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恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 2018 年 03 月 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人孙健、主管会计工作负责人庄旭升及会计机构负责人(会计主管 人员)庄旭升声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 李建新 独立董事 工作原因 王德建 童亦成 董事 工作原因 虞文品 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 22 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 38 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 44 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 44 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 45 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 52 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 57 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 58 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 136 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 公司、本公司或恒天海龙 指 恒天海龙股份有限公司 博莱特公司、博莱特 指 山东海龙博莱特化纤有限责任公司 中国恒天、恒天集团 指 中国恒天集团有限公司 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 《公司法》 指 中华人民共和国公司法 《证券法》 指 中华人民共和国证券法 《上市规则》 指 深圳证券交易所股票上市规则 董事会 指 恒天海龙股份有限公司董事会 股东大会 指 恒天海龙股份有限公司股东大会 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 指定披露媒体 指 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 兴乐集团 指 兴乐集团有限公司 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 恒天海龙 股票代码 000677 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 恒天海龙股份有限公司 公司的中文简称 恒天海龙 公司的法定代表人 孙健 注册地址 山东省潍坊市寒亭区海龙路 555 号 注册地址的邮政编码 261100 办公地址 山东省潍坊市寒亭区海龙路 555 号 办公地址的邮政编码 261100 公司网址 电子信箱 716071958@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姜大广 王志军 联系地址 山东省潍坊市寒亭区海龙路 555 号 山东省潍坊市寒亭区海龙路 555 号 电话 0536-7530007 0536-7530007 传真 0536-7530677 0536-7530677 电子信箱 716071958@ 716071958@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 恒天海龙股份有限公司办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 91370000165440805H 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 1、首次注册的经营范围:许可证范围内普通货运；化纤用浆粕、粘胶纤维、空心 砖、纱、布、面料的生产、销售；备案进出口业务；浆粕的来料加工；纺织技术 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 的开发、研究、服务、咨询、转让。 2、2013 年第三次临时股东大会审议通 过，经营范围变更为：许可证范围内普通货运；化纤用浆粕、粘胶纤维、空心砖 的生产、销售；备案进出口业务。 3、 2013 年第四次临时股东大会审议通过， 经营范围变更为：许可证范围内普通货运（有效期限内许可证为准）；化纤用浆粕、 粘胶纤维、空心砖、纱、布、面料的生产（不含印染）、销售；备案进出口业务； 浆粕的来料加工；纺织技术的开发、研究、服务、咨询、转让。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 历次控股股东的变更情况（如有） 1、2012 年 12 月 21 日，公司股东根据《山东海龙股份有限公司重整计划》应 让渡的股份已实际划转至重整方证券账户 257,178,941 股，持股比例为 29.77%， 公司控股股东由潍坊市投资公司变更为中国恒天集团有限公司。2、2015 年 3 月， 公司控股股东中国恒天拟通过公开征集受让方的方式协议转让持有公司 2 亿股股 份，最终确定 2 亿股股份的受让方为兴乐集团。2015 年 12 月 25 日，恒天集团将 其持有恒天海龙 2 亿股股份协议转让给兴乐集团变更手续在中登公司办理完毕， 兴乐集团成为恒天海龙的第一大股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路乙 19 号 B 座 2 层 208 室 签字会计师姓名 张居忠、周春阳 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 554,309,105.50 486,099,163.58 14.03% 2,070,527,588.63 归属于上市公司股东的净利润 （元） 1,931,663.38 4,521,376.11 -57.28% 54,765,164.61 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -576,889.33 -44,431.71 -1,198.37% -326,725,758.22 经营活动产生的现金流量净额 （元） 1,220,221.95 2,731,811.27 -55.33% 71,871,550.79 基本每股收益（元/股） 0.0022 0.0052 -57.69% 0.0634 稀释每股收益（元/股） 0.0022 0.0052 -57.69% 0.0634 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 加权平均净资产收益率 0.71% 1.69% -0.98% 22.95% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 844,750,240.92 844,385,884.07 0.04% 827,559,147.66 归属于上市公司股东的净资产 （元） 272,464,878.57 270,533,215.19 0.71% 266,011,839.08 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 135,080,840.51 136,238,448.28 140,809,671.26 142,180,145.45 归属于上市公司股东的净利润 1,802,573.37 1,095,103.61 521,940.82 -1,487,954.42 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 1,714,031.97 1,102,017.17 254,669.49 -3,647,607.96 经营活动产生的现金流量净额 -8,993,748.78 -29,665,385.30 1,373,191.51 38,507,164.52 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,141,397.76 218,741.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 839,857.00 1,352,379.00 19,162,366.67 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 192,610.34 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 1,704,376.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,701,235.32 3,490,310.51 361,191,324.91 减：所得税影响额 509,954.18 少数股东权益影响额（税后） 2,085,564.16 276,881.69 -725,879.86 合计 2,508,552.71 4,565,807.82 381,490,922.83 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司控股子公司博莱特是国内最早研制开发高模低缩浸胶涤纶帘子布和帆布的企业，规模、品种、设备工艺居国内 同行业领先水平，注册资本5.22亿元，员工800余人，占地面积35.3万平方米。 公司主导产品为高性能高模低缩浸胶涤纶帘子布、帆布。主要生产设备高模低缩工业长丝生产线、双浴法浸胶生产 线系从德国、美国等引进。研制生产的普通和HMLS浸胶聚酯帘子布、锦纶帘子布，输送带用涤锦帆布（EP）、输送带 用锦纶帆布（NN）、输送带用涤纶帆布（EE/PP），特种帆布系列有芳纶帆布、横向刚性布、油罐用聚酯方平帆布、直 径直纬帆布、输送带用、防撕裂帆布等产品，广泛适用于橡胶轮胎、三角带、输送带、胶管、防弹服、军用软体油罐、 渔网和橡胶水坝等产品的制作，畅销全国20多个省、市，出口六十多个国家和地区。 公司是高新技术企业，拥有完善的科研开发体系，技术中心是中国橡胶工业协会纤维骨架材料研发中心、山东省省 级企业技术中心、山东省纤维骨架材料工程技术研究中心。其中与中国橡胶工业协会共同创建的“中国橡胶工业协会纤 维骨架材料研发中心”，是国内纤维骨架材料行业唯一的一家专业科研机构。研制开发的高性能高模低缩浸胶涤纶帘子 布、EP帆布被评为“国家级新产品”；芳纶帆布填补国内空白。公司已通过 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理 体系和 OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司属于无污染企业，无“三废”排放，无环保压力。同时具有以下领先优势： 1.销售领先优势 产品认证期对于高模低收缩涤纶骨架材料生产企业来讲，是一个缓慢的、很残酷的过程，主要因为高模低收缩涤纶骨架 材料认证期太长，一般需要一年以上时间，国外著名轮胎公司认证期更长，如法国米其林公司需要2年。博莱特公司国内最 早开发生产高模低收缩涤纶骨架材料，已通过国内外大部分著名轮胎公司的认证，如米其林集团、住友集团、固特异集团、 锦湖集团、德国大陆集团、森佩理特集团、倍耐力集团等，拥有了固定的销售渠道，在同行业内取得了领先优势。占国内总 需求的11.5%，经中国橡胶协会统计，在国内市场的占有率为第三位，这是同行业其他企业无法比拟的销售优势。 2.技术领先优势 在高模低收缩涤纶骨架材料开发初期，加强同科研院所的沟通与合作，早在1998年就完成同北京橡胶研究院共同承担的 “九五”国家重点科技攻关项目“高模量、低收缩聚酯帘线开发与应用”的研究课题，在行业内取得了领先地位，具有国际先进 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 水平。 产品的技术指标已经达到或超过国际同行业先进企业的产品指标。用该骨架材料制作的子午胎比如三角、成山、朝阳、 东风等被评为中国十大名牌。2000年企业参加起草由国家轮标委组织的“子午线轮胎用聚酯浸胶帘子布国家标准”。公司的“神 龙”牌涤纶浸胶帘子布荣获“山东省著名商标”和“山东名牌”称号。高模低缩涤纶帘子布被认定为国家级重点新产品，产品及 技术均填补国内空白，代表了骨架材料行业的发展方向和领先水平。 3.成本领先优势 相比较购买工业丝作为主要原材料进行高模低缩涤纶骨架材料的生产企业来讲，博莱特公司更占有成本优势，公司已经 具有10800吨自工业丝到浸胶帘子布的产业链、完备的公用工程设施以及部分厂房车间。同时企业推行精细化管理体系、成 本测控体系、预算管理体系的建设，有效的降低了成本，留足了利润空间。 4.品牌优势 博莱特公司一直注重于产品品牌建设，品牌战略作为公司长期发展的三大战略之一得到有力的贯彻和实施，并采取严格 和完善的质保体系来进行维护和保证，1998年通过ISO9001质量体系认证，2005年在行业内首家也是唯一一家通过了质量管 理ISO9001、环境管理ISO14001、职业健康安全管理OHS18001体系“三合一”认证，以及2009年取得的TS16949体系证书，在 品牌知名度、品质认知度、品牌忠诚度等方面构成博莱特公司“神龙”牌涤纶帘子布良好的品牌资产。公司的“神龙”牌涤纶浸 胶帘子布荣获“山东省著名商标”和“山东名牌”称号，“神龙”牌涤纶浸胶帘子布已被国内外著名轮胎企业所认知和接受，成为 企业制胜市场的关键。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 今年以来，面对严峻的市场形势，博莱特公司继续坚持以销售为龙头，以工业丝项目建设为重点，内抓管理，外拓市场， 不断强化技术支撑，围绕企业内部存在的短板和瓶颈，创造性地开展工作，取得了明显效果。 (1)市场营销稳步拓展 一是调整考核方案，强化激励机制。通过调整承包销量基数，加大货款回款力度和考核奖惩比例,推动销量增长。二是加大 开拓力度，努力提高市场占有率。从老客户增量、老客户增加新品种和新客户开发三个方面入手，不断加大市场开发力度。 (2)生产管理进一步加强 一是完善体系运行，现场管理明显提升。公司全面加强质量管理体系建设，先后完成了“三合一”和TS16949体系年度监督审 核工作,体系运行日趋规范。 二是科学调度，生产效率大有提高。公司加强生产组织和人员调度，加强工艺管理，,通过工艺改进和开发试验,提高了生产 效率和产品质量。用普通涤纶丝替代活化丝，降低了帆布生产成本。 三是加强设备管理，降低设备维修费用。通过严格执行《捻线机、织布机考核管理办法》，直捻机满筒率，织机开机率不断 提高，设备有效运转率进一步提高。加强能源管理，抓好节能减排。 (3)技术创新成效显著 公司高度重视技术创新工作，本年共完成130项新产品开发和样品提供，3项新材料新技术得到开发应用，其中，帘子布系列 50项、帆布系列80项。 一是完善实验室配置，研究能力进一步提高。公司新上帘线浸胶试验机、帘线带式疲劳试验机、橡胶自粘性试验机、帘线挺 度试验机等7台实验装备，在浸胶工艺优化等方面发挥了重要作用。 二是加强技术交流，帆布系列开发实现新跨越。公司技术人员通过与大陆技术专家进行现场试验分析和技术交流，与大陆集 团的合作更加深入。同时， EP系列、EE系列，高附加值尼龙6特种帆布，芳纶、储罐基布等高附加值帆布以及50多个差异 化产品的快速开发都实现了新的突破。 三是重点突破，帘子布新产品开发成效显著。公司以重点客户作为主攻方向，加大新产品开发力度。在涤纶帘子布绿色环保 配方开发、人造丝帘布开发、聚芳酯纤维及PAN基碳纤维帘布开发以及HMLS涤纶和N66原丝开发等方面实现了新的突破， 巩固了公司在同行业的技术领先地位。 四是产学研相结合，技术领域进一步拓展。一是与山东大学建立沟通渠道，就2017年潍坊市第二批鸢都产业领军人才项目进 行交流合作。二是与青岛科技大展开标准立项制定及橡胶配方研究。三是与杜邦集团在芳纶系列产品研究及开发方面展开沟 通。四是与北京化工大学正在进行阻燃帆布的研究开发以及增粘型粘合剂的实验开发等工作。 五是导入实施绩效管理模式。为提升企业的整体管理水平，公司导入实施卓越绩效管理模式。经过资格审查、材料评审、现 场评审、陈述答辩等环节，博莱特公司以综合考评第一名的优异成绩入围潍坊市市长质量奖，进一步提升了企业形象和社会 知名度。 六是技术进步成果丰硕。一是顺利通过了山东省纤维骨架材料工程技术研究中心2017年绩效评估验收工作。二是申报的《浸 胶涤纶及芳纶直经直纬帆布系列化研究开发》、《高性能轮胎用高强型HMLS涤纶浸胶帘子布的研究开发》、《管状带用耐 疲劳浸胶NN帆布的研究开发》、《轮胎用高性能浸胶涤锦复合帘子布的研究开发》等四项山东省技术创新项目，获得省经 信委审批通过。三是申报的《一种轮胎用绿色环保浸胶涤纶帘子布的生产方法》发明专利，正处于初步审查阶段。申报的《一 种特殊橡胶骨架材料织造结构》、《一种输送带用三经平纹浸胶重型帆布》等15项实用新型专利获国家知识产权局授权。 (4)产品质量稳中有升 一是加强过程控制。对浸胶在线检测系统重新校正，规范操作，全程监控，使产品质量真正做到事前预防、事中控制。，浸 胶帘子布一次出成率提高了1.9个百分点；帆布一次出成率提高了1.2个百分点。 二是对产品质量实行差别化管理。根据客户的要求及产品的实际使用情况，对产品的缺陷进行分析，找出自身的差异并持续 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 改进。 (5)企业和谐建设再上新台阶 公司加强民主管理及厂务公开，积极组织开展“金点子”合理化建议征集活动，深入实施“民心工程”和落实“六必访”制度；开 展“慈心一日捐”活动捐款，向安丘市特殊教育学校捐款，捐资助学，扎实做好精准扶贫等工作，进一步提升了企业的社会形 象。“三八”节期间为女职工发放纪念品，通过评选推荐；同时加强职工餐厅管理，全力搞好后勤服务，发放防暑降温物资。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 554,309,105.50 100% 486,099,163.58 100% 14.03% 分行业 帘帆布 543,747,942.66 98.09% 477,279,907.95 98.19% 13.93% 其他 10,561,162.84 1.91% 8,819,255.63 1.81% 19.75% 分产品 帘帆布 543,747,942.66 98.09% 477,279,907.95 98.19% 13.92% 其他 10,561,162.84 1.91% 8,819,255.63 1.81% 19.75% 分地区 国内 288,196,196.04 51.99% 250,773,575.47 51.59% 12.99% 国外 266,112,909.46 48.01% 235,325,588.11 48.41% 11.57% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 帘帆布 543,747,942.66 487,637,642.46 10.32% 13.93% 19.23% -3.99% 分产品 帘帆布 543,747,942.66 487,637,642.46 10.32% 13.93% 19.23% -3.99% 分地区 国内 277,635,033.20 251,666,594.37 9.35% 14.75% 19.77% -3.81% 国外 266,112,909.46 235,971,048.09 11.33% 13.08% 18.66% -4.16% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 帘帆布 销售量 吨 27,588 25,627 7.65% 生产量 吨 27,659 25,499 8.47% 库存量 吨 1,903 1,788 6.43% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 帘帆布 销售额 485,906,552.68 99.72% 408,983,290.23 99.45% 18.81% 其他 销售额 1,363,484.74 0.28% 2,282,333.80 0.55% -40.26% 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 帘帆布 销售额 485,906,552.68 99.72% 408,983,290.23 99.45% 18.81% 其他 销售额 1,363,484.74 0.28% 2,282,333.80 0.55% -40.26% 说明 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 242,852,930.35 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 43.81% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 住友集团 83,201,236.97 15.01% 2 大陆集团 48,803,461.12 8.80% 3 中策橡胶集团 51,220,514.38 9.24% 4 倍耐力集团 33,733,045.06 6.09% 5 浙江双箭橡胶股份有限公司 25,894,672.82 4.67% 合计 -- 242,852,930.35 43.81% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 223,400,349.55 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 48.46% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 中国石化集团 94,486,386.47 20.50% 2 江苏恒力化纤股份有限公司 36,631,082.77 7.95% 3 国网山东省电力公司安丘市供电公司 33,236,010.00 7.21% 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 4 浙江古纤道绿色纤维有限公司 31,992,226.22 6.94% 5 神马实业股份有限公司 27,054,644.09 5.87% 合计 -- 223,400,349.55 48.46% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 20,156,562.27 19,443,972.58 3.66% 管理费用 25,876,007.43 35,863,604.39 -27.85% 主要是报告期内支付的中介机构费 用同比大幅减少所致 财务费用 6,896,833.74 -3,126,305.47 320.61% 本年人民币升值，汇兑损失增加；去 年人民币贬值，汇兑收益增加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 1、轮胎轻量化开发取得突破性进展：完成日本及泰国住友PD-52H及PD-52HW新规格开发，截止11月底实现销量95.459 吨。 2、芳纶系列产品开发实现新突破：一是芳纶1000D/1+N66 840D/1复合布完成样布试验，正在进行工艺优化试验；二是芳 纶1500D/3浸胶线绳开发取得突破性成果：由我公司开发生产的该产品制作的轮胎装车后在日本SUPER GT的铃鹿赛事中， 住友公司时隔10年再次夺得冠军，赢得极高声誉。11月份客户新下订单300卷，该规格已完全替代并进入开放式采购阶段。 3、帆布新品种增加实现新突破。完成了大陆集团2096、2057、EP-125L、PN-400CF、2110、2075共计6个新品种的开发， 达到批量化供货要求；为日本大都（横滨）客户完成了EP-100、150、250、300四个规格帆布的试验布卷的生产提供；芳纶 直经直纬帆布产品由试验推广阶段开始向批量订单化生产阶段过渡，水上护舷制品用帆布开发成功，实现公司产品向高附加 值领域应用的新拓展；防护类芳纶帆布新品种实现增加；军民两用液罐基布开发不断系列化。以上产品的开发实现了公司高 效益品种的持续开发和品种储备。 4、组织申报了“浸胶涤纶及芳纶直经直纬帆布系列化研究开发”、“高性能轮胎用高强型H M LS涤纶浸胶帘子布的研究开 发”、“管状带用耐疲劳浸胶NN帆布的研究开发”、“轮胎用高性能浸胶涤锦复合帘子布的研究开发”四项山东省技术创新项目， 并获得山东省经贸委审批通过。 5、公司注重专利知识产权保护: 2017年《一种特殊橡胶骨架材料织造结构》、《一种输送带用三经平纹浸胶重型帆布》、《一种新型工业空调表冷器》 等15项实用新型专利获国家知识产权局授权。 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 54 51 5.88% 研发人员数量占比 6.25% 6.09% 0.16% 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 研发投入金额（元） 20,860,000.00 19,866,000.00 5.00% 研发投入占营业收入比例 3.76% 4.09% -0.33% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 研发投入比重降低的原因：研发投入绝对数是增长的，因本年营业收入比去年增长较快,研发投入占营业收入的比例降低。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 509,325,672.04 1,102,620,186.09 -53.81% 经营活动现金流出小计 508,105,450.09 1,099,888,374.82 -53.80% 经营活动产生的现金流量净 额 1,220,221.95 2,731,811.27 -55.33% 投资活动现金流入小计 214,942.25 153,473.21 40.05% 投资活动现金流出小计 80,213,661.51 6,618,399.53 1,111.98% 投资活动产生的现金流量净 额 -79,998,719.26 -6,464,926.32 筹资活动现金流入小计 73,770,000.00 53,800,000.00 37.12% 筹资活动现金流出小计 77,284,175.11 56,265,110.43 37.36% 筹资活动产生的现金流量净 额 -3,514,175.11 -2,465,110.43 现金及现金等价物净增加额 -84,010,402.28 588,555.79 -14,373.99% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 2017年年报财务报表增减30%以上的项目原因说明 项目 期末余额 年初余额 增减金额 增减比例 变动原因 货币资金 23,103,036.28 104,993,174.60 -81,890,138.32 -78.00% 报告期内项目投资增加占用 资金，汇率变动减少资金所 致 其他应收款 3,258,996.88 1,879,680.04 1,379,316.84 73.38% 报告期内预付海关设备增值 税所致 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 其他流动资产 12,798,437.43 4,770,809.00 8,027,628.43 168.27% 年末项目土建、设备开票较 为集中，留抵税额大幅增加 所致 短期借款 33,800,000.00 53,800,000.00 -20,000,000.00 -37.17% 报告期内中信银行借款到期 所致 应交税费 3,996,504.05 2,817,583.84 1,178,920.21 41.84% 去年已经弥补完以前年度亏 损，本年开始计提所得税所 致 预计负债 3,690,567.95 -3,690,567.95 -100.00% 报告期内支付股民赔偿款所 致 长期借款 19,370,000.00 19,370,000.00 报告期内新增潍坊银行借款 所致 项目 本期 上期 财务费用 6,896,833.74 -3,126,305.47 10,023,139.21 320.61% 本年人民币升值，汇兑损失 增加；去年人民币贬值，汇 兑收益增加所致 资产减值损失 -835,708.87 6,407,752.83 -7,243,461.70 -113.04% 去年同期计提存货跌价准 备，本期收回前期计提坏账， 上述两个原因导致本期资产 减值损失同比减少所致 投资收益 206,072.65 153,473.21 52,599.44 34.27% 安丘农商行分红同比增加所 致 资产处置收益 -1,141,397.76 -1,141,397.76 报告期内博莱特处置3台 RPR直捻机影响所致 所得税费用 4,434,973.29 -954,811.00 5,389,784.29 564.49% 去年已经弥补完以前年度亏 损，本年开始计提所得税所 致 项目 本期 上期 经营活动现金流入小计 509,325,672.04 1,102,620,186.09 -593,294,514.05 -53.81% 银行借款倒贷影响所致 经营活动现金流出小计 508,105,450.09 1,099,888,374.82 -591,782,924.73 -53.80% 经营活动产生的现金流量净额 1,220,221.95 2,731,811.27 -1,511,589.32 -55.33% 投资活动现金流入小计 214,942.25 153,473.21 61,469.04 40.05% 安丘农商行分红同比增加所 致 投资活动现金流出小计 80,213,661.51 6,618,399.53 73,595,261.98 1111.98% 捻织设备、工业丝项目投入 增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -79,998,719.26 -6,464,926.32 -73,533,792.94 -1137.43% 捻织设备、工业丝项目投入 增加所致 筹资活动现金流入小计 73,770,000.00 53,800,000.00 19,970,000.00 37.12% 本期新增潍坊银行借款所致 筹资活动现金流出小计 77,284,175.11 56,265,110.43 21,019,064.68 37.36% 报告期内偿还中信银行借款 所致 筹资活动产生的现金流量净额 -3,514,175.11 -2,465,110.43 -1,049,064.68 -42.56% 报告期内偿还银行借款利息 所致 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 23,103,036.28 2.73% 104,993,174.60 12.43% -9.70% 应收账款增加占用资金，项目投资占 用资金，汇率变动减少资金 应收账款 126,008,708.4 5 14.92% 103,228,743.12 12.23% 2.69% 销售存在 3 个月账期，本年销售收入 增加,应收帐款相应增加 存货 66,625,845.15 7.89% 58,316,203.36 6.91% 0.98% 产能增加，存货增加 固定资产 389,505,212.7 4 46.11% 420,924,294.20 49.85% -3.74% 计提折旧，固定资产净值减少 在建工程 48,502,110.13 5.74% 5.74% 本年有新工业丝项目投入 短期借款 33,800,000.00 4.00% 53,800,000.00 6.37% -2.37% 中信银行到期，续贷未完成 长期借款 19,370,000.00 2.29% 2.29% 潍坊银行借款 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无。 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 山东海龙博 莱特化纤有 限责任公司 子公司 帘帆布生产 与销售 522,006,065 914,675,432. 37 744,385,124. 04 554,309,105. 50 26,135,930.1 6 25,282,223.1 3 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 2018年控股子公司博莱特公司将坚持以经济效益为中心，以推进项目建设为重点，加大市场开拓力度，全力搞好内部挖 潜和节能减排，力争圆满完成全年任务目标。 一、以市场为导向，全面开创经营工作新局面 一要调整战略，全力抓好市场开发。 帘子布方面：调整现有客户群体的结构布局，加大对知名度高、用量稳定的优质轮胎客户的开发力度。 帆布方面：目前国内外帆布市场需求持续低迷，同行业低价位竞争更加激烈。对帆布市场开发要有针对性地进行调整， 保留大客户渠道，加大效益品种的销售比重，向高附加值、高回报率的品种要效益。同时，要加大特种帆布的市场开发，并 根据我们自身的特点，开发出专业化新产品，培育新的效益增长点。 二要把握方向，重点推动国际市场开发。今年以来，国际市场有所回暖，但国外轮胎企业受经营业绩的影响，对原材料 价格控制越来越严，并逐步向高性能轮胎发展方向转移。国外输送带行业对帆布的产品品质要求也越来越严格。纵观国内市 场形势，要把国外市场开发作为主攻方向。要积极制定应对措施，锁定新的目标客户，积极参与国际竞争。通过有针对性的 参加国外橡胶技术展览会等多种渠道，进一步扩大公司的品牌知名度，并充分利用国家“一带一路”政策和“互联互通”网络平 台优势，全力拓展国际市场，力争出口占比达到50%以上。 三要加强采购管理，确保原材料供应，满足生产需求。采购部门要对锦涤纶等原材料供应加强信息收集，正确分析市场 走势，按市场走势进行价格调控，确保公司生产经营的正常运行。继续加强原材辅料、二类机电等物资的采购管理，扩大竞 价招标采购的种类和范围，降低采购成本。 二、全力抓好工业丝项目建设，为企业发展增添后劲 年产25000吨高强高模合成纤维长丝项目是2018年公司实现创新驱动发展的关键，要抓住时间节点，倒排工期，加强组 织协调，加快设备安装进度，确保如期完工。要加强技术交流和技术研发，优化工艺，努力提高产品品质；同时，要加快自 产丝国际市场推介，形成新的效益增长点。 三、突出解决新产品开发瓶颈，推动产业升级换代 一是在帘子布开发方面：进一步推进芳纶线绳、芳纶复合帘子布以及新线原丝替代开发；加快高强型HMLS及多规格帘 子布开发，以此为突破口，逐步拓展台资轮胎业务，并推动高端客户的技术开发工作。 二是在帆布开发方面：主要做好涤纶、芳纶直径直纬帆布及其他芳纶织物，管状带用不等密帆布，路基用增强织物及其 他特种帆布的差异化开发研究，为市场化的推广创造产品竞争优势。 三是加快产学研步伐。充分利用新上试验设备进行化工材料、浸胶配方、浸胶工艺以及工业丝的系统性试验研究，拓展 新产品开发领域，加快与科研院所进行交流与合作，及时掌握石墨烯、芳纶等前沿信息及新技术新材料新配方，服务于产品 开发和新技术新材料应用，尽快把技术优势转化为市场优势，进一步提高企业核心竞争力。 四、以精细化管理为突破口，全面提升企业管理水平 质量管理方面：要加强过程控制，以“三合一”体系和TS16949标准以及QSB质量体系为基础，把卓越绩效管理渗透到生 产系统的各个环节，提高质检人员的岗位技能和素质水平，充分发挥在线监测系统的作用，严格质量把关。要建立健全质量 追溯制度，定期召开质量分析会，促进公司产品质量的不断提高。 设备管理方面：要全面加强设备管理，加大设备巡检力度和设备运行数据的统计分析，加强设备的预防性及预见性维护， 降低设备故障率，进一步提高设备管理水平。一是要进一步提高捻线机满锭率及织机开台率。二是优化设备配置，最大限度 减少非计划停车。 人力资源管理方面：一要根据现有人员和工作职责进行合理配置，进一步减少人工管理成本，着力解决生产性人员欠缺 的问题。二要搞好专业型人才的招聘工作。重点向国际贸易专业、机械自动化专业、化纤高分子等专业倾斜，为企业的持续 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 发展搞好人才储备。三要搞好职工培训。要全力做好岗位技能和专业技术培训，全面提高职工素质，保持企业职工队伍稳定。 安全环保管理方面：要始终把安全生产摆在各项工作的首位，要强化安全意识，狠抓安全责任落实。要牢固树立“安全 第一”的理念，全面强化职工的安全意识和自我防范能力，严禁各种违章操作，进一步查隐患、堵漏洞、抓整改，坚决把安 全隐患消除在萌芽状态，确保安全生产实现“三无”。 五、全面加强预算管理 根据2018年任务目标和预算管理的总体要求，建立与完善全方位的指标考核体系，重点围绕费用控制和成本管理两大主 题，充分发挥全面预算管理的预测、协调及控制作用，增强预算的约束力。要树立“向成本要效益”的思想和全员成本意识， 实现工作效率与效益的有效结合。要切实控制“两金”占用，大力压缩非生产性开支，确保完成可控管理和销售费用降低10% 的目标。要切实把责任压实、要求提实、考核抓实，工资收入与业绩考核全面挂靠，对全年利润目标全面细化分解，充分挖 掘利润空间，确保实现全年利润目标。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 报告期内 电话沟通 个人 公司日常生产经营情况；控股股东兴乐 集团 2 亿股股权质押等相关事项。 报告期内 其他 个人 通过互动易向投资者解答了公司日常 生产经营情况；控股股东兴乐集团 2 亿股股权质押等相关事项。 接待次数 260 接待机构数量 0 接待个人数量 260 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 无。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 0.00 1,931,663.38 0.00% 2016 年 0.00 4,521,376.11 0.00% 2015 年 0.00 54,765,164.61 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 大连尚龙投 资控股有限 公司;恒天海 关于所提供 信息真实性、 准确性和完 2015 年 11 月 02 日 9999-12-31 正常履行中 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 龙股份有限 公司;恒天纤 维集团有限 公司 整性的承诺； 关于本次重 大资产重组 不涉及重组 禁止期的说 明；关于与上 市公司不存 在关联关系 的承诺；关于 拟出售资产 权属情况的 承诺；关于职 工安置相关 承诺；关于提 供债务交割 支持相关事 项的承诺。承 诺详情请参 看本公司于 2015 年 12 月 22 日发布 于巨潮资讯 网的挂网公 告《恒天海龙 股份有限公 司董事会关 于重大资产 出售相关承 诺事项的公 告》。公告编 号：2015-149。 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 （1）自2017年1月1日采用《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）相关规定，采用未 来适用法处理。对2017年1月1日至本准则施行日（2017年6月12日）之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 其他收益839,857.00元，增加营业利润839,857.00元 （2）根据《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕13号） 相关规定，自2017年5月28日采用未来适用法处理。 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 增加持续经营净利润7,732,854.74元、增加终止经营 净利润0元 新增持有待售资产、持有待售负债 增加持有待售资产（或负债）0元，增加流动资产0 元 调整持有待售资产减值 增加（或减少）持有待售资产账面价值0元，增加 （或减少）资产减值损失0元 （3）根据财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）相关规定，自2017 年1月1日起会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。 上年影响金额为0元；减少本年营业外支出 1,141,397.76元。 非流动资产毁损报废按利得、损失总额分别列示，并追溯调 整。 增加（或减少）上年营业外收入（或支出）0元； 增加（或减少）本年营业外收入（或支出）0元。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 32 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 张居忠、周春阳 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙人）为公司内部控制审计会计师事务所。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 恒天海龙股份有限 公司诉莱州华盛丝 织有限公司案 10.54 否 莱州市人 民法院作 出（2014） 莱州商初 字第 387 号 民事判决 书，该判决 已生效。 一审结果：莱州 华盛丝织有限公 司支付恒天海龙 股份有限公司货 款 105444.85 元， 支付恒天海龙股 份有限公司按 105444.85 元比 已申请强制执 行 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 照中国人民银行 同期贷款利率计 算的逾期付款利 息。 恒天海龙股份有限 公司诉新乡市康华 精纺有限公司案 35.58 否 新乡市红 旗区人民 法院作出 （2014）红 民二初字 第 311 号民 事判决书； 新乡市中 级人民法 院作出 （2015）新 中民二终 字第 439 号 民事判决 书。 一审结果：新乡 市康华精纺有限 公司支付恒天海 龙股份有限公司 355829.38 元及 利息，驳回恒天 海龙股份有限公 司的其他诉讼请 求。 已申请强制执 行 恒天海龙股份有限 公司诉新乡市康华 精纺有限公司案 17.13 否 新乡市红 旗区人民 法院作出 （2014）红 民二初字 第 312 号民 事判决书； 新乡市中 级人民法 院作出 （2015）新 中民二终 字第 505 号 民事判决 书。 一审结果：新乡 市康华精纺有限 公司支付恒天海 龙股份有限公司 171264.88 元及 利息，驳回恒天 海龙股份有限公 司的其他诉讼请 求。 已申请强制执 行 恒天海龙股份有限 公司诉新乡市康乐 化纤有限公司案 24.11 否 新乡市牧 野区人民 法院 （2014）牧 民二初字 第 472 号民 事判决书； 新乡市中 级人民法 一审结果：新乡 市康乐化纤有限 公司支付恒天海 龙股份有限公司 241105.12 元及 利息。二审结果 驳回上诉维持原 判。 已申请强制执 行 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 院作出 （2016）豫 07 民终 1307 号民 事判决书。 恒天海龙股份有限 公司诉新乡市康乐 化纤有限公司案 11.1 否 新乡市牧 野区人民 法院 （2014）牧 民二初字 第 473 号民 事判决书， 新乡康乐 化纤有限 公司不服 一审判决； 新乡市中 级人民法 院作出 （2016） 豫 07 民终 1304 号民 事判决书。 一审结果：新乡 市康乐化纤有限 公司支付恒天海 龙股份有限公司 111010.44元及利 息。二审结果驳 回上诉维持原 判。 已申请强制执 行 恒天海龙股份有限 公司诉江阴市纽哈 伯国际贸易有限公 司案 50 否 江阴市人 民法院作 出（2016） 苏 0281 民 初 3996 号。 一审结果：江阴 市纽哈伯国际贸 易有限公司应于 本判决发生法律 效力之日起十日 内向恒天海龙股 份有限公司支付 货款 500000 元及 利息（自 2016 年 3 月 23 日起至实 际给付之日止， 按中国人民银行 同期同档贷款基 准利率计算）。驳 回恒天海龙股份 有限公司的其他 诉讼请求。 已申请强制执 行 恒天海龙股份有限 公司诉高密市锦泽 纺织有限公司案 6.88 否 潍坊市寒 亭区人民 法院作出 一审结果：高密 市锦泽纺织有限 公司支付原告恒 已申请强制执 行 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 （2015）寒 商初字第 360 号民事 判决书 天海龙股份有限 公司货款 68849 元及利息（自 2014 年 4 月 5 日 起，按中国人民 银行同期同类贷 款基准利率计算 至判决生效之 日），限本判决生 效后十日内付 清。 恒天海龙股份有限 公司诉沛县汉风纺 织有限公司案 43.98 否 潍坊市寒 亭区人民 法院作出 （2015）寒 商初字第 371 号民事 判决书。 一审结果：沛县 汉风纺织有限公 司支付原告恒天 海龙股份有限公 司货款 439750.25 元及 利息（自 2015 年 8 月 3 日始，按中 国人民银行同期 流动资金贷款利 率计算至款项付 清之日止），限本 判决生效后十日 内付清。 已申请强制执 行 恒天海龙股份有限 公司诉齐鲁宏业纺 织集团有限公司案 20.68 否 潍坊市寒 亭区人民 法院作出 （2015）寒 商初字第 361 号民事 判决书，齐 鲁宏业纺 织集团有 限公司不 服一审判 决，向潍坊 市中级人 民法院提 起上诉，现 二审已判 决，驳回上 诉，维持原 一审结果：齐鲁 宏业纺织集团有 限公司支付恒天 海龙股份有限公 司款项 206818.89 元及 利息（自 2015 年 7 月 23 日始按同 期流动资金货款 基准利率计算至 付清之日止）。 齐鲁宏业纺织 集团有限公司 已履行完毕。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 判。 恒天海龙股份有限 公司诉山东宏业纺 织股份有限公司案 20.18 否 商河县人 民法院作 出（2015） 商初字第 1193 号民 事判决书。 一审结果：山东 宏业纺织股份有 限公司与本判决 生效之日起十日 内支付原告恒天 海龙股份有限公 司债权受让款 201785.5（以 2017885.50 元为 基数，按中国人 民 银行同期贷 款基准利率计 算，自 2015 年 12 月 29 日起至本判 决生效之日），驳 回恒天海龙股份 有限公司的其他 诉讼请求。二审 结果：驳回上诉 维持原判。 商河县人民法 院执行完毕。 潍坊昌大建设集团 有限公司诉恒天海 龙股份有限公司案 108.89 否 潍坊市寒 亭区人民 法院作出 （2014）寒 民初字第 404 号民事 判决书；潍 坊市中级 人民法院 作出 （2015）潍 民一终字 第 662 号民 事判决书； 山东省高 级人民法 院作出的 （2017）鲁 民申 263 号 裁定书。 一审结果：恒天 海龙股份有限公 司支付潍坊昌大 建设集团有限公 司工程款 1088946.36 元及 逾期利息（按中 国人民银行同期 同类贷款利率， 自 2014 年 6 月 6 日起计算止付清 之日）。2017 年 4 月 1 日，公司收 到了山东省高级 人民法院的驳回 再审申请的裁定 书。 寒亭区人民法 院已强制执行 完毕。 杨启东等 194 名中 小股东诉恒天海龙 1,190.21 否 济南市中 级人民法 济南市中级人民 法院已判决生效 公司已依据判 决书向 194 名 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 虚假陈述案 院已判决 生效 194 个 194 个案件的审 理结果：判决恒 天海龙向 194 名 中小股东支付总 金额 4773598.85 元;驳回以上 194 名中小股东的其 他上诉请求; 中小股东支付 了全部赔偿金。 本案已执行完 毕。 阳光财产保险股份 有限公司山东省分 公司诉恒天海龙股 份有限公司财产保 险合同纠纷一案， 因恒天海龙股份有 限公司（原山东海 龙股份有限公司） 于 2011 年 4 月就其 固定资产向阳光财 产保险股份有限公 司山东省分公司投 保财产综合险，并 提交投保单。阳光 财产保险股份有限 公司山东省分公司 于 2011 年 4 月 19 日同意恒天海龙股 份有限公司投保申 请，并出具了保单 明细表等，保单号 为 1025301022011000 034，保险金额为 137064592.56 元， 保险期限自 2011 年 4 月 19 日 0 时起至 2012 年 4 月 18 日 24 时止，保费总金 额为 383780.86 元， 交费止期为 2011 年 5 月 4 日。双方保险 合同签订后，恒天 海龙股份有限公司 由于破产重整事 宜，经阳光财产保 38.38 否 潍坊市仲 裁委员于 2018年1月 16 日作出 （2017）潍 仲字第 0473 号裁 决书 驳回阳光财产保 险股份有限公司 山东省分公司的 仲裁请求，本案 仲裁费用 由阳 光财产保险股份 有限公司山东省 分公司承担。 无 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 险股份有限公司山 东省分公司多次催 收一直未缴纳所欠 保费，为维护合法 权益，特依约定提 起仲裁，要求支付 保险费 383780.86 元并承担仲裁费用 裁费用。 阳光财产保险股份 有限公司山东省分 公司诉恒天海龙股 份有限公司财产保 险合同纠纷一案， 因恒天海龙股份有 限公司（原山东海 龙股份有限公司） 于 2011 年 1 月就其 固定资产向阳光财 产保险股份有限公 司山东省分公司投 保财产综合险，并 提交投保单。阳光 财产保险股份有限 公司山东省分公司 于 2011 年 1 月 7 日 同意恒天海龙股份 有限公司投保申 请，并出具了保单 明细表等，保单号 为 1025301022011000 002，保险金额为 239461524.49 元， 保险期限自 2011 年 1 月 7 日 0 时起至 2012 年 1 月 6 日 24 时止，保费总金额 为 670492.27 元，同 时约定了分三期支 付保险费，第一期 保费 223497.42 元， 交费起期为 2011 年 1 月 7 日，止期为 67.07 否 潍坊市仲 裁委员于 2018年1月 16 日作出 （2017）潍 仲字第 0474 号裁 决书 驳回阳光财产保 险股份有限公司 山东省分公司的 仲裁请求，本案 仲裁费用 由阳 光财产保险股份 有限公司山东省 分公司承担。 无 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 2011 年 1 月 22 日； 第二期保费 223497.42 元，交费 止期为 2011 年 5 月 23 日；第三期保费 223497.43 元，交费 止期为 2011 年 9 月 21 日。双方保险合 同签订后，恒天海 龙股份有限公司由 于破产重整事宜， 经阳光财产保险股 份有限公司山东省 分公司多次催收一 直未缴纳所欠保 费，为维护合法权 益，特依约定提起 仲裁，要求支付保 险费 670692.27 元 并承担仲裁费用。 山东海龙博莱特化 纤有限责任公司诉 北京首创轮胎有限 责任公司一案，请 求法院依法判决北 京首创轮胎给付货 款 2,005,148.81 元， 诉讼费由北京首创 轮胎承担。事实情 况：北京首创轮胎 长期采购山东海龙 博莱特化纤的高模 低缩聚酯帘子布形 成的货款纠纷。 200.51 否 北京市房 山区法院 作出的 （2016）京 0111 民初 字 4455 号 民事判决 书，该判决 已经生效。 一审判决如下： 北京首创轮胎有 限责任公司给付 山东海龙博莱特 化纤有限责任公 司货款 2,005,148.81 元， 案件受理费 11,421.00 元由北 京首创轮胎有限 责任公司承担。 已经执行完毕。 山东海龙博莱特化 纤有限责任公司诉 重庆中南橡胶有限 公司、重庆中南友 诚橡塑有限公司一 案，请求法院依法 判决重庆中南橡胶 有限公司、重庆中 南友诚橡塑有限公 司给付货款 104.81 否 安丘市人 民法院作 出的 （2015）安 贾商初字 第 1903 号 民事判决 书，该判决 已经生效。 一审判决如下： 重庆中南橡胶有 限公司偿还山东 海龙博莱特化纤 有限责任公司货 款 1,048,095.2 元，并按照中国 人民银行同期贷 款利率支付自 2015 年 6 月 30 已经申请强制 执行。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 1,048,095.2 元，并 按照中国人民银行 同期贷款利率支付 自 2015 年 6 月 30 日至 2015 年 11 月 30 日止的逾期还款 利息，诉讼费由重 庆中南橡胶有限公 司、重庆中南友诚 橡塑有限公司负 担。事实情况：重 庆中南橡胶有限公 司采购山东海龙博 莱特化纤有限责任 公司帆布形成的货 款纠纷，并且重庆 中南友诚橡塑有限 公司提供担保。 日至 2015 年 11 月 30 日止的逾期 还款利息。重庆 中南友诚橡塑有 限公司承担连带 清偿责任。案件 受理费 14,416 元，担保费 5000 元由重庆中南橡 胶有限公司、重 庆中南友诚橡塑 有限公司负担。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 宜昌经纬 纺机有限 原控股 公司的 采购设 备及配 购直捻 市场定 交易发 生时的 1,280 98.00% 1,280 否 承兑 1280 2018 年 08 月 26 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 公司 其他关 联方 件 机 价 公允价 值 日 宜昌经纬 纺机有限 公司 原控股 公司的 其他关 联方 采购设 备及配 件 购配件 市场定 价 交易发 生时的 公允价 值 27.36 2.00% 否 电汇 27.36 合计 -- -- 1,307.3 6 -- 1,280 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无。 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 宜昌经纬纺机 有限公司 原控股公司 的其他关联 方 购买设备及 配件 187.85 1,307.36 1,073 422.21 关联债务对公司经营成果 无。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 及财务状况的影响 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 山东海龙博莱特化纤 有限责任公司 2017 年 01 月 11 日 2,000 2017 年 02 月 24 日 2,000 连带责任保 证 2017 年 2 月 24 日-2017 年 12 月 24 日 是 是 山东海龙博莱特化纤 有限责任公司 2017 年 12 月 26 日 2,000 2017 年 12 月 25 日 2,000 连带责任保 证 2017 年 12 月 25 日-2018 年 12 月 24 日 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 4,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 4,000 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 4,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 2,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 4,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 4,000 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 4,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 2,000 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.34% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 不适用。 2、履行精准扶贫社会责任情况 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 无。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 2,325 0.00% -2,325 -2,325 0 0.00% 3、其他内资持股 2,325 0.00% -2,325 -2,325 0 0.00% 境内自然人持股 2,325 0.00% -2,325 -2,325 0 0.00% 二、无限售条件股份 863,975,6 23 100.00% 2,325 2,325 863,977,9 48 100.00% 1、人民币普通股 863,975,6 23 100.00% 2,325 2,325 863,977,9 48 100.00% 三、股份总数 863,977,9 48 100.00% 863,977,9 48 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 根据高管持股相关规定，有限售条件股份2325股到期解禁。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 53,981 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 53,169 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 兴乐集团有限公 司 境内非国有法人 23.15% 200,000,0 00 0 0 200,000,0 00 质押 200,000,000 中国恒天集团有 限公司 国有法人 10.19% 88,050,24 7 0 0 88,050,24 7 中信建投证券股 份有限公司约定 购回专用账户 其他 2.05% 17,750,00 0 0 重庆国际信托股 份有限公司－兴 国 3 号集合资金信 托 其他 0.60% 5,151,814 0 杨成社 境内自然人 0.58% 4,980,000 0 赵静明 境内自然人 0.49% 4,270,301 0 王振均 境内自然人 0.36% 3,070,080 0 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 张平 境内自然人 0.35% 3,024,800 0 黄愉华 境内自然人 0.33% 2,862,179 0 俞立珍 境内自然人 0.33% 2,820,000 0 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 前十名股东中，公司未知股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 兴乐集团有限公司 200,000,000 人民币普通股 200,000,000 中国恒天集团有限公司 88,050,247 人民币普通股 88,050,247 中信建投证券股份有限公司约定购 回专用账户 17,750,000 人民币普通股 17,750,000 重庆国际信托股份有限公司－兴国 3 号集合资金信托 5,151,814 人民币普通股 5,151,814 杨成社 4,980,000 人民币普通股 4,980,000 赵静明 4,270,301 人民币普通股 4,270,301 王振均 3,070,080 人民币普通股 3,070,080 张平 3,024,800 人民币普通股 3,024,800 黄愉华 2,862,179 人民币普通股 2,862,179 俞立珍 2,820,000 人民币普通股 2,820,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 前十名股东中，公司未知股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） （1）杨成社共持有 4,980,000 股股份，其中通过融资融券投资者信用账户持有恒天海 龙股份有限公司 4,980,000 股股份，占恒天海龙股份有限公司总股本的 0.58%。（3）黄 愉华共持有 2,862,179 股股份，其中通过融资融券投资者信用账户持有恒天海龙股份 有限公司 2,765,479 股股份，占恒天海龙股份有限公司总股本的 0.32%。（4）俞立珍共 持有 2,820,000 股股份，其中通过融资融券投资者信用账户持有恒天海龙股份有限公 司 2,820,000 股股份，占恒天海龙股份有限公司总股本的 0.33%。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 公司股东张佑生在报告期内，通过中信建投证券股份有限公司约定购回专用账户约定购回17,750,000股股份，占公司总股本 的2.05%，截至报告期末，张佑生持有公司股票数量为2,601,000股,占公司总股本的0.3%. 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 兴乐集团有限公司 虞文品 2002 年 03 月 28 日 电线电缆及附件、电缆桥 架、母线槽、电力金具、 铜铝杆、电磁线、高分子 材料、电缆材料、冷热缩 材料、绝缘制品、高低压 电气、开关、高低压成套 设备、变压器、电子元件、 仪器仪表（不含计量器 具）、电工机械、塑料机械、 化工机械、液压件研究开 发、技术服务咨询、制造、 销售、安装；电力工程项 目咨询、设计、施工及总 承包服务；电线电缆、机 电产品、机械设备租赁； 房地产投资、实业投资； 货物进出口、技术进出口； 企业形象策划（不含广 告）；白银制品、黄金饰品、 铂金饰品及贵金属（不含 稀有金属）销售。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 虞文品 中国 否 主要职业及职务 兴乐集团董事长兼总裁 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 中国恒天集团有限公司 刘海涛 1988 年 09 月 09 日 325,721.25 万元 纺织机械成套设备和零配 件，其他机械设备和电子 设备开发、生产、销售； 与上述业务相关的技术开 发、技术服务、技术咨询； 纺织品、纺织原辅材料、 化工材料（危险品除外）、 木材、服装、建筑材料、 汽车配件的销售；进出口 业务；承办国内展览和展 销会；主办境内对外经济 技术展览会；汽车（货车） 制造及技术研究；农副产 品、燃料油、金属矿石、 非金属（特许经营除外） 的销售（依法须经批准的 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动。） 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 季长彬 董事长 现任 男 48 2015 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 孙健 董事、总 经理 现任 男 41 2015 年 12 月 30 日 0 0 0 0 0 姜大广 董事、常 务副总经 理、董事 会秘书 现任 男 34 2016 年 04 月 25 日 0 0 0 0 0 虞文品 董事 现任 男 48 2015 年 12 月 29 日 0 0 0 0 0 童亦成 董事 现任 男 38 2016 年 06 月 01 日 0 0 0 0 0 王宁子 董事 现任 男 29 2016 年 06 月 01 日 0 0 0 0 0 王德建 独立董事 现任 男 45 2011 年 11 月 17 日 0 0 0 0 0 李建新 独立董事 现任 男 65 2014 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 韩雪 独立董事 现任 女 48 2016 年 06 月 01 日 0 0 0 0 0 王东兴 监事会主 席 现任 男 47 2012 年 12 月 26 日 0 0 0 0 0 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 蒋春兰 监事 现任 女 55 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 张晓丽 监事 现任 女 54 2012 年 12 月 26 日 0 0 0 0 0 马后强 监事 现任 男 48 2016 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 刘伟 监事 现任 男 43 2016 年 05 月 11 日 0 0 0 0 0 庄旭升 财务总监 现任 男 49 2015 年 12 月 29 日 75 0 0 0 75 合计 -- -- -- -- -- -- 75 0 0 0 75 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1. 董事 季长彬先生，1970 年出生，大学本科学历，EMBA 硕士，高级会计师，中共党员。1993 年 7 月毕业于东北林业大学 财务会计专业；1993 年 7 月至 1999年 6 月中国建筑土木工程公司财务部会计、副经理、经理；1999 年 6 月至 2009 年 11 月宏大投资有限公司财务总监，期间：2004 年 2 月至 2009 年 11 月咸阳宏大房地产开发有限公司总经理；2009 年 11 月 至 2012 年 6 月恒天地产有限公司总会计师；2012年 6 月至 2014 年 5 月恒天天鹅股份有限公司副总经理、财务总监；期 间：2010年 5 月至 2012 年 12 月在香港中文大学 EMBA 学习，获得硕士学位； 2014 年 5月至今恒天纤维集团有限公司 副总经理、总会计师。现任恒天海龙股份有限公司第十届董事会董事长、第十届战略委员会委员、第十届提名委员会委员。 孙健先生，1977年6月出生，汉族，工商管理硕士，研究生学历，高级会计师、中共党员。历任经纬纺织机械股份有限 公司财务主管；天津宏大纺织机械有限公司、天津经纬新型纺织机械有限公司董事；天津宏大纺织机械有限公司、天津经纬 新型纺织机械有限公司财务总监；恒天海龙股份有限公司第九届董事会董事、财务总监。现任恒天海龙股份有限公司法人代 表、总经理、第十届董事会董事。 姜大广先生，1984 年 4 月出生，博士研究生学历，金融学专业。先后任北京市通州区国资委挂职副主任；中国恒天集 团有限公司团委副书记（主持工作），恒天海龙股份有限公司常务副总经理、第十届董事会职工董事、董事会秘书，第十届 审计委员会委员。 虞文品先生，1970 年 3 月出生，中共党员，EMBA，工商管理硕士，高级经济师，高级经营师。曾任乐清市邮电局柳 市电信支局副局长，现任兴乐集团有限公司董事长兼总裁、恒天海龙股份有限公司第十届董事会董事、恒天海龙股份有限公 司第十届战略委员会委员、第十届提名委员会委员。 童亦成先生，1980年1月出生，汉族，大专学历，会计专业，中级会计师，中共党员。历任上海浦大电缆厂主办会计； 黄山兴乐铜业有限公司、黄山兴乐铜材有限公司财务部经理；浙江兴乐电线电缆制造有限公司财务部经理、副总经理、总经 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 理；兴乐集团有限公司财务中心总经理。现任兴乐集团有限公司资金中心总经理、恒天海龙股份有限公司第十届董事会董事。 第十届审计委员会委员，第十届薪酬与考核委员会委员。 王宁子先生，1989年11月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，先后于大华会计师事务所、九洲控股（香港） 有限公司任职。现任恒天海龙股份有限公司第十届董事会董事，第十届薪酬与考核委员会委员。 王德建先生，1973年生人，山东大学管理学院会计系副教授，硕士研究生导师，应用经济学博士后，管理学博士，国际 注册内部审计师，中国注册会计师（非执业），高级会计师。2011年11月18日至今先后任恒天海龙股份有限公司独立董事、 恒天海龙股份有限公司审计委员会委员、薪酬与考核委员会委员、战略委员会委员、提名委员会委员。 李建新先生，1953年11月出生，汉族，本科学历，工学学士，高级经济师。历任工商银行内蒙古分行房地产信贷处副处 长、处长；中国工商银行总行信用与投资审批部副总经理兼总行信贷政策委员会审议委员、总行投资审查委员会审议委员、 总行信贷审议中心审议委员等职。现任恒天海龙股份有限公司独立董事、恒天海龙股份有限公司第十届审计委员会委员、第 十届薪酬与考核委员会委员、第十届战略委员会委员、第十届提名委员会委员。 韩雪女士，1970年9月出生，中共党员，硕士学位，国际会计专业，高级会计师，曾任职于深圳市友信达通讯有限公司 财务经理、财务总监，现任深圳广播电影电视集团深视传媒有限公司财务经理，深圳福田区音乐家协会监事、霍尔果斯市三 点三三股权投资管理企业（有限合伙）董事、上市公司深圳市齐心文具股份有限公司董事、北海国发海洋生物产业股份有限 公司独立董事。恒天海龙股份有限公司独立董事、恒天海龙股份有限公司第十届审计委员会委员、第十届薪酬与考核委员会 委员、第十届战略委员会委员、第十届提名委员会委员。 2、监事 王东兴先生，1971年10月出生，汉族，河北徐水人，博士研究生学历，高级经济师。历任中央人民广播电台河北办事处信 息部经理；新华通讯社河北分社音像中心负责人、新华通讯社河北分社音像中心主任；上海证券报社河北办主任；保定天鹅 股份有限公司副总经理；保定天鹅化纤集团有限公司总经理助理，保定天鹅股份有限公司总经理；保定天鹅化纤集团有限公 司党委书记、董事长、总经理，保定天鹅股份有限公司董事长。现任中国恒天集团有限公司副总裁,恒天纤维集团有限公司 党委书记、董事长、总经理,恒天海龙股份有限公司第十届监事会主席。 蒋春兰女士，1963年5月出生，汉族，四川人，本科学历，高级会计师。历任纺织部财务司基建处、审计处干部；审计 署驻纺织部审计局副主任科员、主任科员；中纺机集团公司财务部一处副处长；中纺机集团公司财务部国资处副处长；中纺 机集团公司财务部副部长；中纺机集团公司审计部副部长；中国恒天集团公司审计部副部长；中国恒天集团有限公司、中国 纺织机械（集团）有限公司战略管理部副部长。现任中国恒天集团有限公司专职董监事、恒天海龙股份有限公司第十届监事 会监事。 张晓丽女士，1964年8月出生，汉族，吉林省辉南县人，本科学历，经济学硕士学位，高级会计师、注册会计师。历任 中国金龙松香集团公司财务处负责人、高级会计师、财务处副处长；中国恒天集团公 司财务部副部长,审计监察部部长。现 任中国恒天集团有限公司巡视组组长、专职董监事、恒天海龙股份有限公司第十届监事会监事 。 马后强先生，1970 年 3 月出生，本科学历，沈阳大学工商管理专业（高级政工师）。历任山东海龙博莱特化纤有限责 任公司办公室副主任、销售部副部长、党政工办主任、办公室主任。现任山东海龙博莱特化纤有限责任公司工会主席。2016 年5月，当选恒天海龙股份有限公司第十届监事会职工监事。 刘伟先生，1975 年 11 月出生，专科学历，计算机应用专业。2011 年至今在山东海龙博莱特化纤有限责任公司任企管 处处长。2016年5月，当选恒天海龙股份有限公司第十届监事会职工监事。 3、高级管理人员 庄旭升先生，1969 年生，大学本科学历。1990 年 7 月至 1993 年 11 月，任职于山东海龙股份有限公司财务部；1995 年 1 月至 2014 年 1 月，历任山东海龙进出口有限责任公司财务部经理、山东海龙股份有限公司仓储处处长、阿拉尔新农棉浆 有限公司财务总监、恒天海龙财务部副部长；2014 年 1 月至今，任山东海龙博莱特化纤有限责任公司财务总监。现任恒天 海龙股份有限公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 担任的职务 领取报酬津贴 虞文品 兴乐集团有限公司 董事长 2006 年 12 月 16 日 是 虞文品 兴乐集团有限公司 总裁 2014 年 03 月 27 日 是 童亦成 兴乐集团有限公司 资金中心总 经理 是 王东兴 中国恒天集团有限公司 副总裁 2011 年 08 月 15 日 是 张晓丽 中国恒天集团有限公司 专职董监事 2013 年 12 月 25 日 是 蒋春兰 中国恒天集团有限公司 专职董监事 2013 年 12 月 25 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 季长彬 恒天纤维集团有限公司 副总经理、总 会计师 2014年05月30 日 是 王东兴 恒天纤维集团有限公司 党委书记、董 事长、总经理 2014年05月20 日 否 王德建 山东大学 教研 2009年06月01 日 是 韩雪 深圳广播电影电视集团深视传媒有限公 司 财务经理 2012年02月01 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员实行年薪制，由月度基本薪酬和年度绩效薪酬两部分组成。月度基本薪酬是依 据岗位价值评估来确定的与其履行岗位职责相对应的基本待遇，按月支付；年度薪酬是按照绩效挂钩的原则，并参照有关国 有企业年薪制管理办法，由董事会下设的薪酬与考核委员会考核确定，并提交年度董事会、股东大会审议确定。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 季长彬 董事长 男 48 现任 是 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 孙健 总经理、董事 男 41 现任 36 否 虞文品 董事 男 48 现任 是 王德建 独立董事 男 45 现任 6.32 否 李建新 独立董事 男 65 现任 0 否 韩雪 独立董事 女 48 现任 6.32 否 姜大广 常务副总经理、 董事会秘书、职 工董事 男 34 现任 36 否 童亦成 董事 男 38 现任 是 王宁子 董事 男 29 现任 否 王东兴 监事会主席 男 47 现任 是 蒋春兰 监事 女 55 现任 是 张晓丽 监事 女 54 现任 是 马后强 监事 男 48 现任 13.2 否 刘伟 监事 男 43 现任 7.4 否 庄旭升 财务总监 男 49 现任 17 否 合计 -- -- -- -- 122.24 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 8 主要子公司在职员工的数量（人） 856 在职员工的数量合计（人） 864 当期领取薪酬员工总人数（人） 864 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 48 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 573 销售人员 21 技术人员 54 财务人员 13 行政人员 86 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 其他 117 合计 864 教育程度 教育程度类别 数量（人） 高中及以下 737 大专 75 本科 50 研究生 2 合计 864 2、薪酬政策 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员实行年薪制，由月度基本薪酬和年度绩效薪酬两部分组成。月度基本薪酬是依 据岗位价值评估来确定的与其履行岗位职责相对应的基本待遇，按月支付；年度薪酬是按照绩效挂钩的原则，并参照有关国 有企业年薪制管理办法，由董事会下设的薪酬与考核委员会考核确定，并提交年度董事会、股东大会审议确定。 3、培训计划 培训内容 培训对象 人数 培训方式 计划培训时间 计划费用 需求来源 实际培训时 间 卓越绩效评价 中 层 管 理 人 员 及高管、内审员 38 邀请专家授课 2017年3月 200000 管理需要 2017.3.9 新员工培训 新员工 40 内 部 企 业 管 理 制度、安全三级 培训 2017年5月 2000 管理需要 2017.5.4-5 安全生产法、安全 操作规程、员工操 作技能培训 生 产 车 间 、 质 检、动力车间一 线员工 450 内训 2017.5-6月 1000元 管理需要 2017.4.7-9 QC培训 质量管理、企管 人员 1 外训 2017.5 3000 管理需要 2017.5.8-10 D零件培训 D零件相关人员 14 内训 2017.5 管理需要 2017.5.18 邀请客户技术交流 高 管 、 质 量 技 术、生产 15 邀请专家 2017.5-6月 10000元 管理需要 2017.5.5日、 5.27日 领导干部履职待遇 业务支出培训 高管 8 内训 2017.7 管理需要 2017.7.18 安全、环境及职业 健康安全培训 各车间、各部门 内 审 员 、 工 艺 员、轮班长 11 邀 请 专 家 授 课 或内训 2017.8月 10000元 管理需要 2017.12 质量管理培训 质检人员、技术 人员 21 邀 请 专 家 授 课 或者内训 2017年8-9月份 5000 管理需要 2017.5.24 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 FORMELQ7培训、 质量安全法 公司体系、质量 1 威 第 安 上 海 有 限公司 2017.8月 6000元 客户需要 2017.8.2 客户质量、采购、 业务、售后人员质 量工具培训 销 售 人 员 、 技 术、质检、生产、 业务 30 内训/客户来交 流时附带授课 2017年8-10月 5000元 管理需要 2017.8.9 VDA6.3培训 公司领导、内审 员 20 邀请专家授课 2017年 10月份 21000元 客户及管理 需要 QSB各大模块培训 各 部 门 QSB 人 员 30 邀请专家授课 2017年10月 20000元 客户及管理 需要 内 审 员 培 训 、 TS16949换版培训 技 术 及 质 量 相 关人员、内审员 20 邀请专家授课 2017年11月 50000元 管理需要 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会相关规定等法律法 规的要求， 不断增强公司治理意识，提高规范运作水平。董事会、监事会及董事会下设的四个委员会均认真履职，确保了 公司的规范运作和健康发展。 1.股东大会方面 公司股东大会召集召开程序、审议程序、决策程序均符合相关规定，保证全体股东，尤其是中小股东能按其所持股份享 有平等权利，并能充分行使其相应的权利。同时，公司严格执行《股东大会网络投票管理办法》，保证了全体股东对公 司 重大事项的知情权、参与权及表决权。历次股东大会均有律师到场见证，实维护上市公司和全体股东的合法权益。 2.公司控股股东与公司方面 公司控股股东能够按照法律、法规及《公司章程》的规定行使权利，通过股东大会正常行使出资人权力，没有逾越股东 大会直接或间接地干预公司的经营和决策活动。 3.董事会方面 公司董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效；公司董事会的构成和人员符合法律、法规和《公司章程》的规 定与 要求，并严格按照其要求开展工作和履行职责，认真出席董事会和股东大会；公司董事通过自学及监管部门的培训熟悉并掌 握相关法律法规，从根本上保证董事立足于维护公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 4.监事会方面 公司监事会的人数和人员构成均符合法律法规的要求；监事能够认真履行职责，遵循程序，列席（参加）董事会会议等公司 重要会议和活动，监事会依法对公司财务、董事会、经营管理层履行责任的合法合规性等进行日常监督检查。 5.相关利益者方面 公司充分尊重和维护股东、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，推动公司持续、健康发展。 6.关联交易方面 公司的关联交易公平合理，决策程序合法、合规，交易价格公允。 7.信息披露方面 公司不断强化信息披露，提升经营管理透明度。（1）严格按照法律、法规和《公司章程》、《公司信息披露管理制度》 等的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，并指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网为 公司信息披露的报纸和网站，确保所有投资者能够公平获取公司信息；（2）加强内幕信息管理，认真做好内幕信息知情人 登记工作，确保内幕信息保密，维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益；（3）通过电话方式接待来访者， 加强投资者关系管理。报告期内，公司董事会按照监管部门的相关规定，严格执行了《内幕信息知情人登记制度》。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1.业务方面：公司拥有进行独立经营的场所、人员及组织，自主决策、自主管理公司业务。 2.人员方面：公司具有独立的劳动、人事及薪酬管理体系等，公司经理及高级管理人员未在公司控股股东单位担任其他职务。 3.资产方面：公司资产独立完整，公司与控股股东之间资产关系权属明晰，不存在控股股东无偿占有或使用情况。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 4.机构方面：公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立办公、独立行使职能。 5.财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年度股东大会 年度股东大会 0.34% 2017 年 03 月 16 日 2017 年 03 月 17 日 公告编号：2017-011 公告名称：恒天海龙 股份有限公司 2016 年度股东大会会议 决议公告 公告披 露网站名称：巨潮资 讯网 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.72% 2017 年 11 月 03 日 2017 年 11 月 04 日 公告编号：2017-037 公告名称：恒天海龙 股份有限公司 2017 年第一次临时股东 大会会议决议公告 公告披露网站名称： 巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 王德建 9 1 8 0 0 否 1 李建新 9 0 8 1 0 否 1 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 韩雪 9 1 8 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 1.2017年2月22日，公司召开第十届董事会第二次会议，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上 市公司治理准则》及《公司章程》等规定,公司独立董事对此次会议中《公司2016年度对外担保情况》、《关于公司 2016年度控股股东及其他关联方资金占用》、《关于公司2016年度内部控制自我评价报告》、《关于续聘天职国际会计师事 务所为公司2017年度财务报告审计服务机构》、《关于续聘天职国际会计师事务所为公司2017年度内部控制审计服务机构》、 《关于公司2016年度利润分配预案》、《关于部分资产计提坏账准备及资产减值准备》、《关于公司关于董事、监事及高级 管理人员 2016年度薪酬（津贴）金额》发表了独立意见，公司采纳了独立意见并履行了信息披露义务（详见《恒天海龙股 份有限公司独立董事关于公司相关事项的独立意见》，巨潮资讯网，2017年2月24日）。 2.2017年8月22日，公司召开第十届董事会第六次临时会议，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《上市公司治理准则》及《公司章程》等规定，公司独立董事对《山东海龙博莱特化纤有限责任公司关于拟与 宜昌经纬纺机有限公司关联交易》发表事前认可意见，公司采纳了独立意见并履行了信息披露义务（详见《恒 天海龙股份有限公司独立董事关于关联交易的事前认可意见》，巨潮资讯网，2017年8月26日）。 3.2017年8月24日，公司召开第十届董事会第四次会议，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上 市公司治理准则》及《公司章程》等规定,公司独立董事对2017年1月至6月对外担保情况、控股股东及关联方占 用资金情况发表了独立意见，公司采纳了独立意见并履行了信息披露义务（详见《恒天海龙股份有限公司独立 董事对公司2017年半年度报告有关事项的独立意见》，巨潮资讯网，2017年8月26日）。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司第十届董事会共下设4个专业委员会，即审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会。各专业委员 会积极发挥各自的职能，科学决策，审慎监管，切实履行工作职责，保证了董事会的科学决策和有效运行。 1、审计委员会 报告期内，公司审计委员会认真履行职责，保持与公司财务部门、内部审计部门及外部审计服务机构的沟通，完成了有 关监督、核查工作。按要求在定期报告提交董事会前对公司2016年年度报告、2017年一季度报告、2017年半年度报告、2017 年三季度报告进行了严格的审核，确保董事会对经理层的有效监督。在公司2016年度审计过程中充分履行了事前沟通、事中 监督、事后检查等职责，在公司年度审计工作中发挥了积极的作用。 在公司聘请年度报告审计机构时，充分了解事务所的职业资质与能力，确保了年度报告的数据的准确性。 2、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司薪酬与考核委员会认真履行职责，按照公司薪酬管理制度和绩效考核制度，对公司年度报告中董事、监 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 事及高级管理人员所披露的薪酬事项进行了审核，未发现有违反公司薪酬管理制度的情形。 3、战略委员会履职情况 公司战略委员会认真履行职责，结合市场动态及行业发展趋势，对公司长期发展规划进行研究，讨论通过了投资建设 25000吨高强高模涤纶工业长丝项目，为公司未来的发展部署发挥了积极的作用。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员实行年薪制，由月度基本薪酬和年度绩效薪酬两部分组成。月度基本薪酬是 依据岗位价值评估来确定的与其履行岗位职责相对应的基本待遇，按月支付；年度薪酬是按照绩效挂钩的原则，并参照有关 国有企业年薪制管理办法，由董事会下设的薪酬与考核委员会考核确定，并提交年度董事会、股东大会审议确定。 除独立 董事津贴外，公司未实施其他董事、监事津贴，公司尚未实施股票、期权激励。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司 2018 年 3 月 30 日披露于巨潮资讯网的《恒天海龙股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 详见公司 2018 年 3 月 30 日披露于巨潮 资讯网的《恒天海龙股份有限公司 2017 年 度内部控制评价报告》第 10-11 页 内 部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定 标准部分。 详见公司 2018 年 3 月 30 日披露于 巨潮 资讯网的《恒天海龙股份有限公 司 2017 年 度内部控制评价报告》第 11-12 页 内部控制评价工作依据及内 部控制缺陷认定标准部分。 定量标准 详见公司 2018 年 3 月 30 日披露于巨潮 资讯网的《恒天海龙股份有限公司 2017 详见公司 2018 年 3 月 30 日披露于 巨潮 资讯网的《恒天海龙股份有限公 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 年度内部控制评价报告》第 10-11 页 内部 控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标 准部分。 司 2017 年 度内部控制评价报告》第 11-12 页 内部控制评价工作依据及内 部控制缺陷认定标准部分。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，恒天海龙公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的 财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 03 月 30 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见公司 2018 年 3 月 30 日披露于巨潮资讯网的《2017 年度内部控制审计报告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见不一致的原因说明 无。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 28 日 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天职业字[2018]6332 号 注册会计师姓名 张居忠、周春阳 审计报告正文 恒天海龙股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的恒天海龙股份有限公司（以下简称“恒天海龙公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司 资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了恒天海龙公司2017年12月31日的 合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于恒天海龙公司，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入和成本确认事项 1、事项描述 恒天海龙公司主要从事帘帆布的生产与销售，于2017年实现营业收入5.54亿元，较上一年度增长14.03%。其中2017年度 外销收入为2.66亿元，占营业收入的48.01%，；2017年度内销收入为2.78亿元，占营业收入的50.09%。营业收入、营业成本 为利润表的重要组成项目，其收入和成本的确认是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报，为此我们将收入和成本 的确认确定为关键审计事项。 索引至财务报表对营业收入的披露请参见附注六、29 营业收入、营业成本。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 天职业字[2018]6332号 2、审计应对 我们实施的审计程序包括但不限于： 收入方面：我们了解、评估了管理层对销售收款流程内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；抽样检查了与 收入确认相关的支持性文件；对于本年度新增客户，执行了检查新签订销售合同（订单）、发货单等相关审计程序，并结合 应收账款函证程序，进行了交叉印证；对于出口外销收入，我们检查并核对了报关单、提货单等信息情况，并实施了向海关 函证2017年度恒天海龙公司全年出口外销数据信息，核实了出口外销部分的真实性、准确性；针对资产负债表日前后确认的 销售收入，追查至支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认；实施了分析程序，如对收入进行了年度对比、主要 产品月度波动分析，结合宏观行业信息，分析是否存在异常情况。 成本方面：我们了解和评价公司对于确认成本的流程和相关内部控制，编制营业成本明细表，对比分析2017年度各个月 份成本构成及变化；编制主营业务成本倒扎检查表，对企业成本计算方法进行分析性复核；获取公司2017年度各个生产车间 成本计算表，结合原材料、电力、天然气等成本进行产能分析。 四、其他信息 恒天海龙公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估恒天海龙公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督恒天海龙公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对恒天海龙公司持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致对恒天海龙公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就恒天海龙公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中 描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负 面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：恒天海龙股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 23,103,036.28 104,993,174.60 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 24,505,069.26 31,224,811.38 应收账款 126,008,708.45 103,228,743.12 预付款项 27,747,626.92 24,115,045.25 应收保费 应收分保账款 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,258,996.88 1,879,680.04 买入返售金融资产 存货 66,625,845.15 58,316,203.36 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 12,798,437.43 4,770,809.00 流动资产合计 284,047,720.37 328,528,466.75 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,100,000.00 1,100,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 389,505,212.74 420,924,294.20 在建工程 48,502,110.13 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 84,423,418.29 87,203,898.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,765,005.57 6,629,224.47 其他非流动资产 31,406,773.82 非流动资产合计 560,702,520.55 515,857,417.32 资产总计 844,750,240.92 844,385,884.07 流动负债： 短期借款 33,800,000.00 53,800,000.00 向中央银行借款 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 41,329,609.57 39,342,938.71 预收款项 2,256,623.87 2,182,963.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,820,411.81 12,785,529.90 应交税费 3,996,504.05 2,817,583.84 应付利息 应付股利 其他应付款 47,097,177.50 55,819,121.39 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 400,000.00 其他流动负债 流动负债合计 154,700,326.80 176,748,136.84 非流动负债： 长期借款 19,370,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 3,690,567.95 递延收益 8,581,600.00 9,204,400.00 递延所得税负债 11,232,293.63 11,609,613.53 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 其他非流动负债 非流动负债合计 39,183,893.63 24,504,581.48 负债合计 193,884,220.43 201,252,718.32 所有者权益： 股本 863,977,948.00 863,977,948.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 697,688,282.20 697,688,282.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 212,588,236.99 212,588,236.99 一般风险准备 未分配利润 -1,501,789,588.62 -1,503,721,252.00 归属于母公司所有者权益合计 272,464,878.57 270,533,215.19 少数股东权益 378,401,141.92 372,599,950.56 所有者权益合计 650,866,020.49 643,133,165.75 负债和所有者权益总计 844,750,240.92 844,385,884.07 法定代表人：孙健 主管会计工作负责人：庄旭升 会计机构负责人：庄旭升 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 4,224,142.72 3,869,179.65 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 其他应收款 存货 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,015,105.19 592,411.81 流动资产合计 5,239,247.91 4,461,591.46 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 267,591,870.00 267,591,870.00 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 267,591,870.00 267,591,870.00 资产总计 272,831,117.91 272,053,461.46 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 应付职工薪酬 853,628.65 699,155.48 应交税费 817.39 320.79 应付利息 应付股利 其他应付款 219,322,090.69 210,839,086.69 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 220,176,536.73 211,538,562.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 3,690,567.95 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,690,567.95 负债合计 220,176,536.73 215,229,130.91 所有者权益： 股本 863,977,948.00 863,977,948.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 578,373,067.64 578,373,067.64 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 212,588,236.99 212,588,236.99 未分配利润 -1,602,284,671.45 -1,598,114,922.08 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 所有者权益合计 52,654,581.18 56,824,330.55 负债和所有者权益总计 272,831,117.91 272,053,461.46 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 554,309,105.50 486,099,163.58 其中：营业收入 554,309,105.50 486,099,163.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 545,747,044.68 475,784,204.31 其中：营业成本 487,270,037.42 411,265,624.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,383,312.69 5,929,555.95 销售费用 20,156,562.27 19,443,972.58 管理费用 25,876,007.43 35,863,604.39 财务费用 6,896,833.74 -3,126,305.47 资产减值损失 -835,708.87 6,407,752.83 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 206,072.65 153,473.21 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -1,141,397.76 其他收益 839,857.00 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,466,592.71 10,468,432.48 加：营业外收入 4,417,784.18 5,405,230.95 减：营业外支出 716,548.86 562,541.44 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,167,828.03 15,311,121.99 减：所得税费用 4,434,973.29 -954,811.00 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,732,854.74 16,265,932.99 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 7,732,854.74 16,265,932.99 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 1,931,663.38 4,521,376.11 少数股东损益 5,801,191.36 11,744,556.88 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 七、综合收益总额 7,732,854.74 16,265,932.99 归属于母公司所有者的综合收益 总额 1,931,663.38 4,521,376.11 归属于少数股东的综合收益总额 5,801,191.36 11,744,556.88 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0022 0.0052 （二）稀释每股收益 0.0022 0.0052 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：孙健 主管会计工作负责人：庄旭升 会计机构负责人：庄旭升 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 0.00 0.00 减：营业成本 4,484,908.18 12,105,235.96 税金及附加 销售费用 管理费用 4,495,720.48 12,105,235.96 财务费用 -10,812.30 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 其他收益 253,520.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,484,908.18 -11,851,715.96 加：营业外收入 315,158.81 4,021,090.55 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -4,169,749.37 -7,830,625.41 减：所得税费用 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,169,749.37 -7,830,625.41 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -4,169,749.37 -7,830,625.41 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -4,169,749.37 -7,830,625.41 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 461,508,606.53 472,940,285.36 客户存款和同业存放款项净增加 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 23,287,611.63 11,852,750.04 收到其他与经营活动有关的现金 24,529,453.88 617,827,150.69 经营活动现金流入小计 509,325,672.04 1,102,620,186.09 购买商品、接受劳务支付的现金 372,171,810.52 416,555,540.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 64,771,488.69 53,257,531.66 支付的各项税费 9,118,002.45 8,220,584.11 支付其他与经营活动有关的现金 62,044,148.43 621,854,718.78 经营活动现金流出小计 508,105,450.09 1,099,888,374.82 经营活动产生的现金流量净额 1,220,221.95 2,731,811.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 206,072.65 153,473.21 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 8,869.60 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 投资活动现金流入小计 214,942.25 153,473.21 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 80,213,661.51 6,618,399.53 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 80,213,661.51 6,618,399.53 投资活动产生的现金流量净额 -79,998,719.26 -6,464,926.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 73,770,000.00 53,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 73,770,000.00 53,800,000.00 偿还债务支付的现金 74,000,000.00 53,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 3,284,175.11 2,465,110.43 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 77,284,175.11 56,265,110.43 筹资活动产生的现金流量净额 -3,514,175.11 -2,465,110.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,717,729.86 6,786,781.27 五、现金及现金等价物净增加额 -84,010,402.28 588,555.79 加：期初现金及现金等价物余额 93,656,030.20 93,067,474.41 六、期末现金及现金等价物余额 9,645,627.92 93,656,030.20 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 8,495,962.62 600,533,036.74 经营活动现金流入小计 8,495,962.62 600,533,036.74 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,676,273.40 787,880.95 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 6,468,131.61 595,875,976.14 经营活动现金流出小计 8,144,405.01 596,663,857.09 经营活动产生的现金流量净额 351,557.61 3,869,179.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 3,405.46 五、现金及现金等价物净增加额 354,963.07 3,869,179.65 加：期初现金及现金等价物余额 3,869,179.65 六、期末现金及现金等价物余额 4,224,142.72 3,869,179.65 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 863,97 7,948. 00 697,688 ,282.20 212,588 ,236.99 -1,503,7 21,252. 00 372,599 ,950.56 643,133 ,165.75 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 863,97 7,948. 00 697,688 ,282.20 212,588 ,236.99 -1,503,7 21,252. 00 372,599 ,950.56 643,133 ,165.75 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,931,6 63.38 5,801,1 91.36 7,732,8 54.74 （一）综合收益总 1,931,6 5,801,1 7,732,8 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 额 63.38 91.36 54.74 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 863,97 7,948. 00 697,688 ,282.20 212,588 ,236.99 -1,501,7 89,588. 62 378,401 ,141.92 650,866 ,020.49 上期金额 单位：元 项目 上期 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 863,97 7,948. 00 697,688 ,282.20 212,588 ,236.99 -1,508,2 42,628. 11 360,855 ,393.68 626,867 ,232.76 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 863,97 7,948. 00 697,688 ,282.20 212,588 ,236.99 -1,508,2 42,628. 11 360,855 ,393.68 626,867 ,232.76 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,521,3 76.11 11,744, 556.88 16,265, 932.99 （一）综合收益总 额 4,521,3 76.11 11,744, 556.88 16,265, 932.99 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 863,97 7,948. 00 697,688 ,282.20 212,588 ,236.99 -1,503,7 21,252. 00 372,599 ,950.56 643,133 ,165.75 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 863,977, 948.00 578,373,0 67.64 212,588,2 36.99 -1,598,1 14,922. 08 56,824,33 0.55 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 863,977, 948.00 578,373,0 67.64 212,588,2 36.99 -1,598,1 14,922. 08 56,824,33 0.55 三、本期增减变动 金额（减少以“－” -4,169,7 49.37 -4,169,74 9.37 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 号填列） （一）综合收益总 额 -4,169,7 49.37 -4,169,74 9.37 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 863,977, 948.00 578,373,0 67.64 212,588,2 36.99 -1,602,2 84,671. 45 52,654,58 1.18 上期金额 单位：元 项目 上期 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 863,977, 948.00 578,373,0 67.64 212,588,2 36.99 -1,590,2 84,296. 67 64,654,95 5.96 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 863,977, 948.00 578,373,0 67.64 212,588,2 36.99 -1,590,2 84,296. 67 64,654,95 5.96 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -7,830,6 25.41 -7,830,62 5.41 （一）综合收益总 额 -7,830,6 25.41 -7,830,62 5.41 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 863,977, 948.00 578,373,0 67.64 212,588,2 36.99 -1,598,1 14,922. 08 56,824,33 0.55 三、公司基本情况 恒天海龙股份有限公司（原山东海龙股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）于1989年07月21日在山东省工商行政 管理局登记成立。经中国证券监督管理委员会批准，公司社会公众股于1996年12月26日在深圳证券交易所挂牌交易。1998 年，公司采取每10股配3股比例向全体股东配股，配股后股本增至9,203.22万股。1999年3月，公司实施利润分配和公积金转 增股本方案，以1998年末总股本为基数，按10:3的比例向全体股东送红股2,760.966万股，公积金按10:5的比例向全体股东转 增4,601.61万股，股本总额由9,203.22万股增至16,565.796万股。经公司第十四次股东大会决议，对2002年8月26日下午深圳证 券交易所收市后登记在册的全体股东，按10:1送红股16,565,796股，送红股后股本增至182,223,756.00元；经中国证券监督管 理委员会证监发行字［2002］98号文核准，公司于2002年9月16日至9月27日向潍坊巨龙化纤有限责任公司和社会公众配售人 民币普通股2,345.0731万股，每股面值1元，每股配售价格7.20元，配股后股本增至205,674,487.00元。经公司2004年第一次临 时股东大会决议，公司实施了利润分配和公积金转增股本方案，以2004年6月30日总股本为基数，按10:2的比例向全体股东 送红股41,134,898股，公积金按10:8的比例向全体股东转增164,539,589股，公司股本总额由205,674,487股增至411,348,974股。 2006年1月16日，公司股权分置改革方案经相关股东会审议通过,以2005年12月31日公司股份总额 411,348,974股为基数，由全体非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东支付45,287,424股对 价，即流通股股东每持有10股流通股将获得3.2股。公司股权分置改革于2006年1月20日完成，公司总股本仍为 411,348,974股，其中有限售条件的流通股份为224,543,102股，占总股本的54.59%，无限售条件的流通股份为 186,805,872股，占总股本的45.41%。 2007年12月6日，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2007〕407号文批准，公司向不特定对象公开募 集股份2,064万股，每股面值1元，公司股本增至431,988,974股。 根据2007年度股东大会审议通过的《公司2007年度利润分配和公积金转增股本方案》，以2007年末总股本 431,988,974股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送3股，用资本公积每10股转增7股。该利润分配和公积 金转增股本方案实施完毕后，股本由431,988,974股增至863,977,948股，并由大信会计师事务有限公司出具大信 验字（2008）第0024号验资报告验证。 2012年11月22日，山东省潍坊市中级人民法院作出如下裁定：将山东海龙股份有限公司股东根据山东海龙 股份有限公司重整计划应让渡的257,178,941股划转至重组方中国恒天集团有限公司证券账户。2012年11月27日， 上述裁定涉及的257,178,941股股份已划转至中国恒天集团有限公司证券账户。划转后中国恒天集团有限公司直 接持有本公司29.77%股权，成为本公司控股股东。 2014年12月29日，中国恒天集团有限公司与潍坊市投资公司签订了《股份划转协议》，潍坊市投资公司将 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 所持有的公司30,871,306股股份全部无偿划转至中国恒天集团有限公司，2015年7月1日过户手续完成。划转后中 国恒天集团有限公司持有公司288,050,247股股份，占公司总股本比例为33.34%。 2015年11月18日，经本公司2015年第二次临时股东大会会议审议，通过了资产出售的议案。根据该议案本 公司2015年度内，通过在北京产权交易所公开挂牌征集受让方的方式转让了本公司所持有的除对子公司山东海 龙博莱特化纤有限责任公司（以下简称“博莱特”）51.26%股权、对博莱特负债之外的全部资产和负债。本次重 大资产出售交易后企业法定代表人变更为孙健。本次交易完成后，上市公司业务将主要是其子公司博莱特的帘 帆布的生产和销售业务。 2015年12月25日，中国恒天集团有限公司将其持有的200,000,000股股份协议转让给兴乐集团有限公司的过 户登记手续已办理完毕。此次股权过户完成后，兴乐集团有限公司持有的公司股份200,000,000股，占公司总股 本的比例为23.15%，为公司第一大股东。 法定代表人：孙健。 统一社会信用代码：91370000165440805H。 法定地址：山东省潍坊市寒亭区海龙路。 公司经营范围：许可证范围内普通货运（有效期限以许可证为准）。化纤用浆粕、粘胶纤维、空心砖、纱、 布、面料的生产（不含印染）、销售；备案进出口业务；浆粕的来料加工；纺织技术的开发、研究、服务、咨 询、转让。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本财务报表由本公司董事会于2018年3月28日准报出。 本公司2017年度合并财务报表范围包括母公司及控股子公司山东海龙博莱特化纤有限责任公司。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基 于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现可能导致对本公司持续经营能力产生重 大怀疑的因素。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 无。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信 息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年 修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 2、会计期间 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 3、营业周期 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 4、记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按 照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量 设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子 公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多 次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公 司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公 司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份 额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制 权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份 额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公 允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公 司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。除有证据表明不能控制被投资单位的之外，本公 司直接或间接持有被投资单位50%以上的表决权，或虽未持有50%以上表决权但满足以下条件之一的，将被投资 单位纳入合并财务报表范围：通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位50%以上的表决权； 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多 数成员；在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 下列被投资单位，不应当纳入合并财务报表的合并范围： （1）拥有被投资单位半数以上表决权的被投资单位，如果有证据表明公司不能控制被投资单位，不应将该 被投资单位纳入合并范围； （2）已宣告被清理整顿的原子公司，该被投资单位在上期是本公司的子公司，当期被宣告清理整顿。在这 种情况下，被投资单位实际上在当期由清算组进行日常管理，本公司不能控制该被投资单位，不应将该被投资 单位纳入合并范围； （3）已宣告破产的原子公司，该被投资单位在上期是本公司的子公司，当期被宣告破产。在这种情况下， 被投资单位的日常管理已转交到由人民法院指定的管理人，本公司不能控制该被投资单位，不应将该被投资单 位纳入合并范围； （4）公司不能控制的除上述情况以外的其他被投资单位，不应将其纳入合并范围。 本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投 资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的要求，将母公司与各子公司 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权 益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会 计期间调整子公司财务报表。 同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表均包括被合并的子公司自合并当期期初 至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。 非同一控制下的企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并日至报 告期末的收入、费用、利润和现金流量。 子公司发生超额亏损，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享 有的份额，其余额仍应冲减少数股东权益，即少数股东权益可以出现负数。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均 受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该 安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的 合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2. 合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行 会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其 份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出 售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目 采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专 门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即 期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，差额计入当期损益或其他综合收益。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项 目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折 算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性 金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、 可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性 金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按 照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入 当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但 下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2） 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负 债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或 没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始 确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变 动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账 金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的 公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了 对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资 产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的 账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部 分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值； （2） 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之 和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或 金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质 上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源 生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查， 如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试， 或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项 金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量 现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账 面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生严重下跌，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确 认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。其中“严重下跌”是指公允价值下 跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 6. 本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生改变的依据： （1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； （2）管理层没有意图持有至到期； （3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； （4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额在 200 万元（含 200 万元）以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 按账龄组合 账龄分析法 按其他组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3 年以上 40.00% 40.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认 减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款 和其他应收款，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提 坏账准备。对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款 等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 存货的分类 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务 过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 原材料按计划成本核算，按月结转材料实际成本与计划成本的差异，将发出材料计划成本调整为实际成本； 在产品、自制半成品和库存商品按实际成本核算，自制半成品、库存商品发出采用加权平均法核算。委托加工 物资、发出商品、工程施工按个别计价法确认。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货 跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费 后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一 项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 包装物、低值易耗品采用一次转销法摊销 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中出售此 类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获 得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易 价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将 在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售 的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有 待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值， 再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予 以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待 售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额 增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的 资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流 动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转 回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其 账面价值。 企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投 资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整 体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 14、长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券 作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初 始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整 资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为 该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发 行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或 协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同 控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但 尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据 有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益 并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部 交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资 单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股 权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外 所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并 不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4. 长期股权投资的处置 4.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差 额确认为当期投资收益。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长 期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同 时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子 公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与 可收回金额的差额计提相应的减值准备。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时 的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起年限平均法计提折旧。资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值 的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 30-45 5.00 2.11-3.17 机器设备 年限平均法 10-20 5.00 4.75-9.50 运输设备 年限平均法 8-15 5.00 6.33-11.88 电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00 其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2） 承租人有购 买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确 定承租人将会行使这种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产 使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始 日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣 工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计 提的折旧。 2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准 备。 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关 资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3） 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂 停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按 照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一 般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊 销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限（年） 1．软件 10 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 2．土地使用权 30-50 3．专利权 10 4．非专利技术 10 5．商标权 10 6．特许权 10 使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用 寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：（1）来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定 或法律规定无明确使用年限；（2）综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利 益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相 关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额 计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具 有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生 产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、 财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资 产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确 认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产 并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他 资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支 出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查 阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其 他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶 段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 22、长期资产减值 23、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能 使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 其中，非货币性福利按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等， 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰 早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的， 按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常 退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收 益计划进行会计处理。 25、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义 务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认 为预计负债。 2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预 计负债的账面价值进行复核。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2） 不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠 地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。具体到本公 司，国内销售商品收入在对方签收后确认。国外销售主要有FOB、CIF两种结算方式，以FOB价格结算的，货物 发出并在装运港越过船舷后，根据销售提货单、报关单、箱单、港杂费发票及销售合同，确认收入并开具发票； 以CIF价格结算的，货物发出并在装运港越过船舷后，根据销售提货单、报关单、箱单、港杂费发票、海运费发 票、保险业发票及销售合同，确认收入并开具发票。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利 益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工 百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供 劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的 劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权 的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约 定的收费时间和方法计算确定。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损 益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产 处置当期的损益。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计 入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归 类为与收益相关的政府补助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活 动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种 情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法 进行会计处理： 1)以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本集团的，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以 确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有 确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确 认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额 时，转回减记的金额。 4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： （1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的 初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金 额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用， 发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值 之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）自2017年1月1日采用《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）相关规定，采用未来适用法处 理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 其他收益839,857.00元，增加营业利润839,857.00元 （2）自2017年5月28日采用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适用法处理。 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 增加持续经营净利润7,732,854.74元、增加终止经营 净利润0元 新增持有待售资产、持有待售负债 增加持有待售资产（或负债）0元，增加流动资产0 元 调整持有待售资产减值 增加（或减少）持有待售资产账面价值0元，增加 （或减少）资产减值损失0元 （3）自2017年1月1日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）相关规定。会 计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。 上年影响金额为0元；减少本年营业外支出 1,141,397.76元。 非流动资产毁损报废按利得、损失总额分别列示，并追溯调 整。 增加（或减少）上年营业外收入（或支出）0元； 增加（或减少）本年营业外收入（或支出）0元。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 34、其他 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部 并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费 用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够 取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 母公司及境内子公司按应纳税所得额 25%、15% 出口退税 出口销售额 16% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 本公司子公司山东海龙博莱特化纤有限责任公司2014年10月31日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税 务局、山东省地方税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（证书编号为GR201437000430），2017年换发 新证（新证书编号为GR201737002032），有效期2017年10月31日-2020年10月31日。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 131,144.41 194,215.00 银行存款 9,514,483.51 93,461,815.20 其他货币资金 13,457,408.36 11,337,144.40 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 合计 23,103,036.28 104,993,174.60 其他说明 （1）期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项13,457,408.36元。 （2）期末无存放在境外的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 24,505,069.26 31,224,811.38 合计 24,505,069.26 31,224,811.38 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 19,025,069.26 合计 19,025,069.26 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 6,744,300.00 合计 6,744,300.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 2,005,1 48.81 1.74% 1,804,633 .93 90.00% 200,514.88 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 132,662, 868.08 95.67% 6,654,15 9.63 5.02% 126,008,7 08.45 108,602 ,491.85 94.14% 5,574,263 .61 5.13% 103,028,22 8.24 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 6,004,28 2.72 4.33% 6,004,28 2.72 100.00% 4,757,2 43.18 4.12% 4,757,243 .18 100.00% 合计 138,667, 150.80 100.00% 12,658,4 42.35 126,008,7 08.45 115,364 ,883.84 100.00% 12,136,14 0.72 103,228,74 3.12 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 132,369,187.55 6,618,459.38 5.00% 1 至 2 年 230,358.53 23,035.85 10.00% 2 至 3 年 63,322.00 12,664.40 20.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,226,678.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,704,376.49 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 单位名称 收回或转回金额 收回方式 本期坏账准备转回或收回金额无需要披露的重要情况。 （3）本期实际核销的应收账款情况 其中重要的应收账款核销情况： 应收账款核销说明： 本期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项性质 期末余额 占应收账款总额 的比例（%） 坏账准备期末余额 中策橡胶集团有限公司 货款 9,075,358.79 6.54 453,767.94 山东康迪泰克工程橡胶有限公司 货款 8,845,700.48 6.38 442,285.02 青岛双星化工材料采购有限公司 货款 7,933,562.99 5.72 396,678.15 山东玲珑轮胎股份有限公司 货款 7,545,738.30 5.44 377,286.92 捷克MITAS 货款 7,253,243.17 5.23 362,662.16 合计 40,653,603.73 29.31 2,032,680.19 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 因金融资产转移而终止确认的应收账款金额为0元。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 27,250,407.90 98.21% 23,216,743.12 96.28% 1 至 2 年 497,219.02 1.79% 53,281.65 0.22% 2 至 3 年 29,700.42 0.12% 3 年以上 815,320.06 3.38% 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 合计 27,747,626.92 -- 24,115,045.25 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付款项总额的比例 （%） 浙江古纤道绿色纤维有限公司 4,353,356.50 15.69 中国石化上海石油化工股份有限公司 4,097,536.65 14.77 国网山东省电力公司安丘市供电公司 3,711,540.58 13.38 中国石化仪征化纤有限责任公司 2,060,100.74 7.42 安丘华润燃气有限公司 1,308,932.22 4.72 合计 15,531,466.69 55.98 7、应收利息 8、应收股利 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 7,624,60 0.07 42.19% 7,624,60 0.07 100.00% 5,491,0 61.99 56.22% 5,491,061 .99 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,481,83 2.48 19.26% 222,835. 60 6.40% 3,258,996 .88 2,058,7 26.30 21.08% 179,046.2 6 8.70% 1,879,680.0 4 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 6,966,76 2.75 38.55% 6,966,76 2.75 100.00% 2,217,0 70.57 22.70% 2,217,070 .57 100.00% 合计 18,073,1 95.30 100.00% 14,814,1 98.42 3,258,996 .88 9,766,8 58.86 100.00% 7,887,178 .82 1,879,680.0 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 安丘市易达综合加工厂 2,871,061.99 2,871,061.99 100.00% 预计无法收回 山东海龙进出口有限责 任公司 2,620,000.00 2,620,000.00 100.00% 预计无法收回 Karl Mayer Co., Ltd. 2,133,538.08 2,133,538.08 100.00% 预计无法收回 合计 7,624,600.07 7,624,600.07 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,276,783.54 163,839.18 5.00% 1 至 2 年 70,077.20 7,007.72 10.00% 2 至 3 年 10,000.00 2,000.00 20.00% 3 年以上 124,971.74 49,988.70 40.00% 合计 3,481,832.48 222,835.60 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-1,358,010.50 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： （3）本期实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代垫费用 14,412,814.62 6,577,127.85 备用金/个人借款 554,092.11 678,375.50 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 押金 100,912.00 391,645.62 保证金 665,555.54 615,555.54 出口退税 529,878.90 其他 2,339,821.03 974,275.45 合计 18,073,195.30 9,766,858.86 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 安丘市易达综合加 工厂 往来款 2,871,061.99 3 年以上 15.91% 2,871,061.99 Karl Mayer Co., Ltd 代垫费用 2,133,538.08 3 年以上 11.82% 2,133,538.08 中华人民共和国青 岛海关 预缴款 1,401,166.35 1 年以内 7.76% 70,058.32 山东华乐实业集团 有限公司 代垫费用 966,326.89 3 年以上 5.35% 966,326.89 台州市三益纺织机 械有限公司 代垫费用 893,880.00 3 年以上 4.95% 893,880.00 合计 -- 8,265,973.31 -- 45.79% 6,934,865.28 （6）涉及政府补助的应收款项 本公司本期末不存在应收政府补助款的情况。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本公司本期不存在终止确认的其他应收款情况。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本公司本期不存在转移其他应收款且继续涉入的的资产、负债的情况。 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 25,676,385.03 1,340,375.50 24,336,009.53 31,532,047.66 1,340,375.50 30,191,672.16 在产品 17,380,024.80 17,380,024.80 13,392,896.73 13,392,896.73 库存商品 36,070,836.32 11,161,025.50 24,909,810.82 30,496,160.57 15,764,526.10 14,731,634.47 委托加工物资 2,066,565.75 2,066,565.75 2,066,565.75 2,066,565.75 合计 81,193,811.90 14,567,966.75 66,625,845.15 77,487,670.71 19,171,467.35 58,316,203.36 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,340,375.50 1,340,375.50 库存商品 15,764,526.10 4,603,500.60 11,161,025.50 委托加工物资 2,066,565.75 2,066,565.75 合计 19,171,467.35 4,603,500.60 14,567,966.75 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 原材料 成本与可变现净值孰低 本期无存货跌价准备转回 在产品 成本与可变现净值孰低 本期无存货跌价准备转回 库存商品 成本与可变现净值孰低 本期无存货跌价准备转回 委托加工物资 成本与可变现净值孰低 本期无存货跌价准备转回 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 11、持有待售的资产 12、一年内到期的非流动资产 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 12,798,437.43 4,770,809.00 合计 12,798,437.43 4,770,809.00 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 按成本计量的 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 合计 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 安丘市农 村信用合 作联社 1,100,000. 00 1,100,000. 00 0.29% 206,072.65 合计 1,100,000. 00 1,100,000. 00 -- 206,072.65 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 15、持有至到期投资 16、长期应收款 17、长期股权投资 18、投资性房地产 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 171,671,911.70 780,304,081.30 5,512,677.18 3,114,283.36 717,075.63 961,320,029.17 2.本期增加金 额 237,154.32 16,928,320.98 26,000.87 957,108.84 241,913.44 18,390,498.45 （1）购置 237,154.32 16,928,320.98 26,000.87 957,108.84 241,913.44 18,390,498.45 （2）在建工 程转入 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 765,000.00 5,512,542.97 520,675.00 6,798,217.97 （1）处置或 报废 765,000.00 5,512,542.97 520,675.00 6,798,217.97 4.期末余额 171,144,066.02 791,719,859.31 5,538,678.05 3,550,717.20 958,989.07 972,912,309.65 二、累计折旧 1.期初余额 38,208,509.88 498,756,460.95 2,110,129.49 894,154.95 426,479.70 540,395,734.97 2.本期增加金 额 3,968,044.48 44,048,224.92 47,691.29 201,263.87 37,263.12 48,302,487.68 （1）计提 3,968,044.48 44,048,224.92 47,691.29 201,263.87 37,263.12 48,302,487.68 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 3.本期减少金 额 5,063,524.28 33,300.64 194,300.82 5,291,125.74 （1）处置或 报废 5,063,524.28 33,300.64 194,300.82 5,291,125.74 4.期末余额 42,176,554.36 537,741,161.59 2,124,520.14 901,118.00 463,742.82 583,407,096.91 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 128,967,511.66 253,978,697.72 3,414,157.91 2,649,599.20 495,246.25 389,505,212.74 2.期初账面价 值 133,463,401.82 281,547,620.35 3,402,547.69 2,220,128.41 290,595.93 420,924,294.20 （2）暂时闲置的固定资产情况 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 高模低收缩工业 涤纶长丝生产线 48,502,110.13 48,502,110.13 合计 48,502,110.13 48,502,110.13 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 高模低 收缩工 业涤纶 长丝生 产线 146,764, 900.00 48,502,1 10.13 48,502,1 10.13 33.05% 33.05 其他 合计 146,764, 900.00 48,502,1 10.13 48,502,1 10.13 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 21、工程物资 22、固定资产清理 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 94,086,583.66 5,890,100.00 99,976,683.66 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 2.本期增加金 额 （1）购置 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 94,086,583.66 5,890,100.00 99,976,683.66 二、累计摊销 1.期初余额 10,597,644.61 2,175,140.40 12,772,785.01 2.本期增加金 额 2,200,442.92 580,037.44 2,780,480.36 （1）计提 2,200,442.92 580,037.44 2,780,480.36 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 12,798,087.53 2,755,177.84 15,553,265.37 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 81,288,496.13 3,134,922.16 84,423,418.29 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 值 2.期初账面价 值 83,488,939.05 3,714,959.60 87,203,898.65 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 26、开发支出 27、商誉 28、长期待摊费用 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 38,433,370.47 5,765,005.57 44,194,829.80 6,629,224.47 合计 38,433,370.47 5,765,005.57 44,194,829.80 6,629,224.47 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 74,881,957.53 11,232,293.63 77,397,423.53 11,609,613.53 合计 74,881,957.53 11,232,293.63 77,397,423.53 11,609,613.53 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 5,765,005.57 6,629,224.47 递延所得税负债 11,232,293.63 11,609,613.53 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 3,607,237.05 3,284,987.19 可抵扣亏损 12,288,960.04 合计 3,607,237.05 15,573,947.23 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 12,288,960.04 合计 12,288,960.04 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 20,108,235.58 预付工程款 11,298,538.24 合计 31,406,773.82 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 33,800,000.00 33,800,000.00 保证借款 20,000,000.00 合计 33,800,000.00 53,800,000.00 短期借款分类的说明： 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料款 33,453,952.98 32,131,622.18 设备款 6,325,023.85 5,929,859.07 维修费 680,553.74 1,125,363.50 劳保用品 90,277.00 89,980.00 设计费 28,852.00 28,852.00 其他 750,950.00 37,261.96 合计 41,329,609.57 39,342,938.71 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 潍坊恒和置业有限公司 18,220,632.40 尚未结算 合计 18,220,632.40 -- 其他说明： 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 2,256,623.87 2,182,963.00 合计 2,256,623.87 2,182,963.00 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中兴轮胎有限公司 100,000.00 尚未结算 荣城冯金轮胎款 103,714.77 尚未结算 合计 203,714.77 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 10,077,989.88 61,407,526.00 57,697,419.29 13,788,096.59 二、离职后福利-设定提 存计划 2,707,540.02 6,557,691.73 7,232,916.53 2,032,315.22 合计 12,785,529.90 67,965,217.73 64,930,335.82 15,820,411.81 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 5,700,239.67 49,419,906.93 47,264,048.70 7,856,097.90 2、职工福利费 4,426,171.41 4,426,171.41 3、社会保险费 392,356.33 3,741,826.43 3,374,332.52 759,850.24 其中：医疗保险费 28,675.01 2,982,017.44 2,721,679.98 289,012.47 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 工伤保险费 293,762.95 338,600.54 270,271.09 362,092.40 生育保险费 69,918.37 421,208.45 382,381.45 108,745.37 4、住房公积金 200,530.31 2,157,199.14 2,275,234.14 82,495.31 5、工会经费和职工教育 经费 3,784,863.57 1,662,422.09 357,632.52 5,089,653.14 合计 10,077,989.88 61,407,526.00 57,697,419.29 13,788,096.59 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,909,857.89 6,384,605.35 6,965,994.96 1,328,468.28 2、失业保险费 797,682.13 173,086.38 266,921.57 703,846.94 合计 2,707,540.02 6,557,691.73 7,232,916.53 2,032,315.22 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 2,617,595.27 1,069,517.40 城市维护建设税 184,760.53 320,873.40 营业税 24,989.43 土地使用税 571,634.00 571,635.04 房产税 281,401.05 273,973.99 教育费附加 131,971.79 229,195.26 代扣代缴个人所得税 168,867.52 261,086.53 其他 40,273.89 66,312.79 合计 3,996,504.05 2,817,583.84 其他说明： 39、应付利息 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付社保及住房公积金 36,482.92 46,546.23 应付工程款 623,732.10 795,780.00 服务费 5,687,797.32 5,436,000.00 应付咨询顾问等费用 100,000.00 应付代垫款 12,835,752.48 36,847,629.29 应付押金 343,186.47 437,849.73 应付运费 3,356,289.62 3,280,598.35 拆借款项 20,000,000.00 4,628,798.56 其他 4,213,936.59 4,245,919.23 合计 47,097,177.50 55,819,121.39 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 潍坊特钢集团有限公司 3,000,000.00 尚未结算 合计 3,000,000.00 -- 其他说明 42、持有待售的负债 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 400,000.00 合计 400,000.00 其他说明： 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 44、其他流动负债 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 19,370,000.00 合计 19,370,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 49、专项应付款 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他 3,690,567.95 合计 3,690,567.95 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 9,204,400.00 622,800.00 8,581,600.00 与资产相关 合计 9,204,400.00 622,800.00 8,581,600.00 -- 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 浸胶生产线 加热系统改 造项目 3,787,583.34 256,208.33 3,531,375.01 与资产相关 年产 600 吨 航空及其他 高性能轮胎 用芳纶复合 帘子布项目 5,416,816.66 366,591.67 5,050,224.99 与资产相关 合计 9,204,400.00 622,800.00 8,581,600.00 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 863,977,948.00 863,977,948.00 其他说明： 54、其他权益工具 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 119,315,214.56 119,315,214.56 其他资本公积 578,373,067.64 578,373,067.64 合计 697,688,282.20 697,688,282.20 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 56、库存股 57、其他综合收益 58、专项储备 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 212,588,236.99 212,588,236.99 合计 212,588,236.99 212,588,236.99 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -1,503,721,252.00 -1,508,242,628.11 调整后期初未分配利润 -1,503,721,252.00 -1,508,242,628.11 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,931,663.38 4,521,376.11 期末未分配利润 -1,501,789,588.62 -1,503,721,252.00 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 543,747,942.66 485,906,552.68 477,279,907.95 408,983,290.23 其他业务 10,561,162.84 1,363,484.74 8,819,255.63 2,282,333.80 合计 554,309,105.50 487,270,037.42 486,099,163.58 411,265,624.03 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,562,032.71 1,799,280.49 教育费附加 1,115,737.64 1,285,200.36 房产税 1,132,427.71 749,437.12 土地使用税 2,286,534.96 1,524,357.36 营业税 186,391.81 其他 286,579.67 384,888.81 合计 6,383,312.69 5,929,555.95 其他说明： 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 186,391.81 5% 城市维护建设税 1,562,032.71 1,799,280.49 7% 教育费附加 1,115,737.64 1,285,200.36 5% 房产税 1,132,427.71 749,437.12 1.20% 土地使用税 2,286,534.96 1,524,357.36 8元/平方米 其他 286,579.67 384,888.81 合计 6,383,312.69 5,929,555.95 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 3,044,080.14 3,066,643.94 仓储保管费 610,436.94 605,244.50 销售服务费 11,759,190.96 11,466,095.59 职工薪酬 2,779,159.25 2,311,810.72 业务经费 994,535.60 972,968.23 修理费 261,346.94 144,889.64 差旅费 412,428.79 432,272.70 办公费 9,179.04 68,510.62 其他 286,204.61 375,536.64 合计 20,156,562.27 19,443,972.58 其他说明： 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 15,297,958.64 14,302,443.78 办公费 407,762.55 316,285.71 折旧费 1,141,684.54 939,456.68 无形资产摊销 2,780,480.36 2,780,480.36 税金 1,357,993.99 修理费 352,179.89 692,266.86 差旅费 298,226.35 218,966.92 业务招待费 555,479.66 764,472.18 财产保险费 224,724.40 224,232.04 技术开发费 130,159.33 19,324.35 诉讼及中介机构费 1,220,780.34 5,496,970.51 咨询费 221,119.22 4,962,268.73 低值易耗品消耗等物料消耗 486,545.12 604,305.12 绿化费 436,770.90 664,930.02 其他费用 2,322,136.13 2,519,207.14 合计 25,876,007.43 35,863,604.39 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,284,175.11 3,784,269.68 减：利息收入 363,255.02 86,619.09 汇兑损失 3,699,474.97 -7,026,595.85 手续费及其他 276,438.68 202,639.79 合计 6,896,833.74 -3,126,305.47 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 一、坏账损失 -835,708.87 2,997,131.05 二、存货跌价损失 3,410,621.78 合计 -835,708.87 6,407,752.83 其他说明： 67、公允价值变动收益 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 206,072.65 153,473.21 合计 206,072.65 153,473.21 其他说明： 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损失 -1,141,397.76 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 收外经贸发展专项资金款 58,200.00 年产 600 吨航空及其他高性能轮胎用芳 纶复合帘子布项目补助 366,591.67 浸胶生产线加热系统改造项目补助 256,208.33 稳岗补贴 156,857.00 专利资助费 2,000.00 合计 839,857.00 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 1,352,379.00 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 无法支付的款项 4,069,408.81 4,069,408.81 预计负债转回 315,158.81 4,021,090.55 315,158.81 其他 33,216.56 31,761.40 33,216.56 合计 4,417,784.18 5,405,230.95 4,417,784.18 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 浸胶生产线 加热系统改 造项目递延 收益摊销 安丘市发改 委 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 256,208.33 256,208.33 与资产相关 年产 600 吨 航空及其他 高性能轮胎 用芳纶复合 帘子布项目 递延收益摊 销 安丘市发改 委 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 366,591.67 366,591.67 与资产相关 外经贸发展 专项资金 安丘市商务 局 补助 是 否 58,200.00 与收益相关 设备投资补 助 安丘市财政 局 补助 是 否 100,000.00 与收益相关 专利资助费 潍坊市科技 局 补助 是 否 2,000.00 与收益相关 稳岗补贴 安丘市人社 局 补助 是 否 156,857.00 376,059.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 839,857.00 1,098,859.00 -- 其他说明： 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 无法收回的款项 法律诉讼及质量索赔损失 287,309.05 其他 716,548.86 275,232.39 716,548.86 合计 716,548.86 562,541.44 716,548.86 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,948,074.29 339,726.03 递延所得税费用 486,899.00 -1,294,537.03 合计 4,434,973.29 -954,811.00 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 12,167,828.03 所得税费用 4,434,973.29 其他说明 74、其他综合收益 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用-利息收入 363,255.02 86,619.09 政府补助 217,057.00 729,579.00 单位往来款 23,949,141.86 617,010,952.60 合计 24,529,453.88 617,827,150.69 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 单位往来款 38,642,691.10 587,173,916.67 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 财务费用-手续费及其他 276,438.68 199,602.77 营业外支出-罚款支出 287,309.05 营业外支出-其他 716,548.86 240,232.39 运输装卸费 3,044,080.14 3,066,643.94 技术开发费 130,159.33 19,324.35 佣金及代理费 11,759,190.96 11,410,756.18 业务招待费 555,479.66 1,081,164.20 诉讼及中介机构费 1,220,780.34 13,970,031.66 修理费 613,526.83 837,156.50 差旅费 710,655.14 218,966.92 办公费 416,941.59 481,741.03 财产保险费 224,724.40 224,232.04 租赁费 107,311.43 仓库经费 610,436.94 605,244.50 业务经费 994,535.60 972,968.23 其他费用 2,127,958.86 958,116.92 合计 62,044,148.43 621,854,718.78 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 7,732,854.74 16,265,932.99 加：资产减值准备 -835,708.87 6,407,752.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 48,302,487.68 45,270,499.84 无形资产摊销 2,780,480.36 2,780,480.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 1,141,397.76 财务费用（收益以“－”号填列） 5,001,904.97 -3,002,511.59 投资损失（收益以“－”号填列） -206,072.65 -153,473.21 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 864,218.90 -917,217.13 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -377,319.90 -377,319.90 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,706,141.19 -4,484,755.89 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -57,030,069.81 -63,896,021.43 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -2,447,810.04 4,838,444.40 经营活动产生的现金流量净额 1,220,221.95 2,731,811.27 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 9,645,627.92 93,656,030.20 减：现金的期初余额 93,656,030.20 93,067,474.41 现金及现金等价物净增加额 -84,010,402.28 588,555.79 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 9,645,627.92 93,656,030.20 其中：库存现金 131,144.41 194,215.00 可随时用于支付的银行存款 9,514,483.51 93,461,815.20 三、期末现金及现金等价物余额 9,645,627.92 93,656,030.20 77、所有者权益变动表项目注释 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 13,457,408.36 保证金 应收票据 19,025,069.26 信用证保证金 固定资产 192,321,804.34 抵押借款 无形资产 9,541,460.75 抵押借款 合计 234,345,742.71 -- 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 2,233,001.68 其中：美元 304,837.69 6.5342 1,991,870.43 欧元 30,905.15 7.8023 241,131.25 应收账款 -- -- 42,867,992.89 其中：美元 6,330,995.82 6.5342 41,367,992.89 卢布 13,215,859.03 0.1135 1,500,000.00 其他说明： 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 2,233,001.68 其中：美元 304,837.69 6.5342 1,991,870.43 欧元 30,905.15 7.8023 241,131.25 应收账款 42,867,992.89 其中：美元 6,330,995.82 6.5342 41,367,992.89 卢布 13,215,859.03 0.1135 1,500,000.00 应付账款 13,494,858.23 其中：美元 474,171.93 6.5342 3,098,334.23 日元 179,560,000.00 0.0579 10,396,524.00 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 80、套期 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 2、同一控制下企业合并 3、反向购买 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 山东海龙博莱特 化纤有限责任公 司 山东安丘 山东安丘 帘帆布生产与销 售 51.26% 非同一控制下企 业合并 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 山东海龙博莱特化纤有 48.74% 5,801,191.36 378,401,141.92 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 限责任公司 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 山东海 龙博莱 特化纤 有限责 任公司 486,623, 390.72 428,052, 041.65 914,675, 432.37 142,338, 708.33 27,951,6 00.00 170,290, 308.33 526,417, 793.55 369,449, 999.50 895,867, 793.05 167,560, 492.14 9,204,40 0.00 176,764, 892.14 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 山东海龙博 莱特化纤有 限责任公司 554,309,105. 50 25,282,223.1 3 25,282,223.1 3 868,664.34 486,099,163. 58 33,656,163.2 2 33,656,163.2 2 -1,137,368.38 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 3、在合营安排或联营企业中的权益 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，包括货币资金、可供出售金融资产等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本 公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1.金融工具分类 （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 金融资产项目 期末余额 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 持有至到 期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 23,103,036.28 23,103,036.28 应收票据 24,505,069.26 24,505,069.26 应收账款 126,008,708.45 126,008,708.45 其他应收款 3,258,996.88 3,258,996.88 可供出售金融资产 1,100,000.00 1,100,000.00 续上表： 金融资产项目 期初余额 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 持有至到 期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资 产 合计 货币资金 104,993,174.60 104,993,174.60 应收票据 31,224,811.38 31,224,811.38 应收账款 103,228,743.12 103,228,743.12 其他应收款 1,879,680.04 1,879,680.04 可供出售金融资产 1,100,000.00 1,100,000.00 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 金融负债项目 期末余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 33,800,000.00 33,800,000.00 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 41,329,609.57 41,329,609.57 其他应付款 47,097,177.50 47,097,177.50 一年内到期的非流动负债 400,000.00 400,000.00 长期借款 19,370,000.00 19,370,000.00 续上表： 金融负债项目 期初余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 53,800,000.00 53,800,000.00 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 39,342,938.71 39,342,938.71 其他应付款 55,819,121.39 55,819,121.39 一年内到期的非流动负债 长期借款 2.信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进 行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。 本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自 交易对于违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司尚无因提供财务担保二面临信用风险。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户，地理区域和行业进 行管理，在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 3.流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 为控制该项分析，本公司通过运用票据结算等融资手段，保持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。 4.市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括汇率风险、 利率风险和其他价格风险等。 （1）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。人民币升值是国内市场经济和 金融形势发展到一定阶段的必然产物，对消费、投资、外贸等领域都有深远影响。公司出口销售主要以美元结算，人民币对 美元汇率的波动会对公司的利润产生一定影响。 （2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来 源于银行长短期借款以及应付债券，公司的应付债券为固定利率；与浮动利率有关的银行借款，发生的利息支出将计入当期 损益，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益有影响。 十、公允价值 本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次： 第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证 的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。 本公司本期无需要披露的公允价值计量的情况。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 兴乐集团有限公司 浙江省乐清市 电线电缆制造 300,000,000.00 23.15% 23.15% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是虞文品。 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 本公司无其他合营和联营企业。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中国恒天集团有限公司 原控股公司 宜昌经纬纺机有限公司 原控股公司的其他关联方 潍坊恒和置业有限公司 其他关联方 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 宜昌经纬纺机有限 公司 购买设备及配件 13,073,635.40 否 78,702.23 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）关联租赁情况 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 山东海龙博莱特化纤有 限责任公司 20,000,000.00 2016 年 02 月 03 日 2017 年 01 月 25 日 是 山东海龙博莱特化纤有 限责任公司 20,000,000.00 2017 年 02 月 24 日 2017 年 12 月 24 日 是 山东海龙博莱特化纤有 限责任公司 20,000,000.00 2017 年 12 月 25 日 2018 年 12 月 24 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 潍坊恒和置业有限公司 18,220,632.40 23,019,247.08 应付账款 宜昌经纬纺机有限公司 4,270,195.88 1,896,659.45 7、关联方承诺 8、其他 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司无需要披露的承诺及或有事项。 2、或有事项 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的 非调整事项。 十五、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、其他 1.分部报告 本公司根据附注三、（二十八）所载关于划分经营分部的要求进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求及内部 报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益 资料。因此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。 2.外币折算 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 项目 本期金额 计入当期损益的汇兑损失 3,699,474.97 合计 3,699,474.97 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 2、其他应收款 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 267,591,870.00 267,591,870.00 267,591,870.00 267,591,870.00 合计 267,591,870.00 267,591,870.00 267,591,870.00 267,591,870.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 山东海龙博莱特 化纤有限责任公 司 267,591,870.00 267,591,870.00 合计 267,591,870.00 267,591,870.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 5、投资收益 6、其他 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,141,397.76 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 839,857.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 1,704,376.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,701,235.32 减：所得税影响额 509,954.18 少数股东权益影响额 2,085,564.16 合计 2,508,552.71 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 0.71% 0.0022 0.0022 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -0.22% -0.0002 -0.0002 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 恒天海龙股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 第十二节 备查文件目录 一、载有恒天海龙法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并加盖公章的审计报告原件； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件； 三、在恒天海龙指定披露媒体披露的定期报告。 恒天海龙股份有限公司 二〇一八年三月二十八日