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2008 年年度报告 1 武汉塑料工业集团股份有限公司 WUHAN PLASTICS INDUSTRIAL GROUP CO., LTD. 2008 年年度报告 湖北·武汉 2008 年年度报告 2 二 00 九年四月二十日 2008 年年度报告 3 【 重 要 提 示 】 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 公司董事张萍女士因工作原因无法出席本次董事会，委托董事长徐亦平先生代为 行使表决权；公司独立董事游达明先生因工作原因无法出席本次董事会，委托独立董 事唐国平先生代为行使表决权。公司三名独立董事就公司关联交易、对公司累计和当 期关联方占用资金、对外担保情况事项均亲自发表了独立意见。 北京中证天通会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 公司董事长徐亦平先生、总经理段山虎先生、财务总监王承超先生、财务部经理 张毅先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2008 年年度报告 4 目 录 一、 公司基本情况简介 4 二、 会计数据和业务数据摘要 5 三、 股本变动及股东情况 6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 8 五、 公司治理结构 12 六、 股东大会情况简介 21 七、 董事会报告 21 八、 监事会报告 29 九、 重要事项 29 十、 财务报告 30 十一、 备查文件目录 76 十二、 财务报表 77 2008 年年度报告 5 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 武汉塑料工业集团股份有限公司 中文简称： 武汉塑料 公司法定英文名称： Wuhan Plastics Industrial Group Co., Ltd. 英文简称： Wuhan Plastics 2、公司法定代表人： 徐亦平 3、公司董事会秘书： 丁艳峰 证券事务代表： 王琳 联系地址： 武汉经济技术开发区沌阳大道 156 号武塑工业园 电 话： 027-59405215 传 真： 027-59405210 电子信箱： dyf@ / wanglin@ 4、公司注册地址： 武汉经济技术开发区工业区 公司办公地址： 武汉经济技术开发区沌阳大道156 号武塑工业园1 号楼 邮政编码： 430056 公司网址： 公司电子信箱： wuhanplas@ 5、公司信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年报网址： http: // 公司年报备置地点： 公共关系及法务部 6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 股票简称： 武汉塑料 股票代码： 000665 7、公司变更注册登记日期： 2008 年 12 月 3 日 注册登记地点： 武汉市工商行政管理局 营业执照注册号： 4201141160150 税务登记号码： 国税鄂字 420101177721567 鄂地税武字 420152177721567 公司会计师事务所名称： 北京中证天通会计师事务所有限公司 办公地址： 武汉中南路中南大厦 A 座 4-5 楼 2008 年年度报告 6 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）主要会计数据： 单位：元 2008 年 2007 年 2006 年 调整前 调整后 营业收入 481,345,468.41 587,331,745.28 372,024,002.37 409,663,020.17 利润总额 16,544,311.58 42,478,024.80 38,680,140.43 43,266,984.18 归属于上市公司股东 的净利润 6,384,315.09 18,070,191.21 22,894,265.63 24,079,679.79 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 -2401675.21 5,555,784.36 -9,980,452.27 44,917,241.65 经营活动产生的现 金流量净额 112,765,980.61 50,699,123.00 160,585,919.44 174,667,925.43 2008 年末 2007 年末 2006 年末 调整前 调整后 总资产 780,075,908.59 758,886,115.47 590,749,896.61 578,588,566.63 所有者权益（或股东 权益） 132,996,204.4 126,611,889.31 120,703,028.08 108,541,698.10 （二）主要财务指标 单位：元 2008 年 2007 年 2006 年 调整前 调整后 基本每股收益 0.036 0.1018 0.13 0.1357 稀释每股收益 0.036 0.1018 0.13 0.1357 扣除非经常性损益后的基本每股收 益 -0.013 0.031 -0.06 0.25 全面摊薄净资产收益率 4.8% 14.27% 18.97% 22.18% 加权平均净资产收益率 4.918% 15.37% 34.70% 31.00% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 产收益率 -1.76% 4.39% -8.27% 41.38% 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率 -1.804% 4.73% -15.12% 51.00% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.6353 0.2856 0.9048 0.9841 2008 年末 2007 年末 2006 年末 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 0.7493 0.7134 0.6801 0.6115 (三)扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位：元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 107,433.40 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关， 按照国家统一标准额或定量享受的政府补助除外 160,000.00 债务重组损益 6,631,129.99 2008 年年度报告 7 其他营业外收支净额 2,587,899.96 所得税影响 -700473.05 合计 8,785,990.30 三、 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增 减（+，-） 本次变动后 股份类别 数量(股) 比例% 数量(股) 比例% 一、有限售条件股份 国有法人股 境内法人持有股份 有限售条件股份合计 41,940,494 35,010,675 76,951,169 23.630 19.726 43.356 -1,400,412 -14,004,128 -15,404,540 40,540,082 21,006,547 61,546,629 22.84 11.84 34.68 二、无限售条件股份 人民币普通股 100,535,017 56.643 15,404,540 115,939,557 65.32 无限售条件股份合计 三、高管持有股份 100,535,017 2400 56.643 0.001 15,404,540 115,939,557 2,400 65.32 0.001 四、股份总数 177,488,586 100 - 177,488,586 100 有限售条件可上市流通时间： 序 号 股东名称 占总股本比例（%） 可上市流通时间 承诺的限售条件 1 持有 5%以下股 权的法人股东 6.87 2007.12.12 注① 2 其他持有 5%以 上股权的法人 股东 28.14 2007.12.12 2008.12.12 注② 3 武汉经开投资 有限公司 22.72 2009.12.12 注③ 注①持有的非流通股股份自获得上市流通权之日（即股改方案实施后首个交易 日）起，在十二个月内不上市交易或者转让。 注②在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总 数的比例在12个月内不超过5%，24个月内不超过10%。 2008 年年度报告 8 注③前项法定义务锁定期满后，至武汉塑料股权分置改革完成后36个月内，所持 股份不通过深圳证券交易所挂牌交易。 2、股票发行与上市情况 2000 年公司以 1999 年末总股本 12,942.7845 万股为基数，向全体股东每 10 股 配 3 股。 2006 年,在股改工作中,公司以截至 2006 年 6 月 30 日的资本公积金和总股本为 基础，向股改方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 5 股股份， 以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的控股股东武汉经开及非流通股股东 工业联社每 10 股转增 2.6 股股份，公司总股本由 140,969,488 股增至 177,488,586 股。 （二）股东情况 1、截止 2008 年 12 月 31 日，公司股东总数 21,308 名。 2、前 10 名股东持股情况 股 东 名 称 年末持股数（股） 持股比例（%） 1.武汉经开投资有限公司 40,320,000 22.72 2.武汉市城镇集体工业联社 15,469,902 8.72 3.天泽控股有限公司 14,411,074 8.12 4.中国华融资产管理公司 3,360,991 1.89 5.平安信托投资有限责任公司 3,186,061 1.80 6.长江经济联合发展(集团)股份有限公司武汉公司 2,800,825 1.58 7.中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 2,726,509 1.54 8.湖北省投资公司 1,400,412 0.79 9.肖发珍 1,351,200 0.76 10.王菁 835,063 0.47 注：公司第一大股东武汉经开投资有限公司 2,200,000 股因股改承诺事项被临时保管。 3、持股 10%以上的法人股东情况 持有公司 10%以上的法人股东为武汉经开投资有限公司。 武汉经开投资有限公司法定代表人阮震，成立于 2000 年，注册资本为 18.5 亿元 人民币，经营范围：授权范围内国有资产的经营管理；财政委托投资和项目管理；直 接投资和委托投资；为企业资本运作提供投资咨询、财务顾问服务；房地产开发和商 品房销售。 武汉经开投资有限公司的控股股东为武汉经济技术开发区国有资产管理办公室， 成立于 1999 年，法定代表人严树生，主营业务：武汉经济技术开发区国有资产管理。 4、公司与控股股东武汉经开投资有限公司产权关系结构图 武汉经济技术开发区国有资产管理办公室 2008 年年度报告 9 持股 100% 持股 22.72% 5、公司前 10 名无限售条件股东持股情况 序号 股东名称 持股数（股） 1 天泽控股有限公司 8874429 2 中国华融资产管理公司 3360991 3 平安信托投资有限责任公司 3186061 4 长江经济联合发展(集团)股份有限公司 武汉公司 2800825 5 中国建设银行－国泰金马稳健回报证 券投资基金 2726509 6 湖北省投资公司 1400412 7 肖发珍 1351200 8 王菁 835063 9 叶洁琼 700001 10 佟成付 699000 注:未知流通股股东是否属于一致行动人,也未知流通股股东之间是否存在关联 关系。 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职 务 性别 年 龄 任期 年初持股 数(股) 年末持股 数(股) 徐亦平 董事长、副总经理 男 60 2006.08-至今 0 0 刘文胜 副董事长 男 62 2002.05-至今 0 0 段山虎 董事、总经理 男 44 2006.08-至今 0 0 王承超 董事、副总经理、 财务总监 男 47 2006.08-至今 0 0 陈桂华 董事、党委书记 男 50 2006.08-至今 0 0 张文盛 董事 男 40 2007.05-至今 0 0 张 萍 董事 女 40 2004.05-至今 0 0 钟朋荣 独立董事 男 54 2005.09-至今 0 0 武汉经开投资有限公司 武汉塑料工业集团股份有限公司 2008 年年度报告 10 游达明 独立董事 男 45 2005.09-至今 0 0 唐国平 独立董事 男 44 2002.05-至今 0 0 刘大洪 独立董事 男 45 2004.09-至今 0 0 高望生 监事会主席 男 54 2002.05-至今 0 0 李 阳 监事 男 35 2003.10-至今 0 0 邹小华 监事 男 38 2004.05-至今 0 0 刘小红 监事 女 36 2006.07-至今 0 0 谢志敏 监事 男 46 2003.10-至今 0 2400 陈 龙 副总经理 男 45 2007.04-至今 0 0 刘武林 副总经理 男 40 2007.11-至今 0 0 况 斌 党委副书记、纪 委书记 男 42 2007.02-至今 0 0 丁艳峰 董事会秘书 男 34 2007.11-至今 0 0 2、现任董事、监事和高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： （1）董事 徐亦平先生：1948 年生，硕士研究生，高级工程师，曾任武汉塑料一厂厂长、武 汉塑料工业集团股份有限公司经贸部主任、武汉塑料四厂党总支书记，武汉塑料工业 集团股份有限公司副总经理，武汉亚普汽车塑料件有限公司总经理，现任武汉塑料工 业集团股份有限公司董事长。 刘文胜先生：1946 年出生，大专文化，会计师，曾任武汉市二轻实业公司总经理 兼党委书记，武汉市二轻局副局长，武汉龙威实业（集团）公司副总经理、总经理、 党委书记，武汉市城镇集体工业联社副主任兼武汉龙威实业（集团）公司党委书记， 现任武汉塑料工业集团股份有限公司副董事长。 陈桂华先生，1958 年2月生，经济学研究生，中共党员，曾任武汉市硚口区人大 办公室科长，武汉市经济技术开发区管委会办公室科长、劳动人事局副局长、机关党 委副书记、企事业综合党委副书记，现任武汉塑料工业集团股份有限公司董事、党委 书记。 段山虎先生，1964年1月生，大学本科，高级工程师，历任武汉富康节能汽车改 装有限公司董事长，北京中欧海贸易发展有限公司董事长。现任武汉塑料工业集团股 份有限公司董事、总经理。 王承超先生， 1961 年2 月出生，经济管理硕士，高级会计师，先后在湖北省广 水市粮食企业，武汉市大型合资企业等单位从事会计、预算、资金管理等财务管理工 作，并担任会计部门和财务管理部门负责人。现任武汉塑料工业集团股份有限公司董 事、副总经理、财务总监。 张文盛先生，1968 年出生，大学本科学历，工学士，管理工程师，中共党员。曾 2008 年年度报告 11 任武汉汽车工业总公司助理工程师，武汉开发区管委会汽车市场建设管理办公室项目 主管，武汉开发区发展总公司总经办主任、投资部经理，武汉新城置业公司副总经理。 2003 年 8 月起任职武汉经开投资有限公司，先后任资产管理部部长、资本运营部部长， 兼任武汉塑料工业集团股份有限公司董事、东风电动车辆股份公司董事职务。 张萍女士：1968 年生，硕士，会计师，曾任深圳市赛格集团公司审计部审计员， 平安证券有限责任公司财务部会计、室主任、总经理助理、副总经理，现任平安信托 投资有限责任公司财务企划部总经理。 （2）独立董事 钟朋荣先生：1954 年 5 月出生，经济学家和企业咨询专家，现任北京视野咨询 中心主任，北京智聪教育发展公司董事长，兼任西北大学、中央财经大学、中南财经 政法大学教授，洛阳玻璃、华立控股、武汉健民独立董事，三九集团、茅台酒厂等大 型企业和地方政府经济顾问。 游达明先生：1963 年出生，管理学教授，管理学博士、博士生导师，现任中南 大学商学院副院长，兼任湖南省技术经济与管理现代化研究会常务理事，湖南省系统 工程学会理事。 唐国平先生：1964 年出生，博士、教授、博士生导师，注册会计师，1987 年研 究生毕业留原中南财经大学任教至今，现任中南财经政法大学会计学院副院长，中国 中青年财务成本研究会副秘书长，湖北省会计学会理事，武汉市内部审计师协会副会 长。 刘大洪先生，1963 年生，法学博士，教授，博士生导师,曾任中南政法学院经济 法教研室主任、科研处副处长、研究生部副主任，现任中南财经政法大学研究生部党 委书记兼副主任。 （3）监事 高望生先生：1954 年出生，大专文化，政工师，曾任武汉市二轻局纪委副书记， 武汉电扇厂党委书记，武汉市家具工业公司党委第一副书记，公司副总经理，现任武 汉塑料工业集团股份有限公司工会主席。 李阳先生：1973 年 6 月出生，共产党员，武汉大学金融学（金融工程方向）博士 研究生，美国管理会计师协会高级国际财务管理师。现任武汉经开投资有限公司投资 银行部部长,财务总监管理办公室主任，武汉发总实业有限公司监事、财务总监。 刘小红女士，1970 年出生，注册会计师，曾就职于辽河石油勘探局物资公司财务 2008 年年度报告 12 科，现任武汉经开投资有限公司主管会计。 谢志敏先生：1962 年出生，硕士学位，高级工程师，曾任武汉亚光模塑有限公司 副总工程师、付总经理，武汉捷特塑料制品有限公司总工程师，武汉兰光工程塑料有 限公司总经理，武汉捷特塑料制品有限公司总经理，现任武汉神龙汽车塑胶件制造有 限公司副总经理。 邹小华先生：1970 年出生，硕士研究生，会计师，具有证券从业资格。曾任武 汉理工大学财务处核算主管、平安保险公司武汉分公司管理总部主管、长江证券公司 投行总部、债券总部高级经理，现任武汉正信国有资产经营有限公司财务部副总经理。 （4）高级管理人员 陈龙先生，1963 年 8 月生，亚洲（澳门）国际公开大学/工商管理硕士，高级经 济师，曾先后在东风汽车公司、神龙汽车有限公司从事审计、税务、财务、投资管理 等工作，曾任武汉塑料工业集团股份有限公司规划部部长，现任武汉塑料工业集团股 份有限公司副总经理、武汉亚普汽车塑料件有限公司总经理。 刘武林先生，1968 年 8 月生，大学本科，高级工程师，历任东风散热器有限公 司装备管理部部长、副总经理，西藏昌都行署副秘书长，贡觉县常务副县长，现任武 汉塑料工业集团股份有限公司副总经理、武汉神光模塑有限公司总经理。 况斌先生，1966 年 5 月生，硕士，高级经济师、高级人力资源管理师，曾先后 就职于东风汽车公司协作配套处、神龙汽车有限公司总经办、神龙汽车有限公司东风 标致品牌部服务和备件营销分部。现任武汉塑料工业集团股份有限公司党委副书记、 纪委书记。 丁艳峰先生，1974 年 8 月生，大学本科学历，曾先后就职于武汉化工研究所， 神龙汽车有限公司质量部、法律部、财务规划部，现任武汉塑料工业集团股份有限公 司董事会秘书兼公共关系及法务部部长。 3、年度报酬情况 公司五届一次董事会审议通过的《关于建立董事会基金的议案》确定了董事及独 立董事津贴水平，监事参照董事执行；根据公司董事会薪酬与考核委员会提议，公司 五届四次董事会通过了公司高管人员薪酬的议案。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 173.06 万元，其个人具体报酬 （税前）总额如下：(单位:万元) 姓名 职 务 年度报酬总额 任期 备注 2008 年年度报告 13 徐亦平 董事长 15.16 2006.08-至今 刘文胜 副董事长 0.8 2002.05-至今 董事津贴 段山虎 董事、总经理 20 2006.08-至今 王承超 董事、副总经理、财务总监 20 2006.08-至今 陈桂华 董事、党委书记 4.9 2006.08-至今 张文盛 董事 0.8 2007.05-至今 董事津贴 张 萍 董事 0.8 2004.05-至今 董事津贴 钟朋荣 独立董事 4.8 2005.09-至今 独立董事津贴 游达明 独立董事 4.8 2005.09-至今 独立董事津贴 唐国平 独立董事 4.8 2002.05-至今 独立董事津贴 刘大洪 独立董事 4.8 2004.09-至今 独立董事津贴 高望生 监事会主席、工会主席 16 2002.05-至今 李 阳 监事 0.8 2003.10-至今 监事津贴 邹小华 监事 0.8 2004.05-至今 监事津贴 刘小红 监事 0.8 2006.07-至今 监事津贴 谢志敏 监事 10 2003.10-至今 陈 龙 副总经理 16 2007.04-至今 刘武林 副总经理 16 2007.11-至今 况 斌 党委副书记、纪委书记 16 2007.02-至今 丁艳峰 董事会秘书 15 2007.11-至今 董事刘文胜、张文盛、张萍以及监事李阳、刘小红、邹小华在股东单位领取报酬， 在公司领取津贴，独立董事钟朋荣、唐国平、游达明、刘大洪在公司领取独立董事津 贴。 3、报告期内，离任的董事、监事、高级管理人员情况 报告期内,公司无董事、监事、高级管理人员离任或变更情况。 （二）公司员工情况 员工数量 在职员工专业构成 大专以上学历比例 在职 退休 生产 销售 技术 财务 行政 1276 633 931 30 90 32 193 27.27% 五、 公司治理结构 （一）公司治理结构的实际状况 公司治理情况： 公司在 2008 年度依旧按照相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立 健全现代企业制度，规范公司运作，公司股东大会、董事会、监事会和管理层形成了 规范、科学的经营决策机制。 2008 年年度报告 14 2008 年 7 月，根据《中国证监会公告（[2008]27 号）》的文件精神，公司对照《关 于公司专项治理活动的整改结果报告》的整改情况进行了逐项自查，7 月 30 日，公司 以通讯表决方式召开了第六届第十九次董事会，审议通过了《关于公司专项治理活动 整改情况说明》。报告期内，公司在原有基础上，又相继建立了《董事会审计委员会 工作条例》、《独立董事年报工作制度》以及《董事会审计委员会工作条例》，使公司 董事会下属委员会工作更加规范。公司成立的专项治理活动工作小组，持续且不定期 组织董事、监事和高管采取不同方式学习，不仅一直设立了专门的评议电话和电子信 箱，且对照治理专项活动的规定，在日常工作中广泛听取会计师事务所、律师事务所 及保荐机构的意见和建议，对自身工作进行及时完善。公司治理的实际情况与中国证 监会有关上市公司治理的规范性文件无重大差异。 公司开展专项治理活动情况： 根据《中国证监会公告（[2008]27号）》的文件精神，公司对照《关于公司专项 治理活动的整改结果报告》的整改情况进行了逐项自查，工作开展情况如下： 一、整改措施及整改结果 1、针对公司部分董事、监事、高管因工作繁忙原因而无法列席股东大会情况， 公司已在日常工作中对“三会”运作进行了规范，并组织学习证监会、深交所相关制 度规定，积极听取股东建议和意见；公司在做日常经营的重大决策时，均及时与相关 委员会进行交流沟通，充分听取专业性的指导意见，同时，公司还根据公司的战略规 划和实际发展需要，不定期以电话或现场方式组织召开专业委员会相关会议；自整改 以来，公司根据参会人员的发言，对历次会议均进行了真实、详尽的记录。 2、公司已于2007年10月建立了《重大信息内部报告制度》，对重大事件信息披露 的时点、流程等内容予以了规定，以保证信息披露真实、准确、完整、及时、公平， 增强公司透明度。 3、公司于2007年6月30日建立了《接待和推广制度》，同时对“武汉塑料”网站 进行了改版和优化，使投资者能够更充分、快捷的了解公司动态，促进公司与投资者 互动交流的有效平台，自觉接受社会公众的评议和监督，提高公司的透明度和美誉度。 4、公司在日常工作中，持续采取传真、电邮、现场会议等方式，及时将证券市 场新规定、新制度发给董、监事及高管学习；在中国证监会和深交所组织相关学习时， 2008 年年度报告 15 公司统筹安排学习计划，鼓励董、监事和高管参加新知识的培训。 5、公司对董事、监事和高级管理人员的激励与约束长效机制予以了完善。 6、建立了《董事会审计委员会工作条例》以及《独立董事年报工作制度》。 7、建立了《战略委员会工作条例》 二、公司治理专项活动持续推进工作 为进一步推进公司治理专项活动，巩固公司治理专项活动成果，公司持续推进以 下相关工作： （一）继续健全和完善公司治理制度，对现有制度的执行过程和执行结果实施监 督，确保股东大会、董事会、监事会和管理层相互间的有效制衡和监督。 （二）充分发挥独立董事的专业技术才能，强化独立董事、董事会各专业委员会 在董事会运作和决策中的作用，充分发挥监事会的监督作用。 （三）进一步完善操作性更强的内部控制实务指引及风险防范机制，有效提升控 制能力、降低经营风险。 （四）进一步加强对非公开信息的管理，同时加强公司董事、监事、高级管理人 员和公司中层管理人员的培训，深入学习公司治理方面的有关知识，不断提高相关人 员的公司治理意识和综合管理水平。 公司在前一阶段公司治理专项活动中，通过查找问题、逐项落实、实施整改等一 系列有效措施，使公司运作的独立性、规范性得到加强，整体治理水平有了一定的提 升。 今后，公司将持续推进公司治理工作，严格遵守法律、法规的要求，不断提高公 司董事、监事和高级管理人员的规范运作和防范经营风险意识，维护全体股东的利益， 促进公司快速、稳定、健康地发展。 （二）独立董事履行职责情况 公司四名独立董事均能按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》、公司章程及相关法律法规的要求，切实履行相应职责，积极参加各 次股东大会和董事会，更密切关注公司经营管理、财务状况和法人治理结构，并就董 事、高管变更等重大事项发表独立意见，运用自己的专业知识为维护公司的整体利益 2008 年年度报告 16 和公司规范化、专业化运作以及广大中小股东的合法权益等方面提出了有益的建议和 意见。独立董事对本年度董事会议案及其它议案均未曾提出异议。 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 备注 钟朋荣 6 6 0 0 唐国平 6 6 0 0 刘大洪 6 6 0 0 游达明 6 6 0 0 （三）公司与控股股东“五分开”情况 人员分开方面：公司劳动、人事及管理完全独立，公司总经理及其他高级管理人 员没有在控股股东任职的情况，均在本公司领取薪酬；资产分开方面：公司拥有独立 的生产系统和配套设施，产、供、销完整独立；财务分开方面：公司设有独立的财务 部门，有独立的财务人员，并建立了独立核算体系和财务管理制度，独立在银行开户， 独立纳税；公司业务独立；机构独立方面：公司机构完整。 （四）内部控制制度的建立和健全情况 公司自上市以来，陆续建立了涉及规范三会、信息披露、募集资金、资金管理、 授权管理等一系列集风险防范、财产管理、提高效益于一体的内控制度，形成了较为 完善的法人治理结构，公司的经营活动和内部控制制度符合国家有关法律、法规和监 管等部门的要求。报告期内，根据《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于开展加 强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）和深交所《上 市公司内部控制指引》等有关法律法规的规定，结合“上市公司治理专项活动”自查 及整改，制订了《独立董事年报工作制度》和《审计委员会工作条例》，对内部控制 制度体系进行了梳理和完善，并使其得到有效贯彻执行。 1．综述 （1）公司内部控制的组织架构 股东大会 董事会 监事会 总经理 战略发展委员会 薪酬考核委员会 审计委员会 2008 年年度报告 17 公司内部控制体系是由股东大会对董事会、董事会对经理层、经理层对各职能部 门、母公司对子公司的管理及控制，监事会对董事、总经理及其他高管人员的行为及 各子公司的财务状况进行监督及检查，并向股东大会负责并报告工作而构成的。 针对上述内控体系，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》等规章制度保障体系的严格执行。 a)股东大会：行使公司最高权力，公司股东大会能够确保所有股东，特别是中小 股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 b)董事会：行使经营决策权，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完 善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。公司董事会由11名董事组成，其中 独立董事4名。 c)监事会：行使监督权，对公司董事、经理、副经理及其他高管人员的行为和公 司财务进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。公司监事会由5名监事组成， 其中职工监事1名。 d)经理：行使执行权，经理由董事会聘任，向董事会负责，执行董事会决议，负 责公司的日常经营管理工作。公司设总经理1人，副总经理3人。 e)董事会下属三个专门委员会：战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会， 在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。专门委员会均由独立董事担任召集人， 独立董事在完善公司治理中发挥着积极作用。 （2）内部控制制度建设情况： 公司已经按照《公司法》、《证券法》、中国证监会公司字[2008]27 号文件《关于 开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和深圳证券交易所《上市公司内部 控制指引》的要求，结合“上市公司治理专项活动”自查和整改活动，以加强和完善 公司内部控制为重点，建立和健全了各项内控制度，并保证制度的有效实施。 a) 在制度建设方面： 公司根据《上市公司内部控制指引》的要求，结合公司自身具体情况，已建立起 了一套较为完善的内部控制制度，公司除了按国家颁布的相关法律制定和修改《公司 公 共 关 系 及 法 务 部 财 务 规 划 部 人 事 审 计 部 技 术 中 心 党 群 工 作 部 2008 年年度报告 18 章程》外，先后制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理办 法》和《投资者关系管理制度》等制度报告期内，2008年，公司在原有工作的基础上， 建立了《董事会审计委员会工作条例》、《独立董事年报工作制度》以及《战略委员会 工作条例》，使公司在发展过程中得到更全面、更专业的指导与监督。 b) 在人力资源政策方面： 为规范公司人力资源管理，充分发挥人力资源的效能，根据《中华人民共和国劳 动法》和地方有关法律法规及公司章程、规章制度，结合公司实际建立健全了《人力 资源管理暂行办法》、《培训管理办法》、《人员招聘管理流程》、《人员的试用与 聘用流程》、《职前教育培训办法》、《考勤制度》、《员工离职管理办法》、《员 工劳动福利管理办法》等人力资源管理制度。 c) 在风险评估方面： 公司董事会在对公司当前经济工作和新的竞争环境进行正确分析的基础上，结合 对过去经验教训和同行业的经验教训识别相关风险因素。公司对于已知的风险点，定 期进行评估、提示及完善，并对已识别的风险制定了一系列具体措施。 d) 在控制措施方面： 公司结合企业具体业务和事项的特点与要求制定了控制措施，主要包括子公司控 制、员工素质控制、业务控制、会计系统控制、信息传递控制、内部审计控制等。 公司各职能部门对各子公司的相应对口部门进行专业指导、监督及支持。各子公 司必须统一执行公司颁布各项规范制度，必须根据公司的总体经营计划进行生产和项 目开发，公司对各子公司的机构设置、资金调配、人员编制、职员录用、培训、调配 和任免实行统一管理，以此保证公司在经营管理上的高度集中。 公司制定了《人力资源管理暂行办法》、《培训管理办法》、《人员招聘管理流 程》、《人员的试用与聘用流程》、《职前教育培训办法》、《考勤制度》、《员工 离职管理办法》、《员工劳动福利管理办法》等人事管理制度。 为加强投资管理，确保投资效益，建立精简高效、职责明确的投资管理体系，对 武汉塑料工业集团股份有限公司（以下简称“集团公司”）以及下属各分、子公司（以 下简称“各公司”）的投资项目从立项、可行性研究、实施、验收到转固定资产，实 施有效的全过程规范管理，公司制定了针对集团公司和各公司包括新产品开发项目投 2008 年年度报告 19 资和技术改造项目投资等各类投资项目的《投资管理标准》，对投资项目的提出、可 行性分析和审核、预算、启动、供应商评估、合同的审批和执行、验收、评价、审计 等流程制定了科学、严格的控制程序。 由于公司主业是从事汽车塑料零部件配套，因此，公司集团和各控股子公司均建 立了 ISO9000、ISO/TS16949 等汽车相关行业国际质量管理体系。 财务部依据《会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《会计基础工 作规范》等法律法规制定了《资金管理规定》、《往来账管理规定》、《全面预算管 理办法》。公司针对印鉴使用管理、票据领用管理、财产管理、实物资产盘点、背书 保证及或有事项管理、职务授权及代理、会计电算化信息管理等与保障财务安全有关 的活动制定了相应的控制程序。财会部门的人员严格按照有关的规章制度行事，确保 了公司会计财务管理的安全有序的进行。 公司有专门的 IT 维护工作人员，对公司信息安全进行全面维护。 根据证监会相关要求，公司设立了财务审计部门并配备内部审计专员，按照《公 司内部审计制度》，对公司及子公司以及由其经济活动涉及的公司相关部门和投资行 为进行审计，并对董事会下属审计委员会负责， 在信息与沟通方面： 公司建立了“公司网站”、《新武塑报》等有效的信息收集系统和信息沟通渠道， 确保与影响内部环境、风险评估、控制措施、监督检查有关的信息有效传递，促进公 司董事会、管理层和员工正确履行相应的职责。公司按照《上市公司信息披露管理办 法》的要求进行信息披露。 在监督检查方面： 公司对本部、分公司及子公司内部控制及其实施情况进行严格的监督检查。监督 检查的方式主要包括持续性监督检查和专项监督检查等。 2．重点控制活动 公司通过开展上市公司治理专项活动，组织公司董事、监事和高级管理人员认真 学习上市公司治理方面的文件和规定，提高其对公司治理的认识，为使这项活动取得 较好成效，加强与公司投资者的沟通，听取投资者对公司治理的意见和建议，进一步 提高公司治理水平。针对中国证监会湖北证监局对公司治理专项活动的现场检查结 果，公司对包括内部控制在内的公司治理情况在全面自查的基础上作出整改措施，并 按要求进行了整改。 2008 年年度报告 20 按照《信息披露管理办法》和《重大信息内部报告制度》的规定，对公司发生的 可能对公司股票交易价格产生重大影响的信息，严格按照授权规定，履行信息披露义 务。报告期，公司严格执行信息披露的相关规定，较好地履行了信息披露义务。 （1）公司控股子公司的内部控制情况 按照有关法律法规和监管部门的相关规定，公司制定了较为规范和完善的工作制 度和工作流程，严格对控股子公司进行管理，控股子公司的重要人事变动、重大经济 活动等均需报公司审核或备案；对控股子公司管理坚持以财务管理为中心，重点关注 和控制财务风险和经营风险；公司通过会计报表、企业统计数据及时掌握控股子公司 生产经营情况，通过季度、半年度和年度及不定期的生产经营分析会议，指导并监督 控股子公司的生产经营和安全生产管理，公司对控股子公司的管理控制严格、充分、 有效。 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对下设控股子公司的管理严格、 充分，未发现有违反《内部控制指引》及公司相关规章制度的情形。 （2）公司关联交易的内部控制情况 公司关联交易遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，没有损害 公司和其他股东的利益。关联交易的审批权限、审议程序及回避表决严格按照《公司 章程》和《股东大会议事规则》的规定执行。 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对关联交易的内部控制严格、充 分、有效，未有违反《内部控制指引》和公司相关制度的情形发生。 （3）公司对外担保及关联方资金往来的内部控制情况 公司在《公司章程》中明确规定了对外担保的基本原则、对外担保对象的审查程 序、对外担保的审批程序、对外担保的管理程序、对外担保的信息披露、对外担保相 关责任人的责任追究机制等。报告期内，公司除对子公司的担保外，无其它对外担保 事项。公司对子公司的担保，严格遵守、履行相应的审批和授权程序。 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对对外担保的内部控制严格、充 分、有效，未有违反《内部控制指引》和《公司章程》的情形发生。 （4）公司重大投资的内部控制情况 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对投资的内部控制严格、充分、 有效，未有违反《内部控制指引》和《公司章程》的情形发生。 （5）公司信息披露的内部控制情况 2008 年年度报告 21 公司建立了《信息披露制度》和《重大信息报告制度》，对公司公开信息披露和 重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。依据《信息披露管理制度》，公司实施信 息披露责任制，将信息披露的责任明确到人，确保信息披露责任人知悉公司各类信息 并及时、准确、完整、公平地对外披露。 对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对信息披露的内部控制严格、充 分、有效，报告期内，未有违反《内部控制指引》、公司《信息披露事务管理制度》 的情形发生。 3．问题及整改计划 尽管公司在内部控制制度方面做了大量的工作，加强了内部控制机制和内部控制 制度建设，已初见成效，但还存在一些问题需要改进： （1）进一步加强董事会专门委员会对公司的指导性作用。为提高决策的科学性， 提升公司效益，增强风险防范和抵御能力，公司将切实发挥董事会下属专门委员的作 用，以达到公司和股东双赢。 （2）报告期内，公司结合实际情况，全面梳理了内部控制制度，不断完善内部 控制体系。但由于内部控制体系建设是一项长期的系统工程，公司应根据发展的需要， 在今后的经营管理实践中不断进行相应调整、完善和提升。 （3）充分发挥独立董事的作用。独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义 务。独立董事应按照相关法律、法规、《公司章程》的要求，认真履行职责，维护公 司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。 （4）国家陆续出台了一系列涉及内部控制体系建设的规章制度，公司将在继续 加强内部控制管理的同时，加强对公司董事、监事、高级管理人员以及相关人员的培 训，提升公司管理层有效规避经营风险能力和管理水平。 4．公司内部控制情况的总体评价 公司已结合自身的经营特点已建立起一套较为健全的内部控制制度和覆盖公司 各环节的内部控制体系，并得到有效执行，从而保证了公司各项经营活动的正常有序 进行,保护了公司资产的安全和完整。公司内部控制制度总体而言体现了完整性、合 理性、有效性。对照深交所《内部控制指引》,公司内部控制在内部环境、目标设定、 事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、 严格、充分、有效，总体上符合中国证监会、深交所的相关要求，执行效果明显、有 效。 2008 年年度报告 22 5．公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2009 年 年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如 下： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本 原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公 司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了 内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）2008 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司 内部控制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司 内部控制的实际情况。 6．公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会按照深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求， 修订、完善、审议并通过了一系列公司管理制度，公司内部控制制度较为健全完善， 形成了以公司素质控制制度、业务控制制度、会计系统控制制度、信息系统控制制度、 信息传递控制制度、内部审计控制制度为基础的、完整严密的公司内部控制制度体系。 上述建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、对 外担保、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理 的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 （五）公司对高管人员考评及激励机制、相关奖励制度的建立实施情况 公司五届四次董事会通过的关于《公司高管人员 2002 年薪酬的议案》中，将净 资产收益率及净资产增长率作为考核高管人员的主要指标。 六、 股东大会情况简介 报告期内共召开一次股东大会： 公司于2008年5月12日在武汉经济技术开发区沌阳大道156号武塑工业园1号楼会 议室召开了2007年度股东大会，本次会议的决议公告刊登在2008年5月13日的《中国 2008 年年度报告 23 证券报》、《证券时报》和巨潮网上。 七、 董事会报告 （一）公司 2008 度经营情况回顾 1、重点工作： 2008 年，受国际金融危机和国内宏观调控政策影响，公司销售收入显著下降、 原材料和劳动成本大幅攀升，资金状况较为紧张。面对不利因素，公司果断采取了加 大市场开拓力度、提升产品质量、优化资源配置、控制生产成本等一系列有力措施， 取得了良好的成效，有效地缓解了金融危机对公司生产经营造成的冲击。 为提升市场竞争力、突出主业，2008 年公司实现了业务整合，形成了塑料燃油 箱、彩色塑料保险杠、中小颜色注塑件和同步物流配送四个业务板块，每个业务板块 初步具备了一定的经营规模和竞争实力，资源配置得以优化，主营业务不断突显；市 场开拓取得了一定的突破，部分新产品实现了批量供货，产品结构和业务范围得以拓 展；进一步优化了管理流程，产品质量和现场管理得到了显著提升；大力推行全面预 算管理和 KPI 考核，内控体系逐步完善；深入开展管理改善课题活动，成本控制卓有 成效；公司能力建设形成规模，市场竞争实力不断增强；全面完成了债务重组工作， 减轻了历史包袱。 2、主要压力： 产品毛利率下降趋势暂时难以缓解，对公司的经营质量产生了较大影响；资产负 债率偏高，财务负担较重的局面有待改善；市场结构和产品结构还需进一步优化；资 金面依然偏紧，公司经营效益有待进一步改善和提升。 3、公司主营业务范围及其经营状况 （1）公司主营业务范围：开发、制造、经营汽车塑料零部件及其他塑料制品； 塑料化工原辅材料等；具有自营进出口权。 （2）公司主营业务经营状况： 主营业务分行业情况表 单位：(人民币)元 分行业 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 主营业务收入比 上年同期增减 (%) 主营业务成本比 上年同期增减 (%) 毛利率比上年同期增减 汽车塑料零部件制造 440,962,887.09 369,451,479.69 16.22 -19.93 -18.01 减少 28.59 个百分点 塑料贸易 1355341.88 1331410.27 17.66 82.73 86.01 减少 7.84 个百分点 其他 5636471.17 4892208.86 12.30 -64.93 -1.11 减少 93.31 个百分点 2008 年年度报告 24 其中:关联交易 - - - - - - 分产品 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 主营业务收入比 上 年 同 期 增 减 (%) 主营业务成本比 上 年 同 期 增 减 (%) 毛利率比上年同期增减 汽车塑料零部件制造 440,962,887.09 369,451,479.69 16.22 -19.93 -18.01 减少 28.59 个百分点 塑料贸易 1355341.88 1331410.27 17.66 82.73 86.01 减少 7.84 个百分点 其他 5636471.17 4892208.86 12.30 -64.93 -1.11 减少 93.31 个百分点 其中：关联交易 - - - - - - 关联交易的定价原则 - 主营业务分行业、分产品情况较上年同期无显著变化。 主营业务分地区情况表 单位：(人民币)元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%） 省内 422,997,290.03 -21.70 省外 24,957,410.11 -8.77 主营业务分地区较上年同期发生较大变化，主要是因为公司调整业务结构,塑料 原材料贸易着重做省内业务；同时，省外汽配件主机厂因为产品调整的原因，导致我 公司省外销售逐步减少。 （3）主营业务构成变化情况 占主营业务收入比率（%） 占主营业务成本比率（%） 行 业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 汽车塑料零部件制造 98.44 97.04 98.34 98.76 塑料贸易 0.30 0.13 0.35 0.16 其他 1.26 2.83 1.31 1.08 主营业务的构成较上年同期无显著变化。 （4)报告期内对利润产生重大影响的其他经营业务活动是: a、根据武汉市蔡甸区人民法院（2006）蔡执字第 311、312 号民事裁定书，公司 向中国农业银行汉口支行偿还两笔借款本金共 4000 万元，另外，需支付利息、诉讼 费和财产保全费等各项费用共 190 万元。（详情刊登在 2008 年 3 月 22 日的《中国证 券报》、《证券时报》及巨潮网）。 由于公司已对借款 4000 万元和利息 5,930,218.93 元进行过计提，因此，此次诉 讼事项影响公司当期损益 4,030,218.93 元。 b、控股子公司武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司与中誉汽车有限公司关于模具 2008 年年度报告 25 开发合同纠纷，2008 年 10 月双方达成和解协议，并经武汉市经济技术开发区法院 （2007）武开法执字第 254 号民事裁定书裁定，由中誉汽车有限公司向武汉神龙汽车 塑胶件制造有限公司支付赔偿 570 万元，其中货币资金 270 万元，实物资产 300 万元。 扣除公司账面成本及支付的相关税费 290.09 万元后，剩余 279.91 万元作为营业外收 入。 （5）公司主要控股公司的经营情况及业绩 武汉亚普汽车塑料件有限公司，主要从事汽车塑料燃油箱总成的生产及销售， 注册资本 3440 万元，截至 2008 年 12 月 31 日总资产 19,794 万元，报告期净利润 924 万元，本公司占 50%股权。 武汉神光模塑有限公司，主要从事开发、生产、销售塑料模具及其它汽车塑料 件；兼营塑料模具维修，注册资本 7000 万元，截至 2008 年 12 月 31 日总资产 16,848 万元，报告期净利润 594 万元，本公司占 100%股权。 武汉塑料城股份有限公司，主要从事塑料原材料批发及零售，注册资本 5000 万 元，截至 2008 年 12 月 31 日总资产 126 万元，报告期净利润-46 万元，本公司占 78.5% 股权。 武汉神威汽车塑料件有限公司，主要从事汽车塑料件、其它塑料制品生产、开 发、销售；塑料制品的技术开发、技术咨询、技术服务，注册资本 500 万元，截至 2008 年 12 月 31 日总资产 475 万元，报告期净利润-2 万元，本公司占 100%股权。 武汉燎原模塑有限公司，主要从事开发、设计、制造、销售塑料保险杠、工程注 塑模具及各类模具经营本企业和成员企业自产产品及技术的出口业务；原辅材料、仪 器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务，注册资本 10,000 万元，截至 2008 年 12 月 31 日总资产 26,473 万元，净利润 54 万元，本公司占 50%股权。 （6）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额 15377.05 万元，占公司年度采购总额的 37.73%。公司前五名客户销售额合计 42799.58 万元，占公司年度销售总额的 88.92%。 4、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的 财务状况或经营成果无影响。 （二）公司 2009 年总体思路 2009 年，国际金融危机还将持续，宏观经济形势依然严峻。面对艰难时局，公司 一方面将与主机厂和客户紧密协作，共渡难关；一方面将继续大力推进降成本工作的 2008 年年度报告 26 深入持续开展，全力改善和提升经营管理质量，确保年度经营目标的实现。 —— 稳固现有市场，着力拓展新市场，进一步优化结构，实现利润新的增长点； —— 继续强化预算管理，健全 KPI 考核体系，充分发挥激励机制，全力控制生 产成本、降低经营费用； —— 全面推行精益化管理，解决公司经营中存在的突出问题，进一步提升内控 管理水平； —— 加大低效资产的处置力度，进一步降低库存，大力推行“瘦身行动”，降低 资产负债率，不断改善财务状况； —— 深入学习实践科学发展观，进一步发挥党组织的战斗堡垒作用，推进企业 的可持续发展。 （三）公司投资情况 1、报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内情况。 2、报告期内公司重大非募集资金投资项目如下： （1）武汉亚普汽车塑料件有限公司，本期增加投资多层共挤设备 2065 万元； （2）武汉亚普汽车塑料件有限公司，投资新厂房 1420 万元； （3）投资兴建物流装配车间，新增 1040 万元； （4）武汉燎原模塑有限公司，新增新注塑车间联合厂房 679 万元； （5）武汉燎原模塑有限公司，新增 3300T 注塑料机 477 万元； （6）武汉燎原模塑有限公司，新增开发支出 1461 万元。 （四）公司资产构成及费用变动情况 单位：万元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 占总资产比 例(%) 金额 占总资产比 例(%) 占总资产比例增 减(个百分比) 总资产 78,007.59 100 75,888.61 100 应收账款 8,179.12 10.49 13,855.54 18.26 -7.77 其他应收款 659.61 0.85 1,163.79 1.53 -0.68 预付账款 790.60 0.01 2718.99 2.58 -2.57 存货 7734.35 9.91 7,814.66 10.30 -0.39 长期股权投资 60.00 0.08 60.00 0.08 0 固定资产净额 37977.08 48.68 32,745.77 43.15 5.53 在建工程 6689.54 8.58 4,956.45 6.53 2.05 短期借款 31517.00 40.40 27,421.75 36.13 4.27 应交税费 991.41 1.27 2229.68 2.94 -1.67 长期借款 - - 项目 2008 年度 2007 年度 增减比例(%) 营业费用 736.30 1,227.52 -40.02 管理费用 4469.95 5,579.46 -19.89 财务费用 1781.17 1,515.32 17.54 2008 年年度报告 27 所得税 536.78 1,304.70 -64.67 原因说明： 1、应收帐款：同比减少主要系销售收入下降所致。 2、其他应收款: 同比减少主要系收回前期按账龄全额计提坏账准备的联合工业 公司其他应收款 737.76 万元,本期回款 559.66 万元,同时减少坏账 559.66 万元所致。 3、预付账款: 同比减少主要系生产规模下降,预付材料款减少所致。 4、应交税费：同比减少主要系本年利润减少，税率下降所致。 5、营业费用：同比减少主要系销售规模下降导致费用减少所致。 6、管理费用：同比减少主要系加强管理所致。 7、财务费用：同比增加主要系本报告期因债务重组银行贷款转正常。 （五）报告期内公司现金流量变动情况 金额单位：万元 项目 2008 年度 2007 年度 增减比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 11275.60 5,069.91 122.42 投资活动产生的现金流量净额 -12580.22 -6,985.28 80.10 筹资活动产生的现金流量净额 1724.35 -3,190.84 原因说明： 1、经营活动产生的现金流量净额：同比增加主要系生产规模下降,购买材料减少 所致。 2、投资活动产生的现金流量净额：同比减少主要系报告期有增加装配车间及武 汉亚普公司新厂房项目，引进多层共挤设备项目所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额：同比增加主要系取得借款所致。 （六）北京中证天通会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 （七）董事会日常工作情况 本年度董事会共召开六次会议。 1、公司于 2008 年 4 月 17 日召开了第六届第十七次董事会。 本次董事会决议公告刊登在 2008 年 4 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》 以及巨潮网。 2、公司于 2008 年 4 月 25 日召开了第六届第十八次董事会。 本次董事会审议通过的 2008 年第一季度报告刊登在 2008 年 4 月 28 日的《中国 证券报》、《证券时报》以及巨潮网。 2008 年年度报告 28 3、公司于 2008 年 7 月 30 日召开了第六届第十九次董事会。 本次董事会审议通过的《公司专项治理活动整改情况说明》刊登在 2008 年 7 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮网。 4、公司于 2008 年 8 月 4 日召开了第六届第二十次董事会。 本次董事会审议通过的 2008 年半年度报告刊登在 2008 年 8 月 6 日的《中国证 券报》、《证券时报》以及巨潮网。 5、公司于 2008 年 10 月 17 日召开了第六届第二十一次董事会。 本次董事会决议公告刊登在 2008 年 10 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》 以及巨潮网。 6、公司于 2008 年 10 月 22 日召开了第六届第二十二次董事会。 本次董事会审议通过的公司 2008 年第三季度报告刊登在 2008 年 10 月 23 日的 《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮网。 （八）董事会审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会按照《董事会审计委员会工作条例》的规定，认真履行职 责，在公司 2008 年度审计期间做了大量工作，完成了《审计委员会关于北京中证天 通会计师事务所有限公司 2008 年度审计工作总结报告》。审计委员会对 2008 年度审 计工作总结如下： 1、确定总体审计计划并审阅公司财务报表 在公司聘请的北京中证天通会计师事务所有限公司（以下简称“会计师事务所”） 年审注册会计师进场审计前，独立董事、审计委员会与会计师事务所经过协商，确定 了公司 2008 年度审计工作安排。同时，独立董事和审计委员会审阅了公司编制的 2008 年度财务报表，认为：公司能够按照新会计准则的规定进行财务核算，公司编制的 2008 年度财务报表基本反映了公司截至 2008 年 12 月 31 日的资产负债情况和生产经营成 果，并同意以此财务报表为基础开展 2008 年度的财务审计工作。 2、书面督促会计师事务所进场相关工作 3 月 27 日，审计委员会第一次以书面形式督促会计师事务所在约定时限内提交审 计报告，该督促函由年审相关负责人的签字确认。 3 月 31 日，公司独立董事、审计委员会与年审会计师见面，就审计进展情况进行 沟通。 4 月 10 日，年审注册会计师出具初步审计意见后，独立董事、审计委员会与年审 2008 年年度报告 29 会计师的见面，沟通审计过程中发现的问题。 4 月 10 日，审计委员会再次审阅公司财务会计报表，并形成书面意见。 4 月 12 日，审计委员会第二次以书面形式督促会计师事务所在约定时限内提交审 计报告，该督促函由年审相关负责人的签字确认。 3、2009 年 4 月 15 日，审计委员会召集人召集独立董事、会计师事务所及公司召 开关于年报审计的沟通见面会，就年报审计过程中的问题进行沟通。会上，审计委员 会成员审阅了公司财务报表，并和独立董事、会计师事务所就审计报告中提请关注的 事项进行了充分讨论后形成了书面意见：认为公司 2008 年度财务会计报表的有关数 据基本反映了截至 2008 年 12 月 31 日的资产负债情况和生产经营成果，并同意据此 报表编制 2008 年度报告。 4、召开审计委员会审议年报相关议案 2009 年 4 月 16 日，会计师事务所如期完成并出具了标准无保留意见的公司 2008 年度审计报告。当日，审计委员会审阅了该审计报告，通过了《关于同意提交财务会 计报表给董事会审议的决议》、《关于北京中证天通会计师事务所有限公司 2008 年度 审计工作的总结报告》和《关于聘请 2009 年度审计机构的议案》。 审计委员会认为：北京中证天通会计师事务所有限公司在 2008 年度审计工作期 间审慎认真、严谨求实，确保了年度审计工作如期、圆满地完成。 （九）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 2008 年度虽实现盈利，但仍需弥补 2005 年度的巨额亏损，故公司对 2008 年度利润不分配，资本公积不转增股本。公司最近三年均未实施现金分红。 （十）其他披露事项 1、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》，没有发生变更。 2、按照证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的规定，北京中证天通会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关 联方占用资金情况出具专项说明如下： 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）要求，我们对截至 2008 年 12 月 31 日止武汉塑料与公司控股股东及其他关联方资金往来进行了审计。提供真实、完整 的与公司控股股东及其他关联方资金往来是武汉塑料管理当局的责任，我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们对武汉塑料 2008 年度会计 2008 年年度报告 30 报表审计中所关注到的公司控股股东及其他关联方资金占用情况说明如下： 截至 2008 年 12 月 31 日止，公司不存在《通知》第一条第二款所述的控股股东 及其他关联方占用公司资金事项，也不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、 保险、广告等期间费用和承担成本或其他支出的情况。 3、独立董事对公司累计和当期关联方占用资金、对外担保情况的意见如下： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发[2003]56 号）文件的精神，经审核，截止本报告期，公司不存 在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况；公司不存在其他向控股股东及其 他关联方提供担保行为；公司不存在向控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、 任何非法人单位或个人提供担保。 八、 监事会报告 （一）公司共召开两次监事会： 1、公司于 2008 年 4 月 17 日召开五届七次监事会。 本次监事会召开情况和决议公告刊登在 2008 年 4 月 21 日的《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮网上。 2、公司于 2008 年 8 月 4 日召开五届八次监事会。 本次监事会审议通过的 2008 年半年度报告刊登在 2008 年 8 月 6 日的《中国证券 报》、《证券时报》和巨潮网上。 （二）公司决策程序合法，已建立较为完善的内部控制制度，公司董事、总经理等高 级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程的行为，勤勉敬业、尽职 尽责，没有损害公司及广大投资者的利益。 （三）北京中证天通会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告，真实客观 地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）公司出售资产价格合理，无内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资 产流失。 九、 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 2008 年年度报告 31 公司与武汉中英集团股份有限公司、武汉中英实业有限公司、湖北汽车客运公司 土地房屋转让欠款纠纷一案，详情刊登在 2008 年 12 月 19 日的《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮网。 （二）重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项。 报告期内,公司无重大关联交易事项 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁事项。 2、重大担保详见财务报告。 3、公司无委托现金资产管理事项。 （五）公司第一大股东武汉经开投资有限公司承诺在股权分置改革完成后 36 个月内， 所持股份不通过深圳证券交易所挂牌交易。 武汉经开投资有限公司承诺：神龙塑胶经审计的、标准无保留意见审计报告显示 的 2006 年的税前利润不低于 504 万元，2007 年的税前利润不低于 524 万元，2008 年 的税前利润不低于 564 万元。如果神龙塑胶出现上述三种情况之一时，武汉经开将对 股权登记日在册武汉塑料流通股股东（不包括本次股权分置改革方案实施前的原非流 通股股东）追加对价一次，追加对价的股份总数为 2,200,000 股（本次股权分置改革 方案中公积金定向转增后的股份数），按现有流通股股份计算，每 10 股流通股获付 0.43988 股。 武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司 2008 年税前利润总额 590 万元，已达到股改 方案中武汉经开投资有限公司对于武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司 2008 年税前利 润不低于 564 万元的承诺，武汉经开投资有限公司该承诺事项已全部执行完毕，不需 向武汉塑料流通股股东追加 2,200,000 股的对价。 （六）报告期内，公司聘任北京中证天通会计师事务所有限公司为公司 2008 年度从 事审计业务的会计师事务所，公司支付该事务所审计费用为 40 万元，该事务所已提 供连续审计服务 9 年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事未受到监管部门处罚。 （八）其他重大事项 报告期内公司无接受或邀请特定对象的调研、沟通、采访等活动。 2008 年年度报告 32 十、 财务报告 审 计 报 告 中证天通[2009]审字 1118 号 武汉塑料工业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉塑料工业集团股份有限公司（以下简称武汉塑料）财务报 表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表、2008 年度的合并利润 表及利润表、合并股东权益变动表及股东权益变动表、合并现金流量表及现金流量表 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是武汉塑料管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，武汉塑料财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了武汉塑料 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现 金流量。 北京中证天通会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王小云 2008 年年度报告 33 中国·北京 中国注册会计师：张春雨 2009 年 4 月 16 日 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 武汉塑料工业集团股份有限公司（简称“武汉塑料”）成立于 1988 年 12 月，于 1996 年 12 月 10 日在深交所上市，是中国塑料制品加工企业的第一家上市公司，是经 国家科技部认定的高新技术企业，是湖北省武汉市 50 户大中型重点企业之一。 针对国内外塑料制品工业的发展状况和国家的产业政策，以及武汉市发展汽车工 业为支柱产业的大背景，武汉塑料确定了发展汽车塑料零部件为主要产品的发展方 向，由此来带动整个产品结构的调整。同时，通过清产核资，债务重组，理顺企业产 权关系，建立起以总公司为投资、决策中心，控股公司、分公司为成本、利润中心的 管理框架，树立了“塑人、塑料、塑企业”的企业精神，成为国内主要的汽车塑料零 部件供应商之一，生产汽车塑料燃油箱总成、彩色塑料保险杆总成、尾翼、碳罐、车 门密封板、中小注塑和挤出件、改性材料等近 500 种塑料产品。目前已成为神龙汽车 有限公司、东风汽车公司、奇瑞汽车有限公司等知名汽车制造厂商的配套供应商，还 与佛吉亚公司、李尔云鹤公司、伟士通公司、法雷奥公司等世界知名汽车零部件供应 商建立了良好的业务合作关系，同时，还为百威、武烟集团等厂商提供民用塑料制品。 2006 年 12 月 12 日武汉塑料以现有流通股本 50,013,792 股为基数，用资本公积 金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 5 股股份，共计转 增 25,006,896 股；以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的控股股东武汉经 开投资有限公司及非流通股股东武汉市城镇集团工业联社每 10 股转增 2.6 股股份， 共计转增 11,512,202 股。武汉塑料增加股本 36,519,098.00 元，全部由资本公积转 增。转增后公司股本为 177,488,586.00 元。大股东武汉经开投资有限公司捐赠武汉 神龙汽车塑胶件制造有限公司 100%股权，以此作为武汉经开投资有限公司以及非流通 股股东武汉市城镇集体工业联社股改的对价。2006 年底武汉塑料完成股权分置改革。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映 2008 年年度报告 34 了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。 2、财务报表的编制基础 财务报表按照国家颁布的从2007 年1 月1 日起执行的企业会计准则体系及其 指南编制。 3、会计年度： 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 4、记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 5、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础。公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报 于财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包 括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素进行计 量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时，采用公 允价值、重置成本、可变现净值或现值。 6、外币业务核算方法： 公司发生外币业务时，以业务发生时的市场汇价折合本位币记账，月末外币账 户余额按月末汇价折合本位币进行调整，调整后记账本位币与原账面余额之间的差 额除固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理以及 属于筹建期间的计入长期待摊费用外列入财务费用—汇兑损益。 7、现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。 8、金融资产和金融负债的核算方法 (1) 金融资产和金融负债的分类 按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收 款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。 (2) 金融资产和金融负债的确认与计量 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）取得时 2008 年年度报告 35 以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利 率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款 与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。如果公司于到期日前出售或重分类了 较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金 额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期 间或以后两个会计年度不能再将任何金融资产分类为持有至到期投资，但下列情况 除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内）， 市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提 前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售 或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引 起。 ③ 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同 或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 ④ 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差 额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处 2008 年年度报告 36 置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤ 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用摊余成本进行 后续计量。 (3) 金融资产减值损失的计量 公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。 减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公 司能对该影响做出可靠计量的事项。 ① 应收款项 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未 来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担 保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定 的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合 同规定的当期实际利率作为折现率。对于期末金额为应收款项前五名单位的款项视 为重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于期 末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似 信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算 确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组 合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。公司根据以前年度与之相同或相类 似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况 确定以下坏账准备的计提： 账龄情况 一般坏账准备提取比例 六个月以内 0% 六月至一年 20% 一至二年 40% 二至三年 60% 三年以上 100% ② 持有至到期投资 2008 年年度报告 37 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 ③ 可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种 相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值将原直接计 入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售 金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。 9、存货及计价方法： （1）存货主要包括：原材料、燃料、包装物、辅助材料、外购商品协作件、低值 易耗品、自制半成品、在产品、产成品、库存商品、发出商品。 （2）存货以实际成本计价。 （3）低值易耗品领用时按一次性摊销核算。 （4）成本核算：按权责发生制原则以实际成本为依据采用分步结转法核算生产成 本，采用加权平均法核算商业成本。 （5）计提存货跌价准备： ①存货跃价准备计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 ②存货可变现净值的确定方法： A、产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经 营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其 可变现净值； B、需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中，以所生产产成品的估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其 可变现净值； ③当存在下列情况之一时，应当计提存货跃价准备： A、市价持续下跃，并且在可预见的未来无回升希望； B、各单位使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； C、各单位因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材 料的市场价格又低于其账面成本； D、因各单位所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 2008 年年度报告 38 化，导致市场价格逐步下跃； E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 10、长期股权投资核算方法： （1）初始计量 企业合并形成的长期股权投资，按下列方法确认其初始投资成本： ①同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与所支付对价 之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如果 是通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购 买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。在合并合同或 协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果在购买日估计未来事项很 可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成 本。 除合并形成的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资的初始投资成本 的确定： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成 本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资 成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。 ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换 入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公 允价值计量；如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可 靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确 认为对债务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额， 2008 年年度报告 39 记入当期损益；债权人已计提坏账准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的 部分，记入当期损益。 （2）后续计量 对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。 如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （3）投资收益确认 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收 益。 采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现 的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投 资的损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按 相应比例转入当期损益。 11、投资性房地产 （1）投资性房地产的确认 已出租的土地使用权、建筑物，持有并准备增值后转让的土地使用权，确认为 投资性房地产。 （2）投资性房地产的初始计量。投资性房地产按成本进行初始计量。 （3）投资性房地产的后续计量 投资性房地产一般采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的符合投资 性房地产确认条件的建筑物、土地使用权分别比照固定资产、无形资产处理；折旧 （摊销）、减值准备计提分别比照固定资产、无形资产减值准备处理。 12、固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。自 2002 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日间利用土 2008 年年度报告 40 地建造自用项目的，土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。自 2007 年 1 月 1 日起利用土地建造自用项目时，房屋、建筑物成本中不再包括土地使用权 成本。购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。固定资产折旧采用年 限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。土地使用权的 预计使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年限所对应的土地使用权价值作为 净残值预留。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账 面价值及尚可使用年限确定折旧额。 估计的可使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：、 分类 固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 1.1 房屋建筑物-砖混、钢混结构 30 3% 3.23% 1.2 房屋建筑物-钢架结构 20 3% 4.85％ 1.3 其他临时性建筑物 10 3% 9.70％ 2 生产机器设备(含生产用电子设备) 10 3% 9.70％ 3 检测设施、设备 10 3% 9.70％ 4 模具工作量法 工作量法 3% 5 交通、运输工具 6 3% 16.17% 6 办公电子电器设备(含通讯设施、设备) 5 3% 19.40% 7 其他设备 10 3% 9.70% 下列固定资产不计提折旧： (1) 以经营租赁方式租入的固定资产； (2) 已提足折旧继续使用的固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 差额计入营业外收入或支出。固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。 固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等后续支出，在使用该固定资产可能流入 企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化。重大改建、扩建及改良等后续 支出按年限平均法于固定资产尚可使用期间内计提折旧，装修支出按年限平均法在 预计受益期间内计提折旧。 固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以 后会计期间不得转回。 2008 年年度报告 41 13、在建工程核算方法： （1）在建工程的确认。在建工程是各单位进行基建工程、安装工程、更新改造工程 等发生的支出。 （2）在建工程的计量。在建工程按照发生的实际成本计量，包括在建工程发生的发 包费用、管理费、征地费、可行性报告、临时设施费、公证费、监理费、应负担的 税费及领用的材料、工程物资、库存商品，应承担的职工薪酬、借款费用，试生产 期间发生的净损失等。 （3）在建工程减值准备的计提。在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计 提在建工程减值准备。在建工程减值准备见资产减值相关会计政策。在建工程减值 损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14、无形资产及其摊销方法： （1）无形资产的确认。无形资产是指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货 币资产。 （2）无形资产计量。无形资产按成本进行初始计量 （3）无形资产摊销方法：使用寿命确定的无形资产在合同或法律规定有效使用期内 平均摊销，使用寿命不确定的无形资产不应摊销。对于使用寿命有限的无形资产， 在使用寿命内，按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式，选择摊销方 法，否则采用直线法摊销。并按照下表摊销： 分类 类别 摊销年限 1. 土地使用权 按照受益期限摊销，最长不长于 50 年 2 在用的单独入账的软件等 按照受益期限摊销，最长不长于 5 年 3 其他无形资产 按照受益期限摊销，最长不长于 10 年 无形资产的减值，按照资产减值会计政策进行处理。无形资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不得转回。 15、 研究与开发： 公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段 的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，可以资 本化确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2008 年年度报告 42 (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 16、商誉： （1）商誉的确认和计量。商誉是非同一控制下企业合并中购买方合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 （2）商誉减值准备的计提方法。因企业合并形成的商誉应分摊至相关资产组（或 资产组组合），年终应先对不包括商誉的资产组（或资产组组合）进行减值测试，计 算可收回金额，确认资产组（或资产组组合）减值损失，再对包括商誉的资产组（或 资产组组合）进行减值测试，比较这些相关资产组（或资产组组合）的账面价值与 其可收回金额，如果相关资产组（或资产组组合）的可收回金额低于其账面价值的， 应当确认商誉的减值损失，计提减值准备。商誉减值准备不允许转回。 17、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用包括装修费等已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项 费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。 所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营 当月一次计入损益。 18、借款费用管理： （1）借款费用指各单位因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及 因外币借款而发生的汇兑差额等。 （2）各单位发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的， 应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 （3）借款费用开始资本化必须同时满足以下三个条件： 2008 年年度报告 43 ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必须的购建或者生产活动已经开始。 （4）借款费用资本化金额的确定。在资本化期间内，每一会计期间的利息（含折价、 溢价的摊销）资本化金额，应当按照下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当 期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，各单位应当根据 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款资本化的利息金额； ③资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （5）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用应当停止资本化。 （6）符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连 续超过三个月的，应当暂停借款费用的资本化。如果中断是所购建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化 应当继续进行。 19、 预计负债： 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： (1) 该义务是公司承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 20、 职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相 关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹保险 费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿金 等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解 除劳动关系补偿金外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。 2008 年年度报告 44 21、收入及收入确认原则： （1）收入是指各单位在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投 入无关的经济利益的总流入。 （2）收入确认原则： ①销售商品收入： A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； C 收入的金额能够可靠的计量； D 相关的经济利益很可能流入公司； E 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量； ②提供劳务收入 A 在资产负债表日提供劳务交易结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。 B 当以下条件均能满足时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计： a、 收入的金额能够可靠地计量； b、 相关的经济利益很可能流入公司； c 、交易的完工进度能够可靠地确定； d 、 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 C 资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的应当分别下列情况处理： a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入。 b、已发生的劳务成本预计不能得到补偿的，不确认提供劳务收入。 ③让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，其确认的原则和方法是： 原则： A 相关的经济利益很可能流入公司； B 收入的金额能够可靠地计量。 方法： 2008 年年度报告 45 A 利息收入应按他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定； B 使用费收入应按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。 22、 经营性租赁 经营租赁系指租赁资产所有权上的主要风险及报酬仍归属于出租方的租赁。经营 租赁的租赁费用在租赁期内按直线法确认为期间费用。 23、 政府补助 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府 作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的 政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平 均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后 期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期 损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余 额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。 24、 资产减值 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判 断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额， 资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产 减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的 折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地 分摊调整后的资产账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进 行减值测试。 25、所得税的会计处理方法： 所得税会计处理采用资产负债表债务法。递延税款按资产负债表债务法根据暂 时性差异计算。暂时性差异为资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额。未 作为资产和负债确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与 其账面价值之间的差额也属于暂时性差异。暂时性差异按现行适用的税率对期末累 2008 年年度报告 46 计的所得税影响金额进行调整。计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与 收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。资产负债表日，公司应 对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 26、企业合并 同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日 在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并 而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形 成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金 流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并 利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被 合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包 括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费 用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负 债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的 合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以 公允价值列示。 27、合并会计报表的编制方法： 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳入 2008 年年度报告 47 合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与 子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。少数股东权益，在合 并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益， 在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期 期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增 加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入 合并利润表。 28、利润分配： 根据《公司法》和公司章程规定，公司净利润分配顺序如下： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积 10%； （3）根据股东大会决议提取任意盈余公积； （4）支付普通股股利。 三、税项 1、增值税：税率为 17%； 2、营业税：税率为 3-5%； 3、城市维护建设税：按应纳增值税、营业税额的 7%缴纳； 4、教育费附加：按应纳增值税、营业税额的 3%缴纳； 5、堤防费：按应纳增值税、营业税额的 2%缴纳； 6、平抑物价基金：按营业收入的 1‰缴纳； 7、教育发展基金：按营业收入的 1‰缴纳； 8、企业所得税：公司企业所得税税率 25%。 四、会计政策、会计估计、会计差错和前期差错对会计报表的影响 2008 年年度报告 48 1、会计政策变更 本年度未发生会计政策变更事项。 2、会计估计变更 本年度未发生会计估计变更事项。 3、会计差错更正 本年度未发生会计差错更正事项。 五、控股子公司及合营企业 1、控股子公司 （1）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 企业名称 注册地址 经营范围 注册资本 （万元） 本公司 权益比 例% 是否 合并 报表 不合 并的 原因 武汉燎原模塑有限公司 武汉经济技术开发区 开发、设计、制造、 销售工程注塑模具 10000 50 是 （2）通过其他方式取得的子公司 企业名称 注册地址 经营范围 注册资本 （万元） 本公司 权益比 例% 是否 合并 报表 不合 并的 原因 武汉神光模塑有限公司 武汉经济技术开发 区 汽车塑料保险杠生产 销售 7000 100 是 武汉亚普汽车塑料件有限 公司 武汉经济技术开发 区 汽车塑料油箱生产及 销售 3440 50 是 武汉神威汽车塑料件有限 责任公司 武汉经济技术开发 区 汽车塑料件生产销售 500 100 是 武汉塑料城股份有限公司 武汉经济技术开发 区 塑料原材料销售 5000 78.50 是 2、合并会计报表范围变化的影响： 本年度公司减少了两家控股子公司武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司和武汉神 威模塑有限公司。公司于2008年10月29日与武汉神光模塑有限公司签订了《股权转让 协议》，按截止2008年9月30日武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司和武汉神威模塑有限 公司账面净资产价值，分别以人民币47,144,649.72元和11,686,822.03元的价格，将 2008 年年度报告 49 所持各100%股权全部转让至公司全资子公司武汉神光模塑有限公司。由于转让标的和 受让方均是公司全资子公司，因此上述变化对本公司合并报表的净资产无影响。 3、重要子公司少数股东权益 公司名称 报告期末少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东 损益的金额 武汉亚普汽车塑料件有限公司 43,360,210.46 武汉塑料城股份有限公司 4,102,732.89 武汉燎原模塑有限公司 58,902,892.48 合计 106,365,835.83 六、合并会计报表项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2008年12月31日 2007年12月31日 现 金 23,348.42 6,916.16 银行存款 37,274,695.81 30,239,133.84 其他货币资金 13,755,056.62 16,600,889.73 合 计 51,053,100.85 46,846,939.73 2、应收票据 项 目 2008年12月31日 2007年12月31日 商业承兑汇票 5,271,953.34 15,616,036.00 银行承兑汇票 33,180,000.00 11,506,000.00 合 计 38,451,953.34 27,122,036.00 应收票据期末较期初增加 1,132.99 万元，增加 41.77%，主要系本期客户销售款 项用银行票据方式支付较多。 3、应收账款 （1）应收账款种类 2008 年年度报告 50 单项金额重 大的 71,760,287.21 79.68% 5,915,326.12 71.57% 116,095,408.90 76.05% 5,915,326.12 41.95% 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的 18,295,623.57 20.32% 2,349,363.72 28.43% 36,560,793.48 23.95% 8,185,502.14 58.05% 其他不重大 的 合计 90,055,910.78 100% 8,264,689.84 100% 152,656,202.38 100% 14,100,828.26 100% 应收账款账 面价值 种类 2008年12月31日 2007年12月31日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 金额 金额 比例 81,791,220.94 138,555,374.12 金额 比例 比例 比例 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款按账龄 分析法计提坏账准备，计提金额如下： 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 六个月以内 15,276,509.90 83.50% - 27,368,516.69 74.86% 六个月至一年 213,822.18 1.17% 42,764.44 946,571.50 2.59% 189,314.30 一年至二年 700,954.75 3.83% 280,381.91 210,108.07 0.57% 84,043.23 二年至三年 195,298.42 1.07% 117,179.05 308,631.52 0.84% 185,178.91 三年以上 1,909,038.32 10.43% 1,909,038.32 7,726,965.70 21.14% 7,726,965.70 合 计 18,295,623.57 100% 2,349,363.72 36,560,793.48 100.00% 8,185,502.14 应收账款账面价值 账 龄 2008年12月31日 2007年12月31日 15,946,259.85 28,375,291.34 （3）本账户单项金额重大的标准为应收款项前五名单位的款项。 （4）应收账款期末比期初减少 6,260.03 万元，减少 41.01%，主要系销售收入下 降所致。 （5）期末本账户欠款前五名单位金额合计 7,176.03 万元，占应收账款总额的 79.68%，单位如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 所占比例 神龙汽车有限公司 52,897,040.97 六个月以内 58.74% 2008 年年度报告 51 东风伟世通汽车饰件系统有限公司 6,590,398.68 六个月以内 7.32% 武汉亚光塑料制品有限公司 5,915,326.12 三年以上 6.57% 武汉银泰电源科技有限公司沌口分公司 4,726,415.54 六个月以内 5.25% 上汽通用五菱汽车股份有限公司 1,631,105.90 六个月以内 1.81% （6）本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （7）应收账款中不含应收关联方款项。 （8）本年度核销坏账 29.08 万元，主要系长期无法收回的货款。 4、预付款项 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 7,490,810.93 94.75% 26,580,865.28 97.76% 一年至二年 252,179.01 3.19% 42,000.00 0.15% 二年至三年 42,000.00 0.53% 124,819.71 0.46% 三年以上 121,000.00 1.53% 442,174.53 1.63% 合 计 7,905,989.94 100.00% 27,189,859.52 100.00% 2007年12月31日 账 龄 2008年12月31日 （1）预付款项期末比期初减少 1,928.39 万元，减少 70.92%，主要系本期生产 规模下降，预付材料款减少所致。 （2）一年以上预付账款为预付模具款，发票未回。 （3）本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 5、其他应收款 （1）其他应收款种类 2008 年年度报告 52 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 单项金额重 大的 40,128,251.18 64.84% 39,463,515.38 71.37% 46,913,388.89 70.08% 46,913,388.89 84.83% 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的 21,760,868.60 35.16% 15,829,491.79 28.63% 20,027,521.14 29.92% 8,389,613.87 15.17% 其他不重大 的 合计 61,889,119.78 100% 55,293,007.17 100% 66,940,910.03 100% 55,303,002.76 100% 其他应收款 账面价值 6,596,112.61 11,637,907.27 种类 2008年12月31日 2007年12月31日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款按 账龄分析法计提坏账准备，计提金额如下： 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 六个月以内 1,274,480.31 5.85% - 4,994,945.03 24.93% 六个月至一年 59,954.00 0.28% 11,990.80 8,223,229.48 41.06% 1,644,645.90 一年至二年 7,681,555.50 35.30% 3,072,622.20 1,714.27 0.01% 685.71 二年至三年 158,375.25 0.79% 95,025.15 三年以上 12,744,878.79 58.57% 12,744,878.79 6,649,257.11 33.21% 6,649,257.11 合 计 21,760,868.60 100.00% 15,829,491.79 20,027,521.14 100.00% 8,389,613.87 其他应收款账面价值 2008年12月31日 2007年12月31日 账 龄 5,931,376.81 11,637,907.27 （3）本账户单项金额重大的标准为应收款项前五名单位的款项。 （4）其他应收款期末比期初减少 505.18 万元，减少了 7.55%。 （5）期末本账户欠款前五名单位金额合计 4,012.83 万元，占其他应收款的 64.84%。单位如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 所占比例 武汉齐威塑料制品有限公司 20,401,378.23 三年以上 32.99% 武汉亚光塑料制品有限公司 11,724,475.05 三年以上 18.96% 黄冈市中院执行庭 4,000,000.00 三年以上 6.47% 2008 年年度报告 53 中国对外贸易开发总公司 3,337,662.10 三年以上 5.40% 武汉供电公司 664,735.80 六个月以内 1.07% （6）本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （7）以前年度已按账龄全额计提坏账准备的联合工业公司其他应收款 737.76 万元，本年收回款项 559.66 万元， 同时减少坏账准备 559.66 万元。 （8）其他收账款中不含应收关联方款项。 （9）本年度未核销坏账。 6、存货 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 32,206,716.56 256,317.20 31,976,449.58 1,004,368.72 在产品/自制半成品 7,089,652.06 4,889,007.75 产成品 36,595,949.48 219,681.53 42,020,114.21 465,701.35 周转材料 351,981.36 63,862.04 412,905.91 54,658.79 其他 1,639,108.82 372,824.93 合 计 77,883,408.28 539,860.77 79,671,302.38 1,524,728.86 存货账面价值 项 目 2008年12月31日 2007年12月31日 77,343,547.51 78,146,573.52 （1）公司在期末，对存货进行了全面清查，发现有部分原材料、产成品、周转 材料成本价高于市价，公司按高于市价的金额计提存货跌价准备。 （2）存货减值准备增减变化情况见下表： 项 目 2007年12月31日 本期减少 本期增加 2008年12月31日 原材料减值准备 1,004,368.72 1,006,348.90 258,297.38 256,317.20 产成品减值准备 465,701.35 273,906.26 27,886.44 219,681.53 周转材料减值准备 54,658.79 9,203.25 63,862.04 合 计 1,524,728.86 1,280,255.16 295,387.07 539,860.77 本年原材料减值准备减少 100. 63 万元、产成品减值准备减少 27.39 万元系本期 处置了部分原材料和产成品所致。 7、长期股权投资 2008 年年度报告 54 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 1,110,000.00 510,000.00 1,110,000.00 510,000.00 合 计 1,110,000.00 510,000.00 - - 1,110,000.00 510,000.00 长期投资账面价值 - - 600,000.00 600,000.00 2008年12月31日 项 目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 其他股权投资： 被投资单位名称 投资期 限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 减值准备 核算方法 备注 武汉普全家私装璜设计工程公司 长期 510,000.00 14.57% 510,000.00 成本法 上海石油化工厂 法人股 600,000.00 成本法 合 计 1,110,000.00 510,000.00 8、固定资产 项 目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年12月31日 ( １) 固定资产原值 房屋建筑物 185,409,453.24 38,736,988.20 - 224,146,441.44 机器设备 261,492,426.50 20,821,871.56 11,525,512.24 270,788,785.82 办公设备 9,041,161.52 1,791,066.85 461,168.85 10,371,059.52 运输设备 10,559,616.56 3,559,236.26 354,251.00 13,764,601.82 模具 31,729,250.83 15,429,037.20 2,081,000.00 45,077,288.03 其他设备 4,616,300.21 10,084,389.16 - 14,700,689.37 合 计 502,848,208.86 90,422,589.23 14,421,932.09 578,848,866.00 ( ２) 累计折旧 房屋建筑物 30,993,448.86 8,436,908.99 35,806.31 39,394,551.54 机器设备 104,357,646.57 17,479,078.72 402,597.51 121,434,127.78 办公设备 4,634,866.72 1,812,119.86 136,724.98 6,310,261.60 运输设备 4,520,204.71 1,389,858.42 263,410.37 5,646,652.76 模具 13,999,438.17 3,127,249.85 - 17,126,688.02 其他设备 2,488,153.10 2,076,866.62 183,520.70 4,381,499.02 合 计 160,993,758.13 34,322,082.46 1,022,059.87 194,293,780.72 (３)固定资产净值 341,854,450.73 56,100,506.77 13,399,872.22 384,555,085.28 (４)固定资产减值准备 其中：机器设备 14,396,793.91 9,612,489.50 4,784,304.41 (5)固定资产帐面价值 327,457,656.82 56,100,506.77 3,787,382.72 379,770,780.87 2008 年年度报告 55 （6）固定资产原值本期增加 9,042.21 万元，其中本期在建工程转固定资产 5,378.67 万元。 （7）以固定资产（含土地使用权）原值 47,583.26 万元作抵押取得短期贷款 25,117.00 万元。 （8）本期公司将机器设备转让给控股子公司武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司， 相应减少公司固定资产减值准备及固定资产原值 961.25 万元，不影响当期损益。 9、在建工程 （1）在建工程明细情况 工程名称 2007年12月31日 本期增加 本期转入固定资 产数 其他减少 2008年12月31日 资金来源 佛吉亚 150,000.00 1,832,276.39 1,982,276.39 - 自筹 装配车间 3,373,040.60 13,076,959.40 16,450,000.00 - 自筹 K3软件 92,310.00 - 92,310.00 - 自筹 闻远 66,320.00 66,320.00 自筹 安防设备 51,000.00 51,000.00 - 自筹 产品展厅 57,950.00 57,950.00 自筹 门禁工程 27,901.50 27,901.50 自筹 模具 352,991.46 412,223.84 166,666.67 598,548.63 自筹 综合办公楼扩建 40,816.00 - 40,816.00 自筹 玻璃钢成型项目工程 139,965.81 37,000.00 176,965.81 自筹 液压机 7,560.00 - 7,560.00 - 自筹 模具检具 678,119.65 678,119.65 自筹 车间制冷设备 217,948.72 217,948.72 自筹 A15模具 - 140,490.00 140,490.00 - 自筹 N68,206油箱项目 7,119,938.72 1,548,184.17 1,017,803.52 7,650,319.37 自筹 汽车设备 292,911.66 1,182,830.83 1,475,742.49 自筹 新厂房 20,516,858.73 14,198,415.60 19,343,000.00 15,372,274.33 自筹 多层共挤设备 4,739,846.40 20,653,346.20 25,393,192.60 自筹、借款 T53破碎机 324,786.32 324,786.32 自筹 喷涂机器人 12,118,177.40 1,922,979.17 14,041,156.57 - 借款 新注塑车间联合厂房 295,316.69 6,790,196.95 494,450.00 6,591,063.64 借款 3300T注塑机 4,772,662.85 4,772,662.85 借款 X7项目 2,218,535.80 2,218,535.80 借款 T73项目 1,232,266.47 1,232,266.47 借款 合计 49,564,519.79 71,117,607.54 53,786,713.15 - 66,895,414.18 - （2）在建工程本期增加 7,111.76 万元，主要为增加公司装配车间及武汉亚普汽 车件塑料件有限公司新厂房项目、引进多层共挤设备项目。 2008 年年度报告 56 （3）在建工程本期增加中包含利息资本化 175.50 万元，当期资本化率为 6.7%。 （4）期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 10、无形资产及累计摊销 项 目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年12月31日 (１)无形资产原值 土地使用权 44,527,870.07 - 44,527,870.07 软件 1,230,186.52 287,850.00 1,518,036.52 商标权 8,120.00 - 8,120.00 机械曲面设计软件包 177,300.00 - 177,300.00 T53模具设计 835,813.50 - 835,813.50 网络安全及信息化 66,800.00 7,000.00 73,800.00 新车型技术 2,980,658.00 5,947,928.80 8,928,586.80 合 计 49,826,748.09 6,242,778.80 - 56,069,526.89 (２)累计摊销 土地使用权 4,612,063.21 1,055,032.09 5,667,095.30 软件 205,251.61 248,109.88 453,361.49 商标权 5,712.36 1,405.34 7,117.70 机械曲面设计软件包 147,750.00 29,550.00 177,300.00 T53模具设计 543,278.97 167,162.76 710,441.73 网络安全及信息化 16,197.54 6,738.37 22,935.91 新车型技术 372,582.24 823,545.59 1,196,127.83 合 计 5,902,835.93 2,331,544.03 - 8,234,379.96 (３)无形资产净值 43,923,912.16 3,911,234.77 - 47,835,146.93 (４)无形资产减值准备 (5)无形资产帐面价值 43,923,912.16 3,911,234.77 - 47,835,146.93 （6）期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。 11、开发支出 2008 年年度报告 57 项 目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年12月31日 神龙新车型塑料件项目 109,036.29 6,508,612.40 6,496,239.07 121,409.62 神龙新车型保险杠项目 714,458.33 20,860,129.19 5,947,928.80 15,626,658.72 合 计 823,494.62 27,368,741.59 12,444,167.87 15,748,068.34 （1）本年度研发支出总额为 2,736.87 万元，计入当期损益 6,49.62 万元，确认 为无形资产的研究开发支出 594.79 万元。 （2）开发支出年末数比年初数增加1492.46万元，主要系神龙X7、B51新车型保 险杠项目投入。 12、商誉 项 目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年12月31日 非同一控制下企业合并 4,776,002.81 4,776,002.81 合 计 4,776,002.81 4,776,002.81 商誉减值准备 商誉帐面价值 4,776,002.81 4,776,002.81 （1）商誉系公司非同一控制下企业合并武汉燎原模塑有限公司产生的。 （2）期末经测试，未发现商誉存在减值的情况。 13、长期待摊费用 类 别 原值 期初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 期末数 供货权费 2,383,351.49 1,588,900.98 794,450.51 1,588,901.02 794,450.47 合 计 2,383,351.49 1,588,900.98 - 794,450.51 1,588,901.02 794,450.47 14、递延所得税资产 2008 年年度报告 58 项 目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年12月31日 减值准备形成 652,938.13 86,713.44 225,531.77 514,119.80 合计 652,938.13 86,713.44 225,531.77 514,119.80 递延所得税资产是公司计提各项减值准备导致资产账面价值小于资产计税基础 的差额为基础计算的递延所得税。 15、资产减值准备 因资产价 值 回升转回 数 其他原因 转出数 一、坏账准备 69,403,831.02 -5,555,313.20 290,820.81 63,557,697.01 二、存货跌价准备 1,524,728.86 295,387.07 1,280,255.16 539,860.77 三、可供出售金融资产减值准备 - - 四、持有至到期投资减值准备 - - 五、长期股权投资减值准备 510,000.00 510,000.00 六、投资性房地产减值准备 - - 七、固定资产减值准备 14,396,793.91 9,612,489.50 4,784,304.41 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 - 十、无形资产减值准备 - 十一、商誉减值准备 - 合 计 85,835,353.79 -5,259,926.13 - 11,183,565.47 69,391,862.19 2008年12月31日 项 目 2007年12月31日 本年增加数 本年转回数 资产减值准备本年其他转出为：（1）公司核销应收账款 29.08 万元，相应转出坏 账准备 29.08 万元； （2）公司处置了部分已提减值准备的原材料和产成品 128.03 万元， 相应转出存货减值准备 128.03 万元；（3）公司将固定资产转让给控股子公司武汉神龙 汽车塑胶件制造有限公司相应减少固定资产减值准备 961.25 万元。 16、短期借款 2008 年年度报告 59 借款类别 2008年12月31日 2007年12月31日 备 注 抵押借款 251,170,000.00 179,217,482.00 保证借款 64,000,000.00 95,000,000.00 合 计 315,170,000.00 274,217,482.00 短期借款期末无逾期借款。 17、应付票据 票据类别 2008年12月31日 2007年12月31日 备 注 银行承兑汇票 26,709,028.84 24,973,919.11 未逾期 合 计 26,709,028.84 24,973,919.11 18、应付账款 金额 比例 金额 比例 一年以内 91,639,307.39 97.92% 106,444,379.54 98.01% 一年至二年 637,453.52 0.68% 139,579.90 0.13% 二年至三年 16,275.28 0.02% 9,890.00 0.01% 三年以上 1,290,108.27 1.38% 2,015,715.22 1.86% 合 计 93,583,144.46 100.00% 108,609,564.66 100.00% 2007年12月31日 2008年12月31日 项 目 此项无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 19、预收款项 金额 比例 金额 比例 一年以内 1,529,262.50 53.54% 1,465,995.34 81.10% 1至2年 1,237,774.91 43.34% 45,894.00 2.54% 2至3年 0.00% 3,877.03 0.21% 3年以上 89,252.56 3.12% 291,761.92 16.14% 合 计 2,856,289.97 100.00% 1,807,528.29 100.00% 项 目 2007年12月31日 2008年12月31日 2008 年年度报告 60 20、应付职工薪酬 项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年12月31日 工资.资金.津贴和补贴 11,872,675.17 39,390,239.06 40,591,056.20 10,671,858.03 职工福利费 291,209.47 4,835,499.03 5,126,708.50 - 社会保险费 48,001.28 8,495,024.78 8,470,566.12 72,459.94 住房公积金 195,512.72 2,917,567.14 2,875,125.82 237,954.04 工会经费 462,541.29 493,890.01 285,115.42 671,315.88 职工教育经费 378,659.19 664,571.84 703,741.68 339,489.35 非货币性福利 41,410.51 41,410.51 - 合 计 13,248,599.12 56,838,202.37 58,093,724.25 11,993,077.24 21、应交税费 税 项 税 率 2008年12月31日 2007年12月31日 营业税 5% 67,000.46 234,252.73 城市建设维护费 7% 293,150.72 1,049,409.06 (企业)所得税 25% 7,911,997.08 14,115,792.74 个人所得税 超额累进税率 111,480.95 102,343.99 房产税 609,259.57 965,300.66 土地使用税 344,662.65 493,448.50 印花税 34,800.72 28,352.99 增值税 17% -296,506.43 3,660,941.68 教育费附加 277,550.52 607,672.11 平抑副食品价格基金 125,510.27 268,501.00 地方教育发展费 135,055.63 274,679.44 堤防费 280,109.08 496,131.16 其他 20,000.00 - 合 计 9,914,071.23 22,296,826.06 应交税费期末比期初减少 1,238.27 万元，减少 55.54%，主要为本年利润减少， 税率下降，企业所得税减少所致。 22、应付股利 2008 年年度报告 61 项目 2008年12月31日 2007年12月31日 未支付原因 成都航天模塑有限公司 1,587,900.79 1,765,632.07 扬州亚普汽车塑料件有限公司 5,000,000.00 合 计 1,587,900.79 6,765,632.07 23、其他应付款 金额 比例 金额 比例 一年以内 39,110,853.93 49.57% 76,652,498.79 97.30% 一年至二年 15,728,753.50 19.93% 528,549.38 0.67% 二年至三年 - 0.00% 644,897.38 0.82% 三年以上 24,060,748.40 30.50% 955,124.41 1.21% 合 计 78,900,355.83 100.00% 78,781,069.96 100.00% 项 目 2007年12月31日 2008年12月31日 此项含欠武汉经开投资有限公司（本公司控股股东）的款项 18,070,281.64 元。 24、股本 2008 年年度报告 62 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 一．有限售条件股份 (1)发起人股份 76,951,169.00 - - - -15,404,540.00 -15,404,540.00 61,546,629.00 其中：国家法人股份 41,940,494.00 -1,400,412.00 -1,400,412.00 40,540,082.00 境内法人持有股份 35,010,675.00 -14,004,128.00 -14,004,128.00 21,006,547.00 境外法人持有股份 - - - 其他 - - - (2)募集法人股份 - - - (3)内部职工股份 - - - (4)优先股或其他股份 - - - 有限售条件股份合计 76,951,169.00 - - - -15,404,540.00 -15,404,540.00 61,546,629.00 二．无限售条件股份 - - - (1)人民币普通股 100,537,417.00 15,404,540.00 15,404,540.00 115,941,957.00 (2)境内上市的外资股 - - (3)境外上市的外资股 - - (4)其他 - - 无限售条件股份合计 100,537,417.00 - - - - 15,404,540.00 15,404,540.00 115,941,957.00 三．股份总数 177,488,586.00 - - - - - - 177,488,586.00 项目 2007年12月31日 本次变动增减（+、-） 2008年12月31日 （1）2008 年 1 月 23 日公司有限售条件股份 1,400,412.00 元转为无限售条件股份。 （2）2008 年 12 月 22 日公司有限售条件股份 14,004,128.00 元转为无条件限售股 份。 25、资本公积 项 目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年12月31日 股本溢价 60,846,976.51 60,846,976.51 其他资本公积 51,520,344.40 51,520,344.40 合 计 112,367,320.91 - - 112,367,320.91 2008 年年度报告 63 26、盈余公积 项 目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年12月31日 法定盈余公积 8,685,379.84 8,685,379.84 任意盈余公积 - - 合 计 8,685,379.84 - - 8,685,379.84 27、未分配利润 项 目 提取比例% 2008年度 年初未分配利润 -171,929,397.44 加:会计政策变更 前期差错更正 本年年初余额 -171,929,397.44 当年净利润转入 6,384,315.09 减：提取法定盈余公积 10 已分配普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 -165,545,082.35 28、营业收入及营业成本 2008 年年度报告 64 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 1、主营业务 汽 车 塑 料 零 部件配套 440,962,887.09 550,743,745.72 369,451,479.69 450,606,382.20 71,511,407.40 100,137,363.52 塑料贸易 1,355,341.88 741,736.26 1,331,410.27 715,770.00 23,931.61 25,966.26 其他 5,636,471.17 16,071,858.76 4,892,208.86 4,947,306.76 744,262.31 11,124,552.00 小 计 447,954,700.14 567,557,340.74 375,675,098.82 456,269,458.96 72,279,601.32 111,287,881.78 2、其它业务 材料销售 29,218,901.57 19,558,911.54 27,361,543.75 16,255,936.19 1,857,357.82 3,302,975.35 租金 4,171,866.70 215,493.00 3,595,559.16 190,948.75 576,307.54 24,544.25 小 计 33,390,768.27 19,774,404.54 30,957,102.91 16,446,884.94 2,433,665.36 3,327,519.60 合计 481,345,468.41 587,331,745.28 406,632,201.73 472,716,343.90 74,713,266.68 114,615,401.38 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 （1）营业务收入本期比上年同期减少 10,598.62 万元，减少 18.05%，主要系汽 车行业销售下降，配套生产厂家销售规模下降所致。 （2）公司产品销售给前五名客户的销售收入总额 42,799.58 万元，占公司全部销 售收入的比例为 88.92%。 （3）公司前五名供应商采购金额合计 15,377.05 万元，占公司全部采购总额比例 为 37.73%。 29、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2008年度 2007年度 营业税 按营业收入的5% 260,762.21 284,449.71 城市维护建设税 按应纳流转税的7% 1,202,530.32 1,581,016.26 教育费附加 按应纳流转税的3% 497,208.52 766,846.68 平抑基金 按营业收入的0. 1% 437,345.36 469,295.50 地方教育发展费 按营业收入的0. 1% 431,882.98 469,127.42 堤防费 按应纳流转税的2% 211,380.36 356,379.13 合 计 3,041,109.76 3,927,114.70 2008 年年度报告 65 30、财务费用 项 目 2008年度 2007年度 利息支出 18,338,574.27 15,673,913.65 减：利息收入 720,667.88 1,364,432.88 汇兑损益 1,116.46 3,812.59 手续费 192,698.75 173,946.65 其他 666,003.87 合 计 17,811,721.60 15,153,243.88 31、资产减值损失 项 目 2008年度 2007年度 一、坏账损失 -5,555,313.20 487,364.17 二、存货跌价损失 295,387.07 -437,756.53 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 合 计 -5,259,926.13 49,607.64 32、营业外收入 2008 年年度报告 66 项 目 2008年度 2007年度 处理固定资产净收益 229,570.00 9,775,900.45 债务重组利得 6,631,129.99 5,940,000.00 政府补助利得 160,000.00 1,602,000.00 违约金、滞纳金利得 2,802,876.63 罚款利得 200.00 2,000.00 其他 968,962.89 702,557.16 合 计 10,792,739.51 18,022,457.61 营业外收入本期较上年同期减少 722.97 万元，减少 40.11%。 （1）本期债务重组利得详见附注十二、3。 （2）本期违约金利得主要为控股子公司武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司与中 誉汽车有限公司关于模具开发合同纠纷，2008 年 10 月双方达成和解协议，并经武汉 市经济技术开发区法院（2007）武开法执字第 254 号民事裁定书裁定，由中誉汽车有 限公司向武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司支付赔偿 570 万元，其中货币资金 270 万 元，实物资产 300 万元。扣除公司账面成本及支付的相关税费 290.09 万元后，剩余 279.91 万元作为营业外收入。 33、营业外支出 项 目 2008年度 2007年度 处理固定资产净损失 122,136.60 2,518,215.59 非货币性资产交易损失 79,248.21 罚款支出 4,779.89 245,197.53 赔偿与违约金损失 25,000.00 非常损失 30264.07 捐赠 135,426.00 55,000.00 其他 1,043,933.67 7,118.02 合 计 1,306,276.16 2,960,043.42 34、所得税费用 2008 年年度报告 67 项目 2008年度 2007年度 本期所得税费用 5,228,947.22 12,972,577.99 递延所得税费用 138,818.33 74,383.92 合 计 5,367,765.55 13,046,961.91 35、现金流量表项目说明 （1）支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 金 额 项 目 收到 支付 其他与经营活动有关的现金 8,983,829.77 85,102,970.22 其他与投资活动有关的现金 720,667.88 - 其他与筹资活动有关的现金 - 192,698.75 支付其他与经营活动有关的现金为 8,510.30 万元，主要项目如下： 项 目 金 额 物流费 3,951,913.88 研究费 6,554,421.30 办公费 2,256,976.42 业务招待费 1,693,197.26 董事会费 544,539.90 中介咨询费 1,895,854.63 租赁费 3,676,714.67 修理费 989,253.01 水电费 5,066,590.21 其他日常费 4,918,461.51 （2）现金流量表补充资料 项 目 2008 年度 2007 年度 净利润 11,176,546.03 29,431,062.89 加：资产减值准备 -5,259,926.13 49,607.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,322,082.46 36,405,736.22 无形资产摊销 2,331,544.03 1,548,989.10 2008 年年度报告 68 项 目 2008 年度 2007 年度 长期待摊费用摊销 2,291,315.10 848,946.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列） -107,433.40 -10,000,044.45 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 2,518,215.59 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - 财务费用 17,811,721.60 15,153,243.88 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 138,818.33 1,675,289.98 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 507,638.94 8,682,664.60 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 75,315,213.28 -49,717,121.10 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -19,130,409.64 20,042,531.76 其他 -6,631,129.99 -5,940,000.00 经营活动产生的现金流量净额 112,765,980.61 50,699,123.00 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 51,053,100.85 46,846,939.73 减：现金的期初余额 46,846,939.73 97,905,180.50 加：现金等价物的期末余额 现金及现金等价物净增加额 4,206,161.12 -51,058,240.77 七、母公司会计报表注释 1、应收账款 （1）应收账款种类 2008 年年度报告 69 单项金额重 大的 7,682,109.70 81.93% 5,915,326.12 86.47% 13,483,438.39 85.41% 11,359,454.31 94.54% 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的 1,694,473.57 18.07% 925,900.20 13.53% 2,302,649.60 14.59% 655,567.50 5.46% 其他不重大 的 合计 9,376,583.27 100% 6,841,226.32 100% 15,786,087.99 100% 12,015,021.81 100% 应收账款账 面价值 金额 金额 金额 比例 比例 比例 金额 3,771,066.18 2,535,356.95 比例 种类 2008年12月31日 2007年12月31日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款按 账龄分析法计提坏账准备，计提金额如下： 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 六个月以内 665,373.37 39.27% - 1,555,775.54 67.56% - 六个月至一年 - - - - 一年至二年 172,000.00 10.15% 68,800.00 - - 二年至三年 - - 228,266.41 9.91% 136,959.85 三年以上 857,100.20 50.58% 857,100.20 518,607.65 22.53% 518,607.65 合 计 1,694,473.57 100.00% 925,900.20 2,302,649.60 100.00% 655,567.50 应收账款账面价值 账 龄 2008年12月31日 2007年12月31日 768,573.37 1,647,082.10 （3）本账户单项金额重大的标准为应收款项前五名单位的款项。 （4）期末本账户欠款前五名单位金额合计 768.21 万元，占应收账款的 81.93%。 单位如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 所占比例 武汉亚光塑料制品有限公司 5,915,326.12 三年以上 63.09% 东风伟世通汽车饰件系统有限公司 557,929.92 六个月以内 5.95% 武汉燎原模塑有限公司 449,646.06 六个月以内 4.80% 佛吉亚(武汉)汽车座椅有限公司 397,783.50 六个月以内 4.24% 佛吉亚全兴(武汉)汽车座椅有限公司 361,424.10 六个月以内 3.85% （5）本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 2008 年年度报告 70 （6）本年度未核销坏账。 2、其他应收款 （1）其他应收款种类 单项金额重 大的 35,963,293.86 66.54% 35,963,293.86 72.26% 43,413,167.37 67.95% 43,413,167.37 88.25% 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的 18,131,596.72 33.46% 13,805,750.64 27.74% 20,472,788.59 32.05% 5,780,008.52 11.75% 其他不重大 的 合计 54,094,890.58 100% 49,769,044.50 100% 63,885,955.96 100% 49,193,175.89 100% 其他应收款 账面价值 种类 2008年12月31日 2007年12月31日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 金额 金额 比例 4,325,846.08 14,692,780.07 金额 比例 比例 比例 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款按账 龄分析法计提坏账准备，计提金额如下： 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 六个月以内 249,385.98 1.38% - 8,133,459.35 39.73% - 六个月至一年 59,564.00 0.33% 11,912.80 8,199,150.90 40.05% 1,639,830.18 一年至二年 6,714,681.50 37.03% 2,685,872.60 - - 二年至三年 - - - - 三年以上 11,107,965.24 61.26% 11,107,965.24 4,140,178.34 20.22% 4,140,178.34 合 计 18,131,596.72 100.00% 13,805,750.64 20,472,788.59 100.00% 5,780,008.52 其他应收款账面价值 2008年12月31日 2007年12月31日 账 龄 14,692,780.07 4,325,846.08 （3）本账户单项金额重大的标准为其他应收款前五名单位的款项。 （4）期末本账户欠款前五名单位金额合计 3,596.33 万元，占其他应收账款的 66.48%。单位如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 所占比例 武汉齐威塑料制品有限公司 18,281,378.23 三年以上 33.82% 武汉亚光塑料制品有限公司 10,344,253.53 三年以上 19.14% 2008 年年度报告 71 黄冈市中院执行庭 4,000,000.00 三年以上 7.40% 中国对外贸易开发总公司 3,337,662.10 三年以上 6.18% （5）本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （6）以前年度已按账龄全额计提坏账准备的联合工业公司其他应收款 737.76 万 元，本年收回款项 559.66 万元， 同时减少坏账准备 559.66 万元。 （7）本年度未核销坏账。 3、长期股权投资 金额 减值准备 金额 减值准备 子公司投资 256,955,744.22 66,415,744.22 190,540,000.00 合营投资 联营投资 其他股权投资 1,110,000.00 510,000.00 1,110,000.00 510,000.00 合 计 258,065,744.22 510,000.00 - 66,415,744.22 191,650,000.00 510,000.00 长期投资帐面 价值 - 66,415,744.22 257,555,744.22 191,140,000.00 2008年12月31日 项 目 2007年12月31日 本期 增加 本期减少 如附注五、2所述，公司将武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司100%股权3,831.57 万元、武汉神威模塑有限公司100%股权2,810万元转让至公司全资子公司武汉神光模 塑有限公司，由此减少长期股权投资6,641.57万元。 （1）对子公司投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注 册资本比例 武汉神光模塑有限公司 长期 70,000,000.00 100.00% 武汉亚普汽车塑料件有限公司 长期 17,200,000.00 50.00% 武汉神威汽车塑料件有限责任公司 长期 5,000,000.00 78.50% 武汉塑料城股份有限公司 长期 39,250,000.00 100.00% 武汉燎原模塑有限公司 长期 59,090,000.00 50.00% 合 计 190,540,000.00 （2）其他股权投资： 2008 年年度报告 72 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单 位 注册资本 比例 减值准备 核算方法 备注 武汉普全家私装璜设计工程公司 长期 510,000.00 14.57% 510,000.00 成本法 上海石油化工厂 法人股 600,000.00 成本法 合 计 1,110,000.00 510,000.00 4、营业收入及营业成本 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 1、主营业务 汽车塑料零部件配套 6,656,542.93 5,468,089.81 0.00 1,188,453.12 其他 6,245,963.69 7,074,171.92 2,796,864.35 2,444,887.94 3,449,099.34 4,629,283.98 小 计 6,245,963.69 13,730,714.85 2,796,864.35 7,912,977.75 3,449,099.34 5,817,737.10 2、其它业务 材料销售 1,208,671.63 540,731.41 0.00 667,940.22 租金 4,168,186.70 3,595,559.16 572,627.54 0.00 小 计 4,168,186.70 1,208,671.63 3,595,559.16 540,731.41 572,627.54 667,940.22 合 计 10,414,150.39 14,939,386.48 6,392,423.51 8,453,709.16 4,021,726.88 6,485,677.32 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 公司产品销售给前五名客户的销售收入总额 770.45 万元，占母公司全部销售收入 的比例为 73.98%。 公司前五名供应商采购金额合计 117.59 万元，占母公司全部采购金额的比例为 18.40%。 5、投资收益 项 目 2008年度 2007年度 子公司股利分配 10,177,731.28 长期股权投资转让收益 -7,584,272.47 合 计 -7,584,272.47 10,177,731.28 本期投资收益如附注五、2 所述，公司将武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司 100% 股权 3,831.57 万元、武汉神威模塑有限公司 100%股权 2,810 万元转让至公司全资子公 司武汉神光模塑有限公司，由此产生投资损失 758.43 万元。 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 2008 年年度报告 73 八、关联方关系及其交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 关联 关系 企业类 型 注册地 法人 代表 业务性质 注册资本 母公司 对本企 业的持 股比例 (%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 组织机构代码 武汉经开投资有限公司 控股股东 全民所 有制 武汉经济技术开发 区 国有资产的 经营管理 650,000,000 22.72 22.72 72576113-0 2、本企业的子公司情况 子公司名称 子公司 类型 企业 类型 注册地 法人 代表 业务性质 注册资本 持股比 例% 表决权 比例% 组织机构代码 武汉神光模塑有限 公司 控股子 公司 有限责 任公司 武汉经济技术开发区 段山虎 汽车塑料 件生产 70,000,000 100 100 30021810-8 武汉塑料城股份有 限公司 控股子 公司 有限责 任公司 武汉经济技术开发区 陈汉江 汽车塑料 件生产 50,000,000 78.5 78.5 27189228-2 武汉亚普汽车塑料 件有限公司 控股子 公司 有限责 任公司 武汉经济技术开发区 孙 岩 汽车塑料 件生产 34,400,000 50 50 30009539-8 武汉神威汽车塑料 件有限责任公司 控股子 公司 有限责 任公司 武汉经济技术开发区 段山虎 汽车塑料 件生产 5,000,000 100 100 30020888-2 武汉燎原模塑有限 公司 控股子 公司 有限责 任公司 武汉经济技术开发区 段山虎 汽车塑料 件生产 100,000,000 50 50 72270631-2 3、关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 武汉经开投资有限公司 18,070,281.64 18,520,281.64 九、或有事项 1、中英实业公司诉公司土地使用权转让合同纠纷案。 案件的基本情况： 1994 年 7 月 22 日武汉塑料和中英实业签订了《土地房产转让协议》，约定武汉 塑料将位于武汉市汉口新华路 287 号（原武汉塑料四厂）的全部用地面积 7359.23 平 方米以及地上建筑物和水电设施按总价值 23，000，000 元（人民币）转让给中英实 业。后土地房屋移交给了中英实业，但中英实业尚欠转让费 352 万元未支付。 对于上述土地房屋转让欠款纠纷一案，2001 年湖北省高院曾作出[2001]鄂民终字 2008 年年度报告 74 第 13 号民事判决，判决中英实业应在判决生效之日起十日内支付武汉塑料土地房屋 转让费 352 万元及利息，退还建房预付款 95975 元，中英集团对中英实业的给付款项 承担连带责任，由于中英集团未履行相关义务，武汉塑料申请了强制执行，武汉市中 级人民法院下达 0543 号《民事裁定书》，对中英集团所有的武汉市国有土地使用权证 武房地籍江字第 03565 号载明的，位于汉口新华路 287 号第 2 号楼所占土地面积 1195.85m2 及土地上的附着物 14 号、15 号楼（房屋已拆除）的土地面积 810m2 经评 估折价 484.48 万元抵偿给武汉塑料。详情请见 2001 年 8 月 3 日和 2002 年 1 月 5 日的 《中国证券报》及《证券时报》。其后，公司通过公开拍卖的方式将新华路 287 号地 产以 1340 万元的价格转让给了武汉信泰置业公司，并收取了转让款。事后，最高人 民检察院以[2001]鄂民终字第 13 号民事判决认定“中英集团对中英实业的债务承担连 带责任”的事实主要证据不足，适用法律错误为由提出抗诉。2008 年 1 月 15 日，湖 北省高院另行组成合议庭进行再审，2008 年 8 月 14 日，湖北省高院[2008]鄂民监一 再终字第 00039 号民事判决书维持[2001]鄂民终字第 13 号民事判决。 最新进展情况： 湖北省武汉市中级人民法院于 2008 年 12 月 9 日作出（2008）武执监字第 2 号民 事裁定书，裁定：1、撤销原武汉市中院（2001）武立执字第 543 号民事裁定、（2001） 武立执字第 543-4 号民事裁定；2、将原武房地籍江字第 03565 号载明的、位于江汉区 新华路 287 号第 2 号楼房屋及所占土地面积 1195.85 平方米和 14、15 号楼（房屋已拆 除）的土地使用面积 810 平方米，回转至中英集团名下；3、对湖北省高级人民法院 （2001）鄂民终字第 13 号民事判决书继续执行。公司不服上述裁定，正在积极准备 上诉的相应工作。 该案中关于中英公司与武汉塑料搬迁费案 2006 年经湖北省高院（2005）鄂民一 终字第 107 号民事判决书判决后，公司不服判决向最高院提起申述，目前正在审理中， 无最新进展情况。 由于案件正在审理中，目前无法可靠预计诉讼事项带来的损失，上述事项对公司 本期利润无影响。 2、我公司诉武汉华寅工贸有限公司案。 详情请见 2006 年 4 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网 2008 年年度报告 75 。 现无法预计以上诉讼事项对公司当期利润的影响，公司会根据诉讼进展情况及时 履行信息披露义务。 十、承诺事项 1、本公司无承诺事项。 2、公司第一大股东武汉经开投资有限公司承诺事项： （1）股权分置改革完成后 36 个月内，所持股份不通过深圳证券交易所挂牌交易。 （2）武汉经开投资有限公司承诺：神龙塑胶经审计的、标准无保留意见审计报 告显示的 2006 年的税前利润不低于 504 万元，2007 年的税前利润不低于 524 万元， 2008 年的税前利润不低于 564 万元。如果神龙塑胶出现上述三种情况之一时，武汉经 开将对股权登记日在册武汉塑料流通股股东（不包括本次股权分置改革方案实施前的 原非流通股股东）追加对价一次，追加对价的股份总数为 2,200,000 股（本次股权分 置改革方案中公积金定向转增后的股份数），按现有流通股股份计算，每 10 股流通股 获付 0.43988 股。 十一、资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、2007 年 11 月 29 日，公司六届十六次董事会审议通过了《关于收购闻远工 业园》的议案，董事会同意以不超过 3200 万元人民币的价格收购地处武汉经济技术 开发区创业四路 18 号的闻远工业园。公告详情请见 2007 年 12 月 1 日的《中国证 券报》、《证券时报》和巨潮网。受市场环境等因素影响，闻远工业园的出售价格已 高于董事会决议的 3200 万元人民币，因此停止收购闻远工业园。 2、为优化资源，降低管理幅度及费用，2008 年 10 月 18 日公司六届二十一次董 事会审议通过，将公司所持下属全资子公司武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司和武汉 神威模塑有限公司两家公司 100%的股权，全部转让至全资子公司武汉神光模塑有限公 2008 年年度报告 76 司，相关工商手续已于 2008 年 10 月 31 日办理完毕。由于转让标的和受让方均是公 司全资子公司，因此本次转让不会对公司净资产产生影响。该项业务整合不会影响股 权分置改革中，武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司对外的业绩承诺。 3、关于中国农业银行汉口支行诉我公司借款合同纠纷一案，公司曾于 2006 年 4 月 15 日进行过披露,详情请见《中国证券报》、《证券时报》、巨潮网。现根据武汉 市中级人民法院（2006）武民商初字第 54 号、66 号民事判决书，2008 年 3 月 18 日 武汉市蔡甸区人民法院（2006）蔡执字第 311、312 号民事裁定书裁定：公司向中国 农业银行汉口支行偿还两笔借款本金共 4000 万元，另外，需支付利息、诉讼费和财 产保全费等各项费用共 190 万元。公司对该借款 4000 万元已计提利息 5,930,218.93 元，因此，此次诉讼事项影响公司 2008 年当期损益 4,030,218.93 元。 十三、补充资料 1、 按中国证监会《公开发行证券公司信息编报批露规则第 9 号》的要求，按 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益如下： 单位：元 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 会计期间 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 2008 年 4.800 4.918 0.036 0.036 归属于公司普通股股 东的净利润 2007 年 14.272 15.369 0.102 0.102 2008 年 -1.760 -1.804 -0.013 -0.013 扣除非经常性损益后 的净利润归属于公司 普通股股东的净利润 2007 年 4.388 4.725 0.031 0.031 上述财务指标的计算方法：全面摊薄净资产收益率计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=归属于普通股股东的净利润÷归属于普通股股东的期末净 资产 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 其中:P 为报告期归属于普通股股东的利润；NP 为报告期归属于普通股股东的净利 2008 年年度报告 77 润；E0 为归属于普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归 属于普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于普通股股东的 净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为归属于普通股股东的、新增净资产下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj 为归属于普通股股东的、减少净资产下一月份起至报告期期末的月 份数。 “归属于普通股股东的净利润”是扣除“少数股东损益”后的金额；“归属于普通股 股东的期末净资产”不包括少数股东权益。 基本每股收益的计算公式如下：基本每股收益=归属于普通股股东的利润÷发行在外 的普通股加权平均数；稀释每股收益（EPS）的计算公式如下：稀释每股收益=(P+已确认 为费用的稀释性潜在普通股利息×（1-所得税率）-转换费用)/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0 －Sj×Mj÷M0+认股权证、期权行权增加股份数） 2、根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号――非经常性损益 [2008]》，本公司确定的2008年度和2007年度的非经常性损益项目及金额如下： 单位：元 项 目 2008 年 2007 年 非流动资产处置损益 107,433.40 7,810,915.13 计入当期损益的政府补助，但与公司业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定量 享受的政府补助除外 160,000.00 1,602,000.00 债务重组损益 6,631,129.99 5,940,000.00 其他营业外收支净额 2,587,899.96 -290,500.94 税前非经常性损益合计 9,486,463.35 15,062,414.19 减：所得税影响 700,473.05 1,304,557.35 扣除所得税影响后非经常性损益 8,785,990.30 13,757,856.84 减：归属于少数股东的税后非经常性损益 60,477.67 1,243,449.99 归属于母公司股东的税后非经常性损益 8,725,512.63 12,514,406.85 十一、备查文件目录 （一） 载有法定代表人签名并盖章的年度报告正文及年度报告摘要。 （二） 载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2008 年年度报告 78 （三） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四） 报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿。 （五） 公司章程。 武汉塑料工业集团股份有限公司董事会 二 00 九年四月十六日 2008 年年度报告 79 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 金额单位：人民币元 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六.1 51,053,100.85 22,609,965.54 46,846,939.73 24,956,762.34 交易性金融资产 - - - - 应收票据 六.2 38,451,953.34 2,785,000.00 27,122,036.00 121,036.00 应收帐款 六.3 七.1 81,791,220.94 2,535,356.95 138,555,374.12 3,771,066.18 预付款项 六.4 7,905,989.94 100,919.71 27,189,859.52 1,346,859.71 　应收利息 - - - - 　应收股利 - - - 177,731.28 其他应收款 六.5 七.2 6,596,112.61 4,325,846.08 11,637,907.27 14,692,780.07 存货 六.6 77,343,547.51 11,596.75 78,146,573.52 31,215.11 一年内到期的非流动资产 - - - - 其他流动资产 - - - - - - 流动资产合计 263,141,925.19 32,368,685.03 329,498,690.16 45,097,450.69 - - 非流动资产： - 　可供出售金融资产 - - - - 　持有至到期投资 - - - - 　长期应收款 - - - - 长期股权投资 六.7 七.3 600,000.00 191,140,000.00 600,000.00 257,555,744.22 　投资性房地产 - - - - 长期债权投资 - - - - 　固定资产 六.8 379,770,780.87 136,935,216.51 327,457,656.82 124,837,716.59 在建工程 六.9 66,895,414.18 152,171.50 49,564,519.79 3,615,350.60 　工程物资 - - - - 固定资产清理 - - - - 　无形资产 六.10 47,835,146.93 32,277,767.69 43,923,912.16 33,013,538.24 　开发支出 六.11 15,748,068.34 - 823,494.62 - 　商誉 六.12 4,776,002.81 - 4,776,002.81 - 长期待摊费用 六.13 794,450.47 - 1,588,900.98 - 递延所得税资产 六.14 514,119.80 - 652,938.13 - 　其他非流动资产 - - - - - - - - 非流动资产合计： 516,933,983.40 360,505,155.70 429,387,425.31 419,022,349.65 资产总计 780,075,908.59 392,873,840.73 758,886,115.47 464,119,800.34 资 产 负 债 表 资 产 报表附注号 2008年12月31日 2007年12月31日 2008 年年度报告 80 金额单位：人民币元 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六.16 315,170,000.00 212,700,000.00 274,217,482.00 200,217,482.00 交易性金融负债 - - - - 　应付票据 六.17 26,709,028.84 - 24,973,919.11 - 应付帐款 六.18 93,583,144.46 4,537,697.31 108,609,564.66 1,478,137.63 预收款项 六.19 2,856,289.97 325,995.28 1,807,528.29 332,248.99 应付职工薪酬 六.20 11,993,077.24 7,850,813.01 13,248,599.12 9,909,399.37 应交税费 六.21 9,914,071.23 1,481,613.82 22,296,826.06 2,346,304.03 　应付利息 - - - - 　应付股利 六.22 1,587,900.79 - 6,765,632.07 - 其他应付款 六.23 78,900,355.83 35,107,482.76 78,781,069.96 107,281,653.16 一年内到期的非流动负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 540,713,868.36 262,003,602.18 530,700,621.27 321,565,225.18 非流动负债： - 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 　预计负债 六.18 - - - - 递延所得税负债 - - - - 其他非流动负债 - - - - 非流动负债合计 - - - - 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 六.24 177,488,586.00 177,488,586.00 177,488,586.00 177,488,586.00 资本公积 六.25 112,367,320.91 109,887,705.49 112,367,320.91 109,887,705.49 　减：库存股 - - - - 盈余公积 六.26 8,685,379.84 8,685,379.84 8,685,379.84 8,685,379.84 未分配利润 六.27 -165,545,082.35 -165,191,432.78 -171,929,397.44 -153,507,096.17 　外币报表折算差额 - - - - 　归属于母公司所有者权益合计 132,996,204.40 130,870,238.55 126,611,889.31 142,554,575.16 　少数股东权益 106,365,835.83 - 101,573,604.89 - 所有者权益(或股东权益)合计 239,362,040.23 130,870,238.55 228,185,494.20 142,554,575.16 负债和所有者权益(或股东权 益)总计 780,075,908.59 392,873,840.73 758,886,115.47 464,119,800.34 资 产 负 债 表 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 负债和股东权益 报表附注号 2008年12月31日 2007年12月31日 2008 年年度报告 81 金额单位：人民币元 项 目 报表附注 号 2008年1-12月 2007年1-12月 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 六.28 七.4 481,345,468.41 10,414,150.39 587,331,745.28 14,939,386.48 减：营业成本 六.28 七.4 406,632,201.73 6,392,423.51 472,716,343.90 8,453,709.16 营业税金及附加 六.29 3,041,109.76 402,819.40 3,927,114.70 312,168.57 销售费用 7,362,970.06 - 12,275,226.05 94,929.65 管理费用 44,699,543.16 11,681,408.33 55,794,598.50 13,592,440.83 财务费用 六.30 17,811,721.60 8,027,171.57 15,153,243.88 9,911,791.44 资产减值损失 六.31 -5,259,926.13 -5,628,452.99 49,607.64 -4,013,404.74 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - - - 投资收益（损失以“-”号填列） 七.5 - -7,584,272.47 - 10,177,731.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,057,848.23 -18,045,491.90 27,415,610.61 -3,234,517.15 加：营业外收入 六.32 10,792,739.51 6,741,193.15 18,022,457.61 6,697,957.40 减：营业外支出 六.33 1,306,276.16 380,037.86 2,960,043.42 560,300.33 其中：非流动资产处置损失 98,656.42 - - - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 16,544,311.58 -11,684,336.61 42,478,024.80 2,903,139.92 减：所得税费用 六.34 5,367,765.55 - 13,046,961.91 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 11,176,546.03 -11,684,336.61 29,431,062.89 2,903,139.92 归属于母公司所有者的净利润 6,384,315.09 -11,684,336.61 18,070,191.21 2,903,139.92 其中:被合并方在合并前实现的净利润 少数股东损益 4,792,230.94 - 11,360,871.68 - 其中：被合并方在合并前实现的净利润 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.0360 -0.0658 0.1018 0.0164 （二）稀释每股收益 0.0360 -0.0658 0.1018 0.0164 利 润 表 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2008 年年度报告 82 2008 年年度报告 83 金额单位：人民币元 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 655,875,010.28 12,827,937.37 658,890,195.78 18,133,824.12 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、36 六、36 9,902,734.21 12,890,697.27 2,082,413.16 717,957.40 经营活动现金流入小计 665,777,744.49 25,718,634.64 660,972,608.94 18,851,781.52 购买商品、接受劳务支付的现金 374,405,005.80 441,537.01 458,138,020.03 5,488,011.83 支付给职工以及为职工支付的现金 53,632,642.92 6,469,999.68 52,240,186.66 14,112,657.94 支付的各项税费 38,147,790.11 1,884,138.15 35,370,626.79 80,886.05 支付其他与经营活动有关的现金 六、36 六、36 86,826,325.05 6,003,632.92 64,524,652.46 14,152,988.07 经营活动现金流出小计 553,011,763.88 14,799,307.76 610,273,485.94 33,834,543.89 经营活动产生的现金流量净额 112,765,980.61 10,919,326.88 50,699,123.00 -14,982,762.37 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 10,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 224,144.00 40,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 六、36 六、36 720,667.88 281,038.43 1,364,432.88 1,431,893.17 投资活动现金流入小计 720,667.88 281,038.43 1,588,576.88 11,471,893.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 126,522,884.61 17,899,201.39 58,791,397.45 760,307.52 投资支付的现金 12,650,000.00 59,090,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 126,522,884.61 17,899,201.39 71,441,397.45 59,850,307.52 投资活动产生的现金流量净额 -125,802,216.73 -17,618,162.96 -69,852,820.57 -48,378,414.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 26,608,757.75 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 26,608,757.75 取得借款收到的现金 40,952,518.00 12,482,518.00 20,790,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 40,952,518.00 12,482,518.00 26,608,757.75 20,790,000.00 偿还债务支付的现金 - - 33,591,150.16 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,516,305.55 8,105,576.87 24,086,012.86 11,336,670.96 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,177,731.28 10,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 六、36 六、36 192,698.75 24,901.85 839,950.52 7,013.65 筹资活动现金流出小计 23,709,004.30 8,130,478.72 58,517,113.54 11,343,684.61 筹资活动产生的现金流量净额 17,243,513.70 4,352,039.28 -31,908,355.79 9,446,315.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,116.46 3,812.59 五、现金及现金等价物净增加额 4,206,161.12 -2,346,796.80 -51,058,240.77 -53,914,861.33 加：期初现金及现金等价物余额 46,846,939.73 24,956,762.34 97,905,180.50 78,871,623.67 六、期末现金及现金等价物余额 51,053,100.85 22,609,965.54 46,846,939.73 24,956,762.34 现 金 流 量 表 项 目 报表附注号 2008年1-12月 2007年1-12月 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2008 年年度报告 84 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 金额单位：人民币元 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 六.1 11,381,174.42 -11,684,336.61 29,431,062.89 2,903,139.92 加：资产减值准备 -5,259,926.13 -5,628,452.99 49,607.64 -4,013,404.74 固定资产折旧 34,322,082.46 6,803,905.39 36,405,736.22 8,628,927.54 无形资产摊销 2,331,544.03 985,620.55 1,548,989.10 703,067.66 长期待摊费用摊销 六.2 七.1 2,291,315.10 848,946.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -107,433.40 -25,060.00 -10,000,044.45 -40,000.00 固定资产报废损失（收益 以“-”号填列） 六.3 七.2 2,518,215.59 316,921.79 公允价值变动损失（收益 以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号 填列） 六.4 17,811,721.60 8,027,171.57 15,153,243.88 9,911,791.44 投资损失（收益以“-”号 填列） 六.5 -204,628.39 7,584,272.47 -10,177,731.28 递延所得税负债增加（减 少以“-”号填列） 138,818.33 1,675,289.98 存货的减少（增加以“-” 号填列） 507,638.94 19,618.36 8,682,664.60 1,161,151.07 经营性应收项目的减少 （增加以“-”号填列） 75,315,213.28 14,567,132.21 -49,717,121.10 -1,774,905.74 经营性应付项目的增加 （减少以“-”号填列） -19,130,409.64 -3,099,414.08 20,042,531.76 -16,661,720.03 其他 -6,631,129.99 -6,631,129.99 -5,940,000.00 -5,940,000.00 经营活动产生的现金流量净额 六.7 七.3 112,765,980.61 10,919,326.88 50,699,123.00 -14,982,762.37 - - - - 六.8-1 - - 六.8-2 - 六.8-4 - - 六.9 - - 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - - - - 现 金 流 量 表 补 充 资 料 报表附注号 附注号 2008年1-12月 2007年1-12月 2008 年年度报告 85 因资产价值 回升转回数 其他原因转出 数 合计 一、坏帐准备合计 69,403,831.02 -5,555,313.20 - 290,820.81 290,820.81 63,557,697.01 其中：应收账款 14,100,828.26 -5,545,317.61 - 290,820.81 290,820.81 8,264,689.84 其他应收 款 55,303,002.76 -9,995.59 - - - 55,293,007.17 二、短期投资跌价准 备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合 计 1,524,728.86 295,387.07 - 1,280,255.16 1,280,255.16 539,860.77 其中：库存商品 465,701.35 37,089.69 - 273,906.26 273,906.26 228,884.78 原材料 1,059,027.51 258,297.38 - 1,006,348.90 1,006,348.90 310,975.99 四、长期投资减值准 备合计 - - - - - - 其中：长期股权 投资 - - 长期债权 投资 - - 五、固定资产减值准 备合计 14,396,793.91 - - 9,612,489.50 9,612,489.50 4,784,304.41 其中：房屋、建 筑物 - - - - - - 机器设备 14,396,793.91 - - 9,612,489.50 9,612,489.50 4,784,304.41 六、无形资产减值准 备 - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准 备 - - 八、委托贷款减值准 备 - - 年末余额 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 资产减值准备明细表 2008年度 单位：人民币元 2008 年年度报告 86 资产减值损失 单位：（人民币）元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -5555313.2 487,364.17 二、存货跌价损失 295387.07 -437,756.53 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -5259926.13 49,607.64 2008 年年度报告 87 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 单位:人民币元 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 177,488,586.00 112,367,320.91 8,685,379.84 -171,929,397.44 101,573,604.89 228,185,494.20 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 177,488,586.00 112,367,320.91 - 8,685,379.84 -171,929,397.44 - 101,573,604.89 228,185,494.20 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 6,384,315.09 - 4,792,230.94 11,176,546.03 （一）净利润 6,384,315.09 4,792,230.94 11,176,546.03 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 4、其他 - 上述（一）和（二）小计 - - - - 6,384,315.09 - 4,792,230.94 11,176,546.03 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 1、所有者投入资本 - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - 3、其他 - （四）利润分配 - - - - - - - - 1、提取盈余公积 - 2、对所有者（或股东）的分配 - - 3、其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - 2、盈余公积转增资本（或股本） - 3、盈余公积弥补亏损 - 4、其他 - 四、本年年末余额 177,488,586.00 112,367,320.91 - 8,685,379.84 -165,545,082.35 - 106,365,835.83 239,362,040.23 所有者权益变动表 项目 2008年1-12月 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 2008 年年度报告 88 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 单位：人民币元 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 177,488,586.00 125,338,785.88 13,821,223.99 -191,386,317.21 -4,559,250.58 46,817,717.08 167,520,745.16 加：会计政策变更 -12,971,464.97 -5,135,844.15 1,386,728.56 4,559,250.58 -12,161,329.98 前期差错更正 - 二、本年年初余额 177,488,586.00 112,367,320.91 - 8,685,379.84 -189,999,588.65 - 46,817,717.08 155,359,415.18 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 18,070,191.21 - 54,755,887.81 72,826,079.02 （一）净利润 18,070,191.21 11,360,871.68 29,431,062.89 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 4、其他 - 上述（一）和（二）小计 - - - - 18,070,191.21 - 11,360,871.68 29,431,062.89 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 53,572,747.41 53,572,747.41 1、所有者投入资本 53,572,747.41 53,572,747.41 2、股份支付计入所有者权益的金额 - 3、其他 - （四）利润分配 - - - - - - -10,177,731.28 -10,177,731.28 1、提取盈余公积 - 2、对所有者（或股东）的分配 -10,177,731.28 -10,177,731.28 3、其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - 2、盈余公积转增资本（或股本） - 3、盈余公积弥补亏损 - 4、其他 - 四、本年年末余额 177,488,586.00 112,367,320.91 - 8,685,379.84 -171,929,397.44 - 101,573,604.89 228,185,494.20 所有者权益变动表 项目 2007年1-12月 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 2008 年年度报告 89