000670_2005_＊ST盈方_天发石油2005年年度报告_2006-04-25.txt

天发石油股份有限公司 2005 年年度报告 二〇〇六年四月二十四日 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事刘想姣女士因工作原因已提出辞职，未出席本次董事会会议。 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 公司董事长苗泽春先生、总经理武杰先生、财务总监付德银先生、财务部长 魏军桥先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 重要提示及目录……………………………………………………1 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………2 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………2 第四节 股本变动及股东情况………………………………………………4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………6 第六节 公司治理结构………………………………………………………8 第七节 股东大会情况简介…………………………………………………9 第八节 董事会报告…………………………………………………………9 第九节 监事会报告…………………………………………………………13 第十节 重要事项……………………………………………………………14 第十一节 财务报告……………………………………………………………16 第十二节 备查文件目录………………………………………………………46 第二节 公司基本情况简介 一、公司全称：天发石油股份有限公司 英文名称：TIANFA PETROLEUM CO.，LTD 英文缩写：TIANFA PETROLEUM 二、公司法定代表人：苗泽春 三、公司董事会秘书：张进斌 公司证券事务代表：金志成 联系地址：荆州市江汉路 106 号天发大厦 电话：0716—8560320 传真：0716－8566160 电子信箱：stock@ 四、公司注册地址及办公地址：荆州市江汉路 106 号天发大厦 邮政编码：434000 公司国际互联网网址： 电子信箱：stock@ 五、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：天发石油 股票代码：000670 七、公司其他有关资料：公司首次注册登记日期：1989 年 5 月 公司注册登记地点：荆州市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：4200001000268 公司税务登记号：421001271752685 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区民丰胡同 31 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要经济指标完成情况（单位：人民币元） 利润总额 -376432751.14 净利润 -347884323.13 扣除非经常性损益后的净利润 -280225200.44 主营业务利润 39461237.33 其他业务利润 3354834.77 营业利润 -208773628.45 投资收益 -100000000.00 补贴收入 0 营业外收支净额 -67659122.69 经营活动产生的现金流量净额 7318438.5 现金及现金等价物净增减额 -1967891.67 注：扣除非经常性损益项目及金额 （单位：人民币元） 扣除项目 涉及金额 营业外收入 1603005.41 营业外支出 69262128.10 以上项目涉及金额合计 -67659122.69 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（金额单位：人民 币元） 财务指标 2005 年度 2004 年度 2003 年度 主营业务收入 900714283.21 579993738.16 739433806.7 净利润 -347884323.13 -136484327.44 25897002.95 总资产 1427646770.25 1801948338.48 1905172381.23 股东权益（不含少 数股东权益） 349002374.21 725555427.13 862039754.57 每股收益 -1.28 -0.50 0.10 扣除非经常性损益 之后的每股收益 -1.03 -0.50 0.01 每股净资产 1.28 2.67 3.16 调整后的每股净资 产 1.27 2.66 3.16 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.03 -0.48 -- 净资产收益率 -99.68% 18.81% 5.00% 扣除非经常损益后 的净资产收益率 -80.29% 18.63% 0.36% 根据中国证监会《信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的数据： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.31 7.15 0.1450 0.1450 营业利润 -59.82 -37.85 -0.7670 -0.7670 净利润 -99.68 -63.07 -1.2780 -1.2780 扣除非经常性损益后净利润 -80.29 -50.80 -1.0294 -1.0294 三、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 272209120 588188757.17 55499951.28 15973674.09 -190342401.32 725555427.13 本期增加 0 0 0 0 0 0 本期减少 0 0 0 0 347884323.13 376553052.92 期末数 272209120 588188757.17 55499951.28 15973674.09 -538226724.45 349002374.21 变动原因 未变动 未变动 未变动 未变动 本年亏损所致 本度亏损所致 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表（截止 2005 年 12 月 31 日） 数量单位：（股） 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流 通股份 117,540,320 43.18% 0 117,540,320 43.18% 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 20,192,000 7.42% 0 20,192,000 7.42% 境内法人持 有股份 97,348,320 35.76% 0 97,348,320 35.76% 境外法人持 有股份 0 0.00% 0 0 0.00% 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法人股 份 0 0.00% 0 0 0.00% 3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、优先股或其 他 0 0.00% 0 0 0.00% 二、已上市流 通股份 154,668,800 56.82% 0 154,668,800 56.82% 1、人民币普通 股 154,668,800 56.82% 0 154,668,800 56.82% 2、境内上市的 外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、境外上市的 外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总数 272,209,120 100.00% 0 272,209,120 100.00% 二、股票发行与上市情况 1、截止报告期末为止，公司前三年无股票及衍生证券发行情况。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 3、公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 1、报告期末股东总数为 55076 户。 2、湖北天发实业集团有限公司与荆州市第一木材总公司存在关联关系， 荆州市第一木材总公司为湖北天发实业集团有限公司全资子公司。湖北天发实业 集团有限公司将其持有的本公司法人股中的 21000000 股（占本公司总股本的 7.71%）质押给中国建设银行荆州市分行营业部；将其持有的本公司法人股中的 8000000 股（占本公司总股本的 2.94%）质押给中国工商银行荆州市红门路支行； 将其持有的本公司法人股中的 41748320 股（占本公司总股本的 15.34%）质押给 湖北地龙实业集团有限公司。荆州市第一木材总公司将其持有的本公司法人股中 的 25600000 股（占本公司总股本的 9.40%）质押给中国工商银行荆州市红门路 支行。 3、股东数量和持股情况 报告期末股东总 数 55076 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增 减 年末持股数 量 比例 （％） 股份类别 （已流通或 未流通） 质押或冻结 的股份数量 股东性质（国 有股东或外资 股东） 湖北天发实业集团有限公司 0 70,748,320 25.99未流通 70,748,320法人股 荆州市第一木材总公司 0 25,600,000 9.40未流通 25,600,000法人股 荆州市国有资产管理局 0 20,192,000 7.42未流通 0国家股 国信证券有限责任公司 0 1,370,000 0.50已流通 未知流通股 南京小河物流仓储有限公司 0 1,000,000 0.37未流通 未知法人股 刘应秀 929,176 929,176 0.34已流通 未知流通股 赵刚 550,923 550,923 0.20已流通 未知流通股 欧伟艳 539,299 539,299 0.20已流通 未知流通股 李明 519,729 519,729 0.19已流通 未知流通股 向丽云 0 424,500 0.16已流通 未知流通股 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 国信证券有限责任公司 1,370,000 A 刘应秀 929,176 A 赵刚 550,923 A 欧伟艳 539,299 A 李明 519,729 A 向丽云 424,500 A 董云飞 414,000 A 黄惠婷 374,216 A 郑有怀 315,500 A 梁宏春 282,000 A 上述股东关联关系或一致行 动的说明 公司前十名股东中，荆州市第一木材总公司为湖北天发实业集团有限公 司全资子公司；未知流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 四、公司控股股东情况简介 报告期内，本公司控股股东没有发生变更。 公司的控股股东为湖北天发实业集团有限公司。该公司注册资本为 10 亿元， 法定代表人为龚家龙，住所为湖北省荆州市经济技术开发区三湾路 68 号，经营 范围：石油液化气，石油制品，农业高新技术开发应用，农副产品深加工，制浆 造纸及造纸机械的生产销售及维修、安装服务，房地产开发，政策允许的国内商 业贸易（经营范围中涉及法律、法规前置审批项目仅限于集团有限公司所属成员 企业经营） 五、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 荆州市国有资产管理局 100% 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起 止日期 年初数 年未数 变动原 因 期 内 领 取 报 酬 总额（万元） 苗泽春 董事长 男 37 2004.6.21-2007.6.20 0 0 无变动 15 刘精雄 董事 男 53 2005.6.16-2007.6.20 0 0 无变动 1.2 刘一建 董事 男 53 2004.6.21-2007.6.20 0 0 无变动 1.2 徐家新 董事 男 52 2005.6.16-2007.6.20 0 0 无变动 1.2 叶蔚红 董事 女 37 2004.6.21-2007.6.20 0 0 无变动 1.2 宋焕军 董事兼 CEO 男 42 2004.12.24-2007.6.20 0 0 无变动 45 廖圣林 独立董事 男 55 2004.6.21-2007.6.20 0 0 无变动 1.2 刘想姣 独立董事 女 41 2004.6.21-2007.6.20 0 0 无变动 1.2 樊兴虎 监事长 男 44 2004.6.21-2007.6.20 0 0 无变动 1.2 孙 萍 监事 女 39 2004.6.21-2007.6.20 0 0 无变动 1.2 张明全 监事 男 43 2004.6.21-2007.6.20 100 100 无变动 3.2 武 杰 总经理 男 45 2004.9.5-2007.9.4 0 0 无变动 15 余长生 副总经理 男 53 2004.6.21-2007.6.20 0 0 无变动 3.6 万齐春 副总经理 男 56 2004.6.21-2007.6.20 0 0 无变动 3.6 刘庆生 副总经理 男 43 2004.6.21-2007.6.20 0 0 无变动 3.6 付德银 财务总监 男 40 2004.6.21-2007.6.20 0 0 无变动 3.6 湖北天发实业集团有限公司 荆州市第一木材总公司 天发石油股份有限公司 100% 25.99% 9.40% 魏军桥 财务部长 男 31 2004.6.21-2007.6.20 0 0 无变动 2.8 张进斌 董秘 男 32 2004.6.21-2007.6.20 0 0 无变动 3.1 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及在其他单位任职或兼 职的情况 姓名 职务 主要工作经历 苗泽春 董事长 曾任上海申天发企业发展有限公司总经理，湖北帅伦纸业股份有限公司董事长，湖北 天颐科技股份有限公司董事长,现任天发石油股份有限公司董事长。 刘精雄 董事 曾任湖北物兴集团公司副总经理，湖北天发实业集团有限公司总裁助理，天发石油股 份有限公司总经理，湖北省荆州市汽车贸易中心总经理，现任湖北天发实业集团有限公司 副总裁。 刘一建 董事 曾在中国银行荆州分行工作，曾任湖北天荣现代农业股份有限公司董事长，现任天发 实业集团有限公司副总裁。 徐家新 董事 曾任荆州市人事局干部科科长，荆州市高新技术产业开发区劳动人事局书记兼副局 长，荆州市开发区管委会主任助理兼劳动人事局书记、局长，现任湖北天发实业集团有限 公司董事长助理。 叶蔚红 董事 曾任湖北天发实业集团有限公司办公室副主任，人力资源部副部长，湖北天发实业集 团有限公司人力资源部部长、薪酬与考核委员会办公室主任。 宋焕军 董事兼 CEO 曾任抚顺洗涤化工厂储运车间主任、科协副主席、安达中心经理，抚顺石化公司化工 塑料厂党委副书记、副厂长，上海中巍国际贸易有限公司总经理，湖北天发实业集团有限 公司副总裁。 廖圣林 独立董事 曾在宜昌市公安局工作，其后就读于华中师范大学中文系，毕业后分配到荆州师范学 院工作，后又调入荆州地区法律顾问处（现更名为湖北昭信律师事务所）任律师至今。 刘想姣 独立董事 曾在荆州财贸学校会计课教研室任教，曾任荆州财政会计学校会计课教研室主任、财 务科副科长，同时兼职湖北郢信会计师事务所，现任荆州职业技术学院计财处处长至今。 樊兴虎 监事长 曾任湖北天发实业集团有限公司财务部部长，现任天发石油股份有限公司监事长及湖 北天发实业集团有限公司审计部部长。 孙 萍 监事 曾任湖北天发实业集团有限公司办公室副主任，现任湖北天发实业集团有限公司办公 室主任。 张明全 监事 曾任湖北天发液化气公司财务科科长，湖北天发股份有限公司审计部部长，天发石油 股份有限公司营运管理部部长，现任宜昌天发液化气公司经理。 武 杰 总经理 曾任英国 FUAT 医药器械有限公司（香港、深圳）经理；美国惠氏制药公司博士后、 高级研究员，美国世界金融集团-美国纽约新泽西康州区域总经理，民生保险经纪有限公 司总裁，湖北天发实业集团有限公司副总裁，现任天发石油股份有限公司总经理。 余长生 副总经理 曾任海南天发液化气公司经理、湖北天发实业集团有限公司副总经理、湖北帅伦实业 集团有限公司副总裁。现任天发石油股份有限公司副总经理。 万齐春 副总经理 曾任湖北天发石油化工有限公司经理，武汉天发石油物流有限公司经理，天发石油股 份有限公司总经理助理，现任天发石油股份有限公司副总经理。 刘庆生 副总经理 曾任武汉天发石油液化气有限公司经理，天发石油股份有限公司总经理助理，现任天 发石油股份有限公司副总经理。 付德银 财务总监 曾任中国建设银行荆州市分行信贷管理科副科长、沙市支行、北湖支行副行长，现任 天发石油股份有限公司财务总监。 魏军桥 财务部长 曾任湖北天发股份有限公司财务部副部长，现任天发石油股份有限公司财务部部长。 张进斌 董事会秘 书 曾任湖北天发股份有限公司证券部部长，现任天发石油股份有限公司董事会秘书兼证 券部部长。 3、年度报酬情况 2005 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬决 策程序依据公司《董事会酬薪与考核委员会工作细则》和本公司实际制定的工资 管理制度，结合本人在工作中的经营业绩，承担责任及风险水平等因素来制定。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 2005 年 6 月 16 日公司 2004 年年度股东大会审议通过了增补刘精雄先生、徐 家新先生为公司第六届董事会董事。 2005 年 10 月 19 日公司第六届董事会第十一次会议审议通过关于张庆寿先生 因年事已高辞去公司第六届董事会独立董事的议案。同时，公司董事会提名李明 良先生为公司第六届董事会独立董事候选人，该议案需提交股东大会审议通过。 二、员工情况 截止本报告期末公司共有员工 1246 人，本科以上学历人员 31 人，大专以上 学历有 155 人。员工构成为：其中销售人员 621 人，财务人员 143 人，技术人员 52 人，管理人员 174 人。公司需承担费用的离退休职工人数为 18 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公 司章程》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，努力建立现代企 业制度，规范公司运作，加强公司信息披露管理，做好投资者关系管理工作。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事能严格遵守中国证监会的要求和公司章程的规定，以公司独立 董事制度指引，勤勉尽责，认真工作。公司独立董事能亲自出席或委托出席 2005 年度各次董事会和股东大会，认真参加审议，积极参与公司的决策。公司独立董 事对公司董事的提名，高管人员提名、表决、聘任等事项发表了意见，积极关注 公司经营情况、财务状况及公司法人治理结构，较好发挥了独立董事的作用，切 实履行独立董事职责，维护了公司全体股东的利益。 本年度独立董事出席董事会的情况如下： 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席（次） 备注 廖圣林 6 6 0 0 刘想姣 6 4 1 1 张庆寿 6 3 1 2 对 议 案 事 项 及 其 他 事 项 未提出异议 三、公司在业务、人员、资产、财务、机构等方面与控股股东“五分开”的 情况。 1、业务方面 公司业务独立，采购、销售、管理体系完整。公司与控股股东不存在同业竞 争问题。 2、人员方面 公司和控股股东分别设置了董事会、监事会、人力资源部且各自独立运作， 公司高管人员未在控股股东单位兼职，公司人员和控股股东人员划分明确。 3、资产方面 公司与控股股东在资产方面产权关系明确，资产完整、独立。 4、财务方面 公司与控股股东财务分开、独立核算。公司设有独立运行的财务部门，并建 立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度，设立了独立的银行账户，独立纳 税。 5、机构方面 公司设立了健全的组织机构体系，公司及其职能部门均能独立运作，具有经 营管理的独立性。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司根据已建立的《董事会薪酬与考核委员会工作细则》及相关的各项内部 管理制度，对公司高级管理人员的各项工作情况进行考核并进行奖惩；公司对所 有高级管理人员的聘任遵循公开、透明的原则，择优任用。 第七节 股东大会情况简介 报告期内召开股东大会一次。 公司 2004 年度股东大会于 2005 年 6 月 16 日在天发大厦二楼会议室召开。 该决议公告及法律意见书刊登于 2005 年 6 月 17 日的《证券时报》和《中国证券 报》上。 第八节 董事会报告 一、报告期内的经营情况回顾 1、公司报告期内总体经营情况概述 报告期内，公司全体员工在严峻复杂的形势下，齐心协力、迎难而上，切实 加强管理，科学决策，通过多种市场拓展手段及措施，公司主营业务收入有较大 幅度的增长，但国内成品油、液化气资源紧张，市场竞争激烈，致使公司产品毛 利率进一步下降。 由于公司历史遗留问题较多，历史沉淀负债包袱沉重，年内公司大量银行负 债到期偿还的压力日渐加大，涉及诉讼的事项不断增多，银企关系进一步恶化， 融资工作受阻，流动资金紧缺问题无法得到根本缓解。另外，按照相关的会计制 度，公司在 2005 年度计提资产减值、计提坏账。由于以上因素，造成了公司 2005 年度巨额亏损。 2005 年度公司实现主营业务收入 90071.43 万元，较上年同期增长 55.30%， 其中成品油销售实现 71390.40 万元，液化气销售实现 15509.87 万元，同比分别 增长 70.78%和 32.21%。实现主营业务利润 3946.12 万元 ，同比下降 4.32%，实 现净利润-34788.43 万元。 2、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要经营的范围为：石油液化气、石油制品、燃料油、汽车（不含小轿 车）、钢材、化工原料（不含危险化学品）、塑料及制品的销售；成品油（含汽、 煤、柴油）的批发与零售；石油液化气、成品油的存储、运输（限持证的分公司 经营）；原油、成品油（燃料油）进口；农业高科技的开发应用；农副产品深加 工；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的 商品和技术除外；房屋、机器设备及设施的租赁。 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 品 主营业务收 入 主营业务成本 主营业务利润 率（％） 主营业务收 入比上年增 减（％） 主营业务成本 比上年增减 （％） 主营业务利 润率比上年 增减（％） 能源、材料和 机械电子设备 批发业 90,071.43 85,978.60 4.38% 55.30% 60.05% -2.73% 主营业务分产品情况 石油 71,390.40 67,987.35 4.77% 70.78% 76.53% -3.10% 液化气 15,509.87 15,053.71 2.94% 32.21% 34.45% -1.62% 汽车 1,480.07 1,477.60 0.17% -48.73% -48.28% -0.88% 运费 1,691.08 1,459.94 13.72% 41.34% 27.99% 9.05% （2）主营业务分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 湖北 78,358.34 68.39% 江西 9,915.42 101.04% （3）主要供应商、客户情况 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 31524.56 占采购总额比重 31.56% 前五名销售客户销售金额合计 10583.21 占销售总额比重 11.75% 3、报告期内公司资产构成情况、财务数据变化情况分析 （1）资产构成情况分析 单位：元 项目 2005 年度 2004 年度 增减比率 重大变动说明 总资产 1427646770.25 1801948338.48 -20.77% 注 1 股东权益 349002374.21 725555427.13 -51.90% 注 2 应收账款 14328628.49 51829228.81 -72.35% 注 3 其他应收款 221847055.89 327869556.50 -32.34 注 4 存货 30575007.38 23692391.02 29.05% 注 5 长期股权投资 0 102000000.00 -100% 注 6 固定资产 1042430152.24 1153203668.27 -9.61% 未发生重大变化 在建工程 118665961.08 208257153.70 -43.02% 注 7 短期借款 570189848.09 607242219.88 6.10% 未发生重大变化 长期借款 40000000 40000000 - 未发生重大变化 重大变动说明： 注 1：总资产减少主要系公司 2005 年度亏损及计提坏账所致。 注 2：股东权益减少主要系公司 2005 年度亏损所致。 注 3: 应收账款减少主要系公司计提坏账准备所致。 注 4：其他应收款减少主要系公司计提坏账准备所致。 注 5：存货增加主要系由于存货价格上涨及存货数量变化所致。 注 6：长期股权投资减少主要系公司计提减值准备所致。 注 7：在建工程减少主要系计提减值准备所致。 （2）财务数据变化情况分析 单位：元 项目 2005 年度 2004 年度 增减比率 重大变动说明 营业费用 31866162.68 32451911.29 -1.8% 未发生重大变化 管理费用 157093283.59 100115457.88 56.91% 注 1 财务费用 62630254.28 45574026.57 37.43% 注 2 重大变动说明： 注 1：管理费用增加主要系公司对部分应收款项计提坏账及对无形资产计提 减值准备所致。 注 2：财务费用增加主要系计提逾期贷款罚息所致。 4、现金流量表分析 （1）与上年比较变动较大的项目分析 单位：元 项目 2005 年度 2004 年度 增减 重大变动说明 经营活动产生的现 金净流量 7318438.50 -130941922.51 138260361.01 注 1 投资活动产生的现 金净流量 -2966968.41 -12793246.73 9826278.32 注 2 筹资活动产生的现 金净流量 -6319361.76 90068193.31 -96387555.07 注 3 重大变动说明： 注 1：经营活动产生的现金净流量变化较大主要系销售商品、提供劳务收到 的现金增加。 注 2：投资活动产生的现金净流量变化较大主要系购建固定资产、无形资产 及其他长期资产所支付的现金减少。 注 3：筹资活动产生的现金净流量变化较大主要系借款所收到的现金减少。 （2）经营活动产生的现金流量与报告期净利润的比较 单位：元 项目 经营活动产生的现金净流量 净利润 原因分析 2005 年度 7318438.5 -347884323.13 注 1 原因分析： 注 1：主要系受非现金收支项目因素影响，如计提的资产减值准备、固定资 产折旧、无形资产摊销等。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （人民币万元） 公司名称 注册资本 主营业务 净利润 湖北天发富洪石油化工有限公司 2000 万元 石油、石油制品等的销售 -2264 宜昌天发石油物流有限公司 10000 万元 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 -5522 武汉天发石油物流有限公司 13000 万元 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 -1686 湖北天发石油化工有限公司 5000 万元 石油及其制品、化工原料的销售 -2083 武汉天发石油液化气有限公司 2000 万元 石油液化气贮存、液化气、燃气具销售 -705 湖北天发石油液化气有限公司 1900 万元 石油 、石油制品等的销售 -374 江西天发石油化工有限公司 3000 万元 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 -335 湖北天恩石化气船运有限公司 1500 万美元 石油液化气运输储备销售 57 二、对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 未来几年，中国石油石化业面临着巨大的发展空间，汽车保有量、石油消费 量将随着国民经济及市场需求的增长而大幅增长。随着我国各项改革的稳步推 进，我国石油石化市场将走向全面开放，投资主体多元化、市场竞争格局逐步形 成。特别是随着外资的大规模进入，国内石油行业将面临严峻挑战。国内成品油 市场从 2006 年底全面放开后，油品零售、批发及进出口将全面放开，价格市场 化。国内将形成以国有或国有控股石油石化公司为主导，国外大跨国公司参加、 民营企业参与和补充，周边国家对华产品出口构成的国内成品油市场多元化竞争 格局。成品油市场竞争的主热点区域是需求量较大的东部和东南沿海地区；竞争 的焦点将是市场需求的增量；竞争者将在主要是大型国有企业与外资公司。 2、公司 2006 年度经营工作计划 （1）坚持以人为本，提高全体干部员工的整体素质；（2）从严治内，严细 科学管理，推动企业各项管理工作上台阶；（3）主动出击，化解矛盾，尽全力改 善公司财务状况；（4）调整资产结构，加强低效资产的盘活和处置，夯实目前的 产业基础，着力提升整体运营质量，增强公司综合竞争力；（5）采取有效措施， 努力开拓市场，不断挖掘潜力，提升盈利能力；（6）大力开展优质服务，不断端 正行业作风，努力提高企业素质和服务质量；（7）加强消防管理，强化安全意识。 3、资金需求及使用计划 2006 年公司将通过加快发展主营业务，同时加强销售货款及时清收回笼； 加快低效资产的处置和盘活，视具体情况分别采取运用自有资金、银行借款、寻 找合作伙伴共同投资等多种方式确保公司发展所需资金。 4、公司未来发展中的风险因素及采取的对策和措施 （1）宏观政策风险及对策 随着国内成品油市场的逐步放开，外资的大规模进入，成品油市场的竞争 将更加激烈，企业将面临严峻的挑战。公司将积极开展与国内外大型石油企业的 合作，加大主营业务的市场开拓力度，尽力提高市场占有率，扩大公司的经营规 模，增强公司对外抗风险能力。 （2）市场风险及对策 由于成品油市场价格持续走高，且经常出现较大幅度的波动，一方面增加 了公司的经营成本，另一方面如对市场走势把握不足，将给公司带来较大的经营 风险。我们将加大对成品油市场的监控力度，及时把握行业动态，并将努力培养 核心客户，与客户建立紧密的合作关系。 （3）财务风险及对策 本公司 2005 年末负债总额为 10.26 亿元，其中长期负债仅为 4000 万元， 流动负债比率为 30.81%，存在短期偿债压力较大的风险。公司将进一步在盘活 处置低效资产工作方面加快进度，进一步优化资产负债结构，降低财务费用，尽 量减少财务风险。 三、本报告期内公司的投资情况 1、募集资金使用情况 本报告期内没有投资募集资金使用项目。 2、非募集资金的投资情况 本报告期内无非募集资金投资的重大项目。 四、董事会日常工作情况 1、本报告期内公司召开董事会会议情况及决议公告内容 2005 年度公司共召开董事会 6 次。（1）2005 年 1 月 26 日召开第六届董事会 第六次会议。该决议公告刊登于 2005 年 1 月 19 日的《证券时报》和《中国证券 报》上。（2）2005 年 4 月 13 日召开第六届董事会第七次会议。该决议公告刊登 于 2005 年 4 月 15 日的《证券时报》和《中国证券报》上。（3）2005 年 4 月 22 日召开第六届董事会第八次会议（审议通过 2005 年第一季度报告）。（4）2005 年 5 月 13 日召开第六届董事会第九次会议。该决议公告刊登于 2005 年 5 月 14 日的《证券时报》和《中国证券报》上。（5）2005 年 8 月 11 日召开第六届董事 会第十次会议。该决议公告刊登于 2005 年 8 月 13 日的《证券时报》和《中国证 券报》上。（6）2005 年 10 月 19 日召开第六届董事会第十一次会议。该决议公 告刊登于 2005 年 10 月 20 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行了股东大会审议通过的各项决议，并接受了 监事会的监督。 五、公司 2005 年度利润分配或资本公积金转增股本的预案： 经中磊会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2005 年实现净利润 -34788.43 万元，加上上年结转的未分配利润-19034.24 万元，本年度末可供股 东分配利润-53822.67 万元。由于公司本年度亏损，经董事会研究决定：2005 年度利润不进行分配，也不以资本公积金转增股本。 六、公司 2005 年选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》。 九、监事会报告 报告期内，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》等法律、法规赋予的 职权，忠实履行监督职能，认真维护股东和公司的利益，促进公司规范运作。 1、本报告期内监事会召开会议情况及决议公告内容 2005 年度监事会召开会议 2 次。（1）2005 年 4 月 13 日召开第六届监事会第 三次会议。该决议公告刊登于 2005 年 4 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 （2）2005 年 8 月 11 日召开第六届监事会第四次会议。该决议公告刊登于 2005 年 8 月 13 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、监事会对下列事项发表独立意见如下： （1）依法运作情况：公司在报告期内依照《公司法》、《证券法》、《深圳证 券交易所上市规则》和《公司章程》的有关规定规范运作，内部管理和内部控制 制度较为完善，公司决策程序合法，未发现公司有违法及损害股东利益的行为， 公司董事、高级管理人员在履行职务时没有违反法律法规、《公司章程》或损害 公司利益的行为。 （2）检查公司财务情况：中磊会计师事务所有限责任公司对公司出具的 2005 年度审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）公司报告期内未发生收购、出售资产的情况。 （4）本报告期内，公司没有发生关联交易。 第十节 重要事项 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 1、本公司于 2005 年 3 月收到湖北省高级人民法院《民事判决书》[2004] 鄂民二初字第 38 号。中国工商银行荆州市红门路支行分别于 2004 年 10 月 12 日、12 月 14 日向湖北省高院递交《民事诉状》和《增加诉讼请求申请》，诉本 公司、湖北天发实业集团有限公司（以下简称“天发集团”）及荆州市第一木材 总公司（以下简称“木材总公司”）借款担保合同纠纷一案，湖北省高院于 2004 年 11 月 11 日受理此案。具体情况刊登于 2005 年 3 月 23 日《中国证券报》、《证 券时报》上。 2、本公司于 2005 年 7 月收到湖北省高级人民法院传票、民事诉状各 1 份， 案号（2005）鄂民二初字第 33 号。2004 年 9 月 12 日至 12 月 14 日本公司先后 13 次在中国建设银行股份有限公司荆州分行借款 28400 万元，上述借款绝大部 分已逾期。中国建设银行股份有限公司荆州分行诉本公司返还借款本金 28400 万元及利息一案。 具体情况刊登于 2005 年 7 月 6 日《中国证券报》、《证券时报》 上。 3、本公司于 2005 年 12 月收到湖北省高级人民法院传票、民事诉状各 1 份[案 号（2005）鄂民二初字第 44 号]及武汉东湖新技术开发区人民法院《民事判决书》 [（2005）东开民二初字第 47 号]。2002 年 12 月 12 日至 2004 年 4 月 29 日，本 公司先后 7 次在中国工商银行荆州市红门路支行借款 4400 万元，双方签订了《流 动资金借款合同》、《最高额抵押合同》。上述借款现已逾期。中国工商银行荆州 市红门路支行诉本公司偿还 4400 万元贷款及利息一案。 中国银行武汉市青山支行分别于 2005 年 8 月 8 日向湖北省高院递交《民事 诉状》，诉武汉天发石油物流有限公司、本公司借款担保合同纠纷一案，经湖北 省高级人民法院指定东湖开发区法院审理，东湖开发区法院于 2005 年 9 月 1 日 立案受理。2004 年 2 月 5 日，中行青山支行与天发物流签定借款合同，约定中 行青山支行向天发物流贷款 3000 万元，年利息为 5.31%，期限从 2004 年 2 月 10 日至 2005 年 2 月 10 日。借款期限届满，天发物流除支付部分利息外，本金及其 他利息一直未还，本公司也未承担担保责任。 具体情况刊登于 2005 年 12 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》上。 二、本年度公司无重大收购资产及出售资产、吸收合并事项。 三、本年度公司重大关联交易事项。 1、报告期内无购销商品、提供劳务形成的关联交易。 2、报告期内无资产、股权转让发生的关联交易。 3、报告期内与关联方无共同投资发生的关联交易。 4、与关联方存在债权债务往来、担保等事项： （1）关联方债权债务往来 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 湖北力特隆轮胎有限责任公司 0.00 118.77 0.00 0.00 荆州市第一木材总公司 0.00 225.23 1.63 0.00 湖北天发实业集团有限公司 0.00 5,910.50 327.98 0.00 湖北帅伦纸业股份有限公司 116.19 1,367.27 0.00 0.00 北京天发投资控股公司 149.00 3,201.81 0.00 0.00 湖北天发房地产有限公司 911.18 5,236.18 0.00 0.00 湖北天荣现代农业股份有限公司 0.01 6,116.14 0.00 0.00 荆州市金塔建筑工程有限公司 351.00 351.00 0.00 0.00 天发聚富星连锁超市 1.36 97.89 0.00 0.00 荆州市天济药业有限公司 30.02 30.02 0.00 0.00 天发大酒店 0.00 0.00 27.82 1.04 湖北天发广告公司 10.00 30.00 0.00 0.00 湖北天发物流有限责任公司 0.00 0.00 288.26 21.27 上海天发房地产公司 0.00 0.00 1,245.00 1,245.00 上海申天发企业发展有限公司 0.00 0.00 83.40 83.40 天颐科技股份有限公司 613.95 613.95 0.00 0.00 合计 2,182.71 23,298.76 1,974.09 1,350.71 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额168.83 万元，余额21,948.04万元。 资金占用情况及清欠方案: 经与控股股东及关联方协商，拟用资产及部分现 金在9月底前全部偿还欠款。 （2）报告期内未发生为关联方提供担保的事项。 5、无其他重大关联交易。 四、本年度重大合同及其履行情况 1、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项。 2、报告期内重大担保事项 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 名称 发生日期（协议 签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方 担保（是或否） 无 - - - - - - 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额 合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合 计 11,514.58 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 11,514.58 担保总额占公司净资产的比例 32.99% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过70％ 的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 担保总额超过净资产50％部分的金 额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 3、本公司在报告期内或报告期中委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内无承诺事项，也无以前期间发生并持 续到报告期的承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期公司聘请的会计师事务所仍是中磊会计师事务所有限责任公司。自 2004 年度以来，该所已连续第二年为本公司提供审计服务。 报告期内，公司支付中磊会计师事务所有限责任公司审计报酬 50 万元(差旅 费除外)。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况 由于公司严重违反了《深圳证券交易所股票上市规则》第 2.3 条的规定，2005 年 5 月 18 日深交所对本公司及相关人员予以公开谴责。 八、股权分置改革承诺事项 经征询本公司控股股东，本公司将在 6 月 30 日前进入股权分置改革程序。 九、其他事项 1、本公司于 2006 年 1 月收到湖北省荆州市中级人民法院《民事判决书》 （2005）鄂荆中民四初字第 24 号。荆州市商业银行于 2005 年 8 月 1 日向荆州中 院递交《民事诉状》，诉本公司、湖北天发实业集团有限公司承兑汇票结算纠纷 一案，荆州中院于 2005 年 8 月 12 日受理此案。具体情况刊登于 2006 年 1 月 10 日《中国证券报》、《证券时报》上。 2、2006 年 2 月 23 日公司发布了《公司第六届董事会第十二次会议决议公 告》。具体情况刊登于 2006 年 2 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》上。 3、本公司于 2006 年 2 月收到湖北省高级人民法院《民事判决书》[2005] 鄂民二初字第 33 号，对中国建设银行股份有限公司荆州分行诉本公司、湖北天 发集团实业有限公司借款纠纷判决书。具体情况刊登于 2006 年 2 月 23 日《中国 证券报》、《证券时报》上。 4、2006 年 3 月 25 日公司发布了《公司 2005 年度业绩修正公告》。具体情 况刊登于 2006 年 3 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》上。 第十一节 财务报告 中磊审字[2006]8581 号 审 计 报 告 天发石油股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天发石油股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表、2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况和 2005 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 竺 晔 中国 · 北京 中国注册会计师 邹宏文 二○○六年四月二十四日 资 产 负 债 表 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注 2005.12.31 2004.12.31 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 六.1 14,509,866.13 2,525,912.43 16,477,757.80 7,437,823.70 短期投资 应收票据 170,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 六.2 14,328,628.49 14,350,782.10 51,829,228.81 10,719,595.80 其他应收款 六.3 221,847,055.89 704,803,167.96 327,869,556.50 788,617,150.19 预付账款 六.4 21,300,863.92 3,260,648.83 38,180,435.88 24,368,318.81 应收补贴款 存货 六.5 30,575,007.38 2,637,726.73 23,692,391.02 2,434,858.75 待摊费用 830,365.42 - 1,109,403.48 129,600.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 82,565.80 流动资产合计 303,644,353.03 727,578,238.05 459,158,773.49 833,707,347.25 长期投资 长期股权投资 六.6 - 205,260,224.93 102,000,000.00 418,686,675.63 长期债权投资 长期投资合计 - 205,260,224.93 102,000,000.00 418,686,675.63 固定资产 固定资产原价 六.7 1,253,484,858.45 98,106,265.16 1,224,360,427.77 68,339,142.36 减:累计折旧 六.7 309,327,090.66 20,190,451.95 253,430,239.10 17,547,560.35 固定资产净值 六.7 944,157,767.79 77,915,813.21 970,930,188.67 50,791,582.01 减：固定资产减值准备 六.7 60,565,165.72 7,325,165.72 66,361,897.19 7,325,165.72 固定资产净额 六.7 883,592,602.07 70,590,647.49 904,568,291.48 43,466,416.29 工程物资 六.8 40,171,589.09 40,171,589.09 40,378,223.09 40,378,223.09 在建工程 六.9 118,665,961.08 111,553,055.11 208,257,153.70 160,842,030.62 固定资产清理 固定资产合计 1,042,430,152.24 222,315,291.69 1,153,203,668.27 244,686,670.00 无形资产及其他资产 无形资产 六.10 80,671,969.94 465,103.88 86,693,733.24 5,922,097.78 长期待摊费用 六.11 900,295.04 892,163.48 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 81,572,264.98 465,103.88 87,585,896.72 5,922,097.78 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,427,646,770.25 1,155,618,858.55 1,801,948,338.48 1,503,002,790.66 单位负责人： 苗泽春 财务负责人： 武杰 会计机构负责人： 付德银 制表人： 魏军桥 资 产 负 债 表（续） 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2005.12.31 2004.12.31 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 六.12 570,189,848.09 452,403,456.03 607,242,219.88 447,504,000.00 应付票据 - - 7,000,000.00 7,000,000.00 应付账款 六.13 49,362,310.85 15,641,605.46 30,151,426.21 8,814,413.78 预收账款 六.14 13,795,064.36 5,805,984.43 17,642,658.06 8,290,928.17 应付工资 610,560.40 326,706.57 应付福利费 2,352,896.61 926,810.86 1,510,241.76 758,805.82 应付股利 六.15 8,582,520.77 7,465,302.80 8,582,520.77 7,465,302.80 应交税金 六.16 -1,408,649.89 -27,805,428.04 -1,973,673.65 -27,918,342.07 其他应交款 2,380,863.24 105,752.07 2,134,600.40 105,752.07 其他应付款 六.17 67,744,056.09 18,481,879.16 89,975,618.64 68,451,151.51 预提费用 六.18 71,952,429.36 64,922,391.78 18,847,800.75 16,975,351.45 预计负债 一年内到期的长期负债 六.19 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 985,561,899.88 737,947,754.55 981,440,119.39 737,447,363.53 长期负债 长期借款 六.20 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,025,561,899.88 777,947,754.55 1,021,440,119.39 777,447,363.53 少数股东权益 53,082,496.16 54,952,791.96 股东权益 股本 六.21 272,209,120.00 272,209,120.00 272,209,120.00 272,209,120.00 减：已归还投资 股本净额 272,209,120.00 272,209,120.00 272,209,120.00 272,209,120.00 资本公积 六.22 588,188,757.17 588,188,757.17 588,188,757.17 588,188,757.17 盈余公积 六.23 55,499,951.28 55,499,951.28 55,499,951.28 55,499,951.28 其中:公益金 六.23 15,973,674.09 15,973,674.09 15,973,674.09 15,973,674.09 未分配利润 六.24 -538,226,724.45 -538,226,724.45 -190,342,401.32 -190,342,401.32 未确认投资损失 -28,668,729.79 股东权益合计 349,002,374.21 377,671,104.00 725,555,427.13 725,555,427.13 负债及股东权益合计 1,427,646,770.25 1,155,618,858.55 1,801,948,338.48 1,503,002,790.66 单位负责人： 苗泽春 财务负责人： 武杰 会计机构负责人： 付德银 制表人： 魏军桥 资产负债表附表 1：资产减值准备明细表 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2004.12.31 本期增加数 本期转回数 2005.12.31 一、坏帐准备合计 31,994,958.01 73,940,082.51 - 105,935,040.52 其中：应收帐款 3,264,041.12 23,340,932.85 26,604,973.97 其他应收款 28,730,916.89 50,599,149.66 79,330,066.55 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,303,922.50 1,303,922.50 其中：库存商品 1,303,922.50 1,303,922.50 产成品 四、长期投资减值准备合计 100,000,000.00 100,000,000.00 其中：长期股权投资 100,000,000.00 100,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 66,361,897.19 5,796,731.47 60,565,165.72 其中：房屋、建筑物 16,017,565.89 16,017,565.89 机器设备 50,344,331.30 5,796,731.47 44,547,599.83 运输设备 办公设备及其他 六、无形资产减值准备 13,630,000.00 5,195,740.70 18,825,740.70 其中：土地使用权 13,630,000.00 5,195,740.70 18,825,740.70 专有技术 七、在建工程减值准备 6,458,800.00 62,620,000.00 69,078,800.00 八、委托贷款减值准备 合 计 119,749,577.70 241,755,823.21 5,796,731.47 355,708,669.44 单位负责人： 苗泽春 财务负责人： 武杰 会计机构负责人： 付德银 制表人： 魏军桥 资产负债表附表 2：股东权益增减变动表 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2005 年度 2004 年度 一、股本： 期初余额 272,209,120.00 272,209,120.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 272,209,120.00 272,209,120.00 二、资本公积： 期初余额 588,188,757.17 586,096,989.51 本期增加数 - 2,091,767.66 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 - - 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 588,188,757.17 588,188,757.17 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 39,526,277.19 39,526,277.19 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 39,526,277.19 39,526,277.19 其中：法定盈余公积 39,526,277.19 39,526,277.19 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 15,973,674.09 15,973,674.09 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 15,973,674.09 15,973,674.09 五、未分配利润： 期初未分配利润 -190,342,401.32 -53,858,073.88 本期净利润 -347,884,323.13 -136,484,327.44 本期利润分配 期末未分配利润 -538,226,724.45 -190,342,401.32 单位负责人： 苗泽春 财务负责人： 武杰 会计机构负责人： 付德银 制表人： 魏军桥 利 润 表 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六.25 900,714,283.21 94,168,019.50 579,993,738.16 109,382,313.52 减：主营业务成本 六.25 859,786,025.23 93,097,398.47 537,195,063.38 107,634,048.21 主营业务税金及附加 1,467,020.65 - 1,557,569.23 50,654.50 二、主营业务利润 39,461,237.33 1,070,621.03 41,241,105.55 1,697,610.81 加：其他业务利润 六.26 3,354,834.77 164,650.00 634,766.73 减：营业费用 31,866,162.68 - 32,451,911.29 373,132.53 管理费用 六.27 157,093,283.59 56,749,587.58 100,115,457.88 23,161,732.60 财务费用 六.28 62,630,254.28 53,814,209.02 45,574,026.57 37,217,799.88 三、营业利润 -208,773,628.45 -109,328,525.57 -136,265,523.46 -59,055,054.20 加：投资收益 六.29 -100,000,000.00 -210,777,039.86 -77,326,338.55 补贴收入 营业外收入 六.30 1,603,005.41 42,376.00 210,038.80 17,042.00 减：营业外支出 六.31 69,262,128.10 27,821,133.70 1,507,663.60 765,000.00 四、利润总额 -376,432,751.14 -347,884,323.13 -137,563,148.26 -137,129,350.75 减：所得税 798.21 187,097.86 少数股东本期损 益 119,503.57 -1,265,918.68 未确认投资损失 -28,668,729.79 五、净利润 -347,884,323.13 -347,884,323.13 -136,484,327.44 -137,129,350.75 补充资料 1、出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合 计 单位负责人： 苗泽春 财务负责人： 武杰 会计机构负责人： 付德银 制表人： 魏军桥 利润分配表 编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 六.25 -347,884,323.13 -347,884,323.13 -136,484,327.44 -137,129,350.75 加：年初未分配利润 -190,342,401.32 -190,342,401.32 -81,368,241.32 -53,213,050.57 盈余公积转入 二、可供分配的利润 -538,226,724.45 -538,226,724.45 -217,852,568.76 -190,342,401.32 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -538,226,724.45 -538,226,724.45 -217,852,568.76 -190,342,401.32 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 -538,226,724.45 -538,226,724.45 -217,852,568.76 -190,342,401.32 单位负责人： 苗泽春 财务负责人： 武杰 会计机构负责人： 付德银 制表人： 魏军桥 合并利润表附表 2005 年度 编制单位：天发石油股份有限公司 单位:人民币元 报告期利润 附注 全面摊薄净资产收 益率（%） 加权平均净资产 收益率（%） 全面摊薄每股收益 （元/股） 加权平均每股收益 （元/股） 主营业务利润 11.31% 7.15% 0.1450 0.1450 营业利润 -59.82% -37.85% -0.7670 -0.7670 净利润 -99.68% -63.07% -1.2780 -1.2780 扣除非经常性损益后净利润 -80.29% -50.80% -1.0294 -1.0294 单位负责人： 苗泽春 财务负责人： 武杰 会计机构负责人： 付德银 制表人： 魏军桥 说明： 非经常性损益内容： 处理下属部门、被投资单位股权损益 营业外收入 1,603,005.41 营业外支出 69,262,128.10 影响合计数 -67,659,122.69 现 金 流 量 表 2005 年 1-12 月 编制单位：天发石油股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 778,793,983.14 110,872,067.25 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六.32 47,186,510.38 9,066,929.24 现 金 流 入 小 计 825,980,493.52 119,938,996.49 购买商品、接受劳务支付的现金 752,328,182.27 108,857,950.17 支付给职工以及为职工支付的现金 16,532,425.71 1,377,074.72 支付的各项税款 7,436,601.91 支付的其他与经营活动有关的现金 42,364,845.13 10,994,540.48 现 金 流 出 小 计 818,662,055.02 121,229,565.37 经营活动产生的现金流量净额 7,318,438.50 -1,290,568.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,204,297.71 938,840.29 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 1,762,670.70 现 金 流 出 小 计 2,966,968.41 938,840.29 投资活动产生的现金流量净额 -2,966,968.41 -938,840.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现 金 流 入 小 计 - 偿还债务所支付的现金 1,468,424.41 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,846,351.06 2,677,098.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,586.29 5,403.87 现 金 流 出 小 计 6,319,361.76 2,682,502.10 筹资活动产生的现金流量净额 -6,319,361.76 -2,682,502.10 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -1,967,891.67 -4,911,911.27 单位负责人： 苗泽春 财务负责人： 武杰 会计机构负责人： 付德银 制表人： 魏军桥 现 金 流 量 表(续表) 2005 年 1-12 月 编制单位：天发石油股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附注号 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -347,884,323.13 347,884,323.13 加：少数股东损益 119,503.57 计提的资产减值准备 235,959,091.74 169,792,985.39 减：未确认投资损失 28,668,729.79 固定资产折旧 55,268,398.16 2,752,262.49 无形资产摊销 8,261,958.35 5,456,993.90 长期待摊费用摊销 275,616.67 - 待摊费用减少（减：增加） 279,038.06 129,600.00 预提费用增加（减：减少） 53,104,628.61 47,947,040.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 42,376.00 42,376.00 固定资产报废损失 财务费用 62,630,254.28 53,814,209.02 投资损失（减：收益） 100,000,000.00 210,777,039.86 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,882,616.36 -202,867.98 经营性应收项目的减少（减：增加） -96,950,670.23 -119,194,489.37 经营性应付项目的增加（减：减少） -85,573,547.01 -24,721,395.39 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,318,438.50 -1,290,568.88 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增情况 现金的期末余额 14,509,866.13 2,525,912.43 减：现金的期初余额 16,477,757.80 7,437,823.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,967,891.67 -4,911,911.27 单位负责人： 苗泽春 财务负责人： 武杰 会计机构负责人： 付德银 制表人： 魏军桥 天发石油股份有限公司 会计报表附注 2005 年 12 月 31 日 (除特别说明，以人民币元表述) 一、公司简介 天发石油股份有限公司（以下称“本公司”）前身为荆州地区物资开发公司，于 1989 年 1 月经荆体改（1989）2 号文及荆银发（89）17 号文批准，向社会募集个人股后成立。于 1990 年经荆体改（90）8 号文和荆银发（1990）7 号文批准，向社会公开发行个人股 1860 万股。1992 年经湖北省体改委鄂改（92）6 号文批准，公司更名为“湖北天发企业（集团） 股份有限公司”，并向社会募集法人股 3009 万股。1996 年 12 月经中国证监会以证监发字 （1996）372 号文审核通过和深圳证券交易所以深证发字（1996）第 472 号文审核批准成为 A 股股票上市公司，股票于当月 17 日在深交所挂牌交易。1997 年经第九次股东大会决议通 过，公司更名为“湖北天发股份有限公司”。2003 年经第八次董事会决议及 2003 年第一次 临时股东大会决议通过。公司更名为“天发石油股份有限公司”（现名）。1997 年 3 月经 中国证监会批准并经股东大会通过，以 1996 年 12 月 31 日的总股本为基数以 10 送 10 的比 例实施送红股方案；1998 年经中国证监会批准以 1997 年 12 月 31 日总股本为基数以 10 配 3 的比例实施配股方案；1999 年经股东大会审议通过了以 1998 年 12 月 31 日总股本为基数以 每 10 股转增 6 股的资本公积转增股本的方案；2000 年经股东大会审议通过了以 1999 年 12 月 31 日总股本为基数以 10 配 3 的比例实施配股方案。经过配、送股及转增后，本公司股本 总数为 27,220.912 万股。 本公司取得湖北省工商行政管理局颁发的注册号为4200001000268号企业法人营业执 照，注册资金为27,220.912万元，主要从事原油、成品油（燃料油）进口；石油液化气、石 油制品、燃料油、汽车（不含小轿车）、钢材、化工原料（不含危险化学品）、塑料及制品 的销售；成品油（含汽、煤、柴油）批发与零售；石油液化气、成品油的存储、运输（限持 证的分公司经营）；农业高科技的开发应用；农副产品深加工；自营和代理各类商品和技术 的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；房屋、机器设备及设施的 租赁。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5．外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整， 发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7．短期投资核算方法 （1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认 为短期投资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发 放但未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的现金股利或利息，除取得时 实际支付的已宣告尚未领取的现金股利或利息外，直接冲减短期投资账面成本。处置短期投 资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成 本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备， 计提的短期投资跌价损失计入当期收益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升 增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8．坏账核算方法 （1）坏账采用备抵法核算。 （2）坏账准备金的提取采用账龄分析法，除会计报表附注二.8.（3）、（4）之外的，按 应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额的比例分析计提，本公司根据债务单 位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为： 账龄 1 年以内（含 1 年）的，按应收款项合计金额的 5%提取； 账龄 1 至 3 年的，按应收款项合计金额的 10%提取； 账龄 3 年以上的，按应收款项合计金额的 50%提取； 应收关联方款项均按余额的 5%计提坏账准备。 （3）全额计提：如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回 的应收款项，本公司全额计提坏账准备。 （4）不计提：合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备。 （5）坏账确认标准为：①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收 回的款项。②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。 9．存货核算方法 （1）存货分类：本公司存货主要包括：库存商品、低值易耗品、包装物等诸大类。 （2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （3）存货取得和发出的计价方法：各类存货的购入与入库按实际成本计价，库存商品 等发出按移动加权平均法计价；领用低值易耗品采用“五五”摊销法。 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核 销：①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已 无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无 回升的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代， 原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供 的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导使市场价格逐渐下跌；⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值 孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资： 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资取得时实际支付的价款或评估协商 确定的价值计价。 公司对其他单位的投资占该企业有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽 占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；长期 股权投资占被投资单位有表决权资本总额 20％(含 20%)以上或虽不足 20％，但对被投资单 位有重大影响的，采用权益法核算；长期股权投资占被投资企业有表决权资本总额 50%以 上,或虽然占该单位有表决权资本总额不足 50%，但具有实质控制权的,采用权益法核算并编 制合并会计报表。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的借方 差额作为股权投资差额，按 10 年平均摊销。对于长期股权投资的初始投资成本小于应享有 被投资单位所有者权益份额的差额，在财政部颁布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计 准则有关问题解答（二）》的通知前形成的按 10 年平均摊销，在此之后形成的直接计入资 本公积。 （2）长期债权投资： 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作 为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于账面价值； ②该项投资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续 ２年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或 法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而 使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行 业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预 见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资 减值准备。 11．固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产按实际成本计价。 （2）对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有 关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2,000 元以上，使用 年限在 2 年以上者列入固定资产。 （3）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣 除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产种类 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 20－30 3-4.5 10 机器设备 10－30 3-9.5 5-10 其中：专用设备 15－30 3-6 10 通用设备 10－15 6.3-9.5 5 运输设备 5－10 9.5-19 5 其他设备 10－15 6.3-9.5 5 （4）固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差 额计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一的，应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12．在建工程核算方法 （1）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定 可使用状态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、 技术改造工程、大修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行 处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使 用状态之时起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产 并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提的折旧。 （2）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减 值，计提减值准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工 程减值准备： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 13．无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值， 购入的无形资产按实际支付的价款记账。 （2）无形资产的摊销方法：无形资产在受益年限内或规定年限内按直线法摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某 项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项 无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形 资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被其他 新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，并且该项无形资产已 无使用价值和转让价值；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不 会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明 某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入当月的损益；租入 固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15．借款费用的核算方法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他借款费用均 于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 16．应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利 息按权责发生制计提或摊销。 17．收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可 靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2）提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3）让渡资产使用权 本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方 法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量。 18．养老金 按劳动保障有关法律法规，向当地社保机构缴纳的养老金，直接计入当期损益。 19．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 20．合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会 计报表根据《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其 他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将 其按《企业会计制度》进行调整。 三、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 报告期内无会计政策、会计估计变更及会计差错更正事项。 四、税项 本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得 税等，税率分别为： 1．增值税：根据目前本公司经营商品的类别，按国家税法规定，执行如下税率： ①液化气 13%（计征时抵扣同期进项税额）。 ②成品油、灶具 17%（计征时抵扣同期进项税额）。 2．营业税：根据目前本公司业务收入的类别，按国家税法规定，执行如下税率： ①仓储、租赁业务 5% ②运输业务 3% 3．城建税：按流转税额的 7%计缴。 4．教育费附加：按流转税额的 3%计缴。 5．所得税：按应纳所得税额的 33%计缴。 五、控股子公司 1．纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务 湖北天发石油液化气有限公司 湖北荆州 向冰洋 1900 万元 99.4737% 石油、石油制品等的销售 湖北天发石油化工有限公司 湖北荆州 吴德平 5000 万元 99.8000% 石油及其制品、化工原料的销售 湖北省荆州市汽车贸易中心 湖北荆州 龚家龙 800 万元 100.0000% 汽车工程机械，空调器的销售 常德天发石油液化气公司 湖南常德 向永安 500 万元 100.0000% 石油液化气及灶具的销售 海南天发石油液化气公司 海南澄迈 陈良玉 880 万元 100.0000% 液化石油气等的销售 湖北天发胜方管道有限公司 湖北荆州 张 庆 1000 万元 80.0000% 承接液化气管道安装等 武汉天发石油液化气有限公司 湖北武汉 陈善洪 2000 万元 99.9737% 石油液化气贮存，液化气、燃气具销售 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 湖北枝江 胡晓军 500 万元 99.9474% 石油液化气，液化气炉具及配件销售 湖北天发富洪石油化工有限公司 湖北武汉 吴德平 2000 万元 99.9900% 石油制品等的销售及农副产品加工 湖北天恩石化气船运有限公司 湖北荆州 龚家龙 1500 万美元 51.0000% 石油液化气运输储备销售 宜昌天发石油物流有限公司 湖北枝江 苗泽春 10000 万元 99.9600% 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 武汉天发石油物流有限公司 湖北武汉 鲁康喜 13000 万元 99.9994% 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 江西天发石油化工有限公司 江西南昌 邓耀柱 3000 万元 99.8354% 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 上海天发石油有限公司 上海浦东 姜晓峰 200 万元 99.8947% 石油及其制品、化工原料的销售等 2、合并会计报表范围变化的说明 本年度将间接控股的上海天发石油有限公司纳入合并范围。 六、会计报表主要项目注释 1．货币资金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 现金 4,703,117.78 1,321,503.26 银行存款 9,704,661.91 14,931,118.20 其他货币资金 102,086.44 225,136.34 合 计 14,509,866.13 16,477,757.80 期末货币资金较期初货币资金减少 11.94％，具体变化详见现金及现金流量表。 2．应收账款 （1）合并数 ①账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 8,050,599.77 19.67% 402,529.99 7,648,069.78 46,240,559.66 83.93% 2,312,027.98 43,928,531.68 1-2 年 1,948,156.46 4.76% 194,815.65 1,753,340.81 6,536,608.73 11.86% 653,660.87 5,882,947.86 2-3 年 5,776,881.60 14.11% 1,928,646.02 3,848,235.58 2,149,246.24 3.90% 214,924.62 1,934,321.62 3 年以上 25,157,964.63 61.46% 24,078,982.31 1,078,982.32 166,855.30 0.31% 83,427.65 83,427.65 合 计 40,933,602.46 100.00% 26,604,973.97 14,328,628.49 55,093,269.93 100.00% 3,264,041.12 51,829,228.81 ②本年度控股子公司部分应收未项因无法收回，经本公司董事会批准全额计提坏账准 备。 ③欠款前五名单位合计金额 13,540,568.36 元，占全部应收账款总额的 33.08%。 ④截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司股份 5%(含 5%)以上股东欠款。 （2）母公司 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 9,223,527.58 80.92% 461,176.38 8,762,351.20 1-2 年 15,635,912.01 100% 1,285,129.91 14,350,782.10 2,174,716.22 19.08% 217,471.62 1,957,244.60 2-3 年 3 年以上 合 计 15,635,912.01 100% 1,285,129.91 14,350,782.10 11,398,243.80 100.00% 678,648.00 10,719,595.80 注：母公司与纳入合并范围的子公司之间的应收款项未计提坏账准备。 3．其他应收款 （1）合并数 ①账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 57,707,201.01 19.16% 2,839,526.17 54,867,674.84 144,328,085.52 40.47% 7,216,404.28 137,111,681.24 1-2 年 156,421,245.00 51.94% 32,106,592.52 124,423,072.15 162,989,467.70 45.71% 10,298,946.77 152,690,520.93 2-3 年 19,431,747.66 6.45% 13,876,599.77 5,446,728.22 29,832,440.84 8.37% 1,871,764.03 27,960,676.81 3 年以上 67,616,928.77 22.45% 30,507,348.09 37,109,580.68 19,450,479.33 5.45% 9,343,801.81 10,106,677.52 合 计 301,177,122.44 100.00% 79,330,066.55 221,847,055.89 356,600,473.39 100.00% 28,730,916.89 327,869,556.50 本年度坏帐准备余额 79,330,066.55 元，同比增长 176.11%，主要系经公司董事会批准对 部分无法收回的应收款项予以全额计提坏帐准备。 ②截止 2005 年 12 月 31 日大额其他应收账款项目列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 湖北天发实业集团有限公司 57,038,545.58 滚存 暂付款 湖北天荣现代农业股份有限公司 61,161,408.10 滚存 暂付款 湖北天发房地产发展有限公司 43,250,000.00 滚存 暂付款 北京天发投资控股公司 30,518,083.25 滚存 暂付款 湖北帅伦纸业股份有限公司 12,521,845.89 滚存 暂付款 合 计 204,489,882.82 ③截止2005 年 12 月 31 日止，持本公司股份 5%(含5%)以上股东欠款详见附注七.（二）.1。 （2）母公司 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 511,868.12 0.07% 24,374.67 487,493.45 559,693,154.17 69.40% 2,967,467.19 556,725,686.98 1-2 年 736,822,238.35 97.14% 32,650,413.42 704,171,824.93 197,566,463.69 24.50% 6,032,395.46 191,534,068.23 2-3 年 4,282,112.27 0.56% 4,233,232.69 48,879.58 32,648,136.87 4.05% 1,014,043.98 31,634,092.89 3 年以上 16,931,322.81 2.23% 16,836,352.81 94,970.00 16,524,754.35 2.05% 7,801,452.26 8,723,302.09 合 计 758,547,541.55 100.00% 53,744,373.59 704,803,167.96 806,432,509.08 100.00% 17,815,358.89 788,617,150.19 注：母公司与纳入合并范围的子公司之间的应收款项未计提坏账准备。 4．预付账款 （1）账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 5,126,308.52 24.07% 27,003,099.50 70.72% 1-2 年 3,472,335.54 16.30% 2,893,539.48 7.58% 2-3 年 9,664,713.47 45.37% 8,283,796.90 21.70% 3 年以上 3,037,506.39 14.26% 合 计 21,300,863.92 100.00% 38,180,435.88 100.00% 5．存货 （1）明细情况 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 库存商品（液化气、成 品油、汽车等） 25,273,799.28 1,181,304.16 24,092,495.12 19,308,446.57 1,303,922.50 18,004,524.07 原材料 882,372.94 882,372.94 低值易耗品 3,255,689.25 3,255,689.25 3,714,542.39 3,714,542.39 材料物资 2,065,057.8 2,065,057.80 1,472,994.89 1,472,994.89 工程施工成本 包装物 381,572.27 279,392.27 500,329.67 500,329.67 合 计 31,858,491.54 1,181,304.16 30,575,007.38 24,996,313.52 1,303,922.50 23,692,391.02 （2）本公司期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低 于可变现净值差额提取存货跌价准备。存货可变现价值以有关存货的估计售价减去估计完工 成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 6．长期股权投资 （1）合并数 ①分类列示 项 目 2005.12.31 2004.12.31 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 0.00 102,000,000.00 合 计 0.00 102,000,000.00 ②按成本法核算的其他股权投资明细： 被投资公司名称 投资成本 减值准备 襄荆高速公路与大桥连接线项目 100,000,000.00 100,000,000.00 合 计 100,000,000.00 100,000,000.00 注：根据荆国资发［2005］130 号文及荆国资委［2006］43 文精神，公司对该项目股东 权益存在不确定性，经本公司董事会批准，本期全额计提长期股权投资减值准备。 （2）母公司 ①分类列示 项 目 2005.12.31 2004.12.31 对子公司投资 205,260,224.93 318,686,675.63 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 100,000,000.00 100,000,000.00 长期股权投资 305,260,224.93 418,686,675.63 ②对子公司股权投资明细如下： a.相关资料： 被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资额 累计追加投资额 湖北天发石油液化气有限公司 长期 99.40% 18,886,000.00 湖北天发石油化工有限公司 1998-2028 99.80% 9,000,000.00 40,000,000.00 荆州市汽车贸易中心 长期 100.00% 8,000,000.00 常德天发石油液化气公司 长期 100.00% 5,000,000.00 海南天发石油液化气公司 长期 100.00% 8,800,000.00 湖北天发富洪石油化工有限公司 1999-2029 95.00% 19,000,000.00 湖北天恩石化气船运有限公司 1996-2026 51.00% 65,491,410.84 武汉天发石油液化气有限公司 2001-2031 95.00% 19,000,000.00 湖北天发胜方管道液化气有限公司 长期 80.00% 8,000,000.00 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 2001-2021 90.00% 5,000,000.00 宜昌天发石油物流有限公司 2003-2033 80.00% 81,009,709.57 武汉天发石油物流有限公司 2004-2033 93.84% 126,059,956.01 江西天发石油化工有限公司 2004-2034 17.70% 5,310,000.00 上海天发石油有限公司 长期 99.8947% 合 计 378,557,076.42 40,000,000.00 b.对子公司股权投资本期增减变动情况: 被投资公司名称 期初余额 本期增加投资 本期权益增减额 其他增减 期末余额 其中： 累计权益增减额 湖北天发石油液化气有限公司 20,306,850.92 3,722,025.28 16,584,825.64 -2,301,174.36 湖北天发石油化工有限公司 9,727,062.78 9,727,062.78 -49,000,000.00 荆州市汽车贸易中心 10,191,466.75 1,531,110.89 8,660,355.80 474,657.22 常德天发石油液化气公司 2,991,830.69 207,946.18 2,783,884.51 -2,555,232.43 海南天发石油液化气公司 979,559.53 979,559.53 - -8,800,000.00 湖北天发富洪石油化工有限公司 9,223,783.72 9,223,783.72 - -19,000,000.00 湖北天恩石化气船运有限公司 55,197,386.16 367,611.71 -2,149,410.84 53,415,587.04 -7,852,873.36 武汉天发石油液化气有限公司 15,870,386.14 8,799,615.80 7,070,770.34 -11,929,229.66 湖北天发胜方管道液化气有限公司 6,604,457.02 61,442.31 6,543,014.72 -1,456,985.28 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 792,752.86 292,752.86 -500,000.00 - -4,500,000.00 宜昌天发石油物流有限公司 71,671,319.86 55,730,667.74 15,940,652.16 -66,151,115.50 武汉天发石油物流有限公司 111,466,709.39 16,865,617.88 94,601,091.51 -31,458,864.50 江西天发石油化工有限公司 3,663,109.81 3,663,109.81 - -5,310,000.00 上海天发石油有限公司 339,956.80 -339,956.80 -339,956.80 合 计 318,686,675.63 110,777,039.8 6 -2,649,410.84 205,260,224.93 -210,180,774.67 ③按成本法核算的其他股权投资明细： 被投资公司名称 投资成本 减值准备 襄荆高速公路与大桥连接线项目 100,000,000.00 100,000,000.00 合 计 100,000,000.00 100,000,000.00 7．固定资产及累计折旧 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 721,553,201.79 29,767,122.80 646,237,528.17 机器设备 477,763,183.61 495,148.43 2,000.00 532,408,947.00 运输设备 15,642,826.52 82,023.80 20,176,906.04 其它设备 9,401,215.85 688,987.26 1,742,804.01 54,661,477.24 合 计 1,224,360,427.77 30,951,258.49 1,826,827.81 1,253,484,858.45 累计折旧： 房屋及建筑物 110,258,303.74 15,891,347.21 126,149,650.95 机器设备 124,412,963.54 31,561,237.20 749.97 155,973,450.77 运输设备 16,296,281.23 -1,039,027.59 46,798.82 15,210,454.82 其他设备 2,462,690.59 10,173,781.24 642,937.70 11,993,534.13 合 计 253,430,239.10 56,587,338.05 690,486.49 309,327,090.66 固定资产净值： 970,930,188.67 944,157,767.79 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 16,017,565.89 8,692,400.17 7,325,165.72 机器设备 50,344,331.30 2,895,668.70 53,240,000.00 运输设备 其他设备 合 计 66,361,897.19 2,895,668.70 8,692,400.17 60,565,165.72 固定资产净额： 904,568,291.48 883,592,602.07 本年从在建工程中转入固定资产 29,745,561.30 元；本年度控股子公司对其船舶已计提 的减值准备 579,6731.47 元转回；固定资产抵押情况详见附注九.1。 8．工程物资 项 目 2005.12.31 2004.12.31 加油机、建材 40,171,589.09 40,378,223.09 9．在建工程 （1）工程项目 工程项目名称 2004.12.31 本期增加 本期转入 固定资产 本期其他减少 2005.12.31 资金来源 工程进度 加油站 161,040,608.49 5,356,795.08 29,745,561.30 2,300,209.29 134,351,632.98 自筹 建设中 三峡油气库 40,257,032.60 40,257,032.60 自筹 建设中 综合楼 12,828,800.00 360,654.01 12,468,145.99 自筹 暂时停工 其他 589,512.61 78,436.90 667,949.51 自筹 合 计 214,715,953.70 5,435,231.98 29,745,561.30 2,660,863.30 187,744,761.08 （2）在建工程减值准备 工程项目名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 综合楼 6,458,800.00 6,458,800.00 铁路专用线 40,020,000.00 40,020,000.00 各加油站 22,600,000.00 22,600,000.00 合 计 6,458,800.00 62,620,000.00 69,078,800.00 本年度，经公司董事会批准，对部分停建的加油站项目按 50%计提减值准备。 10．无形资产 （1）本期变动 项 目 原 始 金 额 2004.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 2005.12.31 土地使用权 105,510,836.57 100,323,733.24 158,936.30 16,690,257.51 3,120,442.09 80,671,969.94 合计 105,510,836.57 100,323,733.24 158,936.30 16,690,257.51 3,120,442.09 80,671,969.94 （2）减值准备 无形资产减值准备 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 土地使用权 13,630,000.00 5,195,740.70 18,825,740.70 合计 13,630,000.00 5,195,740.70 18,825,740.70 本年度本公司对位于湖北省荆州市沙市区的一宗未开发土地，因国家政策收回，经公司 董事会批准，全额计提减值准备 5,195,740.70 元。 11．长期待摊费用 项 目 2004.12.31 本期增加 本期摊销 2005.12.31 房屋租金 892,163.48 145,945.54 137,813.98 900,295.04 合 计 892,163.48 145,945.54 137,813.98 900,295.04 12．短期借款 类 别 币 种 2005.12.31 2004.12.31 银行借款 570,189,848.09 607,242,219.88 其中：担保* 人民币 292,148,998.59 264,145,769.88 抵押 人民币 272,412,504.03 335,304,000.00 担保及抵押 人民币 7,792,450.00 合 计 570,189,848.09 607,242,219.88 注：①担保：其中湖北天发实业集团有限公司为本公司借款提供担保总计 25,300 万元， 详见会计报表附注七.（二）.3.1, 本公司为控股子公司借款提供担保总额为 115,145,769.88 元，详见会计报表附注七.（二）.3.2。 ② 抵押：抵押物情况详见附注九．1。 ③期末短期借款均已逾期。 13．应付账款 （1）期末余额为 49,362,310.85 元，期初余额为 30,151,426.21 元。 （2）截至 2005 年 12 月 31 日，无超过 3 年的大额应付账款； （3）截止 2005 年 12 月 31 日，无欠持有本公司股份 5%（含 5%）以上的股东款项。 14．预收账款 （1）期末余额为 13,795,064.36 元，期初余额为 17,642,658.06 元,期末较期初增加 -21.81%，主要系预收汽、柴油货款实现销售所致。 （2）截止 2005 年 12 月 31 日，无超过 1 年的大额预收账款。 （3）截止 2005 年 12 月 31 日，无欠持有本公司股份 5%（含 5%）以上的股东款项。 15．应付股利 投资单位名称 2005.12.31 2004.12.31 欠款时间 法人股、国家股 8,582,520.77 8,582,520.77 1994、1995 年 16．应交税金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 增值税 13,600,999.40 9,136,349.51 营业税 3,276,323.69 1,467,489.06 城建税 2,347,888.88 1,755,436.48 企业所得税 -20,640,552.07 -14,332,948.70 房产税 84,112.48 车船使用税 土地使用税 -77,422.27 合 计 -1,408,649.89 -1,973,673.65 17．其他应付款 （1）期末余额为 67,744,056.09 元，期初余额为 89,975,618.64 元。 （2）截至 2005 年 12 月 31 日，无超过 3 年的大额其他应付款。 （3）截至 2005 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%以上）股东款项。 18．预提费用 费用项目 2005.12.31 2004.12.31 结存原因 借款利息 71,952,429.36 17,495,597.75 结算时间差异 运输费、保险费等 1,352,203.00 结算时间差异 合 计 71,952,429.36 18,847,800.75 注：本期对比年初增长 281.76％，主要系应付未付之利息费用增加所致。 19.一年内到期的长期负债 2005.12.31 2004.12.31 借款条件 币种 金 额 币种 金 额 抵押借款 人民币 200,000,000.00 人民币 200,000,000.00 合 计 200,000,000.00 200,000,000.00 期末上述借款均已逾期，抵押物情况详见附注九．1。 20．长期借款 类 别 币 种 2005.12.31 2004.12.31 担保 人民币 抵押 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 40,000,000.00 40,000,000.00 抵押物情况详见附注九．1。 21．股本 本期变动增减 （+、－） 金额单位：万元 项 目 2004.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2005.12.31 一、尚未上市流通股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1、发起人股份 2,019.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,019.20 其中： 国家拥有股份 2,019.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,019.20 2、募集法人股 9,734.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,734.83 尚未流通股份合计 11,754.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,754.03 二、已流通股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 境内上市的人民币普通股 15,466.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,466.88 其中：高管股 19.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19.30 已流通股份合计 15,466.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,466.88 三、股份总数 27,220.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,220.91 22．资本公积 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 522,760,837.09 0.00 0.00 522,760,837.09 资产评估增值 53,398,027.68 0.00 0.00 53,398,027.68 关联交易价差 8,371,445.75 0.00 0.00 8,371,445.75 其他 3,658,446.65 0.00 0.00 3,658,446.65 合 计 588,188,757.17 0.00 0.00 588,188,757.17 23．盈余公积 类 别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 55,499,951.28 0.00 55,499,951.28 公益金 15,973,674.09 0.00 15,973,674.09 任意盈余公积 0.00 合 计 66,630,831.28 0.00 66,630,831.28 24．未分配利润 项 目 2004.12.31 2005.12.31 未分配利润 -190,342,401.32 -538,226,724.45 期末未分配利润较期初减少，详情参见利润及利润分配表。 25．主营业务收入与成本 （1）合并数 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石油 713,904,018.29 679,873,542.72 418,035,017.39 385,133,668.49 液化气 155,098,734.36 150,537,100.78 117,314,427.00 111,962,232.04 汽车 14,800,686.60 14,776,022.78 28,870,581.02 28,567,146.89 租赁 0.00 0.00 3,808,846.16 125,422.00 运费 16,910,843.96 14,599,358.95 11,964,866.59 11,406,593.96 合 计 900,714,283.21 859,786,025.23 579,993,738.16 537,195,063.38 （2）母公司 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石油 94,168,019.50 93,097,398.47 109,382,313.52 107,634,048.21 租赁 合 计 94,168,019.50 93,097,398.47 109,382,313.52 107,634,048.21 26．其他业务利润 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 钢瓶检测 182,346.00 134,572.56 47,773.44 99,911.00 53,292.04 46,618.96 运费 24,770.00 44,892.00 -20,122.00 104,220.82 137,854.53 -33,633.71 仓储收入 2,476,827.69 162,548.65 2,314,279.04 1,295,456.16 729,448.17 566,007.99 房租收入 233,613.47 817.50 232,795.97 施工收入 547,309.03 344,673.04 202,635.99 120,400.00 91,375.74 29,024.26 其他 1,073,837.86 496,365.53 577,472.33 26,749.23 0.00 26,749.23 合 计 4,538,704.05 1,183,869.28 3,354,834.77 1,646,737.21 1,011,970.48 634,766.73 注：本期实现其他业务利润 3,354,834.77 元，同比增长 269%，主要系所属子公司利用 库容优势加大仓储业务发展，收取仓储费所致。 27．管理费用 本期管理费用总额为 157,093,283.59 元，同比增长 57%，主要系公司对部分应收款项计 提坏帐准备及对无形资产计提减值准备。 28．财务费用 项 目 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 利息支出 62,580,243.38 45,452,356.29 减：利息收入* 32,616.68 108,533.37 利息净支出 45,343,822.92 金融机构手续费 82,627.58 230,203.65 合 计 62,630,254.28 45,574,026.57 注：本期财务费用同比上期增长 37%，主要系计提逾期贷款罚息所致。 29．投资收益 母公司数 类 别 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 短期投资收益 期末调整被投资单位所有者权益净增减额 -210,777,039.86 -77,326,338.55 股权投资转让收益 合 计 -210,777,039.86 -77,326,338.55 30.营业外收入 项 目 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 转让土地使用权 其 他 1,603,005.41 210,038.80 合 计 1,603,005.41 210,038.80 注：本期实现营业外收入 1,603,005.41 元，同比增长 663.19%，主要系油气品盘盈所致。 31．营业外支出 项 目 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 固定资产清理损失 223,554.25 罚款支出 983,329.13 734,568.56 其他 68,278,798.97 549,540.79 合 计 69,262,128.10 1,507,663.60 注：本期实现营业外支出 69,262,128.10 元，同比增长 4494%，主要系在建工程计提减值准 备所致。 32．收到的其他与经营活动有关的现金 本年发生额 47,186,510.38 元。 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1． 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司 的关系 经济性质 法定代表人 湖北天发实业集团有限公司 湖北荆州 石油液化气 母公司 有限责任 龚家龙 湖北天发石油液化气有限公司 湖北荆州 原油、石油制品等的销售 子公司 有限责任 向冰洋 湖北天发石油化工有限公司 湖北荆州 石油及其制品、化工原料的销售 子公司 有限责任 吴德平 湖北省荆州市汽车贸易中心 湖北荆州 汽车工程机械，空调器的销售 子公司 全 资 龚家龙 常德天发石油液化气公司 湖南常德 石油液化气及灶具的销售 子公司 全 资 向永安 海南天发石油液化气公司 海南澄迈 液化石油气等的销售 子公司 全 资 陈良玉 湖北天发富洪石油化工有限公司 湖北武汉 石油制品等的销售及农副产品加工 子公司 有限责任 吴德平 湖北天恩石化气船运有限公司 湖北荆州 石油液化气运输储备销售 子公司 中外合资 龚家龙 武汉天发石油液化气有限公司 湖北武汉 石油液化气贮存，液化气、燃气具销售 子公司 有限责任 陈善洪 湖北天发胜方管道液化气有限公司 湖北荆州 承接液化气管道安装等 子公司 有限责任 张 庆 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 湖北宜昌 石油液化气，液化气炉具及配件销售 子公司 有限责任 胡晓军 宜昌天发石油物流有限公司 湖北宜昌 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 子公司 有限责任 苗泽春 武汉天发石油物流有限公司 湖北武汉 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 子公司 有限责任 鲁康喜 江西天发石油化工有限公司 江西南昌 石油及其制品、化工原料的销售、仓储 子公司 有限责任 邓耀柱 上海天发石油有限公司 上海浦东 油及其制品、化工原料的销售等 子公司 有限责任 姜晓峰 2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 湖北天发实业集团有限公司 100,000 万 100,000 万 湖北天发石油液化气有限公司 1,900 万 1,900 万 湖北天发石油化工有限公司 5,000 万 5,000 万 湖北省荆州市汽车贸易中心 800 万 800 万 常德天发石油液化气公司 500 万 500 万 海南天发石油液化气公司 880 万 880 万 湖北天发富洪石油化工有限公司 2,000 万 2,000 万 湖北天恩石化气船运有限公司 1,500 万美元 1,500 万美元 湖北天发胜方管道液化气有限公司 1,000 万 1,000 万 武汉天发石油液化气有限公司 2,000 万 2,000 万 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 500 万 500 万 宜昌天发石油物流有限公司 10,000 万 10,000 万 武汉天发石油物流有限公司 13,000 万 13,000 万 江西天发石油化工有限公司 3,000 万 3,000 万 上海天发石油有限公司 200 万 200 万 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 湖北天发实业集团有限公司 7,172.83 万股 7,172.83 万股 湖北天发石油液化气有限公司 1,888.6 万 1,888.6 万 湖北天发石油化工有限公司 4900 万 4900 万 湖北省荆州市汽车贸易中心 800 万 800 万 常德天发石油液化气有限公司 500 万 500 万 海南天发石油液化气有限公司 880 万 880 万 湖北天发富洪石油化工有限公司 1,900 万 1,900 万 湖北天恩石化气船运有限公司 6,549.14 万 6,549.14 万 湖北天发胜方管道液化气有限公司 800 万 800 万 武汉天发石油液化气有限公司 2,000 万 2,000 万 湖北宜昌三峡石油液化气公司 500 万 500 万 宜昌天发石油物流有限公司 10000 万 10000 万 武汉天发石油物流有限公司 13000 万 13000 万 江西天发石油化工有限公司 3000 万 3000 万 上海天发石油有限公司 200 万 注：（1）湖北天发实业集团有限公司直接持有本公司 25.99%的股份，同时其全资子公司荆 州市第一木材总公司间接持有本公司 9.40%的股份，湖北天发实业集团有限公司合计直接及 间接持有本公司 35.39%的股份。 （2）上海天发石油有限公司由控股子公司湖北天发石油化工有限公司与控股子公司湖北 天发石油液化气有限公司投资设立，注册资本为 200 万元，子公司湖北天发石油化工有限公 司出资 160 万元，子公司湖北天发石油液化气有限公司出资 40 万元，由母公司间接持股 99.89%，实质控制。 4．不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 荆州市第一木材总公司 本公司非控股股东，且同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天发广告公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天发物流有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天荣现代农业股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北帅伦纸业股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北雄川船运有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北力特隆轮胎有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天发房地产发展有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 北京天发投资控股公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 天发大酒店 同受湖北天发实业集团有限公司控制 荆州市金塔建筑工程有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 荆州市天济药业有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 天发聚富星连锁超市 同受湖北天发实业集团有限公司控制 （二）关联方往来及交易 1．关联往来 2005.12.31 2004.12.31 企业名称 金 额 占该项目 总额的比例 金 额 占该项目 总额的比例 其他应收款： 湖北力特隆轮胎有限责任公司 1,187,729.88 0.54% 1,187,729.88 0.33% 荆州市第一木材总公司 2,252,272.60 1.03% 2,236,000.00 0.63% 湖北天发实业集团有限公司 59,104,965.34 26.93% 62,381,745.73 17.49% 湖北帅伦纸业股份有限公司 13,672,657.94 6.23% 12,510,725.89 3.51% 北京天发投资控股公司 32,018,083.25 14.59% 30,528,000.00 8.56% 湖北天发房地产有限公司 52,361,811.81 23.86% 43,250,000.00 12.13% 湖北天荣现代农业股份有限公司 61,161,408.10 27.87% 61,161,304.10 17.15% 荆州市金塔建筑工程有限公司 3,510,000.00 1.60% 3,510,000.00 0.98% 天发聚富星连锁超市 978,881.18 0.45% 965,324.18 0.27% 荆州市天济药业有限公司 300,180.00 0.14% 300,180.00 0.08% 天发大酒店 -10,380.00 0.00% 267,776.33 0.08% 湖北天发广告公司 300,000.00 0.14% 200,000.00 0.06% 湖北天发物流有限责任公司 -212,691.54 -0.10% 2,669,953.40 0.75% 上海天发房地产公司 -12,450,000.00 -5.67% 上海申天发企业发展有限公司 -834,000.00 -0.38% 天颐科技股份有限公司 6,139,490.67 2.80% 小 计 219,480,409.23 221,168,739.51 62.02% 2.关联交易 本报告期内无应披露的重大关联交易。 3.关联方担保 （1）集团及其他公司为本公司提供的担保 借款银行 借款金额 借款期限 月利率 担保方 短期借款： 工商银行荆州市红门路支行 6,000,000.00 2004.01.13-2005.01.12 0.4425% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 7,000,000.00 2004.01.13-2005.01.12 0.4425% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 7,000,000.00 2004.01.13-2005.01.13 0.4425% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 6,000,000.00 2004.01.12-2005.01.11 0.4425% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 7,000,000.00 2004.01.12-2005.01.11 0.4425% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 7,000,000.00 2004.01.12-2005.01.11 0.4425% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 14,000,000.00 2004.01.16-2005.01.14 0.50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 5,000,000.00 2004.01.16-2005.01.14 0.50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 10,000,000.00 2004.01.17-2005.01.15 0.50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 10,000,000.00 2004.01.17-2005.01.15 0.50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 10,000,000.00 2004.03.25-2005.02.24 0.50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 10,000,000.00 2004.03.26-2005.02.25 0.50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 10,000,000.00 2004.03.26-2005.02.25 0.50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 20,000,000.00 2003.08.07-2004.06.08 0.50325% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 20,000,000.00 2003.08.29-2004.08.27 0.48675% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 10,000,000.00 2003.12.15-2004.12.14 0.45750% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 9,000,000.00 2003.12.19-2004.12.17 0.45750% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 5,000,000.00 2003.12.10-2004.12.08 0.45750% 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 80,000,000.00 2003.09.26-2004.09.24 0.50325% 湖北天发实业集团有限公司 合 计 253,000,000.00 （2）本公司为其他公司提供的担保 本公司为控股子公司借款 115,145,769.88 元提供担保。除此以外，本公司没有其他未披露 的担保事项。 借款人 借款银行 借款金额 借款期限 月利率 担保方 武汉石油液化气公司 武汉商行自治街支行 5,996,769.88 承兑转贷款 天发石油股份有限公司 武汉天石油物流有限公司 中行武汉市青山支行 30,000,000.00 2004.02.10-2005.02.10 0.4425% 天发石油股份有限公司 湖北天发富洪石油化工有限公司 中行武汉市江汉支行 39,149,000.00 2003.12.30-2004.12.30 0.5310% 天发石油股份有限公司 湖北天发富洪石油化工有限公司 广发银行武汉分行 40,000,000.00 2004.03.31-2005.03.25 0.4425% 天发石油股份有限公司 合 计 115,145,769.88 八、承诺事项 截止报告日，本公司无重大承诺事项。 九、或有事项 1． 抵押事项 2005 年公司在 2004 年相关银行办理抵押基础上新办理如下抵押： 2005 年 1 月 8 日公司以阳逻油库为抵押物，与建设银行荆州市分行营业部签订了 2.87 亿元的的抵押贷款合同，抵押期限从 2004 年 7 月 15 日至 2006 年 7 月 15 日； 2．未决诉讼 （1）本公司于 2005 年 3 月 22 日收到湖北省高级人民法院（以下简称"湖北省高院"） 《民事判决 书》[2004]鄂民二初字第 38 号（具体见公告）； （2）本公司于2005年7月5 日收到湖北省高级人民法院传票、民事诉状各1份，案号 （2005） 鄂民二初字第33 号（具体见公告）； （3）本公司收到湖北省高级人民法院传票、民事诉状各 1 份[案号（2005）鄂民二初字 第 44 号](具体见公告)； （4）本公司收到武汉东湖新技术开发区人民法院《民事判决书》（2005）东开民二初字 第 47 号（具体见公告）； （5）本公司接到第一大股东湖北天发实业集团有限公司（持有本公司法人股 70748320 股，占本公司总股本的 25.99%）通知，黄石中院以（2005）黄民初字第 11-1 号民 事裁定：冻结湖北天发实业集团有限公司持有的本公司法人股股权 1000 万股（占 本公司总股本的 3.67%），具体见公司 2005 年 7 月 5 日公告； 上述各项未决诉讼对公司本期利润无影响，可能对公司以后正常经营活动及长远发 展产生不利影响，公司正积极与各债权人协商妥善处理。 十、期后事项 1、本公司近日收到湖北省荆州市中级人民法院（以下简称"荆州中院"）《民事判决书》 （2005）鄂荆中民四初字第 24 号（具体见公告）。 2、本公司近日收到湖北省高级人民法院《民事判决书》[2005]鄂民二初字第 33 号（具 体见公告）。 3、上述判决对公司本期利润无影响，可能对公司以后正常经营活动及长远发展产生不利 影响。本公司目前正积极与相应银行协商妥善处理此事。 十一、委托理财 截止报告日，本公司无委托理财事项。 十二、债务重组事项 截止报告日，本公司无债务重组事项。 十三、非货币性交易事项 截止报告日，本公司不存在影响会计报表的重大非货币性交易事项。 十四、其他重要事项 本公司 2005 年度会计报表显示： 1、2005 年度累计亏损为 538,159,825.65 元； 2、短期借款及一年到期的长期借款均已逾期； 公司正在采取债务重组、关联方欠款催收、开源节流等措施缓解和消除其对持续经营不 利影响。 十五、主要财务指标 净资产收益率 每股收益 报告期利润（合并） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39,461,237.33 11.31% 7.15% 0.1450 0.1450 营业利润 -208,773,628.45 -59.82% -37.85% -0.7670 -0.7670 净利润 -347,884,323.13 -99.68% -63.07% -1.2780 -1.2780 扣除非经常性损益后的净利润 -280,225,200.44 -80.29% -50.80% -1.0294 -1.0294 注：本公司 2005 年 1-12 月份非经常性损益为-67,659,122.69 元，包括：营业外收入 1,603,005.41 元，营业外支出 69,262,128.10 元。 第十二节 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会 计报表； 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公 告的原稿。 董事长：苗泽春 天发石油股份有限公司 二〇〇六年四月二十四日