000669_2004_＊ST金鸿_领先科技2004年年度报告_2005-04-06.txt

领先科技 2004 年年度报告 1 吉林领先科技发展股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 公司法定代表人李建新，财务总监、会计机构负责人马伯瑞声明：保证本年度报 告中财务报告的真实、完整。 领先科技 2004 年年度报告 2 目 录 第一节 重要提示及目录----------------------------------------1 第二节 公司简介----------------------------------------------3 第三节 会计资料和业务资料摘要--------------------------------4 第四节 股东变动及股东情况------------------------------------5 第五节 董事、监事、高级管理人员及员工情况------------------- 8 第六节 公司治理结构-----------------------------------------12 第七节 股东大会简介-----------------------------------------13 第八节 董事会报告-------------------------------------------15 第九节 监事会报告-------------------------------------------24 第十节 重要事项---------------------------------------------26 第十一节 财务报告---------------------------------------------28 第十二节 备查文件目录-----------------------------------------51 附： 1． 资产负债表------------------------------------------52 2． 利润及利润分配表------------------------------------54 3． 利润及利润分配表附表 ———————————————-55 4． 现金流量表------------------------------------------56 5. 资产减值准备明细表----------------------------------58 领先科技 2004 年年度报告 3 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 吉林领先科技发展股份有限公司 公司法定英文名称：Jilin Leading Technology Development Co.,ltd （二） 法定代表人姓名：李建新 （三） 公司董事会秘书：王逾欧 联系电话：0432-4664051 电子信箱：000669dm@ 传真：0432-4683884 证券事务代表：焦玉文 联系电话：0432-4674416 电子信箱：jyw000669@ 传真：0432-4683884 联系地址：吉林省吉林市高新区恒山西路104 号 （四） 公司注册地址：吉林省吉林市高新技术开发区Ｃ区２６号楼 公司办公地址：吉林省吉林市高新区恒山西路104 号 邮政编码：132013 公司网址： 公司电子信箱：leading000669@ （五） 信息披露媒体： 网 站： 定期报告刊登报刊：《证券时报》 公司年报备置地点：公司证券部 （六） 公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：领先科技 股票代码：000669 （七） 其它有关资料： 公司首次变更登记日期：1999 年12 月14 日 登记地点：吉林省工商行政管理局 营业执照注册号：2200001003577 领先科技 2004 年年度报告 4 税务登记证号码：220205124483526 公司聘请会计师事务所：中磊会计师事务所 地 址：北京市西城区民丰胡同31 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、利润总额及构成 单位：元 项 目 金 额 利润总额 3,240,371.55 净利润 1,342,786.15 扣除非经常性损益后的净利润 1,438,544.37 主营业务利润 19,642,300.87 其它业务利润 487,436.53 营业利润 3,928,514.35 投资收益 -469,686.76 补贴收入 营业外收支净额 -218,456.04 经营活动产生的现金流量净额 10,228,664.49 现金及现金等价物净增减额 7,778,651.74 注：非经常性损益项目和涉及金额： 1.营业外收入：127,681.00 元 2.营业外支出：346,137.04 元 3.扣除营业外收入的所得税影响数:100,952.57 元 二、截至报告期末公司近三年的主要会计资料和财务指标如下： 单位：元 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 64,442,287.65 24,451,104.71 27,370,047.63 净利润 1,342,786.15 932,031.17 3,430,632.79 总资产 260,085,485.89 248,167,944.04 145,771,891.35 股东权益(不含少数股东权益) 87,184,506.79 83,035,771.12 78,543,953.25 每股收益 0.02 0.0151 0.0556 每股净资产 1.4137 1.3465 1.2736 领先科技 2004 年年度报告 5 调整后的每股净资产 1.4137 1.3465 1.2736 每股经营活动中产生的现金流量净额 0.1659 0.0833 -0.0351 净资产收益率% 1.54% 1.12% 4.37% 净资产收益率(加权)% 1.72% 1.18 4.47 注：按照《公开发行证券公司信息披露规范问答第1 号——非经常性损益》的要求，确定和计算非经常性损益。 加权平均净资产收益率该指针的计算方法参照《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》的规定。 三、报告期内股东权益变动情况 单位:人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 61,670,000 5,069,726.95 10,663,988.91 3,422,361.26 5,632,055.26 83,035,771.12 本期增加 -- 2,805,949.52 123,929.25 41,309.75 1,218,856.90 4,148,735.67 本期减少 -- -- -- -- -- -- 期 末 数 61,670,000 7,875,676.47 10,787,918.16 3,463,671.01 6,850,912.16 87,184,506.79 变动原因 按税后利润 10%计提 按税后利润 5%计提 本期利润 增 加 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 股本结构 配 股 送 股 公积金转增 股本 增 发 其 它 小 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 38,680,000 38,680,000 国家拥有股份 境内法人持有股份 38,680,000 38,680,000 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股 3、内部职工股 领先科技 2004 年年度报告 6 4、优先股或其它 尚未流通股份合计 38,680,000 38,680,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 22,990,000 22,990,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其它 已流通股份合计 22,990,000 22,990,000 三、股份总数 61,670,000 61,670,000 二、股票发行与上市情况： （1）到报告期内为止的前三年历次股票发行情况：无。 （2）报告期内公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资和内部职工或 公司职工股上市或其它原因引起公司股份总数及结构的变动。 （3）公司内部职工股699 万股于1999 年12 月10 日期满三年，已于2000 年1 月28 日在深圳证券交易所上市交 易。截止报告期本公司无内部职工股股东。 三、主要股东持股情况介绍 1、报告期末股东总数及构成 截止到2004 年12 月31 日，本公司共有股东15893 户。其中，境内法人股股东5 名。现任董事、监事及高级管理 人员持股数为零。 2、公司主要股东持股情况 2004 年12 月31 日前在册拥有公司股份的前十名股东情况 名次 股东名称 本期末持股 数（股） 持股占总股 本比例(%) 股份性质 质押冻结情况 1 吉林中讯新技术有限公司 17,110,000 27.74 法人股(未流通) 质押冻结 2 天津市泰森科技实业有限公司 13,100,000 21.24 法人股(未流通) 质押冻结 3 深圳市吉粤投资有限公司 5,270,000 8.55 法人股(未流通) 无 4 江阴市新理念经济信息有限公司 2,000,000 3.24 法人股(未流通) 无 5 万宝集团冷机制作工业公司 1,200,000 1.95 法人股(未流通) 司法冻结 6 陈定贵 355,800 0.58 流通股 未知 7 谢胜坤 113,834 0.18 流通股 未知 8 谢桂新 88,540 0.14 流通股 未知 领先科技 2004 年年度报告 7 9 范金宝 82,429 0.13 流通股 未知 10 李苹 76,460 0.12 流通股 未知 说明： （1）持有5%（含5%）以上的法人股股东所持股份本年度发生质押、冻结情况。 ①公司第一大股东吉林中讯新技术有限公司将其持有本公司法人股 1711 万股（占公司总股本 27.74%）、公司第 二大股东天津市泰森科技实业有限公司将其持有的本公司法人股1310 万股（占公司总股本16.22%）中的200 万股（占 公司总股本3.24%）质押给天津市塘沽区农村信用合作社联合社营业部，为天津市领先医药有限公司提供3500 万元贷 款担保。质押期限从2004 年10 月25 日至质权人申请之日起解冻。并于2004 年10 月25 日在中国证券登记结算有限 公司深圳分公司办理了股份质押登记手续。该事项已于2004 年10 月30 日在《证券时报》公告。 ②公司第二大股东天津泰森科技实业有限公司将其持有本公司法人股 1310 万股中的 1100 万股（占公司总股本 16.22%）质押给上海浦东发展银行深圳分行，用于贷款人民币1900 万元。质押期限从2004 年10 月26 日至质权人申 请之日起解冻。并于2004 年10 月26 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了股份质押登记手续。该事项已 于2004 年10 月30 日在《证券时报》公告。 （2）前5 名股东为法人股股东，未发现存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动人。第6-10 位为流通股股东，持有公司流通股，本公司未知其之间的关联关系。 （3）报告期内控股股东的变更情况： 无。 （4）持股比例10%以上股东情况介绍： ①吉林中讯新技术有限公司 法定代表人：刘建钢 成立日期：1998 年11 月18 日 注册资本：5000 万元 经营范围：移动通讯设备、通讯软件、通讯网络、通讯器材；微电子产品的技术开发、加工制造、销售、服务。 所持股份质押情况：所持股份质押。 ②天津泰森科技实业有限公司 法定代表人： 侯福祥 成立日期： 2001 年7 月31 日 注册资本：2000 万元人民币 经营范围：动物、植物科技项目研究开发、生产、推广、咨询服务。 所持股份质押情况：所持股份质押。 ③吉林中讯新技术有限公司控股股东（本公司实际控制人）： 公司名称：天津领先集团有限公司 法定代表人：李建新 领先科技 2004 年年度报告 8 成立日期： 1999 年12 月28 日 注册资金：12204.2 万元人民币 经营范围：企业项目投资合作，生物科技产品（不含药品生产、销售）、照明设备、机械产品的研制、开发、制 造、销售，服装鞋帽、日用百货、妇女儿童用品、办公用品、家用电器、机电产品（不含汽车）、珠宝工艺品、化工 产品（危险品除外）、家具批发、零售、计算机网络工程，生产资料、建筑装饰材料批发零售，企业管理策划、咨询 服务（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理） 附：控制关系图 李建新 持股64.81% 天津领先集团有限公司 持股90% 吉林中讯新技术有限公司 持股27.74% 吉林领先科技发展股份有限公司 李建新先生近五年一直担任领先集团董事长一职、无外国居留权。 （5）、2004 年12 月31 日前在册的公司前10 名流通股股东情况 名次 股东名称 本期末持股数（股） 股份性质 1 陈定贵 355,800 流通A 股 2 谢胜坤 113,834 流通A 股 3 谢桂新 88,540 流通A 股 4 范金宝 82,429 流通A 股 5 李 苹 76,460 流通A 股 6 王李氏 70,996 流通A 股 7 张翠莲 70,500 流通A 股 8 刘美菊 70,100 流通A 股 9 林新花 70,000 流通A 股 10 邢相清 65,956 流通A 股 领先科技 2004 年年度报告 9 第五节 董事、监事及高级管理人员和员工情况 公司董事、监事及高级管理人员情况 一、基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 增减变动 李建新 男 39 董事长 2003.4~2004.9 0 0 0 李晓晨 男 51 董事 2001.9~2004.9 0 0 0 刘建钢 男 48 董事 2003.4~2004.9 0 0 0 张 震 男 56 董事 2003.4~2004.9 0 0 0 范春明 男 28 董事 2003.4~2004.9 0 0 0 刘晓钦 男 42 董事 2001.9~2004.9 0 0 0 何小昌 男 33 独立董事 2003.4~2004.9 0 0 0 金世和 男 61 独立董事 2003.4~2004.9 0 0 0 仲 玲 女 39 独立董事 2003.4~2004.9 0 0 0 张正国 男 37 总经理 2001.9~2004.9 0 0 0 陈兴华 男 28 董事会秘书 2002.8~2005.8 0 0 0 巴 峰 男 34 监事会主席 2003.4~2004.9 0 0 0 全宝荣 男 56 监事 2002.9~2004.9 0 0 0 沈启华 男 39 监事 2001.9~2004.9 0 0 0 1．截止报告期末公司已聘任郭杰、金世和、仲玲三名独立董事。 2．董事、监事在股东单位任职情况 姓名 在股东单位担任的职务 任职时间 李晓晨 深圳市吉粤投资有限公司 董事长 2000 年至今 刘建钢 吉林中讯新技术有限公司 董事长 2003 年至今 刘强 天津市泰森科技实业有限公司 副总经理 2002 年至今 全宝荣 深圳市吉粤投资有限公司 总经理 2000 年至今 3． 公司2004 年8 月31 日对董事会、监事会进行了换届选举，对部分高管人员进行了调整，改选后的构成情况如下(该 变动已披露在2004 年9 月1 日的《证券时报》上)： 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 持股数(股) 李建新 男 39 董事长 2004.9-2007.9 0 领先科技 2004 年年度报告 10 刘 强 男 37 副董事长 2004.9-2007.9 0 刘建钢 男 48 董 事 2004.9-2007.9 0 李晓晨 男 51 董 事 2004.9-2007.9 0 张 震 男 56 董 事 2004.9-2007.9 0 范春明 男 28 董 事 2004.9-2007.9 0 金世和 男 61 独立董事 2004.9-2007.9 0 仲 玲 女 39 独立董事 2004.9-2007.9 0 郭 杰 男 35 独立董事 2004.9-2007.9 0 巴 峰 男 34 监事会主席 2004.9-2007.9 0 全宝荣 男 56 监事 2004.9-2007.9 0 沈启华 男 39 监事 2004.9-2007.9 0 张正国 男 39 总经理 2004.9-2007.9 0 王逾欧 男 35 董事会秘书 2004.4-2007.9 0 马伯瑞 男 44 财务总监 2004.9-2007.9 0 于忠民 男 50 副总经理 2004.9-2007.9 0 二、现任董事、监事、高管人员主要工作经历 李建新先生：1966 年9 月出生，研究生。1991 年至1993 年在天津广播电视局工作；1993 年至今任天津新诚基置 业有限公司董事长、天津领先集团有限公司董事长、总裁；现任吉林领先科技发展股份有限公司董事长； 刘强先生：1968 年出生，大学学历，1993 年~1997 年 建行北京信托投资公司天津证券营业部、财务部经理、资 金部经理；1997 年~2001 年北京中兴信托投资公司天津证券营业投资部经理、总经理助理；2002 年至今任天津市泰森 科技实业有限公司副总经理，现任吉林领先科技发展股份有限公司副董事长； 李晓晨先生：1954 年 12 月出生，大学学历，1989 年至 1992 年在吉林省吉林市政府驻深圳办事处任主任；1992 年至1994 年在吉林市政府任经济委员会主任；1995 年至1996 年在上海金圣房地产公司任总经理；1997 年至2003 年 在深圳仁信新技术公司任副总经理；2003 年至今任深圳市吉粤投资有限公司董事长； 刘建钢先生：1957 年9 月出生，大专学历。1992 年—1994 年任天津英华制衣有限公司(日本独资)副总经理；1994 年—1999 年任天津开发区亚迪贸易有限公司总经理；1999 年—2002 年 12 月任天津领先集团有限公司副总裁；2002 年12 月至今任吉林中讯新技术有限公司董事长，现任吉林领先科技发展股份有限公司董事； 张震先生：1949 年11 月出生，大专学历，高级经济师。1994 年—1999 年任塘沽百货大楼副总经理；1999 年—至 今任天津市天大领先制药公司董事、副总经理、天津市领先医药公司董事长；天津领先集团公司董事、副总裁，现任 吉林领先科技发展股份有限公司董事； 范春明先生：1978 年2 月出生，大专学历。2000 年7 月—2002 年5 月在长缨律师事务所任法务总监；2002 年5 月至今在天津泰富勤投资发展有限公司任总经理，现任吉林领先科技发展股份有限公司董事； 领先科技 2004 年年度报告 11 金世和先生：61 岁，毕业于吉林大学经济系。研究员,中共党员,曾任吉林省社会科学院经济所所长、吉林省社会 科学院经济所研究员，兼任吉林省政治经济学学会副会长、吉林省区域经济研究中心主任等职务，现任吉林领先科技 发展股份有限公司独立董事； 仲玲女士：1966 年出生。吉林大学管理工程学院博士生，高级会计师，民建吉林省会员。曾任长春大学会计学教 师、中国吉林国际合作集团股份公司证券投资主管、中国民族国际信托投资公司吉林公司总经理助理、长春高斯达生 物科技集团股份有限公司（600670）董事、董事会秘书、副总经理。吉林恒和企业集团资本运营总经理、吉林恒和制 药股份有限公司（000545）董事会秘书、副总裁。现任吉林省吉发实业集团有限公司财务总监及吉林领先科技发展股 份有限公司独立董事； 郭杰先生：1970 年出生，大学学历。注册会计师、注册资产评估师、注册税务师， 1992 年~1998 年在天津会计 师事务所工作，1998 年~2003 年在天津大方公信会计师事务所工作，2003 年至今在天津中兴财会计师事务所工作，现 任吉林领先科技发展股份有限公司独立董事。 巴峰先生：1971 年12 月出生，本科学历。1999 年—2000 年 《中国改革报》社《改革时空》工作; 2000 年—2001 年 天津东方源投资有限公司任副总经理、企划总监；2001 年至今任天津市新诚基房地产公司副总经理，现任吉林领 先科技发展股份有限公司监事主席； 全宝荣先生：56 岁，大学学历，曾任职于浙江省团委、浙江省青年开发公司；好德利洋行深圳办事处；仁信新技 术产业开发（深圳）有限公司、深圳市吉粤投资有限公司总经理，现任吉林领先科技发展股份有限公司监事； 沈启华先生：1966 年出生，研究生学历，经济师、曾任吉林吉诺尔股份有限公司销售公司副总经理，吉林中讯科 技发展股份有限公司销售部经理、总经理助理。现任吉林领先科技发展股份有限公司监事。 王逾欧先生：1970 年 8 月出生，本科学历，经济学学士，1993—1998 在天津市物资集团做市场营销工作；1998 —2001 天津中融投资咨询公司任投资分析师，2001—2003 在天津水泥股份有限公司任证券部部长助理； 2004 年4 月 至今任领先科技董事会秘书； 马伯瑞先生：1961 年5 月出生，大学学历，会计师职称，天津市外商投资企业会计学会会员。1987 年至1994 年， 在天津通信广播公司工作，任财务副科长；1994 年至 1999 年在天津三星电子有限公司任财务经理，1999 年至 2004 在珠海跃通有限公司任财务总监，现任领先科技财务总监； 于忠民先生：1955 年 10 月出生，大学学历，工程师，执业药师。1985 年-1989 年任承德市轴承厂副厂长；1989 年—1995 年任承德市医药公司副总经理；1995 年—1998 年任承德市器化玻公司总经理；1999 年—2001 年任承德市药 材公司总经理；2002 年—2003 年任天津领先药业连锁有限公司总经理，现任吉林领先科技发展股份有限公司副总经理。 三、年度报酬情况： 1．公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬由董事会根据其工作性质、工作业绩及公司年度收益情况综合考 虑确定。报酬总额为27.2 万元。其中，金额最高的前三名董事的报酬总额为4.2 万元，金额最高的前三名高级管理人 员报酬总额为15.5 万元，三名独立董事2004 年度在公司取酬。公司根据实际情况，将年度报酬数额区间划分为三个 区间，即2 万元以下，2 万元-3 万元，3 万元以上。董事、监事、高级管理人员在每个区间的人数分别为3 人、0 人、 领先科技 2004 年年度报告 12 5 人。 2．董事长李建新、董事刘强、李晓晨、张震、范春明、刘建钢六人不在公司领取报酬；监事巴峰、全宝荣二人 不在公司领取报酬。上述人员均在原单位取酬。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 1．报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 姓 名 原 职 务 离 任 原 因 刘晓钦 董 事 因工作原因，免去董事职务 何小昌 独立董事 本人提出辞去独立董事，并获批准 陈兴华 董事会秘书 本人提出辞去董秘，并获批准 张政 财务总监 本人提出辞职，并获批准 徐成 副总经理 本人提出辞职，并获批准 谢庚洲 监 事 本人提出辞去监事，并获批准 2．报告期内公司聘任总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书情况： 姓 名 聘任职务 时间 沈启华 副总经理 2004．8．31 马伯瑞 财务总监 2004．8．31 王逾欧 董事会秘书 2004．4．27 四、公司员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司在册员工 569 人，生产人员 361 人；销售人员 68 人；管理人员 48 人；财务人员 23 人；行政人员28 人，在职科技人员41 人。大专以上学历的179 人，占职工总数的32%。需要公司承担的离退休职 工人数为610 人。 第六节 公司治理结构 一．报告期内公司按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，结合公司的实际情况，已建立了较 完善的公司法人治理结构。 公司董事会根据公司的业务性质和管理需要，本着精干高效的原则聘任了总经理、董事会秘书、副总经理、财务总监 等高级管理人员，同时设立了相关的业务管理部门，初步建立健全了公司治理结构及与公司治理结构相适应的董事会、 监事会议事规则和各项管理制度。公司董事、监事和高级管理人员的选举和聘任符合法律、法规和规范性文件以及公 司章程的规定，履行了必要的法律程序。公司股东大会、董事会、监事会议事规则的内容符合相关法律、法规和有关 领先科技 2004 年年度报告 13 上市公司治理的规范性文件及公司章程的规定。公司在运作中董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》、 《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及相关法律法规和公司各项管理制度、议事规则的规定和要求，认真履行职责， 维护公司的整体利益，公平对待所有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为。 二．独立董事履行职责情况 在 2002 年度股东大会上公司通过了聘任金世和先生、仲玲女士为本公司的独立董事的议案，在 2004 年 5 月股 东大会上通过了聘请郭杰为本公司独立董事的议案。至此公司三名独立董事郭杰先生、金世和先生、仲玲女士在参加 各次董事会及2004 年各次股东大会中充分发挥了独立董事的作用，针对公司重大关联交易、资产出售、公司章程修改 等重要事件都充分发挥了自己的专业水准，做出科学决策，并发表了独立意见，能够认真的履行独立董事职责，并参 加了出任后的全部董事会会议。 独立董事履行职责情况列表 姓名 应参加会议 实际参加会议 发表独立意见情况 仲玲 12 次 12 次 5 次 金世和 12 次 12 次 5 次 郭杰 12 次 12 次 5 次 三．公司与其控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况。 业务方面：公司拥有独立完整的业务及自主经营能力； 人员方面：按中国证监会的要求，本公司总经理、财务负责人、董事会秘书、财务人员设置均属专职，未有在 吉林中讯新技术有限公司兼职情况。公司在劳动人事及工资管理等方面是独立的。公司高级管理人员均在上市公司领 取报酬，未在股东单位担任职务。 资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；上市公司的采购和销售系统是由上市公司独 立拥有的。 机构设置：公司拥有独立完善的机构设置。 财务方面：上市公司设有独立的财务部门和财务人员，建立了完善的各项公司财务管理规章制度，并按照相关 的会计科目设置了财务人员，对公司的各类原始凭证及帐薄严格管理，独立在银行开户。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独立，形成了公司独立完整的生 产及经营管理体系。 在考评方面，本公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据本公司总体发展和年度经营目标确定 各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职责，年末结合高级管理人员的述职及业务经营情况，由本公司组织 高管人员考评委员会进行考评。 领先科技 2004 年年度报告 14 在激励与约束方面，公司对高级管理人员在业绩考核的基础上实行年终奖金制度，公司高级管理人员如果当年 能够完成年度任务目标，由公司董事会结合公司经营效益情况进行发放，否则将视具体情况进行相应的调整。 第七节 股东大会情况简介 一． 股东大会召开情况 报告期内公司共召开了四次股东大会，具体情况如下： 1.2004 年第一次临时股东大会的基本情况： 2004 年 3 月 5 日，公司在《证券时报》公告关于公司召开 2004 年第一次临时股东大会的通知，并就会议主要议 程、出席人员、会议登记办法发出通知。 据此通知，公司于2004 年4 月5 日在吉林省吉林市恒山西路104 号公司本部七楼会议室召开2004 年第一次临时 股东大会，会议审议通过了如下决议： 1）免去刘晓钦先生公司董事职务； 2）何小昌先生辞去公司独立董事职务； 3）增补刘强先生为公司第四届董事会董事； 4）增补郭杰先生为公司第四届董事会独立董事； 该次股东大会决议内容已刊登在2004 年4 月6 日的《证券时报》上。 2．2003 年年度股东大会基本情况： 2004 年4 月21 日，公司在《证券时报》公告了本公司关于召开2003 年度股东大会的通知，该通知就本次会议的 主要议题、出席会议人员、会议登记办法等发出通知。 据此通知，2004 年5 月24 日在吉林省吉林市恒山西路104 号公司本部七楼会议室召开了2003 年年度股东大会。 会议审议通过了如下决议： 1）公司2003年度董事会工作报告 2）公司2003年度监事会工作报告 3）公司2003年度财务决算报告 4）公司2003年度总经理业务工作报告 5）《公司2003年年度报告》正文及摘要 6）公司2003年年度利润分配方案 7）续聘会计师事务所的议案 8）关于修改《公司章程》部分条款的议案 该次股东大会的决议内容已刊登在2004 年5 月25 日的《证券时报》上。 3．2004 年第二次临时股东大会基本情况： 领先科技 2004 年年度报告 15 2004 年6 月24 日，公司在《证券时报》公告关于公司召开2004 年第二次临时股东大会的通知，并就会议主要议 程、出席人员、会议登记办法发出通知。 据此通知，公司于2004 年7 月26 日在吉林省吉林市恒山西路104 号公司本部七楼会议室召开2004 年第二次临 时股东大会，会议审议通过了如下决议： 1）变更公司经营范围的议案 该次股东大会的决议内容已刊登在2004 年7 月27 日的《证券时报》上。 4．2004 年第三次临时股东大会基本情况： 2004 年 9 月 1 日，公司在《证券时报》公告关于公司召开 2004 年第三次临时股东大会的通知，并就会议主要议 程、出席人员、会议登记办法发出通知。 据此通知，公司于2004 年10 月11 日在吉林省吉林市恒山西路104 号公司本部七楼会议室召开2004 年第三次临 时股东大会，会议审议通过了如下决议： 1）会议采用累积投票制，选举李建新为第五届董事会董事。 会议采用累积投票制，选举李晓晨为第五届董事会董事。 会议采用累积投票制，选举张震为第五届董事会董事。 会议采用累积投票制，选举刘建钢为第五届董事会董事。 会议采用累积投票制，选举范春明为第五届董事会董事。 会议采用累积投票制，选举刘强为第五届董事会董事。 会议采用累积投票制，选举仲玲为第五届董事会独立董事。 会议采用累积投票制，选举金世和为第五届董事会独立董事。 会议采用累积投票制，选举郭杰为第五届董事会独立董事。 2）选举巴峰、全宝荣为公司第五届监事会监事，同时，职工监事沈启华自动进入新一届监事会。 3）通过了修改公司经营范围的议案。 4）通过了修改《公司章程》部分条款的议案。 该次股东大会的决议内容已刊登在2004 年10 月12 日的《证券时报》上。 二．报告期内选举、更换公司董事、监事情况 1．公司2004 年4 月5 日召开了2004 年第一次临时股东大会，会议审议通过了以下议案： 1）免去刘晓钦先生公司董事职务；何小昌先生辞去公司独立董事职务； 2）增补刘强先生为公司第四届董事会董事；增补郭杰先生为公司第四届董事会独立董事； 详细情况刊登在2004 年4 月6 日的《证券时报》上。 2. 公司2004 年10 月11 日召开了2004 年第三次临时股东大会，会议审议通过了以下议案： 1）选举李建新、刘强、李晓晨、张震、刘建钢、范春明为第五届董事会董事；选举仲玲、金世和、郭杰为第五届 董事会独立董事。 2）选举巴峰、全宝荣为公司第五届监事会监事，同时，职工监事沈启华自动进入新一届监事会。 领先科技 2004 年年度报告 16 详细情况刊登在2004 年10 月12 日的《证券时报》上。 第八节 董事会报告 一．公司财务报告及报告期内发生或将要发生的重大事项的讨论与分析 1．公司财务资料变化情况的总体分析 报告期内，公司新的主营业务进一步得到拓展。由于公司管理层积极运作，确定了以医药产业、医疗器械、保护 膜的研发、生产为主要经营方向，辅助以其他业务形式来增加企业利润。报告期内公司实现主营业务收入 6,444.23 万 元，比上年同期增加164%；主营业务利润1,964.23 万元，比上年同期增加182%，业绩的取得主要是公司转型后在医 药、保健品、医疗器械、保护膜的生产、软件服务等领域的业务开展逐步取得成效，目前各项业务正在努力积极的扩 大市场范围，但由于医药保健品市场竞争激烈，营销网络的建设还需要不断的完善，公司经营生产的品种还需要进一 步提高竞争力，因此公司必须进一步加强营销队伍建设，多引进具有竞争力的产品，使企业稳步发展。 2．报告期内发生或将要发生重大事项的分析 报告期内，公司主营业务转向了医疗器械及保健品的经营、高科技成果转化等方面。2005 年度，公司将重点做大 新型医疗器械项目，继续拓展保健品经营，扩大保护膜的生产系列，深化高科技成果产业化投资等。同时公司将克服 石油、钢材价格上涨使公司生产成本上升等不利因素，进一步强化成本控制，加快产品升级，扩大客户资源，使企业 的经济效益得到提高。同时，公司将积极推动历史债务等问题的解决，减轻债务负担，使企业资产结构得到进一步的 优化，推动企业持续良好的发展。 二． 报告期内公司经营情况 1. 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：（人民币）元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 主营业务收入比 上年增减（％） 主营业务成本比 上年增减（％） 毛利率比上年 增减（％） 药品制造 5,727,686.63 2,392,056.66 58.24 150 179 -3.2 药品经销 11,106,935.04 8,022,853.33 27.51 200 179 5.6 保健品经销 32,650,395.83 23,158,681.44 29.07 187 127 18.9 塑料保护膜 9,869,986.45 8,828,731.49 10.55 - - - 医疗器械经销 3,667,283.70 1,900,826.46 48.17 -- -- -- 主营业务分地区情况 单位：（人民币）元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 51,212,018.96 395 领先科技 2004 年年度报告 17 东北地区 3,292,470.28 -40 华南地区 6,686,384.13 33 西北地区 3,251,414.28 -10 合 计 64,442,287.65 164 2. 生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动所属行业包括药品制造、经销和保健品的经营等。 产品名称 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率% 保健品经销 3,265.04 2,315.87 29.07 药品经销 1,110.69 802.29 27.77 塑料保护膜 986.99 882．87 10.55 3. 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务能力较前一报告期内有较大变化，主要是2004 年度公司管理层积极 运作，确定了以医药产业及医疗器械为主要经营方向，辅助以其他业务形式来增加企业利润。 报告期内，公司产品或服务变化情况： 报告期内，公司产品结构发生较大变化，转型为以医药生产经营、医疗器械及保健品的经营、保护膜生产、高科 技成果转化等为公司主要经营方向，公司正在积极推进主营产品的升级，力争在家用心电仪系列产品、保护膜系列产 品上进一步扩大规模。 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （1）天津天大领先制药有限公司 天津天大领先制药有限公司注册资本1372.5 万元人民币，本公司投资占51%，主要经营范围：粉剂、片剂、胶囊 剂制造、加工、批发、零售；医药品、生物工程、电子资讯工程、新材料、新技术开发、研制、转让、服务（国家有 专项经营规定的按规定办理）。2004 年度实现净利润33.69 万元，期末总资产4825.46 万元。 （2）天津领先药业连锁有限公司 天津领先药业连锁有限公司注册资本1500 万元人民币，本公司投资占51%，经营范围：中成药、中药饮片、化学 药制剂、抗生素、生化药品、化妆品 、保健食品零售；医疗器械、日用百货、土产杂品、化工产品（易燃易爆、易 致 毒危险品除外）、轻工产品、纺织品批发兼零售；生物制剂（不含药品）开 发、研制；咨询服务、国家有专项专营规 定的按规定执行。2004 年度实现净利润52.63 万元，期末总资产3840.28 万元。 3．主要供货商、客户情况 报告期内公司向前五名供货商合计采购金额为 3086.53 元，占年度采购总额的 62.53%；前五名客户销售额为 3519.57 万元，占公司销售总额的54.62%。 4．在经营中出现的问题与困难及解决方案 自2004 年公司转型为医药生产经营、医疗器械和保健品经营、保护膜生产、高科技成果转化等业务以来，取得了 一定的成绩，但由于新业务开展的时间比较短，市场网络还不健全，辐射范围仍比较窄，大型客户还在发展过程之中， 领先科技 2004 年年度报告 18 经营成果还没有达到最佳水平；同时部分产品上游原材料价格波动较大，使产品成本有所上升，导致公司部分产品经 营没有达到预期效果。 解决方案：鉴于公司经营方向的改变，公司将进行战略性调整，进一步加大医药、保健品的大型客户开发、引进 新的经营品种，对原有产品进行升级，同时进一步盘活公司存量资产，加强内部管理，强化成本控制，消化原材料上 涨带来的压力，推动公司尽快发展，给投资者以回报。 5．公司报告期没有公开披露过报告期盈利预测及经营计划。 三．报告期内公司投资情况 1．报告期内公司没有重大投资项目。 2．报告期内，公司没有募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况。 四．报告期内的财务状况、经营成果 单位：元 名 称 2004 年度 2003 年度 比2003 年增减% 总资产 260,085,485.89 248,167,944.04 5 股东权益 87,184,506.79 83,035,771.12 5 主营业务利润 19,642,300.87 6,987,383.50 182 净利润 1,342,786.15 932,031.17 44 现金及现金等价物净增加额 7,778,651.74 11,139,122.17 -31 财务变动说明： 1、 总资产增加系由于公司经营规模扩大，库存、货币资金等流动资产增加形成； 2、 股东权益增加主要系由于公司资本公积、未分配利润增加所形成； 3． 营业务利润提高是由于报告期内生产经营扩大所致； 4． 净利润增加是由于报告期内生产经营扩大所致； 5． 现金及现金等价物净增加额增加是由于处置低效资产、经营性回款所致。 五．中磊会计师事务所对公司出具了2004年度标准无保留意见的审计报告。 六．新年度工作计划 在新的一年中，公司董事会将继续规范运作、科学管理，首先要加大力度继续扩大在保健品流通、医药产品、 保护膜生产、高科技成果转化等领域的新项目招标、客户开发、市场推进等工作，同时继续盘活公司低效资产，降低 管理费用，强化流通、生产等环节的管理制度、不断降低经营成本，迅速在家庭用医疗器械、监测设备领域开拓市场， 同时要做好相关产品的升级开发以适应不同的消费群体，努力扩大公司在相关领域的市场份额。同时，公司将加强管 理队伍的建设，引进专业技术性人才，不断强化新产品的研发，以良好的经营业绩回报投资者。 七．董事会日常工作情况 领先科技 2004 年年度报告 19 报告期内公司共召开了十二次董事会会议。 １．2004 年第四届董事会第一次会议 第四届董事会2004 年度第一次会议于2004 年3 月4 日在吉林省吉林市高新区恒山西路104 号公司本部会议室 召开，会议应到董事9 人，实到7 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议案： 1） 因工作需要，免去刘晓钦先生公司董事职务的议案； 2）因工作变动，同意何小昌先生辞去公司独立董事的议案； 3）因工作变动，同意徐成先生辞去公司副总经理职务的议案； 4）增补刘强先生为公司第四届董事会董事候选人的议案； 5）增补郭杰先生为公司第四届董事会独立董事候选人的议案； 6）增补沈启华先生为公司副总经理的议案； 该次董事会决议公告已刊登在2004 年3 月5 日的《证券时报》上。 ２。2004 年第四届董事会第二次会议 2004 年第四届董事会第二次会议于2004 年4 月20 日在天津市河东区八经路领先科技天津分公司会议室召开，会 议应到董事9 人，实到8 人（董事李晓晨未能出席会议，特委托刘建钢董事代为出席并行使会议表决权），符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了如下议案： 1）审议通过了《公司2003 年度董事会工作报告》； 2）审议通过了《公司2003 年度财务决算报告》； 3）审议通过了《公司2003 年度总经理业务工作报告》； 4）审议通过了《公司2003 年度报告》正文及摘要； 5）审议通过了《公司2003 年度利润分配预案》； 经中磊会计师事务所有限公司审计，本公司2003 年度实现净利润932，031.17 元，依据公司章程规定，提取10% 法定公积金 93，203.11 元，提取 5%法定公益金 46,601.56 元，可供股东分配的利润为 5,632,055.26 元.为考虑公司 下一步发展，及补充流动资金，公司董事会决定本年度不分配也不进行资本公积金转增股本 6）审议通过了《关于聘请会计师事务所的议案》； 董事会决定续聘北京中磊会计师事务所为公司审计机构，聘期为一年。 7）审议通过了关于修改《公司章程》部分条款的议案； 8）关于召开2003 年度股东大会的有关事宜 该次董事会决议公告已刊登在2004 年4 月21 日的《证券时报》上。 3．2004年第四届董事会第三次会议 公司第四届董事会2004年第三次会议于2004年4月27日在吉林省吉林市高新区恒山西路104号公司本部会议室 召开，应到董事9 人，实到8 人。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案： 1）审议通过了《公司2004 年第一季度报告》正文及摘要，同意对外正式披露； 2）同意陈兴华先生因工作变动辞去公司董事会秘书职务； 领先科技 2004 年年度报告 20 3）经董事长提名，同意聘请王逾欧先生为公司董事会秘书。独立董事仲玲女士、金世和先生及郭杰先生对此发 表了独立意见，认为该项提名程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，并且没有发现其有《公司法》第 57 条、第 58 条规定的情况，以及被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除之现象，任职资格合法，同意聘 任其为公司董事会秘书。 该次董事会决议公告已刊登在2004 年4 月28 日的《证券时报》上 4．2004年第四届董事会第四次会议 公司第四届董事会第四次会议于2004 年6 月23 日在公司本部七楼会议室召开，会议应到董事9 人，实到9 人， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由公司董事长李建新先生主持，审议并通过了如下决议： 1）变更公司经营范围的议案； 2）召开股东大会的通知。 该次董事会决议公告已刊登在2004 年6 月24 日的《证券时报》上。 5．2004年第四届董事会第五次会议 公司第四届董事会2004 年第五次会议于2004 年6 月24 日在天津市河东区八经路天津分公司会议室召开，会议应 到董事9 人，实到9 人，符合《公司法》和《公司章程》之规定，会议审议通过了如下决议： 1）关于公司贷款借新还旧的议案 该次董事会公告已刊登在2004 年6 月25 日的《证券时报》上。 6．2004年第四届董事会第六次会议 公司第四届董事会2004 年第六次会议于2004 年7 月22 日在公司会议室召开，会议应到董事9 人，实到8 人，符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通过以下决议： 1）同意张政先生因工作变动辞去公司财务总监职务； 2）经董事长提名，同意聘任马伯瑞先生为公司财务总监。 该次董事会决议公告已刊登在2004 年7 月23 日的《证券时报》上。 7．2004年第四届董事会第七次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第四届董事会2004年第七次会议于2004年7月27日在吉林省吉林市高新区恒山 西路104 号公司本部会议室召开，应参会董事9 人，实到9 人，符合《公司法》和《公司章程》之规定，会议审议通 过了如下议案： 1）公司《2004 年半年度报告》正文及摘要； 2）关于公司控股子公司股权质押的议案。 该次董事会决议公告已刊登在2004 年7 月28 日的《证券时报》上。 8．2004年第四届董事会第八次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第四届董事会2004年第八次会议于2004年8月31日在吉林省吉林市高新区恒山 西路104 号公司本部会议室召开，会议应到董事9 人，实到9 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议 审议并通过了以下议案： 领先科技 2004 年年度报告 21 1）本公司第四届董事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，经董事长提名，公司第五届董事 会候选人为：李建新、李晓晨、张震、刘建钢、范春明、刘强；独立董事候选人为：仲玲（女）、金世和、郭杰； 2）审议通过了变更公司经营范围的议案； 3）审议通过了修改《公司章程》部分条款的议案； 4）审议通过了《关于召开吉林领先科技发展股份有限公司2004 年第三次临时股东大会的议案》。 该次董事会决议公告已刊登在2004 年9 月1 日的《证券时报》上。 9．2004年第五届董事会第一次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第五届董事会2004 年度第一次会议于2004 年10 月13 日在吉林省吉林市高新区 恒山西路104 号公司本部会议室召开，应参加会议董事9 人，实到9 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议采取举手表决方式，全体董事一致通过以下议案，并形成决议： 1)选举李建新为公司新一届董事会董事长，选举刘强为公司新一届董事会副董事长。 该次董事会决议公告已刊登在2004 年10 月14 日的《证券时报》上。 10.2004年第五届董事会第二次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第五届董事会2004 年度第二次会议于2004 年10 月22 日在吉林省吉林市高新区 恒山西路104 号公司本部会议室召开，会议应到董事9 人，实到8 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议并通过了如下议案： 1)审议通过了《公司2004 年第三季度报告》正文及摘要，同意对外正式披露； 该次董事会决议公告已刊登在2004 年10 月23 日的《证券时报》上。 11.2004年第五届董事会第三次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第五届董事会2004年度第三次会议于2004年11月5日在吉林省吉林市高新区恒 山西路104 号公司本部会议室召开，应参加会议董事9 人，实到9 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议采取举手表决方式一致通过以下议案： 根据公司的实际经营情况，拟向交通银行吉林市分行营业部贷款1000 万元，用于补充流动资金。贷款期限及贷款 利息等事宜以正式合同为准。 该次董事会决议公告已刊登在2004 年11 月6 日的《证券时报》上。 12.2004年第五届董事会第四次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第五届董事会2004 年度第四次会议于2004 年12 月17 日在吉林省吉林市高新区 恒山西路104 号公司本部会议室召开，应参加会议董事9 人，实到9 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议采取举手表决方式一致通过以下议案： 鉴于公司需要进一步开辟营销市场、产品升级等实际经营情况，拟向交通银行吉林分行出售位于吉林市长江街 38 号的国有土地使用权及地上建筑物,转让价为1,340 万元人民币，以补充公司的流动资金。具体事宜以正式合同为准。 该次董事会决议公告已刊登在2004 年12 月18 日的《证券时报》上。 领先科技 2004 年年度报告 22 八．董事会对股东大会决议的执行情况 公司第四届董事会、第五届董事会均严格的按照股东大会授权，在《证券法》、《公司法》、《上市规则》、 《公司章程》的指引下，认真履行职责，很好的完成了股东大会既定的任务。 2004 年，公司董事会按照股东大会的要求，进一步完善和规范了公司的法人治理结构，加强了经营班子的建设， 转变经营观念，转换经营机制，强化内部管理，使公司在激烈的市场竞争中得到了进一步的发展。 1． 公司2003 年度股东大会审议通过2003 年度利润分配方案为不分配，不进行公积金转增股本。 2． 根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，第四届董事会于2004 年8 月末到期，公司对董事会进行了换 届选举，公司第五届董事会由9 人组成，其中独立董事3 人。同时，调整了公司新的经营班子。并及时修改了《公司 章程》，提交公司股东大会审议通过。 3． 报告期内本公司配股及增发新股事项。 报告期内，公司无配股及增发新股等事项。 九．本公司2004年度利润及资本公积金转增股本分配预案 经中磊会计师事务所有限公司审计，本公司2004 年度实现净利润1,342,786.15 元，依据公司章程规定，提取法 定公积金82,619.50 元，提取法定公益金41,309.75 元，可供股东分配的利润为6,850,912.16 元。考虑到公司下一步 将加大在医药、医疗器械、保健品、保护膜的生产经营规模，加快产品的升级，完善全国性的营销网络建设所需资金 数额较大，为使公司尽快发展壮大，早日步入良性循环的轨道，同时使公司生产经营有充沛的流动资金支持，公司董 事会决定本年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本，公司独立董事仲玲、金世和、郭杰发表了赞同意见。 十．其它报告事项 （一）本公司信息披露报刊为《证券时报》。 （二）中磊会计师事务所有限责任公司关于控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 我们接受委托，对吉林领先科技发展股份有限公司（以下简称:贵公司）2004 年度的会计报表进行了审计。审计中， 我们对贵公司执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况进行 了关注，现将有关情况说明如下： 1、贵公司与占用资金、提供担保的控股股东及关联方的关系 关联方名称 与吉林领先科技关系 吉林中讯新技术有限公司 第一大股东 天津领先集团有限公司 第一大股东的控股股东 天津市领先医药有限公司 实际控制人的子公司 天津市新诚基置业有限公司 实际控制人的子公司 2、控股股东及其它关联方占用资金情况 1）截至2004 年12 月31 日止，贵公司的第一大股东吉林中讯新技术有限公司的控股股东天津领先集团有限公司 与贵公司资金往来情况如下： A、天津领先集团有限公司占用贵公司的资金情况如下： 领先科技 2004 年年度报告 23 2004 年度偿还情况 项目 2004 年初 占用金额 2004 年度新 增占用金额 偿还方式 偿还金额 2004 年末 占用金额 占用 原因 其它应收款 3,051,317.16 16,377,532.53 货币 16,128,681.93 3,300,167.76 往来款 B、贵公司占用天津领先集团有限公司的资金情况如下： 2004 年度偿还情况 项目 2004 年初 占用金额 2004 年度 新增占用金额 偿还方式 偿还金额 2004 年末 占用金额 占用 原因 其它应付款 5,238,265.86 11,995,182.20 货币、抹账 11,083,878.75 6,149,569.31 往来款 长期应付款 4,000,000.00 4,000,000.00 借款 2）截至2004 年12 月31 日止，贵公司占用吉林中讯新技术有限公司资金情况如下： 2004 年度偿还情况 项 目 2004 年初 占用金额 2004 年度 新增占用金额 偿还方式 偿还金额 2004 年末 占用金额 占用 原因 其它应付款 0.00 939,000.00 货币 362,000.00 577,000.00 往来款 3）截至2004 年12 月31 日止，其他关联方与贵公司占用资金情况如下： 2004 年偿还情况 关联方 名称 会计科 目 2004 年初 占用金额 2004 年度新增占 用金额 偿还 方式 偿还金额 2004 年末 占用金额 备注 天津市领 先医药有 限公司 其他应 收款 4,603,600.00 264,928.00 抹账 货币 3,039,072.45 1,829,455.55 往来款 天津市新 诚基置业 有限公司 其他应 收款 0.00 10,000,000.00 货币 10,000,000.00 0.00 往来款 天津市领 先医药有 限公司 应收 账款 720,486.55 1,832,300.00 货币 2,343,324.49 209,462.06 往来销售 货款 3、股权质押情况 公司第四届董事会2004 年第七次会议审议通过，公司实际控制人天津领先集团有限公司与天津市新跃塑料软包 装有限公司签定的协议，将本公司欠天津领先集团有限公司款项中的700 万元人民币债权转让给天津市新跃塑料软包 装有限公司。并根据新债权人要求，本公司将持有的天津领先药业连锁有限公司 51%股权质押给天津市新跃塑料软包 装有限公司，质押期限为本公司还清欠款为止。 4、本年度贵公司无对外提供担保情况。 5、本说明不包括贵公司占用其他关联方的资金的情况。 领先科技 2004 年年度报告 24 （三）公司独立董事仲玲、金世和、郭杰对公司累计和当期对外担保情况的专项说明： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对吉 林领先科技发展股份有限公司的对外担保情况给予了关注，未发现公司有对外担保的情况。 （四）公司独立董事仲玲、金世和、郭杰对公司关联资金往来的独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对吉 林领先科技发展股份有限公司的关联资金往来情况给予了关注，并发表如下独立意见： 我们认为，公司所发生的关联资金往来均为业务发展所需要，没有发生关联方违规占用上市公司资金的情况，没 有损害公司及股东的权益。 第九节 监事会报告 2004 年，公司监事会依据《公司法》和《公司章程》的规定，规范行为，加强监督，忠实地履行了法定的职责。 一、公司召开监事会情况 2004 年度监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，认真履行监事职能，并根据实际情况列席公司董事 会会议及公司其它重要会议。通过法定的程序对公司董事会成员及高管人员实施有效监督，并适时提出意见和建议。 监事会在2004 年共召开八次会议。 1．2004 年第四届监事会第一次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第四届监事会2004年度第一次会议于2004年4月20日在天津市河东区八经路领 先科技天津分公司会议室召开，会议应到监事3 人，实到2 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审 议并通过了如下议案： 1）审议通过了《2003 年度监事会工作报告》； 2）审议通过了《2003 年度财务决算报告》； 3）审议通过了《2003 年度总经理业务工作报告》； 4）审议通过了《2003 年度报告》正文及摘要； 5）审议通过了《2003 年度利润分配预案》； 6）审议通过了关于修改《公司章程》部分条款的议案； 7）关于召开2003 年度股东大会的有关事宜。 该次会议决议内容已刊登在2004 年4 月21 日的《证券时报》上。 领先科技 2004 年年度报告 25 2．2004 年第四届监事会第二次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第四届董事会2004年度第二次会议于2004年4月27日在吉林省吉林市高新区恒 山西路104 号公司本部会议室召开，会议应到监事3 人，实到2 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会 议审议并通过了如下议案： 1）审议通过了《公司2004 年第一季度报告》正文及摘要； 该次会议决议内容已刊登在2004 年4 月28 日的《证券时报》上。 3．2004 年第四届监事会第三次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第四届监事会2004年度第三次会议于2004年6月23日在吉林省吉林市高新区恒 山西路104 号公司本部会议室召开，会议应到监事3 人，实到3 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会 议审议并通过了如下议案： 1）变更公司经营范围的议案； 2）召开股东大会的通知。 该次会议决议内容已刊登在2004 年6 月24 日的《证券时报》上。 4．2004 年第四届监事会第四次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第四届董事会2004年度第四次会议于2004年7月27日在吉林省吉林市高新区恒 山西路104 号公司本部会议室召开，应参加会议董事3 人，实到3 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议并通过了如下议案： 1）公司《2004 年半年度报告》正文及摘要； 该次会议决议内容已刊登在2004 年7 月28 日的《证券时报》上。 5．2004 年第四届监事会第五次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第四届监事会2004年度第五次会议于2004年8月31日在吉林省吉林市高新区恒 山西路104 号公司本部会议室召开，会议应到监事3 人，实到3 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议以举手表决方式通过了以下议案： 由于本公司第四届监事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，职工监事沈启华直接进入公司 第五届监事会的同时，经监事会推荐，公司第五届监事会监事候选人为：全宝荣、巴峰。 该次会议决议内容已刊登在2004 年9 月1 日的《证券时报》上 6．2004 年第五届监事会第一次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第五届监事会2004 年度第一次会议于2004 年10 月13 日在吉林省吉林市高新区 恒山西路104 号公司本部会议室召开，应参加会议监事3 人，实到3 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议采取举手表决方式，通过以下议案： 1）选举巴峰为公司新一届监事会主席。 该次会议决议内容已刊登在2004 年10 月14 日的《证券时报》上 领先科技 2004 年年度报告 26 7．2004 年第五届监事会第二次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第五届董事会2004 年度第二次会议于2004 年10 月22 日在吉林省吉林市高新区 恒山西路104 号公司本部会议室召开，会议应到监事3 人，实到2 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议并通过了如下议案： 1）审议通过了《公司2004 年第三季度报告》正文及摘要。 该次会议决议内容已刊登在2004 年10 月23 日的《证券时报》上。 8．2004 年第五届监事会第三次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第五届董事会2004 年度第三次会议于2004 年12 月17 日在吉林省吉林市高新区 恒山西路104 号公司本部会议室召开，会议应到监事3 人，实到3 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议并通过了如下议案： 向交通银行吉林分行出售位于吉林市长江街38 号的国有土地使用权及地上建筑物,转让价为1,340 万元人民币。 该次会议决议内容已刊登在2004 年12 月18 日的《证券时报》上。 二．公司监事会对下列事项发表独立意见 1．公司依法运作情况 公司认真执行《公司法》、《证券法》和《公司章程》，依法运作、决策程序合法并建立了完善的内部控制制度。 现任董事、总经理及其它高级管理人员能够以大局为重，勤勉、尽责地履行各自职责，在执行公司职务时，能够严格 按照法律、法规、公司章程的规定执行，没有损害公司利益和广大投资者利益的行为。 2．公司财务状况 监事会认真仔细的审核了公司的财务状况，认为公司2004 年的财务状况良好，财务结构合理。中磊会计师事务所 有限责任公司出具了无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、公允的反映了公司的财务状况和经营成果。 3．报告期内公司没有募集资金投入项目变更情况。 4．报告期内公司收购、出售资产的交易价格合理，没有发现内幕交易现象，没有损害股东的权益及造成公司资 产流失的现象。 5．报告期内公司关联交易遵循了市场公平交易原则，全部交易合理、合法，保障了股东的权益。 第十节 重要事项 （一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 （二）报告期内收购、出售资产的简要情况: 1．公司于2004 年4 月在天津设立了吉林领先科技发展股份有限公司膜科技分公司。 经营范围：卫生保护膜、彩管保护膜、汽车保护膜、钢板保护膜、塑料制品的研制、开发、加工、销售；自营和 领先科技 2004 年年度报告 27 代理各类商品和技术的进出口。 上述事宜已刊登在2004 年中期报告上。 2．公司于2004 年12 月17 日与交通银行吉林分行签订了土地转让协议，将位于吉林市长江街38 号的国有土地使 用权及地上建筑物出售给交通银行吉林分行,出售价格为1340 万元。 上述事宜已刊登在2004 年12 月18 日的《证券时报》。 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性、对财务状况和经营成果的影响： 膜科技分公司的设立使公司进入了保护膜生产领域，增加了产品种类，扩大了公司的经营规模，产业结构进一步 得到调整,为公司今后在高科技成果转化领域的进一步发展打下了良好基础；公司处置的低效资产使公司的存量资产得 到充分利用，补充了公司的流动资金，对公司下一步扩大经营规模打下了良好的基础。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 报告期内公司未发生重大关联交易。 （四）公司报告期内重大合同、重大担保事项。 报告期内公司无重大合同、重大担保事项。 （五）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 报告期内公司或持股5%以上股东没有需要在指定报纸和网站上披露的承诺事项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘任中磊会计师事务所为本公司的审计机构。经董事会研究决定，公司本年度支付给会计师事 务所的报酬为人民币30 万元。该会计师事务所已为公司进行连续6 年的审计服务。 （七）报告期内公司、公司董事以及高级管理人员没有受到监管部门处罚。 （八）其它重要事项 截止目前公司仍有部分历史遗留的“股转债”债券未进行登记，公司董事会正在积极的与监管部门、投资银行等 探讨多种可行性方案。公司将在适当的时候，另行公告债券登记及处置方案等事宜，并召集全体债券持有人进行讨论， 彻底解决历史遗留问题。 领先科技 2004 年年度报告 28 第十一节 财务报告 (一)审计报告 中磊审字[2005]第5028 号 吉林领先科技发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林领先科技发展股份有限公司（以下简称吉林领先公司）2004 年12 月31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流 量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是吉林领先公司管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了吉林领先公司2004 年12 月31 日的财务状况以及2004 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：刘明权 有限责任公司 中国注册会计师：陈思滨 中国·北京 二OO五年四月四日 领先科技 2004 年年度报告 29 注释一、公司基本情况 吉林领先科技发展股份有限公司即原吉林中讯科技发展股份有限公司。经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国 有资产管理局吉改联批[1992]31 号文批准，由吉诺尔电器（集团）公司、深圳金圣实业有限公司、广东万宝冷机制作 工业公司作为发起人发起设立的股份有限公司。1996 年 11 月，经国家证监会证监发字[1996]343 号文和证监发字 [1996]344 号文批准，公司采用“全额预缴、比例配售、余款转存”的方式，以每股4.60 元的发行价格，向社会公开 发行1,367 万股人民币普通股。1996 年12 月经深交所深证发（1996）463 号文件同意，公司1,600 万股人民币普通股 （含占额度上市内部职工股233 万股）在深交所挂牌。1999 年，经吉林省政府吉政函(1999)3 号文件和财政部财管字 (1999)26 号文件的批准，将吉林吉诺尔股份有限公司30.99%的国有股股权转让给吉林中讯新技术有限公司（原吉林万 德莱通讯设备有限公司）。同年，深圳圣业实业有限公司将其拥有的吉林吉诺尔股份有限公司的 12.29%的股权转让给 深圳吉粤投资有限公司。至此，吉林吉诺尔股份有限公司的主要股东为吉林中讯新技术有限公司、深圳圣业实业有限 公司、深圳吉粤投资有限公司和广东万宝冷机制作工业公司。1999 年 12 月，经吉林吉诺尔股份有限公司董事会决议 通过：吉林吉诺尔股份有限公司与吉诺尔电器（集团）公司以等额偿债的方式进行资产剥离，同时与吉林万德莱通讯 设备有限公司进行资产置换。完成资产重组后的吉林吉诺尔股份有限公司更名为吉林中讯科技发展股份有限公司。2000 年8 月，吉林中讯科技发展股份有限公司董事会公告，深圳金圣实业有限公司将其拥有的吉林中讯科技发展股份有限 公司的17.50%的股权转让给深圳吉粤投资有限公司。股权转让后，深圳吉粤投资有限公司成为公司第二大股东。吉林 中讯科技发展股份有限公司主要股东变更为吉林中讯新技术有限公司、深圳吉粤投资有限公司和广东万宝冷机制作工 业公司。2001 年 8 月，公司股东深圳吉粤投资有限公司将其持有的本公司 1,837 万股中的 1,000 万股（占总股本的 16.22%）转让给深圳市洛安德科技有限公司。2002 年12 月13 日公司董事会发布公告，深圳市吉粤投资有限公司将其 持有的吉林中讯科技发展股份有限公司中的 310 万股(占总股本的 5.03%)转让给天津泰森科技实业有限公司，转让后 天津泰森科技实业有限公司持有中讯科技310 万股法人股，成为公司第四大股东。2003 年度公司第二大股东深圳洛安 德科技有限公司以其持有的本公司1,000 万股法人股（占公司总股本16.22%）抵偿其向上海浦东发展银行深圳分行借 款人民币2,500 万元本息。同年，上海浦东发展银行深圳分行又将上述股份以协议方式转让给天津市泰森科技实业有 限公司，该部分股权已于2003 年12 月29 日在中国证券登记结算公司深圳分公司过户完毕。经本次股权转让后，公司 主要股东变更为：吉林中讯新技术有限公司1,911 万股，占总股本的30.99%；天津市泰森科技实业有限公司1,310 万 股，占总股本的21,24%；深圳市吉粤投资有限公司527 万股，占总股本8.55%；广东万宝冷机制作工业公司120 万股， 占总股本1.95% 2004 年 10 月 18 日，吉林市丰满区人民法院执行局通知因公司第一大股东吉林中讯新技术有限公司拖欠工程款 一案，已裁定对吉林中讯新技术有限公司持有本公司法人股中的200 万股进行拍卖以偿还债务，江阴市新理念经济信 息有限公司竞拍到该股权。经本次股权拍卖后，公司主要股东变更为：吉林中讯新技术有限公司1,711 万股，占总股 领先科技 2004 年年度报告 30 本的27.74%；天津市泰森科技实业有限公司1,310 万股，占总股本的21,24%；深圳市吉粤投资有限公司527 万股，占 总股本8.55%；江阴市新理念经济信息有限公司200 万股，占总股本3.24%；广东万宝冷机制作工业公司120 万股，占 总股本1.95%。 吉林领先科技发展股份有限公司在吉林市工商行政管理局注册登记，具有企业法人资格，企业法人营业执照注册 号为2200001003577。注册地址：吉林市高新技术开发区C 区26 号楼。注册资本6,167 万元。经公司第四届董事会2004 年第八次会议决议，公司经营范围修改为：企业自有资金对外投资；高新技术推广服务和高科技产品产业化投资合作 业务；计算机软件及硬件生产、销售；电子信息产品维修、安装（有效期至2006 年6 月12 日）；321 医用电子仪器设 备、333 医用核素设备；340 临床检验分析仪器经营（许可证有效期至2005 年12 月31 日）；221 医用电子仪器设备生 产（许可证有效期至2005 年12 月31 日）；销售保健食品（许可证有效期至2008 年11 月12 日）；日用百货、化工产 品（不含化学危险品及易制毒化学品）、建筑材料（木材除外）购销；企业管理策划、咨询；电化学环保产品、电子商 务、网络及软件开发、生产、销售和服务；电子产品、光电子产品、复合型新材料、生产、销售；卫生保护膜、彩管 保护膜、汽车保护膜、钢板保护膜、塑料制品的研制、开发、加工、销售；建筑材料（木材除外）、金属材料、机电产 品（小轿车除外）批发零售（仅限于由取得经营资格的分支经营机构经营）；自营和代理各类商品和技术的进出口（国 家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；公司自有房产、设备对外租赁。 2004 年3 月25 日公司在天津市工商行政管理局注册登记了吉林领先科技发展股份有限公司膜科技分公司。 注释二、公司主要会计政策 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月)、流动性强 、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及收益确认方法： 短期投资按实际成本计价，在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面成本； 领先科技 2004 年年度报告 31 转让短期投资获得的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资类别计提短期投资跌价准备。公司出售或收回短期投资 时，按实际成本转账，同时调整已计提的短期投资跌价准备。 7、坏账核算方法 （1）本公司对坏账准备采用备抵法进行核算。根据公司董事会决议，公司的应收款项（包括应收账款和其他应收 款）根据债务方的财务状况 、现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备，其计提比例如下： 账龄 比例 六个月以内 不计提 六个月至一年 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 20% 注：根据公司董事会决议，资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款项，不计提坏账准备；公司对 收回可能性较小的应收款项全额计提坏账准备。 （2）坏账确认标准 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且 具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确定无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 8、存货核算方法 （1）本公司存货包括：原材料 、在产品 、产成品 、库存商品、低值易耗品、自制半成品。 （2）存货核算遵循历史成本原则，各类存货购入时按实际成本计价，存货发出时采用加权平均法核算，低值易耗 品采用“一次摊销法”核算。 （3）存货盘存制度为永续盘存制。 （4）期末对存货采用成本与市价孰低计价，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因致使可变现净值低于 成本时，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、长期股权投资核算方法 （1）初始投资成本的确定 a、本公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始 投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现 金股利后的差额作为初始投资成本； b、本公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收款项换入长期股权投资的，按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。如涉及补价的，按以下方法确定受让的长期股权投资 的初始投资成本： 领先科技 2004 年年度报告 32 ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资与股权投资的交换），按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。如涉及补价的，应按以下方法确定换入长期股权投资的初始投资成本： ①收到补价时，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资 成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。 若投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核 算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核算；投资 额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权 的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 （2）长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权 投资差额，分别情况处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按一定期限平均摊销，计 入损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。 采用权益法核算的，在中期期末或年度终了，按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或净亏损）的份额， 调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。 （3）长期股权投资处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 （4）长期投资减值准备 公司定期对长期投资进行逐项检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。 10、固定资产及其折旧方法 （1）固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的 设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，且使用年限在两年以上的物品也 作为固定资产核算和管理。 （2）固定资产计价：按实际成本计价。 a、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实 际成本。如涉及补价的，按以下确定受让的固定资产的实际成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 b、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。如涉及补价的， 按以下确定换入固定资产的实际成本： ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为实际成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 领先科技 2004 年年度报告 33 （3）固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产预计使用年限和预计净残率确定其基本折旧率。 （4）固定资产减值准备：本公司定期对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，在中 期期末或年度终了计提固定资产减值准备，并计入当期损益。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面 价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭到毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程是指建造中的厂房、设备及其他设施，在办理竣工决算和验收手续交付使用 后，按实际发生的全部支出转入固定资产。若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自 达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后再作 调整。 期末对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术 上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的，按可收回金额低于 在建工程账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个在建工程项目的账面价值高于可收回金额的差额，计提在建工 程减值准备，并计入当期损益。 12、借款费用的会计处理方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑损益。 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支付已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始等三个条件时，于发生时资本化，其他借款费用，于发生当期确认为费用。 若固定资产在购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，则暂停借款费用资本化，将其确认为当 期费用直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用，于发生当期确认为 费用。 资本化金额的计算：资本化金额为购建固定资产所发生的累计支出加权平均数乘以资本化率。 13、无形资产计价及摊销 （1）无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计价，取得时的实际成本按以下方法确定： a、本公司对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； 领先科技 2004 年年度报告 34 b、对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为 实际成本。如涉及补价的，按以下确定受让的无形资产的实际成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 d、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。如涉及补价的， 按以下确定换入无形资产的实际成本： ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上(或减去)应确认的收益(或损失)和应支付的相关税费减去补价后的余 额，作为实际成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 （2）无形资产摊销 各种无形资产自取得当月在预计使用年限内按直线法平均摊销计入损益。 （3）无形资产减值准备 无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提减值准备。具体情况如下： a、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业所创造经济利益的能力受到重大不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形； 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产摊余价值全部转入当期损益。 14、长期待摊费用计价及摊销 长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内平均摊销。 15、收入的确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：劳务在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 让渡资产使用权：让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和利率计算确定；让渡非现金 资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； b、收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税会计处理方法 公司企业所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表的编制方法 公司依据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》及其补充规定的要求编制合并 会计报表，本公司将拥有50%（不含50%）以上权益性资本或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。纳入合并范围 的子公司所采用的会计政策与母公司所采用会计政策不一致且有重大影响时，对子公司会计报表按母公司采用的会计 领先科技 2004 年年度报告 35 政策进行调整。 在编制合并会计报表时，以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，对母公司 及所有应纳入合并范围的子公司之间的内部投资、内部交易和内部债权、债务等重大事项均已抵销。 注释三、会计政策变更、会计差错更正的内容及累计影响 本期无重大会计政策变更、会计差错更正事项。 注释四、税项 1、增值税： 天津领先药业连锁有限公司销售中药饮片销项税税率为13%，其他销售商品销项税税率为17%。 其他公司销项税税率为17%。 2、营业税：按应税收入的5%计算缴纳。 3、城建税：按应纳增值税额和营业税额的7%计算缴纳。 4、教育费附加：按应纳增值税额和营业税额的3%计算缴纳。 5、企业所得税：公司本期执行 33%所得税率；公司接受捐赠的非货币性资产价值按 5 年平均分摊，每年并入当 期应纳税所得额4,187,984.35 元，计算缴纳企业所得税，余额转入资本公积。 公司控股子公司天津天大领先制药有限公司和天津领先药业连锁有限公司，按33%所得税税率计算缴纳企业所得 税。 天津分公司、膜科技分公司按33%所得税税率计算缴纳企业所得税。 注释五、控股子公司及合营企业 企业名称 注册资本 (万元) 经营范围 投资金额 (万元) 权益 比例 天津天大领先制药有限公司 1,372.5 中、西药制造、加工、批发、零售 1,284 51% 天津领先药业连锁有限公司 1,500 中、西药经销、咨询服务 810 51% 注释六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 245,134.60 333,924.43 银行存款 21,756,212.35 13,888,772.78 合 计 22,001,346.95 14,222,697.21 2、应收账款 应收账款期末账面价值为22,186,694.42 元。 账龄 期末数 期初数 领先科技 2004 年年度报告 36 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 半年以内 21,528,493.18 96.66% 20,779,727.47 96.74% 0.00 半年至一年 150,974.29 0.68% 7,548.72 374,338.15 1.74% 18,716.90 一至二年 315,830.09 1.42% 31,583.01 212,464.10 0.99% 21,246.42 二至三年 183,598.60 0.82% 27,539.79 35,963.66 0.16% 5,394.54 三年以上 93,087.23 0.42% 18,617.45 78,468.00 0.37% 15,693.60 合 计 22,271,983.39 100% 85,288.97 21,480,961.38 100.00% 61,051.46 注1：欠款金额前五位的单位欠款总计18,189,743.03 元，占期末应收账款余额的81.67%。 注2：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 3、其他应收款 其他应收款期末账面价值为34,928,464.58 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 半年以内 20,126,876.77 57.42% 22,032,468.28 97.21% 0.00 半年至一年 12,610,976.75 35.97% 16,553.34 522,212.97 2.30% 26,110.65 一至二年 2,212,986.39 6.31% 94,298.64 89,209.80 0.39% 8,920.98 二年三年 84,607.82 0.24% 12,691.17 21,200.00 0.09% 3,180.00 三年以上 20,700.00 0.06% 4,140.00 500.00 0.01% 100.00 合 计 35,056,147.73 100% 127,683.15 22,665,591.05 100.00% 38,311.63 注1： 欠款金额前五位的单位欠款总额为30,559,324.18 元，占期末其他应收款余额的比例87.17%。 注2：至会计报表公布日前，收到天津领先医药有限公司回款1,270,000.00 元，天津隋唐企划广告有限公司回款 2,680,000.00 元，天津海湾实业公司回款 9,999,910.00 元，根据公司计提坏账准备政策，已回款部分本期未计提坏 账准备。 注3： 持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款： 单位名称 期末数 性质 账龄 天津领先集团有限公司 3,300,167.76 往来款 一年以内 4、预付账款 预付账款期末余额为18,862,309.02 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以下 18,491,187.04 98.03% 18,583,935.48 100.00% 一至二年 371,121.98 1.97% 合计 18,862,309.02 100.00% 18,583,935.48 100.00% 领先科技 2004 年年度报告 37 注1：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 注2：欠款金额前五位的单位欠款总额为18,193,996.71 元，占期末预付账款余额的比例为96.46%。 注3：一年以上的预付账款为尚未办理结算的款项。 5、存货 项目 期末数 期初数 原材料 2,334,903.70 4,414,665.07 库存商品 23,078,994.57 12,971,873.07 低值易耗品 19,467.83 自制半成品 873,660.85 766,295.91 在产品 252,474.55 196,594.97 委托加工物资 6,161.89 包装物 13,731.78 合 计 26,559,927.34 18,368,896.85 存货跌价准备 项目 期末数 期初数 原材料 0 0 库存商品 51,754.80 0 合 计 51,754.80 0 存货净值 项目 期末数 期初数 原材料 2,334,903.70 4,414,665.07 库存商品 23,027,239.77 12,971,873.07 低值易耗品 19,467.83 自制半成品 873,660.85 766,295.91 在产品 252,474.55 196,594.97 委托加工物资 6,161.89 包装物 13,731.78 合 计 26,508,172.54 18,368,896.85 注：公司向前五位供应商的采购总额为30,865,310.01 元，占年度总采购额的62.53%。 6、待摊费用 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 领先科技 2004 年年度报告 38 保险费 11,223.10 3,636.32 7,586.78 其他 7,090.00 3,545.01 3,544.99 合计 18,313.10 7,181.33 11,131.77 7、长期投资 长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资差额 4,501,164.95 469,686.76 4,031,478.19 合 计 4,501,164.95 469,686.76 4,031,478.19 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 天津天大领先制药有限公司 4,696,867.77 10 年 469,686.76 665,389.58 4,031,478.19 天津领先药业连锁有限公司 12,142.20 5 个月 12,142.20 0.00 合 计 4,709,009.97 469,686.76 677,531.78 4,031,478.19 8、固定资产及累计折旧 （一）原值 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 118,136,260.81 9,421,414.10 108,714,846.71 机器设备 14,930,380.65 2,080,960.00 0.00 17,011,340.65 运输设备 911,151.00 621,087.50 0.00 1,532,238.50 其他管理设备 1,299,964.09 63,322.00 0.00 1,363,286.09 合 计 135,277,756.55 2,765,369.50 9,421,414.10 128,621,711.95 （二）累计折旧 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 11,559,375.52 3,830,047.20 1,696,214.02 13,693,208.70 机器设备 2,783,857.50 1,240,314.93 0.00 4,024,172.43 运输设备 505,779.21 143,501.02 0.00 649,280.23 其他管理设备 536,294.28 205,308.15 0.00 741,602.43 合 计 15,385,306.51 5,419,171.30 1,696,214.02 19,108,263.79 （三）固定资产减值准备 领先科技 2004 年年度报告 39 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 机器设备 2,675.39 2,675.39 其他管理设备 18,739.56 18,739.56 合 计 21,414.95 0.00 0.00 21,414.95 （四）净额 119,871,035.09 109,492,033.21 注1：本期抵押固定资产原值为9,904,494.24 元。 注2：在建工程本期转入固定资产968,218.00 元。 注3：房屋及建筑物中二期工程厂房原值49,930,883.65 元,其产权登记手续尚未办理完毕。 注4：控股子公司天津领先药业连锁有限公司房屋及建筑物原值28,223,340.00 元，产权登记手续尚未办理。 注4：房屋建筑物本期减少原因详见注释六.10。 9、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 期末余额 资金 来源 占预算 的比例 膜科技分公司 0.00 598,400.00 598,400.00 0.00 自筹 天大冷冻机组 8,500.00 8,500.00 自筹 天大GMP改造 2,232,510.84 263,082.00 369,818.00 2,125,774.84 自筹 合 计 2,241,010.84 861,482.00 968,218.00 2,134,274.84 注：在建工程本期转入固定资产968,218.00 元。 10、无形资产 种类 取得方 式 原始金额 期初数 本期减少 本期摊 销额 累计摊销额 期末余额 剩余年限 股份土 地使用 权 购买 21,606,369.00 19,275,618.60 5,630,468.30 497,983.41 2,828,733.81 13,147,166.89 34.4-44.4 天大工 业产权 投资者 投入 4,670,000 3,619,250.18 155,666.64 1,206,416.46 3,463,583.54 24 天大土 地使用 权 投入 3,515,775.53 3,041,145.50 70,315.56 544,945.59 2,970,829.94 44 其他 购买 480,000.00 396,000.00 48,000.00 132,000.00 348,000.00 7.25 合计 30,272,144.53 26,332,014.28 5,630,468.30 771,965.61 4,712,095.86 19,929,580.37 注1：本期抵押的土地使用权账面价值为13,147,166.89 元。 注 2：根据公司第五届董事会2004 年第四次会议决议，本公司与交通银行吉林分行于2004 年12 月17 日签署了 《土地使用权及地上建筑物转让协议》，以1340 万元人民币的交易价格转让位于吉林市长江街38 号的国有土地使用权 领先科技 2004 年年度报告 40 及地上建筑物。本次转让土地使用权的账面价值5,630,468.30 元，转让地上建筑物的账面净值7,725,200.08 元。 11、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 6,900,000.00 7,200,000.00 保证借款 21,030,000.00 23,760,000.00 合 计 27,930,000.00 30,960,000.00 12、应付账款 应付账款期末余额为17,921,449.64 元。 期末数 期初数 合 计 17,921,449.64 14,301,901.09 注1：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 注2：超过三年未付款余额223,178.59 元，原因系债务尚未结清。 13、预收账款 预收账款期末余额1,395,004.14 元。 期末数 期初数 合 计 1,395,004.14 742,552.62 注：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 14、应付股利 投资单位名称 期末数 未付原因 深圳市洛安德科技有限公司 400,000.00 暂时未付 深圳市吉粤投资有限公司 334,800.00 暂时未付 其他 48,000.00 暂时未付 合 计 782,800.00 15、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 480,879.05 452,728.36 营业税 313,259.70 45,200.00 所得税 2,225,038.97 991,854.86 防洪基金 245.25 2,069.96 城市维护建设税 35,466.77 16,505.90 房产税 3,600.00 67,200.00 土地使用税 42,684.44 领先科技 2004 年年度报告 41 个人所得税 60.00 60.00 合 计 3,058,549.74 1,618,303.52 16、其他应交款 项 目 期末数 计缴标准 教育费附加 15,576.40 应交流转税的3% 合 计 15,576.40 17、其他应付款 其他应付款期末余额为17,651,356.99 元。 期末数 期初数 合 计 17,651,356.99 9,772,347.64 注1：超过三年未付款余额2,348,672.92 元，原因系债务尚未结清。 注2：本期增长主要系应付天津领先集团有限公司往来款增加所致。 注3：欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项 单位名称 期末数 性质 账龄 天津领先集团有限公司 6,149,569.31 往来款 一年以内 吉林中讯新技术有限公司 577,000.00 往来款 一年以内 18、一年内到期的长期负债 债券种类 面 价 发行日期 发行金额 债券期限 期初应付利息 本期应计利息 期末应付利息 企业债券 29,480,000.00 96.1.1 29,480,000.00 2 年 22,062,553.28 597,412.20 22,659,965.48 合计 29,480,000.00 22,062,553.28 597,412.20 22,659,965.48 注 1：应付债券 2004 年 1-9 月份按银行同期一年存款利率 1.98%、10-12 月份按银行同期一年存款利率 2.25%计 息，本年共计利息597,412.20 元。 注2：应付债券已逾期，尚未偿付。 19、长期应付款 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末余额 天津大学 17,804,624.00 17,804,624.00 天津领先集团有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 合 计 21,804,624.00 0.00 21,804,624.00 注：长期应付款系本公司控股子公司天津天大领先制药有限公司接受上述单位提供的长期无息借款。 领先科技 2004 年年度报告 42 20、专项应付款 项目 期末数 期初数 创新基金 98,000.00 98,000.00 合 计 98,000.00 98,000.00 注：吉林高新技术产业开发区拨入的CTO 免调数字无绳电话机专项基金。 21、待转资产价值 项目 期末数 期初数 接受捐赠非货币性资产价值 12,563,953.04 16,751,937.39 合 计 12,563,953.04 16,751,937.39 注：2003 年度接受捐赠的非货币资产，尚未转入资本公积的部分。 22、少数股东权益 2004 年度 2003 年度 合 计 16,282,995.12 15,860,043.61 23、股本 本次变动增减(+、-) 项 目 期 初 数（万 股） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期 末 数（万股） 一、尚未流通股份 1、发起人股份 3,868 3,868 其中： 境内法人股 3,868 3,868 尚未流通股份合计 3,868 3,868 二、已流通股份 境内上市的人民币 普通股 2,299 2,299 已流通股份合计 2,299 2,299 三、股份总数 6,167 6,167 注：2004 年 10 月 18 日，吉林市丰满区人民法院执行局通知因公司第一大股东吉林中讯新技术有限公司拖欠工 程款一案，已裁定对吉林中讯新技术有限公司持有本公司法人股中的200 万股进行拍卖以偿还债务，江阴市新理念经 济信息有限公司竞拍到该股权。经本次股权拍卖后，公司主要股东变更为：吉林中讯新技术有限公司 1,711 万股，占 总股本的27.74%；天津市泰森科技实业有限公司1,310 万股，占总股本的21,24%；深圳市吉粤投资有限公司527 万股， 占总股本8.55%；江阴市新理念经济信息有限公司200 万股，占总股本3.24%；广东万宝冷机制作工业公司120 万股， 占总股本1.95%。 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 领先科技 2004 年年度报告 43 接受捐赠非现金资产准备 3,559,786.70 2,805,949.52 6,365,736.22 其他资本公积 1,509,940.25 1,509,940.25 合 计 5,069,726.95 2,805,949.52 7,875,676.47 注：公司根据吉林市地方税务局高新分局审核批准，对 2003 年接受捐赠的非货币资产每年度并入应纳税所得额 4,187,984.35 元，本年度计提所得税1,382,034.83 元后，转入资本公积—接受非现金资产捐赠准备2,805,949.52 元。 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 法定盈余公积 7,241,627.65 82,619.50 7,324,247.15 公益金 3,422,361.26 41,309.75 3,463,671.01 合 计 10,663,988.91 123,929.25 10,787,918.16 26、未分配利润 项 目 分配比例 金 额 净利润 1,342,786.15 加：年初未分配利润 5,632,055.26 可供分配的利润 6,974,841.41 减：提取法定盈余公积 10% 82,619.50 提取法定公益金 5% 41,309.75 可供股东分配的利润 6,850,912.16 减：提取任意盈余公积 10% 应付普通股股利 期末未分配利润 6,850,912.16 注：依据公司第五届董事会 2005 年第二次会议审议通过的利润分配预案，公司本期实现净利润 1,342,786.15 元，根据公司章程规定，提取10%法定盈余公积82,619.50 元，提取5%法定公益金41,309.75 元，可供股东分配的利 润6,850,912.16 元。公司董事会决定本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 27、财务费用 类 别 2004 年度 2003 年度 利息支出 2,720,435.11 1,505,383.83 其中：债券利息 597,412.20 583,704.00 减：利息收入 115,333.65 10,947.19 其 他 98,575.79 2,975.89 合 计 2,703,677.25 1,497,412.53 28、其他业务利润 业务类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 领先科技 2004 年年度报告 44 租赁收入 9,300.00 516.15 8,783.85 销售材料 3,136,021.79 2,657,369.11 478,652.68 合 计 3,145,321.79 2,657,885.26 487,436.53 29、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股权投资差额摊销 -469,686.76 -207,845.02 合 计 -469,686.76 -207,845.02 30、营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 出售废品收益 127,411.00 出售无形资产收益 156,000.00 罚款收入 270.00 200.00 合 计 127,681.00 156,200.00 31、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 罚款支出 39,055.18 21,570.98 捐赠支出 895.00 防洪基金 2,966.47 处置固定资产净损失 300,254.05 其他 5,932.81 合 计 346,137.04 24,537.45 32、少数股东损益 2004 年度 2003 年度 合 计 422,951.51 265,638.17 33、分部报告 （1）业务分部报告 主营业务收入 2004 年度 2003 年度 药品制造 5,727,686.63 2,295,636.77 药品经销 11,106,935.04 3,707,495.22 保健品经销 32,650,395.83 11,387,669.76 保健器械经销 3,667,283.70 咨询业务 3,300,000.00 电子行业 3,760,302.96 软件技术服务 1,420,000.00 领先科技 2004 年年度报告 45 塑料保护膜 9,869,986.45 合 计 64,442,287.65 24,451,104.71 主营业务成本 2004 年度 2003 年度 药品制造 2,392,056.66 857,716.87 药品经销 8,022,853.33 2,875,607.07 保健品经销 23,158,681.44 10,240,777.61 保健器械经销 1,900,826.46 电子行业 3,201,771.33 软件技术服务 155,338.50 塑料保护膜 8,828,731.49 合 计 44,458,487.88 17,175,872.88 （2)地区分部报告 主营业务收入 2004 年度 2003 年度 华北地区 51,212,018.96 10,346,568.21 东北地区 3,292,470.28 5,476,851.67 华南地区 6,686,384.13 5,040,259.93 西北地区 3,251,414.28 3,587,424.90 合 计 64,442,287.65 24,451,104.71 主营业务成本 2004 年度 2003 年度 华北地区 35,285,536.73 7,270,956.91 东北地区 2,007,830.75 4,096,738.73 华南地区 5,046,209.94 2,974,591.50 西北地区 2,118,910.46 2,833,585.74 合 计 44,458,487.88 17,175,872.88 注1：前五位客户的销售总额35,195,658.34 元，占主营业务收入54.62%。 注2：本期主营业务收入增长主要系保健品销售增加所致。 34、主营业务税金及附加 项 目 金 额 计税依据 营业税 71,000.00 按应税收入5% 城建税 188,049.66 应纳流转税额3% 教育费附加 82,449.24 应纳流转税额7% 合 计 341,498.90 领先科技 2004 年年度报告 46 35、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 往 来 款 44,123,152.06 其他 107,745.15 合 计 44,230,897.21 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 差旅费 247,955.07 办公费 392,238.21 业务招待费 78,432.04 往来款 43,622,113.39 采暖费 126,065.56 水电费 104,488.14 运 费 256,087.27 修理费 186,813.68 其他 548,556.21 合 计 45,562,749.57 37、非经常性损益项目 项目 金额 营业外收入 127,681.00 减:营业外支出 346,137.04 加:少数股东损益 18,345.07 所得税 100,952.57 合 计 -99,158.40 38、母公司会计报表主要项目注释： (1) 应收账款 应收账款期末账面价值为20,116,066.97 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 半年以内 20,042,610.96 99.60% 0.00 19,147,165.03 99.82% 0.00 半年至一年 44,693.14 0.22% 2,234.66 1,370.89 68.55 一至二年 2,870.89 0.02% 287.09 31,151.00 0.16% 3,115.10 二年三年 31,151.00 0.15% 4,672.65 2,419.23 0.02% 362.88 三年以上 2,419.23 0.01% 483.85 领先科技 2004 年年度报告 47 合计 20,123,745.22 100.00% 7,678.25 19,182,106.15 100.00% 3,546.53 注1：欠款金额前五位的单位欠款总计18,189,743.03 元，占期末应收账款余额的90.39%。 注2：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款 其他应收款期末账面价值为44,461,194.56 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 半年以内 15,169,765.92 33.47% 34,590,910.00 99.92% 半年至一年 28,212,962.75 62.24% 796,652.64 一至二年 1,920,927.55 4.24% 65,092.75 26,753.72 0.08% 2,675.37 二至三年 22,686.74 0.05% 3,403.01 合计 45,326,342.96 100.00% 865,148.40 34,617,663.72 100.00% 2,675.37 注1： 欠款金额前五位的单位欠款总额为26,985,352.00 元，占期末其他应收款余额的比例59.54%。 注2：至会计报表公布日前，收到天津领先医药有限公司回款1,270,000.00 元，天津隋唐企划广告有限公司回款 2,680,000.00 元，天津海湾实业公司回款 9,999,910.00 元，根据公司计提坏账准备政策，本期对已回款部分未计提 坏账准备。 (3)长期投资 长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 16,507,392.32 440,214.84 16,947,607.16 股权投资差额 4,501,164.95 469,686.76 4,031,478.19 减:长期投资减值准备 合 计 21,008,557.27 440,214.84 469,686.76 20,979,085.35 a 其它股权投资 被投资单位名称 投资期 限 占被投资单 位注册资本 比例 投资成本 本期权益增 减额 累计权益 增减 减值 准备 天津天大领先制药有限公司 长期 51% 8,142,810.64 171,806.02 266,547.76 天津领先药业连锁有限公司 长期 51% 8,088,101.13 268,408.82 450,147.63 合 计 16,230,911.77 440,214.84 716,695.39 b 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销 期限 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 天津天大领先制药有限公司 4,696,867.77 10 年 469,686.76 665,389.58 4,031,478.19 天津领先药业连锁有限公司 12,142.20 5 个月 12,142.20 0.00 合 计 4,709,009.97 469,686.76 677,531.78 4,031,478.19 领先科技 2004 年年度报告 48 (4)投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 被投资单位权益增减 440,214.84 276,480.55 股权投资差额摊销 -469,686.76 -207,845.02 合 计 -29,471.92 68,635.53 (5)主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 保健品经销 32,650,395.83 11,387,669.76 23,158,681.44 10,240,777.61 9,491,714.39 1,146,892.15 保健器械经销 3,667,283.70 1,900,826.46 1,766,457.24 咨询业务 3,300,000.00 3,300,000.00 电子行业 3,760,302.95 3,201,771.33 558,531.62 软件技术服务 1,420,000.00 155,338.50 1,264,661.50 膜 9,869,986.45 8,828,731.49 1,041,254.96 合计 47,607,665.98 18,447,972.72 34,043,577.89 13,442,548.94 13,564,088.09 5,005,423.77 注释七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册 地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质或 类型 法定代表人 天津领先集团有限公司 天津市 企业项目投资合作 第一大股东的 控股公司 有限责任 李建新 吉林中讯新技术有限公司 吉林市 通讯产品 第一大股东 有限责任 刘建钢 天津天大领先制药有限公司 天津市 制药 子公司 有限责任 李建新 天津领先药业连锁有限公司 天津市 塘沽区 药品批发、零售 子公司 有限责任 刘建钢 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 (万元) 本年增加 (万元) 本年减少(万元) 年末数(万元) 天津领先集团有限公司 12,204.2 12,204.2 吉林中讯新技术有限公司 5,000 5,000.00 天津天大领先制药有限公司 1,372.50 1,372.50 天津领先药业连锁有限公司 1,500 1,500 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 领先科技 2004 年年度报告 49 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金 额 比例 金 额 金 额 金 额 比例 天津领先集团有限公司 4,500 90% 4,500 90% 吉林中讯新技术有限公司 1,911 30.99% 1,711 27.74% 天津天大领先制药有限公司 699.98 51% 699.98 51% 天津领先药业连锁有限公司 765 51% 765 51% 注：天津领先集团有限公司持有吉林中讯新技术有限公司90%股权，间接控股本公司。 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 天津市新诚基置业有限公司 实际控制人的子公司 天津市领先医药有限公司 实际控制人的子公司 2、关联方交易 (1) 关联方应收、应付款项余额 a 应收账款 企业名称 期末数 期初数 天津市领先医药有限公司 209,462.06 720,486.55 b 其他应收款 企业名称 期末数 期初数 天津领先集团有限公司 3,300,167.76 3,051,317.16 天津市领先医药有限公司 1,829,455.55 4,603,600.00 c 其他应付款 企业名称 期末数 期初数 天津领先集团有限公司 6,149,569.31 5,238,265.86 天津市新诚基置业有限公司 109,775.61 150,477.61 吉林中讯新技术有限公司 577,000.00 0.00 d 应付账款 企业名称 期末数 期初数 天津市领先医药有限公司 2,411,361.05 218,664.27 e 长期应付款 企业名称 期末数 期初数 天津领先集团有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 （2）关联销售 领先科技 2004 年年度报告 50 企业名称 2004 年 2003 年8-12 月 天津市领先医药有限公司 1,710,700.00 639,698.96 注：关联销售系公司控股子公司天津天大领先制药有限公司向天津市领先医药有限公司销售产品，占其年度销售收入 比例29.87%。 (3)关联采购 企业名称 2004 年 2003 年8-12 月 天津市领先医药有限公司 4,396,267.58 0 注：关联采购系公司控股子公司天津领先药业连锁有限公司向天津市领先医药有限公司采购产品，占其年度采购总额 的41.61%。 3、其他重要事项 1、2002 年10 月25 日天大领先制药有限公司董事会决议决定：天津领先集团有限公司为全面整合该集团下属的领 先集团“医药体系” ，使用天津天大领先制药有限公司原有的销售渠道和销售人员，为领先集团“医药体系”的药品 采购、销售网络建立、销售推广提供服务，天津天大领先制药有限公司销售人员的费用（办公费用除外），先由天津 天大领先制药有限公司代为支付，在往来科目中列支，销售人员的费用由领先集团承担，领先集团根据实际代垫费用 金额，拨付往来款项，年度终了进行结算。 2004 年度其公司销售人员的费用支出仍沿用此政策。 2、公司第四届董事会 2004 年第七次会议审议通过，公司实际控制人天津领先集团有限公司与天津新跃塑料软包 装有限公司签定的协议，将本公司欠天津领先集团有限公司款项中的 700 万元人民币债权转让给天津新跃塑料软包装 有限公司。并根据新债权人要求，本公司将持有的天津领先药业连锁有限公司51%股权质押给天津新跃塑料软包装有限 公司，质押期限为本公司还清欠款为止。 注释八、或有事项 截止资产负债表日无重大或有事项 注释九、资产负债表日后事项 依据公司第五届董事会2005 年第二次会议审议通过的利润分配预案，公司本期实现净利润 1,342,786.15 元，根 据公司章程规定，提取 10%法定盈余公积 82,619.50 元，提取 5%法定公益金 41,309.75 元，可供股东分配的利润 6,850,912.16 元。公司董事会决定本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 注释十、其他重大事项 1、公司第一大股东吉林中讯新技术有限公司已将其持有本公司法人股 1711 万股（占公司总股本 27.74%），第二 大股东天津泰森科技实业有限公司将其持有本公司法人股1310 万股中的200 万股（占公司总股本3.24%）均质押给天 津市塘沽区农业信用合作社营业部,为天津市领先医药有限公司提供3500 万元贷款担保。质押期限从2004 年10 月25 日至质权人申请之日起解冻。 领先科技 2004 年年度报告 51 2、本公司第二大股东天津泰森科技实业有限公司已将其持有本公司法人股1310 万股中的1100 万股（占公司 总股本 17.8%）质押给上海浦东发展银行深圳分行，用于贷款人民币 1900 万元补充流动资金，质押期限从 2004 年 10 月26 日至质权人申请之日起解冻。 3、根据公司第五届董事会2004 年第四次会议决议，本公司与交通银行吉林分行于2004 年12 月17 日签署了《土 地使用权及地上建筑物转让协议》，以1,340 万元人民币的交易价格转让位于吉林市长江街38 号的国有土地使用权及 地上建筑物。本次转让土地使用权的账面价值 5,630,468.30 元，转让地上建筑物的账面净值 7,725,200.08 元。至 2005 年3 月4 日止 1,340 万元转让款已全部到位。 注释十一、重大承诺事项 截止资产负债表日无重大承诺事项。 第十二节 备查文件目录 包括下列文件： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊——《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 文件存放地：公司证券部 董 事 长： 李 建 新 吉林领先科技发展股份有限公司 董 事 会 领先科技 2004 年年度报告 52 资 产 负 债 表 编报单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2004 年12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 注释 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 注释六.1 22,001,346.95 14,222,697.21 20,567,980.29 13,111,627.70 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 注释六.238 22,186,694.42 21,419,909.92 20,116,066.97 19,178,559.62 其他应收款 注释六.3.38 34,928,464.58 22,627,279.42 44,461,194.56 34,614,988.35 预付帐款 注释六.4 18,862,309.02 18,583,935.48 17,670,927.22 17,402,060.08 应收补贴款 存货 注释六.5 26,508,172.54 18,368,896.85 15,905,456.08 12,444,715.72 待摊费用 注释六.6 11,131.77 11,131.77 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 124,498,119.28 95,222,718.88 118,732,756.89 96,751,951.47 长期投资： 长期股权投资 注释六.7.38 4,031,478.19 4,501,164.95 20,979,085.35 21,008,557.27 长期债券投资 长期投资合计 4,031,478.19 4,501,164.95 20,979,085.35 21,008,557.27 其中:合并价差 注释六.7 4,031,478.19 4,501,164.95 固定资产： 固定资产原价 注释六.8 128,621,711.95 135,277,756.55 60,028,015.93 67,745,199.03 减：累计折旧 注释六.8 19,108,263.79 15,385,306.51 7,574,971.40 6,847,599.20 固定资产净值 注释六.8 109,513,448.16 119,892,450.04 52,453,044.53 60,897,599.83 减：固定资产减值准备 注释六.8 21,414.95 21,414.95 21,414.95 21,414.95 固定资产净额 注释六.8 109,492,033.21 119,871,035.09 52,431,629.58 60,876,184.88 工程物资 在建工程 注释六.9 2,134,274.84 2,241,010.84 固定资产清理 固定资产合计 111,626,308.05 122,112,045.93 52,431,629.58 60,876,184.88 无形资产及其他资产： 无形资产 注释六.10 19,929,580.37 26,332,014.28 13,147,166.89 19,275,618.60 长期待摊费用 其他长期资产 领先科技 2004 年年度报告 53 无形及其他资产合计 19,929,580.37 26,332,014.28 13,147,166.89 19,275,618.60 递延税项： 递延税款借项 资 产 合 计 260,085,485.89 248,167,944.04 205,290,638.71 197,912,312.22 企业负责人：李建新 主管会计工作负责人： 马伯瑞 会计机构负责人： 马伯瑞 资 产 负 债 表（续） 编报单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2004 年12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 负 债 注释 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 注释六.11 27,930,000.00 30,960,000.00 25,400,000.00 28,000,000.00 应付票据 应付帐款 注释六.12 17,921,449.64 14,301,901.09 10,826,567.68 10,189,009.34 预收帐款 注释六.13 1,395,004.14 742,552.62 89,461.62 应付工资 136,805.00 136,805.00 应付福利费 1,119,899.55 891,525.58 335,127.25 166,117.09 应付股利 注释六.14 782,800.00 782,800.00 782,800.00 782,800.00 应交税金 注释六.15 3,058,549.74 1,618,303.52 2,542,479.05 1,049,697.91 其他应交款 注释六.16 15,576.40 5,584.19 11,704.70 5,332.52 其他应付款 注释六.17 17,651,356.99 9,772,347.64 13,964,268.10 6,291,093.57 预提费用 预计负债 一年内到期的长 期负债 注释六.18 52,139,965.48 51,542,553.28 52,139,965.48 51,542,553.28 其他流动负债 流动负债合计 122,151,406.94 110,617,567.92 106,229,178.88 98,026,603.71 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 注释六.19 21,804,624.00 21,804,624.00 专项应付款 注释六.20 98,000.00 98,000.00 98,000.00 98,000.00 待转资产价值 注释六.21 12,563,953.04 16,751,937.39 12,563,953.04 16,751,937.39 长期负债合计 34,466,577.04 38,654,561.39 12,661,953.04 16,849,937.39 递延税项： 递延税款贷项 领先科技 2004 年年度报告 54 负债合计: 156,617,983.98 149,272,129.31 118,891,131.92 114,876,541.10 少数股东权益: 注释六.22 16,282,995.12 15,860,043.61 股东权益： 股本 注释六.23 61,670,000.00 61,670,000.00 61,670,000.00 61,670,000.00 减：已归还投资 股本净额 61,670,000.00 61,670,000.00 61,670,000.00 61,670,000.00 资本公积 注释六.24 7,875,676.47 5,069,726.95 7,875,676.47 5,069,726.95 盈余公积 注释六.25 10,787,918.16 10,663,988.91 10,720,396.02 10,636,728.09 其中：公益金 注释六.25 3,463,671.01 3,422,361.26 3,441,163.63 3,413,274.32 未分配利润 注释六.26 6,850,912.16 5,632,055.26 6,133,434.30 5,659,316.08 未确认的投资损失 股东权益合计 87,184,506.79 83,035,771.12 86,399,506.79 83,035,771.12 负债和股东权益合计 260,085,485.89 248,167,944.04 205,290,638.71 197,912,312.22 企业负责人：李建新 主管会计工作负责人： 马伯瑞 会计机构负责人： 马伯瑞 利 润 及 利 润 分 配 表 编报单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 合 并 数 母 公 司 数 项 目 注释 本 年 数 上年同期数 本 年 数 上年同期数 一. 主 营 业 务 收 入 注释六.33.38 64,442,287.65 24,451,104.71 47,607,665.98 18,447,972.72 主营业务收入净额 注释六.33.38 64,442,287.65 24,451,104.71 47,607,665.98 18,447,972.72 主营业务成本 注释六.33.38 44,458,487.88 17,175,872.88 34,043,577.89 13,442,548.94 主营业务税金及附加 注释六.34 341,498.90 287,848.33 264,813.25 258,306.95 二. 主 营 业 务 利 润 19,642,300.87 6,987,383.50 13,299,274.84 4,747,116.83 加：其他业务利润 注释六.28 487,436.53 1,704,088.26 478,652.68 1,696,532.26 减：营业费用 2,722,967.11 680,256.18 353,612.93 106,124.04 管理费用 10,774,578.69 4,947,797.12 9,117,752.72 3,998,516.39 财务费用 注释六.27 2,703,677.25 1,497,412.53 2,518,831.20 1,454,929.77 三. 营 业 利 润 3,928,514.35 1,566,005.93 1,787,730.67 884,078.89 加： 投资收益 注释六.2938 -469,686.76 -207,845.02 -29,471.92 68,635.53 补贴收入 营业外收入 注释六.30 127,681.00 156,200.00 127,411.00 156,000.00 减：营业外支出 注释六.31 346,137.04 24,537.45 306,559.38 50.00 四. 利 润 总 额 3,240,371.55 1,489,823.46 1,579,110.37 1,108,664.42 减： 所得税 1,474,633.89 292,154.12 1,021,324.22 176,633.25 少数股东损益 注释六.32 422,951.51 265,638.17 未确认的投资损失 领先科技 2004 年年度报告 55 五. 净 利 润 1,342,786.15 932,031.17 557,786.15 932,031.17 加： 年初未分配利润 注释六.26 5,632,055.26 4,867,089.59 5,659,316.08 4,867,089.59 其他转入 六. 可 供 分 配 的 利 润 注释六.26 6,974,841.41 5,799,120.76 6,217,102.23 5,799,120.76 减： 提取法定盈余公积金 注释六.26 82,619.50 111,377.00 55,778.62 93,203.12 提取法定公益金 注释六.26 41,309.75 55,688.50 27,889.31 46,601.56 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 注释六.26 6,850,912.16 5,632,055.26 6,133,434.30 5,659,316.08 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八. 未 分 配 利 润 注释六.26 6,850,912.16 5,632,055.26 6,133,434.30 5,659,316.08 补充资料 1、出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：李建新 主管会计工作负责人： 马伯瑞 会计机构负责人：马伯瑞 利润及利润分配表附表 编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.53% 23.47% 0.32 0.32 营业利润 4.51% 4.69% 0.06 0.06 净利润 1.54% 1.60% 0.02 0.02 扣除非经常性 损益后的利润 1.65% 1.72% 0.02 0.02 企业负责人：李建新 主管会计工作负责人：马伯瑞 会计机构负责人：马伯瑞 领先科技 2004 年年度报告 56 现 金 流 量 表 编 报单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 75,122,883.65 55,020,578.81 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 (注释六.35) 44,230,897.21 27,637,275.98 现 金 流 入 小 计 119,353,780.86 82,657,854.79 购买商品、接受劳务支付的现金 50,973,947.07 38,915,413.24 交付给职工以及为职工支付的现金 7,701,355.58 4,689,904.63 支付的各项税费 4,887,064.15 3,478,348.35 支付的其他与经营活动有关的现金 (注释六.36) 45,562,749.57 27,172,991.64 现 金 流 出 小 计 109,125,116.37 74,256,657.86 经营活动产生的现金流量净额 10,228,664.49 8,401,196.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 5,000,000.00 5,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 5,000,000.00 5,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,308,156.59 1,418,031.09 投资所支付的现金 购买子公司所支付的现金 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 2,308,156.59 1,418,031.09 投资活动产生的现金流量净额 2,691,843.41 3,581,968.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 36,440,000.00 31,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 36,440,000.00 31,000,000.00 偿还债务所支付的现金 39,470,000.00 33,600,000.00 分得股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,111,856.16 1,926,811.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 41,581,856.16 35,526,811.25 领先科技 2004 年年度报告 57 筹资活动产生的现金流量净额 -5,141,856.16 -4,526,811.25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,778,651.74 7,456,354.59 企业负责人：李建新 主管会计工作负责人: 马伯瑞 会计机构负责人：马伯瑞 现 金 流 量 表（续） 编报单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,342,786.15 557,786.15 加：未确认投资损失 计提的资产损失准备 165,363.83 918,359.55 少数股东损益 422,951.51 固定资产折旧 5,419,171.30 2,423,586.22 无形资产摊销 771,965.61 497,983.41 长期待摊费用摊销 5,781.20 5,781.20 待摊费用减少(减:增加) -11,131.77 -11,131.77 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减收益） 300,254.05 300,254.05 固定资产报废损失 财务费用 2,809,012.65 2,623,967.74 投资损失（减：收益） 469,686.76 29,471.92 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -8,191,030.49 -3,512,495.16 经营性应收项目的减少（减：增加） -3,640,459.77 -4,581,975.06 经营性应付项目的增加（减：减少） 10,364,313.46 9,149,608.68 其他 经营活动产生的现金流量净额 10,228,664.49 8,401,196.93 2、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 22,001,348.95 20,567,982.29 减：货币资金的期初余额 14,222,697.21 13,111,627.70 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,778,651.74 7,456,354.59 企业负责人： 李建新 主管会计工作负责人： 马伯瑞 会计机构负责人：马伯瑞 领先科技 2004 年年度报告 58 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升 转回数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 99,363.09 113,609.03 × × 其中：应收账款 61,051.46 24,237.51 × × 其他应收款 38,311.63 89,371.52 × × 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 51,754.80 其中：库存商品 51,754.80 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 21,414.95 其中：房屋建筑物 机器设备 2,675.39 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 120,778.04 165,363.83 企业负责人：李建新 主管会计工作负责人：马伯瑞 会计机构负责人：马伯瑞