售；粉末冶 金制造 42,350 95 356,970 219,440 29,779 北 京 经 纬 纺 机 新 技 术 有 限公司 纺织机械、计算机 软硬件的技术开 发制造、销售纺织 工业专用设备、农 业机械、仪器仪 表、汽车配件 100,000 98.40 462,658 167,172 33,556 上 海 经 纬 东 兴 精 梳 机 械 有限公司 生产、销售精梳机 和相关部件 50,000 95.874 104,783 95,103 15,652 无 锡 经 纬 纺 织 科 技 试 验 有限公司 棉纱的生产、销售； 纺机设备、器材和 相关技术研究开发 49,530 66.55 132,517 57,557 1,131 无 锡 宏 大 纺 织 机 械 专 件 有限公司 生 产 新 型 纺 织 机 械、其他纺织机械 及专配件、通用机 械及零部件；销售 自产产品。 20,000 35 142,263 66,727 15,417 8. 固定资产 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 43 于年度内固定资产之变动详情载于按中国企业会计准则编订的账目附注和香港财务报告准则编订的 账目附注。 9. 退休保障计划 本集团原并未对本集团属于设定受益退休福利计划的退休员工及遗属福利进行预计，此次聘请精算师 对退休员工及遗属之福利进行精算并确认了相应负债。 本集团退休保障计划详情载于按香港财务报告准则编订的账目附注。 10. 捐款 本集团于年度内之捐款为人民币 371 千元（2006 年：人民币 403 千元）。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 44 第二节 本公司未来发展的展望 1. 纺机行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2008 年，国家政策两个重要取向就是经济增长要由“又快又好”转向“又好又快”，货币政策从“稳 健”转向“从紧”，在很大程度上将使纺织行业固定资产投资减缓。纺织行业在经过多年的高速发展后， 市场容量正逐步趋于饱和，更新改造的需求也有所下降。纺织行业的发展正处在由规模扩张型向产业 升级型转变时期，在这个调整过程当中，普通棉纺设备需求量将有所减少，高速度、高效率、高附加 值、减少劳动用工、节能环保的设备销量将进一步增加，促使纺机行业的调整进度和自主创新步伐进 一步加快。 国家在“十一五”期间，为振兴我国的装备制造业出台了许多政策和措施，纺织行业在行业发展规划 中也将发展先进的纺织技术列为重点扶持对象，倡导纺织高技术发展方向和纱线质量、纺纱支数不断 提高的发展趋势，要在“十一五”末实现纺织无卷化率达 50%、无结纱和无梭布比重达 70%、精梳纱 比重达 30%的目标，这为我们纺织机械企业的发展提供了良好的机遇，公司积极争取到了几个国债补 贴项目，为企业的产品持续发展创造了条件。 2. 本公司未来发展战略 面对二十一世纪经济全球化的竞争和挑战，本公司将立足于中国这个全球最大的纺织工业市场，以“全 球纺织业的朋友，中国制造业的骄傲”为美好愿景，以“为客户提供纺织全流程数字化解决方案”为 使命，紧紧围绕“改革创新讲实效，注重细节抓落实”的经营方针，培育核心竞争力，努力使本公司 成为产业多元化、经营国际化、管理现代化的企业集团。 3． 新年度经营计划 （1） 抓产品、创名牌，提升企业核心竞争能力 ① 不断加大科技投入，加快技术进步和自主创新。积极落实国家振兴装备制造业而实施的“新型纺 织机械重大技术装备专项” 和“科技支撑计划”项目，加大科技投资力度，精心组织好“高效现 代化棉纺成套设备生产线”和“智能喷气织机”两个项目的开发研制，以及“新一代纺织设备” 和“全自动转杯纺纱机和现代自动、连续化棉纺万锭生产示范线”项目的实施工作。 ② 加快成套产品的升级换代，提升成套产品的技术水平。加大棉纺成套产品科技攻关力度，深入研 究提高纺纱支数、提高劳动生产率、节能减排等方面的关键技术，努力抓好成套产品的技术性能 的提高，促进每一种单机产品的升级换代和系列化发展，进一步提升棉纺成套产品的自动化、连 续化、数字化的水平，实现产品结构的调整。 ③ 专件产品和器材是纺织机械设备的关键，公司将进一步加强专件产品和器材的技术攻关，努力将 每一种产品都做成精品，不断提升纺机产品的核心技术。 ④ 强化纺织工艺的研究，促进经纬核心技术的形成。公司将加强与大专院校和科研机构的合作，深 入研究纺织机械的梳理、牵伸、加捻、卷绕、气流等系统技术和在线检测技术；加强新材料的研 究和应用，不断提升产品质量，降低产品成本。 ⑤ 抓好展机新产品的研制，不断扩大经纬品牌的影响。公司将以高新技术、精良制造的崭新面貌来 打造经纬品牌，并将不断扩大品牌效应，促进市场的不断拓展。 ⑥ 加大科技创新体制建设，加强科技队伍的培养。完善经纬两级科技开发体系建设，加大对科研成 果的奖励和对研发人员的激励力度，加强科研队伍的技术培训和知识更新，提升科研人员的整体 素质，保护好企业的核心技术人才，促进科技创新和科技进步新机制的形成，增强公司的核心竞 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 45 争优势。 （二） 抓市场、促营销，以优质的服务赢得客户 ① 加强市场分析，做好市场策划。时刻把握企业在市场竞争中的态势，制订科学的市场策略和周密 的产品推广计划，采取灵活的营销方式，争取毎一单合同，提高合同履约率。 ② 积极推进成套产品的销售，加快新产品成套项目销售的区域布点工作，高成套项目销售比重，不 断扩大公司的经营业绩。加大专备件产品销售，满足市场需要，促进主机产品的销售。 ③ 积极推进出口战略，不断拓展海外市场，做好海外成套项目技术支持、交货协调以及售后服务工 作；不断扩大出口机种，提升海外市场份额，提高出口产品比重；关注新兴市场，加大开拓力度。 ④ 强化营销服务，提高客户满意度。对待 VIP 客户实行金牌服务组合，增强主动服务意识；积极与 客户的沟通，注重反馈意见。维护、拓宽营销网络，增加销售技术服务中心的技术服务和备件供 应。 ⑤ 促进营销队伍建设，加强营销人员在产品技术、营销理论等方面的培训，提升营销人员的业务素 质，培养技术型营销人才，形成技术化营销模式。 （三）抓管理、重细节，真正把各项制度落到实处 ① 细化财务管理，降低经营成本。大力开展节能降耗、降本增效活动；盘活存量资产，增加经营性 现金净流量，加强在制品管理，提高企业的运营质量；继续推行集中统一的资金管理模式，提高 经营活动的现金净流量，提高资金使用效益。细化成本管理，加强预算管理，严格控制非生产性 资产的购置。 ② 健全内部控制评价体系，完善内部控制制度，提高内部控制诊断能力，进一步加大内控审计和专 项审计力度，不断规范财务核算，不断加强内部控制，努力防范经营风险，促进企业提高管理水 平和经济运行质量。 ③ 加强生产组织与计划控制，推行精益生产模式，实现均衡生产。加强工艺技术管理，规范工艺标 准的执行，加大工艺纪律检查力度，做好新技术推广应用，加强工艺技术攻关。加强企业物流管 理与控制，加强设备管理与检修，强化安全意识，确保安全生产无重大事故。 ④ 强化质量意识，提高产品质量。提升质量管理水平，保持质量体系有效运行，不断提升成套设备 和出口项目的产品质量和服务质量，是增强企业信誉的重要保证。 ⑤ 完善信息化建设，提升现代化管理水平。继续按照公司“十一五”信息化规划和《指导意见》的 要求，尽快完成编码体系建设，深化信息资源的综合开发利用和信息的共享，加快公司决策基础 系统建设，不断提高公司信息化应用深度和广度。 ⑥ 加强经营风险防范，降低企业运营风险。抓好投资风险控制及经营风险防范。 ⑦ 充分利用法律手段，维护企业利益。加强销售合同的法律评审，利用法律手段加强逾期账款清欠 力度，全面推行员工同业竞争限制的规定。 （四）抓改革、转机制，不断增强企业经营活力 ① 积极推进业务流程再造，优化企业运营模式。根据市场情况，调整生产组织和经营管理结构，不 断优化各个环节的业务流程，从产品研发上缩短上市周期，从生产制造上协同快速响应，从市场 营销上满足客户需求，从物流配送实现产品即时交付，建立以客户为导向的经营管理体系，促进 企业生产运营模式由“大规模生产”向“大规模定制”过渡，促进企业管理模式由“粗放式”向 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 46 “精细化”转变。 ② 不断探索新的途径，促进专件资源整合。充分发挥专件产品的资源优势，在条件成熟时，积极探 索利用资本运作等方式，整合专件产品资源，实现专件产品系列化、专业化、规模化发展。 ③ 继续推进营销整合，统一市场形象。进一步加大国内营销网络的整合力度，在统一形象、资源共 享、信息交流、团队建设等方面加强考核管理，在广告宣传、市场推介、技术交流和团体展览等 方面不断创新形式，在技术服务、备件供应、客户走访、客户管理等方面持续改进提高，不断完 善国内市场营销体系。加快和完善海外营销网络的建设，不断加大海外市场的拓展力度。 ④ 继续推进大宗物资采购，不断降低采购成本。加强大宗物资采购平台建设，做好采购计划控制和 服务工作，不断扩大集中范围，加强与供应商的战略合作，延伸供应链管理，加强风险采购工作。 逐步搭建非生产性大宗物资采购管理平台，不断拓展物资经营业务，进一步提高经济效益。在企 业技术改造设备的购置上继续发挥集中采购的优势。 4． 为实现本公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划、资金来源 公司日常的生产、经营和研发的资金主要通过自有资金解决，不足部分通过银行授信解决。同时，公 司将根据战略发展的需要，积极寻求新的投资项目，如收购外部相关资源或引进技术等，以形成新的 经济增长点。对于所需的资金量将根据可能的项目情况而定。资金的来源也将根据可能的项目情况进 行筹措，筹措资金包括自有资金、银行贷款或是资本市场融资等多种融资渠道。 5. 存在的风险及对策 2007年以来，国家采取从紧的宏观调控政策，紧缩银根，控制经济过热和通货膨胀，在很大程度上 将使固定资产投资减缓，影响到纺织企业的规模扩张；同时，纺织行业在经过多年的高速发展后，市 场容量也趋于饱和，更新改造的需求也有所下降。2008年，纺织工业将面临国内宏观调控政策从严 从紧、国际市场愈加复杂的局面。公司主业经营有下滑的风险.但目前我国纺织行业的发展正处在由 规模扩张型向产业升级型转变的调整时期，在调整过程当中，普通棉纺设备需求量将有所减少，高速 度、高效率、高附加值、减少劳动用工、节能环保的设备销量将进一步增加，促使纺机行业的调整进 度和自主创新步伐进一步加快,产业升级又给企业带来了难得的发展机会。 本公司是目前国内纺机行业规模最大、资产质量最好的企业之一，公司在业内经营业绩优良，管理水 平较高，生产链条完整，销售渠道广泛，拥有高素质的专家人才队伍，有自身的竞争优势，并通过与 德国、日本、美国和意大利等国家的世界知名纺机制造商的技术合作，公司的产品的技术竞争力得到 进一步加强。本公司将充分发挥自身的优势，化解风险，继续保持公司稳定成长，为股东创造更大的 财富。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 47 第三节 公司投资情况 1. 募集资金使用情况 报告期内没有募集资金使用情况。截至报告期期末，公司尚未使用的募集资金计人民币752千元存于 银行。累计募集资金使用情况见公司2003年年报。 2. 期内非募集资金投资的情况 本集团报告期末长期股权投资净额为人民币 158,359 千元，比上年期末投资净额人民币 193,543 千 元减少人民币 35,184 千元，减幅为 18.18 ％。主要是本期内处置了深圳市经华驰科技投资有限公司 和北京晨昱泰和房地产开发有限公司的相关股权。 本会计期主要股权投资如下： 本集团以人民币 100,000 千元的对价收购中国高新技术投资发展有限公司持有的北京博宏房地产开 发有限公司 65%的股权，由于该公司系一家房地产项目公司，故本次并购作为购买资产来进行处理 而非购买业务。由于该公司经营的房产项目尚不具备销售条件，因此自购买日起至本年末为集团贡献 的净利润为-7,579 千元。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 48 第四节 董事会日常工作情况 1. 董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了 15 次会议。简要情况如下： 会议届次 决议事项概要 召开日期 决议刊登报章及媒体 决议刊登 日期 第四届董事临 时会议 同意本公司为北京京鹏投资管理有限公司 综合授信额度提供担保。 2007 年 1 月 8 日 《证券时报》、香港《文汇报》、 《The Standard》 2007 年 3 月 9 日 第四届董事临 时会议 同意本公司为天津宏大纺织机械有限公司 向综合授信额度提供连带责任担保。 2007 年 3 月 6 日 《证券时报》、香港《文汇报》、 《The Standard》 2007 年 3 月 7 日 第四届董事临 时会议 1.本公司（代表本公司及其附属公司）与本 公司控股股东中国纺织机械（集团）有限公 司（代表其本身及其附属公司，以下简称“中 纺机集团”）签署《综合服务补充合同》，以 修订原《综合服务合同》中 2007 年度关联 交易之“售出制成品、原材料及零部件”项目 （以下简称“该项目”）的额度上限，并提交 股东大会批准； 2.就本公司 2006 年度持续关联交易中该项 目总额已超逾经股东大会批准的《综合服务 合同》中批准的上限，提呈股东大会审议及 追认批准 2006 年度有关持续关联交易。 2007 年 4 月 12 日 第四届董事第 十六次会议 审议通过公司 2006 年年度报告及其摘要等 事项。 2007 年 4 月 18 日 《证券时报》、香港《文汇报》、 《The Standard》 2007 年 4 月 19 日 第四届董事第 十七次会议 审议通过本公司 2007 年度第一季度报告等 事项。 2007 年 4 月 26 日 《证券时报》、香港《文汇报》、 《The Standard》 2007 年 4 月 27 日 第四届董事临 时会议 决定于 2007 年 6 月 28 日举行 2006 年度股 东大会、A 股和 H 股类别股东会议 2007 年 5 月 10 日 第四届董事临 时会议 审议通过《公司治理自查报告和整改计划》 2007 年 6 月 15 日 第四届董事第 十八次会议 1.审议通过修订《公司章程》议案； 2.审议通过董事会换届选举议案； 3.审议通过申购新股议案； 4.审议通过更换核数师议案； 5. 审议通过于 2007 年 8 月 15 日召开公司 2007 年度第一次临时股东大会议案； 6.审议通过修订部分公司内控制制度议案。 2007 年 6 月 28 日 《证券时报》、巨潮咨询网、香 港证券交易所有限公司及本公 司网站 2007 年 6 月 29 日 第五届董事会 第一次会议 选举公司第五届董事会董事长、常务副董事 长、聘任公司高级管理人员等事项。 2007 年 8 月 15 日 《证券时报》、巨潮咨询网、香 港证券交易所有限公司及本公 司网站 2007 年 8 月 16 日 第五届董事会 第二次会议 审议通过本公司《2007 年半年度报告》及 《2007 年半年度报告摘要》。 2007 年 8 月 20 日 第五届董事会 临时会议 同意本公司为北京华联集团投资控股有限 公司的贷款提供担保。 2007 年 10 月 10 日 《证券时报》、巨潮咨询网、香 港证券交易所有限公司及本公 司网站 2007 年 10 月 11 日 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 49 第五届董事会 第三次会议 审议通过本公司 2007 年度第三季度报告。 2007 年 10 月 24 日 第五届董事会 临时会议 同意本公司为子公司天津宏大纺织机械有 限公司、天津经纬新型纺织机械有限公司的 综合授信额度提供连带责任保证。 2007 年 11 月 7 日 《证券时报》、巨潮咨询网、香 港证券交易所有限公司及本公 司网站 2007 年 11 月 8 日 第五届董事会 第四次会议 1.审议并通过增选公司第五届董事会独立非 执行董事候选人的议案； 2.批准本公司及本公司附属公司与中国纺织 机械（集团）有限公司及其附属企业之间的 《综合服务合同》的形式和内容； 3.决定召开临时股东大会。 2007 年 12 月 21 日 《证券时报》、巨潮咨询网、香 港证券交易所有限公司及本公 司网站 2007 年 12 月 22 日 第五届董事临 时会议 审议通过《公司治理专项活动整改情况总结 报告》 2007 年 12 月 27 日 2. 董事会对股东大会决议的执行情况 本公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，并按照股东大会批准的利润分配方案按时向 A 股、H 股股东派发了股息。就股东大会对董事会行使回购部分 H 股股份的一般权力的授权，董事会于报告期 内未实施。 3. 董事会审核委员会履职情况 2007年，董事会审核委员会根据公司《审核委员会工作规程》及中国证监会、深交所有关规定，认 真履行职责，工作情况如下： （1）董事会审核委员会与德勤华永会计师事务所有限公司（“年审注册会计师”）协商确定了本年 度审计工作时间安排。 （2）在年审注册会计师进场前，董事会审核委员会审阅了公司编制的2007年度财务会计报表，出具 了书面审核意见。董事会审核委员会认为，公司财务会计报表依照中国企业会计准则编制，会 计政策运用恰当，会计估计合理，符合新企业会计准则、公司会计制度及财政部发布的有关规 定要求；公司财务会计报表纳入合并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确；公司财 务会计报表真实、客观、准确、完整，未发现重大错报和漏报情况。因此，董事会审核委员会 认为可以将公司编制的财务会计报表提交年审注册会计师进行审计。 （3）在年审注册会计师进场后，董事会审核委员会积极与年审注册会计师进行沟通和交流，并两次 发函督促其在约定时限内提交审计报告。 （4）在年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审核委员会再次审阅了公司2007年度财务会计 报表，并出具了书面审核意见。董事会审核委员会认为，公司已按照新企业会计准则处理了资 产负债表日期后事项，公司财务报表已经按照新企业会计准则和公司有关财务制度的规定编制， 在重大方面公允反映了公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流 量。 （5）董事会审核委员会认为，德勤·关黄陈方会计师行（香港执业会计师）及德勤华永会计师事务 所有限公司（中国注册会计师）在为本公司提供审计服务工作中，遵照独立、客观、公正的执 业准则，履行职责，完成了2007年度公司审计工作。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 50 （6）2008年4月22日，董事会审核委员会召开会议。会议审议通过以下事项：①本公司2007年度分 别按中国会计准则及制度编制核香港财务报告准则编制的财务报告；②对会计师事务所从事 2007年度本公司审计工作总结报告；③关于2008年度续聘会计师事务所的议案。董事会审核委 员同意将上述事项提交董事会审议。 4. 董事会人事提名及薪酬委员会履职情况报告 董事会人事提名及薪酬委员会对公司董事、监事及高级管理人员2007年度薪酬领取情况进行了审核， 认为上述所有在本公司领取薪酬的人员，其薪酬标准与考核情况等均符合相关规定。 本报告期内，公司未实施股权激励计划。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 51 第五节 本年度利润分配预案 按中国会计准则及制度，本公司 2007 年度实现净利润人民币 50,457,646 元，根据公司章程，提取 10% 的法定盈余公积金人民币 5,045,764 元，当年形成可分配利润人民币 45,411,882 元，加按照中国《企 业会计准则》追溯调整后年初未分配利润人民币 22,185,029 元，减去 2007 年已派付的 2006 年末期 股利人民币 48,304,000 元，实际可供股东分配利润为人民币 19,292,911 元。 根据公司 2007 年利润情况，并在充分考虑股东利益和公司长远发展的基础上，建议 2007 年利润分配 方案如下： （1） 按中国《企业会计准则》计算的可分配利润作为基数进行利润分配。 （2） 派发 2007 年末期股利每股人民币 0.01 元（含税），共计人民币 6,038,000 元。本公司剩余未分 配利润人民币 13,254,911 元结转以后年度使用。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 52 第六节 其他报告事项 1. 董事及监事之合约利益 于报告期末或报告期内任何时间，本公司及附属公司与共同控制实体概无订立致使本公司之董事 或监事直接或间接拥有重大权益的重要合约或直接或间接存在关键性利害关系的合约，也不存在 于报告期末或报告期内任何时间内仍然生效的上述合约(服务合约除外)。 2. 董事及监事的服务合约 本公司董事及监事概无与本公司或其附属公司订立本公司(或其附属公司)不可予一年内免付赔 偿(法定赔偿外)而予以终止的服务合约。 3. 独立非执行董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 按照中国证监会下发的证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》及证监发【2005】120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 规定，我们作为公司的独立非执行董事，对公司的对外担保决策程序及担保情况进行认真的核 查，公司对外担保的决策符合法律、法规及本公司《公司章程》的规定：截至 2007 年 12 月 31 日止年度，本公司累计和当期不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非 法人单位或个人提供担保的情况。 4. 税务减免 本公司并不知悉任何因持有本公司之证券而可享有的税务减免之详情。 5. 购回、出售或赎回股份 截至 2007 年 12 月 31 日止年度，本公司或其任何附属公司概无购回、出售或赎回本公司之任何 上市证券。 6. 优先认股权 根据本公司之公司章程及中国法律，并无规定本公司需对现有的股东按持股比例给予优先购买新 股的权利。 7. 管理合约 报告期内，本公司并无就整体业务或任何重要业务的管理或行政工作签订或存有任何合约。 8. 货币及利率风险 由于本集团之收入及开支主要以人民币为单位，本集团并不预期经营活动会产生重大货币风险。 融资活动方面，截至 2007 年 12 月 31 日止财政年度,本集团短期借款为人民币 414,161 千元， 其中美元借款为美元 21,563 千元（折人民币 157,512 千元），其余为人民币借款。贷款年利率 在 5.508%至 6.732%之间。管理层认为本集团无任何重大利率风险。 本集团的金融风险与管理详情载于按中国企业会计准则编订的账目附注十一。 9. 关联交易 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 53 关联交易事项详见本报告第九章重要事项。 10. 结算日后事项 . 结算日后事项载于按香港财务报告准则编订的帐目附注。 11. 储备 于报告期内，本公司储备的重要变动的数目及详情载列于按香港财务报告准则编制的账目附注。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 54 第八章 监事会报告 1. 监事会的会议情况及决议内容 报告期内，监事会共召开了 5 次会议。简要情况如下： 会议届次 决议事项概要 召开日期 决议刊登报章 决议刊登 日期 第四届监事会 第十次会议 1.审议通过本公司 2006 年度监事会报告； 2.审议通过本公司 2006 年度财务报告； 3.审议通过本公司 2006 年年度报告及摘要。 2007 年 4 月 18 日 《证券时报》、香港 《 文 汇 报 》、《 The Standard》 2007 年 4 月 19 日 第四届监事会 第十一次会议 1.审议通过关于监事会换届选举的议案； 2.审议通过申购新股议案； 2007 年 6 月 28 日 《证券时报》、巨潮 咨询网、香港证券交 易所有限公司网站 2007 年 6 月 29 日 第五届监事会 第一次会议 选举公司第五届监事会主席、副主席等事 项。 2007 年 8 月 15 日 《证券时报》、巨潮 咨询网、香港证券交 易所有限公司网站 2007 年 8 月 16 日 第五届监事会 第二次会议 审议通过本公司 2007 年半年度报告及半年 度报告摘要。 2007 年 8 月 20 日 第五届监事会 第三次会议 审议公司签订新的《综合服务合同》暨持续 关联交易的存续等事项。 2007 年 12 月 21 日 《证券时报》、巨潮 咨询网、香港证券交 易所有限公司网站 2007 年 12 月 22 日 2. 监事会对本公司依法运作情况的意见 监事会根据国家有关法律和法规，对公司股东大会和董事会会议的召开程序、决议事项、董事会对股 东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职责的情况、公司内部管理制度等情况进行了认真的 监督。监事会认为：董事会能够按照公司法、证券法、公司章程及有关法规和制度进行规范化运作， 工作勤勉负责、决策科学合理，公司各项管理制度较为健全并得到了切实执行，未发现公司董事及高 级管理人员在执行公务时有违反国家法规和公司章程及损害公司利益的行为。 3. 监事会对本公司财务情况的意见 监事会认真审核了本公司董事会准备提交股东大会审议的本公司 2007 年度利润分配方案、经过境内 外审计师审计并出具了无保留意见的 2007 年度审计报告等有关材料。监事会认为：本公司 2007 年 度的审计报告客观地反映了本公司的财务状况和经营成果。 4. 监事会对本公司募集资金投资项目的意见 报告期内本公司没有募集资金使用情况。 5. 监事会对收购、出售资产交易的意见 监事会认为本公司收购、出售资产交易价格合理，没有内幕交易、损害部分股东权益或造成资产流失 的情况。 6. 监事会对关联交易的意见 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 55 报告期内，本公司的各项关联交易均按照信息披露的有关规定进行了披露，交易价格按照市场价格进 行结算，未发现损害公司利益的情况。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 56 第九章 重要事项 1. 本年度本公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生，但持续到报告期的重大诉讼、仲裁 事项。 2. 本年度本公司未发生破产重整相关事项。 3. 报告期内收购、出售资产及出资事项 3.1 收购资产 单位：人民币万元 交易对方或 最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日 起至本年 末为公司 贡献的净 利润 本年初至本 年末为公司 贡献的净利 润（适用于同 一控制下的 企业合并） 是否为关 联交易 （如是， 说明定价 原则） 定价原 则说明 所涉及的 资产产权 是否已全 部过户 所涉及的 债权债务 是否已全 部转移 中国高新技 术投资发展 有限公司 北京博宏房 地产开发有 限公司 2007 年 3 月 31 日 10,000 -758 0 否 - 是 是 3.2 出售资产 单位：人民币万元 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至 出售日该出 售资产为公 司贡献的净 利润 出售产 生的损 益 是否为关 联交易 （如是， 说明定价 原则） 定价原 则说明 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 北京时代阳光 联合投资有限 公司 北京晨昱泰和房地 产开发有限公司 2007 年 10 月 31 日 3,000 0 1,595 否 - 是 是 长春诚诚投资 发展有限公司 深圳市经华驰科技 投资有限公司 2007 年 3 月 30 日 1,500 0 0 否 - 是 是 长春诚诚投资 发展有限公司 深圳市经华驰科技 投资有限公司 2007 年 6 月 30 日 2,030 0 30 否 - 是 是 上述资产收购与处置与公司业务关联度较小，对公司业务连续性和管理层稳定性不会产生重大影响。 4. 报告期本公司未实施股权激励计划。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 57 5. 关联交易及持续关联交易 （1）与日常经营相关的关联交易 本公司（代表其本身及其不时之附属公司）于 2004 年 8 月 18 日与中国纺织机械(集团)有限公 司（“中纺机”）（代表其本身及其不时之各成员公司及联系人士，惟本集团的各成员公司除外） （统称为“中纺机集团”）为协调本集团与中纺机集团之间若干相互提供货品及服务[包括(i) 供 应货品及组件，提供加工、最后加工及维修保养服务；(ii) 提供公用及社会服务；及(iii) 出租物 业等三大类别]，签署了《综合服务合同》，合同有效期自 2005 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日止。由于中纺机为本公司的控股股东及发起人，前述合同亦构成《上市规则》关连交易， 而其项下拟进行的交易构成持续关连交易。 于 2007 年 4 月 12 日，本公司（为其本身及代表其不时的附属公司）签订《综合服务合同》的 补充协议，以反映有关交易额的向上调整。 此外，于 2007 年 6 月 28 日召开的本公司 2006 年度股东大会上审议通过了如下决议： (a) 批准本集团与中纺机集团于 2007 年 4 月 12 日就本集团于截至 2007 年 12 月 31 日止年度 向中纺机集团提供有关持续关联交易订立的有关综合服务合同之补充合同的形式及内容； (b) 批准根据综合服务合同及补充合同项下拟进行的截至 2007 年 12 月 31 日止年度的所有有关 持续关联交易； (c) 批准有关本集团于截至 2007 年 12 月 31 日止年度向中纺机集团提供有关持续关联交易之经 修订年度上限人民币 1,089,078,078 元（相当于约 1,089,078,078 港元）。 并授权本公司董事就有关持续关联交易或据此拟进行的交易而采取其认为必须、适宜或恰当的 任何行动。 所有《综合服务合同》和补充合同项下的交易按公平条款订立，而本集团应付或应收之价格按 下列原则订定： (a) 若该项服务费用受国家价格管制，以国家价格为基准； (b) 如无适用的国家价格，则以市场价格或实际成本约 105%至 110%倍之间(其增长率不应高 于最近一年提供该项服务一方的地区物价指数的増幅调整)，两者之中较低者为准。 本年度，本集团持续关联交易遵照上述综合服务合同及其补充合同执行，持续关联交易以及与 联营公司、合营公司、子公司关键管理人员有重大影响的其他公司发生的关联交易的汇总如下： 单位：人民币千 元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额 的比例 交易金额 占同类交易金额 的比例 受同一母公司控制的公司 272,836 5.02% 648,731 14.68% 受最终母公司控制的公司 125,763 2.31% - - 本集团的联营公司 496,241 9.13% 82,334 1.86% 本集团的合营公司 37 0% - - 子公司关键管理人员有重 大影响的其他公司 91,607 1.69% 424,366 9.61% 合计 986,484 18.15% 1,155,431 26.15% 其中：报告期内本集团向同一母公司控制的公司和最终母公司控制的的公司售出制成品、原 材料、配套件及收取加工费合计发生的关联交易金额为人民币 892,421 千元。 本公司独立非执行董事已审核本年度本集团所进行的各项持续关联交易，并确认该等交易： ① 乃由本集团在日常及正常业务过程中订立； ② 乃按正常商业条款进行，或不优于本公司给予独立第三方或不逊于来自独立第三方之条款 订立； 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 58 ③ 是根据有关交易的协议条款进行，而交易条款公平合理并符合本公司股东的整体利益； 该等交易在公司日常业务过程中进行，由于有关关联方具有与本公司多年的业务合作基础和相 匹配的生产加工能力，确保了本公司业务经营活动的顺畅有序，在本公司业务运营中有必要性 和持续性。该等关联交易不会影响公司独立性。 （2）报告期内，本公司未发生资产收购、出售发生的关联交易 （3）报告期内本公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易 （4）本年度，本公司的控股股东及其附属企业没有与本集团发生非经营性资金占用，于 2007 年 12 月 31 日也无非经营性资金占用余额。本集团除接受控股股东贷款担保人民币 100,000 千元 外，与关联方不存在其他担保事项。 本公司确认上述 2007 年进行关联交易的披露，符合香港联合交易所有限公司证券上市规则第 14A 章的披露规定。关联交易及持续关联交易详见按香港财务报告准则编订的帐目附注。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 59 6. 重大合同及其履行情况 （1） 本报告期内，公司无托管、承包、租赁等重大事项。 （2） 本报告期内，除以下列示外，本公司无重大担保事项： 单位：人民币千元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期 担保 金额 担保类型 担保期 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 北京华联集团投 资控股有限公司 10/10/2007 150,000 连带责任担保 10/10/2007-9/10/2008 否 否 北京华联商业贸 易发展限公司 27/9/2006 165,000 连带责任担保 27/9/2006-26/9/2007 是 否 北京华联商厦股 份有限公司 27/3/2006 70,000 连带责任担保 27/3/2006-27/3/2007 是 否 报告期内担保发生额合计 385,000 报告期末担保余额合计 150,000 本公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 230,000 报告期末对子公司担保余额合计 150,000 本公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 300,000 担保总额占本公司净资产的比例 10.61% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保 对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 担保的决策程序：公司对外担保在《公司章程》许可的范围内，须经董事会三分之二以上的董事同 意。 （3） 报告期未发生委托他人进行现金资产管理事项。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 60 7. 公司或持股 5%以上（含 5%）股东承诺事项的履行情况 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 中国纺织机械（集团）有限公司承诺其持有的 公司非流通股份自获得 A 股流通权之日起，3 年内不上市交易；在前项规定期满之后 2 年 内，在深圳证券交易所挂牌出售股份数不高于 本次股权分置改革方案实施之日所持公司股 份数的 30%，出售价格不低于人民币 7 元/股 （公司出现分红、派息、公积金转增股本情况 时，出售价格做相应调整）。 尚未实施 中国纺织机械（集团） 有限公司 为稳定公司 A 股二级市场股价，巩固中国纺织 机械（集团）有限公司的控股地位，中国纺织 机械（集团）有限公司承诺在股权分置改革方 案实施之日起两个月内以不少于人民币 3,000 万元人民币在 A 股二级市场增持公司股份，或 者增持公司至少 1,000 万股流通 A 股，中国纺 织机械（集团）有限公司并承诺在增持股份计 划完成后的六个月内不出售所增持股份。 截至 2006 年 9 月 22 日，中国 纺织机械（集团）有限公司在 二级市场按集中竞价交易方式 已增持总数量为 8,615,248 股 的本公司股份，占公司总股本 的 1.43%；所用的增持资金总 额为人民币 30,017,756.93 元。 8． 证券投资情况 单位：人民币元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资 金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证券 总投资比例 （%） 报告期损益 1 A 股 601601 中国太保 3,000,000 100,000 4,945,000 100% 0 期末持有的其他证券投资 - - - - - 报告期已出售证券投资损益 - - - - 63,377, 857 合计 3,000,000 100,000 4,945,000 100% 63,377, 857 本集团期末持有上海证券交易所挂牌上市交易的中国太保 A 股股票 100,000 股，该股期末的公允价 值为 4,945,000 元。本年度，集团共取得股票投资收益 63,377, 857 元。 9. 报告期内本公司聘任会计师事务所情况 报告期内本公司账目改聘用中国注册会计师德勤华永会计师事务所有限公司及香港执业会计师德勤 •关黄陈方会计师行为本公司境内外审计机构。具体情况如下： 会计师事务所 2007 年度 财务审计费用 审计年限 (人民币千元) (年) 德勤华永会计师事务所有限公司及 德勤•关黄陈方会计师行 3,480 1 10. 统一所得税及所得税政策变化影响 本公司注册于北京经济技术开发区，属外商投资企业，2003 年 10 月被北京市科学技术委员会认定 为高新技术企业（证书编号：京科高字 0311024A0060 号），根据北京市国家税务局开发区分局开 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 61 国税函（2004）21 号文和 127 号文，本公司目前减按 15%的税率缴纳企业所得税，此外未享有其 他所得税政策优惠。本公司预计 2008 年国家所得税政策变化不会对公司产生较大影响。 11. 职工住宅对本公司业绩的影响 职工住宅对本公司业绩无重大负面影响，从 2000 年起本公司职工住宅按国家及地方有关政策执行。 12. 本公司接待调研及采访情况 报告期内，本公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，本着公开、 公平、公正的原则接待了投资者及投资机构的调研。接待过程中，本公司未发生私下、提前或有选 择地向特定对象单独披露、透露或泄露公司未公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性， 切实保护了投资者的合法权益。具体情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2007 年 04 月 09 日 本公司会议室 实地调研 宝源投资管理（香港）有限公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 04 月 10 日 本公司会议室 实地调研 富国基金管理有限公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 04 月 17 日 本公司会议室 实地调研 渤海证券有限公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 05 月 18 日 本公司会议室 实地调研 太平洋资产管理有限公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 05 月 18 日 本公司会议室 实地调研 MICH Inrestments. LLC 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 05 月 20 日 本公司会议室 实地调研 国泰基金管理有限公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 05 月 27 日 本公司会议室 实地调研 艾利士通资产有限公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 06 月 06 日 本公司会议室 实地调研 邦德资产管理（香港）有限公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 06 月 07 日 本公司会议室 实地调研 雷曼兄弟公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 06 月 12 日 本公司会议室 实地调研 三菱 UFJ 证券 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 06 月 19 日 本公司会议室 实地调研 卓司高资产管理有限公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 06 月 19 日 本公司会议室 实地调研 三井住友资产管理股份有限公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 07 月 03 日 本公司会议室 实地调研 美泰投资管理公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 07 月 09 日 本公司会议室 实地调研 工银瑞信基金管理有限公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 8 月 17 日 本公司会议室 实地调研 美国艾威基金 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 62 2007 年 8 月 28 日 本公司会议室 实地调研 中国民族证券有限公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 8 月 30 日 本公司会议室 实地调研 泰信基金管理公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 8 月 30 日 本公司会议室 实地调研 招商证券有限公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 9 月 3 日 本公司会议室 实地调研 OAKTREE CAPITAL MANAGEMENT PTE.LTD 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 9 月 12 日 本公司会议室 实地调研 银华基金管理有限公司 野村投资管理香港有限公司 Ci Ti Investment Research 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 9 月 13 日 本公司会议室 实地调研 兴业基金管理有限公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 10 月 26 日 本公司会议室 实地调研 泰信基金管理有限公司 瀚伦投资顾问公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 11 月 2 日 本公司会议室 实地调研 Boston Asset Mgmt 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 11 月 15 日 本公司会议室 实地调研 CAZENOVE Matterhorn Investment Management 美国艾威基金 瑞讯华识投资咨询有限公司 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 2007 年 11 月 27 日 本公司会议室 实地调研 里昂证券 Partner Fund Management,LP. 谈论内容：公司的基本情况 提供资料：公司的定期报告 13. 就董事所知悉的公开资料作为基准，公司在刊发报告的最后实际可行日期的公众持股量是足够的。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 63 第十章 国内核数师报告 审计报告 德师报(审)字(08)第 P0610 号 经纬纺织机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的经纬纺织机械股份有限公司(以下简称“经纬公司”)的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2007 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东 权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是经纬公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，经纬公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了经纬公司 2007 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2007 年度的公司及合并经营成 果和现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国�上海 谢佳扬 童传江 2008 年 4 月 22 日 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 64 第十一章 按中国会计准则及制度编制的账目 公司及合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 合并 公司 资产 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 (已重述) (已重述) 流动资产 货币资金 九 1/十六 1 644,299,072.76 903,600,165.76 346,496,831.65 567,263,964.52 交易性金融资产 九 2/十六 2 4,945,000.00 8,885,556.39 4,945,000.00 7,004,635.00 应收票据 九 3/十六 3 1,229,251,866.76 1,594,212,558.85 855,372,838.89 853,696,827.03 应收账款 九 4/十六 4 427,383,317.15 439,292,321.57 271,395,916.13 258,739,904.08 预付款项 九 5/十六 5 199,851,701.79 235,614,910.16 65,732,191.90 71,356,820.03 应收股利 十六 6 - - 4,592,565.36 16,910,146.85 其他应收款 九 6/十六 7 71,219,437.33 41,354,891.02 270,125,342.69 134,474,520.63 存货 九 7/十六 8 2,000,725,629.58 1,320,920,035.46 582,892,617.69 506,489,233.56 委托贷款 九 8/十六 9 67,000,000.00 181,000,000.00 140,000,000.00 181,000,000.00 其他流动资产 九 9 10,905,852.80 229,231.61 - - __________ __________ __________ __________ 流动资产合计 4,655,581,878.17 4,725,109,670.82 2,541,553,304.31 2,596,936,051.70 __________ __________ __________ __________ 非流动资产 长期股权投资 九 10/十六 10 158,358,681.56 193,543,286.82 978,193,188.06 994,919,460.98 固定资产 九 11/十六 11 1,183,387,283.80 1,146,668,349.62 455,894,718.51 456,189,002.60 在建工程 九 12/十六 12 66,265,074.38 39,929,996.94 24,482,170.64 13,361,369.20 工程物资 九 13/十六 13 5,747,744.14 7,663,431.23 2,183,513.50 2,101,231.20 无形资产 九 14/十六 14 278,679,832.64 261,710,778.89 88,835,741.61 100,829,895.50 商誉 2,258,412.00 2,258,412.00 - - 递延所得税资产 九 15/十六 15 35,731,341.25 32,682,011.47 20,934,582.84 20,734,927.00 其他非流动资产 十六 16 - - 77,136,576.10 77,682,683.29 __________ __________ __________ __________ 非流动资产合计 1,730,428,369.77 1,684,456,266.97 1,647,660,491.26 1,665,818,569.77 __________ __________ __________ __________ 资产总计 6,386,010,247.94 6,409,565,937.79 4,189,213,795.57 4,262,754,621.47 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 65 合并 公司 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 (已重述) (已重述) 流动负债 短期借款 九 18/十六 18 414,160,740.86 480,019,028.66 309,387,040.86 345,749,191.00 应付票据 九 19/十六 19 275,884,343.86 338,324,537.97 150,538,550.85 158,541,790.80 应付账款 九 20/十六 20 1,244,290,600.73 1,509,259,632.69 866,238,934.99 896,116,712.14 预收款项 九 21/十六 21 559,362,234.52 435,948,052.49 231,296,764.90 270,351,719.47 应付职工薪酬 九 22/十六 22 97,252,093.55 109,287,955.68 35,666,171.20 21,453,904.85 应交税费 九 23/十六 23 7,135,761.47 23,603,625.39 147,115.40 27,337,972.83 应付股利 九 24/十六 24 26,680,224.29 19,176,629.01 15,654,279.76 11,001,736.37 其他应付款 九 25/十六 25 265,097,339.62 234,176,276.51 142,652,204.65 47,712,076.44 一年内到期的长期借款 九 27/十六 27 105,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 一年内到期的非流动负债 九 28/十六 28 8,680,000.00 8,270,000.00 5,720,000.00 4,580,000.00 其他流动负债 九 26/十六 26 6,470,000.00 19,064,501.00 6,470,000.00 5,874,127.00 __________ __________ __________ __________ 流动负债合计 3,010,013,338.90 3,182,130,239.40 1,768,771,062.61 1,793,719,230.90 __________ __________ __________ __________ 非流动负债 长期借款 九 27/十六 27 150,000,000.00 200,000,000.00 100,000,000.00 150,000,000.00 长期应付款 九 28/十六 28 146,902,676.51 141,360,000.00 103,893,696.59 104,640,000.00 预计负债 九 29 900,000.00 - - - 其他非流动负债 九 30 20,179,820.81 10,315,063.00 - - __________ __________ __________ __________ 非流动负债合计 317,982,497.32 351,675,063.00 203,893,696.59 254,640,000.00 __________ __________ __________ __________ 负债合计 3,327,995,836.22 3,533,805,302.40 1,972,664,759.20 2,048,359,230.90 __________ __________ __________ __________ 股东权益 股本 九 31 603,800,000.00 603,800,000.00 603,800,000.00 603,800,000.00 资本公积 九 32/十六 29 1,249,865,032.48 1,249,865,032.48 1,239,920,114.95 1,239,920,114.95 盈余公积 九 33/十六 30 547,577,606.05 523,821,170.65 353,536,010.31 348,490,246.10 未分配利润 九 34/十六 31 429,160,582.78 339,014,504.95 19,292,911.11 22,185,029.52 外币报表折算差额 (2,487,256.36) (2,115,368.48) - - 归属于母公司股东权益合计 2,827,915,964.95 2,714,385,339.60 2,216,549,036.37 2,214,395,390.57 少数股东权益 九 35 230,098,446.77 161,375,295.79 - - __________ __________ __________ __________ 股东权益合计 3,058,014,411.72 2,875,760,635.39 2,216,549,036.37 2,214,395,390.57 __________ __________ __________ __________ 负债和股东权益总计 6,386,010,247.94 6,409,565,937.79 4,189,213,795.57 4,262,754,621.47 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ 附注为财务报表的组成部分 第 2 页至第 100 页的财务报表由下列负责人签署： 企业负责人： 主管会计工作负责人 会计机构负责人 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 66 公司及合并利润表 2007 年 12 月 31 日止年度 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 (已重述) (已重述) 营业收入 九 36/十六 32 5,432,661,954.93 5,581,692,194.65 3,502,374,411.42 3,661,841,357.88 减：营业成本 九 37/十六 33 4,707,684,646.90 4,732,393,206.73 3,298,741,840.62 3,383,412,793.88 营业税金及附加 九 38/十六 34 10,267,941.91 12,192,024.19 2,437,264.86 3,862,403.77 销售费用 147,676,251.36 141,555,664.53 69,432,541.34 73,313,557.37 管理费用 465,054,537.17 473,821,194.83 185,478,343.72 178,692,246.77 财务费用 九 39/十六 35 22,035,348.18 5,500,833.97 2,382,857.55 (8,259,269.42) 资产减值损失 九 40/十六 36 12,330,310.14 10,629,738.70 10,309,770.33 13,365,285.69 加：公允价值变动收益 九 41/十六 37 1,945,000.00 - 1,945,000.00 - 投资收益 九 42/十六 38 117,485,653.65 15,098,640.19 121,965,397.95 36,201,286.70 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 21,582,278.17 (1,133,816.00) 20,825,232.17 (1,046,647.00) __________ __________ __________ __________ 营业利润 187,043,572.92 220,698,171.89 57,502,190.95 53,655,626.52 加：营业外收入 九 43/十六 39 19,540,980.66 14,644,428.40 3,729,755.70 1,051,615.84 减：营业外支出 九 44/十六 40 4,464,826.36 4,802,060.86 403,286.84 1,446,591.13 其中：非流动资产处置损失 2,250,016.31 2,186,076.00 385,920.92 1,406,600.33 __________ __________ __________ __________ 利润总额 202,119,727.22 230,540,539.43 60,828,659.81 53,260,651.23 减：所得税费用 九 45/十六 41 26,513,374.16 23,573,969.91 10,371,014.01 1,430,909.96 __________ __________ __________ __________ 净利润 175,606,353.06 206,966,569.52 50,457,645.80 51,829,741.27 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ 归属母公司股东的净利润 162,206,513.23 189,095,795.64 50,457,645.80 51,829,741.27 少数股东损益 13,399,839.83 17,870,773.88 - - __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ 每股收益 基本每股收益 九 47 0.27 0.31 0.08 0.09 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ 稀释每股收益 九 47 不适用 不适用 不适用 不适用 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ 附注为财务报表的组成部分 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 67 公司及合并现金流量表 2007 年 12 月 31 日止年度 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 6,770,448,886.00 7,113,584,544.00 4,218,058,896.57 4,224,379,451.00 收到的税费返还 2,027,649.99 3,797,864.58 - - 收到其他与经营活动有关的现金 九 51/十六 45 34,212,136.40 43,910,143.42 12,670,383.48 42,350,138.96 _________ _________ _________ _________ 经营活动现金流入小计 6,806,688,672.39 7,161,292,552.00 4,230,729,280.05 4,266,729,589.96 _________ _________ _________ _________ 购买商品、接受劳务支付的现金 5,481,547,918.09 5,884,876,099.00 3,849,320,438.07 3,752,293,489.00 支付给职工以及为职工支付的现金 584,138,184.11 552,108,664.60 193,858,755.50 224,266,846.60 支付的各项税费 333,724,937.98 334,562,105.00 107,926,083.64 118,964,221.00 支付其他与经营活动有关的现金 九 51/十六 45 284,352,729.14 260,104,682.64 89,627,260.74 86,541,906.40 _________ _________ _________ _________ 经营活动现金流出小计 6,683,763,769.32 7,031,651,551.24 4,240,732,537.95 4,182,066,463.00 _________ _________ _________ _________ 经营活动产生的现金流量净额 122,924,903.07 129,641,000.76 (10,003,257.90) 84,663,126.96 _________ _________ _________ _________ 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 316,444,488.77 894,070,326.00 304,155,697.41 865,156,961.00 取得投资收益收到的现金 19,988,101.32 12,957,186.00 53,399,459.59 46,862,741.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 4,098,456.35 15,344,171.00 1,368,871.82 7,053,634.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 15,086,138.00 - - _________ _________ _________ _________ 投资活动现金流入小计 340,531,046.44 937,457,821.00 358,924,028.82 919,073,336.00 _________ _________ _________ _________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 201,041,725.17 274,109,775.00 103,726,987.50 138,094,469.00 投资支付的现金 63,461,122.98 823,003,835.00 165,491,122.98 834,642,590.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 十四(二)(2) 71,201,900.34 (912,036.00) - - _________ _________ _________ _________ 投资活动现金流出小计 335,704,748.49 1,096,201,574.00 269,218,110.48 972,737,059.00 _________ _________ _________ _________ 投资活动产生的现金流量净额 4,826,297.95 (158,743,753.00) 89,705,918.34 (53,663,723.00) _________ _________ _________ _________ 筹资活动产生的现金流量 取得借款收到的现金 220,940,620.31 776,000,642.00 209,235,048.22 430,000,000.00 _________ _________ _________ _________ 筹资活动现金流入小计 220,940,620.31 776,000,642.00 209,235,048.22 430,000,000.00 _________ _________ _________ _________ 偿还债务支付的现金 504,548,931.35 583,619,426.55 433,598,931.35 407,351,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 90,640,475.96 56,368,678.00 69,062,193.05 27,260,622.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,853,220.69 11,967,804.00 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 九 52 10,966,605.43 11,701,465.45 1,378,282.49 - _________ _________ _________ _________ 筹资活动现金流出小计 606,156,012.74 651,689,570.00 504,039,406.89 434,611,622.00 _________ _________ _________ _________ 筹资活动产生的现金流量净额 (385,215,392.43) 124,311,072.00 (294,804,358.67) (4,611,622.00) _________ _________ _________ _________ 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (776,492.31) (2,021,775.00) (738,876.41) - _________ _________ _________ _________ 现金及现金等价物净增加额 (258,240,683.72) 93,186,544.76 (215,840,574.64) 26,387,781.96 加：期初现金及现金等价物余额 九 49/十六 43 895,709,011.76 802,522,467.00 561,793,451.96 535,405,670.00 _________ _________ _________ _________ 期末现金及现金等价物余额 九 49/十六 43 637,468,328.04 895,709,011.76 345,952,877.32 561,793,451.96 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ 附注为财务报表的组成部分 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 68 公司及合并股东权益变动表 2007 年 12 月 31 日止年度 合并 公司 未分配 外币报表 归属于母公司 少数 未分配 股本 资本公积 盈余公积 利润 折算差额 所有者权益 股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 利润 股东权益合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、2005 年 12 月 31 日余额 603,800,000.00 1,262,250,342.95 445,913,186.00 346,107,715.75 (93,593.00) 2,657,977,651.70 175,590,465.12 2,833,568,116.82 603,800,000.00 1,262,250,342.95 337,605,809.02 454,415,092.95 2,658,071,244.92 1．会计政策变更 - (12,385,310.47) (8,809,102.11) (79,281,919.04) - (100,476,331.62) (15,853,847.21) (116,330,178.83) - (22,330,228.00) (44,298,537.22) (398,686,830.40) (465,315,595.62) ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _______ 二、2006 年 1 月 1 日 603,800,000.00 1,249,865,032.48 437,104,083.89 266,825,796.71 (93,593.00) 2,557,501,320.08 159,736,617.91 2,717,237,937.99 603,800,000.00 1,239,920,114.95 293,307,271.80 55,728,262.55 2,192,755,649.30 ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _______ 三、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - 189,095,795.00 - 189,095,795.00 17,870,773.88 206,966,568.88 - - - 51,829,741.27 51,829,741.27 (二)直接计入股东权益的利得和损失 1.外币报表折算差额 - - - - (2,021,775.48) (2,021,775.48) - (2,021,775.48) - - - - - (三).收购非全资子公司 - - - - 31,705,480.00 31,705,480.00 - - - - - (四) 处置子公司 - - - - (21,192,795.00) (21,192,795.00) - - - - - (五) 购买少数股东权益 - - - - (15,254,012.00) (15,254,012.00) - - - - - ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _______ (一)至(五)小计 - - - 189,095,795.00 (2,021,775.48) 187,074,019.52 13,129,446.88 200,203,466.40 - - - 51,829,741.27 51,829,741.27 ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _______ (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 - - - - - - 476,831.00 476,831.00 - - - - - (四)利润分配 1.提取盈余公积 - - 86,717,086.76 (86,717,086.76) - - - - - - 55,182,974.30 (55,182,974.30) - 2.对股东的分配 - - - (30,190,000.00) - (30,190,000.00) (11,967,600.00) (42,157,600.00) - - - (30,190,000.00) (30,190,000.00) ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _______ 四、2006 年 12 月 31 日余额 603,800,000.00 1,249,865,032.48 523,821,170.65 339,014,504.95 (2,115,368.48) 2,714,385,339.60 161,375,295.79 2,875,760,635.39 603,800,000.00 1,239,920,114.95 348,490,246.10 22,185,029.52 2,214,395,390.57 ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _______ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 69 合并 公司 未分配 外币报表 归属于母公司 少数 未分配 股本 资本公积 盈余公积 利润 折算差额 所有者权益 股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 利润 股东权益合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、2006 年 12 月 31 日余额 603,800,000.00 1,272,515,653.49 532,083,768.00 413,377,881.18 (2,115,368.48) 2,819,661,934.19 183,317,433.00 3,002,979,367.19 603,800,000.00 1,272,515,653.49 405,968,883.42 539,492,765.39 2,821,777,302.30 1．会计政策变更 - (22,650,621.01) (8,262,597.35) (74,363,376.23) - (105,276,594.59) (21,942,137.21) (127,218,731.80) - (32,595,538.54) (57,478,637.32) (517,307,735.87) (607,381,911.73) ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _______ 二、2007 年 1 月 1 日余额 603,800,000.00 1,249,865,032.48 523,821,170.65 339,014,504.95 (2,115,368.48) 2,714,385,339.60 161,375,295.79 2,875,760,635.39 603,800,000.00 1,239,920,114.95 348,490,246.10 22,185,029.52 2,214,395,390.57 ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _______ 三、本年增减变动金额 (一) 净利润 - - - 162,206,513.23 - 162,206,513.23 13,399,839.83 175,606,353.06 - - - 50,457,645.80 50,457,645.80 (二) 收购非全资子公司 - - - - - - 57,176,531.84 57,176,531.84 - - - - - (三) 外币报表折算差额 - - - - (371,887.88) (371,887.88) - (371,887.88) - - - - ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _______ (一)、(二)和(三)小计 - - - 162,206,513.23 (371,887.88) 161,834,625.35 70,576,371.67 232,410,997.02 - - - 50,457,645.80 50,457,645.80 ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _______ (四)利润分配 1．提取盈余公积 - - 23,756,435.40 (23,756,435.40) - - - - - - 5,045,764.21 (5,045,764.21) - 2．对股东的分配 - - - (48,304,000.00) - (48,304,000.00) (1,853,220.69) (50,157,220.69) - - - (48,304,000.00) (48,304,000.00) ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _______ 四、2007 年 12 月 31 日余额 603,800,000.00 1,249,865,032.48 547,577,606.05 429,160,582.78 (2,487,256.36) 2,827,915,964.95 230,098,446.77 3,058,014,411.72 603,800,000.00 1,239,920,114.95 353,536,010.31 19,292,911.11 2,216,549,036.37 ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _____ _______ ______ _______ ______ _______ ______ ______ _______ 附注为财务报表的组成部分 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 70 财务报表附注 2007 年 12 月 31 日止年度 一. 基本情况 经纬纺织机械股份有限公司(以下简称“本公司”)系于 1995 年 8 月 15 日，由中国纺织机械(集团)有限公 司(原名“中国纺机总公司”，以下简称“中国纺机集团”)发起成立，设立时股本数量为 22,000 万股国有 法人股。 1996 年 2 月，经国务院证券委证委发(1996)2 号文批准，本公司发行 18,080 万股 H 股并在香港联合交易 所上市，并于 1996 年 3 月被原外经贸部批准为外商投资企业股份有限公司。1996 年 11 月，经中国证券 监督管理委员会证监发字(1996)347 号文和证监发字(1996)348 号文批准，本公司发行 2,300 万股 A 股； 2000 年 5 月，本公司增发 18,000 万股 A 股。至此，本公司的股本数量为 60,380 万股。 本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事生产与销售纺织机械业务。 中国纺织机械(集团)有限公司持有本公司 33.83%的股权，其他 66.17%的股权由其他股东分散地持有，且 中国纺织机械(集团)有限公司对本公司拥有实质控制权，故中国纺织机械(集团)有限公司是本公司的母公 司。本公司的最终控股母公司为中国恒天集团公司。 二. 财务报表的编制基础 首次执行 2006 年 2 月 15 日发布的企业会计准则及相关规定(以下简称“新会计准则”) 本集团自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的新会计准则，并已按照《企业会计准 则第 38 号 - 首次执行企业会计准则》(以下简称“38 号准则”)第五条至第十九条的规定及财政部财会[2007] 第十四号《企业会计准则解释第 1 号》等相关规定，对可比年度财务报表予以追溯调整。 由于本集团属于需同时按照国内会计准则及国际财务报告准则对外提供财务报表的 A、H 股上市公司，根 据《企业会计准则解释公告第 1 号》第一条的有关规定，对于新会计准则与国际财务报告准则不存在准则 差异的交易或事项，除了按照 38 号准则第五条至第十九条及其他相关规定进行追溯调整外，本集团根据 取得的相关信息，以本集团按照国际财务报告准则编制的财务报表为基础，对 38 号准则第五条至第十九 条及其他相关未予规范的其他交易和事项因执行新会计准则而发生的会计政策变更也对可比年度财务报 表进行了追溯调整。首次执行新会计准则对可比年度财务报表的影响详见附注六。 对于财务报表项目分类、名称等列报方式的变化，可比年度财务报表已按照新会计准则的要求进行了重 述。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 71 三. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合新会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2007 年 12 月 31 日的公司 及合并财务状况以及 2007 年度的公司及合并经营成果和现金流量。 四. 主要会计政策及会计估计 下列主要会计政策和会计估计系根据新会计准则厘定。 会计年度 本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本 作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 现金等价物 现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 外币业务折算 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或 者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。 金融工具 当本集团成为金融工具合同条款中的一方时，确认相应的金融资产或金融负债。初始确 认金融资产和金融负债，以公允价值计量。对于交易性金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益， 对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 72 四. 重要会计政策及会计估计 - 续 金融资产的分类及计量 金融资产根据其性质及持有目的在初始确认时进行分类，本集团的金融资产主要为交易性金融资产及贷 款和应收款项。 交易性金融资产 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售 或回购；(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期 获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务 担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关 的股利和利息收入计入当期损益。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括各类应收款项及委托贷款。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利 得或损失，计入当期损益。 贷款及应收款项减值 本集团在每个资产负债表日对贷款及应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值 的，计提减值准备。 将贷款及应收款项的账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。 在确认减值损失后，如有客观证据表明该贷款及应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，转回减值损失后该资产的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 金融资产的终止确认 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融 资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 73 四. 重要会计政策及会计估计 - 续 存货 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生 的支出。存货主要包括原材料、在产品、房地产开发产品、产成品等。房地产开发成本包括土地出让金、 基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关 费用。 存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 存货盘存制度为永续盘存制。 存货跌价准备 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列 相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备； 其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面 价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 长期股权投资 对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取 得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权 投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权 投资，按成本进行初始计量。 对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法 核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作 为可供出售金融资产核算。 此外，公司财务报表对被投资单位能够实施控制的长期股权(仅限于母公司财务报表)投资采用成本法核 算。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 74 四. 重要会计政策及会计估计 - 续 长期股权投资 - 续 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接 受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的 部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应 享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按 照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对被投资单位除净损益以外 的其他股东权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额 弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于首执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资 借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 处置长期股权投资 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权 投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 75 四. 重要会计政策及会计估计 - 续 固定资产及折旧 - 续 固定资产按成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。固定资产从达到预定可使用状态的次 月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 9 至 50 年 5% 1.9%至 10.56% 机器及设备 7 至 22 年 5% 4.32%至 13.57% 运输设备 9 至 14 年 5% 6.79%至 10.56% 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项 资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则 计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期 损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会 计估计变更处理。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的 资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 无形资产 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成 本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物则 分别进行处理。如为外购的土地及建筑物，有关价款将在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理 分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊消。使用寿命不 确定的无形资产不予摊销。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 76 四. 重要会计政策及会计估计 - 续 无形资产 - 续 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处 理。 研究与开发支出 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期 损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 非金融资产减值 本集团在每一个资产负债表日长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产是否存在可能发生减值的 迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 商誉无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关 资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值，并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行 预计，同时确定一个适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高 者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允 价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估 计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可 销售状态所发生的直接费用。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 77 四. 重要会计政策及会计估计 - 续 职工薪酬 本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及 其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面 撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当 期损益。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的 期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等确认为当期应付职工薪酬(辞退福利)。 对于设定受益退休福利计划，在各资产负债表日进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的 成本。精算利得和损失超出设定受益义务现值与计划资产公允价值两者中较高者的 10%部分立即确认为 当期损益。过去服务成本在雇员既得福利时立即确认，否则按直线法在有关雇员福利成为既定前的期间 内平均摊销。 在资产负债表上确认的退休福利义务为设定受益义务的现值。 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：(1)该义务是本集团承担的现时义务；(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资 产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 收入确认 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也 没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 78 四. 重要会计政策及会计估计 - 续 政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条 件，且能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计 量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益 相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间 计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入 当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归 属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的构建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产 的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当 期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算 确定。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的 固定资产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂 停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 79 四. 重要会计政策及会计估计 - 续 所得税 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交 纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年 度税前会计利润作相应调整后计算得出。 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定 可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏 损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差 异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负 债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企 业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上 述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来 应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿 相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得 额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除与直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入所有者权益，以及企业合并 产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 80 四. 重要会计政策及会计估计 - 续 企业合并 企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制 下企业合并和非同一控制下企业合并。 本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日为实际取得对被合并方或 被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本集团的日期。 非同一控制下的企业合并及商誉 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。非同一控 制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被 购买方。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担 的负债以及发行的权益性工具的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换 交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未 来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的， 也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公 允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的计入当期损益。 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能 不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入 当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。金额较大的初始直接费用于发生 时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础计入当期损益，其他金额较小的初始 直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 81 四. 重要会计政策及会计估计 - 续 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的财务和经营政 策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。 本集团将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日和处置日。对于处置的子公司，处置日前的经营 成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资 产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当 地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业 合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和 合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以 “少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项 目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且有能力予以弥补的，冲减少 数股东权益，否则冲减归属于母公司股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了母公承担的属 于少数股东的损失之前，全部归属于母公司股东的权益。 外币财务报表折算 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产 负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表 中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折 算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负 债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单 独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全 部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金及现 金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列 示。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 82 四. 重要会计政策及会计估计 - 续 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以后同受一方控制、共同控制或 重大影响的，构成关联方。 五. 运用会计政策的过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的 历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的， 其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予 以确认。 坏账准备 本集团根据应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法收回时需要确 认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会 影响估计改变期间的应收款项账面价值。 存货跌价准备 本集团根据存货的可变现净值估计为判断基础确认跌价准备。当存在迹象表明可变现净值低于成本时需 要确认存货跌价准备。可变现净值的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在差异， 该差异将会影响估计改变期间的存货账面价值。 固定资产的使用寿命和预计净残值 本集团合理估计固定资产使用寿命和预计净残值。该估计是根据对类似性质及功能的固定资产的实际可 使用年限和残值的历史经验为基础，可能因技术革新及竞争对手就回应严峻的行业竞争而有重大改变。 如财务报表附注四所述，本集团至少于每年年度终了对固定资产的使用寿命和预计净残值进行复核，当 固定资产预计使用寿命和预计净残值少于先前估计，本集团将提高折旧率或冲销技术陈旧固定资产。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 83 五. 运用会计政策的过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续 递延所得税资产的确认 于 2007 年 12 月 31 日，本集团已确认递延所得税资产为人民币 35,731,341.25 元。递延所得税资产的实现 主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来转回年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期， 或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，并计入转回当期损益。此外于 2007 年 12 月 31 日，由于无法确定相关可抵扣税务亏损是否能于可以预见的未来转回，故本集团对于可抵扣税务亏损人 民币 68,242,542.08 元，未确认为递延所得税资产。如未来实际产生的盈利多于预期，或实际税率高于预 期，将确认相应的递延所得税资产，并将相关调整金额计入当期损益。同时，在计算递延所得税资产时， 集团需对预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率作出估计，若该估计税率与实际税率不同， 该等差异将影响作出该判断期间的所得税费用及递延所得税资产。 职工退休及内退福利费的精算评估 本集团对于提供的以下设定受益计划福利的负债和费用进行精算评估： (1) 现已离退休人员和已故员工遗属的补充养老福利； (2) 现已离退休人员的补充退休后医疗报销或商业医疗保险缴费福利； (3) 现已内退人员内退期间的离岗薪酬持续福利。 该等福利费用及负债的金额应当依靠各种假设条件计算。这些假设条件包括贴现率、离退休期间费用开 支增长比率和其他因素。实际结果和假设的差异将在当年按照相关会计政策进行处理。尽管管理层认为 这些假设是合理的，实际经验值及假设条件的变化将影响本集团员工退休福利支出相关的费用和负债余 额。 商誉减值 在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值，并 需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时需估计适当地反映当前市场货币时间价值 和资产特定风险的税前利率。由于受市场利率、通货膨胀、外汇储备及宏观调控等因素的影响，若该估 计利率与实际利率不同，该等差异将影响作出该判断期间的商誉减值。 六. 会计政策变更 本集团自 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，采用新会计准则后的主要会计政策已在附注四中列示。如 附注二所示，本集团根据 38 号准则及《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定，对以下事项进行追溯调 整： 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 84 六. 会计政策变更 - 续 长期股权投资 执行新会计准则之前，长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。初始投资成本低于应享有 被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10 号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算， 并按一定期限平均摊销计入损益；在财会[2003]10 号文发布之后产生的，计入资本公积。 执行新会计准则之前，公司财务报表对子公司进行长期股权投资采用权益法核算。 执行新会计准则后，有关长期股权投资的会计政策详见附注四“长期股权投资”。本集团追溯调整了以前 年度已摊销的对子公司长期股权投资差额及摊余成本，并调整留存收益。 执行新会计准则之后，对子公司的长期股权投资采用成本法核算。并根据《企业会计准则解释第 1 号》 的规定，对首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子 公司自最初即采用成本法核算。 辞退福利及退休福利 执行新会计准则之前，辞退福利及退休福利在实际支付时计入当期损益。 执行新会计准则后，有关辞退福利及退休福利的会计政策详见附注四“职工薪酬”。 所得税 执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。 执行新会计准则后，有关所得税的会计政策详见附注四“所得税”。 交易性金融资产 执行新会计准则之前，短期投资取得时按初始投资成本计价，持有期间收到的股利和利息冲减投资成本， 期末以成本与市价孰低计量。 执行新会计准则后，上述投资被划分为交易性金融资产。有关交易性金融资产的会计政策详见附注四“金 融资产”。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 85 六. 会计政策变更 - 续 合并财务报表 执行新会计准则之前，本集团按比例合并法将合营企业财务报表纳入合并财务报表的合并范围。 执行新会计准则后，本公司按照附注四“合并财务报表的编制方法”所述的方法确定合并财务报表范围。 对合营企业的投资改按权益法核算而不再纳入合并财务报表的合并范围。此次会计政策变更对本集团的 净利润和股东权益并无影响。 执行新会计准则前，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间单独列报，少数股东损益在 净利润之前作为扣减项目反映。 执行新会计准则后，少数股东权益作为股东权益单独列报；少数股东损益作为净利润的一部分在该项目 下单独列报。 非金融资产减值 本集团在每一个资产负债表日检查对子公司、联营企业及合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工 程及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象则估计其可收 回金额如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 上述对子公司、联营企业及合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的资产减 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 商誉 执行新会计准则之前，企业合并形成的商誉按照一定期限平均摊销。 执行新会计准则后，购买股权所支付的对价，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日 可辨认净资产公允价值之间的差额，在合并资产负债表中作为商誉列示。并采用本集团按照国际财务报 告准则编制财务报表相同的处理方法，对商誉不予摊销。于首次执行日进行追溯调整并将原摊销额冲回。 与资产相关的政府补助 执行新会计准则前，本集团收到的与资产相关的政府补助作为专项应付款核算。并在有关拨款项目完成 后，对于形成固定资产或产品并按规定留给本集团的，将有关专项应付款计入资本公积；对未形成资产 需要核销的拨款以及形成资产按规定上交国家的，经批准后将专项应付款与有关资产科目冲销。 执行新会计准则后，本集团按照附注四所述的会计政策核算与资产相关的政府补助，并采用本集团按照 国际财务报告准则编制财务报表相同的处理方法于首次执行日予以追溯调整。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 86 六. 会计政策变更 - 续 评估增值 执行新准则前，根据业务发生时的相关规定，对设立子公司的实物投资按评估后的金额入账。执行新准 则后，对子公司的实物投资不确认评估值调整，并按照与本集团编制国际财务报告准则财务报表一致的 处理方法予以追溯调整。 债务重组收益 执行新会计准则之前，债务人以低于债务账面价值的现金清偿某项债务的，债务人应将重组债务的账面 价值与支付的现金之间的差额，确认为资本公积；以非现金资产清偿某项债务的，债务人应将重组债务 的账面价值与转让的非现金资产账面价值和相关税费之和的差额，确认为资本公积或当期损失。在执行 新会计准则之后，债务重组收益发生时计入当期损益。并按照与本集团编制国际财务报告准则财务报表 一致的处理方法予以追溯调整。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED 87 六. 会计政策变更 - 续 对于上述会计政策变更，本集团按照 38 号准则及《企业会计准则解释公告第 1 号》的规定，业已采用追溯调整法调整了本财务报表的期初数或上年对比数，并重 述了可比年度的财务报表。上述会计政策变更对 2006 年 1 月 1 日及 2006 年 12 月 31 日的股东权益的影响列示如下： 对 2006 年 1 月 1 日合并股东权益的影响 对 2006 年 12 月 31 日合并股东权益的影响 未分配利润 盈余公积 资本公积 少数股东权益 合计 未分配利润 盈余公积 资本公积 少数股东权益 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股权投资差额 11,929,467.60 1,325,496.40 (7,266,904.00) 71,164.20 6,059,224.20 13,078,037.93 1,453,115.33 (12,609,265.28) 71,164.20 1,993,052.18 退休人员及遗属福利 (122,483,700.00) (13,609,300.00) - (15,737,000.00) (151,830,000.00) (120,996,450.00) (13,444,050.00) - (15,189,500.00) (149,630,000.00) 递延所得税 30,001,002.74 3,333,444.75 - - 33,334,447.49 29,413,810.32 3,268,201.15 - - 32,682,011.47 债务豁免 480,406.50 53,378.50 (533,785.00) - - 1,599,715.80 177,746.20 (533,785.00) - 1,243,677.00 评估增值冲回 806,997.60 89,666.40 (4,200,000.00) - (3,303,336.00) 901,197.00 100,133.00 (4,200,000.00) - (3,198,670.00) 与资产有关的政府补助 - - - - - - - (3,610,272.00) (6,704,791.00) (10,315,063.00) 其他 (16,093.48) (1,788.16) (384,621.47) (188,011.41) (590,514.52) 1,640,312.72 182,256.97 (1,697,298.73) (119,010.41) 6,260.55 ________ _______ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ 合计 (79,281,919.04) (8,809,102.11) (12,385,310.47) (15,853,847.21) (116,330,178.83) (74,363,376.23) (8,262,597.35) (22,650,621.01) (21,942,137.21) (127,218,731.80) ________ _______ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ _______ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ 对 2006 年 1 月 1 日母公司股东权益的影响 对 2006 年 12 月 31 日母公司股东权益的影响 未分配利润 盈余公积 资本公积 少数股东权益 合计 未分配利润 盈余公积 资本公积 少数股东权益 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 退休人员及遗属福利 (98,964,000.00) (10,996,000.00) - - (109,960,000.00) (98,298,000.00) (10,922,000.00) - - (109,220,000.00) 递延所得税 14,881,422.89 1,653,491.43 - - 16,534,914.32 18,661,434.30 2,073,492.70 - - 20,734,927.00 母公司对子公司按成本法核算 (321,828,089.60) (35,758,677.13) (10,096,228.00) - (367,682,994.73) (444,895,009.44) (49,432,778.83) (20,361,539.00) - (514,689,327.27) 债务豁免 7,230,600.00 803,400.00 (8,034,000.00) - - 7,230,600.00 803,400.00 (8,034,000.00) - - 评估增值冲回 - - (4,200,000.00) - (4,200,000.00) - - (4,200,000.00) - (4,200,000.00) 其他 (6,763.69) (751.52) - - (7,515.21) (6,760.73) (751.19) 0.46 - (7,511.46) ________ _______ ________ ______ ________ ________ ________ ________ ______ ________ 合计 (398,686,830.40) (44,298,537.22) (22,330,228.00) - (465,315,595.62) (517,307,735.87) (57,478,637.32) (32,595,538.54) - (607,381,911.73) ________ _______ ________ ______ ________ ________ ________ ________ ______ ________ ________ _______ ________ ______ ________ ________ ________ ________ ______ ________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 88 六. 会计政策变更 - 续 上述会计政策变更对本集团 2006 年度本集团净利润的影响列示如下： 金额 人民币元 股权投资差额 1,276,189.26 退休人员及遗属福利 2,200,000.00 递延所得税 (652,436.02) 债务豁免 1,243,677.00 评估增值冲回 104,666.00 少数股东损益列报方式的变化 17,254,278.00 其他 1,909,452.33 ____________ 合计 23,335,826.57 ____________ ____________ 上述会计政策变更对本集团 2006 年度本公司净利润的影响列示如下： 金额 人民币元 退休人员及遗属福利 740,000.00 递延所得税 4,200,012.68 母公司对子公司投资按成本法核算 (136,741,021.54) 其他 3.29 _____________ 合计 (131,801,005.57) _____________ _____________ 2007年1月1日合并股东权益修正调节表 根据本集团于2006年年度报告中披露的新旧会计准则合并股东权益差异调节表(以下简称 “差异调节表”)，本集团2007年1月1日于新会计准则下的合并股东权益为人民币 3,029,857,835.00元。于2007年度，本集团根据财政部就新会计准则实施作出的进一步解释， 并考虑集团的实际情况,对编制差异调节表时所采用的相关会计政策或重要认定进行了调 整，本集团2007年度财务报表中列报的2007年1月1日新准则下的合并股东权益为人民币 2,875,760,635.39元。 根据《企业会计准则解释第1号》的有关规定，本集团编制了下述的2007年1月1日合并股 东权益修正调节表。 项目 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明 人民币元 人民币元 人民币元 2006 年 12 月 31 日 股东权益(原会计准则) 2,819,661,936.00 2,819,661,936.00 - __________ __________ _________ 退休人员及遗属福利 (149,630,000.00) - (149,630,000.00) 注(1) 长期股权投资差额 1,993,052.18 (5,803,545.00) 7,796,597.18 注(2) 所得税 32,682,011.47 32,682,011.00 0.47 与资产有关的政府补助 (10,315,063.00) - (10,315,063.00) 注(2) 少数股东权益归入股东权益 183,317,433.00 183,317,433.00 - 其他 (1,948,734.26) - (1,948,734.26) 注(2) __________ __________ _________ 2007 年 1 月 1 日权益(新会计准则) 2,875,760,635.39 3,029,857,835.00 (154,097,199.61) __________ __________ _________ __________ __________ _________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 89 六. 会计政策变更 - 续 注(1)：本集团原并未对本集团属于设定受益退休福利计划的退休员工及遗属福利进行预 计，本次本集团聘请精算师对退休员工及遗属福利的法定义务及推定义务均进行 了精算并确认相应的负债。 注(2)：本集团原按照 38 号准则的第五条至第十九条的规定对本集团可比期间财务报表进 行部分追溯调整并据此编制新旧会计准则合并股东权益差异调节表；由于本集团 属于需同时按照国内会计准则及国际财务报告准则对外提供财务报表的 A、H 股 上市公司，根据《企业会计准则解释公告第 1 号》的有关规定，对于新会计准则 与国际财务报告准则不存在准则差异的交易或事项，除了按照 38 号准则第五条至 第十九条及其他相关规定进行追溯调整外，本集团根据取得的相关信息，以本集 团按照国际财务报告准则编制的财务报表为基础，对 38 号准则第五条至第十九条 及其他相关未予规范的其他交易和事项因执行新会计准则而发生的会计政策变更 也对可比年度财务报表进行了追溯调整。 七. 税项 增值税 应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据相关税法规定计算的销 售额的 17%计算。 所得税 根据北京市国家税务局开发区分局2004年1月19日发出的开国税函[2004]21号批文，本公 司自2003年1月1日起享受优惠税率15%。各分公司适用33%的税率。 根据北京市科学技术委员会颁发的京科高字0611024A00392号高新技术企业认定证书，公 司之子公司北京经纬纺机新技术有限公司(“北京新技术”)有限公司被认定为高新技术企 业，根据有关政策2006年度及2007年度享受优惠税率15%。 根据辽宁省科技厅办公室2006年1月6日颁发的0592101A0033号高新技术企业认定证书， 公司之子公司沈阳宏大纺织机械有限责任公司被认定为高新技术企业，根据有关政策2006 年度及2007年度享受优惠税率15%。 沈阳宏大华明纺织机械有限公司为设立于经济技术开发区的生产性外商投资企业，享受优 惠税率15%。根据沈阳市经济技术开发区国家税务局的批复，沈阳宏大华明纺织机械有限 公司，自2006年起享受两免三减半的税收优惠政策。2007年免缴所得税。 根据天津新技术园区管理委员会2007年5月25日颁发的0712004A0233号高新技术企业认 定证书，公司之子公司天津宏大纺织机械有限公司被认定为高新技术企业，根据有关政策 2006年及2007年度享受优惠税率15%。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 90 七. 税项 - 续 所得税 - 续 公司之子公司天津经纬新型纺织机械有限公司是生产性外商投资企业，自2006年起享受两 免三减半的税收优惠政策。2007年免缴所得税。 根据青岛市科学技术委员会2005年12月30日颁发的0537112AO165号高新技术企业认定证 书，公司之子公司青岛宏大纺织机械有限责任公司被认定为高新技术企业，根据有关政策 2006年度及2007度年享受优惠税率为15%。 根据山西省科学技术厅2006年12月28日颁发的9614001A0434号高新技术企业认定证书,公 司之子公司太原经纬电器有限公司被认定为高新技术企业，根据有关政策2006年度及2007 年度享受优惠税率15%。 公司之子公司无锡宏大纺织机械专件有限公司是生产性外商投资企业，自2005年起享受两 免三减半的税收优惠政策。2007年减半缴纳所得税。 公司之子公司上海创安商贸有限公司是注册于上海浦东新区的企业，根据有关政策享受优 惠税率15%。 根据上海市科学技术委员会2005年6月30日颁发的0531044A5015号高新技术企业认定证 书，公司之子公司上海经纬东兴精梳机械有限公司被认定为高新技术企业，根据有关政策 2006年度及2007年度享受优惠税率15%。 公司之子公司常德纺织机械有限公司为外商投资生产性企业，自2004年起享受两免三减半 的税收优惠政策。2007年适用优惠税率15%。 上海纬斯伯模具注塑件有限公司作为中外合资企业享受两免三减半的所得税优惠政策，优 惠期自2005年度起，至2010年止，且公司地处上海市浦东新区，享受15%的优惠税率，2007 年适用减半优惠税率7.5%。 本公司子公司北京希门信息技术有限公司在2001年经认定为国产自主软件开发企业，根据 《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2000]18号)， 享受三免三减半的所得税优惠政策，优惠期自2001年至2006年。且公司地处北京中关村高 新技术园区，经认定为高新技术企业，享受15%的优惠税率，2007年适用的所得税税率为 15%。 本公司子公司昆山经纬纺织机械有限公司地处江苏省昆山经济技术开发区(国家级开发 区)，作为生产性企业，公司享受15%的所得税优惠税率。 公司之子公司香港华明有限公司的注册地区为中国香港，所得税税率为17.5%。 其他子公司的适用税率均为33%。 2007年3月16日，中华人民共和国以第63号主席令颁布了《中华人民共和国企业所得税法》 (以下简称“新企业所得税法”)，并将于2008年1月1日起开始实施。届时本公司及各子公 司将按照新企业所得税法及企业所得税法实施条例等相关规定计缴企业所得税。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 91 七. 税项 - 续 其他税项 除本公司及下属子公司天津经纬新型纺织机械有限公司、常德纺织机械有限公司、沈阳宏 大华明纺织机械有限公司、宜昌经纬纺织机械有限公司及上海纬斯伯模具注塑件有限公司 被认定为外商投资企业享受免征城市维护建设税及教育费附加的税收优惠外，其他税项如 下： 营业税按 5%缴纳。 城市维护建设税按 7%缴纳。 八. 合并财务报表范围 本集团年末本 集 团 合 计 本集团合计享有 实际投资额/ 持股比例/ 表决权比例/ 注册 收购或处置收 购 或 处 置 收购或处置 名称 注册地点 业务性质 经营范围 资本 前投资额前 持 股 比 例 前表决权比例 人民币元 人民币元 % % 上年末及本年末本集团均持有之子公司 同一控制下合并取得之子公司 青岛宏大纺织机械有限责任公司 中国 生产销售 纺织机械 114,000,000 111,720,000 98 98 天津宏大纺织机械有限公司 中国 生产销售 纺织机械 78,500,000 76,930,000 98 98 郑州宏大新型纺机有限责任公司 中国 生产销售 纺织机械 74,500,000 73,010,000 98 98 沈阳宏大纺织机械有限责任公司 中国 生产销售 纺织机械 71,000,000 69,580,000 98 98 常德纺织机械制造有限公司 中国 生产销售 纺织机械 42,349,900 40,232,400 95 95 无锡经纬纺织科技试验有限公司 中国 技术研发 纺织机械 49,530,000 32,960,000 66.55 66.55 山西经纬合力机械制造公司(注 1) 中国 生产销售 纺织机械 100,000,000 30,000,000 30 71.43 无锡纺织机械试验中心有限公司 中国 生产销售 针纺织品 1,000,000 1,000,000 100 100 非同一控制下合并取得之子公司 咸阳经纬织造机械有限公司 中国 生产销售 纺织机械 75,079,600 74,579,600 99.334 99.334 无锡宏大纺织机械专件有限公司(注 2) 中国 生产销售 纺织机械 20,000,000 20,000,000 35 80 太原经纬电器有限公司 中国 生产销售 纺织机械 5,000,000 5,000,000 100 100 投资新设成立之子公司 天津经纬新型纺织机械有限公司 中国 生产销售 纺织机械 16,000,000 16,000,000 100 100 香港华明有限公司 中国香港 进出口 纺织机械 HK$62,400,000 HK$62,400,000 100 100 北京京鹏投资管理有限公司 中国 投资管理 销售/咨询 100,000,000 100,000,000 100 100 北京经纬纺机新技术有限公司 中国 生产销售 纺织机械 100,000,000 98,400,000 98.4 98.4 上海纬欣机电有限公司 中国 生产销售 纺织机械 16,000,000 16,000,000 100 100 上海创安商贸有限公司 中国 销售 纺织机械 2,000,000 1,800,000 90 90 宜昌经纬纺机有限公司 中国 生产销售 纺织机械 20,000,000 20,000,000 100 100 晋中经纬钢领制造有限公司 中国 生产销售 纺织机械 500,000 500,000 100 100 沈阳宏大华明纺织机械有限公司 中国 生产销售 纺织机械 40,000,000 40,000,000 100 100 上海经纬东兴精梳机械有限公司 中国 生产销售 纺织机械 50,000,000 41,937,000 93.874 95.874 北京希门信息技术有限公司 中国 开发销售 软件 12,000,000 7,569,600 63.08 63.08 昆山经纬纺织机械有限公司 中国 生产销售 纺织机械 3,208,260 3,208,260 100 100 经纬纺织机械榆次物资有限公司 中国 销售 纺织机械 5,000,000 5,000,000 100 100 本年度企业合并新增子公司 上海纬斯伯模具注塑件有限公司(注 3) 中国 生产销售 纺织机械 5,256,800 2,628,410.50 50 100 北京博宏房地产开发有限公司(注 4) 中国 开发销售 房地产 100,000,000 65,000,000 65 65 注 1：本公司直接或通过子公司间接持有经纬合力机械制造公司股权比例未超过 50%，但 因为本公司在经纬合力机械制造公司的董事会拥有多数席位从而拥有对董事会的 实际控制权，因此将其纳入合并财务报表的合并范围。 注 2：本公司直接或通过子公司间接持有无锡宏大纺织机械专件有限公司股权比例未超过 50%，但因为本公司获得其他两名股东的表决权委托后(此表决权委托期限自 2006 年 1 月 1 日至 2009 年 5 月 30 日)，本公司对无锡宏大纺织机械专件有限公司的董 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 92 事会拥有实际控制权，因此将其纳入合并财务报表的合并范围。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 93 八. 合并财务报表范围 - 续 注 3： 本公司直接或通过子公司间接持有公司之合营企业上海纬斯伯模具注塑件有限公 司股权比例为 50%，于上年度采用权益法核算对其的长期股权投资。2007 年度本 公司获得合营方两名自然人股东的委托代为行使董事表决权(此表决权委托期限 自 2007 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日)，获授权后，本公司拥有上海纬斯伯模 具注塑件有限公司董事会全部表决权，从而拥有对其的实际控制权，因此将其纳 入合并财务报表的合并范围。该公司于购并日(即 2007 年 1 月 1 日)之财务状况， 购并日至本年末经营成果及现金流量详见附注十四(二)。 注 4： 本集团于 2007 年度因收购房地产项目资产而新增合并子公司北京博宏房地产开 发有限公司。该公司于购并日(即 2007 年 3 月 31 日)之财务状况，购并日至本年末 经营成果及现金流量详见附注十四(一)。 注 5： 本集团之合营企业安徽华茂经纬新型纺织有限公司上年度已纳入合并财务报表的 合并范围并按比例合并法进行合并。本年按照《企业会计准则第 33 号-合并财务 报表》的规定，采用权益法核算对该公司的长期股权投资，不再按比例合并法合 并其财务报表，并对上年度的比较合并财务报表也作了相应的调整，将该公司从 上年度合并财务报表的合并范围中删除。 九. 合并财务报表项目附注 1. 货币资金 年末数 年初数 外币金额 折算汇率 人民币元 外币金额 折算汇率 人民币元 现金 人民币 797,301.26 927,250.71 港币 16,680.00 0.9364 15,619.15 5,513.12 1.0047 5,539.03 美元 3,407.84 7.3046 24,892.91 3,929.27 7.8087 30,682.48 欧元 24,370.50 10.6669 259,957.69 2,318.31 10.2665 23,800.96 英镑 1,050.00 14.5807 15,309.74 987.06 15.3232 15,124.96 其他 50.00 3.9306 196.53 50.00 3.9306 196.53 银行存款 人民币 616,730,718.83 820,712,527.48 港币 14,290,228.67 0.9364 13,381,370.13 58,854,982.00 1.0047 59,131,600.42 美元 351,656.57 7.3046 2,568,710.58 467,222.03 7.8087 3,648,396.68 欧元 19,869.51 10.6669 211,946.10 995.73 10.2665 10,222.71 瑞士法郎 533,853.23 6.4855 3,462,305.12 553,106.92 6.4103 3,545,581.30 其他货币资金 人民币 6,830,744.72 13,241,907.91 港币 - - - 98,944.90 1.0047 99,409.94 瑞士法郎 - - - 344,433.90 6.4103 2,207,924.65 __________ __________ 合计 644,299,072.76 903,600,165.76 __________ __________ __________ __________ 于 2007 年 12 月 31 日，其他货币资金包括银行汇票存款人民币 6,830,744.72 元(2006：人 民币 7,891,154.00 元)。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 94 九. 合并财务报表项目附注 - 续 2. 交易性金融资产 年末公允价值 年初公允价值 人民币元 人民币元 交易性金融资产 4,945,000.00 8,885,556.39 ___________ ___________ ___________ ___________ 上述交易性金融资产系本集团进行新股申购所中签的可公开流通股票，投资变现不存在重 大限制。 3. 应收票据 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 1,167,611,382.58 1,399,237,961.53 商业承兑汇票 61,640,484.18 194,974,597.32 ______________ ______________ 合计 1,229,251,866.76 1,594,212,558.85 ______________ ______________ ______________ ______________ 截止 2007 年 12 月 31 日，本集团共有人民币 34,687,000.00 元应收票据已用于质押。 2007 年 12 月 31 日本集团已贴现未到期附追索权的承兑汇票为人民币 134,648,700.00 元 (2006：人民币 283,162,692.66 元)，参见附注九.18；已背书未到期附追索权的承兑汇票为 人民币 552,001,382.58 元(2006：人民币 855,616,941.20 元)。 2007 年 12 月 31 日应收票据中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 4. 应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 343,058,221.14 58 - 343,058,221.14 384,677,237.17 60 - 384,677,237.17 1 至 2 年 79,147,172.76 13 (9,081,991.87) 70,065,180.89 43,630,659.00 7 (11,532,324.60) 32,098,334.40 2 至 3 年 20,258,919.76 4 (12,173,623.79) 8,085,295.97 33,837,731.00 5 (15,354,001.00) 18,483,730.00 3 年以上 149,370,730.95 25 (143,196,111.80) 6,174,619.15 174,531,395.00 28 (170,498,375.00) 4,033,020.00 _________ __ _________ _________ _________ __ _________ _________ 合计 591,835,044.61 100 (164,451,727.46) 427,383,317.15 636,677,022.17 100 (197,384,700.60) 439,292,321.57 _________ __ _________ _________ _________ __ _________ _________ _________ __ _________ _________ _________ __ _________ _________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 95 九. 合并财务报表项目附注 - 续 4. 应收账款 - 续 应收账款按客户类别披露如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 单项金额重大 的款项 145,506,930.85 25 (149,148.00) 145,357,782.85 98,851,515.39 16 (149,148.00) 98,702,367.39 其他不重大 的款项 303,132,001.96 51 (21,106,467.66) 282,025,534.30 367,327,131.78 57 (26,737,177.60) 340,589,954.18 单项金额不重大 但按信用风险 特征组合后风险 较大的款项 143,196,111.80 24 (143,196,111.80) - 170,498,375.00 27 (170,498,375.00) - _________ __ _________ _________ _________ __ _________ _________ 合计 591,835,044.61 100 (164,451,727.46) 427,383,317.15 636,677,022.17 100 (197,384,700.60) 439,292,321.57 _________ __ _________ _________ _________ __ _________ _________ _________ __ _________ _________ _________ __ _________ _________ 应收账款坏账准备的变动如下： 本年数 上年数 人民币元 人民币元 年初数 197,384,700.60 195,886,299.00 本年计提额 5,194,655.02 10,270,651.60 本年转回数 (18,943,876.12) - 本年转销数 (19,183,752.04) (8,772,250.00) _____________ _____________ 年末数 164,451,727.46 197,384,700.60 _____________ _____________ _____________ _____________ 截至 2007 年 12 月 31 日，欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 账龄 占应收账款总额比例 人民币元 % 104,414,447.91 1 至 3 年 18 _____________ __ _____________ __ 应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项情况如下： 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 中国恒天集团公司 63,998.00 - _________ ___________ _________ ___________ 中国纺织机械(集团)有限公司 726,667.00 1,025,794.00 _________ ___________ _________ ___________ 应收账款中的外币应收账款详见附注十一。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 96 九. 合并财务报表项目附注 - 续 5. 预付款项 预付款项按账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 金额 比例 人民币元 % 人民币元 % 1 年以内 197,399,657.03 98 232,940,907.16 99 1 至 2 年 1,239,851.29 1 767,030.00 - 2 至 3 年 185,411.00 - 377,820.00 - 3 年以上 1,026,782.47 1 1,529,153.00 1 _____________ ___ _____________ ___ 合计 199,851,701.79 100 235,614,910.16 100 _____________ ___ _____________ ___ _____________ ___ _____________ ___ 预付款项按供应商类别披露如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 单项金额重大的款项 60,867,519.60 69,515,915.00 其他不重大的款项 138,984,182.19 166,098,995.16 _____________ _____________ 合计 199,851,701.79 235,614,910.16 _____________ _____________ _____________ _____________ 预付账款中无预付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项。 6. 其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 53,227,859.74 61 (2,000,000.00) 51,227,859.74 32,196,448.02 59 - 32,196,448.02 1 至 2 年 13,264,389.74 15 (21,866.62) 13,242,523.12 3,048,951.00 6 (23,208.00) 3,025,743.00 2 至 3 年 2,128,986.71 3 (1,017,825.80) 1,111,160.91 10,271,687.00 19 (7,000,000.00) 3,271,687.00 3 年以上 18,639,535.18 21 (13,001,641.62) 5,637,893.56 8,690,299.00 16 (5,829,286.00) 2,861,013.00 ________ __ ________ ________ ________ __ ________ ________ 合计 87,260,771.37 100 (16,041,334.04) 71,219,437.33 54,207,385.02 100 (12,852,494.00) 41,354,891.02 ________ __ ________ ________ ________ __ ________ ________ ________ __ ________ ________ ________ __ ________ ________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 97 九. 合并财务报表项目附注 - 续 6. 其他应收款 - 续 其他应收款按类别披露如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 单项金额重大 的款项 35,680,117.15 41 - 35,680,117.15 - - - - 其他不重大 的款项 44,579,012.60 58 (9,039,692.42) 35,539,320.18 48,378,099.02 89 (7,023,280.00) 41,354,891.02 单项金额不重大 但按信用风险 特征组合后风险 较大的款项 7,001,641.62 1 (7,001,641.62) - 5,829,286.00 11 (5,829,286.00) - ________ __ _________ ________ ________ __ _________ ________ 合计 87,260,771.37 100 (16,041,334.04) 71,219,437.33 54,207,385.02 100 (12,852,494.00) 41,354,891.02 ________ __ _________ ________ ________ __ _________ ________ ________ __ _________ ________ ________ __ _________ ________ 其他应收款坏账准备变动如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 年初数 12,852,494.00 18,312,680.00 本年计提额 4,761,123.07 8,355,428.00 本年转回数 (713,777.43) - 本年转销数 (858,505.60) (13,815,614.00) ____________ ____________ 年末数 16,041,334.04 12,852,494.00 ____________ ____________ ____________ ____________ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 账龄 占其他应收款总额比例 人民币元 % 30,797,898.84 1-3 年 35.29 ____________ _____ ____________ _____ 其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 98 九. 合并财务报表项目附注 - 续 7. 存货 年末数 年初数 人民币元 人民币元 原材料 386,117,115.94 359,209,254.66 在产品 413,931,260.78 366,063,192.67 产成品 785,428,594.97 639,927,599.16 房地产开发成本 479,604,788.03 - ______________ ______________ 2,065,081,759.72 1,365,200,046.49 减：减值准备 (64,356,130.14) (44,280,011.03) ______________ ______________ 合计 2,000,725,629.58 1,320,920,035.46 ______________ ______________ ______________ ______________ 房地产开发成本列示如下： 预计 预计 项目名称 开工时间 竣工时间 总投资额 年初余额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 2005 年至 华源冠军城 2004 年 2009 年分期竣工 1,100,000,000.00 - 479,604,788.03 ____________ _____ ___________ ____________ _____ ___________ 期末存货余额中包含的借款费用资本化金额为人民币 9,839,183.66 元(2006：零)均为本年 度资本化的借款费用，用于确定一般借款费用资本化金额的资本化率为 6.82 %。期末存 货 余 额 中 包 括 有 人 民 币 192,610,000.00 元 的 存 货 已 作 为 长 期 银 行 借 款 人 民 币 100,000,000.00 元(2006：零)之抵押物，详见附注九.17。 存货跌价准备变动如下： 本年 本年 本年 年初数 计提额 转回数 转销数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 存货跌价准备 原材料 9,931,493.00 13,732.67 (1,914,138.67) - 8,031,087.00 在产品 12,635,041.00 15,149,614.20 - - 27,784,655.20 产成品 21,713,477.03 8,782,977.40 - (1,956,066.49) 28,540,387.94 ___________ ___________ __________ __________ ___________ 合计 44,280,011.03 23,946,324.27 (1,914,138.67) (1,956,066.49) 64,356,130.14 ___________ ___________ __________ __________ ___________ ___________ ___________ __________ __________ ___________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 99 九. 合并财务报表项目附注 - 续 8. 委托贷款 年末数 年初数 账面价值 账面价值 人民币元 人民币元 对合营公司 67,000,000.00 53,000,000.00 对联营公司 - 28,000,000.00 对非关联方 - 100,000,000.00 ____________ _____________ 67,000,000.00 181,000,000.00 ____________ _____________ ____________ _____________ 委托贷款明细列示如下： 累计应收 借款人 年利率 到期日 本期利息 或已收利息 期末余额 人民币元 人民币元 人民币元 安徽华茂经纬 新型纺织有限公司 同期银行贷款利率下浮 10% 2008 年 9 月 1 日 989,606.25 989,606.25 25,000,000.00 安徽华茂经纬 新型纺织有限公司 5.913% 2008 年 12 月 31 日 210,360.50 210,360.50 14,000,000.00 安徽华茂经纬 新型纺织有限公司 同期银行贷款利率下浮 10% 2008 年 2 月 13 日 1,731,177.00 1,731,177.00 28,000,000.00 ________ ________ ________ 合计 2,931,143.75 2,931,143.75 67,000,000.00 ________ ________ ________ ________ ________ ________ 9. 其他流动资产 年末数 年初数 人民币元 人民币元 预交营业税 9,442,424.17 229,231.61 预交城市建设税 85,075.35 - 预交土地增值税 1,378,353.28 - ____________ _________ 合计 10,905,852.80 229,231.61 ____________ _________ ____________ _________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 100 九. 合并财务报表项目附注 - 续 10. 长期股权投资 (1) 长期股权投资详细情况如下： 初始 本期 本期 本期 本期 被投资公司名称 投资额 年初数 新增投资 权益调整 现金股利 本期处置其他转出(注) 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元人 民 币 元 人民币元 权益法 中国纺织机械和技术 进出口有限公司 30,000,000.00 32,472,545.45 - 16,174,276.87 (2,278,713.80) - - 46,368,108.52 宏大研究院有限责任公司 20,000,000.00 24,067,114.30 - 1,264,129.20 - - - 25,331,243.50 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 25,000,000.00 23,506,519.64 - 1,937,695.07 - - - 25,444,214.71 北京晨昱泰和房地产 开发有限公司 49,451,901.00 21,002,032.09 - - - (14,048,840.67) (6,953,191.42) - 郑州宏大非织造布有限公司 17,000,000.00 11,032,818.93 - 2,409,866.03 - - - 13,442,684.96 深圳市经华驰科技投资有限公司 35,000,000.00 35,272,791.29 - - - (35,272,791.29) - - 沈阳景星纺织机械制造有限公司 1,000,000.00 987,827.00 - (203,689.00) - - - 784,138.00 青岛金艺压铸有限责任公司 300,000.00 1,057,000.00 - - - - - 1,057,000.00 青岛蓝利锋公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - - - (1,000,000.00) - - 青岛金山城酒店 200,000.00 200,000.00 - - - (200,000.00) - - 上海纬斯伯模具注塑件有限公司 2,603,000.00 3,333,579.00 - - - - (3,333,579.00) - _______ _______ ______ ______ ______ ______ ______ _______ 181,554,901.00 153,932,227.70 - 21,582,278.17 (2,278,713.80) (50,521,631.96) (10,286,770.42) 112,427,389.69 _______ _______ ______ ______ ______ ______ ______ _______ 成本法 北京晨昱泰和房地产 开发有限公司 6,953,191.42 - 6,953,191.42 - - - - 6,953,191.42 宏大投资有限责任公司 24,866,602.17 24,866,602.17 - - - - - 24,866,602.17 青岛纺织机械股份有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 - - - - - 8,000,000.00 青岛青锋铸造公司(注 2) 5,000,000.00 5,000,000.00 - - - - - 5,000,000.00 沈阳纺织机械厂有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 - - - - - 1,200,000.00 经堡联营厂(注 3) 1,898,550.55 1,898,550.55 - - - - - 1,898,550.55 英标管理体系认证有限公司(注 4) 1,450,293.56 1,450,293.56 - - - - - 1,450,293.56 江苏省宏源纺机股份有限公司 1,422,652.84 1,422,652.84 - - - - - 1,422,652.84 其他 2,096,215.00 2,096,215.00 - - - (632,958.67) - 1,463,256.33 _______ _______ ______ ______ ______ ______ ______ _______ 52,887,505.54 45,934,314.12 6,953,191.42 - - (632,958.67) - 52,254,546.87 _______ _______ ______ ______ ______ ______ ______ _______ 合计 234,442,406.54 199,866,541.82 6,953,191.42 21,582,278.17 (2,278,713.80) (51,154,590.63) (10,286,770.42) 164,681,936.56 _______ _______ ______ ______ ______ ______ ______ _______ _______ _______ ______ ______ ______ ______ ______ _______ 减：减值准备 (6,323,255.00) (6,323,255.00) _______ _______ 长期股权投资净额 193,543,286.82 158,358,681.56 _______ _______ _______ _______ 注(1)：本期转出包括因持股比例减少而转至成本法核算的对北京晨昱泰和房地产 开发有限公司的长期股权投资人民币 6,953,191.42 元及因取得上海伟斯伯 模具注塑件有限公司控制权相应纳入合并范围而转出的长期股权投资人 民币 3,333,579.00 元。 注(2)：青岛宏大纺织机械有限责任公司(“青岛宏大”)持有青岛青锋铸造公司 25% 股权，由于青锋铸造公司建厂开办工程中工程进度、工程质量等问题发生 纠纷、多次协商未果，青岛宏大与其签订的协议已经无法履行，存在较大 风险，因此按成本法进行核算，并计提全额的长期投资减值准备。 注(3)：山西经纬合力机械制造公司(“经纬合力”)持有经堡联营厂 63%股权，但 鉴于该投资是 1993 年由债权转投资形成，被投资单位为乡镇企业，由于 种种历史原因，经纬合力对其并无实际控制权，因此一直按照成本法进行 核算。 注(4)：北京经纬纺机新技术有限公司(“北京新技术”)持有英标管理体系认证有 限公司 25%股权，鉴于北京新技术与其签订的合作协议中明确规定北京 新技术不享有决策权，不参与被投资单位日常经营管理，因此一直按成 本法核算。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 101 九. 合并财务报表项目附注 - 续 10. 长期股权投资 - 续 (1) 长期股权投资详细情况如下：- 续 长期股权投资减值准备变动如下： 被投资公司名称 年初及年末数 人民币元 青岛青峰铸造公司 5,000,000.00 其他 1,323,255.00 ___________ 合计 6,323,255.00 ___________ ___________ (2) 合营企业及联营企业清单及其主要财务信息 占被投资 占被投资 被投资 被投资 被投资单位 单位注册 单位表决权 单位年末 单位年末 本年营业 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 资本的比例 的比例 资产总额 负债总额 收入总额 人民币元 % % 人民币元 人民币元 人民币元 合营企业 安徽华茂经纬新型 生产销售 纺织有限公司 安徽省 纺织品 50,000,000.00 50 50 410,473,686.74 359,554,311.97 241,133,138.78 _______ _______ ________ _______ _______ ________ 联营企业 沈阳景星纺织机 生产销售 械制造有限公司 辽宁省 纺织机械 3,200,000.00 31.25 31.25 19,176,495.87 16,688,801.99 24,086,400.82 宏大研究院 生产销售 有限责任公司 北京市 纺织品 50,000,000.00 40 40 115,071,305.02 51,865,826.30 52,216,324.66 郑州宏大非织 生产销售 造布有限公司 河南省 纺织品 40,000,000.00 23.74 23.74 70,239,365.14 13,617,815.53 79,448,343.71 中国纺织机械和 进出口 技术进出口公司 北京市 纺织机械 120,000,000.00 25 25 659,931,327.44 464,432,363.35 1,576,023,573.99 青岛金艺压铸 生产销售 有限责任公司 山东省 纺机配件 2,330,000.00 27 27 17,364,883.68 9,942,686.55 52,063,590.85 _______ _______ ________ _______ _______ ________ (3) 本集团于 2007 年 12 月 31 日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团转移资金 的能力未受到限制。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 102 九. 合并财务报表项目附注 - 续 11. 固定资产 固定资产本年变动情况如下： 房屋建筑物 机器及设备 运输设备 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 696,402,168.99 1,639,675,245.70 101,233,687.32 2,437,311,102.01 因购并子公司而增加 - 2,529,453.50 375,587.32 2,905,040.82 本年购置 7,493,096.08 50,411,252.68 9,473,591.68 67,377,940.44 本年在建工程转入 36,054,533.96 37,622,528.90 - 73,677,062.86 本年减少额 (1,220,798.36) (21,840,344.99) (6,738,514.44) (29,799,657.79) __________ ___________ __________ ___________ 年末数 738,729,000.67 1,708,398,135.79 104,344,351.88 2,551,471,488.34 __________ ___________ __________ ___________ 累计折旧 年初数 (236,778,784.90) (973,901,083.99) (41,626,948.59) (1,252,306,817.48) 因购并子公司而增加 - (416,114.18) (108,236.09) (524,350.27) 本年计提额 (18,155,454.27) (71,136,423.25) (10,870,633.29) (100,162,510.81) 本年减少额 1,043,588.73 17,813,914.33 4,249,404.37 23,106,907.43 __________ ___________ __________ ___________ 年末数 (253,890,650.44) (1,027,639,707.09) (48,356,413.60) (1,329,886,771.13) __________ ___________ __________ ___________ 减值准备 年初数 (1,329,009.80) (37,006,925.11) - (38,335,934.91) 本年转销数 91,091.36 47,410.14 - 138,501.50 __________ ___________ __________ ___________ 年末数 (1,237,918.44) (36,959,514.97) - (38,197,433.41) __________ ___________ __________ ___________ 净额 年初数 458,294,374.29 628,767,236.60 59,606,738.73 1,146,668,349.62 __________ ___________ __________ ___________ __________ ___________ __________ ___________ 年末数 483,600,431.79 643,798,913.73 55,987,938.28 1,183,387,283.80 __________ ___________ __________ ___________ __________ ___________ __________ ___________ 其中： 以经营租赁方式租出的 资产净额 年初数 - 42,934,564.72 4,005,095.38 46,939,660.10 __________ ___________ __________ ___________ __________ ___________ __________ ___________ 年末数 - 37,023,870.04 3,456,558.77 40,480,428.81 __________ ___________ __________ ___________ __________ ___________ __________ ___________ 暂时闲置的固定资产净额 年初数 2,243,384.00 502,842.00 158,429.00 2,904,655.00 __________ ___________ __________ ___________ __________ ___________ __________ ___________ 年末数 2,162,948.24 570,490.62 125,273.12 2,858,711.98 __________ ___________ __________ ___________ __________ ___________ __________ ___________ 截至 2007 年 12 月 31 日止，本集团尚有净值为人民币 33,201,819.83 元的房屋建筑物尚未 办理产权证书。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 103 九. 合并财务报表项目附注 - 续 12. 在建工程 本年 本年完工 本年 工程投入占 项目名称 年初数 增加额 转入固定资产 其他转出 年末数 资金来源预 算 数 预算比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元人 民 币 元 ％ 常德新总装车间基建工程 8,580,451.00 6,998,199.00 (15,578,650.00) - - 自有资金 11,668,881 100.00 榆次装配车间工程 - 12,406,053.80 - - 12,406,053.80 自有资金 16,000,000 77.50 青岛崂山络筒机工业园项目 - 33,190,000.00 - - 33,190,000.00 自有资金 65,000,000 51.10 沈阳宏大华明厂房工程 2,719,140.21 10,430,879.97 (11,982,697.18) (1,167,323.00) - 自有资金 13,000,000 100.00 待安装机器设备 19,256,977.99 27,183,788.90 (31,616,268.62) (2,370,328.27) 12,454,170.00 自有资金 60,000,000 77.40 其他 9,373,427.74 13,340,869.90 (14,499,447.06) - 8,214,850.58 自有资金 ______ _______ _______ _______ ______ 39,929,996.94 103,549,791.57 (73,677,062.86) (3,537,651.27) 66,265,074.38 ______ _______ _______ _______ ______ ______ _______ _______ _______ ______ 其中：借款费用资本化金额 - - - - - ______ _______ _______ _______ ______ 减：减值准备 - - ______ ______ 在建工程净值 39,929,996.94 66,265,074.38 ______ ______ ______ ______ 13. 工程物资 年末数 年初数 人民币元 人民币元 工程专用设备 5,747,744.14 7,663,431.23 ___________ ___________ ___________ ___________ 14. 无形资产 土地使用权 专利权 软件 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 268,886,343.87 21,407,237.93 12,127,090.74 302,420,672.54 本年增 本年减少额 - - (753,504.28) (753,504.28) __________ _________ _________ __________ 年末数 304,485,283.70 21,453,627.93 12,474,353.13 338,413,264.76 __________ _________ _________ __________ 累计摊销 年初数 (29,434,304.46) (5,300,883.43) (5,974,705.76) (40,709,893.65) 本年计提额 (6,558,035.47) (10,723,371.18) (2,005,995.06) (19,287,401.71) 本年减少额 - - 263,863.24 263,863.24 __________ _________ _________ __________ 年末数 (35,992,339.93) (16,024,254.61) (7,716,837.58) (59,733,432.12) __________ _________ _________ __________ 净额 年初数 239,452,039.41 16,106,354.50 6,152,384.98 261,710,778.89 __________ _________ _________ __________ __________ _________ _________ __________ 年末数 268,492,943.77 5,429,373.32 4,757,515.55 278,679,832.64 __________ _________ _________ __________ __________ _________ _________ __________ 剩余摊销年限 37.6-49.3 年 5.5-7.3 年 0.9-4.3 年 __________ _________ _________ __________ _________ _________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 104 九. 合并财务报表项目附注 - 续 14. 无形资产 - 续 研究与开发支出 本集团所发生的研究与开发支出，由于无法准确区分为研究阶段和开发阶段支出，因此将 发生的研发支出全部计入当期损益。 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 研发费(含人工) 69,848,049.45 61,116,926.00 ____________ ____________ ____________ ____________ 15. 递延所得税资产 可抵扣(应纳税)暂时性 差异及可抵扣亏损 递延所得税资产(负 债) 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 提取资产减值准备 181,314,066.09 198,894,838.24 28,621,017.26 32,397,378.42 辞退福利 3,759,127.48 - 1,112,836.56 - 可抵扣亏损 12,078,140.00 10,146,666.67 1,811,721.00 1,522,000.00 存货内部未实现利润抵消 12,310,799.86 - 2,320,383.38 - 奖金计提 18,700,000.00 - 2,805,000.00 - 预提费用 3,930,000.00 - 589,500.00 - 交易性金融资产 公允价值变动 (1,945,000.00) - (291,750.00) - 累计折旧年限差异 (2,906,800.00) (2,906,800.00) (436,020.00) (436,020.00) 其他 (5,342,317.40) (5,342,317.40) (801,346.95) (801,346.95) ____________ ____________ ___________ ___________ 合计 221,898,016.03 200,792,387.51 35,731,341.25 32,682,011.47 ____________ ____________ ___________ ___________ ____________ ____________ ___________ ___________ 公司以在未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额 为限，确认相关递延所得税资产。 以下可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损未确认递延所得税资产： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 可抵扣亏损 68,242,542.08 41,261,780.51 可抵扣暂时性差异 27,211,257.59 18,109,504.46 ____________ ____________ 合计 95,453,799.67 59,371,284.97 ____________ ____________ ____________ ____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 105 九. 合并财务报表项目附注 - 续 16. 资产减值准备 本年减少额 年初数 本年计提 本年转回数 本年转销数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备 210,237,194.60 9,955,778.09 (19,657,653.55) (20,042,257.64) 180,493,061.50 存货跌价准备 44,280,011.03 23,946,324.27 (1,914,138.67) (1,956,066.49) 64,356,130.14 长期股权投资减值准备 6,323,255.00 - - - 6,323,255.00 固定资产减值准备 38,335,934.91 - - (138,501.50) 38,197,433.41 ___________ __________ __________ __________ ___________ 合计 299,176,395.54 33,902,102.36 (21,571,792.22) (22,136,825.63) 289,369,880.05 ___________ __________ __________ __________ ___________ ___________ __________ __________ __________ ___________ 17. 所有权受到限制的资产 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 作为长期借款抵押物的房地产开发成本 - 192,610,000.00 - 192,610,000.00 _______ ___________ _______ ___________ _______ ___________ _______ ___________ 本集团之子公司北京博宏房地产开发有限公司以北京市朝阳区大屯路 36 号院内 1#、2#土 地使用权及房地产开发产品作为抵押，获得长期银行借款人民币 1 亿元。 18. 短期借款 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 信用借款 - 银行借款 257,512,040.86 196,856,336.00 其中：美元借款 157,512,040.86 156, - 其他借款 22,000,000.00 - 票据融资 134,648,700.00 283,162,692.66 _____________ _____________ 合计 414,160,740.86 480,019,028.66 _____________ _____________ _____________ _____________ 本集团 2007 年 12 月 31 日短期借款中无逾期借款。 本集团 2007 年 12 月 31 日短期借款余额中包括于 2007 年 3 月 16 日从本集团之最终控股 母公司中国恒天集团有限公司借入的无息无固定期限借款人民币 22,000,000 元。 本集团 2007 年 12 月 31 日银行借款余额中包括美元借款 21,563,404.00 元(2006：美元 20,000,000.00 元)，汇率为 7.3046(2006：7.8087)，折合人民币 157,512,040.86 元(2006：人 民币 156,174,000.00 元)。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 106 九. 合并财务报表项目附注 - 续 19. 应付票据 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 261,856,859.85 321,239,049.08 商业承兑汇票 14,027,484.01 17,085,488.89 _____________ _____________ 合计 275,884,343.86 338,324,537.97 _____________ _____________ _____________ _____________ 本集团 2007 年 12 月 31 日应付票据余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的 款项。 2007 年 12 月 31 日应付票据余额中包括本公司之子公司青岛宏大纺织机械有限责任公司 向关联公司青岛纺机和力达电气公司开具的应付票据人民币 89,750,000 万元，通过青岛纺 机和力达电气公司背书用于支付本公司之子公司青岛宏大纺织机械有限责任公司欠付供 应商之货款。 于 2007 年 12 月 31 日，本公司之子公司青岛宏大纺织机械有限责任公司向关联公司青岛 纺机和力达电气公司开具的应付票据人民币 7,750,000 元，票据尚未使用。 20. 应付账款 应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项情况如下： 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 中国纺织机械(集团)有限公司 6,301,379.63 6,301,379.63 ___________ ___________ ___________ ___________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 107 九. 合并财务报表项目附注 - 续 21. 预收款项 预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项情况如下： 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 中国纺织机械(集团)有限公司 9,284,345.62 10,284,345.62 ___________ ____________ ___________ ____________ 其中，本集团内从事房地产开发的企业，预收款项账龄分析如下： 年末数 年初数 人民币元 % 人民币元 % 1 年以内 210,773,266.00 100 - - _____________ ___ _______ _______ _____________ ___ _______ _______ 上述预收款为华源冠军城的预收售楼款。该项目预计于 2005 年至 2009 年底分期竣工，预 售比例为 52%。 22. 应付职工薪酬 年初数 本年计提 本年支付 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 工资、奖金、津贴和补贴 32,456,630.03 419,272,665.34 (404,008,131.05) 47,721,164.32 职工福利费 46,557,440.77 12,311,994.14 (54,726,664.24) 4,142,770.67 社会保险费 8,282,648.24 99,650,926.54 (96,691,647.22) 11,241,927.56 其中：医疗保险费 1,567,084.24 23,594,896.83 (23,034,788.73) 2,127,192.34 基本养老保险费 6,067,063.88 65,154,565.96 (63,390,444.01) 7,831,185.83 失业保险费 638,287.05 6,439,019.71 (6,034,169.48) 1,043,137.28 工伤保险费 3,807.58 2,332,554.86 (2,123,667.05) 212,695.39 生育保险费 6,405.49 2,129,889.18 (2,108,577.95) 27,716.72 住房公积金 2,741,775.66 21,145,923.95 (17,905,997.86) 5,981,701.75 工会经费和职工教育经费 13,490,491.77 15,577,211.18 (8,891,788.71) 20,175,914.24 因解除劳动关系给予的补偿 5,622,043.80 - (54,000.00) 5,568,043.80 其他 136,925.41 4,143,600.83 (1,859,955.03) 2,420,571.21 __________ __________ __________ _________ 合计 109,287,955.68 572,102,321.98 (584,138,184.11) 97,252,093.55 __________ __________ __________ _________ __________ __________ __________ _________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 108 九. 合并财务报表项目附注 - 续 23. 应交税费 税种 年末数 年初数 人民币元 人民币元 应交增值税 (1,806,940.34) 18,011,747.29 应交城市建设税 - 1,264,897.39 应交企业所得税 7,687,357.82 2,764,143.24 土地增值税 - 377,126.12 其他 1,255,343.99 1,185,711.35 ____________ ____________ 合计 7,135,761.47 23,603,625.39 ____________ ____________ ____________ ____________ 24. 应付股利 投资者名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 中国纺织机械(集团)有限公司 15,651,200.00 11,000,000.00 无锡专件自然人股东 5,493,642.79 8,174,892.64 北京华源京都房地产开发公司 2,510,605.07 - 北京华源亚太科技有限责任公司 2,781,429.08 - 其他 243,347.35 1,736.37 ____________ ____________ 26,680,224.29 19,176,629.01 ____________ ____________ ____________ ____________ 25. 其他应付款 于 2007 年 12 月 31 日，应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项情况如下： 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 中国纺织机械(集团)有限公司 25,312,172.00 2,820,649.68 ____________ ___________ ____________ ___________ 26. 其他流动负债 年末数 年初数 人民币元 人民币元 预提费用 6,470,000.00 19,064,501.00 ___________ ____________ 合计 6,470,000.00 19,064,501.00 ___________ ____________ ___________ ____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 109 九. 合并财务报表项目附注 - 续 27. 长期借款 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 信用借款 55,000,000.00 5,000,000.00 抵押借款 100,000,000.00 - 保证借款 100,000,000.00 200,000,000.00 _____________ _____________ 合计 255,000,000.00 205,000,000.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 减：一年内到期的长期借款 105,000,000.00 5,000,000.00 其中：抵押借款 100,000,000.00 - _____________ _____________ 一年后到期的长期借款 150,000,000.00 200,000,000.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 上述借款年利率为从 5.67%至 6.732%。 信用借款中包括原中国纺织总会逾期借款人民币 5,000,000.00 元(2006 年：人民币 5,000,000.00 元)，由于中国纺织总会已进行机构重组，改组后机构未催收，本集团尚未归 还该笔借款。 抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注九.17。 保证借款系由中国纺织机械(集团)有限公司提供连带责任之还款保证。 28. 长期应付款 年末数 年初数 人民币元 人民币元 内退人员福利 8,972,676.51 - 退休 _____________ _____________ 合计 155,582,676.51 149,630,000.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 减：一年内到期的长期应付款 8,680,000.00 8,270,000.00 _____________ _____________ 一年后到期的长期应付款 146,902,676.51 141,360,000.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 110 九. 合并财务报表项目附注 - 续 29. 预计负债 类别 年初数 本年增加 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 新产品质量保证 - 900,000.00 900,000.00 _______ _________ _________ _______ _________ _________ 30. 其他非流动负债 递延收益 年末数 年初数 人民币元 人民币元 与资产相关的政府补助 - 土地购置款返还 10,315,063.00 10,315,063.00 - 扶持资金 8,520,000.00 - 与收益相关的政府补助 - 财政部纺织行业专项资金 1,344,757.81 - ____________ ____________ 合计 20,179,820.81 10,315,063.00 ____________ ____________ ____________ ____________ 上述递延收益之详情见附注九.45。 31. 股本 公司股份变动情况如下： 2007 年 年初数/年末数(股) 一、有限售条件股份 其他内资持股 其中：境内法人持股 204,255,248 __________ 有限售条件股份合计 204,255,248 __________ 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 218,744,752 2.境外上市外资股 180,800,000 __________ 无限售条件股份合计 399,544,752 __________ 三、股份总数 603,800,000 __________ __________ 上述股份每股面值为人民币 1 元。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 111 九. 合并财务报表项目附注 - 续 31. 股本 - 续 2006 年 本年增减(股) 年初数(股) 股权分置改革 其他 小计 年末数(股) 注(1) 注(2) 一、未上市流通股份 1.发起人股份 220,000,000 (220,000,000) - (220,000,000) - - 境内法人持有股份 220,000,000 (220,000,000) - (220,000,000) - ________ ________ _______ ________ ________ 未上市流通股份合计 220,000,000 (220,000,000) - (220,000,000) - ________ ________ _______ ________ ________ 二、有限售条件股份 1.其他内资持股 其中：境内法人持股 195,640,000 8,615,248 204,255,248 204,255,248 ________ ________ _______ ________ ________ 有限售条件股份合计 195,640,000 8,615,248 204,255,248 204,255,248 ________ ________ _______ ________ ________ 三、无限售条件股份 1.人民币普通股 203,000,000 24,360,000 (8,615,248) 15,744,752 218,744,752 2.境外上市外资股 180,800,000 - 180,800,000 ________ ________ _______ ________ ________ 无限售条件股份合计 383,800,000 24,360,000 (8,615,248) 15,744,752 399,544,752 ________ ________ _______ ________ ________ 四、股份总数 603,800,000 - - - 603,800,000 ________ ________ _______ ________ ________ ________ ________ _______ ________ ________ 注(1)：2006 年 8 月，本公司实施并完成股权分置改革：本公司的非流通股股东中国纺机 集团以本公司原 A 股流通股股本 203,000,000 股为基数，向于 2006 年 8 月 8 日深 圳证券交易所收市后登记在册的全体 A 股流通股股东安排 A 股股票及现金作为对 价，A 股流通股股东每持有 10 股 A 股流通股股份获得 1.2 股 A 股股份和 2.5 元现 金对价。本次股权分置改革股份对价总额 50,750,000 元。本公司的资产、负债、 所有者权益、股本总数、净利润等财物指标均未因股权分置改革的实施而发生变 化。股权分置改革完成后，本公司非流通股股东原持有的公司非流通股即获得 A 股上市流通权。 注(2)：根据在公司股权分置改革方案中的承诺，公司控股股东中国纺机集团在二级市场 按集中竞价交易方式增持了数量为 8,615,248 股的本公司股份，截至 2006 年 12 月 31 日止，中国纺机集团持有本公司股份总数为 204,255,248 股，占公司总股本的 33.83%。 32. 资本公积 2007 年及 2006 年 年末及年初数 人民币元 投资者投入的资本溢价 1,244,363,180.48 同一控制下合并形成的差额 5,501,852.00 ______________ 合计 1,249,865,032.48 ______________ ______________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 112 九. 合并财务报表项目附注 - 续 33. 盈余公积 法定 任意 盈余公积金 盈余公积金 合计 人民币元 人民币元 人民币元 2006 年初余额 309,341,037.73 127,763,046.16 437,104,083.89 本年计提 36,717,086.76 50,000,000.00 86,717,086.76 _____________ _____________ _____________ 年末余额 346,058,124.49 177,763,046.16 523,821,170.65 _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ 2007 年初余额 346,058,124.49 177,763,046.16 523,821,170.65 本年计提 23,756,435.40 - 23,756,435.40 _____________ _____________ _____________ 年末余额 369,814,559.89 177,763,046.16 547,577,606.05 _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ 法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转增公司资本。 34. 未分配利润 2007 年 2006 年 人民币元 人民币元 年初未分配利润(调整后，详见附注六) 339,014,504.95 266,825,796.71 _____________ _____________ 加：本年净利润 162,206,513.23 189,095,795.00 减：提取法定盈余公积 (1) (23,756,435.40) (36,717,086.76) _____________ _____________ 可供股东分配的利润 477,464,582.78 419,204,504.95 减：提取任意盈余公积 - (50,000,000.00) 应付股利 - 股东大会已批准的 上年度/以前年度现金股利 (2) (48,304,000.00) (30,190,000.00) _____________ _____________ 年末未分配利润 429,160,582.78 339,014,504.95 _____________ _____________ _____________ _____________ 其中：资产负债表日后决议分配的现金股利 (3) 6,038,000.00 48,304,000.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 113 九. 合并财务报表项目附注 - 续 34. 未分配利润 - 续 (1) 提取法定盈余公积 根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。 (2) 本年度股东大会已批准的现金股利 2006 年度按已发行之股份 603,800,000 股(每股面值人民币 1 元)计算，以每十股向 全体股东派发现金红利 0.8 元(含税)，共计人民币 48,304,000.00 元。 (3) 资产负债表日后决议分配的现金股利 根据 2008 年 4 月 22 日董事会通过的决议，2007 年度按已发股份 603,800,000 股计 算，拟按每十股向全体股东派发现金股利 0.1 元(含税)，共计人民币 6,038,000.00 元。上述股利分配方案尚待股东大会批准。 35. 少数股东权益 年末数 年初数 人民币元 人民币元 常德纺织机械有限公司 11,041,007.10 9,285,555.05 无锡宏大纺织机械专件有限公司 36,667,558.92 26,646,307.51 无锡经纬纺织科技试验有限公司 20,074,016.86 18,320,220.78 山西经纬合力机械制造公司 81,957,127.04 81,632,320.58 北京博宏房地产开发有限公司 52,742,654.21 - 其他(1000 万元以下) 27,616,082.64 25,490,891.87 _____________ _____________ 合计 230,098,446.77 161,375,295.79 _____________ _____________ _____________ _____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 114 九. 合并财务报表项目附注 - 续 36. 营业收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 主营业务 4,806,039,577.76 4,588,763,126.65 其他业务 626,622,377.17 992,929,068.00 经营租赁 9,999,268.61 10,027,477.00 销售原材料及配套件 564,285,804.29 935,181,741.00 其他 52,337,304.27 47,719,850.00 ______________ ______________ 合计 5,432,661,954.93 5,581,692,194.65 ______________ ______________ ______________ ______________ 前五名客户营业收入总额为人民币 900,811,708.63 元(上年度：人民币 797,074,856.00 元)， 占全部营业收入的比例为 16%(上年度：14%)。 37. 营业成本 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 主营业务 4,111,971,306.74 3,796,173,161.73 其他业务 595,713,340.16 936,220,045.00 经营租赁 7,302,990.27 8,528,688.00 销售原材料及配套件 553,896,818.06 890,012,386.00 其他 34,513,531.83 37,678,971.00 ______________ ______________ 4,707,684,646.90 4,732,393,206.73 ______________ ______________ ______________ ______________ 38. 营业税金及附加 税种 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 营业税 764,551.89 23,073.24 城市建设维护费 6,638,040.78 9,115,741.99 教育费附加 2,435,870.11 2,741,737.49 其他 429,479.13 311,471.47 ____________ ____________ 合计 10,267,941.91 12,192,024.19 ____________ ____________ ____________ ____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 115 九. 合并财务报表项目附注 - 续 39. 财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 53,633,519.34 34,804,892.99 减：已资本化的利息费用 (9,839,183.66) - 减：利息收入 (13,808,808.29) (24,890,043.11) 汇兑差额 (10,107,655.24) (5,419,193.82) 减：已资本化的汇兑差额 - - 其他 2,157,476.03 1,005,177.91 ____________ ____________ 合计 22,035,348.18 5,500,833.97 ____________ ____________ ____________ ____________ 40. 资产减值损失 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 坏账损失 (9,701,875.46) 7,635,884.07 存货跌价损失 22,032,185.60 2,993,854.63 ____________ ____________ 合计 12,330,310.14 10,629,738.70 ____________ ____________ ____________ ____________ 41. 公允价值变动收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 交易性金融资产 1,945,000.00 - ___________ ________ ___________ ________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 116 九. 合并财务报表项目附注 - 续 42. 投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期股权投资收益 44,644,241.23 (4,280,368.00) 其中：按成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 7,210,250.73 - 按权益法确认收益(损失) 21,582,278.17 (1,133,816.00) 处置长期股权投资收益(损失) 15,851,712.33 (3,146,552.00) 委托贷款利息收益 9,535,514.30 4,230,589.00 交易性金融资产投资收益 63,377,856.97 18,420,583.00 其他投资收益 (71,958.85) (3,272,163.81) _____________ ____________ 合计 117,485,653.65 15,098,640.19 _____________ ____________ _____________ ____________ 公司的投资收益汇回不存在重大限制。 43. 营业外收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处置固定资产利得 2,439,246.07 3,301,393.82 处罚收入 139,042.01 19,187.00 政府补助 11,875,298.18 4,197,331.23 企业购并产生的负商誉 - 2,136,048.00 无需支付负债 1,151,500.33 1,119,309.30 其他 3,935,894.07 3,871,159.05 ____________ ____________ 合计 19,540,980.66 14,644,428.40 ____________ ____________ ____________ ____________ 44. 营业外支出 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处置固定资产损失 2,242,087.77 2,186,076.00 处置无形资产损失 7,928.54 - 罚没支出 279,308.29 93,024.82 其他 1,935,501.76 2,522,960.04 ___________ ___________ 合计 4,464,826.36 4,802,060.86 ___________ ___________ ___________ ___________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 117 九. 合并财务报表项目附注 - 续 45. 所得税 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 当期所得税费用 29,562,703.94 22,921,533.89 递延所得税费用 (3,049,329.78) 652,436.02 ____________ ____________ 26,513,374.16 23,573,969.91 ____________ ____________ ____________ ____________ 所得税费用与会计利润的调节表如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 会计利润/亏损 202,119,727.22 230,540,539.43 按 15%的税率计算的所得税费用(上年度：15%) 30,317,959.08 34,581,080.91 不可抵扣费用的纳税影响 5,314,004.48 3,082,382.07 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 10,829,543.42 5,976,136.47 无需纳税收益费用的纳税影响 (11,016,537.21) (8,375,406.53) 研发费用加计扣除 (1,871,968.71) (2,952,368.33) 购买国产设备加计扣除 (6,461,392.96) (3,529,069.20) 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 280,342.96 - 在其他地区的子公司(分公司)税率不一致的影响 (878,576.90) (5,208,785.48) _____________ _____________ 所得税费用 26,513,374.16 23,573,969.91 _____________ _____________ _____________ _____________ 46. 政府补助 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 收到的与资产相关的政府补助 土地购置款返还 注(1) - 10,315,063.00 扶持资金 注(4) 10,812,406.00 - ____________ ____________ 收到的与收益相关的政府补助 增值税返还 注(2) 2,027,649.99 3,797,864.58 财政部纺织业专项资金 注(3) 8,900,000.00 322,280.00 其他 - 77,186.65 ____________ ____________ 合计 21,740,055.99 14,512,394.23 ____________ ____________ ____________ ____________ 计入当期损益的政府补助 11,875,298.18 4,197,331.23 ____________ ____________ ____________ ____________ 计入递延收益的政府补助 20,179,820.81 10,315,063.00 ____________ ____________ ____________ ____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 118 九. 合并财务报表项目附注 - 续 46. 政府补助 - 续 注(1)：土地购置款返还为本公司之子公司无锡宏大纺织机械专件有限公司 2006 年获得的 土地购置返还 10,315,063 元。 注(2)：增值税返还为本公司之子公司北京希门信息技术有限公司和山西经纬合力机械制 造公司收到的增值税返还款。根据财税[2000]25 号《财政部、国家税务总局、海 关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，2007 年度北京希门信息技术有限公司收到增值税返还款人民币 517,772.64 元；根据国 税发[1994]155 号《国家税务总局关于民政福利企业征收流转税问题通知》，山西 经纬合力机械制造公司收到增值税返还款人民币 1,509,877.35 元，均已于收到当 年全部计入损益。 注(3)：根据《财政部、国家发展改革委员会关于拨付中央单位促进纺织行业转变外贸增 长方式专项资金的通知》财企[2006]419 号文件，本集团于 2007 年获得“纺织行 业加快结构调整、转变增长方式专项资金”，专项用于技术研发，2007 年度根据 研发进度及费用支出情况，相应确认补贴收入人民币 7,555,242.19 元，及递延收 益人民币 1,344,757.81 元。 注(4)：青岛市崂山区人民政府本年度拨付扶持资金人民币 4,520,000.00 元给本公司之子公 司青岛宏大纺织机械有限公司，用于在崂山区的项目投资建设。 天津新技术产业园区管理委员会拨付扶持资金人民币 4,000,000.00 元给本公司之子 公司天津宏大纺织机械有限公司，用于挖潜改造和扩大再生产。 本公司之子公司常德纺织机械制造有限公司亦于本年收到政府拨付扶持资金人民币 2,292,406.00 元。 47. 每股收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 基本每股收益 0.27 0.31 ____ ____ ____ ____ 计算每股收益时，按归属于普通股股东的当期净利润和期末股份 603,800,000 股计算。 本公司并无潜在普通股，故无需披露稀释每股收益。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 119 九. 合并财务报表项目附注 - 续 48. 扣除非经常性损益后的净利润 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 净利润 175,606,353.06 206,966,569.52 加/减：非经常性损益项目 (58,420,262.91) (10,926,404.54) - 非流动资产处理损益 (16,040,942.09) 2,031,234.18 - 政府补贴 (11,875,298.18) (4,197,331.23) - 委托贷款收益 (9,535,514.30) (4,230,589.00) - 除上述各项之外的其他营业外收支净额 (3,011,626.36) (4,529,718.49) - 其他非经常性损益项目 (17,956,881.98) - _____________ _____________ 非经常性损益的所得税影响数 8,763,039.44 1,638,960.68 _____________ _____________ 扣除非经常性损益后的净利润 125,949,129.59 197,679,125.66 _____________ _____________ _____________ _____________ 其中：归属于母公司的扣除非经常性损益净利润 116,796,229.01 180,369,379.63 归属于少数股东的扣除非经常性损益净利润 9,152,900.58 17,309,746.03 _____________ _____________ _____________ _____________ 49. 现金及现金等价物 年末数 年初数 人民币元 人民币元 现金 637,468,328.04 895,709,011.76 其中：库存现金 1,113,277.26 1,002,594.81 可随时用于支付的银行存款 631,953,545.75 887,048,328.60 可随时用于支付的其他货币资金 4,401,505.03 7,658,088.35 _____________ _____________ 现金及现金等价物余额 637,468,328.04 895,709,011.76 _____________ _____________ _____________ _____________ 母公司和集团内子公司受限制的现金及现金等价物 6,830,744.72 7,891,154.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 120 九. 合并财务报表项目附注 - 续 50. 现金流量表补充资料 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 175,606,353.06 206,966,569.52 加：资产减值准备 12,330,310.14 10,629,738.70 固定资产折旧 100,162,510.81 109,221,464.00 无形资产摊销 19,287,401.71 9,956,393.00 长期待摊费用摊销 - 484,262.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减收益) (189,229.76) (1,115,317.82) 公允价值变动损失(减收益) (1,945,000.00) - 财务费用 33,686,680.44 34,804,892.99 投资损失(减收益) (117,485,653.65) (15,098,640.19) 递延所得税资产减少(减增加) (3,049,329.78) 652,436.02 存货的减少 (323,048,418.16) 168,550,242.00 经营性应收项目的减少(减增加) 239,349,420.20 (74,200,274.44) 经营性应付项目的增加(减减少) (11,780,141.94) (326,710,765.02) _____________ _____________ 经营活动产生的现金流量净额 122,924,903.07 129,641,000.76 _____________ _____________ _____________ _____________ 现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 637,468,328.04 895,709,011.76 减：现金的年初余额 (895,709,011.76) (802,522,467.00) _____________ _____________ 现金及现金等价物净增加额 (258,240,683.72) 93,186,544.76 _____________ _____________ _____________ _____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 121 九. 合并财务报表项目附注 - 续 51. 其他与经营活动有关的现金流量 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 收到的其他与经营活动有关的现金 利息收入 13,808,808.29 24,890,043.11 政府补助 19,712,406.00 10,714,529.65 罚款收入 139,042.01 19,187.00 其他 551,880.10 8,286,383.66 _____________ _____________ 小计 34,212,136.40 43,910,143.42 _____________ _____________ _____________ _____________ 支付的其他与经营活动有关的现金 研发费 54,321,435.73 45,343,102.14 差旅费 35,778,937.28 35,186,052.70 运输及装卸费 29,786,880.07 30,813,710.29 修理费 28,109,316.47 16,725,058.96 办公费 22,387,501.54 17,510,846.50 水电暖气 16,127,121.99 15,810,763.16 业务费 12,889,704.17 11,829,711.78 业务招待费 12,668,648.75 10,425,752.77 租赁费 10,391,944.34 10,192,926.14 广告与宣传费 9,480,245.99 6,234,467.86 销售服务费 9,231,267.35 10,743,653.30 专业服务费 9,081,926.89 13,234,547.87 绿化消防支出 8,036,183.63 6,400,891.42 展览费 7,708,747.96 10,598,558.15 保险费 3,991,515.17 3,429,554.79 会议费 3,850,248.30 3,403,474.47 仓储保管及仓库管理 3,364,625.98 2,346,450.43 委托代销手续费 1,840,558.70 1,646,611.94 产品维护费 1,159,727.47 2,015,290.24 其他 4,146,191.36 6,213,257.73 _____________ _____________ 小计 284,352,729.14 260,104,682.64 _____________ _____________ _____________ _____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 122 九. 合并财务报表项目附注 - 续 52. 其他与筹资活动有关的现金流量 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 承兑汇票贴现利息 10,966,605.43 11,701,465.45 ____________ ____________ 小计 10,966,605.43 11,701,465.45 ____________ ____________ ____________ ____________ 53. 分部报告 (1) 主要报告形式 - 业务分部 本集团的业务分部的的收入、成本、利润、资产及负债主要来自制造和销售纺织 机械。本集团的其他业务，主要包括销售原材料及纺织机械配件等。 这些业务分部的信息如下： 销售原材料、 制造和销售 纺机配件及 纺织机械 房地产开发 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本年累计数 收入 外部收入 4,806,039 564,286 5,370,325 _______ ______ _______ _______ ______ _______ 业绩 分部业绩 102,037 6,591 108,628 _______ ______ _______ ______ 未分摊的费用 (6,135) 未分摊的收入 56,514 财务费用 (43,794) 交易性金融资产公允价值变动收益 65,323 合营公司投资收益 1,938 联营公司投资收益 19,645 _______ 利润总额 202,119 所得税 (26,513) _______ 净利润 175,606 _______ _______ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 123 九. 合并财务报表项目附注 - 续 53. 分部报告 - 续 (1) 主要报告形式 - 业务分部 - 续 销售原材料、 制造和销售 纺机配件及 纺织机械 房地产开发 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 上年累计数 收入 外部收入 4,588,763 935,182 5,523,945 _______ ______ _______ _______ ______ _______ 业绩 分部业绩 177,558 36,273 213,831 _______ ______ _______ ______ 未分摊收入 39,941 未分摊的费用 (5,714) 财务费用 (34,805) 交易性金融资产公允价值变动收益 18,421 合营公司投资收益 (837) 联营公司投资收益 (297) _______ 利润总额 230,540 所得税 (23,574) _______ 净利润 206,966 _______ _______ 本集团的资产和负债大部用于制造和销售纺织机械，因此未列示分部资产和负债。 (2) 次要报告形式 - 地区分部 本集团的业务分部的的收入、成本、利润、资产及负债主要来自国内销售。 本集团的国外销售，包括销售至亚洲、非洲及其他地区。这些地区分部的规模亦 不足以作出独立分部报告。 十. 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地点 业务性质 注册资本表 决 权 比 例 持股比例 % % 中国纺织机械(集团)有限公司 北京 纺织机械制造与贸易 2,735,820,000.00 33.83 33.83 中国纺织机械(集团)有限公司是本公司的第一大股东，其他 66.17%的股权由其他 股东分散地持有，且中国纺织机械(集团)有限公司实质控制本公司，故中国纺织 机械(集团)有限公司是本公司的控股母公司。 本集团的最终控股母公司是中国恒天集团公司。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 124 十. 关联方关系及其交易 - 续 (2) 子公司相关信息详见附注八所述。 (3) 与本集团发生交易但不存在控制关系的其他关联方如下： 关联方关系 中国纺织工业对外经济技术合作公司 受最终控股母公司控制 恒天创业投资有限公司 受最终控股母公司控制 北京宏大实业有限公司 受最终控股母公司控制 北京宏大天成贸易有限公司 受最终控股母公司控制 中国纺机总公司销售技术服务公司 受同一母公司控制 中国纺织工业总公司广州公司 受同一母公司控制 宏大投资有限公司 受同一母公司控制 金浪企业股份有限公司 受同一母公司控制 经纬机械(集团)有限公司 受同一母公司控制 榆次化纤机械有限公司 受同一母公司控制 经晋联营包装箱有限公司 受同一母公司控制 经纬机械(集团)包装制品有限公司 受同一母公司控制 榆次机电设备厂 受同一母公司控制 天津纺织机械厂 受同一母公司控制 天津天纺机钢材改制有限公司 受同一母公司控制 天津天纺机热处理有限公司 受同一母公司控制 宜昌纺机厂 受同一母公司控制 宜昌中纺工贸有限公司 受同一母公司控制 沈阳纺机备件销售公司 受同一母公司控制 山鹰公司配件厂 受同一母公司控制 郑州纺织机械股份有限公司 受同一母公司控制 渭南纺织机械厂 受同一母公司控制 渭南纺织机械有限公司 受同一母公司控制 衡阳纺织机械厂 受同一母公司控制 黄石纺织机械厂 受同一母公司控制 广州针织机械厂 受同一母公司控制 太仓宏大方圆电气有限公司 受同一母公司控制 邵阳纺织机械有限责任公司 受同一母公司控制 宏龙日用机械厂 受同一母公司控制 常德纺织机械厂技校实习工厂 受同一母公司控制 青岛纺织机械股份有限公司 联营公司 青岛金艺压铸有限责任公司 联营公司 沈阳景星纺织机械制造有限公司 联营公司 中国纺织机械和技术进出口有限公司 联营公司 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 合营公司 青岛纺机金惠模具公司 子公司关键管理人员有重大影响的其他公司 (“子公司关键人员影响公司”) 青岛纺机科立峰公司 子公司关键人员影响公司 青岛纺机针布公司 子公司关键人员影响公司 青岛纺机铸造公司 子公司关键人员影响公司 青岛纺机电气公司 子公司关键人员影响公司 青岛纺机非织造布公司 子公司关键人员影响公司 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 125 青岛纺机和力达电气公司 子公司关键人员影响公司 沈阳纺织机械有限公司 子公司关键人员影响公司 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 126 十. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 (a) 销售及采购 本集团向关联方销售货物、收取各项费用有关明细资料如下： 本年累计数 上年累计数 金额 金额 人民币元 人民币元 售出制成品 受同一母公司控制的公司 29,780,849.40 303,268,937.11 联营公司 493,821,336.91 31,320,043.16 合营公司 37,374.92 138,765,989.77 受最终控股母公司控制的公司 124,949,997.80 2,058,119.66 _____________ _____________ 合计 648,589,559.03 475,413,089.70 _____________ _____________ _____________ _____________ 售出原材料及配件 控股公司 813,312.62 - 受同一母公司控制的公司 241,789,809.84 353,578,548.97 联营公司 1,755,566.00 2,462,451.91 子公司关键人员影响公司 91,607,037.72 110,761,373.12 _____________ _____________ 合计 335,965,726.18 466,802,374.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 收取加工费 联营公司 - - 受同一母公司控制的公司 1,265,468.67 - 子公司关键人员影响公司 664,554.24 480,000.00 _____________ _____________ 合计 1,930,022.91 480,000.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 收取提供支援服务费用 控股公司 2,900,000.00 - 受同一母公司控制的公司 8,810,463.52 8,626,450.65 _____________ _____________ 合计 11,710,463.52 8,626,450.65 _____________ _____________ _____________ _____________ 收取租金收入 受同一母公司控制的公司 - 6,076,485.56 _____________ _____________ 合计 - 6,076,486.56 _____________ _____________ _____________ _____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 127 十. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续 (a) 销售及采购 - 续 本集团向关联方采购货物、支付各项费用有关明细资料如下： 本年累计数 上年累计数 金额 金额 人民币元 人民币元 购入工具、模具 联营公司 116,426.98 705,963.60 受同一母公司控制的公司 19,476,476.91 35,608,989.36 子公司关键人员影响公司 12,685.33 121,414.19 _____________ _____________ 合计 19,605,589.22 36,436,367.15 _____________ _____________ _____________ _____________ 购入铸件 联营公司 42,655,080.00 30,716,248.22 受同一母公司控制的公司 60,291,339.21 36,659,529.89 子公司关键人员影响公司 60,501,264.00 50,665,451.00 _____________ _____________ 合计 163,447,683.21 118,041,229.11 _____________ _____________ _____________ _____________ 购入动能 联营公司 - 1,540,936.17 受同一母公司控制的公司 2,438,400.00 3,751,314.10 _____________ _____________ 合计 2,438,400.00 5,292,250.27 _____________ _____________ _____________ _____________ 购入包装物 子公司关键人员影响公司 39,451,208.00 33,767,510.00 _____________ _____________ 合计 39,451,208.00 33,767,510.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 购入原材料及配套件 联营公司 39,562,234.15 841,880.34 受同一母公司控制的公司 192,713,418.59 133,345,650.30 合营公司 - 2,067,740.00 子公司关键人员影响公司 246,333,217.32 242,862,421.16 _____________ _____________ 合计 478,608,870.06 379,117,691.90 _____________ _____________ _____________ _____________ 购入产成品 联营公司 - 15,000,000.00 受同一母公司控制的公司 333,378,384.59 423,715,743.16 子公司关键人员影响公司 77,122,819.00 79,111,248.00 _____________ _____________ 合计 410,501,203.59 517,826,991.16 _____________ _____________ _____________ _____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 128 十. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续 (a) 销售及采购 - 续 本年累计数 上年累计数 金额 金额 人民币元 人民币元 支付加工费用 联营公司 944,484.59 4,869,774.76 受同一母公司控制的公司 42,871,314.84 144,995,248.60 _____________ _____________ 合计 43,815,799.43 149,865,023.36 _____________ _____________ _____________ _____________ 运输服务费 受同一母公司控制的公司 394,531.70 8,750,572.00 _____________ _____________ 合计 394,531.70 8,750,572.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 维修及保养费用 受同一母公司控制的公司 22,812,720.10 25,384,806.00 _____________ _____________ 合计 22,812,720.10 25,384,806.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 其他支援费用 受同一母公司控制的公司 7,311,508.04 8,794,822.00 _____________ _____________ 合计 7,311,508.04 8,794,822.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 租金支出 联营公司 8,485,000.00 489,726.00 受同一母公司控制的公司 605,058.84 807,146.84 _____________ _____________ 合计 9,090,058.84 1,296,872.84 _____________ _____________ _____________ _____________ 职工宿舍租金 受同一母公司控制的公司 - 345,741.00 _____________ _____________ 合计 - 345,741.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 房地产管理费用 受同一母公司控制的公司 - 1,366,368.25 _____________ _____________ 合计 - 1,366,368.25 _____________ _____________ _____________ _____________ 利息费用 受同一母公司控制的公司 1,480,114.75 2,006,513.00 _____________ _____________ 合计 1,480,114.75 2,006,513.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 129 十. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续 (a) 销售及采购 - 续 本公司与关联方销售及采购货物有关明细资料如下： 本年累计数 上年累计数 金额 金额 人民币元 人民币元 销售 销售收入 子公司 93,958,003.55 86,273,732.53 合营公司 - 138,765,989.77 受同一母公司控制的公司 434,239,478.11 306,345,628.31 ____________ ____________ 528,197,481.66 531,385,350.61 ____________ ____________ ____________ ____________ 其他业务收入 子公司 177,409,218.50 214,387,818.00 控股公司 - 2,900,000.00 联营公司 2,900,000.00 249,081.57 受同一母公司控制的公司 158,047,876.82 256,682,854.48 ____________ ____________ 合计 338,357,095.32 474,219,754.05 ____________ ____________ ____________ ____________ 材料采购 子公司 694,921,234.78 528,664,261.00 联营公司 - 2,026,386.25 受同一母公司控制的公司 140,052,355.37 26,254,897.82 ____________ ____________ 合计 834,973,590.15 556,945,545.07 ____________ ____________ ____________ ____________ 成品采购 子公司 1,489,282,929.02 1,501,474,210.00 联营公司 32,035.00 15,878.38 受同一母公司控制的公司 328,200,855.33 423,715,743.16 ____________ ____________ 合计 1,817,515,819.35 1,925,205,832.00 ____________ ____________ ____________ ____________ 加工费 受同一母公司控制的公司 17,780,965.93 113,057,337.77 ____________ ____________ 合计 17,780,965.93 113,057,337.77 ____________ ____________ ____________ ____________ 运输 服务费 受同一母公司控制的公司 394,531.7 2,092,637.34 ____________ ____________ 合计 394,531.7 2,092,637.34 ____________ ____________ ____________ ____________ 维修 及保养费 受同一母公司控制的公司 22,812,720.10 19,874,544.78 ____________ ____________ 合计 22,812,720.10 19,874,544.78 ____________ ____________ ____________ ____________ 其他支援 服务费 受同一母公司控制的公司 7,311,508.04 3,746,030.13 ____________ ____________ 合计 7,311,508.04 3,746,030.13 ____________ ____________ ____________ ____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 130 十. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续 (a) 销售及采购 - 续 本年累计数 上年累计数 金额 金额 人民币元 人民币元 租金支出 受同一母公司控制的公司 605,058.84 555,028.84 ____________ ____________ 合计 605,058.84 555,028.84 ____________ ____________ ____________ ____________ 本集团上述关联交易定价采用协商价。 (b) 债权债务往来余额 本集团与关联方债权债务有关明细资料如下： 年末数 年初数 科目 关联方名称 金额 比例 金额 比例 人民币元 %人 民 币 元 % 应收账款 控股公司 726,667.00 - 1,025,794.00 - 联营公司 45,843,622.48 - 69,546,956.43 2 受同一母公司控制的公司 95,525,264.77 33 115,727,000.00 40 合营公司 45,348,058.75 11 67,390,026.00 15 最终控股公司 63,998.00 - - - 受最终控股母公司控制 10,542,501.02 3 - - 子公司关键人员控制公司 107,781.16 - 5,076.16 - __________ __ __________ __ 合计 198,157,893.18 47 253,694,852.59 57 __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 应收票据 母公司控制的公司 3,079,853.08 - - - 受最终控股母公司控制 5,537,478.20 - - - __________ __ __________ __ 合计 8,617,331.28 1 - - __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 预付账款 联营公司 3,607,278.01 - 1,635,516.73 - 受同一母公司控制的公司 59,899,821.00 30 94,469,812.00 40 子公司关键人员控制公司 21,978.35 - - - __________ __ __________ __ 合计 63,529,077.36 30 96,105,328.73 40 __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 应付账款 控股公司 6,301,379.63 1 6,301,380.00 1 联营公司 899,499.69 3,201,954.31 - 受同一母公司控制的公司 46,252,025.57 7 63,203,613.00 10 合营公司 500,503.00 - 子公司关键人员控制公司 38,768,656.37 5 21,849,274.94 3 __________ __ __________ __ 合计 92,221,561.26 13 95,056,725.25 14 __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 应付票据 受同一母公司控制的公司 31,006,992.76 11 - - __________ __ __________ __ 合计 31,006,992.76 11 - - __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 131 十. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续 (b) 债权债务往来余额 - 续 年末数 年初数 科目 关联方名称 金额 比例 金额 比例 人民币元 %人 民 币 元 % 预收账款 控股公司 9,284,345.62 2 11,863,710.00 3 联营公司 2,313,479.33 - - - 受同一母公司控制的公司 132,567.34 1 1,851,192.00 - 合营公司 2,000.00 - - - 受最终控股母公司控制的公司 1,047,128.90 - - - __________ __ __________ __ 合计 12,779,521.19 3 13,714,902.00 3 __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 其他应付款 控股公司 25,312,172.48 10 17,875,599.00 7 联营公司 19,532.51 - 10,151,674.00 4 受同一母公司控制的公司 24,959,427.51 9 75,303,666.00 32 合营公司 - 55,000.00 - 子公司关键人员控制公司 1,334,140.44 - - - __________ __ __________ __ 合计 51,625,272.94 19 103,385,939.00 43 __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 本公司与关联方债权债务有关明细资料如下： 年末数 年初数 科目 关联方名称 金额 比例 金额 比例 人民币元 %人 民 币 元 % 应收账款 子公司 25,245,091.97 10 - - 控股公司 - - 440,000.00 - 联营公司 34,999,151.64 13 62,818,527.04 24 受同一母公司控制的公司 62,900,766.62 23 56,454,291.11 22 合营公司 45,263,864.73 16 33,606,682.12 13 __________ __ __________ __ 合计 168,408,874.96 62 153,319,500.27 59 __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 预付账款 子公司 14,137,191.80 21 12,398,492.22 17 联营公司 34,999,151.64 53 - 受同一母公司控制的公司 - - 31,606,524.05 44 __________ __ __________ __ 合计 49,136,343.44 74 44,005,016.27 61 __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 其他应收款 子公司 182,634,071.98 68 134,474,520.63 100 __________ __ __________ __ 合计 182,634,071.98 68 134,474,520.63 100 __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 应收股利 子公司 4,592,565.36 100 16,910,146.85 100 __________ __ __________ __ 合计 4,592,565.36 100 16,910,146.85 100 __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 其他非 流动资产 子公司 77,136,576.10 100 77,682,683.29 100 __________ __ __________ __ 合计 77,136,576.10 100 77,682,683.29 100 __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 应付账款 子公司 98,479,586.73 31 137,802,566.42 40 联营公司 82,375.63 - 18,566.00 - 受同一母公司控制的公司 28,905,079.01 9 14,730,510.27 4 合营公司 - - 500,502.55 - __________ __ __________ __ 合计 127,467,041.37 40 153,052,145.24 44 __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 应付票据 子公司 900,000.00 - 3,531,255.65 1 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 132 受同一母公司控制的公司 16,700,000.00 11 - - __________ __ __________ __ 合计 17,600,000.00 11 3,531,255.65 1 __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 133 十. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续 (b) 债权债务往来余额 - 续 年末数 年初数 科目 关联方名称 金额 比例 金额 比例 人民币元 %人 民 币 元 % 预收账款 子公司 33,101,397.61 14 12,879,651.18 5 控股公司 2,000,000.00 1 3,929,979.00 1 受同一母公司控制的公司 183,627.53 - - - 联营公司 1,801,719.00 - - - __________ __ __________ __ 合计 37,086,744.14 15 16,809,630.18 - __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 其他应付款 子公司 109,933,042.16 77 3,899,417.57 8 控股公司 792,029.68 - 552,082.83 - 受同一母公司控制的公司 4,331,777.20 3 8,035,954.33 17 联营公司 19,532.51 - 7,008,928.00 15 __________ __ __________ __ 合计 115,076,381.55 80 19,496,382.73 40 __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ 应付股利 控股公司 - - 11,000,000.00 100 __________ __ __________ __ 合计 - - 11,000,000.00 100 __________ __ __________ __ __________ __ __________ __ (c) 资金拆借 本集团与关联方之间的资金拆借明细资料如下： 本年 本年 上年 上年 发生额 年末余额 发生额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 借入 - 控股公司 22,000,000.00 22,000,000.00 - - __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ 借出 - 合营公司 14,000,000.00 67,000,000.00 53,000,000.00 53,000,000.00 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ 借出 - 联营公司 (28,000,000.00) - 28,000,000.00 28,000,000.00 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ 支付借款利息 - 控股公司 - - __________ __________ __________ __________ 收取贷款利息 - 合营公司 2,931,143.75 2,608,272.00 __________ __________ __________ __________ - 联营公司 8,780,661.80 - __________ __________ __________ __________ 对合营公司借出款项的详细情况见附注九.8，从控股公司借入款项的详细 情况见附注九.18。 本公司与关联方之间的资金拆借明细资料如下： 除上述借出给合营公司款及收取合营公司贷款利息外，本公司于本年短期 拆解资金给一家子公司，借款发生额合计为人民币 157,000,000.00 元，本 年该子公司已归还大部分借款,未归还余额为人民币 73,000,000.00 元；本 年本公司共计收取该子公司借款利息人民币 3,949,853.34 元。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 134 十. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续 (d) 关键管理人员报酬 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 关键管理人员报酬 4,192,741.00 4,155,000.00 ___________ ___________ ___________ ___________ 关键管理人员包括董事、总经理、财务总监、主管各项事务的副总经理， 以及董事会秘书。 (e) 与对子公司担保相关的或有负债 年末数 年初数 人民币元 人民币元 向子公司银行授信额度担保 150,000,000.00 - _____________ ________ 合计 150,000,000.00 - _____________ ________ _____________ ________ 于2007年12月31日，本公司分别为子公司天津宏大纺织机械有限公司、天津经纬 新型纺织机械有限公司及北京京鹏投资管理有限公司于金额分为人民币 100,000,000.00元、人民币30,000,000.00元及人民币20,000,000.00元的综合授信额 度提供担保。 十一. 金融工具及风险管理 本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付账款，各项金融工具的详细 情况说明见附注九。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风 险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控 制在限定的范围之内。 1. 风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营绩 的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理 目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风 险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范 围之内。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 135 十一. 金融工具及风险管理 - 续 1. 风险管理目标和政策 - 续 1.1. 市场风险 外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险，本集团的主要业务活动以人民币计价结 算。于 2007 年 12 月 31 日，除下表所述资产为港币余额或美元等外币余额外，本 集团的资产及负债均为人民币余额： 年末数 年末数 年初数 年初数 原币金额 人民币元 原币金额 人民币元 货币资金 美元 355,064.41 2,593,603.48 471,151.30 36,790,079.16 港币 14,306,908.66 13,396,989.26 58,959,440.02 59,236,549.39 欧元 44,240.01 471,903.81 3,314.04 34,023.67 其他外币 534,953.23 4,012,764.63 898,577.88 5,768,827.44 应收账款 港币 192,500.00 180,950.00 5,643,926.08 5,670,452.53 其他应收款 港币 4,682,455.76 4,401,508.41 5,246,164.03 5,270,821.00 应付账款 欧元 (60,543.71) (635,633.20) - - 港币 - - (6,902,283.77) (6,934,724.50) 其他应付款 美元 (984,290.60) (7,185,321.41) - - 港币 - - (67,015,343.29) (67,330,315.40) 短期借款 美元 (21,563,404.00) (157,512,040.86) (20,000,000.00) (156,174,000.00) ________ _________ ________ _________ ________ _________ ________ _________ 外汇敞口 美元 (22,192,630.19) - (19,528,848.70) - ________ _________ ________ _________ ________ _________ ________ _________ 外汇敞口 港币 19,181,846.42 - (4,068,096.93) - ________ _________ ________ _________ ________ _________ ________ _________ 外汇敞口 欧元 (16,303.70) - 3,314.04 - ________ _________ ________ _________ ________ _________ ________ _________ 本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本集团面对的主要外汇风险 为港币及美元资产和负债所带来的外汇风险。 下表描述了集团美元及港币兑换率上下浮动1%的敏感度。正数表明美元及港币兑 换率上浮1%时对利润的影响。 美元影响 港币影响 2007 2006 2007 2006 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 净利润(损失)及留存收益 (1,377,656.63) (1,295,815.11) 152,825.31 (49,475.50) _________ _________ ________ _______ _________ _________ ________ _______ 由于外币资产及负债与本集团及本公司的资产及负债比例较小，本集团及本公司 认为于2007年12月31日及2006年12月31日不存在重大汇率风险。 利率风险 - 公允价值变动风险 本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有 关。当预期利率上升时，本集团尽可能提高固定利率借款比例，以避免利率上涨 的风险；当预期利率下降时，本集团尽可能提高浮动利率借款比例，以降低此种 风险。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 136 十一. 金融工具及风险管理 - 续 1. 风险管理目标和政策 - 续 1.1 市场风险 - 续 利率风险 - 现金流量变动风险 本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有 关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。 资产负债表日非衍生工具的利率以及本年内合理的潜在变化决定着本集团利率敏感 性风险。假定其余各项因素保持不变时，在利率上浮或下调 0.5%情况下，本集团在 各资产负债表日的利率敏感性风险如下： 年末数 2007 2006 人民币元 人民币元 本年净利润及留存收益的增加(减少) - 利率上浮 1,943,000 4,525,000 - 利率下调 (1,943,000) (4,525,000) _________ _________ _________ _________ 1.2 信用风险 2007年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同 另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担 保，具体包括： - 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融 工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风 险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 - 本附注十二“或有事项”中披露的财务担保合同金额； 为降低信用风险，本集团成立了负责确定信用额度、进行信用审批的专门小组， 并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个 资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充 分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 137 十一. 金融工具及风险管理 - 续 1. 风险管理目标和政策 - 续 1.3 流动性风险 管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监 控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行 借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 集团将银行借款作为主要资金来源。2007 年 12 月 31 日，集团尚未使用的短期银 行借款额度为人民币 886,977,000.00 元(2006：人民币 685,192,000.00 元)。 于本年末，本集团持有的金融资产和金融负债，按剩余合同义务的到期期限分析 如下： 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 应收票据 1,229,251,866.76 - - 1,229,251,866.76 应收账款 427,383,317.15 - - 427,383,317.15 其他应收款 71,219,437.33 - - 71,219,437.33 交易性金融资产 4,945,000.00 - - 4,945,000.00 委托贷款 67,000,000.00 - - 67,000,000.00 货币资金 644,299,072.76 - - 644,299,072.76 ___________ __________ __________ ___________ 金融资产小计 2,444,098,694.00 - - 2,444,098,694.00 ___________ __________ __________ ___________ ___________ __________ __________ ___________ 短期借款 414,160,740.86 - - 414,160,740.86 应付票据 275,884,343.86 - - 275,884,343.86 应付账款 1,244,290,600.73 - - 1,244,290,600.73 其他应付款 265,661,132.61 - - 265,661,132.61 一年内到期的长期应付款 8,680,000.00 - - 8,680,000.00 一年内到期的长期借款 105,000,000.00 - - 105,000,000.00 其他流动负债 6,470,000.00 - - 6,470,000.00 长期借款 - 150,000,000.00 150,000,000.00 长期应付款 - 24,272,676.51 122,630,000.00 146,902,676.51 ___________ __________ __________ ___________ 金融负债小计 2,320,146,818.06 174,272,676.51 122,630,000.00 2,617,049,494.57 ___________ __________ __________ ___________ ___________ __________ __________ ___________ 净额 123,951,875.94 (174,272,676.51) (122,630,000.00) (172,950,800.57) ___________ __________ __________ ___________ ___________ __________ __________ ___________ 1.4 其他价格风险 本集团因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。但由于本集团所持有 的以公允价值计量的金融资产金额较小，因而面临较低的其他价格风险。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 138 十一. 金融工具及风险管理 - 续 2. 公允价值 金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定： - 具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应 的活跃市场现行出价及现行要价确定； - 其他金融资产及金融负债的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型 确定或采用可观察的现行市场交易价格确认； 本集团管理层认为，财务报表中摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等 资产及负债的公允价值。 管理层认为除已经计提坏账准备的部分应收款项外不存在重大金融资产减值。 十二. 或有事项 年末数 年初数 人民币元 人民币元 为第三方银行借款担保 150,000,000.00 235,000,000.00 为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保 92,811,000.00 - _____________ _____________ 合计 242,811,000.00 235,000,000.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 2007年10月10日，本集团向北京华联集团投资控股有限公司金额为人民币150,000,000.00 元的一年期银行贷款提供不可撤销担保，并承担连带保证责任。 于 2007 年 12 月 31 日，本公司之子公司北京博宏房地产开发有限公司按房地产行业的惯 例向按揭贷款的放款银行，就所售出的尚未能办理房屋产权证书的商品房项下抵押贷款人 民币 92,811,000.00 元提供连带责任保证。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 139 十三. 承诺事项 (1) 资本承诺 年末数 年初数 人民币元 人民币元 已签约但尚未于财务报表中确认的 - 购建长期资产承诺 12,294,146.30 5,247,596.00 ____________ ___________ ____________ ___________ (2) 经营租赁承诺 至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 资产负债表日后第 1 年 10,331,318.29 10,728,439.00 资产负债表日后第 2 年 1,888,700.00 1,717,900.00 资产负债表日后第 3 年 1,836,900.00 - 以后年度 300,000.00 - ____________ ____________ 合计 14,356,918.29 12,446,339.00 ____________ ____________ ____________ ____________ 十四. 企业合并 本集团于 2007 年度新增了北京博宏房地产开发有限公司及上海纬斯伯模具注塑件有限公 司两家子公司。 (一) 北京博宏房地产开发有限公司 (1) 基本情况 北京博宏房地产开发有限公司基本情况详见附注八。 本集团以人民币 100,000,000 元的对价购买了北京博宏房地产开发有限公 司 65%的股权，由于该公司系一家房地产项目公司，故本次并购被作为购 买资产来进行处理而非企业合并。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 140 十四. 企业合并 - 续 (一) 北京博宏房地产开发有限公司 - 续 (2) 北京博宏房地产开发有限公司主要财务信息如下： 2007 年 3 月 31 日(购买日) 购买价 人民币元 可辨认资产 流动资产 406,988,453.00 固定资产 317,900.00 无形资产 40,000.00 _____________ 小计 407,346,353.00 _____________ 可辨认负债 流动负债 253,500,200.00 _____________ 小计 253,500,200.00 _____________ 净资产合计 153,846,153.00 _____________ _____________ 其中：少数股东权益 53,846,153.00 归属于本公司股东的权益 100,000,000.00 _____________ _____________ 金额 人民币元 作为合并对价的现金和现金等价物 100,000,000.00 减：北京博宏房地产开发有限公司持有的 现金和现金等价物 38,745,326.44 _____________ 取得北京博宏房地产开发有限公司支付的 现金和现金等价物 61,254,673.56 _____________ _____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 141 十四. 企业合并 - 续 (一) 北京博宏房地产开发有限公司 - 续 (3) 北京博宏房地产开发有限公司自购并日至购并当期期末的经营成果及现金净 流量如下： 购买日至合并 当期期末 人民币元 营业收入 726,515.00 营业成本及费用 (10,729,565.55) _____________ 利润总额 (10,003,050.55) _____________ 净利润 (10,003,050.55) _____________ 经营活动现金净流量 4,617,852.88 投资活动现金净流量 (106,627.00) 筹资活动现金净流量 (16,759,101.76) _____________ 现金及现金等价物净增加额 (12,247,875.88) _____________ _____________ (二) 上海纬斯伯模具注塑件有限公司 (1) 上海纬斯伯模具注塑件有限公司基本情况 上海纬斯伯模具注塑件有限公司的基本情况详见附注八。 上海纬斯伯模具注塑件有限公司以前年度为本集团之合营公司，本年本集 团因获得该公司合营方股东的表决权委托而取得对该公司董事会的控制 权。 (2) 上海纬斯伯模具注塑件有限公司主要财务信息 购买日及 2007 年 1 月 1 日 账面价值 公允价值 人民币元 人民币元 可辨认资产 流动资产 4,959,857.77 4,959,857.77 固定资产 2,062,690.55 2,062,690.55 无形资产 - - ___________ ___________ 小计 7,022,548.32 7,022,548.32 ___________ ___________ 可辨认负债 流动负债 361,790.64 361,790.64 ___________ ___________ 小计 361,790.64 361,790.64 ___________ ___________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 142 十四. 企业合并 - 续 (二) 上海纬斯伯模具注塑件有限公司 - 续 (2) 上海纬斯伯模具注塑件有限公司主要财务信息 - 续 购买日及 2007 年 1 月 1 日 账面价值 公允价值 人民币元 人民币元 净资产合计 6,660,757.68 6,660,757.68 ___________ ___________ ___________ ___________ 其中：少数股东权益 3,330,378.84 3,330,378.84 归属于本公司股东的权益 3,330,378.84 3,330,378.84 ___________ ___________ ___________ ___________ 金额 人民币元 作为并购对价的现金和现金等价物 - 减：被合并子公司及其他营业单位持有的 现金和现金等价物 2,165,005.13 ___________ 取得子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 (2,165,005.13) ___________ ___________ 并购日为合并方实际取得被合并方控制权的日期，即被合并方的净资产和 生产经营决策的控制权转移给合并方的日期。 (3) 被合并方自购买日至合并当期期末的经营成果及现金净流量： 购买日至合并 当期期末 人民币元 营业收入 8,160,287.86 营业成本及费用 (4,887,479.72) ___________ 利润总额 3,272,808.14 ___________ 净利润 3,027,347.53 ___________ 经营活动现金净流量 324,312.87 投资活动现金净流量 (414,736.42) 筹资活动现金净流量 (1,115,680.00) ___________ 现金及现金等价物净增加额 (1,206,103.55) ___________ ___________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 143 十五. 资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 2008 年 4 月 22 日董事会通过的决议，2007 年度按已发股份 603,800,000 股计算，拟 按每十股向全体股东派发现金股利 0.1 元(含税)，共计人民币 6,038,000.00 元。该利润分配 方案尚待股东大会批准。 十六. 母公司财务报表主要项目注释 1. 货币资金 年末数 年初数 外币金额 折算汇率 人民币元 外币金额 折算汇率 人民币元 现金 人民币 181,576.75 291,132.58 港币 16,680.00 0.9364 15,619.15 5,513.12 1.0047 5,539.03 美元 3,407.84 7.3046 24,892.90 3,929.27 7.8087 30,682.48 欧元 24,370.50 10.6669 259,957.69 2,318.31 10.2665 23,800.96 英镑 1,050.00 14.5807 15,309.74 987.06 15.3232 15,124.96 其他 50.00 3.9306 196.53 50.00 3.9306 196.53 银行存款 人民币 345,030,487.45 560,689,156.36 港币 20,827.73 0.9364 19,503.09 14,886.15 1.0047 14,956.11 美元 55,490.24 7.3046 405,334.02 21,752.96 7.8087 169,862.34 其他货币资金 人民币 543,954.33 6,023,513.17 ___________ ___________ 合计 346,496,831.65 567,263,964.52 ___________ ___________ ___________ ___________ 2. 交易性金融资产 年末公允价值 年初公允价值 人民币元 人民币元 交易性金融资产 4,945,000.00 7,004,635.00 ___________ ___________ ___________ ___________ 上述交易性金融资产系本公司进行新股申购所中签的可公开流通股票，投资变现不存在重 大限制。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 144 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 3. 应收票据 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 801,491,641.14 681,829,199.90 商业承兑汇票 53,881,197.75 1,700,000.00 _____________ _____________ 合计 855,372,838.89 853,696,827.03 _____________ _____________ _____________ _____________ 2007 年 12 月 31 日本公司已贴现未到期附追索权的承兑汇票为人民币 51,875,000.00 元 (2006：人民币 174,575,191.00 元)，已背书未到期附追索权的承兑汇票为人民币 551,701,382.58 元(2006：人民币 552,959,222.61 元)。 4. 应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 205,809,466.15 64 - 205,809,466.15 225,399,272.95 69 - 225,399,272.95 1 至 2 年 62,854,756.95 20 (5,594,320.21) 57,260,436.74 28,290,254.00 9 (5,757,298.00) 22,532,956.00 2 至 3 年 7,926,972.83 2 (5,444,931.64) 2,482,041.19 12,892,221.00 4 (5,680,988.00) 7,211,233.00 3 年以上 44,403,601.98 14 (38,559,629.93) 5,843,972.05 61,715,562.00 18 (58,119,119.87) 3,596,442.13 _________ __ ________ _________ _________ __ ________ _________ 合计 320,994,797.91 100 (49,598,881.78) 271,395,916.13 328,297,309.95 100 (69,557,405.87) 258,739,904.08 _________ __ ________ _________ _________ __ ________ _________ _________ __ ________ _________ _________ __ ________ _________ 应收账款按客户类别披露如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 单项金额重大 的款项 22,506,600.00 7 - 22,506,600.00 - - - - 其他不重大 的款项 259,928,567.98 81 (11,039,251.85) 248,889,316.13 326,894,064.83 100 (68,154,160.75) 258,739,904.08 单项金额不重大 但按信用风险 特征组合后风险 较大的款项 38,559,629.93 12 (38,559,629.93) - 1,403,245.12 - (1,403,245.12) - _________ __ ________ _________ _________ __ ________ _________ 合计 320,994,797.91 100 (49,598,881.78) 271,395,916.13 328,297,309.95 100 (69,557,405.87) 258,739,904.08 _________ __ ________ _________ _________ __ ________ _________ _________ __ ________ _________ _________ __ ________ _________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 145 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 4. 应收账款 - 续 应收账款坏账准备的变动如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 年初数 69,557,405.87 58,942,446.00 本年计提额 3,465,206.89 10,614,959.87 本年转回数 (12,400,165.40) - 本年转销数 (11,023,565.58) - ____________ ____________ 年末数 49,598,881.78 69,557,405.87 ____________ ____________ ____________ ____________ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 账龄 占应收账款总额比例 人民币元 % 82,107,425.90 1 年以内，1 - 2 年 26 ____________ __ ____________ __ 应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 应收账款中应收关联方款项见附注十。 5. 预付款项 预付款项按账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 金额 比例 人民币元 % 人民币元 % 1 年以内 60,099,769.07 91 65,498,777.00 92 1 至 2 年 911,052.89 1 124,283.00 - 2 至 3 年 9,803.00 - 4,941,327.94 7 3 年以上 4,711,566.94 8 792,432.09 1 ____________ ___ ____________ ___ 合计 65,732,191.90 100 71,356,820.03 100 ____________ ___ ____________ ___ ____________ ___ ____________ ___ 预付账款 3 年以上主要为本公司预付给子公司 - 经纬纺织机械榆次物资有限公司的购货 款，本公司拟于近期积极进行清收。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 146 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 5. 预付款项 - 续 预付款项按供应商类别披露如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 其他不重大的款项 65,732,191.90 71,356,820.03 ____________ ____________ 合计 65,732,191.90 71,356,820.03 ____________ ____________ ____________ ____________ 预付账款中无预付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项。 6. 应收股利 年末数 年初数 人民币元 人民币元 1 年以内 3,658,115.36 16,910,146.85 1-2 年 934,450.00 - ___________ ____________ 合计 4,592,565.36 16,910,146.85 ___________ ____________ ___________ ____________ 7. 其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 235,171,142.34 86 (2,000,000.00) 233,171,142.34 80,872,458.80 60 - 80,872,458.80 1 至 2 年 13,427,351.17 5 (21,866.62) 13,405,484.55 33,853,323.00 25 - 33,853,323.00 2 至 3 年 11,288,399.53 4 (17,825.80) 11,270,573.73 4,332,507.00 3 - 4,332,507.00 3 年以上 13,155,485.65 5 (877,343.58) 12,278,142.07 16,262,981.00 12 (846,749.17) 15,416,231.83 _________ __ ________ _________ _________ __ _______ _________ 合计 273,042,378.69 100 (2,917,036.00) 270,125,342.69 135,321,269.80 100 (846,749.17) 134,474,520.63 _________ __ ________ _________ _________ __ _______ _________ _________ __ ________ _________ _________ __ _______ _________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 147 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 7. 其他应收款 - 续 其他应收款按类别披露如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 单项金额重大 的款项 - - - - 14,802,733.99 11 - 14,802,733.99 其他不重大的款项 272,165,035.11 100 (2,039,692.42) 270,125,342.69 119,794,354.81 89 (122,568.17) 119,671,786.64 单项金额不重大 但按信用风险 特征组合后风险 较大的款项 877,343.58 - (877,343.58) - 724,181.00 - (724,181.00) - _________ __ ________ _________ _________ __ _______ _________ 合计 273,042,378.69 100 (2,917,036.00) 270,125,342.69 135,321,269.80 100 (846,749.17) 134,474,520.63 _________ __ ________ _________ _________ __ _______ _________ _________ __ ________ _________ _________ __ _______ _________ 其他应收款坏账准备的变动如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 年初数 846,749.17 1,148,182.17 本年计提额 2,273,855.00 - 本年转回数 (203,568.17) (301,433.00) ___________ ___________ 年末数 2,917,036.00 846,749.17 ___________ ___________ ___________ ___________ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 账龄 占其他应收款总额比例 人民币元 % 126,693,346.36 1 年以内及 1 至 2 年 46 _____________ __ _____________ __ 其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 148 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 8. 存货 类别 年初数 年末数 人民币元 人民币元 成本 原材料 93,892,350.90 106,640,088.02 在产品 169,519,773.38 132,568,498.49 产成品 352,324,756.28 282,950,467.90 _____________ _____________ 减：减值准备 (32,844,262.87) (15,669,820.85) _____________ _____________ 存货总计 582,892,617.69 506,489,233.56 _____________ _____________ _____________ _____________ 存货跌价准备变动如下： 本年 本年 年初数 计提额 转回数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 存货跌价准备 在产品 4,500,000.00 9,000,000.00 - 13,500,000.00 产成品 11,169,820.85 8,990,063.86 (815,621.84) 19,344,262.87 ___________ ___________ _________ ___________ 合计 15,669,820.85 17,990,063.86 (815,621.84) 32,844,262.87 ___________ ___________ _________ ___________ ___________ ___________ _________ ___________ 9. 委托贷款 年末数 年初数 账面价值 账面价值 人民币元 人民币元 对子公司 73,000,000.00 - 对合营公司 67,000,000.00 53,000,000.00 对联营公司 - 28,000,000.00 对非关联方 - 100,000,000.00 _____________ _____________ 140,000,000.00 181,000,000.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 149 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 9. 委托贷款 - 续 委托贷款明细列示如下： 累计应收 借款人 年利率 到期日 本期利息 或已收利息 期末余额 人民币元 人民币元 人民币元 安徽华茂经纬 新型纺织有限公司 同期银行贷款利率下浮 10% 2008 年 9 月 1 日 989,606.25 989,606.25 25,000,000.00 安徽华茂经纬 新型纺织有限公司 5.913% 2008 年 12 月 31 日 210,360.50 210,360.50 14,000,000.00 安徽华茂经纬 新型纺织有限公司 同期银行贷款利率下浮 10% 2008 年 2 月 13 日 1,731,177.00 1,731,177.00 28,000,000.00 北京博宏房地产 开发有限公司 6.732% 2008 年 3 月 5 日 3,949,853.34 3,949,853.34 73,000,000.00 ________ ________ ________ 合计 6,880,997.09 6,880,997.09 140,000,000.00 ________ ________ ________ ________ ________ ________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 150 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 10. 长期股权投资 (1) 长期股权投资详细情况如下： 初始 年初数 本期 本期 本期 年末数 被投资公司名称 投资额 成本 新增投资 权益调整 现金股利其 他 减 少 成本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元人 民 币 元 人民币元 权益法 中国纺织机械和技术进出口有限公司 30,000,000.00 32,472,545.45 - 16,174,276.87 (2,278,713.80) - 46,368,108.52 宏大研究院有限责任公司 20,000,000.00 24,067,114.30 - 1,264,129.20 - - 25,331,243.50 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 25,000,000.00 11,753,261.84 - 976,960.07 - - 12,730,221.91 郑州宏大非织造布有限公司 17,000,000.00 11,032,818.93 - 2,409,866.03 - - 13,442,684.96 深圳市经华驰科技投资有限公司 35,000,000.00 35,272,791.29 - - - (35,272,791.29) - _______ _______ _____ _______ ______ ______ _______ 127,000,000.00 114,598,531.81 - 20,825,232.17 (2,278,713.80) (35,272,791.29) 97,872,258.89 _______ _______ _____ _______ ______ ______ _______ 成本法 青岛宏大纺织机械有限责任公司 44,100,000.00 96,341,388.00 - - - - 96,341,388.00 郑州宏大新型纺机有限责任公司 23,010,000.00 80,805,192.00 - - - - 80,805,191.00 沈阳宏大纺织机械有限责任公司 69,580,000.00 81,301,993.00 - - - - 81,301,993.00 天津宏大纺织机械有限公司 26,930,000.00 71,005,633.00 - - - - 71,005,633.00 常德纺织机械有限公司 29,644,900.00 35,279,928.00 - - - - 35,279,928.00 北京经纬纺机新技术有限公司 98,400,000.00 98,407,084.00 - - - - 98,407,084.00 天津经纬新型纺织机械有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 - - - - 12,000,000.00 咸阳经纬织造机械有限公司 57,468,693.00 61,469,929.00 - - - - 61,469,929.00 无锡宏大纺织机械专件有限公司 2,000,000.00 4,765,534.00 - - - - 4,765,534.00 无锡经纬纺织科技试验有限公司 32,960,000.00 34,152,507.00 - - - - 34,152,507.00 山西经纬合力机械制造公司 30,000,000.00 39,288,285.00 - - - - 39,288,285.00 宜昌经纬纺机有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 - - - - 15,000,000.00 北京京鹏投资管理有限公司 96,000,000.00 96,000,000.00 - - - - 96,000,000.00 经纬纺织机械榆次物资有限公司 4,960,000.00 5,000,000.00 - - - - 5,000,000.00 昆山经纬纺织机械有限公司 3,190,974.00 3,190,974.00 - - -- - 3,190,974.00 上海纬欣机电有限公司 14,400,000.00 14,400,000.00 - - - - 14,400,000.00 上海创安商贸有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 - - - - 1,800,000.00 香港华明有限公司 4,966,416.00 62,559,880.00 - - - - 62,559,880.00 宏大投资有限责任公司 24,866,602.17 24,866,602.17 - - - - 24,866,602.17 晋中经纬钢领制造有限公司 490,000.00 500,000.00 - - - - 500,000.00 太原经纬电器有限公司 4,900,000.00 5,212,000.00 - - - - 5,212,000.00 上海经纬东兴精梳机械有限公司 36,974,000.00 36,974,000.00 - - - - 36,974,000.00 _______ _______ _____ _______ ______ ______ _______ 633,641,585.17 880,320,929.17 - - - - 880,320,929.17 _______ _______ _____ _______ ______ ______ _______ 合计 760,641,585.17 994,919,460.98 - 20,825,232.17 (2,278,713.80) (35,272,791.29) 978,193,188.06 _______ _______ _____ _______ ______ ______ _______ _______ _______ _____ _______ ______ ______ _______ 减：减值准备 - - _______ _______ 长期股权投资净额 994,919,460.98 978,193,188.06 _______ _______ _______ _______ (2) 合营企业及联营企业清单及其主要财务信息 占被投资 占被投资 被投资 被投资被 投 资 单 位 被投资 单位注册 单位表决权 单位年末 单位年末本 年 营 业 单位本年 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 资本的比例 的比例 资产总额 负债总额收 入 总 额 净利润 % % 人民币元 人民币元人 民 币 元 人民币元 合营企业 安徽华茂经纬新型 生产销售 纺织有限公司 安徽省 纺织品 50,000,000.00 25 25 410,473,686.74 359,554,311.97 241,133,138.78 3,854,489.95 _______ _______ _______ ______ _______ _______ _______ ______ 联营企业 宏大研究院 生产销售 有限责任公司 北京市 纺织品 50,000,000.00 40 40 115,071,305.02 51,865,826.30 52,216,324.66 149,910.62 郑州宏大非织 生产销售 造布有限公司 河南省 纺织品 40,000,000.00 23.74 23.74 70,239,365.14 13,617,815.53 79,448,343.71 15,884.35 中国纺织机械和 进出口 技术进出口公司 北京市 纺织机械 120,000,000.00 25 25 659,931,327.44 464,432,363.35 1,576,023,573.99 49,490,530.06 _______ _______ _______ ______ _______ _______ _______ ______ (3) 本公司于 2007 年 12 月 31 日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团转移资金 的能力未受到限制。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 151 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 11. 固定资产 (1) 固定资产本年变动情况如下： 房屋建筑物 机器及设备 运输设备 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 277,401,897.55 698,898,311.87 30,659,454.54 1,006,959,663.96 本年购置 4,366,786.97 2,711,917.38 2,634,888.00 9,713,592.35 本年在建工程转入 - 21,568,455.94 - 21,568,455.94 本年减少额 (1,193,961.17) (5,362,550.92) (2,586,546.45) (9,143,058.54) __________ __________ __________ ___________ 年末数 280,574,723.35 717,816,134.27 30,707,796.09 1,029,098,653.71 __________ __________ __________ ___________ 累计折旧 年初数 (97,126,658.10) (411,462,464.22) (11,728,146.42) (520,317,268.74) 本年计提额 (6,385,350.39) (20,229,547.68) (3,460,493.23) (30,075,391.30) 本年减少额 1,011,299.37 4,967,482.36 1,640,237.46 7,619,019.19 __________ __________ __________ ___________ 年末数 (102,500,709.12) (426,724,529.54) (13,548,402.19) (542,773,640.85) __________ __________ __________ ___________ 减值准备 年初数 - (30,453,392.62) - (30,453,392.62) 本年增加数 - - - - 本年转销数 - 23,098.27 - 23,098.27 __________ __________ __________ ___________ 年末数 - (30,430,294.35) - (30,430,294.35) __________ __________ __________ ___________ 净额 年初数 180,275,239.45 256,982,455.03 18,931,308.12 456,189,002.60 __________ __________ __________ ___________ __________ __________ __________ ___________ 年末数 178,074,014.23 260,661,310.38 17,159,393.90 455,894,718.51 __________ __________ __________ ___________ __________ __________ __________ ___________ 截至 2007 年 12 月 31 日止，净值约人民币 33,201,819.83 元的房屋建筑物尚未办理 产权证明。 12. 在建工程 年初数 本年 本年完工 年末数 工程投入占 成本 增加额 转入固定资产 成本 资金来源预 算 数 预算比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人 民 币 元 % 榆次装配车间工程 - 12,406,053.80 - 12,406,053.80自 有 资 金 16,000,000.00 77.5 待安装机器设备 13,356,305.20 19,114,638.26 (21,424,914.62) 11,046,028.84自 有 资 金 40,000,000.00 81.2 其他 5,064.00 1,168,565.32 (143,541.32) 1,030,088.00 自有资金 ________ ________ ________ ________ 合计 13,361,369.20 32,689,257.38 21,568,455.94 24,482,170.64 ________ ________ ________ ________ 减：减值准备 - - ________ ________ 在建工程净值 13,361,369.20 24,482,170.64 ________ ________ ________ ________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 152 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 13. 工程物资 年末数 年初数 人民币元 人民币元 预付大型设备款 2,183,513.50 2,101,231.20 ___________ ___________ ___________ ___________ 14. 无形资产 土地使用权 专利权 软件 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 99,144,504.38 21,407,237.93 3,896,302.14 124,448,044.45 本年增加 - 6,390.00 2,467,252.14 2,473,642.14 本年减少额 - - (753,504.28) (753,504.28) _____________ _____________ ____________ _____________ 年末数 99,144,504.38 21,413,627.93 5,610,050.00 126,168,182.31 _____________ _____________ ____________ _____________ 累计摊销 年初数 (16,783,037.76) (5,300,883.43) (1,534,227.76) (23,618,148.95) 本年计提额 (2,202,338.96) (10,723,371.18) (1,052,444.85) (13,978,154.99) 本年减少额 - - 263,863.24 263,863.24 _____________ _____________ ____________ _____________ 年末数 (18,985,376.72) (16,024,254.61) (2,322,809.37) (37,332,440.70) _____________ _____________ ____________ _____________ 净额 年初数 82,361,466.62 16,106,354.50 2,362,074.38 100,829,895.50 _____________ _____________ ____________ _____________ _____________ _____________ ____________ _____________ 年末数 80,159,127.66 5,389,373.32 3,287,240.63 88,835,741.61 _____________ _____________ ____________ _____________ _____________ _____________ ____________ _____________ 剩余摊销年限 37.6 年至 43 年 6.3 年至 7.25 年 2 年至 4.83 年 _____________ _____________ ____________ _____________ _____________ ____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 153 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 14. 无形资产 - 续 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出为研究与开发支出，由于本集团无法区分研究阶段支出和 开发阶段支出，因此将发生的研发支出全部计入当期损益。 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 研发费 17,564,498.16 11,504,057.00 ____________ ____________ ____________ ____________ 15. 递延所得税资产 可抵扣(应纳税)暂时性 差异及可抵扣亏损 递延所得税资产(负债) 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 提取资产减值准备 103,732,424.03 88,656,354.43 17,831,832.84 20,734,927.00 奖金 18,700,000.00 - 2,805,000.00 - 公允价值变动 (1,945,000.00) - (291,750.00) - 其他 3,930,000.00 - 589,500.00 - _____________ ____________ ____________ ____________ 合计 124,417,424.03 88,656,354.43 20,934,582.84 20,734,927.00 _____________ ____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ____________ ____________ 以下可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 可抵扣暂时性差异 20,139,935.04 2,791,000.00 ____________ ___________ 合计 20,139,935.04 2,791,000.00 ____________ ___________ ____________ ___________ 16. 其他非流动资产 年末数 年初数 人民币元 人民币元 对子公司长期应收款 77,136,576.10 77,682,683.29 ____________ ____________ ____________ ____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 154 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 17. 资产减值准备 本年减少额 年初数 本年计提 本年转回数 本年转销数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备 70,404,155.04 5,739,061.89 (12,603,733.57) (11,023,565.58) 52,515,917.78 存货跌价准备 15,669,820.85 17,990,063.86 (815,621.84) - 32,844,262.87 固定资产减值准备 30,453,392.62 - - (23,098.27) 30,430,294.35 ___________ __________ __________ __________ ___________ 合计 116,527,368.51 23,729,125.75 (13,419,355.41) (11,046,663.85) 115,790,475.00 ___________ __________ __________ __________ ___________ ___________ __________ __________ __________ ___________ 18. 短期借款 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 信用借款 257,512,040.86 171,174,000.00 票据融资 51,875,000.00 174,575,191.00 _____________ _____________ 合计 309,387,040.86 345,749,191.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 19. 应付票据 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 148,532,353.10 151,830,535.15 商业承兑汇票 2,006,197.75 6,711,255.65 _____________ _____________ 合计 150,538,550.85 158,541,790.80 _____________ _____________ _____________ _____________ 应付票据中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 155 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 20. 应付账款 应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 21. 预收款项 预收账款中持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项情况如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 中国纺织机械(集团)有限公司 2,000,000.00 3,000,000.00 ___________ ___________ ___________ ___________ 22. 应付职工薪酬 年初数 本年计提 本年支付 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 工资、奖金、津贴和补贴 15,257,805.98 154,535,193.45 (143,410,264.44) 26,382,734.99 职工福利费 - 14,165,423.18 (13,707,582.39) 457,840.79 社会保险费 1,122,553.56 30,921,420.09 (31,087,989.69) 955,983.96 其中：医疗保险费 1,122,553.56 8,296,474.91 (8,926,474.91) 492,553.56 基本养老保险费 - 19,099,702.61 (19,099,702.61) - 失业保险费 - 1,907,518.10 (1,596,578.42) 310,939.68 工伤保险费 - 837,754.59 (685,263.87) 152,490.72 生育保险费 - 779,969.88 (779,969.88) - 住房公积金 1,958,842.43 3,031,996.76 (1,572,279.84) 3,418,559.35 工会经费和职工教育经费 3,112,792.20 5,416,831.51 (4,080,639.15) 4,448,984.56 其他 1,910.68 156.87 - 2,067.55 _________ __________ __________ _________ 合计 21,453,904.85 208,071,021.86 (193,858,755.51) 35,666,171.20 _________ __________ __________ _________ _________ __________ __________ _________ 23. 应交税费 税种 年末数 年初数 人民币元 人民币元 应交企业所得税 4,847,932.55 2,278,000.00 应交增值税 (5,779,453.85) 22,443,520.32 应交营业税 35,426.69 23,012.61 应交城市建设税 (9,486.57) 882,602.06 土地增值税 210,053.87 262,587.55 其他 842,642.71 1,448,250.29 ___________ ____________ 合计 147,115.40 27,337,972.83 ___________ ____________ ___________ ____________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 156 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 24. 应付股利 投资者名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 H 股股东 3,079.76 1,736.37 中国纺织机械(集团)有限公司 15,651,200.00 11,000,000.00 ____________ ____________ 15,654,279.76 11,001,736.37 ____________ ____________ ____________ ____________ 25. 其他应付款 应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项情况如下： 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 中国纺织机械(集团)有限公司 792,029.68 792,029.68 _________ _________ _________ _________ 26. 其他流动负债 年末数 年初数 人民币元 人民币元 预提费用 6,470,000.00 5,874,127.00 ___________ ___________ 合计 6,470,000.00 5,874,127.00 ___________ ___________ ___________ ___________ 27. 长期借款 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 信用借款 55,000,000.00 5,000,000.00 保证借款 50,000,000.00 150,000,000.00 _____________ _____________ 合计 105,000,000.00 155,000,000.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 减：一年内到期的长期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 _____________ _____________ 一年后到期的长期借款 100,000,000.00 150,000,000.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 上述借款年利率为 5.670% ~ 6.732%。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 157 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 28. 长期应付款 2007 年 2006 年 人民币元 人民币元 内退人员福利 1,153,696.59 - 退休人员福利 108,460,000.00 109,220,000.00 _____________ _____________ 合计 109,613,696.59 109,220,000.00 _____________ _____________ 减：一年内到期的长期应付款 5,720,000.00 4,580,000.00 _____________ _____________ 一年后到期的长期应付款 103,893,696.59 104,640,000.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 29. 资本公积 2007 年及 2006 年 年末及年初数 人民币元 投资者投入的资本溢价 1,234,418,262.95 同一控制下企业合并形成的差额 5,501,852.00 ______________ 1,239,920,114.95 ______________ ______________ 30. 盈余公积 法定 任意 盈余公积金 盈余公积金 合计 人民币元 人民币元 人民币元 2006 年初余额 193,307,271.80 100,000,000.00 293,307,271.80 本年计提 5,182,974.30 50,000,000.00 55,182,974.30 本年减少 - - - _____________ _____________ _____________ 年末余额 198,490,246.10 150,000,000.00 348,490,246.10 _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ 2007 年初余额 198,490,246.10 150,000,000.00 348,490,246.10 本年计提 5,045,764.21 - 5,045,764.21 本年减少 - - - _____________ _____________ _____________ 年末余额 203,536,010.31 150,000,000.00 353,536,010.31 _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ 法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转增公司资本。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 158 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 31. 未分配利润 2007 年 2006 年 人民币元 人民币元 年初未分配利润(调整后，详见附注 5) 22,185,029.52 55,728,262.55 ____________ ____________ 加：本年净利润 50,457,645.80 51,829,741.27 减：提取法定盈余公积 注(1) (5,045,764.21) (5,182,974.30) ____________ ____________ 可供股东分配的利润 67,596,911.11 102,375,029.52 减：提取任意盈余公积 - (50,000,000.00) 应付股利 - 股东大会已批准的 上年度/以前年度现金股利 注(2) (48,304,000.00) (30,190,000.00) ____________ ____________ 年末未分配利润 19,292,911.11 22,185,029.52 ____________ ____________ ____________ ____________ 其中：资产负债表日后决议分配的现金 股利/利润 注(3) 6,038,000.00 48,304,000.00 ____________ ____________ ____________ ____________ 注(1)： 提取法定盈余公积 根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。公司法定盈余公积金 累计额为公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 注(2)： 本年度股东大会已批准的现金股利 2006 年度按已发行之股份 603,800,000 股(每股面值人民币 1 元)计算，以每十股向 全体股东派发现金红利 0.8 元(含税)，共计人民币 48,304,000.00 元。 注(3)： 资产负债表日后决议分配的现金股利 根据 2008 年 4 月 22 日董事会通过的决议，2007 年度按已发股份 603,800,000 股 计算，拟按每十股向全体股东派发现金股利 0.1 元(含税)，共计人民币 6,038,000.00 元。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 159 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 32. 营业收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 主营业务 3,016,592,557.66 3,073,735,710.10 其他业务 485,781,853.76 588,105,647.78 经营租赁 1,396,334.00 603,375.00 销售原材料及配套件 458,876,733.24 236,645,568.80 其他 25,508,786.52 350,856,703.98 ______________ ______________ 合计 3,502,374,411.42 3,661,841,357.88 ______________ ______________ ______________ ______________ 前五名客户营业收入总额为 846,375,329.12 人民币元(上年度：797,074,856.00 人民币元)， 占全部营业收入的比例为 24.2%(上年度：22%)。 33. 营业成本 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 主营业务 2,817,422,764.07 2,814,736,914.48 其他业务 481,319,076.55 568,675,879.40 经营租赁 508,782.76 159,000.00 销售原材料及配套件 465,803,766.85 227,229,110.09 其他 15,006,526.94 341,287,769.31 ______________ ______________ 3,298,741,840.62 3,383,412,793.88 ______________ ______________ ______________ ______________ 34. 营业税金及附加 税种 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 营业税 430,887.98 - 城市建设维护费 1,810,262.12 3,675,569.36 教育费附加 196,114.76 186,834.41 ___________ ___________ 合计 2,437,264.86 3,862,403.77 ___________ ___________ ___________ ___________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 160 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 35. 财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 26,789,019.76 13,755,732.16 减：利息收入 (15,703,286.03) (16,952,147.03) 汇兑差额 (9,773,383.26) (5,382,411.55) 金融机构手续费 1,070,507.08 319,557.00 ____________ ____________ 合计 2,382,857.55 (8,259,269.42) ____________ ____________ ____________ ____________ 36. 资产减值损失 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 坏账损失 (6,864,671.69) 10,313,526.87 存货跌价损失 17,174,442.02 3,051,758.82 ____________ ____________ 合计 10,309,770.33 13,365,285.69 ____________ ____________ ____________ ____________ 37. 公允价值变动收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 交易性金融资产 1,945,000.00 - ___________ ________ ___________ ________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 161 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 38. 投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期股权投资收益 50,092,882.17 17,463,271.00 其中：按成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 29,267,650.00 18,509,918.00 按权益法确认收益/损失 20,825,232.17 (1,046,647.00) 委托贷款利息投资收益 13,485,367.64 4,230,589.00 交易性金融资产收益 58,359,940.90 12,549,880.65 其他投资收益 27,207.24 1,957,546.05 _____________ ____________ 合计 121,965,397.95 36,201,286.70 _____________ ____________ _____________ ____________ 公司的投资收益汇回不存在重大限制。 39. 营业外收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处置固定资产利得 1,176,997.29 734,045.84 处罚收入 122,359.70 7,460.00 政府补助 1,750,000.00 - 其他 680,398.71 310,110.00 ___________ ___________ 合计 3,729,755.70 1,051,615.84 ___________ ___________ ___________ ___________ 40. 营业外支出 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处置固定资产损失 385,920.92 1,406,600.33 罚没支出 1,725.33 16,983.58 其他 15,640.59 23,007.22 _________ ___________ 合计 403,286.84 1,446,591.13 _________ ___________ _________ ___________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 162 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 41. 所得税 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 当期所得税费用 10,570,669.85 5,630,922.64 递延所得税费用 (199,655.84) (4,200,012.68) ____________ ___________ 10,371,014.01 1,430,909.96 ____________ ___________ ____________ ___________ 所得税费用与会计利润的调节表如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 会计利润/亏损 60,828,659.81 53,260,651.23 按 15%的税率计算的所得税费用(上年度：15%) 9,124,298.97 7,989,097.68 不可抵扣费用的纳税影响 2,765,088.15 2,811,344.67 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 4,905,146.52 - 研发费用加计扣除 (645,005.46) (1,902,294.35) 购买国产设备加计扣除 (983,514.66) (3,529,069.20) 无需纳税收益的纳税影响 (5,331,462.05) (3,946,887.08) 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 在其他地区的分公司税率不一致的影响 536,462.54 8,718.24 ____________ ____________ 所得税费用 10,371,014.01 1,430,909.96 ____________ ____________ ____________ ____________ 42. 政府补助 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 收到的与收益相关的政府补助 财政部纺织业专项资金 1,750,000.00 - ___________ _______ 合计 1,750,000.00 - ___________ _______ ___________ _______ 计入当期损益的政府补助 1,750,000.00 - ___________ _______ ___________ _______ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 163 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 43. 现金及现金等价物 年末数 年初数 人民币元 人民币元 现金 345,952,877.32 561,793,451.96 其中：库存现金 497,552.77 366,476.54 可随时用于支付的银行存款 345,436,559.46 560,873,974.81 可随时用于支付的其他货币资金 18,765.09 553,000.61 _____________ _____________ 现金及现金等价物余额 345,952,877.32 561,793,451.96 _____________ _____________ _____________ _____________ 44. 现金流量表补充资料 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 50,457,645.80 51,829,741.27 加：资产减值准备 10,309,770.34 13,365,285.69 固定资产折旧 30,075,391.30 14,381,314.00 无形资产摊销 13,978,154.99 41,360,027.00 长期待摊费用摊销 - 5,346,844.00 待摊费用的(减少)增加 - 149,200.00 预提费用的增加 - 1,376,061.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) (791,076.37) 672,554.49 公允价值变动损失(减收益) (1,945,000.00) - 财务费用 17,015,636.50 5,023,715.02 投资损失(减收益) (121,965,397.95) (36,201,286.70) 递延所得税资产减少(减增加) (199,655.84) (4,200,012.68) 存货的减少 (93,577,826.15) 95,268,333.00 经营性应收项目的减少(减增加) 76,556,271.89 122,439,397.19 经营性应付项目的增加(减减少) 10,082,827.59 (226,148,046.32) ___________ ___________ 经营活动产生的现金流量净额 (10,003,257.90) 84,663,126.96 ___________ ___________ ___________ ___________ 现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 345,952,877.32 561,793,451.96 减：现金的年初余额 561,793,451.96 535,405,670.00 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - ___________ ___________ 现金及现金等价物净增加额 (215,840,574.64) 26,387,781.96 ___________ ___________ ___________ ___________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 164 十六. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 45. 其他与经营活动有关的现金流量 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 收到的其他与经营活动有关的现金 利息收入 10,117,625.07 24,890,043.11 政府补助 1,750,000.00 - 罚款收入 122,359.70 7,460.00 其他 680,398.71 17,452,635.85 ____________ ____________ 小计 12,670,383.48 42,350,138.96 ____________ ____________ ____________ ____________ 支付的其他与经营活动有关的现金 差旅费 12,880,883.95 13,551,437.65 研发费 12,540,534.73 6,529,056.69 办公费 10,642,536.90 8,021,380.26 运输费 9,616,098.22 11,749,329.56 业务费 8,726,758.09 7,925,382.27 水电暖气 6,448,471.79 5,265,716.29 业务招待费 4,202,887.51 3,170,197.45 租赁费 3,469,953.24 3,252,017.20 展览费 3,425,617.48 6,768,883.41 专业服务费 3,417,949.34 7,172,046.27 劳务费 3,054,415.94 6,558,401.31 绿化消防支出 2,765,898.00 1,883,646.50 仓储保管及仓库管理 2,212,592.19 1,891,368.50 广告与宣传费 1,719,046.87 1,800,939.21 其他 4,503,616.49 1,002,103.83 ____________ ____________ 小计 89,627,260.74 86,541,906.40 ____________ ____________ ____________ ____________ 46. 其他与投资活动有关的现金流量 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 支付的其他与筹资活动有关的现金 承兑汇票贴现利息 1,378,282.49 - ___________ ________ 小计 1,378,282.49 - ___________ ________ ___________ ________ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 165 十七. 财务报表之批准 本公司的公司及合并财务报表于 2008 年 4 月 22 日已经本公司董事会批准。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 166 第十二章 管理层提供的补充资料 1. 按国际财务报告准则编制的财务报表与按中国相关会计准则编制的财务报表的差异 本境内外财务报表差异调节表是经纬纺织机械股份有限公司按照中国证券监督管理委员 会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第15 号 - 财务报告的一般规定》(2007年 修订)的有关规定而编制的。本集团按中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务 报表列报的净利润和净资产并无重要差异。 2. 全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 本净资产收益率和每股收益计算表是经纬纺织机械股份有限公司(以下简称“经纬公司”) 按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第09号 - 净资 产收益率和每股收益的计算及披露》(2007年修订)的有关规定而编制的。 报告期利润 按照归属于公司普通股股东的 净利润计算 按照扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润计算 全面摊薄 5.74% 4.13% 净资产收益率 加权平均 5.87% 4.23% 全面摊薄 0.27 0.19 每股收益(元) 加权平均 0.27 0.19 3. 财务报表项目变动情况分析 本财务报表项目变动情况分析是经纬纺织机械股份有限公司(以下简称“经纬公司”)按照中 国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第15 号 - 财务报告 的一般规定》(2007 年修订)的有关规定而编制的。 合并 报表项目 2007 年度 2006 年度 变动幅度 差异原因 人民币千元 人民币千元 % 交易性金融资产 4,945 8,886 (44) 注(1) 其他应收款 71,219 41,355 72 注(2) 存货 2,000,726 1,320,920 51 注(3) 委托贷款 67,000 181,000 (63) 注(4) 在建工程 66,265 39,930 66 注(5) 应交税费 7,136 23,604 (66) 注(6) 应付股利 26,680 19,177 39 注(7) 其他流动负债 6,470 19,065 (66) 注(8) 其他非流动负债 20,180 10,315 96 注(9) 少数股东权益 230,098 161,375 43 注(10) 财务费用 22,035 5,501 75 注(11) 投资收益 117,486 15,099 678 注(12) 营业外收入 19,541 14,644 33 注(13) _______ _______ _______ _______ 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 167 3. 财务报表项目变动情况分析 - 续 注(1)：交易性金融资产主要核算股票投资。本期较上期减少主要由于本期末股票投资较上 期末减少所致。 注(2)：其他应收款主要核算关联方资金往来、预缴增值税以及员工备用金借款等。本期较 上期增加主要由于预缴的增值税增加所致。 注(3)：存货主要核算生产用原材料、在产品、产成品以及房地产开发成本。本期较上期增 加主要由于公司本期收购子公司北京博宏房地产开发有限公司房地产开发成本增 加所致。 注(4)：委托贷款主要核算对合营公司、联营公司的委托贷款。本期较上期减少主要由于收 回部分委托贷款所致。 注(5)：在建工程主要核算尚未完工的建筑工程以及尚未安装完毕的机器设备等。本期较上 期增加主要由于公司规模扩大所需投入的工程余额增长所致。 注(6)：应交税费主要核算应交的增值税、营业税、所得税等。本期较上期减少主要由于公 司本期存货较上期增加，进项税相应增加所致。 注(7)：应付股利主要核算期末应支付给各股东的股利。本期较上期增加主要是由于公司因 收购北京博宏房地产开发有限公司而尚待支付的少数股东的股利。 注(8)：其他流动负债主要核算预提的各项费用。本期较上期减少主要是由于公司将相关已 确定的费用至其他应付款。 注(9)：递延收益主要核算各项政府补助资金。本期较上期增加主要是由于公司本年获得纺 织行业专项拨款以及地方扶持资金所致。 注(10)：少数股东权益主要核算少数股东应享有的公司净资产份额。本期较上期增加主要是 由于收购子公司北京博宏房地产开发有限公司，并确认对其少数股东的权益。 注(11)：财务费用主要核算利息收支、票据贴现息、汇兑损益及银行手续费等。本期较上期 增加主要是由于公司加大票据融资力度而承担较多的贴现息，以及银行贷款利率上 调而造成的利息支出增加。 注(12)：投资收益主要核算联营公司的投资收益、交易性金融资产的投资收益，以及委托贷 款利息收益。本期较上期增加主要是由于公司进行股票投资获得的收益增加及对联 营公司投资收益增加所致。 注(13)：营业外收入主要核算补贴收入、资产处置收入等。本期较上期增加主要是由于由于 公司本年获得纺织行业专项拨款以及地方扶持资金所致。 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 168 管理层提供的补充信息由经纬纺织机械股份有限公司下列负责人签署： 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 2008年4月22日 经纬纺织机械股份有限公司 2007 年年报 JINGWEI TEXTILE MACHINERY CO., LTD 169 第十三章 备查文件 以下文件可于公司董事会秘书室备查： 1. 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2. 由德勤华永会计师事务所有限公司及中国注册会计师亲笔签字的审计报告正文及德勤•关黄陈方 会计师行盖章的审计报告正文和按香港普遍采纳之会计准则编制之财务报表； 3. 报告期内在信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4. 2007 年年度报告(中英文本)