000686_2017_东北证券_2017年年度报告_2018-03-29.txt

东北证券股份有限公司 二○一七年年度报告 二○一八年三月 1 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长李福春先生、财务总监王天文先生、财务部总经理刘雪山先生声明：保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或 存在异议。本报告经公司第九届董事会第五次会议审议通过。公司 13 名董事中，实际出席会议的 董事 13 名。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议： 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 宋尚龙 董事 因公 刘树森 孙晓峰 董事 因公 刘树森 本公司年度财务报告已经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意 见审计报告。 公司经本次董事会审议通过的 2017 年度利润分配议案为：以公司截至 2017 年 12 月 31 日股 份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 1.00 元（含税），合计派发现 金股利 234,045,291.50 元，派现后未分配利润转入下一年度。本次利润分配事项尚需提交公司 2017 年度股东大会审议。 内部控制重大缺陷提示 □ 适用 √ 不适用 对年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述的风险提示 √ 适用 □ 不适用 2 本报告中所涉及的发展战略、未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资 者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................. 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 6 第三节 公司业务概要 ........................................................ 24 第四节 经营情况讨论与分析 .................................................. 29 第五节 重要事项 ............................................................ 67 第六节 股份变动及股东情况 ................................................. 103 第七节 优先股相关情况 ..................................................... 108 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................. 109 第九节 公司治理 ........................................................... 124 第十节 公司债券相关情况 ................................................... 143 第十一节 财务报告 ......................................................... 154 第十二节 备查文件目录 ..................................................... 320 4 释 义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 释义项 指 释义内容 东北证券、公司、本公司、母公司 指 东北证券股份有限公司 东证融通 指 东证融通投资管理有限公司 东证融达 指 东证融达投资有限公司 东证融汇 指 东证融汇证券资产管理有限公司 东证融成 指 东证融成资本管理有限公司 渤海期货 指 渤海期货股份有限公司 东方基金 指 东方基金管理有限责任公司 银华基金 指 银华基金管理股份有限公司 东方汇智 指 东方汇智资产管理有限公司 亚泰集团 指 吉林亚泰（集团）股份有限公司 吉林信托 指 吉林省信托有限责任公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国证监会吉林监管局、吉林证监局 指 中国证券监督管理委员会吉林监管局 深交所 指 深圳证券交易所 上交所 指 上海证券交易所 登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 中准会计师事务所 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 保荐机构/联席主承销商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 报告期 指 2017年度（2017年1月1日至2017年12月31日） 2017 年年度报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，系由四舍五入造成。 5 重大风险提示 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 针对公司自身特点，遵循关联性原则和重要性原则，公司在日常经营活动中面临的风险主要 包括市场风险、信用风险、流动性风险、合规风险和操作风险等。针对上述风险，公司通过建立 全面风险管理体系，逐步优化风险管理的组织职能，不断探索风险管理模式和方法，培育良好的 风险管理文化，建立科学的风险识别、评估、应对、监测和报告机制，将风险管理贯穿经营决策 的整个过程，确保公司经营在风险可测、可控、可承受的范围内开展。 请投资者认真阅读本年度报告“第四节-经营情况讨论与分析”中关于“公司可能面临的风险 及应对措施”部分内容，并特别注意上述风险因素。 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 股票简称 东北证券 股票代码 000686 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 东北证券股份有限公司 公司的中文简称 东北证券 公司的外文名称 Northeast Securities Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Northeast Securities 公司的法定代表人 李福春 公司的总经理 何俊岩 注册地址 长春市生态大街 6666 号 注册地址的邮政编码 130119 办公地址 长春市生态大街 6666 号 办公地址的邮政编码 130119 公司网址 电子信箱 000686@ 投资者咨询电话 0431-85096806 客户服务电话 95360 公司注册资本 人民币 2,340,452,915 元 公司净资本 人民币 13,523,966,190.23 元 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐冰 刘洋 联系地址 长春市生态大街 6666 号 1112 室 电话 0431-85096806 0431-85096806 传真 0431-85096816 0431-85096816 电子信箱 xub@ yang_liu@ 三、信息披露及备置地点 7 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证 券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 长春市生态大街 6666 号 11 楼证券部 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91220000664275090B 公司上市以来主营业务 的变化情况（如有） 经中国证监会《关于核准锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并东北证券有限公司的通知》（证 监公司字[2007]117 号）核准，锦州六陆与东北有限于 2007 年 8 月 20 日 完成吸收合并，并实施股权分置改革方案，锦州经济技术开发区六陆实业 股份有限公司更名为东北证券股份有限公司，注册地址迁至吉林省长春 市，公司股票在深圳证券交易所复牌，股票代码不变，股票简称变更为“东 北证券”。 公司行业分类由“石油化工行业”变更为“证券公司”，主营业务由 石油及石油制品的销售、仓储和管输等变更为证券业务。目前，公司的经 营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的 财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销； 代销金融产品业务。 历次控股股东的变更情 况（如有） 换股吸收合并前，锦州六陆的控股股东为中国石油锦州石油化工公 司；换股吸收合并后，东北证券第一大股东为吉林亚泰（集团）股份有限 公司。 五、各单项业务资格 1．公司经营证券业务资格（经营证券业务许可证） 2．公司营业部经营证券业务资格（证券经营机构营业许可证） 3．经营外资股业务资格（证监机构字[2001]236 号） 4．网上交易委托业务资格（证监信息字[2001]8 号） 5．客户资产管理业务资格（证监机构字[2002]175 号） 6．全国银行间同业拆借市场成员（中国人民银行银复[2002]303 号） 7．开放式证券投资基金代销业务资格（证监基金字[2004]108 号） 8 8．上证基金通业务资格（上海证券交易所） 9．结算参与人、权证结算参与人、基金通结算参与人（中国证券登记结算有限责任公司） 10．保荐人（中国证监会公告） 11．询价对象（中国证券业协会询价对象名录） 12．证券业务外汇经营资格（国家外汇局 SC201117） 13．大宗交易系统合格投资者资格（上海证券交易所） 14．代办股份转让主办券商业务资格和报价转让业务资格 15. 实施经纪人制度资格（吉证监发[2009]281 号） 16. 为期货公司提供中间介绍业务资格（证监许可[2010]294 号） 17. 直接投资业务资格（证监会机构部部函[2010]501 号） 18. 融资融券业务资格（证监许可[2012]623 号） 19. 中小企业私募债券承销业务资格（中证协函[2012]472 号） 20. 债券质押式报价回购业务试点资格（证监会机构部部函[2012]399 号） 21. 向保险机构投资者提供综合服务业务资格（保监会资金部函）[2012]14 号） 22. 公司自营业务参与股指期货套期保值交易业务资格 23. 保证金现金管理产品资格（深证函[2012] 280 号） 24. 转融通业务试点资格（中证金函[2013]11 号） 25. 约定购回式证券交易业务资格（深证会[2013]21 号、上证会字[2013]26 号） 26. 代销金融产品业务资格（吉证监许字[2013]7 号） 27. 股票质押式回购交易业务资格（深证会[2013]60 号、上证会字[2013]87 号） 28. 代理证券质押登记业务资格（中国证券登记结算有限责任公司） 29. 转融券业务试点资格（中证金函[2014]129 号） 30. 人民币利率互换业务资格（吉证监函[2014]3 号） 9 31. 全国中小企业股份转让系统主办券商业务资格（股转系统函[2014]1165 号） 32. 港股通业务交易权限（上证函[2014]625 号、深证会[2016]330 号） 33. 柜台市场试点业务资格（中证协函[2014]775 号） 34. 私募基金综合托管业务资格（证保函[2015]26 号） 35. 上海证券交易所股票期权经纪、自营业务交易权限（上证函[2015]60 号） 36. 上市公司股权激励行权融资业务试点资格（深证函[2015]116 号） 37. 军工涉密业务咨询服务资格（国家国防科技工业局） 38. 上市公司股权激励限制性股票融资业务试点资格（深证函[2016]280 号） 39. 机构间私募产品报价与服务系统做市商资格（中证报价函[2016]165 号） 40. 银行间债券市场尝试做市业务权限（全国银行间同业拆借中心） 41. 信用风险缓释工具核心交易商（中国银行间市场交易商协会） 六、公司历史沿革 东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）是经中国证监会核准由锦州经济技术开发区 六陆实业股份有限公司（以下简称“锦州六陆”）定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并东北证 券有限责任公司（以下简称“东北有限”）而设立。东北有限的前身为吉林省证券有限责任公司（以 下简称“吉林证券”）。经中国人民银行《关于同意成立吉林省证券公司的批复》（银复[1988]237 号）批准，1988 年 8 月 24 日吉林省证券公司正式成立，注册地址吉林省长春市。 1997 年 10 月 13 日，经中国人民银行《关于吉林省证券公司增资改制有关问题的批复》（银 复[1997]396 号）批准，吉林省证券公司增资改制并更名为“吉林省证券有限责任公司”，注册资 本增加至 1.2 亿元。 1999 年 9 月 15 日，经中国证监会《关于吉林省证券有限公司和吉林信托投资公司证券部合 并重组事宜的批复》（证监机构字[1999]102 号）批准，吉林省证券有限责任公司与吉林省信托投 资公司证券部合并重组，在此基础上增资扩股组建新的证券公司。 10 2000 年 6 月 23 日，经中国证监会《关于核准吉林证券有限责任公司更名及增资扩股的批复》 （证监机构字[2000]132 号）批准，吉林证券更名为“东北证券有限责任公司”，吸收新股东入股， 注册资本增至 1,010,222,500 元。 2003 年 12 月 5 日，受中国证监会指定，东北有限托管原新华证券有限公司的客户业务及所 属证券营业部；2004 年 4 月 22 日，经中国证监会批准，东北有限在长春、北京、大连、太原、 江阴、上海、深圳等大中城市新设 23 家证券营业部和 1 家证券服务部。 经中国证监会《关于核准锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司定向回购股份暨以新增 股份换股吸收合并东北证券有限责任公司的通知》（证监公司字[2007]117 号）核准，锦州六陆与 东北有限于 2007 年 8 月 20 日完成吸收合并,并实施股权分置改革方案，锦州经济技术开发区六陆 实业股份有限公司更名为东北证券股份有限公司，公司注册地址迁至吉林省长春市，公司经营范 围变更为证券业务；2007 年 8 月 27 日，公司在深圳证券交易所复牌，股票代码不变，股票简称 变更为“东北证券”。 2007 年 8 月 31 日，东北证券在吉林省工商局办理了工商登记变更手续，注册资本变更为 581,193,135 元。 2009 年 6 月 26 日，东北证券实施完毕 2008 年度利润分配（每 10 股送 1 股派 3 元现金）；2009 年 8 月 13 日，公司办理完毕工商登记变更手续，注册资本变更为 639,312,448 元。 2012 年 8 月 22 日，东北证券以非公开发行股票的方式向 10 名特定投资者发行了 339,270,568 股人民币普通股（A 股）。2012 年 9 月 3 日，新增股份在深圳证券交易所上市。2012 年 10 月 11 日，公司办理完毕工商变更登记手续，注册资本变更为 978,583,016 元。 2014 年 4 月 16 日，公司实施完毕 2013 年度利润分配方案，以资本公积转增股本，每 10 股 转增 10 股，公司股份总数增加至 1,957,166,032 股。2014 年 5 月 15 日，公司办理完毕工商变更 登记手续，注册资本变更为 1,957,166,032 元。 2016 年 4 月 14 日，公司以向原股东配售的方式发行完成 383,286,883 股人民币普通股（A 11 股），新增股份于 2016 年 4 月 22 日在深圳证券交易所上市。2016 年 4 月 21 日，公司办理完毕工 商变更登记手续，注册资本变更为 2,340,452,915 元。 七、公司组织机构情况 （一）公司组织机构 公司按照《公司法》、《证券法》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司治理准则》及公司《章 程》的规定，构建了规范、科学、有效的法人治理结构和组织构架；截至本报告披露日，公司组 织机构图如下： （二）公司分公司情况 截至本报告披露日，公司共有 39 家分公司，具体详见下表： 序号 名 称 地 址 成立日期 负责人 联系电话 1 北京分公司 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 2009 年 7 月 14 日 梁化军 010-63210717 2 上海分公司 上海市浦东新区杨高南路729号陆家嘴世纪金融广 场 1 号楼 16 层 2009 年 7 月 17 日 陈 健 021-20361068 3 上海证券自营分公司 上海市浦东新区杨高南路729号陆家嘴世纪金融广 场 1 号楼 17 层 2009 年 12 月 29 日 吴卫平 021-20361028 4 上海证券研究咨询分 公司 上海市浦东新区杨高南路729号陆家嘴世纪金融广 场 1 号楼 17 层 2009 年 12 月 29 日 董 晨 021-20361166 12 5 通化分公司 通化市东昌区新华大街 1239 号 2013 年 9 月 17 日 周 博 0435-3500033 6 深圳分公司 深圳市福田区华强北路长盛大厦 924-926 房 2013 年 10 月 23 日 陈兴利 0755-23960010 7 上海浦东分公司 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴东路 166 号 2907 室 2013 年 10 月 23 日 闫和欣 021-64453655 8 四平分公司 四平市铁西区仁兴街七委凯虹大厦 2013 年 11 月 1 日 高建华 0434-3233983 9 松原分公司 松原市宁江区文化路 131 号 2013 年 11 月 1 日 姜 志 0438-2889809 10 吉林市分公司 吉林市昌邑区哈达大街 17 号创业园 1 楼 103 室 2013 年 11 月 1 日 李 伟 0432-63031811 11 白城分公司 白城市工业园区洮儿河路 1 号 2013 年 11 月 18 日 刘海峰 0436-3323988 12 湖北分公司 武汉市江汉区香港路 257 号 2013 年 11 月 18 日 邢思磊 027-85517277 13 河南分公司 郑州市高新区瑞达路 96 号创业广场一号楼四层 D408 号 2013 年 11 月 18 日 张威拉 0371-69199989 14 安徽分公司 合肥市蜀山区梅山路 18 号安徽国际贸易中心 2-2511 室 2013 年 11 月 18 日 缪中平 0551-63505999 15 延边分公司 图们市友谊街 666 号 2013 年 11 月 22 日 赵政军 0433-2555529 16 重庆分公司 重庆市九龙坡区科城路 71 号附 1 号 4 楼 8 号 2013 年 12 月 5 日 孙亚民 023-68636698 17 青岛分公司 青岛市崂山区香港东路 195 号 9 号楼 1001 室 2013 年 12 月 5 日 尹 红 0532-80900599 18 白山分公司 白山市浑江区通江路 13 号 405-408 室 2013 年 12 月 9 日 王振利 0439-5008883 19 辽源分公司 辽源市人民大街 640 号御峰城市广场中路 1 号门市 1 层、2 层及 2 号门市、3 号门市 2 层 2013 年 12 月 19 日 王俊鹏 0437-5085818 20 山东分公司 济南市高新区经十东路 6599 号普利广场七楼 2014 年 1 月 13 日 吕兆海 0531-81690819 21 江苏分公司 常州市武进区湖塘镇花园街 168 号 H-12 2014 年 4 月 1 日 唐 军 025-66605689 22 黑龙江分公司 哈尔滨市南岗区东大直街 255 号龙江大厦 2-3 层 2014 年 5 月 7 日 徐海彬 0451-87683661 23 陕西分公司 西安市高新区南二环西段 180 号财富中心一期（银 达大厦）A 座 4 层 10401 室 2015 年 10 月 27 日 周光宇 029-89582669 24 广西分公司 南宁市青秀区东葛路 118 号南宁青秀万达广场 3 栋 1407-1410 号房 2015 年 10 月 27 日 林诚文 0771-2380365 25 河北分公司 石家庄市裕华区塔南路 48 号前程商务大厦 2409 号 2015 年 12 月 1 日 梁司南 0311-85259286 26 江西分公司 南昌市东湖区阳明路 183 号航洋大厦三楼 1-4 室 2015 年 12 月 1 日 朱伟民 0791-86807000 27 山西分公司 太原市高新区南中环街 529 号 B 座 26 层 2015 年 12 月 1 日 覃 锟 0351-5612251 28 福建分公司 福州市鼓楼区五一中路 57 号闽东大厦 2 楼 2015 年 12 月 1 日 鄢晓颖 0591-87555352 29 内蒙古分公司 呼和浩特市赛罕区大学西街110号丰业大厦第三层 2015 年 12 月 19 日 李文杰 0471-3450957 30 广东分公司 广州市越秀区东风东路 745 号 2101-2103A、2105 单元 2016 年 5 月 12 日 佘瀚鹏 020-87312382 31 辽宁分公司 沈阳市和平区南三好街 7 号（10 门 401、402） 2016 年 7 月 12 日 白 雨 024-83892688 32 宁波分公司 宁波市江东区中山东路 1211 号 2016 年 8 月 5 日 王 勇 0574-89086166 33 前海分公司 深圳市南山区粤海街道中心路 3333 号中铁南方总 部大厦 805 室 2016 年 8 月 5 日 陈小房 0755-33201880 34 浙江分公司 杭州市下城区建国北路 658 号 1502 室 2016 年 8 月 24 日 高金昌 0571-85382288 35 云南分公司 昆明市西山区前兴路西山万达广场8幢41层4104、 2016 年 9 月 1 日 徐小平 0871-64561971 13 4105 号 36 天津分公司 天津市南开区西市大街 83 号 2016 年 9 月 7 日 韩 茗 022-87691012 37 大连分公司 大连市西岗区花园广场 3 号 4 层 2016 年 9 月 8 日 朱庆伟 0411-82592687 38 北京中关村分公司 北京市东城区安德路甲 61 号 2 号楼 3 层 A-301、 303、305 2016 年 12 月 16 日 陈 辉 010-64522878 39 佛山分公司 佛山市南海区桂城街道南平西路广东夏西国际橡 塑城一期 12 号楼 2017 年 3 月 15 日 简志华 0757-86326697 （三）公司控股子公司、参股公司情况 单位：（人民币）元 名称 注册地址 成立时间 注册资本 法定 代表人 持股比例 联系电话 东证融通投资管理有限公司 北京市西城区锦什坊街28 号楼7层 2010年11月26日 600,000,000.00 刘 永 100% 010-68588808 东证融达投资有限公司 上海市浦东新区航头镇沪 南公路5469弄129号 2013年9月11日 3,000,000,000.00 刘 浩 100% 021-20361192 东证融汇证券资产管理有限公司 中国（上海）自由贸易试 验区新金桥路255号540室 2015年12月24日 700,000,000.00 陈 健 100% 021-20361200 渤海期货股份有限公司 中国（上海）自由贸易试 验区新金桥路 28 号 12 楼 1201、1301 室 1996年1月12日 500,000,000.00 王石梅 96% 021-61260729 东方基金管理有限责任公司 北京市西城区锦什坊街28 号1-4层 2004年6月11日 300,000,000.00 崔 伟 64% 010-66295867 银华基金管理股份有限公司 深圳市福田区深南大道 6008号特区报业大厦19层 2001年5月28日 222,200,000.00 王珠林 18.90% 010-58162898 （四）证券营业部数量和分布情况 截至本报告披露日，公司共有 98 家证券营业部，其中：吉林省内 41 家，吉林省外 57 家，具 体详见下表： 证券营业部情况表 序号 区域 营业部名称 详细地址 联系电话 1 长 春 市 长春西安大路证券营业部 长春市西安大路 699 号 0431-85858999 2 长春同志街第三证券营业部 长春市同志街 2618 号 0431-86761111 3 长春百汇街证券营业部 长春市自由大路 1112 号 0431-85681717 4 长春建设街证券营业部 长春市建设街 2007 号 0431-88528359 5 长春东风大街证券营业部 长春市东风大街 890 号 0431-87616908 6 长春湖西路证券营业部 长春市朝阳区湖西路国信南湖公馆商业 16-101,111（1-6/1-7） 0431-85923555 7 长春东朝阳路证券营业部 长春市同志街 25 号 0431-88575077 8 长春自由大路证券营业部 长春市自由大路 4755 号 0431-84677277 14 9 长春前进大街证券营业部 长春市朝阳区前进大街 996 号 0431-85116600 10 长春人民大街证券营业部 长春市人民大街 1968 号亚泰饭店 B 座 1-3 层 0431-88727771 11 长春飞跃路证券营业部 长春市高新开发区光谷大街以北咖啡小镇小区 S5 号楼 0431-85994601 12 长春东盛大街证券营业部 长春市东盛大街 1808 号 0431-84807077 13 长春丹江街证券营业部 长春市双阳区丹江街 655 号 0431-84225121 14 长春生态大街证券营业部 长春市净月开发区伟峰生态新城 11 栋 1102 室 0431-81172559 15 吉 林 省 内 长 春 市 外 吉林光华路证券营业部 吉林市船营区光华路 555 号 0432-62084929 16 吉林遵义东路证券营业部 吉林市遵义东路仁信广场 22 号 3 楼 0432-63031811 17 舒兰滨河大街证券营业部 舒兰市滨河大街 1534 号 0432-68267558 18 四平新华大街证券营业部 四平市铁西区仁兴街七委凯虹大厦 0434-3233983 19 四平紫气大路证券营业部 四平市铁西区紫气大路华宇城 A13-D101 号 0434-3219601 20 双辽辽河路证券营业部 双辽市辽河路 2659 号 0434-7225535 21 公主岭证券营业部 公主岭市公主大街 84 号 0434-6285211 22 松原松江大街证券营业部 松原市松江大街 1528 号 0438-2889809 23 松原文化路证券营业部 松原市宁江区文化路 131 号 0438-2713177 24 白山通江路证券营业部 白山市通江路 13 号 3-6 层 0439-5008883 25 江源城墙街证券营业部 白山市江源区城墙街金富花园 6 号楼 107-207 0439-5108162 26 抚松小南街证券营业部 抚松县抚松镇小南街 98 号 0439-6555985 27 临江临江大街证券营业部 临江市临江大街 169 号 0439-5150686 28 松江河松山街证券营业部 抚松县松江河镇阳光小区 5 号楼 0439-6687778 29 延吉光明街证券营业部 延吉市光明街 172 号 0433-2555529 30 敦化证券营业部 敦化市民主街民主委一组 0433-6238788 31 珲春证券营业部 珲春市新安街 13-1-2-201 0433-7508218 32 和龙文化路证券营业部 和龙市文化路 27-2 号（文惠三区） 0433－8961888 33 白城中兴东大路证券营业部 白城市中兴东大路 14-1 号 0436-3323988 34 大安德胜路证券营业部 大安市金北花园小区（中央公馆）德胜路南 7 号楼 1-10 号 0436-5050686 35 辽源人民大街证券营业部 辽源市人民大街 640 号御峰城市广场中路 1 号门市 1 层、2 层及 2 号门市、3 号门市 2 层 0437-5085818 36 通化新华大街证券营业部 通化市东昌区新华大街 1239 号 0435-3500033 37 梅河口银河大街证券营业部 梅河口市银河大街-0-3-31 0435-4241340 38 集安文化路证券营业部 集安市文化路 0435-6254888 39 九台站前路证券营业部 九台市站前路 9 号 0431-82353685 40 农安利民路证券营业部 农安县农安镇政府广场东侧富贵城小区住宅楼 1 栋东 42 门 0431-83232200 41 德惠德惠路证券营业部 德惠市德惠路 1122 号 0431-81187711 42 北京 北京三里河东路证券营业部 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦四层 010-68581718 43 北京朝外大街证券营业部 北京市朝阳区朝外大街乙 6 号 20 层 2302、2303、2305 010-58699518 15 44 河北 石家庄民生路证券营业部 石家庄市民生路 89 号新休门燕赵财富中心 D 区 0311-86087336 45 河南 郑州城东路证券营业部 郑州市管城区城东路 106 号远征大厦 2 层南半区 0371-69199989 46 平顶山矿工路证券营业部 平顶山市卫东区矿工路 151 号附 1 0375-6193288 47 山东 济南经十东路证券营业部 济南市高新区经十东路 6599 号普利广场一层商业四室 0531-55512310 48 青岛山东路证券营业部 青岛市市南区闽江路 2 号（山东路 7 号甲） 0532-80900599 49 潍坊北宫东街营业部 潍坊市高新区北宫东街以南与蓉花路以东青年公寓 2 号商铺 0536-8328656 50 威海统一路证券营业部 威海市统一路-419 号（嘉成大厦 602、603 室） 0631-3666699 51 淄博中润大道证券营业部 淄博市高新区中润大道 49 号沿街 1 甲 13 套 0533-6202686 52 济宁洸河路证券营业部 济宁市高新区新闻大厦 0104 号房 0537-7977099 53 山西 太原桃园北路证券营业部 太原市迎泽区桃园北路 6 号楼 0351-5612251 54 大同御河西路证券营业部 大同市城区御河南路 5 号御馨花都 2 号楼 20 号铺面 0352-5557778 55 上海 上海永嘉路证券营业部 上海市徐汇区永嘉路 88 号 021-64666277 56 上海虹口区吴淞路证券营业部 上海市虹口区吴淞路 328 号 1 层丙、2 层甲 021-63065788 57 上海南奉公路证券营业部 上海市奉贤区南桥镇南奉公路 8519 号 8 层 A、B、C、D、E 室 021-61189620 58 上海局门路证券营业部 上海市黄埔区局门路 222 号 021-63053049 59 上海洪山路证券营业部 上海市浦东新区洪山路 175 号 021-68700286 60 上海世纪大道证券营业部 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1589 号二楼 04 单元 021-68750918 61 上海迎春路证券营业部 中国（上海）自由贸易试验区迎春路 873 号 5 楼 021-58993388 62 上海普陀区武宁路证券营业部 上海市普陀区武宁路 19 号 701、702、703、704、713 室 021-62308399 63 江苏 南京标营路证券营业部 南京市秦淮区标营路 4 号紫荆大厦第 4 层 025-84499458 64 南京中山北路证券营业部 南京市中山北路 168 号 025-66605689 65 常州花园街证券营业部 常州市武进区湖塘镇花园街 168 号 H-12 0519-81681228 66 江阴滨江东路证券营业部 江阴市滨江东路 2 号裙楼 1 楼 107 座 0510-86818238 67 苏州苏雅路证券营业部 苏州市工业园区苏雅路 158 号 1 幢 302 室 0512-68633106 68 盐城建军东路证券营业部 盐城市建军东路 63 号二层（1） 0515-81081555 69 南通世纪大道证券营业部 南通市崇川区世纪大道 66 号附 2 号 202 室 0513-83551118 70 安徽 合肥芜湖路证券营业部 合肥市包河区芜湖路 258 号 0551-63505999 71 六安紫竹林路证券营业部 六安市解放路浙东商贸城紫竹林路浙东商贸城 21 号 0564-3211833 72 浙江 杭州凯旋路证券营业部 杭州市江干区凯旋路 137 号 108 商铺 204、205 室 0571-85067616 73 绍兴金柯桥大道证券营业部 绍兴市柯桥区柯桥蓝宝石公寓 16 幢 114-115 室 0575-85705859 74 宁波江安路证券营业部 宁波市江北区江安路 478 号 3 幢 81、83、84 号 0574-83068666 75 宁波慈城民权路证券营业部 宁波市江北区慈城镇民权路 10 号 0574-83022989 76 江西 南昌阳明路证券营业部 南昌市东湖区阳明路 183 号航洋大厦第三楼 0791-86807000 77 湖南 长沙芙蓉中路证券营业部 长沙市天心区芙蓉中路三段 558 号建鸿达现代大厦夹 01、02、03 0731-88338081 78 湖北 武汉香港路证券营业部 武汉市江汉区香港路 257 号 027-85517277 79 襄阳春园路证券营业部 襄阳市高新区铁威公寓 1 幢 1 层 8、9 室 0710-2810168 16 80 武汉水果湖路证券营业部 武汉市武昌区水果湖横路 11-13 号（时尚名都）4 楼 027-87325859 81 重庆 重庆科园一路证券营业部 重庆九龙坡区科园 1 路 6 号渝高未来大厦 8 楼 023-68636698 82 重庆沙南街证券营业部 重庆沙坪坝区沙南街 001 号南园 2 号附 7 号 4 层 023-65160686 83 重庆铜梁证券营业部 重庆铜梁区巴川街道办事处营盘路 1 号 023-45672680 84 四川 成都龙腾东路证券营业部 成都市武侯区龙腾东路 36 号 1 栋 3 层 19-21 号 028-87046619 85 福建 福州五一中路证券营业部 福州市鼓楼区五一中路 57 号闽东大厦 2 楼 0591-87555352 86 晋江长兴路证券营业部 晋江市青阳街道长兴路明鑫财富中心办公室综合楼 801 单元 0595-82051166 87 泉州丰泽街证券营业部 泉州市丰泽街信息大厦一楼店面及二楼办公楼 0595-68282266 88 厦门莲前东路证券营业部 厦门市思明区莲前东路 652 号 0592-5980868 89 广东 深圳福华一路证券营业部 深圳市福田区福田街道福华一路 88 号中心商务大厦 2101 0755-83788868 90 深圳南山大道证券营业部 深圳市南山区南山大道 1110-23 号南海大厦 A 座 3 楼 0755-33010678 91 韶关北江北路证券营业部 韶关市浈江区北江北路 1 号财富广场 A1317 房 0751-8800808 92 广州南沙金沙路证券营业部 广州市南沙区金沙路 3 号北塔首层 9 号 020-39006922 93 揭阳临江南路证券营业部 揭阳市榕城区临江南路以南、榕华大道以东江南新城五期（御鼎 轩）第 14 号铺 0663-8590211 94 广西 南宁东葛路证券营业部 南宁市青秀区东葛路 118 号南宁青秀万达广场东 8 栋 142 号 0771-2380365 95 桂林穿山东路证券营业部 桂林市七星区穿山东路 28 号彰泰·春天北苑 1 栋 1、2-12 商铺 0773-2307603 96 内蒙古 乌兰察布恩和路证券营业部 乌兰察布市集宁区恩和路 79 号 0474-8281899 97 通辽和平路证券营业部 通辽市科尔沁区霍林河大街 7-40 与和平路交汇 0475-8959333 98 云南 昆明安康路证券营业部 昆明市西山区安康路 9 号 0871-65329801 八、其他有关资料 1.公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 签字会计师姓名 支力、赵幻彤 2.公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东吴证券股份有限公司 江苏省苏州工业园区星阳 街 5 号 苏北、杨伟 2016.4.22—2017.12.31 3.根据中国证监会《证券公司分类监管规定》，公司近三年分类评价情况为： 2015 年公司被分类评价为 A 类 A 级证券公司； 2016 年公司被分类评价为 A 类 A 级证券公司； 17 2017 年公司被分类评价为 B 类 BBB 级证券公司。 九、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 1.主要会计数据（合并报表） 2017 年 2016 年 本年比 上年增减 2015 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 4,926,111,998.63 4,481,628,728.45 4,481,994,658.63 9.91% 6,745,760,224.97 6,745,760,224.97 归属于上市公司股东的净利润（元） 666,946,558.98 1,314,941,187.90 1,314,941,187.90 -49.28% 2,630,058,890.07 2,630,058,890.07 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 647,204,991.44 1,274,794,557.53 1,274,794,557.53 -49.23% 2,617,150,671.38 2,617,150,671.38 其他综合收益的税后净额（元） -349,135,047.85 -51,683,613.41 -51,683,613.41 -575.52% 202,159,612.64 202,159,612.64 经营活动产生的现金流量净额（元） 4,500,970,534.71 -16,228,726,898.38 -16,228,726,898.38 127.73% -3,909,332,591.89 -3,909,332,591.89 基本每股收益（元/股） 0.28 0.58 0.58 -51.72% 1.27 1.27 稀释每股收益（元/股） 0.28 0.58 0.58 -51.72% 1.27 1.27 加权平均净资产收益率 4.26% 9.36% 9.36% -5.10% 26.21% 26.21% 2017 年末 2016 年末 本年末比 上年末增减 2015 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 59,938,845,413.66 75,157,013,442.75 75,157,013,442.75 -20.25% 74,005,950,186.73 74,005,950,186.73 负债总额（元） 43,133,174,721.05 58,556,496,258.84 58,556,496,258.84 -26.34% 62,178,110,863.25 62,178,110,863.25 归属于上市公司股东的净资产（元） 15,670,782,678.46 15,587,205,426.76 15,587,205,426.76 0.54% 11,391,101,373.12 11,391,101,373.12 注：根据财政部 2017 年 12 月发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）及其 相关解读要求，利润表营业收入项目下新增“资产处置收益”项目，公司按照《企业会计准则第 30 号——财务报 表列报》等相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，导致公司 2016 年度营业收入变化。 2.主要会计数据（母公司） 2017 年 2016 年 本年比 上年增减 2015 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 2,158,196,383.09 3,094,231,036.89 3,094,356,050.49 -30.25% 5,897,144,486.97 5,897,144,486.97 净利润（元） 434,876,827.69 1,075,356,823.80 1,075,356,823.80 -59.56% 2,469,867,008.33 2,469,867,008.33 扣除非经常性损益的净利润（元） 420,977,491.77 1,049,535,173.90 1,049,535,173.90 -59.89% 2,457,152,942.21 2,457,152,942.21 其他综合收益的税后净额（元） -175,878,803.03 -145,355,966.09 -145,355,966.09 -21.00% 165,835,989.65 165,835,989.65 经营活动产生的现金流量净额（元） 4,489,711,191.61 -13,838,906,020.88 -13,838,906,020.88 132.44% -5,077,699,815.06 -5,077,699,815.06 18 基本每股收益（元/股） 0.19 0.48 0.48 -60.42% 1.19 1.19 稀释每股收益（元/股） 0.19 0.48 0.48 -60.42% 1.19 1.19 加权平均净资产收益率 2.92% 7.98% 7.98% -5.06% 25.41% 25.41% 2017 年末 2016 年末 本年末比 上年末增减 2015 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 56,262,818,030.62 70,598,709,900.50 70,598,709,900.50 -20.31% 71,856,014,267.23 71,856,014,267.23 负债总额（元） 41,393,133,075.33 55,758,476,932.09 55,758,476,932.09 -25.76% 60,877,780,778.32 60,877,780,778.32 所有者权益总额（元） 14,869,684,955.29 14,840,232,968.41 14,840,232,968.41 0.20% 10,978,233,488.91 10,978,233,488.91 3.合并财务报表部分数据 单位：（人民币）元 项目名称 2017 年末 2016 年末 增减百分比 货币资金 11,190,786,791.47 17,163,741,219.70 -34.80% 结算备付金 2,251,388,617.67 3,010,977,782.73 -25.23% 融出资金 8,432,262,843.81 7,712,239,046.86 9.34% 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 7,983,897,772.33 15,892,004,305.26 -49.76% 买入返售金融资产 8,510,407,942.01 8,496,017,597.48 0.17% 应收款项 593,664,928.55 644,888,263.73 -7.94% 应收利息 335,365,400.43 258,061,799.34 29.96% 存出保证金 2,133,868,335.16 1,859,277,870.55 14.77% 可供出售金融资产 15,217,345,107.23 17,489,079,047.50 -12.99% 长期股权投资 599,463,841.15 430,187,375.04 39.35% 投资性房地产 31,582,362.13 20,380,027.89 54.97% 固定资产 707,680,675.36 718,353,777.28 -1.49% 无形资产 221,084,724.70 187,776,815.71 17.74% 商誉 75,920,803.93 75,920,803.93 0.00% 递延所得税资产 321,991,018.48 222,434,363.88 44.76% 其他资产 1,313,902,559.47 919,918,798.45 42.83% 应付短期融资款 2,900,000,000.00 10,585,880,000.00 -72.61% 拆入资金 1,750,000,000.00 90,000,000.00 1844.44% 卖出回购金融资产款 7,226,849,903.84 9,608,793,689.55 -24.79% 代理买卖证券款 11,525,519,383.00 15,516,616,665.00 -25.72% 应付职工薪酬 768,170,366.03 1,214,590,648.40 -36.75% 应交税费 219,211,756.56 108,242,711.56 102.52% 应付款项 213,044,253.55 835,814,960.62 -74.51% 应付利息 516,622,712.57 491,886,108.01 5.03% 预计负债 - - - 应付债券 6,171,170,031.94 4,718,889,437.94 30.78% 递延所得税负债 148,167,217.06 194,640,949.66 -23.88% 其他负债 11,147,907,387.81 15,186,442,852.34 -26.59% 19 股本 2,340,452,915.00 2,340,452,915.00 0.00% 资本公积 5,749,787,563.89 5,745,288,310.17 0.08% 其他综合收益 -29,522,549.09 318,858,094.84 -109.26% 盈余公积 847,308,798.99 809,263,741.79 4.70% 一般风险准备 1,705,502,849.12 1,618,527,483.58 5.37% 未分配利润 5,057,253,100.55 4,754,814,881.38 6.36% 项目名称 2017 年 2016 年 增减百分比 手续费及佣金净收入 1,650,568,226.47 2,455,891,777.14 -32.79% 利息净收入 -127,385,705.57 -194,775,996.29 34.60% 投资收益 1,556,422,958.74 2,138,396,891.10 -27.22% 公允价值变动收益 8,180,718.47 -233,641,620.92 103.50% 汇兑收益 -1,261,603.34 1,322,524.95 -195.39% 其他业务收入 1,839,283,824.29 314,435,152.47 484.95% 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -55,420.43 365,930.18 -115.15% 其他收益 359,000.00 - - 税金及附加 26,891,746.34 132,822,994.51 -79.75% 业务及管理费 2,084,689,579.53 2,352,892,145.28 -11.40% 资产减值损失 231,045,482.53 120,018,459.62 92.51% 其他业务成本 1,828,576,991.39 276,495,290.26 561.34% 营业外收入 32,122,506.98 56,665,206.25 -43.31% 营业外支出 6,458,135.16 3,534,342.72 82.73% 所得税费用 77,869,582.06 290,807,126.89 -73.22% 净利润 702,702,988.60 1,362,089,505.60 -48.41% 4.母公司财务报表部分数据 单位：（人民币）元 项目名称 2017 年末 2016 年末 增减百分比 货币资金 9,157,082,042.82 14,882,330,525.87 -38.47% 结算备付金 2,213,341,182.11 3,132,065,292.03 -29.33% 融出资金 8,432,262,843.81 7,712,239,046.86 9.34% 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 6,956,446,485.90 14,992,468,437.81 -53.60% 买入返售金融资产 8,392,157,942.01 8,464,017,597.48 -0.85% 应收款项 448,760,410.11 537,769,592.21 -16.55% 应收利息 378,129,746.19 247,607,991.54 52.71% 存出保证金 1,360,117,020.02 1,068,537,182.06 27.29% 可供出售金融资产 12,327,337,485.21 13,254,008,897.91 -6.99% 长期股权投资 3,663,616,821.60 3,555,641,885.47 3.04% 投资性房地产 109,845,372.77 123,306,356.26 -10.92% 固定资产 616,360,407.22 601,800,938.56 2.42% 无形资产 196,438,051.12 166,030,057.17 18.31% 20 递延所得税资产 261,688,578.54 181,281,545.52 44.35% 其他资产 1,731,001,951.41 1,623,850,006.33 6.60% 应付短期融资款 2,900,000,000.00 9,851,930,000.00 -70.56% 拆入资金 1,750,000,000.00 90,000,000.00 1844.44% 卖出回购金融资产款 7,226,849,903.84 9,608,793,689.55 -24.79% 代理买卖证券款 10,212,309,265.58 13,992,048,484.37 -27.01% 应付职工薪酬 620,954,917.81 975,079,663.58 -36.32% 应交税费 165,066,218.22 23,147,074.73 613.12% 应付款项 111,119,493.11 802,157,708.64 -86.15% 应付利息 516,622,712.57 488,626,861.65 5.73% 预计负债 - - - 应付债券 6,171,170,031.94 4,718,889,437.94 30.78% 递延所得税负债 111,581,268.80 127,225,669.25 -12.30% 其他负债 11,061,128,821.37 15,075,880,106.62 -26.63% 股本 2,340,452,915.00 2,340,452,915.00 0.00% 资本公积 5,731,707,549.24 5,727,208,295.52 0.08% 其他综合合收益 -88,707,048.46 87,171,754.57 -201.76% 盈余公积 852,751,424.56 809,263,741.79 5.37% 一般风险准备 1,705,502,849.12 1,618,527,483.58 5.37% 未分配利润 4,327,977,265.83 4,257,608,777.95 1.65% 项目名称 2017 年 2016 年 增减百分比 手续费及佣金净收入 1,053,768,818.02 1,680,791,218.95 -37.31% 利息净收入 -103,626,831.04 -293,108,575.93 64.65% 投资收益 1,190,512,241.15 1,875,573,390.10 -36.53% 公允价值变动收益 -5,835,030.69 -198,732,524.16 97.06% 汇兑收益 -1,261,603.34 1,320,057.71 -195.57% 其他业务收入 24,344,682.33 28,387,470.22 -14.24% 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -64,893.34 125,013.60 -151.91% 其他收益 359,000.00 - - 税金及附加 22,510,888.59 109,297,702.88 -79.40% 业务及管理费 1,540,709,480.64 1,697,300,546.44 -9.23% 资产减值损失 166,206,380.93 69,806,206.61 138.10% 其他业务成本 3,181,551.04 3,577,595.94 -11.07% 营业外收入 22,152,675.20 37,759,575.97 -41.33% 营业外支出 3,909,827.67 3,150,849.82 24.09% 所得税费用 8,954,101.73 173,625,900.97 -94.84% 净利润 434,876,827.69 1,075,356,823.80 -59.56% 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 2,340,452,915 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2850 21 是否存在公司债 √ 是 □ 否 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 □ 是 √ 否 □ 不适用 十、境内外会计准则下会计数据差异 目前，公司暂未按照国际会计准则披露 2017 年度财务报告。本部分内容不适用。 十一、分季度主要财务指标 1.主要财务指标（合并报表） 单位：（人民币）元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,065,593,378.18 1,048,808,341.58 1,445,462,060.21 1,366,248,218.66 归属于上市公司股东的净利润 193,357,411.04 117,589,188.46 329,953,986.28 26,045,973.20 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 188,432,395.64 112,000,803.68 325,045,925.87 21,725,866.25 经营活动产生的现金流量净额 554,599,539.32 3,099,807,928.09 -1,136,972,772.26 1,983,535,839.56 2. 主要财务指标（母公司） 单位：（人民币）元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 428,014,126.77 434,320,890.76 758,272,344.04 537,589,021.52 净利润 155,063,633.81 97,510,657.00 264,721,516.57 -82,418,979.69 扣除非经常性损益的净利润 150,818,408.80 92,987,723.26 260,217,138.42 -83,045,778.71 经营活动产生的现金流量净额 324,010,336.32 2,884,400,125.11 -486,578,016.81 1,767,878,746.99 上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异。 十二、非经常性损益项目及金额（合并报表） 单位：（人民币）元 项目名称 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分 -986,063.22 -804,169.29 -1,772,890.04 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 22,050,220.87 49,568,475.61 10,180,068.49 22 量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,903,793.74 4,732,487.39 8,576,886.44 小 计 25,967,951.39 53,496,793.71 16,984,064.89 减：非经常性损益的所得税影响数 6,496,436.92 13,375,803.13 4,257,557.15 扣除所得税影响后的非经常性损益 19,471,514.47 40,120,990.58 12,726,507.74 其中：归属于上市公司股东的非经常性损益 19,741,567.54 40,146,630.37 12,908,218.69 归属于少数股东的非经常性损益 -270,053.07 -25,639.79 -181,710.95 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定 的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 交易性金融资产、衍生工具及可供 出售金融资产的投资收益 1,484,451,144.05 由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有交易性金融资产及 衍生工具产生的公允价值变动收益以及处置交易性金融资产及衍生工 具和可供出售金融资产取得的投资收益不界定为非经常性损益。 交易性金融资产及衍生工具公允 价值变动损益 8,180,718.47 由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有交易性金融资产及 衍生工具产生的公允价值变动收益以及处置交易性金融资产及衍生工 具和可供出售金融资产取得的投资收益不界定为非经常性损益。 十三、母公司净资本及有关风险控制指标 单位：（人民币）元 项目名称 2017 年末 2016 年末 增减百分比 核心净资本 9,015,977,460.15 9,190,752,301.04 -1.90% 附属净资本 4,507,988,730.08 4,595,376,150.52 -1.90% 净资本 13,523,966,190.23 13,786,128,451.56 -1.90% 净资产 14,869,684,955.29 14,840,232,968.41 0.20% 各项风险资本准备之和 6,758,802,063.15 7,694,565,892.70 -12.16% 表内外资产总额 47,763,044,725.50 61,581,482,848.73 -22.44% 风险覆盖率 200.09% 179.17% 20.92% 资本杠杆率 20.55% 16.22% 4.33% 流动性覆盖率 145.81% 376.71% -230.90% 净稳定资金率 121.93% 125.86% -3.93% 净资本/净资产 90.95% 92.90% -1.95% 23 净资本/负债 43.63% 33.62% 10.01% 净资产/负债 47.97% 36.20% 11.77% 自营权益类证券及证券衍生品/净资本 26.33% 34.77% -8.44% 自营固定收益类证券/净资本 126.19% 199.99% -73.80% 十四、采用公允价值计量的项目 单位：（人民币）元 项目名称 2017 年末 2016 年末 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 7,983,897,772.33 15,892,004,305.26 -7,908,106,532.93 532,229,940.73 可供出售金融资产 13,344,977,952.58 16,049,562,990.18 -2,704,585,037.60 999,271,196.17 衍生金融资产 18,231,689.78 55,754,547.42 -37,522,857.64 -38,869,274.38 衍生金融负债 3,600,576.39 4,698,235.76 -1,097,659.37 合 计 21,350,707,991.08 32,002,020,078.62 -10,651,312,087.54 1,492,631,862.52 24 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司从事的主要业务及经营模式 公司以“致力于客户成长，成为有规模、有特色、有核心竞争力的一流现代金融服务商” 为长远发展愿景，并确定了“以中小企业投行及财富管理为特色的全能型券商”的公司定位， 通过提供全方位、多元化、专业化服务以满足企业、个人及机构投资者、金融机构等客户的 多样化需求。公司从事的主要业务包括大零售业务、大投行业务、投资与销售交易业务及资 产管理业务四个板块，具体如下： 大零售业务板块由经纪业务和信用交易业务组成。经纪业务主要为客户提供证券及期货 经纪、财富管理等服务，并代销金融产品；信用交易业务是公司基于客户信用进行的资金、 证券信贷类业务，主要包括融资融券、股票质押式回购交易等业务。 大投行业务板块由传统投行业务、股转业务和私募基金业务组成。传统投行业务主要为 企业客户提供上市保荐、股票承销、债券承销、并购及财务顾问等服务；股转业务主要是为 中小企业在新三板的挂牌、定增、做市等提供服务；私募基金业务主要是设立募集私募股权 基金、创投基金、并购基金、产业基金及与股权投资有关的财务顾问业务。 投资与销售交易业务板块主要从事权益产品、固定收益产品、衍生品的交易以及另类投 资业务。 资产管理业务板块主要为客户提供资产管理和公募基金管理服务。 报告期内，公司坚持以证券业务为核心，以客户需求为出发点，统筹推进各个业务板块 协同发展，积极推动业务链条的横向拓展和纵向延伸，不断完善多元金融业务布局，公司业 务运营稳健，主要业务和经营模式在报告期内没有发生重大变化。 （二）证券行业情况及公司的行业地位 2017 年，全球经济持续向好，各大经济体的经济基本面均迎来不同程度好转。国内金融 改革不断深入，从严监管格局延续，资本加快“脱虚向实”，国际化空间打开，行业发展转 型进一步加快，券商业绩分化明显，行业集中度提升。同时，行业主营业务收入结构进一步 25 优化，证券行业经纪业务收入占比下降，自营业务、投行业务、资产管理业务、资本中介业 务收入占比逐渐提高，以两融业务、股票质押、自营为代表的重资本业务成为发展重点。 2017 年，行业经纪业务佣金收入持续下滑，经纪业务增长乏力；自营业务保持增长态势， 收入占比明显提升，但业绩分化明显；受去杠杆、去通道影响，资产管理业务规模收缩；IPO 发行速度加快，再融资增速放缓，债券发行规模收缩明显，融资市场结构发生调整；新三板 挂牌企业增速放缓，做市业务呈收缩态势；以两融和股票质押业务为代表的资本中介业务成 为盈利亮点；私募基金子公司业务整体处于停滞状态；资本市场国际化进入加速阶段，境外 业务成为中资券商新的盈利点。 根据中国证券业协会统计，2017 年行业实现营业收入 3,113.28 亿元，同比下降 5.08%； 实现净利润 1,129.95 亿元，同比下降 8.47%。截至 2017 年末，行业总资产 6.14 万亿元，同 比增长 6.00%；行业净资产 1.85 万亿元，同比增长 12.5%。行业整体资产规模稳中有升，资 本实力持续增强。 截至报告期末，公司总资产为 599.39 亿元，比上年下降 20.25%；归属于上市公司股东 的所有者权益为 156.71 亿元，比上年增长 0.54%；报告期内，公司实现营业收入 49.26 亿元， 比上年增长 9.91%；实现归属于上市公司股东的净利润 6.67 亿元，比上年下降 49.28%。公司 资产规模相对稳定，但整体盈利水平同比有较大幅度下降。 公司业务及经营情况请参见本年度报告“第四节、经营情况讨论与分析”部分内容。 二、主要资产重大变化情况 1.主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 新增“东证和同”权益法核算长期股权投资及对“银华基金”权益法 核算长期股权投资进行调整，导致本期长期股权投资增加 39.35%。 固定资产 - 无形资产 本年无形资产较上年增加 17.74%，主要是公司加大软件投入。 在建工程 - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 本年末金额较上年末减少 49.76%，主要是交易性债券及基金规模下 降。 可供出售金融资产 本年末金额较上年末减少 12.99%，主要是公司信托计划及其他投资规 模下降。 26 报告期内，公司主要资产重大变化情况详见本年度报告“第四节、经营情况讨论与分析- 五、资产及负债状况”部分内容。 2.主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的 具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全 性的控制措施 收益 状况 境外资产 占公司净资产 的比重 是否存在 重大减值 风险 PetroNet Inc. 基金为参与 对美国标的 公司的投资 收购而设立 的境外特殊 目的公司 34,620 万元 美国 德克萨斯州 境外 持股平台 持有期间 派驻执行董事 - 2.21% 否 其他情况说明 无 三、核心竞争力分析 （一）建立科学完善的法人治理结构 按照现代企业制度的要求，公司不断完善股东大会、董事会、监事会和经理层组成的治 理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责清晰、相互分离、相互制 衡的运作机制，保证了公司持续、独立和稳定发展。 公司形成了健全完善的经营管理体系，坚持以业务为导向，以客户为中心，科学调整组 织架构，优化资源配置，以市场化理念开展经营和管理活动。按照“健全、合理、制衡、独 立”的原则，公司持续完善内部控制机制，能够有效保证公司经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，公司经营效率和效果不断提高，公司健康、稳定发展。 （二）形成多元化协同发展的综合金融服务平台 公司作为拥有全业务牌照的综合证券服务商，各项主营业务均衡发展，收入结构日趋优 化。同时，公司全资持有东证融汇、东证融通、东证融达，控股渤海期货、东方基金，参股 银华基金，形成了多元化的业务发展平台，各业务条线优势互补、融合创新、协同发展。公 司以客户为中心，以客户需求为导向，提供多种金融产品和服务，综合金融服务作用进一步 27 加强，已经在全国形成了较强的规模优势和品牌优势。 （三）拥有经验丰富的管理团队和优秀、稳定的人才队伍 经过多年健康发展，公司董事、监事、高级管理人员、各业务机构管理人员及业务骨干 对于证券及金融行业以及与证券市场相关的法律法规、运作规则的理解和把握更加深刻、准 确，在公司管理、业务经营、投资决策、关联交易控制、同业竞争处理等方面保持着良好的 记录。公司已建立和完善了多层次的人才储备体系和选拔培养体系，汇聚了一批素质高、经 验丰富的投资银行保荐代表人、投资管理专家、优秀研究员等专业证券人才和资深管理精英， 形成了良好的企业文化，具有很强的凝聚力和忠诚度。 （四）构建完善的业务开展平台及广泛的营销网络 公司已搭建完成三地三中心业务运营架构，长春作为管理、决策和经纪业务、信用交易 业务运行中心；北京作为承销与保荐、固定收益、私募基金业务运行中心；上海作为证券资 产管理、证券自营、另类投资、证券研究及技术灾备中心。三中心相互支撑，密切配合，协 调发展，确保公司业务稳健运行。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司共有 39 家分公司，98 家证券营业部，营业网点分布于全 国 24 个省、自治区、直辖市的 57 个大中城市，覆盖了中国主要的经济发达地区，为公司业 务开展提供了丰富的营销渠道和充足的客户资源。公司立足吉林、面向全国，已搭建完成较 为完善的业务开展平台和遍布全国主要经济发达地区的营销网络体系。 （五）建立全面覆盖业务的合规风险管理体系 公司一直坚持稳中求进的经营理念，坚守合规底线，对各项业务经营中面临的所有风险 进行管理，强调业务规模、业务收益与风险承受能力、资本充足水平相匹配，不因对利润的 追求而牺牲对风险的管控。公司秉承审慎、稳健的经营策略，建立了全面风险管理体系，并 严格落实和执行。多年来，公司资产质量优良，各项风险管理指标均优于监管指标，具有较 强的风险管理和抵御能力。 28 报告期内，在监管趋严、市场波动、风险事件频发的市场环境下，公司始终坚持以合规 经营和风险控制为根本，及时调整、优化风险管理策略，各项业务平稳运行，确保公司在总 体风险可测、可控、可承受的范围内开展经营。 29 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017 年，全球经济持续向好，中国经济增速回升。报告期内，全球主要股指呈现普涨格 局，国内上证综指和深证成指稳中有升，创业板指数进一步回调，国内股票市场呈现主要指 数上行但成交量下行、股债市场大幅分化的新特征；IPO 提速推动股票一级市场规模创历史 新高，股票二级市场整体平稳运行；两融市场重返万亿元规模；债券市场、新三板市场表现 低迷。与此同时，多项重大新规连续出台，资本市场良好生态逐步形成，全年保持了平稳健 康发展。 在从严的监管环境和复杂的市场环境下，券商经营模式和业绩表现出现分化。报告期内， 公司顺应行业发展趋势，坚持金融服务实体经济的原则，在管理与业务上积极调整，以战略 落地、布局调整、管理提升、机制完善作为工作主线，以稳中求进为指导思想，全面加强合 规风控管理，围绕整体战略规划，落实年初经营计划，公司各项业务有序开展。在战略落地 方面，公司主要完成大零售和大投行业务战略实施方案和组织架构调整；在布局调整方面， 公司积极适变应变，回归本源，有效推动各项业务转型和规范发展，维持优势、调整布局、 寻求突破，持续优化业务布局、区域布局和人员布局，积极创新、丰富盈利手段，获取新的 业务资格，完善业务结构，进一步提升公司服务能力；在管理提升方面，公司完成管理体系 梳理工作，厘清各管理项目的管控标准、管控方式、管控链条等关键环节，积极开展风险管 理体系、综合管理体系和客户服务体系建设工作，实现了全业务链条风险管控，建立了合规 风控管理长效机制，并为实现精细化管理、提升组织效率，提供专业化服务、为客户创造价 值夯实了基础；持续加强资金运营管理，科学规划实施债权融资和资产配置，不断优化债务 结构，最大限度保持公司净资本水平和合理的负债规模，有效支持各项业务发展，确保公司 流动性风险管理指标持续符合监管要求；系统性开展人才引进、人才梯队和人才供应链建设 及跟踪培养、培训工作；加大技术投入，探索金融科技应用，积极推进“技术支持”向“业 30 务伙伴”和“技术引领”转型；公司管理基础和支持能力不断提升，有效的推动了公司持续 健康发展；在机制完善方面，公司进一步优化薪酬、考核与激励约束体系，强化问责机制； 继续打造“业务+”的协同理念，完善业务协同机制，提升业务协同能力。 2017 年，公司各项工作扎实推进、稳步开展，但投资银行业务、资产管理业务、证券投 资业务收入同比下降，使得公司整体经营业绩出现了较大幅度下滑，公司在寻求转型突破的 过程中仍面临较大挑战。 二、主营业务分析 （一）收入与成本 1.营业收入构成 单位：（人民币）元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入 比重 金额 占营业收入 比重 手续费及佣金净收入 1,650,568,226.47 33.50% 2,455,891,777.14 54.79% -32.79% 利息净收入 -127,385,705.57 -2.59% -194,775,996.29 -4.35% 34.60% 投资收益 1,556,422,958.74 31.60% 2,138,396,891.10 47.71% -27.22% 公允价值变动收益 8,180,718.47 0.17% -233,641,620.92 -5.21% 103.50% 汇兑收益 -1,261,603.34 -0.03% 1,322,524.95 0.03% -195.39% 其他业务收入 1,839,283,824.29 37.34% 314,435,152.47 7.02% 484.95% 资产处置收益（损失 以“-”号填列） -55,420.43 0.00% 365,930.18 0.01% -115.15% 其他收益 359,000.00 0.01% - 0.00% - 营业收入合计 4,926,111,998.63 100% 4,481,994,658.63 100% 9.91% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 手续费及佣金净收入同比下降 32.79%，其中经纪业务手续费净收入下降 19.64%，主要是 经纪业务客户股基交易量减少所致；投资银行业务手续费净收入下降 52.11%，主要是承销及 保荐收入减少所致；资产管理业务手续费净收入下降 40.14%，主要是资产管理业务规模下降 所致。 利息净收入同比增长 34.60%，主要是公司负债规模下降，利息支出减少所致。 31 公允价值变动收益同比增长 103.50%，主要是以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产的公允价值变动增长。 其他业务收入同比增长 484.95%，主要是公司控股子公司渤海期货开展现货交易业务所 致。 汇兑收益同比下降 195.39%，主要是外币汇率变动所致。 资产处置收益同比下降 115.15%，主要是本年处置固定资产收益减少。 2.公司已签订的重大业务合同情况 □ 适用 √ 不适用 3.营业支出构成 单位：（人民币）元 营业支出构成项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业支出 比重 金额 占营业支出 比重 税金及附加 26,891,746.34 0.64% 132,822,994.51 4.61% -79.75% 业务及管理费 2,084,689,579.53 49.98% 2,352,892,145.28 81.64% -11.40% 资产减值损失 231,045,482.53 5.54% 120,018,459.62 4.16% 92.51% 其他业务成本 1,828,576,991.39 43.84% 276,495,290.26 9.59% 561.34% 营业支出合计 4,171,203,799.79 100% 2,882,228,889.67 100% 44.72% 税金及附加同比下降 79.75%，主要是营改增后公司不再缴纳营业税。 资产减值损失同比增长 92.51%，主要是公司可供出售金融资产计提减值增加。 其他业务成本同比增长 561.34%，主要是公司控股子公司渤海期货开展现货交易业务所 致。 4.报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司纳入合并范围的子公司本期未发生变更。 公司本期新增纳入合并范围的主体如下，主要为公司全资子公司东证融通投资管理有限 公司设立的合伙企业及投资主体： 32 1.新余东证奥融创新投资管理中心（有限合伙） 2.襄阳东证和同股权投资管理有限公司 公司本期因股权处置不再纳入合并范围的主体如下： 1.重庆东证怀新恒晟股权投资管理有限公司 2.汇智晨星（北京）资产管理有限公司 （二）费用 单位：（人民币）元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 业务及管理费 2,084,689,579.53 2,352,892,145.28 -11.40% 相关数据同比发生重大变动的主要驱动因素说明 □ 适用 √ 不适用 （三）研发投入 □ 适用 √ 不适用 （四）现金流 单位：（人民币）元 项目 2017 年度 2016 年度 增减比例 经营活动现金流入小计 16,505,223,102.08 3,486,845,245.43 373.36% 经营活动现金流出小计 12,004,252,567.37 19,715,572,143.81 -39.11% 经营活动产生的现金流量净额 4,500,970,534.71 -16,228,726,898.38 127.73% 投资活动现金流入小计 6,135,482,599.41 6,419,232,744.47 -4.42% 投资活动现金流出小计 5,868,376,973.16 4,784,963,186.47 22.64% 投资活动产生的现金流量净额 267,105,626.25 1,634,269,558.00 -83.66% 筹资活动现金流入小计 8,088,340,000.00 33,708,158,988.79 -76.00% 筹资活动现金流出小计 19,628,012,125.69 20,339,180,865.66 -3.50% 筹资活动产生的现金流量净额 -11,539,672,125.69 13,368,978,123.13 -186.32% 现金及现金等价物净增加额 -6,780,389,087.00 -1,223,977,646.11 -453.96% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 33 公司（合并报表）2017 年度现金及现金等价物净减少 67.80 亿元，其中： 1.经营活动产生的现金净流入 45.01 亿元，主要是公司本年度开展转融通业务融入资金 增加及当期处置交易性金融资产导致现金流入增加等； 2.投资活动产生的现金净流入 2.67 亿元，主要是公司收回投资； 3.筹资活动产生的现金净流出 115.40 亿元，主要是公司偿还次级债等到期债务。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2017 年本公司实现归属于母公司净利润 6.67 亿元，与本期经营活动产生的现金净流量 有差异，主要是因为后者受经纪业务客户保证金、回购业务、处置交易性金融资产及融出资 金等因素的影响。本年度公司处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及处置 可供出售金融资产的净流入远大于回购业务、经纪业务客户保证金等项目的净流出，导致公 司经营性现金流净额大大高于净利润。 三、主营业务构成情况 （一）主营业务分业务情况 公司主营业务包括证券经纪业务、投资银行业务、证券投资业务、资产管理业务、信用 交易业务几项业务。报告期内，证券经纪业务收入同比下降 21.67%，营业利润率同比下降 13.60 个百分点；投资银行业务收入同比下降 52.72%，营业利润率同比下降 30.82 个百分点； 证券投资业务收入同比下降 49.10%，营业利润率同比下降 4.99 个百分点；资产管理业务收 入同比下降 50.68%，营业利润率同比下降 26.71 个百分点；信用交易业务收入同比增加 5.70%， 营业利润率同比增长 2.21 个百分点。 单位：（人民币）元 业务类别 营业收入 营业支出 营业利润率 营业收入比 上年同期增减 营业支出比 上年同期增减 营业利润率比 上年同期增减 证券经纪业务 873,214,083.64 509,774,341.89 41.62% -21.67% 2.12% -13.60% 投资银行业务 326,442,041.93 321,319,251.70 1.57% -52.72% -31.16% -30.82% 34 证券投资业务 443,368,338.55 86,098,474.25 80.58% -49.10% -31.52% -4.99% 资产管理业务 208,280,591.40 146,360,279.06 29.73% -50.68% -20.43% -26.71% 信用交易业务 1,014,234,106.61 26,166,931.45 97.42% 5.70% -43.12% 2.21% 注：证券经纪业务收入含基金分仓收入和代理销售金融产品收入；信用交易业务营业支出未包含公司 融入资金成本。 主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，最近 1 年按报告期末口径调整后的 主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 1.大零售业务板块 （1）经纪业务 2017 年，A 股市场主要指数虽小幅上涨，但根据交易所公开统计数据显示，沪深两市股 票基金总成交金额为 122.27 万亿元，较 2016 年下降 11.74%；同时受券商线上通道业务加速 推进、线下营业网点不断扩张等诸多因素影响，经纪业务净佣金率持续下滑；经纪业务竞争 日趋激烈，收入贡献明显下滑。 报告期内，公司积极推动经纪业务战略规划实施和转型升级，通过开展战略规划设计、 服务体系建设、组织架构调整、管理流程再造等工作，全方位提升经纪业务核心竞争力。公 司通过优化网点布局和建设，形成布局全面、重点突出的营销网络覆盖体系，促进客户基数 增长，力争实现规模优势；通过建立以机构客户和产品销售为特色的客户服务体系，坚持以 客户需求为中心，致力于打造“机构服务引领+产品销售推动”的特色经营策略；通过建立以 提供增值服务为主要内容的投顾团队，推动经纪业务向财富管理型转变；通过提升 IT 技术对 经纪业务的服务和引领能力，充分利用大数据、互联网等技术手段，提升客户服务能力和服 务效率。公司经纪业务盈利模式不断拓展，收入结构得到进一步改善。 报告期内，公司实现 AB 股基金交易量 20,664 亿元，市场份额与去年基本持平，市场份 额排名比上年提升（详见下表）；衍生品经纪业务在严把风控的前提下，稳步提升客户数及交 易量，取得了较好发展。截至报告期末，公司累计开通期权账户数量全市场占比 4.476%，累 35 计客户数市场排名第 9 位，报告期内成交量市场份额占比 1.485%，全市场排名第 15 位；持 续稳健开展期货中间介绍业务，实现了客户数量和资产权益的稳步提升；积极开展柜台市场 业务，2017 年在机构间私募产品报价与服务系统发行 3 期无挂钩标的的固定收益类收益凭证 产品，发行规模 19.50 亿元，承做非公开发行公司债项目 1 个，累计为融资方实现融资金额 4 亿元；私募业务有序开展，规模同比大幅增长。 公司 2017 年代理买卖证券情况 证 券 类 别 2017 年（亿元） 市场份额 2016 年（亿元） 市场份额 股票 A 股 17,464 7.77‰ 20,176 7.93‰ B 股 7 3.58‰ 13 4.33‰ 基 金 3,193 16.28‰ 1,660 7.45‰ 注：表内数据含有基金公司、证券自营等专用席位产生的交易量；B 股交易量为外币折合成人民币交易 量。 2017 年，公司集中资源优势，探索建立机构客户服务体系，坚持以客户为中心，通过提 供专业、丰富、实用的产品服务方案，加强为机构客户提供全方位综合服务，切实满足机构 客户个性化需求；进一步巩固加强与银行、信托、基金公司等外部金融机构的合作和服务力 度，并不断完善内部机构业务合作机制，推动多单机构合作项目成功落地；继续推进经纪业 务向财富管理等综合金融服务转型，通过积极建设财富 500、财富 50 俱乐部，深入挖掘高净 值客户个性化、多样化的资产配置需求，提供增值化服务，以服务模式的转变和服务内容的 丰富推动收入来源和业务结构的改变；持续加大金融产品销售业务拓展，致力于打造精品化 金融产品超市，金融产品销售规模增长迅速。 公司 2017 年代理销售金融产品情况表 单位：（人民币）元 产品类别 代理销售总金额 代理销售总收入 证券投资基金 11,964,984,214.58 9,532,858.67 银行理财产品 1,107,414,000.00 509,786.90 其他产品 917,368,063.70 3,233,904.62 合计 13,989,766,278.28 13,276,550.19 36 港股通业务方面，公司于 2014 年首批获得了开展沪港通下港股通业务的权限，并于 2016 年 11 月获得开展深港通下港股通业务的权限。报告期内，公司港股通业务不断推进，开通业 务权限的客户数量、目标客户转化率及总成交额都大幅增长，公司港股通成交市场份额排名 提升至第 33 位。 互联网金融方面，报告期内，公司通过与互联网企业合作，持续扩大客户规模；进一步 优化“融 e 通”移动综合金融服务平台，推出“融 e 通”APP3.0 版本，对理财商城、社区等 板块进行了性能与体验的提升，以满足不断变化的客户需求。同时，公司密切关注金融科技 发展，积极探索人工智能在行业内的应用，推出“智能 Dora”服务品牌，包含智能股票机器 人、智能投资工具、智能客服、智能资讯等多项服务功能，以金融科技创新为客户提供多元 化的服务，从而向“智能化、社交化、数据化”方面迈进。 （2）信用交易业务 ① 融资融券业务 截至 2017 年末，沪深两市融资融券余额 10,262.64 亿元，较上年末增加 9.26%。其中， 融资余额 10,217.58 亿元，占比 99.56%；融券余额 45.06 亿元，占比 0.44%。 报告期内，公司融资融券业务以加速推进有效户转化、提升市场份额为战略目标，通过 持续深化差异化服务、广泛利用互联网技术提高业务线上化服务水平、提升交易便捷性和客 户体验等措施，推进业务稳步发展。截至报告期末，公司融资融券余额 84.98 亿元，同比增 长 9.55%，其中融券余额为 0.477 亿元，同比增长 62.80%。 ② 股票质押式回购交易业务 2017 年，股票质押式回购交易业务市场规模持续增长。根据沪深交易所统计数据，截至 2017 年末，股票质押式回购交易业务的市场待回购余额为 16,249.79 亿元，较上年末增长 26.56%。 报告期内，在做好风险防范的基础上，公司坚持积极进取策略开展股票质押式回购交易 37 业务。截至报告期末，公司股票质押式回购交易业务待回购余额为 183.83 亿元，其中以自有 资金作为融出方参与股票质押式回购交易业务待回购初始交易金额 72.51 亿元，同比增长 9.34%。 ③ 约定购回式证券交易业务 2017 年，公司约定购回式证券交易业务已全部购回。 ④ 上市公司股权激励行权融资业务与限制性股票融资业务 公司已获得上市公司股权激励行权融资业务与限制性股票融资业务资格，报告期内暂未 开展相关业务。 2.大投行业务板块 （1）投资银行业务 公司投资银行业务主要包括股权融资、债务融资、并购与财务顾问、股转业务等。2017 年，IPO 业务加速发行，融资规模较快增长，但审核通过率降至历史低点；再融资审核收紧， 发行周期变长，可转债融资规模有所增加；债券业务发行规模大幅缩减，债券发行成本攀升， 发行难度加大；并购业务从严审核，并购重组市场遇冷；股转挂牌业务规模减小，新三板市 场低迷，做市指数跌破千点。报告期内，公司投资银行业务坚持多元化均衡发展，实现营业 收入 3.26 亿元，同比减少 52.72%。 ① 股票承销业务 2017 年，行业完成 IPO 项目 438 家，募集金额 2,301.09 亿元，同比增长 53.81%；完成 增发项目 540 家，募集金额 1.27 万亿元，同比减少 24.90%；完成配股项目 7 家，融资金额 162.96 亿元，同比减少 45.41%。 公司努力把握市场机会，共完成股权融资项目 5 家。其中，完成 IPO 项目 2 家，完成增 发项目 2 家，完成配股项目 1 家。2017 年，公司股票承销总家数排名并列第 42 位，IPO 承销 家数排名并列第 35 位。 38 ② 债券承销业务 2017 年，债券业务发行规模大幅缩减。行业共发行公司债 1,200 只，同比减少 1,058 只， 融资金额 1.10 万亿元，同比减少 60.26%；发行企业债 382 只，同比减少 116 只，融资金额 3,730.95 亿元，同比减少 37.04%。公司完成债券项目 10 个，融资金额为 74.60 亿元，其中 公司债 8 只，融资金额 55.60 亿元；企业债 1 只，融资金额 15 亿元；其他债券 1 只，融资金 额 4 亿元。 公司 2017 年及以前年度证券承销业务开展情况 类别 承销次数 承销金额(万元) 承销收入(万元) 2017 年度 以前年度累计 2017 年度 以前年度累计 2017 年度 以前年度累计 主承销 新股发行 2 30 54,949.08 1,119,832.80 4,226.42 53,037.12 增发新股 2 21 26,952.96 2,962,962.59 235.85 33,548.12 配股 1 17 30,142.94 558,446.27 471.70 10,177.73 债券 10 50 746,000.00 3,678,500.00 5,331.13 39,572.91 可转换公司债 0 0.00 0.00 基金 0 0.00 0.00 小计 15 118 858,044.98 8,319,741.66 10,265.09 136,335.88 副主承 销 新股发行 1 19 99,882.38 9.43 548.19 增发新股 4 30,680.88 97.39 配股 8 42,731.44 4.00 债券 12 72,500.00 310.50 可转换公司债 3 45,500.00 4.72 50.50 基金 0 0.00 0.00 小计 1 46 291,294.70 14.15 1,010.58 分销 新股发行 87 534,139.52 309.37 增发新股 10 268,235.76 527.27 配股 54 199,162.11 330.10 债券 11 71 3,424,000.00 29.72 323.56 可转换公司债 1 6 18,400.00 40.40 基金 1 20,200.00 3.00 小计 12 229 4,464,137.39 43.87 1,533.70 ③ 全国中小企业股份转让业务 a.挂牌业务 2017 年，新三板市场挂牌企业增速放缓，全年新增挂牌企业 2,147 家，同比下降 57.35%； 累计挂牌企业 11,630 家，同比增长 14.44%。公司坚持将股转业务作为战略重点，2017 年新 39 增挂牌企业 57 家，行业排名第 13 位；累计挂牌企业 344 家，行业排名第 8 位。 b.做市业务 2017 年，新三板市场做市业务处于收缩态势，做市企业数量由年初 1,654 家累计下降至 年末 1,343 家，做市指数从年初 1,112 点下降至年末 994 点。公司新增做市企业 73 家，退出 做市 39 家，累计做市交易 151 家，行业排名第 14 位，较 2016 年排名大幅提升；做市交易金 额市场占有率为 3.60%，较 2016 年大幅增长。 报告期内，公司股转业务稳步发展，已经建立推荐挂牌、融资、并购重组、做市、信披 督导等全业务链服务体系。 ④ 并购与财务顾问业务 2017 年，沪深两市共发生并购交易 8,387 次, 交易金额 3.49 万亿元，同比增长 8.61%。 公司完成并购及财务顾问项目 22 个。其中，资产重组项目 1 个，财务顾问项目 4 个，新三板 财务顾问项目 16 个，境外并购项目 1 个。报告期内，公司积极开展资产重组、新三板兼并收 购、财务顾问等创新业务，实现了并购业务的多元化发展。 （2）私募基金业务 2017 年，在券商私募基金行业“严监管”的大环境下，东北证券紧密跟踪监管政策导向， 积极推进私募基金整改工作，将全资子公司东证融通投资管理有限公司整改为私募基金子公 司，整改方案获得首批通过。结合私募整改工作，东证融通按照私募基金业务体系的要求， 不断强化内部治理及规范化建设，补强前中后台团队，逐步确定专业化投资方向，储备投资 项目，为东证融通由直投业务平台向私募基金业务平台转型打下坚实的基础。 截至报告期末，东证融通及下设 SPV 存续管理私募股权投资基金 8 只，实缴规模人民币 16.67 亿元，对外投资余额人民币 7.70 亿元。 3.投资与销售交易业务板块 （1）权益类投资业务 40 2017 年，公司权益类证券自营业务秉承多元化投资理念，加大投研力度，围绕当前宏观 经济形势、资金供给、政策变化等因素定期进行投资分析，谨慎操作，在风险可控的范围内， 努力调结构，抓机遇，以追求绝对收益为目标，开展投资工作，全年实现正收益。 （2）固定收益类投资业务 2017 年，债券市场流动性趋紧，市场价格呈现震荡下跌格局。公司不断加强市场研究与 判断能力，及时调整投资策略，合理控制投资规模，持续降低投资杠杆，加强信用风险防范， 利用利率衍生品工具有效对冲市场持续下跌风险，提高投资盈利能力。同时，公司积极推动 做市业务、销售交易等业务发展，不断优化和完善风险管理能力，持续提升公司的市场活跃 度和影响力。 （3）股票期权投资业务 2017 年，公司期权自营业务抓住市场机会，逐步扩大期权投资规模，较好地发挥了期权 的风险管理功能，与现货、期货结合，形成了成熟的低风险策略体系。 （4）另类投资业务 公司设立全资子公司东证融达开展另类投资业务，主要开展股权投资与商品期货 CTA 投 资。其中，股权投资关注重点行业及战略新兴产业的股权投资机会，开展中长期投资，获取 溢价收益。报告期内，东证融达严守合规经营理念，有效把控市场风险，投资运作整体保持 稳定。 （5）研究咨询业务 2017 年，公司研究咨询业务不断扩充研究和销售团队规模，致力于塑造研究品牌，提升 行业影响力。外部市场拓展方面，进一步打造成为机构客户的研究服务平台，为机构投资者 提供研究服务，基本实现公募基金、保险资管、证券公司资管、自营和私募基金等机构客户 的研究服务全覆盖，并有力把握保险资金放开、合格境外机构投资者持续增加以及私募蓬勃 发展的机会，不断扩大服务对象；内部服务方面，进一步打造成为公司业务的智力支持平台 41 和项目协作平台，建立制度化模式和流程，为公司决策、各业务条线发展提供强有力的研究 支持，构建“研究咨询+”的业务协同体系和协同产品线，促进公司与机构客户建立战略合作。 报告期内，公司共完成研究报告 3,346 篇，分析师路演 5,300 余次，电话会议 197 次， 公司调研 840 余次，举办 11 次行业专题策略会。在新财富专业评选中，公司被评为最具潜力 研究机构第三名，建筑与工程、交通运输仓储、计算机、中小市值研究、新三板研究等项目 排名进入前十名，公司研究服务的数量和质量均有提升，研究收入同比也大幅增长。 4.资产管理业务 （1）东证融汇资产管理业务 公司设立全资子公司东证融汇经营证券资产管理业务。2017 年，东证融汇顺应“强监管、 降杠杆、防风险”的监管形势，积极拓展主动管理型业务，深入开发银行端合作渠道，业务 规模保持稳定，有效发挥了公司财富管理综合平台作用。 截至报告期末，东证融汇证券资产管理业务总规模为 883.59 亿元，其中：集合资产管理 业务规模 194.17 亿元；定向资产管理业务规模 668.26 亿元；专项资产管理业务规模 21.16 亿元。截至报告期末东证融汇主动管理业务规模 232.08 亿元。2017 年，东证融汇受到投资 者和同业的认可，获得 2016 年度中国银行间债券市场“资产管理机构进步奖”；由东证融汇 管理的融智 1 号、融达 10 号在中国证券报·金牛理财举办的 2016 年度“金牛理财产品”评 选中被评为“2016 年度金牛券商集合资管计划”。 东证融汇资产管理业务规模情况 单位：（人民币）亿元 项目 本报告期末 上年度末 受托资产管理规模 883.59 951.56 其中：集合业务规模 194.17 198.44 定向业务规模 668.26 735.35 专项业务规模 21.16 17.76 主动管理规模 232.08 233.49 （2）基金业务 42 公司通过控股子公司东方基金、参股子公司银华基金开展基金管理业务。 根据中国基金业协会统计，截至 2017 年末，公募基金资产管理规模合计 11.60 万亿元， 较上年增长 26.64%。2017 年，东方基金新增产品 5 只，募集规模 18.32 亿元；截至报告期末， 东方基金存续产品 44 只，存续规模 201.45 亿元，排名第 70 位。银华基金新增产品 23 只， 募集规模 94.30 亿元；截至报告期末，银华基金存续产品 90 只，存续规模 2,060.44 亿元， 排名第 14 位。 基金业务产品及规模情况 类别 年内新增产品（只） 募集规模（亿元） 存续产品（只） 存续规模 2017 年（亿元） 同比 东方基金 5 18.32 44 201.45 -23.18% 银华基金 23 94.30 90 2,060.44 26.08% （二）主营业务分地区情况 1.营业收入地区分部情况 单位：（人民币）元 地区 2017 年 2016 年 营业收入比 上年同期增减 营业部数量 营业收入 营业部数量 营业收入 经纪业务（营业部） 吉林省 41 386,881,443.48 41 567,957,127.81 -31.88% 北京市 2 28,248,602.39 2 31,558,635.28 -10.49% 山西省 2 4,899,262.33 2 5,857,851.54 -16.36% 湖北省 3 11,169,080.40 3 13,726,852.95 -18.63% 重庆市 3 22,927,375.50 3 32,894,488.21 -30.30% 江苏省 7 46,142,533.41 6 63,823,569.13 -27.70% 上海市 8 86,041,753.51 8 115,983,891.27 -25.82% 浙江省 4 12,534,924.10 4 15,323,874.33 -18.20% 福建省 4 10,465,146.49 4 10,776,018.95 -2.88% 广东省 5 13,018,809.47 6 24,757,830.55 -47.42% 山东省 6 7,419,488.68 6 10,882,699.96 -31.82% 广西壮族自治区 2 3,237,059.92 2 3,917,759.55 -17.37% 湖南省 1 2,080,536.40 1 3,085,790.80 -32.58% 河南省 2 4,183,111.50 2 4,998,498.75 -16.31% 河北省 1 3,409,044.39 1 4,371,428.42 -22.02% 江西省 1 3,437,190.21 1 5,037,842.34 -31.77% 安徽省 2 4,379,630.79 2 5,052,261.92 -13.31% 43 四川省 1 1,706,320.12 1 2,277,874.77 -25.09% 内蒙古自治区 2 526,771.46 2 562,329.34 -6.32% 云南省 1 213,144.40 1 15,242.92 1298.32% 小计 98 652,921,228.95 98 922,861,868.79 -29.25% 其他业务及分公司 4,273,190,769.68 3,559,132,789.84 20.06% 合计 98 4,926,111,998.63 98 4,481,994,658.63 9.91% 2．营业利润地区分部情况 单位：（人民币）元 地区 2017 年 2016 年 营业利润比 上年增减 营业部数量 营业利润 营业部数量 营业利润 经纪业务（营业部） 吉林省 41 183,303,928.23 41 338,739,771.67 -45.89% 北京市 2 6,124,546.16 2 8,367,454.78 -26.81% 山西省 2 -1,101,618.42 2 744,829.61 -247.90% 湖北省 3 1,803,621.96 3 3,363,915.15 -46.38% 重庆市 3 7,755,586.02 3 17,562,949.67 -55.84% 江苏省 7 13,984,586.05 6 32,536,324.39 -57.02% 上海市 8 36,674,191.98 8 57,249,530.44 -35.94% 浙江省 4 2,105,150.95 4 3,205,960.48 -34.34% 福建省 4 -2,823,148.83 4 -590,901.77 -377.77% 广东省 5 -2,632,441.33 6 -1,973,951.93 -33.36% 山东省 6 -2,796,496.58 6 -13,439,647.97 79.19% 广西壮族自治区 2 -43,993.68 2 384,009.33 -111.46% 湖南省 1 -1,066,669.44 1 -515,743.76 -106.82% 河南省 2 326,955.08 2 589,961.65 -44.58% 河北省 1 132,430.37 1 239,955.76 -44.81% 江西省 1 383,007.91 1 1,277,697.95 -70.02% 安徽省 2 -1,182,091.91 2 -114,469.67 -932.67% 四川省 1 -1,547,032.35 1 -279,038.96 -454.41% 内蒙古自治区 2 -1,667,235.52 2 -1,993,390.72 16.36% 云南省 1 -1,380,509.66 1 -1,625,917.87 15.09% 小计 98 236,352,766.99 98 443,729,298.23 -46.73% 其他业务及分公司 518,555,431.85 1,156,036,470.73 -55.14% 合计 98 754,908,198.84 98 1,599,765,768.96 -52.81% 四、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 五、资产及负债状况 44 （一）资产构成重大变动情况 截至报告期末，公司资产总额为 59,938,845,413.66 元，其中：客户交易结算资金为 11,525,519,383.00 元 ， 代 理 承 销 证 券 款 为 502,027,348.50 元 ， 自 有 资 产 总 额 为 47,911,298,682.16 元，归属于母公司股东的净资产为 15,670,782,678.46 元。公司扣除客 户交易结算资金及代理承销证券款后的资产负债率为 64.92%，资产负债率较年初有所下降， 主要是公司偿还了到期次级债务。目前公司长短期债务期限较合理，负债主要为应付短期融 资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、计提的应付职工薪酬、计提的应交税费、应付债券 和其他应付款项等。具体如下: 单位:(人民币)元 项目名称 2017 年末 2016 年末 比重 增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 11,190,786,791.47 18.67% 17,163,741,219.70 22.84% -4.17% 客户资金减少 结算备付金 2,251,388,617.67 3.76% 3,010,977,782.73 4.01% -0.25% 融出资金 8,432,262,843.81 14.07% 7,712,239,046.86 10.26% 3.81% 融出资金规模增加 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 7,983,897,772.33 13.32% 15,892,004,305.26 21.15% -7.83% 自营业务规模减少 衍生金融资产 18,231,689.78 0.03% 55,754,547.42 0.07% -0.04% 买入返售金融资产 8,510,407,942.01 14.20% 8,496,017,597.48 11.30% 2.90% 信用交易业务规模增 大 应收款项 593,664,928.55 0.99% 644,888,263.73 0.86% 0.13% 应收利息 335,365,400.43 0.56% 258,061,799.34 0.34% 0.22% 存出保证金 2,133,868,335.16 3.56% 1,859,277,870.55 2.47% 1.09% 可供出售金融资产 15,217,345,107.23 25.39% 17,489,079,047.50 23.27% 2.12% 公司持有的其他理财 产品减少 长期股权投资 599,463,841.15 1.00% 430,187,375.04 0.57% 0.43% 投资性房地产 31,582,362.13 0.05% 20,380,027.89 0.03% 0.02% 固定资产 707,680,675.36 1.18% 718,353,777.28 0.96% 0.22% 无形资产 221,084,724.70 0.37% 187,776,815.71 0.25% 0.12% 商誉 75,920,803.93 0.13% 75,920,803.93 0.10% 0.03% 递延所得税资产 321,991,018.48 0.54% 222,434,363.88 0.30% 0.24% 其他资产 1,313,902,559.47 2.19% 919,918,798.45 1.22% 0.97% 应付短期融资款 2,900,000,000.00 4.84% 10,585,880,000.00 14.09% -9.25% 收益凭证及短期公司 债到期偿还 拆入资金 1,750,000,000.00 2.92% 90,000,000.00 0.12% 2.80% 本期增加转融通拆入 资金 卖出回购金融资产款 7,226,849,903.84 12.06% 9,608,793,689.55 12.78% -0.72% 45 代理买卖证券款 11,525,519,383.00 19.23% 15,516,616,665.00 20.65% -1.42% 客户资金减少 应付职工薪酬 768,170,366.03 1.28% 1,214,590,648.40 1.62% -0.34% 应交税费 219,211,756.56 0.37% 108,242,711.56 0.14% 0.23% 应付款项 213,044,253.55 0.36% 835,814,960.62 1.11% -0.75% 应付利息 516,622,712.57 0.86% 491,886,108.01 0.65% 0.21% 预计负债 0 0.00% - - - 应付债券 6,171,170,031.94 10.30% 4,718,889,437.94 6.28% 4.02% 递延所得税负债 148,167,217.06 0.25% 194,640,949.66 0.26% -0.01% 其他负债 11,147,907,387.81 18.60% 15,186,442,852.34 20.21% -1.61% 偿还次级债务 （二）以公允价值计量的资产和负债 公司交易性金融资产、衍生金融资产和可供出售金融资产采用公允价值计量；其他资产、 负债均以历史成本计量。 单位:(人民币)元 报告期内公允价值变动损益使报告期收益增加8,180,718.47元，公司不存在公允价值计 量的外币金融资产和负债。 因证券自营业务为证券公司的主营业务，交易频繁，因此，以本期成本变动来反映公司 购买、出售金融资产变动的情况。 报告期内公司无主要资产计量属性发生重大变化的情况。 （三）截至报告期末的资产权利受限情况 √ 适用 □ 不适用 所有权或使用权受到限制的资产，具体参见“第十一节、财务报告-六、合并财务报表项 项目名称 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 本期成本 变动金额 金融资产 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产（不含衍 生金融资产） 15,892,004,305.26 29,092,996.26 7,983,897,772.33 -7,938,869,092.67 2.衍生金融资产 55,754,547.42 -16,421,393.80 18,231,689.78 3.可供出售金融资产 16,049,562,990.18 -66,191,094.27 112,467,995.90 13,344,977,952.58 -2,158,342,017.67 金融资产小计 31,997,321,842.86 12,671,602.46 -66,191,094.27 112,467,995.90 21,347,107,414.69 -10,097,211,110.34 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 31,997,321,842.86 12,671,602.46 -66,191,094.27 112,467,995.90 21,347,107,414.69 -10,097,211,110.34 金融负债 4,698,235.76 -4,490,883.99 3,600,576.39 46 目注释（一）货币资金、（四）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及（十） 可供出售金融资产”的相关内容。 （四）比较式财务报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况 单位:(人民币)元 项目 2017 年末 2016 年末 增减（%） 变动原因 货币资金 11,190,786,791.47 17,163,741,219.70 -34.80% 客户资金减少 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 7,983,897,772.33 15,892,004,305.26 -49.76% 交易性金融资产规模减少 长期股权投资 599,463,841.15 430,187,375.04 39.35% 权益法调整及东方基金增资 投资性房地产 31,582,362.13 20,380,027.89 54.97% 房产出租转投资性房地产 递延所得税资产 321,991,018.48 222,434,363.88 44.76% 可供出售金融资产公允价值下降导致 递延所得税资产增加 其他资产 1,313,902,559.47 919,918,798.45 42.83% 期货子公司现货交易增加，导致存货增 加 应付短期融资款 2,900,000,000.00 10,585,880,000.00 -72.61% 收益凭证及短期公司债到期偿还 拆入资金 1,750,000,000.00 90,000,000.00 1844.44% 本期开展转融通业务 应付职工薪酬 768,170,366.03 1,214,590,648.40 -36.75% 发放留存绩效 应交税费 219,211,756.56 108,242,711.56 102.52% 代扣个人所得税增加 应付款项 213,044,253.55 835,814,960.62 -74.51% 应付在途清算款减少 应付债券 6,171,170,031.94 4,718,889,437.94 30.78% 本期发行收益凭证 其他综合收益 -29,522,549.09 318,858,094.84 -109.26% 可供出售金融资产公允价值下降 手续费及佣金净收入 1,650,568,226.47 2,455,891,777.14 -32.79% 经纪业务、投资银行业务、资产管理业 务手续费下降 利息净收入 -127,385,705.57 -194,775,996.29 34.60% 买入返售利息收入上升 公允价值变动收益 8,180,718.47 -233,641,620.92 103.50% 交易性金融资产公允价值上升 汇兑收益 -1,261,603.34 1,322,524.95 -195.39% 人民币对美元升值 其他业务收入 1,839,283,824.29 314,435,152.47 484.95% 期货子公司现货交易增加 税金及附加 26,891,746.34 132,822,994.51 -79.75% 营改增公司不再缴纳营业税 资产减值损失 231,045,482.53 120,018,459.62 92.51% 计提可供出售金融资产减值损失 其他业务成本 1,828,576,991.39 276,495,290.26 561.34% 期货子公司现货交易增加 营业外收入 32,122,506.98 56,665,206.25 -43.31% 当期政府补助减少 营业外支出 6,458,135.16 3,534,342.72 82.73% 本期处置固定资产及扶贫支出增加 所得税费用 77,869,582.06 290,807,126.89 -73.22% 利润下降，企业所得税减少 净利润 702,702,988.60 1,362,089,505.60 -48.41% 受市场波动影响，公司业绩下降 （五）融资渠道、长短期负债结构分析 1.公司融资渠道 47 从融资方式来看，公司有股权融资和债务融资两种方式；从融资期限来看，公司短期融 资渠道包括银行间市场的资金拆借、银行间和交易所市场买入债券回购、证金公司的转融资、 发行证券公司短期融资券和证券公司短期公司债券等；中长期融资渠道包括增资扩股、发行 公司债券、证券公司次级债券等；公司的融资渠道还包括收益权转让和发行收益凭证。公司 正着力研究融出资金债权资产支持证券等创新债务融资工具，为公司业务发展提供有力的资 金支持。 2.公司长短期负债结构 截至报告期末，公司短期金融负债余额为 97.68 亿元，其中转融资余额为 17.50 亿元、 债券回购余额为 58.18 亿元、收益权转让余额为 5.00 亿元、收益凭证余额为 5.00 亿元、短 期融资券余额为 12.00 亿元；长期金融负债余额为 181.50 亿元，其中收益权转让余额为 10.00 亿元、收益凭证余额为 24.50 亿元、公司债券余额为 37.00 亿元、次级债券余额为 110.00 亿元。公司长短期金融负债占比均衡，公司负债结构合理。 公司无到期未偿还的债务，经营情况良好，盈利能力较强，现金流充裕，资产流动性好， 变现能力强，负债偿付能力强。 3.流动性管理政策及措施 公司高度重视流动性风险的管理，一方面制定《流动性风险控制指标管理工作指引》，修 订了《流动性风险管理办法》、《流动性风险控制指标应急处置方案》以及《流动性风险应急 处置工作方案》，有效防范流动性风险；另一方面注重资金来源与运用在规模、结构、期限上 的匹配。报告期内，公司资产质量优良，各项业务发展良好，从根本上保障了公司资产的流 动性。截至 2017 年末，公司杠杆率为 3.06，比上年同期大幅下降，公司流动性覆盖率 145.81%， 净稳定资金率 121.93%。 公司资产和负债期限匹配较好，可用资金和可动用的流动性资产能 覆盖未来一段时间的对外资金需求，各项流动性指标均处于安全状态。 4.公司融资能力分析 48 公司规范经营，信誉良好，具备较强的盈利能力和偿付能力，具有良好的信用记录，获 得多家商业银行的综合授信，具备较强的短期和长期融资能力。同时，作为上市证券公司， 公司也可以通过股权或债券融资的方式，解决长期发展的资金需要。 5.或有事项及其影响 报告期内，公司为全资子公司东证融汇提供 8 亿元净资本担保承诺，具体详见公司于 2016 年 9 月 10 日在巨潮资讯网（）披露的《东北证券股份有限公司关于为 全资子公司东证融汇证券资产管理有限公司提供净资本担保承诺的公告》（2016-103）。 除上述事项外，公司没有为其他关联方或第三方进行资产担保、抵押、质押等或有事项， 也没有财务承诺。 六、投资状况分析 （一）总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 64,000,000 200,000,000 -68.00% （二）报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 被投资 公司名称 主要业务 投资 方式 投资金额 持股 比例 资金 来源 合作方 投资 期限 产品 类型 截至 资产负债表日 的进展情况 预计 收益 本期投资盈亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 东方基金 管理有限 责任公司 基金募集、基金 销 售 、 资 产 管 理、中国证监会 许 可 的 其 他 业 务项目 增资 64,000,000.00 64% 自有 资金 河 北 省 国 有 资 产 控 股 运 营 有 限公司； 渤 海 国 际 信 托 股 份 有 限公司 长期 - 已完成工商登 记变更，注册 资本增至 3 亿 元 - 38,394,137.80 否 2017-5-27 《 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 第 九 届 董 事会 2017 年 第 三 次 临 时 会 议 决 议 公 告》 （2017-038） 合计 - - 64,000,000.00 - - - - - - - 38,394,137.80 - - - （三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 49 （四）金融资产投资 1.证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 证券 品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 会计 计量 模式 期初账面价值 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 会计核算 科目 资金 来源 理财 计划 CC20141222 川财稳通 1 号 定 向 资 产 管 理计划 526,035,204.23 公允 价值 1,816,385,098.88 - 24,728,483.58 - 1,258,702,251.17 108,697,821.75 550,763,687.81 可 供 出 售 金 融资产 自有资金 债券 170215 17 国开 15 485,577,232.77 公允 价值 - -342,732.77 - 11,288,965,365.54 10,803,388,132.77 9,307,080.01 485,234,500.00 交 易 性 金 融 资产 自有资金 基金 003816 银 华 日 利 货 币 400,000,000.00 公允 价值 - -42,335,514.03 - 400,000,000.00 -42,335,514.03 357,664,485.97 交 易 性 金 融 资产 自有资金 债券 135783 16 永开 01 296,550,545.35 公允 价值 249,988,630.88 - - 350,000,000.00 300,000,000.00 14,166,820.89 296,550,545.35 可 供 出 售 金 融其产 自有资金 债券 SG8972 16 滨湖 建设 01 258,940,000.00 公允 价值 - - - 258,940,000.00 - - 258,940,000.00 交 易 性 金 融 资产 自有资金 信托 产品 XT20171108 华 润 信 托 - 崇安 3 号集合 信托产品 250,000,000.00 公允 价值 - - -956,024.95 250,000,000.00 - - 249,043,975.05 可 供 出 售 金 融其产 自有资金 债券 SP8888 16 仁城债 223,080,000.00 公允 价值 223,080,000.00 - - - - - 223,080,000.00 交 易 性 金 融 资产 自有资金 债券 SG8028 16 株循环 01 222,860,000.00 公允 价值 222,860,000.00 - - - - - 222,860,000.00 交 易 性 金 融 资产 自有资金 基金 168168 华夏 QDII 专 户 200,000,000.00 公允 价值 218,374,567.08 12,058,872.20 - - - 212,058,872.20 可 供 出 售 金 融其产 自有资金 债券 117097 17 三花 EB 200,000,000.00 公允 价值 - 2,898,000.00 200,000,000.00 - 2,898,000.00 202,898,000.00 交 易 性 金 融 资产 自有资金 期末持有的其他证券投资 20,366,140,804.72 - 30,650,395,055.92 68,873,243.06 -102,022,425.10 880,929,545,483.34 889,869,236,197.85 1,438,766,928.28 20,142,148,813.18 - - 合计 23,429,183,787.07 - 33,381,083,352.76 29,092,996.26 -66,191,094.27 893,677,450,848.88 902,231,326,581.79 1,531,501,136.90 23,201,242,879.56 - - 50 证券投资审批董事会公告披露日 期 2017 年 4 月 1 日，详见公司在巨潮资讯网（）披露的《东北证券股份有限公司第九届董事会 2017 年第一次临时会议决议公告》（2017-022） 证券投资审批股东会公告披露日 期（如有) 无 51 2.衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 （五）募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 1.募集资金总体使用情况 单位：（人民币）万元 募集 年份 募集 方式 募集资金 总额 本期已使用 募集资金总额 已累计 使用募集 资金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更用 途的募集资 金总额 累计变更用 途的募集资 金总额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使用募集 资金用途及去 向 闲置两年以 上募集资金 金额 2015 年 向 合 格 投 资 者 公 开 发 行 公 司 债券 179,400.00 0.00 179,400.36 - - - - 截 至 报 告 期 末，募集资金 179,400.00 万 元 已 使 用 完 毕，募集资金 账户余额 9.59 万元均为募集 资金存款利息 收入。 0.00 2016 年 非 公 开 发 行 次 级 债 券 （ 第 一 期） 200,000.00 0.00 200,000.00 - - - - 截 至 报 告 期 末，募集资金 500,000.00 万 元 已 使 用 完 毕，募集资金 账 户 余 额 29.19 万 元 均 为募集资金存 款利息收入。 0.00 2016 年 非 公 开 发 行 次 级 债 券 （ 第 二 期） 300,000.00 0.00 300,000.00 - - - - 0.00 2016 年 非 公 开 发 行 短 期 公 司债券（第 二期） 200,000.00 0.00 200,000.00 - - - - 截 至 报 告 期 末，募集资金 510,000.00 万 元 已 使 用 完 毕，募集资金 账 户 余 额 28.77 万 元 均 为募集资金存 款利息收入。 0.00 2016 年 非 公 开 发 行 短 期 公 司债券（第 三期） 50,000.00 0.00 50,000.00 - - - - 0.00 2016 年 非 公 开 发 行 短 期 公 司债券（第 四期） 60,000.00 0.00 60,000.00 - - - - 0.00 2016 年 非 公 开 发 行 短 期 公 司债券（第 五期） 200,000.00 0.00 200,000.00 - - - - 0.00 2017 年 非 公 开 发 行 次 级 债 券 （ 第 一 期） 200,000.00 199,999.90 199,999.90 - - - 0.10 截 至 报 告 期 末，已使用募 集 资 金 199,999.90 万 元，募集资金 账 户 余 额 35.04 万元，其 中 34.94 万元 0.00 52 为募集资金存 款利息收入， 0.10 万元为未 使 用 募 集 资 金。 2017 年 非 公 开 发 行 短 期 公 司债券（第 一期） 160,000.00 160,000.00 160,000.00 - - - - 截 至 报 告 期 末，募集资金 160,000.00 万 元 已 使 用 完 毕，募集资金 账户余额 3.35 万 元 , 其 中 3.29 万元为募 集资金存款利 息收入，0.06 万元为尚未划 付 的 转 账 费 用。 0.00 2017 年 非 公 开 发 行 短 期 公 司债券（第 二期） 120,000.00 120,000.00 120,000.00 - - - - 截 至 报 告 期 末，募集资金 120,000.00 万 元 已 使 用 完 毕。 0.00 合计 - 1,669,400.00 479,999.90 1,669,400.26 - - - 0.10 - 0.00 募集资金总体使用情况说明 报告期内，公司严格按照相关规定存放、使用及管理募集资金，并及时、真实、准确、完整的对募集资金使用相关信息进行了披露，不存 在募集资金使用及管理违规的情况。公司募集资金使用情况详见与本年度报告同日在巨潮资讯网（）披露的《东北证券股 份有限公司关于募集资金 2017 年度存放与使用情况的专项报告》。 2.募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 承诺投资项目 和超募资金投向 是否已 变更项 目（含 部分变 更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额（1） 本年度 投入金额 截至期末累计 投入金额（2） 截至期 末投资 进度 （%） （3）= （2）/ （1） 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 2015 年公司债： 补充公司营运资金，具 体投向为：（1）证券自 营业务；（2）资本中介 型业务；（3）其他创新 型业务。 否 179,400.00 179,409.59 0.00 179,400.36 100 不适用 不适用 不适用 否 2016 年非公开发行次 级债券： 用于补充公司营运资 金，具体投资方向为： （1）补充公司营运资 金；（2）满足开展融资 融券、股票质押式回购 等业务需求；（3）投资 否 500,000.00 500,029.19 0.00 500,000.00 100 不适用 不适用 不适用 否 53 固定收益类产品；（4） 公司日常经营管理的 资金需求。 2016 年非公开发行短 期公司债券： 用于补充公司营运资 金，具体投资方向为： （1）补充公司营运资 金；（2）满足开展融资 融券等业务需求；（3） 投资固定收益类产品； （4）公司日常经营管 理的资金需求。 否 510,000.00 510,028.77 0.00 510,000.00 100 不适用 不适用 不适用 否 2017 年非公开发行次 级债券： 用于补充公司营运资 金，具体投资方向为： （1）补充公司营运资 金；（2）满足开展融资 融券、股票质押式回购 等业务需求；（3）投资 固定收益类产品；（4） 公司日常经营管理的 资金需求。 否 200,000.00 200,034.94 199,999.90 199,999.90 99.99 不适用 不适用 不适用 否 2017 年非公开发行短 期公司债券： 用于补充公司营运资 金，具体投资方向为： （1）补充公司营运资 金；（2）满足开展融资 融券等业务需求；（3） 投资固定收益类产品； （4）公司日常经营管 理的资金需求。 否 280,000.00 280,003.29 280,000.00 280,000.00 100 不适用 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 否 1,669,400.00 1,669,505.78 479,999.90 1,669,400.26 - 不适用 不适用 不适用 否 超募资金投向 不适用 归还银行贷款（如有） 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 补充流动资金（如有） 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 超募资金投向小计 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 合计 - 1,669,400.00 1,669,505.78 479,999.90 1,669,400.26 - 不适用 不适用 不适用 否 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 无 募集资金投资项目实 施地点变更情况 无 募集资金投资项目实 施方式调整情况 无 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 无 54 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 公司不存在结余募集资金的情况。 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至报告期末，公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券募集资金已使用完毕，募集资金账户余额 9.59 万元均为募集资金存款利息 收入。公司 2016 年非公开发行次级债券募集资金已使用完毕，募集资金账户余额 29.19 万元均为募集资金存款利息收入。公司 2016 年非 公开发行短期公司债券募集资金已使用完毕，募集资金账户余额 28.77 万元均为募集资金存款利息收入。公司 2017 年非公开发行次级债 券募集资金已使用 199,999.90 万元，募集资金账户余额 35.04 万元，其中 34.94 万元为募集资金存款利息收入，0.10 万元为未使用募集 资金。公司 2017 年非公开发行短期公司债券募集资金已使用完毕。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 3.募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 七、重大资产和股权出售 1.出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 2.出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 八、主要控股参股公司分析 （一）主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：（人民币）元 公司名称 公司 类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 东证融通投 资管理有限 公司 全资 子公司 投资管理；项目投 资；财务咨询（不 得开展审计、验资、 查账、评估、会计 咨询、代理记账等 需 专 项 审 批 的 业 务，不得出具相应 的审计报告、验资 报告、查账报告、 评估报告等文字材 料） 600,000,000 2,596,277,327.49 1,689,767,337.70 104,846,894.18 -12,632,330.63 -25,716,204.15 55 东证融达投 资有限公司 全资 子公司 投资管理。 （依法须 经批准的项目，经 相关部门批准后方 可开展经营活动） 3,000,000,000 1,389,451,949.66 1,355,734,940.70 97,361,954.39 46,269,373.65 40,056,412.13 东证融汇证 券资产管理 有限公司 全资 子公司 证 券 资 产 管 理 业 务。 （依法须经批准 的项目，经相关部 门批准后方可开展 经营活动） 700,000,000 923,924,805.40 865,321,212.91 211,589,497.80 97,586,377.40 75,554,316.47 渤海期货股 份有限公司 控股 子公司 商品期货经纪、金 融期货经纪、资产 管理、期货投资咨 询 500,000,000 2,810,168,315.06 596,243,732.95 2,008,689,473.46 50,991,760.72 48,654,747.30 东方基金管 理有限责任 公司 控股 子公司 基金募集、基金销 售、资产管理、中 国证监会许可的其 他业务项目 300,000,000 831,513,899.29 695,094,764.19 365,979,258.33 78,233,058.51 59,990,840.32 银华基金管 理股份有限 公司 参股 子公司 基金募集、基金销 售、资产管理、中 国证监会许可的其 他业务项目 222,200,000 2,991,911,140.09 2,187,218,329.38 1,657,601,549.59 537,189,690.84 400,915,952.29 （二）报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 （三）主要参控股公司情况说明 报告期内，公司参控股公司经营情况详见本报告“第四节-经营情况讨论与分析”部分内 容。 九、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况 1.破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 2.公司兼并或分立情况 □ 适用 √ 不适用 3.子公司、分公司、营业部新设和处置情况 √ 适用 □ 不适用 （1）根据中国证监会吉林监管局《关于核准东北证券股份有限公司设立九家分支机构的 批复》（吉证监许字[2016]6 号），公司在南通市设立南通世纪大道证券营业部，已于 2017 年 1 月 20 日取得《经营证券期货业务许可证》，并于 2017 年 2 月 17 日正式开业。 56 （2）公司将佛山南海南平西路证券营业部升级为佛山分公司，已于 2017 年 3 月 15 日办 理完营业执照和许可证。 4.公司控制的结构化主体情况 √ 适用 □ 不适用 公司投资或管理的结构化主体，综合考虑合并报表范围内的公司合计享有这些结构化主 体的可变回报，或承担的风险敞口等因素，认定将 7 个结构化主体纳入合并报表范围。 截至 2017 年 12 月 31 日，纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产为 141,386.38 万元，其中本公司享有的权益账面价值为 52,084.29 万元。 5.重大的资产处置、收购、置换、剥离情况 □ 适用 √ 不适用 6.重组其他公司情况 □ 适用 √ 不适用 十、公司未来发展的展望 （一）证券行业发展趋势和公司未来发展战略 中国经济转型发展进入关键期，服务实体经济、防范系统性风险、深化金融改革成为未 来几年金融行业发展的总基调。十九大和中央经济工作会议提出，推动经济高质量发展，深 化供给侧结构性改革、提振实体经济、建设制造强国、实现经济创新升级是当前经济发展的 主要任务，这也将成为资本市场服务实体经济的主要方向。金融改革将继续推进，市场基础 制度将进一步完善，资本市场改革的基础进一步夯实。全面监管、从严监管的趋势仍将延续， “去杠杆、去通道、防风险”的政策导向不变。资本市场双向开放持续推进，证券行业双向 开放有望加快，资本市场国际化程度将持续提升，行业机遇与挑战并存。 证券行业的竞争愈发激烈，券商业绩分化明显，行业集中度可能进一步提升，中小型券 商面临较大生存压力，只有积极推动业务转型发展，才有可能成功突围。从具体业务来看， 57 传统经纪业务将加快向互联网金融和财富管理转型；IPO 常态化继续推进，仍将是投行业务 重点，在发展直接融资的大背景下，再融资仍然面临业务机会；资管去通道将持续推进，行 业向主动管理转型加速。 公司将继续贯彻落实战略规划，围绕“致力于客户成长，成为有规模、有特色、有核心 竞争力的一流现代金融服务商”的企业愿景，做“以中小企业投行及财富管理为特色的全能 型券商”。为实现公司战略目标，公司将积极推进四大业务板块的转型升级。大零售板块向财 富管理转型，并积极发展机构业务；大投行板块从通道型向资本中介型转型，提供全生命周 期服务；投资和销售交易板块进一步加强自营投资多元化，逐步向销售交易业务模式转型； 资产管理板块向主动管理转型，提高主动管理能力。公司将继续优化中后台职能体系和业务 协同机制、资本补充机制和激励约束机制等，推动公司各项业务快速发展。同时，公司还将 加快海外市场的布局，积极推进国际化。 （二）公司下一年度经营计划 2018 年，公司将着力推进战略规划全面分解落地，坚持稳中求进，加强合规风控管理， 推动公司经营管理持续提升。为实现上述目标，公司将重点聚焦以下几个方面：（1）全方位 持续提升能力，主要包括业务市场竞争力和创收能力、中后台服务和管控能力、产品创设和 引进能力、专业团队建设能力、资源整合和共享能力、创新能力、合规和风险管控能力等； （2）重点加强金融科技的投入、推广和应用，为业务创新和管理升级提供有力支持，打造数 字化、线上化、智能化金融服务体系，推动公司进步迭代；（3）围绕落实战略规划，优化资 源配置。提高公司融资能力和资金使用效率，进一步改善人才结构和人力资源配置效率，加 强内部协同和外部拓展，实现内生式发展和外延式拓展的有机结合；（4）在不断夯实、巩固 现有业务优势的基础上，积极争取获得新业务牌照，力争在国际化方面取得突破；（5）持续 深化公司合规风控体系建设，坚守合规底线，加强风险防范，强化稽核审计和纪检监察职能， 确保公司稳健发展、长治久安。 58 2018 年，在公司主要业务开展及转型方面，具体计划如下： 经纪业务方面，建立经纪业务中台四大服务体系及后台三大支持体系；建立基础客户开 发模式，打破经纪业务中台壁垒，建立经纪业务攻关项目团队和“营销攻坚战”项目组，加 强拓户引资，全面夯实经纪业务的客户基础；以机构客户服务和产品销售为重点突破方向； 加强重点区域网点布局、业务突破和贡献提升。 投资银行业务方面，加大 IPO 业务的投入，增加优质项目储备，推进在审项目进程，提 升行业排名；在巩固传统再融资业务的基础上，积极拓展开发可转债、可交换债等项目；利 用既有境外平台，着力开展跨境并购业务；成立并购基金和产业基金，以投资促并购；扩充 并购队伍，加强重点区域的业务覆盖；加强债券销售团队建设，强化债券受托管理工作；保 持股转挂牌优势，精简人员，提升效率；加强区域市场开拓及重点行业研究；开展业务协同， 挖掘挂牌企业转板业务及其他业务机会。 权益类投资方面，坚持多元化投资理念，强化风险管理。做好资产配置，加强衍生品、 期权做市、项目投资、券源管理等方向的研究和配置；积极探索海外业务，逐步增大港股投 资规模；拓展销售交易业务模式，培育客户资源。 固定收益类投资方面，实现向“重管理”、“重投研”投资业务方向的转型；衍生品投资， 采取多策略组合的投研路线，利率衍生品坚持走“中性化策略”的路线，提升团队协同性， 形成较为完整的分工合作流程；加大力度进行优质客户开发，寻找与其他业务的合作机会； 参与并购类业务，带动现有承销团队的业务转型。 另类投资方面，稳步开展以股权、并购基金为主的长期投资，以服务公司内部全产业链 客户为主，选择优质股权项目；参与上市公司并购基金投资，基于上市公司的产业整合需求， 为其提供外部资金以收购优质资产。 资产管理业务方面，回归主业，提升投研能力，持续推进主动管理业务产品的改造和创 设；重塑营销部门职能与架构，打造具有竞争力和持续服务能力的营销体系和产品体系；顺 59 应行业趋势和政策导向，大力发展资产证券化业务；为上市公司及其股东提供全产业链投融 资服务。 私募基金业务方面，聚集重点行业，积极布局战略新兴产业；与金融机构建立合作关系， 深化现有客户合作关系，加强外部同业交流及公司内部协同，开拓融资渠道，补足 PE 转型后 的融资短板。 研究咨询业务方面，强化对外业务，形成除获得公募研究佣金分仓外新的盈利模式；加 强内部服务，建立各部门业务合作的长效机制；塑造研究咨询品牌，推动业务创新、创利， 打造“双平台”发展策略。 （三）公司可能面临的风险及应对措施 公司在日常经营活动中面临的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、合规风 险和操作风险等。公司通过建立全面风险管理体系，逐步优化风险管理的组织职能，不断探 索风险管理模式和方法，培育良好的风险管理文化，建立科学的风险识别、评估、应对、监 测和报告机制，将风险管理贯穿经营决策的整个过程，确保风险可测、可控、可承受。 1.风险管理概况 （1）风险治理架构 在风险管理组织架构方面，公司按照《证券公司全面风险管理规范》要求，结合自身运 营需求，建立了四个层级、三道防线的全面风险管理组织架构，并明确了监事会在全面风险 管理中的监督职责。 四个层级是指：董事会层面，包括董事会及董事会下设的风险控制委员会；经理层层面， 包括总裁办公会及下设的风险管理委员会、资产配置委员会、IT 治理委员会、以及各业务条 线决策小组；风险管理相关职能部门层面，包括负责全面风险管理的风险管理总部，负责流 动性风险管理的资金运营部，负责声誉风险管理的证券部等；各业务条线层面，包括业务部 门负责人、业务部门内设的风险控制部门（或岗位）和全体员工。 60 三道防线是指：业务部门、风险管理相关职能部门和稽核审计部门共同构成了风险管理 三道防线，实施事前、事中与事后的风险防范、监控与评价工作。 在风险授权方面，公司建立了《授权管理制度》。公司授权按层级划分包括三会（股东大 会、董事会、监事会）授权、经理层授权和各业务单位内部授权；按授权范围划分包括财务 管理权、财产管理权、人事管理权和业务管理权等。公司授权管理体系完善，在授权上兼顾 了风险和效率的动态平衡，符合公司业务发展和风险管理需要。 在风险管理制度体系方面，公司制定了以《全面风险管理制度》为核心的风险管理政策 制度，包括风险组织管理、风险授权管理、风险偏好管理、风险控制指标管理、分类型风险 管理、应急处置管理和风险管理工具或方法等七大类别，涵盖了风险识别、评估、应对、监 管与报告的风险管理工作流程。 （2）风险管理文化建设 公司强调“风险管理人人有责”的风险文化理念，把风险文化提升到企业文化的高度来 重视，纳入企业文化建设体系中。公司通过制定完善的风险管理培训和评估计划，对于不同 层级和岗位的人员开展风险管理培训。通过优化风险管理考核指标，将风险管理纳入员工和 部门的绩效管理体系。公司在宣传风险文化理念的同时，更注重业务培训，提升一线人员专 业水平，加强岗位胜任能力评估，使一线员工知风险才能控风险。 （3）风险管理方法和实践 公司建立了《风险偏好管理体系与政策》，明确了公司风险偏好管理体系、风险偏好政策、 风险容忍度以及明确了公司实行风险限额管理。公司由董事会制定风险偏好，由经理层对其 进行分解至各业务条线、各分支机构、各子公司，由风险管理部门协助拟定相关风险偏好政 策并对已经分解至各业务的风险限额指标实施监测，对预警超限情况进行报告并跟踪处理。 （4）风险管理基础保障 公司从人才、技术和数据治理等方面加强对风险管理的基础保障。公司聘任了首席风险 61 官，设置了风险管理部门协助首席风险官工作；风险管理部门配备了计量、金融、技术、财 务等方面的专业人才；公司建立健全全面风险管理信息系统，力求实现各类风险的识别、评 估、计量、监控和报告；公司正在积极推进数据中心的建设，目前已取得了阶段性成果。 2.公司可能面对的各种风险 （1）市场风险 市场风险是指因市场价格（股票价格、利率、汇率和商品价格）或者其它市场因子的变 化而使公司表内、表外业务发生损失的风险，包括证券价格风险、利率风险和汇率风险等。 公司承担市场风险的业务主要是投资业务；同时，公司将资产管理业务也纳入市场风险管理 体系。 （2）信用风险 信用风险是指发行人、交易对手未能履行合同所规定的义务或由于信用评级的变动或履 约能力的变化导致债务的市场价格变动，从而对公司造成损失的风险。公司承担信用风险的 业务主要包括债券投资与发行业务和信用交易业务（融资融券、约定式购回和股票质押式回 购）等。 （3）流动性风险 流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支 付义务或满足正常业务开展的资金需求的风险。 （4）合规风险 合规风险是指因公司及员工的经营管理或执业行为违反法律、法规，存在受到法律制裁、 遭受财产损失或声誉损失的风险，严重时会被采取监管措施，使公司失去或暂停业务资格， 也会对开展新业务等带来不利影响。 （5）操作风险 操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息技术系统以及外部事件所造 62 成损失的风险。包括以下四类风险： 人员风险： 指由于员工胜任能力不足、越权操作或内部欺诈等不道德行为所导致的风险； 流程风险：指由于业务流程不完善、执行不严格或缺少业务流程的风险； 技术风险：指由于信息技术系统不完善而导致的系统故障、失败以及信息安全的风险， 如系统崩溃、程序错误、通讯失败、病毒感染、黑客恶意攻击、公司信息资产被非授权泄露 等； 外部风险：指由于第三方原因或除上述三种风险外的原因引起的风险，如外部欺诈、意 外灾害等。 （6）其他风险 公司经纪业务受宏观经济周期、宏观经济政策等因素影响，证券市场存在活跃程度持续 低迷的可能；同时，行业竞争日趋激烈，网点数量的大幅增加将可能导致公司市场占有份额 和佣金率水平的持续下降；承销与保荐业务存在因政策调整、市场预期、项目储备等原因导 致公司承销项目减少而无法实现承销收入的风险；存在对企业状况判断错误，定价失误，导 致发行上市失败的风险；公司资产管理业务存在设立的资产管理计划不符合市场需求、出现 投资判断失误，导致投资者购买意愿下降，从而影响产品规模和业务收入的风险；公司在开 展创新业务和设计创新产品时，存在对金融创新研究的深度不够，对风险的识别和评估不充 分，导致创新业务风险控制措施不足、创新产品设计不合理而带来损失的风险。 3.公司已经或拟采取的对策和措施 （1）完善全面风险管理体系。公司评估并不断完善全面风险管理体系设计和运行情况， 发挥经理层专业决策机构的风险决策作用，强化风险管理总部、合规管理部、稽核审计部等 部门职责，充分发挥其在独立防范、控制和化解风险方面的作用；夯实风险数据、风控系统 和风险管理团队建设等基础保障；加强风险管理培训和宣传，优化风险绩效考核指标体系， 促进各主体归位尽责。 63 （2）加强市场风险管理。公司采取稳健、审慎的策略，在准确识别和计量的基础上审慎 评估公司承担的市场风险。公司规范投资决策流程，采用多元化的资产配置策略，分散投资 风险；完善自营业务限额管理，不断优化风险限额体系，以控制盈亏波动水平和市场风险暴 露程度；采用 VAR 等对持有金融资产的市场风险进行量化，运用压力测试作为必要的补充量 化工具；通过风险对冲工具和资本中介业务，降低公司由于市场风险造成的经营波动。 （3）加强对信用风险的管理。公司以内部信用评级为基础，通过准入管理、授信管理、 履约保障、信用风险计量、风险限额和压力测试等方法进行信用风险管理；采用违约概率、 违约损失率和违约风险敞口等计量信用风险；采用尽职调查、分级授权审批、限额管理、抵 押品缓释等手段控制信用风险。为控制债券投资业务的信用风险，公司通过建立债券交易对 手库，对交易对手实行跟踪授信管理；公司明确了可投资债券的债项评级要求并建立了信用 债内部评级制度。为控制信用交易业务的信用风险，公司通过制定各项严格的制度和措施， 从征信、授信、盯市、违约处置等多个环节对该业务涉及的信用风险进行控制，其中包括建 立严格的客户准入制度和征信、授信标准；建立严格的担保物范围及折算率、保证金比例、 履约担保比例的标准；建立信用交易逐日盯市制度，及时预警、准确报告，达到平仓线时按 照合同约定进行强制平仓等。 （4）加强流动性风险管理。公司一方面对融资来源、优质流动性资产、流动性风险限额 及市场流动性进行实时监控；另一方面公司对各项负债进行统筹管理，通过股权融资、发行 次级债、收益权凭证、短期融资券、开展收益权转让等方式筹集资金，并合理预期各业务部 门的资金需求及到期债务，从而进一步提高公司防范资金流动性风险的能力。公司可用资金 和可动用的流动性资产能覆盖未来一段时间的对外资金需求，各项流动性指标均处于安全状 态。 （5）强化合规风险管理。公司通过进一步完善制度建设，做好风险识别，规范业务操作 流程；加强对业务的实时监控与风险预警；加强对各项业务的稽核审计，保证公司制度的有 64 效执行；加强合规培训，营造良好的合规文化，提高员工的合规意识；加强各项业务间隔离 墙建设，提升防范内幕交易和管理利益冲突的能力等措施，加强合规管理。 （6）加强对操作风险的管控。一是公司在组织架构、岗位设置、权责分配、业务流程等 方面，通过适当的职责分工、授权和分级审批等机制，形成合理制约和有效监督；二是开展 全面风险识别、评估和控制标准建设工作，对公司各业务环节的风险进行全面识别和评估， 以达到充分识别风险、实行风险分级管理、优化审批权限、明确控制责任人和工作标准及形 成操作手册的目的；三是完善用人机制，通过组织内外部竞聘、技能培训等方式提高员工岗 位胜任能力；通过员工行为管理、合规培训、签订各类承诺书的方式，有效加强对人员道德 风险的管控；四是积极推进 IT 治理，根据 IT 治理工作方案、规划及相关制度，合理安排公 司信息系统的建设、管理及运行维护等工作；五是建立危机处理机制和流程，针对各项业务、 信息系统、结算核算等关键业务环节，制定切实有效的应急措施和预案并通过应急演练检验 和提高危机处理机制的有效性。 （7）加强对经营风险的管理。通过优化和转变营业网点布局和服务模式，拓展新的业务 收入，降低网点经营成本；提高投资顾问服务水平，向财富管理转型；巩固和拓展外部合作 渠道，加大金融产品销售力度，提高公司证券经纪业务盈利水平；通过加大投行业务市场拓 展能力、加强项目选择，提高公司证券承销与保荐业务盈利水平；通过增强证券资产管理业 务管理水平和投资能力，提高公司证券资产管理业务盈利水平；通过建立新业务管理机制， 明确新业务的责任分工和审批路径，加强可行性研究、合规审查和风险评估，确保新业务风 险的可测、可控、可承受，有效化解公司新业务风险。 十一、动态风险控制指标监控和补足机制建立情况 （一）报告期内，风险控制指标监控情况 公司始终坚持稳健经营，注重风险管理，建立了以净资本和流动性为核心的风险控制指 标监控体系，制定了《公司净资本等风险控制指标管理办法》和《公司净资本等风险控制指 65 标监控工作细则》，通过制度保障、组织保障、技术保障等措施，确保公司净资本和流动性等 风险控制指标在任一时点符合监管要求。公司对净资本和流动性等风险控制指标设定了规定 标准、预警标准和公司标准三级监控指标；对原有的内部风险控制平台进行了升级改造，进 一步优化了系统功能。公司设立专人对净资本和流动性等各项风险控制指标的达标状况进行 日常监控，及时掌握业务变动对净资本和流动性等风险控制指标的影响，严格按照《证券公 司风险控制指标管理办法》等规定，定期向监管部门书面报告风险控制指标数据和达标情况。 报告期内，公司风险控制指标未发生触及监管标准的情况。 （二）净资本补足机制的建立情况 为有效管理风险，公司制定了《净资本补足管理办法》和《净资本等风险控制指标监控 工作细则》，对于证监会规定的“不得低于”一定标准的风险控制指标，公司内部的预警标准 根据指标敏感性的不同，分别进行不同程度调高，对于规定“不得超过”一定标准的风险控 制指标，预警标准分别进行不同程度调低。预警指标在本公司风险监控系统予以设置并实时 预警。风险管理总部作为公司净资本等风险控制指标的动态监控部门，负责实施对净资本等 风险控制指标的动态监控、汇总、分析，并根据指标状况提出调整相关指标和净资本补足的 意见和建议。当公司净资本等风险控制指标出现预警时，公司风险管理总部将向公司管理层 及相关部门发出风险提示，公司将视具体情况，通过减少或暂停利润分配、增资扩股、借入 次级债、减少长期资产占比、提高盈利能力或采取其他符合规定的措施，增强公司资产流动 性，提高净资本。2017 年公司以净资本和流动性为核心的各项风险控制指标持续符合监管标 准。 十二、接待调研、沟通、采访等活动情况 报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 66 2017 年 1 月 2 日-12 月 29 日 电话沟通 个人投资者 在避免选择性披露的前提下，对行业发展趋 势、公司各项业务开展情况及未来发展规 划、互联网金融发展情况及规划、业务风险 管控情况等进行交流沟通。 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 67 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 （一）报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司在致力于成长和发展的同时高度重视给予投资者合理的投资回报，严格按照《公司章 程》相关规定，结合公司发展情况、行业发展趋势、自身经营模式以及是否有重大投资计划等 因素，科学制定并严格执行积极、持续、稳定的利润分配政策，回馈股东。报告期内，公司严 格执行《公司章程》规定的利润分配政策，未制定新的利润分配政策，也未对公司已有利润分 配政策进行调整。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得 到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 （二）公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股 本方案（预案）情况 1.公司 2017 年度利润分配预案 以公司截至 2017 年 12 月 31 日股份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股 派送现金股利 1.00 元（含税），合计派发现金股利 234,045,291.50 元，派现后未分配利润转 入下一年度。 公司 2017 年度利润分配议案已经公司第九届董事会第五次会议审议通过，并由公司独立 董事发表了独立意见，尚需提交公司 2017 年度股东大会审议。 68 2.公司 2016 年度利润分配方案 公司 2016 年度股东大会决议以截至 2016 年 12 月 31 日公司股份总数 2,340,452,915 股 为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 1.00 元（含税），合计派发现金股利 234,045,291.50 元，派现后未分配利润转入下一年度。 3.公司 2015 年度利润分配方案 公司 2015 年度股东大会决议以公司最新股份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东 每 10 股派送现金股利 2.00 元（含税），合计派发现金股利 468,090,583.00 元，派现后未分 配利润转入下一年度。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位:(人民币)元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司 普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市 公司普通股股东的净利润 的比例 占当年实现可供股 东分配利润的比例 以其他方式 现金分红的金额 以其他方式 现金分红的 比例 2017 年 234,045,291.50 666,946,558.98 35.09% 44.30% - - 2016 年 234,045,291.50 1,314,941,187.90 17.80% 23.59% - - 2015 年 468,090,583.00 2,630,058,890.07 17.80% 25.23% - - （三）公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红 利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 2,340,452,915 现金分红总额（元）（含税） 234,045,291.50 可分配利润（元） 528,302,792.20 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 69 以公司截至 2017 年 12 月 31 日股份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 1.00 元（含税），合计派发现金股利 234,045,291.50 元，派现后未分配利润转入下一年度。 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经中准会计师事务所（特 殊普通合伙）审计，公司 2017 年度实现归属于母公司 股东净利润为 666,946,558.98 元，其中母公司实现净利润 434,876,827.69 元。 依据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等相关规定，分别按母公司 2017 年实现净利润的 10%提取法定 盈余公积、一般风险准备和交易风险准备合计 130,463,048.31 元，公司 2017 年公允价值变动损益 8,180,718.47 元，扣除提取的盈余公积、风险准备和公允价值变动损益后，当年实现可供股东分配利润为 528,302,792.20 元，累计未分配利润为 5,057,253,100.55 元。 根据《东北证券股份有限公司未来三年股东回报规划（2015-2017 年）》，综合考虑公司股东的合理投资回 报并兼顾公司的长远发展，公司 2017 年度利润分配方案为： 以公司截至 2017 年 12 月 31 日股份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 1.00 元（含税），合计派发现金股利 234,045,291.50 元，2017 年现金股利占当年实现的可供分配利润的 44.30%， 派现后未分配利润转入下一年度。派现后公司累计未分配利润为 4,823,207,809.05 元。 三、承诺事项履行情况 （一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行 完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 再融资时所作承诺 公司 其他 在公司 2012 年度非公开发行股票期间，公司董事会 承诺将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司证 券发行管理办法》等法律、法规和中国证监会的有关 规定，承诺自公司非公开发行股票新增股份上市之日 起：①真实、准确、完整、公平和及时地公布定期报 告、披露所有对投资者有重大影响的信息，并接受中 国证监会和深圳证券交易所的监督管理；②公司在知 悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播 媒体出现的消息后，将及时予以公开澄清；③公司董 事、监事、高级管理人员将认真听取社会公众的意见 和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段 直接或间接从事本公司股票的买卖活动。公司保证向 深圳证券交易所提交的文件没有虚假陈述或者重大 遗漏，并在提出上市申请期间，未经深圳证券交易所 同意，不擅自披露有关信息。 2012 年 8 月 20 日 自 2012 年 9 月 3 日起长期 有效。 截 至 报 告 期 末，公司严格 遵 守 了 上 述 承诺，未发生 违 反 上 述 承 诺的情况。 再融资时所作承诺 公司股东 吉林亚泰 (集团)股份 有限公司 新增股份 自愿锁定 2012 年 8 月，亚泰集团签署了《关于认购东北证券股 份有限公司新增股份自愿锁定的承诺函》，具体承诺 内容如下：按照《上市公司证券发行管理办法》、《上 市公司非公开发行股票实施细则》相关规定，本次认 购取得东北证券 10,415.6064 万股，该部分股份自发 行结束后自愿锁定 60 个月，即自东北证券非公开发 2012 年 8 月 20 日 自 2012 年 9 月 3 日起，限 售期为 60 个 月。 亚 泰 集 团 遵 守 了 上 述 承 诺，未发生违 反 上 述 承 诺 的情况。亚泰 集 团 所 持 限 70 行股份上市之日起 60 个月内不上市交易或转让。在 锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包 括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份） 也不转让或上市交易。 售 股 份 已 于 2017 年 9 月 4 日解除限售。 再融资时所作承诺 公司股东 吉林亚泰 (集团)股份 有限公司 避免 同业竞争 2012 年 4 月，亚泰集团签署了《关于避免同业竞争的 说明和承诺》，具体承诺内容如下：①本公司保证不 经营与东北证券相同的业务；亦不间接经营、参与投 资与东北证券业务有竞争或可能有竞争的企业；保证 不利用股东地位损害东北证券及其他股东的正当权 益；②本公司全资拥有或拥有 50%股权以上子公司亦 遵守上述承诺，本公司将促使相对控股的下属子公司 遵守上述承诺；③本公司保证上述承诺的真实性，并 同意赔偿东北证券由于本公司或附属公司违反本承 诺而遭受的一切损失、损害和支出。如本公司因违反 本承诺的内容而从中受益，本公司同意将所得收益返 还东北证券；④本承诺自出具之日起生效，并在本公 司作为东北证券第一大股东的整个期间持续有效。 2012 年 4 月 6 日 亚泰集团作为 公司第一大股 东 的 整 个 期 间。 截 至 报 告 期 末，亚泰集团 遵 守 了 上 述 承诺，未发生 违 反 上 述 承 诺的情况。 再融资时所作承诺 公司股东 吉林亚泰 (集团)股份 有限公司 减少及规 范关联交 易 2012 年 4 月，亚泰集团签署了《关于减少及规范关联 交易的承诺》，具体承诺内容如下：①本公司将尽可 能减少或避免与东北证券及其控股子公司之间的关 联交易；②对于无法避免或者因合理原因发生的关联 交易，本公司将严格遵守有关法律、法规、深圳证券 交易所有关上市规则及《公司章程》的规定，遵循等 价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相 关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的 公允性；③本公司承诺不通过关联交易损害东北证券 及其他股东的合法权益；④本公司全资拥有或拥有 50%股权以上子公司亦遵守上述承诺，公司将促使相 对控股的下属子公司遵守上述承诺。 2012 年 4 月 6 日 长期有效。 截 至 报 告 期 末，亚泰集团 遵 守 了 上 述 承诺，未发生 违 反 上 述 承 诺的情况。 再融资时所作承诺 公司股东 吉林亚泰 (集团)股份 有限公司 避免 占用资金 2012 年 4 月，亚泰集团签署了《关于避免占用资金的 承诺函》，具体内容如下：在本公司作为东北证券的 第一大股东期间，本公司及关联方将不发生占用东北 证券资金行为，包括但不限于如下行为：①本公司及 其他关联方不得要求东北证券为其垫支工资、福利、 保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和 其他支出；②本公司及关联方不会要求且不会促使东 北证券通过下列方式将资金直接或间接地提供给本 公司及关联方使用：有偿或无偿地拆借资金给本公司 及关联方使用；通过银行或非银行金融机构向本公司 及关联方提供委托贷款；委托本公司及关联方进行投 资活动；为本公司及关联方开具没有真实交易背景的 商业承兑汇票；代本公司及关联方偿还债务。本承诺 函自出具之日起生效，并在本公司作为东北证券股东 或关联方的整个期间持续有效。 2012 年 4 月 6 日 亚泰集团作为 公司股东或关 联方的整个期 间。 截 至 报 告 期 末，亚泰集团 遵 守 了 上 述 承诺，未发生 违 反 上 述 承 诺的情况。 再融资时所作承诺 公司股东 避免 2012 年 4 月，吉林信托签署了《关于避免同业竞争的 2012 年 吉林信托作为 截 至 报 告 期 71 吉林省信托 有限责任公司 同业竞争 说明和承诺》，具体承诺内容如下：①不利用东北证 券的股东地位，损害东北证券其他股东的利益；②本 公司将在拟发行投资于证券市场的资金信托投资计 划、从事国债承销业务前告知东北证券；如果本公司 拟销售的资金信托计划与东北证券正在销售的受托 理财产品存在竞争关系，本公司将在东北证券的受托 理财产品销售完成或者销售期满后再开展本公司信 托计划的发行；③本公司保证上述承诺的真实性，并 同意赔偿东北证券由于本公司或附属公司违反本承 诺而遭受的一切损失、损害和支出。如本公司因违反 本承诺的内容而从中受益，本公司同意将所得收益返 还东北证券；④本承诺函自出具之日起生效，并在本 公司作为东北证券持股 5%以上股东的整个期间持续 有效。 4 月 6 日 公 司 持 股 5% 以上股东的整 个期间。 末，吉林信托 遵 守 了 上 述 承诺，未发生 违 反 上 述 承 诺的情况。 再融资时所作承诺 公司股东 吉林省信托 有限责任公司 减少及规 范关联交 易 2012 年 4 月，吉林信托签署了《关于减少及规范关联 交易的承诺》，具体承诺内容如下：①本公司将尽可 能减少或避免与东北证券及其控股子公司之间的关 联交易；②对于无法避免或者因合理原因发生的关联 交易，本公司将严格遵守有关法律、法规、深圳证券 交易所有关上市规则及《公司章程》的规定，遵循等 价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相 关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的 公允性；③本公司承诺不通过关联交易损害东北证券 及其他股东的合法权益；④本公司全资拥有或拥有 50%股权以上子公司亦遵守上述承诺，公司将促使相 对控股的下属子公司遵守上述承诺。 2012 年 4 月 6 日 长期有效 截 至 报 告 期 末，吉林信托 遵 守 了 上 述 承诺，未发生 违 反 上 述 承 诺的情况。 再融资时所作承诺 公司董事、高 级管理人员 其他 根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若 干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进 一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的 意见》 （国办发[2013]110 号）和《关于首发及再融资、 重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》 （中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）的要 求，为贯彻执行上述规定和文件精神，公司全体董事、 高级管理人员于 2016 年 1 月 29 日作出如下承诺：① 承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输 送利益，也不采用其他方式损害公司利益；②承诺对 个人的职务消费行为进行约束；③承诺不动用公司资 产从事与其履行职务无关的投资、消费活动；④承诺 由董事会或提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与公 司填补回报措施的执行情况相挂钩；⑤公司未来实施 股权激励计划时，承诺公司股权激励的行权条件与公 司填补回报措施的执行情况相挂钩。 2016 年 1 月 29 日 长期有效 截 至 报 告 期 末，公司全体 董事、高级管 理 人 员 遵 守 了上述承诺， 未 发 生 违 反 上 述 承 诺 的 情况。 承诺是否及时履行 是 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明未 不适用。 72 完成履行的具体原因 及下一步的工作计划 （二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项 目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告” 的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 根据财政部发布的《关于印发<企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营>的通知》、 《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》和《关 于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，公司对执行的部分会计政策进行调整。具体变更 内容详见“第十一节、财务报告-三、重要会计政策及会计估计（三十二）主要会计政策、会 计估计的变更”部分内容。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司纳入合并范围的子公司本期未发生变更。 公司本期新增 2 家纳入合并范围主体，同时减少 2 家纳入合并范围主体。具体情况详见 73 本报告“第四节、经营情况讨论与分析-二、主营业务分析（一）收入与成本-4.报告期内合 并范围是否发生变动”部分内容。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 70 万元（含公司 2017 年度内部控制审计费用） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 支力、赵幻彤 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 经公司第九届董事会 2017 年第四次临时会议和公司 2017 年第二次临时股东大会审议通 过，决定聘请中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构，年度财务报告 审计及内部控制审计费用合计为人民币 70 万元整。公司独立董事对此事项发表了独立意见， 认为中准会计师事务所具有财政部、证监会批准的证券、期货相关业务审计资格，同意聘任 其为公司 2017 年度审计机构。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请中准会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司内部控制审计会计师事 务所，审计费用与公司 2017 年度财务报告审计费用合计为人民币 70 万元整。 74 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、重大诉讼仲裁事项 （一） 报告期内发生的重大诉讼仲裁事项 吉林敦化农村商业银行股份有限公司与吉林昊融集团股份有限公司、东北证券股份有限 公司、恒丰银行股份有限公司南通分行（第三人）合同纠纷案 2017 年 4 月 25 日，吉林敦化农村商业银行股份有限公司（以下称“敦化农商行”）以吉 林昊融集团股份有限公司（以下称“昊融集团”）、东北证券股份有限公司（以下称“东北证 券”）为被告、恒丰银行股份有限公司南通分行为第三人提起诉讼，要求昊融集团支付特定股 权收益权回购款本金及溢价款共 3.25175 亿元，逾期罚息 2,190 万元，东北证券对解质押 800 万股吉恩镍业股票、1,500 万股东海证券股权未办理质押登记、未办理西乌珠穆沁旗昊融有 色金属有限责任公司 99%的股权质押的行为在 3.4215 亿元范围内承担优先偿付责任。公司于 2018 年 1 月 5 日收到一审判决：1.被告昊融集团于本判决发生法律效力之后，立即给付原告 敦化农商行回购本金 3 亿元、回购溢价款 2,317.5 万元、违约金 2,190 万元以及 2017 年 3 月 21 日以后的回购溢价款和违约金（2017 年 3 月 21 日以后的回购溢价款和违约金的具体计 算标准：1.回购溢价款：以 3 亿元为本金，按年收益率 7.95%计算，从 2017 年 3 月 21 日起 计算至付清之日止；2.违约金：以 3 亿元为本金，按每日万分之五计算，从 2017 年 3 月 21 日起计算至付清之日止）；2.如被告昊融集团未履行本判决主文第一项确定的给付义务，原告 敦化农商行可对被告昊融集团提供的质押编号为 ZYD131182（吉恩镍业 4,300 万股流通股） 项下股票行使质权；3.如被告昊融集团未履行本判决主文第一项确定的给付义务，被告东北 证券应在原告敦化农商行不能实现债权的范围内，以 4,800 万元为限，对原告敦化农商行承 担赔偿责任；4.被告昊融集团于本判决发生法律效力之后，立即给付原告敦化农商行律师代 理费用 30 万元；5.驳回原告敦化农商行其他诉讼请求。我公司不服一审判决，已提出上诉。 75 （二）截至报告期末，公司以前年度发生的重大诉讼和仲裁事项的进展情况 1.“12 福星门”私募债合同纠纷仲裁案 重庆市福星门业（集团）有限公司（以下简称“福星门业”或发行人）于 2012 年 11 月 30 日发行“12 福星门”私募债 2.5 亿元，期限为 3 年，票面利率为年 10%，每年付息一次（付 息日为当年 11 月 30 日）、到期一次还本结息。重庆欧枫投资有限公司（以下简称“欧枫公司”） 以其所有的房地产和森林资源提供抵押，福星门业法定代表人曾果及其配偶洪谊提供连带责 任保证担保。公司作为“12 福星门”私募债的承销商，自行认购并一直持有 1.15 亿元债券 份额。2015 年 11 月 25 日，发行人明确表示无法按时偿还本息。 2016 年 3 月 7 日，公司向华南国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，并向法院提出财产保 全申请。2016 年 6 月 21 日，重庆市九龙坡区人民法院受理财产保全申请，并查封被申请人 福星门业、欧枫公司、曾果、洪谊的相关资产。 2016 年 10 月 14 日，华南国际经济贸易仲裁委员会做出仲裁裁决：1.福星门业偿还公司 本金 11,500 万元及利息，自 2014 年 11 月 30 日起按 10%年利率计算至实际偿还时止；逾期 偿还的，加倍计算逾期利息；2.福星门业承担律师费及差旅费 30 万元；3.公司享有处置抵押 资产所得中 46%份额的优先受偿权；4.担保人曾果、洪谊对前述债务承担连带赔偿责任；5. 仲裁费用 935,164 元，仲裁员开支 20,779.40 元，由福星门业支付至公司。欧枫公司、曾果、 洪谊就本项费用与福星门业承担连带责任。2016 年 11 月中旬，公司向重庆市五中院申请强 制执行，案件已进入执行阶段。 2017 年 9 月欧枫公司和福星门业先后申请重整，重庆市五中院均裁定受理其重整申请。 目前法院已依法中止对欧枫公司和福星门业的执行，继续对曾果、洪谊强制执行。 2.“13 福星门”私募债违约仲裁事项 重庆市福星门业（集团）有限公司（以下简称“福星门业”或发行人）于 2013 年 8 月 8 日发行“13 福星门”私募债，期限为 3 年，票面利率为年 9.5%，每年付息一次（付息日为当 76 年 8 月 8 日）、到期一次还本结息，债券持有人在债券存续期第 2 年付息日享有回售选择权。 重庆市圣杰酒店管理有限公司（以下简称“圣杰酒店”）、重庆星圳房地产开发有限公司（以 下简称“星圳公司”）、重庆欧枫投资有限公司（以下简称“欧枫公司”）以其所有的资产提供 抵押、福星门业法定代表人曾果及其配偶洪谊提供连带责任保证担保。 公司作为“13 福星门”私募债的承销商，同时担任受托管理人，并代“东北证券-兴业 银行-东北证券融汇一期集合资产管理计划”持有 1 亿元债券份额。 2015 年 8 月 8 日，发行人明确表示无法按时偿还本息。经债券持有人会议决议，授权受 托管理人东北证券以自身名义代全体债券持有人提起仲裁并办理其它相关事项。 2015 年 11 月 24 日，公司向华南国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁并向法院提出财产保 全申请。2015 年 12 月重庆市九龙坡区人民法院受理财产保全申请，并查封被申请人福星门 业、圣杰酒店、星圳公司、欧枫公司、曾果、洪谊的相关资产。 2016 年 5 月 30 日，华南国际经济贸易仲裁委员会做出[2016]D156 号裁决书，裁定：1.10 日内向公司支付本金 25,000 万元及利息（年利率 9.5%，自 2014 年 8 月 8 日计至裁决指定的 偿还日）；逾期偿还的，加倍计算逾期利息；2.福星门业向公司赔偿公证费 3,000 元、保全费 5,000 元、律师费 5,510,000 元；3.公司在前述债务范围内就抵押资产有优先受偿权；4.曾 果、洪谊对前述债务承担连带责任；5.福星门业承担仲裁费 1,935,334 元以及仲裁员实际开 支 7,968 元，抵押人及担保人承担连带责任。 2016 年 6 月,公司已向重庆市五中院申请强制执行，并已对部分抵押资产进行评估，评 估价格为 10,721.94 万元。 2017 年，欧枫公司、福星门业、星圳公司先后申请重整，重庆市五中院均裁定受理其重 整申请。目前，法院已依法中止对福星门业名下的资产、欧枫公司名下的“13 福星门”抵押 财产林权、星圳公司名下的房产执行。其余已评估资产正在申请法院拍卖，未评估完资产正 在继续评估。 77 3.沈阳东宇药业有限公司借款合同纠纷案 公司于以前年度为沈阳东宇药业有限公司（以下简称“东宇药业”）在华夏银行沈阳中山 广场支行（以下简称“华夏银行”）贷款提供担保并已承担了保证责任，向华夏银行支付了 担保款 4,500 万元。东宇药业及其关联公司沈阳东宇房产开发有限公司、沈阳东宇集团股份 有限公司与公司签订偿债协议并办理具有强制执行效力的债权文书公证。后东宇药业及其关 联公司未按期履行偿债义务，公司向长春市朝阳区人民法院申请强制执行。截至本报告披露 日，公司已执行回 1,455.40 万元，东宇药业尚欠付我公司 3,044.60 万元。东宇药业以房产 抵偿欠付我公司款项，公司已将其从应收款项转入抵债资产，计提抵债资产减值准备 8,497,670.00 元。 目前公司申请续查封执行担保人沈阳东宇环境工程有限公司所有的位于沈阳市和平区南 大街 2 号东宇大厦 11 层房产，轮候查封执行担保人沈阳东宇大厦有限公司所有的位于东宇大 厦 14-18 层房产。截至本报告披露日前述资产仍处于查封状态，其中东宇大厦 11 层公司为第 一顺位查封，评估价值 7,155,895.00 元，公司于 2014 年度根据抵债资产账面价值与东宇大 厦 11 层评估价值的差额计提减值准备 6,600,831.18 元。 （三）未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼汇总情况 公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼的涉案总金额约 472 万元，预计不会对公司造 成损失。 十二、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用 （一）2017 年 3 月 31 日，公司收到全国中小企业股份转让系统《关于对东北证券股份 有限公司采取要求提交书面承诺的自律监管措施的决定》（股转系统发[2017]142 号）。因公 司督导的济南同智创新能源科技股份有限公司挂牌后，公司未能在知悉或者应当知悉挂牌公 司发生违规对外担保之日起十五个转让日内对其进行现场检查，未能勤勉尽责地履行持续督 78 导义务，全国股转公司对公司采取要求提交书面承诺的自律监管措施。 在收到上述监管函件后，公司在对挂牌公司实施分级管理机制、加强对挂牌公司的辅导 和培训、增加对挂牌公司的主动询问和日常联络、加强内部业务培训和人员考核等方面进行 整改，同时按要求向股转公司出具了《关于加强对挂牌公司持续督导工作的承诺》并严格执 行。 （二）2017 年 5 月 3 日，公司收到中国证监会吉林监管局《关于对东北证券股份有限公 司采取暂停开展代销金融产品业务等行政监管措施的决定》（吉证监决[2017]2 号）。因公司 长沙芙蓉中路营业部前员工涉嫌合同诈骗犯罪，部分员工和经纪人私自推介或销售非公司自 主发行或代销的金融产品，公司存在对营业部负责人把关不严、监督机制失效等问题，反映 出公司内部控制不完善、经营管理混乱，中国证监会吉林监管局对公司采取了责令限期改正、 责令增加内部合规检查的次数、暂停开展代销金融产品业务 6 个月的行政监管措施。 在收到上述监管函件后，公司根据监管要求，对公司全部分支机构开展现场检查，落实 相关责任人员的问责措施，并采取全面梳理公司制度流程及岗位职责、开展风险评估及质量 控制工作、完善公司合规管理体系、加强合规管理团队建设等措施，并对责任人员问责，全 面加强公司合规管理，有效防范风险。 （三）2017 年 8 月 9 日，公司收到中国证券业协会《关于东北证券股份有限公司采取自 律惩戒措施的决定》（[2017]25 号）。因公司作为山东滕建投资集团有限公司“15 滕建 01”、 “16 滕建投”受托管理人，未能完全履行受托管理人职责，中国证券业协会对公司采取警示 的自律管理措施并记入协会诚信信息管理系统。 收到上述监管函件后，公司认真落实监管要求，在受托管理期督导机制建设、加强对发 行人辅导及定期培训、提高对发行人及募集资金使用情况检查频率等方面进行整改，并对责 任人员问责，全面加强受托管理业务的管理。 （四）2017 年 8 月 30 日，公司收到全国股转公司《关于对东北证券股份有限公司采取 79 自律监管措施的决定》（股转系统发[2017]972 号）。因公司作为北京天际数字技术股份公司 的主办券商，未能尽职履行持续督导义务，未能督导天际数字诚实守信、规范履行信息披露 义务，全国股转公司对公司采取出具警示函并责令改正的自律监管措施。 收到上述监管函件后，公司在健全持续督导工作制度、加强督导人员培训、强化持续督 导分级管理等方面进行整改，并对责任人员问责，强化公司对持续督导业务的管理。 十三、报告期内各单项业务资格的变化情况 报告期内，公司较上一年度新增的业务资格具体如下： 1.2017 年 3 月，公司收到全国银行间同业拆借中心《关于开通东北证券股份有限公司银 行间债券市场尝试做市业务权限的通知》，获准开通银行间债券市场尝试做市业务权限。 2.2017 年 8 月，中国银行间市场交易商协会网站公布信用风险缓释工具核心交易商名单， 公司正式成为信用风险缓释工具核心交易商。 公司全部单项业务资格详见本报告“第二节-五、各单项业务资格”部分内容。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司不存在未履行法院生效判决情况。 报告期内，公司第一大股东亚泰集团不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务 到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 （一） 与日常经营相关的关联交易 80 单位：（人民币）元 关联方 关联交易类型及内容 关联交易定价 方式及决策程序 预计本期的 交易金额 本期发生额 金额 占同类交易金额的 比例 银华基金 交易席位租赁收入 市场原则 以实际发生数计算 7,004,999.44 4.50% 银华基金 代销金融产品的劳务收入 市场原则 以实际发生数计算 43,802.58 0.33% （二）资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 （三）共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 （四）关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 （五）其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1.托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 81 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2.重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保 - - - - - - - - - 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） - 报告期内对外担保实际发生额 合计（A2） - 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） - 报告期末实际对外担保余额合 计（A4） - 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保 东证融汇证券资产管理有限公司 2016-9-10 80,000 2016-9-26 80,000 连带责任 担保 自董事会审 议通过之日 （2016 年 9 月 9 日）起 至东证融汇 净资本持续 满足监管部 门相关要求 为止 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实际发 生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 80,000 报告期末对子公司实际担保余 额合计（B4） 80,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为 关联方 担保 82 - - - - - - - - - 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） - 报告期内对子公司担保实际发 生额合计（C2） - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） - 报告期末对子公司实际担保余 额合计（C4） - 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 0 报告期内担保实际发生额合计 （A2+B2+C2） 0 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 80,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4+C4） 80,000 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 5.11% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如 有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 注：因公司全资子公司东证融汇业务开展需要，经公司第八届董事会 2016 年第十次临时会议审议，同 意公司为东证融汇提供不超过 8 亿元人民币（含 8 亿元人民币）的净资本担保承诺。具体详见公司于 2016 年 9 月 10 日在巨潮资讯网（）披露的《东北证券股份有限公司关于为全资子公司东证融 汇证券资产管理有限公司提供净资本担保承诺的公告》（2016-103）。 3.委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4.其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 83 十八、社会责任情况 （一）履行社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 公司履行社会责任情况详见与本年度报告同日刊登在巨潮资讯网（） 的《东北证券股份有限公司 2017 年度社会责任报告》。 （二）履行精准扶贫社会责任情况 1.精准扶贫规划 （1）基本方略 公司为结对帮扶的贫困县提供产业、消费、智力、公益等多方位的扶贫支持，利用自身 业务优势助力吉林省精准扶贫工作的开展，服务国家脱贫攻坚战略。公司精准扶贫坚持实事 求是、因地制宜，形成自身扶贫特色，增强扶贫对象的自我发展能力，推动“精准扶贫、精 准脱贫”取得实效。 （2）总体目标 公司积极探索资本市场的普惠金融功能与机制，发挥证券期货行业优势，以消除贫困为 目标，以精准扶贫为手段，以制度创新为动力，形成多层次、多渠道、多方位的精准扶贫工 作格局，为全面建成小康社会提供有力的资本市场支撑。 （3）主要任务 公司将紧紧围绕“精准扶贫、精准脱贫”基本方略，发挥自身业务及资源优势，搭建扶 贫工作体系，在金融扶贫、产业扶贫、消费扶贫、公益扶贫、加强投资者保护工作、资本市 场教育培训工作等方面对贫困县开展精准扶贫，推动贫困县经济发展和社会进步。 （4）保障措施 公司加强精准扶贫组织领导，制定有效扶贫方案，落实具体扶贫工作，发挥各部门专业 优势，积极履行扶贫社会责任，为精准扶贫工作提供组织保障，借助新闻媒体分享公司精准 84 扶贫的行动和成效，积极营造扶贫攻坚的良好氛围。 2.年度精准扶贫概要 （1）产业扶贫 2017 年，公司多措并举，整合各部门资源全力打造“总部+本地化+全产业链”联动团队， 与贫困县政府及企业积极沟通，充分了解企业挂牌意愿，深入发掘企业金融需求，并组织公 司投资银行管理总部等部门对有意向合作的企业提供上市辅导，全力支持贫困县重点产业和 龙头企业利用资本市场持续发展，推动产业扶贫工作有序开展。现已与 8 家企业签订“一县 一企”帮扶协议，对多家公司进行调研，挖掘其新三板上市可能性。同时，公司投行已与 1 家公司成功对接，正式入场开展辅导工作。 公司在非签约国家级贫困县也积极开展金融扶贫项目，充分发挥公司资本市场专业优势， 为实现脱贫目标提供更有力的支持。2017 年，公司承做贫困县企业融资项目 1 个，为江西省 九江市修水县的天沅环保 IPO 项目，目前已经立项。2017 年 3 月为我公司推荐挂牌的企业金 鲵生物完成股票发行，募集资金 2,000 万元人民币。推进区域性股权市场挂牌项目 5 个，其 中注册地在霍邱县的安徽世华化工有限公司和注册地在宿松县的安徽美代食品有限公司等 2 家企业已完成挂牌，注册地在安徽省灵璧县的众志时装贸易有限公司、德启农业科技有限公 司，注册地在安徽省利辛县的佳洁净水设备有限公司等 3 家公司挂牌项目正在进行中。 同时，公司按照吉林省政府相关工作部署，包保东丰县（省级贫困县）东丰镇仁义村。 2017 年，公司多次赴仁义村进行实地调研，并切实投入扶贫资金支持其果蔬大棚、肉驴养殖 和光伏发电项目，努力帮助该村尽快实现脱贫。公司还出资支持通榆县耀东村地方产业项目 建设，帮助当地建档立卡贫困户脱贫，对村内较多的留守老人进行金融知识普及。 （2）消费扶贫 2017 年，公司依托“中证普惠”平台有效推进消费扶贫工作，将靖宇县宝兰山野菜、皇 封参、康达林业人参、汪清中华参、椴树蜜等 18 款贫困县特色产品上线消费扶贫平台，帮助 85 企业推广特色品牌，拓宽产品销售渠道。 （3）教育扶贫 2017 年，公司上下全力参与教育扶贫工作和爱心活动。公司在吉林省 4 个国家级贫困县 设立“东北证券励志班”，计划 3 年累计投入相应扶贫资金帮助建档立卡贫困户学生完成从初 （高）一到初（高）三学业，为每位受助学生建立档案，及时跟踪了解学生学习、生活等情 况，定期赴学校开展交流活动，持续关注学生的成长和进步。2017 年，公司全资子公司东证 融汇为云南省永善县细沙乡石坪小学捐助学校办公、食堂及校园广播设备；公司控股子公司 渤海期货为吉林省汪清县鸡冠乡中学捐赠助学物资，并为汪清县残疾大学生提供就业岗位。 （4）智力扶贫 2017 年，公司创新扶贫方式，积极开展智力扶贫，对贫困县积极开展资本市场交流培训 与投资者教育活动，先后组织开展了 6 次资本市场交流培训，2 次贫困地区投资者教育活动， 并组织多次打非宣传活动，广泛宣传资本市场基础知识，促进贫困地区广大群众转变观念， 帮助其增强利用资本市场脱贫致富的意识和能力。 （5）其他扶贫 公司已连续五年结对扶贫长春市双阳区樊家村小学，设立“融•希望”项目，并于 2017 年继续为该小学聘请任课教师，向其捐赠电脑等教学设备，改善其教学环境。公司还组织员 工参加长春市心语志愿者协会“百企助残·巧手展能”助残日活动，在营业部设立义卖展架， 发动客户及员工奉献爱心，帮助残疾人实现创业梦想。公司其他各分支机构也积极开展助学、 助残、环保、支教等社会公益活动，积极履行社会责任。 3.精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 - - 其中：1.资金 万元 210.7512 2.物资折款 万元 1万元，为樊家小学捐赠电脑折价款。 86 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 69 二、分项投入 - - 1.产业发展脱贫 - - 其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 - IPO项目1个，新三板定向增资项目1个，股权市 场挂牌项目5个。 1.2产业发展脱贫项目个数 个 7 2.教育脱贫 - - 其中： 2.1资助贫困学生投入金额 万元 40 2.2资助贫困学生人数 人 247 2.3改善贫困地区教育资源投入金额 万元 14.004万元。其中2.4万元为2017年为樊家小学 聘请音乐、美术教师的工资支出；5.46万元为 子公司东证融汇为永善县西沙乡石坪小学购买 学校办公、食堂及校园广播设备费用；5万元为 控股子公司渤海期货为汪清县鸡冠乡中学助学 物资；0.744万元为松原市前郭县第五中学贫困 学子捐赠学习用品；0.4万元为成都龙腾东路营 业部向自闭症儿童及困难学生捐助款。 3.健康扶贫 - - 其中： 3.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 万元 0.2万元，为黑龙江分公司向龙江证券爱心基金 捐款。 4.兜底保障 - - 其中： 4.1贫困残疾人投入金额 万元 0.3万元，为爱心义卖收入。 4.2帮助贫困残疾人数 人 150 5.社会扶贫 - - 其中： 5.1定点扶贫工作投入金额 万元 151.1 6.其他项目 - - 其中： 6.1项目个数 个 3 6.2投入金额 万元 5.1472万元。其中吉林分公司及吉林光华路营 业部向吉林省特大洪水灾区捐款共5万元；公司 微信推广活动为贫困山区儿童捐赠免费午餐 0.0972万元；六安紫竹林路营业部“慈善一日 捐”0.05万元。 三、所获奖项（内容、级别） - 在国际金融报组织的“2017中国资本市场扶贫 巡礼中荣获“扶贫模式创新先锋机构”奖。 4.后续精准扶贫计划 87 根据公司精准扶贫规划，公司将充分发挥业务及资源优势，把业务职能与扶贫工作紧密 结合，积极开展产业扶贫、消费扶贫、公益扶贫工作，把精准扶贫工作落到实处，推动贫困 县经济发展和社会进步，助力脱贫攻坚工作有序开展。主要措施如下： （1）推动产业扶贫，支持贫困县企业利用多层次资本市场融资，加强政策引导。对符合 要求的企业进行上市辅导和培育，提供挂牌、交易、融资服务，解决企业融资难题。 （2）积极推动消费扶贫，为贫困县特色农业、特色资源等优势产业提供金融支持，为贫 困县企业发展壮大注入活力。借助“中证普惠”消费扶贫平台，帮助当地特色化农副产品销 售。 （3）做好公益扶贫，开展各类公益活动。做好公益服务项目，形成长效机制。针对贫困 县实际情况及特定人群，组织开展各类公益性活动，帮助贫困人群解决实际问题。 （4）加强投资者保护工作及资本市场教育培训工作。通过公益性投资者教育活动加强贫 困地区投资者风险防范教育，加大对贫困地区资本市场教育培训服务，通过系列培训的开展， 切实增强贫困地区的自我发展能力。 十九、其他重大事项的说明 （一）营业网点变更情况 1.营业网点设立情况 报告期内，公司完成 1 家经纪业务分公司、1 家证券营业部的新设工作，将 1 家证券营 业部升级为分公司的相关手续办理工作，以及 1 家证券营业部的撤销筹建工作，具体详见本 报告“第四节-九、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重 大情况”部分内容。 2.分支机构迁址情况 报告期内，公司完成 14 家分支机构的迁址、更名工作，详见下表： 序号 原营业部名称 迁址后营业部名称 原地址 新地址 迁址时间 1 山东分公司 山东分公司 济南市高新区颖秀路 1237 号奇 济 南 市 高 新 区 经 十 东 路 2017 年 1 月 6 日 88 盛数码二期办公楼 711 室 6599 号普利广场七楼 2 江苏分公司 江苏分公司 常州市武进国家高新技术产业 开发区新雅路 18 号 常州市武进区湖塘镇花园 街 168 号 H-12 2017 年 1 月 10 日 3 辽源分公司 辽源分公司 辽源市人民大街 3366 号 辽源市人民大街 640 号御 峰城市广场中路 1 号门市 1 层 2 层及 2 号门市 3 号门市 的 2 层 2017 年 2 月 21 日 4 辽源人民大街证券营业部 辽源人民大街证券营业部 辽源市人民大街 522 号 辽源市人民大街 640 号御 峰城市广场中路 1 号门市 1 层 2 层及 2 号门市 3 号门市 的 2 层 2017 年 2 月 21 日 5 济南解放路证券营业部 济南经十东路证券营业部 济南市历下区解放路 95 号 济 南 市 高 新 区 经 十 东 路 6599 号普利广场一层商业 四室 2017 年 2 月 28 日 6 梅河口证券营业部 梅河口银河大街证券营业部 梅河口市松江路 284 号工贸市 场 梅河口市银河大街-0-3-31 2017 年 4 月 7 日 7 山西分公司 山西分公司 太原市迎泽区桃园北路 6 号 5 层 太 原 市 高 新 区 南 中 环 街 529 号 B 座 26 层 2017 年 6 月 19 日 8 安徽分公司 安徽分公司 合肥市包河区芜湖路 258 号 合肥市蜀山区梅山路 18 号 安徽国际贸易中心 2-2511 室 2017 年 8 月 1 日 9 江源江源大街证券营业部 江源城墙街证券营业部 白山市江源区孙家堡子一委昌 泰小区 13 号楼 1 单元 101-201 号 白山市江源区城墙街金富 花园 6 号楼 107-207 2017 年 9 月 29 日 10 长春前进大街证券营业部 长春前进大街证券营业部 长春市前进大街 2000 号 长春市前进大街 996 号 2017 年 11 月 20 日 11 南宁双拥路证券营业部 南宁东葛路证券营业部 南宁市青秀区双拥路 40-1 号东 方明珠花园 1 号楼 C 座 3 单元 5 层 508 号 南宁市青秀区东葛路 118 号南宁青秀万达广场东 8 栋 142 号 2017 年 12 月 18 日 12 湖北分公司 湖北分公司 武汉市东湖新技术开发区民族 大道 1 号 1 楼 武汉市汉江区香港路 257 号 2017 年 12 月 20 日 13 长春东风大街第二证券营业部 长春飞跃路证券营业部 长春市东风大街 3975 号 长春市高新开发区光谷大 街以北咖啡小镇小区 S5 号 楼 2017 年 12 月 29 日 14 成都南二环路证券营业部 成都龙腾东路证券营业部 成都市武侯区二环路南四段 51 号 2 栋 405 号 成都市武侯区龙腾东路 36 号 1 栋 3 层 19-21 号 2017 年 12 月 29 日 （二）董事、监事及高管人员变动情况 1.2017 年 1 月 5 日，公司第一届员工代表大会 2016 年第三次会议形成决议，滕飞先生、 赵志宏先生、关洪波先生当选为公司第九届监事会职工监事，任期至第九届监事会届满之日 止。 2.2017 年 3 月 16 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，选举李福春先生、何俊岩 先生、崔伟先生、宋尚龙先生、孙晓峰先生、刘树森先生、邰戈先生、崔学斌先生为公司第 九届董事会非独立董事，选举宋白女士、贺强先生、龙虹女士、杜婕女士、季丰先生为公司 第九届董事会独立董事，选举杨树财先生、唐志萍女士、王化民先生、田奎武先生、郭燕女 士、何建芬女士为公司第九届监事会非职工监事，任期自本次股东大会审议通过之日起至第 九届董事会、监事会届满之日止。 89 3.2017 年 3 月 16 日，公司召开第九届董事会第一次会议，选举董事李福春先生为第九 届董事会董事长，选举董事何俊岩先生、崔伟先生为第九届董事会副董事长，任期为三年， 自本次董事会审议通过之日起至第九届董事会届满之日止；聘任何俊岩先生为总裁，聘任张 兴志先生、郭来生先生、王安民先生、董晨先生、梁化军先生为副总裁，聘任王天文先生为 财务总监，聘任李春女士为合规总监，聘任王安民先生为首席风险官，聘任徐冰先生为董事 会秘书，任期为三年，自本次董事会审议通过之日起至第九届董事会届满之日止（其中梁化 军先生任期自 2017 年 4 月 7 日取得证券公司高级管理人员任职资格之日起至第九届董事会届 满之日止）。 4.2017 年 3 月 16 日，公司召开第九届监事会第一次会议，选举监事杨树财先生为第九 届监事会监事长，选举监事唐志萍女士为第九届监事会副监事长，任期为三年，自本次监事 会审议通过之日起至第九届监事会届满之日止。 5.2017 年 10 月 26 日，公司监事会收到唐志萍女士的书面辞职报告，因个人原因，唐志 萍女士辞去公司第九届监事会副监事长职务。辞任副监事长职务后，唐志萍女士继续担任公 司第九届监事会监事。 6.2017 年 12 月 15 日，公司监事会收到关洪波先生的书面辞职报告，因工作变动原因， 关洪波先生申请辞去公司第九届监事会职工监事职务。辞职后，关洪波先生不在公司担任其 他职务。 7.2017 年 12 月 16 日，公司召开第九届董事会 2017 年第六次临时会议，同意李春女士 的离任申请，解聘其合规总监职务。 8.2017 年 12 月 16 日，公司召开第九届董事会 2017 年第六次临时会议，同意聘任王爱 宾先生为公司合规总监，任期自本次董事会审议通过且经吉林证监局认可之日起至公司第九 届董事会届满之日止。在获得吉林证监局认可批复之前，董事会同意由公司副董事长、总裁 何俊岩先生代行合规总监职务。 90 9.2017 年 12 月 21 日，公司第二届员工代表大会 2017 年第一次会议形成决议，选举游 娜女士为公司第九届监事会职工监事，任期自 2017 年 12 月 21 日起至公司第九届监事会届满 之日止。 （三）债务融资情况 1.证券公司短期公司债券发行情况 根据公司 2015 年 1 月 15 日召开的 2015 年第一次临时股东大会授权，以及深圳证券交易 所《关于东北证券股份有限公司 2017 年证券公司短期公司债券符合深交所转让条件的无异议 函》（深证函[2016]798 号）的批复，报告期内，公司共发行了 2 期短期公司债券，具体情况 如下： 简称 起息日 发行规模 （亿元） 票面利率 到期日 期限 兑付情况 东证 1701 2017 年 3 月 20 日 16.00 4.80% 2017 年 9 月 15 日 179 天 已到期兑付 东证 1702 2017 年 5 月 15 日 12.00 5.20% 2018 年 4 月 20 日 340 天 未到期 具 体 情 况 详 见 公 司 于 2017 年 3 月 24 日 、 5 月 23 日 分 别 在 巨 潮 资 讯 网 （）披露的《东北证券股份有限公司 2017 年证券公司短期公司债券(第 一期)发行结果公告》（2017-020）、《东北证券股份有限公司 2017 年证券公司短期公司债券 (第二期)发行结果公告》（2017-037）。 2.证券公司次级债券发行情况 根据公司 2015 年 1 月 15 日召开的 2015 年第一次临时股东大会授权，以及深圳证券交 易所《关于东北证券股份有限公司 2017 年证券公司次级债券符合深交所转让条件的无异议 函》（深证函[2017]68 号）的批复，2017 年 4 月 12 日，公司完成 2017 年第一期证券公司 次级债券的发行工作，发行规模为 20 亿元，期限为 3 年，票面利率为 5.15%。具体情况详 见公司于 2017 年 4 月 26 日在巨潮资讯网（）披露的《东北证券股份有 限公司 2017 年证券公司次级债券（第一期）发行结果公告》（2017-025）。 3.证券公司短期融资券发行情况 91 根据公司 2015 年 1 月 15 日召开的 2015 年第一次临时股东大会授权，以及《中国人民 银行关于核定东北证券股份有限公司短期融资券最高待偿还余额的通知》（银发[2017]231 号）的批复，2017 年 11 月 10 日，公司完成 2017 年第一期短期融资券的发行工作，发行 规模为 12 亿元，期限为 91 天，票面利率为 4.73%。具体情况详见公司于 2017 年 11 月 11 日在巨潮资讯网（）披露的《东北证券股份有限公司 2017 年第一期短 期融资券发行结果公告》（2017-070）。 （四）公司主体与债券信用评级变化情况 联合信用评级有限公司于 2017 年 6 月出具了《东北证券股份有限公司公司债券 2017 年跟踪评级报告》与《东北证券股份有限公司次级债券 2017 年跟踪评级报告》，对公司主 体长期信用状况及公司发行的“13 东北 01”、“13 东北 02”、“15 东北债”、“14 东北 债”、“15 东北 01”进行了跟踪评级，上调公司主体长期信用等级为 AAA，评级展望为“稳 定”，上调公司发行的“13 东北 01”、“13 东北 02”、“15 东北债”债券信用等级均为 AAA，上调公司发行的“14 东北债”、“15 东北 01”债券信用等级均为 AA+。具体情况详 见公司于 2017 年 6 月 15 日在巨潮资讯网（）披露的《东北证券股份有 限公司关于主体与债券信用评级发生变化的公告》（2017-040）。 （五）公司 2016 年度利润分配实施情况 2017 年 5 月 19 日，公司 2016 年度股东大会审议通过了《公司 2016 年度利润分配议 案》，决议以公司现有总股本 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 1.00 元（含税），合计派发现金股利 234,045,291.50 元，2016 年现金股利占当年实现的可 供分配利润的 23.59%，派现后未分配利润转入下一年度。公司于 2017 年 7 月 6 日在《中 国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》、 《证券日报》和巨潮资讯网（） 刊登了《东北证券股份有限公司 2016 年年度权益分派实施公告》（2017-041），公司 2016 年度利润分配工作已于 2017 年 7 月 12 日实施完毕。 （六）会计政策变更情况 92 2017 年 8 月 24 日，公司召开第九届董事会第三次会议审议通过了《关于会计政策变 更的议案》，根据财政部发布的《关于印发<企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营>的通知》和《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助> 的通知》，公司董事会同意公司于 2017 年 5 月 28 日起开始执行《企业会计准则第 42 号—— 持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，董事会同意公司于 2017 年 6 月 12 日起开始 执行《企业会计准则第 16 号——政府补助》。具体情况详见公司于 2017 年 8 月 26 日在巨 潮资讯网（）披露的《东北证券股份有限公司关于会计政策变更的公告》。 2018 年 3 月 28 日，公司召开第九届董事会第五次会议审议通过了《关于会计政策变 更的议案》，根据财政部 2017 年 12 月 25 日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式 的通知》及其解读文件的相关要求，董事会同意公司于 2017 年 12 月 25 日起开始按照文件 要求增加相关报表项目并调整前期列报。具体情况详见公司于 2018 年 3 月 30 日在巨潮资 讯网（）披露的《东北证券股份有限公司关于会计政策变更的公告》。 （七）公司投行业务、经纪业务组织架构调整和新设部门情况 2017 年 9 月 7 日，公司召开的第九届董事会 2017 年第三次临时会议审议通过了《关 于公司投资银行业务组织架构调整的议案》，为提高公司投资银行业务的竞争能力，同意对 公司投资银行业务组织架构进行调整。 2017 年 9 月 29 日，公司召开的第九届董事会 2017 年第四次临时会议审议通过了《关 于公司经纪业务组织架构调整的议案》，为推动公司经纪业务战略规划落地和业务转型升级， 同意对公司经纪业务组织架构进行调整。 公司第九届董事会 2017 年第四次临时会议审议通过了《关于公司设立纪检监察部的议 案》，同意公司设立纪检监察部，与党群工作部合署办公。 上 述 具 体 情 况 详 见 公 司 于 2017 年 9 月 8 日 、 9 月 30 日 在 巨 潮 资 讯 网 （）披露的《东北证券股份有限公司第九届董事会 2017 年第三次临时 会议决议公告》（2017-053）、《东北证券股份有限公司第九届董事会 2017 年第四次临时会 93 议决议公告》（2017-054）。 （八）期后事项 1.营业网点迁址情况 序号 原营业网点名称 迁址后营业网点名称 原地址 新地址 迁址时间 1 广西分公司 广西分公司 南宁市高新区滨河路 28 号中国-东 盟企业总部基地三期综合楼南宁广 告产业园 A 栋 609 号 南宁市青秀区东葛路 118 号南宁 青秀万达广场 3 栋 1407-1410 号房 2018-1-8 2 长春解放大路 证券营业部 长春百汇街证券营业部 长春市解放大路 1907 号 长春市自由大路 1112 号 2018-2-9 3 深圳百花四路 证券营业部 深圳福华一路 证券营业部 深圳市福田区百花四路长安花园裙 楼二楼轴线 12-16 与轴线 C-K 之间 深圳市福田区福田街道福华一路 88 号中心商务大厦 2101 2018-3-22 2.合规总监变动情况 2018 年 1 月 8 日，公司收到中国证监会吉林监管局下发的《关于对王爱宾担任东北证 券股份有限公司合规负责人无异议的函》（吉证监函[2018]13 号）。根据该函，吉林证监局 对王爱宾担任公司合规总监无异议。王爱宾先生自 2018 年 1 月 8 日起正式任职公司合规总 监，任期至第九届董事会届满之日止。同时，自 2018 年 1 月 8 日起，公司副董事长、总裁 何俊岩先生不再代行合规总监职务。 3.短期融资券发行情况 根据公司 2015 年 1 月 15 日召开的 2015 年第一次临时股东大会授权，以及《中国人民 银行关于核定东北证券股份有限公司短期融资券最高待偿还余额的通知》（银发[2017]231 号）的批复，2018 年 1 月 16 日，公司完成 2018 年第一期短期融资券的发行工作，发行规 模为 20 亿元，期限为 91 天，票面利率为 4.99%；2018 年 3 月 12 日，公司完成 2018 年第 二期短期融资券的发行工作，发行规模为 15 亿元，期限为 88 天，票面利率为 4.69%。具 体情况详见公司于2018年1月17日和2018年3月13日在巨潮资讯网（） 披露的《东北证券股份有限公司关于 2018 年第一期短期融资券发行结果的公告》 （2018-005）、《东北证券股份有限公司关于 2018 年第二期短期融资券发行结果的公告》 （2018-010）。 4.非公开发行公司债券发行情况 94 根据公司 2015 年 1 月 15 日召开的 2015 年第一次临时股东大会授权，以及深圳证券交 易所《关于东北证券股份有限公司 2018 年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异 议函》（深证函[2018]1 号）的批复，2018 年 1 月 22 日，公司完成 2018 年非公开发行公司 债券发行工作，发行规模为 30 亿元，期限为 3 年，票面利率为 6.10%。 5.期后诉讼事项 （1）公司诉阙文彬、何晓兰、四川恒康发展有限责任公司股票质押式回购合同纠纷案 2016 年 8 月 1 日，公司与阙文彬签订《东北证券股份有限公司股票质押式回购交易业 务协议》及相关交易协议书，阙文彬以其所持有的恒康医疗集团股份有限公司（股票代码： 002219）9,887 万股股票提供质押，向公司融入资金 5 亿元，购回交易日期分别为 2018 年 1 月 30 日和 2018 年 2 月 13 日，购回利率为年利率 6.3%。何晓兰作为阙文彬的妻子向公司 出具了《配偶声明书》和公证书等文件，四川恒康发展有限责任公司与公司签订了《担保 合同》和参与还款的《协议书》。上述协议签订后，公司通过证券交易所交易平台进行了股 票质押式回购交易申报和转款。阙文彬与恒康发展已按合同的约定支付利息至 2017 年 12 月 27 日。合同到期后阙文彬未按约定购回股票、偿还本金，公司因此向吉林省高级人民法 院提起诉讼并提出财产保全申请，法院已于 2018 年 2 月 13 日立案受理。 （2）公司诉山东玖龙海洋产业股份有限公司（原名山东海益宝水产股份有限公司）案 2014 年，公司与山东玖龙海洋产业股份有限公司（原名山东海益宝水产股份有限公司， 以下简称“山东海益宝”）签署《框架协议》、《承销协议》，约定公司承销山东海益宝私募 债券，存续期 3 年，发行规模 1.5 亿元，发行利率 8.3%。公司作为拟发行债券的承销商， 为山东海益宝本次发行出具了定向回购函。债券发行完毕后，山东海益宝应按照债券存续 年度向公司每年支付财务顾问费 555 万元。山东海益宝的实际控制人范立强、担保人海阳 盛大房地产开发有限公司（以下简称“海阳盛大”）提供连带责任保证担保，同时范立强还 提供了其所持有的山东海益宝的股权作为质押担保。 2014 年 12 月 4 日山东海益宝私募债券发行完毕。 95 2016 年 9 月，原山东海益宝私募债持有人认为该债券存在偿债风险并要求公司履行债 券定向回购义务。公司全资子公司东证融达投资有限公司通过市场交易全额购买了山东海 益宝私募债券并成为实际持有者，持有 1.5 亿元债券份额。 山东海益宝私募债券已于 2017 年 12 月 4 日到期，山东海益宝已出具情况说明，无法 按期支付到期本金与利息。同时，截至 2017 年 12 月 4 日，山东海益宝应付公司三年财务 顾问费共 1,665 万元尚未支付。 公司于 2018 年 1 月分别在长春市中级人民法院、吉林省高级人民法院提起诉讼，主张 财务顾问费 1,665 万元和私募债券本息合计 1.6245 亿元，并申请财产保全。法院已轮候查 封山东海益宝名下 52 处海域使用权（含抵押给公司的 2 处海域使用权）、4 处土地使用权、 3 处房屋所有权、其持有的全国中小企业股份转让系统挂牌公司海益宝水产科技股份有限 公司的 68,047,100 股股权及海阳盛大名下的三处房产。目前尚未作出判决。 二十、公司子公司重要事项 （一）控股子公司渤海期货获准在全国股份转让系统挂牌事项 2016 年 7 月 21 日，渤海期货召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了渤海期货 申请在全国中小企业股份转让系统挂牌的事项。渤海期货于 2016 年 9 月 30 日向全国中小 企业股份转让系统有限责任公司报送了关于股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的申请 材料，并于 2016 年 12 月 30 日收到《关于同意渤海期货股份有限公司股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2016]9951 号），同意渤海期货股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。渤海期货股票于 2017 年 1 月 20 日起正式在 全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 本公司和渤海期货在人员、资产、财务、机构、业务等方面均保持独立，公司认为此 次渤海期货挂牌事项不会影响本公司独立上市地位，也不会对本公司的持续经营运作构成 重大影响。具体情况详见公司于 2016 年 10 月 11 日、2017 年 1 月 4 日、2017 年 1 月 21 日分别在巨潮资讯网（）披露的《东北证券股份有限公司关于控股子公 96 司渤海期货股份有限公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌获得受理的公告》 （2016-109）、《东北证券股份有限公司关于控股子公司渤海期货股份有限公司获准在全 国中小企业股份转让系统挂牌的公告》（2017-001）、《东北证券股份有限公司关于控股 子公司渤海期货股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采用协议转让方式 的公告》（2017-007）。 （二）向控股子公司东方基金增资事项 公司第九届董事会 2017 年第二次临时会议审议通过了《关于向东方基金管理有限责任 公司增资的议案》，同意公司按照现有持股比例向东方基金管理有限责任公司（以下简称 “东方基金”）增资 6,400 万元人民币，以满足东方基金增加注册资本金需要。具体情况 详见公司于 2017 年 5 月 27 日在巨潮资讯网（）披露的《东北证券股份 有限公司第九届董事会 2017 年第二次临时会议决议公告》（2017-038）。截至本报告披露 日，东方基金已经办理完毕工商变更登记手续并取得换发的《企业法人营业执照》，注册 资本变更为 30,000 万元，其他注册项目未变更。 （三）子公司规范整改情况 2016 年 12 月 30 日，中国证券业协会下发了《关于发布<证券公司私募投资基金子公 司管理规范>及<证券公司另类投资子公司管理规范>的通知》（中证协发[2016]253 号）（以 下简称“规范”），按照规范要求，公司自 2017 年 2 月开始对全资子公司东证融通投资管 理有限公司（以下简称“东证融通”）、东证融达投资有限公司（以下简称“东证融达”） 进行全面梳理，制定相应的整改方案，并及时将整改方案报告报送中国证券业协会。 2017 年 10 月 9 日，中国证券业协会公示了证券公司及其私募基金子公司等规范平台 名单（第一批），经中国证监会机构部、基金业协会及证券业协会联合会商，公司报送的 关于子公司规范整改方案获得审查认可，东证融通成为私募基金子公司规范平台，东证融 达继续作为另类投资子公司开展相关业务。 （四）子公司诉讼仲裁事项 97 1.东证融通与成都华塑电子技术开发有限公司、陈红兵、蒋昌华股权投资及可转债投 资纠纷 2011 年 7 月 6 日， 公司全资子公司东证融通投资管理有限公司（以下简称“东证融 通”）与成都华塑电子技术开发有限公司（以下简称“成都华塑”）签订《投资协议》约 定，东证融通出资 3,075 万元，认购成都华塑增发的 410 万元注册资本。 2011 年 7 月 6 日和 2013 年 10 月 29 日，东证融通先后与成都华塑大股东陈红兵、蒋 昌华签订《补充协议》和《补充协议二》，陈红兵、蒋昌华在协议中对成都华塑的经营业 绩进行承诺，若经营业绩未完成将对东证融通履行现金补偿义务，在满足条件的情况下将 对东证融通所持有的成都华塑公司股份进行回购。 2014 年 1 月，东证融通与成都华塑签订《可转债投资协议》，约定东证融通向成都华 塑进行 800 万可转债投资，年利率 12%，期限自 2014 年 1 月 26 日至 2014 年 11 月 25 日。 同日，东证融通与蒋昌华签订《股权质押合同》，蒋昌华以其持有的成都华塑 610 万股股 权为上述可转债投资提供担保。 2014 年 12 月 28 日，东证融通与蒋昌华签订《股权转让协议》，确认蒋昌华以其持有 的 410 万股成都华塑股权，按 3.5 元/股价格，折价 1,435 万元抵偿其与陈红兵对东证融通 的业绩补偿款 635 万元及可转债投资本金 800 万元。剩余业绩补偿差额 6.6753 万元以及可 转债利息 28 万元，共计 34.6753 万元，蒋昌华最迟于 2014 年 12 月 31 日支付。 上述协议签订后，各方履行了工商变更登记手续。东证融通总计持有成都华塑股份 1,288 万股，占比 21.4%。 后因成都华塑公司、陈红兵、蒋昌华未按上述合同履行义务，东证融通于 2017 年 5 月 10 日向成都市中级人民法院提起股权回购纠纷及可转债投资纠纷之诉。 2017 年 11 月 7 日法院做出一审判决：1.判令陈红兵、蒋昌华应于本判决生效之日起 十五日内向申请人东证融通投资管理有限公司支付 55,981,852.06 元，用于受让东证融通 持有的成都华塑 1,288 万股股份；2.陈红兵、蒋昌华于本判决生效之日起十五日内向东证 98 融通支付违约金（以 55,981,852.06 元为本金，按每日万分之三的标准，自 2015 年 10 月 22 日起计算至实际支付之日止）；3.蒋昌华向东证融通支付可转债投资利息 28 万元。 目前一审判决已发生法律效力，东证融通已申请强制执行。 2.东证融通与安徽蓝博旺案件 公司全资子公司东证融通与安徽蓝博旺机械集团下属三家企业即安徽蓝博旺机械集团 合诚机械有限公司（以下简称“合诚机械”）、安徽蓝博旺机械集团液压流体机械有限责 任公司（以下简称“液压流体”）、安徽蓝博旺机械集团精密液压件有限责任公司（以下 简称“精密液压”）因可转债纠纷，已于 2016 年 10 月 12 日分别向北京市第二中级人民法 院对合诚机械、液压流体及担保人提起诉讼，向北京市西城区法院对精密液压及担保人提 起诉讼，法院均已立案受理。具体情况详见公司 2016 年年度报告。 2017 年 6 月 20 日，东证融通诉精密液压案件在北京市西城区法院进行第一轮证据交 换，目前仍在一审中，未作出判决。 2017 年 12 月 1 日，北京市第二中级人民法院做出一审判决：1.合诚机械于本判决生 效后 10 日内偿还东证融通 4,500 万元，并支付利息 165 万元，另支付东证融通利息以及违 约金；2.判决液压流体于本判决生效后 10 日内支付东证融通款项 3,500 万元，并支付利息 175 万元，另支付东证融通利息以及违约金；3.中海信达、车辆工程、吕青堂对上述给付 款项承担连带清偿责任；4.东证融通对其与陈栋、吕青堂签订的《股权质押合同》中约定 的股权在质押担保范围内享有优先受偿权。该判决已发生法律效力，东证融通正在申请强 制执行，并已就中国光大银行股份有限公司合肥长江路支行、安徽霍邱农村商业银行股份 有限公司户胡支行应承担监管责任申请仲裁。 3.东证融通与辽宁东顺农牧科技集团有限公司可转债投资纠纷案 2014 年 1 月 28 日，公司全资子公司东证融通与辽宁东顺农牧科技集团有限公司（以 下简称“东顺农牧”）签订《可转债投资协议》，约定向东顺农牧提供可转债融资 5,000 万元，期限为 12 个月，年利率为 12%，按月结息。同日，东顺农牧法定代表人王学生、杨 99 金玲夫妇签署《担保合同》，就前述债务承担不可撤销的连带保证责任；此外，王学生、 于更、杨志武三位股东就东顺农牧 100%股份签订《股权质押合同》，提供质押担保，并办 理股权质押登记手续。三份协议均经辽宁诚信公证处公证，且《可转债投资协议》和《担 保合同》具有强制执行效力。 上述协议签订后，东证融通履行了合同义务，东顺农牧仅支付利息 100 万元，其余利 息与本金未偿付。 2016 年 12 月 7 日，东证融通向辽宁诚信公证处申请执行证书。2016 年 12 月 26 日, 辽宁诚信公证处出具执行证书。 2017 年 1 月 19 日，东证融通向沈阳市中级人民法院申请强制执行。 2017 年 4 月 20 日，沈阳市中级人民法院已根据东证融通提供的财产线索对东顺农牧 名下九套房产进行轮候查封。 4.东证融通与吉林省九春肥业有限公司、王景山、吉林省九春商贸集团有限公司、光 大银行长春东盛大街支行合同纠纷 2013 年 8 月 30 日，公司全资子公司东证融通与吉林省九春肥业有限公司（以下简称 “九春肥业”）签订协议，约定东证融通向其提供 3,500 万元投资。九春肥业实际控制人 王景山对此协议提供连带保证责任，光大银行为促成此协议签订出具确认函。协议到期后， 九春肥业仅给付 2,000 万元，尚余 1,500 万元未清偿。东证融通向长春市中级人民法院提 起诉讼，一审法院判决：1.九春肥业公司于该判决生效后立即返还给东证融通公司借款本 金 1,500 万元并支付利息（以 1,500 万元为本金，自 2013 年 8 月 30 日至 2013 年 11 月 29 日止，按照中国人民银行同期同类贷款年利率 5.6%四倍计算；自 2013 年 11 月 30 日起至 付清之日止，按照中国人民银行同期同类贷款利率四倍计算）；2.九春肥业有限公司于该 判决生效后立即支付给东证融通公司律师代理费 20 万元；3.王景山对上述款项承担连带清 偿责任；4.光大银行东盛支行于该判决生效后在九春肥业公司、王景山不能清偿借款本金 及利息范围内承担补充赔偿责任；5.驳回东证融通公司其他诉讼请求。 100 一审判决后，光大银行不服并提出上诉，2015 年 7 月 15 日，本案经吉林省高级人民 法院审理作出终审判决，判决维持原判、驳回上诉。2015 年东证融通已向长春市中级人民 法院申请强制执行，因九春肥业、王景山无资产可供执行，长春市中级人民法院已向光大 银行发送《执行通知书》，要求光大银行承担补充赔偿责任。光大银行提出异议，并已立 案，目前正在长春市中级人民法院执行局复议处进行审查。 二十一、公司 2017 年信息披露索引 报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露的信息如下： 序号 公告事项 披露日期 1 东北证券股份有限公司关于控股子公司渤海期货股份有限公司获准在全国中小企业股份转让 系统挂牌的公告 2017 年 1 月 4 日 2 东北证券股份有限公司关于 2016 年累计新增借款超过上年末净资产百分之六十的公告 2017 年 1 月 9 日 3 东北证券股份有限公司 2016 年 12 月经营情况公告 2017 年 1 月 11 日 4 东北证券股份有限公司 2016 年度业绩快报 2017 年 1 月 11 日 5 东北证券股份有限公司第八届董事会 2017 年第一次临时会议决议公告 2017 年 1 月 14 日 6 东北证券股份有限公司 2015 年第一期次级债券 2017 年付息公告 2017 年 1 月 20 日 7 东北证券股份有限公司关于控股子公司渤海期货股份有限公司股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并采用协议转让方式的公告 2017 年 1 月 20 日 8 东北证券股份有限公司 2017 年 1 月经营情况公告 2017 年 2 月 8 日 9 东北证券股份有限公司关于收到 2017 年证券公司次级债券符合深交所转让条件的无异议函的 公告 2017 年 3 月 1 日 10 东北证券股份有限公司第八届董事会 2017 年第二次临时会议决议公告 2017 年 3 月 1 日 11 东北证券股份有限公司关于召开 2017 年第一次临时股东大会的通知 2017 年 3 月 1 日 12 东北证券股份有限公司第八届监事会 2017 年第一次临时会议决议公告 2017 年 3 月 1 日 13 东北证券股份有限公司 2017 年 2 月经营情况公告 2017 年 3 月 7 日 14 东北证券股份有限公司关于召开 2017 年第一次临时股东大会的提示性公告 2017 年 3 月 10 日 15 东北证券股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会决议公告 2017 年 3 月 17 日 16 东北证券股份有限公司第九届董事会第一次会议决议公告 2017 年 3 月 17 日 17 东北证券股份有限公司第九届监事会第一次会议决议公告 2017 年 3 月 17 日 18 东北证券股份有限公司关于行使 15 东北 02 次级债券发行人赎回选择权的第一次提示性公告 2017 年 3 月 20 日 19 东北证券股份有限公司关于行使 15 东北 02 次级债券发行人赎回选择权的第二次提示性公告 2017 年 3 月 21 日 20 东北证券股份有限公司关于推迟年报披露时间的公告 2017 年 3 月 21 日 21 东北证券股份有限公司关于行使 15 东北 02 次级债券发行人赎回选择权的第三次提示性公告 2017 年 3 月 22 日 22 东北证券股份有限公司 2017 年证券公司短期公司债券（第一期）发行结果公告 2017 年 3 月 24 日 23 东北证券股份有限公司关于获准开通银行间债券市场尝试做市业务权限的公告 2017 年 3 月 30 日 24 东北证券股份有限公司第九届董事会 2017 年第一次临时会议决议公告 2017 年 4 月 1 日 101 25 东北证券股份有限公司 2017 年 3 月经营情况公告 2017 年 4 月 12 日 26 东北证券股份有限公司 2017 年第一季度业绩快报 2017 年 4 月 12 日 27 东北证券股份有限公司 2017 年证券公司次级债券（第一期）发行结果公告 2017 年 4 月 26 日 28 东北证券股份有限公司第九届董事会第二次会议决议公告 2017 年 4 月 29 日 29 东北证券股份有限公司第九届监事会第二次会议决议公告 2017 年 4 月 29 日 30 东北证券股份有限公司 2016 年年度报告摘要 2017 年 4 月 29 日 31 东北证券股份有限公司 2017 年第一季度报告正文 2017 年 4 月 29 日 32 东北证券股份有限公司关于召开 2016 年度股东大会的通知 2017 年 4 月 29 日 33 东北证券股份有限公司关于关联交易的公告 2017 年 4 月 29 日 34 东北证券股份有限公司关于会计政策变更的公告 2017 年 4 月 29 日 35 东北证券股份有限公司关于 15 东北 02 次级债券赎回结果及摘牌的公告 2017 年 5 月 4 日 36 东北证券股份有限公司关于收到中国证监会吉林监管局行政监管措施决定书的公告 2017 年 5 月 5 日 37 东北证券股份有限公司 2017 年 4 月经营情况公告 2017 年 5 月 6 日 38 东北证券股份有限公司关于召开 2016 年度股东大会的提示性公告 2017 年 5 月 17 日 39 东北证券股份有限公司 2016 年度股东大会决议公告 2017 年 5 月 20 日 40 东北证券股份有限公司 2017 年证券公司短期公司债券（第二期）发行结果公告 2017 年 5 月 23 日 41 东北证券股份有限公司第九届董事会 2017 年第二次临时会议决议公告 2017 年 5 月 27 日 42 东北证券股份有限公司 2017 年 5 月经营情况公告 2017 年 6 月 7 日 43 东北证券股份有限公司关于主体与债券信用评级发生变化的公告 2017 年 6 月 15 日 44 东北证券股份有限公司 2016 年年度权益分派实施公告 2017 年 7 月 6 日 45 东北证券股份有限公司 2017 年 6 月经营情况公告 2017 年 7 月 11 日 46 东北证券股份有限公司 2017 年上半年度业绩快报 2017 年 7 月 11 日 47 东北证券股份有限公司关于第一大股东股份解除质押并进行股票质押式回购交易的公告 2017 年 7 月 18 日 48 东北证券股份有限公司 2017 年 7 月经营情况公告 2017 年 8 月 5 日 49 东北证券股份有限公司股东股份解除质押及被质押公告 2017 年 8 月 9 日 50 东北证券股份有限公司第九届董事会第三次会议决议公告 2017 年 8 月 26 日 51 东北证券股份有限公司 2017 年半年度报告摘要 2017 年 8 月 26 日 52 东北证券股份有限公司关于会计政策变更的公告 2017 年 8 月 26 日 53 东北证券股份有限公司关于 2012 年非公开发行股份解除限售的提示性公告 2017 年 9 月 2 日 54 东北证券股份有限公司 2017 年 8 月经营情况公告 2017 年 9 月 7 日 55 东北证券股份有限公司第九届董事会 2017 年第三次临时会议决议公告 2017 年 9 月 8 日 56 东北证券股份有限公司股东股份解除质押及被质押公告 2017 年 9 月 22 日 57 东北证券股份有限公司第九届董事会 2017 年第四次临时会议决议公告 2017 年 9 月 30 日 58 东北证券股份有限公司关于召开 2017 年第二次临时股东大会的通知 2017 年 9 月 30 日 59 东北证券股份有限公司关于召开 2017 年第二次临时股东大会的提示性公告 2017 年 10 月 12 日 60 东北证券股份有限公司关于行使 14 东北债次级债券发行人赎回选择权的第一次提示性公告 2017 年 10 月 13 日 61 东北证券股份有限公司关于行使 14 东北债次级债券发行人赎回选择权的第二次提示性公告 2017 年 10 月 16 日 62 东北证券股份有限公司关于行使 14 东北债次级债券发行人赎回选择权的第三次提示性公告 2017 年 10 月 17 日 63 东北证券股份有限公司 2017 年 9 月经营情况公告 2017 年 10 月 17 日 64 东北证券股份有限公司 2017 年前三季度业绩快报 2017 年 10 月 17 日 65 东北证券股份有限公司 2016 年证券公司次级债券（第一期）2017 年付息公告 2017 年 10 月 17 日 66 东北证券股份有限公司 2017 年第二次临时股东大会决议公告 2017 年 10 月 18 日 102 67 东北证券股份有限公司关于公司发行短期融资券获得中国人民银行备案通知的公告 2017 年 10 月 20 日 68 东北证券股份有限公司第九届董事会第四次会议决议公告 2017 年 10 月 27 日 69 东北证券股份有限公司 2017 年第三季度报告正文 2017 年 10 月 27 日 70 东北证券股份有限公司关于副监事长辞职的公告 2017 年 10 月 28 日 71 东北证券股份有限公司 2013 年公司债券 2017 年付息公告 2017 年 11 月 7 日 72 东北证券股份有限公司 2017 年 10 月经营情况公告 2017 年 11 月 7 日 73 东北证券股份有限公司关于 2017 年第一期短期融资券发行结果的公告 2017 年 11 月 11 日 74 东北证券股份有限公司 2016 年证券公司次级债券（第二期）2017 年付息公告 2017 年 11 月 14 日 75 东北证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券 2017 年付息公告 2017 年 11 月 17 日 76 东北证券股份有限公司关于 14 东北债次级债券赎回结果及摘牌的公告 2017 年 11 月 24 日 77 东北证券股份有限公司 2017 年 11 月经营情况公告 2017 年 12 月 7 日 78 东北证券股份有限公司关于变更公司章程重要条款获批的公告 2017 年 12 月 12 日 79 东北证券股份有限公司第九届董事会 2017 年第五次临时会议决议公告 2017 年 12 月 13 日 80 东北证券股份有限公司关于召开 2017 年第三次临时股东大会的通知 2017 年 12 月 13 日 81 东北证券股份有限公司关于职工监事辞职的公告 2017 年 12 月 16 日 82 东北证券股份有限公司第九届董事会 2017 年第六次临时会议决议公告 2017 年 12 月 18 日 83 东北证券股份有限公司关于解聘及聘任公司合规总监的公告 2017 年 12 月 18 日 84 东北证券股份有限公司关于职工监事选举结果的公告 2017 年 12 月 22 日 85 东北证券股份有限公司关于发行 2018 年证券公司短期公司债券获得符合深交所转让条件无异 议函的公告 2017 年 12 月 26 日 86 东北证券股份有限公司关于召开 2017 年第三次临时股东大会的提示性公告 2017 年 12 月 26 日 87 东北证券股份有限公司第九届董事会 2017 年第七次临时会议决议公告 2017 年 12 月 27 日 88 东北证券股份有限公司 2017 年第三次临时股东大会决议公告 2017 年 12 月 29 日 103 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况 单位：股 股份类别 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 249,974,553 10.68% -249,974,553 -249,974,553 0 0.00% 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 249,974,553 10.68% -249,974,553 -249,974,553 0 0.00% 其中：境内非国有法人持股 249,974,553 10.68% -249,974,553 -249,974,553 0 0.00% 境内自然人持股 4.外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 2,090,478,362 89.32% 249,974,553 249,974,553 2,340,452,915 100.00% 1.人民币普通股 2,090,478,362 89.32% 249,974,553 249,974,553 2,340,452,915 100.00% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 三、股份总数 2,340,452,915 100.00% - - 2,340,452,915 100.00% 1.股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 在公司 2012 年度非公开发行股票期间，公司股东吉林亚泰（集团）股份有限公司 （以下简称“亚泰集团”）认购 104,156,064 股,承诺新增股份自发行结束后自愿锁定 60 个月，即自东北证券非公开发行股份上市之日起 60 个月内不上市交易或转让。在 锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股 等方式增持的股份）也不转让或上市交易。 2014 年 4 月 16 日，公司实施完毕 2013 年度利润分配工作，以资本公积转增股本， 每 10 股转增 10 股，公司股份总数由 978,583,016 股增加至 1,957,166,032 股，亚泰 集团持有的有限售条件股份数量由 104,156,064 股增加至 208,312,128 股。 104 2016 年 4 月 15 日 ， 公 司 实 施 完 成 配 股 发 行 工 作 ， 以 发 行 前 公 司 总 股 本 1,957,166,032 股为基数，向全体股东每 10 股配售 2 股，共配售 383,286,883 股，公 司股份总数由 1,957,166,032 股增加至 2,340,452,915 股。亚泰集团参与认购配售股 份 120,194,790 股，其中有限售条件股份 41,662,425 股，其持有的有限售条件股份数 量由 208,312,128 股增加至 249,974,553 股。 2017 年 9 月 4 日，亚泰集团持有的有限售条件股份 249,974,553 股限售期满解除 限售。具体内容详见公司于 2017 年 9 月 2 日在巨潮资讯网刊登的《东北证券股份有限 公司关于 2012 年非公开发行股份解除限售的提示性公告》（2017-051）。 2.股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 3.股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 4.股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普 通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 5.公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 （二）限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初 限售股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末 限售股数 限售原因 解除限售日期 吉林亚泰（集团）股份有限公司 249,974,553 249,974,553 0 0 参与认购公司 2012 年 非公开发行股份，以及 上述股份在 2016 年度 参与配股配售股份 2017 年 9 月 4 日 合计 249,974,553 249,974,553 0 0 － － 二、证券发行与上市情况 105 （一）报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 （二）公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 （三）现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 （一）公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 118,790 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 118,415 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股股东总数（如 有） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 报告期末 持股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 吉林亚泰(集团)股份有限公司 境内一般法人 30.81% 721,168,744 0 721,168,744 质押 714,973,954 吉林省信托有限责任公司 国有法人 11.80% 276,073,582 0 276,073,582 中央汇金资产管理有限责任公 司 国有法人 1.75% 40,985,760 0 40,985,760 中国证券金融股份有限公司 境内一般法人 1.55% 36,295,429 36,295,429 0 36,295,429 吉林省爱都商贸有限公司 境内一般法人 1.32% 30,868,000 0 30,868,000 质押 30,860,000 吉林省正茂物流仓储经营有限 公司 境内一般法人 1.12% 26,172,667 0 26,172,667 质押 26,170,000 长春市正茂家佳物流有限公司 境内一般法人 1.05% 24,530,556 0 24,530,556 质押 24,530,000 吉林省申广商贸有限公司 境内一般法人 0.95% 22,350,264 0 22,350,264 质押 22,344,000 华信信托股份有限公司 境内一般法人 0.72% 16,803,713 0 16,803,713 吉林省投资集团有限公司 境内一般法人 0.67% 15,600,000 0 15,600,000 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名 股东的情况（如有） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期内，未发现上述股东之间存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》规定的一致 行动人的情形。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 106 股份种类 数量 吉林亚泰(集团)股份有限公司 721,168,744 人民币普通股 721,168,744 吉林省信托有限责任公司 276,073,582 人民币普通股 276,073,582 中央汇金资产管理有限责任公司 40,985,760 人民币普通股 40,985,760 中国证券金融股份有限公司 36,295,429 人民币普通股 36,295,429 吉林省爱都商贸有限公司 30,868,000 人民币普通股 30,868,000 吉林省正茂物流仓储经营有限公司 26,172,667 人民币普通股 26,172,667 长春市正茂家佳物流有限公司 24,530,556 人民币普通股 24,530,556 吉林省申广商贸有限公司 22,350,264 人民币普通股 22,350,264 华信信托股份有限公司 16,803,713 人民币普通股 16,803,713 吉林省投资集团有限公司 15,600,000 人民币普通股 15,600,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无 限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 报告期内，未发现公司前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约 定购回交易 □ 是 √ 否 （二）持股 10%（含 10%）以上的前 5 名股东情况 √ 适用 □ 不适用 股东名称 法定 代表人 总经理 成立日期 统一社会 信用代码 注册资本 主营业务 吉林亚泰 （集团） 股份有限公司 宋尚龙 宋尚龙 1993 年 11 月 9 日 91220000123961012F 3,248,913,588 元 建材、房地产开发、煤炭批发经营、药品生 产及经营（以上各项由取得经营资格的集团 公司下属企业经营）、国家允许的进出口经营 业务。 吉林省信托 有限责任公司 李 伟 邰 戈 2002 年 03 月 19 日 91220000123916641Y 1,596,600,000 元 （本外币）资金信托；动产信托；不动产信 托；有价证券信托；其他财产或财产权信托； 作为投资基金或者基金管理公司的发起人从 事投资基金业务；经营企业资产的重组、购 并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务； 受托经营国务院有关部门批准的证券承销业 务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代 保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、 贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固 有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法 律法规规定或中国银行业监督管理委员会批 准的其他业务。 （三）公司控股股东情况 公司无控股股东。 107 公司股权较为分散，第一大股东亚泰集团持有公司 30.81%的股份。 （四）公司实际控制人情况 公司无实际控制人。 公司股权较为分散，无实际控制人。 （五）其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 （六）公司股权结构图 （七）控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 108 第七节 优先股相关情况 报告期公司不存在优先股，本节不适用。 109 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员持股变动情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均不存在持有公司股份、股票期权、限制性股票 的情况。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李 伟 董事 任期满离任 2017 年 3 月 16 日 2017 年 3 月 16 日，公司第八届董事会董事李伟 先生任期满离任。 姚景源 独立董事 任期满离任 2017 年 3 月 16 日 2017 年 3 月 16 日，公司第八届董事会独立董事 姚景源先生任期满离任。 滕旭旺 监事 任期满离任 2017 年 3 月 16 日 2017 年 3 月 16 日，公司第八届监事会监事滕旭 旺先生任期满离任。 李雪飞 职工监事 任期满离任 2017 年 3 月 16 日 2017 年 3 月 16 日，公司第八届监事会职工监事 李雪飞先生任期满离任。 田树春 职工监事 任期满离任 2017 年 3 月 16 日 2017 年 3 月 16 日，公司第八届监事会职工监事 田树春先生任期满离任。 唐志萍 副监事长 离任 2017 年 10 月 26 日 2017 年 10 月 26 日，唐志萍女士申请辞去副监 事长职务。辞任副监事长职务后，唐志萍女士继 续担任公司第九届监事会监事。 关洪波 职工监事 离任 2017 年 12 月 21 日 因工作变动原因，关洪波先生申请辞去第九届监 事会职工监事职务。 李 春 合规总监 解聘 2017 年 12 月 16 日 因个人年龄原因，李春女士向公司董事会提出提 前离任的申请，不再担任公司合规总监职务。 三、任职情况 （一）公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主 要职责 截至本年度报告披露日，公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以 110 及目前在公司的主要职责情况如下： 1．非独立董事 （1）李福春先生，1964 年 4 月出生，中共党员，硕士研究生，高级工程师，深圳证券交 易所第四届理事会战略发展委员会委员，上海证券交易所第四届理事会政策咨询委员会委员。 曾任一汽集团公司发展部部长；吉林省经济贸易委员会副主任；吉林省发展和改革委员会副主 任；长春市副市长；吉林省发展和改革委员会主任；吉林省政府党组成员、秘书长。现任东北 证券股份有限公司董事长、党委书记，银华基金管理股份有限公司董事，中证机构间报价系统 股份有限公司监事。 （2）何俊岩先生，1968 年 4 月出生，中共党员，硕士研究生，高级会计师，中国注册会 计师，中国注册资产评估师。吉林省第十二届政协委员，中国证券业协会融资融券业务专业委 员会委员，上海证券交易所第四届理事会战略发展委员会委员，吉林省证券业协会副会长，吉 林省五一劳动奖章获得者。曾任东北证券有限责任公司计划财务部总经理、客户资产管理总部 总经理；福建凤竹纺织科技股份有限公司财务总监；东北证券有限责任公司财务总监；东北证 券股份有限公司财务总监、副总裁、常务副总裁。现任东北证券股份有限公司副董事长、总裁、 党委副书记，东证融通投资管理有限公司董事长，东证融达投资有限公司董事，东证融汇证券 资产管理有限公司董事，东方基金管理有限责任公司董事。 （3）崔伟先生，1967 年 11 月出生，中共党员，经济学博士。曾任中国人民银行副主任科 员、主任科员、副处级秘书；中国证监会党组秘书、秘书处副处长、处长；中国人民银行东莞 中心支行副行长、党委委员；中国人民银行汕头中心支行行长、党委书记兼国家外汇管理局汕 头中心支局局长；中国证监会海南监管局副局长兼党委委员、局长兼党委书记；中国证监会协 调部副主任兼中国证监会投资者教育办公室召集人；中国证券投资基金业协会第一届理事。现 任东方基金管理有限责任公司董事长，东北证券股份有限公司副董事长，吉林大学商学院兼职 教授，吉林财经大学金融学院兼职教授，中国证券投资基金业协会第二届监事，东方汇智资产 111 管理有限公司董事长。 （4）宋尚龙先生，1953 年 11 月出生，中共党员，大学本科，研究员，高级经济师，高级 工程师。吉林省第九次党代会代表，长春市二道区第九届、第十届人大代表，长春市第十届、 第十一届、第十二届人大代表，吉林省第十届、第十一届、第十二届人大代表，第十一届全国 人民代表大会代表。先后被评为长春市创业先锋、吉林省优秀共产党员、吉林省特等劳动模范、 吉林省杰出企业家、吉林省十大风云人物、振兴长春老工业基地功臣、吉林省高级专家、全国 优秀企业家、全国五一劳动奖章获得者。2008 年、2013 年 9 月当选为中国企业联合会、中国企 业家协会第八届、第九届副会长。曾任长春市二道区城建局副局长；长春龙达建筑实业公司总 经理；吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事长、总裁。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司 董事长、总裁，东北证券股份有限公司董事，吉林银行股份有限公司董事，吉林大学首届董事 会董事。 （5）孙晓峰先生，1962 年 9 月出生，中共党员，硕士研究生，研究员，长春市政协委员。 曾任中共吉林省委党校经济学讲师；吉林亚泰（集团）股份有限公司证券部、投资部经理，董 事会秘书，副总裁。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事长，东北证券股份有限公司董 事。 （6）刘树森先生，1962 年 9 月出生，中共党员，博士研究生，正高级会计师，长春市第 十二届、第十三届、第十四届人大代表、长春市五一劳动奖章获得者，吉林省高级专家。曾任 吉林省第一建筑公司财务处处长、总会计师；吉林亚泰（集团）股份有限公司副总会计师、总 会计师。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事长、党委书记、常务副总裁，东北证券股 份有限公司董事。 （7）邰戈先生，1971 年 7 月出生，中共党员，硕士学位。曾任吉林银行股份有限公司行 长助理；吉林银行四平分行行长、党委书记；吉林银行股份有限公司副行长、党委委员。现任 吉林省信托有限责任公司总经理，东北证券股份有限公司董事。 112 （8）崔学斌先生，1969 年 9 月出生，中共党员，硕士研究生。曾任吉林省国际经济贸易 开发公司财务处副处长；吉林省兴业国际有限公司财务部经理；东北证券有限责任公司计划财 务部总经理；东北证券有限责任公司稽核审计部总经理；吉林省信托投资有限责任公司计划财 务部经理。现任吉林省信托有限责任公司党委委员、副总经理，东北证券股份有限公司董事。 2．独立董事 （1）宋白女士，1950 年 4 月出生，中共党员，大学本科。曾任国家计委中国计划出版社 副处长、处长；中国证监会信息监管部调研员，中国证监会党委办公室综合处处长、助理巡视 员，中国证监会派出机构协调部副主任，中国证监会纪委监察局纪检监察专员。现任东北证券 股份有限公司独立董事。 （2）贺强先生，1952 年 9 月出生，大学本科，第十三届全国政协委员。现任中央财经大 学金融学院教授、博士生导师，证券期货研究所所长，国金证券股份有限公司独立董事，深圳 市纺织（集团）股份有限公司独立董事，东北证券股份有限公司独立董事。 （3）龙虹女士，1965 年 1 月出生，中共党员，硕士学位。曾任北京理工大学管理工程系 助教、支部委员，北京理工大学管理学院讲师、室副主任、支部委员、支部书记、院工会委员， 北京理工大学管理与经济学院副教授、室主任、系副主任、支部书记、院工会副主席；盛京银 行北京分行党委副书记、纪委书记、综合管理部总经理。现任盛京银行北京分行党委副书记、 副行长、纪委书记兼工会主席，东北证券股份有限公司独立董事。 （4）杜婕女士，1955 年 7 月出生，民进会员，博士研究生，曾任第十一届全国人大代表， 第十二届全国政协委员，吉林省人大常委，吉林省政协常委，中国注册会计师。现任吉林大学 经济学院教授、博士生导师，吉林省政府参事，长春燃气股份有限公司独立董事，南京熊猫电 子股份有限公司独立董事，东北证券股份有限公司独立董事。 （5）季丰先生，1970 年 8 月出生，民建会员，硕士学位，高级会计师，资深注册会计师， 中国注册资产评估师，司法鉴定人，财政部企业会计准则咨询委员会委员，中国银行间市场交 113 易商协会非金融企业债务融资工具市场自律处分会议专家，中国银行间市场交易商协会非金融 企业债务融资工具注册专家，深圳证券交易所资产证券化外部咨询专家，民建北京市委民营企 业委员会委员，北京注册会计师协会财务报表审计专业技术委员会主任，北京市海淀区新的社 会阶层人士联谊会理事，北京市管理会计咨询专家。曾任吉林求实会计师事务所副总经理；北 京中天华正会计师事务所合伙人；北京立信会计师事务所副总经理；大华会计师事务所（特殊 普通合伙）执行合伙人。现任大华会计师事务所（特殊普通合伙）风险与技术执行合伙人，北 京市政路桥股份有限公司独立董事，东北证券股份有限公司独立董事。 3．监事 （1）杨树财先生，1963 年 12 月出生，中共党员，硕士研究生，高级会计师，中国注册会 计师，中国证券业协会财务会计委员会副主任委员，吉林省高级会计师评审委员会专家库专家， 吉林省高级专业技术资格评审委员会评委，长春市仲裁委员会仲裁员，吉林省人民政府第三届、 第四届决策咨询委员，第十三届长春市人大代表，长春市特等劳动模范，吉林省五一劳动奖章 获得者，全国五一劳动奖章获得者，吉林省劳动模范。曾任职吉林省财政厅、吉林会计师事务 所涉外业务部主任；广西北海吉兴会计师事务所主任会计师；吉林会计师事务所副所长；东北 证券有限责任公司财务总监、副总裁、总裁；东北证券股份有限公司总裁、党委副书记、董事 长、党委书记。现任东北证券股份有限公司监事长、党委副书记。 （2）唐志萍女士，1950 年 6 月出生，中共党员，硕士研究生，经济师，第十一届全国人 大代表。曾任吉林省松江河林业局财务科会计，团委副书记，团委书记，党委副书记，副局长、 党委常委；吉林省商业厅副厅长、党组成员；吉林省贸易厅副厅长、党组成员；吉林省地方税 务局副局长、党组成员，局长、党组书记；东北证券股份有限公司监事长、副监事长、党委副 书记、纪委书记。现任东北证券股份有限公司监事。 （3）王化民先生，1962 年 1 月出生，中共党员，博士研究生，研究员，长春市劳动模范。 曾任吉林工业大学财务会计系主任；吉林亚泰（集团）股份有限公司证券投资部经理，研究院 114 院长；吉林亚泰（集团）股份有限公司副总经济师。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、 副总裁、总经济师，东北证券股份有限公司监事。 （4）田奎武先生，1965 年 6 月出生，中共党员，硕士研究生，高级经济师，长春市劳动 模范。曾任长春税务学院金融学讲师；吉林省国际信托投资公司证券部、投资银行部经理；北 京首证投资顾问有限公司副总经理；吉林亚泰（集团）股份有限公司董事会秘书、总裁助理、 证券投资部总经理；吉林金泰投资有限公司总经理。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司副总 裁，东北证券股份有限公司监事。 （5）郭燕女士，1963 年 4 月出生，中共党员，研究生学历，高级经济师。曾任吉林省信 托投资公司党委人事部人事负责人、副经理；吉林省信托投资有限责任公司人力资源部经理； 吉林省信托投资有限责任公司信托业务部经理。现任吉林省信托有限责任公司投资总监兼投资 部总经理，东北证券股份有限公司监事。 （6）何建芬女士，1955 年 3 月出生，中共党员，大学本科，高级会计师。曾任东北电力 设计院财务科长、财务处长助理；长春北方集团有限公司财务总监；吉林银行股份有限公司独 立董事；吉林森林工业股份有限公司独立董事。现任吉林高速公路股份有限公司独立董事，东 北证券股份有限公司监事。 （7）滕飞先生，1971 年 9 月出生，中共党员，大学本科。曾任公司稽核审计部副总经理； 白城中兴西大路营业部总经理；白城分公司总经理。现任东北证券股份有限公司稽核审计部总 经理，职工监事。 （8）赵志宏先生，1966 年 2 月出生，中共党员，大学本科，高级经济师。曾任吉林省证 券有限责任公司长春大马路证券营业部总经理；东北证券有限责任公司长春解放大路证券营业 部总经理；东北证券股份有限公司营销交易管理总部副总经理。现任东北证券股份有限公司经 纪业务管理部总经理，职工监事。 （9）游娜女士，1971 年 10 月出生，中共党员，大学本科。曾任深圳长虹通讯设备有限公 115 司秘书、办公室副主任；吉林人民出版社编辑；东北证券有限责任公司董事会办公室项目经理、 总裁办公室项目经理；东北证券股份有限公司党委办公室副主任、党委办公室主任。现任东北 证券股份有限公司党群工作部总经理，职工监事。 4．其他高级管理人员 （1）张兴志先生，1958 年 11 月出生，中共党员，硕士研究生，研究员，吉林省证券业协 会监事长。曾任吉林省经济体制改革委员会宏观处处长；吉林省体改委产业与市场处处长；吉 林亚泰（集团）股份有限公司总裁助理、副总裁；东北证券有限责任公司副总裁。现任东北证 券股份有限公司副总裁，东方基金管理有限责任公司董事。 （2）郭来生先生，1965 年 7 月出生，中共党员，博士研究生，中国证券业协会资产管理 业务专业委员会委员。曾任东北证券有限责任公司金融与产业研究所所长；东北证券股份有限 公司证券投资管理总部总经理、总裁助理。现任东北证券股份有限公司副总裁，东证融达投资 有限公司董事长。 （3）王安民先生，1962 年 3 月出生，中共党员，硕士研究生，高级工程师。曾任哈尔滨 市信息中心数据库部副主任；哈尔滨国际信托投资公司技术部经理、证券部副经理；江海证券 经纪有限责任公司总经理助理、合规总监。现任东北证券股份有限公司副总裁、首席风险官， 东证融通投资管理有限公司监事，东证融达投资有限公司监事，东证融汇证券资产管理有限公 司首席风险官。 （4）董晨先生，1971 年 12 月出生，中共党员，硕士研究生。曾任华夏证券研究所副所长； 中信建投证券研发部副总经理；中信建投证券机构业务部执行总经理(行政负责人)；西南证券 研发中心总经理；宏源证券研究所（机构客户部）所长（总经理）。现任东北证券股份有限公司 副总裁、上海证券研究咨询分公司总经理、战略规划部总经理，东证融汇证券资产管理有限公 司董事。 （5）梁化军先生，1973 年 4 月出生，中共党员，博士研究生。曾任吉林证券有限责任公 116 司投资银行部项目经理；东北证券有限责任公司投资银行部助理总经理；东北证券有限责任公 司投资银行销售部总经理；东北证券有限责任公司投资银行并购部总经理；东北证券股份有限 公司投资银行部副总经理；东北证券股份有限公司北京分公司常务副总经理；东北证券股份有 限公司总裁助理兼北京分公司总经理。现任东北证券股份有限公司副总裁、投资银行管理总部 总经理，渤海期货股份有限公司董事。 （6）王天文先生，1969 年 10 月出生，中共党员，大学本科。曾任东北证券有限责任公司 延吉证券营业部副总经理（主持工作）、总经理、稽核审计部总经理、财务部总经理；东北证券 股份有限公司稽核审计部总经理。现任东北证券股份有限公司财务总监，东证融达投资有限公 司财务总监。 （7）王爱宾先生，1977 年 8 月出生，中共党员，硕士研究生。曾任河南省焦作市中级人 民法院书记员、助理审判员；中国证券业协会执业标准工作委员会高级主办、证券纠纷调解中 心副主任、创新支持部部门负责人；华林证券股份有限公司合规风控部总经理、合规总监、首 席风险官、董事会秘书。现任东北证券股份有限公司合规总监，东证融汇证券资产管理有限公 司合规总监。 （8）徐冰先生，1964 年 6 月出生，中共党员，硕士研究生。曾任吉林省证券有限责任公 司总经理办公室主任；东北证券有限责任公司延吉证券营业部总经理、杭州证券营业部总经理、 北京总部总经理；东北证券股份有限公司董事会秘书兼办公室主任，运营管理部总经理。现任 东北证券股份有限公司董事会秘书、证券部总经理，东证融汇证券资产管理有限公司监事。 （二）在股东单位任职情况 任职人员 姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 宋尚龙 吉林亚泰（集团）股份有限公司 董事长、总裁 2017.06.27 至今 是 孙晓峰 吉林亚泰（集团）股份有限公司 副董事长 2017.06.27 至今 是 刘树森 吉林亚泰（集团）股份有限公司 副董事长、党委书记、常 务副总裁 2017.06.27 至今 是 117 王化民 吉林亚泰（集团）股份有限公司 董事、副总裁、总经济师 2017.06.27 至今 是 田奎武 吉林亚泰（集团）股份有限公司 副总裁 2017.06.27 至今 是 邰 戈 吉林省信托有限责任公司 总经理 2016.09.08 至今 是 崔学斌 吉林省信托有限责任公司 党委委员、副总经理 2008.03.13 至今 是 郭 燕 吉林省信托有限责任公司 投资总监兼投资部总经理 2008.01.26 至今 是 在股东单 位任职情 况的说明 无 （三）在其他单位任职情况 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任职 起始日期 任职 终止日期 在其他单位 是否领取 报酬津贴 贺 强 中央财经大学 证券期货研究所所 长、教授、博士生 导师 1982.07 至今 是 国金证券股份有限公司 独立董事 2016.05 至今 是 深圳市纺织（集团）股份有限公司 独立董事 2013.08 至今 是 龙 虹 盛京银行北京分行 党委副书记、副行 长、纪委书记兼工 会主席 2009.09 至今 是 杜 婕 吉林大学经济学院 教授、博士生导师 1989.09 至今 是 长春燃气股份有限公司 独立董事 2015.06 至今 是 南京熊猫电子股份有限公司 独立董事 2015.06 至今 是 季 丰 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 风险与技术执行合 伙人 2002.01 至今 是 北京市政路桥股份有限公司（非上 市公司） 独立董事 2015.03 至今 是 何建芬 吉林高速公路股份有限公司 独立董事 2014.01 至今 是 在其他单 位任职情 况的说明 无 118 （四）公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情 况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1.董事、监事和高级管理人员报酬决策程序 公司董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定。 2.董事、监事和高级管理人员报酬确定依据 公司董事、监事的薪酬按《公司董事、监事薪酬与考核管理制度》执行，该制度由公司股 东大会审议通过。公司高级管理人员的薪酬按《公司高级管理人员薪酬与考核管理制度》执行， 该制度由公司董事会审议通过，对公司高级管理人员的薪酬构成、标准、支付方式和绩效考核 等均做出明确规定。 公司董事、监事和高级管理人员薪酬标准的确定和调整参照金融行业同类公司标准，按照 公司薪酬制度分别由股东大会、董事会审议通过。 公司高级管理人员薪酬由公司董事会每年按照薪酬制度规定制定《高级管理人员薪酬与绩 效管理方案》并执行。 3.董事、监事和高级管理人员报酬实际支付情况 根据公司的薪酬制度，将代扣个人所得税后金额定期支付至个人账户。 《公司高级管理人员薪酬与考核管理制度》中规定：“高管人员绩效年薪根据公司经营管理 目标完成情况提取，绩效年薪的 40%采取延期支付的方式，延期支付期限为 3 年。延期支付薪 酬的发放遵循等分原则”。公司董事会每年按照该制度规定制定高级管理人员绩效年薪延期支 付的具体方案并执行。根据此项规定，公司部分董事、监事、高级管理人员的薪酬组成包含归 属 2017 年计提并发放的薪酬和 2016 年度及以前年度递延发放的薪酬两部分。报告期，上述人 119 员归属 2016 年度及以前年度递延发放的税前绩效年薪分别为：李福春：323.86 万元；何俊岩： 472.64 万元；崔伟：33.53 万元；杨树财：606.17 万元；唐志萍：606.17 万元；滕飞：62.20 万元；赵志宏：65.56 万元；游娜：71.34 万元；李雪飞：74.00 万元；关洪波：91.54 万元； 张兴志：404.11 万元；郭来生：392.81 万元；王安民：392.81 万元；董晨：235.70 万元；梁 化军：485.21 万元；李春：377.33 万元；王天文：404.11 万元；徐冰：176.38 万元；田树春 归属 2017 年度及以前年度实际发放的投资银行项目奖励等合计 1,075.43 万元。 （二）公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：（人民币）万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关联方 获取报酬 李福春 董事长 男 53 现任 194.62 否 何俊岩 副董事长、 总裁 男 49 现任 194.56 否 崔 伟 副董事长 男 50 现任 12.00 否 宋尚龙 董事 男 64 现任 12.00 是 孙晓峰 董事 男 55 现任 12.00 是 刘树森 董事 男 55 现任 12.00 是 邰 戈 董事 男 46 现任 0.00 是 崔学斌 董事 男 48 现任 0.00 是 宋 白 独立董事 女 67 现任 0.00 否 贺 强 独立董事 男 65 现任 12.00 否 龙 虹 独立董事 女 52 现任 12.00 否 杜 婕 独立董事 女 62 现任 12.00 否 季 丰 独立董事 男 47 现任 9.00 否 杨树财 监事长 男 54 现任 189.92 否 唐志萍 监事 女 67 现任 176.07 否 王化民 监事 男 55 现任 7.20 是 田奎武 监事 男 52 现任 7.20 是 郭 燕 监事 女 54 现任 0.00 是 何建芬 监事 女 62 现任 7.20 否 滕 飞 职工监事 男 46 现任 37.98 否 赵志宏 职工监事 男 51 现任 43.08 否 游 娜 职工监事 女 46 现任 27.06 否 张兴志 副总裁 男 59 现任 157.90 否 郭来生 副总裁 男 52 现任 146.77 否 120 王安民 副总裁、 首席风险官 男 55 现任 151.44 否 董 晨 副总裁 男 46 现任 203.11 否 梁化军 副总裁 男 44 现任 132.03 否 王天文 财务总监 男 48 现任 150.39 否 徐 冰 董事会秘书 男 53 现任 78.32 否 李 伟 董事 男 59 离任 0.00 是 姚景源 独立董事 男 67 离任 3.00 否 滕旭旺 监事 男 47 离任 0.00 是 李雪飞 职工监事 男 45 离任 74.24 否 田树春 职工监事 男 46 离任 121.69 否 关洪波 职工监事 男 46 离任 40.25 否 李 春 合规总监 女 54 离任 146.34 否 合计 - - - - 2,383.37 - 注：1.上表中董事、监事任职职务、任职状态均为截至报告期末情况。2017 年 3 月，公司董事会、监事会 完成换届选举，公司董事李伟、独立董事姚景源、监事滕旭旺、职工监事李雪飞、田树春届满离任；2017 年 12 月，关洪波因工作变动辞任公司职工监事职务，李春因个人年龄原因向董事会提出提前离任申请，不再担任 合规总监职务。 2.上表中公司董事、监事、高级管理人员从公司获得的报酬总额为归属 2017 年计提并发放的金额。 3.公司董事邰戈、崔学斌、原董事李伟、独立董事宋白 2017 年不在公司领取董事津贴；公司监事郭燕、 原监事滕旭旺 2017 年不在公司领取监事津贴。 （三）公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 （一）员工基本情况 截至 2017 年 12 月 31 日，东北证券母公司共有员工 3,076 人；公司主要子公司东证融汇、 东证融通、东证融达、渤海期货、东方基金共有员工 546 人。 母公司员工具体构成情况如下表： 项目名称 人数 占比 专业结构 职能部门 431 14.01% 证券自营业务 24 0.78% 证券承销与保荐业务 406 13.20% 证券经纪业务 1,890 61.44% 固定收益业务 66 2.15% 121 证券研究咨询业务 112 3.64% 行政人员 109 3.54% 财务人员 38 1.24% 合计 3,076 100.00% 学历构成 博士 37 1.20% 硕士 847 27.54% 本科 1,694 55.07% 大专 446 14.50% 中专及以下 52 1.69% 合计 3,076 100.00% 年龄分布 25 岁以下 321 10.43% 26 岁至 35 岁 1,610 52.34% 36 岁至 45 岁 804 26.14% 46 岁至 50 岁 223 7.25% 51 岁以上 118 3.84% 合计 3,076 100.00% 主要子公司在职员工具体构成情况如下表： 项目名称 人数 占比 专业结构 风险管理 13 2.38% 法律及合规 18 3.30% 信息技术 25 4.58% 财务人员 21 3.85% 行政人员 138 25.27% 业务人员 331 60.62% 合计 546 100.00% 学历构成 博士 16 2.93% 硕士 234 42.86% 本科 246 45.05% 大专 44 8.06% 中专及以下 6 1.10% 合计 546 100.00% 年龄分布 25 岁以下 46 8.43% 26 岁至 35 岁 356 65.20% 122 36 岁至 45 岁 105 19.23% 46 岁至 50 岁 30 5.49% 51 岁以上 9 1.65% 合计 546 100.00% （二）员工薪酬政策 为提高员工工作积极性，发挥薪酬绩效的激励作用，根据证券行业发展趋势，结合公司实 际情况，公司积极探索员工收入分配机制，建立了“对外具有竞争性，对内具有公平性”的员 工薪酬体系。 （三）员工培训计划 2017 年公司以发展战略为导向，围绕公司运营计划和业务发展目标要求，注重实效，建设 了覆盖公司全员的移动学习与管理系统，完善了线上、线下交互式的员工培训体系，积极开展 各项培训工作。 （四）劳务外包情况 截至报告期末，公司共有劳务派遣人员 13 人，2017 年支付劳务派遣人员报酬总额 618,444.46 元。 六、董事会下设各类专门委员会构成情况 根据《公司章程》，公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略决策管理委员会、提名与 薪酬委员会、审计委员会、风险控制委员会。截至本报告披露日，公司董事会各专门委员会成 员情况如下： （1）战略决策管理委员会：李福春（主任委员）、何俊岩、宋尚龙、邰戈、刘树森 （2）提名与薪酬委员会：贺强（主任委员）、季丰、孙晓峰 （3）审计委员会：杜婕（主任委员）、龙虹、崔学斌 （4）风险控制委员会：宋白（主任委员）、贺强、龙虹 七、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况 123 截至报告期末，公司正式运营的 98 家证券营业部已经全部实施证券经纪人制度，经纪人共 计 1,090 人，并已全部取得了证券经纪人证书。报告期内，公司经纪人均严格按照与公司签署 的委托代理合同，在约定的代理权限、代理期间、执业地域范围内从事客户招揽和客户服务等 活动，并遵守法律、行政法规、监管机构和行政管理部门的规定、自律规则以及职业道德，自 觉接受公司的管理，履行委托合同约定的义务，同时向客户充分提示证券投资的风险。 公司对经纪人实施“规范化、系统化”的统一管理模式，通过 CRM 系统（含移动 CRM）完 成经纪人岗前培训管理、入职管理、薪酬管理、经纪人展业合规管理等。另外，公司还建立了 经纪人风险监控系统，实现经纪人日常风险监控、评估及预警机制，有效控制经纪人风险。证 券营业部还定期通过面谈、电话、信函或者其他方式对经纪人招揽和服务的客户进行回访，了 解经纪人执业情况，确保经纪人合规展业。 124 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司致力于成为有规模、有特色、有核心竞争力的一流现代金融服务商，一直以来高度重 视公司治理工作。根据《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《上市公司治理准则》、 《证券公司治理准则》等法律法规和规范性文件的要求，公司形成了股东大会、董事会、监事 会、经理层相互分离、相互制衡、相互配合的成熟有效的公司治理结构和运作机制，制定了《公 司章程》、“三会”议事规则及《经理层工作规则》等配套规章制度，建立了完备的合规管理、 风险管理和内部控制体系。公司治理结构专业、规范、透明，公司治理的实际状况与中国证监 会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 报告期内，公司完成了董事会、监事会换届工作，选举产生第九届董事会和第九届监事会， 调整了董事会各专门委员会的人员构成。同时，根据监管规定的最新要求，并结合公司实际运 作情况，对《公司章程》、《董事会议事规则》、《风险控制委员会工作规则》、《经理层工作规则》、 《高级管理人员薪酬与考核管理制度》、《合规管理制度》、《全面风险管理制度》、《授权管理制 度》等进行了修订，进一步夯实了公司规范化运作的制度基础。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、经理层各司其职、勤勉尽责，公司法人治理 水平、组织运作效率得到了进一步提升。公司严格按照相关规定组织召开股东大会，确保所有 股东充分行使股东权利，有效保障中小股东合法权益；公司董事会严格遵守董事会议事规则规 定，董事会会议的召集、召开、提案、表决、决议及记录程序合法有效，确保董事会规范运作， 科学决策；董事会成员中有五名独立董事，客观独立、勤勉诚信的履行职责、发表意见，切实 维护中小股东权益；公司监事会向股东大会负责，对公司经营情况、财务状况以及公司董事会 和经理层履职的合法合规性进行有效监督，并就有关事项向董事会和经理层提出意见及建议， 对不断完善和提升公司治理水平发挥了积极作用。董事会下设战略决策管理委员会、提名与薪 125 酬委员会、审计委员会和风险控制委员会 4 个专门委员会，作为公司内部控制的重要组成部分， 积极履行其工作职责，对公司董事会负责。报告期内，公司共召开股东大会 4 次，董事会会议 13 次，监事会会议 5 次。 自上市以来，公司高度重视维护和提升良好的市场形象，严格按照《深圳证券交易所股票 上市规则》等有关规则、规范性文件的要求，本着公开、公平、公正的原则，并坚持主动披露、 自愿披露，认真、及时履行信息披露义务，不断提升公司透明度。在深圳证券交易所主板上市 公司信息披露考核中，公司连续五年被评为 A 级。公司高度重视投资者关系管理工作，在充分 披露信息的同时，致力于和投资者进行及时、有效的信息沟通。报告期内，公司借助移动媒体 的方便性与快捷性，通过公司网站投资者专栏、深交所互动易平台、公开电子信箱、热线电话、 微信公众号等建立了多元化的沟通渠道，主动与投资者进行接触，让投资者在充分了解公司发 展情况、认同公司发展理念的同时，也认真听取投资者对公司发展的建议和意见，及时做好信 息收集和反馈工作，树立了负责、诚信的企业形象，并与投资者建立了双向交流、有效互动的 良好关系，最大限度的保障投资者的合法权益。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全分开，董事会、监事会及 各职能部门均能独立运作，具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下： （一）业务独立情况 公司与第一大股东分属不同行业，公司根据中国证监会核准的经营范围依法独立自主地开 展证券业务，具有独立完整的业务体系和自主经营能力，业务经营不受股东单位的控制与影响， 能独立面向市场参与竞争，能独立承担风险及责任。 （二）人员独立情况 公司按照《公司法》和《公司章程》的规定选聘公司董事、监事及高级管理人员，不存在 股东超越股东大会、董事会的权限任免公司董事、监事和高级管理人员的情形，也不存在公司 126 高级管理人员在股东单位任职和领取薪酬的情形。 公司建立了独立的人事劳资制度，拥有完整的劳动、人事及工资管理体系，不存在受股东 干涉的情形。 （三）资产独立情况 公司具有开展证券业务所必备的独立完整的资产，包括房产、设备、席位、商标等，公司 对资产拥有独立的所有权和使用权，依法独立经营管理公司资产，不存在资产、资金被第一大 股东占用而损害公司利益的情形。 （四）机构独立情况 公司股东大会、董事会、监事会、经理层及内部经营管理部门独立运作。公司有独立的办 公场所和办公系统，拥有独立、完整的证券业务经营管理体系，独立自主地开展业务。公司现 有办公机构与场所具有独立性，与股东单位完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 （五）财务独立情况 公司制定了独立的财务管理制度，独立做出财务决策，建立了独立的财务会计核算体系， 设立了独立的财务部门，负责管理公司及各分支机构财务工作。 公司拥有独立的银行账户，办理了独立的税务登记。公司与股东单位不存在共用银行账户 和混合纳税的情况。公司财务具有独立性。 公司没有为第一大股东等股东单位及其关联方提供担保。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1.本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者 参与比例 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2017 年第一次 临时股东大会 47.1333% 2017-3-16 《关于公司董事会换届选举的议案》、 《关于 所有议案均 2017-3-17 《公司 2017 年第一次临 127 临时股东大会 公司监事会换届选举的议案》 通过表决 时股东大会决议公告》 （2017-014） 2016 年度股东 大会 年度股东大会 42.5906% 2017-5-19 《公司 2016 年度董事会工作报告》、《公司 2016 年度监事会工作报告》、《公司 2016 年 度财务决算报告》、《公司 2016 年度利润分 配议案》、《公司 2016 年年度报告及其摘 要》、《关于公司 2016 年关联交易及预计 2017 年关联交易的议案》、《关于募集资金 2016 年度存放与使用情况的专项报告》 所有议案均 通过表决 2017-5-20 《公司 2016 年度股东大 会决议公告》（2017-036） 2017 年第二次 临时股东大会 临时股东大会 47.1165% 2017-10-17 《关于公司实施债务融资及授权的议案》、 《关于聘任公司 2017 年度审计机构的议 案》、《关于修订<东北证券股份有限公司章 程>的议案》、 《关于修订<东北证券股份有限 公司董事会议事规则>的议案》 所有议案均 通过表决 2017-10-18 《公司 2017 年第二次临 时股东大会决议公告》 （2017-063） 2017 年第三次 临时股东大会 临时股东大会 42.7154% 2017-12-28 《关于修订<东北证券股份有限公司章程> 的议案》 所有议案均 通过表决 2017-12-29 《公司 2017 年第三次临 时股东大会决议公告》 （2017-085） 2.表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内召开的董事会会议、监事会会议的有关情况 1.本报告期董事会会议情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 第八届董事会 2017 年第一次 临时会议 2017-1-12 《关于调整公司转融通授信额度的议案》 所 有 议 案 均 通过表决 2017-1-14 《公司第八届董事会 2017 年第 一次临时会议决议公告》 （2017-005） 第八届董事会 2017 年第二次 临时会议 2017-2-28 《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于提议召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》 所 有 议 案 均 通过表决 2017-3-1 《公司第八届董事会 2017 年第 二次临时会议决议公告》 （2017-010） 第九届董事会 第一次会议 2017-3-16 《关于选举公司董事长的议案》、《关于选举公司副董事长 的议案》、《关于选举公司董事会战略决策管理委员会委员 的议案》、《关于选举公司董事会提名与薪酬委员会委员的 议案》、《关于选举公司董事会审计委员会委员的议案》、 《关于选举公司董事会风险控制委员会委员的议案》、《关 于聘任公司总裁的议案》、《关于聘任公司副总裁的议案》、 《关于聘任公司财务总监的议案》、《关于聘任公司合规总 所 有 议 案 均 通过表决 2017-3-17 《公司第九届董事会第一次会 议决议公告》（2017-015） 128 监的议案》、《关于聘任公司首席风险官的议案》、《关于聘 任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司证券事务代表 的议案》、《公司关于落实全面风险管理工作的报告》 第九届董事会 2017 年第一次 临时会议 2017-3-31 《关于修订<公司全面风险管理制度>的议案》、《关于修订 <公司风险偏好管理体系与政策>的议案》、《关于长春解放 大路房产置换的议案》 所 有 议 案 均 通过表决 2017-4-1 《公司第九届董事会 2017 年第 一次临时会议决议公告》 （2017-022） 第九届董事会 第二次会议 2017-4-27 《公司 2016 年度董事会工作报告》、《公司 2016 年度经理 层工作报告》、 《公司 2016 年度财务决算报告》、 《公司 2016 年度利润分配议案》、《公司 2016 年年度报告及其摘要》、 《公司 2016 年度合规管理工作报告》、《公司 2016 年度内 部控制评价报告》、《公司 2016 年度社会责任报告》、《公 司 2016 年度董事会战略决策管理委员会工作报告》、《公 司 2016 年度董事会提名与薪酬委员会工作报告》、《公司 2016 年度董事会审计委员会工作报告》、《公司 2016 年度 董事会风险控制委员会工作报告》、《关于公司 2016 年关 联交易及预计 2017 年关联交易的议案》、《关于会计政策 变更的议案》、《关于募集资金 2016 年度存放与使用情况 的专项报告》、《公司 2016 年度董事薪酬及考核情况专项 说明》、《公司 2016 年度高级管理人员薪酬及考核情况专 项说明》、《公司高级管理人员 2017 年度薪酬与绩效管理 方案》、《公司 2017 年第一季度报告》、《关于提议召开公 司 2016 年度股东大会的议案》 所 有 议 案 均 通过表决 2017-4-29 《公司第九届董事会第二次会 议决议公告》（2017-026） 第九届董事会 2017 年第二次 临时会议 2017-5-25 《关于修订<东北证券股份有限公司财务管理制度>的议 案》、《关于修订<东北证券股份有限公司会计制度>的议 案》、《关于向东方基金管理有限责任公司增资的议案》 所 有 议 案 均 通过表决 2017-5-27 《公司第九届董事会 2017 年第 二次临时会议决议公告》 （2017-038） 第九届董事会 第三次会议 2017-8-24 《公司 2017 年半年度报告及摘要》、《公司 2017 年中期合 规报告》、《关于募集资金 2017 年上半年存放与使用情况 的专项报告》、《关于修订<东北证券股份有限公司结算业 务管理制度>的议案》、《关于会计政策变更的议案》 所 有 议 案 均 通过表决 2017-8-26 《公司第九届董事会第三次会 议决议公告》（2017-048） 第九届董事会 2017 年第三次 临时会议 2017-9-7 《关于公司投资银行业务组织架构调整的议案》 所 有 议 案 均 通过表决 2017-9-8 《公司第九届董事会 2017 年第 三次临时会议决议公告》 （2017-053） 第九届董事会 2017 年第四次 临时会议 2017-9-29 《关于公司实施债务融资及授权的议案》、《关于聘任公司 2017 年度审计机构的议案》、《关于修订<东北证券股份有 限公司章程>的议案》、《关于修订<东北证券股份有限公司 董事会议事规则>的议案》、《关于修订<东北证券股份有限 公司风险控制委员会工作规则>的议案》、《关于修订<东北 证券股份有限公司经理层工作规则>的议案》、《关于修订< 东北证券股份有限公司合规管理制度>的议案》、《关于修 订<东北证券股份有限公司合规管理有效性评估管理办 法>的议案》、《关于公司设立纪检监察部的议案》、《关于 所 有 议 案 均 通过表决 2017-9-30 《公司第九届董事会 2017 年第 四次临时会议决议公告》 （2017-054） 129 公司经纪业务组织架构调整的议案》、《关于提议召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案》 第九届董事会 第四次会议 2017-10-25 《公司 2017 年第三季度报告》、《关于公司高级管理人员 车辆改革的议案》、《关于修订<东北证券股份有限公司授 权管理制度>的议案》 所 有 议 案 均 通过表决 2017-10-27 《公司第九届董事会第四次会 议决议公告》（2017-065） 第九届董事会 2017 年第五次 临时会议 2017-12-12 《关于修订<东北证券股份有限公司章程>的议案》、《关于 提议召开公司 2017 年第三次临时股东大会的议案》 所 有 议 案 均 通过表决 2017-12-13 《公司第九届董事会 2017 年第 五次临时会议决议公告》 （2017-076） 第九届董事会 2017 年第六次 临时会议 2017-12-16 《关于解聘公司合规总监的议案》、《关于聘任公司合规总 监的议案》、《关于聘任公司高级顾问的议案》 所 有 议 案 均 通过表决 2017-12-18 《公司第九届董事会 2017 年第 六次临时会议决议公告》 （2017-079） 第九届董事会 2017 年第七次 临时会议 2017-12-26 《关于修订<东北证券股份有限公司高级管理人员薪酬与 考核管理制度>的议案》 所 有 议 案 均 通过表决 2017-12-27 《公司第九届董事会 2017 年第 七次临时会议决议公告》 （2017-084） 2.本报告期监事会会议情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 第八届监事会 2017 年第一次临 时会议 2017-2-28 《关于公司监事会换届选举的议案》 所 有 议 案 均 通过表决 2017-3-1 《公司第八届监事会 2017 年第一 次临时会议决议公告》 （监 2017-001） 第九届监事会 第一次会议 2017-3-16 《关于选举公司监事长的议案》、《关于选举公司副监事长 的议案》 所 有 议 案 均 通过表决 2017-3-17 《公司第九届监事会第一次会议 决议公告》 （监 2017-002） 第九届监事会 第二次会议 2017-4-27 《公司 2016 年度监事会工作报告》、《公司 2016 年年度报 告及其摘要》、《公司 2016 年度内部控制评价报告》、《公 司 2016 年度监事薪酬及考核情况专项说明》、《公司 2017 年第一季度报告》 所 有 议 案 均 通过表决 2017-4-29 《公司第九届监事会第二次会议 决议公告》 （监 2017-003） 第九届监事会 第三次会议 2017-8-24 《公司 2017 年半年度报告及摘要》 所 有 议 案 均 通过表决 - 本次监事会决议仅含审议本次半 年报一项议案且无投反对票或弃 权票情形，根据规定免于公告 第九届监事会 第四次会议 2017-10-25 《公司 2017 年第三季度报告》 所 有 议 案 均 通过表决 - 本次监事会决议仅含审议本次季 报一项议案且无投反对票或弃权 票情形，根据规定免于公告 六、报告期内董事履行职责的情况 1.董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 出席董事会情况 130 职务 本报告期 应参加董 事会次数 现场出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 投票表决情况 李福春 董事长 13 2 11 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 何俊岩 副董事长 13 2 10 1 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 崔 伟 副董事长 13 1 10 2 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 宋尚龙 董事 13 1 11 1 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 孙晓峰 董事 13 2 9 2 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 刘树森 董事 13 1 11 1 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 邰 戈 董事 11 2 9 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 崔学斌 董事 13 2 11 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 宋 白 独立董事 13 2 11 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 贺 强 独立董事 13 2 11 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 龙 虹 独立董事 13 2 11 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 杜 婕 独立董事 13 2 11 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 季 丰 独立董事 11 2 9 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 李 伟 原董事 2 0 2 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 姚景源 原独立董事 2 0 2 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会 议案；无反对票；无弃权票。 独立董事列席股东大会次数 4 2.独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3.独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 131 报告期内，公司独立董事根据相关法律法规、规范性文件、《公司章程》以及《公司独立 董事工作规则》等规定，本着对全体股东负责的精神和独立、客观、公正的原则，勤勉地履行 职责，在深入了解公司经营情况的基础上，充分发挥各自专业优势，积极参与决策，对公司合 规风险管理、内部控制和经营发展提出了很多宝贵的意见和建议，并对公司利润分配、聘任审 计机构、关联交易事项、公司与关联方资金往来及对外担保情况、公司募集资金存放与使用情 况、董事任职资格、公司董事和高级管理人员薪酬考核制度及实施情况等重大事项出具了独立、 公正的独立意见，为完善公司监督机制、促进公司合规风险体系的建立健全及风险控制能力的 提升、维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用，有效推进了公司治理的进一步完善， 促进了公司规范运作。公司独立董事履职具体情况详见与本报告同日在巨潮资讯网 （）披露的《东北证券股份有限公司独立董事 2017 年度述职报告》。 七、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）公司董事会各专门委员会换届调整情况 2017 年 3 月，公司董事会完成换届工作，选举产生第九届董事会，并调整了各专门委员会 人员构成。经选举，第九届董事会战略决策管理委员会组成人员为李福春、何俊岩、宋尚龙、邰 戈、刘树森，由公司董事长李福春担任主任委员；提名与薪酬委员会组成人员为贺强、季丰、孙 晓峰，经全体委员投票表决，推选贺强担任主任委员；审计委员会组成人员为杜婕、龙虹、崔学 斌，经全体委员投票表决，推选杜婕担任主任委员；风险控制委员会组成人员为宋白、贺强、龙 虹，经全体委员投票表决，推选宋白担任主任委员。公司第九届董事会各专门委员会人员构成均 符合监管要求及《公司章程》等相关文件规定。 （二）战略决策管理委员会履职情况 1.关于公司向东方基金增资事项的审议情况 2017 年 5 月 25 日，公司董事会战略决策管理委员会以通讯表决的方式审议了公司向东方基 金增资的相关方案，认为本次增资有利于保持公司控股子公司东方基金和其子公司东方汇智资产 132 管理有限公司（以下简称“东方汇智”）业务发展的良好势头，有利于东方汇智和公司全资子公 司东证融汇证券资产管理有限公司形成有效的业务补充，促进公司资产管理业务的可持续发展。 在向东方基金增资 6,400 万元的情况下，公司的各项风险控制指标均能满足预警标准及监管标准。 董事会战略决策管理委员会严格按照公司《董事会战略决策管理委员会工作规则》的相关规定进 行表决，审议通过《关于向东方基金管理有限责任公司增资的议案》并同意将该议案提交董事会 审议。 2.关于公司实施债务融资及授权事项的审议情况 2017 年 9 月 29 日，公司董事会战略决策管理委员会以通讯表决的方式审议了公司关于实施 债务融资的相关方案，认为实施债务融资有利于拓宽融资渠道、进一步扩大公司业务规模、提升 公司流动性管理能力及盈利能力，增强公司综合竞争力。董事会战略决策管理委员会严格按照公 司《董事会战略决策管理委员会工作规则》的相关规定进行表决，审议通过《关于公司实施债务 融资及授权的议案》并同意将该议案提交董事会审议。 （三）提名与薪酬委员会履行职责情况 1.对公司董事候选人任职资格的审查情况 2017 年 2 月 27 日，公司董事会提名与薪酬委员会对公司第九届董事候选人的任职资格进行 了审查，认为董事候选人符合各项法律法规规定的任职条件，具备上市公司和证券公司董事的任 职资格，同意董事候选人为公司第九届董事会候选人。 2.对公司高管任职资格的审查情况 （1）2017 年 3 月 16 日，公司董事会提名与薪酬委员会对公司高级管理人员候选人的任职 资格进行了审查，认为公司高级管理人员候选人符合各相关法律法规规定的任职资格条件，同意 公司对 9 位高级管理人员的聘任事项。 （2）2017 年 12 月 15 日，公司董事会提名与薪酬委员会对公司合规总监候选人王爱宾先生 的任职资格进行了审查，认为王爱宾先生符合各相关法律法规规定的任职资格条件，同意对王爱 133 宾先生的聘任事项。 3.对公司董事、监事和高管人员 2016 年薪酬情况的审查情况 2017 年 4 月 27 日，公司董事会提名与薪酬委员会对公司 2016 年年度报告中所披露的公司 董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审查，认为公司董事、监事和高级管理人员报酬决 策程序与发放标准均符合相关规定，公司 2016 年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管 理人员的薪酬真实、准确。 4.对公司高管人员 2017 年薪酬与绩效管理方案的审查情况 2017 年 4 月 17 日，公司董事会提名与薪酬委员会认真审查了《公司高级管理人员 2017 年 度薪酬与绩效管理方案》，认为该方案所确定的高级管理人员薪酬发放标准符合公司审议通过的 薪酬体系规定，绩效考核方案的设定符合公司经营管理需要，有利于建立科学有效的高级管理人 员激励与约束机制，保障公司 2017 年经营管理目标的实现，同意将该方案提交公司董事会审议。 5.对公司拟聘任的 2017 年度审计机构资格的审查情况 2017 年 9 月 29 日，公司董事会提名与薪酬委员会对公司拟聘任的 2017 年度审计机构资格 进行了审查，认为中准会计师事务所（特殊普通合伙）具有财政部、证监会批准的证券、期货相 关业务审计资格，具有丰富的上市公司、金融企业审计经验，同意公司聘任中准会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构。 （四）审计委员会履行职责情况 1.在 2016 年度审计工作中的履职情况 （1）2017 年 1 月，公司董事会审计委员会与立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称“立信会计师事务所”）进行了审前沟通，协商确定了 2016 年度审计计划和工作安排，并就 合并范围、内部控制缺陷、重大投资风险等重要会计事项与立信会计师事务所进行了重点交流， 审计委员会与年审注册会计师在重要问题上不存在争议，书面签署了《与治理层（审计委员会） 的沟通函》（审前）。 134 （2）2017 年 4 月 27 日，公司董事会审计委员会审阅立信会计师事务所出具的审计报告， 对其从事公司 2016 年度审计工作进行总结并形成了《关于立信会计师事务所从事公司 2016 年度 审计工作的总结报告》。公司董事会审计委员会认为立信会计师事务所在公司 2016 年度财务报 告及内部控制审计过程中认真履行职责，独立、客观、公正地完成了审计工作。 （3）2017 年 4 月，公司董事会审计委员会与立信会计师事务所进行了审后沟通，就公司关 联方情况、期后事项、会计报表项目异常情况及原因说明等重要会计事项听取了注册会计师的审 计意见，审计委员会与年审注册会计师在重要问题上不存在争议，并签署了《与治理层（审计委 员会）的沟通函》（审后）。 2.对公司内部控制评价工作的审查情况 （1）2017 年 1 月，公司董事会审计委员会认真审议了《公司 2017 年度内部控制评价工作 方案》，认为该方案的制定符合法律法规规定，具体工作安排清晰合理，一致同意并通过该项工 作方案。 （2）2017 年 4 月，公司董事会审计委员会认真审议了《公司 2016 年度内部控制评价报告》， 认为该报告的内容和形式符合相关法律、法规、规范性文件的要求，真实、准确地反映了公司内 部控制状况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对公司内部控制的整体评价是全面、客 观、真实的，同意将《公司 2016 年度内部控制评价报告》提交董事会审议。 3.对公司财务决算报告的审议情况 2017 年 4 月 17 日，公司董事会审计委员会认真审议了《公司 2016 年度财务决算报告》， 认为该报告的编制符合企业会计准则和会计制度的相关规定，报告真实、准确、完整地反映了公 司财务状况和经营成果，同意将《公司 2016 年度财务决算报告》提交董事会审议。 4.对公司募集资金存放与使用的监督情况 2017 年 3 月、7 月、10 月和 12 月，公司董事会审计委员会分别审议了 2016 年第四季度、 2017 年第一季度、2017 年第二季度、2017 年第三季度的《公司募集资金存放与使用情况专项稽 135 核审计报告》。董事会审计委员会严格依据相关规定，就公司募集资金管理是否存在违规情形、 重大风险或者内部审计部门是否按规定提交检查结果报告等方面对上述各项报告进行审查，出具 了肯定意见，并提出专业性建议。 （五）风险控制委员会履行职责情况 1.对公司合规报告和风险评估报告的审议情况 （1）2017 年 2 月 28 日，公司董事会风险控制委员会审议了《公司 2016 年度全面风险管理 报告》，对报告较为全面、客观、准确的分析给予了肯定，一致同意该报告给出的“公司整体风 险可测、可控、可承受”的结论，并为公司 2017 年的风险管理工作提出了专业建议。 （2）2017 年 3 月 30 日，公司董事会风险控制委员会审议了《公司 2016 年度合规管理有效 性评估报告》，对报告内容给予了肯定，认为公司近年来高度重视合规管理工作，从整体上为公 司的安全运行提供了保障，并提出公司应当进一步加强监督和控制、落实责任追究制度等意见。 （3）2017 年 5 月 15 日，公司董事会风险控制委员会审议了《公司 2017 年一季度风险评估 报告》，对报告内容整体给予了肯定，并一致审议通过。同时，委员们还提出了公司应更加严格 把控风险，加强对道德风险的控制，加强公司风险管理部门与合规管理部门之间的沟通联系等建 议。 （4）2017 年 8 月 20 日，公司董事会风险控制委员会审议了《公司 2017 年上半年风险评估 报告》，对报告内容整体给予了肯定，并一致审议通过。同时，委员们还提出了公司应当提高全 员合规意识、落实相关制度、加强公司监管的穿透力度等建议。 （5）2017 年 8 月 24 日，公司董事会风险控制委员会审议了《公司 2017 年中期合规报告》， 认为报告内容真实、准确、完整、客观、全面地反映了公司 2017 年上半年合规工作情况，同意 将该报告提交公司董事会审议。 （6）2017 年 11 月 9 日，公司董事会风险控制委员会审议了《公司 2017 年三季度风险评估 报告》，同意报告内容，并一致审议通过。同时，委员们认为公司风险控制体系建设应当更加适 136 应市场形势和监管趋势，并提出公司应当继续加强流动性控制、强化和细化合规管理工作等建议。 2.对公司合规管理部门职责修订的审议情况 2017 年 9 月 29 日，公司董事会风险控制委员会审议了关于《公司合规管理部职责修订的报 告》。经审议，公司董事会风险控制委员会对本次修订内容无异议，一致通过该项报告。 八、监事会工作情况 1.监事参加监事会会议情况 姓名 职务 应参加 监事会次数 亲自出席 监事会次数 委托出席 监事会次数 缺席 监事会次数 投票表决情况 杨树财 监事长 5 5 0 0 同意全部应参加表决的监事会议 案；无反对票；无弃权票。 唐志萍 监事 5 5 0 0 同意全部应参加表决的监事会议 案；无反对票；无弃权票。 王化民 监事 5 5 0 0 同意全部应参加表决的监事会议 案；无反对票；无弃权票。 田奎武 监事 5 4 1 0 同意全部应参加表决的监事会议 案；无反对票；无弃权票。 郭 燕 监事 4 4 0 0 同意全部应参加表决的监事会议 案；无反对票；无弃权票。 何建芬 监事 5 5 0 0 同意全部应参加表决的监事会议 案；无反对票；无弃权票。 滕 飞 职工监事 5 5 0 0 同意全部应参加表决的监事会议 案；无反对票；无弃权票。 赵志宏 职工监事 4 4 0 0 同意全部应参加表决的监事会议 案；无反对票；无弃权票。 滕旭旺 原监事 1 1 0 0 同意全部应参加表决的监事会议 案；无反对票；无弃权票。 李雪飞 原职工监事 1 1 0 0 同意全部应参加表决的监事会议 案；无反对票；无弃权票。 田树春 原职工监事 1 1 0 0 同意全部应参加表决的监事会议 案；无反对票；无弃权票。 关洪波 原职工监事 4 4 0 0 同意全部应参加表决的监事会议 案；无反对票；无弃权票。 2.监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 137 九、合规管理体系建设情况和稽核部门稽核情况 （一）公司合规管理体系建设情况 1.进一步完善公司合规管理组织体系 根据《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》以及《证券公司合规管理实施指引》 等规定，公司进一步完善了合规管理组织体系，并明确了各层级的合规管理职责。 2.进一步建立健全合规管理制度体系 公司建立了公司章程、基本制度、管理办法和工作指引四个层级的合规管理制度体系。报告 期内，公司制订或修订了《公司章程》、《公司合规管理制度》、《公司合规专员管理办法》、《公司 防范利益冲突管理办法》等相关制度，进一步健全了合规管理制度体系，为公司规范运作、合规 展业提供了有力的制度保障。 3.强化合规管理团队建设 报告期内，公司进一步加强合规管理团队建设，通过明确合规管理部内部职责划分、加大人 才引进及培养力度、加强合规专员团队建设及合规专员管理等方式，全面提升合规管理的有效性。 4.优化合规管理信息系统 2017 年，公司引进恒生合规管理信息系统，进一步强化对公司员工职务通讯行为及证券投 资行为、信息隔离墙、反洗钱、异常交易行为等合规监测工作。 5.加强合规文化建设 2017 年，公司确立了清晰的合规管理目标，树立了正确的合规管理理念，明确了合规管理 的原则；通过制作《合规简报》、创建“合规管理微信栏目”、举办合规培训等多种形式，向全体 工作人员进行合规宣导，进一步促进了合规文化的建设，促使合规文化成为公司企业文化的重要 组成部分。 6.优化合规协作工作机制 2017 年，公司进一步明确了合规协作机制，公司高级管理人员、各单位、合规总监及合规 138 管理部、其他内控部门建立了职责明确、分工合理、相互支持的合规管理协作机制；同时，进一 步优化了合规联席会议机制，明确了内控部门的职责分工并加强内控部门的协调互动，有效防范 合规风险。 （二）公司稽核审计部报告期内完成的检查稽核情况 2017 年，稽核审计部共开展并实施审计项目 87 项。其中，常规审计项目 33 项，分支机构 负责人离任审计项目 35 项，专项审计项目 10 项，开展专项调查项目 9 项。稽核审计工作按照风 险导向原则，在强调重点审计事项的同时，不断扩大审计外延，逐步向涵盖经营审计、管理审计、 财务审计、遵纪守法审计等内容的综合审计模式转变，做到审计事前有分析、事中有针对性检查、 事后有监督整改，围绕公司经营风险的甄别、控制、防范和经营情况提出具有可行性的改进建议， 以促进公司改善经营管理，提高经济效益，为经理层多视角审度公司经营管理提供咨询服务，充 分发挥内部审计的监督服务职能。 十、高级管理人员的考评及激励情况 为建立科学有效的高级管理人员考评和激励约束机制，保证公司 2017 年经营管理目标的实 现，根据《公司高级管理人员薪酬与考核管理制度》，公司制订了《高级管理人员 2017 年薪酬 与绩效管理方案》，对考核指标、考核结果应用、奖励提取和发放等方面作出了明确的规定。 2017 年度，公司各高级管理人员均能勤勉尽责，认真履职，基本完成各项年度工作任务， 全年无重大违法违规行为。 十一、内部控制建设情况 内部控制制度建设方面，公司按照《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证 券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》、《证券公司合规管理实施指引》、《证券公司内 部控制指引》等相关规定，综合考虑内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督 等因素，结合公司实际情况，进行了内控规范实施建设，不断完善各项内部控制制度和操作流 程，建立覆盖董事会、监事会、经理层与全体员工各层级，贯彻决策、执行与监督各环节，覆 139 盖公司及所属单位各项业务和管理事项的内部控制体系。 风险评估机制建设方面，公司已建立较为完善的风险评估机制，制定了以《公司全面风险 管理制度》为核心的风险管理制度，形成了涵盖事前、事中和事后的风险管理体系，通过持续 收集可能影响公司经营管理的内外部信息，采用定性与定量分析相结合、系统分析与人工分析 相补充的方法，及时识别、系统分析经营活动面临的风险，合理确定风险应对策略。 公司明确了董事会、监事会、稽核审计部门和其他内部机构在内部控制的监督检查和评价 方面的职责权限：董事会审计委员会主要负责审查公司内部控制及其实施情况的有效性及对公 司内、外部审计的监督和核查；监事会独立行使监督职权，向全体股东负责，对公司财务及公 司董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督和质询，维护公司及股东的合法权益；稽 核审计部和合规管理部、风险管理总部、各业务及管理部门分工协作，对内部控制制度建立和 执行情况进行定期、不定期监督检查，确保了公司权力机构、决策机构、监督机构和执行机构 之间权责明确、运作规范、相互制衡并相互调节。 十二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如 实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督； 经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是提高公司经营管理水平和风险防范能力，合理保证公司经营管理合 法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展 战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评 价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 公司董事会已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求对公司内部控制进行了评价， 认为公司内部控制于 2017 年 12 月 31 日持续有效，未发现公司存在财务报告内部控制重大缺陷 140 或重要缺陷，未发现公司存在非财务报告内部控制重大缺陷，发现公司存在非财务报告内部控 制重要缺陷 1 项。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性 评价结论的因素。 十三、建立财务报告内部控制的依据 公司依据《会计法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引第 14 号—财务报 告》、《企业会计准则》、《证券公司内部控制指引》等建立了财务报告内部控制体系。公司建立了 完善的法人治理结构，按互相牵制原则设置财务会计组织架构，明确财务会计岗位标准、职责和 考核机制，按照国家财税法规和会计准则等制定财务会计制度体系，使用安全稳定的会计核算系 统，建立了完善的会计核算、复核、报告和内部审核机制。 公司聘请的会计师事务所对公司 2017 年度财务报告进行了全面审计。在审计过程中，公司 董事会审计委员会与审计机构就审计计划方案和重要会计事项进行了充分的沟通。审计结束后， 公司独立董事和董事会审计委员会就审计初稿发表了初审意见。 公司财务报告内部控制合理有效，能够真实、准确、完整地反映公司报告期财务状况、经营 成果和现金流量。公司自上市以来，所有定期报告都及时进行披露，年度财务报告未被出具非标 准无保留意见，财务报告内部控制无重大缺陷或重要缺陷。 十四、内部控制评价情况 1.报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 2.内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 3 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见 2018 年 3 月 30 日巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 98.61% 141 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 92.57% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：董事、监事或高级管理人 员发生与财务报表相关的舞弊行为； 由于舞弊或错误造成重大错报，公司 更正已公布的财务报告；注册会计师 发现当期财务报告存在重大错报而 内部控制在运行过程中未能发现该 错报；公司审计委员会和内部审计机 构对内部控制的监督无效。 重要缺陷：未依照公认会计准则选择 和应用会计政策；对于非常规或特殊 交易的账务处理没有建立相应的控 制机制或控制措施;对于期末财务报 告过程的控制存在一项或多项缺陷 且不能合理保证编制的财务报表达 到真实、准确的目标。 一般缺陷：除重大缺陷或重要缺陷之 外的其他财务内部控制缺陷。 重大缺陷：公司被采取撤销部分 业务许可行政处罚措施或被采取 刑事处罚措施；重要信息技术系 统在交易时间内发生重大故障， 发生大部分客户数据泄露、损毁 或者错误等影响系统数据完整性 和安全性的异常情况，对公司业 务当日或者后续交易日运营造成 重大影响，公司业务大规模停滞； 公司披露的信息出现错误，可能 导致使用者做出重大的错误决策 或截然相反的决策，造成不可挽 回的决策损失；重要业务缺乏控 制制度或控制制度系统性失效； 内部控制评价的结果是重大缺陷 但未得到整改；其他可能导致公 司严重偏离战略目标、资产安全、 经营目标、合规目标等控制目标 的一个或多个控制缺陷的组合。 重要缺陷：公司被采取暂停业务 许可、没收违法所得等重大行政 处罚措施；发生部分客户数据泄 露、损毁或者错误等影响系统数 据完整性和安全性的异常情况； 重要信息技术系统在交易时间内 系统性能明显下降，对公司业务 运营造成一定影响，公司业务操 作效率大幅下降；公司披露的信 息出现错误，可能影响使用者对 于事物性质的判断，在一定程度 上可能导致错误的决策；内部控 制评价的结果是重要缺陷但未得 到整改。 一般缺陷：除重大缺陷或重要缺 陷之外的其他非财务内部控制缺 陷。 定量标准 重大缺陷：错报金额在年度净利润 重大缺陷：财产损失金额达到公 142 5%(含)以上；或在年末净资产的 0.5% （含）以上。 重要缺陷：错报金额在年度净利润的 3%(含)以上 5%(不含)以下；或在年末 净资产的 0.3%（含）以上 0.5%（不 含）以下。 一般缺陷：错报金额在年度净利润的 3%(不含)以下；或在年末净资产 0.3% （不含）以下。 司净资产的 0.5%(含)以上。 重要缺陷：财产损失金额达到公 司 净 资 产 的 0.3% （ 含 ） 以上 0.5%(不含)以下。 一般缺陷：财产损失金额达到净 资产的 0.3%(不含)以下。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 个 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 个 财务报告重要缺陷数量（个） 0 个 非财务报告重要缺陷数量（个） 1 个 十五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 中准会计师事务所（特殊普通合伙）认为：东北证券股份有限公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 与本报告同日披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 3 月 30 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见 2018 年 3 月 30 日巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 143 第十节 公司债券相关情况 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额 （万元） 利率 还本付息方式 东北证券股份有限公 司 2013 年公司债券 13 东北 01 112194 2013-11-12 2018 年 11 月 12 日，若投 资者行使回售选择权，则回 售 部 分 债 券 的 到 期 日 为 2016 年 11 月 12 日 183,000 6.00% 单利按年计息，不计复利。 每年付息一次，到期一次 还本，最后一期利息随本 金的兑付一起支付。 13 东北 02 112195 2018-11-12 7,000 6.10% 东北证券股份有限公 司 2015 年面向合格投 资者公开发行公司债 券 15 东北债 112296 2015-11-23 2020 年 11 月 23 日，若投 资者行使回售选择权，则回 售 部 分 债 券 的 到 期 日 为 2018 年 11 月 23 日 180,000 4.00% 单利按年计息，不计复利。 每年付息一次，到期一次 还本，最后一期利息随本 金的兑付一起支付。 东北证券股份有限公 司 2016 年证券公司次 级债券（第一期） 16 东北 C1 118953 2016-10-24 2019-10-24 200,000 3.58% 单利按年计息，不计复利。 每年付息一次，到期一次 还本，最后一期利息随本 金的兑付一起支付。 东北证券股份有限公 司 2016 年证券公司次 级债券（第二期） 16 东北 C2 118956 2016-11-21 2021-11-21 300,000 3.90% 单利按年计息，不计复利。 每年付息一次，到期一次 还本，最后一期利息随本 金的兑付一起支付。 东北证券股份有限公 司 2017 年证券公司次 级债券（第一期） 17 东北 C1 118960 2017-4-12 2020-4-12 200,000 5.15% 单利按年计息，不计复利。 每年付息一次，到期一次 还本，最后一期利息随本 金的兑付一起支付。 东北证券股份有限公 司 2017 年证券公司短 期公司债券(第二期) 东证 1702 117563 2017-5-15 2018-4-20 120,000 5.20% 本期债券每期付息一次， 到期一次还本付息。 东北证券股份有限公 司 2018 年非公开发行 公司债券（第一期） 18 东北 01 114291 2018-1-22 2021-1-22 300,000 6.10% 单利按年计息，不计复利。 每年付息一次，到期一次 还本，最后一期利息随本 金的兑付一起支付。 公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 公司公开发行的“13 东北 01”、“13 东北 02”和“15 东北债”仅面向在中国登记结算深圳 分公司开立合格 A 股证券账户的合格投资者公开发行。公司发行的证券公司次级债券“16 东 北 C1”和“16 东北 C2”的投资者为符合中国证监会《公司债券发行与交易管理办法》要求的 机构投资者，且不超过 200 名。公司发行的证券公司次级债券“17 东北 C1”、证券公司短期 144 公司债券“东证 1702”的投资者为符合《公司债券发行与交易管理办法》和《深圳证券交易 所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》要求的机构投资者，且不超过 200 名。公司非公开 发行的“18 东北 01”的投资者为符合《公司债券发行与交易管理办法》、《深圳证券交易所非 公开发行公司债券业务管理暂行办法》和《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》 要求的机构投资者，且不超过 200 名。 报告期内公司债券的付息兑付情 况 公司已经于 2014 年 11 月 12 日、2015 年 11 月 12 日、2016 年 11 月 12 日和 2017 年 11 月 13 日完成“13 东北 01”和“13 东北 02”的四次付息工作；于 2016 年 11 月 23 日和 2017 年 11 月 23 日完成“15 东北债”的两次付息工作；于 2017 年 10 月 24 日完成“16 东北 C1”的付息 工作；于 2017 年 11 月 21 日完成“16 东北 C2”的付息工作。 公司债券附发行人或投资者选择 权条款、可交换条款等特殊条款 的，报告期内相关条款的执行情况 （如适用）。 公司 2013 年公司债券 3+2 年期品种附债券发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。 截至报告期末，公司不执行上调票面利率的选择权，本期债券 3+2 年期品种的票面利率不调整； 债券投资者不执行回售选择权，本期债券 3+2 年期品种的回售金额为 0.00 元。 “15 东北债”债券附债券发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。截至报告期末， 公司尚未执行调整票面利率的选择权，“15 东北债”债券投资者尚未执行回售选择权。 公司发行的证券公司次级债券“16 东北 C1”、“16 东北 C2”和“17 东北 C1”、证券公司短 期公司债券“东证 1702”、“18 东北 01”不附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特 殊条款。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 1.公司 2013 年公司债券 债券受托管理人： 名称 申万宏源证券承销保荐 有限责任公司 办公地址 北京市西城区太平 桥大街 19 号 联系人 詹展 联系人电话 010-88085909 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信 评级机构发生变更的，变更的原因、履行的 程序、对投资者利益的影响等（如适用） 未发生变更 2.公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券 债券受托管理人： 名称 东吴证券股份有限公司 办公地址 江苏省苏州市工业 园区星阳街 5 号 联系人 周添 联系人电话 0512-62938580 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信 评级机构发生变更的，变更的原因、履行的 程序、对投资者利益的影响等（如适用） 未发生变更 3.公司 2016 年证券公司次级债券 债券受托管理人： 名称 恒泰证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区金 融大街 17 号人 联系人 祁宛依 联系人电话 010-83270999 145 寿中心 11 层 报告期内对债券进行跟踪评级的资信评级机构： 公司 2016 年证券公司次级债券不进行债券跟踪评级。 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信 评级机构发生变更的，变更的原因、履行的 程序、对投资者利益的影响等（如适用） 未发生变更 4.公司 2017 年证券公司次级债券（第一期） 债券受托管理人： 名称 东莞证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东新区 芳甸路 1155 号 浦 东 嘉 里 城 25 楼 联系人 王航宇 联系人电话 021-50155106 报告期内对债券进行跟踪评级的资信评级机构： 公司 2017 年证券公司次级债券（第一期）不进行债券跟踪评级。 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信 评级机构发生变更的，变更的原因、履行的 程序、对投资者利益的影响等（如适用） 未发生变更 5.公司 2017 年证券公司短期公司债券（第二期） 债券受托管理人： 名称 开源证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东新区 世 纪 大 道 1239 号世纪大都会 2 号楼 13 层 联系人 陈文洁 联系人电话 021-68779201 报告期内对债券进行跟踪评级的资信评级机构： 公司 2017 年证券公司短期公司债券（第二期）不进行债券跟踪评级。 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信 评级机构发生变更的，变更的原因、履行的 程序、对投资者利益的影响等（如适用） 未发生变更 6.公司 2018 年非公开发行公司债券（第一期） 债券受托管理人： 名称 东莞证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东新区 芳甸路 1155 号 浦 东 嘉 里 城 25 楼 联系人 王航宇 联系人电话 021-50155106 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大 厦 12 层 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信 评级机构发生变更的，变更的原因、履行的 程序、对投资者利益的影响等（如适用） 未发生变更 146 三、公司债券募集资金使用情况 1.公司 2013 年公司债券 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 公司严格按照《东北证券股份有限公司公开发行 2013 年公司债券募集 说明书》约定的募集资金用途使用募集资金，并严格按照《公司募集 资金使用管理制度》规定的审批程序，由募集资金投资实施部门提出 申请，分级审批完成后，提交公司财务部门划拨资金，并予以备案。 期末余额（万元） 0 募集资金专项账户运作情况 已销户。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用 途、使用计划及其他约定一致 是。公司 2013 年公司债券募集资金全部用于补充公司营运资金，具体 投向为：扩大融资类创新业务规模、扩大资产管理业务自有资金投入 规模、其他符合监管规定的创新业务以及与公司主营业务相关的用途， 与募集说明书承诺的用途一致。 2.公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 公司严格按照《东北证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发 行公司债券募集说明书》约定的募集资金用途使用募集资金，并严格 按照《公司募集资金使用管理制度》规定的审批程序，由募集资金投 资实施部门提出申请，分级审批完成后，提交公司财务部门划拨资金， 并予以备案。 期末余额（万元） 账户期末余额为 9.59 万元，均为账户利息收入。 募集资金专项账户运作情况 正常。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用 途、使用计划及其他约定一致 是。公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券募集资金用于补充 公司营运资金，主要用于证券自营业务、资本中介型业务和其他创新 型业务，以支持公司的长期发展及核心竞争力的培育，与募集说明书 承诺的用途一致。 3.公司 2016 年证券公司次级债券 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 公司严格按照《东北证券股份有限公司 2016 年证券公司次级债券募集 说明书》约定的募集资金用途使用募集资金，并严格按照《公司募集 资金使用管理制度》规定的审批程序，由募集资金投资实施部门提出 申请，分级审批完成后，提交公司财务部门划拨资金，并予以备案。 期末余额（万元） 账户期末余额为 29.19 万元，均为账户利息收入。 募集资金专项账户运作情况 正常。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用 途、使用计划及其他约定一致 是。公司 2016 年证券公司次级债券募集资金用于补充公司营运资金， 满足开展融资融券、股票质押式回购等新业务，投资固定收益类产品 以及公司日常经营管理的资金需求，与募集说明书承诺的用途一致。 147 4.公司 2017 年证券公司次级债券（第一期） 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 公司严格按照《东北证券股份有限公司 2017 年证券公司次级债券（第 一期）募集说明书》约定的募集资金用途使用募集资金，并严格按照 《公司募集资金使用管理制度》规定的审批程序，由募集资金投资实 施部门提出申请，分级审批完成后，提交公司财务部门划拨资金，并 予以备案。 期末余额（万元） 账户期末余额为 35.04 万元，为账户利息收入 34.94 万元和未使用募 集资金 0.10 万元。 募集资金专项账户运作情况 正常。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用 途、使用计划及其他约定一致 是。公司 2017 年证券公司次级债券（第一期）募集资金用于补充公司 营运资金，满足开展融资融券、股票质押式回购等新业务，投资固定 收益类产品以及公司日常经营管理的资金需求，与募集说明书承诺的 用途一致。 5.公司 2017 年证券公司短期公司债券(第二期) 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 公司严格按照《东北证券股份有限公司 2017 年证券公司短期公司债券 (第二期)募集说明书》约定的募集资金用途使用募集资金，并严格按 照《公司募集资金使用管理制度》规定的审批程序，由募集资金投资 实施部门提出申请，分级审批完成后，提交公司财务部门划拨资金， 并予以备案。 期末余额（万元） 0 募集资金专项账户运作情况 正常。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用 途、使用计划及其他约定一致 是。公司 2017 年证券公司短期公司债券(第二期)募集资金用于补充公 司营运资金，满足开展融资融券等新业务、投资固定收益类产品以及 公司日常资金需求，与募集说明书承诺的用途一致。 6.公司 2018 年非公开发行公司债券（第一期） 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 公司严格按照《东北证券股份有限公司 2018 年非公开发行公司债券 （第一期）募集说明书》约定的募集资金用途使用募集资金，并严格 按照《公司募集资金使用管理制度》规定的审批程序，由募集资金投 资实施部门提出申请，分级审批完成后，提交公司财务部门划拨资金， 并予以备案。 期末余额（万元） 2018 年 1 月 23 日（缴款结束日），账户余额为 300,000.00 万元。截 至 2018 年 3 月 28 日，账户余额 23.31 万元，均为账户利息收入。 募集资金专项账户运作情况 正常。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用 途、使用计划及其他约定一致 是。公司 2018 年非公开发行公司债券（第一期）募集资金用于补充发 行人营运资金，具体用于满足开展资本中介业务、投资固定收益类产 148 品以及发行人日常经营管理的资金需求，并用于调整发行人的负债结 构，改善发行人的财务结构，以降低发行人的流动性风险。 四、公司债券信用评级情况 公司聘请联合信用评级有限公司（以下简称“联合信用”）对“13 东北 01”、“13 东北 02”、“15 东北债”的资信情况进行跟踪评级。根据监管部门要求和公司与联合信用 签署的协议，联合信用在上述债券存续期内，在每年公司年报公告后的 2 个月内进行一次 定期跟踪评级，并在债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。2017 年 6 月 7 日， 联合信用出具《东北证券股份有限公司公司债券 2017 年跟踪评级报告》，确定公司发行的 “13 东北 01”、“13 东北 02”及“15 东北债”的债券信用等级均为 AAA；该信用等级表 明公司偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低； “13 东北 01”、 “13 东北 02”及“15 东北债”的债券信用等级由 2016 年的 AA+上调至 2017 年的 AAA，本 次债券信用等级变动属于正面变动。公司已在巨潮资讯网（）披露上述 债券的跟踪评级报告，请投资者关注。 公司聘请联合信用评级有限公司对公司 2018 年非公开发行公司债券进行首次评级。 2017 年 11 月 9 日，联合信用评级有限公司出具《东北证券股份有限公司 2017 年非公开发 行公司债券信用评级报告》（根据深交所要求将债券名称更新为东北证券股份有限公司 2018 年非公开发行公司债券），确定本次债券信用等级为 AAA；该信用等级表明公司偿还债 务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。 公司 2016 年证券公司次级债券、公司 2017 年证券公司次级债券（第一期）、公司 2017 年证券公司短期公司债券（第二期）不进行债券评级和债券跟踪评级。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 公司 2013 年公司债券“13 东北 01”和“13 东北 02”、2015 年面向合格投资者公开 发行公司债券“15 东北债”、2016 年证券公司次级债券“16 东北 C1”和“16 东北 C2”、 2017 年证券公司次级债券（第一期）“17 东北 C1”、2017 年证券公司短期公司债券（第 149 二期）“东证 1702”和 2018 年非公开发行公司债券（第一期）“18 东北 01”均未安排增 信机制。 上述债券偿债计划如下：“13 东北 01”的付息日为 2014 年至 2018 年每年的 11 月 12 日，若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为自 2014 年至 2016 年每年 11 月 12 日，前述日期如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延期间不另 计息；“13 东北 02”的付息日为 2014 年至 2018 年每年的 11 月 12 日，前述日期如遇法定 节假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延期间不另计息；“15 东北债”的付息 日为 2016 年至 2020 年每年的 11 月 23 日，若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的 付息日为自 2016 年至 2018 年每年的 11 月 23 日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至下 一个交易日，顺延期间不另计息；“16 东北 C1”的付息日为 2017 年至 2019 年每年的 10 月 24 日，前述日期如遇法定节假日或休息日，则付息顺延至下一个交易日，顺延期间不另 计息；“16 东北 C2”的付息日为 2017 年至 2021 年每年的 11 月 21 日，前述日期如遇法定 节假日或休息日，则付息顺延至下一个交易日，顺延期间不另计息；“17 东北 C1”的付息 日为 2018 年至 2020 年每年的 4 月 12 日，前述日期如遇法定节假日或休息日，则付息顺延 至下一个交易日，顺延期间不另计息；“东证 1702”每期付息一次，到期一次还本付息， 付息日为 2018 年 4 月 20 日，前述日期如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下一个工 作日，顺延期间不另计息；“18 东北 01”的付息日为 2019 年至 2021 年每年的 1 月 22 日， 前述日期如遇法定节假日或休息日，则付息顺延至下一个交易日，顺延期间不另计息。 公司偿债保障措施包括：制定《债券持有人会议规则》，聘请债券受托管理人，设立 专门的偿付工作小组，提高盈利能力、优化资产负债结构，严格的信息披露。此外，在出 现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措 施： 1）不向公司股东分配利润；2）暂缓公司重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目 的实施；3）调减或停发公司董事和高级管理人员的工资和奖金；4）公司主要责任人不得 150 调离。 报告期内，上述公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。 公 司根据债券偿债计划的要求，已按时完成上述债权的年度付息工作。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 报告期内，公司未发生必须召开债券持有人会议的事项，未召开“13 东北 01”、“13 东北 02”、“15 东北债”、“16 东北 C1”、“16 东北 C2”、“17 东北 C1”、“东证 1702” 及“18 东北 01”的债券持有人会议。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 1.公司 2013 年公司债券 公司聘任申万宏源证券承销保荐有限责任公司担任“13 东北 01”和“13 东北 02”的 受托管理人。根据《债券受托管理协议》的规定，申万宏源证券承销保荐有限责任公司在 每年 6 月 30 日前出具上一年度的《年度受托管理事务报告》。报告期内，申万宏源证券承 销保荐有限责任公司于 2017 年 1 月 9 日出具《东北证券股份有限公司 2013 年公司债券受 托管理事务临时报告》，于 2017 年 6 月 14 日出具《东北证券股份有限公司 2013 年公司债 券受托管理事务临时报告》，于 2017 年 6 月 23 日出具《东北证券股份有限公司 2013 年公 司债券受托管理事务报告（2016 年度）》。公司已在巨潮资讯网（）披 露上述债券受托管理事务报告，请投资者关注。 2.公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券 公司聘任东吴证券股份有限公司担任“15 东北债”的受托管理人。根据《债券受托管 理协议》的规定，东吴证券股份有限公司在每年 6 月 30 日前出具上一年度的《年度受托管 理事务报告》。报告期内，东吴证券股份有限公司于 2017 年 1 月 9 日出具《东北证券股份 有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理事务临时报告》，于 2017 年 6 月 2 日出具《东北证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理事 151 务报告（2016 年度）》，于 2017 年 6 月 14 日出具《东北证券股份有限公司 2015 年面向合 格 投 资 者 公 开 发 行 公 司 债 券 受 托 管 理 事 务 临 时 报 告 》。 公 司 已 在 巨 潮 资 讯 网 （）披露上述债券受托管理事务报告，请投资者关注。 3.公司 2016 年证券公司次级债券 公司聘任恒泰证券股份有限公司担任公司 2016 年证券公司次级债券的受托管理人。 根据《债券受托管理协议》的规定，恒泰证券股份有限公司在每年 6 月 30 日前出具上一年 度的《年度受托管理事务报告》。报告期内，恒泰证券股份有限公司于 2017 年 1 月 9 日出 具了《东北证券股份有限公司 2016 年证券公司次级债券（第一期）受托管理事务临时报告》 和《东北证券股份有限公司 2016 年证券公司次级债券（第二期）受托管理事务临时报告》， 于 2017 年 6 月 16 日出具了《东北证券股份有限公司 2016 年证券公司次级债券（第一期） 受托管理事务报告（2016 年度）》和《东北证券股份有限公司 2016 年证券公司次级债券（第 二期）受托管理事务报告（2016 年度）》。公司已在深圳证券交易所固定收益信息平台披露 上述债券受托管理事务报告。 4.公司 2017 年证券公司次级债券（第一期） 公司聘任东莞证券股份有限公司担任公司 2017 年证券公司次级债券债券（第一期） 的受托管理人。根据《债券受托管理协议》的规定，东莞证券股份有限公司在每年 6 月 30 日前出具上一年度的《年度受托管理事务报告》。报告期内，东莞证券股份有限公司未出具 过受托管理事务临时报告和受托管理事务报告（年度）。 5.公司 2017 年证券公司短期公司债券（第二期） 公司聘任开源证券股份有限公司担任东北证券股份有限公司 2017 年证券公司短期公 司债券（第二期）的受托管理人。根据《债券受托管理协议》的规定，开源证券股份有限 公司在每年 6 月 30 日前出具上一年度的《年度受托管理事务报告》。报告期内，开源证券 股份有限公司未出具过受托管理事务临时报告和受托管理事务报告（年度）。 152 6.公司 2018 年非公开发行公司债券（第一期） 公司聘任东莞证券股份有限公司担任东北证券股份有限公司 2018 年非公开发行公司 债券（第一期）的受托管理人。根据《债券受托管理协议》的规定，东莞证券股份有限公 司在每年 6 月 30 日前出具上一年度的《年度受托管理事务报告》。报告期内，东莞证券股 份有限公司未出具过受托管理事务临时报告和受托管理事务报告（年度）。 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：（人民币）万元 项目 2017 年 2016 年 同比变动率 变动原因 息税折旧摊销前利润 251,457.66 337,554.09 -25.51% 利润下降 流动比率 234.57% 165.06% 69.51% 公司债务规模下降 资产负债率 64.92% 72.17% -7.25% 速动比率 234.57% 165.06% 69.51% 公司债务规模下降 EBITDA 全部债务比 8.66% 8.44% 0.22% 利息保障倍数 1.48 2.02 -26.73% 利润下降 现金利息保障倍数 3.69 -8.18 145.11% 公司债务规模下降 EBITDA 利息保障倍数 1.55 2.08 -25.48% 利润下降 贷款偿还率 100% 100% 0 利息偿付率 100% 100% 0 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 简称 起息日 发行规模 （亿元） 票面利率 到期日 期限 付息兑付情况 东证 1603 2016 年 7 月 12 日 5.00 3.25% 2017 年 1 月 8 日 180 天 已付息兑付 东证 1602 2016 年 7 月 12 日 20.00 3.36% 2017 年 4 月 8 日 270 天 已付息兑付 东证 1605 2016 年 10 月 31 日 20.00 3.48% 2017 年 4 月 28 日 179 天 已付息兑付 15 东北 02 2015 年 5 月 4 日 40.00 5.90% 2017 年 5 月 4 日 2+2 年 公司行使发行 人赎回选择权 东证 1604 2016 年 8 月 18 日 6.00 3.10% 2017 年 5 月 15 日 270 天 已付息兑付 东证 1701 2017 年 3 月 20 日 16.00 4.80% 2017 年 9 月 15 日 179 天 已付息兑付 14 东北债 2014 年 11 月 24 日 20.00 5.74% 2017 年 11 月 24 日 3+2 年 公司行使发行 人赎回选择权 15 东北 01 2015 年 1 月 27 日 40.00 5.20% 2018 年 1 月 27 日 1+2 年 已付息兑付 17 东北证券 CP001 2017 年 11 月 10 日 12.00 4.73% 2018 年 2 月 9 日 91 天 已付息兑付 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 公司资信状况良好，与国内多家银行保持着长期合作伙伴关系。截至 2017 年 12 月 31 153 日，发行人（母公司）已累计取得 187 家银行共计 2,220.15 亿元的授信额度，时点存续的 银行为 86 家、授信额度为 1,176.6 亿元。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内，公司根据债券募集说明书履行相关约定、承诺，保护债券投资者的权益。 十二、报告期内发生的重大事项 公司 2016 年累计新增借款超过 2015 年末净资产的百分之六十；“13 东北 01”、“13 东北 02”及“15 东北债”的债券信用等级由 2016 年的 AA+上调至 2017 年的 AAA。上述事 项属于《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项，公司已在巨潮资讯 网（）披露上述事项的公司债券发行人临时报告，请投资者关注。截至 报告期末，上述事项不会对公司的经营产生实质影响，也不会对公司的偿债能力产生重大 不利影响。 十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 公司 2013 年公司债券、2015 年面向合格投资者公开发行公司债券、2016 年证券公司 次级债券、2017 年证券公司次级债券（第一期）、2017 年证券公司短期公司债券（第二期） 和 2018 年非公开发行公司债券（第一期）均不存在担保人。 154 第十一节 财务报告 审 计 报 告 中准审字[2018]2024 号 东北证券股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了东北证券股份有限公司（以下简称东北证券公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东 北证券公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财 务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于东北证券公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取 的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项 的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）结构化主体纳入合并范围的确定 1.事项描述 155 东北证券公司及其子公司在开展业务的过程中管理或投资了各类结构化主体（如证券投资 基金、资产管理计划、合伙企业等），在其中担任投资管理人或者持有权益。公司管理层需就是 否控制结构化主体并据以确定结构化主体是否应纳入合并财务报表范围作出判断。在确定结构 化主体是否纳入合并报表范围时，管理层对前述结构化主体的权力进行评估，并综合评估东北 证券公司参与结构化主体的相关活动获取的可变回报以及运用该权力影响可变回报的能力。 截至 2017 年 12 月 31 日，纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产为人民币 141,386.38 万元，详见财务报表附注八、（三）所述，在未纳入合并财务报表范围的结构化主 体中权益的情况，详见财务报表附注八、（四）所述。 管理层在评估并确定结构化主体是否纳入合并财务报表的合并范围时做出了重要判断，这 些判断具有一定的复杂性和主观性，且结果与合并财务报表广泛相关，因此我们认为该事项属 于财务报表审计的关键审计事项。 2.审计应对 针对该关键审计事项，对于管理层对结构化主体是否纳入合并财务报表范围的评估，我们 主要实施了以下审计程序予以应对： （1）我们了解了管理层确定结构化主体是否纳入合并报表范围的评估过程及合并财务报 表的编制过程，评估并测试了管理层判定结构化主体是否纳入合并财务报表范围的内部控制的 设计和执行的有效性； （2）我们选取并审阅主要的结构化主体的相关合同文件，并从东北证券公司对结构化主体 拥有的权力、从结构化主体享有的可变回报以及运用权力影响回报金额的能力等方面评估了管 理层对结构化主体是否纳入合并报表范围做出判断的合理性； （3）我们评估了东北证券公司是否已按照企业会计准则的要求对已合并及未合并的结构 化主体予以充分披露。 （二）融出资金减值评估 156 1.事项描述 东北证券公司从事融资融券业务，截至 2017 年 12 月 31 日，东北证券公司融出资金原值为 人民币 844,916.12 万元，其减值准备余额为人民币 1,689.83 万元，详见财务报表附注六、 （三） 所述。 根据公司会计政策，东北证券公司于每个资产负债表日对融资类业务的客户进行甄别和认 定，对于有充分客观证据、可识别具体损失的融资类业务项目，根据客户状况和可能损失金额， 分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押品流动状况、担保比例等因素，对资产进行单独减 值测试，计提专项坏账准备；对于未计提专项坏账准备的融资类业务，根据融资类业务资产分 类结合维保比例情况按照资产负债表日融资余额的一定比例计提坏账准备。 由于融出资金金额重大，其减值准备的计提涉及管理层的判断和估计，且其估计结果对财 务报表影响重大，因此我们认为该事项属于财务报表审计的关键审计事项。 2.审计应对 针对东北证券公司管理层计提融出资金减值准备的估计，我们主要实施了以下审计程序予 以应对： （1）我们测试了管理层识别融出资金形成减值的内部控制制度设计的合理性及执行的有效 性； （2）我们复核了管理层用于估计减值损失金额的抵押资产公允价值的估值技术、方法； （3）我们对管理层确定的融出资金减值准备金额进行了重新计算，以验证融出资金减值准 备计算的正确性； （4）我们检验了东北证券公司对融出资金余值的列报。 （三）可供出售金融资产减值评估 1.事项描述 如财务报表附注六、（十）所述，截至 2017 年 12 月 31 日，东北证券公司可供出售金融资 157 产账面余额为人民币 1,542,262.22 万元，其减值准备余额为人民币 20,527.71 万元。根据东北 证券公司的会计政策，对可供出售金融资产按单项进行减值测试。资产负债表日，某项可供出 售金融资产的公允价值持续一年低于取得成本或已经低于取得成本的 50%，认定该可供出售金 融资产已发生减值；对于以成本计量的可供出售金融资产，将该项可供出售金融资产的账面价 值，高于按照类似金融资产当时市场收益率为基础计算的未来现金流量现值的差额，确认为减 值损失。在判断可供出售金融资产减值迹象及减值准备计提过程中，管理层需对减值的客观证 据进行分析和判断，同时估计未来现金流量现值。 上述资产减值准备的计提涉及管理层的主观判断和估计，且估计结果对财务报表影响重大， 因此我们认为该事项属于财务报表审计的关键审计事项。 2.审计应对 针对东北证券公司管理层计提可供出售金融资产减值准备的评估，我们主要实施了以下审 计程序予以应对： （1）对于可供出售债务工具，我们评估了管理层识别是否存在减值迹象做出的判断，该评 估是基于该金融工具的市场价值或被投资单位的信用等级进行的； （2）对于以公允价值计量的可供出售权益工具，我们评估了管理层识别是否存在减值迹象 做出的判断，该估计基于该项权益工具的市场价值； （3）我们检查了管理层对相关金融资产公允价值的获取方式，并与可观察市场进行了核对； 同时我们筛选了资产负债表日公允价值持续一年低于取得成本或已经低于取得成本的 50%的可 供出售金融资产，对管理层计提减值准备的结果进行了重新计算； （4）对于以成本计量的可供出售权益工具，我们分析了被投资单位的财务状况及其所在行 业信息，以评估管理层对其减值迹象的判断的合理性；并评估了管理层对现金流量的预测及折 现率选择的适当性； （5）我们检验了东北证券公司对可供出售金融资产账面价值的列报。 158 四、其他信息 东北证券公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中除财 务报表和本审计报告以外的信息。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴 证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是 否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在 这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 东北证券公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估东北证券公司的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 东北证券公司治理层（以下简称治理层）负责监督东北证券公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行 的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单 独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我 们也执行以下工作： 159 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的 风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对东北证券公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注 意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东北证券公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 （6）就东北证券公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并 财务报表发布审计意见。我们负责指导、监督和执行东北证券公司审计，并对审计意见承担全 部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我 们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求 向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项， 以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成 关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在 极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产 160 生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：支力 （项目合伙人） 中国•北京 中国注册会计师：赵幻彤 二〇一八年三月二十八日 161 合并资产负债表 2017年12月31日 单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 期末余额 年初余额 资产： 货币资金 六-（一） 11,190,786,791.47 17,163,741,219.70 其中：客户存款 六-（一） 9,146,823,822.51 12,331,096,266.05 结算备付金 六-（二） 2,251,388,617.67 3,010,977,782.73 其中：客户备付金 六-（二） 887,587,564.55 2,344,486,310.07 拆出资金 融出资金 六-（三） 8,432,262,843.81 7,712,239,046.86 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 六-（四） 7,983,897,772.33 15,892,004,305.26 衍生金融资产 六-（五） 18,231,689.78 55,754,547.42 买入返售金融资产 六-（六） 8,510,407,942.01 8,496,017,597.48 应收款项 六-（七） 593,664,928.55 644,888,263.73 应收利息 六-（八） 335,365,400.43 258,061,799.34 存出保证金 六-（九） 2,133,868,335.16 1,859,277,870.55 可供出售金融资产 六-（十） 15,217,345,107.23 17,489,079,047.50 持有至到期投资 - 长期股权投资 六-（十一） 599,463,841.15 430,187,375.04 投资性房地产 六-（十二） 31,582,362.13 20,380,027.89 固定资产 六-（十三） 707,680,675.36 718,353,777.28 在建工程 无形资产 六-（十四） 221,084,724.70 187,776,815.71 商誉 六-（十五） 75,920,803.93 75,920,803.93 递延所得税资产 六-（十七） 321,991,018.48 222,434,363.88 持有待售的资产 其他资产 六-（十六） 1,313,902,559.47 919,918,798.45 资产总计 59,938,845,413.66 75,157,013,442.75 公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 162 合并资产负债表（续） 2017年12月31日 单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额 负债： 短期借款 应付短期融资款 六-（十九） 2,900,000,000.00 10,585,880,000.00 拆入资金 六-（二十） 1,750,000,000.00 90,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 3,600,576.39 4,698,235.76 卖出回购金融资产款 六-（二十一） 7,226,849,903.84 9,608,793,689.55 代理买卖证券款 六-（二十二） 11,525,519,383.00 15,516,616,665.00 代理承销证券款 六-（二十三） 502,027,348.50 应付职工薪酬 六-（二十四） 768,170,366.03 1,214,590,648.40 应交税费 六-（二十五） 219,211,756.56 108,242,711.56 应付款项 六-（二十六） 213,044,253.55 835,814,960.62 应付利息 六-（二十七） 516,622,712.57 491,886,108.01 预计负债 - 长期借款 应付债券 六-（二十八） 6,171,170,031.94 4,718,889,437.94 其中：优先股 永续债 长期应付职工薪酬 递延收益 六-（二十九） 40,883,783.80 递延所得税负债 六-（十七） 148,167,217.06 194,640,949.66 持有待售的负债 其他负债 六-（三十） 11,147,907,387.81 15,186,442,852.34 负债合计 43,133,174,721.05 58,556,496,258.84 股东权益 股本 六-（三十一） 2,340,452,915.00 2,340,452,915.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六-（三十二） 5,749,787,563.89 5,745,288,310.17 减：库存股 其他综合收益 六-（五十） -29,522,549.09 318,858,094.84 盈余公积 六-（三十三） 847,308,798.99 809,263,741.79 一般风险准备 六-（三十四） 1,705,502,849.12 1,618,527,483.58 未分配利润 六-（三十五） 5,057,253,100.55 4,754,814,881.38 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 15,670,782,678.46 15,587,205,426.76 少数股东权益 1,134,888,014.15 1,013,311,757.15 股东权益合计 16,805,670,692.61 16,600,517,183.91 负债和股东权益总计 59,938,845,413.66 75,157,013,442.75 公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 163 资产负债表 2017年12月31日 单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 期末余额 年初余额 资产： 货币资金 十六（一） 9,157,082,042.82 14,882,330,525.87 其中：客户存款 8,180,684,270.73 11,282,603,031.88 结算备付金 十六（二） 2,213,341,182.11 3,132,065,292.03 其中：客户备付金 1,084,013,861.78 2,317,042,105.66 拆出资金 融出资金 8,432,262,843.81 7,712,239,046.86 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 十六（五） 6,956,446,485.90 14,992,468,437.81 衍生金融资产 18,231,689.78 55,754,547.42 买入返售金融资产 8,392,157,942.01 8,464,017,597.48 应收款项 十六（三） 448,760,410.11 537,769,592.21 应收利息 378,129,746.19 247,607,991.54 存出保证金 1,360,117,020.02 1,068,537,182.06 可供出售金融资产 十六（六） 12,327,337,485.21 13,254,008,897.91 持有至到期投资 长期股权投资 十六（四） 3,663,616,821.60 3,555,641,885.47 投资性房地产 109,845,372.77 123,306,356.26 固定资产 616,360,407.22 601,800,938.56 在建工程 无形资产 196,438,051.12 166,030,057.17 递延所得税资产 261,688,578.54 181,281,545.52 持有待售的资产 其他资产 十六（七） 1,731,001,951.41 1,623,850,006.33 资产总计 56,262,818,030.62 70,598,709,900.50 公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 164 资产负债表 2017年12月31日 单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额 负债： 短期借款 应付短期融资款 2,900,000,000.00 9,851,930,000.00 拆入资金 1,750,000,000.00 90,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 3,600,576.39 4,698,235.76 卖出回购金融资产款 7,226,849,903.84 9,608,793,689.55 代理买卖证券款 10,212,309,265.58 13,992,048,484.37 代理承销证券款 502,027,348.50 应付职工薪酬 620,954,917.81 975,079,663.58 应交税费 165,066,218.22 23,147,074.73 应付款项 111,119,493.11 802,157,708.64 应付利息 516,622,712.57 488,626,861.65 预计负债 长期借款 应付债券 6,171,170,031.94 4,718,889,437.94 其中：优先股 永续债 长期应付职工薪酬 递延收益 40,702,517.20 递延所得税负债 111,581,268.80 127,225,669.25 持有待售的负债 其他负债 11,061,128,821.37 15,075,880,106.62 负债合计 41,393,133,075.33 55,758,476,932.09 股东权益（所有者权益） 股本 2,340,452,915.00 2,340,452,915.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,731,707,549.24 5,727,208,295.52 减：库存股 其他综合收益 -88,707,048.46 87,171,754.57 盈余公积 852,751,424.56 809,263,741.79 一般风险准备 1,705,502,849.12 1,618,527,483.58 未分配利润 4,327,977,265.83 4,257,608,777.95 外币报表折算差额 股东权益合计 14,869,684,955.29 14,840,232,968.41 负债和股东权益总计 56,262,818,030.62 70,598,709,900.50 公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 165 合并利润表 2017年度 单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4,926,111,998.63 4,481,994,658.63 手续费及佣金净收入 六-（三十六） 1,650,568,226.47 2,455,891,777.14 其中：经纪业务手续费净收入 753,804,757.74 938,036,127.45 投资银行业务手续费净收入 320,033,091.06 668,292,898.18 资产管理业务手续费净收入 208,102,386.88 347,667,384.97 利息净收入 六-（三十七） -127,385,705.57 -194,775,996.29 投资收益（损失以“-”填列） 六-（三十八） 1,556,422,958.74 2,138,396,891.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 71,943,558.65 65,088,864.02 公允价值变动收益（损失以“-”填列） 六-（四十一） 8,180,718.47 -233,641,620.92 汇兑收益（损失以“-”填列） -1,261,603.34 1,322,524.95 其他业务收入 六-（四十二） 1,839,283,824.29 314,435,152.47 资产处置收益（损失以“-”填列） 六-（四十） -55,420.43 365,930.18 其他收益 六-（三十九） 359,000.00 二、营业支出 4,171,203,799.79 2,882,228,889.67 税金及附加 六-（四十三） 26,891,746.34 132,822,994.51 业务及管理费 六-（四十四） 2,084,689,579.53 2,352,892,145.28 资产减值损失 六-（四十五） 231,045,482.53 120,018,459.62 其他业务成本 六-（四十六） 1,828,576,991.39 276,495,290.26 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 754,908,198.84 1,599,765,768.96 加：营业外收入 六-（四十七） 32,122,506.98 56,665,206.25 减：营业外支出 六-（四十八） 6,458,135.16 3,534,342.72 四、利润总额（亏损总额以“-”填列） 780,572,570.66 1,652,896,632.49 减：所得税费用 六-（四十九） 77,869,582.06 290,807,126.89 五、净利润（净亏损以“-”填列） 702,702,988.60 1,362,089,505.60 （一）持续经营净利润（亏损以“-”号填列） 702,702,988.60 1,362,089,505.60 （二）终止经营净利润（亏损以“-”号填列） 其中：归属于母公司所有者（或股东）的净利润 666,946,558.98 1,314,941,187.90 少数股东损益 35,756,429.62 47,148,317.70 六、其他综合收益的税后净额 -349,135,047.85 -51,683,613.41 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -348,380,643.93 -50,835,756.05 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -348,380,643.93 -50,835,756.05 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 -300,273.26 250,914.64 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -348,080,370.67 -51,040,331.37 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -46,339.32 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -754,403.92 -847,857.36 七、综合收益总额 353,567,940.75 1,310,405,892.19 归属于母公司所有者的综合收益总额 318,565,915.05 1,264,105,431.85 归属于少数股东的综合收益总额 35,002,025.70 46,300,460.34 八、每股收益 （一）基本每股收益（元/股） 0.28 0.58 （二）稀释每股收益（元/股） 0.28 0.58 公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 166 利润表 2017年度 单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,158,196,383.09 3,094,356,050.49 手续费及佣金净收入 十六（八） 1,053,768,818.02 1,680,791,218.95 其中：经纪业务手续费净收入 704,079,099.16 904,871,232.60 投资银行业务手续费净收入 320,033,091.06 668,292,898.18 资产管理业务手续费净收入 - 77,594,620.84 利息净收入 -103,626,831.04 -293,108,575.93 投资收益（损失以“-”列示） 十六（九） 1,190,512,241.15 1,875,573,390.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 74,442,028.67 65,088,864.02 公允价值变动收益（损失以“-”列示） -5,835,030.69 -198,732,524.16 汇兑收益（损失以“-”列示） -1,261,603.34 1,320,057.71 其他业务收入 24,344,682.33 28,387,470.22 资产处置收益（损失以“-”号填列） -64,893.34 125,013.60 其他收益 359,000.00 二、营业支出 1,732,608,301.20 1,879,982,051.87 税金及附加 22,510,888.59 109,297,702.88 业务及管理费 1,540,709,480.64 1,697,300,546.44 资产减值损失 166,206,380.93 69,806,206.61 其他业务成本 3,181,551.04 3,577,595.94 三、营业利润（亏损以“-”号列示） 425,588,081.89 1,214,373,998.62 加：营业外收入 22,152,675.20 37,759,575.97 减：营业外支出 3,909,827.67 3,150,849.82 四、利润总额（亏损总额以“-”列示） 443,830,929.42 1,248,982,724.77 减：所得税费用 8,954,101.73 173,625,900.97 五、净利润（净亏损以“-”列示） 434,876,827.69 1,075,356,823.80 （一）持续经营净利润（亏损以“-”号填列） 434,876,827.69 1,075,356,823.80 （二）终止经营净利润（亏损以“-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 -175,878,803.03 -145,355,966.09 （一）以后不能重分分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -175,878,803.03 -145,355,966.09 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 -300,273.26 250,914.64 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -175,578,529.77 -145,606,880.73 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 七、综合收益总额 258,998,024.66 930,000,857.71 公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 167 合并现金流量表 2017年度 单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 8,152,621,227.42 5,058,835,326.54 收取利息、手续费及佣金的现金 3,577,140,204.95 4,162,045,172.31 拆入资金净增加额 1,660,000,000.00 -414,000,000.00 回购业务资金净增加额 -2,398,652,418.58 -10,424,012,032.43 融出资金净减少额 2,759,596,324.48 代理买卖证券收到的现金净额 - 收到其他与经营活动有关的现金 六-（五十一） 5,514,114,088.29 2,344,380,454.53 经营活动现金流入小计 16,505,223,102.08 3,486,845,245.43 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产支付净额 融出资金净增加额 721,466,730.41 - 代理买卖证券支付的现金净额 3,853,793,458.29 5,203,198,615.74 支付利息、手续费及佣金的现金 802,708,726.97 2,096,499,994.18 支付给职工以及为职工支付的现金 1,757,933,457.05 1,958,856,765.49 支付的各项税费 499,364,244.76 1,097,194,225.61 支付其他与经营活动有关的现金 六-（五十一） 4,368,985,949.89 9,359,822,542.79 经营活动现金流出小计 12,004,252,567.37 19,715,572,143.81 经营活动产生的现金流量净额 4,500,970,534.71 -16,228,726,898.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,877,269,215.31 6,083,852,520.31 取得投资收益收到的现金 255,277,086.65 334,839,281.97 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,724,286.45 - 收到其他与投资活动有关的现金 六-（五十一） 212,011.00 540,942.19 投资活动现金流入小计 6,135,482,599.41 6,419,232,744.47 投资支付的现金 5,634,794,308.17 4,628,397,311.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 233,582,664.99 154,114,265.20 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 六-（五十一） - 2,451,609.97 投资活动现金流出小计 5,868,376,973.16 4,784,963,186.47 投资活动产生的现金流量净额 267,105,626.25 1,634,269,558.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 138,340,000.00 4,067,738,988.79 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 138,340,000.00 667,696,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 7,950,000,000.00 29,640,420,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 8,088,340,000.00 33,708,158,988.79 偿还债务支付的现金 12,700,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,406,600,168.03 543,099,374.51 其中：子公司付给少数股东的股利、利润 5,410,677.41 27,899,653.55 支付其他与筹资活动有关的现金 六-（五十一） 5,521,411,957.66 19,796,081,491.15 筹资活动现金流出小计 19,628,012,125.69 20,339,180,865.66 筹资活动产生的现金流量净额 -11,539,672,125.69 13,368,978,123.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -8,793,122.27 1,501,571.14 五、现金及现金等价物净增加额 -6,780,389,087.00 -1,223,977,646.11 加：期初现金及现金等价物余额 20,003,403,947.22 21,227,381,593.33 六、期末现金及现金等价物余额 13,223,014,860.22 20,003,403,947.22 公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 168 现金流量表 2017年度 单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增 加额 8,434,099,885.04 6,093,970,686.91 收取利息、手续费及佣金的现金 2,914,338,279.92 3,376,446,971.40 拆入资金净增加额 1,660,000,000.00 -414,000,000.00 回购业务资金净增加额 -2,313,184,073.37 -10,009,998,405.12 融出资金净减少额 代理买卖证券收到的现金净额 - -5,143,114,030.54 收到其他与经营活动有关的现金 2,535,449,941.55 680,295,100.95 经营活动现金流入小计 13,230,704,033.14 -5,416,399,676.40 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产支付净额 融出资金净增加额 721,466,730.41 -2,759,596,324.48 代理买卖证券支付的现金净额 3,779,739,218.79 支付利息、手续费及佣金的现金 716,614,790.66 1,976,169,398.75 支付给职工以及为职工支付的现金 1,369,433,153.61 1,597,930,854.92 支付的各项税费 279,600,847.76 914,783,397.76 支付其他与经营活动有关的现金 1,874,138,100.30 6,693,219,017.53 经营活动现金流出小计 8,740,992,841.53 8,422,506,344.48 经营活动产生的现金流量净额 4,489,711,191.61 -13,838,906,020.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 34,666,073.00 87,471,343.56 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 191,541.00 220,942.19 投资活动现金流入小计 34,857,614.00 87,692,285.75 投资支付的现金 64,000,000.00 302,741,485.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 215,114,591.24 137,168,506.42 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 279,114,591.24 439,909,991.97 投资活动产生的现金流量净额 -244,256,977.24 -352,217,706.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,400,042,988.79 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 7,950,000,000.00 28,806,470,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 7,950,000,000.00 32,206,512,988.79 偿还债务支付的现金 12,700,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,383,103,685.07 468,090,583.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 4,751,930,000.00 19,588,540,000.00 筹资活动现金流出小计 18,835,033,685.07 20,056,630,583.00 筹资活动产生的现金流量净额 -10,885,033,685.07 12,149,882,405.79 四、汇率变动对现金的影响 -8,793,122.27 1,320,057.71 五、现金及现金等价物净增加额 -6,648,372,592.97 -2,039,921,263.60 加：期初现金及现金等价物余额 18,014,389,817.90 20,054,311,081.50 六、期末现金及现金等价物余额 11,366,017,224.93 18,014,389,817.90 公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 169 合并股东权益变动表 2017年度 单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期金额 归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报 表折算 差额 其 他 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 2,340,452,915.00 - - - 5,745,288,310.17 - 318,858,094.84 809,263,741.79 1,618,527,483.58 4,754,814,881.38 - 1,013,311,757.15 16,600,517,183.91 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本年年初余额 2,340,452,915.00 - - - 5,745,288,310.17 - 318,858,094.84 809,263,741.79 1,618,527,483.58 4,754,814,881.38 - 1,013,311,757.15 16,600,517,183.91 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） - - - - 4,499,253.72 - -348,380,643.93 38,045,057.20 86,975,365.54 302,438,219.17 - 121,576,257.00 205,153,508.70 （一）综合收益总额 -348,380,643.93 666,946,558.98 35,002,025.70 353,567,940.75 （二）股东投入和减少资本 - - - - 4,499,253.72 - - -5,442,625.57 - - - 91,984,908.71 91,041,536.86 1．股东投入的普通股 - - 138,340,000.00 138,340,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - 3．股份支付计入股东权益的金额 - 4.与少数股东的权益性交易 - 5.其他 4,499,253.72 -5,442,625.57 -46,355,091.29 -47,298,463.14 （三）利润分配 - - - - - - - 43,487,682.77 86,975,365.54 -364,508,339.81 - -5,410,677.41 -239,455,968.91 1．提取盈余公积 43,487,682.77 -43,487,682.77 - 2．提取一般风险准备 86,975,365.54 -86,975,365.54 - 3．对股东的分配 -234,045,291.50 -5,410,677.41 -239,455,968.91 4．其他 - （四）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - - - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4.一般风险准备弥补亏损 - 5．其他 - 四、本期期末余额 2,340,452,915.00 - - - 5,749,787,563.89 - -29,522,549.09 847,308,798.99 1,705,502,849.12 5,057,253,100.55 - 1,134,888,014.15 16,805,670,692.61 公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 170 合并股东权益变动表（续） 2017年度 单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元 项目 上期金额 归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报 表折算 差额 其 他 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 1,957,166,032.00 2,715,712,276.68 369,693,850.89 701,728,059.41 1,403,456,118.82 4,243,345,035.32 - - 436,737,950.36 11,827,839,323.48 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 12,773,711.70 -12,773,711.70 - 二、本年年初余额 1,957,166,032.00 - - - 2,728,485,988.38 - 369,693,850.89 701,728,059.41 1,403,456,118.82 4,230,571,323.62 - - 436,737,950.36 11,827,839,323.48 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） 383,286,883.00 3,016,802,321.79 -50,835,756.05 107,535,682.38 215,071,364.76 524,243,557.76 - - 576,573,806.79 4,772,677,860.43 （一）综合收益总额 -50,835,756.05 1,314,941,187.90 46,300,460.34 1,310,405,892.19 （二）股东投入和减少资本 383,286,883.00 3,016,802,321.79 - - - - - 558,173,000.00 3,958,262,204.79 1．股东投入的普通股 383,286,883.00 3,016,756,105.79 667,696,000.00 4,067,738,988.79 2．其他权益工具持有者投入资本 - 3．股份支付计入股东权益的金额 - 4.与少数股东的权益性交易 5.其他 46,216.00 -109,523,000.00 -109,476,784.00 （三）利润分配 - - 107,535,682.38 215,071,364.76 -790,697,630.14 - - -27,899,653.55 -495,990,236.55 1．提取盈余公积 107,535,682.38 -107,535,682.38 - 2．提取一般风险准备 215,071,364.76 -215,071,364.76 - 3．对股东的分配 -468,090,583.00 -27,899,653.55 -495,990,236.55 4．其他 - （四）股东权益内部结转 - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4.一般风险准备弥补亏损 5．其他 - 四、本期期末余额 2,340,452,915.00 - - - 5,745,288,310.17 - 318,858,094.84 809,263,741.79 1,618,527,483.58 4,754,814,881.38 - - 1,013,311,757.15 16,600,517,183.91 公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 171 股东权益变动表 2017年度 单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元 公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 项目 本期金额 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表 折算差额 股东权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 2,340,452,915.00 - - - 5,727,208,295.52 - 87,171,754.57 809,263,741.79 1,618,527,483.58 4,257,608,777.95 - 14,840,232,968.41 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 2,340,452,915.00 - - - 5,727,208,295.52 - 87,171,754.57 809,263,741.79 1,618,527,483.58 4,257,608,777.95 - 14,840,232,968.41 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） - - - - 4,499,253.72 - -175,878,803.03 43,487,682.77 86,975,365.54 70,368,487.88 - 29,451,986.88 （一）综合收益总额 -175,878,803.03 434,876,827.69 258,998,024.66 （二）股东投入和减少资本 - - - - 4,499,253.72 - - - - - - 4,499,253.72 1．股东投入的普通股 - 2．其他权益工具持有者投入资本 - 3．股份支付计入股东权益的金额 - 4．其他 4,499,253.72 4,499,253.72 （三）利润分配 - - - - - - - 43,487,682.77 86,975,365.54 -364,508,339.81 - -234,045,291.50 1．提取盈余公积 43,487,682.77 -43,487,682.77 - 2．提取一般风险准备 86,975,365.54 -86,975,365.54 - 3．对股东的分配 -234,045,291.50 -234,045,291.50 4．其他 - （四）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．一般风险准备弥补亏损 - 5．其他 - 四、本期期末余额 2,340,452,915.00 - - - 5,731,707,549.24 - -88,707,048.46 852,751,424.56 1,705,502,849.12 4,327,977,265.83 - 14,869,684,955.29 172 股东权益变动表（续） 2017年度 单位名称：东北证券股份有限公司 单位：人民币元 公司负责人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 项目 上期金额 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表 折算差额 股东权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 1,957,166,032.00 2,710,405,973.73 232,527,720.66 701,728,059.41 1,403,456,118.82 3,972,949,584.29 10,978,233,488.91 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 二、本年年初余额 1,957,166,032.00 - - - 2,710,405,973.73 - 232,527,720.66 701,728,059.41 1,403,456,118.82 3,972,949,584.29 - 10,978,233,488.91 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） 383,286,883.00 - - - 3,016,802,321.79 - -145,355,966.09 107,535,682.38 215,071,364.76 284,659,193.66 3,861,999,479.50 （一）综合收益总额 -145,355,966.09 1,075,356,823.80 930,000,857.71 （二）股东投入和减少资本 383,286,883.00 - - - 3,016,802,321.79 - - - - - 3,400,089,204.79 1．股东投入的普通股 383,286,883.00 3,016,756,105.79 3,400,042,988.79 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入股东权益的金额 - 4．其他 46,216.00 46,216.00 （三）利润分配 - - - - - - - 107,535,682.38 215,071,364.76 -790,697,630.14 -468,090,583.00 1．提取盈余公积 107,535,682.38 -107,535,682.38 - 2．提取一般风险准备 215,071,364.76 -215,071,364.76 - 3．对股东的分配 -468,090,583.00 -468,090,583.00 4．其他 （四）股东权益内部结转 - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．一般风险准备弥补亏损 5．其他 - 四、本期期末余额 2,340,452,915.00 5,727,208,295.52 87,171,754.57 809,263,741.79 1,618,527,483.58 4,257,608,777.95 14,840,232,968.41 173 2017 年度财务报表附注 一、公司基本情况 （一）公司概况 东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）是经中国证监会核准由锦州经济技术 开发区六陆实业股份有限公司（以下简称“锦州六陆”）定向回购股份暨以新增股份换股吸 收合并东北证券有限责任公司（以下简称“东北有限”）而设立。东北有限的前身为吉林省 证券有限责任公司（以下简称“吉林证券”）。经中国人民银行《关于同意成立吉林省证券公 司的批复》（银复[1988]237 号）批准，1988 年 8 月 24 日吉林省证券公司正式成立，注册地 址吉林省长春市。 1997 年 10 月 13 日，经中国人民银行《关于吉林省证券公司增资改制有关问题的批复》 （银复[1997]396 号）批准，吉林省证券公司增资改制并更名为“吉林省证券有限责任公司”， 注册资本增加至 1.2 亿元。 1999 年 9 月 15 日，经中国证监会《关于吉林省证券有限公司和吉林信托投资公司证券 部合并重组事宜的批复》（证监机构字[1999]102 号）批准，吉林省证券有限责任公司与吉林 省信托投资公司证券部合并重组，在此基础上增资扩股组建新的证券公司。 2000 年 6 月 23 日，经中国证监会《关于核准吉林省证券有限责任公司更名及增资扩股 的批复》（证监机构字[2000]132 号）批准，吉林证券更名为“东北证券有限责任公司”，吸 收新股东入股，注册资本增至 1,010,222,500 元。 2003 年 12 月 5 日，受中国证监会指定，东北有限托管原新华证券有限公司的客户业务 及所属证券营业部；2004 年 4 月 22 日，经中国证监会批准，东北有限在长春、北京、大连、 太原、江阴、上海、深圳等大中城市新设 23 家证券营业部和 1 家证券服务部。 经中国证监会《关于核准锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司定向回购股份暨以 新增股份换股吸收合并东北证券有限公司的通知》（证监公司字[2007]117 号）核准，锦州六 陆与东北有限于 2007 年 8 月 20 日完成吸收合并,并实施股权分置改革方案，锦州经济技术开 发区六陆实业股份有限公司更名为东北证券股份有限公司，公司注册地址迁至吉林省长春市， 公司经营范围变更为证券业务；2007 年 8 月 27 日，公司在深圳证券交易所复牌，股票代码 不变，股票简称变更为“东北证券”。 2007 年 8 月 31 日，东北证券在吉林省工商局办理了工商登记变更手续，注册资本变更 为 581,193,135 元。 2009 年 6 月 26 日，东北证券实施完毕 2008 年度利润分配（每 10 股送 1 股派 3 元现金）； 2009 年 8 月 13 日，公司办理完毕工商登记变更手续，注册资本变更为 639,312,448 元。 2012 年 7 月 31 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准东北证券股份有限公司非公 174 开发行股票的批复》（证监许可[2012]1016 号）核准，东北证券于 2012 年 8 月 22 日以非公 开发行股票的方式向 10 名特定投资者发行了 339,270,568 股人民币普通股（A 股），2012 年 10 月 11 日，公司办理完毕工商登记变更手续，注册资本变更为 978,583,016 元。 2014 年 4 月 16 日，东北证券实施完毕 2013 年度利润分配（每 10 股转增 10 股派 0.80 元现金）；2014 年 5 月 15 日，公司办理完毕工商登记变更手续，注册资本变更为 1,957,166,032 元。 2016 年 4 月 13 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准东北证券股份有限公司配股 的批复》（证监许可[2016]241 号）核准，东北证券配股（向全体股东每 10 股配售 2 股）发 行了 383,286,883 股人民币普通股（A 股），2016 年 4 月 21 日，公司办理完毕工商登记变更 手续，注册资本变更为 2,340,452,915 元。 公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问； 证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；代销金融产品。公司统一社会 信用代码：91220000664275090B。 目前公司母公司共有员工 3,076 人（其中：高级管理人员 8 人），下设北京分公司、上海 分公司、上海证券自营分公司、上海证券研究咨询分公司、通化分公司、延边分公司、白山 分公司、白城分公司、四平分公司、松原分公司、吉林市分公司、辽源分公司、黑龙江分公 司、上海浦东分公司、重庆分公司、深圳分公司、湖北分公司、河南分公司、安徽分公司、 青岛分公司、江苏分公司、山东分公司、陕西分公司、广西分公司、内蒙古分公司、河北分 公司、山西分公司、福建分公司、江西分公司、广东分公司、前海分公司、云南分公司、宁 波分公司、辽宁分公司、浙江分公司、天津分公司、大连分公司、北京中关村分公司、佛山 分公司等 39 个分公司；人力资源部、办公室、财务部、运营管理部、证券部、战略规划部、 风险管理总部、信息技术部、资金运营部、清算托管部、资产托管部、经纪业务管理部、网 络金融部、金融产品部、机构客户部、财富客户部、零售客户部、党群工作部、纪检监察部、 上海代表处、北京代表处、合规管理部、稽核审计部、投资银行管理总部、固定收益总部等 25 个部门及 98 家证券营业部。公司具有经营证券业务资格、公司营业部经营证券业务资格、 经营外资股业务资格、网上交易委托业务资格、客户资产管理业务资格、全国银行间同业拆 借市场成员、开放式证券投资基金代销业务资格、上证基金通业务资格、结算参与人、权证 结算参与人、基金通结算参与人、保荐人、询价对象、证券业务外汇经营资格、大宗交易系 统合格投资者资格、代办股份转让主办券商业务资格、报价转让业务资格、实施经纪人制度 资格、为期货公司提供中间介绍业务资格、直接投资业务资格、融资融券业务资格、债券质 押式报价回购业务试点资格、中小企业私募债券承销业务资格、向保险机构投资者提供综合 服务业务资格、公司自营业务参与股指期货套期保值交易业务资格、保证金现金管理产品资 格、转融通业务试点资格、约定购回式证券交易业务资格、代销金融产品业务资格、股票质 押式回购业务交易资格、转融券业务试点资格、代理证券质押登记业务资格、人民币利率互 175 换业务资格、全国中小企业股份转让系统主办券商业务资格、港股通业务交易权限、柜台市 场试点业务资格、私募基金综合托管业务资格、上海证券交易所股票期权经纪、自营业务交 易权限、上市公司股权激励行权融资业务试点资格及上市公司股权激励限制性股票融资业务 试点资格、军工涉密业务咨询服务资格、机构间私募产品报价与服务系统做市商资格、银行 间债券市场尝试做市业务权限、信用风险缓释工具核心交易商资格等。 （二）合并财务报表范围 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 渤海期货股份有限公司 东证融通投资管理有限公司 东证融达投资有限公司 东方基金管理有限责任公司 东证融汇证券资产管理有限公司 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及 其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 详见本附注“三、（九）金融工具-4.金融资产减值”、“三、（十三）固定资产”、“三、（二 十）预计负债”、“三、（二十二）收入”、“三、（三十一）除金融资产外的其他主要资产 减值”。 （一）遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 176 （四）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并 1.同一控制下企业合并 本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在 企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为 进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为 企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的 初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢 价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当 编制合并报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。 2.非同一控制下的企业合并 本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区 别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为 取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价 值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。③在合 并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可 能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认 资产、负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项 可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日 确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整， 按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。 (六)合并财务报表 177 1.本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定 被母公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化 主体等）均纳入合并财务报表。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方 的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。通常情况 下母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被 投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投 资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该 被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；或 其他投资方持有的表决权份额相对于公司而言分散度极高； （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。 2.合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，所有纳入合并 财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计 政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进 行必要的调整。并根据其他相关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母 公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。 3.少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份 额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 4.超额亏损的处理 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额时，其余额仍应当冲减少数股东权益。 5.当期增加减少子公司的合并报表处理 （1）增加子公司 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期 期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视 同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初 178 数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入 当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司 公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子 公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了 对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，公司按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应 享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的 投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (七)现金及现金等价物 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确 认为现金等价物。 (八)外币业务和外币报表折算 公司外币业务采用统账制核算。 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率或与交易发生日即期汇率近似的汇 率将外币金额折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即 期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易初始确认时的汇率折算，不改变其记账本 179 位币金额。 (九)金融工具 1.金融资产的分类确认依据与初始计量 金融资产在初始确认时，按照公司取得金融资产的目的，将持有的金融资产划分为下列 四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出 售金融资产。上述分类一经确定，不得随意变更。各类金融资产取得时支付的价款中包含已 宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括公司为了近期内出售而持有的股 票、债券、基金等非衍生金融资产；衍生金融资产；或是初始确认时被公司管理层直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(当直接指定能产生更相关的会计信息 时)。这类金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时记入 当期损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。这类金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相 关交易费用记入初始成本，后续采用实际利率法，按摊余成本计量。 如公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融 资产（出售或重分类金额相对于该类投资在出售或重分类前的总额超过 10%），对该类投资 的剩余部分也重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不 再将该金融资产划分为持有至到期投资。但是，下列情况除外： A.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内）且市场利 率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 B.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部 分予以出售或重分类。 C.出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项 所引起。 （3）应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。这类 金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用记入初始成本，后续采用 实际利率法，按摊余成本计量。 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指除应收款项、持有至到期投资及以公允价值计量且变动计入当 180 期损益的金融资产以外的金融资产，包括公司持有的集合理财产品；持有的对上市公司不具 有控制、共同控制或重大影响的限售股权；以及其他公允价值能够可靠计量的由公司直接指 定为可供出售金融资产的股票、债券投资等。对于持有的非上市公司不具有控制、共同控制 或重大影响的权益性投资，公司按照可供出售金融资产核算，并按照取得的成本计量。 2.金融资产的后续计量 公司按照下列原则对金融资产进行后续计量： （1）以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产，按照公允价值计量，且不扣除 将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，公允价值变动形成的利得或损失记入当期损益； （2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； （3）可供出售金融资产，按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇 兑差额外，直接记入其他综合收益，在该金融资产减值或终止确认时转出记入当期损益；可 供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额记入当期损益；可供出售金融资产持有期间的现 金股利或利息，在被投资单位宣告发放时计入当期损益； （4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 3.金融资产公允价值的确定 公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格（即脱手价格）。 该价格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有 序交易中进行的。公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。不存在主要市场 的，以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。在确定公允价值时，公司采用市 场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 对存在活跃市场的投资品种，如资产负债表日有市价的，采用市价确定公允价值。活跃 市场的市场价格包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格， 且代表了在公平交易中实际发生的市场交易价格。资产负债表日无市价，但最近交易日后经 济环境未发生重大变化的，采用最近交易市价确定公允价值。资产负债表日无市价，且最近 交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整 最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，对 最近交易的市价进行调整，确定公允价值。 对不存在活跃市场的投资品种，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格 验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本 法。估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或 取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 运用估值技术得出的结果，应反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易 181 价格。采用估值技术确定公允价值时，尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数， 并通过定期校验，确保估值技术的有效性。 对于以公允价值计量的资产和负债，按照其公允价值计量所使用的输入值划分为以下三 个层次： 第一层次：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定。 4.金融资产减值 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，判断是否发生减值： （1）以摊余成本计量的金融资产(包括持有至到期投资和应收款项) 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金 流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益。 对于以摊余成本计量的应收款项单项金额 100 万元（含 100 万元）以上及公司因向客 户融出资金、证券到期未获偿还部分形成的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其 发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。单独测试未发生减值的，按逾期账龄划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日 余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额低于 100 万元的应收款项，如有减值迹象的单独进行减值测试，如无减值 迹象的按逾期账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例 计算确定减值损失，计提坏账准备。 公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际 损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 1% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 50% 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成 182 本。 （2）以成本计量的金融资产 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资 产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的 差额，确认为减值损失，计入当期损益，在该金融资产持有期间或适用的更短期间内不得转 回。 （3）可供出售金融资产 公司对可供出售金融资产按单项进行减值测试。资产负债表日，某项可供出售金融资产 的公允价值持续一年低于取得成本或已经低于取得成本的 50%，认定该可供出售金融资产已 发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已 收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减 值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失 后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具 投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不得通过损益转回。 5.金融资产转移 （1）金融资产的终止确认 金融资产的终止确认，是指将金融资产从公司账户和资产负债表内予以转销。当收取金 融资产现金流量的合同权利终止或金融资产转移满足终止确认条件时，可终止确认金融资产。 金融资产转移满足以下条件的可终止确认金融资产： A.公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； B.公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该 金融资产控制的。 （2）不符合终止确认条件的转移 以下金融资产转移不符合终止确认条件，不应当终止确认金融资产： A. 采用附追索权方式出售金融资产。 B.将应收款项整体出售，同时保证对金融资产购买方可能发生的信用损失等进行全额补 偿。 C.附回购协议的金融资产出售，回购价固定或是原售价加合理回报。 D.附总回报互换的金融资产出售，该互换使市场风险又转回给了公司。 E.附重大价内看跌（涨）期权的金融资产出售。 F.开展融资融券业务融出的自有证券。 183 （3）继续涉入条件下的金融资产转移 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金 融资产控制的，应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有 关负债。 6.金融负债分类 金融负债在初始确认时划分为下列两类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； （2）其他金融负债。 7.金融负债的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失计入当期损益。其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后 续计量。在其终止确认、摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。 (十)融资融券业务 公司对客户融出的资金，确认应收债权，并确认相应的利息收入；公司转融通融入的资 金，确认为资产，同时确认为对出借方的负债。 公司对客户融出自有证券，不终止确认该证券，但确认相应的利息收入；公司转融通融 入证券，不计入资产负债表，但应在财务报表附注中披露转融通融入的证券期末市值和转融 通融入后拆借给客户的证券期末市值、未融出证券期末市值等。公司融出的自有证券必须是 计入可供出售金融资产的证券，按照可供出售金融资产确定的标准确定是否发生减值。 公司对客户融资融券并代理客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。 转融通业务指公司通过证券金融公司融入资金或证券。对于融入的资金，在资产负债表 内按照融入金额确认为资产，同时确认一项对出借方的负债；对于融入的证券，由于其主要 收益或风险不由公司享有或承担，公司不将其计入资产负债表的金融资产项目，只在表外登 记备查。资产负债表日，按照转融资业务和转融券业务利率计提利息费用，在转融通业务到 期时支付相应利息。 公司对融资类业务的客户进行甄别和认定，对于有充分客观证据、可识别具体损失的融 资类业务项目，根据客户状况和可能损失金额，分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押 品流动状况、担保比例等因素，对资产进行单独减值测试，计提专项坏账准备；对于未计提 专项坏账准备的融资类业务，根据融资类业务资产分类结合维保比例情况按照资产负债表日 融资余额的一定比例计提坏账准备，其中：融出资金业务按照 2‰计提，约定购回式证券交 易业务按照 3‰计提，股票质押式回购业务按照 5‰计提。 (十一)长期股权投资 1.投资成本的确定 184 （1）同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。以支付现金、转让非现 金资产或承担债务方式合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合 并财务报表中的账面价值份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的 差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的， 调整留存收益。以及以发行权益性证券方式。 （2）非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 非同一控制下的企业合并：公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成 本。在购买日按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。合并成本为取得对被购买方的控 制权而付出资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。为企业合并而发生的 审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 （3）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自 被投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 同或协议约定的价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 （1）共同控制 公司在确定是否构成共同控制时，一般考虑以下情况作为确定基础： A. 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。 B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。 C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进 行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期 限制情况下经营时，投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同 控制，合营各方仍应当按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。 （2）重大影响 185 在确定能否对被投资单位施加重大影响时，一方面要考虑公司直接或间接持有被投资单 位的表决权股份，同时也要考虑公司及其他方持有的现行可执行潜在表决权在假定转换为对 被投资单位的股权后产生的影响，如被投资单位发行的现行可转换的认股权证、股份期权及 可转换公司债券等的影响。 公司通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。 B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。 C.与被投资单位之间发生重要交易。 D.向被投资单位派出管理人员。 E.向被投资单位提供关键技术资料。 3.减值测试方法及减值准备计提方法 除金融资产外的其他主要资产减值的核算方法详见（三十一）“ 除金融资产外的其他主 要资产减值的核算方法”。 (十二)投资性房地产 投资性房地产是指公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 某项房地产，部分用于赚取租金或资本增值，部分自用，能够单独计量和出售的，用于 赚取租金或资本增值的部分，确认为投资性房地产；不能单独计量和出售的，全部确认为自 用房地产（包括固定资产和无形资产）；但当用于赚取租金或资本增值的部分超过 90%（含 90%）时，全部确认为投资性房地产。 公司对投资性房地产采用成本模式计量，并采用与公司固定资产相同的折旧政策。公司 投资性房地产的减值核算方法详见（三十一）“除金融资产外的其他主要资产减值的核算方 法”。 (十三)固定资产 公司为提供劳务、出租或经营管理等而持有的，使用年限在 1 年（不含 1 年）以上的 有形资产，计入固定资产。包括房屋及建筑物、机器设备、交通运输设备等。购买计算机硬 件所附带的软件，未单独计价的，应并入计算机硬件作为固定资产管理；单独计价的软件， 计入无形资产。 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公 允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正 186 常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确 定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计 入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资 产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定 资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧 方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 5 2.375-4.75 机器设备及电子通讯设备 5-12 5 7.92-19 运输设备 5-6 5 15.83-19 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司固定资产的减值核算方法详见附注三-（三十一）“除金融资产外的其他主要资产减 值的核算方法”。 (十四)在建工程 在建工程是指公司进行基建、更新改造等各项建筑和安装工程发生的支出。 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产或经营租入固定资产改 良已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产或长期待摊费用并计提折旧或摊 销；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧 额或摊销额。 当资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始等三个条件同时具备时，为购建符合资本化条件的资产占用借款的借款费用开 始利息资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款利息资本化，以后发 生的借款费用计入当期损益。 (十五)无形资产 1.无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按 照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行 初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系 统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出，可采用一 次摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 2.本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准： （1）本公司将为进一步开发活动而进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无 187 形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 （2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支 出予以资本化。 3.每年年度终了，公司对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如无形资产的使用 寿命及摊销方法与原估计有差异，须改变摊销期限和摊销方法，采用未来适用法，不进行追 溯调整。 4.对使用寿命确定的无形资产当存在减值迹象时进行减值测试；对使用寿命不确定的无 形资产每年都进行减值测试，无形资产减值的核算详见附注三-（三十一）“除金融资产外的 其他主要资产减值的核算方法”。 5.公司出售无形资产，将取得的价款与该无形资产账面价值的差额计入当期损益。 (十六)长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，按费用项目的受益期限采用直线法平均摊销。 公司对以经营租赁方式租入的固定资产进行的改良，其发生的符合资本化条件的各项支 出，记入本科目，并在 5 年内进行摊销。如果 5 年内同一经营租入固定资产又发生类似改 良支出，将上次未摊完的长期待摊费用余额一次性计入当期损益。 (十七)抵债资产 抵债资产按其取得时的公允价值进行初始确认，按其账面价值与可收回金额孰低进行后 续计量，对可收回金额低于其账面价值的抵债资产，计提减值准备。 (十八)商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于 取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示， 与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。在财务报表中单独 列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协 同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 (十九)买入返售与卖出回购款项 1.买入返售金融资产 公司按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关金融产品，同时约定于 未来某确定日期再以约定价格返售相同之金融产品，该金融资产不在资产负债表内确认，买 入该金融产品所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示，买入返售的金融 产品在表外做备查登记。买入价与返售价之间的差额，计入利息收入。公司约定购回业务融 出资金及股票质押回购融出资金确认为买入返售金融资产。 2.卖出回购金融资产款 公司按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关金融产品出售给交易对手，同时约定 本公司于未来某确定日期再以约定价格回购相同的金融产品，不在资产负债表内终止确认该 188 金融产品，出售该金融资产所得款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价 与回购价之间的差额，计入利息支出。公司报价回购业务融入资金及债权收益权转让业务确 认为卖出回购金融资产款。 (二十)预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：该义务是公司承担 的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出公司（指可能性超过 50%但小于或等于 95%）；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定 能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。 公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能 真实反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十一)应付债券 应付债券指公司发行期限一年以上的债券，公司自主选择发行方式，如：平价发行、溢 价发行及折价发行。公司按照债券发行面值计入应付债券面值，按照实际收到的价款与面值 之间的差额计入应付债券利息调整，资产负债表日，按照实际利率法计提债券利息费用，按 照债券发行时约定的利率及日期支付利息。 (二十二)收入 1.手续费及佣金收入的确认与计量 代理买卖证券业务：在代理买卖证券交易日予以确认。其中，出租交易单元佣金收入、 代销金融产品佣金收入按双方确认金额，在收到或取得收取价款的凭证时确认收入。 代兑付证券业务：于代兑付证券业务完成且实际收讫价款或取得收取价款的凭证时予以 确认。 代保管证券业务：于代保管服务完成且实际收讫价款或取得收取价款的凭证时予以确认。 证券承销：于承销期结束将承销证券款交付委托单位并收取承销手续费时予以确认。公 司应将按约定收取的承销手续费确认为证券承销收入。如有未售出的证券，区分以下情况处 理： （1）采用余额包销方式承销证券的，在收到证券时按约定承销价格转为可供出售金融资 产； （2）采用代销方式承销证券的，应将未售出的证券退还委托单位。 发行保荐、财务顾问业务：按照劳务收入的确认原则，区分提供劳务交易结果能否可靠 估计进行确认。公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百 189 分比法确认收入；公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的，区分已经发生的 劳务成本能否得到补偿进行如下处理： （1）已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿的，应按已收或预计能够收回的金额确 认收入，并结转已经发生的劳务成本； （2）已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿的，应按能够得到补偿的劳务成本金额 确认收入，并结转已经发生的劳务成本； （3）已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，应将已经发生的劳务成本计入当期 损益，不确认收入。 受托客户资产管理业务：在资产负债表日按合同约定的方法确认收入。 期货经纪业务：依据同客户签订的期货合约中有关手续费收取标准的约定，向客户收取 相关的手续费，在扣除上缴给交易所的手续费后，公司按其净额确认为手续费收入。 2.利息收入的确认与计量 在相关的收入金额能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入时，按资金使用时间和实 际利率确认利息收入。 买入返售金融资产在当期到期返售的，按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入； 在当期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。 3.投资收益的确认与计量 公司的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产和持有至 到期投资在持有期间取得的利息或现金股利确认为当期收益。处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产时取得的价款与初始入账金额之间的差额，确认为投资收益，同时 调整公允价值变动收益。处置可供出售金融资产时，取得的价款与该金融资产账面成本的差 额，计入投资收益。 采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期 投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利 润计算应享有的份额确认投资收益。 4.其他业务收入的确认与计量 其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入。在收入的金额能 够可靠计量，且相关经济利益很可能流入公司时确认收入。 (二十三)经营性租赁 经营性租赁，是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人，以获取租金的协 议。租赁的主要特征是，在租赁期内转移资产的使用权，而不是转移资产的所有权，这种转 移是有偿的，取得使用权以支付租金为代价。 1.公司作为承租人对经营租赁的处理 （1）租金的处理在经营租赁下，公司不将租赁资产资本化，将支付或应付的租金在租赁 190 期内各个期间按直线法计入当期损益； （2）初始直接费用的处理公司在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益； （3）或有租金的处理在经营租赁下，公司或有租金在实际发生时计入当期损益； （4）出租人提供激励措施的处理出租人提供免租期的，公司应将租金总额在不扣除免租 期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人 承担了公司某些费用的，公司应将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额 在租赁期内进行分摊。 2.公司作为出租人对经营租赁的处理 （1）租金的处理公司应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益； （2）初始直接费用的处理经营租赁中公司发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订 租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，应当计 入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础 分期计入当期损益； （3）租赁资产折旧的计提对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似应折旧资产通常所 采用的折旧政策计提折旧； （4）或有租金的处理在经营租赁下，公司对或有租金的处理，即在实际发生时计入当期 收益； （5）公司对经营租赁提供激励措施的处理公司提供免租期的，公司应将租金总额在不扣 除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内出租人应当确认租金收入。公司承 担了承租人某些费用的，公司应将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额 在租赁期内进行分配； （6）经营租赁资产在会计报表中的处理在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和 报酬仍然留在公司一方，因此公司应当将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示， 如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产， 则列在资产负债表有关流动资产项下。 (二十四)政府补助 1.政府补助的确认 公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政 府补助： （1）企业能够满足政府补助所附条件； （2）企业能够收到政府补助。 2.政府补助的会计分类 政府补助会计处理上划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （1）与资产相关的政府补助 191 包括用于购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息以及政府 向公司无偿划拨的长期非货币性资产等。 （2）与收益相关的政府补助 不能划入上述与资产相关的政府补助范围或者难以区分是否属于与资产相关的政府补助 应当整体归类为与收益相关的政府补助。 3.政府补助的计量 （1）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （2）与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值， 确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关 资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次 性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的， 取得时直接计入当期损益。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 （3）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： ①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 ②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 ③属于其他情况的，直接计入当期损益。 (二十五)递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税费用根据财务报表中资产和负债账面金额与其计税基础之间的差额产生的暂 时性差异和适用税率计算： 1.所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异产生 是由于商誉的初始确认或是在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）.也不影响会计利 润的交易中（该交易不是公司合并）的资产和负债的初始确认下产生的。对于联营公司与合 营公司投资等相关的应纳税暂时性差异，在公司能够控制暂时性差异转回的时间及该暂时性 差异在可预见的未来很可能不会转回时，不确认递延所得税负债。 2.可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。当可抵扣暂时性差异是在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）， 也不影响会计利润的交易中（该交易不是公司合并）的资产和负债的初始确认下产生时，不 确认递延所得税资产。 3.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收 192 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税 资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递 延所得税资产和递延所得税负债计入所有者权益外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 4.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，均采用与收回资产或清偿负债的预 期方式相一致的税率和计税基础。 (二十六)职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 短期薪酬主要包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤， 短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 离职后福利指企业为获得员工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供 的各种形式的报酬及福利。主要分为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划指向独立 的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划指 除设定提存计划以外的离职后福利计划。 辞退福利指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接 受裁减而给予职工的补偿。 其他长期职工福利是指除上述职工薪酬以外的情况，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、 长期利润分享计划等等。对于支付义务在报告期末之后 12 个月以上职工薪酬，公司应当予 以折现，以现值列示。 (二十七)利润分配方法 公司按下列顺序和比例分配当年税后利润： （1）弥补以前年度公司亏损； （2）提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取； （3）公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，可以提取任意公积金； （4）公司在税后利润中，按照相关法律、法规提取一般风险准备金和交易风险准备金； （5）公司弥补亏损和提取上述各项公积金后所余利润，按股东持有股份比例分配，但本 公司章程规定不按持股比例分配的除外。 股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取公积金之前向股东分配利润的，股东必 须将违反规定分配的利润退还公司。 公司持有的本公司股份不参与分配利润。 (二十八)关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 193 制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关 联方关系的企业，不构成公司的关联方。 (二十九)分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基 础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分： 1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2.公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3.公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两 个或多个经营分部存在相似经济特征且同时具有相同或相似性的经营方式，可以合并为一个 经营分部。 (三十)风险准备金 1.公司根据《证券法》和财政部“关于印发《金融企业财务规则--实施指南》的通知” （财金[2007]23 号）的规定，公司按照当期净利润的 10%提取一般风险准备金。提取的一般 风险准备金计入“一般风险准备”项目核算。 2.公司根据《证券法》和财政部“关于印发《金融企业财务规则--实施指南》的通知” （财金[2007]23 号）的规定，按照当期净利润的 10%提取交易风险准备金。根据财政部财会 [2013]26 号文件要求，提取的交易风险准备金计入“一般风险准备”项目核算。 3.渤海期货股份有限公司根据财商字[1994]44 号《关于〈商品期货交易财务管理暂行规 定〉的通知》的规定，按代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的 5%提取交 易损失准备金。提取的交易损失准备金计入“业务及管理费用”项目核算。 4.东方基金管理有限责任公司根据中国证券监督管理委员会基金部通知[2007]39 号《关 于基金管理公司提高风险准备金提取比例有关问题的通知》的规定，应当按照不低于基金管 理费收入 10%的比例计提一般风险准备金。同时，根据证监会[第 94 号令]《公开募集证券投 资基金风险准备金监督管理暂行办法》规定，风险准备金余额达到上季末管理基金资产净值 的 1%时可以不再提取。风险准备金余额高于上季末管理基金资产净值 1%的，基金管理人可以 申请转出部分资金，但转出后的风险准备金余额不得低于上季末管理基金资产净值的 1%。 (三十一)除金融资产外的其他主要资产减值 对以成本模式计量的投资性房地产、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 商誉等长期资产，公司在期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。使用寿命不确定 的无形资产和商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值 减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产 194 减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以 使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回，在相关资产处置时予以转出。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流 入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理经营活动的方式和对资产的持续使 用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。 (三十二)划分为持有待售的资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： 1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 2.公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的， 已经取得股东大会或相应权力机构的批准； 3.公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4.该项转让将在一年内完成。 (三十三)主要会计政策、会计估计的变更 1.会计政策变更 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了《关于印发<企业会计准则第 42 号——持有待售 的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》，本公司于 2017 年 5 月 28 日起开始执行《企 业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》；财政部 于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》，公司于 2017 年 6 月 12 日起开始执行《企业会计准则第 16 号——政府补助》。财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，公司于 2017 年 12 月 25 日开始 使用新财务报表格式。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）本公司将同时满足下列条件的组成部分（或 非流动资产）确认为持有待售：A.该组成部分必 须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的 惯常条款即可立即出售；B.公司已经就处置该组 成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需 得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力 机构的批准；C.公司已与受让方签订了不可撤销 的转让协议； D.该项转让将在一年内完成。 董事会 增加列报项目持有待售资产；资 产 处 置 收 益 本 年 列 示 金 额 -55,420.43 元，调增资产处置收 益上年金额 365,930.18 元，调减 上年营业外收入金额 375,501.62 元，调减上年营业外支出金额 9,571.44 元。 （2）对于与资产相关的政府补助，由原确认为 递延收益改为确认为递延收益或冲减相关资产 董事会 增加列报项目其他收益，其他收 益项目本期列示金额 359,000.00 195 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 的账面价值；将政府补助相关递延收益的摊销方 式由在相关资产使用寿命内平均分配改为按照 合理、系统的方法进行分配；新增“与公司日常 活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质， 计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常 活动无关的政府补助，应计入营业外收支”。 新增“初始确认时冲减相关资产账面价值的，调 整资产的账面价值。 元。 （3）新增“持续经营净利润”和“终止经营净 利润”行项目，分别反映净利润中与持续经营相 关的净利润和与终止经营相关的净利润；如为净 亏损，以“-”号填列。该两个项目应按照《企 业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营》的相关规定分别列报。 董事会 增加列报项目持续经营净利润和 终止经营净利润。 持续经营净利 润上年金额 1,362,089,505.60 元，本年金额 702,702,988.60 元。终止经营净利润上年和本年 均无金额影响。 2.会计估计变更 本报告期公司无会计估计变更。 (三十四)前期会计差错更正 1.追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错。 2.未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错。 四、税项 (一)公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税收入 5%、6%、11%、3% 城市维护建设税 应缴流转税额 5%、7% 教育费附加 应缴流转税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% (二)税收优惠及批文 本期无税收优惠政策 (三)其他说明 1.根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税 [2016]36 号）、《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策 的通知》（财税[2016]46 号）以及《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》（财税 196 [2016]70 号）等规定，自 2016 年 5 月 1 日起，公司的主营业务适用增值税，税率为 6%。公 司于 2016 年 5 月 23 日收到长春市朝阳区国家税务局税务事项通知书，公司增值税一般纳税 人资格自 2016 年 5 月起生效。 根据财政部和国家税务总局 2016 年 12 月 21 日发布的《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税收政策的通知》，纳税人购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品 持有至到期，不属于财税[2016]36 号的金融商品转让。资管产品运营过程中发生的增值税应 税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部和税务总局 2017 年 6 月 30 日发布的《关于资管产品增值税有关问题的通知》， 资管产品管理人（以下称管理人）运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管 产品运营业务），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。自 2018 年 1 月 1 日起 施行。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 2.城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加:按各分支机构所在地的规定，分别按 应缴流转税额的 7%(或 5%)及 3%、2%计缴。 3.根据国税发[2012]57 号文件《关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办 法》的公告》规定，公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的 企业所得税征收管理办法，即根据当期实际利润额，按照此办法规定的预缴分摊方法计算总 机构和分支机构的公司所得税预缴额，分别由总机构和分支机构分季就地预缴，年度终了后 5 个月内，总机构统一计算汇总纳税企业的年度应纳税所得额、应纳所得税额，抵减总机构、 分支机构当年已就地分期预缴的企业所得税款后，按照规定的税款分摊方法计算总机构和分 支机构的企业所得税应缴应退税款，分别由总机构和分支机构就地多退少补。 本公司所得税税率为 25%。 本公司企业所得税以主管税务机关的年度汇算清缴金额为准。 4.其他税费 按国家和地方有关规定计算缴纳。 197 五、企业合并及合并财务报表 （本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元） (一)子公司情况 1.通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册及 营业地 业务性质 注册资本 经营范 围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股 比例 (%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数 股东分担的本期亏损超过少数股东 在该子公司年初所有者权益中所享 有份额后的余额 东证融通投资 管理有限公司 有限 公司 北京 投资业 60,000 投资 60,000 100 100 是 90,176.70 东证融达投资 有限公司 有限 公司 上海 另类 投资 300,000 投资 112,682 100 100 是 东证融汇证券资产 管理有限公司 有限 公司 上海 证券资 产管理 70,000 证券资 产管理 70,000 100 100 是 注：东证融通投资管理有限公司少数股东权益 90,176.70 万元系其控制的投资管理公司及结构化主体中归属于其他出资人应享有的权益。 2.通过同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类 型 注册地 业务性质 注册资 本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股东 权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数 股东分担的本期亏损超过少数股东在 该子公司年初所有者权益中所享有份 额后的余额 渤海期货股份 有限公司 股份有 限公司 上海 期货业 50,000 期货交易 48,000 96 96 是 2,384.97 3.通过非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对 子公司净投资 的其他项目 余额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少 数股东分担的本期亏损超过少数股 东在该子公司年初所有者权益中所 享有份额后的余额 东方基金管理 有限公司 北京 金融业 30,000 基金管理 业务 28,953.57 64 64 是 35,542.93 198 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对 子公司净投资 的其他项目 余额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少 数股东分担的本期亏损超过少数股 东在该子公司年初所有者权益中所 享有份额后的余额 有限责任公司 注：公司控股子公司东方基金管理有限责任公司 2017 年 6 月 12 日，经公司 2017 年第一次临时股东会决议，申请增加注册资本 10,000.00 万元，全部以货币增资， 其中东北证券股份有限公司增资 6,400.00 万元，河北省国有资产控股运营有限公司增资 2,700.00 万元，渤海国际信托有限公司增资 900.00 万元，完成增资后，各股东 持股比例不变，变更后的注册资本为人民币 30,000.00 万元。 199 (二)特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 (三)合并范围发生变更的说明 公司纳入合并范围的子公司本期未发生变更。 (四)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 公司本期新增纳入合并范围的主体如下，主要为公司全资子公司东证融通投资管理有限 公司设立的合伙企业及投资主体： 1.新余东证奥融创新投资管理中心（有限合伙） 2.襄阳东证和同股权投资管理有限公司 公司本期因股权处置不再纳入合并范围的主体如下： 1.重庆东证怀新恒晟股权投资管理有限公司 2.汇智晨星（北京）资产管理有限公司 (五)本期发生的同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并。 (六)本期发生的非同一控制下企业合并 本期未发生非同一控制下企业合并。 (七)母公司汇总报表范围 母公司汇总报表范围为公司总部、上海代表处、北京代表处、清算托管部、投资银行 管理总部、固定收益总部、金融产品部、资金运营部、39 家分公司及 98 家证券营业部。 分公司明细如下： 序号 分公司名称 1 北京分公司 2 上海分公司 3 上海证券自营分公司 4 上海证券研究咨询分公司 5 白山分公司 6 通化分公司 7 四平分公司 8 辽源分公司 9 延边分公司 10 吉林市分公司 11 白城分公司 12 松原分公司 200 13 黑龙江分公司 14 上海浦东分公司 15 江苏分公司 16 深圳分公司 17 湖北分公司 18 重庆分公司 19 山东分公司 20 青岛分公司 21 福建分公司 22 安徽分公司 23 河南分公司 24 河北分公司 25 山西分公司 26 内蒙古分公司 27 广西分公司 28 陕西分公司 29 江西分公司 30 辽宁分公司 31 广东分公司 32 云南分公司 33 宁波分公司 34 天津分公司 35 前海分公司 36 浙江分公司 37 北京中关村分公司 38 大连分公司 39 佛山分公司 所属证券营业部明细如下： 序号 营业部名称 1 长春西安大路证券营业部 2 长春同志街第三证券营业部 3 长春百汇街证券营业部 4 长春建设街证券营业部 5 长春东风大街证券营业部 6 长春湖西路证券营业部 7 长春东朝阳路证券营业部 8 长春自由大路证券营业部 201 9 长春前进大街证券营业部 10 长春人民大街证券营业部 11 长春飞跃路证券营业部 12 长春东盛大街证券营业部 13 长春丹江街证券营业部 14 长春生态大街证券营业部 15 吉林光华路证券营业部 16 吉林遵义东路证券营业部 17 舒兰滨河大街证券营业部 18 四平新华大街证券营业部 19 四平紫气大路证券营业部 20 双辽辽河路证券营业部 21 公主岭证券营业部 22 松原松江大街证券营业部 23 松原文化路证券营业部 24 白山通江路证券营业部 25 江源城墙街证券营业部 26 抚松小南街证券营业部 27 临江临江大街证券营业部 28 松江河松山街证券营业部 29 延吉光明街证券营业部 30 敦化证券营业部 31 珲春证券营业部 32 和龙文化路证券营业部 33 白城中兴东大路证券营业部 34 大安德胜路证券营业部 35 辽源人民大街证券营业部 36 通化新华大街证券营业部 37 梅河口银河大街证券营业部 38 集安文化路证券营业部 39 九台站前路证券营业部 40 农安利民路证券营业部 41 德惠德惠路证券营业部 42 北京三里河东路证券营业部 43 北京朝外大街证券营业部 44 石家庄民生路证券营业部 45 郑州城东路证券营业部 46 平顶山矿工路证券营业部 202 47 济南经十东路证券营业部 48 青岛山东路证券营业部 49 潍坊北宫东街证券营业部 50 威海统一路证券营业部 51 淄博中润大道证券营业部 52 济宁洸河路证券营业部 53 太原桃园北路证券营业部 54 大同御河西路证券营业部 55 上海永嘉路证券营业部 56 上海虹口区吴淞路证券营业部 57 上海南奉公路证券营业部 58 上海局门路证券营业部 59 上海洪山路证券营业部 60 上海世纪大道证券营业部 61 上海迎春路证券营业部 62 上海普陀区武宁路证券营业部 63 南京标营路证券营业部 64 南京中山北路证券营业部 65 常州花园街证券营业部 66 江阴滨江东路证券营业部 67 苏州苏雅路证券营业部 68 盐城建军东路证券营业部 69 合肥芜湖路证券营业部 70 六安紫竹林路证券营业部 71 杭州凯旋路证券营业部 72 绍兴金柯桥大道证券营业部 73 宁波江安路证券营业部 74 宁波慈城民权路证券营业部 75 南昌阳明路证券营业部 76 长沙芙蓉中路证券营业部 77 武汉香港路证券营业部 78 襄阳春园路证券营业部 79 武汉水果湖路证券营业部 80 重庆科园一路证券营业部 81 重庆沙南街证券营业部 82 重庆铜梁证券营业部 83 成都龙腾东路证券营业部 84 福州五一中路证券营业部 203 85 晋江长兴路证券营业部 86 泉州丰泽街证券营业部 87 厦门莲前东路证券营业部 88 深圳福华一路证券营业部 89 深圳南山大道证券营业部 90 韶关北江北路证券营业部 91 广州南沙金沙路证券营业部 92 南通世纪大道证券营业部 93 揭阳临江南路证券营业部 94 南宁东葛路证券营业部 95 桂林穿山东路证券营业部 96 乌兰察布恩和路证券营业部 97 通辽和平路证券营业部 98 昆明安康路证券营业部 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明均为人民币元） (一)货币资金 1.按类别列示 项目 期末余额 年初余额 库存现金 30,279.17 49,271.45 银行存款 11,181,410,098.42 17,039,779,404.14 其中：客户存款 9,146,823,822.51 12,331,096,266.05 公司存款 1,827,380,786.56 4,537,374,082.88 风险准备金存款 207,205,489.35 171,309,055.21 专项风险准备金存款 其他货币资金 9,346,413.88 123,912,544.11 合计 11,190,786,791.47 17,163,741,219.70 2.银行存款按币种列示 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 公司自有资金存款： 其中：人民币 1,823,168,240.30 4,532,915,678.19 美元 633,353.31 6.5342 4,138,457.20 633,032.33 6.9370 4,391,345.26 小计 1,827,306,697.50 4,537,307,023.45 204 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 公司信用资金存款 - 其中：人民币 74,089.06 67,059.43 小计 74,089.06 67,059.43 公司自有资金合计 1,827,380,786.56 4,537,374,082.88 客户资金存款 - 其中：人民币 7,135,432,443.90 10,331,000,965.35 港币 13,872,581.84 0.8359 11,596,091.22 16,018,138.13 0.8945 14,328,224.59 美元 10,728,831.84 6.5342 70,104,333.02 16,118,528.40 6.9370 111,814,231.53 小计 7,217,132,868.14 10,457,143,421.47 客户信用资金存款 其中：人民币 729,782,513.04 825,459,610.41 小计 729,782,513.04 825,459,610.41 期货业务客户 - 其中：人民币 1,199,908,441.33 1,048,493,234.17 小计 1,199,908,441.33 1,048,493,234.17 客户存款合计 9,146,823,822.51 12,331,096,266.05 基金风险准备金存款 207,205,489.35 171,309,055.21 基金专项风险准备金 存款 合计 11,181,410,098.42 17,039,779,404.14 （1）融资融券业务 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 自有信用资金 人民币 74,089.06 67,059.43 客户信用资金 人民币 729,782,513.04 825,459,610.41 小 计 729,856,602.10 825,526,669.84 （2）银行存款期末余额中无短期拆入或临时存入的大额款项。 （3）期末余额中使用受限制的货币资金： ①公司基本户中冻结 6,000.00 元，为办理 ETC 时的保证金金额。 205 ②根据 2017 年 11 月 8 日出具的（2015）吉民提字第 126 号吉林省高级人民法院民事裁 定书的裁定，东北证券股份有限公司自愿以在上海浦东发展银行长春分行的银行账户 61010153400000032 存款 4,400,000.00 元作为保全申请提供担保，公司期末银行存款中该 笔资金处于冻结状态。 ③东方基金管理有限责任公司一般风险准备银行存款专户 207,205,489.35 元。 ④截至 2017 年 12 月 31 日止，渤海期货股份有限公司持有持仓保证金 7,549,059.57 元。 (二)结算备付金 1.按类别列示 项目 期末余额 年初余额 客户备付金 887,587,564.55 2,344,486,310.07 公司备付金 1,363,801,053.12 666,491,472.66 合计 2,251,388,617.67 3,010,977,782.73 2.按币种列示 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 公司自有备付金 其中：人民币 1,363,801,053.12 666,491,472.66 港币 美元 小计 1,363,801,053.12 666,491,472.66 公司信用备付金 其中：人民币 港币 美元 小计 公司备付金合计 1,363,801,053.12 666,491,472.66 客户普通备付金 其中：人民币 732,189,426.14 2,186,246,321.52 港币 8,869,806.55 0.8359 7,414,271.30 6,374,366.59 0.8945 5,701,870.91 美元 6,862,462.97 6.5342 44,840,705.54 2,255,142.91 6.9370 15,643,926.37 小计 784,444,402.98 2,207,592,118.80 206 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 客户信用备付金 其中：人民币 103,143,161.57 136,894,191.27 小计 103,143,161.57 136,894,191.27 客户备付金合计 887,587,564.55 2,344,486,310.07 合计 2,251,388,617.67 3,010,977,782.73 期末结算备付金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收 风险的情形。 (三)融出资金 1.按类别列示 项目 期末余额 年初余额 融资融券业务融出资金 8,449,161,166.14 7,727,694,435.73 减：减值准备 16,898,322.33 15,455,388.87 融出资金净值 8,432,262,843.81 7,712,239,046.86 2.按账龄分析 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 1-3 月 1,401,235,263.99 16.58 2,802,470.53 0.20 1,404,026,751.20 18.17 2,808,053.50 0.20 3-6 月 7,047,925,902.15 83.42 14,095,851.80 0.20 6,323,667,684.53 81.83 12,647,335.37 0.20 合计 8,449,161,166.14 100.00 16,898,322.33 0.20 7,727,694,435.73 100.00 15,455,388.87 0.20 3.按客户类别列示 项目 期末余额 年初余额 个人 7,951,390,910.13 7,642,486,126.22 机构 497,770,256.01 85,208,309.51 合计 8,449,161,166.14 7,727,694,435.73 4.融资融券担保物 项目 期末余额 年初余额 资金 910,847,388.59 1,067,628,650.43 207 项目 期末余额 年初余额 证券资产 24,124,776,880.57 23,301,057,179.04 合计 25,035,624,269.16 24,368,685,829.47 (四)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 期末余额 年初余额 成本 公允价值 成本 公允价值 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 其中：交易性债券 4,309,634,162.22 4,325,370,571.14 13,351,440,252.93 13,300,727,136.61 交易性权益工具 133,697,022.39 125,481,756.16 213,000,600.87 201,527,678.03 基金投资 1,363,497,743.87 1,331,115,136.87 2,104,116,144.60 2,107,265,561.84 理财产品 519,000,000.00 521,103,319.64 281,000,000.00 282,483,928.78 指定为以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融资产 1,684,858,977.25 1,680,826,988.52 合计 8,010,687,905.73 7,983,897,772.33 15,949,556,998.40 15,892,004,305.26 2.变现受限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末余额 交易性债券-企业债 质押式回购交易 1,363,539,728.28 合计 1,363,539,728.28 3.本期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无已融出证券 (五)衍生金融工具 类别 期末金额 套期工具 非套期工具 名义金额 公允价值 名义金额 公允价值 资产 负债 资产 负债 利率衍生工具 利率互换 17,540,000,000.00 23,845,424.35 减：可抵消的暂收暂付 -23,845,424.35 国债期货 减：可抵消的暂收暂付 债券远期 1,674,787,660.93 18,203,569.78 权益衍生工具 股指期货 26,275,718.80 12,440,842.30 43,808,961.20 -12,135,922.30 减：可抵消的暂收暂付 -12,440,842.30 12,135,922.30 208 类别 期末金额 套期工具 非套期工具 名义金额 公允价值 名义金额 公允价值 资产 负债 资产 负债 商品期货 减：可抵消的暂收暂付 现货 减：可抵消的暂收暂付 股票期权 19,617,720.80 3,600,576.39 商品期权 735,634.50 28,120.00 合计 26,275,718.80 19,278,949,977.43 18,231,689.78 3,600,576.39 类别 年初金额 套期工具 非套期工具 名义金额 公允价值 名义金额 公允价值 资产 负债 资产 负债 利率衍生工具 利率互换 20,000,000,000.00 17,843,994.38 减：可抵消的暂收暂付 -17,843,994.38 国债期货 374,097,450.00 2,424,700.00 减：可抵消的暂收暂付 -2,424,700.00 债券远期 7,004,539,926.64 55,754,547.42 权益衍生工具 股指期货 158,032,162.80 1,109,460.00 减：可抵消的暂收暂付 -1,109,460.00 商品期货 40,170,099.12 4,361.00 减：可抵消的暂收暂付 -4,361.00 现货 647,830.00 9,699.00 减：可抵消的暂收暂付 -9,699.00 股票期权 352,729,178.62 4,698,235.76 商品期权 合计 27,930,216,647.18 55,754,547.42 4,698,235.76 注：当日无负债结算制度下，公司 2017 年 12 月 31 日持有的利率互换合约、国债期货合约、股指期货 合约、商品期货合约、现货合约以资产负债抵销后的净额列示。因此，衍生金融资产项下的利率互换、国 债期货、股指期货、商品期货、现货投资与暂收暂付款抵销后无余额。 (六)买入返售金融资产 1.按标的物类别列示 项目 期末账面余额 年初账面余额 209 项目 期末账面余额 年初账面余额 股票 7,251,184,146.17 6,632,041,119.02 债券 1,295,479,716.57 1,897,132,456.06 其中：国债 145,318,000.00 154,800,000.00 金融债 719,905,133.01 公司债 430,256,583.56 1,742,332,456.06 合计 8,546,663,862.74 8,529,173,575.08 减：减值准备 36,255,920.73 33,155,977.60 账面价值 8,510,407,942.01 8,496,017,597.48 2.按业务类别列示 项目 期末余额 年初余额 备注 约定式购回证券 2,114,000.00 股票质押式回购 7,251,184,146.17 6,629,927,119.02 债券买断式回购 708,881,716.57 528,372,456.06 债券质押式回购 586,598,000.00 1,368,760,000.00 合计 8,546,663,862.74 8,529,173,575.08 3.按约定式购回证券融出资金剩余期限分类 项目 期末账面余额 年初账面余额 一个月内 2,024,000.00 一个月至三个月内 三个月至一年内 90,000.00 一年以上 合计 2,114,000.00 4.按股票质押式回购融出资金剩余期限分类 项目 期末账面余额 年初账面余额 一个月内 451,368,801.26 300,623,370.00 一个月至三个月内 912,547,309.02 323,000,000.00 三个月至一年内 5,243,076,500.95 3,499,179,492.48 一年以上 644,191,534.94 2,507,124,256.54 合计 7,251,184,146.17 6,629,927,119.02 5.买入返售金融资产的担保物信息 项目 期末公允价值 年初公允价值 210 项目 期末公允价值 年初公允价值 股票 16,270,322,224.44 14,140,737,418.99 债券 1,326,727,032.00 1,924,008,206.00 合计 17,597,049,256.44 16,064,745,624.99 (七)应收款项 1.按明细列示 项目 期末余额 年初余额 应收清算款 397,636,912.06 392,483,121.86 应收资产管理费 28,911,483.96 29,735,628.71 应收手续费及佣金 171,214,005.49 191,447,382.23 应收股转公司股票认购款 1,850,000.00 19,155,500.00 应收“现金管家”代垫客户款 3,000,000.00 16,100,000.00 应收融出资金客户款 1,656,944.83 1,449,656.24 应收私募托管费 847,950.42 955,006.08 合计 605,117,296.76 651,326,295.12 减：坏账准备 11,452,368.21 6,438,031.39 应收款项账面价值 593,664,928.55 644,888,263.73 2.按账龄分析 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 1 年以内 561,176,161.77 92.73 5,611,761.61 1.00 643,250,308.42 98.76 5,607,268.08 0.87 1-2 年 36,281,683.55 6.00 4,308,716.31 11.88 7,844,340.30 1.20 784,434.03 10.00 2-3 年 7,659,451.44 1.27 1,531,890.29 20.00 231,646.40 0.04 46,329.28 20.00 3 年以上 合计 605,117,296.76 100.00 11,452,368.21 651,326,295.12 100.00 6,438,031.39 3.按评估方式列示 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提减值准备 756,164.39 0.12 756,164.39 100.00 组合计提减值准备 604,361,132.37 99.88 10,696,203.82 1.77 651,326,295.12 100.00 6,438,031.39 0.99 211 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 合计 605,117,296.76 100.00 11,452,368.21 651,326,295.12 100.00 6,438,031.39 ① 期末单项计提减值准备的应收账款 应收款项内容 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 款项性质 澧县农商行 252,054.80 252,054.80 100.00 手续费及佣金收入 常德农商行 504,109.59 504,109.59 100.00 手续费及佣金收入 合计 756,164.39 756,164.39 ② 期末组合计提减值准备的应收账款 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 1 年以内 561,176,161.77 92.85 5,611,761.61 1.00 643,250,308.42 98.76 5,607,268.08 0.87 1-2 年 35,525,519.16 5.88 3,552,551.92 10.00 7,844,340.30 1.20 784,434.03 10.00 2-3 年 7,659,451.44 1.27 1,531,890.29 20.00 231,646.40 0.04 46,329.28 20.00 3 年以上 合计 604,361,132.37 100.00 10,696,203.82 651,326,295.12 100.00 6,438,031.39 (八)应收利息 1.分类列示 项目 期末余额 年初余额 应收银行理财产品利息 2,547,808.22 应收买入返售金融资产利息 23,088,803.03 15,071,264.22 应收债券投资利息 188,564,046.93 141,522,279.14 应收融资融券业务利息 131,352,331.80 108,250,447.76 应收资金拆借利息 1,690,218.67 合计 344,695,400.43 267,391,799.34 应收利息减值准备 9,330,000.00 9,330,000.00 应收利息净额 335,365,400.43 258,061,799.34 212 2.期末应收利息中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3.应收利息期末余额较年初余额增加 29.96%主要系债券投资业务与信用交易业务利息 收入增加所致。 (九)存出保证金 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 一、交易保证金 2,023,821,300.03 1,729,195,653.49 1.上海证券交易所 人民币 1,008,846,675.54 693,728,214.77 美元 200,000.00 6.5342 1,306,840.00 200,000.00 6.937 1,387,400.00 小计 1,010,153,515.54 695,115,614.77 2.深圳证券交易所 人民币 31,498,208.90 29,576,688.37 美元 70,000.00 6.5342 457,394.00 70,000.00 6.937 485,590.00 港币 500,000.00 0.8359 417,950.00 500,000.00 0.8945 447,250.00 小计 32,373,552.90 30,509,528.37 3.北京证券交易所 人民币 1,655,124.89 1,513,802.96 4.期货存出保证金 760,694,276.14 802,775,776.49 5.期权保证金 164,648,865.20 199,280,930.90 6.转融通保证金 54,295,965.36 二、信用保证金 100,065,382.48 120,842,615.06 三、履约保证金 四、其他存出保证金 9,981,652.65 9,239,602.00 合计 2,133,868,335.16 1,859,277,870.55 213 (十)可供出售金融资产 1.可供出售金融资产情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 6,438,600,217.13 582,385.92 6,438,017,831.21 5,176,966,685.15 5,176,966,685.15 可供出售权益工具 4,718,191,472.12 115,969,655.13 4,602,221,816.99 4,185,092,172.89 54,586,188.46 4,130,505,984.43 其中：按公允价值计量 2,844,466,960.76 114,612,298.42 2,729,854,662.34 2,744,856,115.57 53,866,188.46 2,690,989,927.11 按成本计量 1,873,724,511.36 1,357,356.71 1,872,367,154.65 1,440,236,057.32 720,000.00 1,439,516,057.32 基金 956,511,534.71 956,511,534.71 723,781,644.35 723,781,644.35 证券公司理财产品 1,172,512,294.17 62,357,366.64 1,110,154,927.53 1,470,091,488.31 37,585,581.58 1,432,505,906.73 其他券商理财产品 1,413,125,840.95 26,367,714.96 1,386,758,125.99 3,484,249,123.24 3,484,249,123.24 信托计划及其他投资 675,980,398.59 675,980,398.59 2,511,728,556.30 2,511,728,556.30 已融出证券 47,700,472.21 47,700,472.21 29,341,147.30 29,341,147.30 合 计 15,422,622,229.88 205,277,122.65 15,217,345,107.23 17,581,250,817.54 92,171,770.04 17,489,079,047.50 214 2.期末按公允价值计量的可供出售金融资产 可供出售金融资产分类 权益工具的成本/债务的摊余成本 公允价值 累计计入其他综合收益的 公允价值变动金额 已计提减值金额 可供出售债务工具 6,460,457,476.93 6,438,017,831.21 -21,857,259.80 582,385.92 可供出售权益工具 2,891,416,044.25 2,729,854,662.34 -46,949,083.49 114,612,298.42 基金 947,690,931.65 956,511,534.71 8,820,603.06 证券公司理财产品 1,255,205,156.32 1,110,154,927.53 -82,692,862.15 62,357,366.64 其他券商理财产品 1,343,977,498.31 1,386,758,125.99 69,148,342.64 26,367,714.96 信托计划及其他投资 677,000,000.00 675,980,398.59 -1,019,601.41 已融出证券 39,341,705.33 47,700,472.21 8,358,766.88 合计 13,615,088,812.79 13,344,977,952.58 -66,191,094.27 203,919,765.94 3.期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本期 现金 红利 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年初 本期增加 本期减少 期末 深圳来邦科技有限公司 1,400,735.00 1,400,735.00 北京时代光影文化传媒股份有限公司 2,844,000.00 2,844,000.00 0.43 海益宝科技股份有限公司 3,001,575.02 3,001,575.02 1.27 江苏灵豹药业股份有限公司 3,557,866.90 3,557,866.90 北京喜宝动力网络技术股份有限公司 4,602,415.00 4,602,415.00 9,204,830.00 2.30 易简广告传媒集团股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 0.41 北京摩诘创新科技股份有限公司 7,904,147.50 7,904,147.50 0.50 飞拓无限信息技术（北京）股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 1.35 上海百事通信息技术股份有限公司 10,501,898.25 10,501,898.25 0.67 北京金刚游戏科技股份有限公司 12,506,562.50 12,506,562.50 0.68 215 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本期 现金 红利 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年初 本期增加 本期减少 期末 福建省三星电气股份有限公司 800,000.00 144,886.08 101,279.50 843,606.58 0.26 厦门风云科技股份有限公司 500,000.00 500,000.00 康泽药业股份有限公司 631,031.16 631,031.16 0.04 北京首都在线科技股份有限公司 1,562,449.91 1,562,449.91 0.10 天津久日新材料股份有限公司 1,410,039.93 1,410,039.93 0.13 北京科能腾达信息技术股份有限公司 8,886,807.61 8,886,807.61 7.79 北京全网数商科技股份有限公司 2,640,000.00 2,640,000.00 0.79 微传播(北京)网络科技股份有限公司 41,861,325.51 41,861,325.51 3.15 北京中搜网络技术股份有限公司 36,416.81 36,416.81 0.01 哇棒移动传媒股份有限公司 58,230,638.14 58,230,638.14 4.95 浙江三网科技股份有限公司 464,722.17 464,722.17 0.24 苏州道森钻采设备股份有限公司 3,001,575.00 3,001,575.00 0.82 重庆多普泰制药股份有限公司 1,643,789.48 1,643,789.48 0.13 雅安正兴汉白玉股份有限公司 1,592,000.00 1,592,000.00 0.33 许昌智能继电器股份有限公司 3,006,398.63 3,006,398.63 0.50 山东信通电子股份有限公司 1,683,492.71 1,683,492.71 0.21 广东天劲新能源科技股份有限公司 71,837.71 71,837.71 0.01 长春易点科技股份有限公司 8,571.88 8,571.88 0.07 上海海优威新材料股份有限公司 1,964,018.94 1,964,018.94 0.27 北京智华信科技股份有限公司 4,718,021.11 4,718,021.11 2.68 安徽天立泰科技股份有限公司 1,290,278.93 1,290,278.93 0.37 北京丰荣航空科技股份有限公司 2,761,762.68 2,761,762.68 837,356.71 837,356.71 1.01 现在(北京)支付股份有限公司 1,100,577.50 1,100,577.50 0.17 浙江熊猫乳业集团股份有限公司 243,311.72 243,311.72 0.03 上海阿波罗机械股份有限公司 70,214,452.76 70,214,452.76 2.84 216 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本期 现金 红利 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年初 本期增加 本期减少 期末 恒信玺利实业股份有限公司 4,413,205.77 4,413,205.77 0.13 亚世光电股份有限公司 184,365.34 184,365.34 0.02 上海益盟软件技术股份有限公司 1,426,948.85 1,426,948.85 0.02 重庆望变电气(集团)股份有限公司 1,512,197.70 1,512,197.70 0.17 无锡创达新材料股份有限公司 811,920.20 811,920.20 0.25 山东神戎电子股份有限公司 8,758,324.11 8,758,324.11 2.07 璧合科技股份有限公司 2,975,561.75 2,975,561.75 0.23 北京市千叶珠宝股份有限公司 78,475,975.48 78,475,975.48 3.59 海诺尔环保产业股份有限公司 1,017,592.07 1,017,592.07 0.09 心动网络股份有限公司 106,837.17 106,837.17 0.00 大连东霖食品股份有限公司 22,245,576.02 22,245,576.02 1.51 宁波金田铜业(集团)股份有限公司 780,409.50 780,409.50 0.02 健隆生物科技股份有限公司 405,362.72 405,362.72 0.05 北京华清飞扬网络股份有限公司 1,922,318.70 1,922,318.70 0.09 上海中驰集团股份有限公司 11,099,350.03 11,099,350.03 1.04 上海兰卫医学检验所股份有限公司 90,047.25 90,047.25 0.00 大连鑫玉龙海洋生物种业科技股份有限 公司 1,343,618.87 1,343,618.87 0.26 北京旷博生物技术股份有限公司 2,130,000.00 2,130,000.00 0.55 北京汉唐环保科技股份有限公司 484,754.36 484,754.36 0.05 上海瑞美医疗保健股份有限公司 2,005,500.00 2,005,500.00 1.01 上海天戏互娱科技股份有限公司 4,992,219.54 4,992,219.54 0.91 来邦科技股份公司 1,400,735.00 1,400,735.00 0.72 第一物业(北京)股份有限公司 4,900,000.00 4,900,000.00 1.90 艾特克控股集团股份有限公司 2,569,568.40 2,569,568.40 0.31 217 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本期 现金 红利 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年初 本期增加 本期减少 期末 瑞鹏宠物医疗集团股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 0.43 北京星震同源数字系统股份有限公司 1,000,525.01 1,000,525.01 0.57 吉林瑞科汉斯电气股份有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 2.88 北京倍肯恒业科技发展股份有限公司 717,750.00 717,750.00 0.05 第一摩码体育文化发展(北京)股份有限 公司 996,000.00 996,000.00 0.71 中国吉林国际合作（集团）股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.52 中证机构间报价系统股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 吉林省第三产业开发建设股份有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 佛迪电站股份有限公司 520,000.00 520,000.00 520,000.00 520,000.00 吉林省证券登记公司延边办事处 200,000.00 200,000.00 上海泽垣投资中心（有限合伙） 28,722,603.97 28,722,603.97 3.87 深圳前海天宝秋石投资企业（有限合伙） 50,000,000.00 50,000,000.00 7.83 无锡晋商海村投资企业（有限合伙） 13,888,888.89 13,888,888.89 2.77 宁波致信弘远股权投资合伙企业（有限合 伙） 40,000,000.00 40,000,000.00 21.05 深圳市岭峰资本投资企业（有限合伙） 705,882.35 705,882.35 4.70 吉林省昊宇石化电力设备制造有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 1.00 成都华塑电子技术开发有限公司 45,100,000.00 45,100,000.00 21.40 吉林省金鹰电脑软件开发有限责任公司 120,000,000.00 120,000,000.00 23.97 哈尔滨广联航空复合材料工艺装备有限 公司 19,650,000.00 19,650,000.00 3.84 湖北远东卓越科技股份有限公司 48,901,122.69 12,171,220.17 36,729,902.52 7.40 西安西光创威光电有限公司 2,295,000.00 2,295,000.00 吉林省锐讯信息技术有限公司 7,864,470.50 7,864,470.50 6.31 218 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本期 现金 红利 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年初 本期增加 本期减少 期末 吉林亚融科技股份有限公司 9,687,520.00 9,687,520.00 长春研奥电器有限公司 26,336,128.00 26,336,128.00 3.07 淄博莲池妇婴医院股份有限公司 3,740,000.00 3,740,000.00 0.42 深圳市深装总装饰股份有限公司 47,223,600.00 47,223,600.00 1.17 英格（阳江）电气股份有限公司 9,700,000.00 4,843,879.69 4,856,120.31 1.62 苏州恒顿文化传媒股份有限公司 9,700,000.00 9,700,000.00 1.13 山东神戎电子股份有限公司 1,455,937.50 1,455,937.50 0.42 海南易建科技股份有限公司 20,330,000.00 20,330,000.00 0.50 上海中驰集团股份有限公司 17,460,000.00 17,460,000.00 1.63 上海安匀投资合伙企业（有限合伙） 20,000,000.00 20,000,000.00 3.23 杭州云纪网络科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 3.53 长春研奥电器有限公司 29,120,000.00 29,120,000.00 3.40 无锡奥特维科技股份有限公司 49,815,000.00 49,815,000.00 3.32 长春东北亚物流有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 5.00 阿拉山口地平线石油天然气股份有限公 司 30,000,000.00 30,000,000.00 1.00 飞拓无限信息技术（北京）有限公司 19,800,000.00 19,800,000.00 2.74 上海泽生科技开发股份有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 0.81 哇棒移动传媒股份有限公司 24,764,332.12 17,738,356.82 7,025,975.30 1.84 北京爱迪科森教育科技股份有限公司 3,998,897.11 3,998,897.11 4.44 大连德迈仕精密科技股份有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 5.22 明游天下国际旅游投资（北京）股份有限 公司 9,800,000.00 9,800,000.00 6.14 北京小奥互动科技股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 2.32 北京金日恒升科技有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00 2.96 219 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本期 现金 红利 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年初 本期增加 本期减少 期末 阿拉山口自由贸易区有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 40.00 北京汇影互联科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 3.30 北京友宝在线科技股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 0.33 江苏省紫光智能系统有限公司 20,120,724.00 20,120,724.00 2.51 PETRONET INC 444,780,000.03 98,580,000.00 346,200,000.03 95.00 吉林省中研高性能工程塑料股份有限公 司 6,662,156.80 5,000,000.00 11,662,156.80 2.73 福建夜光达科技股份有限公司股份 10,000,018.40 10,000,018.40 北京无限自在文化传媒股份有限公司 12,001,170.10 12,001,170.10 2.65 上海艾德伟宣股份有限公司 30,027,750.00 30,027,750.00 1.50 深圳微点生物技术股份有限公司股权 14,980,000.00 14,980,000.00 1.77 上海蓝心医药科技有限公司股权 99,292,500.00 99,292,500.00 4.35 合 计 1,440,236,057.32 594,564,330.52 161,075,876.48 1,873,724,511.36 720,000.00 837,356.71 200,000.00 1,357,356.71 *公司对成都华塑电子技术开发有限公司、吉林省金鹰电脑软件开发有限责任公司、阿拉山口自由贸易区有限公司、宁波致信弘远股权投资合伙企业（有限合伙）四 项投资的财务和经营政策不具有参与决策的权力，并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，故公司对前述投资均不产生重大影响； PETRONET INC 为公 司控制的投资性主体（东证融成资本管理有限公司）与其他方共同设立的石油产业并购基金（合伙企业）设立的海外持股平台，无其他生产经营，公司除拥有保护权力外 不参与财务管理。 220 4.可供出售金融资产减值的变动情况 可供出售金融资产分类 可供出售 权益工具 可供出售 债务工具 证券集合理财 自有部分 合计 年初已计提减值金额 54,586,188.46 37,585,581.58 92,171,770.04 本年计提 98,848,738.08 582,385.92 51,139,500.02 150,570,624.02 其中：从其他综合收益转入 本年减少 37,465,271.41 37,465,271.41 其中：期后公允价值回升转回 期末已计提减值金额 115,969,655.13 582,385.92 88,725,081.60 205,277,122.65 5.可供出售金融资产的说明 （1）本期无由持有至到期投资重分类转入的可供出售金融资产； （2）本期无因债务人违约而处置担保物或其他信用增级对应的资产所取得的金融资产 或非金融资产； （3）可供出售金融资产中含拟融出证券 108,172,607.05 元，其中成本 114,539,789.49 元，公允价值变动 1,683,659.74 元，计提减值准备 8,050,842.18 元； （4）可供出售权益工具期末无公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的 情况。 6.存在限售期限及有承诺条件的可供出售金融资产 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末余额 可供出售金融资产-集合理财 公司为发起人，承诺不提前赎回 1,095,818,147.53 融出证券 证券已融出 47,700,472.21 合计 1,143,518,619.74 7.融出证券 项目 期末公允价值 年初公允价值 融出证券 47,700,472.21 29,341,147.30 －可供出售金融资产 47,700,472.21 29,341,147.30 －转融通融入证券 转融通融入证券总额 8.已融出证券担保物 已融出证券担保物同融出资金担保物。 (十一)长期股权投资 1.长期股权投资分类如下： 项目 期末余额 年初余额 合营企业 221 项目 期末余额 年初余额 联营企业 598,063,841.15 428,787,375.04 其他股权投资 1,400,000.00 1,400,000.00 小计 599,463,841.15 430,187,375.04 减：减值准备 长期股权投资账面价值 599,463,841.15 430,187,375.04 222 2.合营企业、联营企业相关信息 被投资单位名称 本企业 持股比例(%) 本企业在被投资 单位表决权比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、联营企业 银华基金管理股份有限公司 18.90 18.90 2,991,911,140.09 804,692,810.71 2,187,218,329.38 1,657,601,549.59 400,915,952.29 襄阳东证和同探路者体育产 业基金合伙产业（有限合伙） 52.73 52.73 235,768,564.78 506,797.33 235,261,767.45 569,245.58 -4,738,232.55 合计 3,227,679,704.87 805,199,608.04 2,422,480,096.83 1,658,170,795.17 396,177,719.74 注：（1）根据银华基金管理股份有限公司 2017 年第 2 次股东大会决议，通过《关于公司增资扩股暨员工持股相关事宜的议案》由其员工持股计划增资 2,220 万元， 导致公司对银华基金管理股份有限公司持股比例由 21%下降至 18.90%。 （2）根据襄阳东证和同探路者体育产业基金合伙企业（有限合伙）的合伙协议，公司对该投资在经营决策方面能够产生重大影响，但不构成控制。 3.长期股权投资明细情况 被投资单位 核算 方法 投资成本 年初余额 增减变动 其中：联营及合营 企业其他综合收 益变动中享有的 份额 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金红利 1.对联营企业的投资 银华基金管理股份有限公司 权益法 42,000,000.00 428,787,375.04 43,974,936.13 -300,273.26 472,762,311.17 18.90 18.90 34,666,073.00 襄阳东证和同探路者体育产业基 金合伙产业（有限合伙） 权益法 127,800,000.00 125,301,529.98 125,301,529.98 52.73 52.73 权益法小计 169,800,000.00 428,787,375.04 169,276,466.11 -300,273.26 598,063,841.15 34,666,073.00 2.其他长期股权投资 大连商品交易所会员资格投资 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 郑州商品交易所会员资格投资 成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00 上海期货交易所会员资格投资 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 成本法小计 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 合计 171,200,000.00 430,187,375.04 169,276,466.11 -300,273.26 599,463,841.15 34,666,073.00 223 4.向投资企业转移资金的能力未受到限制。 5.公司期末无有限售条件的长期股权投资。 6.联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。 224 (十二)投资性房地产 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.年初余额 30,689,104.19 30,689,104.19 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 12,858,753.70 12,858,753.70 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 43,547,857.89 43,547,857.89 二、累计折旧和累计摊销 1.年初余额 10,309,076.30 10,309,076.30 2.本期增加金额 存货\固定资产\在 建工程转入 712,589.36 712,589.36 计提或摊销 943,830.10 943,830.10 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 11,965,495.76 11,965,495.76 三、减值准备 1.年初余额 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 31,582,362.13 31,582,362.13 225 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 2.年初账面价值 20,380,027.89 20,380,027.89 1.截止 2017 年 12 月 31 日公司无作为抵押或担保的投资性房地产。 2.2017 年度投资性房地产计提折旧金额为 943,830.10 元。 3.投资性房地产原值本期无减少数。 4.截止 2017 年 12 月 31 日投资性房地产未发生减值。 (十三)固定资产 1.账面价值 项目 期末余额 年初余额 固定资产原价 1,155,516,061.62 1,134,588,855.79 减：累计折旧 447,835,386.26 416,235,078.51 固定资产减值准备 固定资产账面价值合计 707,680,675.36 718,353,777.28 2.固定资产增减变动表 项目 房屋及建筑物 机器及电子 通讯设备 运输设备 合计 一、账面原值 1. 年初余额 726,550,190.55 385,127,024.08 22,911,641.16 1,134,588,855.79 2. 本期增加金额 (1)购置 62,688,626.91 884,274.56 63,572,901.47 (2)在建工程转入 (3)企业合并增加 (4)其他 3. 本期减少金额 处置或报废 28,077,625.66 1,709,316.28 29,786,941.94 其他减少 12,858,753.70 12,858,753.70 4. 期末余额 713,691,436.85 419,738,025.33 22,086,599.44 1,155,516,061.62 二、累计折旧 1. 年初余额 153,212,562.97 245,054,326.36 17,968,189.18 416,235,078.51 2. 本期增加金额 计提 17,598,027.44 41,505,294.50 1,582,565.21 60,685,887.15 3. 本期减少金额 226 项目 房屋及建筑物 机器及电子 通讯设备 运输设备 合计 处置或报废 27,143,826.41 1,229,163.63 28,372,990.04 其他减少 712,589.36 712,589.36 4. 期末余额 170,098,001.05 259,415,794.45 18,321,590.76 447,835,386.26 三、减值准备 1. 年初余额 2. 本期增加金额 计提 3. 本期减少金额 处置或报废 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 543,593,435.80 160,322,230.88 3,765,008.68 707,680,675.36 2. 年初账面价值 573,337,627.58 140,072,697.72 4,943,451.98 718,353,777.28 （1）本期折旧额 60,685,887.15 元。 （2）本期由在建工程转入固定资产原值为 0 元。 （3）本期固定资产其他减少系原值为 12,858,753.70 元、累计折旧为 712,589.36 元的 房屋出租转入投资性房地产所致。 3.本公司期末无通过融资租赁租入的固定资产。 4.本公司无产权存在瑕疵的固定资产。 5.本公司固定资产无抵押、担保情况。 6.本公司固定资产无减值情况。 (十四)无形资产 无形资产增减变动表 项目 交易席位费 计算机软件 房屋使用权 合计 一、账面原值 1.年初余额 39,425,700.93 260,707,435.11 12,000,000.00 312,133,136.04 2.本期增加金额 （1）购置 59,504,944.16 59,504,944.16 （2）内部研发 （3）企业合并增加 227 项目 交易席位费 计算机软件 房屋使用权 合计 3.本期减少金额 处置 50,000.00 50,000.00 4.期末余额 39,425,700.93 320,162,379.27 12,000,000.00 371,588,080.20 二、累计摊销 1.年初余额 39,139,730.43 80,815,534.37 4,401,055.53 124,356,320.33 2.本期增加金额 计提 25,785,838.08 379,947.24 26,165,785.32 3.本期减少金额 处置 18,750.15 18,750.15 4.期末余额 39,139,730.43 106,582,622.30 4,781,002.77 150,503,355.50 三、减值准备 1.年初余额 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 285,970.50 213,579,756.97 7,218,997.23 221,084,724.70 2.年初账面价值 285,970.50 179,891,900.74 7,598,944.47 187,776,815.71 （1）无形资产本期摊销额 26,165,785.32 元。 （2）期末无形资产无用于抵押或担保之情形。 (十五) 商誉 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 东方基金管理有限责任公司 75,920,803.93 75,920,803.93 合计 75,920,803.93 75,920,803.93 经测试，商誉本期未发生减值。 (十六)其他资产 1.分项列示 项目 期末余额 年初余额 1.其他应收款 496,093,003.29 273,713,156.30 2.预付账款 110,226,587.10 80,864,553.99 228 项目 期末余额 年初余额 3.抵债资产 7,155,895.00 7,155,895.00 4.长期待摊费用 40,966,450.68 31,225,336.09 5.基于股权的债权投资 170,332,900.00 354,693,600.00 6.预缴企业所得税 73,850,429.39 7.存货 348,853,867.05 133,341,273.76 8.待抵扣税金 66,423,426.96 38,924,983.31 合计 1,313,902,559.47 919,918,798.45 2.其他应收款 （1）按明细列示 项目 期末余额 年初余额 其他应收款余额 599,361,275.78 349,003,889.52 减：坏账准备 103,268,272.49 75,290,733.22 其他应收款价值 496,093,003.29 273,713,156.30 （2）其他应收款账龄分析 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 1 年以内 325,033,840.81 54.23 27,374,783.12 8.42 221,778,332.90 63.55 36,355,739.83 16.39 1-2 年 148,251,710.35 24.73 36,037,671.04 24.31 123,395,785.61 35.36 36,277,578.56 29.40 2-3 年 122,251,482.95 20.40 37,112,907.57 30.36 294,202.00 0.08 58,840.40 20.00 3 年以上 3,824,241.67 0.64 2,742,910.76 71.72 3,535,569.01 1.01 2,598,574.43 73.50 合计 599,361,275.78 100.00 103,268,272.49 349,003,889.52 100.00 75,290,733.22 （3）其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大的其他应收款 584,965,726.62 97.60 102,054,680.79 17.45 按组合计提坏账准备的其他应收款 13,733,969.31 2.29 552,011.85 4.02 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 661,579.85 0.11 661,579.85 100.00 合计 599,361,275.78 100.00 103,268,272.49 229 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大的其他应收款 272,778,633.05 78.16 74,069,717.70 27.15 按组合计提坏账准备的其他应收款 75,563,676.62 21.65 559,435.67 0.74 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款 661,579.85 0.19 661,579.85 100.00 合计 349,003,889.52 100.00 75,290,733.22 ①单项金额重大的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 款项性质 重庆市福星门业（集团）有限公司 261,311,945.09 71,500,000.00 27.36% 私募债逾期本息 详见“十三、其他重要事项说明” 山东玖龙海洋产业股份有限公司 159,304,755.42 1,593,047.56 1.00% 私募债逾期本息 详见“十三、其他重要事项说明” 建行北京东直门内支行 50,000,000.00 500,000.00 1.00% 垫付资金 花王国际建设集团有限公司 40,000,000.00 400,000.00 1.00% 借款 “长沙事件”垫付款项 24,370,517.00 24,370,517.00 100.00% 垫付投资者款项 详见“十三、其他重要事项说明” 上海坤简投资合伙企业（有限合伙） 19,751,000.00 197,510.00 1.00% 借款 上海泰和投资发展有限公司 14,900,000.00 149,000.00 1.00% 借款 北京市里仁律师事务所 5,510,000.00 1,102,000.00 20.00% 代垫律师费 姚军 3,808,505.00 38,085.05 1.00% 备用金 华南国际经济贸易仲裁委员会 1,943,292.00 291,864.06 15.02% 仲裁费 北方和平案 1,800,000.00 900,000.00 50.00% 诉讼 长春市医疗保险经办中心 1,265,712.11 12,657.12 1.00% 医保费 吉林诚信律师事务所 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 律师费 合计 584,965,726.62 102,054,680.79 ②单项金额不重大组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 11,633,351.28 84.70 113,966.39 73,105,048.45 96.75 418,556.99 1－2 年 908,766.95 6.62 90,876.70 2,090,437.01 2.77 9,043.70 230 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 2－3 年 829,189.26 6.04 165,837.85 174,202.00 0.23 34,840.40 3 年以上 362,661.82 2.64 181,330.91 193,989.16 0.25 96,994.58 合计 13,733,969.31 100.00 552,011.85 75,563,676.62 100.00 559,435.67 ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 应收款项内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 北京中金华会计师事务所有限公司 44,530.00 44,530.00 100.00 预计无法收回 银鹰律师事务所 67,049.85 67,049.85 100.00 预计无法收回 原公司员工 200,000.00 200,000.00 100.00 预计无法收回 吉林经济法院 350,000.00 350,000.00 100.00 预计无法收回 合计 661,579.85 661,579.85 （4）期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款中欠款金额前五名单位情况。 单位名称 与本公司关 系 账面余额 账龄 占其他应收款总额 的比例(%) 重庆市福星门业（集团）有限公司 非关联方 261,311,945.09 2-3 年 43.60 山东玖龙海洋产业股份有限公司 非关联方 159,304,755.42 1 年以内 26.58 建行北京东直门内支行 非关联方 50,000,000.00 1 年以内 8.34 花王国际建设集团有限公司 非关联方 40,000,000.00 1 年以内 6.67 “长沙事件”垫付款项 非关联方 24,370,517.00 1 年以内 4.07 合计 534,987,217.51 89.26 （6）其他应收款中无应收关联方账款。 （7）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。 3.预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 93,533,925.16 84.86 74,909,623.99 92.64 1 至 2 年 15,610,000.08 14.16 5,478,731.03 6.78 2 至 3 年 950,543.36 0.86 265,175.15 0.32 3 年以上 132,118.50 0.12 211,023.82 0.26 231 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 合计 110,226,587.10 100.00 80,864,553.99 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因 长春荣丰房地产开发有限公司 非关联方 37,342,547.50 2017 年 未完工 北京京东金融科技控股有限公司 非关联方 9,748,427.72 2016 年 未完工 深圳市财富科技股份有限公司 非关联方 3,984,591.20 2016/2017 年 未完工 北京神州新桥科技有限公司 非关联方 3,495,726.51 2017 年 未完工 深圳市思迪信息技术股份有限公司 非关联方 3,490,566.23 2016/2017 年 未完工 合计 58,061,859.16 （3）期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4.长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少的原因 安装及装修费 31,225,336.09 30,719,282.54 20,978,167.95 40,966,450.68 合计 31,225,336.09 30,719,282.54 20,978,167.95 40,966,450.68 5.抵债资产 项目 期末余额 年初余额 抵债资产余额 22,254,396.18 22,254,396.18 减：抵债资产减值准备 15,098,501.18 15,098,501.18 抵债资产净额 7,155,895.00 7,155,895.00 (1)东北有限为沈阳东宇药业有限公司（简称东宇药业）在华夏银行沈阳中山广场支行 贷款提供担保并已承担了保证责任，向华夏银行支付了担保款 4,500 万元，后东宇药业归还 315 万元，尚欠付东北有限本金 4,185 万元。2003 年 9 月 25 日东北有限与东宇药业、沈阳 东宇房地产开发公司（简称东宇房地产）签订协议书，东宇房地产为东宇药业欠付东北有限 款项提供担保；2006 年 11 月 6 日，东北有限与东宇药业、东宇房地产签订抵债协议，以东 宇房地产所开发的位于沈阳浑南新区房产 6,064.06 平方米抵偿东宇药业欠付款项。公司将 上述款项从应收款项转入抵债资产，同时计提减值准备 8,497,670.00 元。 2007 年 12 月 7 日，东北证券与沈阳东宇大厦有限公司及沈阳东宇环境工程有限公司签 订《担保承诺书》，沈阳东宇大厦有限公司及沈阳东宇环境工程有限公司承诺，若沈阳东宇 药业及沈阳东宇地产开发公司不偿还上述款项，沈阳东宇大厦有限公司及沈阳东宇环境工程 有限公司对沈阳东宇药业所欠债务承担民事责任。 公司申请执行沈阳东宇药业有限公司、沈阳东宇房产开发有限公司、沈阳东宇集团有限 公司借款纠纷案于 2004 年立案，执行依据为（2003）吉省证字第 9223 号强制执行公证书， 232 案号为（2004）朝执字第 1138 号，执行标的为本金 4200 万元及利息，其中已执行现金 15 万元。朝阳区法院裁定位于沈阳市浑南新区沈营路 29－2 号的三套门市房过户至公司名下， 房产评估价值为 19,595,603.82 元。2013 年 12 月 30 日，三套门市房房产证已办理完成并 转入固定资产。 此外，根据（2003）吉林省证字第 9223 号强制执行公证书，东宇药业至今未执行相关 义务，为保障公司利益，公司将其位于沈阳市和平区南大街 2 号的东宇大厦 11 层以及 14-18 层申请续封，截至财务报表签发日前述资产仍处于查封状态，其中东宇大厦 11 层公司为第 一顺位查封，评估价值 7,155,895.00 元，公司于 2014 年度根据抵债资产账面价值与东宇大 厦 11 层评估价值的差额计提减值准备 6,600,831.18 元。 6.基于股权的债权投资 项目 年初账面价值 本期增加 本期减少 计提减值 期末账面价值 债权期限 安徽蓝博旺机械集团合诚机 械有限公司* 33,800,805.00 33,800,805.00 4-5 年 安徽蓝博旺机械集团液压流 体机械有限责任公司* 26,289,515.00 26,289,515.00 4-5 年 安徽蓝博旺机械集团精密液 压件有限责任公司* 15,022,580.00 15,022,580.00 4-5 年 吉林省九春肥业有限公司** 15,000,000.00 15,000,000.00 5-6 年 长春市成泰热力有限责任公 司 25,000,000.00 25,000,000.00 辽宁东顺农牧科技集团有限 公司 34,580,700.00 29,360,700.00 5,220,000.00 3-4 年 成都正其机械装备制造有限 公司 30,000,000.00 30,000,000.00 阿拉山口地平线石油天然气 股份有限公司*** 75,000,000.00 75,000,000.00 2-3 年 汕头市金泰企业管理咨询有 限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 合计 354,693,600.00 155,000,000.00 29,360,700.00 170,332,900.00 注：截至 2017 年 12 月 31 日阿拉山口地平线石油天然气股份有限公司上述债权投资已逾期，根据其 2018 年 2 月 7 日出具的《回复函》，阿拉山口地平线石油天然气股份有限公司正处于企业重组过程中，承 诺于 2018 年 6 月 30 日前偿还全部本息。 *安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司、安徽蓝博旺机械集团液压流体机械有限责任公司、安徽蓝博 旺机械集团精密液压件有限责任公司上述债权投资已逾期，均已计提减值。详见“十、或有事项-未决诉讼 233 或仲裁”和“十三、其他重要事项说明”。 **吉林省九春肥业有限公司上述债权投资详见“十三、其他重要事项说明”。 (十七)递延所得税资产和递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收款项 114,720,640.70 28,680,160.19 81,728,754.61 20,432,188.65 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 90,218,593.33 22,554,648.33 87,530,102.81 21,882,525.71 计入其他综合收益的可供出售金融资产 公允价值变动 272,627,539.67 68,156,884.93 201,813,874.14 50,453,468.55 以成本计量的权益性投资工具 1,357,356.71 339,339.18 520,000.00 130,000.00 可供出售金融资产减值准备 203,919,765.94 50,979,941.50 91,451,770.04 22,862,942.50 递延绩效工资 305,734,154.53 76,433,538.64 254,401,206.24 63,600,301.56 应付未付利息 120,575,507.99 30,143,877.00 72,585,076.50 18,146,269.12 融出资金 16,898,322.33 4,224,580.58 15,455,388.87 3,863,847.23 买入返售金融资产 36,255,920.73 9,063,980.18 33,155,977.60 8,288,994.40 可弥补亏损 22,147,455.69 5,536,863.92 1,458,904.64 364,726.16 其他投资减值准备 69,667,100.00 17,416,775.00 40,306,400.00 10,076,600.00 应收利息坏账准备 9,330,000.00 2,332,500.00 9,330,000.00 2,332,500.00 未开票费用 10,932,310.23 2,733,077.57 存货跌价准备 13,579,405.83 3,394,851.46 合计 1,287,964,073.68 321,991,018.48 889,737,455.45 222,434,363.88 （2）递延所得税负债 项目 期末余额 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 57,618,109.82 14,404,527.47 62,146,502.63 15,536,625.66 计入其他综合收益的可供出售金融资产 公允价值变动 208,037,123.59 52,009,280.90 434,712,093.60 108,678,023.41 固定资产 67,347,622.91 16,836,905.73 70,128,987.23 17,532,246.81 应收利息 259,666,011.83 64,916,502.96 211,576,215.12 52,894,053.78 合计 592,668,868.15 148,167,217.06 778,563,798.58 194,640,949.66 234 2.本期无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损等 (十八)资产减值准备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 81,728,764.61 32,991,876.09 114,720,640.70 存货跌价准备 13,579,405.83 13,579,405.83 可供出售金融资产减值准备 92,171,770.04 150,570,624.02 37,465,271.41 205,277,122.65 抵债资产减值准备 15,098,501.18 15,098,501.18 融出资金减值准备 15,455,388.87 1,442,933.46 16,898,322.33 买入返售金融资产减值准备 33,155,977.60 3,099,943.13 36,255,920.73 其他投资减值准备 40,306,400.00 29,360,700.00 69,667,100.00 应收利息坏账准备 9,330,000.00 9,330,000.00 合计 287,246,802.30 231,045,482.53 37,465,271.41 480,827,013.42 235 (十九)应付短期融资款 类型 发行日期 到期日期 票面利率 （%） 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 东证 1602 2016-07-12 2017-04-08 3.36 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 东证 1603 2016-07-12 2017-01-08 3.25 500,000,000.00 500,000,000.00 东证融达财富宝 2 期 2016-07-25 2017-02-17 4.20 100,000,000.00 100,000,000.00 东证 1604 2016-08-18 2017-05-15 3.10 600,000,000.00 600,000,000.00 东证融达财富宝 3 期 2016-09-14 2017-09-13 4.40 13,940,000.00 13,940,000.00 东证融达财富宝 4 期 2016-10-24 2017-10-23 4.20 8,660,000.00 8,660,000.00 东证融达财富宝 5 期 2016-10-25 2017-04-25 4.00 11,350,000.00 11,350,000.00 东证融达财富宝 7 期 2016-10-27 2017-04-26 3.80 50,000,000.00 50,000,000.00 东证 1605 2016-10-31 2017-04-28 3.48 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 融银 40 号收益凭证 2016-11-21 2017-02-22 3.50 250,000,000.00 250,000,000.00 融银 41 号收益凭证 2016-11-21 2017-02-20 3.60 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 融银 42 号收益凭证 2016-11-21 2017-02-23 3.60 500,000,000.00 500,000,000.00 东证融达财富宝 8 期 2016-11-25 2017-06-05 3.80 50,000,000.00 50,000,000.00 融银 44 号收益凭证 2016-12-08 2017-02-08 4.40 500,000,000.00 500,000,000.00 融银 43 号收益凭证 2016-12-09 2017-01-10 4.10 290,000,000.00 290,000,000.00 融银 45 号收益凭证 2016-12-12 2017-01-12 4.50 700,000,000.00 700,000,000.00 融银 46 号收益凭证 2016-12-14 2017-01-13 5.00 500,000,000.00 500,000,000.00 东证融达财富宝 9 期 2016-12-21 2017-03-27 4.30 100,000,000.00 100,000,000.00 融 e 通新客专享 5 号 2016-12-22 2017-01-05 6.00 4,620,000.00 4,620,000.00 融银 48 号收益凭证 2016-12-26 2017-12-26 5.40 500,000,000.00 500,000,000.00 东证融达财富宝 10 期 2016-12-26 2017-06-26 6.90 200,000,000.00 200,000,000.00 236 类型 发行日期 到期日期 票面利率 （%） 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 融银 49 号收益凭证 2016-12-27 2017-06-28 6.00 500,000,000.00 500,000,000.00 东证融达财富宝 11 期 2016-12-27 2017-06-27 6.90 200,000,000.00 200,000,000.00 融 e 通新客专享 6 号 2016-12-29 2017-01-12 6.00 7,310,000.00 7,310,000.00 东证 1701 2017-03-20 2017-09-15 4.80 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 东证 1702 2017-05-15 2018-04-20 5.20 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 融银 52 号收益凭证 2017-05-16 2018-05-15 5.00 500,000,000.00 500,000,000.00 17 东北证券 CP001 2017-11-10 2018-02-09 4.73 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 合计 10,585,880,000.00 4,500,000,000.00 12,185,880,000.00 2,900,000,000.00 237 (二十)拆入资金 项 目 期末余额 年初余额 同业拆借 90,000,000.00 转融通融入资金 1,750,000,000.00 合计 1,750,000,000.00 90,000,000.00 (二十一)卖出回购金融资产款 1.按标的物类别列示 项目 期末余额 年初余额 公司债 3,416,680,954.14 9,108,793,689.55 金融债 372,540,000.00 其他债券 1,937,628,949.70 债权收益权 1,500,000,000.00 500,000,000.00 合计 7,226,849,903.84 9,608,793,689.55 2.按业务类别列示 项 目 期末余额 年初余额 备注 质押式回购 5,156,165,000.00 7,551,080,000.00 买断式回购 570,684,903.84 1,557,713,689.55 债权收益权 1,500,000,000.00 500,000,000.00 合计 7,226,849,903.84 9,608,793,689.55 3.卖出回购金融资产款的担保物信息 项目 规模 担保物公允价值 剩余期限 利率区间 质押式回购交易 5,156,165,000.00 5,290,274,337.00 2 天-25 天 4.2%-8% 买断式回购交易 570,684,903.84 578,742,500.00 2 天-19 天 4.14%-7.5% 债权收益权 1,500,000,000.00 1,634,819,053.81 10 天-697 天 5.1%-5.5% 合计 7,226,849,903.84 7,503,835,890.81 (二十二)代理买卖证券款 项目 期末余额 年初余额 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额 普通经纪业务客户 资金 个人资金 人民币 8,394,055,849.85 11,164,222,159.39 美元 15,803,997.22 103,266,478.69 16,641,384.05 115,441,281.12 港币 18,760,829.06 15,682,177.01 18,519,923.51 16,566,071.58 238 项目 期末余额 年初余额 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额 小 计 8,513,004,505.55 11,296,229,512.09 法人资金 人民币 782,782,674.48 1,628,003,394.71 美元 港币 208,995.06 174,698.97 208,973.87 186,927.14 小 计 782,957,373.45 1,628,190,321.85 普通经纪业务客户 资金合计 9,295,961,879.00 12,924,419,833.94 融资融券信用客户 资金 机构资金 人民币 小 计 个人资金 人民币 910,847,388.59 1,067,628,650.43 小 计 910,847,388.59 1,067,628,650.43 融资融券信用客户 资金合计 910,847,388.59 1,067,628,650.43 应付期货保证金 1,318,710,115.41 1,524,568,180.63 合计 11,525,519,383.00 15,516,616,665.00 （二十三）代理承销证券款 项目 期末账款余额 年初账面余额 代理承销股票款 502,027,348.50 合计 502,027,348.50 (二十四)应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,214,412,631.26 1,210,835,892.55 1,658,141,895.80 767,106,628.01 离职后福利-设 定提存计划 178,017.14 113,148,310.08 112,262,589.20 1,063,738.02 辞退福利 311,455.46 311,455.46 239 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一年内到期的 其他福利 合计 1,214,590,648.40 1,324,295,658.09 1,770,715,940.46 768,170,366.03 2.短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、 津贴和补贴 1,174,516,346.11 1,074,540,502.68 1,526,847,328.47 722,209,520.32 （2）职工福利费 19,738.00 16,183,091.98 16,182,829.98 20,000.00 （3）社会保险费 334,028.08 51,109,335.35 51,131,744.76 311,618.67 其中：医疗保险费 307,981.21 45,889,264.64 45,910,583.58 286,662.27 工伤保险费 4,822.88 1,584,783.84 1,585,899.91 3,706.81 生育保险费 21,223.99 3,635,286.87 3,635,261.27 21,249.59 （4）住房公积金 483,332.04 50,107,230.67 50,149,297.39 441,265.32 （5）工会经费和职 工教育经费 39,055,386.99 18,882,013.22 13,816,976.51 44,120,423.70 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享 计划 （8）其他短期薪酬 3,800.04 13,718.65 13,718.69 3,800.00 合计 1,214,412,631.26 1,210,835,892.55 1,658,141,895.80 767,106,628.01 3.设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 183,969.14 109,090,702.80 108,227,817.78 1,046,854.16 失业保险费 -5,952.00 4,057,607.28 4,034,771.42 16,883.86 合计 178,017.14 113,148,310.08 112,262,589.20 1,063,738.02 （1）期末应付职工薪酬中尚未支付的工资款为 722,209,520.32 元。 （2）本期发生工会经费和职工教育经费金额 18,882,013.22 元。 （3）本期支付关键管理人员薪酬（含以前年度）47,019,600.00 元。 (二十五)应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 1.企业所得税 44,544,596.54 33,745,546.19 2.营业税 736,662.33 983,727.30 240 税费项目 期末余额 年初余额 3.增值税 10,374,727.26 32,163,917.32 4.城建税 917,558.80 2,536,344.41 5.教育费附加 644,649.52 1,850,410.46 6.代扣代缴个人所得税 161,686,298.74 36,041,033.52 其中：代扣代缴限售股个人所得税 148,040,215.74 20,345,846.76 7.房产税 2,738.59 8.印花税 4,763.73 826,232.61 9.其他 302,499.64 92,761.16 合计 219,211,756.56 108,242,711.56 (二十六)应付款项 项目 期末余额 年初余额 应付客户现金股利 3,644,305.14 4,038,233.29 应付在途清算款 87,936,740.00 780,572,550.31 应付投资者保护基金 21,223,371.94 20,621,689.93 应付期货投资者保障基金 166,346.99 276,597.08 应付尾随佣金款 31,119,537.48 24,805,384.01 应付期货质押保证金 68,953,952.00 5,500,506.00 合计 213,044,253.55 835,814,960.62 (二十七)应付利息 项目 期末余额 年初余额 拆入资金 27,901,250.00 其中：应付转融通融入资金利息 27,901,250.00 应付卖出回购利息 14,820,182.40 21,659,276.18 次级债利息 292,629,444.55 385,373,333.42 应付收益凭证利息 133,693,972.60 26,547,608.01 应付短期融资款利息 47,577,863.02 58,305,890.40 合计 516,622,712.57 491,886,108.01 (二十八)应付债券 债券名称 发行 日期 到期 日期 票面利 率（%） 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 96 三号 1996 年 1997 年 10.50 85,748.00 85,748.00 241 债券名称 发行 日期 到期 日期 票面利 率（%） 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 96 四号 1996 年 1997 年 10.50 6,630.00 6,630.00 96 五号 1996 年 1997 年 10.50 2,541.50 2,541.50 96 六号 1996 年 1999 年 10.50 3,315.00 3,315.00 97 一号 1997 年 1999 年 10.00 16,500.00 16,500.00 97 三号 1997 年 1999 年 13.04 25,214.00 25,214.00 97 四号 1997 年 1999 年 8.31 43,149.40 43,149.40 98 二号 1998 年 2000 年 8.31 19,708.78 19,708.78 98 三号 1998 年 2000 年 7.81 4,624.80 4,624.80 98 四号 1998 年 2000 年 7.81 46,248.00 46,248.00 2000 一号 2000 年 2000 年 11.08 192,168.40 192,168.40 2000 二号 2000 年 2001 年 11.08 23,326.80 23,326.80 2001 一号 2001 年 2002 年 8.00 10,800.00 10,800.00 13 东北 01 2013 年 2018 年 6.00 1,844,640,000.00 109,800,000.00 109,800,000.00 1,844,640,000.00 13 东北 02 2013 年 2018 年 6.10 70,276,535.70 4,422,558.82 4,270,000.00 70,429,094.52 15 东北债 2015 年 2020 年 4.00 1,803,492,927.56 74,128,035.18 72,000,000.00 1,805,620,962.74 融银 33 号收益凭证 2016 年 2018 年 3.80 100,000,000.00 100,000,000.00 融银 34 号收益凭证 2016 年 2018 年 3.90 300,000,000.00 300,000,000.00 融银 35 号收益凭证 2016 年 2018 年 3.90 300,000,000.00 300,000,000.00 融银 36 号收益凭证 2016 年 2018 年 3.90 300,000,000.00 300,000,000.00 融银 50 号收益凭证 2017 年 2019 年 4.80 500,000,000.00 - 500,000,000.00 融银 51 号收益凭证 2017 年 2019 年 5.10 950,000,000.00 - 950,000,000.00 合计 4,718,889,437.94 1,638,350,594.00 186,070,000.00 6,171,170,031.94 (二十九)递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,672,735.80 1,672,735.80 稳岗补贴 征收补偿 39,211,048.00 39,211,048.00 房屋征收补偿 合计 40,883,783.80 40,883,783.80 涉及政府补助的项目： 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关-与收益相关 社保稳岗补贴款 1,672,735.80 1,672,735.80 与收益相关 242 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关-与收益相关 合计 1,672,735.80 1,672,735.80 注：1.依据《长春市社会保险事业管理局关于 2016 年度社会保险业务有关问题的通知》，公司申报并 获批补贴款 1,672,735.80 元，该补贴款要求专款专用。 2.依据《国有土地上房屋征收与补偿条例》、《长春市国有土地上房屋征收与补偿暂行办法》、《省政府 专题会议纪要》（吉林省人民政府办公厅[26]2014 年 4 月 25 日）有关法律、法规之规定，公司位于南关区 解放大路 87 栋房屋被拆迁占用，就房屋价值、停产停业损失、搬迁费用等涉及征收补偿相关费用获得货币 补偿 39,211,048.00 元，截至 2017 年 12 月 31 日尚未完成搬迁工作。 (三十)其他负债 1.分类列示 项目 期末余额 年初余额 其他应付款 80,835,135.47 63,692,495.84 代理兑付证券款 664,000.40 664,000.40 期货风险准备金* 28,178,660.40 25,402,026.42 预收款 24,758,806.80 55,602,538.02 次级债 11,000,000,000.00 15,000,000,000.00 长期应付款 8,500,000.00 2,000,000.00 待结转销项税 4,970,784.74 39,081,791.66 合计 11,147,907,387.81 15,186,442,852.34 期货风险准备金系根据中国证监会的要求，本公司子公司渤海期货股份有限公司按当期 手续费收入的 5%提取期货风险准备金。 2.其他应付款 （1）其他应付款明细如下： 项目 期末余额 年初余额 应付单位工程尾款 64,820,663.05 49,579,808.41 代扣代缴员工保险 -400,567.03 -26,915.98 应付房租 6,398,478.10 6,201,710.40 应付个人报销款 1,697,645.22 2,002,073.83 应付经纪人劳务费 6,070,271.76 5,418,735.82 其他 2,248,644.37 517,083.36 合 计 80,835,135.47 63,692,495.84 （2）期末无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 243 3.次级债 项目 金额 期限 利率（%） 15 东北 01 4,000,000,000.00 2015.01.28-2018.01.28 5.20 16 东北 C1 2,000,000,000.00 2016.10.26-2019.10.26 3.58 16 东北 C2 3,000,000,000.00 2016.11.23-2021.11.23 3.90 17 东北 C1 2,000,000,000.00 2017.04.12-2020.04.12 5.15 合 计 11,000,000,000.00 注：（1）15 东北 01 次级债附第 1 年末发行人赎回选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售 选择权。 （2）2015 年 12 月 30 日，公司召开 2015 年第一次“15 东北 01”债券持有人会议，决议下调存续期 本期债券票面利率，后 2 年票面利率由 5.89%下调至 5.20%，同时，公司于 2016 年 1 月 6 日披露《关于东 北证券股份有限公司放弃行使“15 东北 01”次级债券发行人赎回选择权的公告》（2016-002），根据《东北 证券股份有限公司 2015 年第一期次级债券募集说明书》与《东北证券股份有限公司 2015 年第一次“15 东 北 01”债券持有人会议决议公告》，公司决定放弃行使“15 东北 01”次级债券发行人赎回选择权，即“15 东北 01” 次级债券在存续期内继续存续。 （3）2017 年 4 月 12 日公司发行 17 东北 C1 次级债 2,000,000,000.00 元，债券期限 3 年，票面利率 5.15%。 4.长期应付款 项目 期末余额 年初余额 落户奖励 2,000,000.00 2,000,000.00 金融发展专项资金 6,500,000.00 合 计 8,500,000.00 2,000,000.00 注：1.落户奖励为深圳市财政委员会向公司发放的金融机构落户奖励，文件规定落户未满 10 年，奖励 款全额退还。 2.金融发展专项资金为深圳市财政委员会向公司发放的金融发展专项资金（资管规模追加奖励），根据 文件规定公司承诺自申请奖励金获批之日起，十年内不迁离深圳，若在承诺期间内迁离深圳，公司将退回 所获奖励额。 244 (三十一)股本 1.按股份列示 项目 年初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 2,340,452,915.00 2,340,452,915.00 2.分类列示 股份类别 年初余额 本次变动增减（+，-） 期末余额 金额 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例 一、有限售条件股份 249,974,553.00 10.68 -249,974,553.00 -249,974,553.00 1．国家持股 2．国有法人持股 3．其他内资持股 249,974,553.00 10.68 -249,974,553.00 -249,974,553.00 其中：境内非国有法人持 股 249,974,553.00 10.68 -249,974,553.00 -249,974,553.00 境内自然人持股 4．外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5．高管股份 二、无限售条件股份 2,090,478,362.00 89.32 249,974,553.00 249,974,553.00 2,340,452,915.00 100.00 1．人民币普通股 2,090,478,362.00 89.32 249,974,553.00 249,974,553.00 2,340,452,915.00 100.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 245 股份类别 年初余额 本次变动增减（+，-） 期末余额 金额 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例 5．高管股份 三、股份总数 2,340,452,915.00 100.00 2,340,452,915.00 100.00 3.限售流通股股东持股情况（单位：股） 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 吉林亚泰（集团）股份有限公司 249,974,553 249,974,553 参与认购公司 2012 年非公开发行股 份，以及上述股份在 2016 年度参与 配股配售股份 2017 年 9 月 4 日 合计 249,974,553 249,974,553 246 4.股东持股被质押股权情况 股东名称 冻结股数 股份性质 质权人名称 冻结日期 解冻日期 吉林亚泰(集团)股份有限公司 42,000,000 无限售流通股 招商银行股份有限公司哈尔滨分行 2013-03-27 至办理解冻手续日 吉林亚泰(集团)股份有限公司 100,000,000 无限售流通股 中国工商银行股份有限公司长春二道支行 2016-03-29 至办理解冻手续日 吉林亚泰(集团)股份有限公司 9,000,000 无限售流通股 招商银行股份有限公司哈尔滨分行 2016-04-21 至办理解冻手续日 吉林亚泰(集团)股份有限公司 184,337,575 首发后机构类限售股 中国建设银行股份有限公司吉林省分行 2016-04-27 至办理解冻手续日 吉林亚泰(集团)股份有限公司 133,662,425 无限售流通股 中国建设银行股份有限公司吉林省分行 2016-04-27 至办理解冻手续日 吉林亚泰(集团)股份有限公司 31,000,000 无限售流通股 上海浦东发展银行股份有限公司长春分行 2016-07-03 至办理解冻手续日 吉林省爱都商贸有限公司 9,000,000 无限售流通股 招商银行股份有限公司哈尔滨分行 2016-12-20 至办理解冻手续日 吉林亚泰(集团)股份有限公司 50,000,000 无限售流通股 江海证券有限公司 2016-12-22 至办理解冻手续日 吉林省爱都商贸有限公司 25,000,000 无限售流通股 吉林银行股份有限公司长春东盛支行 2017-04-19 至办理解冻手续日 吉林省正茂物流仓储经营有限公司 10,470,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2017-06-08 至办理解冻手续日 吉林省正茂物流仓储经营有限公司 15,700,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2017-06-08 至办理解冻手续日 吉林省申广商贸有限公司 6,644,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2017-06-08 至办理解冻手续日 吉林省申广商贸有限公司 15,700,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2017-06-08 至办理解冻手续日 长春市正茂家佳物流有限公司 15,700,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2017-06-08 至办理解冻手续日 长春市正茂家佳物流有限公司 8,830,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2017-06-08 至办理解冻手续日 吉林省爱都商贸有限公司 5,860,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2017-06-18 至办理解冻手续日 吉林亚泰(集团)股份有限公司 90,000,000 无限售流通股 东证融汇证券资产管理有限公司 2017-07-13 至办理解冻手续日 吉林亚泰(集团)股份有限公司 32,600,000 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2017-08-07 至办理解冻手续日 吉林亚泰(集团)股份有限公司 33,373,954 无限售流通股 吉林公主岭农村商业银行股份有限公司 2017-09-20 至办理解冻手续日 其他自然人 1,638,827 无限售流通股 各证券公司及资产管理公司 合计 820,516,781 247 5.股东持股被司法冻结情况 股东名称 冻结股数 股份性质 质权人名称 冻结日期 解冻日期 其他自然人 8,000 无限售流通股 杭州市中级人民法院 2015 浙杭商初字第 174-1 号 2015-09-09 2018-09-08 其他自然人 500 无限售流通股 淄博市中级人民法院 2016 鲁 03 执 306 号 2016-05-11 2019-05-10 其他自然人 1,560 无限售流通股 济南市槐荫区人民法院 2017-09-07 2020-09-06 其他自然人 5,100 无限售流通股 扬州市广陵区人民法院 2017-09-20 2020-09-19 其他自然人 700 无限售流通股 揭西县人民法院 2017-09-27 2020-09-26 合计 15,860 248 (三十二)资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 5,746,193,588.76 5,746,193,588.76 其他资本公积 -905,278.59 4,499,253.72 3,593,975.13 合计 5,745,288,310.17 4,499,253.72 5,749,787,563.89 注：本期其他资本公积增加系银华基金管理有限公司员工持股计划增资导致公司持股比例下降，因而 调整公司长期股权投资账面价值与按变动后持股比例计算的应享有其净资产份额的差额。 (三十三)盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 809,263,741.79 43,487,682.77 5,442,625.57 847,308,798.99 合计 809,263,741.79 43,487,682.77 5,442,625.57 847,308,798.99 注：本期盈余公积减少 5,442,625.57 元系公司之子公司东方基金管理有限责任公司购买少数股权新 取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差 额调整的影响所致。 (三十四)一般风险准备 项目 期末余额 年初余额 一般风险准备 852,751,424.56 809,263,741.79 交易风险准备 852,751,424.56 809,263,741.79 合计 1,705,502,849.12 1,618,527,483.58 依据《证券法》和财政部“关于印发《金融企业财务规则--实施指南》的通知”（财金 [2007]23 号）的规定，公司年末按照税后利润的 10%提取一般风险准备金及交易风险准备金。 (三十五)未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 年初未分配利润 4,754,814,881.38 加：本期归属于母公司股东的净利润 666,946,558.98 减：提取法定盈余公积 43,487,682.77 10% 提取一般风险准备 43,487,682.77 10% 提取交易风险准备 43,487,682.77 10% 应付普通股股利 234,045,291.50 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 5,057,253,100.55 (三十六)手续费及佣金净收入 1.按业务类别列示 项 目 本期金额 上期金额 249 项 目 本期金额 上期金额 手续费及佣金收入 经纪业务收入 960,528,953.08 1,195,622,397.96 －证券经纪业务收入 905,454,558.22 1,149,794,458.66 其中：代理买卖证券业务手续费收入 736,529,358.27 961,858,622.13 交易单元席位租赁收入 155,648,649.76 161,060,165.56 代理销售金融产品收入 13,276,550.19 26,875,670.97 －期货经纪业务收入 55,074,394.86 45,827,939.30 投资银行业务收入 320,231,204.25 668,504,973.64 其中：证券承销业务收入 115,768,867.91 333,052,437.65 财务顾问业务收入 175,688,751.41 286,837,441.64 其中：并购重组财务顾问业务收入-境内上市公 司 12,876,415.09 50,270,698.11 并购重组财务顾问业务收入-其他 其他财务顾问业务收入 162,812,336.32 236,566,743.53 证券保荐业务收入 28,773,584.93 48,615,094.35 资产管理业务收入 208,102,386.88 347,667,384.97 投资咨询业务收入 30,968,879.01 30,524,020.31 基金管理业务收入 335,033,069.03 468,877,623.33 私募托管业务收入 2,856,042.75 2,493,722.90 手续费及佣金收入小计 1,857,720,535.00 2,713,690,123.11 手续费及佣金支出 经纪业务支出 206,724,195.34 257,586,270.51 －证券经纪业务支出 206,724,195.34 257,586,270.51 其中：代理买卖证券业务手续费支出 138,915,652.02 163,095,696.72 资金三方存管费支出 19,887,098.90 29,932,760.05 经纪人报酬支出 47,921,444.42 58,700,872.98 交易单元席位租赁支出 代销金融产品业务支出 5,856,940.76 －期货手续费支出 投资银行业务支出 198,113.19 212,075.46 其中：证券承销业务支出 179,245.27 132,075.46 财务顾问业务支出 18,867.92 80,000.00 其中：并购重组财务顾问业务支出-境内上市公 司 并购重组财务顾问业务支出-其他 其他财务顾问业务支出 证券保荐业务支出 250 项 目 本期金额 上期金额 资产管理业务支出 投资咨询业务支出 基金管理业务支出 230,000.00 手续费及佣金支出小计 207,152,308.53 257,798,345.97 手续费及佣金净收入 1,650,568,226.47 2,455,891,777.14 注：手续费及佣金收入较上年减少 31.54%，手续费及佣金支出较上年减少 19.65%，主要原因为证券经 纪业务、投资银行业务、资产管理业务、基金管理业务减少所致。 （1）代理销售金融产品销售情况列示如下： 代理金融产品 业务 本期金额 上期金额 销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入 基金 11,964,984,214.58 9,532,858.67 4,371,358,393.73 22,053,314.09 银行理财产品 1,107,414,000.00 509,786.90 3,184,597,000.00 1,079,424.96 其他 917,368,063.70 3,233,904.62 843,228,300.00 3,742,931.92 合计 13,989,766,278.28 13,276,550.19 8,399,183,693.73 26,875,670.97 （2）资产管理业务开展情况及收入列示如下： 项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务 期末产品数量 56 207 4 期末客户数量 56,029 207 35 其中：个人客户 55,904 8 0 机构客户 125 199 35 年初受托资金 19,608,199,181.73 73,106,554,295.03 1,604,000,000.00 其中：自有资金投入 1,307,996,098.99 个人客户 7,728,294,323.94 144,400,000.00 机构客户 10,571,908,758.80 72,962,154,295.03 1,604,000,000.00 期末受托资金 19,392,742,291.59 66,750,825,146.83 1,823,000,000.00 其中：自有资金投入 1,167,558,165.45 0 0 个人客户 11,673,013,626.14 104,400,000.00 0 机构客户 6,552,170,500.00 66,646,425,146.83 1,823,000,000.00 期末主要受托资产初始成本 22,911,943,402.02 56,115,756,441.35 2,081,591,314.23 其中：股票 409,957,951.87 1,245,298,200.66 债券 19,926,922,040.46 7,277,287,008.90 基金 187,580,800.93 132.87 238,199,115.23 251 项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务 其他投资 2,387,482,608.76 47,593,171,098.92 1,843,392,199.00 当期资产管理业务净收入 142,896,926.18 63,005,251.06 2,200,209.64 2.证券经纪业务净收入按行政区域列示 地区 本期金额 上期金额 营业部数量 手续费及佣金净收入 营业部数量 手续费及佣金净收入 吉林省 41 315,167,686.47 41 445,664,136.19 北京市 2 20,058,919.69 2 21,276,494.04 山西省 2 3,588,415.61 2 4,315,861.45 湖北省 3 8,344,583.59 3 10,689,669.85 重庆市 3 18,133,888.66 3 26,122,900.38 江苏省 7 31,054,389.32 6 43,306,625.40 上海市 8 65,240,536.22 8 85,245,022.40 浙江省 4 9,519,416.44 4 11,286,714.26 福建省 4 8,363,059.26 4 7,869,762.07 广东省 5 7,725,778.86 6 16,143,464.98 山东省 6 5,143,614.65 6 8,441,078.57 广西壮族自治区 2 2,289,112.15 2 2,456,014.77 湖南省 1 1,595,560.39 1 2,412,469.10 河南省 2 3,171,058.83 2 3,611,987.48 河北省 1 2,501,859.07 1 2,883,679.56 江西省 1 2,539,460.79 1 3,743,903.50 安徽省 2 2,948,007.99 2 3,273,145.67 四川省 1 1,171,623.75 1 1,494,176.35 内蒙古自治区 2 412,499.20 2 417,204.53 云南省 1 132,254.36 1 10,611.53 小计 98 509,101,725.30 98 700,664,922.08 公司本部及分公司 189,628,637.58 191,543,266.07 合计 98 698,730,362.88 98 892,208,188.15 注：证券经纪业务净收入减少 21.69%，主要由于交易量减少所致。 (三十七)利息净收入 项目 本期金额 上期金额 利息收入 1,545,542,253.30 1,493,967,284.50 252 项目 本期金额 上期金额 存放金融同业利息收入 482,581,978.50 414,406,069.18 其中：自有资金存款利息收入 181,030,735.85 60,074,329.67 客户资金存款利息收入 301,551,242.65 354,331,739.51 融资融券利息收入 606,677,105.86 640,118,123.56 买入返售金融资产利息收入 453,803,855.91 374,319,307.60 其中：约定购回利息收入 8,495.02 635,210.16 股权质押回购利息收入 431,953,644.78 315,679,336.43 基于股权的债权投资利息收入 65,123,784.16 债券利息收入 1,148,900.00 - 其他收入 1,330,413.03 利息支出 1,672,927,958.87 1,688,743,280.79 客户资金存款利息支出 46,753,766.89 62,938,523.23 卖出回购金融资产利息支出 333,316,356.64 477,620,086.87 其中：报价回购利息支出 拆入资金利息支出 74,400,034.49 72,451,816.68 其中：转融通利息支出 27,901,250.00 55.56 应付债券利息支出 520,360,684.10 460,668,234.39 次级债券利息支出 655,183,481.13 587,125,986.71 其他 42,913,635.62 27,938,632.91 利息净收入 -127,385,705.57 -194,775,996.29 注：利息净收入较上年增加 34.60%，主要原因是公司买入返售利息收入上升所致。 (三十八)投资收益 1.投资收益明细情况 项目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 71,943,558.65 65,088,864.02 处置长期股权投资产生的投资收益 28,256.04 -2,631,379.64 金融工具投资收益 1,484,451,144.05 2,075,939,406.72 其中：持有期间取得的收益 973,775,203.67 897,308,973.96 ---以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 637,109,180.89 515,761,699.90 ---可供出售金融资产 336,666,022.78 381,547,274.06 253 项目 本期金额 上期金额 处置金融工具取得的收益 510,675,940.38 1,178,630,432.76 ---以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 -133,972,236.42 767,361,472.35 ---可供出售金融资产 662,605,173.39 391,638,953.30 ---衍生金融工具 -17,956,996.59 19,630,007.11 合 计 1,556,422,958.74 2,138,396,891.10 2.按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 银华基金管理股份有限公司 74,442,028.67 65,088,864.02 2017 年较 2016 年净利润增加 襄阳东证和同探路者体育产 业基金合伙产业（有限合伙） -2,498,470.02 本期新增投资 合计 71,943,558.65 65,088,864.02 3.投资收益汇回无重大限制。 (三十九)其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 359,000.00 合 计 359,000.00 (四十)资产处置收益 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -55,420.43 365,930.18 合 计 -55,420.43 365,930.18 (四十一)公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 29,092,996.26 -291,554,603.85 衍生金融工具 -20,912,277.79 57,912,982.93 合 计 8,180,718.47 -233,641,620.92 注：公允价值变动收益较上年增加 103.50%，主要由于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产公允价值变动上涨所致。 (四十二)其他业务收入 项目 本期金额 上期金额 租金收入 7,422,657.48 11,279,069.74 254 项目 本期金额 上期金额 其他收入 13,901,676.23 14,622,445.92 现货买卖 1,817,959,490.58 288,533,636.81 合 计 1,839,283,824.29 314,435,152.47 注：其他业务收入较上年增长 484.95%，主要由于公司之孙公司渤海融幸（上海）商贸有限公司开展 期货现货买卖业务所致。 (四十三)税金及附加 项目 本期金额 上期金额 计缴标准 城市维护建设税 10,784,683.98 18,426,767.82 5%、7% 教育费附加及地方教育费附 加 7,745,276.97 13,718,218.84 3%、2% 其他 8,361,785.39 100,678,007.85 合计 26,891,746.34 132,822,994.51 注：税金及附加较上年减少 79.75%，主要由于营改增影响所致。 (四十四)业及管理费 项目 本期金额 上期金额 业务及管理费 2,084,689,579.53 2,352,892,145.28 业务及管理费主要项目明细如下： 项目 本期金额 上期金额 职工工资 1,068,424,723.62 1,436,157,724.87 劳动保险费 153,495,464.30 108,033,338.39 咨询费 86,234,270.12 110,980,593.51 租赁费 78,148,195.81 94,731,541.02 投资者保护基金 35,004,870.10 32,596,256.26 固定资产折旧 60,685,887.15 54,333,491.36 尾随佣金 42,636,466.56 43,735,184.56 业务招待费 62,084,043.48 49,562,290.00 业务宣传费 62,675,335.57 48,174,637.16 邮电费 52,794,921.68 43,829,469.01 差旅费 44,428,951.72 39,696,443.03 会议费 22,517,408.56 19,327,791.13 电子设备运转费 26,021,764.41 21,630,259.84 公杂费 21,165,625.55 20,885,755.29 住房公积金 48,654,119.05 30,868,005.68 长期待摊费用 20,978,167.95 22,189,906.78 水电费 7,795,635.05 9,328,394.47 255 项目 本期金额 上期金额 合 计 1,893,745,850.68 2,186,061,082.36 (四十五)资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 32,991,876.09 4,888,932.74 存货跌价损失 13,579,405.83 可供出售金融资产减值损失 150,570,624.02 53,866,188.46 融出资金减值损失 1,442,933.46 -5,519,192.65 约定购回融出资金减值损失 -6,342.00 -31,466.87 股票质押回购融出资金减值损失 3,106,285.13 17,177,597.94 其他投资减值损失 29,360,700.00 40,306,400.00 应收利息坏账损失 9,330,000.00 合计 231,045,482.53 120,018,459.62 注：资产减值损失本年较上年增加 92.51%，主要由于可供出售金融资产减值损失增加所致。 (四十六)其他业务成本 项目 本期金额 上期金额 投资性房地产折旧额 943,830.10 740,233.14 其他 768,179.25 699,123.30 现货买卖业务 1,826,864,982.04 275,055,933.82 合计 1,828,576,991.39 276,495,290.26 注：其他业务成本较上年增加 561.34%，主要由于公司之孙公司渤海融幸（上海）商贸有限公司开展 现货交易所致。 (四十七)营业外收入 1.按类别列示 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 96,963.84 96,963.84 其中：处置固定资产利得 96,963.84 96,963.84 处置无形资产利得 政府补助 21,691,220.87 49,568,475.61 21,691,220.87 印花税及个人所得税手续费返还 9,661,138.33 5,888,943.92 9,661,138.33 其他 673,183.94 1,207,786.72 673,183.94 合计 32,122,506.98 56,665,206.25 32,122,506.98 注：营业外收入较上年减少 43.31%，主要由于政府补助减少所致。 256 2.政府补助明细 项目 政府补助文件 本期金额 政府补助 （补贴款） 顺良街处办发[2016]58 号、深府金函[2017]197 号、淄高新材发[2017]65 号 353,336.50 政府补助 （补贴款） 1,127,866.00 基于税收的政府补助款 入驻协议合同编号 2015-4306 783,000.00 基于税收的政府补助款 267,997.24 企业扶持基金 530,000.00 财政扶持款 12,282,429.39 金融发展专项 沈财[2016]1447 号、沈专项办发[2013]8 号、云南 财政厅公告第 62 号、吉财金指[2017]1484 号 5,124,000.00 金融业发展专项 189,319.00 新设分支机构奖励 河北省金融工作办公室、河北省地方金融监督管理 局通知文件 1,000,000.00 招商奖励 33,272.74 合计 21,691,220.87 *本期收到的上述政府补助，根据公司会计政策划分标准，全部确认为与收益相关。 (四十八)营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,027,606.63 1,170,099.47 1,027,606.63 其中：固定资产处置损失 1,027,606.63 768,565.32 1,027,606.63 长期待摊处置损失 401,534.15 无形资产报废损失 罚款及滞纳金 10,356.28 10,356.28 对外捐赠 2,079,788.00 1,764,106.00 2,079,788.00 其中：公益性捐赠支出 2,072,348.00 516,700.00 2,072,348.00 诉讼赔偿款 2,048,720.88 2,048,720.88 其他 1,291,663.37 600,137.25 1,291,663.37 合计 6,458,135.16 3,534,342.72 6,458,135.16 (四十九)所得税费用 项目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 144,805,652.62 366,254,574.44 递延所得税调整 -66,936,070.56 -75,447,447.55 合计 77,869,582.06 290,807,126.89 所得税费用与会计利润关系的说明 项目 本期金额 利润总额 780,572,570.66 257 项目 本期金额 按法定税率计算的所得税费用 195,143,142.66 子公司适用不同税率的影响 - 对以前期间所得税的调整 161,008.27 不征税、减免税收入 -143,615,666.66 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 24,080,463.02 税率变动对期初递延所得税余额的影响 - 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 623,599.09 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,509,062.95 利用以前年度可抵扣亏损 -32,027.27 本年所得税费用 77,869,582.06 258 (五十)其他综合收益 项目 年初余额 本期发生金额 期末余额 本期所得税前 发生额 减：前期计入其他 综合收益当期转入 损益 减：所得税费用 税后归属于 母公司 税后归属于 少数股东 1．以后不能重分类进损益的其他综合收益 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2．以后将重分类进损益的其他综合收益 318,858,094.84 -363,359,757.78 102,053,548.27 -116,278,258.20 -348,380,643.93 -754,403.92 -29,522,549.09 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 518,357.05 -300,273.26 -300,273.26 218,083.79 可供出售金融资产公允价值变动损益 318,339,737.79 -363,059,484.52 102,053,548.27 -116,278,258.20 -348,080,370.67 -754,403.92 -29,740,632.88 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 其他综合收益合计 318,858,094.84 -363,359,757.78 102,053,548.27 -116,278,258.20 -348,380,643.93 -754,403.92 -29,522,549.09 259 (五十一)现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 5,514,114,088.29 元，主要项目列示如下： 项 目 本期金额 1.其他业务收入 2,121,888,469.50 2.代收承销证券款 502,027,348.50 3.政府补贴款 27,199,068.08 4.应收货币保证金减少 125,846,048.77 5.收到的税费返还款 9,962,252.48 6.往来款 327,824,383.85 7.处置可供出售金融资产收到的现金 2,235,757,813.50 8.代扣客户限售股个税 127,694,368.98 2.支付的其他与经营活动有关的现金 4,368,985,949.89 元，主要项目列示如下： 项 目 本期金额 1.现金支付的费用 523,962,156.94 2.支付的在途资金 637,167,234.96 3.存出保证金 291,579,837.96 4.往来款 384,805,946.85 5.购买商品 2,362,289,429.02 6.应付货币保证金减少 156,806,671.76 3.支付的其他与筹资活动有关的现金 5,521,411,957.66 元，主要项目列示如下： 项 目 本期金额 1.兑付收益凭证款 5,489,139,246.36 260 (五十二)现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 702,702,988.60 1,362,089,505.60 加：资产减值准备 231,045,482.53 120,018,459.62 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 61,629,717.25 55,073,724.50 无形资产摊销 26,165,785.32 20,316,101.97 长期待摊费用摊销 20,978,167.95 22,189,906.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 55,420.43 804,169.29 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 930,642.79 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -8,180,718.47 233,641,620.92 利息支出（收益以“－”号填列） 1,175,544,165.23 -57,699,643.39 汇兑损失（收益以“－”号填列） 1,261,603.34 投资损失（收益以“－”号填列） -71,971,814.69 -155,488,468.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -81,853,238.22 -67,390,815.15 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 10,195,009.91 -57,587,741.52 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的减少（增加以“－”号填列） 7,938,869,092.67 4,753,281,190.17 可供出售金融资产的减少（增加以“－”号填列） 1,768,892,788.91 -9,057,026,872.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,259,051,761.09 1,394,818,432.21 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,235,403,346.67 -14,866,215,723.03 其他* 219,160,548.92 70,449,254.28 经营活动产生的现金流量净额 4,500,970,534.71 -16,228,726,898.38 261 项 目 本期金额 上期金额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 13,223,014,860.22 20,003,403,947.22 减：现金的年初余额 20,003,403,947.22 21,227,381,593.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,780,389,087.00 -1,223,977,646.11 *其他为公司基本户ETC冻结资金、财产保全冻结资金、东方基金管理有限责任公司存入专户的风险准备金、渤海期货股份有限公司持仓保证金。 2.当期无取得子公司及其他营业单位的有关信息 3.现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 13,223,014,860.22 20,003,403,947.22 其中：库存现金 30,279.17 49,271.45 可随时用于支付的银行存款* 10,969,798,609.07 16,868,464,348.93 可随时用于支付的其他货币资金 1,797,354.31 123,912,544.11 可随时用于支付的结算备付金 2,251,388,617.67 3,010,977,782.73 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 262 项 目 期末余额 年初余额 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 13,223,014,860.22 20,003,403,947.22 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 *可随时用于支付的银行存款期末余额中不包括： ①公司基本户中冻结 6,000.00 元，为办理 ETC 时的保证金金额 。 ②根据 2017 年 11 月 8 日出具的（2015）吉民提字第 126 号吉林省高级人民法院民事裁定书的裁定，东北证券股份有限公司自愿以在上海浦东发展银行长春分行的银行 账户 61010153400000032 存款 4,400,000.00 元作为保全申请提供担保，公司期末银行存款中该笔资金处于冻结状态。 ③东方基金管理有限责任公司一般风险准备银行存款专户 207,205,489.35 元。 ④截至 2017 年 12 月 31 日止，渤海期货股份有限公司持有持仓保证金 7,549,059.57 元。 七、分部报告 公司以内部组织结构、管理要求等为依据确定经营分部，并以经营分部为基础确定报告分部。 (一)分部资产负债情况 2017 年度 资产 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 资产： 货币资金 8,216,721,545.42 15,501,016.90 12,501,272.76 54,201,030.03 235,993,571.33 1,322,048,071.98 1,567,589,172.60 233,768,889.55 11,190,786,791.47 其中：客户存款 15,299,986,045.25 1,199,908,441.33 7,353,070,664.07 9,146,823,822.51 结算备付金 1,988,328,071.51 225,013,110.60 27,591,656.61 -10,455,778.95 2,251,388,617.67 其中：客户备付金 942,731,010.54 26,886,813.37 82,030,259.36 887,587,564.55 内部清算 -1,332,873,784.75 502,027,348.50 659,459,145.24 25,435,741.81 145,951,549.18 -0.02 263 资产 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 拆出资金 融出资金 8,432,262,843.81 8,432,262,843.81 交易性金融资产 -0.00 6,851,133,041.82 345,932,925.64 140,751,622.56 25,481,008.98 620,599,173.33 7,983,897,772.33 衍生金融资产 -0.00 -8,909,390.96 -27,141,080.74 18,231,689.78 买入返售金融资产 0.00 1,162,229,716.57 7,214,928,225.44 95,800,000.00 22,450,000.00 15,000,000.00 8,510,407,942.01 应收款项 -593,664,928.55 593,664,928.55 应收利息 -0.00 168,974,345.12 153,085,620.60 1,690,218.67 69,101.78 60,866,180.05 49,320,065.79 335,365,400.43 内部往来应收款 4,311,917,074.91 -269,120,960.58 -6,141,116,384.89 -374,238,320.29 -10,636,414,247.33 -2,036,868,456.61 -15,145,841,294.79 应收所属利润 11,313,436,865.39 11,313,436,865.39 存出保证金 1,178,043,049.67 509,935.79 175,291,826.20 23,700,000.00 765,650,057.09 6,272,208.36 15,598,741.95 2,133,868,335.16 可供出售金融资产 200,000.00 9,931,670,515.30 1,110,154,927.53 155,873,079.26 116,902,960.59 231,894,370.38 3,820,649,254.17 150,000,000.00 15,217,345,107.23 持有至到期投资 长期股权投资 1,400,000.00 3,788,918,351.58 3,190,854,510.43 599,463,841.15 投资性房地产 78,263,010.64 31,582,362.13 78,263,010.64 31,582,362.13 拨付所属资金 440,475,906.87 440,475,906.87 固定资产 48,963,038.79 256,299,582.33 1,209,319.16 4,207,033.29 - 4,652,796.98 4,594,734.57 309,491,159.60 -78,263,010.64 707,680,675.36 在建工程 无形资产 9,501,751.36 2,604,663.79 8,374,141.97 6,229,248.24 20,755,432.26 2,221,298.04 171,398,189.04 221,084,724.70 商誉 -75,920,803.93 75,920,803.93 递延所得税资产 -0.00 71,625,002.45 40,116,000.01 14,261,694.66 8,813,685.87 7,899,489.37 178,860,964.58 -414,181.54 321,991,018.48 264 资产 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 其他资产 -34,202,389.11 16,248,404.45 13,722,055.04 31,187,549.32 1,656,944.83 206,153,611.03 426,460,182.87 2,094,697,709.67 1,442,021,508.63 1,313,902,559.47 资产总计 14,386,598,357.80 602,333,001.82 13,131,177,716.38 1,269,082,050.38 5,361,089,903.08 831,513,899.29 2,810,168,315.06 22,528,920,589.94 982,038,420.09 59,938,845,413.66 负债及所有者权益 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 负债： 短期借款 应付短期融资款 2,900,000,000.00 2,900,000,000.00 拆入资金 1,750,000,000.00 1,750,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 -3,600,576.39 3,600,576.39 卖出回购金融资产 款 6,226,849,903.84 1,000,000,000.00 7,226,849,903.84 代理买卖证券款 10,212,309,265.58 1,557,621,967.97 244,411,850.55 11,525,519,383.00 代理承销证券款 502,027,348.50 502,027,348.50 应付职工薪酬 30,768,286.44 228,384,641.33 42,026,648.28 43,445,702.15 68,833,787.68 26,435,843.05 329,910,071.40 1,634,614.30 768,170,366.03 应交税费 143,900,623.59 4,725,389.66 -13,511,732.58 8,117,924.96 18,409,969.82 10,175,937.12 5,429,228.61 -25,189,259.73 -67,153,675.11 219,211,756.56 应付款项 -213,044,253.55 213,044,253.55 应付利息 76,557,767.64 27,901,250.00 412,163,694.93 516,622,712.57 预计负债 内部往来应付款 -15,145,841,294.79 -15,145,841,294.79 应付上级利润 3,850,905,548.45 -143,864,471.74 3,998,263,569.29 370,789,480.53 3,551,522,703.35 -314,179,964.49 11,313,436,865.39 长期借款 265 负债及所有者权益 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 应付债券 6,171,170,031.94 6,171,170,031.94 递延所得税负债 -0.00 10,130,155.13 1,387,764.16 2,127,705.03 4,146,119.01 130,375,473.73 148,167,217.06 其他负债 -287,013,933.33 6,060,094.07 4,148,669.65 15,314,128.69 7,704,923.28 55,100,438.67 620,291,423.47 11,871,844,375.00 1,145,542,731.69 11,147,907,387.81 递延收益 252,660.20 181,266.60 40,449,857.00 40,883,783.80 负债合计 13,951,122,450.93 597,333,001.82 13,244,464,981.25 437,667,236.33 5,356,926,610.61 136,419,135.10 2,213,924,582.11 4,470,702,984.99 -2,724,613,737.91 43,133,174,721.05 股东权益： 股本 700,000,000.00 300,000,000.00 500,000,000.00 4,067,274,400.55 3,226,821,485.55 2,340,452,915.00 上级拨入资金 435,475,906.87 5,000,000.00 440,475,906.87 资本公积 13,305,949.69 5,731,707,549.24 -4,774,064.96 5,749,787,563.89 减:库存股 其他综合收益 0.00 -113,287,264.87 -62,019,646.58 4,163,292.47 -2,012,340.77 -542,249.48 143,242,581.44 -933,078.70 -29,522,549.09 盈余公积 19,343,446.07 11,848,474.62 8,396,519.20 886,124,866.04 78,404,506.94 847,308,798.99 一般风险准备 38,686,892.14 205,085,586.76 4,428,821.07 1,705,502,849.12 248,201,299.97 1,705,502,849.12 未分配利润 135,404,122.42 15,797,119.40 70,654,692.47 4,622,598,336.73 -212,798,829.53 5,057,253,100.55 外币报表折算差额 归属于母公司股东 权益合计 435,475,906.87 5,000,000.00 -113,287,264.87 831,414,814.05 4,163,292.47 530,718,840.01 596,243,732.95 17,156,450,583.12 3,775,397,226.14 15,670,782,678.46 少数股东权益 164,375,924.18 901,767,021.83 -68,745,068.14 1,134,888,014.15 股东权益合计 435,475,906.87 5,000,000.00 -113,287,264.87 831,414,814.05 4,163,292.47 695,094,764.19 596,243,732.95 18,058,217,604.95 3,706,652,158.00 16,805,670,692.61 负债及股东权益总 计 14,386,598,357.80 602,333,001.82 13,131,177,716.38 1,269,082,050.38 5,361,089,903.08 831,513,899.29 2,810,168,315.06 22,528,920,589.94 982,038,420.09 59,938,845,413.66 2016 年度 266 资产 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 资产： 货币资金 11,339,146,420.75 4,964,416.11 13,357,287.98 137,124,151.43 205,747,827.65 1,079,597,256.23 4,383,803,859.55 17,163,741,219.70 其中：客户存款 15,299,986,045.25 1,048,493,234.17 4,017,383,013.37 12,331,096,266.05 结算备付金 2,961,950,920.93 170,114,371.10 28,171,361.80 149,258,871.10 3,010,977,782.73 其中：客户备付金 2,137,148,334.23 -207,337,975.84 2,344,486,310.07 内部清算 -654,664,436.93 570,780,248.42 33,920,015.05 49,964,173.48 0.02 拆出资金 融出资金 7,712,239,046.86 7,712,239,046.86 交易性金融资产 14,992,468,437.81 251,483,928.78 188,430,548.56 218,416,410.08 241,204,980.03 15,892,004,305.26 衍生金融资产 0.00 29,678,157.28 -26,076,390.14 55,754,547.42 买入返售金融资产 1,742,332,456.06 6,598,885,141.42 32,000,000.00 122,800,000.00 8,496,017,597.48 应收款项 -644,888,263.73 644,888,263.73 应收利息 122,259,487.09 122,888,995.06 2,547,808.22 10,365,508.97 258,061,799.34 内部往来应收款 3,891,162,125.64 -51,806,572.21 -4,007,166,657.46 -477,602,189.42 -11,989,075,111.06 -1,467,704,989.21 -14,102,193,393.72 应收所属利润 9,979,454,117.30 9,979,454,117.30 存出保证金 826,717,071.01 503,687.79 235,016,018.90 23,700,000.00 806,872,820.64 7,069,860.21 40,601,588.00 1,859,277,870.55 可供出售金融资产 200,000.00 401,815.80 8,670,442,766.35 1,246,163,404.00 78,838,536.00 92,322,871.49 194,724,984.24 7,355,984,669.62 150,000,000.00 17,489,079,047.50 持有至到期投资 长期股权投资 1,400,000.00 3,555,641,885.47 3,126,854,510.43 430,187,375.04 投资性房地产 102,926,328.37 20,380,027.89 102,926,328.37 20,380,027.89 267 资产 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 拨付所属资金 440,475,906.87 440,475,906.87 固定资产 48,660,092.19 241,202,264.66 1,163,892.12 2,085,720.46 6,957,433.71 5,373,756.96 309,984,288.81 -102,926,328.37 718,353,777.28 在建工程 无形资产 10,445,753.86 1,094,533.54 4,700,091.05 7,295,865.63 18,654,311.07 1,686,433.43 143,899,827.13 187,776,815.71 商誉 -75,920,803.93 75,920,803.93 递延所得税资产 0.00 47,972,591.95 37,500,312.51 16,429,678.20 7,538,623.73 1,121,193.90 111,871,963.59 222,434,363.88 其他资产 407,401,360.61 11,491,085.96 22,512,088.33 38,216,749.31 1,449,656.24 132,925,645.49 176,211,570.98 2,083,467,140.10 1,953,756,498.57 919,918,798.45 资产总计 18,831,019,308.06 310,777,560.02 22,615,631,236.98 1,294,139,304.50 2,575,575,957.77 684,577,261.70 2,487,952,234.68 27,348,663,219.81 991,322,640.77 75,157,013,442.75 负债及所有者权益 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 负债： 短期借款 应付短期融资款 9,050,000,000.00 1,535,880,000.00 10,585,880,000.00 拆入资金 90,000,000.00 90,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 -4,698,235.76 4,698,235.76 卖出回购金融资产款 9,608,793,689.55 9,608,793,689.55 代理买卖证券款 13,992,048,484.37 1,714,428,639.73 189,860,459.10 15,516,616,665.00 代理承销证券款 应付职工薪酬 28,064,279.12 286,938,420.86 61,948,192.81 100,772,305.75 111,731,393.74 6,366,471.08 620,098,282.77 1,328,697.73 1,214,590,648.40 268 负债及所有者权益 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 应交税费 24,706,096.86 3,226,742.84 11,193,867.30 22,360,753.94 18,220,769.69 23,902,815.08 1,491,016.41 11,775,477.96 8,634,828.52 108,242,711.56 应付款项 -835,814,960.62 835,814,960.62 应付利息 91,132,837.82 400,753,270.19 491,886,108.01 预计负债 内部往来应付款 -14,102,193,393.72 -14,102,193,393.72 应付上级利润 3,551,919,748.10 9,235,369.77 3,637,889,122.44 397,922,408.94 2,562,319,809.05 -179,832,341.00 9,979,454,117.30 长期借款 应付债券 4,718,889,437.94 4,718,889,437.94 递延所得税负债 23,732,468.43 2,376,607.16 10,993.12 168,520,880.95 194,640,949.66 其他负债 798,804,792.74 6,377,026.55 -7,837,126.32 40,372,978.42 4,946,487.09 53,458,204.48 217,874,837.07 16,185,787,167.16 2,113,341,514.85 15,186,442,852.34 递延收益 负债合计 18,395,543,401.19 305,777,560.02 22,566,853,052.03 561,428,447.05 2,585,487,065.83 191,469,020.46 1,940,171,957.41 9,359,678,782.25 -2,650,086,972.60 58,556,496,258.84 股东权益： 股本 700,000,000.00 200,000,000.00 500,000,000.00 4,067,274,400.55 3,126,821,485.55 2,340,452,915.00 上级拨入资金 435,475,906.87 5,000,000.00 440,475,906.87 资本公积 13,305,949.69 5,727,208,295.52 -4,774,064.96 5,745,288,310.17 减:库存股 其他综合收益 48,778,184.95 -85,169,286.71 -9,911,108.06 61,971.04 -350,957.86 294,742,023.23 -70,707,268.25 318,858,094.84 盈余公积 11,788,014.42 17,445,197.90 3,967,698.13 835,941,888.70 59,879,057.36 809,263,741.79 一般风险准备 23,576,028.84 174,674,298.72 1,618,527,483.58 198,250,327.56 1,618,527,483.58 269 负债及所有者权益 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 未分配利润 82,516,100.90 5,929,076.00 30,857,587.31 4,543,282,693.22 -92,229,423.95 4,754,814,881.38 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益 合计 435,475,906.87 5,000,000.00 48,778,184.95 732,710,857.45 -9,911,108.06 398,110,543.66 547,780,277.27 17,086,976,784.80 3,657,716,020.18 15,587,205,426.76 少数股东权益 94,997,697.58 902,007,652.76 -16,306,406.81 1,013,311,757.15 股东权益合计 435,475,906.87 5,000,000.00 48,778,184.95 732,710,857.45 -9,911,108.06 493,108,241.24 547,780,277.27 17,988,984,437.56 3,641,409,613.37 16,600,517,183.91 负债及股东权益总计 18,831,019,308.06 310,777,560.02 22,615,631,236.98 1,294,139,304.50 2,575,575,957.77 684,577,261.70 2,487,952,234.68 27,348,663,219.81 991,322,640.77 75,157,013,442.75 （二）分部利润情况 2017 年度 项 目 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理 业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 一、营业收入 873,214,083.64 326,442,041.93- 443,368,338.55 208,280,591.40 1,014,234,106.61 365,979,258.33 2,008,689,473.46 -358,479,629.63 -44,383,734.34 4,926,111,998.63 手续费及佣金净收入 699,748,146.10 306,161,731.100 13,437,397.69 213,537,408.29 -2,491.20 335,033,069.03 55,489,326.74 36,628,584.59 9,464,945.87 1,650,568,226.47 其中：经纪业务手续费净收入 699,061,526.58 5,435,021.41 55,489,326.74 6,181,116.99 753,804,757.74 投资银行业务手续费净收入 632,075.46 306,161,731.10 13,437,397.69 198,113.19 320,033,091.06 资产管理业务手续费净收入 208,102,386.88 208,102,386.88 利息净收入 170,486,067.43 87,463.94 -588,987,501.67 1,846,827.36 1,011,086,554.48 10,808,734.22 24,955,134.26 -757,668,985.59 -127,385,705.57 投资收益(损失以“-”号填列) 0.00 3,512,933.63 1,025,066,917.30 -6,552,641.11 3,150,043.33 3,000,154.00 101,229,399.38 356,487,558.74 -70,528,593.47 1,556,422,958.74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 74,442,028.67 2,498,470.02 71,943,558.65 270 项 目 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理 业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -6,148,474.77 -551,003.14 7,125,136.64 5,399,249.39 2,355,810.35 8,180,718.47 汇兑收益（损失以“-”号填列） -978,357.38 -283,245.96 -1,261,603.34 其他业务收入 3,938,916.28 16,679,913.26 10,022,002.85 1,821,597,052.37 3,725,852.79 16,679,913.26 1,839,283,824.29 资产处置收益（损失以“-”号填列） -60,688.79 -9,838.41 19,311.32 -4,204.55 -55,420.43 其他收益 80,000.00 279,000.00 359,000.00 二、营业支出 509,774,341.89 321,319,251.70 86,098,474.25 146,360,279.06 26,166,931.45 287,746,189.82 1,957,697,712.74 860,528,751.84 24,488,132.96 4,171,203,799.79 税金及附加 7,435,119.82 7,306,401.95 5,365,029.60 1,580,645.07 7,271,685.43 1,681,984.58 805,762.02 1,254,158.79 5,809,040.92 26,891,746.34 业务及管理费 502,339,222.07 311,775,128.81 66,320,150.17 103,837,064.53 14,352,369.43 284,089,725.64 115,903,358.79 704,170,657.36 18,098,097.27 2,084,689,579.53 资产减值损失 14,413,294.48 40,942,569.46 4,542,876.59 1,715,924.41 13,613,985.83 154,160,105.59 -1,656,726.17 231,045,482.53 其他业务成本 0.00 2,237,720.94 258,555.19 1,827,374,606.10 943,830.10 2,237,720.94 1,828,576,991.39 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 363,439,741.75 5,122,790.23 357,269,864.30 61,920,312.34 988,067,175.16 78,233,068.51 50,991,760.72 -1,219,008,381.47 -68,871,867.30 754,908,198.84 加：营业外收入 5,834,965.81 2,565,673.06 5,918,896.72 755,395.03 1,262,426.28 798,800.11 14,986,349.97 32,122,506.98 减：营业外支出 1,883,899.44 0.26 2,260.75 60,566.99 2,325,845.97 160,370.51 2,025,191.24 6,458,135.16 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 367,390,808.12 7,688,463.03 363,186,500.27 62,615,140.38 988,067,175.16 77,169,648.82 51,630,190.32 -1,206,047,222.74 -68,871,867.30 780,572,570.66 减：所得税费用 3,326,219.89 14,193,752.32 -1,135,719.14 17,178,808.50 2,975,443.02 41,745,259.01 414,181.54 77,869,582.06 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 367,390,808.12 7,688,463.03 359,860,280.38 48,421,388.06 989,202,894.30 59,990,840.32 48,654,747.30 -1,247,792,481.75 -69,286,048.84 702,702,988.60 2016 年度 项 目 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 一、营业收入 1,114,852,851.77 690,404,949.49 871,073,999.62 422,286,148.55 959,518,309.35 481,261,188.90 377,128,392.67 -311,619,618.84 122,911,562.88 4,481,994,658.63 271 项 目 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 手续费及佣金净收入 891,739,059.58 664,958,747.24 -75,471.70 357,595,320.37 -5,151.40 468,877,623.33 45,827,939.30 41,863,239.17 14,889,528.75 2,455,891,777.14 其中：经纪业务手续费净收入 711,375,316.08 9,927,935.40 45,827,939.30 13,021,872.28 -157,883,064.39 938,036,127.45 投资银行业务手续费净收入 3,466,226.40 665,038,747.24 212,075.46 668,292,898.18 资产管理业务手续费净收入 347,667,384.97 347,667,384.97 利息净收入 215,099,778.24 83,129.40 -619,334,844.26 2,570,320.55 956,724,651.25 7,355,911.97 26,889,960.48 -784,164,903.92 -194,775,996.29 投资收益(损失以“-”号填列) -0.00 8,405,972.28 1,689,216,839.74 60,636,578.85 2,798,809.50 21,097,357.75 22,336,857.36 425,100,015.13 91,195,539.51 2,138,396,891.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 65,088,864.02 65,088,864.02 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 0.00 -198,732,524.16 1,483,928.78 -25,201,384.23 -11,912,245.08 720,603.77 -233,641,620.92 汇兑收益（损失以“-”号填列） 1,008,391.58 2,467.24 311,666.13 1,322,524.95 其他业务收入 6,906,939.77 16,957,100.57 9,139,302.04 293,734,874.83 4,523,429.88 16,826,494.62 314,435,152.47 资产处置收益（损失以“-”号填列） 98,682.60 -10,089.20 251,005.78 26,331.00 365,930.18 其他收益 二、营业支出 499,193,412.58 466,761,081.45 125,725,943.45 183,945,353.50 46,000,304.44 393,758,035.74 351,270,507.15 847,290,274.73 31,716,023.37 2,882,228,889.67 税金及附加 25,089,679.02 19,794,395.46 36,484,166.05 7,275,814.53 21,250,380.44 13,106,261.15 1,820,797.95 12,884,812.33 4,883,312.42 132,822,994.51 业务及管理费 474,103,733.56 444,129,323.19 48,878,198.88 176,314,809.57 9,230,449.99 379,993,792.08 74,252,490.38 769,984,695.78 23,995,348.15 2,352,892,145.28 资产减值损失 40,363,578.52 354,729.40 15,519,474.01 100,144.21 63,680,533.48 120,018,459.62 其他业务成本 2,837,362.80 557,838.30 275,197,218.82 740,233.14 2,837,362.80 276,495,290.26 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 615,659,439.19 223,643,868.04 745,348,056.17 238,340,795.05 913,518,004.91 87,503,153.16 25,857,885.52 -1,158,909,893.57 91,195,539.51 1,599,765,768.96 加：营业外收入 6,066,202.14 3,129,554.05 23,041,165.34 13,201,685.39 215,397.91 168,100.00 10,843,101.42 56,665,206.25 减：营业外支出 1,235,802.21 12,936.00 12,931.22 341,682.74 41,810.16 1,889,180.39 3,534,342.72 272 项 目 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 620,489,839.12 226,760,486.09 768,389,221.51 251,529,549.22 913,518,004.91 87,376,868.33 25,984,175.36 -1,149,955,972.54 91,195,539.51 1,652,896,632.49 减：所得税费用 -0.00 -64,861,121.13 37,309,312.65 -3,879,868.50 20,878,667.82 1,705,859.03 299,654,277.02 290,807,126.89 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 620,489,839.12 226,760,486.09 833,250,342.64 214,220,236.57 917,397,873.41 66,498,200.51 24,278,316.33 -1,449,610,249.56 91,195,539.51 1,362,089,505.60 （三）补充信息 2017 年度 项目 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 1.折旧与摊销费用 13,708,372.95 10,338,322.43 1,089,223.75 1,681,353.34 6,368,903.62 12,707,142.87 62,880,351.56 108,773,670.52 2.资本性支出 15,666,460.73 2,179,035.60 4,804,001.73 2,748,087.19 6,223,104.00 13,434,561.29 121,600,631.33 166,655,881.87 3.资产减值损失 - - 14,413,294.48 40,942,569.46 4,542,876.59 1,715,924.41 13,613,985.83 154,160,105.59 -1,656,726.17 231,045,482.53 2016 年度 项目 证券经纪业务 证券承销与保荐业务 证券自营业务 证券资产管理业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 1.折旧与摊销费用 15,266,323.57 10,140,241.12 844,438.95 1,513,567.84 6,133,713.64 12,393,067.38 51,288,380.75 97,579,733.25 2.资本性支出 16,539,651.80 1,654,641.69 892,625.63 1,076,980.00 10,849,091.32 16,826,213.36 106,621,294.72 154,460,498.52 3.资产减值损失 -0.00 40,363,578.52 354,729.40 15,519,474.01 100,144.21 63,680,533.48 120,018,459.62 273 八、在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 东证融通投资管理有限公司 北京 北京 投资业 100% 设立 东证融达投资有限公司 上海 上海 另类投资 100% 设立 渤海期货股份有限公司 上海 上海 期货业 96% 购入 东方基金管理有限责任公司 北京 北京 金融业 64% 设立及购入 东证融汇证券资产管理有限公司 上海 上海 证券资产管理 100% 设立 2.重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于 少数股东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权益余额 渤海期货股份有限公司 4% 1,946,189.89 23,849,749.32 东方基金管理有限责任公司 36% 32,351,345.53 6,225,000.00 355,429,276.56 3.重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 年初余额 资产合计 负债合计 资产合计 负债合计 渤海期货股份有限公司 2,810,168,315.06 2,213,924,582.11 2,487,952,234.68 1,940,171,957.41 东方基金管理有限责任公司 831,513,899.29 136,419,135.10 684,577,261.70 191,469,020.46 274 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 渤海期货股份有限公司 2,008,689,473.46 48,654,747.30 48,463,455.68 -297,281,097.96 376,877,386.89 24,278,316.33 23,966,358.47 398,131,909.48 东方基金管理有限责任公司 365,979,258.33 59,990,840.32 57,916,528.51 -172,895,972.85 481,271,278.10 66,498,200.51 66,560,171.55 -5,552,185.05 (二)在合营安排或联营企业中的权益 1.重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资 的会计处理方法 直接 间接 银华基金管理股份有限公司 深圳 深圳 金融业 18.90 长期股权投资权益法 襄阳东证和同探路者体育产业基金合伙产 业（有限合伙） 襄阳 襄阳 金融业 52.73 长期股权投资权益法 275 2.重要联营企业的主要财务信息 银华基金管理股份有限公司 期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额 资产合计 2,991,911,140.09 2,537,778,628.31 负债合计 804,692,810.71 740,600,965.75 少数股东权益 38,085,623.89 归属于母公司股东权益 2,187,218,329.38 1,759,092,038.67 按持股比例计算的净资产份额 413,384,264.25 369,409,328.12 调整事项 59,378,046.92 59,378,046.92 对联营企业权益投资的账面价值 472,762,311.17 428,787,375.04 营业收入 1,657,601,549.59 1,609,811,167.25 净利润 400,915,952.29 326,260,535.96 其他综合收益 -1,588,747.39 1,194,831.63 综合收益总额 399,327,204.90 327,455,367.59 本年度收到的来自联营企业的股利 34,666,073.00 66,991,343.56 (三)在纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 公司综合考虑在投资或管理的结构化主体中享有的可变回报，或承担的风险敞口等因素， 将下列结构化主体纳入合并报表范围: 名称 持股比例 吉林东证鼎锐投资合伙企业（有限合伙） 64.75% 深圳东证鼎晟一号医疗股权投资基金合伙企业（有限合伙） 6.25% 深圳东证通源海外石油产业投资基金合伙企业（有限合伙） 95.00% 吉林省体创融发母基金合伙企业（有限合伙） 0.02% 新余东证广致投资管理中心（有限合伙） 33.33% 重庆东证怀新股权投资基金合伙企业（有限合伙） 51.00% 新余东证奥融创新投资管理中心（有限合伙） 20.00% 截至 2017 年 12 月 31 日，纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产为 141,386.38 万元，其中本公司享有的权益账面价值为 52,084.29 万元。 (四)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的 投资基金和资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管 理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构 化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。 期末本公司通过直接持有本公司发起设立的结构化主体中享有的权益在本公司资产负 276 债表中的相关资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下： 项目 期末金额 最大风险敞口 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 140,751,622.56 140,751,622.56 可供出售金融资产 1,095,818,147.53 1,095,818,147.53 其他资产 277 九、关联方及关联交易 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一)本公司的第一大股东情况 股东名称 关联关系 企业类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册资本 （万元） 股东对本公 司的持股 比例（%） 股东对本公 司的表决权 比例（%） 本公司最终控制方 统一信用代码 吉林亚泰（集团）股份有限公司 股东 股份公司 长春市 宋尚龙 建材、房地产开发、 煤炭批发经营、药品 生产及经营、国家允 许的进出口经营业 务等 324,891.3588 30.81 30.81 长春市人民政府国有 资产监督管理委员会 91220000123961012F (二)本公司的子公司情况： 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本（万元） 持股比例(%) 表决权比例(%) 统一信用代码 东方基金管理有限责任公司 控股子公司 有限公司 北京 崔伟 金融业 30,000 64 64 911100007635106822 东证融达投资有限公司 全资子公司 有限公司 上海 刘浩 投资业 300,000 100 100 91310115078128151J 渤海期货股份有限公司 控股子公司 股份有限公司 上海 王石梅 期货业 50,000 96 96 91310000MA1FL1T12Q 东证融通投资管理有限公司 全资子公司 有限公司 北京 刘永 投资业 60,000 100 100 9111010256579440XR 东证融汇证券资产管理有限公司 全资子公司 有限公司 上海 陈健 证券资产管理 70,000 100 100 91310000MA1FL15YX3 (三)本公司的合营和联营企业情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定 代表人 业务 性质 注册资本（万 元） 本企业持股比例 (%) 本企业在被投资 单位表决权比例(%) 关联关系 统一信用代码 一、合营企业 银华基金管理股份有限公司 股份有限公司 深圳 王珠林 金融业 22,220 18.9 18.9 参股 914403007109283569 襄阳东证和同探路者体育产 业基金合伙产业（有限合伙） 有限合伙企业 襄阳 52.73 52.73 参股 914206006MA48JMJM6E 278 (四)本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 统一信用代码 吉林省信托有限责任公司 股东 91220000123916641Y (五)关联交易情况 1.存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易 已作抵销。 2.提供劳务情况 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期金额 上期金额 金额 占同类交易 比例(%) 金额 占同类交易 比例(%) 银华基金管理 股份有限公司 代理销售 金融产品 市价 43,802.58 0.33 101,720.08 0.38 1.关联租赁情况 公司资产出租情况： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁收益 定价依据 本期确认的租 赁收益 东北证券股 份有限公司 银华基金管理 股份有限公司 出租交易席位 2017.1.1 2017.12.31 市价 7,004,999.44 2.关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 47,019,600.00 56,381,800.00 *上述发生额为当期实际支付关键管理人员的薪酬（税前）。 3.公司本期关联担保的情况。 经中国证监会机构部《关于东北证券为东证融汇提供净资本担保承诺事项的复函》（机 构部函[2016]2283 号）批准，公司向其全资子公司东证融汇证券资产管理有限公司共提供 8 亿元净资本担保承诺，在东证融汇开展业务需要现金支持时，公司无条件在担保额度内为其 提供现金。 4.关联方应收应付款项 公司应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收款项 银华基金管理股份有限公司 13,761,345.50 707,857.60 13,220,602.46 132,206.02 279 5.关联方提供权益性资金情况 经中国证监会核准，公司于 2012 年 8 月 22 日以非公开发行股票的方式向 10 名特定投 资者发行了 339,270,568 股人民币普通股，公司股东吉林亚泰（集团）股份有限公司认购 104,156,064 股，提供权益性资金 1,227,999,994.56 元；吉林省信托有限责任公司认购 29,686,174 股，提供权益性资金 349,999,991.46 元。 经中国证监会核准，公司于 2016 年 4 月 14 日完成向原股东配售股票工作，发行人民币 普通股 383,286,883 股，公司股东吉林亚泰（集团）股份有限公司认购 120,194,790 股，提 供权益性资金 1,091,368,693.20 元，吉林省信托有限责任公司认购 46,012,264 股，提供权 益性资金 417,791,357.12 元。 6.关联方承诺 公司于 2012 年 8 月 22 日以非公开发行股票的方式向 10 名特定投资者发行了 339,270,568 股人民币普通股（A 股）。公司股东吉林亚泰（集团）股份有限公司承诺本次认 购取得东北证券 104,156,064 股，该部分股份自发行结束后自愿锁定 60 个月；公司股东吉 林省信托有限责任公司承诺本次认购取得东北证券 29,686,174 股，该部分股份自发行结束 后自愿锁定 36 个月。 公司于 2016 年 4 月 14 日完成向原股东配售股票工作，发行人民币普通股 383,286,883 股。公司股东吉林亚泰（集团）股份有限公司承诺如本次认购取得东北证券 120,194,790 股行为触发要约收购义务，承诺自配股结束之日起 36 个月内不转让本次认购的新增股份。 十、或有事项 (一)未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响 2013 年 5 月 21 日东证融通投资管理有限公司（以下称“东证融通”）与安徽蓝博旺机 械集团精密液压件有限责任公司（以下简称“精密液压”）签订《可转债投资协议》，约定 东证融通向精密液压提供可转债融资人民币 2,000 万元。同日，中海信达担保有限公司（以 下简称“中海信达”）与东证融通签订《担保合同》，自愿对精密液压的合同义务提供全额 不可撤销的连带责任保证。该债权已于 2014 年 6 月 3 日到期，精密液压未按协议归还款项。 为进一步保障东证融通权利的实现，精密液压的控股股东安徽蓝博旺机械集团工程车辆 有限公司（以下称“工程车辆公司”）于 2015 年 1 月 13 日出具承诺函，自愿对精密液压所 负东证融通合同义务承担全额不可撤销的连带责任担保。 2015 年 1 月 20 日，工程车辆公司股东吕青堂、陈栋与东证融通签订股权质押合同，吕 青堂自愿将其持有的工程车辆公司 1,940 万元股权质押给东证融通、陈栋将其持有的 60 万 元股权质押给东证融通，质押股权合计为 2,000 万元，占工程车辆公司的股权比例为 57.14%。 股权质押登记已于 2015 年 1 月 20 日办理完毕，东证融通已取得寿县市场监督管理局出具的 编号为（六安）股质登记设字[2015]第 13 号、（六安）股质登记设字[2015]第 14 号股权出 质设立登记通知书。同月，东证融通就此纠纷已投资资金监管银行中国建设银行股份有限公 280 司霍邱支行（以下简称“建行霍邱支行”）为被申请人向北京仲裁委员会申请仲裁。2015 年 1 月 9 日北京仲裁委员会立案受理。 在精密液压仲裁案件审理过程中，由于北京华夏物证鉴定中心针对精密液压投资资金监 管银行中国建设银行股份有限公司在涉案协议上的印章为伪造，东证融通于 2015 年 11 月 22 日向北京仲裁委员会发出撤回该案件申请的文书，2015 年 12 月 24 日北京仲裁委员会作 出关于撤销（2015）京仲案字第 0074 号争议仲裁案的决定。 2016 年 12 月，东证融通就前述仲裁案所涉投资协议及《担保合同》事宜，以精密液压、 中海信达、工程车辆公司、陈栋、吕青堂、张红霜为被告在北京市第二中级人民法院提起民 事诉讼，并为该法院受理。 2017 年 5 月 17 日和 5 月 23 日，北京市西城区人民法院和北京市第二中级人民法院对 精密液压名下的财产进行查封保全。2017 年 6 月 20 日，东证融通诉精密液压案件在北京市 西城区法院进行第一轮证据交换。中国建设银行霍邱支行仅提交答辩状，未参加证据交换。 2017 年 6 月 26 日，因发现新的财产线索，东证融通再次向北京市西城区人民法院申请对精 密液压进行财产查封保全。截至财务报表签发日（2018 年 3 月 28 日）该诉讼案件正在审理 中。 (二)其他或有负债 本公司无需要披露的其他或有事项。 十一、承诺事项 (一)重大承诺事项 1.公司承诺事项 在公司 2012 年度非公开发行股票期间，公司董事会承诺将严格遵守《公司法》、《证券 法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律、法规和中国证监会的有关规定。承诺期限：自 2012 年 9 月 3 日起长期有效。 2.持股 5%以上股东关于新增股份自愿锁定的承诺事项，详见“附注九-（五）-8.关联 方承诺”。 (二)前期承诺履行情况 公司各承诺方均遵守了上述承诺，未发生违反上述承诺的情况。 十二、资产负债表日后事项 （一）2017 年 12 月 16 日，公司第九届董事会 2017 年第六次临时会议聘任王爱宾先生 为公司合规总监。2018 年 1 月 8 日， 公司收到吉林证监局下发的《关于对王爱宾担任东北 证券股份有限公司合规负责人无异议的函》（吉证监函[2018]13 号）。根据该函，吉林证监 局对王爱宾担任公司合规总监无异议。王爱宾先生自 2018 年 1 月 8 日起正式任职公司合规 总监，任期至第九届董事会届满之日止。 （二）2018 年 1 月 30 日及 2018 年 2 月 13 日，公司未收到债务人阙文彬按股票质押式 281 回购交易协议约定，应于合同到期日支付的质押股票回购款 5 亿元。2016 年 8 月 1 日，公 司与阙文彬签订《东北证券股份有限公司股票质押式回购交易业务协议》及相关交易协议书， 阙文彬以其所持有的恒康医疗（股票代码：002219）9887 万股股票提供质押，向公司融入 资金 5 亿元，约定股票购回交易日期分别为 2018 年 1 月 30 日和 2018 年 2 月 13 日，购回利 率为年利率 6.3%。何晓兰作为阙文彬的妻子向公司出具了《配偶声明书》和公证书等文件， 四川恒康发展有限责任公司与公司签订了《担保合同》和参与还款的《协议书》。上述协议 签订后，公司通过证券交易所交易平台进行了股票质押式回购交易申报和转款。阙文彬和恒 康发展亦按合同的约定支付利息至 2017 年 12 月 27 日。由于阙文彬在合同到期未按合同约 定支付股票回购款，公司因此向吉林省高级人民法院提起诉讼，吉林省高级人民法院已经于 2018 年 2 月 13 日立案受理，截至报告批准报出日（2018 年 3 月 28 日）本案尚未开庭。 （三）公司收到深圳证券交易所（以下简称“深交所”）下发的《关于东北证券股份有 限公司 2018 年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函》 （深证函[2018]1 号）。 根据该函，深交所对公司申请确认发行面值不超过 60 亿元人民币的公司 2018 年非公开发行 公司债券符合深交所转让条件无异议，该函自出具之日（2018 年 1 月 2 日）起十二个月内 有效。 （四）2018 年 3 月 28 日公司第九届董事会第五次会议审议通过了 2017 年度利润分配 预案，拟以公司股份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 1.00 元（含税），合计派发现金股利 234,045,291.50 元，2017 年现金股利占当年实现的可供分 配利润的 44.30%，派现后未分配利润转入下一年度。本预案尚需提交公司 2017 年度股东大 会审议。 十三、其他重要事项说明 （一）公司于 2012 年 11 月认购重庆市福星门业（集团）有限公司发行的“2012 年中 小企业私募债券”（以下简称“12 福星门债”），投资本金 11,500 万元，期限为 3 年。2015 年 11 月“12 福星门”私募债存在违约事项，未能按约定还本付息。2016 年 3 月，公司向华 南国际贸易仲裁委会员提起仲裁申请，并对发行人、担保人的财产申请诉中财产保全。2016 年 6 月 21 日，重庆市九龙坡区人民法院受理财产保全申请并对福星门业、担保人财产以及 抵押物办理财产保全。 2016 年 10 月 14 日华南国际经济贸易仲裁委员会作出仲裁裁决：1.福星门业偿还公司 本金 11,500 万元及利息，自 2014 年 11 月 30 日起按 10%年利率计算至实际偿还时止；2.支 付律师费及差旅费人民币 30 万元；3.对抵押物中的房地产及森林资源折价或拍卖、变卖， 并对处置所得中的 46%份额在裁定重庆市福星门业（集团）有限公司的债务范围内依法对公 司予以清偿；4.担保人承担连带赔偿责任；5.仲裁费用 936,164 元，仲裁员开支 20,779.40 元，由福星门业支付至公司。担保人就本项费用与福星门业承担连带责任。2016 年 11 月中 旬，因被申请人未履行裁决书内容，公司已向重庆市第五中级人民法院申请强制执行，法院 282 立案受理。2017 年 5 月 24 日，重庆市第五中级人民法院根据抵押人的申请，做出（2017） 渝 05 破申 26 号民事裁定书，认为其“天籁谷”项目开发前景良好，通过后续资金投入，该 项目形成的地产销售收入有望清偿到期债务，因此裁定同意受理抵押人的破产重整申请，并 指定重庆市綦江区人民法院审理。重庆市福星门业（集团）有限公司也已进入重整阶段。2017 年 9 月 26 日，重庆市綦江区人民法院指定重庆丽达律师事务所为破产管理人进行破产重整 工作。2017 年 10 月 23 日，公司收到重庆市綦江区人民法院向破产管理人申报债权和召开 第一次债权人会议的公告。公司已按上公告申报债权。根据法律相关规定，抵押人名下所有 的“12 福星门”债权抵押物须暂停执行程序，直到破产重整程序结束。 （二）以公司作为管理人的东北证券融汇一期集合资产管理计划于 2013 年 8 月认购重 庆市福星门业（集团）有限公司发行的“2013 年中小企业私募债券”（以下简称“13 福星 门债”），公司以自有资金参与该计划的全部份额，投资本金 10,000 万元，期限为 3 年。2015 年 8 月，“13 福星门债”明确表示无法继续履行私募债相关约定，无法按时还本付息。经 债券持有人会议决议，授权受托管理人东北证券以自身名义代全体债券持有人提起仲裁并办 理其他相关事项。2015 年 11 月 24 日，公司向华南国际贸易仲裁委会员提起仲裁申请并对 发行人、担保人的财产申请诉中财产保全。2016 年 5 月 20 日公司与华润深国信托有限公司 （华润信托·睿益 18 号固定收益产品投资单一资金信托（以下简称“睿益 18 号”）之受托 人）签订“13 福星门”债券相关权利义务之转让协议，受让睿益 18 号持有的 1,250,000 张 “13 福星门债 ”的收益权，本息合计金额 14,637.50 万元。2016 年 5 月 30 日华南国际经 济贸易仲裁委员会做出裁决，裁定福星门业偿还“13 福星门债”本金 25,000 万元和利息（利 息按年利率 9.5%计算），公证费 3,000 元，保全费 5,000 元，律师费 5,510,000 元，仲裁费 1,935,334 元，对抵押物中的房地产及森林资源折价或拍卖、变卖，公司对前述处置所得在 起所付债务数额范围内拥有优先受偿权利。因发行人及担保人未履行裁决书内容，公司已向 重庆市第五中级人民法院提起财产保全申请，法院已经立案受理。法院已委托评估机构对第 一批次抵押资产进行评估，并于 2017 年 5 月 2 日出具评估报告，范围为抵押资产中部分房 产、车库，评估总价值 10,721.94 万元。2017 年 5 月 24 日，重庆市第五中级人民法院做出 （2017）渝 05 破申 26 号民事裁定书，同意受理抵押人的破产重整申请。根据法律规定，抵 押人名下所有的“13 福星门”债权抵押物为林权使用权，须暂停执行程序，直到破产重整 程序结束。其余已评估资产正在申请法院拍卖，未评估完资产正在继续评估。 截至 2017 年 12 月 31 日公司针对前述两项事项共计提减值准备 10,750 万元。 （三）东证融通投资管理有限公司（以下称“东证融通”）于 2013 年 8 月 30 日与吉林 省九春肥业有限公司签订协议，协议约定东证融通公司向其提供 3,500 万元投资。吉林省九 春肥业有限公司实际控制人王景山对此协议提供连带责任保证，光大银行为促成此协议签订 出具确认函。协议到期后，吉林省九春肥业有限公司仅给付 2,000 万元，尚余 1,500 万元未 清偿。东证融通公司向长春市中级人民法院提起诉讼，一审法院判决吉林省九春肥业有限公 283 司本判决生效后立即返还给东证融通投资管理有限公司 1,500 万元并支付利息，王景山对上 述款项承担连带清偿责任，光大银行承担补充赔偿责任。光大银行不服一审判决，向吉林省 高级人民法院提起上诉，2015 年 7 月 15 日经终审判决，驳回上诉，维持一审判决。2015 年东证融通已向长春市中级人民法院申请强制执行，截至财务报表签发日（2018 年 3 月 28 日）公司正在申请执行王景山持有的吉林省九春商贸集团有限公司的股权。 因九春商贸与王景山无法提供评估股权所必须的财务报表等资料，评估和审计机构无法 进行评估审计工作。长春市中级人民法院执行局已向光大银行发出通知，要求其提供九春商 贸与王景山其它财产线索。由于光大银行未能在期限内按要求提供财产线索，长春市中级人 民法院已向光大银行发送《限期执行通知书》，要求光大银行承担补充赔偿责任。光大银行 提出异议，并已立案，由长春市中级人民法院执行局复议处进行审查。 （四）2014 年 1 月 28 日，东证融通投资管理有限公司（以下简称“东证融通”）与辽 宁东顺农牧科技集团（以下简称“辽宁东顺”）有限公司签订《可转债投资协议》约定，向 辽宁东顺提供可转债融资 5,000 万，期限为 12 个月，年利率为 12%，按月结息。同日，辽 宁东顺法定代表人王学生、杨金玲夫妇与公司签署《担保合同》，就前述债务承担不可撤销 的连带保证；此外，王学生、于更、杨志武三位股东就辽宁东顺 100 股份签订《股权质押合 同》，提供质押担保，并办理工商登记手续。三份协议均经辽宁诚信公证处公证，其中《可 转债投资协议》、《担保合同》具有强制执行效力。阜新银行沈阳和平支行根据 2014 年 2 月 13 日签署的《资金监管协议》提供资金监管服务。辽宁东顺分别于 2014 年 3 月 14 日、4 月 15 日、5 月 15 日向东证融通支付利息，共计 100 万元。其余利息与本金未予支付。 2016 年 12 月 7 日，东证融通向辽宁诚信公证处申请强制执行证书。 2017 年 1 月东证 融通依据《执行证书》向沈阳市中级人民法院申请强制执行。同时，依据《股权质押合同》 向法院申请实现担保物权，但因对方当事人不配合核实相关情况，法院裁定驳回东证融通请 求。2017 年 4 月 20 日，沈阳市中级人民法院已根据东证融通提供的财产线索对东顺农牧名 下九套房产进行轮候查封。 截至 2017 年 12 月 31 日公司针对该事项计提减值准备 4,478.50 万元。 （五）2011 年 7 月，公司全资子公司东证融通出资 3,075 万元，认购成都华塑电子技 术开发有限公司（以下简称“成都华塑”）增发的 410 万元注册资本。成都华塑实际控制人 陈红兵、大股东蒋昌华承诺业绩未完成将履行现金补偿义务以及特定条件下股份的回购义务。 2014 年 1 月，东证融通向成都华塑支付 800 万元可转债投资，年利率 12%，期限自 2014 年 1 月 26 日至 2014 年 11 月 25 日。到期后，成都华塑无力偿还可转债本金及最后一期利息 828 万元，且因未完成业绩承诺应当补偿东证融通 641.36 万元现金。因此，2014 年 12 月，蒋 昌华以其持有的 410 万股股权，按 3.5 元/股价格，折价 1,435 万元抵偿前述业绩补偿及可 转债投资本息。上述股权转让手续于 2015 年 1 月 8 日在工商主管部门完成办理，东证融通 持股 1,288 万股，占其总股本的 21.4%。 284 东证融通多次依据约定要求成都华塑、陈红兵提供财务报表及审计报告，均未果。2015 年 6 月，东证融通向陈红兵及蒋昌华邮寄《要求支付收购款项的函》，并经公证处公证。函 中明确要求陈红兵、蒋昌华履行股份回购义务，支付价款截至 2015 年 6 月 1 日总计 5,474.26 万元。迟延支付的，按每日 1.64 万元加计。东证融通多次要求成都华塑、陈红兵及蒋昌华 履行回购义务，以及支付剩余债务 28 万元，均未果。 东证融通于 2017 年 5 月 10 日以成都华塑、陈红兵、蒋昌华为被告向成都市中级人员法 院提起股权回购纠纷及可转债投资纠纷之诉。2017 年 11 月 7 日经四川省成都市中级人民法 院（2017）川 01 民初 1816 号民事判决书一审判决陈红兵、蒋昌华向东证融通支付 55,981,852.06 元，用于受让东证融通持有成都华塑 1,288 万股份；陈红兵、蒋昌华于判决 生效之日起十五日内向东证融通支付违约金；蒋昌华于判决生效之日起十五日内向东证融通 支付可转债投资利息 28 万元。截至目前东证融通正在申请强制执行。 （六）2014 年公司与山东玖龙海洋产业股份有限公司（原名山东海益宝水产股份有限 司，以下称“山东海益宝”）签署《框架协议》、《承销协议》，并作为拟发行的私募债券的 承销商，为山东海益宝本次发行出具了定向回购函。私募债券于 2014 年 12 月 4 日发行完毕， 存续期 3 年，发行规模 1.5 亿元，发行利率 8.3%。实际控制人范立强、担保人海阳盛大房 地产开发有限公司提供连带责任保证担保，同时范立强还提供了其所持有的山东海益宝的股 权作为质押担保。2015 年底，由于山东海益宝涉及中建三局以及平安银行等多项诉讼，且 因对外融资困难而出现资金紧张的情况，建设项目全面暂停。鉴于以上情况，原山东海益宝 私募债持有人认为该债券存在偿债风险并要求公司履行债券定向回购义务。2016 年 9 月， 公司全资子公司东证融达投资有限公司（以下称“东证融达”）通过市场交易全额购买了山 东海益宝私募债券并成为实际持有者，持有 1.5 亿元债券份额。山东海益宝私募债于 2017 年 12 月 4 日到期，山东海益宝已出具情况说明，无法按期支付到期本金与利息。公司已作 为债券受托管理人代东证融达提起诉讼，并提出财产保全申请。已轮候查封山东海益宝名下 52 处海域使用权、4 处土地使用权、3 处房屋所有权及其名下的三板企业海益宝水产科技股 份有限公司的 68047100 股股权，占总股本比例为 86.3%。案件定于 2018 年 3 月 15 日开庭 审理。 （七）2013 年 5 月 21 日东证融通投资管理有限公司（以下称“东证融通”）与安徽蓝 博旺机械集团液压流体有限责任公司（以下简称“液压流体”）签订《可转债投资协议》， 约定东证融通向液压流体提供可转债融资人民币 3,500 万元。同日，中海信达担保有限公司 （以下简称“中海信达”）与东证融通签订《担保合同》，自愿对液压流体的合同义务提供 全额不可撤销的连带责任保证。同日，东证融通与液压流体、中海信达、安徽霍邱农村商业 银行股份有限公司户胡支行（以下简称“霍邱农商行”）签订《资金监管协议》。该债权已 于 2014 年 6 月 3 日到期，液压流体未按协议归还款项。 为进一步保障东证融通权利的实现，液压流体的控股股东安徽蓝博旺机械集团工程车辆 285 有限公司（以下称“工程车辆公司”）于 2015 年 1 月 13 日出具承诺函，自愿对液压流体所 负东证融通合同义务承担全额不可撤销的连带责任担保。 2015 年 1 月 20 日，工程车辆公司股东吕青堂、陈栋与东证融通签订股权质押合同，吕 青堂自愿将其持有的工程车辆公司 1,940 万元股权质押给东证融通、陈栋将其持有的 60 万 元股权质押给东证融通，质押股权合计为 2,000 万元，占工程车辆公司的股权比例为 57.14%。 股权质押登记已于 2015 年 1 月 20 日办理完毕，东证融通已取得寿县市场监督管理局出具的 编号为（六安）股质登记设字[2015]第 13 号、（六安）股质登记设字[2015]第 14 号股权出 质设立登记通知书。同月，东证融通就此纠纷已投资资金监管银行霍邱农商行为被申请人向 北京仲裁委员会申请仲裁。2015 年 1 月 9 日北京仲裁委员会立案受理。2016 年 8 月 11 日， 北京仲裁委员会就液压流体仲裁事项作出（2016）京仲裁字第 0496 号裁决书，认定尽管信 用社应对东证融通承担补充赔偿责任，因公司尚未对主债务人穷尽司法程序，因此驳回了东 证融通的仲裁申请。2016 年 12 月，东证融通就前述仲裁案所涉投资协议及《担保合同》事 宜，以液压流体、中海信达、工程车辆公司、陈栋、吕青堂、张红霜为被告在北京市第二中 级人民法院提起民事诉讼，并为该法院受理。 根据 2017 年 11 月 28 日北京市第二中级人民法院（2016）京 02 民初 542 号民事判决书， 判决液压流体于本判决生效后 10 日内支付东证融通款项 3,500 万元，并支付利息 175 万元， 另支付东证融通利息以及违约金；中海信达、车连工程、吕青堂对上述给付款项承担连带清 偿责任；东证融通对其与陈栋、吕青堂签订的《股权质押合同》中约定的股权在质押担保范 围内享有优先受偿权。截至财务报表签发日东证融通正在申请强制执行。 （八）2013 年 5 月 21 日东证融通投资管理有限公司（以下称“东证融通”）与安徽蓝 博旺机械集团合诚机械有限责任公司（以下简称“合诚机械”）签订《可转债投资协议》， 约定东证融通向合诚机械提供可转债融资人民币 4,500 万元。同日，中海信达担保有限公司 （以下简称“中海信达”）与东证融通签订《担保合同》，自愿对合诚机械的合同义务提供 全额不可撤销的连带责任保证。同日，东证融通与合诚机械、中海信达、中国光大银行股份 有限公司合肥长江路支行（以下简称“光大银行”）签订《资金监管协议》。该债权已于 2014 年 6 月 3 日到期，液压流体未按协议归还款项。 为进一步保障东证融通权利的实现，合诚机械的控股股东安徽蓝博旺机械集团工程车辆 有限公司（以下称“工程车辆公司”）于 2015 年 1 月 13 日出具承诺函，自愿对合诚机械所 负东证融通合同义务承担全额不可撤销的连带责任担保。 2015 年 1 月 20 日，工程车辆公司股东吕青堂、陈栋与东证融通签订股权质押合同，吕 青堂自愿将其持有的工程车辆公司 1,940 万元股权质押给东证融通、陈栋将其持有的 60 万 元股权质押给东证融通，质押股权合计为 2,000 万元，占工程车辆公司的股权比例为 57.14%。 股权质押登记已于 2015 年 1 月 20 日办理完毕，东证融通已取得寿县市场监督管理局出具的 编号为（六安）股质登记设字[2015]第 13 号、（六安）股质登记设字[2015]第 14 号股权出 286 质设立登记通知书。同月，东证融通就此纠纷已投资资金监管银行光大银行为被申请人向北 京仲裁委员会申请仲裁。2015 年 1 月 9 日北京仲裁委员会立案受理。2016 年 12 月，东证融 通就前述仲裁案所涉投资协议及《担保合同》事宜，以合诚机械、中海信达、工程车辆公司、 陈栋、吕青堂、张红霜为被告在北京市第二中级人民法院提起民事诉讼，并为该法院受理。 根据 2017 年 11 月 28 日北京市第二中级人民法院（2016）京 02 民初 543 号民事判决书， 判决合诚机械于本判决生效后 10 日内偿还东证融通 4,500 万元，并支付利息 165 万元，另 支付东证融通利息以及违约金，中海信达、车连工程、吕青堂对上述给付款项承担连带清偿 责任；东证融通对其与陈栋、吕青堂签订的《股权质押合同》中约定的股权在质押担保范围 内享有优先受偿权。截至财务报表签发日（2018 年 3 月 28 日）东证融通正在申请强制执行。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司针对精密液压、液压流体、合诚机械三项债权共计提减 值准备 2,488.75 万元。 （九）公司期末债券中间业务中存在一笔与国海证券股份有限公司（以下简称“国海证 券”）的远期债券交易业务，持有所有权归属于国海证券的面值为 15,000 万元的“16 稻花 香债券”，2016 年 12 月 26 日公司与国海证券签订备忘录，约定：1）前述债券应由乙方在 远期买回，公司持有期间该债券产生的收益和风险均由国海证券承担；2）公司代国海证券 持有该债券的期限不得晚于国海证券配股完成后三个月，具体参照国海证券公布配股相关公 告日期，代持期间可以通过合同续签方式由公司持有。公司持有该债券期间的资金成本由国 海证券承担，资金成本利率以合同期间每日 FR001（银行间市场隔夜回购盘利率）加权平均 值上浮 250BP。若此期间市场回暖，双方可以提前处理该债券，但须双方认可后进行处置， 并最终经由国海证券账户卖出。国海证券亦可以在每月合同到期后买回。3）在国海证券买 回该债券前，双方应以月为周期，以该债券为标的前述债券交易协议，明确公司持有期间的 收益率以及远期交易价格、交易时间、交割方式等要素，直至国海证券买回该债券，交易协 议应以公司提供版本为准。 （十）2016 年 11 月长沙市公安局经侦部门对公司长沙营业部前员工李蒙（现用名李澤 坤）涉嫌合同诈骗行为刑事立案，截至财务报表签发日仍处在刑事侦查阶段。但公司出于承 担社会责任、维护社会稳定目的，向投资者先行垫付其投资款 2,437.05 万元。根据律师专 业法律分析，公司有权向李蒙、有关涉事单位或个人对其因公司的垫付行为构成的不当得利 款项进行追索。 截至 2017 年 12 月 31 日公司针对该事项计提减值准备 2,437.05 万元。 （十一）2017 年 5 月 3 日，公司收到中国证监会吉林监管局《关于对东北证券股份有 限公司采取暂停开展代销金融产品业务等行政监管措施的决定》（吉证监决[2017]2 号），指 出公司长沙芙蓉中路营业部前员工涉嫌合同诈骗犯罪，部分员工和经纪人私自推介或销售非 东北证券股份有限公司自主发行或代销的金融产品，持续时间较长、涉及金额大，后果严重， 影响恶劣。虽未发现公司参与有关诈骗活动，但公司存在对营业部负责人把关不严、监督机 287 制失效等问题。反映出公司内部控制不完善、经营管理混乱。 中国证监会吉林监管局对公司采取如下行政监管措施：一是责令限期改正，公司应于 2017 年 6 月 30 日前完成整改，并向吉林证监局提交书面整改报告；二是责令增加内部合规 检查的次数，公司应当对全部分支机构进行合规检查并于 2017 年 10 月底前提交检查报告和 整改报告；三是责令暂停开展代销金融产品业务 6 个月，期限自 2017 年 5 月 11 日至 2017 年 11 月 10 日止。公司自 2017 年 11 月 11 日起恢复开展代销金融产品业务。 （十二）2017 年 4 月 25 日，吉林敦化农村商业银行股份有限公司（以下简称“敦化农 商行”）以吉林昊融集团股份有限公司（以下简称“昊融集团”）、东北证券股份有限公司（以 下简称“东北证券”）为被告、恒丰银行股份有限公司南通分行为第三人提起诉讼，要求昊 融集团支付特定股权收益权回购款本金及溢价款共 3.25175 亿元，逾期罚息 2,190 万元，东 北证券对解质押 800 万股吉恩镍业股票、1,500 万股东海证券股权未办理质押登记、未办理 西乌珠穆沁旗昊融有色金属有限责任公司 99%的股权质押的行为在 3.4215 亿元范围内承担 优先偿付责任。案件已做出一审判决：1.被告昊融集团于本判决发生法律效力之后，立即给 付原告敦化农商行回购本金 3 亿元、回购溢价款 2,317.5 万元、违约金 2,190 万元以及 2017 年 3 月 21 日以后的回购溢价款和违约金（2017 年 3 月 21 日以后的回购溢价款和违约金的 具体计算标准：1.回购溢价款：以 3 亿元为本金，按年收益率 7.95%计算，从 2017 年 3 月 21 日起计算至付清之日止；2.违约金：以 3 亿元为本金，按每日万分之五计算，从 2017 年 3 月 21 日起计算至付清之日止）；2.如被告昊融集团未履行本判决主文第一项确定的给付义 务，原告敦化农商行可对被告昊融集团提供的质押编号为 ZYD131182（吉恩镍业 4,300 万股 流通股）项下股票行使质权；3.如被告昊融集团未履行本判决主文第一项确定的给付义务， 被告东北证券应在原告敦化农商行不能实现债权的范围内，以 4,800 万元为限，对原告敦化 农商行承担赔偿责任；4.被告昊融集团于本判决发生法律效力之后，立即给付原告敦化农商 行律师代理费用 30 万元；5.驳回原告敦化农商行其他诉讼请求。我公司不服一审判决，已 提出上诉。 （十三）公司控股子公司渤海期货股份有限公司（以下简称“渤海期货”）股票挂牌公 开转让申请已经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，渤海期货股票于 2017 年 1 月 20 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 （十四）公司于 2014 年 11 月 24 日发行 14 次级债 200,000.00 万元，该债券附第 3 年 末发行人赎回选择权、发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。该债券于 2017 年 11 月 24 日期满 3 年，公司行使债券发行人赎回选择权，兑付全部债券本金及当期利息共计 211,480.00 万元。 公司于 2015 年 5 月 4 日发行 15 东北 02 次级债 400,000.00 万元，该债券附第 2 年末发 行人赎回选择权、发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。该债券于 2017 年 5 月 4 日期满 2 年，公司行使债券发行人赎回选择权，兑付全部债券本金及当期利息共计 288 423,600.00 万元。 十四、风险管理 公司在日常经营活动中面临的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、合规风 险、操作风险和其他风险等。公司通过建立全面风险管理体系，逐步优化风险管理的组织职 能，不断探索风险管理模式和方法，培育良好的风险文化，建立科学的风险识别、评估、应 对、监测和报告机制，将风险管理贯穿经营决策的整个过程，确保风险可测、可控、可承受。 （一）风险管理概况 1.风险管理组织架构 公司建立了四个层级、三道防线的全面风险管理组织架构，并明确了监事会在全面风险 管理中的监督职责。 四个层级是指：董事会层面，包括董事会及董事会下设的风险控制委员会；经理层层面， 包括总裁办公会及下设的风险管理委员会、资产配置委员会、IT 治理委员会以及各业务线 决策小组；风险管理相关职能部门层面，包括负责全面风险管理的风险管理总部，负责流动 性风险管理的资金运营部，负责声誉风险管理的证券部等；各业务条线层面，包括业务部门 负责人、业务部门内设的风险控制部门（或岗位）和全体员工。 三道防线是指：业务部门、风险管理相关职能部门和稽核审计部门共同构成了风险管理 三道防线，实施事前、事中与事后的风险防范、监控与评价工作。 2.风险授权 公司建立了《公司授权管理制度》。公司授权按层级划分包括三会（股东大会、董事会、 监事会）授权、经理层授权和各业务单位内部授权；按授权范围划分包括财务管理权、财产 管理权、人事管理权和业务管理权等。公司授权管理体系完善，授权兼顾风险和效率的平衡， 符合公司业务发展和风险管理需要。 3.风险管理制度体系 风险管理制度是风险政策、措施和程序的载体。为更好落实全面风险管理工作，公司制 定了以《公司全面风险管理制度》为核心的风险管理政策制度，包括风险组织管理、风险授 权管理、风险偏好管理、风险控制指标管理、分类型风险管理、应急处置管理和风险管理工 具或方法等七大类别，涵盖了风险识别、评估、应对、监管与报告的风险管理工作流程。 4.风险管理文化建设 公司强调“风险管理人人有责”的风险文化理念，把风险文化提升到企业文化的高度来 重视，纳入企业文化建设体系中。公司通过制定完善的风险管理培训和评估计划，对于不同 层级和岗位的人员开展风险管理培训。通过优化风险管理考核指标，将风险管理纳入员工和 部门的绩效管理体系。公司在宣传风险文化理念的同时，更注重业务培训，提升一线人员专 业水平，加强岗位胜任能力评估，使一线员工知风险才能控风险。 289 （二）公司面临的各种风险 1.市场风险 市场风险是指因市场价格（股票价格、利率、汇率和商品价格）或者其它市场因子的变 化而使公司表内、表外业务发生损失的风险，包括证券价格风险、利率风险和汇率风险等。 公司承担市场风险的业务主要是投资业务；同时，公司将资产管理业务也纳入市场风险管理 体系。 2.信用风险 信用风险是指发行人、交易对手未能履行合同所规定的义务或由于信用评级的变动或履 约能力的变化导致债务的市场价格变动，从而对公司造成损失的风险。公司承担信用风险的 业务主要包括债券投资与发行业务、直接投资业务和信用交易业务（融资融券、约定式购回 和股票质押式回购）等。 3.流动性风险 流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支 付义务或满足正常业务开展的资金需求的风险。 4.合规风险 合规风险是指因公司及员工的经营管理或执业行为违反法律、法规，存在受到法律制裁、 遭受财产损失或声誉损失的风险，严重时会被采取监管措施，使公司失去或暂停业务资格， 也会对开展新业务等带来不利影响。 5.操作风险 操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息技术系统以及外部事件所造 成损失的风险。包括以下四类风险： （1）人员风险：指由于员工胜任能力不足、越权操作或内部欺诈等不道德行为所导致 的风险； （2）流程风险：指由于业务流程不完善、执行不严格或缺少业务流程的风险； （3）技术风险：指由于信息技术系统不完善而导致的系统故障、失败以及信息安全的 风险，如系统崩溃、程序错误、通讯失败、病毒感染、黑客恶意攻击、公司信息资产被非授 权泄露等； （4）外部风险：指由于第三方原因或除上述三种风险外的原因引起的风险，如外部欺 诈、意外灾害等。 6.其他风险 公司经纪业务受宏观经济周期、宏观经济政策等因素影响，证券市场存在活跃程度持续 低迷的可能；同时，行业竞争日趋激烈，网点数量的大幅增加将可能导致公司市场占有份额 和佣金率水平的持续下降；承销与保荐业务存在因政策调整、市场预期、项目储备等原因导 致公司承销项目减少而无法实现承销收入的风险；存在对企业状况判断错误，定价失误，导 290 致发行上市失败的风险；公司资产管理业务存在设立的资产管理计划不符合市场需求、出现 投资判断失误，导致投资者购买意愿下降，从而影响产品规模和业务收入的风险；公司在开 展创新业务和设计创新产品时，存在对金融创新研究的深度不够，对风险的识别和评估不充 分，导致创新业务风险控制措施不足、创新产品设计不合理而带来损失的风险。 （三）公司已经或拟采取的对策和措施 1.完善全面风险管理体系。公司评估并不断完善全面风险管理体系设计和运行情况，发 挥经理层专业决策机构的风险决策作用，强化风险管理总部、合规管理部、稽核审计部等部 门职责，充分发挥其在独立防范、控制和化解风险方面的作用；夯实风险数据、风控系统和 风险管理团队建设等基础保障；加强风险管理培训和宣传，优化风险绩效考核指标体系，促 进各主体归位尽责。 2.加强市场风险管理。公司采取稳健、审慎的策略，在准确识别和计量的基础上审慎评 估公司承担的市场风险。公司规范投资决策流程，采用多元化的资产配置策略，分散投资风 险；完善自营业务限额管理，不断优化风险限额体系，以控制盈亏波动水平和市场风险暴露 程度；采用风险价值（VAR）模型对持有金融资产的市场风险进行量化，运用压力测试作为 必要的补充量化工具；通过风险对冲工具和资本中介业务，降低公司由于市场风险造成的经 营波动。 3.加强对信用风险的管理。为控制债券投资业务的信用风险，公司通过建立债券交易对 手库，对交易对手实行跟踪授信管理；公司明确了可投资债券的债项评级要求并建立了信用 债内部评级制度。为控制信用交易业务的信用风险，公司通过制定各项严格的制度和措施， 从征信、授信、盯市、违约处置等多个环节对该业务涉及的信用风险进行控制，其中包括建 立严格的客户准入制度和征信、授信标准；建立严格的担保物范围及折算率、保证金比例、 履约担保比例的标准；建立信用交易逐日盯市制度，及时预警、准确报告，达到平仓线时按 照合同约定进行强制平仓等。 4.加强流动性风险的管理。公司一方面对融资来源、优质流动性资产、流动性风险限额 及市场流动性进行实时监控；另一方面公司对各项负债进行统筹管理，通过股权融资、发行 次级债、收益权凭证、短期融资券、开展收益权转让等方式筹集资金，并合理预期各业务部 门的资金需求及到期债务，从而进一步提高公司防范资金流动性风险的能力。公司可用资金 和可动用的流动性资产能覆盖未来一段时间的对外资金需求，各项流动性指标均处于安全状 态。 5.强化合规风险管理。公司通过进一步完善制度建设，做好风险识别，规范业务操作流 程；加强对业务的实时监控与风险预警；加强对各项业务的稽核审计，保证公司制度的有效 执行；加强合规培训，营造良好的合规文化，提高员工的合规意识；加强各项业务间隔离墙 建设，提升防范内幕交易和管理利益冲突的能力等措施，加强合规管理。 6.加强对操作风险的管控。一是公司在组织架构、岗位设置、权责分配、业务流程等方 291 面，通过适当的职责分工、授权和分级审批等机制，形成合理制约和有效监督；二是开展全 面风险识别、评估和控制标准建设工作，对公司各业务环节的风险进行全面识别和评估，以 达到充分识别风险、实行风险分级管理、优化审批权限、明确控制责任人和工作标准及形成 操作手册的目的；三是完善用人机制，通过组织内外部竞聘、技能培训等方式提高员工岗位 胜任能力；通过员工行为管理、合规培训、签订各类承诺书的方式，有效加强对人员道德风 险的管控；四是积极推进 IT 治理，根据 IT 治理工作方案、规划及相关制度，合理安排公司 信息系统的建设、管理及运行维护等工作；五是建立危机处理机制和流程，针对各项业务、 信息系统、结算核算等关键业务环节，制定切实有效的应急措施和预案并通过应急演练检验 和提高危机处理机制的有效性。 7.加强对经营风险的管理。通过优化和转变营业网点布局和服务模式，拓展新的业务收 入，降低网点经营成本；提高投资顾问服务水平，向财富管理转型；巩固和拓展外部合作渠 道，加大金融产品销售力度，提高公司证券经纪业务盈利水平；通过加大投行市场拓展能力、 加强项目选择，提高公司证券承销与保荐业务盈利水平；通过增强证券资产管理业务管理水 平和投资能力，提高公司证券资产管理业务盈利水平；通过建立新业务管理机制，明确新业 务的责任分工和审批路径，加强可行性研究、合规审查和风险评估，确保新业务风险的可测、 可控、可承受，有效化解公司新业务风险。 十五、公允价值的披露 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： -第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 -第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 -第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定。 (一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融资 产 127,230,641.90 7,856,667,130.43 - 7,983,897,772.33 1. 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资 产 127,230,641.90 6,175,840,141.91 - 6,303,070,783.81 （1）债务工具投资 4,325,370,571.14 4,325,370,571.14 292 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 （2）权益工具投资 125,481,756.16 125,481,756.16 （3）衍生金融资产 （4）其他 1,748,885.74 1,850,469,570.77 1,852,218,456.51 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 1,680,826,988.52 1,680,826,988.52 （1）债务工具投资 1,680,826,988.52 1,680,826,988.52 （2）权益工具投资 （3）其他 （二）可供出售金融资产 3,162,609,356.99 10,182,368,595.59 - 13,344,977,952.58 1 债务工具投资 380,518,848.30 6,057,498,982.91 6,438,017,831.21 2 权益工具投资 2,777,555,134.55 2,777,555,134.55 3 其他 4,535,374.14 4,124,869,612.68 4,129,404,986.82 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 持续以公允价值计量的资 产总额 3,289,839,998.89 18,039,035,726.02 21,328,875,724.91 （四）交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （五）指定以公允价值计 量且变动计入当期损益的 金融负债 持续以公允价值计量的负 债总额 二、非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 293 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 非持续以公允价值计量的 资产总额 如：持有待售负债 非持续以公允价值计量的 负债总额 (二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。 (三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及 定量信息 项目 期末公允价值 估值技术 重要参数 定性信息 定量信息 债权投资 12,064,278,928.49 对公开报价计算 债券收益率 非上市基金投资 2,283,246,945.77 对相关资产公开 报价计算 相关资产收盘价 集合计划及信托产品 3,780,817,319.28 对相关资产公开 报价计算 相关资产收盘价 合计 18,128,343,193.54 (四)公司目前无持续和非持续第三层次公允价值计量项目 十六、母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一)货币资金 1.按类别列示 项目 期末余额 年初余额 库存现金 银行存款 9,156,635,840.77 14,872,065,042.88 其中：客户存款 8,180,684,270.73 11,282,603,031.88 公司存款 975,951,570.04 3,589,462,011.00 其他货币资金 446,202.05 10,265,482.99 合计 9,157,082,042.82 14,882,330,525.87 2.银行存款按币种列示 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 294 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 公司自有资金存款： 其中：人民币 971,739,023.78 3,585,003,606.31 美元 633,353.31 6.5342 4,138,457.20 633,032.33 6.9370 4,391,345.26 小计 975,877,480.98 3,589,394,951.57 公司信用资金存款 其中：人民币 74,089.06 67,059.43 小计 74,089.06 67,059.43 公司自有资金合计 975,951,570.04 3,589,462,011.00 客户资金存款 其中：人民币 7,369,201,333.45 10,331,000,965.35 港币 13,872,581.84 0.8359 11,596,091.22 16,018,138.13 0.8945 14,328,224.59 美元 10,728,831.84 6.5342 70,104,333.02 16,118,528.40 6.9370 111,814,231.53 小计 7,450,901,757.69 10,457,143,421.47 客户信用资金存款 其中：人民币 729,782,513.04 825,459,610.41 小计 729,782,513.04 825,459,610.41 期货业务客户 其中：人民币 小计 - 客户存款合计 8,180,684,270.73 11,282,603,031.88 合计 9,156,635,840.77 14,872,065,042.88 （1）融资融券业务 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 自有信用资金 人民币 74,089.06 67,059.43 客户信用资金 人民币 729,782,513.04 825,459,610.41 合计 729,856,602.10 825,526,669.84 （2）银行存款期末余额中无短期拆入或临时存入的大额款项。 （3）期末余额中使用受限制的货币资金： 295 ①公司基本户中冻结6,000.00元，为办理ETC时的保证金金额 ②根据2017年11月8日出具的（2015）吉民提字第126号吉林省高级人民法院民事裁定书 的裁定，东北证券股份有限公司自愿以在上海浦东发展银行长春分行的银行账户 61010153400000032存款4,400,000.00元作为保全申请提供担保，公司期末银行存款中该笔 资金处于冻结状态。 (二)结算备付金 1.按类别列示 项目 期末余额 年初余额 客户备付金 1,084,013,861.78 2,317,042,105.66 公司备付金 1,129,327,320.33 815,023,186.37 合计 2,213,341,182.11 3,132,065,292.03 2.按币种列示 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 公司自有备付金 其中：人民币 1,129,327,320.33 815,023,186.37 港币 美元 小计 1,129,327,320.33 815,023,186.37 公司信用备付金 其中：人民币 港币 美元 小计 客户普通备付金 其中：人民币 928,615,723.37 2,158,802,117.11 港币 8,869,806.55 0.8359 7,414,271.30 6,374,366.59 0.8945 5,701,870.91 美元 6,862,462.97 6.5342 44,840,705.54 2,255,142.91 6.9370 15,643,926.37 小计 980,870,700.21 2,180,147,914.39 客户信用备付金 其中：人民币 103,143,161.57 136,894,191.27 小计 103,143,161.57 136,894,191.27 合计 2,213,341,182.11 3,132,065,292.03 296 期末结算备付金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收 风险的情形。 (三)应收款项 1.按明细列示 项目 期末余额 年初余额 应收资产管理费 1,180,051.16 2,430,936.22 应收手续费及佣金 111,344,540.41 111,157,694.40 应收股转公司股票认购款 1,850,000.00 19,155,500.00 应收“现金管家”代垫客户款 3,000,000.00 16,100,000.00 应收融出资金客户款 1,656,944.83 1,449,656.24 应收清算款 337,014,546.51 392,483,121.86 应收私募托管费 847,950.42 955,006.08 合计 456,894,033.33 543,731,914.80 减：减值准备 8,133,623.22 5,962,322.59 应收款项账面价值 448,760,410.11 537,769,592.21 2.按账龄分析 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 1 年以内 429,400,718.83 93.98 4,294,007.19 1.00 538,155,928.10 98.98 5,381,559.28 1.00 1-2 年 23,395,948.21 5.12 3,020,142.77 12.91 5,344,340.30 0.98 534,434.03 10.00 2-3 年 4,097,366.29 0.90 819,473.26 20.00 231,646.40 0.04 46,329.28 20.00 3 年以上 合计 456,894,033.33 100.00 8,133,623.22 543,731,914.80 100.00 5,962,322.59 3.应收款项按种类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项计提减值准备 756,164.39 0.17 756,164.39 100.00 297 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 组合计提减值准备 456,137,868.94 99.83 7,377,458.83 1.62 543,731,914.80 100 5,962,322.59 1.10 合计 456,894,033.33 100.00 8,133,623.22 543,731,914.80 100 5,962,322.59 ③期末单项计提减值准备的应收账款 应收款项内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 款项性质 澧县农商行 252,054.80 252,054.80 100.00 手续费及佣金收入 常德农商行 504,109.59 504,109.59 100.00 手续费及佣金收入 合计 756,164.39 756,164.39 ④期末组合计提减值准备的应收账款 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 1 年以内 429,400,718.83 94.14 4,294,007.19 1.00 538,155,928.10 98.98 5,381,559.28 1.00 1-2 年 22,639,783.82 4.96 2,263,978.38 10.00 5,344,340.30 0.98 534,434.03 10.00 2-3 年 4,097,366.29 0.90 819,473.26 20.00 231,646.40 0.04 46,329.28 20.00 3 年以上 合计 456,137,868.94 100.00 7,377,458.83 543,731,914.80 100.00 5,962,322.59 (四)长期股权投资 1.按类别列示 项目 期末余额 年初余额 子公司 3,190,854,510.43 3,126,854,510.43 联营企业 472,762,311.17 428,787,375.04 小计 3,663,616,821.60 3,555,641,885.47 减：减值准备 长期股权投资账面价值 3,663,616,821.60 3,555,641,885.47 298 2.长期股权投资明细情况 被投资单位 核算 方法 投资成本 年初余额 增减变动 其中：联营及合营 企业其他综合收益 变动中享有的份额 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决权 比例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准 备 本期计 提减值 准备 本期现金 红利 联营企业： 银华基金管理股份有限公司 权益法 42,000,000.00 428,787,375.04 43,974,936.13 -300,273.26 472,762,311.17 18.90 18.90 34,666,073.00 权益法小计 42,000,000.00 428,787,375.04 43,974,936.13 -300,273.26 472,762,311.17 34,666,073.00 子公司： 东方基金管理有限责任公司 成本法 210,000,000.00 225,535,723.26 64,000,000.00 289,535,723.26 64 64 渤海期货股份有限公司 成本法 474,497,301.62 474,497,301.62 474,497,301.62 96 96 东证融通投资管理有限公司 成本法 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 100 100 东证融达投资有限公司 成本法 1,024,080,000.00 1,126,821,485.55 1,126,821,485.55 100 100 东证融汇证券资产管理有限公 司 成本法 500,000,000.00 700,000,000.00 700,000,000.00 100 100 成本法小计 2,808,577,301.62 3,126,854,510.43 64,000,000.00 3,190,854,510.43 合计 2,850,577,301.62 3,555,641,885.47 107,974,936.13 -300,273.26 3,663,616,821.60 34,666,073.00 （1）公司向投资企业转移资金的能力未受到限制。 （2）公司期末无有限售条件的长期股权投资。 （3）根据银华基金管理股份有限公司 2017 年第 2 次股东大会决议，通过《关于公司增资扩股暨员工持股相关事宜的议案》由其员工持股计 划增资 2220 万元，导致公司对银华基金管理股份有限公司持股比例由 21%下降至 18.9%。 299 (五)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 期末余额 年初余额 成本 公允价值 成本 公允价值 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 5,311,120,466.78 5,275,619,497.38 15,051,429,934.14 14,992,468,437.81 其中：交易性债券 4,309,634,162.22 4,325,370,571.14 13,305,819,981.72 13,254,801,866.54 交易性权益工具 114,857,917.91 105,533,818.55 192,176,676.80 182,734,820.80 基金投资 781,628,386.65 739,401,663.61 1,553,433,275.62 1,554,931,750.47 理财产品 105,000,000.00 105,313,444.08 指定为以公允价值计量 且变动计入当期损益的 金融资产 1,684,858,977.25 1,680,826,988.52 合计 6,995,979,444.03 6,956,446,485.90 15,051,429,934.14 14,992,468,437.81 2.变现受限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末余额 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产-交易性债券 质押式回购交易 1,363,539,728.28 合计 1,363,539,728.28 3.本期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无已融出证券。 (六)可供出售金融资产 1.可供出售金融资产情况 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 6,438,600,217.13 582,385.92 6,438,017,831.21 可供出售权益工具 3,224,356,353.61 115,969,655.13 3,108,386,698.48 其中：按公允价值计量 2,733,239,549.63 114,612,298.42 2,618,627,251.21 按成本计量 491,116,803.98 1,357,356.71 489,759,447.27 基金 626,556,324.58 626,556,324.58 证券公司理财产品 713,936,623.78 53,942,830.03 659,993,793.75 其他理财产品 826,209,719.21 2,508,063.24 823,701,655.97 信托计划及其他投资 622,980,709.01 622,980,709.01 300 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 已融出证券 47,700,472.21 47,700,472.21 合 计 12,500,340,419.53 173,002,934.32 12,327,337,485.21 项目 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 5,017,661,929.73 5,017,661,929.73 可供出售权益工具 2,539,675,569.27 54,586,188.46 2,485,089,380.81 其中：按公允价值计量 2,424,505,337.94 53,866,188.46 2,370,639,149.48 按成本计量 115,170,231.33 720,000.00 114,450,231.33 基金 528,807,119.31 528,807,119.31 证券公司理财产品 781,155,526.99 21,585,581.58 759,569,945.41 其他理财产品 2,366,329,797.07 2,366,329,797.07 信托计划及其他投资 2,067,209,578.28 2,067,209,578.28 已融出证券 29,341,147.30 29,341,147.30 合 计 13,330,180,667.95 76,171,770.04 13,254,008,897.91 2.期末按公允价值计量的可供出售金融资产 可供出售金融资产 分类 权益工具的成本-债 务的摊余成本 公允价值 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 已计提减值 金额 可供出售债务工具 6,460,457,476.93 6,438,017,831.21 -21,857,259.80 582,385.92 可供出售权益工具 2,852,657,888.91 2,618,627,251.21 -119,418,339.28 114,612,298.42 基金 623,805,095.52 626,556,324.58 2,751,229.06 证券公司理财产品 759,145,155.62 659,993,793.75 -45,208,531.84 53,942,830.03 其他理财产品 796,888,495.92 823,701,655.97 29,321,223.29 2,508,063.24 信托计划及其他投资 626,000,000.00 622,980,709.01 -3,019,290.99 已融出证券 39,341,705.33 47,700,472.21 8,358,766.88 合计 12,158,295,818.23 11,837,578,037.94 -149,072,202.68 171,645,577.61 301 3.期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现 金 红利 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年初 本期增加 本期减少 期末 深圳来邦科技有限公司 1,400,735.00 1,400,735.00 北京时代光影文化传媒股份有限公司 2,844,000.00 2,844,000.00 0.43 海益宝科技股份有限公司 3,001,575.02 3,001,575.02 1.27 江苏灵豹药业股份有限公司 3,557,866.90 3,557,866.90 北京喜宝动力网络技术股份有限公司 4,602,415.00 4,602,415.00 9,204,830.00 2.30 易简广告传媒集团股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 0.41 北京摩诘创新科技股份有限公司 7,904,147.50 7,904,147.50 0.50 飞拓无限信息技术（北京）股份有限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 1.35 上海百事通信息技术股份有限公司 10,501,898.25 10,501,898.25 0.67 北京金刚游戏科技股份有限公司 12,506,562.50 12,506,562.50 0.68 福建省三星电气股份有限公司 800,000.00 144,886.08 101,279.50 843,606.58 0.26 厦门风云科技股份有限公司 500,000.00 500,000.00 康泽药业股份有限公司 631,031.16 631,031.16 0.04 北京首都在线科技股份有限公司 1,562,449.91 1,562,449.91 0.10 天津久日新材料股份有限公司 1,410,039.93 1,410,039.93 0.13 北京科能腾达信息技术股份有限公司 8,886,807.61 8,886,807.61 7.79 302 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现 金 红利 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年初 本期增加 本期减少 期末 北京全网数商科技股份有限公司 2,640,000.00 2,640,000.00 0.79 微传播(北京)网络科技股份有限公司 41,861,325.51 41,861,325.51 3.15 北京中搜网络技术股份有限公司 36,416.81 36,416.81 0.01 哇棒移动传媒股份有限公司 58,230,638.14 58,230,638.14 4.95 浙江三网科技股份有限公司 464,722.17 464,722.17 0.24 苏州道森钻采设备股份有限公司 3,001,575.00 3,001,575.00 0.82 重庆多普泰制药股份有限公司 1,643,789.48 1,643,789.48 0.13 雅安正兴汉白玉股份有限公司 1,592,000.00 1,592,000.00 0.33 许昌智能继电器股份有限公司 3,006,398.63 3,006,398.63 0.50 山东信通电子股份有限公司 1,683,492.71 1,683,492.71 0.21 广东天劲新能源科技股份有限公司 71,837.71 71,837.71 0.01 长春易点科技股份有限公司 8,571.88 8,571.88 0.07 上海海优威新材料股份有限公司 1,964,018.94 1,964,018.94 0.27 北京智华信科技股份有限公司 4,718,021.11 4,718,021.11 2.68 安徽天立泰科技股份有限公司 1,290,278.93 1,290,278.93 0.37 北京丰荣航空科技股份有限公司 2,761,762.68 2,761,762.68 837,356.71 837,356.71 1.01 现在(北京)支付股份有限公司 1,100,577.50 1,100,577.50 0.17 浙江熊猫乳业集团股份有限公司 243,311.72 243,311.72 0.03 303 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现 金 红利 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年初 本期增加 本期减少 期末 上海阿波罗机械股份有限公司 70,214,452.76 70,214,452.76 2.84 恒信玺利实业股份有限公司 4,413,205.77 4,413,205.77 0.13 亚世光电股份有限公司 184,365.34 184,365.34 0.02 上海益盟软件技术股份有限公司 1,426,948.85 1,426,948.85 0.02 重庆望变电气(集团)股份有限公司 1,512,197.70 1,512,197.70 0.17 无锡创达新材料股份有限公司 811,920.20 811,920.20 0.25 山东神戎电子股份有限公司 8,758,324.11 8,758,324.11 2.07 璧合科技股份有限公司 2,975,561.75 2,975,561.75 0.23 北京市千叶珠宝股份有限公司 78,475,975.48 78,475,975.48 3.59 海诺尔环保产业股份有限公司 1,017,592.07 1,017,592.07 0.09 心动网络股份有限公司 106,837.17 106,837.17 0.00 大连东霖食品股份有限公司 22,245,576.02 22,245,576.02 1.51 宁波金田铜业(集团)股份有限公司 780,409.50 780,409.50 0.02 健隆生物科技股份有限公司 405,362.72 405,362.72 0.05 北京华清飞扬网络股份有限公司 1,922,318.70 1,922,318.70 0.09 上海中驰集团股份有限公司 11,099,350.03 11,099,350.03 1.04 上海兰卫医学检验所股份有限公司 90,047.25 90,047.25 0.00 304 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现 金 红利 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年初 本期增加 本期减少 期末 大连鑫玉龙海洋生物种业科技股份有 限公司 1,343,618.87 1,343,618.87 0.26 北京旷博生物技术股份有限公司 2,130,000.00 2,130,000.00 0.55 北京汉唐环保科技股份有限公司 484,754.36 484,754.36 0.05 上海瑞美医疗保健股份有限公司 2,005,500.00 2,005,500.00 1.01 上海天戏互娱科技股份有限公司 4,992,219.54 4,992,219.54 0.91 来邦科技股份公司 1,400,735.00 1,400,735.00 0.72 第一物业(北京)股份有限公司 4,900,000.00 4,900,000.00 1.90 艾特克控股集团股份有限公司 2,569,568.40 2,569,568.40 0.31 瑞鹏宠物医疗集团股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 0.43 北京星震同源数字系统股份有限公司 1,000,525.01 1,000,525.01 0.57 吉林瑞科汉斯电气股份有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 2.88 北京倍肯恒业科技发展股份有限公司 717,750.00 717,750.00 0.05 第一摩码体育文化发展(北京)股份有 限公司 996,000.00 996,000.00 0.71 中国吉林国际合作（集团）股份有限 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.52 中证机构间报价系统股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 0.66 305 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现 金 红利 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 年初 本期增加 本期减少 期末 吉林省第三产业开发建设股份有限公 司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 佛迪电站股份有限公司 520,000.00 520,000.00 520,000.00 520,000.00 吉林省证券登记公司延边办事处 200,000.00 200,000.00 合 计 115,170,231.33 381,706,454.05 5,759,881.40 491,116,803.98 720,000.00 837,356.71 200,000.00 1,357,356.71 306 4.可供出售金融资产的说明 （1）本期无由持有至到期投资重分类转入的可供出售金融资产。 （2）本期无因债务人违约而处置担保物或其他信用增级对应的资产所取得的金融资产 或非金融资产。 （3）可供出售金融资产中含拟融出证券 108,172,607.05 元，其中成本 114,539,789.49 元，公允价值变动 1,683,659.74 元，计提减值准备 8,050,842.18 元。 （4）可供出售权益工具期末无公允价值严重下跌或非暂时性下跌未计提减值准备的情 况。 5.可供出售金融资产减值的变动情况 可供出售金融资产分类 可供出售 权益工具 可供出售 债务工具 证券集合理财 自有部分 合计 年初已计提减值金额 54,586,188.46 21,585,581.58 76,171,770.04 本年计提 98,848,738.08 582,385.92 34,865,311.69 134,296,435.69 其中：从其他综合收益转入 本年减少 37,465,271.41 37,465,271.41 其中：期后公允价值回升转回 期末已计提减值金额 115,969,655.13 582,385.92 56,450,893.27 173,002,934.32 6.存在限售期限及有承诺条件的可供出售金融资产 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末余额 可供出售金融资产-集合理财 公司为发起人，承诺不提前赎回 659,993,793.75 融出证券 证券已融出 47,700,472.21 合计 707,694,265.96 (七)其他资产 1.分项列示 项目 期末余额 年初余额 1.其他应收款 1,512,315,723.19 1,520,156,368.97 2.预付账款 99,965,644.46 66,355,633.33 3.抵债资产 7,155,895.00 7,155,895.00 4.长期待摊费用 34,829,906.60 26,034,290.36 5.待抵扣税金 3,884,183.40 4,147,818.67 6.预缴企业所得税 72,850,598.76 合计 1,731,001,951.41 1,623,850,006.33 307 2.其他应收款 （1）按明细列示 项目 期末余额 年初余额 其他应收款余额 1,612,341,176.54 1,594,986,054.30 减：坏账准备 100,025,453.35 74,829,685.33 其他应收款价值 1,512,315,723.19 1,520,156,368.97 308 （2）其他应收款账龄分析 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1 年以内 1,339,181,496.98 83.06 24,431,048.67 1.82 1,469,794,058.18 92.15 35,902,754.04 2.44 1-2 年 148,098,651.95 9.18 36,022,365.20 24.32 121,515,785.61 7.62 36,301,578.56 29.88 2-3 年 121,506,250.76 7.54 36,963,861.13 30.42 145,141.50 0.01 29,028.30 20.00 3 年以上 3,554,776.85 0.22 2,608,178.35 73.37 3,531,069.01 0.22 2,596,324.43 73.53 合计 1,612,341,176.54 100.00 100,025,453.35 1,594,986,054.30 100.00 74,829,685.33 （3）其他应收款按种类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提 比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提 比例（%） 单项金额重大的其他应收款 1,605,959,279.36 99.60 99,177,038.18 6.18 1,588,642,287.62 99.60 74,069,717.70 4.66 按组合计提坏账准备的其他应收款 5,720,317.33 0.35 186,835.32 3.27 5,682,186.83 0.36 98,387.78 1.73 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款 661,579.85 0.05 661,579.85 100.00 661,579.85 0.04 661,579.85 100.00 合计 1,612,341,176.54 100.00 100,025,453.35 1,594,986,054.30 100 74,829,685.33 309 ①期末单项金额重大的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比 例（%） 款项性质 东证融成资本管理有限公司 744,549,000.00 全资孙公司往来款 渤海融幸（上海）商贸有限公司 500,000,000.00 控股孙公司往来款 重庆市福星门业（集团）有限公司 261,311,945.09 71,500,000.00 27.36 私募债逾期投资本 息，详见“十三、其 他重要事项说明” 东证融通投资管理有限公司 63,068,252.99 全资子公司往来款 “长沙事件”垫付款项 24,370,517.00 24,370,517.00 100 垫付款，详见“十三、 其他重要事项说明” 北京市里仁律师事务所 5,510,000.00 1,102,000.00 20 代垫律师费 华南国际经济贸易仲裁委员会 1,943,292.00 291,864.06 15.02 仲裁费 北方和平案 1,800,000.00 900,000.00 50 诉讼 长春市医疗保险经办中心 1,265,712.11 12,657.12 1 医保费 东证融汇证券资产管理有限公司 1,140,560.17 全资子公司往来款 吉林诚信律师事务所 1,000,000.00 1,000,000.00 100 律师费 合计 1,605,959,279.36 99,177,038.18 ②单项金额不重大组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,787,454.71 83.69 47,874.55 5,497,119.16 96.74 49,571.19 1－2 年 755,708.55 13.21 75,570.86 90,437.01 1.60 9,043.70 2－3 年 83,957.07 1.47 16,791.41 25,141.50 0.44 5,028.30 3 年以上 93,197.00 1.63 46,598.50 69,489.16 1.22 34,744.58 合计 5,720,317.33 100.00 186,835.32 5,682,186.83 100.00 98,387.78 ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 应收款项内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 北京中金华会计师事务所有限公司 44,530.00 44,530.00 100% 预计无法收回 银鹰律师事务所 67,049.85 67,049.85 100% 预计无法收回 原公司员工 200,000.00 200,000.00 100% 预计无法收回 吉林经济法院 350,000.00 350,000.00 100% 预计无法收回 合计 661,579.85 661,579.85 310 （4）期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款中欠款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 东证融成资本管理有限公司 全资子公司 744,549,000.00 1年以内 46.18 渤海融幸（上海）商贸有限公司 控股孙公司 500,000,000.00 1年以内 31.01 重庆市福星门业（集团）有限公司 非关联方 261,375,000.00 1-2 年 16.21 东证融通投资管理有限公司 全资子公司 63,068,252.99 1年以内 3.91 “长沙事件”垫付款项 非关联方 24,370,517.00 1年以内 1.51 合计 1,593,362,769.99 98.82 （6）其他应收款中无应收关联方账款。 （7）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。 3.预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 84,740,050.81 84.77 61,392,883.14 92.52 1 至 2 年 14,389,681.79 14.39 4,628,005.54 6.97 2 至 3 年 703,793.36 0.70 198,255.15 0.30 3 年以上 132,118.50 0.14 136,489.50 0.21 合计 99,965,644.46 100.00 66,355,633.33 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因 长春荣丰房地产开发有限公司 非关联方 37,342,547.50 2017 年 未完工 北京京东金融科技控股有限公司 非关联方 9,748,427.72 2016 年 未完工 深圳市财富科技股份有限公司 非关联方 3,984,591.20 2016/2017 年 未完工 北京神州新桥科技有限公司 非关联方 3,495,726.51 2017 年 未完工 深圳市思迪信息技术股份有限公司 非关联方 3,490,566.23 2016/2017 年 未完工 合计 58,061,859.16 （3）期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4.长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少的原因 311 项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少的原因 安装及装 修费 26,034,290.36 19,206,242.25 10,410,626.01 34,829,906.60 其他 合计 26,034,290.36 19,206,242.25 10,410,626.01 34,829,906.60 5.抵债资产 项目 期末余额 年初余额 抵债资产余额 22,254,396.18 22,254,396.18 减：抵债资产减值准备 15,098,501.18 15,098,501.18 抵债资产净额 7,155,895.00 7,155,895.00 详见“十七、合并财务报表主要项目注释（十六）其他资产-5.抵债资产”。 (八)手续费及佣金净收入 1.按类别列示: 项 目 本期金额 上期金额 手续费及佣金收入 经纪业务收入 911,218,226.38 1,162,457,503.11 －证券经纪业务收入 911,218,226.38 1,162,457,503.11 其中：代理买卖证券业务手续费收入 736,529,358.27 961,858,622.13 交易单元席位租赁收入 155,648,649.76 161,060,165.56 代理销售金融产品收入 19,040,218.35 39,538,715.42 投资银行业务收入 320,231,204.25 668,504,973.64 其中：证券承销业务收入 115,768,867.91 333,052,437.65 财务顾问业务收入 175,688,751.41 286,837,441.64 其中：并购重组财务顾问业务收入-境内上市公 司 12,876,415.09 50,270,698.11 并购重组财务顾问业务收入-其他 其他财务顾问业务收入 162,812,336.32 236,566,743.53 证券保荐业务收入 28,773,584.93 48,615,094.35 资产管理业务收入 77,594,620.84 投资咨询业务收入 24,986,099.74 25,312,260.13 私募托管业务收入 2,856,042.75 2,493,722.90 IB 业务收入 1,814,485.31 2,226,484.30 手续费及佣金收入小计 1,261,106,058.43 1,938,589,564.92 312 项 目 本期金额 上期金额 手续费及佣金支出 经纪业务支出 207,139,127.22 257,586,270.51 －证券经纪业务支出 207,139,127.22 257,586,270.51 其中：代理买卖证券业务手续费支出 139,330,583.90 163,095,696.72 资金三方存管费支出 19,887,098.90 29,932,760.05 经纪人报酬支出 47,921,444.42 58,700,872.98 交易单元席位租赁支出 代销金融产品业务支出 5,856,940.76 投资银行业务支出 198,113.19 212,075.46 其中：证券承销业务支出 179,245.27 132,075.46 财务顾问业务支出 18,867.92 80,000.00 其中：并购重组财务顾问业务支出-境内上市公 司 并购重组财务顾问业务支出-其他 其他财务顾问业务支出 证券保荐业务支出 资产管理业务支出 投资咨询业务支出 手续费及佣金支出小计 207,337,240.41 257,798,345.97 手续费及佣金净收入 1,053,768,818.02 1,680,791,218.95 代理销售金融产品销售情况列示如下： 代理金融产品业务 本期金额 上期金额 销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入 基金 11,964,984,214.58 9,532,858.67 4,371,358,393.73 22,053,314.09 银行理财产品 1,107,414,000.00 509,786.90 3,184,597,000.00 1,079,424.96 资产计划 49,812,417,997.08 5,763,668.16 58,548,449,624.56 12,663,044.45 其他 917,368,063.70 3,233,904.62 843,228,300.00 3,742,931.92 合 计 63,802,184,275.36 19,040,218.35 66,947,633,318.29 39,538,715.42 2.证券经纪业务净收入按行政区域列示 地区 本期金额 上期金额 营业部数量 手续费及佣金净收入 营业部数量 手续费及佣金净收入 吉林省 41 315,167,686.47 41 445,664,136.19 313 地区 本期金额 上期金额 营业部数量 手续费及佣金净收入 营业部数量 手续费及佣金净收入 北京市 2 20,058,919.69 2 21,276,494.04 山西省 2 3,588,415.61 2 4,315,861.45 湖北省 3 8,344,583.59 3 10,689,669.85 重庆市 3 18,133,888.66 3 26,122,900.38 江苏省 7 31,054,389.32 6 43,306,625.40 上海市 8 65,240,536.22 8 85,245,022.40 浙江省 4 9,519,416.44 4 11,286,714.26 福建省 4 8,363,059.26 4 7,869,762.07 广东省 6 7,725,778.86 6 16,143,464.98 山东省 6 5,143,614.65 6 8,441,078.57 广西壮族自治区 2 2,289,112.15 2 2,456,014.77 湖南省 1 1,595,560.39 1 2,412,469.10 河南省 2 3,171,058.83 2 3,611,987.48 河北省 1 2,501,859.07 1 2,883,679.56 江西省 1 2,539,460.79 1 3,743,903.50 安徽省 2 2,948,007.99 2 3,273,145.67 四川省 1 1,171,623.75 1 1,494,176.35 内蒙古自治区 2 412,499.20 2 417,204.53 云南省 1 132,254.36 1 10,611.53 小计 98 509,101,725.30 98 700,664,922.08 公司本部及分公司 194,977,373.86 204,206,310.52 合计 98 704,079,099.16 98 904,871,232.60 (九)投资收益 1.投资收益明细情况 项目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 74,442,028.67 20,480,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 65,088,864.02 处置长期股权投资产生的投资收益 金融工具投资收益 1,116,070,212.48 1,790,004,526.08 其中：持有期间取得的收益 948,788,750.05 783,902,443.55 ---以公允价值计量且其变动计入当期损 587,648,519.21 493,419,529.35 314 项目 本期金额 上期金额 益的金融资产 ---可供出售金融资产 326,775,759.61 290,482,914.20 处置金融工具取得的收益 201,645,933.66 1,006,102,082.53 ---以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 -196,701,099.58 727,515,134.86 ---可供出售金融资产 410,645,057.94 260,568,862.02 ---衍生金融工具 -12,298,024.70 18,018,085.65 合 计 1,190,512,241.15 1,875,573,390.10 2.按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因 银华基金管理股份有限公司 74,442,028.67 65,088,864.02 2017 年较 2016 年净利润增加 合计 74,442,028.67 65,088,864.02 (十)现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 434,876,827.69 1,075,356,823.80 加：资产减值准备 166,206,380.93 69,806,206.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 56,051,233.32 49,872,074.46 无形资产摊销 22,675,518.56 17,240,452.23 长期待摊费用摊销 10,410,626.01 11,510,001.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 64,893.34 1,008,505.83 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 885,029.89 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 5,835,030.69 198,732,524.16 利息支出 1,158,272,682.27 -60,964,974.11 汇兑损失（收益以“－”号填列） 1,261,603.34 投资损失（收益以“－”号填列） -74,442,028.67 -65,088,864.02 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -60,919,509.44 -32,366,189.14 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 5,231,221.91 -75,053,376.65 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产的减少（增加以“－”号填列） 8,055,450,490.11 4,854,996,701.39 315 项 目 本期金额 上期金额 可供出售金融资产的减少（增加以“－”号填列） 516,935,347.69 -6,146,071,237.42 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,097,400,338.52 497,655,605.36 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,716,089,817.51 -14,235,546,275.18 其他* 4,406,000.00 6,000.00 经营活动产生的现金流量净额 4,489,711,191.61 -13,838,906,020.88 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 11,366,017,224.93 18,014,389,817.90 减：现金的年初余额 18,014,389,817.90 20,054,311,081.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,648,372,592.97 -2,039,921,263.60 *其他为公司基本户ETC冻结资金以及财产保全冻结资金。 十七、补充资料 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一)非经常性损益明细表(合并报表) 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性 公告第 1 号—非经常性损益（2008）》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下： 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 -986,063.22 -804,169.29 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 22,050,220.87 49,568,475.61 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 316 项目 本期金额 上期金额 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,903,793.74 4,732,487.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 25,967,951.39 53,496,793.71 减：非经常性损益的所得税影响数 6,496,436.92 13,375,803.13 扣除所得税影响后的非经常性损益 19,471,514.47 40,120,990.58 其中：归属于上市公司股东的非经常性损益 19,741,567.54 40,146,630.37 归属于少数股东的非经常性损益 -270,053.07 -25,639.79 重要的非经常性损益项目的说明： 项目 本期金额 上期金额 317 项目 本期金额 上期金额 其他营业外收入和支出中的重大项目如下： 1.其他营业外收入 10,334,322.27 7,096,730.64 其中：印花税及个人所得税手续费返还 9,660,053.13 5,888,430.08 捐赠利得 无法支付的应付款项 违约赔偿所得 交易所退还监管费等 2.其他营业外支出 5,430,528.53 2,364,243.25 其中：诉讼赔偿款 39,840.75 141,250.00 公益、救济性捐赠支出 2,022,348.00 1,764,106.00 滞纳金 对非经常性损益项目的其他说明： 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号－非经常性损益（2008）》规 定，由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产及衍生工具产生的公允价值变动收益以及处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产及衍生工具和可供出售金融资产取得的投资收益不界定为非经常性 损益。具体项目如下： 项目 本期金额 上期金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、衍生工具及可供出售金融资产的投资收益 1,484,451,144.05 2,075,939,406.72 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 及衍生工具公允价值变动损益 8,180,718.47 -233,641,620.92 合计 1,492,631,862.52 1,842,297,785.80 (二)净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.26 0.28 0.28 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 4.14 0.28 0.28 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1.加权平均净资产收益率=P0-(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股 东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 318 产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期 月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告 期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减 变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 2.“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的 合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损 益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末 净资产”不包括少数股东权益金额。 3.基本每股收益=P0÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金 转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股 份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 公司发生配股时，因其是向现有股东以低于当前股票市价的价格发行普通股，则需考 虑配股中的送股因素，即配股可理解为按市价发行股票和无对价送股的混合体，计算每股 收益时应当计算出一个调整系数，再用配股前发行在外普通股的股数乘以该调整系数，得 出计算每股收益时应采用的普通股股数。具体计算公式如下： 每股理论除权价格=(行权前发行在外普通股的公允价值总额+配股收到的款项)÷行权 后发行在外的普通股股数 调整系数=行权前发行在外普通股的每股公允价值÷每股理论除权价格 因配股重新计算的上年度基本每股收益=上年度基本每股收益÷调整系数 本年度基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润÷(配股前发行在外普通股股数 ×调整系数×配股前普通股发行在外的时间权重+配股后发行在外普通股加权平均数) （1）2017 年度发行在外的普通股加权平均数计算数据 S=2,340,452,915.00 股 （2）2016 年度发行在外的普通股加权平均数计算数据 S0=2,251,312,030.36 股 注：①2017 年公司发行在外普通股 2,340,452,915.00 股。 ②2016 年 4 月 15 日公司完成配股工作，公司股份总数由 1,957,166,032 股增加至 2,340,452,915 股， 公司根据规定计算 2016 年每股收益。 4.因公司不存在稀释性潜在普通股，故公司稀释每股收益等于基本每股收益。 319 (三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 金额较大或比较期间变动较大的报表项目 报表项目 期末余额 （或本期金额） 年初余额 （或上期金额） 变动比率 变动原因 货币资金 11,190,786,791.47 17,163,741,219.70 -34.80% 客户资金减少 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 7,983,897,772.33 15,892,004,305.26 -49.76% 交易性金融资产规模减少 长期股权投资 599,463,841.15 430,187,375.04 39.35% 权益法调整及东方基金增资 投资性房地产 31,582,362.13 20,380,027.89 54.97% 房产出租转投资性房地产 递延所得税资产 321,991,018.48 222,434,363.88 44.76% 可供出售金融资产公允价值下降导 致递延所得税资产增加 其他资产 1,313,902,559.47 919,918,798.45 42.83% 期货子公司现货交易增加，导致存货 增加 应付短期融资款 2,900,000,000.00 10,585,880,000.00 -72.61% 收益凭证及短期公司债到期偿还 拆入资金 1,750,000,000.00 90,000,000.00 1844.44% 本期开展转融通业务 应付职工薪酬 768,170,366.03 1,214,590,648.40 -36.75% 发放留存绩效 应交税费 219,211,756.56 108,242,711.56 102.52% 代扣个人所得税增加 应付款项 213,044,253.55 835,814,960.62 -74.51% 应付在途清算款减少 应付债券 6,171,170,031.94 4,718,889,437.94 30.78% 本期发行收益凭证 其他综合收益 -29,522,549.09 318,858,094.84 -109.26% 可供出售金融资产公允价值下降 手续费及佣金净收入 1,650,568,226.47 2,455,891,777.14 -32.79% 证券经纪业务、投资银行业务、资产 管理业务、基金管理业务减少所致 利息净收入 -127,385,705.57 -194,775,996.29 34.60% 买入返售利息收入上升 公允价值变动收益 8,180,718.47 -233,641,620.92 103.50% 交易性金融资产公允价值上升 其他业务收入 1,839,283,824.29 314,435,152.47 484.95% 期货子公司现货交易增加 税金及附加 26,891,746.34 132,822,994.51 -79.75% 营改增公司不再缴纳营业税 资产减值损失 231,045,482.53 120,018,459.62 92.51% 计提可供出售金融资产减值损失 其他业务成本 1,828,576,991.39 276,495,290.26 561.34% 期货子公司现货交易增加 营业外收入 32,122,506.98 56,665,206.25 -43.31% 本期政府补助减少 营业外支出 6,458,135.16 3,534,342.72 82.73% 本期处置固定资产及扶贫支出增加 所得税费用 77,869,582.06 290,807,126.89 -73.22% 利润下降，企业所得税减少 净利润 702,702,988.60 1,362,089,505.60 -48.41% 受市场波动影响，公司业绩下降 十八、财务报告的批准报出 本财务报告已经公司董事会于 2018 年 3 月 28 日召开的第九届董事会第五次会议批准 报出。 320 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的年度报告文本。 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务 报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 五、其他有关资料。 东北证券股份有限公司 二 〇 一 八 年 三 月 二 十 八 日