000671_2002_阳光城_石狮新发2002年年度报告_2003-04-23.txt

1 福建省石狮新发股份有限公司 2002年年度报告正文 2003 年 4月 23 日 2 目 录 一、重要提示 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务报告 十二、备查文件目录 3 第一节、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司第四届董事会第十二次会议审议通过本年度报告，吴彦赞、吴为棋、陈传春、 陈芸等四位董事未参加本次董事会。 本公司董事长林腾蛟先生、财务总监潘龙淼先生和财务部经理郑金聪先生声明： 保证本公司 2002 年年度报告中财务报告真实、完整。 第二节、公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：福建省石狮新发股份有限公司 公司的法定英文名称：FUJIAN SHISHI XINFA CO.，LTD （二）公司法定代表人姓名：林腾蛟 （三）公司董事会秘书：黄永刚 联系电话：（0591）3313741 传真：（0591）3377141 电子信箱：xinfa @ 邮政编码：350005 （四）公司法定地址：福州经济技术开发区星发路 8 号 办公地址：福州市高桥路 26 号福建阳光假日大酒店六楼 （五）公司选定的中国证监会指定报纸名称：《证券时报》和《中国证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http// 公司年度报告备置地点：公司董秘室 （六）公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：石狮新发 股票代码：000671 （七）公司首次注册登记日期：1991 年 8 月 12 日 公司首次注册登记地址：石狮市新湖大厦四楼 公司变更注册登记日期：2002 年 8 月 28 日 公司变更注册登记地址：福州经济技术开发区星发路 8 号 企业法人营业执照注册号：3500001001746 税务登记号：350581158164371 公司聘请的会计师事务所名称：福州闽都有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：福州市六一中路 110 号 4 第三节、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度利润总额、利润总额的构成及经营活动产生的现金流量净额、现金及 现金等价物净增加额：(单位：人民币元) 1、利润总额： 8,186,513.66 2、净利润： -1,967,982.27 3、扣除非经常性损益后的净利润 -1,627,532.74 4、主营业务利润： 26,516,837.33 5、其他业务利润： 1,310,916.39 6、营业利润： 9,084,299.83 7、投资收益： -293,644.13 8、补贴收入： 0.00 9、营业外收支净额： -604,141.94 10、经营活动产生的现金流量净额： -34,182,846.52 11、现金及现金等价物净增加额: 18,989,799.73 注：扣除的项目及涉及金额: 营业外收支净额: -508,133.62 以上涉及金额： -508,133.62 (二)前三年的主要会计数据和财务指标 单位:人民币元 项目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 02 年比 01 年 增减比例% 主营业务收入 257,162,621.40 53,704,270.69 77,754,879.86 378.85 净利润 -1,967,982.27 2,796,413.43 19,367,460.90 -170.38 总资产 620,907,900.33 287,042,276.32 268,387,223.92 116.31 股东权益 167,387,344.40 169,355,326.67 171,317,567.84 -1.16 每股收益 -0.021 0.03 0.20 -170.00 每股净资产 1.76 1.78 1.80 -1.12 调整后的每股 净资产 1.71 1.70 1.73 0.59 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.36 0.12 -0.036 -400.00 净资产收益率(%) -1.18% 1.65% 11.31% -171.52 （三）报告期利润表附表： 净资产收益率 每股收益 项 目 全面摊薄(%) 加权平均(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.84 15.75 0.279 0.279 营业利润 5.43 5.40 0.095 0.095 净利润 -1.18 -1.17 -0.021 -0.021 扣除非经常性损益后的净利润 -0.97 -0.97 -0.017 -0.017 5 (四)股东权益变动情况 单位:人民币元 项目 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 95,173,092.00 25,759,384.98 12,332,222.13 4,110,740.71 36,090,627.56 169,355,326.67 本期增加 - - 200,640.21 66,880.07 -200,640.21 - 本期减少 - - - - -1,967,982.27 -1,967,982.27 期末数 95,173,092.00 25,759,384.98 12,532,862.34 4,177,620.78 33,922,005.08 167,387,344.40 变动原因说明: ① 盈余公积增加,系本年从母公司净利润中提取 10%法定盈余公积和 5%法定公益金 所致; ②未分配利润减少,系本年净利润发生亏损所致； ③股东权益减少,系本年净利润发生亏损所致。 第四节、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 公司股份变动情况表 单位:万股 报告期内变动（+，-） 期 初 数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期 末 数 一、未上市流通股份 (1)发起人股份 2636.928 2636.928 其中:国家拥有股份 境内法人持有股份 2636.928 2636.928 外资法人持有股份 其他: (2)募集法人股 3969.882 3969.882 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 6606.81 6606.81 二、已流通股份 (1)人民币普通股 2910.4992 2910.4992 (2)境内上市的外资股 (3)境外上市的外资股 (4)其他: 已上市流通股份合计 2910.4992 2910.4992 三、股份总数: 9517.3092 9517.3092 2、股票发行与上市情况 6 ① 报告期末为止的前三年,公司末发行新股。 ②报告期内公司股份总数未发生变化。 ③公司内部职工股已于 1996 年 12 月 18 日全部在深圳证券交易所上市，报告期内不 存在内部职工股。 (二)股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日,本公司股东总数为 18,257 户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况: 单位：万股 持股情况 股东名称 期初持 股数 报告期内变 动数(+或-) 期末持股数 持 股 比 例 1、福建阳光投资有限公司 2636.9280 2636.928 27.71% 2、福建华恒鞋帽进出口公司 1361.7139 1361.7139 14.31% 3、泉州市元鸿手袋鞋帽厂 590.1100 590.1100 6.20% 4、福建省新湖集团科技信息中心 379.6480 379.6480 3.97% 5、福建省石狮市华新经济发展公司 377.6337 377.6337 3.39% 6、北京瑞令商贸有限责任公司 225.6337 225.6337 2.37% 7、福建省石狮市闽南羽绒服装厂 206.0000 206.0000 2.16% 8、无锡市华信投资管理有限公司 200.5472 200.5472 2.11% 9、福建省石狮市迅达运输公司 154.0000 154.0000 1.62% 10、上海普劳工贸有限公司 130.0000 130.0000 1.36% 说明： 1、上述前十名股东所持股份均为法人股。 2、前十名股东中福建省石狮市华新经济发展公司、福建省新湖集团科技信息中 心是关联企业。 3、本公司无国家持股和外资持股。 4、持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东所持股票的质押、冻结情况：福 建阳光投资有限公司所持 2636.928 万股，已于 2002 年 5 月 21 日质押给福建天策投 资管理有限公司,质押期至 2006 年 5 月 1 日；公司第三大股东泉州市元鸿手袋鞋帽 厂所持 590.1100 万股于 2002 年 10 月被冻结，冻结期半年。其他持股 5%(含 5%)以 上的法人股东所持股份无质押、冻结情况。 5、2002 年 4 月 12 日，本公司原第一大股东福建省新湖集团公司与福建阳光投 资有限公司签订《股权转让协议》，将持有的本公司法人股 2636.928 万股转让给福 建阳光投资有限公司。股权转让后福建省新湖集团公司不再持有本公司股份，福建 阳光投资有限公司持有本公司法人股 2636.928 万股，占总股本 27.71%，成为第一 7 大股东。有关公告刊登在 2002 年 4 月 16 日和 2002 年 5 月 18 日的《证券时报》。 6、公司第一大股东的基本资料：福建阳光投资有限公司是于 2002 年 2 月 6 日 经福建省工商行政管理局核准登记成立，法定代表人：吴洁，注册资本：13880 万 元，经营范围：对工业制造、农业、建筑业、贸易业、房地产业的投资。该公司股 权分别由吴洁、吴家玲、林雪莺、林彤四位自然人股东共同持有，持股比例分别为 50%、25%、20.95%和 4.05%。 7、持股 10％以上法人股东简介： 福建华恒鞋帽进出口公司 法定代表人：温海江 注册资本： 1000 万元 经营范围：经营或代理以鞋帽等为主的轻工产品及其他产品(不包括一、二 类进出口商品)和技术的进出口业务，承办中外合资经营合作生产及“ 三来一补" 业务等。 第五节、董事、监事、高级管理人员及员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员基本情况简介： 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 年 初 持 年 末 持 任职起始日期 股数(股) 股数(股) 林腾蛟 男 34 董事长 0 0 2002.5—2004.3 吴彦赞 男 68 副董事长 0 0 2001.3—2004.3 陈传春 男 39 副董事长 0 0 2001.3—2004.3 宋晓红 男 48 董事总经理 0 0 2002.5—2004.3 邱华炳 男 59 独立董事 0 0 2002.5—2004.3 薛爱国 男 37 独立董事 0 0 2002.5—2004.3 陈 芸 女 32 董事 0 0 2001.3—2004.3 潘秋萍 女 55 董事 0 0 2002.5—2004.3 石锦荣 男 44 董事 0 0 2002.5—2004.3 吴为棋 男 48 董事 0 0 2001.3—2004.3 高开前 男 43 董事 0 0 2002.5—2004.3 温海江 男 60 监事会主席 0 0 2002.5—2005.5 陈丽满 女 36 监事 0 0 2002.5—2005.5 吴 洁 男 34 监事 0 0 2002.5—2005.5 何文林 男 53 监事 0 0 2002.5—2005.5 黄章耀 男 33 监事 0 0 2002.5—2005.5 潘龙淼 男 41 财务总监 0 0 2002.8—2004.3 霍艳梅 女 40 副总经理 0 0 2001.3—2004.3 黄永刚 男 28 董事会秘书 0 0 2002.4—2004.3 2、公司实行聘用制，并制订员工报酬制度，董事、监事、高级管理人员中报 8 酬总额在 1 万元的有 12 人，2 万元以上（含 2 万元）至 4 万元（含 4 万元）以下 的有 5 个，4 万元以上至 8 万元以下（含 8 万元）的有 2 个。报酬金额最高的前三 名董事的报酬总额 14.8 万元，报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为 19.3 万元。独立董事的年津贴为每人 3 万元。 公司高级管理人员均在本公司领取薪酬；公司依据第四届董事会第十一次议关 于建立董事、监事津贴制度议案，董事、监事的津贴均为每年壹万元。 3、董事、监事在股东单位的任职情况： （1）副董事长陈传春先生在第二大股东福建华恒鞋帽进出口公司任总经理。 （2）董事陈芸小姐在第三大股东泉州市元鸿手袋鞋帽厂任财务主管。 （3）监事会主席温海先生在第二大股东福建华恒鞋帽进出口公司任董事长。 （4）监事黄章耀先生在第二大股东福建华恒鞋帽进出口公司任财务主管。 （5）监事吴洁女士在第一大股福建阳光投资有限公司任法定代表人。 4、董事、监事、高级管理人员的变更情况： ①2002 年 4 月 13 日，公司第四届董事会第四次会议审议通过提名邱华炳、薛爱 国为公司独立董事候选人；审议通过黄章耀、施琰琰、王超群、叶佐权、吴清廉因工 作变动辞去公司第四届董事会董事职务，并增补林腾蛟、宋晓红、高开前、潘秋萍、 石锦荣为公司第四届董事会董事候选人；审议通过聘任黄永刚为公司董事会秘书。 ②2002 年 4 月 23 日，公司第四届董事会第五次会议审议同意吴为棋先生辞去公 司总经理职务，黄金桥先生辞去公司财务总监职务，决定聘任宋晓红先生为公司总经 理，李威先生为公司财务总监。 ③2002 年 5 月 28 日，公司 2001 年度股东大会审议通过聘任邱华炳、薛爱国为公 司第四届董事会独立董事；审议通过增补林腾蛟、宋晓红、高开前、潘秋萍、石锦荣 为公司第四届董事会董事；本次股东大会选举温海江、吴洁、何文林、黄章耀、为公 司第三届监事会监事,公司第三届监事会由温海江、吴洁、何文林、黄章耀、陈丽满（职 工代表）组成。 ④2002 年 8 月 27 日，召开的第四届董事会第八次会议审议通过李威先生辞去公 司财务总监职务，决定聘任潘龙淼先生为公司财务总监。 （二）公司员工数量、专业构成及教育程度： 截止 2002 年 12 月 31 日公司在册员工总数为 237 人，其中生产人员 184 人，销 售人员 5 人，技术人员 16 人，财务人员 7 人，行政人员 25 人，无退休职工， 职工 中具有大中专以上学历的 48 人。 第六节、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司不断加强现代企业制度建设，进一步完善法人治理结构。公司根 据中国证监会《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求，严格对照《公 司法》、《证券法》和公司《章程》以及《上市公司治理准则》等有关法律、法规的规 定进行深刻的自查，寻找不足，及时改进。 2002 年公司按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度 9 的指导意见》的有关规定，聘任两名独立董事，建立了《独立董事制度》。并在执行 公司内部控制制度的过程中进一步健全公司的内部控制体系，使公司的法人治理结构 能有效确保决策的科学性和经营管理的规范性。 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理的实际状况与 有关文件仍有差距。公司独立董事尚未达到董事全体成员的三分之一，公司将于 2003 年 6 月 30 日前再聘两名独立董事，并适时设立董事会的专门委员会。 （二）、独立董事履行职责情况 公司现有两名独立董事能按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 和公司《独立董事制度》的规定忠实履行对公司和全体股东的诚信勤勉的义务，能亲 自出席董事会，并按规定对有关议案发表独立意见。 独立董事对公司的经营发展情况十分关心，能经常到公司了解日常经营及运作情 况，为公司提高董事会的科学化决策起到重要作用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上“ 五分开” 情况 ①业务方面：公司拥有独立的业务体系、独立的市场开发能力、独立的客户资源， 公司还具有独立的销售系统。 ②人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司总经理、副总 经理、财务总监、董秘等高级管理人员均专职在公司工作，其薪酬均由公司支付，没 有在股东单位担任行政职务。 ③资产方面：公司拥有独立的生产经营管理系统，不存在与股东共用资产与控股 股东之间产权关系明确，资产独立。 ④机构方面：公司股东大会、董事会、监事会和经理层职责权限划分明确，公司 拥有独立的机构设置，办公和经营场所与控股股东分开。 ⑤财务方面：公司设有独立的财会部门和财会人员，建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，在银行独立开设账户。 （四）公司高管人员的薪酬制度及实施情况 公司为督促管理人员忠实履行职责,发挥其积极性与创造性,依据《上市公司治理 准则》和公司《章程》的有关规定制订岗位责任,推行竞争上岗,实行岗位工资制，确 保管理层的稳定，激发高管人员的积极性，有力地促进公司的发展。 第七节、股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 本报告期，公司共召开两次股东大会，有关情况介绍如下： (一)2001 年度股东大会情况 1、2001 年度股东大会的通知、召集、召开情况： 福建省石狮新发股份有限公司 2001 年度股东大会于 2002 年 5 月 28 日在石狮 市新乐园大酒店四楼会议室召开,本次会议是通过 2002 年 4 月 16 日《证券时报》 公告召集的。 2、股东大会通过或否决的决议事项及决议刊登的信息披露报纸及披露日期： 10 ①股东大会通过或否决的决议事项： A、审议通过公司 2001 年度董事会工作报告； B、审议通过公司 2001 年度监事会工作报告； C、审议通过公司 2001 年度财务决算报告； D、审议通过公司 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本预案； E、审议通过公司资产置换暨关联交易的议案； F、审议通过增补林腾蛟、宋晓红、高开前、潘秋萍、石锦荣为公司第四届董 事会董事的议案； G、审议通过公司建立独立董事制度的议案； H、审议通过聘任邱华炳、薛爱国为公司独立董事； I、审议通过公司独立董事津贴的议案； J、审议通过公司《章程》修改的议案； K、审议通过授权公司董事会全权决定 5000 万元以下（含 5000 万元）对外投 资和抵押担保的议案； L、审议通过《公司监事会换届选举的议案》。 ②股东大会决议刊登的信息披露报纸和披露日期： 2002 年 5 月 29 日在《证券时报》刊登 2002 年年度股东大会决议公告； （二）2002 年第一次临时股东大会情况 1、2002 年第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 8 月 27 日在福建阳光假日大酒 店八楼会议室召开,本次会议是通过 2002 年 7 月 26 日《证券时报》和《中国证券 报》公告召集的。 2、股东大会通过或否决的决议事项及决议刊登的信息披露报纸及披露日期： 本次股东大会审议通过变更公司住所，并对公司《章程》相关条款进行修订 的议案。 ②股东大会决议刊登的信息披露报纸和披露日期： 本次股东大会决议刊登在 2002 年 8 月 28 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 2001 年度股东大会增补林腾蛟、宋晓红、潘秋萍、石锦荣、高开前为公司第四 届董事会董事，并审议通过聘任邱华炳、薛爱国为公司独立董事。 2001 年度股东大会选举温海江、吴洁、何文林、黄章耀、为公第三届监事会监 事。公司第三届监事会由温海江、吴洁、何文林、黄章耀、陈丽满（职工代表）组成。 第八节、董事会报告 （一）公司经营情况： 1、主营业务范围及其经营业绩： 11 （1）公司的经营范围包括：基础设施开发、电子产品及轻工产品制造，旅游服 务及房地产开发；综合技术服务；纺织品制造；百货、金属材料、纺织品、副食品、 其他食品的批发、零售。 过去的一年，公司进行了一系列股权重组和资产重组，公司基本面发生了深刻变 化，是本公司发展过程中十分重要的一年。公司由于历史遗留问题多、包袱重，业务 零散，缺乏核心竞争力，产品销售市场未能有效拓展，经营业绩不断下滑。为使公司 彻底摆脱这种状况，管理层在董事会的领导下，根据股东大会和董事会的有关决议， 积极调整业务结构，通过资产出租、出售，实现从原有盈利能力差，不具竞争优势的 经营项目退出，优化资产结构，同时置入具有良好回报的房地产项目，使公司业务结 构逐渐转变成以房地产开发为主导产业，形成新的利润增长点，以期实现产业转型和 可持续发展的目标。 报告期公司实现主营业务收入 25,716.26 万元，实现主营业务利润 2,651.68 万 元，分别比去年同期上升 378.85%和 53.66%，是因为公司根据合并会计报表关于合并 范围中，有关上市公司应对具有实际控制权的下属企业进行合并报表的规定，本公司 2002 年年度报告对持有 42.17%股权（第一大股东），并占该公司董事会三分之二数的 福建阳光房地产开发有限公司进行合并报表所致。 （2）公司主营业务收入和主营业务利润的构成情况： 单位：万元 项目 主营业务收入 主营业务利润 房地产业 25,716.26 2,651.68 （3）报告期公司主营业务已转变成房地产开发。 2、公司全资附属企业的经营业绩： 公司持有福建阳光房地产开发有限公司 42.17%的股权,为第一大股东,公司委派 的董事占该公司董事总数的三分之二，对该公司具有实际控制权 。该公司注册资本 为人民币 16580 万元；法定代表人：陈劲；主要经营范围为“ 在福州市马尾开发区罗 星大道北侧规划地块内建造、出租、出售综合楼和在福州市福新路 28 号、市规划部 门划定的红线内开发经营商住、综合楼项目” 。该公司本年度实现主营业务收入 25,716.26 万元，实现利润总额 1,788.27 万元。 3、公司主要供应商、客户的情况： 公司前五名主要供应商合计的采购金额 10,054.14 万元，占公司年度采购总额 万元的 10759.61 万元的 93.44%，公司前五名客户销售额合计为 703.49 万元，占公 司销售总额的 2.74%。 4、公司经营中出现的问题困难及解决方案： ①目前公司经营存在的主要困难 2002 年是公司进行资产重组和产业转型的重要一年，在产业转型中确立新的主 导产业和解决启动新项目的资金，是当前工作重点和难点。 ②解决方案 公司已置入福建阳光房地产开发有限公司 42.17%的股权，另一方面，公司投资 12 285 万元成立福州开发区特发贸易有限公司，加快推动产业转型。 今后公司将争取多渠道的筹措资金，加快启动新项目，培育新的利润增长点，以 便提高公司核心竞争力和增强可持续发展能力。 （二）公司财务状况： 1、主要财务状况及经营情况指标 指 标 2002 年度（万元） 2001 年度（万元） 增减比率（%） 资产总额 62,054.95 28,704.23 116.19 股东权益 16,738.73 16,935.53 -1.16 主营业务利润 2,651.68 1,725.73 53.66 净利润 -196.80 279.64 -170.38 现金及现金等价物 1,898.98 1,626.81 16.73 净增加额 2、增减变动主要原因： （1）总资产增加,系本年增加合并范围——阳光房地产公司的资产所致； （2）主营业务利润增加,系本年增加合并范围——阳光房地产公司的主营业务 收入所致； （3）净利润亏损,系本公司与阳光房地产公司合并会计报表，阳光房地产公 司按上市公司的会计政策执行，提高了坏帐准备的计提比例，经营业绩 受到较大影响所致。 （三）公司投资情况： 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司对外投资余额为 2,205.06 万元，比上年度减 少 2,445.69 万元。主要原因是公司转让宝盛石湖港公司 30%的股权及对该公司的债 权，以及公司拥有控制权的阳光房地产公司对外投资增加所致。 2、报告期内未募集资金，不存在前次募集资金延续至本年度使用的情况。 3、报告期内对非募集资金投资项目进度及收益情况： 本报告期公司未使用非募集资金进行投资。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规等对公司的产生影响： 2002 年，生产经营环境及国家宏观政策、法规等未对公司的财务状况和经营 成果产生重大影响。 (五)董事会日常工作情况： 1、报告期内共召开八次董事会会议，现将会议情况及决议内容介绍如下： ①第四届董事会第四次会议于 2002 年 4 月 13 日在福建阳光假日大酒店八楼会议 室召开，本次会议通过如下决议： A、审议通过公司 2001 年度董事会工作报告； B、审议通过公司 2001 年度总经理工作报告； C、审议通过公司 2001 年度报告及摘要； D、审议通过公司 2001 年度财务决算报告； E、审议通过公司 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案； F、审议通过公司 2002 年利润分配政策； 13 G、审议通过公司资产置换的议案； H、审议通过黄章耀、施琰琰、王超群、叶佐权、吴清廉辞去公司董事职务，并 增补林腾蛟、宋晓红、高开前、潘秋萍、石锦荣为公司第四届董事会董事的议 案； I、审议通过公司聘任黄永刚先生为公司董事会秘书； J、审议通过公司建立独立董事制度的议案； K、审议通过公司提名独立董事候选人的议案； L、审议通过公司独立董事津贴的议案； M、审议通过公司《章程》修改的议案； N、审议通过授权公司董事会全权决定 5000 万元以下(含 5000 万元)对外投资和抵 押担保议案。； 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 16 日的《证券时报》。 ②第四届董事会第五次会议于 2002 年 4 月 23 日在石狮市新乐园大酒店会议室召 开，本次会议通过如下决议： A、审议通过公司 2002 年第一季度报告。 B、审议通过公司高管人员变更的议案。 C、审议通过公司召开 2001 年度股东大会的有关事项。。 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 24 日的《证券时报》。 ③第四届董事会第六次会议于 2002 年 5 月 28 日在石狮市新乐园大酒店会议室召 开，本次会议通过如下决议： A、选举林腾蛟先生为公司董事长。 B、选举吴彦赞先生、陈传春先生为公司副董事长。 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 29 日的《证券时报》。 ④第四届董事会第七次会议于 2002 年 6 月 29 日在福建阳光假日大酒店会议室召 开，本次会议通过如下决议： A、审议通过公司建立现代企业制度自查报告的议案； B、审议通过公司将对泉州港宝盛石湖港区发展有限公司 24,340,164.93 元的投 资转让给福建省新湖集团公司的议案； C、审议通过公司变更公司住所，并对公司《章程》相关条款进行修订的议案。 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 7 月 2 日的《证券时报》和《中国证券 报》。 ⑤第四届董事会第八次会议于 2002 年 8 月 27 日在福建阳光假日大酒店会议室召 开，本次会议通过如下决议： A、审议通过公司 2002 年半年度报告全文及摘要。 B、审议通过李威先生辞去公司财务总监职务，决定聘任潘龙淼先生为公司财务 总监。 C、审议通过公司将所持有泉州港宝盛石湖港区发展有限公司 30%股权转让给泉 州港务集团有限公司的议案。 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 30 日的《证券时报》和《中国证券 14 报》。 ⑥第四届董事会第九次会议于 2002 年 10 月 28 日在福建阳光假日大酒店会议室 召开，本次会议通过如下决议： 审议通过公司 2002 年第三季度报告。 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 29 日的《证券时报》和《中国证 券报》。 ⑦第四届董事会第十次会议于 2002 年 11 月 28 日在福建阳光假日大酒店会议室 召开，本次会议通过如下决议： A、审议通过将公司福沪无纺布分公司机器设备和厂房，共计账面价值 519.15 万 元的资产租赁给福州开发区天祥实业有限公司，并将福沪无纺布分公司的 25,983,677.33 元流动资产和 25,696,704.98 元流动负债，以净值作价 286,972.35 元出售给福州开发区天祥实业有限公司的议案。 B、审议通过公司新乐园大酒店分公司共计账面价值为 1989.96 万元的资产租赁 给福州浪速花娱乐有限公司，并将新乐园大酒店分公司的 11,649,401.25 元流动资产 和 11,573,469.31 元流动负债，以净值作价 75,931.94 元出售给福州浪速花娱乐有限 公司的议案。 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 11 月 30 日的《证券时报》和《中国证 券报》。 ⑧第四届董事会第十一次会议于 2002 年 12 月 17 日在福建阳光假日大酒店会议 室召开，本次会议通过如下决议： A、审议通过公司关于建立董事、监事津贴制度的议案,公司董事、监事每年津贴 均为壹万元。本议案尚须提请股东大会审议通过后实施。 B、审议通过公司向闽讯电信（福州保税区）有限公司出售账面价值 40,545,137.81 元流动资产的议案。 本次董事会会议决议公告刊登于 2002 年 12 月 18 日的《证券时报》和《中国证 券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会能根据《公司法》和公司《章程》及《上市公司治理准则》 等有关法律、法规规定，充分行使股东大会赋予董事会的职权，认真执行股东大会所 通过的各项决议。 （1）董事会根据 2001 年股东大会关于资产置换的决议，实施了与阳光国际集团 的资产置工作，置入福建阳光房地产开发有限公司 42.17%的股权。 （2）根据公司 2002 年第一次临时股东大会决议，公司完成了注册地址的变更 登记。 （六）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案： 经福州闽都有限责任会计师事务所审计，本年度公司实现净利润-1,967,982.27 元，提取 10%的法定公积金 133,760.14 元，提取 5%的法定公益金 66,880.67 元后， 本年度可供分配的利润-2,168,622.48 元，加上年初未分配利润 36,090,627.56 元。 本次可供股东分配的利润为 33,922,005.08 元。 经公司第四届董事会第十二次会议审议通过以下分配预案： 由于近年公司盈利能力下降，经营业绩未实现根本改善， 2002 年公司利润拟不 15 分配，资本公积金不转增股本。 本利润分配预案尚须提请股东大会审议通过。 第九节、监事会报告 报告期内公司监事会按照《公司法》和公司《章程》及《上市公司治理准则》 的有关规定,充分履行监督职能，确实维护公司利益和股东权益，促进公司依法规 范运作起到应有的作用。现将监事会一年来主要工作报告如下: (一)报告期内监事会的工作情况： 报告期内公司共召开三次监事会会议，现将会议情况及决议内容介绍如下： ① 第二届监事会第六次会议于 2002 年 4 月 13 日在福建阳光假日大酒店会议 室召开，会议经过讨论，一致通过如下决议： A、审议通过公司 2001 年度监事会工作报告； B、审议通过公司 2001 年度报告正文及摘要； C、审议通过公司 2001 年度财务决算报告； D、审议通过公司 2001 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本； E、审议通过温海江、陈丽满、黄章耀、吴洁、何文林为第三届监事会监事候 选人； 本次监事会会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 16 日的《证券时报》。 ②第三届监事会第一次会议于 2002 年 5 月 28 日上午在石狮市新乐园大酒店会 议室召开，会议讨论通过如下决议： 会议选举温海江为公司第三届监事会主席。 本次监事会会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 29 日的《证券时报》。 ③第三届监事会第二次会议于 2002 年 8 月 27 日上午在福建阳光假日大酒店会 议室召开，会议讨论通过如下决议： 审议通过公司 2002 年半年度报告全文及摘要。 本次监事会会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 30 日的《证券时报》和《中国证 券报》。 (二)监事会对 2002 年公司依法运作监督： 2002 年公司按照《公司法》和公司《章程》及《上市公司治理准则》的有关 规定运作,制订较完善的管理制度和内部控制制度，监事会确认公司的决策程序是 合法的，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司 利益的行为。 (三)监事会对公司财务情况的检查： 会计师事务所对本公司财务状况出具标准无保留的审计报告，符合公司的实际 情况，公司财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。 (四)对公司最近一次募集资金实际投入情况进行监督： 本年度公司未募集资金，公司最近一次募集资金的实际投入与配股说明书阐明 的投向基本相符。 (五)对公司收购、出售资产和关联交易及内幕交易进行监督： 报告期内公司收购、出售资产及关联交易定价格合理、公平、公允，没有损害 16 中小股东和上市公司的利益。2002 年公司未发现内幕交易行为。 第十节、重要事项 1、报告期内公司发生及以前报告期发生持续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项 情况说明： 我公司于 2002 年 6 月 10 日接中国银行福建省分行的通知： ①我公司于 1998 年 5 月 28 日向该行借款人民币 1380 万元，（《借款合同》编号 为人流贷字第 019 号）。由于我公司未能按时偿还借款，该行已向福州市中级人民法 院提起诉讼，并由该法院于 2002 年 4 月 18 日做出（2002）榕经初字第 57 号《民事 判决书》，判决我公司于该判决生效十日内归还欠款本息，担保方福建省新湖集团公 司、石狮东方礼品有限公司、福建省石狮市迅达运输公司、石狮市庞巨机械模具有限 公司、福建省石狮市新湖丰泰工贸有限公司等五家公司承担连带责任。 ②我公司于 1998 年 5 月 28 日为石狮市鸿发轻工企业有限公司（以下称“ 鸿发轻 工”）向中国银行福建省分行借款 102 万美元提供连带责任保证。由于鸿发轻工未能 按时偿还借款，该笔借款目前业经福州市中级人民法院做出（2000）榕经初字第 210 号 《民事判决书》，判决我公司对鸿发轻工上述债务本息承担连带责任。 2002 年福州开发区鸿宇实业有限公司为鸿发轻工上述借款办理加保手续，公司 正积极与中国银行福建省分行协商，寻求减轻或免除本公司担保责任的途径。 ③2002 年 11 月 23 日公司收到福建省石狮市人民法院（2002）狮民初字第 917 号民事判决书，就本公司与福建省南方实业有限公司石狮办事处（以下称南方公司） 建筑工程承包合同纠纷做出判决：判决解除公司与南方公司签订的址在石狮市宝盖科 技园区的新发科技园生产车间的建筑承包合同。并判决公司应在该判决书生效后立即 偿付给南方公司工程款 358,447 元及承担案件受理费。 上述诉讼已被申请执行，目前，本公司工行石狮市支行的企业法人账户已被法院 冻结，本公司已将注册地及主要经营场所迁至福州，该诉讼公司目前正在处理中。 2、报告期内公司收购及出售资产事项介绍。 ①公司第四届董事会第七次会议审议通过公司将对泉州港宝盛石湖港区发展有 限公司 24,340,164.93 元的投资以账面值转让给福建省新湖集团公司。 ②公司第四届董事会第八次会议审议通过公司将所持有泉州港宝盛石湖港区发 展有限公司 30%股权，以公司的出资额及投资收益计价 2200 万元，转让给泉州港务集 团有限公司。 ③公司第四届董事会第十次会议审议通过两个资产出售的议案： A、将公司福沪无纺布分公司机器设备和厂房，共计账面价值 519.15 万元的资产 租赁给福州开发区天祥实业有限公司，并将福沪无纺布分公司的 25,983,677.33 元流 动资产和 25,696,704.98 元流动负债，以净值作价 286,972.35 元出售给福州开发区 天祥实业有限公司。 B、审议通过公司新乐园大酒店分公司共计账面价值为 1989.96 万元的资产租赁 给福州浪速花娱乐有限公司，并将新乐园大酒店分公司的 11,649,401.25 元流动资产 17 和 11,573,469.31 元流动负债，以净值作价 75,931.94 元出售给福州浪速花娱乐有限 公司。 ④公司第四届董事会第十一次会议审议通过公司账面价值为 6,058,819.65 元的 应收账款，25,944,397.56 元的其他应收款和 8,541,920.60 元的预付账款，共计为 40,545,137.81 元的债权以账面价值定价出售给闽讯电信（福州保税区）有限公司。 通过上述资产重组，有利于公司退出原缺乏竞争优势的项目，加快实现公司业务 结构的转型。 3、报告期内公司重大关联交易信息。 2002 年 4 月 12 日，本公司与阳光国际集团有限公司(下称阳光集团)签订了《资 产置换协议书》，本公司以享有的大田县新发天然植物有限公司 70%的股权以及本公 司会计报表中“ 在建工程” 项下的“ 新发商住楼项目”、“ 新发科技项目” 等两项资产 权益合计 6930 万元，与阳光集团持有经审计的福建阳光房地产开发有限公司 42.17% 的股权进行等价置换。 由于本公司现第一大股东福建阳光投资有限公司的主要出资人（占 50%的股权） 吴洁女士,同时持有阳光集团 40%的股权,因此,此次的资产置换行为属于关联交易。 此次关联交易价格的定价依据是：截止 2001 年 12 月 31 日双方拟置换资产的经 有证券从业资格会计师事务所的审计账面值。 本次关联交易的具体内容披露在 2002 年 4 月 16 日的《证券时报》。 本次关联交易置入公司的福建阳光房地产开发有限公司 42.17%股权，已完成 股东变更登记手续。 4、公司的重大合同及其履行情况： ①报告期内公司根据第三届董事会第十一次会议决议，将泉州元鸿鞋业分公司继 续承包给泉州市华龙鞋厂经营，年承包费 200 万元人民币。第四届董事会第十次会议 审议通过将公司福沪无纺布分公司机器设备和厂房，共计账面价值 519.15 万元的资 产租赁给福州开发区天祥实业有限公司，租赁期限自 2002 年 12 月 1 日至 2005 年 11 月 30 日 ，共计 3 年，租赁费用为每年 60 万元。审议通过将新乐园大酒店分公司的 相关酒店资产租赁给福州浪速花娱乐有限公司。租赁期限自 2002 年 12 月 1 日至 2005 年 11 月 30 日 ，共计 3 年，租赁费用为每年 180 万元。 ②2002 年公司没有发生委托理财、委托贷款、托管、租赁其他公司资产或其他 公司托管本公司资产的事项。 ③报告期内公司和下属企业发生及存续的抵押和担保事项： 担保对象名称 发生日期 担保余额 担保类 型 担保期 是否为关 联方担保 备注 石狮市鸿发轻 工有限公司 98.5.28 102 万美元 保证 98.5.28-04.4.9 否 已逾期，由设备抵 押，并由福州开发 区鸿宇实业有限 公司连带担保 福建省电子信 息（集团）有限 公司 02.6.26 50,000,000.00 保证 02.6.26-03.6.10 否 子公司为其担保 18 福建福日集团 公司 02.9.10 9,000,000.00 保证 02.9.10-03.9.5 否 子公司为其担保 福州私立阳光 国际学校 00.12.19 10,000,000.00 保证 00.12.19-04.12.15 是 子公司为其担保 福建阳光假日 大酒店 02.8.26 6,170,000.00 保证 02.8.26-03.7.20 是 子公司为其担保 福建阳光假日 大酒店 02.10.25 9,680,000.00 保证 02.10.25-03.10.20 是 子公司为其担保 福建阳光假日 大酒店 02.4.30 800,000.00 保证 02.4.30-03.4.25 是 子公司为其担保 福建阳光假日 大酒店 02.7.1 6,000,000.00 保证 02.7.1-03.6.29 是 子公司为其担保 福建省电子信 息（集团）有限 公司 02.5.29 15,000,000.00 保证 02.5.29-03.5.15 否 子公司为其担保 福州保税区衡 盛贸易有限公 司 02.5.17 10,000,000.00 保证 02.5.17-03.5.16 否 子公司为其担保 福州保税区中 晖贸易有限公 司 02.5.31 4,500,000.00 保证 02.5.31-03.5.30 否 子公司为其担保 福建阳光假日 大酒店 02.10.22 5,000,000.00 保证 02.10.22-03.8.22 是 子公司为其担保 福建阳光假日 大酒店 02.11.27 3,000,000.00 保证 02.11.27-03.9.25 是 子公司为其担保 福州保税区天 祥实业有限公 司 02.4.25 7,500,000.00 保证 02.4.25-03.4.25 否 子公司为其担保 福建省新湖集 团有限公司 02.4.27 4,000,000.00 抵押 02.4.27-03.4.27 是 福州保税区嘉 成国际贸易有 限公司 02.5.28 3,000,000.00 抵押 02.5.28-03.5.21 否 子公司为其担保 人民币 143,650,000.00 合计 美元 1,020,000.00 5、2002 年公司及持股 5%以上股东末在指定报刊或网络等披露承诺事项 6、公司 2002 年继续聘福州闽都有限责任会计师事务所为公司的审计机构，本报 告年度支付给会计师事务的报酬为 36 万元。该会计师事务所已为公司提供连续 3 年 的服务。 7、本报告期公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 19 第十一节、财务会计报告 审 计 报 告 闽都所（2003）审一字第 056 号 福建省石狮新发股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债 表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度现金流量表及 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年度 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福州闽都有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王友铭 中国注册会计师：谢炜春 中国 福州 二 00 三年四月二十一日 （二）会计报表附注 一、公司简介 福建省石狮新发股份有限公司于 1991 年经福建省经济体制改革委员会闽体改 (1991)010 号文和中国人民银行福建省分行闽银函(1991)118 号文批准设立。由福建 省新湖集团公司、石狮新湖工贸公司和石狮市开发企业（服装）有限公司等三家乡镇 企业联合发起，首期发行 800 万股普通股，发行价每股 1 元，公司通过 1994 年及 1995 年吸收合并及重组，1996 年经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）375 号文批 准，股票于 1996 年 12 月 18 日在深交所挂牌上市。上市时总股本为 5318.577 万股， 其中：法人股 3932.625 万股，社会公众股 1385.952 万股。1997 年 7 月实施了 10:2 的送股方案，1998 年实施了 10:3 配股方案，1999 年实施了 10:2 的送股与资本公积 10:2 转增股本的方案。公司现有总股本为 9517.3092 万股，其中：法人股 6606.81 万股，社会公众股 2910.4992 万股。 公司的经营范围包括：基础设施开发、电子产品及轻工产品制造；综合技术服务； 纺织品制造；百货，金属材料，针纺织品，副食品的批发、零售；房地产开发，住宿， 饮食，歌舞，卡拉 OK 娱乐。 20 二、主要会计政策 1.会计制度 公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2.会计年度 公历１月１日起至１２月３１日止为一个会计年度。 3.记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 记账基础按权责发生制，计价原则按实际成本。 5.外币业务核算方法 记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按当月一日国家公布的外汇牌 价折合人民币记账，期末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列 入本期损益。 6.现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资为现金等价物。 7.坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应 收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收 款项确认为坏账损失。 本公司坏账采用备抵法核算。根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）期 末余额的账龄分析，按账龄分析法计提坏账准备。 坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 35% 四至五年 50% 五年以上 100% 21 8.存货核算方法 存货分类为:开发产品、开发成本、原材料、产成品、库存商品、在产品、低值 易耗品、包装物等。采用永续盘存法，各类存货按实际成本计价，领用发出材料采用 加权平均法计价。包装物及低值易耗品领用采用一次摊销法； 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个项目的成本高 于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价计入当期损益； 开发用土地核算方法：按土地转让合同或协议预付的购买土地款先在预付账款核 算，实际取得土地使用权时转入无形资产核算，待开发或建造时将其账面价值转入开 发成本； 公司为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及借款费用，在开发项目完工之 前，计入开发成本； 房地产开发项目公共配套设施的核算办法：能有偿转让的公共配套设施，以各 配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本；不能有偿转让的公共配套 设施，按收益的对象分配计入可售商品单位成本。 9.短期投资核算方法 短期投资指购入的能随时变现且持有时间为不准备超过一年（含一年）的投资， 包括各种股票、债券等。购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账，其中包含的 已宣告发放但尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。预计的 短期投资跌价损失计入当期损益。 10.长期投资核算方法 长期股权投资中股票投资按实际支付的价款作为入账价值，其他股权投资按实 际发生的成本作为入账价值；股权投资差额按 10 年期限摊销。股权投资，凡占被投 资单位股权 20%以下的按成本核算，股权占 20%～50%之间的采用权益法核算,股权占 50%以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并。长期债权投资按取得的成本 作为入账价值，其收益按权责发生制确认。长期投资减值准备：本公司对被投资单位 由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投 资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 11.委托贷款 委托贷款按实际委托金额作为入账价值，期末按委托贷款规定的利率计提应收 利息，并对贷款本金进行检查，对有迹象表明贷款本金高于可收回金额的计提相应的 22 减值准备计入当期损益。 12.固定资产及折旧 固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按实际成本核算;固定资产折旧, 按固定资产原值扣减残值（原价的 5%），采用分类折旧以直线法计提折旧。 类 别 年 限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 年 2.375 机 器 设 备 12 年 7.917 运 输 设 备 10 年 9.500 其 他 设 备 5 年 19.000 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额， 按单项资产计提减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达 到预定可使用状态时转入固定资产。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费 用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成 本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建 工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 14.无形资产计价和摊销方法 ⑴.无形资产按取得时的实际成本入账。 ⑵.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年 限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限 摊销； ② 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限 摊销； ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年 限两者之中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效 年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项 无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 ⑶.购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账， 23 在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其 账面价值转入相关在建工程成本。 ⑷.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产 预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 15.长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除 购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次 计入损益。 16.收入确认原则 ⑴.商品销售:企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制，与交易相关的经济收益可以收到，且相关的收入和成本能可靠计量时， 确认为营业收入的实现。 ⑵.让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能 够可靠地计量时，确认收入的实现。 ⑶.提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取价款的证据且相关成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。 17.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 三、税项 1.增值税：税率为 17%； 2.营业税：税率为 5%； 3.所得税：税率为 33%； 4.教育费附加：按应交税额的 4%计提,子公司福建阳光房地产开发有限公司系外商 投资企业，不缴纳教育费附加。 5.城市维护建设税：按应交税额的 7%计提，子公司福建阳光房地产开发有限公司 系外商投资企业，不缴纳城市维护建设税。 四、控股子公司及合营企业的变动及原因 24 企业名称 注册资本 经营范围 投资额 投资比例 是否 合并 备注 福建阳光房地产开 发有限公司 16580万 房地产开发 6930万 42.17% 是 实际控制 福建省东南信息港 发展有限公司 3000万 招商引资，基础设施及配套项目 的建设，信息咨询，企业管理咨 1500万 50.00% 否 福建阳光科教股份 有限公司 3000万 对教育、科研、电子商务的投 资；综合科学研究； 690万 23.00% 否 福州开发区阳光物 业管理有限公司 50万 商品房物业管理 35万 70.00% 否 金额较小， 不合并 根据 2002 年 4 月 13 日《福建省石狮新发股份有限公司第四届董事会第四次会议 决议》，将公司持有的大田县新发天然植物有限公司 70%股权及“ 在建工程” 项下的 “ 新湖商住楼项目”“ 新发科技园项目” 两项资产作价 6930 万元，与香港阳光国际集 团有限公司持有的福建阳光房地产开发有限公司的股权进行等值置换，该事项已获本 公司第一次临时股东大会决议通过，因此本期合并范围减少大田县新发天然植物有限 公司，增加福建阳光房地产开发有限公司。 五、会计报表重要项目注释（2002 年 12 月 31 日） (一)合并会计报表重要项目注释 1. 货币资金 货币资金期末余额为 41,483,338.51 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 现金 1,184,196.66 37,218.20 银行存款------人民币 21,303,884.21 41,442,199.75 银行存款------港币户 1,622.22 1,028.08 （折算汇率） 1.0792 1.0787 （港币金额） 1,503.16 953.03 银行存款------美元户 3,835.69 2,892.48 （折算汇率） 8.3101 8.2789 （美元金额） 461.57 349.38 合计 22,493,538.78 41,483,338.51 2. 应收账款 应收账款期末账面价值为 796,675.04 元，其中：期末账面余额为 838,605.31 元，计提坏账准备为 41,930.27 元，其构成如下： 25 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 28,734,592.93 81.29% 1,436,729.65 838,605.31 100.00% 41,930.27 1-2年 4,721,106.29 13.36% 472,110.63 2-3年 1,214,628.67 3.44% 242,925.73 - 3-4年 536,612.21 1.52% 187,814.27 - 4-5年 139,466.02 0.39% 69,733.01 - 5年以上 1,292.00 0.00% 1,292.00 - 合计 35,347,698.12 100% 2,410,605.29 838,605.31 100% 41,930.27 账龄 期初数 期末数 注 1.应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； 注 2.应收账款前五名合计为 838,605.31 元，占应收账款总额 100.00%。 3. 其他应收款 其他应收款期末账面价值为 211,150,517.04 元，其中：期末账面余额为 225,927,156.71 元，计提坏账准备为 14,776,639.67 元，其构成如下： 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 2,800,381.26 10.33% 140,019.06 160,153,988.07 70.88% 8,007,699.40 1-2年 21,548,952.92 79.50% 2,154,895.29 64,959,186.24 28.75% 6,495,918.62 2-3年 1,010,324.95 3.73% 202,064.99 79,148.00 0.04% 15,829.60 3-4年 149,200.68 0.55% 52,220.24 734,834.40 0.33% 257,192.05 4-5年 1,086,545.47 4.01% 543,272.74 5年以上 508,541.55 1.88% 508,541.55 合计 27,103,946.83 100.00% 3,601,013.87 225,927,156.71 100.00% 14,776,639.67 账龄 期初数 期末数 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； 前五名其他应收款列示如下： 单位名称 金额 欠款原因 阳光国际集团有限公司 80,267,584.23 往来欠款 闽讯电信（福州保税区）有限公司 55,658,671.81 往来欠款 福州私立阳光国际学校 19,959,946.80 往来欠款 福州保税区衡盛贸易有限公司 17,949,944.40 往来欠款 福建省新湖集团公司 15,780,431.99 往来欠款 合计 189,616,579.23 占其他应收款总额83.93％ 26 4. 预付账款 预付账款期末余额为 68,742,222.89 元，其构成如下： 账龄 期初数 比例 期末数 比例 1年以内 19,627,863.00 100.00% 51,474,343.20 74.88% 1-2年 16,887,885.75 24.57% 2-3年 3年以上 379,993.94 0.55% 合计 19,627,863.00 100.00% 68,742,222.89 100.00% 预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 5. 存货 存货期末账面价值余额为 223,522,901.90 元，其中：存货期末账面原值为 223,522,901.90 元，已提存货跌价准备 0 元。其构成如下： 27 金 额 跌 价 准 备 金 额 跌 价 准 备 原 材 料 2,379,257.69 库 存 商 品 1,896,684.10 商 品 进 销 差 价 -146,984.39 开 发 产 品 165,500,793.12 开 发 成 本 58,022,108.78 合 计 4,128,957.40 - 223,522,901.90 - 期 初 数 项 目 期 末 数 ① 开发成本期末余额为 58,022,108.78 元，其构成如下： 项目名称 预计开工时 间 预计竣工时 间 预计总投资 期初余额 期末余额 阳光城三期 2003年10月 2006年12月 3亿元 57,926,670.78 阳光二区 2003年10月 2005年5月 1.8亿元 95,438.00 合计 58,022,108.78 ② 开发产品期末余额为 165,500,793.12 元，其构成如下： 项目名称 竣工时间 期初 余额 本期增加 本期减少 期末余额 阳光城一期 2001年10月 81,076,054.77 73,242,744.56 7,833,310.21 阳光城二期 2002年11月 297,589,600.65 144,522,958.09 153,066,642.56 罗星花园 1998年3月 4,764,883.33 164,042.98 4,600,840.35 合计 383,430,538.75 217,929,745.63 165,500,793.12 6、待摊费用 待摊费用期末余额为 9,372.02 元,其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 报刊费 5,772.00 5,772.00 - 广告费 891,989.00 891,989.00 - 保险费 22,878.32 13,506.30 9,372.02 合计 5,772.00 914,867.32 911,267.30 9,372.02 7、长期投资 (1).长期投资期末账面价值为 22,050,637.02 元，其中：长期股权投资账面余额为 22,050,637.02 元，已提减值准备 0 元。其构成如下： 28 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 46,507,554.19 - 22,050,637.02 46,507,554.19 22,050,637.02 - 合计 46,507,554.19 - 22,050,637.02 46,507,554.19 22,050,637.02 - 项目 期初数 期末数 本期增加 本期减少 (2).长期股权投资期末账面价值为 22,050,637.02 元，其中：期末长期股权投资 账面余额为 22,050,637.02 元，已提减值准备为 0 元。其构成如下： (3).合并价差期末余额为 1,568,475.05 元，其构成如下： 8、固定资产及累计折旧 固定资产原值期末余额为 48,327,955.13 元，累计折旧期末余额为 16,462,052.21 元，固定资产净值为 31,865,902.92 元，已提：固定资产减值准备 0 元，期末固定资产净额为 31,865,902.92 元，其构成如下： 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 占被投资公司 注册资本比例 减值准备 福建阳光科教股份有限公司 2000.12-- 6,900,000.00 23.00% - 福建省东南信息港发展有限公司 2002.4- 15,000,000.00 50.00% 福州开发区阳光物业管理有限公司 2001.7-- 150,637.02 70.00% 合 计 22,050,637.02 - 项目 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 福建阳光房地产开发有限公司 1,665,637.22 10年 97162.17 1,568,475.05 溢价购入股权 29 项目 期初数 本期增加 本期减少 其他转出 期末数 一、原值 房屋及建筑物 31,396,824.25 1,156,434.00 30,240,390.25 机器设备 15,251,329.00 6,200.00 41,762.55 15,215,766.45 运输设备 512,369.00 405,500.00 - 917,869.00 其他 8,841,665.57 177,301.86 7,065,038.00 1,953,929.43 合计 56,002,187.82 589,001.86 - 8,263,234.55 48,327,955.13 二、累计折旧： 房屋及建筑物 6,901,055.76 798,073.88 7,699,129.64 机器设备 5,798,459.83 1,138,511.84 6,936,971.67 运输设备 163,490.14 57,371.96 220,862.10 其他 1,456,683.65 148,405.15 1,605,088.80 合计 14,319,689.38 2,142,362.83 - - 16,462,052.21 三、固定资产净值： 41,682,498.44 31,865,902.92 四、减值准备 - - 五、固定资产净额 41,682,498.44 31,865,902.92 注：固定资产本期减少 8,263,234.55 元，系减少合并范围--大田县新发天然 植物有限公司的固定资产。 9、在建工程 在建工程期末账面价值为 5,819,353.35 元，其构成如下： 工 程 名 称 预 算 数 期 初 数 本 期 增 加 本 期 转 固 定 资 产 数 其 它 减 少 数 期 末 余 额 资 金 来 源 投 入 占 预 算 比 例 新 湖 商 住 楼 项 目 （ 旧 厂 房 改 建 ） 10,211,800.00 4,600,000.00 4,600,000.00 - 自 筹 资 金 45.05% 新 发 科 技 项 目 （ 无 纺 布 新 厂 房 ） 83,214,100.00 33,285,686.00 358447.00 29,700,000.00 3,944,133.00 自 筹 资 金 40.00% 大 田 县 新 发 天 然 植 物 有 限 公 司 在 建 项 目 25,839,300.00 9,670,000.00 9,670,000.00 - 自 筹 资 金 37.42% 无 纺 布 机 器 设 备 改 造 2,000,000.00 1,870,220.35 5,000.00 1,875,220.35 自 筹 资 金 93.51% 酒 店 电 梯 改 造 154,500.00 7,649.00 7,649.00 - 自 筹 资 金 4.95% 合 计 49,433,555.35 363,447.00 - 43,977,649.00 5,819,353.35 其他减少数系： ⑴根据 2002 年 4 月 13 日《福建省石狮新发股份有限公司第四届董事会第四次 会议决议》，将公司持有的大田县新发天然植物有限公司 70%股权及“ 在建工程” 项 下的“ 新湖商住楼项目”“ 新发科技园项目” 两项资产作价 6930 万元，与香港阳光 30 国际集团有限公司持有的福建阳光房地产开发有限公司的股权进行等值置换的减 少数 ⑵酒店电梯改造 7,649.00 属当期发生的维修费，转入当期费用。 6. 无形资产 无形资产期末余额为 9,738,736.00 元，其构成如下： 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 其他转出 期末数 剩余摊 销年限 土地使用权 43,795,960.00 42,055,888.00 - 251,852.00 32,065,300.00 9,738,736.00 19-33年 合计 43,795,960.00 42,055,888.00 - 251,852.00 32,065,300.00 9,738,736.00 注：其他转出系本期合并范围减少大田县新发天然植物有限公司的减少数。 11、长期待摊费用 长期待摊费用期末余额为 4,159,767.69 元,其构成如下： 其他转出系本期合并范围减少大田县新发天然植物有限公司的减少数。 12、 短期借款 短期借款期末余额 75,100,000.00 元，其构成如下： 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 2,500,000.00 质押借款 80,000.00 担保借款 53,800,000.00 75,100,000.00 合计 56,380,000.00 75,100,000.00 项目 原始金额 期初数 本期 增加 本期摊销 其他转出 累计摊销额 期末数 剩余摊 销年限 1、开办费 64,208.32 64,208.32 - 64,208.32 - - 筹建期 2、新乐园 酒店装修及 改造 5,727,932.50 4,602,414.15 908,874.21 - 1,125,518.35 3,693,539.94 1-5年 3、按揭购 车保险费 33,442.79 33,442.79 3,715.88 3,715.88 29,726.91 2年8个月 4、售楼部 建筑成本 909,399.69 909,399.69 472,898.85 472,898.85 436,500.84 合计 6,734,983.30 4,666,622.47 942,842.48 1,385,488.94 64,208.32 1,602,133.08 4,159,767.69 31 13、 应付款项 包括应付账款、预收账款和其他应付款 项目 期初数 期末数 应付账款 1,215,815.72 106,580,095.36 预收账款 2,654,560.41 85,465,381.50 其他应付款 1,084,543.49 15,595,461.57 注1. 应付账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项；应 付账款 3 年以上金额为 317,147.20 元，主要系由于债权单位破产或解散， 无法支付； 注2. 其他应付款中欠持本公司 27.71%表决权股份的股东单位—福建阳光投资 有限公司的款项为 264,000.00 元；其他应付款 3 年以上金额为 177,134.60 元，主要系尚未结算代垫款。 14、 应付股利 应付股利期末余额为 3,206,390.60 元，其构成如下： 主要投资者 金额 法人股 3,203,131.40 高管股及未托管股 3,259.20 合计 3,206,390.60 15、应交税金 应交税金期末余额为 4,737,836.52 元，其构成如下： 32 . 16、 其他未交款 其他未交款期末余额为-63,810.57 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 社会事业发展费 416,137.52 -70,685.40 教育费附加 493,233.61 8,370.59 基础设施附加费 158,830.40 -1,495.76 食品价格调节基金 58,016.00 应交文化事业发展费 36,046.92 合计 1,162,264.45 -63,810.57 17、 预提费用 预提费用期末余额为 4,929,786.03 元，其构成如下: 18、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债期末余额为 27,690,000.00 元，其构成如下: 税种 期初数 期末数 增值税 17,994,498.44 74,914.71 营业税 5,671,468.15 4,028,198.17 城建税 42,430.47 53,163.80 房产税 60,687.93 14,148.77 所得税 9,515,069.32 310,193.92 印花税 32.45 17.17 个人所得税 1,378,176.98 257,199.98 合计 34,662,363.74 4,737,836.52 种类 期初数 期末数 贷款利息 1,725,678.42 4,739,786.03 其他 190,000.00 合计 1,725,678.42 4,929,786.03 种类 期初数 期末数 抵押贷款 27,690,000.00 33 19、 长期借款 长期借款负债期末余额为 33,160,000.00 元，其构成如下: 20、 股本 股本期末余额为 95,173,092.00 元，其构成如下： 一.尚未流通股份 1.发起人股份 26,369,280.00 26,369,280.00 其中: - 国家拥有股份 - 境内法人持有股份 26,369,280.00 26,369,280.00 外资法人持有股份 - 其他 - 2.募集法人股 39,698,820.00 39,698,820.00 3.内部职工股 - 5.高管股 - 4.优先股及其他 - 尚未流通股份合计 66,068,100.00 66,068,100.00 二.已流通股份 1.境内上市的 人民币普通股 29,104,992.00 29,104,992.00 2.境内上市的外资股 - 3.境外上市的外资股 - 4.其他 - 已流通股份合计 29,104,992.00 29,104,992.00 三.股份总数 95,173,092.00 95,173,092.00 公积金 转增 期末数 期初数 本次变动增减 配股 送股 其他 小计 种类 期初数 期末数 抵押贷款 33,160,000.00 34 21、 资本公积 资本公积期末余额为 25,759,384.98 元，其构成如下: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 14,606,760.07 14,606,760.07 接收捐赠资产准备 - 住房周转金转入 - 资产评估增值准备 11,152,624.91 11,152,624.91 股权投资准备 - 被投资单位接受捐赠准备 - 被投资单位评估增值准备 - 被投资单位股权投资准备 - 被投资单位外币指标 - 关联交易差价 - 其他资本公积转入 - 合计 25,759,384.98 - - 25,759,384.98 22、 盈余公积 盈余公积期末余额为 12,532,862.34 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 8,221,481.42 133,760.14 8,355,241.56 公益金 4,110,740.71 66,880.07 4,177,620.78 任意盈余公积 - 合计 12,332,222.13 200,640.21 - 12,532,862.34 23、 分配利润 未分配利润期末余额为 33,922,005.08 元，其构成如下： 项目 期末数 年初未分配利润 36,090,627.56 加：本年实现利润 -1,967,982.27 减：提取法定盈余公积 133,760.14 提取公益金 66,880.07 本年已分配利润 弥补亏损 期末未分配利润 33,922,005.08 35 24、 主营业务收入及成本 行业分部报表 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 2002年 度 2001年 度 2002年 度 2001年 度 2002年 度 2001年 度 酒 店 服 务 业 13,297,776.80 4,773,650.76 8,524,126.04 无 纺 布 21,934,138.91 15,944,189.70 5,989,949.21 商 品 贸 易 18,472,354.98 14,681,338.23 3,791,016.75 房 地 产 257,162,621.40 217,787,094.45 39,375,526.95 总 计 257,162,621.40 53,704,270.69 217,787,094.45 35,399,178.69 39,375,526.95 18,305,092.00 项 目 注:前五名客户收入合计 7,034,888.00 元，占主营业务收入总额 2.74%。 地区分部报表 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 2002年 度 2001年 度 2002年 度 2001年 度 2002年 度 2001年 度 福 州 257,162,621.40 217,787,094.45 39,375,526.95 泉 州 47,742,526.66 32,452,197.38 15,290,329.28 厦 门 98,149.57 73,936.45 24,213.12 莆 田 396,517.95 321,798.22 74,719.73 其 他 91,639.56 91,115.78 523.78 小 计 257,162,621.40 48,328,833.74 217,787,094.45 32,939,047.83 39,375,526.95 15,389,785.91 5,375,436.95 2,460,130.86 2,915,306.09 257,162,621.40 53,704,270.69 217,787,094.45 35,399,178.69 39,375,526.95 18,305,092.00 合 计 项 目 山 东 省 福 建 省 25、 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本期发生额为 12,858,689.62 元,其构成如下: 项 目 税 率 本 年 发 生 数 上 年 同 期 数 营 业 税 5% 12,858,689.62 874,804.94 教 育 费 附 加 2% 91,478.67 城 建 税 7% 社 会 事 业 发 展 费 2‰ 69,633.08 文 化 事 业 发 展 费 3% 11,882.93 合 计 12,858,689.62 1,047,799.62 26、 其他业务利润 其他业务利润本期发生额为 1,310,916.39 元，其构成如下: 36 其 他 业 务 收 入 其 他 业 务 利 润 20 02 年 度 20 01 年 度 20 02 年 度 20 01 年 度 20 02 年 度 20 01 年 度 租 金 收 入 4 8,66 0.0 0 2 ,22 3.0 0 46 ,43 7.00 承 包 费 3 ,06 6,66 6.6 7 2 ,00 0,00 0.0 0 1 ,7 55 ,75 0.2 8 5 15 ,36 8.0 4 1 ,3 10 ,91 6.39 1,4 84 ,63 1.96 机 票 手 续 费 等 3 4,76 3.0 0 34 ,76 3.00 合 计 3 ,06 6,66 6.6 7 2 ,08 3,42 3.0 0 1 ,7 55 ,75 0.2 8 5 17 ,59 1.0 4 1 ,3 10 ,91 6.39 1,5 65 ,83 1.96 项 目 其 他 业 务 支 出 27、 财务费用 财务费用本期发生额为 4,215,861.28 元,其构成如下: 28、投资收益 投资收益本期发生额为-293,644.13 元，其构成如下： 29、营业外收入 营业外收入本期发生额为 1,894.00 元，主要系赔偿收入。 项 目 本年发生数 上年同期数 股票投资收益 股权投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -129,092.70 413,300.12 股权投资转让收益 -67,389.26 减：计提长期投资减值准备 减：计提短期投资跌价准备 股权投资差额摊销 -97,162.17 合 计 -293,644.13 413,300.12 类 别 本 年 发 生 数 上 年 同 期 数 利 息 支 出 4 ,2 3 5 ,0 3 7 .7 6 3 ,7 5 7 ,4 4 6 .5 8 减 ： 利 息 收 入 2 1 ,7 0 3 .5 7 9 4 ,8 6 2 .6 0 汇 兑 损 失 减 ： 汇 兑 收 益 3 9 .5 4 其 他 2 ,5 2 7 .0 9 8 4 1 .2 5 合 计 4 ,2 1 5 ,8 6 1 .2 8 3 ,6 6 3 ,3 8 5 .6 9 37 30、 营业外支出 营业外支出本期发生额为 606,035.94 元，其构成如下： 项 目 本 年 发 生 数 上 年 同 期 数 固 定 资 产 清 理 损 失 797,488.86 捐 赠 支 出 500.00 民 生 路 修 路 款 12,000.00 税 务 滞 纳 金 及 罚 款 246,488.45 90,520.31 罚 款 237,122.17 26,050.00 青 苗 补 偿 费 12,800.00 其 他 122,425.32 19,697.94 合 计 606,035.94 959,057.11 31、 收到的其他与经营活动有关的现金 114,132,159.92 元，其中金额 较大的项目如下： 1. 收到福建新湖集团有限公司 10,600,000.00 元； 2. 收到福建阳光投资有限公司 10,840,000.00 元； 3. 收到福州保税区鸿辰贸易有限公司 35,000,000.00 元； 4. 收到福州保税区衡盛贸易有限公司 30,000,000.00 元； 5. 收到阳光国际集团有限公司 12,940,000.00 元； 6. 收到闽讯电信（福州保税区）有限公司 7,000,000.00 元。 7．收到福州保税区恒成贸易有限公司 3,000,000.00 元； 32、支付的其他与经营活动有关的现金 111,621,280.86 元，其中金额较 大的项目如下： 1、付福建阳光投资有限公司 13,433,061.67 元； 2、付阳光国际集团有限公司 35,850,000.00 元； 3、付福州保税区衡盛贸易有限公司 800,000.00 元； 4、支付福建省石狮市大仑达奇服装厂 4,000,000.00 元； 5、支付福建天策投资有限公司 15,000,000.00 元； 6、支付福建省电子信息（集团）有限公司 25,000,000.00 元； 33、异常变动报表项目 本公司 2002 年发生重大的资产置换（详见附注四），引起合并范围发生变动， 38 以及出让、分离资产等(详见附注十.2 及附注十.4)，导致本公司 2002 年度会计 报表各项目期初期末数不具有可比性。 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 应收账款期末账面价值为 796,675.04 元，其中：期末账面余额为 838,605.31 元，计提坏账准备为 41,930.27 元，其构成如下： 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 28,734,592.93 81.29% 1,436,729.65 838,605.31 100.00% 41,930.27 1-2年 4,721,106.29 13.36% 472,110.63 2-3年 1,214,628.67 3.44% 242,925.73 3-4年 536,612.21 1.52% 187,814.27 4-5年 139,466.02 0.39% 69,733.01 5年以上 1,292.00 0.00% 1,292.00 合计 35,347,698.12 100% 2,410,605.29 838,605.31 100% 41,930.27 账龄 期初数 期末数 注 1.应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； 注 2.应收账款前五名合计为 838,605.31 元，占应收账款总额 100%。 2、其他应收款 其他应收款期末账面价值为 70,264,836.50 元，其中：期末账面余额为 75,226,490.84 元，计提坏账准备为 4,961,654.34 元，其构成如下： 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 2,800,381.26 10.33% 140,019.06 51,219,894.77 68.09% 2,560,994.74 1-2年 21,548,952.92 79.50% 2,154,895.29 24,006,596.07 31.91% 2,400,659.60 2-3年 1,010,324.95 3.73% 202,064.99 3-4年 149,200.68 0.55% 52,220.24 4-5年 1,086,545.47 4.01% 543,272.74 5年以上 508,541.55 1.88% 508,541.55 合计 27,103,946.83 100.00% 3,601,013.87 75,226,490.84 100.00% 4,961,654.34 账龄 期初数 期末数 39 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； 前五名其他应收款列示如下： 单位名称 金额 欠款原因 闽讯电信（福州保税区）有限公司 33,471,637.81 福州阳光房地产开发有限公司 24,741,193.14 福建省新湖集团公司 15,780,431.99 陈文良 450,000.00 泉州华龙制鞋厂 251,419.67 合计 74,694,682.61 占其他应收款总额99.29％ 3、长期投资 (1).长期投资期末账面价值为 76,280,718.17 元，其中：长期股权投资账面余额为 76,280,718.17 元，已提减值准备 0 元。其构成如下： 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 81,507,554.19 - 76,280,718.17 81,507,554.19 76,280,718.17 - 合计 81,507,554.19 - 76,280,718.17 81,507,554.19 76,280,718.17 - 项目 期初数 期末数 本期增加 本期减少 (2).长期股权投资期末账面价值为 76,280,718.17 元，其中：期末长期股权投资 账面余额为 76,280,718.17 元，已提减值准备为 0 元。其构成如下： (3).权益法核算长期股权投资项目： 项目 初始投资额 期初数 本期投入 本期权益 增减额 本期现 金红利 期末数 福建阳光房地产 开发有限公司 67,634,362.78 67,634,362.78 7,077,880.34 74,712,243.12 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 占被投资公司 注册资本比例 减值准备 福建阳光房地产开发有限公司 2002.5--2024.12 74,712,243.12 42.17% - 股权投资差额--福建阳光房地产开 发有限公司 1,568,475.05 合 计 76,280,718.17 - 40 (4).股权投资差额期末余额为 1,568,475.05 元，其构成如下： 4、主营业务收入及成本 行业分部报表 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 2002年 度 2001年 度 2002年 度 2001年 度 2002年 度 2001年 度 酒 店 服 务 业 13,297,776.80 4,773,650.76 8,524,126.04 无 纺 布 21,934,138.91 15,944,189.70 5,989,949.21 商 品 贸 易 18,472,354.98 14,681,338.23 3,791,016.75 总 计 53,704,270.69 35,399,178.69 18,305,092.00 项 目 地区分部报表 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 2002年 度 2001年 度 20 02年 度 2001 年 度 2002 年 度 200 1年 度 泉 州 47,742,526 .66 32,45 2,197.38 15 ,290,329.28 厦 门 98,149 .57 73,936.45 24,213.1 2 莆 田 396,517 .95 3 21,798.22 74,719.7 3 其 他 91,639 .56 91,115.78 523.78 小 计 48,328,833 .74 32,93 9,047.83 15 ,389,785.91 5,375,436 .95 2,4 60,130.86 2 ,915,306.0 9 53,704,270 .69 35,39 9,178.69 18 ,305,092.00 合 计 项 目 福 建 省 山 东 省 5、投资收益 投资收益本期发生额为 6,913,328.91 元，其构成如下： 项目 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 福建阳光房地产开发有限公司 1,665,637.22 10年 97,162.17 1,568,475.05 溢价购入股权 41 六、关联方关系及其交易 ㈠.存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方 单位名称 注册 地址 主营业务 与企业关系 经济性质 或类型 注册资本 法定代 表 福建阳光投 资有限公司 福州 计算机及其软件、智能化系统的研究与开发；对信息 产业、电子商务、教育、房地产业的投资；酒店管 理；普通机械、建筑材料、百货、交电的批发零售 控股股东 有限责任 公司 13880万元 吴洁 福建阳光房 地产开发有 限公司 福州 在福州市马尾开发区罗星大道北侧规划地块建造、出 租、出售综合楼和在福州市福新路28号、市规划部 门划定的红线内开发经营商住、综合楼项目 子公司(本公司占 42.17%股份,实质控 制，总经理与本公司 同一人,董事会成员3 人,本公司2人,占多数) 有限责任 公司 16580万元 陈劲 福州开发区 阳光物业管 理有限公司 福州 商品房物业管理 子公司福建阳光房地 产开发有限公司的控 股公司 有限责任 公司 50万元 张韬华 福建省新湖 集团公司 石狮 基础设施开发、电子产品及轻工企业产品制造、旅游 服务、房地产开发、综合技术服务、纺织品制造、百 货、金属材料、针纺织品、副食品、其他食品的批发 、零售。 原控股股东 有限责任 公司 3000万元 吴彦赞 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 福建阳光投资有限公司 138,800,000.00 138,800,000.00 福建阳光房地产开发有限公司 165,800,000.00 165,800,000.00 福州开发区阳光物业管理有限公司 500,000.00 500,000.00 福建省新湖集团公司 30,000,000.00 30,000,000.00 项 目 本年发生数 上年同期数 股票投资收益 股权投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 7,077,880.34 413,300.12 股权投资转让收益 -67,389.26 股权投资差额摊销 -97,162.17 减：计提长期投资减值准备 减：计提短期投资跌价准备 合 计 6,913,328.91 413,300.12 42 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 ㈡.不存在控制关系的关联方 1、不存在控制关系的关联方 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 福建阳光投 资有限公司 26369280.00 27.71 26369280.00 27.71 福建阳光房 地产开发有 限公司 69300000.00 42.17 69300000.00 42.17 福州开发区 阳光物业管 理有限公司 350000.00 70.00 350000.00 70.00 福建省新湖 集团公司 26369280.00 27.71 26369280.00 27.71 期末数 单位名称 期初数 本期减少数 本期增加数 单位名称 注册 地址 主营业务 与企业关系 经济性质 或类型 注册资本 法定代表 福建阳光科 教股份有限 公司 福州 对教育、科研、电子商务的投资；综合科 学研究；办公设备及用品、教学仪器、教 学设施及设备的贸易；技术服务。 子公司福建阳光 房地产开发有限 公司的子公司， 与本公司同一法 人代表 有限责任 公司 3000万 林腾蛟 福建省东南 信息港发展 有限公司 福州 招商引资，基础设施及配套项目的建设， 电子信息咨询，企业管理咨询 子公司福建阳光 房地产开发有限 公司的子公司 有限责任 公司 3000万 刘捷明 福州私立阳 光国际学校 福州 中、小学、职专全日制办学 出资方为本公司 法人代表的直系 亲属 张韬华 福建阳光假 日大酒店 福州 客房、餐厅、附设小卖部（限国内货源零 售） 阳光国际集团为 其主要股东 合作经营 5231万 林立丰 福州阳光学 院 福州 与 福州大学联合办学 吴汉光 阳光国际集 团有限公司 香港 计算机及相关设备、计算机应用软件的研 究与开发；智能化系统及技术的研究与开 发；对信息产业、电子商务业务、教育、 房地产业的投资；酒店管理咨询服务；普 通机械、建筑材料、日用百货、交电产品 的批发与零售。 本公司的实际控 制人为吴洁女 士，吴洁女士同 时是阳光国际集 团有限公司的实 际控制人 有限责任 公司 1万港币 吴洁 43 ㈢.关联方往来 七、或有事项 重大担保： 项目 本期期末余额 本期期初余额 备注 其他应收款： 福建阳光房地产开发有限公司 24,741,193.14 子公司往来款 阳光国际集团有限公司 80,267,584.23 主要系子公司往来款 福州私立阳光国际学校 19,959,946.80 子公司往来款 福建阳光科教股份有限公司 14,859,416.50 子公司往来款 福建省新湖集团公司 15,780,431.99 其他应付款： 福建阳光投资有限公司 264,000.00 子公司往来款 福州阳光学院 5,230,659.77 子公司往来款 福州开发区阳光物业管理有限公司 258,945.18 子公司往来款 福建省新湖集团公司 429,547.25 44 担保对象名称 发生日期 担保余额 担保类型 担保期 是否为关 联方担保 备注 石狮市鸿发轻工有限公司 98.5.28 102万美元 保证 98.5.28- 04.4.9 否 借款已逾期，并 由福州开发区鸿 宇实业有限公司 连带担保。 福建省电子信息（集团） 有限公司 02.6.26 50,000,000.00 保证 02.6.26- 03.6.10 否 子公司为其担保 福建福日集团公司 02.9.10 9,000,000.00 保证 02.9.10- 03.9.5 否 子公司为其担保 福州私立阳光国际学校 00.12.19 10,000,000.00 保证 00.12.19- 04.12.15 是 子公司为其担保 福建阳光假日大酒店 02.8.26 6,170,000.00 保证 02.8.26- 03.7.20 是 子公司为其担保 福建阳光假日大酒店 02.10.25 9,680,000.00 保证 02.10.25- 03.10.20 是 子公司为其担保 福建阳光假日大酒店 02.4.30 800,000.00 保证 02.4.30- 03.4.25 是 子公司为其担保 福建阳光假日大酒店 02.7.1 6,000,000.00 保证 02.7.1- 03.6.29 是 子公司为其担保 福建省电子信息（集团） 有限公司 02.5.29 15,000,000.00 保证 02.5.29- 03.5.15 否 子公司为其担保 福州保税区衡盛贸易有限 公司 02.5.17 10,000,000.00 保证 02.5.17- 03.5.16 否 子公司为其担保 福州保税区中晖贸易有限 公司 02.5.31 4,500,000.00 保证 02.5.31- 03.5.30 否 子公司为其担保 福建阳光假日大酒店 02.10.22 5,000,000.00 保证 02.10.22- 03.8.22 是 子公司为其担保 福建阳光假日大酒店 02.11.27 3,000,000.00 保证 02.11.27- 03.9.25 是 子公司为其担保 福州保税区天祥实业有限 公司 02.4.25 7,500,000.00 保证 02.4.25- 03.4.25 否 子公司为其担保 福建省新湖集团公司 02.4.27 4,000,000.00 抵押 02.4.27- 03.4.27 是 福州保税区嘉成国际贸易 有限公司 02.5.28 3,000,000.00 抵押 02.5.28- 03.5.21 否 子公司为其担保 人民币 143,650,000.00 美元 1,020,000.00 合计 八、承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截止审计报告日，本公司需要说明的资产负债表日后事项如下： 1、公司分别为福建阳光假日大酒店 2003 年 3 月 17 日向工商银行福州市五四支 45 行贷款 340 万元、2003 年 1 月 28 日向建行福州市广达支行营业部贷款 272.50 万 元提供担保； 2、公司为福建实达网络技术有限公司 2003 年 4 月 1 日向农行福建省分行营业 厅贷款 3000 万元提供担保。 3、公司为福州保税区东君贸易有限公司 2003 年 3 月 5 日向农行福州市台江支 行群众路营业所贷款 1000 万元提供担保。 4、公司为福州浪速花娱乐有限公司 2003 年 1 月 28 日向建行福州市广达支行营 业部贷款 114.6667 万元提供担保。 十、其他重要事项 1、根据 2002 年 4 月 12 日福建阳光投资有限公司与福建省新湖集团公司签定 的《股份转让协议书》，福建省新湖集团公司将其持有的福建省石狮新发股份有限 公司法人股 2636.928 万股全部转让给福建阳光投资有限公司，转让后福建阳光投 资有限公司成为福建省石狮新发股份有限公司第一大股东，占其股本总额的 27.71%。 2、根据《福建省石狮新发股份有限公司第四届董事会第十一次会议决议》，审 议通过公司向闽讯电信（福州保税区）有限公司出售账面价值为 40,545,137.81 元 流动资产的议案。本公司与闽讯电信（福州保税区）有限公司签定的资产转让合同 规定合同生效后支付 50%的转让款，其余转让款应于支付首期款后的三个月内支付。 本公司于 2002 年 12 月 31 日收到转让款 700 万元，后于 2003 年 1 月 27 日收到转 让款 1300 万元。本公司已将流动资产中应收账款账面价值 6,058,819.65 元、其他 应收款 25,944,397.56 元、预付账款 8,541,920.60 元交付给闽讯电信（福州保税 区）有限公司。 3、向中国银行福建省分行借入人民币 4000 万元，贷款到期日 2002 年 3 月 30 日，系由福建省闽发证券有限公司和福建天策投资管理有限公司提供连带责任担 保。本公司到期未还款，中国银行福建省分行追究福建天策投资管理有限公司的连 带责任，由其代本公司归还贷款 500 万元。 4、2002 年 4 月 12 日本公司原第一大股东福建省新湖集团公司与福建阳光投资 有限公司签订了《股权转让协议》，将其持有本公司法人股 2636.928 万股转让给福 建阳光投资有限公司，福建阳光投资有限公司以占总股本 27.71%的比例成为公司的 第一大股东后，为理顺关系将原属福建省石狮福沪无纺布有限公司，石狮新乐园大 酒店有限公司资产、负债等从本公司中分离出去由其独立承担。分离金额如下： ① 福建省石狮福沪无纺布有限公司 2002 年 12 月 31 日的资产总额 26,597,757.74 元；负债总额 26,492,004.35 元，其中税费 21,512,416.45 元；股 东权益 105,753.39 元。 46 ② 石狮新乐园大酒店有限公司 2002 年 12 月 31 日的资产总额 11,649,401.25 元； 负债总额 11,649,401.25 元，其中税费 11,509,193.71 元。 第十二节 备查文件目录 备查文件目录： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 （四）在其它证券市场公布的年度报告。 公司应当在办公场所备置上述文件的原件。当中国证监会、证券交易所要 求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司应及时提供。 福建省石狮新发股份有限公司 董事长： 2003 年 4 月 21 日 47 单位：人民币元 资产 附注 年 初 数 期 末 数 负债及股东权益 附注 年 初 数 期 末 数 流动资产： 流动负债 货币资金 22,460,273.33 41,359,846.40 短期借款 56,380,000.00 48,800,000.00 短期投资 0.00 应付票据 0.00 0.00 应收票据 0.00 应付帐款 1,215,815.72 349,912.91 应收股利 0.00 预收帐款 2,654,560.41 0.00 应收利息 0.00 应付工资 87,642.00 126,222.00 应收帐款 1 32,937,092.83 796,675.04 应付福利费 507,690.82 485,500.13 其他应收款 2 23,502,932.96 70,264,836.50 应付股利 3,206,390.60 3,206,390.60 预付货款 19,627,863.00 20,000.00 应交税金 34,662,363.74 1,988,615.54 应收补贴款 0.00 其他未交款 1,162,264.45 100,603.79 存货 4,128,957.40 0.00 其他应付款 988,535.17 8,992,505.80 待摊费用 5,772.00 0.00 预提费用 1,725,678.42 4,739,786.03 一年内到期的长期债权投资 0.00 预计负债 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 流动资产合计 102,662,891.52 112,441,357.94 其他流动负债 0.00 0.00 长期投资： 0.00 流动负债合计 102,590,941.33 68,789,536.80 长期股权投资 3 81,507,554.19 76,280,718.17 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期投资合计 81,507,554.19 76,280,718.17 长期应付款 0.00 0.00 固定资产： 0.00 专项应付款 0.00 0.00 固定资产原价 47,738,953.27 47,894,791.13 其他长期负债 0.00 0.00 减：累计折旧 14,319,689.38 16,386,032.55 长期负债合计 0.00 0.00 固定资产净值 33,419,263.89 31,508,758.58 递延税项： 0.00 0.00 减：固定资产减值准备 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 固定资产净额 33,419,263.89 31,508,758.58 工程物资 0.00 - 在建工程 39,763,556.25 5,819,354.25 负债合计 102,590,941.33 68,789,536.80 固定资产清理 0.00 - 固定资产合计 73,182,820.14 37,328,112.83 股东权益： 0.00 无形资产及递延资产： 0.00 股本 95,173,092.00 95,173,092.00 无形资产 9,990,588.00 9,738,736.00 减：已归还投资 0.00 0.00 长期待摊费用 4,602,414.15 3,693,539.94 股本净额 95,173,092.00 95,173,092.00 其他长期资产 0.00 资本公积 25,759,384.98 25,759,384.98 无形资产及其他资产合计 14,593,002.15 13,432,275.94 盈余公积 12,332,222.13 12,532,862.34 递延税项： 0.00 其中：法定公益金 4,110,740.71 4,177,620.78 递延税款借项 0.00 未分配利润 36,090,627.56 37,227,588.76 2002年12月31日 编制单位：福建省石狮新发股份有限公司 母公司资产负债表 48 单位：人民币元 资产 附注 年 初 数 期 末 数 负债及股东权益 附注 年 初 数 期 末 数 流动资产： 流动负债 货币资金 1 22,493,538.78 41,483,338.51 短期借款 12 56,380,000.00 75,100,000.00 短期投资 0.00 应付票据 0.00 0.00 应收票据 0.00 应付帐款 13 1,215,815.72 106,580,095.36 应收股利 0.00 预收帐款 13 2,654,560.41 85,465,381.50 应收利息 0.00 应付工资 87,642.00 126,222.00 应收帐款 2 32,937,092.83 796,675.04 应付福利费 507,690.82 765,828.53 其他应收款 3 23,502,932.96 211,150,517.04 应付股利 14 3,206,390.60 3,206,390.60 预付货款 4 19,627,863.00 68,742,222.89 应交税金 15 34,662,363.74 4,737,836.52 应收补贴款 0.00 其他未交款 16 1,162,264.45 -63,810.57 存货 5 4,128,957.40 223,522,901.90 其他应付款 13 1,084,543.49 15,595,461.57 待摊费用 6 5,772.00 9,372.02 预提费用 17 1,725,678.42 4,929,786.03 一年内到期的长期债权投资 0.00 预计负债 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 一年内到期的长期负债 18 0.00 27,690,000.00 流动资产合计 102,696,156.97 545,705,027.40 其他流动负债 0.00 0.00 长期投资： 0.00 流动负债合计 102,686,949.65 324,133,191.54 长期股权投资 7 46,507,554.19 22,050,637.02 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 长期借款 19 0.00 33,160,000.00 合并价差 7 1,568,475.05 应付债券 0.00 0.00 长期投资合计 46,507,554.19 23,619,112.07 长期应付款 0.00 0.00 固定资产： 0.00 专项应付款 0.00 0.00 固定资产原价 8 56,002,187.82 48,327,955.13 其他长期负债 0.00 0.00 减：累计折旧 8 14,319,689.38 16,462,052.21 长期负债合计 0.00 33,160,000.00 固定资产净值 8 41,682,498.44 31,865,902.92 递延税项： 0.00 0.00 减：固定资产减值准备 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 固定资产净额 41,682,498.44 31,865,902.92 负债合计 102,686,949.65 357,293,191.54 工程物资 0.00 在建工程 9 49,433,556.25 5,819,354.25 少数股东权益 15,000,000.00 96,227,364.39 固定资产清理 0.00 固定资产合计 91,116,054.69 37,685,257.17 股东权益： 0.00 无形资产及递延资产： 0.00 股本 20 95,173,092.00 95,173,092.00 无形资产 10 42,055,888.00 9,738,736.00 减：已归还投资 0.00 0.00 长期待摊费用 11 4,666,622.47 4,159,767.69 股本净额 95,173,092.00 95,173,092.00 其他长期资产 0.00 资本公积 21 25,759,384.98 25,759,384.98 无形资产及其他资产合计 46,722,510.47 13,898,503.69 盈余公积 22 12,332,222.13 12,532,862.34 递延税项： 0.00 其中：法定公益金 4,110,740.71 4,177,620.78 递延税款借项 0.00 未分配利润 23 36,090,627.56 33,922,005.08 2002年12月31日 编制单位：福建省石狮新发股份有限公司 合并资产负债表 49 编制单位：福建省石狮新发股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 24 257,162,621.40 53,704,270.69 减：主营业务成本 24 217,787,094.45 35,399,178.69 主营业务税金及附加 25 12,858,689.62 1,047,799.62 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 26,516,837.33 17,257,292.38 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） 26 1,310,916.39 1,565,831.96 减：营业费用 1,356,300.84 4,581,609.45 管理费用 13,171,291.87 5,791,738.29 财务费用 27 4,215,861.28 3,663,385.69 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 9,084,299.73 4,786,390.91 加：投资收益（损失以“ -” 号填列） 28 -293,644.13 413,300.12 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 29 1,894.00 4,593.00 减：营业外支出 30 606,035.94 959,057.11 四、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） 8,186,513.66 4,245,226.92 减：所得税 6,677,788.40 1,448,813.49 减：少数股东收益 3,476,707.53 0.00 五、净利润（净亏损以“ -” 号填列） -1,967,982.27 2,796,413.43 加：年初未分配利润 36,090,627.56 38,472,330.74 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 34,122,645.29 41,268,744.17 减：提取法定盈余公积 133,760.14 279,641.34 提取法定公益金 66,880.07 139,820.67 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 33,922,005.08 40,849,282.16 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 4,758,654.60 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 33,922,005.08 36,090,627.56 本年累计数 上年实际数 -67,389.26 -2,498,966.58 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 6.其他 企业负责人：林腾蛟 财务负责人：潘龙淼 制表人：郑金聪 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 合并利润及利润分配表 2002年度 补充资料 项 目 50 编制单位：福建省石狮新发股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 4 0.00 53,704,270.69 减：主营业务成本 4 0.00 35,399,178.69 主营业务税金及附加 0.00 1,047,799.62 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 0.00 17,257,292.38 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） 1,310,916.39 1,565,831.96 减：营业费用 0.00 4,581,609.45 管理费用 2,310,784.21 5,791,738.29 财务费用 4,226,312.73 3,663,385.69 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） -5,226,180.55 4,786,390.91 加：投资收益（损失以“ -” 号填列） 5 6,913,328.91 413,300.12 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 0.00 4,593.00 减：营业外支出 349,546.95 959,057.11 四、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） 1,337,601.41 4,245,226.92 减：所得税 0.00 1,448,813.49 0.00 0.00 五、净利润（净亏损以“ -” 号填列） 1,337,601.41 2,796,413.43 加：年初未分配利润 36,090,627.56 38,472,330.74 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 37,428,228.97 41,268,744.17 减：提取法定盈余公积 133,760.14 279,641.34 提取法定公益金 66,880.07 139,820.67 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 37,227,588.76 40,849,282.16 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 4,758,654.60 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 37,227,588.76 36,090,627.56 本年累计数 上年实际数 -67,389.26 -2,498,966.58 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 6.其他 企业负责人：林腾蛟 财务负责人：潘龙淼 制表人：郑金聪 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 母公司利润及利润分配表 2002年度 补充资料 项 目 51 单位：元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 36,790,009.21 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 29 114,132,159.92 现金流入小计 150,922,169.13 购买商品、接受劳务支付的现金 58,605,981.12 支付给职工以及为职工支付的现金 895,418.29 支付的各项税费 13,982,335.38 支付的其他与经营活动有关的现金 30 111,621,280.86 现金流出小计 185,105,015.65 经营活动产生的现金流量净额 -34,182,846.52 二、投资活动产生的现金流量： 0.00 收回投资所收到的现金 31,340,000.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 31,340,000.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 486,957.86 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 486,957.86 投资活动产生的现金流量净额 30,853,042.14 三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 33,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 33,000,000.00 偿还债务所支付的现金 9,461,559.97 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,218,835.92 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 10,680,395.89 筹资活动产生的现金流量净额 22,319,604.11 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 18,989,799.73 合并现金流量表 2002年度 编制单位：福建省石狮新发股份有限公司 企业负责人：林腾蛟 财务负责人：潘龙淼 制表人：郑金聪 52 单位：元 补 充 资 料 行号 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 -1,967,982.27 加:少数股东权益 58 3,476,707.53 计提的资产减值准备 59 8,806,950.78 固定资产折旧 60 2,094,187.05 无形资产摊销 61 251,852.00 长期待摊费用的摊销 62 1,320,907.10 待摊费用的减少(减增加) 64 658,243.51 预提费用的增加(减减少) 62 3,204,107.61 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减收益） 66 0.00 固定资产报废损失 67 0.00 财务费用 68 1,220,395.89 投资损失（减收益） 69 293,644.13 递延税款贷项（减借项） 70 0.00 存货的减少（减增加） 71 14,808,875.06 经营性应收项目的减少（减增加） 72 87,593,780.05 经营性应付项目的增加（减减少） 73 -155,944,514.96 其他 74 0.00 经营活动产生的现金流量净额 75 -34,182,846.52 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00 债务转为资本 76 0.00 一年内到期的可转换公司债券 77 0.00 融资租入固定资产 78 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 0.00 货币资金的期末余额 79 41,483,338.51 减：货币资金的期初余额 80 22,493,538.78 现金等价物的期末余额 81 0.00 减：现金等价物的期初余额 82 0.00 现金及现金等价物净增加额 83 18,989,799.73 合并现金流量表附表 2002年度 编制单位：福建省石狮新发股份有限公司 企业负责人：林腾蛟 财务负责人：潘龙淼 制表人：郑金聪 53 单位：元 补 充 资 料 行号 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 1,337,601.41 加:少数股东权益 58 0.00 计提的资产减值准备 59 -1,008,034.55 固定资产折旧 60 2,066,343.17 无形资产摊销 61 251,852.00 长期待摊费用的摊销 64 844,292.37 待摊费用的减少(减增加) 62 70,353.84 预提费用的增加(减减少) 66 3,014,107.61 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减收益） 67 0.00 固定资产报废损失 68 0.00 财务费用 69 1,218,835.92 投资损失（减收益） 70 -6,913,328.91 递延税款贷项（减借项） 71 0.00 存货的减少（减增加） 72 4,128,957.40 经营性应收项目的减少（减增加） 73 67,987,834.76 经营性应付项目的增加（减减少） 74 -82,020,368.17 其他 75 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -9,021,553.15 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 76 0.00 债务转为资本 77 0.00 一年内到期的可转换公司债券 78 0.00 融资租入固定资产 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 79 0.00 货币资金的期末余额 80 41,359,846.40 减：货币资金的期初余额 81 22,460,273.33 现金等价物的期末余额 82 0.00 减：现金等价物的期初余额 83 0.00 现金及现金等价物净增加额 18,899,573.07 母公司现金流量表附表 2002年度 编制单位：福建省石狮新发股份有限公司 企业负责人：林腾蛟 财务负责人：潘龙淼 制表人：郑金聪 54 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 6,011,619.16 8,806,950.78 0.00 14,818,569.94 其中：应收账款 2,410,605.29 -2,368,675.02 41,930.27 其他应收款 3,601,013.87 11,175,625.80 14,776,639.67 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：库存商品 0.00 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 机器设备 0.00 运输设备 0.00 其他设备 0.00 六、无形资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 企业负责人：林腾蛟 财务负责人：潘龙淼 制表人 资 产 减 值 明 细 表 2002年度 编制单位：福建省石狮新发股份有限公司 单位：元 55 项目 本期数 上年同期数 一、股本 期初余额 95,173,092.00 95,173,092.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 - - 期末余额 95,173,092.00 95,173,092.00 二、资本公积 期初余额 25,759,384.98 25,759,384.98 本期增加数 - - 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 本期减少数 - - 其中：转增股本 弥补亏损 期末余额 25,759,384.98 25,759,384.98 三、法定和任意盈余公积 期初余额 8,221,481.42 7,941,840.08 本期增加数 133,760.14 279,641.34 其中：从净利润中提取数 133,760.14 279,641.34 其中：法定盈余公积 133,760.14 279,641.34 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 8,355,241.56 8,221,481.42 其中：法定盈余公积 8,355,241.56 8,221,481.42 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 4,110,740.71 3,970,920.04 本期增加数 66,880.07 139,820.67 其中：从净利润中提取数 66,880.07 139,820.67 本期减少数 - 其中：集体福利支出 期末余额 4,177,620.78 4,110,740.71 五、未分配利润 期初未分配利润 36,090,627.56 38,472,330.74 本期净利润（净亏损以“ - ” 填列） -1,967,982.27 2,796,413.43 本期利润分配 200,640.21 5,178,116.61 期末未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 填列） 33,922,005.08 36,090,627.56 企业负责人：林腾蛟 财务负责人：潘龙淼 制表人：郑金聪 股东权益增减变动表 56 编制单位：福建省石狮新发股份有 单位：元 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄（元） 加权平均（元） 主营业务利润 15.84 15.75 0.279 0.279 营业利润 5.43 5.40 0.095 0.095 净利润 -1.18 -1.17 -0.021 -0.021 扣除非经常性损益后的净利润 -0.97 -0.97 -0.017 -0.017 企业负责人：林腾蛟 财务负责人：潘龙淼 制表人：郑金聪 合 并 利 润 表 附 表 2002年度 报告期利润 净资产收益率 每股收益