000676_2004_智度股份_思达高科2004年年度报告_2005-03-28.txt

1 一、重要提示及目录 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事长冯井岗先生、总经理刘双河先生、财务总监陈莉女士、财务机 构负责人王静女士保证公司年度财务报告的真实、完整。 目 录 一、 重要提示及目录----------------------1 二、 公司基本情况简介----------------------2 三、 会计数据和业务数据摘要----------------3 四、 股本变动及股东情况介绍----------------5 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况----7 六、 公司治理结构--------------------------10 七、 股东大会情况简介----------------------11 八、 董事会报告----------------------------12 九、 监事会报告----------------------------21 十、 重要事项------------------------------24 十一、财务会计报告--------------------------22 十二、备查文件目录 -------------------------60 2 二、 公司基本情况简介 1.公司法定中英文名称： 公司法定中文名称：河南思达高科技股份有限公司 中文简称:思达高科 公司法定英文名称：HENAN STAR HI-TECH CO.,LTD. 英文简称:STAR HI-TECH 2.公司法定代表人：冯井岗 3.董事会秘书：王西林 证券事务代表：向 桥 联系地址：郑州市经三路北段 26 号思达数码大厦 909 室 邮政编码：450008 电子信箱：W000676@starhi- X.QIAO@ 电话：(0371)65793200 65793081 传真：(0371)65793089 4.公司注册地址：中国河南郑州高新技术产业开发区金梭路 38 号 邮政编码：450001 公司国际互联网网址:http://www.starhi- 电子信箱：ZQB@starhi- 5.公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：郑州市经三路北段 26 号思达数码大厦 916 室 6.公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：思达高科 股票代码：000676 7.公司首次注册登记日：1996 年 12 月 16 日 公司首次注册地址：郑州高新技术产业开发区 公司企业法人营业执照注册号：4100001002920 公司税务登记号码：410102170000388 公司聘请的会计师事务所：北京中洲光华会计师事务所有限公司 该所办公地址：北京市金融大街 35 号国际企业大厦 3 三、 会计数据和业务数据摘要 1、2004 年公司主要财务数据 实现利润总额 48,921,586 元 主营业务利润 161,253,716 元 其他业务利润 2,222,398 元 营 业 利 润 48,177,368 元 投 资 收 益 -644,915 元 营业外收支净额 33,201 元 净 利 润 31,100,104 元 扣除非经常性损益后的净利润 30,181,160 元 经营活动产生的现金流量净额 54,599,927 元 现金及现金等价物净增加额 60,955,105 元 注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额: (1) 营业外支出 259,669 元 (2) 财政贴息 545,000 元 (3) 补贴收入 368,653 元 (4) 营业外收入 292,871 元 (5) 短期投资收益 26,001 元 (6) 股权转让收益-53,911 元 非经常性损益净额合计 918,944 元 2、 主要会计数据和财务指标如下(单位元): 2004 年 2003 年 2002 年 主营收入 689,198,323.90 381,730,052.68 299,660,000 净利润 31,100,104.45 31,958,999.28 40,279,843 总资产 1,351,131,878.56 1,029,660,678.17 872,452,270 股东权益 424,080,295.54 417,194,721.00 404,098,776 每股收益（元） 0.10 0.10 0.13 每股净资产（元） 1.35 1.33 1.28 调整后的 4 每股净资产（元） 1.31 1.27 1.25 净资产收益率（%） 7.33 7.66 9.97 加权平均净资产收益率（%）7.44 7.78 10.24 每股经营活动产生 的现金流量净额（元） 0.17 0.33 0.10 3、报告期内股东权益的变动情况: (单位:千元) 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 314586.7 13,747.60 38,334.43 14293.92 50526.00 417194.73 本期增加数 0 952.4 5598.02 2488 31100.10 37650.52 本期减少数 0 0 0 0 30764.95 30764.95 期 末 数 314586.7 14,700 43,932.45 16,781.92 50,861.15 424,080.30 变动原因: 利润计提 未分利润 四．股本变动及股东情况介绍 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表： 数量单位：万股 (截止 2004 年 12 月 31 日) 2、 股票发行和上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)350 号文和证监发字 本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后 配股 送股 公积金转股 小 计 （一）尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.定向法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 (二)已流通股份 境内上市的人民币普 通股 1.境内上市的外资股 2.境外上市的外资股 3.其他 已流通股份合计 19967.9 19967.9 1715.7 21683.7 9775 9775 19967.9 19967.9 1715.7 21683.7 9775 9775 (三)股份总数 31458.7 31458.7 5 (1996)351 号文批准，公司 1250 万股社会公众股已于 1996 年 12 月 3 日至 1996 年 12 月 11 日成功发行，每股发行价格为 5.20 元，发行完成后，公司总股本 为 5000 万股。 2002 年底至 2004 年底，公司股本总额及结构没有发生变化，公司总股 本为 31458.67 万股，其中流通股为 9775 万股。 （二）股东情况介绍 1、公司报告期末的股东总人数为 3291 户 2、2004 年 12 月 31 日公司前 10 名股东持股情况 股东名称 持股数（万股）比例（%） 性质 （1）河南思达科技发展股份有限公司 18048.24 57.4 法人股 （2）深圳市恒瑞丰投资有限公司 1572.93 5.0 法人股 （3）上海柏轮实业发展有限公司 1195.49 3.8 法人股 （4）河南五星电气自动化设备有限公司 520.2 1.7 法人股 （5）海南烨新贸易有限公司 212.00 0.67 法人股 （6）河南隆达通讯有限公司 57.80 0.18 法人股 （7）范银秀 43.80 0.14 流通股 （8）张爱英 41.71 0.13 流通股 （9）上海晶旌贸易有限公司 40.00 0.13 法人股 （10）付满珍 32.40 0.10 流通股 3、2004 年 12 月 31 日公司流通股前 10 名股东持股情况 股东名称 持股数（万股）比例（%） 性质 （1）范银秀 43.80 0.14 流通股 （2）张爱英 41.71 0.13 流通股 （3）付满珍 32.40 0.10 流通股 （4）张容树 32.40 0.10 流通股 （5）姜小彪 32.40 0.10 流通股 （6）芦艳清 32.39 0.10 流通股 （7）朱荣龙 32.38 0.10 流通股 （8）朱垂芳 32.32 0.10 流通股 （9）王康愿 29.39 0.09 流通股 6 （10）王忠宾 28.70 0.09 流通股 公司前十名股东未知有关联关系。未知法人股东和流通股前十名股东有关联 关系。 公司第一大股东河南思达科技发展股份有限公司本报告期持股没有变化，所 持公司股份已全部质押给银行，用于贷款。 公司第二大股东深圳市恒瑞丰投资有限公司持有公司 5%的股权。2004 年 5 月 22 日，公司原第二大股东河南郑工橡塑模具国家工程研究中心有限公司将其 持有的 5%法人股，协议转让给了深圳市恒瑞丰投资有限公司，转让后不再持有 公司股份（详见 2004 年 5 月 27 日的《证券时报》）。本期末该公司所持股份没有 质押或冻结。 （三）公司控股股东介绍 本公司控股股东：河南思达科技发展股份有限公司（以下简称：思达发展）， 持有公司 57.4%的股份。法定代表人：李方。思达发展成立于 1993 年 9 月，注 册资本为人民币捌仟万元（8000 万元）。思达发展经营范围：科技、工业、商业、 高新技术产业、房地产业及服务业的投资；技术转让及服务（以上范围国家专项 审批的项目除外）。思达发展的第一大股东为思奇科技控股有限公司，其持有思 达发展 5093.5 万股，占总股本的 63.67%。 思奇科技控股有限公司，注册地址：北京市朝阳区霄云路 28 号，注册资本： 5000 万元人民币，法定代表人：汪远思，经营范围：对科技行业进行投资管理； 信息咨询（中介除外）；销售化工产品、机械电器设备、金属材料。汪远思先生 为该公司控股股东，占 65%的股权。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 汪远思 65% 思奇科技控股有限公司 63.67% 57.4% 河南思达高科技股份有限公司 河南思达科技发展股份有限公司 7 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、公司董事、监事及高级管理人员的情况 （1）基本情况 姓名 职务 性别 出生年 任职起止日 年初持股数 本年减少数 年末持股数 冯井岗 董事长 男 1951 2003.4-2006.4 31280 31280 刘双河 董事、总经理 男 1964 2003.4-2006.4 0 0 李 方 董事 男 1953 2003.4-2006.4 0 0 刘遵义 独立董事 男 1963 2003.4-2006.4 0 0 张复生 独立董事 男 1962 2003.4-2006.4 0 0 宋 丽 监 事 女 1956 2003.4-2006.4 0 0 翁素梅 监事 女 1964 2003.4-2006.4 0 0 刘美钰 监事 男 1964 2003.4-2006.4 0 0 黄永宏 副总经理 男 1959 2003.4-2006.4 0 0 邱求元 副总经理 男 1948 2003.12-2006.4 0 0 潘 洁 副总经理 女 1970 2003.12-2006.4 0 0 陈 莉 财务总监 女 1963 2003.4-2006.4 0 0 王西林 董 秘 男 1966 2003.4-2006.4 0 0 (2)公司高管人员简历 冯井岗先生：本公司董事长 董事，毕业于贵州工学院电机系，大学本科 学历，副研究员，曾就职于许昌继电器研究所，河南省科委计划处，1988 年 进入河南思达科技发展股份有限公司，曾任公司总工程师，现任公司董事长。 刘双河先生，1986 年毕业于华中理工大学经济管理系，曾任河南省国际 信托投资公司国际金融部经理、信大置业有限公司董事长、河南思达科技发展 股份有限公司副总裁；现任公司董事兼公司总经理。 李方先生，大学本科学历，主任编辑。曾任洛阳矿山机械厂团委副书记， 河南省交通广播电台台长，河南省卫辉市市委副书记，黄河产业集团公司总经 理，石家庄劝业场股份有限公司总经理，河南思达科技发展股份有限公司副总 裁，现任河南思达科技发展股份有限公司董事长兼总裁，公司董事。 张复生先生，1986 年参加工作，大学文化程度，注册会计师，副教授。 曾任郑州大学经济系教师、助教，郑州大学商学院讲师，现任郑州大学商学院 会计学副教授兼公司独立董事。 8 刘遵义先生，博士学历，1990 年至今在河南电力试验研究所工作，历任工 程师、副主任、主任、副总工程师、总工程师，现任副所长兼总工程师兼公司 独立董事。 宋丽女士，大学文化程度，高级会计师。曾任洛阳矿山机器厂审计处长、 财务处长、总会计师，河南思达科技（集团）股份有限公司总会计师，思奇 科技控股公司财务总监，现任河南思达科技发展股份有限公司财务总监、公 司监事会召集人。 刘美钰先生，本科学历， 1986 年起在解放军信息工程大学工作，历任区 队长、队长兼支部书记，转业后于 1997 年进入河南思达高科技股份有限公司， 历任总工办主任，发展规划部部长，董事长助理，现任公司监事。 翁素梅女士，大专学历，1983 年参加工作，1989 年获得律师资格，1997 年进入河南思达科技发展股份有限公司，任河南思达科技发展股份有限公司律 师、公司监事。 邱求元先生，研究生学历，高级工程师。1984 年毕业于西安电子科技大 学电子结构专业，曾任郑州工学院自动化教研室主任、深圳高科技机电开发中 心总经理，1993 年进入河南思达高科技股份有限公司，现任公司副总经理。 黄永宏先生，高级经济师，工商管理硕士。曾任洛阳矿山机械厂副处长、 处长、总经理助理兼重型铸锻厂厂长，河南省中原石油天然气开发总公司总经 理助理，洛阳春都食品股份公司副董事长、总经理；现任公司副总经理。 潘洁女士，硕士学历，曾任国泰君安证券股份有限公司投行部职员，思奇科 技控股有限公司驻上海工作处负责人，现任公司副总经理。 陈莉女士，大学本科学历,高级会计师。曾任郑州中药厂总会计师，1996 年进入河南思达科技发展股份有限公司，曾任集团公司财务部副部长、现任公 司财务总监。 王西林先生，硕士学历，曾任《期货导报》编辑部主任、河南思达科技发 展股份有限公司投行部总经理；现任公司董事会秘书。 董事、监事在股东单位（思达发展）任职情况： 刘双河、李方、宋丽、陈莉、王西林兼任思达发展董事，李方任思达发展 董事长兼总裁，宋丽任思达发展财务总监。以上成员在思达发展的任期到 2005 年 9 月。 9 （3） 年度报酬情况 公司董事、监事施行津贴制，津贴标准由公司股东大会决定，其他高级管 理人员的薪酬由公司董事会决定。公司对董事会成员补贴每人每月 5000 元。其 他高管人员的薪酬根据公司所在地的收入水平、行业特点、公司效益决定。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额：88.1 万元；金额最高 的前三名董事的报酬总额 37.2 万元;金额最高的前三名高级管理人员的报酬 总额:40.8 万元。公司董事、监事及高级管理人员的报酬额 15—10 万元的有 2 人；10—5 万元的有 8 人；5-2 万元的 3 人。公司独立董事津贴为每月 5000 元。 公司董事、监事及其他高级管人员全部在公司领取报酬。 （4） 报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 2004 年 2 月 17 日，公司第三届董事会第六次会议同意聘任王建国女士 为公司副总经理。2004 年 12 月 7 日，公司董事会第三届第十四次会议同意 王建国女士因工作原因辞去公司副总经理职务。 2、公司员工情况 公司共有员工 1082 人，其中生产人员 419 人，销售人员 196 人，技术人员 358 人，财务人员 18 人，行政人员 91 人。大专以上文化程度的人员 770 人， 占全体员工的 74%。 六 公司治理结构 （一）公司治理基本情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股东大会规 范意见》等法律法规和规范性文件的要求，建立了日益完善的公司法人治理结 构，不断规范股东大会、董事会、监事会的运作，同时加强公司内部控制制度 建设，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《投资与募集资金管理办法》、《关联交易决策程序》等公司内部管理制度，加 强了对投资者的保护。公司还按照中国证监会、深圳证券交易所的有关文件精 神及时对公司章程进行了修改，并获得了公司股东大会的通过。 （二）公司独立董事履职情况 10 独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 刘遵义 9 8 1 0 张复生 9 9 0 0 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 刘遵义 无 张复生 无 公司均按照董事会制度，提前将要审议事项的有关资料发送给董事审阅， 独立董事在对事项理解的基础上发表意见和表决。独立董事可以保证在公司工 作的时间，在决策中发挥了积极的作用，对保护中小投资者起到了作用。 （三）、公司具有独立、完整的经营能力 公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面完全独立，拥有独立的业务 体系，具备独立完整的生产经营能力。 1．人员和机构独立 公司根据《公司法》等相关法律法规与《公司章程》的规定，按照规范的 法人治理结构建立健全了股东大会、董事会、监事会的运作规则，并严格执行， 日常经营决策不受控股股东的影响和控制；公司设有财务部、人力资源部、审计 部、证券部、监察部、总经理办公室等独立的生产经营和行政管理机构，办公机 构和生产经营场所与公司大股东明确分开，不存在“两块牌子，一套人马”、混 合经营、合署办公的情况。 公司的总经理、副经理、董事会秘书、财务负责人、营销负责人等高级管 理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，均不在公司大股东兼任行政职务。公司 大股东推荐董事候选人均通过合法程序进行，不存在干预本公司董事会和股东大 会做出人事任免决定的情况。 2．资产完整性 公司拥有的生产经营资产权属清晰，与公司大股东产权关系明晰，不存在产权 11 纠纷或潜在产权纠纷。公司拥有独立于大股东的生产系统、辅助生产系统和配套 设施、土地使用权、工业产权、非专利技术等资产。 3．财务独立性 公司已根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》等有关法律法规， 设立了独立的财务会计部门，建立有独立的会计核算体系和财务管理制度（包括 对子公司、分公司的财务管理制度）。 4．业务独立 公司现拥有完整的电力仪器仪表、电力工业自动化设备和信息产品的开发、 生产、加工、销售体系，公司大股东从事业务与公司现有业务无业务关系，也 不存在同业竞争。公司拥有完全独立于控股股东和其他关联方的采购、销售机 构，其所属人员均为本公司职工。公司生产经营所需主要原材料的采购和主要 产品的销售均通过上述部门独立进行，与有关供货商和客户的供销合同均以本 公司名义签定，完全独立于控股股东。 （四）对公司高级管理队伍的考评 公司高管人员的收入与公司经营绩效挂钩，年终由高管人员本人对年度工作 进行总结，再由公司董事会进行评议，以考评结果决定薪酬，作为以后职务任命 的主要依据。 七、股东大会情况简介 （一）公司召开股东大会的情况 2004 年 2 月 20 日，公司董事会在《证券时报》上刊登了召开公司股东大会 的通知，定于 2004 年 3 月 22 日在公司会议室召开 2003 年度股东大会。公司 2003 年度股东大会于 2004 年 3 月 22 日在公司召开，出席会议的股东及股东代表共 3 人，代表股份 185,715,758 股，占公司总股本 59.03%，符合《公司法》和《公司 章程》的规定。大会由董事长冯井岗先生主持，会议以记名投票方式通过如下决 议： 一、审议通过公司 2003 年度董事会工作报告； 二、审议通过公司 2003 年度监事会工作报告； 三、审议通过公司 2003 年年度报告及摘要； 12 四、审议通过公司 2003 年财务决算报告； 五、审议通过公司 2003 年度利润分配议案； 六、审议通过了“董事会关于前次募集资金使用情况的说明”； 七、审议通过了关于公司实施配股的提案； 八、审议通过公司配股募集资金投资项目可行性议案； 九、审议通过了仍聘用北京中洲光华会计师事务所的议案； 十、审议通过公司董事、监事报酬的提案； 十一、审议通过修改《公司章程》的提案； 十二、审议通过公司《关联交易决策程序》的提案。 股东会决议刊登在 2004 年 3 月 23 日的《证券时报》上。 八、董事会报告 (一)分析与讨论 2004 年度，公司 2001 年开始的产业调整已经基本到位，目前公司主营业 务集中在电子产品制造行业，主要包括以下几大产品：电力二次设备、锂离子 电池、电子视听产品和医疗影像产品。2004 年公司主营业务收入 6.89 亿元, 比去年同期增加了 80%，公司主营业务呈现出良好的发展势头。近两年投资的 深圳市银思奇电子仪器有限公司、上海英迈吉东影图像设备有限公司和深圳市 伊达科技有限公司的收入总和已占到公司主营收入的 66%，公司的产品结构调 整已经初显成效，新投资公司已成为公司新的利润增长点。2004 年度公司经 营活动产生的现金流量净额 5400 万元，公司运营正常。 同时我们也看到了公司仍存在着一些问题。公司产品比较分散，没有龙头 产品，在进行产品结构调整中，有个别投资项目效益没有达到预期的目标，公 司对此进行了重组和分离。2004 年 8 月，公司对北京东方通软科技有限公司 和北京思达国润信息技术有限公司的业务及资产进行了整合。由于整合后仍不 理想，公司于 2004 年 12 月转让了持有的东方通软股权。公司主营业务收入虽 然大幅增长，但净利润并没有出现增长，一方面是公司电力二次设备由于市场 原因收入和毛利都出现了下降，另一方面深圳伊达收入额较大，但毛利率较低。 随着电力市场整顿的结束，电力设备召标会走向正常，公司的利润也会有所好 转。公司资产负债率为 64%，主要是新收购的中山市伊达负债率较高，合并报 13 表后所至，这就使得公司存在一定的风险，公司将尽进一步降低负债率，控制 财务风险。 （二）公司经营情况 １.主营业务的范围及其经营状况 A、 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况（千元） 产品 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 电力设备及仪器仪表 217,341.95 141,950.91 75,391.04 软件开发及销售 22,443.15 330.00 22,113.150 电池及其配件 88,310.73 73,326.16 14,984.57 影像技术 31,896.21 7,296.44 24,599.77 电子视听产品 338,613.50 314,570.54 24,042.96 相互抵销 9,407.22 9,407.22 合计 689,198.32 527,594.03 161,604.29 B、公司主营业务收入地区分布情况（千元） 地区分部 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 郑州 167,404.78 103,571.51 63,833.27 上海 46,237.62 16,705.98 29,531.64 深圳 484,963.14 417,196.57 67,766.57 相互抵销 9.41 9.41 合计 689.20 527.59 161.60 C、主营业务或结构发生变化的说明 2004 年 5 月，公司控股子公司深圳市伊达科技有限公司收购了中山市见龙 数码科技有限公司和中山市伟特视听科技有限公司的各 51%的股权，2004 年度 财务报表合并了该公司部分收入，公司主营业务增加了一项“电子视听产品”， 该项业务合并报表数为 3.38 亿元，占公司总主营业务收入的比例 48%，对公司 主营业务的结构产生了较大的影响。 2．主要控股公司的经营情况及业绩 河南思达软件工程有限公司，公司注册资本 1000 万元，公司主营软件产品、 技术开发。思达高科控股 90%。至 2004 年底公司总资产 4170.40 万元，实现销 售收入 1397.32 万元，营业利润 346.19 万元，净利润 352.41 万元。主营业务、 净利润的去年比稍有下降，主要是电力行业的采购萎缩缩造成的。 河南电力通信股份有限公司，注册资本 1000 万元，主要从事电力载波通 14 信设备的生产和销售。思达高科持有 80%的股份。2004 年底公司总资产 2781.36 万元,实现主营业务收入 1578.4 万元，主营业务利润 577.86 万元，净利润 134.74 万元。主营业务收入、净利润和去年同期相比，都出现大的下降,主要是其原来 销售较好的几个省电力采购萎缩。 深圳思达仪表有限公司，注册资本 5000 万元，主要从事仪器、仪表的生产 和销售。思达高科持有其 90%的股权。2004 年底公司总资产 14540.06 万元,2004 年度实现主营业务收入 5053.89 万元，主营业务利润 2118.68 万元,净利润 1038.29 万元。该公司主营业务收入和利润与去年有较大幅度下降，主要原因是 出口产品是大额订单,销售额波幅较大。 深圳市银思奇电子仪器有限公司，注册资本 5000 万元，公司主营电池及配 件的生产和销售。思达高科持有 90%的股权。2004 年底公司总资产 11793.97 万 元,2004 年度实现主营业务收入 8831.07 万元,主营业务利润 1494.23 万元,净利 润 1187.26 万元。该公司和去年相比，主营收入和净利润都有所增长。 上海英迈吉东影图像设备有限公司，注册资本 3520 万元，思达高科控股 70%，公司主要经营范围：生物医学工程；医疗器械、图像设备、安全检查检测 装置（除专项审批外）、自动化设备及电子通讯产品的研发和销售。2004 年底公 司总资产 8566.61 万元，2004 年度公司的主营业务收入 3990.94 万元、净利润 961.48 万元。主营业务收入和利润与去年相比都有大的增长。 深圳市伊达科技有限公司主营业务为：电子产品技术开发、电子产品销售、 国内商业、物资供销（不含专控商品）、进出口业务（按进出口企业资格证书经 营），公司注册资本 2437 万元。2004 年底公司总资产 18661.36 万元，2004 年度 公司的主营业务收入 33861.35 万元、净利润 926.33 万元。该公司为本年度新增 控股公司。 3．主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计:42306.8 万元,占年度采购总额的 41.%。 前五名销售商销售总额 40,782.69 万元，占销售收入的 59.17%。 4.在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年度，公司主营业务中电力二次设备产品收入和去年相比下降了 26 %，主要是 2004 年公司销售量较大的几个省份电力公司以调整为主，招标采购 普遍推迟，给公司的销售和生产造成了很大的压力。公司利用这段时间一方面 15 加强货款的回收工作，一方面积极发展电力公司外的用户，并取得了一定的成 效，电力公司以外的销售占到了电力产品总体销售的近 30%。 （三）年度内公司投资情况 1、本报告期没有募集资金使用。 2．非募集资金投资 (1)、2004 年 2 月 13 日公司与深圳市丰晟投资发展有限公司共同发起设 立了深圳市伊达科技有限公司，公司现金出资 688.5 万元，占总股本的 51%，深 圳市丰晟以现金出资 661.5 万元，占总股本的 49%。公司总注册资本金 1350 万 元。公司主营业务为：电子产品技术开发、电子产品销售、国内商业、物资供销 （不含专控商品）、进出口业务（按进出口企业资格证书经营）。 2004 年 3 月 22 日，公司第三届董事会第八次会议同意单方面对深圳市伊 达科技有限公司增加投资，新增加投资金额为 1087 万元。增资完成后该公司的 注册资本由原来的 1350 万元变更为人民币 2437 万元，变更后公司占 72.86%的 股权。 2004 年 5 月 24 日，公司以 417.8 万元，收购了深圳市丰晟投资发展有限 公司持有的深圳市伊达科技有限公司 19%的股权，收购完成后，公司持有深圳市 伊达科技有限公司的股权变为 90%。 （2）、2004 年 5 月 10 日，公司的子公司深圳市伊达科技有限公司以 1350 万元收购了中山市小榄镇城建开发有限公司持有的中山市见龙数码科技有限公 司 51%的股权；以 27 万元收购了中山市小榄镇城建开发有限公司持有的中山市 伟特视听科技有限公司各 51%的股权。 2004 年 5 月 30 日，公司以 27 万元转让了持有的中山市伟特视听科技有 限公司 51%的股权，转让完成后，公司不再持有其股权。 （3）、2004 年 12 月 7 日，公司将持有的北京东方通软科技有限公司 70% 股权转让给了北京山海天物资贸易有限公司，转让价格为 700 万元人民币。转让 完成后，公司不再持有北京东方通软科技有限公司的股权。 （四）公司财务状况 从公司财务状况看，公司总体运行基本良好，主营业务收入大幅增长，但 三项费用也有一定的增长,2005 年应加大费用的控制力度,进一步提升公司的 盈利能力。 16 经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度总资产已达 135,113.19 万元，较 2003 年增长 31.2%,公司总资产增加的主要原因是：利润 增加和负债增加。2004 年底公司所有者权益为 42,408.03 万元，较 2003 年度 所有者权益增加 1.7%,公司 2003 年的盈利基本用于股东分红。2004 年度公司 短期借款较去年同期相比增加了 38.2%，主要是公司负债增加和合并报表范发 生变化所至。 2004 年公司净利润与去年基本持平,公司电力二次设备产品利润有所下降, 但公司新成立的深圳市伊达为公司贡献了一部分利润。2004 年公司的应收帐 款有所增加,主要是合并范围发生变化，公司收入大幅增长。2005 年公司将继 续加大应收帐款和其他应收款的力度。 经本公司董事会批准，公司自 2004 年 1 月 1 日起会计估计作如下变更：固 定资产计提折旧的残值率由 3％调整为 5％，此项会计估计的变更采用未来适用 法，影响 2004 年度税前利润 750,011.10 元。 （五） 2005 年公司经营思路： 公司从 2001 年开始进行产品结构的调整，经过几年的变革，到 2004 年底， 调整基本结束，公司已成为一家以生产销售电子信息产品为主的科技型公司，主 要产品涉及的领域有：电力二次设备、锂离子电池、电子视听产品和医疗影像产 品等。2005 年公司将重点扶持现有公司的生产和发展，特别是新投资的公司， 要求他们加强管理和公司制度化建设，使他们尽早走上规范运作之路，成为公司 稳定的利润增长点。帮助收购的公司加强财务制度建设，以适应上市公司的要求。 2005 年，公司将进一步完善投资管理模式下的各种管理制度。充分发挥分、 子公司经营团队的积极主动性，加强各公司经营班子的建设；建全各分、子公司 重大决策的程序，把各分、子公司建成一个生产、销售和利润中心，分子公司高 管人员的薪酬和该公司的经营效益直接挂钩。 公司在放开经营权的情况下，要加强财务监督，除派驻财务监察专员外，各 分、子公司要逐步施行财务人员派出制度，并且建立可以实时监控各公司现金流 量的系统。严格控制各公司借款和对外担保，降低非经营性风险。 2005 年，公司将加强分、子公司的计划管理和费用预算管理，提高公司收 益，回报股东。 （六）董事会日常工作情况 17 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2004 年 2 月 17 日，公司第三届董事会第六次会议在郑州召开，会议 审议通过以下决议: 一、审议通过公司 2003 年度报告及摘要； 二、审议通过公司 2003 年度财务报告； 三、同意聘任王建国女士为公司副总经理； 四、审议通过 2003 年度公司利润分配预案； 五、审议“董事会关于前次募集资金使用情况的说明”并提请股东大会讨论通过。 六、审议通过关于公司实施配股的预案； 七、审议通过公司配股募集资金投资项目可行性议案； 八、审议通过聘任会计师事务所预案：同意继续聘任北京中洲光华会计师事务所 从事公司的审计业务，聘期一年，审计费用为 50 万元/年； 九、审议通过公司董事、监事报酬的预案：同意公司董事补贴为 5000 元/月， 公司监事补贴 2000 元/月，在公司任职的董事、监事不重复领取报酬； 十、审议通过修改《公司章程》的预案； 十一、审议通过公司《关联交易决策程序》； 十二、审议通过《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》； 十三、审议通过召开公司 2003 年度股东大会的议案； （2）2004 年 2 月 27 日，公司第三届董事会第七次会议决定在《公司章程》中 加入有关对外担保的内容，并将该内容加入将于 2004 年 3 月 22 日召开的股东会 第十项“审议通过修改公司章程的预案”中，一并提交公司股东大会审议。 （3）2004 年 3 月 22 日，公司第三届董事会第八次会议同意单方面对深圳市伊 达科技有限公司增加投资，新增加投资金额为 1087 万元。增资完成后该公司的 注册资本由原来的 1350 万元变更为人民币 2437 万元，变更后公司占其 72.86% 的股权。 (4)2004 年 4 月 13 日，公司董事会第三届第九次会议审议并通过了公司 2004 年第一季度报告。 (5)2004 年 7 月 20 日，公司董事会第三届第十次会议会议经过讨论，通过以下 决议：一、审议并通过了公司 2004 年中期报告及摘要;二、根据国税发[2003]70 号文件精神，同意自 2004 年元月 1 日起，固定资产计提折旧的残值率统一调整 18 为 5％。 （6）2004 年 8 月 24 日，公司董事会第三届第十一次会议会议经过讨论，通过 以下决议：一、同意对北京东方通软科技有限公司（思达高科占 70%的股权）和 北京思达国润信息技术有限公司（思达高科占 70%的股权）的业务及资产进行整 合。二、同意东方通软对思达国润 2004 年 8 月 31 日会计报表所含盖的资产进行 购买，承接思达国润的业务及债权、债务，然后对思达国润进行清算。 （7）2004 年 9 月 16 日，公司董事会第三届第十二次会议经过讨论，通过以下 决议：一、同意对公司控股公司中山市伊达科技有限公司（占 51%的股份）向交 通银行中山分行申请各项贷款、贸易融资款、承兑汇票、信用证等形成的债务提 供连带担保责任；总金额不超过折合人民币捌仟万元。二、同意对公司控股公司 上海英迈吉东影图像设备有限公司（占有 70%的股份）向交通银行上海分行新区 支行申请的 2000 万元流动资金贷款提供担保。 （8）2004 年 10 月 18 日，公司董事会第三届第十三次会议经过讨论，通过了公 司 2004 年第三季度报告。 （9）2004 年 12 月 7 日，公司董事会第三届第十四次会议经过讨论，形成如下 决议：一、同意王建国女士因工作原因辞去公司副总经理职务；二、同意将公司 持有的北京东方通软科技有限公司 70%股权转让给北京山海天物资贸易有限公 司，转让价格为 700 万元人民币。转让完成后，公司不再持有北京东方通软科技 有限公司的股权。 2、执行股东大会决议情况 2004 年 5 月 17 日公司在《证券时报》刊登了 2003 年度分红方案的实施方 案，2004 年 5 月 20 日为股权登记日，2004 年 5 月 21 日为除息日和红利发放 日。 由于各方面的原因，公司没能实现进行再融资的配股方案。 （七）本次利润分配预案 2004 年度公司实现净利润 31,100,104.45 元，提取 10%法定盈余公积 3,110,010.45 元 ， 提 取 8% 法 定 公 益 金 2,488,008.36 元 ， 剩 余 利 润 25,502,085.64 元，加期初未分配利润 50,525,995.11 元,减当期分配利润 25,166,935.92 元,期末可供股东分配的利润为 50,861,144.83 元。公司董事 会决定用可供分配的利润向全体股东派发红利,以 2004 年底的总股本为基数, 19 每 10 股派发现金红利 0.6 元人民币(含税)，派发红利 18,875,201.94 元；不 进行资本公积金转增股本。余下的利润留待下一年度分配。 （八）其他报告事项 1、经北京中洲光华会计师事务所审计，截至 2004 年 12 月 31 日止，公司大股东 及关联方资金占用情况如下（金额单位：万元）： 非经营性资金占用 本年累计数 本年增加数 本年减少数 关联方 年初 数 金额 原因 金额 方式 净增加额 年末数 备注 河南思达置业有限公司 0 2000 2000 现金 0 河南思达连锁商业有限公司 0 5130 5130 现金 0 合计 0 7130 7130 0 2、独立董事对公司对外担保情况的独立意见： 2004 年度公司的担保全是为控股子公司进行的担保，具体如下： 公司为公司控股公司深圳思达仪表有限公司（持有 90%的股权）向农业银行 深圳分行贷款提供了 5000 万元的担保。 为公司控股公司中山市伊达科技有限公司（占 51%的股份）向交通银行中山 分行申请各项贷款、贸易融资款、承兑汇票、信用证等形成的债务提供连带担保 责任；担保总金额不超过折合人民币捌仟（8000）万元。 为公司控股公司上海英迈吉东影图像设备有限公司（占有 70%的股份）向交 通银行上海分行新区支行申请的 2000 万元流动资金贷款提供担保。 为公司控股公司深圳银思奇电子有限公司（持有 90%的股权）在福建兴业银 行深圳分行 1000 万元借款提供了担保。 未发现公司有其他担保行为。 3、 信息披露报刊为《证券时报》。 4 、 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 的 国 际 互 联 网 网 址 ： 九、监事会报告 （一）、报告期内监事会的会议情况及决议内容 20 1、公司监事会于 2004 年 2 月 17 日召开 2004 年第一次会议。会议通过 如下决议： （1） 审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告； （2） 议通过了公司 2003 年年度报告及年报摘要； （3） 审议通过了公司 2003 年财务报告； （4） 审议通过了公司 2003 年利润分配预案； （5） 审议通过了关于公司实施配股的预案； （6） 审议通过了公司配股募集资金投资项目可行性议案； （7） 审议通过了公司董事、监事报酬的预案； （8） 审议通过了修改公司章程的预案； （9） 审议通过了公司《关联交易决策程序》和《投资者关系管理制度》。 2、河南思达高科技股份有限公司监事会于 2004 年 7 月 20 日召开 2004 年第二次 会议，会议审议通过了公司 2004 年中期报告及摘要。 （二）、监事会报告 监事会认为： 2004 年公司董事会按照股东大会的要求，履行了各项决议，建立了较完善 的内部控制制度，各项决策合法合规；公司董事、经理执行公司职务时勤勉尽责， 未发现有违反法律法规或损害公司利益的行为。 北京中洲光华会计师事务所有限公司出具的审计报告真实可靠，财务报告真 实的反映了公司的财务状况和经营成果。 报告期内，未发现公司有内幕交易行为；涉及关联交易的有关事项，符合公 平、公正原则，没有损害其他股东权益或造成公司资产流失的情况发生。 21 十、重要事项 １、本报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司无重大收购或出售资产事项。 3、无重大关联交易。 4、公司担保情况见本报告“八、（八）2 条款” 5、本年度公司没有委托其他机构或个人理财。 6、公司或持股 5%以上股东没有在报告期或持续到报告期的承诺事项。 7、2004 年 2 月 17 日，公司股东大会决定聘用北京中洲光华会计师事务 所从事公司财务审计业务，聘期一年，2004 年支付审计费用 50 万元，本次是 公司第三年聘任该事务所。 22 十一 财务报告 审 计 报 告 中洲光华(2005)股审字第 020 号 河南思达高科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南思达高科技股份有限公司（以下简称“思达高科”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2004 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、 合并现金流量表。这些会计报表的编制是思达高科管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了思达高科 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果 和现金流量。 中国注册会计师 北京中洲光华会计师事务所有限公司 谢军民 中国注册会计师 中国·北京 罗笑非 报告日期： 2005 年 3 月 27 日 23 资产负债表 金额单位:人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 资产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 395,243,335.79 300,184,376.92 321,219,367.40 252,141,362.02 短期投资 2 3,100,000.00 300,000.00 应收票据 3 1,500,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 4/a 318,619,084.75 174,287,955.33 236,735,556.35 164,455,307.47 其他应收款 5/b 64,708,184.48 39,181,532.67 44,802,937.41 27,899,039.83 预付账款 6 30,535,951.97 14,076,779.10 35,288,837.86 25,719,237.56 应收补贴款 7 118,444.44 69,745.29 69,745.29 存货 8 202,220,098.20 61,076,487.78 104,668,296.99 47,933,371.45 待摊费用 9 191,310.68 130,407.18 103,781.18 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,016,236,410.31 589,107,131.80 742,915,148.48 518,321,844.80 长期投资 长期股权投资 10/c 63,129,376.46 299,685,904.40 56,122,015.19 248,730,037.05 长期债权投资 合并价差 8,214,019.01 5,197,092.22 长期投资合计 71,343,395.47 299,685,904.40 61,319,107.41 248,730,037.05 固定资产 固定资产原价 11 229,773,534.56 159,986,733.24 214,624,800.51 159,579,415.38 减：累计折旧 11 61,846,656.33 40,199,279.35 46,193,587.06 33,283,789.09 固定资产净值 167,926,878.23 119,787,453.89 168,431,213.45 126,295,626.29 减：固定资产减值准备 2,304,910.10 2,304,910.10 2,453,619.67 2,453,619.67 固定资产净额 165,621,968.13 117,482,543.79 165,977,593.78 123,842,006.62 工程物资 在建工程净额 12 69,120,718.40 12,075,331.97 固定资产清理 固定资产合计 234,742,686.53 117,482,543.79 178,052,925.75 123,842,006.62 无形资产及其他资产： 无形资产 13 27,250,055.62 13,864,182.97 44,730,490.32 14,551,352.93 长期待摊费用 14 1,559,330.63 972,595.49 2,643,006.21 1,236,529.50 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 28,809,386.25 14,836,778.46 47,373,496.53 15,787,882.43 递延税款借项 资产总计 1,351,131,878.56 1,021,112,358.45 1,029,660,678.17 906,681,770.90 24 资产负债表（续） 金额单位:人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 负债和股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 15 470,000,000.00 376,000,000.00 340,000,000.00 329,000,000.00 应付票据 16 40,000,000.00 40,000,000.00 53,000,000.00 38,000,000.00 应付账款 17 195,765,125.59 65,402,630.96 92,813,045.11 51,849,342.67 预收账款 18 12,262,962.13 7,566,669.30 4,352,615.24 1,789,379.62 应付工资 3,500,197.35 2,348,924.58 应付福利费 7,936,875.41 4,256,717.18 5,890,030.43 3,680,375.30 应付股利 19 4,590,623.37 3,794,064.44 1,374,213.23 1,077,654.30 应交税金 20 3,393,902.97 191,281.42 1,111,179.05 2,006,238.18 其他应交款 21 189,745.50 77,236.97 180,009.14 130,279.41 其他应付款 22 45,531,155.48 19,113,462.64 20,967,674.77 10,973,780.42 预提费用 23 553,084.05 280,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 24 50,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 833,723,671.85 566,402,062.91 522,317,691.55 438,507,049.90 长期负债： 长期借款 25 30,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 26 1,010,000.00 630,000.00 1,260,000.00 980,000.00 其他长期负债 长期负债合计 31,010,000.00 30,630,000.00 51,260,000.00 50,980,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 864,733,671.85 597,032,062.91 573,577,691.55 489,487,049.90 少数股东权益 62,317,911.17 38,888,265.62 股东权益 股本 27 314,586,699.00 314,586,699.00 314,586,699.00 314,586,699.00 资本公积 28 14,700,001.39 14,700,001.39 13,747,595.38 13,747,595.38 盈余公积 29 43,932,450.32 43,932,450.32 38,334,431.51 38,334,431.51 其中：法定公益金 16,781,923.71 16,781,923.71 14,293,915.35 14,293,915.35 未分配利润 30 50,861,144.83 50,861,144.83 50,525,995.11 50,525,995.11 其中:现金股利 18,875,201.94 18,875,201.94 25,166,935.92 25,166,935.92 股东权益合计 424,080,295.54 424,080,295.54 417,194,721.00 417,194,721.00 负债和股东权益总计 1,351,131,878.56 1,021,112,358.45 1,029,660,678.17 906,681,770.90 25 利 润 表 金额单位:人民币元 2004 年度 2003 年度 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 31/d 689,198,323.90 137,647,109.31 381,730,052.68 157,517,911.34 减：主营业务成本 31/d 527,830,439.69 87,494,353.70 252,261,522.03 101,553,531.04 主营业务税金及附加 32 114,168.39 -29,912.92 1,776,793.91 835,125.89 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 161,253,715.82 50,182,668.53 127,691,736.74 55,129,254.41 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 33 2,222,397.57 2,449,133.33 6,266,621.84 2,554,605.99 减：营业费用 33,187,471.66 12,331,208.12 26,247,129.29 13,016,348.93 管理费用 52,875,657.65 24,599,092.14 47,070,032.84 25,520,958.44 财务费用 34 29,235,616.31 24,566,512.00 22,431,346.98 21,069,309.98 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 48,177,367.77 -8,865,010.40 38,209,849.47 -1,922,756.95 加：投资收益（损失以“-”号填列） 35/e -644,914.79 40,117,846.73 1,851,116.36 32,190,315.55 补贴收入 36 1,355,931.55 22,100.00 650,300.19 22,100.00 营业外收入 37 292,870.55 114,193.17 2,637,049.64 2,511,778.17 减：营业外支出 38 259,669.38 209,240.62 260,653.69 124,957.02 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 48,921,585.70 31,179,888.88 43,087,661.97 32,676,479.75 减：所得税 2,758,313.49 79,784.43 4,883,199.00 717,480.47 减：少数股东损益 15,063,167.76 6,193,957.22 减：未确认投资损失 51,506.47 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 31,100,104.45 31,100,104.45 31,958,999.28 31,958,999.28 补充资料： 2004 年度 2003 年度 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 出售、处置部门或被投资单位所得收益 -53,910.68 -53,910.68 1,004,410.86 863,743.97 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 750,011.10 661,864.64 债务重组损失 其他 26 现金流量表 金额单位:人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 840,583,459.32 153,588,352.17 收到的税费返还 12,210,545.21 526,236.30 收到的其他与经营活动有关的现金 21,670,563.78 4,872,199.03 现金流入小计 874,464,568.31 158,986,787.50 购买商品、接受劳务支付的现金 659,282,336.38 77,241,885.60 支付给职工以及为职工支付的现金 61,064,999.90 17,856,867.82 支付的各项税费 16,271,724.27 7,363,461.27 支付的其他与经营活动有关的现金 39 83,245,580.47 21,975,021.83 现金流出小计 819,864,641.02 124,437,236.52 经营活动产生的现金流量净额 54,599,927.29 34,549,550.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,000,000.00 7,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 26,001.01 4,526,001.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 661,962.83 661,962.83 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 7,687,963.84 12,187,963.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 57,085,010.24 2,065,582.00 投资所支付的现金 16,600,000.00 22,233,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 73,685,010.24 24,298,582.00 投资活动产生的现金流量净额 -65,997,046.40 -12,110,618.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 6,100,000.00 借款所收到的现金 1,164,713,591.92 1,048,713,591.92 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,170,813,591.92 1,048,713,591.92 偿还债务所支付的现金 1,040,171,461.13 971,713,591.92 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,750,367.41 51,394,107.28 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,097,921,828.54 1,023,107,699.20 筹资活动产生现金流量净额 72,891,763.38 25,605,892.72 四、汇率变动对现金的影响额 -539,539.29 -1,810.64 五、现金及现金等价物净增加额 60,955,104.98 48,043,014.90 27 现金流量表（续） 金额单位:人民币元 补充资料 注释 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,100,104.45 31,100,104.45 加：少数股东损益 15,063,167.76 计提的资产减值准备 -1,046,379.67 1,111,365.70 固定资产折旧 15,919,366.80 7,870,363.39 无形资产摊销 1,957,557.88 742,169.96 长期待摊费用摊销 1,159,607.58 444,290.01 待摊费用减少（减：增加） -52,001.08 103,781.18 预提费用增加（减：减少） -837,221.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 187,186.43 186,958.43 固定资产报废损失 财务费用 34,536,887.72 28,945,392.14 投资损失（减：收益） 644,914.79 -40,117,846.73 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -8,182,887.20 -13,613,488.16 经营性应收项目的减少（减：增加） 123,752,721.40 -10,499,238.41 经营性应付项目的增加（减：减少） -159,603,098.38 28,275,699.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 54,599,927.29 34,549,550.98 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 395,243,335.79 300,184,376.92 减：现金的期初余额 321,219,367.40 252,141,362.02 减：首次合并子公司现金期初余额 24,113,729.23 加：合并报表范围减少的子公司现金期初余额 11,044,865.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 60,955,104.98 48,043,014.90 28 利润表附表 利润分配表 金额单位:人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 31,100,104.45 31,100,104.45 31,958,999.28 31,958,999.28 加：年初未分配利润 50,525,995.11 50,525,995.11 43,194,817.64 43,194,817.64 其他转入 二、可供分配的利润 81,626,099.56 81,626,099.56 75,153,816.92 75,153,816.92 减：提取法定盈余公积 3,110,010.45 3,110,010.45 3,195,899.93 3,195,899.93 提取法定公益金 2,488,008.36 2,488,008.36 2,556,719.94 2,556,719.94 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 76,028,080.75 76,028,080.75 69,401,197.05 69,401,197.05 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,166,935.92 25,166,935.92 18,875,201.94 18,875,201.94 转作资本（股本）的普通股股利 四、未分配利润 50,861,144.83 50,861,144.83 50,525,995.11 50,525,995.11 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 2004年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38.02% 38.57% 0.51 0.51 营业利润 11.36% 11.52% 0.15 0.15 净利润 7.33% 7.44% 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 7.12% 7.22% 0.10 0.10 29 资产负债表附表 资产减值准备明细表 金额单位:人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转 出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 16,619,866.89 4,940,256.39 117,403.48 21,442,719.80 其中：应收账款 11,641,762.73 2,791,393.83 69,123.93 14,364,032.63 其他应收款 4,978,104.16 2,148,862.56 48,279.55 7,078,687.17 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,138,346.84 15,064.24 54,849.25 54,849.25 1,098,561.83 其中：库存商品 1,029,317.91 15,064.24 54,849.25 54,849.25 989,532.90 原材料 109,028.93 109,028.93 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,453,619.67 148,709.57 148,709.57 2,304,910.10 其中：房屋建筑物 机械设备 2,453,619.67 148,709.57 148,709.57 2,304,910.10 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年增加的坏帐准备中含因合并会计报表范围变化而增加的子公司坏账准备2,051,387.79元. 30 会计报表附注 一、 公司基本情况 河南思达高科技股份有限公司（以下简称公司）是 1996 年经河南省体改委豫股批字 （1996）7 号批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式向社会公开发行 A 股股票，并于 1996 年在深圳证券交易所上市交易。 公司属电子行业，主要产品为仪器、仪表、工业自动化设备。公司法定代表人：冯井 岗。公司地址：郑州高新技术产业开发区金梭路 38 号。 公司主要经营范围：仪器、仪表、工业自动化设备、电子计算机软硬件及网络设备的 开发、生产、加工、销售，系统集成与自动化工程，信息服务，高低压配电设备的开发，技 术转让、咨询服务,自产产品及技术的出口业务等。 二、 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。 2. 会计年度 公司采用公历制，自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业 务发生时的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位 币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额作为汇 兑损益，按以下原则处理： 属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，直接计入当期损益； 与购建固定资产有关的专用外币借款产生的汇兑损益，在该项固定资产达到预定可使 用状态前予以资本化并计入相关固定资产成本； 31 属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起 一次计入开始生产经营当月的损益。 6. 现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资，包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过 90 天的定期存 款及 90 天内到期的短期债券投资等货币性资产。 7. 短期投资及其收益核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利 息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减 短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当 期的投资收益。 （2）短期投资期末按成本与市价孰低法计量： a 短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本； b 短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按个别投资项目市 价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。 8. 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； （2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收账款期末余额采 用账龄分析法并结合个别认定法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比 例如下： 1 年以内 2％ 1—2 年 5％ 2—3 年 10% 3—4 年 20% 4—5 年 50% 5 年以上 100% 其他应收款按年末余额百分比法计提坏帐准备，提取比例为 10%。 9. 存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等； 32 （2）存货计价方法：原材料取得时按实际成本计价，日常按计划成本核算，月末通过 材料成本差异调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法核算；低值 易耗品采用一次摊销法核算。 （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 （4）存货期末按成本与可变现净值孰低计量： a 存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 b 存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变 现净值低于其成本的差额提取。 10. 长期投资的核算方法 （1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的全部价款扣除已到期尚未领 取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息； （2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投 资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采 用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20% 或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； 处置长期股权投资时，将长期股权投 资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益； （4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投 资期限的，借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额计入资本公积； （5） 长期投资期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢 复； b 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于 长期投资账面价值的差额提取。 11. 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 年限超过一年，单位价值较高的有形资产； 33 （2） 固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他； （3） 固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进 口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出；对固 定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化，对固定资产的修理及维护而 发生的后续支出，于发生时计入当期费用； （4） 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值扣除净残值（原值的 5 ％）后在估计经济使用年限内平均计提；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按剩 余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧；固定资产装修费用按两次 装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧； 确定分类折旧率如下： 类别 年限 年折旧率% 房屋及建筑物 30－50 3.17－1.90 机器设备 10 9.50 运输工具 10 9.50 其他 5－10 19.00－9.50 （5） 固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值； b 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的 可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济 利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 12. 在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣 工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收 并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程期末按预计损失计提减值准备： a 在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在 建工程或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有 很大的不确定性； b 在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程项目 34 可收回金额低于其账面价值的差额计提。 13. 委托贷款核算方法 （1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利率计 提应收利息； （2）委托贷款期末按委托贷款本金与可回收金额孰低计量： a 委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金 额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； b 委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款的可 收回金额低于委托贷款本金的差额计提。 14. 无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，没有 实物形态的非货币性长期资产； （2）无形资产计价及摊销：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取 得时的实际支付的价款入账；在受益期内按直线法分期摊销； （3）无形资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a 无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额 低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限， 但仍然具有部分使用价值。 b 无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的 预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济 利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15. 长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用确认标准为：本公司已经支付，摊销期限在一年以上（不含一年） 的各项费用； （2）长期待摊费用计价及摊销：按实际发生额入账，在受益期内按直线法分期摊销； 属于筹建期间发生的各项开办费用于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一 次计入开始生产经营当月的损益。 16. 借款费用的会计处理方法 （1）借款费用的确认：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用， 35 在符合借款费用资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项固定资产的成本。其他的借款 利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，自开始 生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于生产经营期间发生的，直接计入 当期损益。 （2）借款费用资本化条件： a 开始资本化：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用 状态所必要的构建活动已经开始； b 暂停资本化：购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），中断期间发生的借款费用暂停资本化，将其确认为当期财务费用，直至资产的购 建活动重新开始；但如果中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必要的程序，则中断期 间所发生的借款费用资本化继续进行； c 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资 本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （3）借款费用资本化金额的确定： a 当期利息资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率 的乘积确定； b 当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 17. 收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易 相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳 务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能 够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补 偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相 关的收入和成本能够可靠地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 18. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 36 19. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 经本公司董事会批准，公司自 2004 年 1 月 1 日起会计估计作如下变更：固定资产计提 折旧的残值率由 3％调整为 5％，此项会计估计的变更采用未来适用法，影响 2004 年度税前 利润 750,011.10 元。 20. 合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计 报表。合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上，或虽不足 50%但对被投资单位具有 实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、 资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 三、 主要税项 （1） 增值税：按应税收入的 17%适用税率计算缴纳。 （2） 营业税：按应税收入的 5%税率计算缴纳。 （3） 所得税：本公司属于在国家郑州高新技术产业开发区内设立的高新技术企业， 根据财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》精神，公司符合国务院批 准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按 15%的税率征收所得税。 四、 控股子公司及合营企业 （1） 控股公司(含间接控股)情况 单位：人民币万元 公司名称 注册 资本 主营业务 投资金额 拥有权益 是否合 并报表 上海艾莱克电子进出口有限公司 300.00 仪器、仪表 270.00 90.00% 是 河南思达软件工程有限公司 1,000.00 软件产品、技术开发 900.00 90.00% 是 河南思达电力通信有限公司 1,000.00 电力载波通信设备 800.00 80.00% 是 深圳市思达仪表有限公司 5,000.00 仪器、仪表 4,400.00 90.00% 是 江西思达电子有限公司 1,000.00 仪器、仪表 800.00 80.00% 是 深圳市银思奇电子有限公司 5,000.00 电子产品、电子配件 4,960.00 90.00% 是 北京思达国润信息技术有限公司 1,000.00 自主选择(法律禁止除外) 700.00 70.00% 否 上海英迈吉东影图像设备有限公司 3,520.00 生物医学工程、医疗器械 2,462.40 70.00% 是 上海思达东影电力技术有限公司 1250.00 电力设备 640.00 51.20% 是 南京东影生物医学影像技术有限责任公司 52.00 生物医学工程；医疗器械 52.00 100.00% 是 九江思达实业有限公司 10.00 仪器、仪表 9.00 90.00% 否 深圳市伊达科技有限公司 2,437.00 电子产品、进出口贸易 2,437.00 100.00％ 是 中山市伊达科技有限公司 560.00 组合音响、视听产品 1,350.00 51.00％ 是 37 控股子公司九江思达实业有限公司资产总额为 2,671,809.23 元，占本公司期末总资产比 例为 0.20%，依据财政部财会二字（1996）2 号文，本期按权益法核算，未纳入合并会计报 表范围。 控股子公司北京思达国润信息技术有限公司已停业清算,本期未纳入合并会计报表范 围。 （2） 合并会计报表范围的变更 a 公司本期新设和购买股权等增加的子公司深圳市伊达科技有限公司、中山市伊达科 技有限公司，纳入了合并报表的范围。 上述两家公司主要财务状况及经营成果汇总如下： 主要财务状况 2004 年 12 月 31 日 主要经营成果 2004 年度 流动资产 177,878,201.42 主营业务收入 338,613,500.23 长期投资 主营业务利润 23,972,955.91 固定资产 4,571,166.92 利润总额 18,574,944.39 无形资产 所得税 其他资产 少数股东损益 9,311,681.52 流动负债 134,946,927.09 净利润 9,263,262.87 长期负债 b 子公司北京思达国润信息技术有限公司因停业清算，本期未纳入合并会计报表范围； 公司持有北京东方通软科技有限责任公司的股权已转让，本期未纳入合并会计报表范围。 北京思达国润信息技术有限公司主要财务状况及经营成果： 主要财务状况 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 主要经营成果 2004 年度 2003 年度 流动资产 9,729,574.02 10,168,759.51 主营业务收入 3,870,420.10 6,273,434.16 长期投资 主营业务利润 688,576.33 1,789,990.47 固定资产 432,081.88 利润总额 -434,621.21 -123,747.20 无形资产 所得税 其他资产 56,208.00 少数股东损益 流动负债 283,902.43 780,796.59 净利润 -434,621.21 -123,747.20 长期负债 38 北京东方通软科技有限责任公司主要财务状况及经营成果： 主要财务状况 2004 年 10 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 主要经营成果 2004 年 1-10 月 2003 年度 流动资产 8,189,099.12 7,056,815.37 主营业务收入 2,029,245.28 968,169.81 长期投资 主营业务利润 61,175.46 894,600.78 固定资产 157,797.81 142,694.65 利润总额 221,597.33 -65,897.00 无形资产 3,383,333.28 2,733,333.30 所得税 其他资产 39,606.00 48,216.00 少数股东损益 流动负债 2,463,112.14 895,932.58 净利润 221,597.33 -65,897.00 长期负债 （3） 因新设而增加的控股子公司 新增企业名称 成立日 深圳市伊达科技有限公司 2004 年 2 月 13 日 （4） 因购买股权而增加的控股子公司 新增企业名称 购买日 中山市伊达科技有限公司 2004 年 6 月 1 日 上述购买日的确定方法：以对被购买企业净资产和经营的控制权实际上转让给购买公 司的日期作为购买日。 五、 会计报表主要项目注释（截至 2004 年 12 月 31 日止，金额单位：人民币元） （一） 合并会计报表主要项目注释 注释1、 货币资金 期初数 期末数 项目 原币金额 汇率 折合人民币 原币余额 汇率 折合人民币 现金 1,763,269.54 1,839,562.60 其中:美元 50,779.90 8.2767 420,290.00 73,149.46 8.2765 605,421.50 港元 334,209.60 1.0657 356,167.17 31,189.40 1.0637 33,176.16 欧元 2,883.78 11.2627 32,479.15 银行存款 319,183,710.54 391,736,601.45 其中:美元 538.04 8.2767 4,453.19 3,961,635.66 8.2765 32,788,477.54 港币 39,344.11 1.0637 41,850.33 39 欧元 2.23 11.2627 25.12 其他货币资金 272,387.32 1,667,171.74 其中:美元 151,343.66 8.2765 1,252,595.81 港币 1.54 1.0637 1.64 合计 321,219,367.40 395,243,335.79 注释2、 短期投资 期初数 期末数 项目 金额 金额 市价 股权投资 其中：股票投资 债券投资 其中：国债投资 其他投资 3,100,000.00 合计 3,100,000.00 期末短期投资系购买的开放式基金，期末无减值情况。 注释3、 应收票据 类别 期初数 期末数 备注 银行承兑汇票 1,500,000.00 商业承兑汇票 合计 1,500,000.00 注释4、 应收账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 187,120,587.81 75.34% 3,742,411.75 252,342,004.45 75.78% 5,046,840.09 1—2 年 32,003,690.46 12.89% 1,600,184.52 53,069,574.31 15.94% 2,653,478.72 2—3 年 12,705,370.21 5.12% 1,270,537.02 16,779,553.10 5.04% 1,677,955.31 3 年以上 16,547,670.60 6.65% 5,028,629.44 10,791,985.52 3.24% 4,985,758.51 合 计 248,377,319.08 100.00% 11,641,762.73 332,983,117.38 100.00% 14,364,032.63 40 应收帐款中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名金额合计 金额 比例 98,157,597.62 29.48% 注释5、 其他应收款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 31,391,145.93 63.06% 3,139,114.60 47,734,128.50 66.49% 4,673,412.85 1—2 年 8,079,871.61 16.23% 807,987.16 16,103,113.05 22.43% 1,610,311.31 2—3 年 6,819,197.93 13.70% 681,919.79 4,552,431.12 6.34% 455,243.11 3 年以上 3,490,826.10 7.01% 349,082.61 3,397,198.98 4.74% 339,719.90 合计 49,781,041.57 100.00% 4,978,104.16 71,786,871.65 100.00% 7,078,687.17 其他应收款较上年增加了 44.21%，主要系合并报表范围变更所致。 公司应收河南思达商业有限公司的 1,000,000.00 元已于报告日前收到，期末对该笔款项 未计提坏帐准备。 其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。 金额 比例 其他应收款项目前五名金额合计 16,301,158.63 22.71% 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例 中山小榄镇城镇建设发展总公 司 6,676,369.01 1-2 年 暂借款 正常业务 9.30% 注释6、 预付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 31,756,275.66 89.99% 22,510,896.64 73.72% 1—2 年 3,287,959.35 9.32% 5,136,188.39 16.82% 2—3 年 244,602.85 0.69% 2,829,562.94 9.27% 3 年以上 59,304.00 0.19% 合计 35,288,837.86 100.00% 30,535,951.97 100.00% 41 预付帐款中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。 注释7、 应收补贴款 内容 期初数 期末数 增值税出口退税款 69,745.29 118,444.44 合计 69,745.29 118,444.44 注释8、 存货 项目 期初数 期末数 原材料 37,240,575.66 72,192,093.98 在产品 27,289,522.73 72,027,743.43 产成品 41,016,037.90 55,546,302.88 低值易耗品 164,980.90 173,634.04 委托加工物资 95,526.64 3,378,885.70 合计 105,806,643.83 203,318,660.03 存货跌价准备： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 109,028.93 109,028.93 产成品 1,029,317.91 15,064.24 54,849.25 989,532.90 合计 1,138,346.84 15,064.24 54,849.25 1,098,561.83 本年度存货可变现净值系根据存货销售净价确定。 注释9、 待摊费用 类别 期初数 期末数 通讯费 14,587.51 供水管网改造 89,193.67 养路费 13,248.00 42 项目合作费 178,062.68 其他 26,626.00 合计 130,407.18 191,310.68 注释10、 长期股权投资 期初数 期末数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 1,012,150.67 6,609,142.11 129,164.81 7,492,127.97 对合营企业投资 其他企业投资 55,109,864.52 527,383.97 55,637,248.49 合计 56,122,015.19 7,136,526.08 129,164.81 63,129,376.46 本期对子公司投资增加6,609,142.11元主要是合并报表范围减少北京思达国润信息技术 有限公司所致。 （1）长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 投资余额 减值准备 河南省中小企业投资担保股份有限 公司 22.06% 45,000,000.00 46,650,096.47 河南思达连锁商业有限公司 19.00% 8,987,152.02 8,987,152.02 北京思达国润信息技术有限公司 70.00% 7,000,000.00 6,609,142.11 九江思达实业有限公司 90.00% 90,000.00 882,985.86 合计 61,077,152.02 63,129,376.46 其中采用权益法核算的长期投资： 被投资公司名称 期初余额 其他增加 追加投 资额 期末调整的所 有者权益份额 分得现 金红利 期末余额 河南省中小企业投资担 保股份有限公司 46,122,712.50 527,383.97 46,650,096.47 北京思达国润信息技术 有限公司 6,913,376.96 -304,234.85 6,609,142.11 九江思达实业有限公司 1,012,150.67 -129,164.81 882,985.86 合计 47,134,863.17 6,913,376.96 93,984.31 54,142,224.44 （2）合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期 限 本期摊销 额 累计摊销 额 本期转出 摊余金额 形成原因 43 河南思达电力通信有限公司 630,026.85 120 个月 63,002.64 194,258.24 435,768.61 投资 深圳市思达仪表有限公司 -1,791,004.74 120 个月 -179,100.48 -410,438.59 -1,380,566.15 投资 深圳市银思奇电子有限公司 5,194,069.42 101 个月 617,117.16 668,543.59 4,525,525.83 投资 上海英迈吉东影图像设备有限 公司 36,770.69 116 个月 3,803.88 4,120.87 32,649.82 投资 南京东影生物医学影像技术有 限责任公司 494,000.00 120 个月 49,400.07 57,633.40 436,366.60 收购股权 中山市伊达科技有限公司 4,422,238.19 120 个月 257,963.89 257,963.89 4,164,274.30 投资 北京东方通软科技有限公司 647,044.62 53,920.40 107,840.79 539,203.83 合计 9,933,145.03 866,107.56 879,922.19 539,203.83 8,214,019.01 本期转出系公司已将持有北京东方通软科技有限责任公司的股权转让，转让时其股权投 资差额余额539,203.83元相应转出。 注释11、 固定资产 项目 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋建筑物 104,121,225.99 104,121,225.99 机器设备 65,886,213.64 10,376,799.40 354,273.58 75,908,739.46 运输工具 15,183,370.79 3,390,242.04 2,071,667.20 16,501,945.63 其他 29,433,990.09 4,295,931.39 488,298.00 33,241,623.48 合计 214,624,800.51 18,062,972.83 2,914,238.78 229,773,534.56 累计折旧 房屋建筑物 9,714,036.87 2,880,426.54 12,594,463.41 机器设备 21,681,053.06 7,918,870.26 237,493.58 29,362,429.74 运输工具 5,448,795.77 1,523,691.72 854,889.92 6,117,597.57 其他 9,349,701.36 4,579,471.51 157,007.26 13,772,165.61 合计 46,193,587.06 16,902,460.03 1,249,390.76 61,846,656.33 净值 168,431,213.45 167,926,878.23 本期增加的固定资产中在建工程转入数为594,153.35元；因合并报表范围变更增加本期 固定资产原值6,215,769.61元。 本期减少的固定资产中因合并报表范围变更减少本期固定资产原值725,619.20元。 本期增加的累计折旧中因合并报表范围变更增加本期累计折旧1,644,602.69元。 44 本期减少的累计折旧中因合并报表范围变更减少本期累计折旧150,842.67元。 固定资产减值准备： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注 机器设备 2,453,619.67 148,709.57 2,304,910.10 长期闲置不用 合计 2,453,619.67 148,709.57 2,304,910.10 注释12、 在建工程 本期转入 其他 工程投 工程名称 期初数 本期增加 固定资产 减少额 期末余额 资金来源 入比例 深圳仪表技术改造项目 11,631,178.62 57,489,539.78 69,120,718.40 影像设备工程 444,153.35 150,000.00 594,153.35 合计 12,075,331.97 57,639,539.78 594,153.35 69,120,718.40 注释13、 无形资产 本期 本期 本期 累计 剩余 取得 项目 原值 年初数 增加 转出额 摊销 摊销 期末数 年限 方式 OGS 处 理 系 统 2,000,000.00 1,833,333.30 1,833,333.30 166,666.70 股东 投入 管 理 系 统 软 件 1,000,000.00 900,000.00 900,000.00 100,000.00 购买 财务软件 1 60,075.00 38,381.25 20,025.00 41,718.75 18,356.25 0.92 购买 财务软件 2 25,760.00 24,472.00 2,576.00 3,864.00 21,896.00 8.5 购买 专有技术 1 785,865.96 753,121.54 78,586.56 111,330.98 674,534.98 8.6 购买 专有技术 2 9,000,000.00 8,550,000.00 900,000.00 1,350,000.00 7,650,000.00 8.5 股东 投入 土地使用权 1 1,282,006.80 955,094.76 25,640.16 352,552.20 929,454.60 36.25 购买 土地使用权 2 5,223,600.00 4,535,826.00 104,472.00 792,246.00 4,431,354.00 42.42 购买 土地使用权 3 6,287,500.00 5,658,744.42 125,750.04 754,505.62 5,532,994.38 44 购买 土地使用权 4 5,093,700.00 4,619,667.03 103,425.36 577,458.33 4,516,241.67 43.7 股东 投入 土地使用权 5 13,774,024.00 13,498,543.52 498,272.00 13,996,815.52 275,480.48 购买 45 知识产权 1 535,326.89 365,806.64 53,532.72 223,052.97 312,273.92 5.83 购买 知识产权 2 2,600,000.00 1,884,999.86 260,000.04 975,000.18 1,624,999.82 6.25 购买 知识产权 3 1,500,000.00 1,112,500.00 150,000.00 537,500.00 962,500.00 6.42 购买 电气 CAD 软件 55,000.00 55,000.00 2,750.00 2,750.00 52,250.00 9.5 购买 水 电 自 动 化 系统 654,000.00 654,000.00 130,800.00 130,800.00 523,200.00 4 购买 合计 49,876,858.65 44,730,490.32 1,207,272.00 16,730,148.82 1,957,557.88 6,394,926.21 27,250,055.62 无形资产本期转出额中转入在建工程13,996,815.52元；由于合并报表范围变更转出 2,733,333.30元。 注释14、 长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末余额 装修费 1 1,180,683.26 944,558.28 236,136.60 472,261.58 708,421.68 装修费 2 1,222,059.45 643,699.62 482,173.13 1,060,532.96 161,526.49 装修费 3 412,110.00 80,182.00 80,182.00 412,110.00 装修费 4 85,480.00 46,625.45 46,625.45 85,480.00 装修费 5 51,660.00 48,216.00 48,216.00 3,444.00 装修费 6 84,335.00 56,208.00 56,208.00 28,127.00 模具费 1 764,812.25 578,171.09 152,962.44 339,603.60 425,208.65 模具费 2 972,236.34 245,345.77 180,356.00 161,527.96 708,062.53 264,173.81 合计 4,773,376.30 2,643,006.21 180,356.00 104,424.00 1,159,607.58 3,109,621.67 1,559,330.63 注释15、 短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 3,000,000.00 保证借款 329,000,000.00 361,000,000.00 质押借款 35,000,000.00 信用借款 11,000,000.00 71,000,000.00 合计 340,000,000.00 470,000,000.00 公司以位于江西省九江县的房产作抵押取得借款 3,000,000.00 元。 保证借款由河南思达科技发展股份有限公司和河南黄河实业集团股份有限公司提供担 保。 质押借款是以河南思达科技发展股份有限公司持有的本公司股权和公司 21,050,000.00 元银行存款作为质押。 46 注释16、 应付票据 种类 期初数 期末数 其中：本年内到期 银行承兑汇票 53,000,000.00 40,000,000.00 合计 53,000,000.00 40,000,000.00 注释17、 应付账款 期初数 期末数 92,813,045.11 195,765,125.59 应付帐款中无欠持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 注释18、 预收账款 期初数 期末数 4,352,615.24 12,262,962.13 预收帐款中无欠持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 注释19、 应付股利 投资单位 期末数 深圳市恒瑞丰投资有限公司 2,202,106.90 上海柏轮实业发展有限公司 956,390.56 河南思达微生态制品有限公司 500,000.00 河南五星电气自动化设备有限公司 416,160.00 其他股东 515,965.91 合计 4,590,623.37 注释20、 应交税金 项目 法定税率 期末数 欠缴原因 营业税 5% -107,795.27 未到法定纳税期 47 城建税 7%、5%、1% 232,576.53 未到法定纳税期 增值税 17% 2,437,396.35 未到法定纳税期 企业所得税 15% 669,150.75 未到法定纳税期 个人所得税 5-45% 34,085.97 未到法定纳税期 其他 128,488.64 未到法定纳税期 合计 3,393,902.97 注释21、 其他应交款 项目 计缴标准 期末数 欠缴原因 教育费附加 3% 167,128.14 未到法定纳税期 河道管理费 1% 22,617.36 未到法定纳税期 合计 189,745.50 注释22、 其他应付款 期初数 期末数 20,967,674.77 45,531,155.48 其他应付款期末余额中欠关联单位款项思奇科技控股有限公司 200,000.00 元。详见本附 注六、（三） 期末其他应付款较期初增长了 117.15%，主要系合并报表范围变更所致。 注释23、 预提费用 费用项目 期初数 期末数 水电费 205,000.00 223,667.88 运输费 73,698.72 租赁费 75,000.00 228,738.51 借款利息 26,978.94 合计 280,000.00 553,084.05 48 注释24、 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 建行郑州市金水支行 50,000,000.00 2003.08.29－ 2005.08.28 5.49% 河南思达科技投资股份 有限公司担保 合计 50,000,000.00 注释25、 长期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 保证借款 50,000,000.00 30,000,000.00 合计 50,000,000.00 30,000,000.00 期末长期借款30,000,000.00元由河南思达科技发展股份有限公司提供担保。 注释26、 专项应付款 项目 期初数 期末数 科技三项费用 1,260,000.00 1,010,000.00 合计 1,260,000.00 1,010,000.00 根据郑科计字(2003)11 号《郑州市科学技术局、郑州市财政局关于下达郑州市 2002 年 度科技三项费用的通知》，公司本期收到科技三项费用 150,000.00 元，用于公司抗强高频电 磁场（30v/m）辐射多功能电表项目；子公司上海艾莱克电子进出口有限公司承担上海浦东 新区科学技术局“基于新型无线局域网 802.11a 技术的多点视频监控系统”项目本期收到科 技三项费 100,000.00 元。 期初科技三项费中，公司承担科技部火炬高技术产业开发中心“全电子式多费率及预付 费电能表”项目经费 500,000.00 元，已通过验收合格转入资本公积。 注释27、 股本 本期变动增减 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 小计 期末数 一、尚未流通股份 发起人股份 216,836,699.00 216,836,699.00 其中： 49 境内法人持有股份 216,836,699.00 216,836,699.00 内部职工股 尚未流通股份合计 216,836,699.00 216,836,699.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 97,750,000.00 97,750,000.00 三、股份总数 314,586,699.00 314,586,699.00 股东河南思达科技发展股份有限公司持有的本公司180,482,478股股权已质押。 股东上海柏轮实业发展有限公司持有的本公司11,954,882股股权已质押。 注释28、 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 13,660,886.71 13,660,886.71 股权投资准备 85,858.57 431,021.63 516,880.20 拔款转入 500,000.00 500,000.00 其他资本公积 850.10 21,384.38 22,234.48 合计 13,747,595.38 952,406.01 14,700,001.39 本期拨款转入增加的资本公积系公司承担的全电子式多费率及预付费电能表项目完成 通过验收，将原收到的专项拨款按规定转入资本公积。 注释29、 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 24,040,516.16 3,110,010.45 27,150,526.61 公益金 14,293,915.35 2,488,008.36 16,781,923.71 合计 38,334,431.51 5,598,018.81 43,932,450.32 注释30、 未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 50,525,995.11 加：本期净利润 31,100,104.45 减：提取法定盈余公积 10% 3,110,010.45 提取法定公益金 8% 2,488,008.36 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,166,935.92 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 50,861,144.83 50 注释31、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 业务分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 电力设备及仪器仪 表 217,341,946.44 293,886,858.93 141,950,906.35 202,533,515.87 75,391,040.09 91,353,343.06 软件开发及技术转 让 22,443,153.98 17,587,826.49 330,001.84 1,121,357.83 22,113,152.14 16,466,468.66 电池及其配件 88,310,728.02 57,078,432.25 73,326,163.78 48,965,430.85 14,984,564.24 8,113,001.40 影像技术 31,896,213.63 16,327,193.68 7,296,448.40 2,791,476.15 24,599,765.23 13,535,717.53 电子视听产品 338,613,500.23 314,570,544.32 24,042,955.91 相互抵销 9,407,218.40 3,150,258.67 9,407,218.40 3,150,258.67 合计 689,198,323.90 381,730,052.68 528,066,846.29 252,261,522.03 161,131,477.61 129,468,530.65 营业收入 营业成本 营业毛利 地区分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 郑州 167,404,784.02 201,101,780.25 103,571,513.50 124,875,205.31 63,833,270.52 76,226,574.94 上海 46,237,618.12 18,989,890.03 16,705,976.45 5,040,840.50 29,531,641.67 13,949,049.53 深圳 484,963,140.16 157,547,037.10 417,196,574.74 121,010,354.58 67,766,565.42 36,536,682.52 北京 7,241,603.97 4,485,380.31 2,756,223.66 相互抵销 9,407,218.40 3,150,258.67 9,407,218.40 3,150,258.67 合计 689,198,323.90 381,730,052.68 528,066,846.29 252,261,522.03 161,131,477.61 129,468,530.65 前五名销售商销售总额 407,826,912.57 元，占销售收入的 59.17%。 本期营业收入比上期增长 80.54%，主要系合并报表范围增加所致。 注释32、 主营业务税金及附加 本年发生数 上年发生数 项目 金额 计提标准 金额 计提标准 营业税 449,713.87 5% 713,260.46 5% 减: 营业税返还 -1,288,200.00 城建税 478,040.61 7%、5%、1% 700,909.92 7%、5%、1% 教育费附加 369,776.00 3% 352,966.53 3% 河道管理费 34,837.91 1% 9,657.00 1% 堤围费 70,000.00 1% 合计 114,168.39 1,776,793.91 注释33、 其他业务利润 51 本年发生数 上年发生数 项目 收入 成本 收入 成本 材料销售 2,724,496.66 1,966,206.92 7,290,097.77 6,043,238.39 技术转让 3,500,000.00 179,750.00 技术咨询服务 334,770.00 17,979.86 215,553.85 9,267.00 租赁收入 1,790,812.13 1,094,055.55 1,908,697.50 973,890.01 废品收入 12,246.27 13,550.47 维修费 323,458.15 技术改造费 102,106.84 光缆施工 333,675.20 188,917.29 其他 13,390.37 640.52 413,627.65 13,517.91 合计 5,301,280.42 3,078,882.85 13,675,202.44 7,408,580.60 注释34、 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 32,350,421.41 25,332,134.05 减：利息收入 4,409,876.68 2,583,014.81 减：财政贴息 545,000.00 522,500.00 加：汇兑损失 541,041.83 580.20 加：其他 1,299,029.75 204,147.54 合计 29,235,616.31 22,431,346.98 财务费用比上年增长 30.33%主要系借款增加所致。 根据豫财教[2003]165 号文《关于对 2003 年省高新技术产业化项目资金匹配的承诺》, 公司取得财政贴息 205,000.00 元。 根据豫财教[2004]227 号文《河南省财政厅关于拨付省高新技术产业化项目二次贴息资 金的通知》,公司取得财政贴息 340,000.00 元。 注释35、 投资收益 项目 金额 股权投资收益 -644,914.79 其中:联营公司或合营公司(项目)分配的利润 52 期末按权益法调整的被投资公司损益 249,102.44 股权投资差额摊销 -866,107.56 股权转让收益 -53,910.68 基金收益 26,001.01 合 计 -644,914.79 注释36、 补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 浦东新区财政局对新办企业实现利润奖励 款 50,000.00 财政补贴 346,553.00 471,345.50 软件企业增值税超税负退税 987,278.55 106,854.69 市场开拓资金 22,100.00 22,100.00 合 计 1,355,931.55 650,300.19 根据九江县人民政府县府（2001）19 号《关于九江县沙城工业区招商引资优惠政策的 规定》，本期收到财政补贴 346,553.00 元。 注释37、 营业外收入 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 846.30 违约金及罚款收入 54,059.00 601,601.37 街道扶持款 52,400.00 21,000.00 转让无形资产收益 1,890,000.00 奖励款 47,506.00 100,000.00 其他 138,905.55 23,601.97 合计 292,870.55 2,637,049.64 注释38、 营业外支出 53 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 187,186.43 165,523.76 其他 72,482.95 95,129.93 合计 259,669.38 260,653.69 注释39、 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 83,245,580.47 元，主要系支付的管理费用、营业费 用等。 （二） 母公司会计报表主要项目注释 注释a、 应收帐款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 120,191,221.24 68.98% 2,388,534.98 129,528,094.83 70.23% 2,586,100.98 1—2 年 26,587,575.18 15.26% 1,329,378.76 32,192,576.18 17.46% 1,609,628.81 2—3 年 10,878,896.87 6.24% 1,087,889.68 13,050,154.43 7.08% 1,305,015.44 3 年以上 16,586,484.24 9.52% 4,983,066.64 9,654,818.49 5.23% 4,636,943.37 合计 174,244,177.53 100.00% 9,788,870.06 184,425,643.93 100.00% 10,137,688.60 应收帐款中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名金额合计 金额 比例 51,811,280.46 28.09% 注释b、 其他应收款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 19,123,414.12 62.02% 1,822,277.78 28,090,807.90 65.53% 2,206,922.55 1—2 年 7,146,210.50 23.17% 714,621.05 13,150,985.77 30.68% 1,315,098.57 2—3 年 3,075,545.10 9.97% 250,974.55 1,315,213.62 3.07% 131,521.36 3 年以上 1,490,826.10 4.84% 149,082.61 308,964.29 0.72% 30,896.43 合计 30,835,995.82 100.00% 2,936,955.99 42,865,971.58 100.00% 3,684,438.91 54 其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。 其他应收款期末余额比期初增长 39.01%，主要系对控股子公司应收款增加所致。 其他应收款项目前五名金额合计 金额 比例 8,799,355.96 20.53% 注释c、 长期股权投资 期初数 期末数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 193,620,172.53 62,541,137.66 12,112,654.28 244,048,655.91 对合营企业投资 其他企业投资 55,109,864.52 527,383.97 55,637,248.49 小计 248,730,037.05 63,068,521.63 12,112,654.28 299,685,904.40 长期股权投资本期增加主要系新设和收购股权增加的对子公司投资；本期减少主要系转 让北京东方通软科技有限责任公司股权和收回河南思达软件工程有限公司现金分红所致。 (1)长期股权投资 投资 投资 期末金额 被投资公司名称 期限 比例 初始投资成本 投资余额 减值准备 计提原 因 河南思达电力通信有限公司 长期 80.00% 8,000,000.00 18,248,382.12 河南思达软件工程有限公司 长期 90.00% 9,000,000.00 18,099,970.30 上海艾莱克电子进出口有限公司 长期 90.00% 2,700,000.00 5,052,114.24 深圳市思达仪表有限公司 长期 90.00% 44,000,000.00 66,255,847.63 深圳市银思奇电子有限公司 长期 90.00% 49,600,000.00 61,777,158.98 北京思达国润信息技术有限公司 长期 70.00% 7,000,000.00 6,609,142.11 上海英迈吉东影图像设备有限公司 长期 70.00% 24,624,000.00 34,122,725.84 北京东方通软科技有限责任公司 长期 70.00% 7,000,000.00 深圳市伊达科技有限公司 长期 90.00% 21,933,000.00 30,269,936.58 河南省中小企业投资担保股份有限公 司 长期 22.06% 45,000,000.00 46,650,096.47 河南思达连锁商业有限公司 长期 19.00% 8,987,152.02 8,987,152.02 合计 227,844,152.02 296,072,526.29 55 其中采用权益法核算的股权投资： 被投资公司名称 期初余额 追加投资额 期末调整的所 有者权益份额 分得现金红利 转让 期末余额 河南思达电力通信有限公司 17,079,769.67 1,168,612.45 18,248,382.12 河南思达软件工程有限公司 19,428,268.07 3,171,702.23 4,500,000.00 18,099,970.30 上海艾莱克电子进出口有限公司 4,906,465.93 145,648.31 5,052,114.24 深圳市思达仪表有限公司 56,865,484.40 9,390,363.23 66,255,847.63 深圳市银思奇电子有限公司 50,258,159.95 11,518,999.03 61,777,158.98 北京思达国润信息技术有限公司 6,913,376.96 -304,234.85 6,609,142.11 上海英迈吉东影图像设备有限公 司 27,097,733.29 7,024,992.55 34,122,725.84 北京东方通软科技有限责任公司 6,359,588.72 155,118.13 6,514,706.8 5 深圳市伊达科技有限公司 21,933,000.00 8,336,936.58 30,269,936.58 河南省中小企业投资担保股份有限公 司 46,122,712.50 527,383.97 46,650,096.47 合计 235,031,559.4 9 21,933,000.00 41,135,521.63 4,500,000.00 6,514,706.8 5 287,085,374.2 7 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 其他转出 摊余金额 形成 原因 河南思达电力通信有限公司 630,026.85 120 个月 63,002.64 194,258.24 435,768.61 购股权 深圳市思达仪表有限公司 -1,791,004.74 120 个月 -179,100.48 -410,438.59 -1,380,566.15 购股权 深圳市银思奇电子有限公司 5,194,069.42 101 个月 617,117.16 668,543.59 4,525,525.83 购股权 上海英迈吉东影图像设备有限公司 36,770.69 116 个月 3,803.88 4,120.87 32,649.82 购股权 北京东方通软科技有限责任公司 647,044.62 120 个月 53,920.40 107,840.79 539,203.83 购股权 合计 4,716,906.84 558,743.60 564,324.90 539,203.83 3,613,378.11 公司已将持有北京东方通软科技有限责任公司的股权转让，转让时其股权投资差额余额 539,203.83 元相应转出。 56 注释d、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 电力设备及仪器仪表 130,647,109.31 149,287,911.34 87,494,353.70 101,553,531.04 43,152,755.61 47,734,380.30 软件开发及技术转让 7,000,000.00 8,230,000.00 7,000,000.00 8,230,000.00 合计 137,647,109.31 157,517,911.34 87,494,353.70 101,553,531.04 50,152,755.61 55,964,380.30 公司前五名销售商销售总额 54,043,208.03 元，占销售收入的 39.26%。 注释e、 投资收益 项目 金额 股权投资收益 40,117,846.73 其中:联营公司或合营公司(项目)分配的利润 期末按权益法调整的被投资公司损益 40,704,500.00 股权投资差额摊销 -558,743.60 股权转让收益 -53,910.68 基金收益 26,001.01 合计 40,117,846.73 六、 关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 或类型 法人代表 思奇科技控股有限公司 北京 投资管理 实质控制人 有限责任 汪远思 河南思达科技发展股份有限公司 郑州 科技、工业等行业投资 母公司 股份公司 李方 河南思达电力通信有限公司 郑州 电力载波通信设备 子公司 有限责任 刘双河 河南思达软件工程有限公司 郑州 软件产品、技术开发 子公司 有限责任 刘双河 上海艾莱克电子进出口有限公司 上海 仪器、仪表 子公司 有限责任 邱求元 深圳市思达仪表有限公司 深圳 仪器、仪表 子公司 有限责任 汪远思 57 深圳市银思奇电子有限公司 深圳 电子产品、电子配件 子公司 有限责任 汪远思 江西思达电子有限公司 九江 生产销售电子式电能表 孙公司 有限责任 王功勇 九江思达实业有限公司 九江 生产销售仪器、仪表 孙公司 有限责任 徐更新 北京思达国润信息技术有限公司 北京 自主选择(法律禁止除外) 子公司 有限责任 王满仓 上海英迈吉东影图像设备有限公司 上海 生物医学工程、医疗器械 子公司 有限责任 王满仓 上海思达东影电力技术有限公司 上海 电力设备 孙公司 有限责任 王国岭 南京东影生物医学影像技术有限责任公司 南京 生物医学工程；医疗器械 孙公司 有限责任 王满仓 深圳市伊达科技有限公司 深圳 电子产品、进出口贸易 子公司 有限责任 刘双河 中山市伊达科技有限公司 中山 组合音响、视听产品 孙公司 有限责任 刘双河 2、 存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民 币万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 思奇科技控股有限公司 5000 5000 河南思达科技发展股份有限公司 8000 8000 河南思达电力通信有限公司 1000 1000 河南思达软件工程有限公司 1000 1000 上海艾莱克电子进出口有限公司 300 300 深圳市思达仪表有限公司 3000 2000 5000 深圳市银思奇电子有限公司 5000 5000 江西思达电子有限公司 1000 1000 九江思达实业有限公司 10 10 北京思达国润信息技术有限公司 1000 1000 上海英迈吉东影图像设备有限公司 3520 3520 上海思达东影电力技术有限公司 100 1150 1250 南京东影生物医学影像技术有限责任公司 52 52 深圳市伊达科技有限公司 2437 2437 中山市伊达科技有限公司 560 560 3、 存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位：人民币 万元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 思奇科技控股有限公司 58 河南思达科技发展股份有限公司 18048 57.37% 18048 57.37% 河南思达电力通信有限公司 800 80% 800 80% 河南思达软件工程有限公司 900 90% 900 90% 上海艾莱克电子进出口有限公司 270 90% 270 90% 深圳市思达仪表有限公司 2700 90% 1800 4500 90% 深圳市银思奇电子有限公司 4500 90% 4500 90% 江西思达电子有限公司 800 80% 800 80% 九江思达实业有限公司 9 90% 9 90% 北京思达国润信息技术有限公司 700 70% 700 70% 上海英迈吉东影图像设备有限公司 2464 70% 2464 70% 上海思达东影电力技术有限公司 100 100% 540 -48.8% 640 51.2% 南京东影生物医学影像技术有限责任公司 52 100% 52 100% 北京东方通软科技有限责任公司 700 70% 700 70% 深圳市伊达科技有限公司 2437 100% 2437 100% 中山市伊达科技有限公司 285.6 51% 285.6 51% 4、 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 河南思达连锁商业有限公司 同一母公司 河南思达置业有限公司 同一母公司 (二)、关联交易 1、 租赁 交易金额 占同类交易的比例 关联方 交易 内容 定价原则 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 结算方式 河南思达科技发展股份有限公司 房租 市价 90,000.00 45,000.00 5.03% 2.36% 现金 河南思达置业有限公司 房租 市价 1,325,718.00 1,657,147.50 74.03% 86.82% 现金 2、 担保 河南思达科技发展股份有限公司为本公司415,000,000.00元借款提供担保。 3、 其他 公司将原值351,800.00元、净值280,711.06元的一辆汽车以280,711.06元的价格转让给河 南思达连锁商业有限公司。 59 (三)、 关联往来 期初数 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 其他应付款 思奇科技控股有限公司 200,000.00 0.43% 预付账款 河南思达置业有限公司 120,000.00 0.34% 120,000.00 0.39% 预收账款 河南思达置业有限公司 83,569.50 0.68% 七、 承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无其他重大承诺事项。 八、 或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无其他重大或有事项。 九、 资产负债表日后非调整事项 根据思达高科董字[2005]02 号董事会决议，本年度公司利润分配预案为每 10 股派发现 金红利 0.6 元，待股东大会通过后实施。 十、 其他事项 1、2005 年 1 月，根据思达高科董字[2005]01 号董事会决议，公司与河南黄河旋风股份 有限公司签订担保金额不超过 5000 万元人民币的《互保协议书》，担保方式为等额连带责任 互保，担保期限为一年。 2、公司 2004 年度扣除非经常性损益后的净利润情况如下： 项 目 金 额 净利润 31,100,104.45 加：营业外支出 259,669.38 减：财政贴息 545,000.00 补贴收入 368,653.00 营业外收入 292,870.55 短期投资收益 26,001.01 股权转让收益 -53,910.68 加：所得税影响数 6,610.27 扣除非经常性损益后的净利润 30,187,770.22 60 十二、备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 河南思达高科技股份有限公司 二 00 五年三月二十七日