000672_2001_上峰水泥_铜城集团2001年年度报告_2002-03-27.txt

白银铜城商厦 集团 股份有限公司 2001 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并 对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 本公司董事李源和因病 严立虎和任民因公务出差原因 委托胡智勇代为行使表决权 王平 范文森因公务参加会议原因 委托刘顺成代为行使表决权 刘广明 贾巍因公务出国 李舒山 王燕威因有重要公务原因 委托李再生代为行使表决权 刘承运因公务原因 委托 何新民代为行使表决权 第二节 公司基本情况简介 一 公司的法定中英文名称及缩写 中文名称 白银铜城商厦(集团)股份有限公司 中文名称简称 铜城集团 英文名称 BAIYIN COPPER COMERCIAL BUILDING (GROUP)CO.LTD 英文缩写 BCCCB 二 公司法定代表人 胡智勇 三 公司董事会秘书 任民 联系地址 白银市白银区五一街 8 号铜城商厦四楼 电 话 (0943)8223409 传真 (0943)8227879 电子信箱 bytchjt@ 四 公司注册地址 白银市白银区五一街 8 号 办公地址 白银市白银区五一街 8 号铜城商厦四楼 邮政编码 730900 电子信箱 bytchjt@ 五 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的国际互联网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 铜城集团 股票代码 000672 七 其它有关资料 1 公司首次注册登记日期 1993 年 11 月 1 日 公司最近一次变更注册登记日期 2001 年 12 月 24 日 公司注册登记地点 甘肃省工商行政管理局 2 企业法人营业执照注册号 6200001050984 3 税务登记号码 6204022224344347 4 公司聘请的会计师事务所名称 办公地址 会计师事务所名称 甘肃五联联合会计师事务所有限公司 办公地址 兰州市庆阳路 258 号国贸大厦 5 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 报告期主要业务数据摘要 单位 人民币元 利润总额 18,685,137.70 净利润 8,344,154.95 扣除非经常性损益后的净利润 8,380,169.51 主营业务利润 23,808,815.59 其他业务利润 23,382,000.22 营业利润 17,821,295.39 投资收益 899,856.87 补贴收入 - 营业外收支净额 -36,014.56 经营活动产生的现金流量净额 -34,207,560.41 现金及现金等价物净增加额 25,679,794.53 本报告期非经常性损益项目及金额 项 目 金 额 营业外收入 39,400.66 营业外支出 75,415.22 二 主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 指标项目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入 123,373,655.14 91,526,059.85 69,167,235.43 净利润 8,344,154.95 10,975,385.15 13,978,838.93 总资产 777,657,270.51 364,440,055.67 300,786,325.57 股东权益 (不含少数股东权益)257,176,762.37 119,917,485.45 112,182,937.62 每股收益 (摊薄) 0.077 0.17 0.22 加权平均每股收益 0.078 扣除非经营性损益 后的每股收益 0.077 0.12 -0.32 每股净资产 2.37 1.84 1.73 调整后的每股净资产 2.14 1.65 1.27 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.32 -0.24 -0.26 净资产收益率(%)(摊薄) 3.24 9.15 12.46 加权平均净资产收益率 3.55 股东权益比率(%) 33.07 32.90 37.30 三 按照 中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号 要求计算的 2001 年和 2000 年净资产收益率和每股收益 2001 年 2000 年 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.26% 10.14% 0.219 0.222 13.49% 13.75% 0.25 0.25 营业利润 6.93% 7.59% 0.164 0.166 12.06% 12.29% 0.22 0.22 - 净利润 3.24% 3.55% 0.077 0.078 9.15% 9.33% 0.17 0.17 扣除非经常性损 益后的净利润 3.26% 3.57% 0.077 0.078 6.28% 6.40% 0.12 0.12 四 本报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 65,000,000 7,942,353.34 11,032,186.68 2,240,963.47 35,942,945.43 119,917,485.45 本期增加 43,549,997 124,959,938.91 572,479.41 190,826.47 6,402,701.68 137,259,276.92 本期减少 - - - - 38,225,840.08 期末数 108,549,997 132,902,292.25 11,604,666.09 2,431,789.94 4,119,807.03 257,176,762.37 变化原因: 股本 报告期内公司总股份增加 43,549,997 股 其中公司于 2001 年 2 月实施了每 10 股配售 3 股的配股方案,增加股份 7,800,000 股;公司于 2001 年 5 月实施了每 10 股送 4.910714 股红股的分红方案,增加股份 35,749,997 股. (2)资本公积:公司于 2001 年 2 月实施了每 10 股配售 3 股,每股 17.50 元的配股方案,增加 资本公积金 124,959,938.91 元. (3)盈余公积:按规定从净利润中提取 10%法定盈余公积和 5%法定公益金,增加 572,479.41 元 (4)法定公益金:从净利润中提取 5%法定公益金,增加 190,826.47 元 (5)未分配利润:本年度实施了 10 股送 4.910714 股派 0.267857 元现金的分红方案,减少未 分配利润 37,700,000 元;本年度实现净利润增加未分配利润 6,402,701.68 元 本年度拟实施每 10 股派发 0.20 元现金(含税)的利润分配方案 减少未分配利润 2,170,999.94 元 第三节 股本变动及股东情况 (一)股本变动情况表 1 股份变动情况表 数量单位:股 1 未流通股份 本次变动前 本期变动增减( ) 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 国有法人股 32,565,000 15,991,740 15,991,740 48,556,740 发起人法人股 3,315,000 1,627,902 1,627,902 4,942,902 募集法人股 3,120,000 1,532,142 1,532,142 4,652,142 尚未流通股份合计 39,000,000 19,151,784 19,151,784 58,151,784 2 已上市流通股份 境内上市的 人民币普通股 26,000,000 7,800,000 16,598,213 24,398,213 50,398,213 其中 高管股 9,100 2,730 5,809 8,539 17,639 已流通股份合计: 26,000,000 7,800,000 16,598,213 24,398,213 50,398,213 3 股份总数 65,000,000 7,800,000 35,749,997 43,549,997 108,549,997 2 股票发行与上市情况 本公司是经白银市人民政府于 1992 年 5 月 14 日以市政发(1992)50 号文批准设立的定 向募集公司 本公司设立时股本总额 5000 万股 其中国家股 1200 万股 法人股 1800 万 股 内部职工股 2000 万股 1992 年 5 月 21 日至 7 月 28 日,公司以平价向内部职工配售股份 2000 万股 1996 年 12 月 18 日 经中国证券会证监发字(1996)360 号文批准 公司 1354 万股内部 职工股在深圳证券交易所上市流通 其余 646 万股内部职工股在公司上市三年后上市流通 至此 公司总股本 5000 万股 其中国家股 1305 万股 法人股 1695 万股 社会公众股 1354 万股 内部职工股 646 万股 1997 年 5 月 12 日 公司实施了 10 送 3 的利润分配方案 公司股本总额由 5000 万 股增至 6500 万股 上市流通股份所送红股 406 万股于 1997 年 5 月 15 日上市交易 1999 年 12 月 21 日 经申请深圳证券交易所同意 公司 840 万股内部职工股(含 10 送 3 )在深圳证券交易所上市流通 至此 公司上市流通股增至 2600 万股 2001 年 1 月 15 日至 2 月 9 日 经中国证监会证监公司字[2000]123 号文核准 公司实 施了 10 配 3 的配股方案 每股配股价 17.50 元,配售股份总额 780 万股,经申请证券交易 所同意,公司配股新增股份 780 万股于 2001 年 3 月 1 日在深圳证券交易所上市流通.至此, 公司股本总额增至 7280 万股,上市流通股份增至 3380 万股 2001 年 5 月 16 日 公司实施了 10 送 4.910714 分红方案 公司股本总额 7280 万股 增至 10854.9997 万股,上市流通股份所增红股 3574.9997 万股于 2001 年 5 月 18 日上市交易 二 股东情况介绍 1 截止本报告期末 公司股东总数 5009 户 其中法人股股东 7 户 社会公众股股东 5002 户 2 截止本报告期末 公司前 10 名股东的持股情况 单位 股 股东名称 期末持股数 持股比例 股份类别 北京市海淀区国有投资经营公司 28,181,247 25.96 国有法人股 甘肃金合投资有限公司 25,296,026 23.31 法人股 深圳市东欧投资发展有限公司 3,414,552 3.15 法人股 北京世恒成咨询服务有限责任公司 2,767,704 2.55 上市流通股 北京市海淀区四季青换热器厂 977,788 0.90 上市流通股 甘肃银城实业公司 484,598 0.45 法人股 程 远 477,142 0.44 上市流通股 白银建银房地产开发公司 387,678 0.36 法人股 深圳市莲花山花木园 387,678 0.36 法人股 李同然 360,000 0.33 上市流通股 注 1 公司前 10 名股东之间无关联关系 2 公司第二大股东甘肃金合投资有限公司将其所持有的全部股份质押给深圳特 区证券公司 3 公司控股股东情况简介 北京市海淀区国有资产投资经营公司系北京市海淀区人民政府 于 1992 年 12 月 4 日出 资设立的全民所有制企业 现为本公司第一大股东 持有本公司法人股 28,181,247 股 持 股比例 25.96% 法定代表人 刘广明 注册资本 78000 万元人民币 经营范围 优化国 有资产配置 安排国有资金投入 委派国有资产产权代表 国有资产经营开发 组织收缴国 有资产应取得的收益 收缴国有企业产权转让 撤消 破产企业资产收入 对国有企业贷款 担保 4 报告期内持有本公司 5%以上的股东股份变动情况 1 北京市海淀区国有资产投资经营公司现持有本公司股份 28,181,247 股 较期初增 加 11,281,247 股 其中该公司于 3 月 22 日以协议方式受让北京国民保险代理有限公司 200 万股法人股 公司董事会于 5 月 30 日在中国证券报 证券时报上刊登了公告 公司实施 10 送 4.910714 股分红方案,增加股份 9,281,247 股 2 甘肃金合投资有限公司现持有本公司股份 25,296,026 股 较期初增加 8,331,026 股 系公司实施 10 送 4.910714 股的分红方案所致 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 1 基本情况 姓名 职 务 性别 年龄 任期起止时间 年初持股数 年末持股数 备 注 胡智勇 董事长 男 33 1999.10-2002.10 0 0 李源和 副董事长 男 55 1999.10-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 刘顺成 副董事长 总经理 男 47 1999.10-2002.10 9100 股 17639 股 敬 伟 董事 男 37 1999.10-2002.10 0 0 刘广明 董事 男 39 2000.12-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 王燕威 董事 男 50 1999.10-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 刘承运 董事 男 45 1999.10-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 张兴龙 董事 男 48 1999.10-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 李舒山 董事 男 51 2000.12-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 李再生 董事 男 46 2000.12-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 何新民 董事 男 35 1999.10-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 范文森 董事 男 44 1999.10-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 俞丽华 董事 副总 女 37 1999.10-2002.10 0 0 李 锋 董事 女 38 2000.12-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 贾 巍 董事 副总 男 36 1999.10-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 严立虎 董事 副总 男 38 2001.12-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 王 平 董事 男 32 2001.12-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 特格西 监事会主席 男 41 1999.10-2002.10 0 0 董茂森 监事会 副主席 男 34 1999.10-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 石化宇 监事 男 30 1999.10-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 文稼骧 监事 男 50 2001.4 -2002.10 0 0 不在公司领取报酬 姜洪涛 监事 男 36 1999.10-2002.10 0 0 不在公司领取报酬 任 民 董事会秘书 男 27 1999.10-2002.10 0 0 赵京龙 副总经理 财务总监 男 48 2000.8-2002.10 0 0 韩 序 副总经理 男 40 2000.8-2002.10 0 0 注 刘顺成先生增加股份 8539 股 由于 2001 年配股 送股所致 2 董事 监事 高级管理人员在股东单位任职情况 刘广明先生在北京市海淀区国有投资经营公司任总经理 李舒山先生 李再生先生在北 京市海淀区国有投资经营公司任副总经理 李源和先生在甘肃金合投资有限公司担任董事职 务 3 年度报酬情况 1 公司董事李源和先生 刘广明先生 王燕威先生 李舒山先生 李再生先生 李 锋女士均在股东单位领取报酬 其余不在公司领取报酬的董事 监事在各自单位领取报酬 2 公司董事 监事的报酬由董事会提出方案 股东大会决定 公司高级管理人员的 报酬由公司董事会研究决定 在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员均执行公司制定 的岗位系数和效益工资制度 按照公司效益完成的情况 每月发放报酬 3 本报告期内在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员 9 名 报酬总额 106704 元 金额最高的前 3 名董事的报酬总额是 41992 元 金额前 3 名高级管理人员的报酬总额是 32322 元 其中年度报酬在 1-2 万元的有 7 人 1 万元以下的有 2 人 4 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员情况 报告期内因工作变动原因 敬伟先生辞去了董事长职务 胡智勇先生辞去了副总经 理职务 公司董事李渊浩先生 曹红文女士辞去了公司董事 张明生先生辞去了监事职 务 魏兴毅先生辞去了总经理职务 贾巍先生辞去了财务总监职务 报告期内公司增补胡智勇先生为公司董事长 严立虎先生 王平先生为公司董事 文稼骧先生为公司监事 聘任刘顺成先生为公司总经理 赵京龙先生为公司财务总监 二 公司员工情况 公司截止 2001 年 12 月 31 日 公司现有在职职工 789 人 其中在职职工情况 1 按照专业构成分类: 行政人员 60 人,销售人员 201 人,财务人员 38 人,其他人员 490 人 2 按照教育程度构成分类: 研究生 4 人,本科 36 人,大专 265 人,中专以下 484 人 第六节 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律 法规的要求 不断完善公 司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 公司先后制定了 公司章程 股东 大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 和 总经理工作细则 这些规则 符合中国证监会和国家经贸委与 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 规范文件的 要求 主要内容如下 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确保所有股东能够充分行使自己的权利 公司制定了股东大会议事规则 能够严格按照股东 大会规范意见的要求召集 召开股东大会 2 关于控股股东与上市公司关系 控股股东行为规范 没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面做到 了 五独立 人员方面 本公司与股东单位在劳动 人事及工资管理方面是独立的 公司 总经理为专职 公司副总经理 董事会秘书 财务负责人等高级管理人员均在本公司领取报 酬 且均未在股东单位担任除董事以外的重要职务 资产方面 本公司与股东单位产权关系 明确 拥有独立的经营销售系统 财务方面 本公司设立了财务结算中心 并建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度 独立在银行开户 机构方面 在公司设立了完全独立于股东 单位的组织机构 不存在与股东单位合署办公的情况 业务方面 本公司在业务方面独立与 控股股东 拥有独立的生产 经营 销售体系 未发生关联交易 公司董事会 监事会和内 部机构能够独立运作 3 公司董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的选聘程序选举董事 公司 董事会人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司董事会制定了董事会议事规则 公司各 位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会 能够积极参加培训 熟悉有关法律 法规 了解作为董事的权利 义务和责任 4 关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司 监事会制定了监事会议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的 精神 对公司财务及董事 经理和其它高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正 透明的董事 监事和 经理人员的绩效评价标准与激励约束机制 经理人员的聘任公开 透明 符合法律 法规的 规定 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工等其他利益 相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康的发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来访 和咨询 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时的披露 有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得 及时披露大股东或公司实际控制人的详细资 料和股份的变化情况 公司自成立以来 一贯严格按照 公司法 等有关法律法规的要求规范运作 并将一如 既往地按照有关议事规则和 上市公司治理准则 等要求规范运作 努力寻求利润最大化 切实维护中小股东的利益 但与中国证监会发布的 上市公司治理准则 及其他有关上市公 司治理的规范性文件相比较 公司在实际治理方面还存在一定差距 公司尚未建立独立董事制度,董事会成员中无独立董事; 公司尚未设立战略 审计 提名 薪酬与考核等董事会专门委员会 公司尚需进一步完善公司董事的选聘制度和董事 监事及高级管理人员的激励和约 束机制 针对上述差距 公司将积极贯彻实施治理准则所阐述的精神 把准则作为评判公司是否 具有良好的公司治理结构的主要衡量标准 积极推行独立董事制度的建设 尽快设立董事会 专门委员会 进一步完善公司治理结构 提升公司治理水平 二 公司独立董事履行职责情况 公司目前还没有独立董事 公司董事会根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见 及其他相关文件的规定 正积极修改和制订有关细则 物色独立董 事人选 将在 2002 年 6 月 30 日以前建立独立董事制度 第七节 股东大会情况简介 一 年度股东大会 临时股东大会有关情况 本公司在报告期内共召开了二次股东大会 即 2000 年度股东大会和 2001 年度第一次临 时股东大会 1.本公司董事会于 2001 年 3 月 7 日在 中国证券报 证券时报 上刊登了白银铜城 商厦 集团 股份有限公司关于召开 2000 年度股东大会的公告 会议于 2001 年 4 月 10 日 上午 9:30 在铜城商厦四楼会议室如期召开 出席会议的股东及股东代理人 6 人 代表股份 3875.183 万股 占公司总股份的 53.23% 会议由公司董事长敬伟先生委托副董事长刘顺成 先生主持 会议经审议 形成如下决议 1 审议通过 公司董事会工作报告 2 审议通过 公司监事会工作报告 3 审议通过 公司 2000 年度财务决算方案 4 审议通过 公司 2000 年度利润分配方案及公积金转增方案 经甘肃五联会计师事务所有限责任公司审计 公司 2000 年实现净利润 10,975,385.15 元 提取了 10%法定公积金 1,352,578.44 元和 5%法定公益金 676,289.22 元后 公司 2000 年未分配利润为 8,946,517.49 元 加以前年度未分配利润 28,946,427.94 元 实际可供股 东分配利润 37,892,945.43 元 会议决定 以 2000 年 12 月 31 日的总股本 6500 万股为基数 向全体股东每 10 股送 5.5 股 派现 0.3 元 含税 共计分配利润 37,700,000.00 元 其余 192,945.43 元未分配利润结转下一年度统一分配 5 审议通过 公司 2000 年度报告及其摘要 6 审议通过 聘用公司 2001 年会计师事务所的议案 会议同意继续聘任甘肃五联会计师事务所有限责任公司为公司 2001 年度审计机构 7 审议通过 修改公司章程的方案 鉴于公司 2000 年配股工作已经完成 公司注册资本由 6500 万元增至 7280 万元 会议 同意据此对公司章程进行修改 将公司章程第一章第六条修改为 公司注册资本为人民币 7280 万元 将公司章程第三章第二十条修改为 公司的股本结构为普通股 7280 万股 均有内 资股股东持有 (8)审议通过 公司用公益金冲销住房周转金借方数的议案 本次会议由甘肃经天律师事务所吴晓琪律师现场见证 会议所形成的各项决议均合法 有效 会议决议刊登在 2001 年 4 月 11 日的 中国证券报 证券时报 上 2 本公司董事会于 2001 年 10 月 26 日在 中国证券报 证券时报 上刊登了 白银 铜城商厦 集团 股份有限公司关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的公告 会议于 2001 年 11 月 28 日上午 9 30 在铜城商厦四楼会议室如期召开 出席会议的股东及股东代 理人共 6 名 代表股份 6182.8575 万股 占公司总股份 10854.9997 万股的 56.96% 符合 公司法 及公司章程的有关规定 会议由公司副董事长刘顺成先生主持 会议经审 议形成如下决议 1 审议通过 关于变更部分配股募集资金投向的议案 根据公司 2000 年 4 月 1 日召开的 1999 年度股东大会审议通过的配股募集投向 公司将 利用配股募集资金 7,000 万元 联合北京每日商情集团 共同在兰州高新技术开发区组建西 北每日商情信息网络有限公司 投资建设西北每日商情信息网络项目 但由于 2000 年度配 股募集资金到位时间较原计划推迟 加之市场发生变化等原因 公司董事会认为原制定的配 股募集资金投向已不可行 决定变更为出资 7,000 万元与中国科学院北京凯思软件集团共同 在兰州高新技术开发区设立 甘肃中科凯思软件有限公司 投资嵌入式软件研制开发项目 智能公交运输系统和航空客运模型研究与收益管理系统项目的研制开发及应用 2 审议通过 关于调整部分董事会成员的议案 会议同意李渊浩先生 曹红文女土辞去公司董事职务 会议同意增补严立虎先生 王平先生为公司董事 3 审议通过 关于修改公司章程的议案 鉴于公司于 2001 年 5 月顺利实施了 2000 年度分红派息方案公司注册资本由 7280 万元 股 增至 10854.9997 万元 股 为此会议同意对公司章程作如下修订 将公司章程第一章第六条 公司注册资本为人民币 7280 万元 修改为 公司注册资本 为人民币 10854.9997 万元 将公司章程第二十条 公司的股本结构为 普通股 7280 万股 均由内资股股东持有 修改为 公司的股本结构为 普通股 10854.9997 万股 均由内资股股东持有 本次股东大会由甘肃经天律师事务所王森律师现场见证 会议所形成的各项决议均合 法有效 会议决议刊登在 2001 年 11 月 29 日的 中国证券报 证券时报 上 第八节 董事会报告 一 公司经营情况 1 主营业务范围及其经营状况 报告期内 公司在董事会的正确领导和监事会的有效监督下 认真贯彻执行了 2001 年 度股东大会的各项决议 在抓好配股项目的同时 积极调整产业结构 进一步拓展市场 实 现了较好的经济效益和社会效益 2001 年公司完成主营业务收入 123,372,655.14 元 实现 主营业务利润 23,808,815.59 元 净利润 8,344,154.95 元 1 按行业和地区分布说明报告期内主营业务收入 主营业务利润构成情况 A.按行业说明报告期内主营业务收入 主营业务利润构成情况 行业 主营业务收入 主营业务利润 商 业 35,005,448.55 6,390,105.37 服务业 8,307,107.68 6,111,314.88 粮油加工业 80,061,098.91 11,307,395.34 合 计 123,373,655.14 23,808,815.59 B 按地区分布说明报告期内主营业务收入 主营业务利润构成情况 地区分布 主营业务收入 主营业务利润 甘肃地区 119,035,918.64 23,738,813.94 北京地区 4,337,736.50 70,001.65 合 计 123,373,655.14 23,808,815.59 2 公司主要业务情况 公司为综合类企业 在报告期内主要从事粮油加工 商业批发零售 酒店服务 软 件开发与销售等业务 报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务情 况如下 业务 销售收入 占主营业务 主营业务利润 占主营业务 销售成本 毛利率 收入的比例 利润的比例 粮油加工与销售 80,061,098.91 64.89% 11,307,395.34 47.49% 67,739,745.62 15.39% 商业 35,005,448.55 26.8% 6,390,105.37 26.84% 27,291,128.98 22.04% 酒店服务 8,307,107.68 6.74% 6,111,314.88 25.67% 1,697,247.19 79.57% 3 报告期内主营业务及其结构较前一报告期发生变化的情况 报告期内 为了进一步调整公司的产业结构 提高公司的经济效益和市场竞争能力 按 照公司向高科技行业转型的发展思路 公司以自有资金收购了甘肃工大科技创业投资有限公 司 2 主要控股及参股公司的主要情况及业绩 截止报告期内 公司拥有控股子公司 8 家 白银铜城集团大酒店有限责任公司 注册资本 3000 万元 本公司出资比例 95% 该公 司 主 要 从 事 三 星 级 宾 馆 服 务 及 餐 饮 娱 乐 等 业 务 截 止 2001 年 底 该 公 司 总 资 产 76,741,065.95 元 2001 年实现主营业务收入 8,307,107.68 元 净利润 5,319,289.20 元 白银铜城集团商场有限责任公司 注册资本 2400 万元 本公司出资比例 95% 该公司 主要从事商业零售 批发业务 截止 2001 年底 该公司总资产 64,417,110.13 元 2001 年 实现主营业务收入 7,346,932.05 元 净利润 6,360,881.43 元 甘肃桑大叔粮油食品有限责任公司 注册资本 360 万元 本公司出资比例 84% 该公司 主要从事面粉 食用油等加工销售 截止 2001 年底 该公司总资产 62,454,171.43 元 2001 年实现主营业务收入 80,061,098.91 元 净利润 4,932,573.48 元 深圳市铜城实业发展有限公司 注册资本 3300 万元 本公司出资比例 87.73% 该公司 主要从事国内贸易业务 截止 2001 年底 该公司总资产 196,436,996.00 元 2001 年实现 主营业务收入 5,779,701.95 元 净利润 1,391,699.87 元 北京海淀铜城科贸有限公司 注册资本 50 万元 本公司出资比例 80% 该公司主要从事 技术开发 技术培训等业务 截止 2001 年底 该公司总资产 36,332,444.69 元 2001 年实 现主营业务收入 4,337,736.50 元 净利润-697,384.71 元 甘肃工大科技创业投资有限公司 注册资本 5000 万元 本公司出资比例 87.6% 该公 司主要从事科技投资 咨询服务 农林种植等业务 截止 2001 年底 该公司总资产 91,574,125.43 元 2001 年实现主营业务收入 10,000,000.00 元 净利润 553,365.86 元 甘肃中科凯思软件有限责任公司 注册资本 8000 万元 本公司出资比例 87.50%, 该公 司主要从事软件研制与开发 公司于年底投资设立 未开展业务活动 甘肃省租赁有限公司 注册资本 51300 万元 本公司出资比例 19.16% 该公司主要从事 金融租赁业务 2001 年度该公司根据中国人民银行第 4 号令的有关规定 开展机构改制和 增资扩股工作 未开展业务活动 报告期内 公司无来源于单个参股公司的投资收益 对公司净利润影响达到 10%以上的 情形 2 报告期内 公司主要供应商 客户情况 报告期内 公司主要从事的业务面向社会公众 公司向前 5 名供应商合计的采购金额占 年度采购总额的 15.23%,前 5 名客户销售额占销售总额的 35.50% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 回顾和总结 2001 年公司的经营工作 在肯定成绩的同时 也清醒地认识到经营活动中 存在的困难和问题 报告期内 公司仍主要从事粮油加工 商业批发与零售 酒店服务 软 件开发与销售等业务 因此 产业结构矛盾仍很突出 未形成核心产业 针对上述问题 商 场竞争日趋激烈 企业发展的外部压力较大 公司在全力挖掘原有经营业务潜力的同时 积极向高科技企业渗透 在提高公司经济效 益和市场竞争力的同时 加快培育公司核心业务步伐 二 公司投资情况 报 告 期 内 公 司 期 末 长 期 投 资 为 194,620,779.68 元 比 期 初 长 期 投 资 增 加 了 163,362,943.25 元 增幅为 522.63% 主要投资公司见 本节一公司经营情况的 2 1 报告期内募集资金使用情况 公司于 2001 年度配股 募集资金总额 136500000 元 扣除发行费用实际募集资金 132759938.91 元 募集资金使用情况如下 承诺投资项目 项目总投资 2001 年计划投资额 实际投资项目 2001 年实际投资额 项目进度 本年度项目收益 西北每日商情信息网络 7000 万元 7000 万元 应用软件研制开发 7000 万元 100% ---- 甘肃省租赁有限公司 8000 万元 3000 万元 甘肃省租赁公司追加投资 8000 万元 100% ---- 铜城集团配送中心 2000 万元 2000 万元 建立商品配送中心 2000 万元 100% ---- 铜城集团大酒店及商场 进行技术改造 1000 万元 1000 万元 大酒店及商场技术改造 1000 万元 100% ---- 高台粮油加工项目 3000 万元 3000 万元 无 无 -- ---- 说明 1 公司募集资金投向变更情况 原西北每日商情信息网络项目是以股市即时行情 证券资讯等专业服务为立足点 采用 具有自主知识产权的技术建立的综合信息网络 主要向用户提供实时证券行情和实时信息服 务 每日商情同有线电视网和 ZNTERNET 网相比 曾具有可以移动 信息量较大 独立播发 和系统运行成本和客户使用成本低的优势 但市场信息万变 随着信息产业的迅猛发展 有 线电视网的不断普及和实现宽带信息传输 电子产品价格的大幅下调和上网费用的剧降 ZNTERNET 网已被广泛的中国家庭使用 并随着中国加入 WTO 有线电视网和 ZNTERET 网的发 展将更加迅猛 必将为中国大众普遍接受 此外 股票网络交易网开通 也给股民以实时证 券行情为主要服务品种的每日商情形成了强有力的竞争 综合上述 每日商情项目已存在着 较大的市场风险 未来收益存在着许多的不确定的因素 为慎重起见 确保配股募集资金的 有效使用 经公司董事会 2001 年 10 月 21 日会议研究同意并提请 2001 年 11 月 28 日的股东 大会表决通过 公司将该配股项目变更为出资 7000 万元设立甘肃中科凯思软件有限投资开 发应用软件项目 公司分别于 2001 年 10 月 6 日 11 月 26 日 中国证券报 证券时报 上刊登了决议 公告 (2)根据配股说明书 配股项目总投资 160000000 元 募集资金 132760000 元 资金缺 口由公司自筹解决 由于资金短缺原因 报告期内对高台粮油加工基地项目未能实施 (3)截止报告期末 公司已实际使用配股资金 130000000 元 尚未使用的配股资金 2759938.91 元 存放于银行 (4)由于公司配股募集资金较原计划推迟到位 配股资金所投项目将于 2002 年产生收 益 报告期内 配股项目未产生收益 2 报告期内非募集资金投资项目情况 1 报告期内 公司收购了甘肃工大科技创业投资有限公司 87.6%的股权 该公 司在报告期内实现主营业务收入 10,000,000.00 元 利润 553,365.86 元 (2)报告期内 公司对甘肃省租赁公司追加投资 5000 万元 目前 累计投资额达 9830.51 元 拟占该公司增资扩股后注册资本的 19.16% 待中国人民银行审核批准 该公司在报告期内 按照中国人民银行的有关规定 进行增资扩股和机构改革 未开展 经营业务 三 公司财务状况 单位 元 项目 期末数 期初数 期末数比期初数增减 % 总资产 777,657,270.51 364,440,055.67 113.38 长期负债 1,889,440.28 1,899,041.28 -0.51 股东权益 257,176,762.37 119,917,485.45 114.46 主营业务利润 23,808,815.59 16,174,234.06 47.20 净利润 8,344,154.95 10,975,385.15 -23.97 财务状况变动原因说明 总资产期末数较期初数增加 413,217,214.84 元 主要系流动资产和长期投资增加所致 长期负债期末数较期初数减少 9,601 元 主要系公司归还长期借款所致 股东权益期末数较期初数增加 137,259,276.92 元 主要是报告期内公司实施了配股所 致 主营业务利润期末数较期初数增加 7,634,581.53 元 主要是公司主营业务收入增加所 致 净利润期末数较期初数减少 2,631,230.20 元 主要是本年度管理费用中坏帐准备增加 所致 四 生产经营环境以及宏观政策 法规对公司的财务状况和经营成果产生影响 1 公司目前主要从事业务集中于服务业 鉴于国家扩大培育内需的政策 将在一定程 度上刺激国内消费水平的提高 有利于公司业务的开展 公司将加大营销力度 实施调整市 场策略 扩大市场占有率 2 国家为了推动西部大开发的力度 出台了西部大开发的有关措施 这些优惠政策和 措施更加有利于经营环境 公司将充分利用国家西部大开发的优惠政策和措施 加快企业的 发展步伐 3 2001 年公司通过资本运作 成功涉足软件开发产业 随着公司配股项目的全面实施 公司将逐步形成高科技产品的研制与开发 将成为公司核心业务 将会对公司的生产经营产 生有利的影响 并带来较好的投资回报 4 中国加入 WTO 从目前来看 不会对公司生产经营产生较大影响 但从长远来看 必将对我公司产生深刻的影响 带来严峻的挑战和新的机遇 但总的来说 机遇占多 公司 将通过培育研制和开发高科技产品 引进高科技 高素质人才 通过提高企业管理水平 使 公司积极参与国际竞争 促进公司健康快速发展 五 新年度经营业务发展规划 2002 年 公司将继续发扬 人为为人 团结拼搏 求实创新 的企业精神 贯彻 完 善 调整 提高 发展 的企业经营方针 通过不断完善经营机制 调整产业结构 提高经 营管理水平 使公司持续 健康 快速的发展 1 完善公司治理结构 加强内部监督管理 公司将严格按照 公司法 证券法 上 市公司治理准则 等法律法规的要求和公司章程的规定 积极推行独立董事制度 设立董事 会专门委员会 不断提高法人治理水平 规范运作 树立公司良好的市场形象 切实维护股 东尤其是中小股东投资者的合法权益 同时公司将进一步建立纪律机制和内部监督管理制度 实行更加灵活的分配机制 充分 调动员工的工作热情和积极性 保障公司新年度经营计划的顺利实现 2 调整投资战略 集中力量在软件等高科技产品的配制与开发项目上加大投资 迅速 培育和形成公司的支柱和核心产业 尽快使公司向高科技企业转型 为了配合经营战略的实 施 公司将积极拓宽融资渠道 通过增发新股 银行授信等措施 积极筹措资金 加大对高 科技产品的投入 为公司培育新的利润增长点 确保公司健康快速发展 3 积极抓好公司现有产业的挖潜增效工作 在粮油食品加工方面 克服地域劣势 通 过确立名牌战略和提高产品质量及服务水平 进一步扩大市场占有份额 提高市场竞争力 在商业和酒店服务业经营上 积极探索新的经营方式 努力实现经济效益和社会效益再上一 个台阶的经营目标 此外 通过管理创新 继续强化管理 向管理要效益 确立以资产为纽 带的双重管理模式 建立科学规范高效的财务管理体系 强化服务意识 提高服务质量 创 造以人为本的企业文化 4 鉴于公司经营集团化的格局已经形成 公司将积极探索和研究集团化管理的模式 尽快制定较为科学的集团管理制度 从而有效规范公司及公司所属子公司的行为 最大限度 减少经营管理风险 5 公司一如继往的依照国家有关证券法规 及时 准确 全面地披露信息 认真履行 上市公司对广大投资者的诚信义务 树立上市公司的良好形象 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会会议的决议情况 报告期内公司董事会共召开了八次会议 1 公司于 2001 年 3 月 6 日上午 9: 30 在铜城商厦四楼会议室召开了三届十次董事会 会议 会议应到董事 17 名 实到 14 名 符合 公司法 及公司章程的有关规定 会议由公 司董事长敬伟先生委托副董事长刘顺成先生主持 监事会成员及其他高级管理人员列席了会 议 会议经表决形成如下决议 审议通过 董事会工作报告 审议通过 总经理业务工作报告 审议通过 公司 2000 年度财务决算方案 审议通过 公司 2000 年度利润分配及公积金转增方案 审议通过 公司 2001 年度利润分配政策 审议通过 公司 2000 年度报告及其摘要 审议通过 聘任公司 2001 年度会计师事务所的议案 审议通过 修改公司章程的议案 审议通过 公司用公益金冲销住房周转金借方数的议案 审议通过 关于召开公司 2000 年度股东大会的议案 会议决议刊登在于 2001 年 3 月 7 日的 中国证券报 证券时报 上 2 公司于 2001 年 3 月 15 日上午 9 00 以传真方式召开了三届十一次董事会会议 应参加表决董事 17 名 实际参加表决董事 16 名 符合 公司法 及公司章程的有关规定 会议经表决形成如下决议 会议同意免去贾巍先生公司财务总监的职务 会议决议刊登在 2001 年 3 月 16 日的 中国证券报 证券时报 上 3 公司于 2001 年 3 月 28 日上午 9 00 以传真方式召开了三届十三次董事会会议 临 时 会议应参加董事 17 名 实际参加董事 15 名 符合 公司法 及公司章程的有关规定 会议经表决形成如下决议 同意魏兴毅先生辞去公司总经理职务 并决定由公司副董事长刘顺成先生暂行代理总 经理一职 同意以公司自有资金 5000 万元对甘肃省租赁有限公司追加投资 经刘广明等 6 名董事联名提议 向董事会书面提出的 2000 年度股东大会关于董事 会 监事会成员变更的临时提案 没有审议通过 鉴于魏兴毅先生在公司设立 重组及配股工作所做出的突出贡献 授予魏兴毅先生名 誉董事长称号 并在提任名誉董事长其间 享受公司董事长相同的待遇 会议决议刊登在于 2001 年 3 月 29 日的 中国证券报 证券时报 上 4 公司于 2001 年 5 月 18 日上午 9 00 以传真方式召开了董事会三届十四次会议 会议应参加表决董事 17 名 实际参加表决董事 17 名 符合 公司法 及公司章程的有关规 定 会议经审议并表决通过了如下决议 聘任刘顺成先生为公司总经理 根据公司总经理刘顺成先生的提名 聘任赵京龙先生为公司财务总监 会议决议刊登在于 2001 年 5 月 19 日的 中国证券报 证券时报 上 5 公司于 2001 年 8 月 2 日下午 2:00 在铜城商厦四楼会议室召开了三届十五次董事 会会议 会议应到董事 17 名 实到董事 16 名 符合 公司法 及公司章程的有关规定 公 司部分监事会成员和高级管理人员列席了会议 公司董事长敬伟先生委托副董事长刘顺成先 生主持了会议 会议以表决方式通过了如下决议 审议通过 2001 年中期报告及其摘要 审议通过 2001 年中期利润分配和公积金转增股本方案 审议通过 公司会计政策变更的议案 会议决议刊登在 2001 年 8 月 4 日的 中国证券报 证券时报 上 6 公司于 2001 年 8 月 28 日上午以传真方式召开了铜城集团董事会会议 应参加表 决董事 17 名 实际参加表决董事 15 名 符合公司法及公司章程的有关规定 会议经表决形 成如下决议 根据公司总经理刘顺成先生提请 聘任严立虎先生为公司副总经理的职务 会议决议刊登在 2001 年 8 月 29 日的 中国证券报 证券时报 上 7 公司于 2001 年 10 月 21 日下午 3 00 以传真方式召开了三届十六次董事会会议 会议应参加表决董事 17 名 实际参加表决董事 15 名 符合 公司法 及 公司章程 的有 关规定 会议经表决形成如下决议 审议通过 关于变更部分配股募集资金投向的议案 审议通过 关于调整部分董事会成员的议案 审议通过 关于修改公司章程的议案 审议通过 关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的议案 会议决议刊登在 2001 年 10 月 26 日的 中国证券报 证券时报 上 8 公司于 2001 年 11 月 6 日上午 11 00 以传真方式召开了三届十七次董事会会议 会议应参加表决董事 17 名 实际参加表决董事 15 名 符合 公司法 及 公司章程 的有 关规定 会议经表决形成如下决议 同意敬伟先生辞去公司董事长职务 选举胡智勇先生为公司董事长 法定代表人 任期至本届董事会期满止 同意胡智勇先生辞去公司副总经理职务 会议决议刊登在 2001 年 11 月 7 日的 中国证券报 证券时报 上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 公司于 2000 年 4 月 1 日召开的 1999 年度股东大会作出决议 同意授权董事会在 2000 年度配股的有效期内 全权负责办理与配股有关的事宜 根据公司股东大会的授权 董事会 认真对待 扎实工作 圆满完成了 2000 年度配股工作 为公司的可持续发展打下了坚实的 基础 创造了有利的条件 公司 2000 年度配股方案经中国证监会兰州特派办证监办发 2000 38 号文初审通过 并经中国证监会证监公司字 2000 123 号文核准 公司于 2000 年 12 月 1 日的 中国证券报 证券时报 上刊登了配股说明书 配股登记日 2001 年 1 月 11 日 除权基准日 2001 年 1 月 12 日 缴款起止日期 自 2001 年 1 月 15 日起 10 个工作日 (期 内券商营业日) 配股总数 社会公众股 780 万股 配股募集资金 13650 万元 本报告期内 公司董事会认真按照股东大会决议 认真落实了配股项目 使用配股资金 13000 万元 对变 更的配股项目 公司董事会严格履行了相关的法定程序 确保了配股募集资金的高效使用 公司于 2001 年 4 月 10 日召开的 2000 年度股东大会表决通过了 2000 年度分红派息方案 按本公司 2000 年末总股本 6500 万股为基数 向全体股东每 10 股送 5.5 股红股另派 0.3 元 现金(含税) 公司董事会于 2001 年 4 月 11 日在 中国证券报 证券时报上 刊登了股东 大会决议公告 于 2001 年 5 月 11 日在 中国证券报 证券时报 上刊登了分红派息公告 股权登记日为 2001 年 5 月 16 日 除权日为 5 月 17 日 送股可流通股份于 2001 年 5 月 18 日起开始上市交易 2001 年 5 月 10 日公司董事会在 中国证券报 证券时报 上刊登了 股份变动公告 七 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经五联联合会计师事务所审计 公司 2001 年实现净利润 8,344,154.95 元 提取 10%法 定公积金 1,259,535.71 元和 5%法定公益金 681,917.56 元后 2001 年公司未分配利润为 6,402,701.68 元 加以前 年度 未分配 利润-111,894.71 元 共计 可供股 东分 配利润 6,290,806.97 元 公司董事会决定 以 2001 年 12 月 31 日的总股本 10854.9997 万股为基 数 向全体股东每 10 股派 0.2 元现金 含税 共计分配利润 2,170,999.94 元 其余 4,119,807.023 元未分配利润结转下一年度统一分配 另以公积金每 10 股转增 4 股 可增 加股份 4341.9998 万股 八 报告期内 公司选定的信息报纸未变更 中国证券报 证券时报 为公司信 息披露报纸 第九节 监事会报告 一 监事会会议情况 2001 年度公司监事会按照 公司法 证券法 等法律法规和 公司章程 以及股东 大会的要求 认真履行监督 检查职能 密切关注公司的经营运作情况 检查公司财务状况 监督经营管理情况 为维护股东利益发挥了重要的作用 报告期内 公司监事会共召开了三次会议 1 2001 年 4 月 10 日监事会在铜城商厦四楼会议室召开了三届四次会议 会议经审议 形成如下决议 1 审议通过 2000 年度报告及其摘要 2 审议通过 公司 2000 年度监事会工作报告 会议决议刊登在 2001 年 4 月 11 日的 中国证券报 证券时报 上 2 2001 年 8 月 2 日监事会在铜城商厦四楼会议室召开了三届五次会议 会议经审议形 成如下决议 1 审议通过 2001 年中期报告及其摘要议案 2 审议通过 2001 年中期利润分配和公积金转增股本方案 3 审议通过 公司会计政策变更的议案 会议决议刊登在 2001 年 8 月 4 日的 中国证券报 证券时报 上 3 2001 年 10 月 21 日下午在铜城商厦四楼会议室召开了三届六次监事会会议 会议审 议通过了 关于变更部分配股募集资金投向的议案 会议决议刊登在 2001 年 10 月 26 日的 中国证券报 证券时报 上 二 监事会意见 公司对会计报表的审核 对公司生产经营运作情况 内部规章制度的执行情况进行检查 对公司董事和高级管理人员履行职责的情况进行监督后认为 1 一年来公司认真地贯彻实施股东大会决议 报告期内经营运作符合国家的有关规定 并符合公司章程的要求 公司建立了较为完善的内部控制制度 公司董事 经理等高级管理 人员在执行职务时没有违反有关法律 法规 公司章程及损害公司和股东利益的行为 2 公司 2001 年度财务报告 符合公司实际 真实 客观 准确的反映了公司的财务状 况和经营成果 甘肃五联联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 3 公司募集资金实际投资项目与配股说明书计划投资项目基本一致 变更部分程序合 法有效 符合公司利益最大化原则 4 公司在报告期内末发生关联交易 5 公司在报告期内收购资产交易价格合理 没有发现内幕交易 没有损害部分股东的 权益或造成公司资产流失 第十节 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 公司在报告期内收购及出售资产 吸收合并事项的情况 二 公司在报告期内收购及出售资产 吸收合并事项的情况 报告期内 公司以自有资金 2540.40 万元协议收购了甘肃工大科技创业投资有限公 司 87.60%的股权 为其控股股东 该项目的实施对公司调整产业结构产生积极影响 报告期内 公司未有出售资产 吸收合并的行为 三 报告期内公司未发生重大关联交易事项 四 报告期内公司重大合同及履行情况 报告期内公司重大合同为贷款合同 贷款单位 金额(万元) 月利率( ) 期限 借款条件 建设银行白银办事处 5600 5.85 一年 抵押 工行白银办事处 2320.50 5.85 一年 抵押 农行白银营业部 410 7.605 一年 抵押 农行白银办事处 270 6.39 一年 担保 五 公司或持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项履行情况 公司 2001 年 4 月 10 日股东大会表决通过了 2000 年度利润分配方案 以 2000 年度的股 份 6500 万股为基数 向全体股东每 10 股送 5.5 股另派 0.3 元现金 该分红方案已于 2001 年 5 月 11 日实施完毕 公司董事会承诺 2001 年度利润分配次数为一次 本年度及下一年度未分配利润的 50% 用于分配 其中现金分红的比例不低与 50% 但由于公司建设项目仍需资金投入 公司董事 会在指定 2001 年度利润分配方案时,对原承诺的利润分配政策进行了适当的调整 2001 年 公司董事会研究决定 以 2001 年 12 月 31 日的总股本 10854.9997 万股为基数 向全体股东 每 10 股派 0.2 元现金 含税 共计分配利润 2,170,999.94 元 其余 4,119,807.03 元未分 配利润结转下一年度统一分配 另以公积金每 10 股转增 4 股 可增加股份 4341.9998 万股 甘肃金合投资有限公司为本公司第二大股东 持有本公司法人股 25,296,026 股 持股 比例 23.31% 该公司承诺在二年内不转让股份 承诺事项刊登在 2000 年 月 的 中国 证券报 证券时报 上 报告期内该公司所持股权未转让 (六)报告期内 公司 2001 年 4 月 10 日召开的股东大会形成决议 决定继续聘用甘肃五 联联合会计师事务所有限公司为本公司 2001 年度审计机构 本年度公司付给会计师事务所 的报酬情况如下 年度 审计费用 其它费用 备注 2001 年 20 万元 -- 承担差旅费和工作现场食宿费 2000 年 20 万元 -- 承担差旅费和工作现场食宿费 (七)公司 公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 (八)公司原第二大股东北京市海淀区国有资产投资经营公司因协议受让北京国民保险 代理有限公司 200 万股法人股成为本公司第一大股东 该事项刊登在 2001 年 5 月 30 日的 中 国证券报 证券时报 上 第十一节 财务会计报告 1. 审计报告 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字[2002]第 1056 号 审 计 报 告 白银铜城商厦 集团 股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了白银铜城商厦 集团 股份有限公司 以下简称 贵 公司 2001 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表 2001 年度的合并及母公 司利润及利润分配表 2001 年度的合并及母公司现金流量表 这些会计报表由贵 公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中 国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情 况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果及现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘志文 中国 兰州 中国注册会计师 秦 宝 二 二年三月二十五日 2 财务报表 见附表 3 财务报表附注 会 计 报 表 附 注 编制单位 白银铜城商厦 集团 股份有限公司 会计期间 2001 年度 附注 1 公司简介 白银铜城商厦 集团 股份有限公司 以下简称 本公司 是经甘肃省经 济体制改革委员会以体改委发[1993]64 号 关于设立白银铜城商厦 集团 股份 有限公司的复函 的批准 由白银市白银区国有资产管理局等 22 家单位发起 对 原白银市白银区五金交电化工公司进行股份制改造 以定向募集方式设立的股份 有限公司 公司于 1993 年 11 月 1 日向甘肃省工商行政管理局申请工商注册登记 营业执照注册号 2234434-7 注册资本 人民币 10854.9997 万元 法定代表人 胡智勇 公司住所 白银市白银区五一街 2 号 公司的经营范围 商品零售 酒 店服务业以及粮油的生产加工与销售 1996 年 12 月 18 日公司股票在深圳交易所 上市交易 简称 铜城集团 股票交易代码 000672 附注 2 本公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的 企业会计准则 和 企业会计制 度 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 2.4 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本法为计价原则 2.5 外币业务及外币会计报表的折算汇率 2.5.1 外币业务的折算汇率 本公司以人民币为记账本位币 对于发生的外币业务 按发生时的市场汇率 折合为人民币 期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整 因外币专门借款而 产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价 值 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益 其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准 2.5.2 外币会计报表的折算汇率 本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表 均按照 下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表 然后以折算后的子 公司会计报表作为编制合并会计报表的基础 1 所有资产 负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母 公司记账本位币 2 所有者权益类项目除 未分配利润 项目外 均按照发生时的市场汇率 折算为母公司记账本位币 3 未分配利润 项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列 示 4 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额 作 为 外币报表折算差额 单独列示于 未分配利润 项目之后 5 利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合 并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短 指购买日起三个月内到期 流动性强 易于转换为已 知金额的现金 价值变动风险很小的投资作为现金等价物 2.7 短期投资计价及其收益确认方法 短期投资跌价准备的确认标准 计提方 法 2.7.1 短期投资计价 短期投资在取得时应当按照投资成本计量 短期投资取得时的投资成本按以 下方法确定 1 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等 相关费用作为投资成本 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息 应当单独核算 不构成短期投资成本 2 已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金 先作为其他货币资金处理 待实际投资时 按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现 金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息 作为短期投资的成本 3 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本 4 通过债务重组方式取得的短期投资 按照 债务重组 会计准则规定的 原则确认投资成本 5 以非货币性交易换入的短期投资 按照 非货币性交易 会计准则规定 的原则确认投资成本 2.7.2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收 冲减短期投资 的账面价值 转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投 资损益 2.7.3 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的 标准 按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备 若期末短期投资 成本高于市价 则按其差额计提短期投资跌价准备 计入当期投资损益 2.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 1 债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项 2 债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的项款 2.8.2 坏账准备的计提方法 计提比例 本公司采用备抵法计提坏账准备 根据本公司以往实际发生坏账损失状况 债务单位的财务状况和现金流量等相关信息 确定的计提比例为应收帐款及其他 应收款期末余额的 7% 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项 如债务单位已撤消 破 产 资不抵债 现金流量严重不足等 经董事会批准作为坏账损失 冲销提取的 坏账准备 2.8.3 坏账损失的核算方法 实际发生坏账时 将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1 存货的分类 存货主要包括原材料 库存商品 自制半成品 包装物 委托加工物资 低值易耗品等 2.9.2 存货取得的计价 存货的取得按实际成本计价 存货的实际成本包括采购成本 加工成本和其 他成本 2.9.3 存货发出的计价方法 1 原材料 库存商品 包装物采用加权平均核算 2 低值易耗品领用时采用 五五摊销法 核算 2.9.4 存货的盘存制度 本公司对存货采用永续盘存制 2.9.5 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备 年度终了 本公司对存货进行全面清查 如由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因 使存货可变现净值低于成本价时 按规定计提存货跌价准 备 计入当期损益 对已霉烂变质 已过期且无转让价值 生产中已不再需要且 无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值 全部转入当期损益 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资的核算方法 1 长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价 初始投资成本按照以下方法 确定 以现金购入的长期股权投资 按投资时实际支付的全部价款 包含支付的 税金 手续费等相关费用 确定初始投资成本 实际支付的价款中包含已宣告但 尚未领取的现金股利的 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后 的差额 作为初始投资成本 以债务重组方式取得的长期股权投资 按照 债务重组 会计准则规定的 原则确认初始投资成本 以非货币性交易换入的长期股权投资 按照 非货币性交易 会计准则规 定的原则确认初始投资成本 通过行政划拨方式取得的长期股权投资 按划出单位的账面价值 作为初 始投资成本 2 长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下 或虽投资在 20%以上 但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的 采用成本法核算 在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益 本公司投资占被投资单 位有表决权资本总额 20%以上 或虽投资不足 20% 但能对被投资单位的生产经营 和财务决策产生重大影响的 采用权益法核算 按被投资单位当年实现的净损益 和本公司所持股权比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为当期 投资损益 投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上或虽然不足 50%但对被投 资单位实际拥有控制权的 采用权益法核算 并编制合并会计报表 确认长期股权投资的投资收益时 应该以取得被投资单位股权后被投资单位 实现的净损益为基础 3 股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者 权益份额之间的差额作为股权投资差额 若有约定的投资期限 则在约定的投资 期限内平均摊销股权投资差额 若没有约定投资期限 则将股权投资差额的借方 发生数在不超过 10 年的期限内平均摊销 股权投资差额的贷方发生数在不少于 10 年的期限内平均摊销 2.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 1 长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本 初始投资 成本按以下方法确定 以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款(包括税金 手续费等 相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息 作为初始投资成本 如果所支 付的税金 手续费等相关费用金额较小 可以直接计入当期财务费用 不计入初 始投资成本 以债务重组方式取得的长期股权投资 按照 债务重组 会计准则规定的 原则确认初始投资成本 以非货币性交易换入的长期股权投资 按照 非货币性交易 会计准则规 定的原则确认初始投资成本 2 长期债券投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相 关税费 与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券的溢价或折价在债 券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销 3 长期债权投资收益的确认 投资期间 在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上 加 上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益 2.10.3 长期投资的处置 处置长期投资时 按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额 作为当期 投资损益 2.10.4 长期投资减值准备的确认标准 计提方法 本公司对所发生的长期股权投资 根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而 使市场的需求发生变化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化 被投资单位已 失去竞争能力 从而导致财务状况发生严重恶化 被投资单位的财务状况 现金流量发生严重恶化 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定 如按上述判断标准估计其 未来可收回金额低于长期投资账面价值的 按其差额计提长期投资减值准备 2.11 委托贷款的核算方法 2.11.1 委托贷款应按期计提利息 计入当期损益 公司按期计提的利息到付 息期不能收回的 应该停止计提利息 并冲回原已计提的利息 2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查 并按委托贷款本金与可收回金 额孰低计量 可收回金额低于委托贷款本金的差额 应当计提减值准备 2.11.3 在资产负债表上 委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后 的净额 并入短期投资或长期债权投资项目 2.12 固定资产 累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 2.12.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物 机器设备 运输设备 等作为固定资产 对非生产经营用主要设备的资产 单位价值在 2000 元以上 且 使用年限在两年以上的,也作为固定资产 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况 将固定资产分为房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备和其它设备等五类 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价 各项固定资产的实际成本按以下 方法确定 1 外购固定资产的成本包括买价 增值税 进口关税等相关税费 以及为 使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出 如 场地整理费 运输费 装卸费 安装费和专业人员服务费等 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产 按各项固定资产公允价 值的比例对总成本进行分配 分别确定各项固定资产的入账价值 2 自行建造的固定资产 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出 作为入账价值 3 投资者投入的固定资产 按投资各方确认的价值 作为入账价值 4 融资租入的固定资产 其入账价值按 企业会计准则 租赁 的规定 确定 5 债务重组中取得的固定资产 其入账价值按 企业会计准则 债务重 组 的规定确定 6 非货币性交易中取得的固定资产 其入账价值按 企业会计准则 非 货币性交易 的规定确定 7 盘盈的固定资产 按以下规定确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的 按同类或类似固定资产的市场价格 减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额 作为入账价值 同类或类似固定资产不存在活跃市场的 按该项固定资产的预计未来现金 流量现值 作为入账价值 8 接受捐赠的固定资产 按以下规定确定其入账价值 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费 作为入账价值 捐赠方没有提供有关凭据的 按以下顺序确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的 按同类或类似固定资产的市场价格 估计的金额 加上应当支付的相关税费 作为入账价值 同类或类似固定资产不存在活跃市场的 按接受捐赠的固定资产的预计未 来现金流量现值 作为入账价值 如接受捐赠的系旧的固定资产 按依据上述方法确定的新固定资产价值 减 去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额 作为入账价值 9 应当计入固定资产成本的借款费用 按 企业会计准则 借款费用 的规定处理 2.12.4 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提 各类固定资产估计使用年限 预计净残值率 及折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 45 5% 2.11% 机器设备 10 5% 9.50% 运输设备 8 5% 11.88% 专用设备 10 5% 9.50% 本公司固定资产按月提取折旧 当月增加的固定资产 从下月起计提折旧 当月减少的固定资产 从下月起停止计提折旧 2.12.5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持继下跌 或技 术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金 额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备 但当存在下列情形之一时 按该 项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 1 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资 产 2 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 3 虽然固定资产尚且可使用 但使用后生产大量不合格品的固定资产 4 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 5 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已计提减值准备的固定资产 应当按照该固定资产的账面价值以及尚 可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额 如果已计提减值准备的固定资 产价值又得以恢复 应当按照固定资产价值恢复后的账面价值 以及尚可 使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额 因固定资产减值准备而调整固定 资产折旧额时 对此前已计提的累计折旧不作调整 2.13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 2.13.1 在建工程按实际发生成本核算 工程项目完工并办理竣工决算手续后 结转为固定资产 对工期较长 金额较大 且分期分批完工的项目 在办理分项 竣工手续后 暂估计入固定资产 待工程全部完工后 再按竣工决算价调整固定 资产原价和已计提的折旧 2.13.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用 在同时满足下列条 件时准予资本化 1 资产支出已经发生 2 借款费用已经发生 3 为使资产达 到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始 2.13.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末 对在建工程进行全面检查 若存在工程项目在性能或技 术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性 或长期停建且预计 在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 或其他足以证明在建工程已经发生减值 的情形 则计提在建工程减值准备 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出 汇兑净损失 金 融机构手续费 折价或溢价的摊销等 列入财务费用 2.14.2 为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用 在同时满足下 列条件时准予资本化 1 资产支出已经发生 2 借款费用已经发生 3 为使资 产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始 因安排专门借款而发生的除 发行费用和银行手续费以外的辅助费用 如果金额较大 属于在所购建固定资产 达到预定可使用状态之前发生的 计入所购建固定资产的成本 2.15 无形资产计价 摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价 并在受益期内或法 律规定的有效年限内采用直线法平均摊销 2.15.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 如果由于无形资产已被其他新技术所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响 或由于市价大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 或存在 其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低 于账面价值的 将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 2.16 长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时 先在长期待摊费用中归集 在开始生产经营的当月一次性 摊销 其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销 2.17 预计负债的核算方法 2.17.1 本公司不确认或有负债和或有资产 2.17.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件 本公司将其作为负债 在资产负债表中作为预计负债项目单独反映 1 该义务是企业承担的现时义务 2 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3 该义务的金额能够可靠地计量 2.17.3 预计负债金额的确认 1 预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数 2 如果所需支出存在一个金额范围 则最佳估计数按该范围的上 下限金 额的平均数确定 3 如果所需支出不存在一个金额范围 则最佳估计数按如下方法确定 或有事项涉及单个项目时 最佳估计数按最可能发生的金额确定 或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计 算确定 4 如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或 其他方补偿 则补偿金额只能在基本确定能收到时 作为资产单独确认 但确认 的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值 2.18 应付债券的核算方法 本公司发行的债券 对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用 直线法分期摊销 公司按期计提债券利息 2.19 收入确认的方法 2.19.1 商 产 品销售收入的确认方法 本公司以将产品 商品所有权上的 主要风险和报酬转移给买方 不再对该产品 商品实施继续与所有权有关的管理 权和实际控制权 与交易相关的经济利益能够流入企业 并且与销售该产品 商 品相关的收入和成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 2.19.2 劳务收入的确认方法 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完 成时确认收入 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下 企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳 务收入 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 企业应在资产负债表日 按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入 并按相同金额结转成本 如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿 应按能够得到补偿的劳务成本金额 确认收入 并按已经发生的劳务成本 作为当期费用 确认的金额小于已经发生 的劳务成本的差额 作为当期损失 如预计已经发生的劳务成本不能全部得到补 偿 应将已经发生的成本确认为当期费用 不应确认收入 2.19.3 让渡资产使用权收入的确认方法 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入 在均能满足以下 条件时予以确认 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地 计量时 2.20 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 2.21 会计政策 会计估计的变更内容 理由及对公司财务状况 经营成果的 影响数 2.21.1 会计政策变更的内容 变更理由及影响 根据财政部财会[2000]25 号文 关于印发<企业会计制度>的通知 和财会 [2001]17 号文 关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通 知 的有关规定和本公司董事会决议 本公司从 2001 年 1 月 1 日起变更如下会计 政策 1 短期投资和长期投资原按实际成本计价 现改为按照取得投资时的初始 投资成本计价 2 期末固定资产原按成本计价 现改为按账面价值与可收回金额孰低计量 3 期末在建工程原按成本计价 现改为按账面价值与可收回金额孰低计量 4 期末无形资产原按成本计价 现改为按账面价值与可收回金额孰低计量 5 开办费的摊销政策由原来的按不超过 5 年的期限分期平均摊销改为在开 始生产经营的当月一次性摊销 6 发行股票的申购资金在冻结期间产生的利息收入 原采用有效申购资金 在冻结期间的利息收入计入资本公积 无效申购资金在冻结期间的利息收入分 5 年平均转销的政策 现改为将全部冻结资金产生的利息收入先冲减发行股票支付 的手续费或佣金等相关发行费用 若有余额则视同为溢价计入资本公积 7 发生非货币性交易时 按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为换入资产的入账价值 如果涉及补价 若本公司支付补价 应当以换出资产 账面价值加上补价和应支付的相关税费 作为换入资产入账价值 若本公司收到 补价 应当以换出资产账面价值减去补价 加上应确认的收益和应支付的相关税 费 作为换入资产入账价值 8 发生债务重组时 若发生损失则直接计入当期损益 若产生收益则计入 资本公积 根据财政部财会 [2001]17 号文 关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政 策衔接问题的规定的通知 和 实施 企业会计制度 及其相关准则问题解 答 的有关规定 本公司对上述第 2 8 项会计政策的变更应进行追溯调整 由于 本公司不存在资产可收回金额低于帐面价值的情况 未计提资产减值准备 上述 会计政策变更对本公司不产生影响 2.21.2 会计估计变更的内容 变更理由及影响 本公司当期无会计估计变更 2.21.3 关联交易会计政策的变更 根据财政部 2001 年 12 月 21 日发布的 关于印发<关联方之间出售资产等有 关会计处理问题暂行规定>的通知 本公司决定从 2001 年 12 月 21 日起 对本 公司与各关联单位之间发生的出售资产 转移债权 承担债务 承担费用 委托 及受托经营以及资金占用等关联交易 按照 关联方之间出售资产等有关会计处 理问题暂行规定 中确定的方法进行会计处理 本公司对于关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理 2.22 重大会计差错的内容 更正金额 更正原因及其影响 本公司当期无重大会计差错 2.23 合并会计报表编制方法 2.23.1 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围 根据财政部财会字[1995]11 号文 合并会计报表暂行规定 和财政部财会二字 [1996]2 号文 关于合并会计报表合并范围请示的复函 的规定确定合并的子公司 和合营企业 对合营企业按 企业会计制度 也进行合并 2.23.2 合并会计报表的编制方法 对子公司和合营企业以本公司及其纳入合并范围的子公司个别会计报表为基 础 合并资产 负债 所有者权益以及利润表各项目 并将本公司对子公司的权 益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额 以及本公 司与其所属子公司 子公司相互之间发生的重大内部交易 往来均在合并时抵消 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异 在合并前需按 照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整 然后以经调 整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表 合营企业按照比例合并方法 对合营企业的资产 负债 收入 费用 利润予 以合并 2.23.3 少数股东权益和本期损益的确定 少数股东权益的数额系根据本公司 所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定 少数股东本 期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余 额计算确定 附注 3 税项 3.1 增值税 按照国家税收法规 本公司产品销售收入为计征增值税收入 按产品销售收入 17%的税率计算销项税额 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 差额缴纳增值税 供电服务按劳务收入的 17% 水暖服务按劳务收入的 13%的税率 计算销项税额 并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税 3.2 营业税 根据国家有关税收法规 按照属营业税征缴范围的服务收入的 5%计算缴纳 3.3 城市维护建设税 根据国家有关税收法规 按实交增值税 营业税税额 的 7%计算缴纳 3.4 教育费附加 根据国家有关税收法规及当地有关规定 按实交增值税 营业税税额的 3%计算缴纳 3.5 所得税 依照 中华人民共和国企业所得税暂行条例 按应纳税所得额 的 33%计算缴纳所得税 附注 4 控股子公司及合营企业 4.1 控股子公司及合营企业概况 企 业 名 称 经济性质 注册 资本 万元 法定 代表人 经营范围 本公司 投资额 万元 本公司 所占权 益比例 是否 合并 白银铜城集团大酒 店有限责任公司 有限责任 3000 魏兴毅 中西餐 住宿 2850 95% 是 白银铜城集团商场 有限责任公司 有限责任 2400 魏兴毅 商业零售 批 发 2280 95% 是 深圳铜城实业发展 有限责任公司 有限责任 3300 敬伟 兴办实业 国 内商业 2895.05 87.73% 是 北京海淀铜城科贸 公司 有限责任 50 贾巍 技术开发 技 术培训 40 80% 是 甘肃工大科技创业 投资有限公司 有限责任 5000 敬伟 科技投资 咨 询服务 2540.4 87.6% 是 甘肃桑大叔粮油食 品有限公司 有限责任 360 何新民 面粉 食用 油 米面制品 303 84% 是 甘肃中科凯思软件 有限责任公司 有限责任 8000 王平 软件研制 开 发 7000 87.5% 否 甘肃省租赁有限公 司 有限责任 51300 敬伟 融资租赁 10950 19.1% 否 白银华夏电子材料 股份有限公司 股份公司 8265 雷源 铜加工 100 1.21% 否 甘肃工大电子科技 有限公司 有限责任 1000 电子科技 650 65% 否 高台县金鹿草产业 有限责任 4000 产业 2500 62.5% 否 有限责任公司 4.2 未纳入合并会计报表范围的控股子公司未予合并的原因 甘肃中科凯思软件有限责任公司及高台县金鹿草产业有限公司为 2001 年 12 月投资成立 至审计截止日尚未领取营业执照 甘肃工大电子科技有限公司为 2000 年投资成立 尚未实现利润 根据财政部财会二字[1996]2 号文 关于合并会计报 表合并范围请示的复函 的规定 未将其纳入合并会计报表的合并范围 4.3 合并会计报表范围变更的内容及原因 本公司当期新增控股子公司甘肃工大科技创业投资有限公司并纳入合并范 围 4.4 本公司在本期内因购买股权而增加的控股子公司的购买日及其确定方法 本公司当期与深圳市金瑞丰实业发展有限公司签定 股份转让协议 收购甘 肃工大科技创业投资有限公司 87.6%的股权 确定股权转让的基准日为 2001 年 8 月 30 日 附注 5 合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 本公司 2001 年 12 月 31 日的货币资金余额为 51,640,872.58 元 5.1.1 分类列示 期末数 期初数 项 目 原币 折算 汇率 记账 本位币 原币 折算 汇率 记账 本位币 现 金 344,976.74 344,976.74 199,229.45 199,229.45 银行存款 21,295,895.84 21,295,895.84 25,761,848.60 25,761,848.60 其他货币资金 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 51,640,872.58 51,640,872.58 25,961,078.05 25,961,078.05 5.1.2 期末银行存款为人民币 21,295,895.84 元 5.1.3 期末货币资金中,不存在冻结 抵押等变现限制 全部的货币资金不存 在潜在的收回风险 5.2 应收账款 本公司 2001 年 12 月 31 日应收账款的净额为 39,421,018.48 元 5.2.1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 27,237,386.46 64.26% 1,906,617.05 9,997,148.69 38.31% 699,800.41 1 2 年 363,435.27 0.85% 25,440.47 5,976,147.7 22.90% 418,330.34 2 3 年 2,348,052.72 5.54% 164,363.69 5,352,813.76 20.51% 374,696.96 3 年以上 12,439,317.46 29.35% 870,752.22 4,768,033.59 18.28% 333,762.35 合 计 42,388,191.91 100% 2,967,173.43 26,094,143.74 100% 1,826,590.06 5.2.2 本公司期末无按全额或不低于 40%计提坏账准备的应收帐款 5.2.3 本公司期末无在以前年度全额计提坏账准备 或计提坏账准备的比例较 大 在本年度又全额 或部分 收回的应收帐款 5.2.4 本公司本年度无实际冲销的应收账款 5.2.5 应收账款中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 5.2.6 本公司本期末应收账款前五名金额 17,911,181.71 元 占应收账款 45.63% 5.3 其他应收款 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 300,082,915.02 元 5.3.1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 264,930,312.11 85.38% 7,577,109.51 54,103,062.29 62.20% 3,787,214.37 1 2 年 27,076,527.66 8.73% 1,335,356.94 27,813,755.31 32.07% 1,946,962.87 2 3 年 6,763,331.64 2.18% 473,433.21 4,086,663.39 4.70% 286,066.43 3 年以上 11,503,917.49 3.71% 805,274.22 896,446.85 1.03% 62,751.28 合 计 310,274,088.90 100% 10,191,173.88 86,899,927.84 100% 6,082,994.95 5.3.2 本公司期末无按全额 或不低于 40% 计提坏账准备的其他应收款 5.3.3 本公司期末无以前年度已全额计提坏账准备 或计提坏账准备比例较 大 ,在本年度又全额 或部分 收回的其他应收款 5.3.4 本公司本年度无实际冲销的其他应收款 5.3.5 其他应收款中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 5.3.6 本公司期末其他应收款中金额较大的款项 164,685,890.62 元 截至审 计截止日已收回,故未计提坏帐准备 5.3.7 本公司本期末其他应收款前五名金额 159,305,691.55 元 占其他应收 款 42.93% 5.4 预付账款 本公司 2001 年 12 月 31 日预付账款的净额为 25,955,243.99 元 5.4.1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 3,508,947.70 13.52% 13,147,396.50 65.70% 1 2 年 19,106,483,43 73.62% 6,006,350.43 30.00% 2 3 年 928,067.93 3.58% 396,280.00 1.96% 3 年以上 2,411,744.93 9.28% 460,167.23 2.34% 合 计 25,955,243.99 100% 20,010,194.16 100% 5.4.2 本公司期末预付账款中 账龄在 1 年以上的款项有 22,446,296.29 元 未收回的主要原因为预付工程款 5.4.3 预付账款中无预付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的 款项 5.5 应收补贴款 5.5.1 本公司 2001 年 12 月 31 日的应收补贴款为 2,150,447.33 元 5.5.2 期末应收补贴款为公司的控股子公司甘肃桑大叔粮油食品有限责任公 司根据高台县财政局高财企发(1998)135 号文的批复,对企业改制前的亏损挂帐, 并逐年从以后年度上缴的企业所得税中扣减 5.6 存货 本公司 2001 年 12 月 31 日存货的净额为 19,952,979.43 元 5.6.1 分类列示 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物资采购 1,047,422.23 854,295.48 原材料 11,694,764.81 12,798,915.67 包装物 109,801.26 低值易耗品 773,040.24 735,945.52 库存商品 5,599,673.15 331,289.02 4,557,903.34 331,289.02 受托代销商品 1,059,566.76 1,496,526.09 合 计 20,284,268.45 331,289.02 20,112,297.08 331,289.02 5.6.2 存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 库存商品 331,289.02 331,289.02 合 计 331,289.02 331,289.02 5.6.3 本公司确定存货可变现净值的依据为 用于生产而持有的材料等 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本 则该材料仍然按成本计 量 如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本 则将该材料 按可变现净值计量 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货 通常以 合同价格作为其可变现净值的计量基础 如果企业持有存货的数量多于销 售合同订购数量 超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基 础 用于出售的材料等 以市场价格作为其可变现净值的计量基础 期末 存货不存在成本高于可变现净值的情况 因此未计提存货跌价准备 5.7 待摊费用 本公司 2001 年 12 月 31 日待摊费用的余额为 476,748.22 元 类 别 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数 待抵进项税 560,961.18 993,671.05 1,193,670.17 360,962.06 修理费 203,861.80 65,880.43 258,037.92 11,704.31 配股费用 1,672,230.29 310,346.54 1,982,576.83 暖气费 89,244.00 1,400.00 89,804.00 840.00 其 他 20,682.19 275,027.17 192,467.51 103,241.85 合 计 2,546,979.46 1,646,325.19 3,716,556.43 476,748.22 上述待摊费用年末结存余额为按受益期承担的应于期后摊销的数额 5.8 长期股权投资 本公司 2001 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 194,620,779.68 元 5.8.1 分类列示(万元) 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 对子公司投资 7000 7000 其他长期股权投资 4462 8000 12462 合计 4462 15000 19462 5.8.2 其他长期股权投资 被投资单位名称 投资 期限 实际投资 比例(%) 占被投资公司注 册资本比例(%) 投资金额 核算方法 甘肃中科凯思软件有限责任公司 20 年 87.5% 87.5% 7000 权益法 甘肃省租赁有限公司 15 年 19.1% 19.1% 10950 成本法 白银华夏电子材料股份有限公司 20 年 1.21% 1.21% 100 成本法 甘肃工大电子科技有限公司 65% 65% 650 权益法 高台县金鹿草产业有限责任公司 62.5% 62.5% 2500 权益法 5.8.3 其他长期股权投资减值准备计提和变动 本公司期末长期投资预计可收回金额大于帐面价值 因此未计提减值准备 5.8.4 采用权益法核算的长期股权投资(万元) 被投资单位名称 初始投 资额 追加投 资额 本期权益增 减额 + 累计权益增 减额 + 本期分 得现金 红利 期末 余额 甘肃中科凯思软件有限 责任公司 7000 7000 上述采用权益法核算的长期股权投资中 无与本公司在会计政策方面存在重 大差异的公司 上述采用权益法核算的长期股权投资中不存在任何投资变现及投资收益汇回 的重大限制 5.8.5 公司本年对外投资为 194,620,779.68 元 占公司净资产的 75.68% 5.9 固定资产 累计折旧和固定资产减值准备 本公司 2001 年 12 月 31 日固定资产的净额为 136,898,476.10 元 5.9.1 分类列示 5.9.2 本公司本期将账面原价为 9,988,830.76 元 已提折旧为 62,678.59 元 的固定资产出售 取得转让收入为 13,330,780.00 元 形成净损益 3,404,627.83 元 5.9.3 本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜 5.9.4 期末固定资产中用于抵押的固定资产价值 118,464,481.12 元 5.9.5 本公司 2001 年 12 月 31 日固定资产中 由于不存在损坏 长期闲置等 情形而导致可收回金额低于其账面价值 故未计提固定资产减值准备 5.10 无形资产 本公司 2001 年 12 月 31 日无形资产的净额为 6,274,103.33 万元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一 固定资产原值 1 房屋建筑物 142,283,641.90 1,955,577.61 9,984,930.76 134,254,288.75 2 机器设备 3,898,376.97 240,750.30 4,440.00 4,134,687.27 3 运输设备 2,145,544.88 373,163.28 119,500.00 2,399,208.16 4 专用设备 15,410,656.90 807,519.20 8,493.00 16,209,683.10 5 其他设备 合 计 163,738,193.65 3,377,037.39 10,117,363.76 156,997,867.28 二 累计折旧 1 房屋建筑物 8,984,660.29 2,585,038.72 11,569,699.01 2 机器设备 1,857,905.10 197,791.59 1,233.38 2,054,463.31 3 运输设备 964,462.04 222,346.97 62,678.59 1,124,130.42 4 专用设备 3,482,705.94 1,870,085.47 1,692.97 5,351,098.44 5 其他设备 合 计 15,289,733.37 4,875,262.75 65,604.94 20,099,391.18 四 固定资产净额 148,448,460.28 136,898,476.10 5.10.1 分项列示 项 目 取得 方式 原值 期初余额 本期 增加 本期 转出 本期 摊销额 累计 摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 土地使 用权 投入 6,966,251.81 6,465,129.17 191,025.84 481,964.14 6,274,103.33 33 合 计 6,966,251.81 6,465,129.17 191,025.84 481,964.14 6,274,103.33 33 5.10.2 本公司于 2001 年 12 月 31 日由于不存在已被其他新技术替代 使用 价值和转让价值大幅下跌等情形导致其可收回金额低于账面价值的情况 本期未 计提无形资产减值准备 5.11 长期待摊费用 本公司 2001 年 12 月 31 日长期待摊费用的余额为 183,686.35 元 项 目 原始 发生额 期初余额 本期增 加 本 期 摊销额 累 计 摊销额 期末余 额 剩余摊 销年限 开办费 1,457,426.13 1,182,955.88 61,860.14 1,244,816.20 1,457,426.13 0.00 装修费 1,717,204.08 369,867.10 5,609.20 191,789.95 1,533,517.73 183,686.35 3 合 计 3,174,630.21 1,552,822.98 67,469.34 1,436,605.97 2,990,943.86 183,686.35 5.12 短期借款 本公司短期借款 2001 年 12 月 31 日余额为 154,967,200.00 元 5.12.1 分项列示 借款种类 币种 期末数 期初数 抵押借款 人民币 98,130,000.00 97,655,000.00 担保借款 人民币 56,837,200.00 10,490,000.00 信用借款 人民币 9,755,000.00 合 计 154,967,200.00 117,900,000.00 5.12.2 短期借款期末余额中 有 41,867,200.00 元借款由铜城商厦集团股份 有限公司关联单位之间提供担保 14,970,000.00 元由非关联单位担保 有 98,130,000.00 元由本公司以固定资产抵押方式取得 5.12.3 本公司期末短期借款中 已到期尚未偿还借款的明细如下 贷款单位 贷款金额 贷款利率 资金用途 未偿还原因 预计还款期 建行友好路办事处 3,051,235.39 5.74% 流动资金 农行高台支行 3,895,000.00 7.56% 流动资金 工行高台支行 17,260,000.00 7.02% 流动资金 信达公司 8,000,000.00 7.56% 流动资金 高台信用社 180,000.00 8.19% 流动资金 合计 32,386,235.39 上述逾期借款至审计截止日尚未偿还 5.13 应付账款 本公司 2001 年 12 月 31 日应付账款的余额为 15,035,017.08 元 5.13.1 账龄分析 账 龄 金 额 比例 1 年以内 3,123,830.56 20.78% 1 2 年 2,917,611.89 19.41% 2 3 年 2,542,247.70 16.90% 3 年以上 6,451,326.93 42.91% 合 计 15,035,017.08 100% 5.13.2 应付账款中无应付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位 的款项 5.13.3 本公司期末应付账款中 逾期 3 年以上未偿还的款项为 6,451,326.93 元 未偿还的原因为债权人未催收 5.14 预收账款 本公司 2001 年 12 月 31 日预收账款的余额为 286,762.34 元 5.14.1 账龄分析 账 龄 金 额 比例 1 年以内 66,600.07 23.23% 1 2 年 8,558.27 2.98% 2 3 年 211,604.00 73.79% 合 计 286,762.34 100% 5.14.2 预收账款中无预收持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位 的款项 5.14.3 本公司期末预收账款中 逾期 1 年以上未偿还的款项为 220,162.27 元 未结转的原因系合同尚未履行完毕,尚未结转 5.15 应付工资 本公司 2001 年 12 月 31 日应付工资的余额为 566,420.54 元 全部为根据本 公司工资发放办法 当月工资在次月发放 5.16 未付利润 本公司 2001 年 12 月 31 日未付利润的余额为 2,170,999.94 元 依据本公司 董事会拟提请股东大会批准的利润分配方案 2001 年度利润分配方案为按 10%和 5%提取盈余公积和公益金后 以 2001 年 12 月 31 日的总股本 108,549,997 股为基 数 每 10 股派送现金 0.2 元 含税 该分配方案尚待股东大会审议批准通过 5.17 应交税金 本公司 2001 年 12 月 31 日应交税金的余额为 25,403,108.33 元 分税种如下 项 目 期末数 法定税率 增 值 税 4,567,944.09 17% 企业所得税 10,904,074.62 33% 营 业 税 5,691,452.84 5% 房 产 税 1,884,466.99 12% 城市维护建设税 555,751.36 7% 土地使用税 -30,251.17 代扣代缴个人所得税 1,805,550.89 消费税 20,122.48 印花税 3,996.23 合 计 25,403,108.33 5.18 其他应交款 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 299,463.49 元 明细如下 项 目 计缴标准 期末余额 性质 教育费附加 3% 276,732.60 其 他 22,730.89 合 计 299,463.49 5.19 其他应付款 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 297,594,413.31 元 5.19.1 账龄分析 账 龄 金 额 比例 一年以内 209,245,261.37 70.32% 一至二年 66,563,743.42 22.37% 二至三年 1,889,944.98 0.62% 三年以上 19,895,463.54 6.69% 合 计 297,594,413.31 100% 5.19.2 期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 5.19.3 金额较大的应付款项性质及内容: 序号 欠款金额 欠款时间 款项性质或内容 1 55,948,849.65 1 年以内 往来款 2 46,500,000.00 1 年以内 往来款 3 45,467,300.00 1 年以内 往来款 5.19.4 本公司期末其他应付款中 账龄超过 3 年未偿还的款项为 19,895,463.54 元 未偿还的原因主要是由于债权人未催收 5.20 预提费用 本公司 2001 年 12 月 31 日预提费用的余额为 5,256,189.48 元 明细如下 类 别 期末数 期初数 借款利息 4,874,642.76 3,403,860.66 保险费 224,262.76 91,142.80 水电费 17,316.94 40,506.57 燃料费 139,967.00 185,044.00 离退休工资 82,206.80 合 计 5,256,189.48 3,802,760.83 5.21 长期应付款 本公司 2001 年 12 月 31 日长期应付款 1,889,440.28 元 为甘肃桑大叔粮油食 品有限公司 1998 年剥离的非经营性资产挂帐 5.22 股本 5.22.1 本公司 2001 年 12 月 31 日的股本总额为 108,549,997.00 元 明细列 示如下 类 别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一 尚未流通股份 39,000,000.00 39,000,000.00 1 发起人股份 39,000,000.00 39,000,000.00 国家拥有股份 境内法人持有股份 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他股 其中:转配股尚未流通股份 二 流通股份 境内上市的人民币普通股 26,000,000.00 43,549,997.00 69,549,997.00 境内上市的外币普通股 已流通股份合计 26,000,000.00 43,549,997.00 69,549,997.00 三 股份总数 65,000,000.00 43,549,997.00 108,549,997.00 5.22.2 本公司股本的本期增加 一是在报告期本公司按 2000 年度股东大会 决议 以 2000 年 12 月 31 日的总股本 6500 万股为基数 向全体股东每 10 股配 5.5 股派现金 0.3 元 含税 增加股本 780 万股 二是以配股后总股本 7280 万股为 基数 向全体股东每 10 股送 4.9 股另派 0.27 元现金(含税) 增加股本 35,749,997 股 股本的上述变化分别经五联联合会计师事务所有限公司五联验字 2001 第 1002 2001 1009 号验资报告验证 5.23 资本公积 5.23.1 本公司 2001 年 12 月 31 日的资本公积为 132,902,292.25 元 分项列 示如下 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 3,398,042.59 124,959,938.91 128,357,981.50 其他资本公积 4,544,310.75 7,942,353.34 合 计 7,942,353.34 132,902,292.25 5.24 盈余公积 本公司 2001 年 12 月 31 日的盈余公积为 11,604,666.09 元 分项列示如下 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 8,791,223.21 381,652.94 9,172,876.15 法定公益金 2,240,963.47 190,826.47 2,431,789.94 合 计 11,032,186.68 572,479.41 11,604,666.09 5.25 未分配利润 本公司 2001 年 12 月 31 日的盈余公积为 4,119,807.03 元 项 目 金 额 本年净利润 8,344,154.95 加 年初未分配利润 35,638,102.29 盈余公积转入 可供分配的利润 43,982,257.24 减 提取法定盈余公积 1,259,535.71 提取法定公益金 681,917.56 可供股东分配的利润 42,040,803.97 减 提取任意盈余公积 应付普通股股利 2,170,999.94 转作股本的普通股股利 35,749,997.00 期末未分配利润 4,119,807.03 5.25.2 本公司本期未分配利润的期初数与上期公布的期末数少 304,843.14 元 是由于本公司本期补提上期所得税等进行追溯调整所致 5.25.3 公司董事会拟提请股东大会批准的 2001 年度利润分配方案如下:按 本期净利润的 10%和 5%的比例分别提取法定盈余公积和法定公益金后 以 2001 年 12 月 31 日的总股本 108,549,997 股为基数 每 10 股派送现金 0.2 元 含税 该 分配方案尚待股东大会表决 5.26 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2001 年共计实现主营业务收入为 123,373,655.14 元 主营业务成本为 97,728,121.79 元 5.25.1 业务分部 2001 年 2000 年 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 房租 8,307,107.68 1,697,247.19 6,304,643.25 364,391.71 粮油食品加工 80,061,098.91 67,739,745.62 60,324,623.04 53,163,909.20 商贸 35,005,448.55 27,291,128.98 24,896,792.96 21,192,779.23 合计 123,373,655.14 97,728,121.79 91,526,059.25 74,721,080.14 5.26.2 地区分部 2001 年 2000 年 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 1 甘肃省 119,035,918.64 93,460,430.53 79,159,854.04 65,746,930.57 2. 北京 4,337,736.50 4,267,691.26 12,366,205.21 8,974,149.57 合计 123,373,655.14 97,728,121.79 91,526,059.25 74,721,080.14 5.26.3 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 43,788,537.25 元 占 本公司全部销售收入的 35.5% 5.27 主营业务税金及附加 项 目 2001 年 2000 年 计缴标准 城建税 126,287.55 160,527.43 7% 消费税 29,559.17 99,984.75 教育费附加 55,006.90 78,363.32 3% 营业税 1,613,605.48 280,603.65 5% 文化事业费 5,760.00 6,367.50 省教育附加 3,429.33 1,900.00 高消费调节金 3,069.33 2,005.00 合 计 1,836,717.76 629,751.65 5.28 其他业务利润 项 目 2001 年 2000 年 其他业务收入 24,754,227.70 25,069,632.54 其中 租赁收入 24,754,227.70 21,562,959.28 劳务收入 3,506,673.26 其他业务支出 1,372,227.48 1,366,505.76 其他业务利润 23,382,000.22 23,703,126.78 5.29 财务费用 分项列示 项 目 2001 年 2000 年 利息支出 10,188,058.57 8,742,700.87 减 利息收入 1,187,615.59 585,559.39 手续费 90,794.01 12,101.82 合 计 9,091,236.99 8,169,243.30 5.30 投资收益 5.30.1 分项列示 项 目 2001 年 2000 年 股权投资收益 899,856.87 3,467,602.85 其中 成本法 其中 股票投资 其他股权投资 权益法 其中 股票投资 其他股权投资 298,498.50 股权转让收益 3,491,286.11 股权投资差额摊销 601,358.37 -23,683.26 债权投资收益 其中 债券利息收益 委托贷款利息收益 债权转让收益 合 计 899,856.87 3,467,602.85 5.30.2 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 5.31 营业外收入 类别及内容 2001 年 2000 年 固定资产盘盈 7,455.00 处置固定资产收益 8,648.01 罚款净收入 23,168.30 23,163.91 其他 129.35 29,874.65 合计 39,400.66 53,038.56 5.32 营业外支出 类别及内容 2001 年 2000 年 处置固定资产净损失 47,228.03 罚款支出 28,187.19 21,886.05 其他 60,086.91 合 计 75,415.22 81,972.96 5.33 收到的其他与经营活动有关的现金 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 130,507,276.52 元 主 要 项 目 有 122,345,745.66 元 5.34 支付的其他与经营活动有关的现金 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 156,164,927.55 元 主 要 项 目 有 100,404,515.41 元 附注 6 母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 本公司 2001 年 12 月 31 日应收账款的净额为 13,005,770.07 元 6.1.1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 13,320,780.00 95.26% 932,454.60 1 2 年 2 3 年 3 年以上 663,919.00 4.74% 46,474.33 632,012.32 100% 44,240.86 合 计 13,984,699.00 100% 978,928.93 632,012.32 100% 44,240.86 6.1.2 本公司期末无按全额 或不低于 40% 计提坏账准备的应收帐款 6.1.3 本公司期末无在以前年度已全额计提坏账准备 或计提坏账准备的比例 较大 在本年度又全额 或部分 收回的应收帐款 6.1.4 本公司本年度无实际冲销的应收账款 6.1.5 应收账款中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 6.1.6 本公司本期末应收账款前五名金额 13,961,780.00 元 占应收账款 99.84% 6.2 其他应收款 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 122,003,522.51 元 6.2.1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 119,927,543.21 95.37% 3,341,557.28 57,988,260.36 54.21% 4,059,178.23 1 2 年 2,096,666.41 1.67% 146,766.64 25,002,142.17 23.37% 1,750,149.95 2 3 年 187,529.10 0.68% 13,127.03 3 年以上 3,541,112.62 2.28% 247,877.88 23,988,292.06 22.42% 1,679,180.44 合 计 125,752,851.34 100% 3,749,328.83 106,978,694.59 100% 7,488,508.62 6.2.2 本公司期末无按全额 或不低于 40% 计提了坏账准备的其他应收款 其他应收款期末余额中有 72,191,010.91 元未计提坏帐准备,主要原因为该款项截 至审计截止日已收回 6.2.3 本公司期末无在以前年度已全额计提坏账准备 或计提坏账准备比例较 大 在本年度又全额 或部分 收回的其他应收款 6.2.4 本公司本年度无实际冲销的其他应收款 6.2.5 其他应收款中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 6.2.6 本公司本期末其他应收款前五名金额 32,455,577.22 元 占其他应收款 25.81% 6.3 长期股权投资 本公司 2001 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 315,162,176.40 元 6.3.1 分类列示(万元) 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 对子公司投资 9,228.14 16,321.78 5,083.69 20,466.23 其他长期股权投资 3,050 8,000 11,050 合计 12,278.14 24,321.78 5,083.69 31,516.23 6.3.3 长期股权投资减值准备计提和变动 因期末不存在可收回金额低于账面价值的情况,不计提减值准备 6.3.4 其他长期股权投资(万元) 被投资单位名称 投资 期限 实际投资 比例(%) 占被投资公司注册 资本比例(%) 投资金 额 核算方法 白银铜城集团大酒店有限 责任公司 20 年 95% 95% 2850 权益法 白银铜城集团商场有限责 任公司 20 年 95% 95% 2280 权益法 深圳铜城实业发展有限责 任公司 10 年 87.73% 87.73% 2895.05 权益法 北京海淀铜城科贸公司 10 年 80% 80% 40 权益法 甘肃工大科技创业投资有 限公司 15 年 87.6% 2540.4 权益法 甘肃桑大叔粮油食品有限 公司 10 年 84% 303 权益法 甘肃中科凯思软件有限责 任公司 20 年 87.5% 87.5% 7000 权益法 甘肃省租赁有限公司 15 年 19.1% 19.1% 10950 成本法 白银华夏电子材料股份有 限公司 20 年 1.21% 1.21% 100 成本法 甘肃工大电子科技有限公 司 65% 65% 650 权益法 高台县金鹿草产业有限责 任公司 62.5% 62.5% 2500 权益法 上述甘肃工大科技创业投资有限公司和甘肃桑大叔粮油食品有限公司实际投 资比例与注册资本比例不一致的原因为存在股权投资差额 6.3.5 其他长期股权投资减值准备计提和变动 因期末不存在可收回金额低于账面价值的情况,不计提减值准备 6.3.6 采用权益法核算的长期股权投资(万元) 被投资单位名称 初始 投资额 追加 投资 额 本期权益 增减额 + 累计权益 增减额 + 本期分 得现金 红利 期末 余额 白银铜城集团大酒店有限 责任公司 2850 505.33 921.17 3771.17 白银铜城集团商场有限责 任公司 2280 604.28 731.77 3011.77 深圳铜城实业发展有限责 任公司 2895.05 122.09 24.69 2919.74 北京海淀铜城科贸公司 40 -55.79 94.36 134.36 甘肃工大科技创业投资有 限公司 2540.4 109.79 2650.19 甘肃桑大叔粮油食品有限 公司 303 411.97 675.98 978.98 甘肃中科凯思软件有限责 任公司 7000 7000 上述采用权益法核算的长期股权投资中 不存在在会计政策方面存在的重大 差异的情况 上述采用权益法核算的长期股权投资中 不存在任何投资变现及投资收益汇 回的重大限制 6.3.7 股权投资差额(万元) 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 甘肃工大科技创业投 资有限公司 -1839.6 10 年 61.32 -1778.28 甘肃桑大叔粮油食品 有限公司 23.68 10 年 2.37 16.58 合计 -1815.92 63.69 -1761.7 6.3.8 公司本年对外投资额为 315,162,176.40 元 占公司净资产的 122.55% 6.4 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2001 年共计实现主营业务收入为 13,320,780.00 元 主营业务成本 9,869,330.76 元 按产品列示如下: 2001 年 2000 年 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 售房收入 13,320,780.00 9,869,330.76 合计 13,320,780.00 9,869,330.76 6.5 投资收益 6.5.1 分项列示 项 目 本期数 上期数 股权投资收益 16,976,817.58 13,295,277.87 其中 成本法 其中 股票投资 其他股权投资 权益法 其中 股票投资 其他股权投资 16,375,459.21 9,827,675.02 股权转让收益 3,491,286.11 股权投资差额摊销 604,358.37 -23,683.26 合 计 16,976,817.58 13,295,277.87 6.5.2 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 6.6 关联方债权计提坏帐准备会计处理方法的说明 本公司当年对关联方债权的坏帐准备计提范围与上年不一致 按同一口径对 上年数进行调整 致使本年期初未分配利润与上年末未分配利润差 4,598,866.85 元 对应调整上年投资收益 3,799,678.62 元 管理费用 799,188.23 元 附注 7 关联方关系及其交易 7.1 关联方关系 7.1.1 存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 法定 代表人 注册资本 万元 与本公司 关系 注册 地址 经营范围 北京市海淀区国有资 产投资经营管理中心 国 有 刘广明 78,000 投资方 北京市 国内贸易 甘肃省租赁公司 有限责任 敬伟 50,000 联营 甘肃省 兰州市 动产及不动 产租赁 甘肃中科凯思软件有 限公司 有限责任 王平 8,000 子公司 甘肃省 兰州市 软件开发 白银铜城集团大酒店 有限责任公司 有限责任 魏兴毅 3,000 子公司 甘肃省 白银市 宾馆服务及 餐饮娱乐 白银铜城集团商场有 限责任公司 有限责任 魏兴毅 2,400 子公司 甘肃省 白银市 批发及零售 深圳市铜城实业发展 有限责任公司 有限责任 敬伟 3,300 子公司 深圳市 兴办实业及 国内供销 北京海淀铜城科贸有 限公司 有限责任 贾巍 50 子公司 北京 国内贸易 甘肃桑大叔粮油食品 有限责任公司 有限责任 何新民 360 子公司 甘肃省 高台 粮油食品收 购加工 甘肃工大科技创业投 资有限公司 有限责任 敬伟 5,000 子公司 甘肃省 兰州市 国内贸易 7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位 万元): 关 联 方 名 称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 北京市海淀区国有资产投资经营管 理中心 78,000 78,000 甘肃省租赁公司 3,000 48,300 51,300 甘肃中科凯思软件有限公司 8,000 8,000 白银铜城集团大酒店有限责任公司 3,000 3,000 白银铜城集团商场有限责任公司 2,400 2,400 深圳市铜城实业发展有限责任公司 3,300 3,300 北京海淀铜城科贸有限公司 50 50 甘肃桑大叔粮油食品有限责任公司 360 360 甘肃工大科技创业投资有限公司 1,000 4,000 5,000 7.1.3 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 期初数 期末数 关 联 方 名 称 金额(万元) 比例 (%) 本期 增加数 本期 减少数 金额(万元) 比例 (%) 北京市海淀区国有资产投资 经营管理中心 1,690 26% 1,690 26% 甘肃中科凯思软件有限公司 8,000 8,000 87.5% 白银铜城集团大酒店有限责 任公司 3,265.84 95% 3,265.84 95% 白银铜城集团商场有限责任 公司 2,407.48 95% 2,407.48 95% 深圳市铜城实业发展有限责 任公司 2,797.64 87.73 2,797.64 87.73 北京海淀铜城科贸有限公司 190.15 80% 190.15 80% 甘肃桑大叔粮油食品有限责 任公司 567.01 84% 567.01 84% 甘肃工大科技创业投资有限 公司 87.6% 7.1.4 不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司关系 注册地址 法定代 表人 白银华夏电子股份有限公司 股份公司 8,264 被投资方 甘肃省 白银市 雷源 7.2 关联方交易 7.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行 与其他业务往 来企业同等对待 本公司与关联企业之间不可避免的关联交易 遵照公平 公正 的市场原则进行 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格 有国家定价的 适用国家定价 没有国家定价的 按市场价格确定 没有市场价格的 参照实际 成本加合理的费用由双方定价 对于某些无法按照 成本加费用 的原则确定价 格的特殊服务 由双方协商定价 7.2.2 本公司向关联方无采购业务发生 7.2.3 本公司向关联方无销售业务发生 7.2.4 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资 料如下 借 款 单 位 担 保 单 位 金额(万元) 担保期限 白银铜城商厦集团本部 白银铜城商厦大酒店有 限责任公司 521.72 2001.12.29 -2003.12.29 白银铜城商厦大酒店有限 责任公司 白银铜城商厦商场有限 责任公司 165 2002.12.30 -2004.12.30 深圳市铜城实业发展有限 责任公司 白银铜城商厦集团股份 有限公司 3000 2001.6.13 -2004.6.13 甘肃工大科技创业投资有 限公司 甘肃省租赁公司 500 2002.12.11 -2004.12.11 合 计 4186.72 7.2.5 关键管理人员报酬 74,382.00 元 姓 名 职务 金 额 备注 胡智勇 董事长 10,842.00 李源和 副董事长 不在公司领取报酬 刘顺成 副董事长 总经理 15,154.00 敬伟 董事 13,544.00 俞丽华 董事 13,294.00 赵京龙 财务总监 副总经理 10,774.00 韩序 副总经理 10,774.00 合 计 74,382.00 7.3 关联方应收应付款项余额 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 其他应付款: 甘肃租赁公司 14,467,300.00 附注 8 或有事项 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司对外提供担保 1777 万元 附注 9 承诺事项 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司无需说明之承诺事项 附注 10 资产负债表日后事项 截至 2002 年 3 月 25 日止 本公司在 2001 年 12 月 31 日承担的下列债务的偿 还情况如下 项目 2001 年 12 月 31 日余额 2001 年 12 月 31 日至 2002 年 3 月 25 日偿 还金额 2002 年 3 月 25 日余额 短期借款 154,967,200.00 154,967,200.00 应付账款 15,035,017.08 15,035,017.08 其他应付款 297,594,413.31 14,467,300.00 283,127,113.31 白银铜城商厦 集团 股份有限公司 二零零二年三月二十五日 第十二节 期后事项 一 2002 年 1 月 11 日 公司召开了三届十八次董事会会议 会议同意刘顺成先生辞去 公司总经理 聘任于爱莲女士为公司总经理 同意敬伟先生辞去公司董事职务 二 2002 年 2 月 25 日 公司召开了 2000 年度第一次临时股东大会 会议表决通过了 如下决议 1 同意敬伟先生辞去董事职务 增补任民先生为公司董事 2 审议通过了授权董事会对公司为他人提供担保行使决策权限的议案 第十三节 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿 4 在其它证券市场公布的年度报告 白银铜城商厦 集团 股份有限公司董事会 二 二年三月二十六日� 资产负债合并表 一 2001年12月31日 编制单位 白银铜城商厦 集团 股份有限公司 单位 人民币元 2001年12月31日 2000年12月31日 资 产 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 货币资金 51,640,872.58 2,723,101.98 25,961,078.05 2,997,290.20 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 39,421,018.48 13,005,770.07 24,267,553.68 587,771.46 其他应收款 300,082,915.02 122,003,522.51 80,816,932.99 104,089,052.82 预付帐款 25,955,243.99 9,907,071.60 20,010,194.16 5,404,394.00 应收补贴款 2,150,447.33 2,150,447.33 存货 19,952,979.43 294,514.69 20,112,297.08 196,501.84 待摊费用 476,748.22 19,801.90 2,546,979.46 1,672,230.29 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 439,680,225.05 147,953,782.75 176,460,617.35 115,507,862.15 长期投资 长期股权投资 194,620,779.68 315,162,176.40 31,257,836.43 122,781,358.82 长期债券投资 长期投资合计 194,620,779.68 315,162,176.40 31,257,836.43 122,781,358.82 其中 合并价差 17,379,220.32 757,836.43 固定资产 固定资产原价 156,997,867.28 5,945,045.95 163,738,193.65 15,532,489.71 减 累计折旧 20,099,391.18 1,186,797.69 15,289,733.37 633,759.14 固定资产净值 136,898,476.10 4,758,248.26 148,448,460.28 14,898,730.57 工程物资 在建工程 固定资产清理 待处理固定资产净损失 255,189.46 255,189.46 固定资产合计 136,898,476.10 4,758,248.26 148,703,649.74 15,153,920.03 无形资产及其他资产 无形资产 6,274,103.33 4,673,933.13 6,465,129.17 4,816,469.01 长期待摊费用 183,686.35 1,552,822.28 -26,485.76 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,457,789.68 4,673,933.13 8,017,952.15 4,789,983.25 递延税项 递延税款借项 资产总计 777,657,270.51 472,548,140.54 364,440,055.67 258,233,124.25 法定代表人 主管会计工作的公司领导 总会计师 会计主管 资产负债合并表 二 2001年12月31日 编制单位 白银铜城商厦 集团 股份有限公司 单位 人民币元 2001年12月31日 2000年12月31日 负债及股东权益 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债 短期借款 154,967,200.00 88,712,200.00 117,900,000.00 88,745,000.00 应付票据 200,000.00 应付帐款 15,035,017.08 5,806,728.51 22,141,981.41 7,698,382.21 预收帐款 286,762,.34 1,296,113.86 应付工资 566,420.54 885,160.86 170,896.38 应付福利费 968,176.72 242,321.96 828,446.69 209,722.96 未付股利 2,170,999.94 2,170,999.94 1,794,000.00 1,794,00.00 未交税金 25,403,108.33 -413,281.03 16,429,844.30 3,271,585.53 其他未交款 299,463.49 24,138.43 184,743.32 3,732.01 其他应付款 297,594,413.31 118,303,989.68 63,798,962.68 34,642,658.82 预提费用 5,256,189.48 524,280.68 3,802,760.83 402,242.50 一年内到期的长期负债 5,051,235.39 3,051,235.39 其他流动负债 流动负债合计 502,547,751.23 215,371,378.17 234,313,249.34 139,989,455.80 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 1,889,440.28 1,899,041.28 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 1,889,440.28 1,899,041.28 递延税项 递延税款贷项 负债合计 504,437,191.51 215,371,378.17 236,212,290.62 139,989,455.80 少数股东权益 16,043,316.63 8,310,279.60 股东权益 或股东权益 实收资本 或股本 108 549 997 00 108 549 997 00 65,000,000.00 65,000,000.00 减 已归还投资 实收资本 或股本 净额 108 549 997 00 108 549 997 00 65,000,000.00 65,000,000.00 资本公积 132 902 292 25 132 902 292 25 7,942,353.34 7,942,353.34 盈余公积 11,604,666.09 11,604,666.09 11,032,186.68 9,663,212.82 其中 公益金 2,431,789.94 2,431,789.94 2,240,963.47 1,784,638.85 未分配利润 4,119,807.03 4,119,807.03 35,942,945.43 35,638,102.29 股东权益合计 257,176,762.37 257,176,762.37 119,917,485.45 118,243,668.45 负债和股东权益总计 777,657,270.51 472,548,140.54 364,440,055.67 258,233,124.25 法定代表人 主管会计工作的公司领导 总会计师 会计主管 利润及利润分配表 2001年12月31日 编制单位 白银铜城商厦 集团 股份有限公司 单位 人 民币元 2001年12月31日 2000年12月31日 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 一 主营业务收入 123,373,655.14 13,320,780.00 91,526,065.85 减 主营业务成本 97,728,121.79 9,869,330.76 74,721,080.14 主营业务税金及附加 1,836,717.76 732,642.90 629,751.65 2,550.00 二 主营业务利润 亏损以 - 号填列 23,808,815.59 2,718,806.34 16,174,234.06 -2,550.00 加 其它业务利润 亏损以 - 号填列 23,382,000.22 272,167.20 23,703,126.78 792,139.22 减 存货跌价损失 106,040.85 营业费用 1,831,468.39 5,143,619.99 管理费用 18,446,815.04 6,054,236.66 11,996,465.35 3,217,991.57 财务费用 9,091,236.99 5,559,199.51 8,169,243.30 6,169,593.82 三 营业利润 亏损以 - 号填列 17,821,295.39 -8,622,462.63 14,461,991.35 -8,597,996.17 加 投资收益 损失以 - 号填列 899,856.87 16,976,817.58 3,467,602.85 13,295,277.87 补贴收入 营业外收入 39,400.66 53,038.56 7,300.00 减 营业外支出 75,415.22 10,200.00 81,972.96 1,880.40 四 利润总额 亏损以 - 号填列 18,685,137.70 8,344,154.95 17,900,659.80 4,702,701.30 减 所得税 8,867,860.46 5,974,234.43 少数股东损益 1,473,122.29 951,040.22 五 净利润 净亏损以 - 填列 8,344,154.95 8,344,154.95 10,975,385.15 4,702,701.30 加 年初未分配利润 35,942,945.43 35,942,945.43 28,946,427.94 28,991,939.34 其他转入 -304,843.14 -304,843.14 六 可供分配的利润 43,982,257.24 43,982,257.24 39,921,813.09 33,694,640.64 减 提取法定盈余公积 1,259,535.71 1,294,302.18 1,352,578.44 470,270.13 提取法定公益金 681,917.56 647,151.09 676,289.22 235,135.07 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供股东分配利润 42,040,803.97 42,040,803.97 37,892,945.43 32,989,235.44 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 2,170,999.94 2,170,999.94 1,950,000.00 转作资本 或股本 的普通股股利 35,749,997.00 35,749,997.00 八 未分配利润 4,119,807.03 4,119,807.03 35,942,945.43 32,989,235.44 法定代表人 主管会计工作的公司领导 总会计师 会计主管 合 并 现 金 流 量 表 编制单位 白银铜城商厦 集团 股份有限公司 2001年度 金额单位 人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 123,457,900.57 收取的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.33 130,510,276.52 现金流入小计 253,968,177.09 购买商品 接受劳务支付的现金 121,531,394.79 5,970,124.50 支付给职工及为职工支付的现金 5,162,507.52 720,040.11 支付的各项税费 10,046,668.48 6,260,382.50 支付的其他与经营活动有关的现金 5.34 151,435,166.71 1,088,662.33 现金流出小计 288,175,737.50 14,039,209.44 经营活动产生的现金流量净额 -34,207,560.41 -14,039,209.44 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 10,124,076.56 取得投资收益所收到的现金 310,342.13 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 10,434,418.69 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,930,352.21 25,318.00 投资所支付的现金 163,384,186.19 192,380,817.58 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 170,314,538.40 192,406,135.58 投资活动产生的现金流量净额 -159,880,119.7 1 -192,406,135.5 8 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 146,385,222.00 133,712,163.91 借款所收到的现金 37,076,200.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 90,581,144.75 79,962,605.07 现金流入小计 274,042,566.75 213,674,768.98 偿还债务所支付的现金 38,705,959.18 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 15,569,132.92 7,503,612.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 54,275,092.10 7,503,612.18 筹资活动产生的现金流量净额 219,767,474.65 206,171,156.80 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 25,679,794.53 -274,188.22 法定代表人 主管会计工作的公司领导 总会计师 会计主管 现金流量表附注 项 目 附注 合 并 数 母 公 司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 8,344,154.95 8,344,154.95 加:少数股东收益 1,474,122.29 计提的资本减值准备 固定资产折旧 4,809,657.81 553,038.55 无形资产摊销 204,772.56 142,535.88 长期待摊费用摊销 1,369,136.63 待摊费用增加 减增加 2,070,231.24 1,652,428.39 预提费用增加 减减少 1,562,848.55 122,038.18 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 1,183,362.50 固定资产报废损失 72,265.00 财务费用 10,934,277.16 5,559,199.51 投资损失 减收益 -16,976,817.58 -16,976,817.58 递延税款贷项 减借项 存货的减少 减增加 159,317.65 -98,012.85 经营性应付项目的增加 减减少 -42,307,924.84 -12,214,792.04 增值税增加净额(减减少) -7,106,964.33 -1,122,982.43 其他 0 经营活动产生的现金流量净额 -34,207,560.41 -14,039,209.44 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内至期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 51,640,872.58 2,723,101.98 减:现金的期初余额 25,961,078.05 2,997,290.20 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 25,679,794.53 -274,188.22 法定代表人 主管会计工作的公司领导 总会计师 会计主管 股东权益增减变动表 编制单位 白银铜城商厦 集团 股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 2001 年 2000 年 一 股本 年初余额 1 65,000,000.00 65,000,000.00 本期增加额 2 43,549,997.00 其中 资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 43,549,997.00 本期减少数 10 期末余额 15 108,549,997.00 65,000,000.00 二 资本公积 年初余额 16 7,942,353.34 7,942,353.34 本期增加额 17 124,959,938.91 其中 股本溢价 18 124,959,938.91 接受捐赠非现金资产 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 关联交易差价 24 其他资本公积 30 本期减少数 40 其中 转增股本 41 期末余额 45 132,902,292.25 7,942,353.34 三 法定和任意盈余公积 年初余额 46 8,791,223.21 7,438,644.77 本期增加额 47 381,652.94 1,352,578.44 其中 从净利润中提取数 48 其中:法定盈余公积 49 381,652.94 1,352,578.44 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本期减少数 54 - 其中 弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 期末余额 62 9,172,876.15 8,791,223.21 其中 法定盈余公积 63 9,172,876.15 8,791,223.21 储备基金 64 企业发展基金 64 四 法定公益金 年初余额 66 2,240,963.47 2,855,511.57 本期增加额 67 190,826.47 676,289.22 其中 从净利润中提取数 68 190,826.47 676,289.22 本期减少数 70 1,290,837.32 其中 集体福利支出 71 期末余额 75 2,431,789.94 2,240,963.47 五 未分配利润 年初未分配利润 76 35,942,945.43 28,946,427.94 本期净利润 77 8,334,154.95 10,975,385.15 本期利润分配 78 40,157,293.35 3,978,867.66 期末未分配利润 80 4,119,807.03 35,942,945.43 法定代表人 主管会计工作的公司领导 总会计师 会计主管 合并利润表附表 净资产收益率和每股收益 编制单位 白银铜城商厦 集团 股份有限公司 单位 人民币元 2001 年 净资产收益率 % 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.26 10.14 0.219 0.222 营业利润 6.93 7.59 0.164 0.166 净利润 3.24 3.55 0.077 0.078 扣除非经常损益后的净利润 3.26 3.57 0.077 0.078 法定代表人 主管会计工作的公司领导 总会计师 会计主管 资产减值准备明细表 编制单位 白银铜城商厦 集团 股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 一 坏帐准备合计 13,160,082.54 7,909,585.01 其中 应收帐款 2,979,112.52 1,826,590.06 其他应收款 10,180,970.02 6,082,994.95 二 短期投资跌价准备合计 - 其中 股票投资 - 债券投资 - 三 存货跌价准备合计 - 331,289.02 其中 库存商品 - 331,289.02 原材料 - 四 长期投资减值准备 - 其中 长期股权投资 - 长期债权投资 - 五 固定资产减值准备合计 - 其中 房屋 建筑物 - 机器设备 - 六 无形资产减值准备 - 其中 专利权 - 商标权 - 七 在建工程减值准备 - 八 委托贷款减值准备 - 法定代表人 主管会计工作的公司领导 总会计师 会计主管 应交增值税明细表 编制单位 白银铜城商厦 集团 股份有限公司 项 目 行次 2001 年 一 应交增值税 1 年初未抵扣数 1 2,719,190.29 2 销项税额 2 12,530,219.70 出口退税 3 进项税额转出 4 602.27 转出多交增值税 5 6 7 3 进项税额 8 10,281,387.83 已交税金 9 400,680.34 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 2,249,434.14 13 14 4 期末未抵扣数 15 4,567,944.09 二 未交增值税 1 年初未交数 16 2,719,190.29 2 本期转入数 17 2,249,434.14 3 本期已交数 18 400,680.34 4 期末未交数 20 4,567,944.09 法定代表人 主管会计工作的公司领导 总会计师 会计主管