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内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 1 内蒙古远兴能源股份有限公司 Inner Mongolia Yuan Xing Energy Co.,Ltd 2012 年度报告 二〇一三年三月 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人贺占海、主管会计工作负责人李红岩及会计机构负责人(会计主 管人员)李瑞敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 马永义 独立董事 工作原因。 孙燕红 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明。本年度报告涉及 公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请 投资者认真阅读，注意投资风险。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目 录 2012 年度报告 ..................................................................................................................................... 1 一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 6 二、公司简介 ...................................................................................................................................... 6 三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8 四、董事会报告................................................................................................................................ 11 五、重要事项 .................................................................................................................................. 336 六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 33 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 37 八、公司治理 .................................................................................................................................... 43 九、内部控制 .................................................................................................................................... 49 十、财务报告 ................................................................................................................................ 5162 十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 162 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司或本公司 指 内蒙古远兴能源股份有限公司 博源集团 指 内蒙古博源控股集团有限公司 博源联化 指 内蒙古博源联合化工有限公司 苏天化 指 内蒙古苏里格天然气化工有限公司 博源煤化工 指 内蒙古博源煤化工有限责任公司 远兴江山 指 内蒙古远兴江山化工有限公司 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示 公司产品甲醇的主要原料天然气面临涨价风险，公司将在生产经营方面， 强化管理、节能降耗，降低生产成本，提升产品竞争力。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 远兴能源 股票代码 000683 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 内蒙古远兴能源股份有限公司 公司的中文简称 远兴能源 公司的外文名称（如有） Inner Mongolia Yuan Xing Energy Company Limited 公司的法定代表人 贺占海 注册地址 鄂尔多斯市东胜区伊煤南路 14 号创业大厦 B 座 16 层 注册地址的邮政编码 017000 办公地址 鄂尔多斯市东胜区鄂托克西街博源大厦 12 层 办公地址的邮政编码 017000 公司网址 电子信箱 yxny@berun.cc 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 纪玉虎 王强 联系地址 鄂尔多斯市东胜区鄂托克西街博源大厦 12 层 鄂尔多斯市东胜区鄂托克西街博源大厦 12 层 电话 0477-8139874 0477-8139873 传真 0477-8139833 0477-8139833 电子信箱 yxny@berun.cc yxny@berun.cc 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、注册变更情况 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 7 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1996 年 11 月 25 日 内蒙古自治区东胜 市鄂托克西街 10 号 150000000000788 152701114124036 11412403-6 报告期末注册 2012 年 12 月 31 日 鄂尔多斯市东胜区 伊煤南路 14 号创业 大厦 B 座 16 层 1500001007073 152701114124036 11412403-6 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更。 历次控股股东的变更情况（如有） 经财政部财企[2002]213 号文批准，2002 年 8 月，本公司第一大股东鄂尔多 斯市化学工业集团总公司（原内蒙古伊克昭盟化学工业（集团）总公司）将其持 有的本公司 24,439.0256 万股国有法人股无偿划转给鄂尔多斯市国有资产投资经 营有限责任公司，股权划转后，鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司为本 公司第一大股东，持股比例为 52.11％。经国务院国资委国资产权[2005]1600 号、 国资委国资产权[2006]88 号文、中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]56 号 文批准，2006 年 5 月，鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司已将其持有的 本公司国家股124,390,256.00 股和120,000,000.00 股分别转让给内蒙古博源投资集 团有限公司（现更名为内蒙古博源控股集团有限公司）和上海证大投资发展有限 公司。内蒙古博源控股集团有限公司成为本公司第一大股东,现持股比例 19.86%。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 层 签字会计师姓名 徐宇清、刘兴武 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2012 年 2011 年 本年比上年增 减(%) 2010 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 3,662,302,647. 22 3,135,151,698. 06 3,135,151,698. 06 16.81% 2,341,567,915. 31 2,341,567,915. 31 归属于上市公司股东的净利 润（元） 103,140,066.47 172,767,831.99 171,596,863.97 -39.89% 109,717,832.90 109,694,196.00 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 42,461,048.35 166,143,098.10 164,594,443.22 -74.2% 63,551,608.68 64,515,253.37 经营活动产生的现金流量净 额（元） 664,463,043.55 222,703,862.25 287,688,244.34 130.97% 283,339,103.05 -39,930,073.37 基本每股收益（元/股） 0.13 0.23 0.22 -40.91% 0.14 0.14 稀释每股收益（元/股） 0.13 0.23 0.22 -40.91% 0.14 0.14 净资产收益率（%） 4.34% 7.52% 7.47% -3.13% 5.31% 5.24% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年 末增减(%) 2010 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 9,966,058,445. 72 6,013,452,945. 24 7,028,914,521. 87 41.79% 5,674,103,697. 91 6,475,858,743. 91 归属于上市公司股东的净资 产（归属于上市公司股东的所 有者权益）（元） 2,378,431,733. 26 2,371,681,370. 12 2,370,486,765. 20 0.34% 2,210,351,184. 20 2,210,327,547. 30 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 103,140,066.47 171,596,863.97 2,378,431,733.26 2,370,486,765.20 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 9 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 103,140,066.47 171,596,863.97 2,378,431,733.26 2,370,486,765.20 按境外会计准则调整的项目及金额 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 23,121,727.53 -9,291,230.25 28,392,234.06 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 48,978,982.54 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 15,857,497.87 21,069,746.16 5,627,822.68 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 0.00 0.00 债务重组损益 193,403.24 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 -5,212,700.39 -2,752,395.23 -1,419,203.97 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 0.00 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 10 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 0.00 0.00 13,132,455.40 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,334,827.26 270,686.94 36,833.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 所得税影响额 1,113,763.89 2,514,367.57 337,794.04 少数股东权益影响额（税后） 15,811,301.52 -219,980.70 253,405.04 合计 60,679,018.12 7,002,420.75 45,178,942.63 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、概述 2012年，是公司在发展过程中经历考验和挑战的一年。一年来，面对错综复杂的困难局面，公司董事会紧紧围绕存量优 化和增量发展并重，产业推进和资本运营并举，管理创新与制度建设有机融合，各项工作扎实有序推进，取得了较好的经营 业绩，保持了稳健的发展趋势。 报告期，实现营业收入366,230万元，同比增加16.81%；利润总额37,268万元，同比下降29.27%；实现净利润29,693.16 万元，同比下降21.9%。 二、主营业务分析 1、概述 1、营业收入2012年度发生数为3,662,302,647.22元，比上年数增加16.81%，营业成本2012年度发生数为2,257,338,051.41 元，比上年数增加16.06%，主要原因是：本期内蒙古博源煤化工有限公司产量增加，销量增幅较大，同时新增合并内蒙古 远兴江山化工有限公司。 2、营业税金及附加2012年度发生数为230,782,881.2元，比上年数增加77.56%，主要原因是：内蒙古博源煤化工有限公 司产销量增加，计提的资源补偿税、煤管费增加。 4、销售费用2012年度发生数为238,360,337.27元，比上年数增加131.16%，其主要原因是：本公司本期煤炭产销量增加， 甲醇罐车运输费增加。 5、管理费用2012年度发生数为275,871,807.91元，比上年数增加31.49%，主要原因是：本期新增合并内蒙古远兴江山化 工有限公司。 6、财务费用2012年度发生数为261,270,497.31元，比上年数增加87.21%，其主要原因是：本公司本期融资借款增加较大， 相应财务利息支出增加较大。 7、资产减值损失2012年度发生数为49,418,137.43元，比上年数增加18.17%，其主要原因是：公司计提资产减值准备增 加。 8、经营活动产生的现金流量净额2012年度发生数为664,463,043.55元，比上年数增加130.97%，主要原因是：内蒙古博 源煤化工有限公司产量增加、销量增加、收入增加，流入现金量增加。 9、投资活动产生的现金净流量2012年度发生数为-1,197,935,977.69元，比上年数减少108.16%，主要原因是本期内蒙古 博大实地化学有限公司投资增加。 10、筹资活动产生的现金流量2012年度发生数为1,412,463,438.27元，比上年数增加313.51%，主要原因是本期融资借款 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 12 增加较大。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 1、煤炭产业，公司认真抓好安全生产、节能降耗的同时，提高原煤洗选率，在2011年的基础上实现了产量上的突破， 全年实现产量481万吨，销量482万吨。实现优质高产、实现产销平衡。 2、甲醇产业，公司紧抓装置连续稳定运行，同时，加强营销策划，优化物流配送。2012年公司甲醇产量实现突破，全 年实现产量105万吨，销量104万吨。 3、加强企业管理，推进制度建设 （1）稳步推进安全生产管理。公司认真贯彻国务院《关于进一步加强安全生产工作的决定》，落实安全生产法律法规， 明确安全生产责任，做好了隐患防范治理，杜绝了重大事故的发生，提高了安全生产管理科学化和规范化水平。 （2）推进了内控制度建设。报告期内，公司董事会按照中国证监会、内蒙古证监局等监管部门的要求，根据公司实际管 理需要，修订了《公司章程》、《董事会秘书制度》、《内幕信息保密制度》、《外部信息使用人管理制度》等十五项制度， 进一步健全了公司治理的运行机制和基本制度，强化了公司治理水平，确保公司的规范运作和稳健发展。 （3）加强信息披露，强化投资者关系管理。2012年，公司修订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《网络投票 管理制度》等制度，拓展了信息披露的深度和广度，确保信息披露真实、准确、完整、及时。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 本年本公司的主营业务收入为3,651,818,149.61元，较上年同期增加较大，主要原因是本期合并范围新增了内蒙古远兴江 山化工有限公司，同时内蒙古博源煤化工有限公司综采工作面增加，产量增加，销售量增加。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 碱业 销售量 40,767 48,111.99 -15.27% 生产量 40,744 50,044.55 -18.58% 库存量 2,826.36 2,846.36 -0.81% 甲醇 及下游产品 销售量 1,097,649.74 1,008,064.1 8.89% 生产量 1,096,865.96 1,006,654.24 8.96% 库存量 20,654.26 17,664.01 16.93% 煤炭 销售量 4,856,159.62 3,018,264.76 60.89% 生产量 4,845,710.55 3,114,858.49 55.57% 库存量 137,707.27 151,500.87 -9.1% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、煤炭本期销售量较上年同期增加60.89%，主要原因是产量增加。 2、煤炭本期生产量较上年同期增加55.57%，主要原因是增加工作面、产量增加。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 13 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,258,632,615.75 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 34.37% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 山东华鲁恒升化工股份有限公司 486,984,072.11 13.3% 2 东方希望包头稀土铝业有限责任公司 269,416,414.59 7.36% 3 德州淏源 134,045,340.20 3.66% 4 伊金霍洛旗宏泰煤炭有限责任公司 241,434,545.10 6.59% 5 包头三维资源有限公司 126,752,243.75 3.46% 合计 —— 1,258,632,615.75 34.37% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 碱业 主营业务成本 25,045,446.23 1.11% 15,292,438.84 0.79% 63.78% 甲醇及下游产品 主营业务成本 1,787,695,472.83 79.19% 1,607,253,728.77 82.63% 11.23% 煤炭 主营业务成本 436,298,925.53 19.33% 301,311,356.55 15.49% 16.09% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 甲醇收入 主营业务成本 1,573,385,832.12 69.7% 1,604,759,461.60 82.51% -1.96% 粉煤 主营业务成本 163,483,924.39 7.24% 161,336,004.40 8.29% 1.33% 籽煤 主营业务成本 166,489,736.39 7.38% 58,331,170.84 3% 185.42% 三八块 主营业务成本 49,293,818.55 2.18% 46,753,250.20 2.4% 5.43% 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 14 煤炭 主营业务成本 27,922,882.21 1.24% 12,263,685.54 0.63% 127.69% 煤泥 主营业务成本 1,608,189.60 0.07% 301,281.36 0.02% 433.78% 大块煤 主营业务成本 0% 1,900,005.97 0.1% -100% DMF 主营业务成本 195,590,531.18 8.66% 100% 三甲胺 主营业务成本 18,719,109.53 0.83% 100% 轻质纯碱 主营业务成本 18,095,218.79 0.8% 14,130,657.56 0.73% 28.06% 小苏打 主营业务成本 6,847,155.00 0.3% 840,463.41 0.04% 714.69% 其他化工产品 主营业务成本 103,072.44 0% 321,317.87 0.02% -67.92% 焦炭 主营业务成本 23,424,884.30 1.04% 19,882,158.94 1.02% 17.82% 煤焦油 主营业务成本 3,616,664.45 0.16% 100% 焦 粉 主营业务成本 0% 543,799.30 0.03% -100% 物流运输 主营业务成本 458,825.64 0.02% 100% 工业用水 主营业务成本 2,494,267.17 0.13% -100% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,317,690,510.23 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 83.39% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 中国石油天然气股份有限公司长庆油田 分公司 760,030,090.14 48.1% 2 中国石油化工股份有限公司华北分公司 257,068,549.03 16.27% 3 乌审旗供电有限责任公司 182,431,000.82 11.55% 4 乌审中燃天然气有限公司 79,543,175.72 5.03% 5 内蒙古西部天然气股份有限公司 38,617,694.52 2.44% 合计 —— 1,317,690,510.23 83.39% 4、费用 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 15 1、销售费用较上年同期增加131.16%，主要原因是：本公司本期综采面增加，产销量增加，甲醇罐车铁路运费增加｡ 2、管理费用较上年同期增加31.49%，主要原因是：本期合并范围增加内蒙古远兴江山化工有限公司。 3、财务费用较上年同期增加87.21%，主要原因是：本公司本期融资借款增加较大，相应财务利息支出增加较大。 4、所得税费用较上年同期减少48.37%，主要原因是：本公司应缴所得税减少较大。 5、研发支出 无 6、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 3,523,931,690.53 2,785,472,134.22 26.51% 经营活动现金流出小计 2,859,468,646.98 2,497,783,889.88 14.48% 经营活动产生的现金流量净 额 664,463,043.55 287,688,244.34 130.97% 投资活动现金流入小计 2,095,600.00 1,387,500.00 51.03% 投资活动现金流出小计 1,976,031,577.69 949,669,915.68 108.08% 投资活动产生的现金流量净 额 -1,973,935,977.69 -948,282,415.68 -108.16% 筹资活动现金流入小计 3,160,609,210.00 1,224,780,943.60 158.06% 筹资活动现金流出小计 1,747,965,771.73 883,160,023.32 97.92% 筹资活动产生的现金流量净 额 1,412,643,438.27 341,620,920.28 313.51% 现金及现金等价物净增加额 103,169,888.13 -318,986,143.29 132.34% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加130.97%，主要原因是销售增加，现金流入量增大。 2、投资活动现金流入较上年同期增加51.03%，主要原因是本期处理固定资产增加。 3、投资活动现金流出较上年同期增加108.08%，主要原因是本期投资额增加。 4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少108.16%，主要原因是本期投资额增加。 5、筹资活动现金流入较上年同期增加158.06%，主要原因是本期融资借款增加较大。 6、筹资活动现金流出较上年同期增加97.92%，主要原因是本期偿还银行贷款、支付贷款利息及分配股利金额较大。 7、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加313.51%，主要原因是本期融资借款金额增加较大。 8、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加132.34%，主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金和融资借款 取得的金额增加较大。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司计提折旧、资产减值准备、支付财务利息较多。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 16 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 碱业 36,199,846.15 25,045,446.23 30.81% -11.69% 63.78% -50.85% 甲醇及下游产品 2,245,463,627.56 1,787,695,472.83 20.39% 8.1% 11.23% -9.89% 煤炭 1,370,154,675.90 436,298,925.53 68.16% 37.61% 44.8% -2.27% 分产品 甲醇收入 1,996,258,181.07 1,573,385,832.12 21.18% -3.6% -1.96% -5.87% 粉煤 586,776,892.46 163,483,924.39 72.14% -3.26% 1.33% -1.72% 籽煤 529,770,306.24 166,489,736.39 68.57% 177.99% 185.42% -1.18% 三八块 201,686,309.29 49,293,818.55 75.56% 28.43% 5.43% 7.59% 煤炭 29,534,177.85 27,922,882.21 5.46% 126.98% 127.69% -5.1% 煤泥 1,668,969.82 1,608,189.60 3.64% 187.5% 433.78% -92.43% 大块煤 0.00 0.00 -100% -100% -100% DMF 227,372,660.68 195,590,531.18 13.98% 100% 100% 100% 三甲胺 21,832,785.81 18,719,109.53 14.26% -26.88% 28.06% -48.63% 轻质纯碱 26,296,136.74 18,095,218.79 31.19% 406.86% 714.69% -46.85% 小苏打 9,781,658.12 6,847,155.00 30% -96.06% -67.92% -82.65% 其他化工产品 122,051.29 103,072.44 15.55% 2.55% 17.82% 87.55% 焦炭 16,922,957.11 23,424,884.30 -38.42% 100% 100% -100% 煤焦油 3,269,423.59 3,616,664.45 -10.62% 100% 100% 100% 焦 粉 0.00 0.00 -100% -100% -100% 物流运输 525,639.54 458,825.64 12.71% 100% 100% 100% 工业用水 0.00 0.00 -100% -100% -100% 分地区 内蒙古地区 3,651,818,149.61 2,249,039,844.59 38.41% 17.27% 16.9% 0.51% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 17 2012 年末 2011 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 857,561,088.4 2 8.6% 370,092,641.45 5.27% 3.33% 主要原因是新增合并内蒙古博大实 地化学有限公司 应收账款 6,625,710.47 0.07% 77,980,660.79 1.11% -1.04% 主要原因是现款销售增加。 存货 130,327,438.4 3 1.31% 105,650,859.64 1.5% -0.19% 长期股权投资 625,942,491.0 9 6.28% 676,975,923.48 9.63% -3.35% 主要原因是内蒙古远兴江山化工有 限公司有权益法转为成本法核算。 固定资产 3,951,523,658. 35 39.65% 3,213,704,091. 71 45.72% -6.07% 在建工程 1,524,879,902. 99 15.3% 364,231,422.33 5.18% 10.12% 主要原因是新增合并博大实地化学 有限公司，在建项目加大。 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 1,065,000,000. 00 10.69% 804,530,943.60 11.45% -0.76% 长期借款 1,098,625,000. 00 11.02% 641,875,000.00 9.13% 1.89% 主要原因长期借款金额较上年同期 增加较大。 五、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度 625,942,491.09 676,975,923.48 -7.54% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公 司 新能源化工基地园区基础设施建设、配 套公用设施建设；土地开发及招商引资 25% 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 18 服务，甲醇及其下游产品的生产与销售； 机械设备、仪器仪表销售 乌审旗蒙大矿业有限责任公司 煤化工产品的生产、销售；煤化工机械 设备经销及相关进出口业务 34% 中盐榆林盐化有限公司 食盐、农牧盐、工业盐、多品种营养盐 及卤水的生产、盐化工产品生产加工和 销售。 12.43% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- （3）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有其他上市公司股权情况的说明 2、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 100,000 报告期投入募集资金总额 100,000 已累计投入募集资金总额 100,000 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 报告期内，公司债券募集资金的 2 亿元用于偿还公司债务，8 亿元用于补充流动资金，改善了公司资金状况。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 募集资金 承诺投资 调整后投 资总额 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 截至期末 投资进度 项目达到 预定可使 本报告期 实现的效 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 19 (含部分 变更) 总额 (1) 金额(2) (%)(3)＝ (2)/(1) 用状态日 期 益 生重大变 化 承诺投资项目 超募资金投向 合计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- -- 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 无 3、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 内蒙古博 源煤化工 有限责任 公司 子公司 煤炭业 煤化工产 品的生产、 销售（不含 危险品）； 煤化工机 械设备经 37,298.00 万元 1,692,802,4 72.23 929,368,44 7.91 1,362,469,0 84.31 511,558,0 20.77 485,612,143. 75 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 20 销及相关 进出口业 务煤化工 产品的生 产、销售 （不含危 险品）；煤 化工机械 设备经销 及相关进 出口业务。 内蒙古博 源联合化 工有限公 司 子公司 化工业 生产、销售 甲醇及其 下游产品， 其他天然 气化工产 品，经营相 关的进出 口业务。 65,000.00 万元 1,995,593,1 06.52 761,315,15 9.24 1,535,354,2 60.87 98,545,45 1.86 57,194,243.7 6 内蒙古苏 里格天然 气化工有 限公司 子公司 化工业 甲醇及其 下游产品 的生产、销 售、硅胶系 列产品的 生产与销 售等。 30,000.00 万元 903,214,78 7.57 444,021,12 1.02 650,544,10 6.85 36,720,80 8.83 38,330,378.0 2 内蒙古远 兴江山化 工有限公 司 子公司 化工业 化工及能 源产品研 发、生产销 售。 40,000.00 万元 951,403,48 5.85 182,238,51 6.36 254,965,67 2.96 -72,571,1 17.92 -72,356,743.5 3 主要子公司、参股公司情况说明 1、子公司内蒙古博源煤化工有限公司净利润较上年增长141%，主要是公司煤炭销量增加、根据伊金霍洛国家税务局《企 业所得税减免优惠事后备案登记书》（伊国税字〔2012〕008、009号），内蒙古博源煤化工有限责任公司减按15%的税率缴 纳企业所得税，两项影响公司净利润增加。 2、子公司内蒙古博源联合化工有限公司和内蒙古苏里格化工有限公司净利润较上年下降51%，主要是甲醇价格下降， 营业费用较上年增加。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 内蒙古博大实地化学有限公 司 内蒙古博大实地化学有限公 司年产 50 万吨合成氨、80 万 增资 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 21 吨尿素项目是立足于当地煤 炭资源优势基础上的“煤—— 化”一体化项目，具有较强竞争 优势，符合本公司产业发展规 划，是基于本公司甲醇、煤炭 主业的有利补充与拓展。增资 后，本公司控股博大实地公 司，有利于进一步扩大公司产 业规模。 内蒙古远兴江山化工有限公 司 有利于就地消化公司甲醇产 品，延伸产业链，提高附加值。 有利于公司甲醇——DMF 产 品上下游一体化优势的发挥， 实现园区物料的整体平衡。 收购 自收购日起，内蒙古远兴江山 化工有限公司共亏损约 4,871 万元。 4、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实际 投入金额 项目进度 项目收益情况 内蒙古博大实地化 学有限公司年产 50 万吨合成氨、80 万 吨尿素项目 75,600 75,600 75,600 目前处于建设期，暂 无收益 合计 75,600 75,600 75,600 -- -- 非募集资金投资的重大项目情况说明 六、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业市场格局及发展趋势 1、2012年，在国内外经济较为低迷的大环境下，甲醇市场走势基本平稳，据国家甲醇网有关统计数据：一是国内甲醇 生产企业运行良好，供应稳步增长，全年甲醇产量约2405.8万吨，同比增长14.3%。装置平均开工率在64.9%，较去年增长1.9 个百分点，生产格局随着消费格局的变化而进一步优化，西北及山东地区主要装置运行情况良好，同比分别增长7.0%、6.3%， 西南及华东地区开工明显下降，同比下降11.7%、8.6%。二是进口影响明显减少，全年进口约480万吨，同比下降16.3%。三 是烯烃及甲醇燃料等能源替代品需求明显增加。 2013年，中国甲醇市场预计表现为供需齐增，下游烯烃、二甲醚、甲醇燃料增长较快，需求增速大于供应增速，供需相 对平衡，价格大幅震荡的可能性不大，阶段性、局部性、窄幅性调整仍较频繁。 2、2012年全国煤炭产量36.6亿吨，比上年增长4%左右，增速同比回落4.7个百分点。全年进口煤炭2.89亿吨，同比增长 29.8%；出口926万吨，同比下降36.8%；净进口2.8亿吨，同比增加7190万吨，增长34.5%，进口煤对国内市场调节作用增强。 2012年，煤炭市场发生了重大变化，大体经历了三个阶段。前4个月煤炭供需基本平衡，价格平稳；5到9月煤炭市场供 大于求态势明显，需求和价格大幅下降，库存急剧增加；进入10月份以来，煤炭需求有所回升，价格保持低位稳定。 展望2013年，由于我国仍处于工业化、信息化、城镇化和农业现代化深入推进的重要发展战略机遇期，我国整体经济依 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 22 然看好，煤炭需求将有新的增长。同时，受国内外严峻复杂形势影响，经济运行中不稳定性、不确定性因素依然较多，对煤 炭工业发展影响不可低估。初步判断2013年煤炭需求将继续保持低速增长，煤炭市场继续呈现供需相对宽松态势。 3、DMF市场预计仍为低迷走势，但受原料甲醇价格的支撑，DMF价格仍将继续维持弱势运行。 （二）公司未来发展规划及下年度经营计划 公司2013年度的工作规划：抓好资源整合，提升管理能力，夯实发展基础，确保重点项目，调整产业结构。 1、甲醇。一是要在内部挖潜上下功夫，完善标准化管理流程，继续推行对标管理，实施技改技措，解决设备及管理存 在的问题和不足，优化各项工艺指标，实现降本增效；二是择机进入甲醇期货市场，通过套期保值，防范和化解甲醇现货市 场风险。 2、煤炭。不断优化产品结构，提高市场适销的块煤、籽煤比例，提升产品价格。 3、DMF。努力实现装置连续稳定运行，发挥乌审召工业园区整体协调、配套优势，最大限度降低运营成本，逐步达到 行业领先水平。 （三）未来面对的风险及对策 公司甲醇的生产工艺为天然气制甲醇，作为主要原料——天然气，价格面临上涨风险，公司已将落实天然气价格作为重 点工作来抓，同时，积极通过技改技措，节能降耗，降低成本。 七、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 无 八、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 无 九、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 本公司本年度的合并范围较上年度增加了内蒙古博大实地化学有限公司、内蒙古远兴江山化工有限公司、乌审旗华远矿 业有限责任公司、内蒙古博源丰远煤业有限公司、远兴能源（唐山）煤炭运销有限公司。 十、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证监会、深圳证券交易所和内蒙古证监局《关于落实上市公司现金分红有关事项的通知》（内证监函［2012］ 105号）的有关规定，公司于2012年7月20日召开六届五次董事会，审议通过了《关于认真贯彻落实现金分红有关事项的工作 方案》、《关于股东回报规划事宜的论证报告》、《未来三年（2012-2014年）股东回报规划》和《内蒙古远兴能源股份有 限公司章程修正案》等相关内容。并于2012年8月7日经公司2012年第五次临时股东大会审议通过。公司认真分析目前公司的 状况，对分红标准、比例，以及相关的决策程序进行了明确规定，分红管理制度符合法律法规和公司章程规定，独立董事在 上述制度和规划制定过程中积极履行职责。公司将严格执行上述相关制度和规定。 公司于2012年3月11日召开五届二十七次董事会，审议通过了《公司2011年度利润分配预案》，以公司现有总股本 767,813,983股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金（含税；扣税后，个人、证券投资基金、QFII、RQFII实际每 10股派0.90元；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。《公司 2011年度利润分配预案》于2012年4月9日召开2011年年度股东大会审议通过。并于2012年6月5日实施完成。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 23 公司2010年度未实施利润分配，不送红股，不以资本公积金转增股本。 公司2011年年度权益分派方案为：以公司现有总股本767,813,983股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金（含 税；扣税后，个人、证券投资基金、QFII、RQFII实际每10股派0.90元；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，公司未代扣 代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳），不送红股，不以资本公积金转增股本。 公司2012年度权益分派方案为：以公司现有总股本767,813,983股为基数，向全体股东每10股派0.2元人民币现金，不送 红股，不以资本公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 年 15,356,279.66 103,140,066.47 14.89% 2011 年 76,781,398.30 171,596,863.97 44.75% 2010 年 0.00 109,694,196.00 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十一、社会责任情况 1、公司安全、环评等报批手续齐全，环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用。执行国家有关建设项 目环保审批手续及“三同时”制度。严格遵照执行环评及批复文件要求，本着“发展企业、造福园区”的原则，实现了废水不外 排、废气不超总量达标排放。在工业园区内投入生态保护资金，进行植树、种草等生态保护建设。 2、公司下属有机化工、采煤等行业，环保情况如下： 一、污染物排放现状 1、废气的排放及其处理或综合利用情况 废气排放去向：公司正常生产情况下只有烟囱产生大气污染物，燃料为清洁的低硫天然气或低硫煤，天然气在使用前 经三级脱硫，燃煤锅炉配套建设布袋除尘和炉内石灰石脱硫设施，燃烧后烟气经100米高烟囱达标排放。 由于烟道气中含有约10%的CO2气体，公司配置了两套分别为8500 Nm3/h和2400 Nm3/h的CO2回收装置，补充于生产所 需中，既减少了CO2的排放又达到了甲醇增产的目的，是充分体现节能减排的良好措施。其中8500 Nm3/h 的CO2回收装置与 主体工程“三同时”，自试车以来运行工况良好，每年回收CO2约13.19万吨。2400 Nm3/h的CO2回收装置运行稳定，每年回收 CO2约3.73万吨。 2、废水的排放及其处理或综合利用情况 公司化工生产废水实行清污分流工艺，排放方式分为三类。第一类：有机废水、化验室废水和厂内生活污水，排入污 水处理厂，处理后的水再返回生产系统回用；第二类：高浓盐水，排入污水处理厂处理后打入碱湖试验站湖区用于制卤；第 三类：清洁废水“冬储夏灌”，即冬天排入贮存池（有防渗），夏天用于厂区周围绿化。采煤业废水全部自用，不外排。 3、固体废物的排放及其处理或综合利用情况 公司化工生产的固废为脱硫剂、催化剂等填料。如到期更换，由生产厂家回收处理；生活垃圾园区垃圾场填埋。 4、噪声 厂界周围主要噪声源有引风机噪声、压缩机噪声、各类泵的噪声、汽包放空噪声等。 我公司主要采用两种方法来降噪：①从声源上控制噪声。②从噪声传播途径上降低噪声。 2012年环保竣工验收对厂界四周进行噪声监测，监测结果见表： 厂界噪声监测结果 单位：Leq[dB(A)] 测点 昼 夜 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 24 2011.11.8 2011.11.9 2011.11.8 2011.11.9 ▲1 51.8 52.1 53.0 52.8 48.6 46.8 48.9 46.9 ▲2 52.4 51.8 52.4 52.1 47.6 47.3 47.6 47.8 ▲3 53.0 52.8 51.9 51.3 48.3 48.6 48.3 48.5 ▲4 51.8 51.4 52.3 52.7 47.6 49.5 49.1 46.5 ▲5 50.9 51.7 51.8 51.4 48.2 48.8 46.8 47.9 ▲6 51.5 52.3 51.4 53.6 47.9 47.6 49.4 48.3 ▲7 52.1 52.4 52.0 52.1 46.3 48.4 47.5 49.5 ▲8 51.9 51.2 51.7 51.3 48.2 49.1 46.3 46.4 标准限值 65 55 执行标准：《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）Ⅲ类标准； 参照标准：《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）厂界外声环境功能区类别2类 两天的昼夜监测结果表明噪声结果全部符合《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）Ⅲ类标准限值要求和《工业 企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）厂界外声环境功能区类别2类的限值要求。 二、环境保护“三同时”制度执行情况 公司项目立项、环评、初步设计及试生产报批手续齐全，环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用。 执行国有关建设项目环保审批手续及“三同时”制度。 三、环保设施运行情况 化工生产环保设施主要有汽提塔、脱硫塔、CO2回收装置、污水处理厂，目前各环保设施情况运行良好、数据可靠， 运行情况见下表： 序号 污染治理设施数（套） 总投资 （万元） 设计处理量 实 际 处 理 量 （年） 设 施 运 行 费 用 （万元/年） 设 备 运 行 率 （%） 1 汽提塔（1套） 140 8000m3/d 348万吨 79 100% 2 脱硫塔（2套） 180 32000m3/h 0.2吨 ８3 100% 3 CO2回收装置 900 10900m3/h 16.92万吨 900 100% 4 污水处理厂 10000 5000m3/h 4000m3/h 1000 100% 四、环境污染事故情况 公司各子公司自生产以来没有被挂牌督办或受到处罚，无环保投诉或环保信访案件，未发生一起环境污染事故和环境 违法行为，企业环境信息公开透明，与周边居民关系和谐，植树造林，极大限度保护了当地生态。 五、环境保护机构、环境管理规章制度情况 公司设环境保护专职管理机构及人员。制定了《环境保护目标责任制》、《排污管理制度》、《环境污染应急预案》 等环境管理制定，每年定期组织大型预案演练一次。 六、同行业环保参数比较 公司无污水外排情况，生产废水全部回收利用，故所有污染物指标优于同行业参数；大气污染物排放量远远低于核准 的总量，故在同行业中处于污染物排放指标较低状态。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012 年 03 月 14 日 公司总部 实地调研 机构 东方证券股份有限 公司 生产经营情况，未提供书 面材料 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 25 2012 年 03 月 14 日 公司总部 实地调研 机构 国金证券股份有限 公司 生产经营情况，未提供书 面材料 2012 年 03 月 14 日 公司总部 实地调研 机构 上海呈瑞投资管理 有限公司 生产经营情况，未提供书 面材料 2012 年 03 月 14 日 公司总部 实地调研 机构 国海富兰克林基金 管理有限公司 生产经营情况，未提供书 面材料 2012 年 04 月 20 日 公司总部 实地调研 机构 申银万国证券股份 有限公司 生产经营情况，未提供书 面材料 2012 年 06 月 20 日 公司总部 实地调研 机构 中银国际证券有限 责任公司 生产经营情况，未提供书 面材料 2012 年 06 月 21 日 公司总部 实地调研 机构 美国资本策略研究 公司 生产经营情况，未提供书 面材料 2012 年 06 月 21 日 公司总部 实地调研 机构 高盛（亚洲）有限 责任公司 生产经营情况，未提供书 面材料 2012 年 09 月 21 日 公司总部 实地调研 机构 上投摩根基金管理 有限公司 生产经营情况，未提供书 面材料 2012 年 09 月 21 日 公司总部 实地调研 机构 北京京华证券有限 公司 生产经营情况，未提供书 面材料 2012 年 09 月 21 日 公司总部 实地调研 机构 华夏基金管理有限 公司 生产经营情况，未提供书 面材料 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对 方或最 终控制 方 被收购 或置入 资产 交易价 格（万 元） 进展情 况 自购买日起至 报告期末为上 市公司贡献的 净利润（万元） （适用于非同 一控制下的企 业合并） 自本期初至 报告期末为 上市公司贡 献的净利润 （万元）（适 用于同一控 制下的企业 合并） 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 率(%) 是否为 关联交 易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 披露索引 浙江江 山化工 股份有 限公司 内蒙古 远兴江 山化工 有限公 司 51% 股权 8,722.92 所涉及 资产产 权已全 部过户 -48,712,392.38 -13.07% 是 公司董事 长贺占海 先生和董 事贾栓先 生任内蒙 古远兴江 山化工有 限公司董 事 2012 年 04 月 06 日 巨潮资讯网 公告编号： 临 2012-026 内蒙古 博源控 股集团 有限公 司 向内蒙 古博大 实地化 学有限 公司单 方面增 资 7.56 亿元 75,600 所涉及 资产产 权已全 部过户 -748,589.14 -0.2% 是 本公司与 博大实地 公司的控 股股东均 为博源集 团 2012 年 03 月 06 日 巨潮资讯网 公告编号： 临 2012—008 收购资产情况概述 （一）2012年3月5日，公司召开五届二十六次董事会，该议案得到了公司独立董事的认可，关联董事贺占海、杨红星、 丁喜梅、梁润彪回避表决，经董事认真审议并书面表决，以5票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过《关于增资 内蒙古博大实地化学有限公司的议案》。 1、甲醇、煤炭是公司主导产品，增资博大实地公司对公司煤炭、煤化工产业是一个有利的补充与拓展，而且该项目在 原料煤、燃料煤的资源配置方面也具备了相应条件，配置性好，具有竞争优势。 2、本次增资，公司依据评估机构以资产基础法确定的净资产评估值作为参考，公司单方面增资7.56亿元，定价公允， 没有损害公司和广大中小股东利益。 （二）2012年4月5日，公司召开五届二十八次董事会，关联董事贺占海、贾栓回避表决，经董事认真审议并书面表决， 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 27 以7票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过《关于收购内蒙古远兴江山化工有限公司股权的议案》。 1、本次收购符合公司产业链整合的发展目标。 2、远兴江山产品DMF原材料甲醇及气体主要由本公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司（简称“博源联化”）提 供，远兴江山与博源联化同处乌审召工业园区，原材料供应便捷，收购完成后，将进一步理顺上下游供应关系，有利于公司 甲醇——DMF产品上下游一体化优势的发挥，实现园区物料的整体平衡、循环利用，降低综合成本，提升产品竞争力。 3、远兴江山正常达产后，年需求甲醇 10 万吨左右，有利于就地消化公司甲醇产品，延伸产业链，提高附加值。 4、公司多年从事化工行业，拥有专业的产业工人队伍和经营团队，将使远兴江山的生产经营尽快走上正轨。 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售产 生的损 益（万 元） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 总额的 比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 出售资产情况概述 二、重大关联交易 1、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 转让资 产获得 的收益 （万元） 披露日 期 披露索 引 内蒙古 远兴江 山化工 有限公 司 本公司 董事长 任该公 司董事 收购股 权 收购 51%股 权 以评估 价值参 考定价 12,750 12,666 8,722.92 现金 2012 年 04 月 06 日 巨潮资 讯网 公告编 号：临 2012-02 6 内蒙古 博源控 股集团 有限公 司 控股股 东 增资 增资 42.54%， 向内蒙 古博大 实地化 学有限 公司单 方面增 以评估 价值参 考定价 75,600 75,600 现金 2012 年 03 月 06 日 巨潮资 讯网 公告编 号：临 2012—0 08 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 28 资 7.56 亿元 转让价格与账面价值或评估价值差异 较大的原因 公司收购浙江江山化工股份有限公司所持内蒙古远兴江山化工有限公司 51%的股 权，双方以坤元资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（坤元评报【2011】516 号）的评估值为参考，按 12750 万元减去江山化工应承担的过渡期（2011 年 7 月 1 日至 2012 年 3 月 31 日）损益 4027.08 万元后的金额为本次股权转让的最终转让价， 即最终转让价为 8722.92 万元。 2、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共同投资定 价原则 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 3、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 4、其他重大关联交易 无 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 三、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 无。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 29 无。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 无。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 浙江江山化工股份 有限公司 2012 年 04 月 05 日 23,205 2012 年 04 月 26 日 23,205 一般保证 1-2 年 否 否 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 23,205 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 23,205 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 23,205 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 17,850 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 内蒙古苏里格天然 气化工有限公司 2012 年 09 月 22 日 8,000 2012 年 09 月 28 日 3,200 连带责任保 证 1 年 否 否 内蒙古苏里格天然 气化工有限公司 2012 年 09 月 22 日 2,000 2012 年 10 月 12 日 800 连带责任保 证 1 年 否 否 内蒙古博源联合化 工有限公司 2012 年 09 月 22 日 10,000 2012 年 09 月 28 日 8,000 连带责任保 证 1 年 否 否 内蒙古博源联合化 工有限公司 2012 年 09 月 22 日 10,000 2012 年 10 月 30 日 8,000 连带责任保 证 1 年 否 否 内蒙古博源联合化 工有限公司 2010 年 04 月 07 日 40,000 2010 年 04 月 20 日 22,687.5 连带责任保 证 8 年 否 否 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 30 内蒙古博源水务有 限公司 2010 年 04 月 29 日 6,800 2012 年 10 月 30 日 2,805 连带责任保 证 1 年 否 否 内蒙古远兴江山化 工有限公司 2008 年 08 月 21 日 29,000 2009 年 06 月 23 日 4,900 连带责任保 证 4 年 否 否 内蒙古远兴江山化 工有限公司 2008 年 08 月 21 日 29,000 2009 年 06 月 23 日 5,886 连带责任保 证 5 年 否 否 内蒙古远兴江山化 工有限公司 2008 年 08 月 21 日 29,000 2009 年 08 月 31 日 1,225 连带责任保 证 4 年 否 否 内蒙古远兴江山化 工有限公司 2008 年 08 月 21 日 29,000 2010 年 07 月 12 日 1,715 连带责任保 证 3 年 否 否 内蒙古远兴江山化 工有限公司 2008 年 08 月 21 日 29,000 2010 年 07 月 12 日 1,715 连带责任保 证 4 年 否 否 内蒙古博大实地化 学有限公司 2012 年 10 月 24 日 50,000 2012 年 10 月 18 日 21,271.8 连带责任保 证 3 年 否 否 内蒙古博源联合化 工有限公司 2011 年 08 月 10 日 10,000 2011 年 11 月 17 日 5,228 连带责任保 证 2 年 否 否 内蒙古博源联合化 工有限公司 2011 年 08 月 10 日 5,000 2011 年 09 月 28 日 3,027 连带责任保 证 3 年 否 否 内蒙古苏里格天然 气化工有限公司 2012 年 05 月 04 日 6,046 2012 年 06 月 27 日 2,418.4 连带责任保 证 3 年 否 否 内蒙古博大实地化 学有限公司 2012 年 06 月 14 日 31,826 2012 年 06 月 30 日 13,539.93 连带责任保 证 4 年 否 否 内蒙古博源联合化 工有限公司 2012 年 03 月 13 日 1,500 2012 年 12 月 19 日 1,500 连带责任保 证 半年 否 否 内蒙古博源联合化 工有限公司 2012 年 03 月 13 日 2,000 2012 年 10 月 19 日 2,000 连带责任保 证 半年 否 否 内蒙古博源联合化 工有限公司 2012 年 03 月 13 日 3,500 2012 年 09 月 27 日 3,500 连带责任保 证 半年 否 否 内蒙古博大实地化 学有限公司 2012 年 10 月 24 日 60,000 0 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 124,230.13 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 64,230.13 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 173,418.63 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 113,418.63 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 147,435.13 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 87,435.13 报告期末已审批的担保额度合 196,623.63 报告期末实际担保余额合计 131,268.63 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 31 计（A3+B3） （A4+B4） 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 55.19% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 33,291 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 12,347.05 上述三项担保金额合计（C+D+E） 45,638.05 采用复合方式担保的具体情况说明 无。 （1）违规对外担保情况 单位：万元 担保对象 名称 与上市公 司的关系 违规担保 金额（万 元） 占期末净 资产的比 例(%) 担保类型 担保期 截至年报 前违规担 保余额（万 元） 占期末净 资产的比 例(%) 预计解除 方式 预计解除 金额（万 元） 预计解除 时间（月 份） 合计 0 0% -- -- 0 0% -- -- -- 3、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同涉及 资产的账 面价值（万 元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值（万 元） （如有） 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 四、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 徐宇清、刘兴武 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 32 √ 是 □ 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 经公司五届二十七次董事会审议通过，并经2011年度股东大会审议批准，公司续聘利安达会计师事务所有限责任公司（以 下简称“利安达”）为2012年度的审计机构。 报告期内，公司收到利安达会计师事务所有限责任公司《关于变更2012年度财务报表审计机构的函》。利安达会计师事 务所有限责任公司北京总所、深圳分所、珠海分所等部分团队和业务已合并至中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称“中瑞岳华”），吸收合并后的事务所名称仍为“中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）”。合并后，利安达合并至中 瑞岳华部分的相关审计项目的权利和义务由“中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）”继续履行和承担。 公司2012年度财务报表审计项目及原服务团队属本次利安达合并至中瑞岳华部分，为了保持审计业务的连续性和稳定 性，董事会变更公司2012年度的审计机构为中瑞岳华会计师事务所，审计费用为人民币60万元。于2012年12月24日经公司六 届十次董事会审议通过，公司独立董事就变更会计师事务所的事项发表了独立意见，并于2013年01月09日经公司2013年第一 次临时股东大会审议通过。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司发行公司债券的情况 2011年发行公司债。经公司五届二十次董事会及2011年第一次临时股东大会审议通过，2011年10月24日，发行公司债券 申请获得中国证券监督管理委员会审核通过，2011年11月28日公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古远兴能源 股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2011]1855号），核准公司向社会公开发行面值不超过12亿元的公司债 券。2012年1月18日本期债券发行工作结束，票面利率为8.00%，发行总额为10亿元。2012年2月24日，本期债券已正式在深 圳证券交易所上市交易。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 33 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 0 0% 0 0% 1、国家持股 0 0% 0 0% 二、无限售条件股份 767,813,9 83 100% 0 0 767,813,9 83 100% 1、人民币普通股 767,813,9 83 100% 0 0 767,813,9 83 100% 三、股份总数 767,813,9 83 100% 0 0 767,813,9 83 100% 股份变动的原因 无 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 无 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 11 远兴债 2012 年 01 月 17 日 100（利率 8%） 10,000,000 2012 年 02 月 24 日 10,000,000 2017 年 01 月 17 日 权证类 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 34 前三年历次证券发行情况的说明 2011年发行公司债。经公司五届二十次董事会及2011年第一次临时股东大会审议通过，2011年10月24日，发行公司债券 申请获得中国证券监督管理委员会审核通过，2011年11月28日公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古远兴能源 股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2011]1855号），核准公司向社会公开发行面值不超过12亿元的公司债 券。2012年1月18日本期债券发行工作结束，票面利率为8.00%，发行总额为10亿元。2012年2月24日，本期债券已正式在深 圳证券交易所上市交易。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 106,511 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 106,154 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 内蒙古博源控股 集团有限公司 境内非国有法人 19.86% 152,452 ,467 152,452 ,467 冻结 147,817,545 光大证券股份有 限公司 境内非国有法人 0.98% 7,499,9 25 7,499,9 25 中国建设银行－ 博时裕富沪深 300 指数证券投 资基金 境内非国有法人 0.82% 6,277,7 08 6,277,7 08 俞汗青 境内自然人 0.75% 5,733,5 25 5,733,5 25 合肥润国金属材 料有限公司 境内非国有法人 0.58% 4,420,0 13 4,420,0 13 中国建设银行－ 信诚中证 500 指 数分级证券投资 基金 境内非国有法人 0.44% 3,368,6 38 3,368,6 38 中国平安人寿保 险股份有限公司 －自有资金 境内非国有法人 0.4% 3,102,7 54 3,102,7 54 中融国际信托有 限公司－中融－ 方得套利投资 境内非国有法人 0.39% 2,983,6 79 2,983,6 79 无锡市财兴金属 境内非国有法人 0.37% 2,846,5 2,846,5 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 35 材料有限公司 72 72 海通证券股份有 限公司客户信用 交易担保证券账 户 境内非国有法人 0.37% 2,808,5 13 2,808,5 13 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 股份种类 数量 内蒙古博源控股集团有限公司 152,452,467 人民币普通股 152,452,467 光大证券股份有限公司 7,499,925 人民币普通股 7,499,925 中国建设银行－博时裕富沪深 300 指数证券投资基金 6,277,708 人民币普通股 6,277,708 俞汗青 5,733,525 人民币普通股 5,733,525 合肥润国金属材料有限公司 4,420,013 人民币普通股 4,420,013 中国建设银行－信诚中证 500 指数 分级证券投资基金 3,368,638 人民币普通股 3,368,638 中国平安人寿保险股份有限公司 －自有资金 3,102,754 人民币普通股 3,102,754 中融国际信托有限公司－中融－ 方得套利投资 2,983,679 人民币普通股 2,983,679 无锡市财兴金属材料有限公司 2,846,572 人民币普通股 2,846,572 海通证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户 2,808,513 人民币普通股 2,808,513 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司控股股东内蒙古博源控股集团有限公司与前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东之 间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人，未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东 与上述前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有） 无 2、公司控股股东情况 法人 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 36 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 内蒙古博源控股集团有限 公司 戴连荣 2004 年 04 月 08 日 76106059-3 69,950 万元 化工产品（不含危险 品）生产、销售；建材 产品经销；物流，新能 源开发；投资咨询；对 外投资；企业资产管理 咨询。 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 截至 2011 年 12 月 31 日，总资产 1,886,363.93 万元，净资产 736,053.37 万元，营业收入 655,896.69 万元。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 戴连荣 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 戴连荣先生最近五年内的职业及职务：企业经营管理；历任内蒙古远兴能源股 份有限公司董事长、内蒙古博源控股集团有限公司总裁。现任内蒙古博源控股 集团有限公司董事局主席。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 报告期实际控制人变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 37 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 贺占海 董事长 现任 男 49 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 杨红星 董事 现任 男 53 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 梁润彪 董事 现任 男 50 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 丁喜梅 董事 现任 女 48 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 贾 栓 董事、总经 理 现任 男 49 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 张振华 独立董事 现任 男 64 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 白 颐 独立董事 现任 女 55 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 孙燕红 独立董事 现任 女 61 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 马永义 独立董事 现任 男 48 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 苗 慧 监事会主 席 现任 女 47 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 宋为兔 监事 现任 男 37 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 王洪武 监事 现任 男 36 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 李红岩 副总经理、 财务总监 现任 女 40 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 吴爱国 副总经理 现任 男 48 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 纪玉虎 副总经理、 董事会秘 现任 男 39 2012 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 08 日 0 0 0 0 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 38 书 赵云 副总经理 现任 男 44 2012 年 04 月 09 日 2012 年 04 月 09 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 贺占海先生，现任内蒙古博源控股集团有限公司总裁、内蒙古远兴能源股份有限公司董事长。 杨红星先生，现任内蒙古博源控股集团有限公司副总裁、内蒙古远兴能源股份有限公司董事。 梁润彪先生，现任内蒙古博源控股集团有限公司副总裁、内蒙古远兴能源股份有限公司董事。 丁喜梅女士，现任内蒙古博源控股集团有限公司副总裁兼总工程师、内蒙古远兴能源股份有限公司董事。 贾栓先生，现任内蒙古远兴能源股份有限公司董事、总经理。 白颐女士，现任石油和化学工业规划院副院长兼党委副书记、内蒙古远兴能源股份有限公司独立董事。 孙燕红女士，现任北京注册会计师协会副会长、内蒙古远兴能源股份有限公司独立董事。 马永义先生，现任北京国家会计学院教务部主任、内蒙古远兴能源股份有限公司独立董事。 张振华先生，曾任中国银行山西分行行长，中国银行总行信用卡中心总经理。现任内蒙古远兴能源股份有限公司独立董事。 苗慧女士，曾任内蒙古远兴能源股份有限公司董事会秘书，现任内蒙古博源控股集团有限公司董事会秘书、内蒙古远兴能源 股份有限公司监事会主席。 宋为兔先生，曾任内蒙古博源控股集团有限公司董事会秘书。现任内蒙古博源控股集团有限公司总经济师、内蒙古远兴能源 股份有限公司监事。 王洪武先生，曾任内蒙古苏里格天然气化工有限公司企管部经理。现任内蒙古远兴能源股份有限公司安全生产经营部部长、 内蒙古远兴能源股份有限公司监事。 吴爱国，曾任内蒙古博源联合化工有限公司总经理。现任内蒙古远兴能源股份有限公司副总经理。 赵云，曾任河南中源化学股份有限公司常务副总经理。现任内蒙古远兴能源股份有限公司副总经理。 李红岩，曾任内蒙古博源控股集团有限公司副总会计师。现任内蒙古远兴能源股份有限公司副总经理兼财务总监。 纪玉虎，曾任内蒙古远兴能源股份有限公司证券事务部经理、事业发展部经理、总经理助理。现任内蒙古远兴能源股份有限 公司副总经理兼董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 贺占海 内蒙古博源控股集团有限公司 总裁 2009 年 06 月 01 日 2014 年 05 月 31 日 是 杨红星 内蒙古博源控股集团有限公司 副总裁 2009 年 06 月 01 日 2014 年 05 月 31 日 是 梁润彪 内蒙古博源控股集团有限公司 副总裁 2009 年 06 月 01 日 2014 年 05 月 31 日 是 丁喜梅 内蒙古博源控股集团有限公司 副总裁兼总 工程师 2009 年 06 月 01 日 2014 年 05 月 31 日 是 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 39 苗慧 内蒙古博源控股集团有限公司 董事会秘书 2009 年 06 月 01 日 2014 年 05 月 31 日 是 宋为兔 内蒙古博源控股集团有限公司 总经济师 2009 年 06 月 01 日 2014 年 05 月 31 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 白颐 石油和化学工业规划院 副院长兼党 委副书记 是 白颐 烟台万华聚氨酸股份有限公司 独立董事 是 孙燕红 北京注册会计师协会 副会长 否 孙燕红 蓝星化工新材料股份有限公司 独立董事 是 马永义 北京国家会计学院教务部 主任 是 张振华 内蒙古亿利能源股份有限公司 独立董事 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事薪酬依据股东会通过的《内蒙古远兴能源股份有限公司董事、监事津贴方案》发放，公司高管人员的激励以 薪酬激励为主，薪酬包括基薪和效益年薪，基薪按月发放，效益年薪根据年底考核结果在次年兑现。高管的考评按照公司《经 营者业绩考核评价管理办法》有关规定进行，公司通过年初与经营者签订《经营责任书》明确全年工作任务、目标和责任， 年末对整体经营情况进行考核，根据考核结果兑现奖罚，完成对高管的考评和激励。 公司于2012年3月11日召开五届二十七次董事会，审议通过了《关于调整公司董事津贴标准的议案》。根据公司业务发 展及目前当地薪酬水平的情况，为了进一步提高公司董事工作积极性和工作效率，激励公司董事勤勉尽责，经公司董事会薪 酬与考核委员会提议，董事会拟对公司董事津贴进行调整。 职务 调整前津贴（税前） 调整后津贴（税前） 董事长 10 10 董事、董秘 5 5 独立董事 5 8 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 贺占海 董事长 男 49 现任 10.00 62.00 72.00 杨红星 董事 男 53 现任 5.00 42.00 47.00 梁润彪 董事 男 50 现任 5.00 50.00 55.00 丁喜梅 董事 女 48 现任 5.00 50.00 55.00 马永义 独立董事 男 48 现任 0.00 0.00 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 40 孙燕红 独立董事 女 61 现任 8.00 0.00 8.00 白颐 独立董事 女 55 现任 8.00 0.00 8.00 张振华 独立董事 男 64 现任 8.00 0.00 8.00 苗慧 监事会主席 女 47 现任 12.50 30.00 42.50 宋为兔 监事 男 37 现任 3.00 42.00 45.00 王洪武 监事 男 36 现任 22.55 0.00 22.55 贾栓 董事、总经理 男 49 现任 64.00 0.00 64.00 李红岩 副总经理、财 务总监 女 40 现任 20.00 10.00 30.00 赵云 副总经理 男 44 现任 24.00 0.00 24.00 吴爱国 副总经理 男 48 现任 56.00 2.40 58.40 纪玉虎 副总经理、董 事会秘书 男 39 现任 49.50 0.00 49.50 马德飞 副总经理、财 务总监 男 47 离任 34.00 0.00 34.00 合计 -- -- -- -- 334.55 288.40 622.95 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李良忍 监事 离职 2012 年 04 月 30 日 监事会换届 马德飞 财务总监 离职 2012 年 04 月 30 日 经营班子换届 五、公司员工情况 （一）员工情况 截止报告期末，公司在编员工为2000人；离退休职工人数192人。 1. 专业构成情况 专业构成 人数 占公司总人数的比例 生产人员 1570 78.5% 管理人员 272 13.6% 销售人员 96 4.8% 服务人员 62 3.1% 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 41 2. 教育程度情况 教育程度 人数 占公司总人数的比例 本科及本科以上 220 11% 大专 660 33% 大专以下 1120 56% （二）公司员工薪酬政策 公司参照各企业所在地区社会平均工资水平和行业平均水平、劳动力市场的供求状况与物价水平等制定了较为科学的薪 酬管理制度，按时足额为员工考核发放薪酬，年底根据业绩情况和员工工作情况发放相应的年终奖励。并为不同岗位的员工 提供多种晋级机会。 （三）公司员工培训计划 公司注重员工培养和发展，公司根据发展的需要，结合各单位的需求统一制定年度培训计划。为员工提供多渠道的培训 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 42 机会，包括：内部培训、外部培训、学历教育及户外拓展训练等，并对培训效果进行评估。公司还特别加强对车间班组的安 全及环保教育以及关键岗位特殊岗位的培训，对特殊岗位和危化品操作人员，均做到持证上岗，保证了公司生产经营活动的 正常进行。对于提升公司人力资源水平、保障和支持公司正常经营发挥了重要的作用。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 43 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深交所的有关规定，不断完善公司法人治理结构， 提高规范运作水平，强化信息披露责任意识，建立健全内部控制制度，提高公司运营透明度，充分发挥独立董事和审计委员 会的监督作用，从形式和实质上全面提升公司治理水平。目前，公司治理情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规 范性文件要求。公司在股东大会、董事会、监事会、与控股股东关系、与利益相关者、信息披露等方面都遵从上市公司治理 的相关规定，构建了以《公司章程》为基础，以三会议事规则、一系列内部控制制度等为主要架构的规章体系，形成了以股 东大会、董事会、监事会及管理层构成的决策、监督、执行的经营管理体系。 报告期内，公司董事会按照中国证监会、内蒙古证监局等监管部门的要求，根据公司实际管理需要，修订了《公司章程》、 《董事会秘书制度》、《内幕信息保密制度》、《外部信息使用人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、 《董事、监事及高级管理人员内部问责办法》、《网络投票管理制度》、《分红管理制度》、《自我评价制度》、《累计投 票管理制度》、《突发事件应急处理制度》、《新媒体登记制度》、《反舞弊管理制度》、《社会责任制度》、《期货业务 管理制度》等十五项制度，进一步健全了公司治理的运行机制和基本制度，强化了公司治理水平，确保公司的规范运作和稳 健发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 1．报告期公司治理专项活动开展情况 为进一步加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力， 保障公司战略目标的实现和可持续发展，根据财政部等五部委印发的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、 《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等文件的精神，公司于 2012 年 5 月起在全公司范围内开展了内控规范实施 工作，并制定了内控规范实施工作方案。报告期内，公司严格按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等 的要求，完善了内控规范实施组织体系，明确了相关责任人与负责单位，建立了由董事长担任组长，董事和高级管理人员为 成员的企业内部控制规范领导小组；领导班子成员为的企业内部控制规范实施小组。明确了领导小组和实施小组的工作职责， 并于 2012 年 5 月 21 日召开了公司内部控制规范实施工作会第一次会议。 根据内控规范实施工作计划，咨询公司工作人 员及总部内控实施小组成员对公司内部控制环境层面的制度进行了梳理，修订更新了现有制度，补充制定了缺失的制度，并 对公司本部及所有分、子公司全体人员进行了问卷普查，总部各部门及各分、子公司补充完善了内控差异分析表。对公司内 部控制环境层面、控制手段层面及控制活动层面的制度进行了反复讨论与修改，已按照十八项指引完成了公司总部包括《内 部控制基本制度》在内的十九个方面 59 项制度的编制与初步讨论与修改，并完成了相关制度的业务流程与风险矩阵的制订。 2012 年 9 月 21 日，公司召开六届七次董事会，会议对公司《董事会秘书制度》、《内幕信息保密制度》、《外部信息使用人管 理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《董事、监事及高级管理人员内部问责办法》、《网络投票管理制度》、《分 红管理制度》、《自我评价制度》、《累计投票管理制度》、《突发事件应急处理制度》、《新媒体登记制度》、《反舞弊管理制度》、 《社会责任制度》等内部控制制度进行了审议，并于 9 月 22 日对外公告。确保公司的规范运作和稳健发展。 2.内幕信 息知情人登记管理制度的制定、实施情况 为了加强对内幕信息知情人的管理，公司严格控制知情人范围、规范信息传递 流程，按规定向监管部门报送知情人报备信息。按照中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》 （中国证监会公告【2011】30 号）及深交所《信息披露业务备忘录第 34 号-内幕信息知情人员登记管理事项》的相关要求， 公司制定并修订了《内幕信息保密制度》、《外部信息使用人管理制度》，并于 2012 年 9 月 21 日公司召开的六届七次董事会 审议通过。公司严格执行公司《内幕信息保密制度》、《外部信息使用人管理制度》，报告期内，没有发现内幕信息知情人在 利用内幕信息买卖公司股份的情况。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 44 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年年度股东大 会 2012 年 04 月 09 日 1、《公司 2011 年度 董事会工作报告》； 2、《公司 2011 年度 监事会工作报告》； 3、《公司 2011 年度 财务决算报告》；4、 《公司 2011 年度利 润分配预案》；5、 《公 司 2011 年年度报告 及摘要》；6、《关于 公司董事会换届选 举的议案》，（1）《关 于选举贺占海先生 为公司董事的议案》 （2） 《关于选举杨红 星先生为公司董事 的议案》（3）《关于 选举梁润彪先生为 公司董事的议案》 （4） 《关于选举丁喜 梅女士为公司董事 的议案》（5）《关于 选举贾栓先生为公 司董事的议案》（6） 《关于选举白颐女 士为公司独立董事 的议案》（7）《关于 选举孙燕红女士为 公司独立董事的议 案》（8）《关于选举 马永义先生为公司 独立董事的议案》 （9） 《关于选举张振 华先生为公司独立 董事的议案》；7、审 议《关于公司监事会 换届选举的议案》 （1） 《关于选举苗慧 女士为公司监事的 审议并通过了前述 11 项议案及 12 项子 议案 2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网，公告编 号：临 2012—029 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 45 议案》（2）《关于选 举宋为兔先生为公 司监事的议案》（3） 王洪武先生经公司 职工代表大会推举 为职工监事。8、审 议《关于公司 2012 年日常关联交易预 计的议案》；9、审议 《关于为控股子公 司贷款担保的议 案》；10、审议《关 于续聘会计师事务 所的议案》；11、审 议《关于调整公司董 事津贴标准的议案》 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年第一次临时 股东大会 2012 年 03 月 21 日 1、 《关于增资内蒙古 博大实地化学有限 公司的议案》。 审议并通过了前述 1 项议案 2012 年 03 月 22 日 巨潮资讯网，公告编 号：临 2012—023 2012 年第二次临时 股东大会 2012 年 04 月 25 日 "1、《关于收购内蒙 古远兴江山化工有 限公司股权的议 案》；2、《关于提供 反担保的议案》。" 审议并通过了前述 2 项议案 2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网，公告编 号：临 2012—035 2012 年第三次临时 股东大会 2012 年 05 月 23 日 1、 《关于为控股子公 司贷款担保的议 案》。 审议并通过了前述 1 项议案 2012 年 05 月 24 日 巨潮资讯网，公告编 号：临 2012—043 2012 年第四次临时 股东大会 2012 年 06 月 29 日 1、 《关于日常关联交 易的议案》；2、《关 于为控股子公司贷 款担保的议案》。 审议并通过了前述 2 项议案 2012 年 06 月 30 日 巨潮资讯网，公告编 号：临 2012—051 2012 年第五次临时 股东大会 2012 年 08 月 07 日 1、 《关于认真贯彻落 实现金分红有关事 项的工作方案》；2、 《关于股东回报规 划事宜的论证报 告》；3、《未来三年 （2012-2014 年）股 审议并通过了前述 4 项议案 2012 年 08 月 08 日 巨潮资讯网，公告编 号：临 2012—056 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 46 东回报规划》；4、 《内 蒙古远兴能源股份 有限公司章程修正 案》。 2012 年第六次临时 股东大会 2012 年 10 月 12 日 1、 《网络投票管理制 度》；2、《分红管理 制度》；3、《累计投 票管理制度》；4、 《关 于为控股子公司贷 款担保的议案》。 审议并通过了前述 4 项议案 2012 年 10 月 13 日 巨潮资讯网，公告编 号：临 2012—065 号 2012 年第七次临时 股东大会 2012 年 11 月 09 日 特别议案：《关于为 控股子公司贷款担 保的议案》 审议并通过了前述 1 项议案 2012 年 11 月 10 日 巨潮资讯网，公告编 号：临 2012—074 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 白颐 14 6 7 1 0 否 孙燕红 14 7 7 0 0 否 马永义 14 7 7 0 0 否 张振华 14 7 7 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事关注公司运作，独立履行职责，对报告期内公司发生的聘请高级管理人员情况、聘请审计机构情况、对子 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 47 公司的贷款担保等事项均发表了独立公正意见，对完善公司治理结构，维护公司及全体股东的权益发挥了积极的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会已设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会共四个专门委员会，并制订了各委员会的 实施细则。报告期内，各委员会职责明确，整体运作情况良好，确保了董事会高效运作和科学决策，无其他重要意见和建议。 1、战略委员会履职情况 报告期内，公司董事会战略委员会按照相关规定切实履行职责。先期审议了公司2011年度董事会工作报告，并对公司长 期发展战略规划进行了讨论并提出建议。 2、审计委员会履职情况 （1）报告期内，公司董事会审计委员会认真履行职责，监督公司内部审计制度及其实施情况，审核公司的财务信息及 其披露，先期审议了公司2011年度财务会计报告、公司内部控制自我评价报告、关于续聘会计师事务所的议案等相关报告和 议案。 （2）认真审议了《关于变更公司2012年度审计机构的议案》，并发表了意见： 经公司五届二十七次董事会审议通过，并经2011年度股东大会审议批准，公司续聘利安达会计师事务所有限责任公司（以 下简称“利安达”）为2012年度的审计机构。现因利安达北京总所、深圳分所、珠海分所等部分团队和业务已合并至中瑞岳华 会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中瑞岳华”），吸收合并后的事务所名称仍为“中瑞岳华会计师事务所（特殊普 通合伙）”，目前已办理完相关手续。本次合并后，利安达合并至中瑞岳华部分的相关审计项目的权利和义务由“中瑞岳华会 计师事务所（特殊普通合伙）”继续履行和承担,公司审计项目及原服务团队属本次利安达合并至中瑞岳华部分。 根据《上市公司治理准则》的规定，公司已事先将变更会计师事务所的事项告知我们，决策程序合法、合规，不存在损 害公司和股东利益的情形。为保持公司审计业务的连续性，保证公司审计的质量，我们一致同意将公司聘请的2012年度审计 机构由利安达会计师事务所相应变更为中瑞岳华会计师事务所，并责成其审计团队尽快与公司审计委员会沟通2012年度预审 及终审工作进度及安排。同意将此事项提交董事会和股东大会审议。 （3）认真审阅了公司2012年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的中瑞岳华会计师事务所（特殊普 通合伙）注册会计师进行了沟通和协商，确定了公司2012年度财务报告审计工作的时间安排； （4）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见； （5）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提 交的时间进行了沟通和交流； （6）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2012年度财务会计报表，并形成 书面审议意见； （7）在中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）出具2012年度审计报告后，公司董事会审计委员会召开会议，对中瑞 岳华会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于续聘会计 师事务所的议案进行表决并形成决议。 3、提名委员会履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会认真履行职责，公司2012年进行了董事会和经营班子换届。公司董事会提名委员会在 相关会议前对所有拟任人选进行了认真审核。审议通过了《内蒙古远兴能源股份有限公司董事会提名委员会提案》。 4、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会认真履行职责，对公司2011年度报告中董事和高管人员所披露薪酬事项进行了 审核，审议通过了《关于调整公司董事薪酬标准的议案》，对公司董事津贴进行调整，进一步提高公司董事工作积极性和工 作效率，激励公司董事勤勉尽责。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 48 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、财务等方面保持独立性、保持自主经营能力。 七、高级管理人员的考评及激励情况 公司高管人员的激励以薪酬激励为主，薪酬包括基薪和效益年薪，基薪按月发放，效益年薪根据年底考核结果在次年兑 现。高管的考评按照公司《经营者业绩考核评价管理办法》有关规定进行，公司通过年初与经营者签订《经营责任书》明确 全年工作任务、目标和责任，年末对整体经营情况进行考核，根据考核结果兑现奖罚，完成对高管的考评和激励。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 49 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 （一）公司内部控制设立的主要目标：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效 率和效果，促进公司持续发展。 （二）公司内部控制设立的原则：全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性。 （三）公司内部控制设立的程序：整理公司原有的内部控制程序，梳理各项业务流程，编制内控手册和流程图，编制风 险清单，确立责任部门及责任人，确认监督部门，编制风险控制矩阵，形成内部控制制度，定期检查制度设计及运行情况， 年终进行内控自我评价。 （四）完善内部控制五大要素： 1、内部环境 （1）组织架构 公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规的规定，建立了股东大会、董事会、监事会、总经理办 公会为基础的法人治理结构，并结合公司实际，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》等 59 项相关制度，对公司的权力机构、决策机构、监督机构和经营管理层进行了规范。 公司章程和各项制度对公 司股东大会、董事会、监事会、总经理办公会的性质、职责权限和工作程序，董事、监事、经理层任职资格、职权和义务等 作了明确规定，确立了股东大会、董事会、监事会、经理层之间权利制衡关系。 公司对组织架构和内部管理机构进行了全 面梳理，并建立了评估调整机制，定期对组织架构设计和运行效率和效果进行评价。 （2）公司战略 公司在董事会下设立战略委员会，并指定安全生产经营部负责发展战略管理工作，履行相应职责。公司 综合分析外部环境和内部信息等多种因素，广泛征求内、外部专家和委员会等各方面的论证意见，制定了符合公司实际的长 远发展目标和战略规划，并根据发展规划制定了各年度的生产经营目标。 （3）人力资源 公司按照国家相关法律法规的规定，建立了全面的人力资源管理制度，涵盖了人力资源规划、员工招聘、 发展与培训、薪酬福利管理、绩效考核、员工离职和档案管理等多方面，规范了公司的人力资源管理。 （4）企业文化 公司发扬责任、诚信、关爱的企业精神，强调理念先行、战略引导，强化领导力与执行力;对子公司实 行战略控制、业务协同，重视组织变革，着力培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和 团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识，并有效传达给员工。 （5） 社会责任 公司按照国家相关法律法规的规定，结合公司的实际情况，在安全管理、质量管理、环境保护、节能 环保和员工权益保护方面均建立了完善的管理制度，有效履行各项社会责任，打造和提升企业形象。 2、企业风险评估 公司制定了长远战略目标，设定了年度经营目标，并根据设定的目标合理确定公司整体风险承受能力和具体业务层次上 的可接受的风险水平。在充分调研和科学分析的基础上，准确识别影响内部控制目标实现的内部风险因素和外部风险因素。 针对实际情况，针对不同的风险类别确定科学合理的定性、定量分析标准;对已识别的风险因素，从风险发生的可能性和影 响程度等方面进行分析。根据风险分析的结果和风险的重要性水平，运用专业判断，按照风险发生的可能性大小及其对公司 影响的严重程度进行风险排序，确定应当关注的重要风险。根据风险程度设置，采取相应的风险应对措施。通过风险规避、 风险降低、风险分担和风险承受等应对策略的综合运用，实现对风险的有效控制。随着公司内、外部环境和经营情况的变化， 公司将进一步完善风险评估机制，以适应未来发展的需要。 3、控制活动 （1）资金活动 公司制定了筹资管理、货币资金和票据等主要资金控制流程，各控制流程建立了严格的管理制度和授权 审核程序。公司制定了《资金管理制度》等相关制度，明确了资金管理关键环节的控制 ，以保证维护资金的安全与完整、 防范资金活动的风险、提高资金效益。公司对办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，相关部门与人员存在相互制约关系。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 50 公司制定了授权管理体系，明确了经授权的各级审批人员审批的最高资金限额，对涉及货币资金相关单据、印章的使用已作 明确的规定，确保资金使用安全。 （2）采购业务 公司制定了采购计划管理、供应商管理、采购实施和付款管理等主要控制流程，各控制流程建立了严格 的管理制度和授权审核程序。公司制定了《存货采购与付款管理制度》、《设备采购与付款管理制度》、《供应商管理制度》、 《招标管理办法》等一整套与采购付款相关的制度和规定，合理设置采购与付款业务的部门和岗位， 明确职责权限，建立 和完善采购与付款的控制程序，加强对采购计划的编制与审批、授权管理、供应商的选择、采购方式的选择、采购价格的确 定、采购合同的签订、验收、退货、采购的监督、付款、会计处理、定期与供应商对账等环节的控制，同时利用 ERP 大型 管理系统堵塞采购环节的漏洞，防范风险。 （3）资产管理：公司制定了存货管理控制流程，各控制流程建立了严格的管理制度和授权审核程序。公司制定了《存 货管理制度》、《固定资产管理制度》、《无形资产管理制度》等相关制度，明确了存货内控管理关键环节的控制，制度中明确 了相关岗位的职责权限，保证存货实物管理不相容职责分离。 （4）工程项目 公司制定了《工程项目管理制度》，合理设置了工程项目相关的部门和岗位，明确职责权限，建立和完 善工程项目管理的控制程序，加强对可行性研究、立项的审批、招标控制、工程概预算的审核、工程设计的审核、工程监理 的审核、付款、竣工验收、会计处理等环节的控制，确保实现提高工程质量、保证工程进度、控制工程造价、防范商业贿赂 等舞弊行为的控制目标。 （5）财务报告 为规范公司会计核算与信息披露，提高会计信息质量，确保财务报告合法合规、真实完整，保护投资者、 债权人及其他利益相关者的合法权益，公司严格按照《公司章程》和《企业会计准则》的要求统一了会计政策，修定了《财 务报告管理制度》、《会计核算制度》、《发票及税金管理制度》等财务制度，对财务结账、一般会计处理、财务报告编制及报 送、财务报告披露和非常规事项及交易等主要控制流程进行了规定，并对关键控制环节建立并实施了有效的控制活动，明确 了会计核算、报告编制、复核、审批和披露的控制程序及职责分工。 （6）预算管理公司成立了预算管理委员会，负责组织与协调公司的预算管理工作，保障预算工作的顺畅进行，建立并 维护公司的全面预算管理体系。公司建立了相应的预算管理办法，明确了财务预算范围、编制程序、报送与确认、执行与调 整、考核与监督等内容。 （7）合同管理 公司合同管理有三层控制程序进行把关:即合同审批程序、合同印章管理程序及授权签字程序。公司建 立了规范统一的授权体系，对公司各级人员代表公司对外协商、签订和执行合同的行为加以规范和控制。 公司在具有相似 性的业务领域以及公司具有谈判优势的业务中，推行使用标准化的公司范本，通过规范的标准化合同的推行，有效控制风险。 公司对标准化业务合同按公司格式进行编号管理，对公司签订的合同定期归档。 4、信息与沟通 在内部信息沟通方面，公司制定了《信息披露事务管理制度》、《外部信息使用人管理制度》等一套比较完善的内部控制制度 及规范性文件，使公司能够及时地收集内部信息，确保信息及时沟通、共享，促进内部控制有效运行。 在反舞弊方面，为 了维护公司和股东的合法权益，降低公司风险，结合公司实际情况，制定了《反舞弊管理制度》。 5、内部监督 公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股东大会负责。审计委员会 是董事会的专业工作机构，负责公司审计监督和检查工作，确保董事会对经理层的有效监督。审计委员会还负责对公司各管 理部门、业务部门及所属分、子公司的财务收支和经济活动进行审计监督，独立行使审计职权，对内部控制的有效性进行评 价。内部审计多年来不断修订完善《内部审计制度》、《董事会审计委员会实施细则》及审计业务操作规范等一系列规范性制 度，对保证公司内部监督、内控制度的有效性执行发挥着重要的作用。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主 要方面，不存在重大遗漏。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 51 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领 导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促 进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。 三、建立财务报告内部控制的依据 为规范公司会计核算与信息披露,提高会计信息质量,确保财务报告合法合规、真实完整,保护投资者、债权人及其他利益 相关者的合法权益,公司严格按照《公司章程》和《企业会计准则》的要求统一了会计政策,修定了《财务报告管理制度》、《会 计核算制度》、《发票及税金管理制度》等财务制度,对财务结账、一般会计处理、财务报告编制及报送、财务报告披露和非 常规事项及交易等主要控制流程进行了规定,并对关键控制环节建立并实施了有效的控制活动,明确了会计核算、报告编制、 复核、审批和披露的控制程序及职责分工。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2013 年 03 月 21 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 请参照 2013 年 3 月 21 日，在巨潮网、中国证券报、上海证券报，公司披露的《内控制 度自我评价报告》公告。 五、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2012 年 9 月 21 日，公司六届七次董事会审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，公司按照相 关要求，组织相关人员加强相关业务知识的学习、培训。报告期内，在公司年度报告信息披露工作中，没有因发生违反国家 法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《信息披露管理制度》等规定使公司年度报告发生信息披露重大差错的情形，上 述制度有效执行。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 52 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 03 月 19 日 审计机构名称 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中瑞岳华审字[2013]第 2091 号 审计报告正文 内蒙古远兴能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古远兴能源股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司（统称“贵集团”）财务报表，包括2012 年12月31日合并及公司的资产负债表，2012年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益 变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了内蒙古远兴能源股份有限公司及其 子公司2012年12月31日的合并财务状况以及2012年度的合并经营成果和合并现金流量，以及内蒙古远兴能源股份有限公司 2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 2013年3月19日 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 53 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：内蒙古远兴能源股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 857,561,088.42 370,092,641.45 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 386,260,571.07 264,608,212.97 应收账款 6,625,710.47 77,980,660.79 预付款项 1,032,355,726.29 870,886,327.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 560,326,612.66 791,358,834.33 买入返售金融资产 存货 130,327,438.43 105,650,859.64 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 252,217,398.38 流动资产合计 3,225,674,545.72 2,480,577,536.75 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 625,942,491.09 676,975,923.48 投资性房地产 固定资产 3,951,523,658.35 3,213,704,091.71 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 54 在建工程 1,524,879,902.99 364,231,422.33 工程物资 73,437,884.75 917,711.54 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 240,647,912.34 146,115,993.39 开发支出 商誉 23,045,700.18 长期待摊费用 45,566,998.05 9,120,398.81 递延所得税资产 3,705,343.32 13,614,699.05 其他非流动资产 251,634,008.93 123,656,744.81 非流动资产合计 6,740,383,900.00 4,548,336,985.12 资产总计 9,966,058,445.72 7,028,914,521.87 流动负债： 短期借款 1,065,000,000.00 804,530,943.60 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 536,000,000.00 183,000,000.00 应付账款 582,571,988.84 326,080,128.87 预收款项 133,990,025.99 119,288,309.45 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 63,822,411.13 61,481,594.40 应交税费 11,846,627.36 152,861,727.97 应付利息 77,555,555.56 应付股利 14,813,019.29 其他应付款 155,314,434.02 68,006,916.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 597,642,189.85 268,656,144.70 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 55 其他流动负债 流动负债合计 3,238,556,252.04 1,983,905,765.00 非流动负债： 长期借款 1,098,625,000.00 641,875,000.00 应付债券 991,695,789.01 长期应付款 406,719,877.14 82,129,151.97 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 30,917,146.81 32,136,794.38 非流动负债合计 2,527,957,812.96 756,140,946.35 负债合计 5,766,514,065.00 2,740,046,711.35 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 767,813,983.00 767,813,983.00 资本公积 150,398,584.46 189,772,449.34 减：库存股 专项储备 44,407,689.21 23,447,524.44 盈余公积 193,534,211.34 193,534,211.34 一般风险准备 未分配利润 1,222,277,265.25 1,195,918,597.08 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,378,431,733.26 2,370,486,765.20 少数股东权益 1,821,112,647.46 1,918,381,045.32 所有者权益（或股东权益）合计 4,199,544,380.72 4,288,867,810.52 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 9,966,058,445.72 7,028,914,521.87 法定代表人：贺占海 主管会计工作负责人：李红岩 会计机构负责人：李瑞敏 2、母公司资产负债表 编制单位：内蒙古远兴能源股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 72,124,266.06 70,523,608.80 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 56 交易性金融资产 应收票据 72,936,388.80 19,077,000.00 应收账款 1,920,217.59 4,118,386.10 预付款项 1,541,280.04 应收利息 应收股利 其他应收款 615,216,727.77 692,804,543.66 存货 15,995,373.50 10,261,269.03 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 779,734,253.76 796,784,807.59 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,052,267,252.97 1,858,397,093.46 投资性房地产 固定资产 163,414,991.21 192,381,725.69 在建工程 3,139,494.79 2,425,389.59 工程物资 917,711.54 917,711.54 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 796,859.42 819,208.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 3,220,536,309.93 2,054,941,128.74 资产总计 4,000,270,563.69 2,851,725,936.33 流动负债： 短期借款 280,000,000.00 445,000,000.00 交易性金融负债 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 57 应付票据 应付账款 14,757,046.36 824,557.33 预收款项 3,451,898.92 177,388.18 应付职工薪酬 11,784,423.99 19,742,526.83 应交税费 1,729,920.61 404,744.77 应付利息 77,555,555.56 应付股利 其他应付款 351,070,528.14 37,735,535.45 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 740,349,373.58 503,884,752.56 非流动负债： 长期借款 应付债券 991,695,789.01 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 15,806,035.89 16,359,016.74 非流动负债合计 1,007,501,824.90 16,359,016.74 负债合计 1,747,851,198.48 520,243,769.30 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 767,813,983.00 767,813,983.00 资本公积 409,470,539.77 409,110,539.77 减：库存股 专项储备 盈余公积 122,118,512.73 122,118,512.73 一般风险准备 未分配利润 953,016,329.71 1,032,439,131.53 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 2,252,419,365.21 2,331,482,167.03 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 4,000,270,563.69 2,851,725,936.33 法定代表人：贺占海 主管会计工作负责人：李红岩 会计机构负责人：李瑞敏 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 58 3、合并利润表 编制单位：内蒙古远兴能源股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,662,302,647.22 3,135,151,698.06 其中：营业收入 3,662,302,647.22 3,135,151,698.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,313,041,712.53 2,569,309,340.59 其中：营业成本 2,257,338,051.41 1,945,010,548.46 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 230,782,881.20 129,997,327.66 销售费用 238,360,337.27 103,113,743.34 管理费用 275,871,807.91 209,807,412.66 财务费用 261,270,497.31 139,561,689.60 资产减值损失 49,418,137.43 41,818,618.87 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 10,633,049.02 -50,989,954.43 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -12,273,340.49 -51,857,454.43 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 359,893,983.71 514,852,403.04 加：营业外收入 19,016,682.30 23,391,893.80 减：营业外支出 6,235,054.03 11,342,690.95 其中：非流动资产处置损 750,747.72 9,641,114.93 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 59 失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 372,675,611.98 526,901,605.89 减：所得税费用 75,744,030.23 146,706,944.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 296,931,581.75 380,194,661.43 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 103,140,066.47 171,596,863.97 少数股东损益 193,791,515.28 208,597,797.46 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.13 0.22 （二）稀释每股收益 0.13 0.22 七、其他综合收益 八、综合收益总额 296,931,581.75 380,194,661.43 归属于母公司所有者的综合收益 总额 103,140,066.47 171,596,863.97 归属于少数股东的综合收益总额 193,791,515.28 208,597,797.46 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：贺占海 主管会计工作负责人：李红岩 会计机构负责人：李瑞敏 4、母公司利润表 编制单位：内蒙古远兴能源股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 64,298,107.20 64,596,842.47 减：营业成本 59,903,598.41 42,462,355.05 营业税金及附加 319,418.22 270,614.60 销售费用 5,290,921.57 2,981,035.05 管理费用 52,657,247.06 53,135,844.30 财务费用 135,615,359.70 30,275,516.84 资产减值损失 51,904,154.84 37,557,329.57 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 235,571,877.23 129,167,642.61 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 60 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -687,608.43 5,128,828.60 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,820,715.37 27,081,789.67 加：营业外收入 3,703,197.25 5,746,203.38 减：营业外支出 523,885.40 38,505.56 其中：非流动资产处置损失 523,885.40 7,812.16 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -2,641,403.52 32,789,487.49 减：所得税费用 3,781,098.88 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,641,403.52 29,008,388.61 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.13 0.22 （二）稀释每股收益 0.13 0.22 六、其他综合收益 七、综合收益总额 -2,641,403.52 29,008,388.61 法定代表人：贺占海 主管会计工作负责人：李红岩 会计机构负责人：李瑞敏 5、合并现金流量表 编制单位：内蒙古远兴能源股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,061,467,424.96 2,650,819,920.15 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 61 收到的税费返还 39,287.50 11,082,078.70 收到其他与经营活动有关的现金 462,424,978.07 123,570,135.37 经营活动现金流入小计 3,523,931,690.53 2,785,472,134.22 购买商品、接受劳务支付的现金 1,660,007,195.85 1,544,611,507.35 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 173,081,407.19 126,678,122.87 支付的各项税费 827,987,303.63 596,928,305.21 支付其他与经营活动有关的现金 198,392,740.31 229,565,954.45 经营活动现金流出小计 2,859,468,646.98 2,497,783,889.88 经营活动产生的现金流量净额 664,463,043.55 287,688,244.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 867,500.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,095,600.00 520,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,095,600.00 1,387,500.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,922,830,643.39 932,332,559.59 投资支付的现金 17,337,356.09 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 53,200,934.30 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,976,031,577.69 949,669,915.68 投资活动产生的现金流量净额 -1,973,935,977.69 -948,282,415.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,285,700.00 233,250,000.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 62 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 4,285,700.00 233,250,000.00 取得借款收到的现金 2,577,313,510.00 841,530,943.60 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 579,010,000.00 150,000,000.00 筹资活动现金流入小计 3,160,609,210.00 1,224,780,943.60 偿还债务支付的现金 1,165,094,453.60 625,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 340,354,213.71 208,089,328.54 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 102,146,913.66 支付其他与筹资活动有关的现金 242,517,104.42 49,820,694.78 筹资活动现金流出小计 1,747,965,771.73 883,160,023.32 筹资活动产生的现金流量净额 1,412,643,438.27 341,620,920.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -616.00 -12,892.23 五、现金及现金等价物净增加额 103,169,888.13 -318,986,143.29 加：期初现金及现金等价物余额 286,892,641.45 605,878,784.74 六、期末现金及现金等价物余额 390,062,529.58 286,892,641.45 法定代表人：贺占海 主管会计工作负责人：李红岩 会计机构负责人：李瑞敏 6、母公司现金流量表 编制单位：内蒙古远兴能源股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 22,343,537.13 21,704,072.78 收到的税费返还 39,287.50 收到其他与经营活动有关的现金 369,781,950.48 327,925,324.39 经营活动现金流入小计 392,164,775.11 349,629,397.17 购买商品、接受劳务支付的现金 10,028,803.81 43,395,021.35 支付给职工以及为职工支付的现 金 34,815,414.71 28,129,815.61 支付的各项税费 3,031,534.78 165,494,620.74 支付其他与经营活动有关的现金 219,337,698.13 155,426,262.05 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 63 经营活动现金流出小计 267,213,451.43 392,445,719.75 经营活动产生的现金流量净额 124,951,323.68 -42,816,322.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 207,423,888.34 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,540,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 208,963,888.34 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 2,169,955.56 5,842,372.10 投资支付的现金 1,035,343,500.00 130,087,356.09 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,037,513,455.56 135,929,728.19 投资活动产生的现金流量净额 -828,549,567.22 -135,929,728.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,270,000,000.00 445,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,270,000,000.00 445,000,000.00 偿还债务支付的现金 445,000,000.00 234,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 119,780,483.20 30,350,486.39 支付其他与筹资活动有关的现金 20,000.00 筹资活动现金流出小计 564,800,483.20 264,350,486.39 筹资活动产生的现金流量净额 705,199,516.80 180,649,513.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -616.00 -12,872.00 五、现金及现金等价物净增加额 1,600,657.26 1,890,590.84 加：期初现金及现金等价物余额 70,523,608.80 68,633,017.96 六、期末现金及现金等价物余额 72,124,266.06 70,523,608.80 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 64 法定代表人：贺占海 主管会计工作负责人：李红岩 会计机构负责人：李瑞敏 7、合并所有者权益变动表 编制单位：内蒙古远兴能源股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 767,813 ,983.00 189,772, 449.34 23,447,5 24.44 193,534 ,211.34 1,197,11 3,202.00 898,994,3 94.88 3,270,675, 765.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 -1,194,6 04.92 1,019,386 ,650.44 1,018,192, 045.52 二、本年年初余额 767,813 ,983.00 189,772, 449.34 23,447,5 24.44 193,534 ,211.34 1,195,91 8,597.08 1,918,381 ,045.32 4,288,867, 810.52 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -39,373, 864.88 20,960,1 64.77 26,358,6 68.17 -97,268,3 97.86 -89,323,42 9.80 （一）净利润 103,140, 066.47 193,791,5 15.28 296,931,58 1.75 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 103,140, 066.47 193,791,5 15.28 296,931,58 1.75 （三）所有者投入和减少资本 -39,373, 864.88 11,421,1 81.86 -153,053, 795.63 -181,006,4 78.65 1．所有者投入资本 -153,053, 795.63 -153,053,7 95.63 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 -39,373, 864.88 11,421,1 81.86 -27,952,68 3.02 （四）利润分配 -76,781, 398.30 -140,725, 980.72 -217,507,3 79.02 1．提取盈余公积 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 65 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -76,781, 398.30 -140,725, 980.72 -217,507,3 79.02 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 9,538,98 2.91 2,719,863 .21 12,258,846 .12 1．本期提取 73,897,7 89.74 34,760,25 3.67 108,658,04 3.41 2．本期使用 64,358,8 06.83 32,040,39 0.46 96,399,197 .29 （七）其他 四、本期期末余额 767,813 ,983.00 150,398, 584.46 44,407,6 89.21 193,534 ,211.34 1,222,27 7,265.25 1,821,112, 647.46 4,199,544, 380.72 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 767,813 ,983.00 189,244, 250.67 32,843,1 31.22 165,983 ,735.93 1,051,68 2,896.63 797,933,3 56.77 3,005,501, 354.22 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 2,783,18 6.75 -23,636. 90 799,968,0 77.65 802,727,62 7.50 二、本年年初余额 767,813 ,983.00 192,027, 437.42 32,843,1 31.22 165,983 ,735.93 1,051,65 9,259.73 1,597,901 ,434.42 3,808,228, 981.72 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 66 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -2,254,9 88.08 -9,395,6 06.78 27,550, 475.41 144,259, 337.35 320,479,6 10.90 480,638,82 8.80 （一）净利润 171,596, 863.97 208,597,7 97.46 380,194,66 1.43 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 171,596, 863.97 208,597,7 97.46 380,194,66 1.43 （三）所有者投入和减少资本 202,884,4 45.24 202,884,44 5.24 1．所有者投入资本 200,750,0 00.00 200,750,00 0.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 2,134,445 .24 2,134,445. 24 （四）利润分配 -2,254,9 88.08 27,550, 475.41 -27,337, 526.62 -89,161,6 14.96 -91,203,65 4.25 1．提取盈余公积 27,550, 475.41 -27,550, 475.41 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -89,161,6 14.96 -89,161,61 4.96 4．其他 -2,254,9 88.08 212,948. 79 -2,042,039. 29 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 -9,395,6 06.78 -1,841,01 6.84 -11,236,62 3.62 1．本期提取 32,102,0 50.49 21,718,18 3.86 53,820,234 .35 2．本期使用 41,497,6 57.27 23,559,20 0.70 65,056,857 .97 （七）其他 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 67 四、本期期末余额 767,813 ,983.00 189,772, 449.34 23,447,5 24.44 193,534 ,211.34 1,195,91 8,597.08 1,918,381 ,045.32 4,288,867, 810.52 法定代表人：贺占海 主管会计工作负责人：李红岩 会计机构负责人：李瑞敏 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：内蒙古远兴能源股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 767,813,98 3.00 409,110,53 9.77 122,118,51 2.73 1,032,439, 131.53 2,331,482, 167.03 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 767,813,98 3.00 409,110,53 9.77 122,118,51 2.73 1,032,439, 131.53 2,331,482, 167.03 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 360,000.00 -79,422,80 1.82 -79,062,80 1.82 （一）净利润 -2,641,403. 52 -2,641,403. 52 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -2,641,403. 52 -2,641,403. 52 （三）所有者投入和减少资本 360,000.00 360,000.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 360,000.00 360,000.00 （四）利润分配 -76,781,39 8.30 -76,781,39 8.30 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -76,781,39 8.30 -76,781,39 8.30 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 68 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 767,813,98 3.00 409,470,53 9.77 122,118,51 2.73 953,016,32 9.71 2,252,419, 365.21 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 767,813,98 3.00 409,110,53 9.77 122,118,51 2.73 1,003,430, 742.92 2,302,473, 778.42 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 767,813,98 3.00 409,110,53 9.77 122,118,51 2.73 1,003,430, 742.92 2,302,473, 778.42 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 29,008,388 .61 29,008,388 .61 （一）净利润 29,008,388 .61 29,008,388 .61 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 29,008,388 .61 29,008,388 .61 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 69 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 767,813,98 3.00 409,110,53 9.77 122,118,51 2.73 1,032,439, 131.53 2,331,482, 167.03 法定代表人：贺占海 主管会计工作负责人：李红岩 会计机构负责人：李瑞敏 三、公司基本情况 内蒙古远兴能源股份有限公司（以下简称“本公司”）是1996年11月25日经内蒙古自治区政府内政股批字（1996）16号文 批准，由伊克昭盟化学工业集团总公司独家发起，经募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字<1996>427号文 批准，本公司于1997年1月13日首次向社会公开发行境内上市人民币A种股票，1997年1月31日在深圳证券交易所上市。1997 年5月2日经股东大会特别决议，通过向全体股东每10股用资本公积金转增10股，本公司股本增至43000万股。1998年5月15 日经临时股东大会决议，通过以1997年底总股本43000万股为基数，按10：3的比例向全体股东配股，国有法人股股东全额放 弃此次配股，实际配股总额为3900万股，本公司股本增至46900万股，并于1998年9月19日在内蒙古工商行政管理局办理变更 登记，注册资本46900万元，营业执照号：1500001007073。法定代表人为贺占海。住所：鄂尔多斯市东胜区伊煤南路14号创 业大厦B座16层。 经财政部财企[2002]213号文批准，2002年8月，本公司第一大股东鄂尔多斯市化学工业集团总公司（原内蒙古伊克昭盟 化学工业（集团）总公司）将其持有的本公司24,439.0256万股国有法人股无偿划转给鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任 公司，股权划转后，鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司为本公司第一大股东，持股比例为52.11％。 经国务院国资委国资产权[2005]1600号、国资委国资产权[2006]88号文、中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]56 号文批准，2006年5月，鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司已将其持有的本公司国家股124,390,256.00股和 120,000,000.00股分别转让给内蒙古博源投资集团有限公司（现更名为内蒙古博源控股集团有限公司）和上海证大投资发展 有限公司。内蒙古博源控股集团有限公司成为本公司第一大股东。 本公司于2006年4月21日经公司股东会议表决通过关于实施股权分置改革的决议，根据《内蒙古远兴天然碱股权分置改 革实施公告》，本公司流通股股东每持有10股流通股股份获得非流通股股东支付的对价3.0股对价股份。原非流通股股份性 质变更为有限售条件的流通股。本次股权分置实施完成后，本公司的总股本仍为469,000,000.00股，所有股份均为流通股， 其中有限售条件的流通股为249,327,300.00股（含高管27,300.00股），占总股本的53.16%,无限售条件的流通股A股 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 70 219,672,700.00股,占总股本46.84%。 根据本公司于2007年8日8日召开2007年第五次临时股东大会,审议通过公司名称由“内蒙古远兴天然碱股份有限公司”变 更为“内蒙古远兴能源股份有限公司”，自2007年9月6日起，公司证券简称由“天然碱”变更为“远兴能源”,证券代码“000683” 不变。 经中国证监会发行审核委员会审议通过本公司非公开发行股票的申请，本公司于2008年1月31日取得中国证监会证监许 可[2008]196号核准文件，于2008年3月14日向7名特定投资者发行42,875,989股股票，募集资金632,712,117.40元，本次发行后 公司的总股本为511,875,989.00元。 经公司2010年第三次临时股东大会和五届十二次董事会通过，以2009年12月31日的股本511,875,989股为基数，以资本公 积金向全体股东每10股转增5股。转增后公司总股本由511,875,989股增至767,813,983股。 截至2012年12月31日，本公司累计发行股本总数767,813,983股，内蒙古博源控股集团有限公司持有本公司股份 152,452,467股，占股本总额19.86%。 本公司经营范围为：化工产品及其原料的生产、销售；经销化工机械设备及配件，出口本企业生产的化工产品；进口本 企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。（法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，未获许 可不得生产经营）。 本公司及子公司统称本集团。 本公司的母公司和最终母公司为内蒙古博源控股集团有限公司。最终控制人为戴连荣。 本财务报表业经本公司董事会于2013年3月19日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业 会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一 般规定》（2010年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰 低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2012年12月31日的财务状况及 2012年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员 会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 3、会计期间 本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度， 即每年自1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团 编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 71 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同 一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日， 是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合 并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实 际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时 计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认 金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一 步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，对 于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购 买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购 买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方 于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济 利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况 以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从 被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起 停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中； 当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金 流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增 加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同 时调整合并财务报表的对比数。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 72 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表 中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数 股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值 进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续 计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控 制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则 第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同） 折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金 额。 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套 期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项 目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价 值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 （2）外币财务报表的折算 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差 额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇 率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分 配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他 综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 73 的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应 收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款 和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集 中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工 具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可 以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险 管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进 行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入 当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或 支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产 或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用 损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折 价或溢价等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入 当期损益。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与 摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期 损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 74 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续 涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价 值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的 公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公 允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分 摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签 订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存 金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本集团 采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获 得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公 允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分 摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行 检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资 产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损 益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原 确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊 余成本。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 75 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生 减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出 的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认 的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入 当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融资产的减值损失，不予转回。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本集团将其重分类为可供出售金融资产， 并以公允价值进行后续计量。如持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号—金融工具 确认和计量》第十六条规定的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本集团将该投资的剩余部 分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入所 有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第 十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允 价值计量时，本集团将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允 价值或账面价值。 该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采 用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实 际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在所有者权益中， 在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备： ①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或 进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本集团将金额为人民币600万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合 中进行减值测试。 ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资 产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 76 金流量测算相关。 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠 款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备： 导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项； 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；账龄超过5年。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 本集团将金额为人民币600万元以上的应收款项确认为单 项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单 独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减 值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的 应收款项组合中进行减值测试。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 按不同账龄划分组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 15% 15% 2－3 年 30% 30% 3 年以上 50% 50% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 77 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征，如：应收关联方款项；与对 方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无 法履行还款义务的应收款项；账龄超过 5 年。 坏账准备的计提方法 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货主要包括本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料 等大类。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的 金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准 备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备； 对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计 提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已 计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 78 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物于领用时按一次摊销法摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东 权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出 的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中 介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费 用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进 行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券 的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资 自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认 对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成 本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制 或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算 的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含 的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权 益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的 被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企 业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本 集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失 的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减 记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损 失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收 购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处 置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公 司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投 资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 79 将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其 他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的， 按相关规定进行追溯调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定 对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、 当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可 收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出 书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成 本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产类别 预计残值率(%) 预计使用寿命 年折旧（摊销）率(%) 房屋、建筑物 5 25-38 2.50-3.80 土地使用权 0 30-50 2.00-3.33 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价 值。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途 改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本 模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的， 以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资 性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 80 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资 租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有 权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命 两者中较短的期间内计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，公司矿井建 筑物按原煤产量计提折旧；除矿井建筑物外的固定资产按年限平均法计提折旧。 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得 的扣除预计处置费用后的金额。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25-38 5% 2.50%-3.80% 机器设备 12-19 5% 5.00%-7.92% 电子设备 8-12 5% 7.92%-11.88% 运输设备 5-8 5% 11.88%-19.00% 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 5% 机器设备 5% 电子设备 5% 运输设备 5% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成 本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 81 15、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费 用以及其他相关费用等。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协 议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以 及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化 条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态 所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产 达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化。 （3）暂停资本化期间 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 82 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 17、生物资产 18、油气资产 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量， 则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分 别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理 分配的，全部作为固定资产处理。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内 采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对 使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估 计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 项目 预计使用寿命 依据 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 （4）无形资产减值准备的计提 本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用 寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协 议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以 及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 83 金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段 支出。 （6）内部研究开发项目支出的核算 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 20、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期 间按直线法摊销。 21、附回购条件的资产转让 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义 务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最 佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 ① 亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产 生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预 计负债。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 84 ② 重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支 出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才 确认与重组相关的义务。 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分 为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允 价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工 具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相 应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公 允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得 日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可 行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待 期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入 成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本集团授予的股份期权采用二项式期权定价模型定价。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权 益工具数量。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认 取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支 付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团 取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确 认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团 将其作为授予权益工具的取消处理。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 85 24、回购本公司股份 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品 实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量时，确认商品销售收入的实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （3）确认提供劳务收入的依据 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完 工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并 将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量 的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量 的，将该合同全部作为销售商品处理。 26、政府补助 （1）类型 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计处理方法 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助， 用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相 关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存 在相关递延收益的，直接计入当期损益。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 86 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认 有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂 时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及 合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很 可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 ①本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 ②本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本 化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期 损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 ①本集团作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将 最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的， 可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年 内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 ②本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 87 余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣 除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 若本集团已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完 成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净 额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8号—— 资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业 合并中的商誉。 （2）持有待售资产的会计处理方法 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本集团停止将其划归为持有 待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没 有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 30、资产证券化业务 31、套期会计 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 33、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行 判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。 这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不 确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 88 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变 更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要 对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有 权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收 账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账 款坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌 价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且 考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计 被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）折旧和摊销 本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复 核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的 技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本 集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产 的金额。 （6）所得税 本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要 税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期 所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17%、6% 营业税 应税营业额 5% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 实际缴纳的流转税 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2% 水利建设基金 产品销售收入 0.1% 资源税 原煤产量 3.2 元/吨 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 89 矿产资源补偿费 产品销售收入 1% 煤炭价格调节基金 原煤产量 15 元/吨 煤管费 销售数量 15.2 元/吨 各分公司、分厂执行的所得税税率 本公司的控股子公司内蒙古博源水务有限责任公司销售工业用水执行6%的增值税税率。 2、税收优惠及批文 根据伊金霍洛国家税务局《企业所得税减免优惠事后备案登记书》（伊国税字〔2012〕008、009号），本公司控股子公 司内蒙古博源煤化工有限责任公司减按15%的税率缴纳企业所得税，减免期限为2011年1月1日至2012年12月31日。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 内蒙古 博源煤 化工有 限责任 公司 控股子 公司 内蒙古 鄂尔多 斯市 煤炭业 37,298. 00 煤化工 产品的 生产、 销售 （不含 389,728 ,600.00 0.00 67% 67% 是 306,691 ,587.81 0.00 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 90 危险 品）；煤 化工机 械设备 经销及 相关进 出口业 务煤化 工产品 的生 产、销 售（不 含危险 品）；煤 化工机 械设备 经销及 相关进 出口业 务 内蒙古 博源联 合化工 有限公 司 控股子 公司 内蒙古 鄂尔多 斯市 化工业 65,000. 00 生产、 销售甲 醇及其 下游产 品，其 他天然 气化工 产品， 经营相 关的进 出口业 务。 647,074 ,777.98 0.00 80% 80% 是 152,263 ,031.85 0.00 0.00 鄂尔多 斯市远 兴物流 有限公 司 全资子 公司 内蒙古 鄂尔多 斯市 货物仓 储 8,000.0 0 仓储理 货、配 载 80,000, 000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 内蒙古 创能清 洁能源 有限责 任公司 控股子 公司 内蒙古 鄂尔多 斯市 化工业 3,000.0 0 清洁能 源项目 技术开 发与咨 询 15,300, 000.00 0.00 51% 51% 是 13,775, 392.89 0.00 0.00 内蒙古 全资子 乌兰察 化工业 3,000.0 建材、 30,000, 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 91 博源新 型能源 有限公 司 公司 布市兴 和县 0 钢材、 水泥经 销、清 洁能源 产品及 项目技 术开发 与咨 询。提 供煤炭 信息服 务 000.00 远兴能 源（唐 山）煤 炭运销 有限公 司 全资子 公司 唐山市 曹妃甸 煤炭供 销 1,000.0 0 煤炭码 头项目 建设 10,000, 000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 乌审旗 华远矿 业有限 责任公 司 控股子 公司 乌审旗 无定河 镇纳林 河矿区 煤炭供 销 1,000.0 0 煤炭的 洗选、 加工及 销售 5,714,3 00.00 0.00 57.14% 57.14% 是 3,475,9 05.82 0.00 0.00 内蒙古 博源丰 远煤业 有限公 司 全资子 公司 伊旗伊 金霍洛 镇新区 管委会 底商 A63 号 煤炭供 销 1,000.0 0 煤化工 产品的 销售 10,000, 000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 无 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 92 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 鄂尔多 斯市今 日商贸 有限责 任公司 全资子 公司 鄂尔多 斯市 煤炭运 销 1,000.0 0 化工原 料、五 金、建 材、百 货、纺 织品、 玻璃， 汽车配 件、摩 托车配 件，纸 张、塑 料制品 销售； 煤炭运 销、烟 （不含 批发） 酒销 售。 2,570,2 37.96 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 内蒙古 博大实 地化学 有限公 司 控股子 公司 乌审旗 纳林河 工业园 区 化工产 品 177,700 .00 纯碱、 化肥的 生产销 售。 756,000 ,000.00 0.00 42.54% 57.14% 是 1,018,3 75,572. 93 0.00 0.00 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 实质上 构成对 持股比 例(%) 表决权 比例 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 从母公 司所有 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 93 额 子公司 净投资 的其他 项目余 额 (%) 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 内蒙古 苏里格 天然气 化工有 限公司 控股子 公司 乌审旗 乌审召 镇工业 园区 化工业 30,000. 00 甲醇及 其下游 产品的 生产、 销售、 硅胶系 列产品 的生产 与销售 等 193,399 ,245.67 0.00 40% 60% 是 291,985 ,621.44 0.00 0.00 内蒙古 博源水 务有限 责任公 司 控股子 公司 乌审旗 乌审召 镇工业 园区 化工业 6,000.0 0 供水用 水设施 的安 装、维 修及其 零配件 销售。 30,600, 000.00 0.00 51% 51% 是 34,545, 534.72 0.00 0.00 鄂尔多 斯市伊 化天然 气有限 责任公 司 全资子 公司 乌审旗 乌审召 镇 化工业 300.00 天然气 管道输 送、工 业用天 然气、 甲醇、 乙醇、 甲苯、 甲醛、 二甲 4,699,9 06.67 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 94 醛、煤 焦油、 氢氧化 钠、硫 化钠、 盐酸、 硫酸、 氨及化 工设备 销售； 化工生 产技术 服务； 建筑材 料、机 械设 备、五 金机电 销售。 内蒙古 远兴江 山化工 有限公 司 控股子 公司 乌审旗 乌审召 镇工业 园区 化工业 40,000. 00 化工及 能源产 品研 发、生 产销售 359,729 ,200.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 无 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 5 家，原因为 （1）本集团于2012年3月5日召开董事会通过将本集团向内蒙古博大实地化学有限公司增资7.56亿元，占内蒙古博大实 地化学有限公司注册资本的42.54%，为内蒙古博大实地化学有限公司第一大股东，对其实质控制。股权转让后，原内蒙古 博大实地化学有限公司第一大股东内蒙古博源控股集团有限公司持内蒙古博大实地化学有限公司29.32%，对该公司不再控 制，本集团与内蒙古博大实地化学有限公司同为内蒙古博源控股集团有限公司的控股子公司，因此为同一控制下合并，对2011 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 95 年度财务报告进行了追溯调整。 （2）本集团于2012年4月5日召开董事会通过收购内蒙古远兴江山化工有限公司51%的股权。至此，本集团持内蒙古远 兴江山化工有限公司100%的股权，本集团2012年合并范围内增加了内蒙古远兴江山化工有限公司。 （3）本集团与内蒙古博源控股集团有限公司于2012年4月16日出资设立乌审旗华远矿业有限责任公司，本集团出资 571.43万元，占乌审旗华远矿业有限责任公司注册资本的57.143%，为第一大股东。因此本集团2012年合并范围内增加了乌 审旗华远矿业有限责任公司。 （4）本集团于2012年5月17日出资设立内蒙古博源丰远煤业有限公司，本集团出资1,000万元，占内蒙古博源丰远煤业 有限公司注册资本的100.00%。因此本集团2012年合并范围内增加了内蒙古博源丰远煤业有限公司。 （5）本集团于2012年10月23日出资设立远兴能源（唐山）煤炭运销有限公司，本集团出资1,000万元，占远兴能源（唐 山）煤炭运销有限公司注册资本的100.00%。因此本集团2012年合并范围内增加了远兴能源（唐山）煤炭运销有限公司。 与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 内蒙古博大实地化学有限公司 1,772,432,315.52 -1,759,730.00 内蒙古远兴江山化工有限公司 182,238,516.36 -72,356,743.53 乌审旗华远矿业有限责任公司 8,110,473.95 -1,889,526.05 内蒙古博源丰远煤业有限公司 9,439,110.75 -560,889.25 远兴能源（唐山）煤炭运销有限公司 9,995,660.77 -4,339.23 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 内蒙古博大实地化学有限公司为本年同一控制下企业合并取得的子公司。 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 内蒙古博大实地化学 有限公司 内蒙古博大实地化 学有限公司和本集 团在合并前后均受 内蒙古博源控股集 团有限公司最终控 制且该控制并非暂 时性的。 内蒙古博源控股集 团有限公司 0.00 3,452,970.39 258,958,949.61 同一控制下企业合并的其他说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 96 2012年3月5日，本集团向内蒙古博大实地化学有限公司增资7.56亿元。本次交易的合并日为2012年3月5日，系本集团实 际取得内蒙古博源控股集团有限公司净资产和生产经营决策的控制权的日期。 1. 上述企业合并的合并成本及取得的净资产于合并日的账面价值如下： 取得的净资产账面价值 752,587,724.67 减：合并成本 0.00 支付的现金 0.00 转移非现金资产的账面价值 0.00 发生或承担负债的账面价值 0.00 货币增资 756,000,000.00 合并成本合计 756,000,000.00 调整净资产金额 -3,412,275.33 其中：调整资本公积 0.00 调整留存收益 -3,412,275.33 本集团以货币增资作为该项企业合并的对价，共新增注册资本7.56亿元。 ② 内蒙古博大实地化学有限公司于合并日的资产、负债及与收购相关的现金流量情况列示 项 目 合并日账面价值 上年末账面价值 现金及现金等价物 2,686,235.59 11,877,686.40 交易性金融资产 0.00 0.00 应收款项 813,754,540.54 814,887,327.30 存货 78,007.00 71,343.50 其他流动资产 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期股权投资 21,174,000.00 21,174,000.00 固定资产 178,250,843.68 159,692,823.27 无形资产 7,731,776.45 7,758,396.16 其他非流动资产 0.00 0.00 减：借款 0.00 0.00 应付款项 3,181,440.99 -9,173,775.48 应付职工薪酬 7,514,617.14 6,443,306.59 其他负债 0.00 0.00 净资产 1,012,979,345.13 1,018,192,045.52 减：少数股东权益 1,009,567,069.80 0.00 加：增资的净资产 756,000,000.00 0.00 取得的净资产 752,587,724.67 1,018,192,045.52 ③ 内蒙古博大实地化学有限公司自购买日至当年末止期间的收入、净利润和现金流量列示 项 目 金 额 营业收入 0.00 净利润 3,452,970.39 经营活动现金流量 258,958,949.61 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 97 现金流量净额 88,048,493.23 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 内蒙古远兴江山化工有限公司 23,045,700.18 合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可 辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉，具 体计算如后附表所述。 非同一控制下企业合并的其他说明 2012年4月5日，本集团向浙江江山化工股份有限公司收购了其拥有的内蒙古远兴江山化工有限公司51%的股权。本次交 易的定价基础日为2011年6月30日，交易购买日为2012年4月5日，系本集团取得对内蒙古远兴江山化工有限公司的控制权的 日期。 ① 合并成本以及商誉（或可辨认净资产公允价值份额超出合并成本计入损益的金额）的确认情况如下： 项 目 金 额 合并成本： 支付的现金 127,500,000.00 合并成本合计 127,500,000.00 减：取得的可辨认净资产的公允价值 104,454,299.82 商誉（或可辨认净资产公允价值份额超出合并成本计入损益的金额） 23,045,700.18 被合并净资产公允价值以经坤元资产评估事务所按收益法估值方法确定的估值结果为基础确定。 ②内蒙古远兴江山化工有限公司于购买日的资产、负债及与收购相关的现金流量情况列示如下： 项目 购买日公允价值 购买日账面价值 上年末账面价值 现金及现金等价物 3,193,161.88 3,193,161.88 42,173,033.61 交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 应收款项 11,292,214.81 11,292,214.81 15,487,269.26 存货 9,573,816.08 9,111,656.59 42,377,746.94 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 0.00 固定资产 716,850,674.08 699,770,862.13 727,578,821.73 无形资产 48,890,911.00 19,685,148.75 19,885,336.70 其他非流动资产 0.00 0.00 0.00 减：借款 480,000,000.00 480,000,000.00 530,000,000.00 应付款项 102,648,221.91 102,648,221.91 94,477,088.78 应付职工薪酬 2,340,203.35 2,340,203.35 3,980,003.14 递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 其他负债 0.00 0.00 0.00 净资产 204,812,352.59 158,064,618.90 219,045,116.32 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 98 减：少数股东权益 100,358,052.77 77,451,663.26 107,332,107.00 取得的净资产 104,454,299.82 80,612,955.64 111,713,009.32 以现金支付的对价 87,229,200.00 减：取得的被收购子公司的现 金及现金等价物 428,265.70 取得子公司支付的现金净额 86,800,934.30 本公司采用估值技术来确定内蒙古远兴江山化工有限公司的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法及其关 键假设列示如下： 2011年6月30日至2012年3月31日之间的损益由原股东按持股比例享有，浙江江山化工股份有限公司承担的51%的损益 4,027万元，交易价款12,750万元扣减承担的损失后支付金额为8,723万元。 固定资产的评估方法为成本法，使用的关键假设如下： 估测在评估基准日重新购置或建造一个与评估对象相同的资产 所需的成本即重置价值，然后估测被评估资产存在的各种贬值，并将其从重置价值中予以扣除而得到被评估资产价值。 无形资产的评估方法为市场比较法，使用的关键假设如下：根据替代原则，将待估土地与在较近时期内已经发生交易的 类似土地交易实例进行对照比较，并依据后者已知的价格，参照该土地的交易情况、期日、区域、个别因素、使用年限等差 别，修正得出待估土地的评估基准日的地价。 ③内蒙古远兴江山化工有限公司自购买日至当年末止期间的收入、净利润和现金流量列示 项 目 金 额 营业收入 254,965,672.96 净利润 -48,712,392.39 经营活动现金流量 -132,982,402.69 现金流量净额 4,492,068.83 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 906,485.97 -- -- 496,852.31 人民币 -- -- 655,065.97 -- -- 244,816.31 美元 40,000.00 6.29% 251,420.00 40,000.00 6.3% 252,036.00 银行存款： -- -- 389,156,043.61 -- -- 286,395,789.14 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 99 人民币 -- -- 389,156,043.61 -- -- 286,395,789.14 其他货币资金： -- -- 467,498,558.84 -- -- 83,200,000.00 人民币 -- -- 467,498,558.84 -- -- 83,200,000.00 合计 -- -- 857,561,088.42 -- -- 370,092,641.45 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 其他货币资金核算的主要内容为：环境保护专用资金1,498,558.84元；银行承兑汇票保证金466,000,000.00元。 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 386,260,571.07 264,608,212.97 合计 386,260,571.07 264,608,212.97 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 3、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 100 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 4、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 5、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0% 0.00 0% 72,973,68 6.56 82.52% 3,648,684.33 5% 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 7,051,208.7 8 52.64% 425,498.31 6.03% 9,108,858 .25 10.3% 453,199.69 5% 组合小计 7,051,208.7 8 52.64% 425,498.31 6.03% 9,108,858 .25 10.3% 453,199.69 5% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 6,344,785.7 8 47.36% 6,344,785.7 8 100% 6,344,785 .78 7.18% 6,344,785.78 100% 合计 13,395,994. 56 -- 6,770,284.0 9 -- 88,427,33 0.59 -- 10,446,669.8 0 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 101 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 6,321,830.04 89.66% 316,091.50 9,108,858.25 100% 453,199.69 1 至 2 年 729,378.74 10.34% 109,406.81 合计 7,051,208.78 -- 425,498.31 9,108,858.25 -- 453,199.69 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 5 年以上应收账款 6,344,785.78 6,344,785.78 100% 本集团对于账龄 5 年以 上所有客户的其他应收 款，由于账龄较长，本 集团认为款项收回的风 险较大，按 100.00％计 提坏账准备。 合计 6,344,785.78 6,344,785.78 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 102 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 杭锦旗财政局 业务往来 4,774,790.00 5 年以上 35.64% 东方希望包头稀土铝业 有限责任公司 业务往来 4,685,874.82 1 年以内 34.98% 银川伊化天然碱销售有 限责任公司 业务往来 1,018,018.43 5 年以上 7.6% 中盐吉兰泰氯碱化工有 限公司 业务往来 727,818.74 1-2 年 5.43% 乌审旗广道商贸有限公 司 业务往来 488,890.88 1 年以内 3.65% 合计 -- 11,695,392.87 -- 87.31% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 103 6、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 632,020,349. 47 93.84% 96,511,464.9 0 15.27% 849,910,325. 26 97.99% 68,785,086.93 8.09% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 36,365,343.3 3 5.4% 11,547,615.2 4 31.75% 14,410,222.4 0 1.66% 4,176,626.40 28.98% 组合小计 36,365,343.3 3 5.4% 11,547,615.2 4 31.75% 14,410,222.4 0 1.66% 4,176,626.40 28.98% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 5,087,184.35 0.76% 5,087,184.35 100% 3,006,335.74 0.35% 3,006,335.74 100% 合计 673,472,877. 15 -- 113,146,264. 49 -- 867,326,883. 40 -- 75,968,049.07 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 632,020,349.47 96,511,464.90 15.27% 合计 632,020,349.47 96,511,464.90 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 104 其中： 1 年以内小计 12,332,520.27 33.91% 638,782.01 7,596,416.66 52.72% 376,771.34 1 至 2 年 4,785,230.26 13.16% 717,784.54 1,183,360.86 8.21% 177,504.13 2 至 3 年 3,833,472.49 10.54% 1,150,041.75 163,087.36 1.13% 48,926.21 3 至 4 年 10,967,631.02 30.16% 5,483,815.51 2,668,204.36 18.52% 1,334,102.19 4 至 5 年 4,446,489.29 12.23% 3,557,191.43 2,799,153.16 19.42% 2,239,322.53 5 年以上 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 合计 36,365,343.33 -- 11,547,615.24 14,410,222.40 -- 4,176,626.40 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 5 年以上其他应收款 5,087,184.35 5,087,184.35 100% 账龄较长，预计无法收 回 合计 5,087,184.35 5,087,184.35 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 105 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 中国中煤能源股份有限 公司 业务往来 519,577,200.00 3-4 年 77.15% 信达金融租赁有限公司 业务往来 43,600,000.00 1 年以内 6.47% 光大融资租赁股份有限 公司 业务往来 33,000,000.00 1 年以内 4.9% 浙江汇金租赁股份有限 公司 业务往来 10,000,000.00 1-2 年 1.48% 新疆长城租赁公司 业务往来 8,000,000.00 1-2 年 1.19% 合计 -- 614,177,200.00 -- 91.19% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 106 项目 期末数 资产： 负债： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 832,631,999.32 80.65% 675,603,448.15 77.57% 1 至 2 年 94,732,937.67 9.18% 171,353,637.64 19.68% 2 至 3 年 98,607,014.52 9.55% 19,248,153.88 2.21% 3 年以上 6,383,774.78 0.62% 4,681,087.90 0.54% 合计 1,032,355,726.29 -- 870,886,327.57 -- 预付款项账龄的说明 账龄超过1年的预付款项，未及时结算的原因为未办理款项结算。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 中化二建集团有限公司 内蒙古分公司 业务往来 324,773,700.00 2012 年 01 月 01 日 未达结算条件 鄂尔多斯市东胜区经济 委员会 业务往来 100,682,075.21 2011 年 01 月 01 日 未达结算条件 五环科技股份有限公司 业务往来 63,769,498.08 2012 年 01 月 01 日 未达结算条件 鄂尔多斯市圣圆物流有 限责任公司 业务往来 40,768,000.00 2012 年 01 月 01 日 未达结算条件 中国石油化工股份有限 公司华北分公司 业务往来 39,774,669.31 2012 年 01 月 01 日 未结算 合计 -- 569,767,942.60 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 107 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 8、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 76,840,998.42 5,660,008.07 71,180,990.35 68,077,432.33 5,660,008.07 62,417,424.26 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 库存商品 58,478,853.01 2,534,317.77 55,944,535.24 40,630,623.98 1,277,295.82 39,353,328.16 周转材料 3,201,912.84 0.00 3,201,912.84 3,880,107.22 0.00 3,880,107.22 合计 138,521,764.27 8,194,325.84 130,327,438.43 112,588,163.53 6,937,303.89 105,650,859.64 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 5,660,008.07 0.00 0.00 0.00 5,660,008.07 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 库存商品 1,277,295.82 2,534,317.77 0.00 1,277,295.82 2,534,317.77 周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 6,937,303.89 2,534,317.77 0.00 1,277,295.82 8,194,325.84 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 库存商品 预计售价低于成本 存货的说明 9、其他流动资产 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 108 项目 期末数 期初数 矿建工作面 92,279,527.44 0.00 未抵扣进项税及预缴税款 159,937,870.94 0.00 合计 252,217,398.38 其他流动资产说明 10、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 11、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 12、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 13、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 109 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 内蒙古远 兴江山化 工有限公 司 权益法 122,500,0 00.00 50,345,82 3.96 -50,345,8 23.96 0.00 ―― 内蒙古蒙 大新能源 化工基地 开发有限 公司 权益法 310,105,3 95.78 317,595,6 01.05 2,132,085 .54 319,727,6 86.59 25% 25% 无 0.00 0.00 0.00 乌审旗蒙 大矿业有 限责任公 司 权益法 292,493,9 30.82 287,860,4 98.47 -2,819,69 3.97 285,040,8 04.50 34% 34% 无 0.00 0.00 0.00 中盐榆林 盐化有限 公司 成本法 21,174,00 0.00 21,174,00 0.00 0.00 21,174,00 0.00 12.43% 12.43% 无 0.00 0.00 0.00 合计 -- 746,273,3 26.60 676,975,9 23.48 -51,033,4 32.39 625,942,4 91.09 -- -- -- （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 本集团公司2011年持内蒙古远兴江山化工有限公司49.00%的股权，2012年4月收购浙江江山化工股份有限公司持内蒙古 远兴江山化工有限公司51.00%的股权，至此，本集团公司持内蒙古远兴江山化工有限公司100.00%的股权，合并范围增加内 蒙古远兴江山化工有限公司。 14、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 110 一、账面原值合计： 4,034,820,259.86 1,220,980,967.70 208,031,387.05 5,047,769,840.51 其中：房屋及建筑物 1,277,987,251.44 484,321,786.80 0.00 1,762,309,038.24 机器设备 2,605,741,181.11 722,653,649.74 199,550,379.45 3,128,844,451.40 运输工具 127,592,222.47 6,043,471.50 8,453,280.60 125,182,413.37 电子产品及其 他 23,499,604.84 7,962,059.66 27,727.00 31,433,937.50 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 798,294,367.74 48,784,487.50 248,170,003.80 36,910,512.32 1,058,338,346.72 其中：房屋及建筑物 93,062,963.40 15,292,505.18 47,595,433.34 0.00 155,950,901.92 机器设备 658,020,375.72 33,385,704.32 184,438,998.08 33,967,159.01 841,877,919.11 运输工具 31,912,270.51 106,278.00 14,202,735.45 2,921,538.08 43,299,745.88 电子产品及其 他 15,298,758.11 0.00 1,932,836.93 21,815.23 17,209,779.81 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 3,236,525,892.12 -- 3,989,431,493.79 其中：房屋及建筑物 1,184,924,288.04 -- 1,606,358,136.32 机器设备 1,947,720,805.39 -- 2,286,966,532.29 运输工具 95,679,951.96 -- 81,882,667.49 电子产品及其 他 8,200,846.73 -- 14,224,157.69 四、减值准备合计 22,821,800.41 -- 37,907,835.44 其中：房屋及建筑物 15,303,470.38 -- 15,303,470.38 机器设备 7,293,252.83 -- 22,379,287.86 运输工具 0.00 -- 0.00 电子产品及其 他 225,077.20 -- 225,077.20 五、固定资产账面价值合计 3,213,704,091.71 -- 3,951,523,658.35 其中：房屋及建筑物 1,169,620,817.66 -- 1,591,054,665.94 机器设备 1,940,427,552.56 -- 2,264,587,244.43 运输工具 95,679,951.96 -- 81,882,667.49 电子产品及其 他 7,975,769.53 -- 13,999,080.49 本期折旧额 248,170,003.80 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 374,892,450.34 元。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 111 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 机器设备 234,305,555.47 18,593,660.28 215,711,895.19 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 15、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 多聚甲醛项目 2,405,734.95 0.00 2,405,734.95 2,405,734.95 0.00 2,405,734.95 远兴江山二氧化碳补碳项目 0.00 0.00 0.00 5,410,062.44 0.00 5,410,062.44 新增空分装置 0.00 0.00 0.00 23,112,307.37 0.00 23,112,307.37 新增增压机项目 0.00 0.00 0.00 11,782,487.40 0.00 11,782,487.40 污水处理工程 0.00 0.00 0.00 71,878,832.54 0.00 71,878,832.54 物流转运站 0.00 0.00 0.00 5,115,893.01 0.00 5,115,893.01 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 112 乌盟项目 1,427,738.91 0.00 1,427,738.91 6,065,704.74 0.00 6,065,704.74 LNG 项目 2,931,897.32 0.00 2,931,897.32 2,518,953.81 0.00 2,518,953.81 撬装站（布尔台） 6,401,778.36 0.00 6,401,778.36 1,987,469.85 0.00 1,987,469.85 第 2 套综采系统 0.00 0.00 0.00 74,612,208.17 0.00 74,612,208.17 铁路项目 1,332,384.65 0.00 1,332,384.65 22,589.80 0.00 22,589.80 兴和物流园项目 7,587,085.80 0.00 7,587,085.80 376,086.30 0.00 376,086.30 50 万吨合成氨 80 万吨尿素 1,445,622,927. 10 0.00 1,445,622,927. 10 158,471,491.26 0.00 158,471,491.26 物流园区项目 2,248,568.55 0.00 2,248,568.55 0.00 0.00 0.00 城市燃气管网项目 4,764,481.69 0.00 4,764,481.69 0.00 0.00 0.00 L-CNG.CNG 合建加气站 4,255,905.91 0.00 4,255,905.91 0.00 0.00 0.00 污水站处理项目 31,073,143.70 0.00 31,073,143.70 0.00 0.00 0.00 铁路装车线（液一） 5,462,233.00 0.00 5,462,233.00 0.00 0.00 0.00 土建工程 5,640,893.50 0.00 5,640,893.50 0.00 0.00 0.00 其他工程项目 3,725,129.55 0.00 3,725,129.55 471,600.69 0.00 471,600.69 合计 1,524,879,902. 99 0.00 1,524,879,902. 99 364,231,422.33 0.00 364,231,422.33 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 50 万吨 合成氨 80 万吨 尿素 5,398,00 0,000.00 158,471, 491.26 1,287,15 1,435.84 0.00 40.00 38.25% 40.00 14,779,8 38.88 14,779,8 38.88 6.85% 金融机 构贷款 1,445,62 2,927.10 污水站 处理项 目 0.00 31,073,1 43.70 0.00 0.00 自筹 31,073,1 43.70 污水处 理工程 110,000, 000.00 71,878,8 32.54 44,511,1 49.87 116,389, 982.41 0.00 自筹 0.00 第2套综 采系统 135,000, 000.00 74,612,2 08.17 61,720,6 27.35 136,332, 835.52 0.00 自筹 0.00 3-1 煤回 风大巷 10,000,0 00.00 0.00 11,739,4 57.52 11,739,4 57.52 0.00 自筹 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 113 及联络 巷工程 3-1 煤输 送机大 巷 25,000,0 00.00 0.00 24,934,1 20.06 24,934,1 20.06 0.00 自筹 0.00 远兴江 山二氧 化碳补 碳项目 5,410,06 2.44 29,725,7 67.00 35,135,8 29.44 0.00 自筹 0.00 新增空 分装置 23,112,3 07.37 0.00 23,112,3 07.37 0.00 自筹 0.00 新增增 压机项 目 11,782,4 87.40 0.00 11,782,4 87.40 0.00 自筹 0.00 兴和物 流园项 目 376,086. 30 7,210,99 9.50 0.00 0.00 自筹 7,587,08 5.80 合计 5,673,00 0,000.00 345,643, 475.48 1,498,06 6,700.84 359,427, 019.72 0.00 -- -- 14,779,8 38.88 14,779,8 38.88 -- -- 1,484,28 3,156.60 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 合计 0.00 0.00 -- （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 16、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用材料 111,511.54 129,373,006.76 57,475,633.55 72,008,884.75 专用设备 0.00 528,030,136.83 527,407,336.83 622,800.00 为生产准备的工具及器具 806,200.00 0.00 0.00 806,200.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 114 合计 917,711.54 657,403,143.59 584,882,970.38 73,437,884.75 工程物资的说明 17、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 18、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 19、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 115 20、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 153,589,937.27 101,460,669.83 0.00 255,050,607.10 其中：土地使用权 132,754,167.27 99,684,382.67 0.00 232,438,549.94 采矿权 19,144,830.00 0.00 0.00 19,144,830.00 软件 1,690,940.00 1,776,287.16 0.00 3,467,227.16 二、累计摊销合计 7,473,943.88 6,928,750.88 0.00 14,402,694.76 其中：土地使用权 5,668,293.24 6,126,947.10 0.00 11,795,240.34 采矿权 508,451.30 398,340.60 0.00 906,791.90 软件 1,297,199.34 403,463.18 0.00 1,700,662.52 三、无形资产账面净值合计 146,115,993.39 94,531,918.95 0.00 240,647,912.34 其中：土地使用权 127,085,874.03 93,557,435.57 0.00 220,643,309.60 采矿权 18,636,378.70 -398,340.60 0.00 18,238,038.10 软件 393,740.66 1,372,823.98 0.00 1,766,564.64 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：土地使用权 采矿权 软件 无形资产账面价值合计 146,115,993.39 94,531,918.95 240,647,912.34 其中：土地使用权 127,085,874.03 93,557,435.57 220,643,309.60 采矿权 18,636,378.70 -398,340.60 18,238,038.10 软件 393,740.66 1,372,823.98 1,766,564.64 本期摊销额 6,928,750.88 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 116 21、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 内蒙古远兴江山化工有限公司 0.00 23,045,700.18 0.00 23,045,700.18 0.00 合计 0.00 23,045,700.18 0.00 23,045,700.18 0.00 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 22、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 电线路摊销 1,781,500.00 0.00 763,500.00 0.00 1,018,000.00 草场使用费 4,200,975.66 38,472,000.00 1,141,234.04 0.00 41,531,741.62 绿化费 3,137,923.15 0.00 120,666.72 0.00 3,017,256.43 合计 9,120,398.81 38,472,000.00 2,025,400.76 45,566,998.05 -- 长期待摊费用的说明 23、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 开办费 222,471.39 1,050,961.98 可抵扣亏损 0.00 0.00 未结算费用 2,213,771.49 1,810,710.38 未支付职工薪酬 1,269,100.44 2,077,500.00 其他 0.00 8,675,526.69 小计 3,705,343.32 13,614,699.05 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 41,239,650.89 15,428,756.75 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 117 可抵扣亏损 72,708,899.16 25,498,274.67 合计 113,948,550.05 40,927,031.42 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 资产减值准备 1,060,106.32 4,203,847.92 未结算费用 14,758,476.60 7,242,841.52 未支付职工薪酬 8,460,669.60 8,310,000.00 其他 34,702,106.75 小计 24,279,252.52 54,458,796.19 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 3,705,343.32 13,614,699.05 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 24、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 86,414,718.87 33,501,829.71 119,916,548.58 二、存货跌价准备 6,937,303.89 2,534,317.77 0.00 1,277,295.82 8,194,325.84 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 118 七、固定资产减值准备 22,821,800.41 15,086,035.03 37,907,835.44 九、在建工程减值准备 0.00 0.00 十三、商誉减值准备 0.00 合计 116,173,823.17 51,122,182.51 1,277,295.82 166,018,709.86 资产减值明细情况的说明 25、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 未实现售后租回损益 165,114,253.33 123,656,744.81 定期存款 13,181,097.22 0.00 非专利技术 73,338,658.38 0.00 合计 251,634,008.93 123,656,744.81 其他非流动资产的说明 26、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 100,000,000.00 444,530,943.60 抵押借款 565,000,000.00 320,000,000.00 保证借款 350,000,000.00 40,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 0.00 合计 1,065,000,000.00 804,530,943.60 短期借款分类的说明 A、质押情况 本公司以持控股子公司内蒙古博源煤化工有限责任公司的25%的股权作价89,000万元为本公司在民生银行呼和浩特分 行提供综合授信4亿元，本公司截至2012年12月31日借款1亿元。 B、抵押情况 注1：本公司分公司内蒙古远兴能源股份有限公司碱湖试验站以其411908平方米的土地（乌政国用（2010）第401－008、 401－009、401－010）为本公司在包头商业银行巴盟支行3,000万元的短期贷款提供抵押。 注2：本公司分公司内蒙古远兴能源股份有限公司碱湖试验站以其600万平方米的土地（国用（2010）第401－011号）为 本公司在江西国际信托股份有限公司10,000万元短期贷款提供抵押。 注3：本公司控股子公司内蒙古博源煤化工有限责任公司向上海浦东发展银行股份有限公司呼和浩特兴安北路支行借款2 亿元，用于日常经营周转，内蒙古博源煤化工有限责任公司以采矿权作为抵押，用于内蒙古博源煤化工有限责任公司担保债 权人在自2009年5月8日到2015年5月7日止的期间办理各种融资业务发生的债权，最高额不超过72,500万元整。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 119 注4：本公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司2012年8月9日与中国农业银行鄂尔多斯天骄支行签订流动资金借 款合同，借款金额1.45亿，内蒙古博源联合化工有限公司以房产、土地、机器设备为抵押折合1.5亿订立最高额抵押合同。 注5：本公司控股子公司内蒙古苏里格天然气有限公司本期向中国农业银行鄂尔多斯市天骄支行借款9,000万元，公司以 评估值为4.01亿元机器设备、0.15亿元的房屋建筑物、0.29亿元的土地作为抵押。 C、担保情况 注1：内蒙古博源控股集团有限公司为本公司向兴业银行呼和浩特锡林支行5,000万元借款提供担保。 注2：本公司和内蒙古博源控股集团有限公司共同为本公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司向中信银行呼和浩 特分行借款金额2亿元提供担保。 注3：本公司和内蒙古博源控股集团有限公司共同为控股子公司内蒙古苏里格天然气有限公司中信银行呼和浩特分行1亿 元短期借款提供担保。 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 27、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 536,000,000.00 183,000,000.00 银行承兑汇票 0.00 0.00 合计 536,000,000.00 183,000,000.00 下一会计期间将到期的金额 536,000,000.00 元。 应付票据的说明 28、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 407,046,424.22 230,884,474.14 1 年以上 175,525,564.62 95,195,654.73 合计 582,571,988.84 326,080,128.87 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 120 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 鄂尔多斯市金泽园林绿化工程有限责任公司 4,800,263.00 未结算 否 安徽攀登重工股份有限公司 1,198,640.66 未结算 否 上海微控自动化设备有限公司 1,189,000.00 未结算 否 西安陕鼓动力股份有限公司 1,188,843.59 未结算 否 成都市通用工程技术有限责任公司 1,025,641.03 未结算 否 合 计 9,402,388.28 29、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 130,556,714.35 115,859,750.34 1 年以上 3,433,311.64 3,428,559.11 合计 133,990,025.99 119,288,309.45 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 债权人名称 金额 未结转的原因 中能源电力燃料有限公司 1,419,552.00 尚未提货 合 计 1,419,552.00 30、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 121 一、工资、奖金、津 贴和补贴 52,606,385.89 123,756,325.27 124,343,763.76 52,018,947.40 二、职工福利费 0.00 9,405,712.35 9,405,712.35 0.00 三、社会保险费 6,247,264.60 38,891,758.69 37,702,951.79 7,436,071.50 其中:1.医疗保险费 3,075,749.30 8,562,879.54 10,031,540.47 1,607,088.37 2.基本养老保险费 2,562,304.99 25,471,544.69 23,508,929.35 4,524,920.33 3.失业保险费 201,576.74 2,354,524.89 1,998,585.40 557,516.23 4.工伤保险费 267,303.76 1,263,200.39 1,125,623.48 404,880.67 5.生育保险费 109,412.81 786,360.89 635,908.49 259,865.21 6.年金缴费 30,917.00 453,248.29 402,364.60 81,800.69 四、住房公积金 358,837.99 14,434,927.58 13,006,616.22 1,787,149.35 六、其他 2,269,105.92 4,219,523.70 3,908,386.74 2,580,242.88 合计 61,481,594.40 190,708,247.59 188,367,430.86 63,822,411.13 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 2,234,384.88 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 31、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 0.00 41,470,448.40 营业税 0.00 239,699.82 企业所得税 0.00 82,674,098.00 个人所得税 235,339.39 1,529,166.97 城市维护建设税 1,576,791.71 3,700,216.31 教育费附加 946,502.36 2,219,616.55 地方教育费附加 630,863.23 1,479,134.33 水利建设基金 326,718.50 733,963.90 印花税 224,977.57 497,522.92 土地使用税 0.00 2,511,000.00 矿产资源补偿费 841,751.43 2,423,758.99 排污费 0.00 50,000.00 资源税 1,241,966.27 2,344,281.63 应交煤炭价格调节基金 5,821,716.90 10,988,820.15 合计 11,846,627.36 152,861,727.97 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 122 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 32、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 0.00 0.00 企业债券利息 77,555,555.56 0.00 短期借款应付利息 0.00 0.00 合计 77,555,555.56 应付利息说明 33、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 内蒙古蒙大新能源化工基地开发有 限公司 14,813,019.29 0.00 ―― 合计 14,813,019.29 -- 应付股利的说明 34、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 129,586,668.57 35,442,480.28 1 年以上 25,727,765.45 32,564,435.73 合计 155,314,434.02 68,006,916.01 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 内蒙古博源控股集团有限公司 10,666,646.22 8,769,685.20 河南三源粮油食品有限责任公司 174,420.00 0.00 合计 10,841,066.22 10,769,685.20 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 123 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 伊化国贸部 2,442,197.14 资金紧张 否 合 计 2,442,197.14 （4）金额较大的其他应付款说明内容 债权人名称 年末数 性质或内容 美国西格玛投资集团有限公司 87,200,000.00 股权转让款 内蒙古博源控股集团有限公司 10,666,646.22 往来款 中国人民财产保险股份有限公司乌审旗支公司 3,949,501.86 往来款 伊化国贸部 2,442,197.14 往来款 鄂尔多斯市东胜区齐力劳务有限责任公司 873,266.93 往来款 合 计 105,131,612.15 35、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 36、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 359,250,000.00 199,250,000.00 1 年内到期的应付债券 0.00 0.00 1 年内到期的长期应付款 238,392,189.85 69,406,144.70 合计 597,642,189.85 268,656,144.70 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 124 质押借款 41,250,000.00 41,250,000.00 抵押借款 145,000,000.00 145,000,000.00 保证借款 173,000,000.00 13,000,000.00 信用借款 0.00 0.00 合计 359,250,000.00 199,250,000.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 浦发银行呼 和浩特兴安 北路支行 2009 年 05 月 08 日 2013 年 10 月 15 日 人民币元 7.86% 0.00 145,000,000. 00 0.00 145,000,000. 00 中国农业银 行乌审旗支 行 2009 年 06 月 23 日 2013 年 06 月 23 日 人民币元 7.21% 0.00 100,000,000. 00 0.00 0.00 中信银行呼 和浩特分行 2009 年 08 月 31 日 2013 年 08 月 27 日 人民币元 7.04% 0.00 25,000,000.0 0 0.00 0.00 兴业银行呼 和浩特分行 2010 年 07 月 12 日 2013 年 07 月 12 日 人民币元 6.4% 0.00 35,000,000.0 0 0.00 0.00 招商银行深 圳市民中心 支行 2010 年 04 月 20 日 2013 年 10 月 20 日 人民币元 6.55% 0.00 41,250,000.0 0 0.00 41,250,000.0 0 合计 -- -- -- -- -- 346,250,000. 00 -- 186,250,000. 00 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 125 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 浙江汇金租赁股 份有限公司 2012/2/17－ 2013/11/18 100,000,000.00 7.65% 0.00 52,282,745.20 融资租赁 新疆长城金融租 赁有限公司 2012/1/4-2013/12 /16 50,000,000.00 7.36% 0.00 17,138,707.58 融资租赁 光大金融租赁股 份有限公司 2012/12/15-2013/ 12/15 330,000,000.00 7.04% 0.00 80,495,113.81 融资租赁 信达金融租赁有 限公司 2012/10/10- 2013/10/31 200,000,000.00 7.36% 0.00 62,782,662.81 融资租赁 信达金融租赁有 限公司 2012/6/27-2013/1 2/27 80,000,000.00 7.36% 0.00 25,692,960.45 融资租赁 合 计 760,000,000.00 238,392,189.85 一年内到期的长期应付款的说明 37、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 38、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 226,875,000.00 268,125,000.00 抵押借款 360,000,000.00 505,000,000.00 保证借款 870,000,000.00 68,000,000.00 信用借款 1,000,000.00 0.00 减：一年内到期的长期借款 -359,250,000.00 -199,250,000.00 合计 1,098,625,000.00 641,875,000.00 长期借款分类的说明 A、质押借款 2010年4月14日，内蒙古博源控股集团有限公司与招商银行股份有限公司深圳市民中心支行签订2010年罗字第 1110785412-1号质押合同。以其持有的内蒙古远兴能源股份有限公司流通股69317546股，折价780,515,562.33元作为质押物， 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 126 质押期限为8年。为本公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司不超过4亿元贷款提供质押担保，期末贷款余额为 22,687.50万元（其中一年内到期4,125万元)。 同时，内蒙古博源控股集团有限公司和本公司为此项贷款提供不可撤销担保，本公司为内蒙古博源控股集团有限公司的 担保行为提供反担保。 B、抵押借款 本公司控股子公司内蒙古博源煤化工有限责任公司向上海浦东发展银行股份有限公司呼和浩特兴安北路支行借款3.60 亿元（其中一年内到期14,500万元)，用于日常经营周转，内蒙古博源煤化工有限责任公司以采矿权作为抵押，用于内蒙古 博源煤化工有限责任公司担保债权人在自2009年5月8日到2015年5月7日止的期间办理各种融资业务发生的债权，最高额不超 过72,500万元。 C、保证借款 本公司和内蒙古大兴投资集团有限责任公司为控股子公司内蒙古博源水务有限责任公司在浦发银行呼和浩特兴安北路 支行长期借款5,500万元（其中一年内到期1,300万元)提供保证。 本公司和浙江江山化工股份有限公司为全资子公司内蒙古远兴江山化工有限公司在中国农业银行乌审旗支行2.2亿元长 期借款（其中一年内到期1亿元)提供保证。 本公司和浙江江山化工股份有限公司为全资子公司内蒙古远兴江山化工有限公司在中信银行呼和浩特分行2,500万元长 期借款（其中一年内到期2,500万元)提供保证。 本公司和浙江江山化工股份有限公司为全资子公司内蒙古远兴江山化工有限公司在兴业银行呼和浩特分行7,000万元长 期借款（其中一年内到期3,500万元)提供保证。 本公司同时对浙江江山化工股份有限公司按其原持有内蒙古远兴江山化工有限公司51%的比例对浙江江山化工股份有 限公司提供反担保。 本公司和内蒙古博源控股集团有限公司为控股子公司内蒙古博大实地化学有限公司在北方国际信托股份有限公司5亿元 借款提供保证。 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 招商银行深 圳市民中心 支行 2010 年 04 月 20 日 2018 年 04 月 20 日 人民币元 6.55% 0.00 185,625,000. 00 0.00 226,875,000. 00 浦发银行呼 和浩特兴安 北路支行 2009 年 05 月 08 日 2015 年 05 月 07 日 人民币元 7.86% 0.00 215,000,000. 00 0.00 360,000,000. 00 浦发银行呼 和浩特兴安 北路支行 2010 年 11 月 10 日 2014 年 11 月 13 日 人民币元 7.74% 0.00 42,000,000.0 0 0.00 55,000,000.0 0 中国农业银 行乌审旗支 行 2009 年 06 月 23 日 2014 年 06 月 22 日 人民币元 7.21% 0.00 120,000,000. 00 0.00 0.00 北方国际信 托股份有限 2012 年 10 月 18 日 2015 年 10 月 18 日 人民币元 6.68% 0.00 500,000,000. 00 0.00 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 127 公司 合计 -- -- -- -- -- 1,062,625,00 0.00 -- 641,875,000. 00 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 39、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 远兴能源 2011 年公 司债券 100.00 2012 年 01 月 17 日 5 年 1,000,000,0 00.00 0.00 77,555,555. 50 0.00 77,555,555. 56 991,695,789 .01 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 40、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 新疆长城金融租 赁有限公司 2012/1/4-2013/12 /16 50,000,000.00 7.36% 0.00 13,131,987.72 融资租赁 光大金融租赁股 份有限公司 2012/12/15-2013/ 12/15 330,000,000.00 7.04% 0.00 237,768,795.53 融资租赁 信达金融租赁有 限公司 2012/10/10- 2013/10/31 200,000,000.00 7.36% 0.00 121,049,170.71 融资租赁 信达金融租赁有 限公司 2012/6/27-2013/1 2/27 80,000,000.00 7.36% 0.00 34,769,923.18 融资租赁 合 计 660,000,000.00 406,719,877.14 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 浙江汇金租赁股份有限公司 0.00 0.00 0.00 51,942,884.67 新疆长城金融租赁有限公司 0.00 13,131,987.72 0.00 30,186,267.30 光大金融租赁股份有限公司 0.00 237,768,795.53 0.00 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 128 信达金融租赁有限公司 0.00 121,049,170.71 0.00 0.00 信达金融租赁有限公司 0.00 34,769,923.18 0.00 0.00 合计 0.00 406,719,877.14 0.00 82,129,151.97 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。 长期应付款的说明 41、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 42、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 30,917,146.81 32,136,794.38 合计 30,917,146.81 32,136,794.38 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 项 目 年末数 年初数 与资产相关的政府补助 搬迁补偿款 15,806,035.89 16,359,016.74 节能减排补助资金 7,611,110.92 8,277,777.64 污水处理厂配套费 7,500,000.00 7,500,000.00 合 计 30,917,146.81 32,136,794.38 43、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 767,813,983.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 767,813,983.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 44、专项储备 专项储备情况说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 129 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 安全生产费 23,423,830.04 62,310,480.64 41,470,911.40 44,263,399.28 维简费 23,694.40 23,008,490.96 22,887,895.43 144,289.93 合 计 23,447,524.44 85,318,971.60 64,358,806.83 44,407,689.21 45、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 107,119,043.97 0.00 41,341,864.88 65,777,179.09 其他资本公积 82,653,405.37 1,968,000.00 0.00 84,621,405.37 合计 189,772,449.34 1,968,000.00 41,341,864.88 150,398,584.46 资本公积说明 本期资本公积减少主要为进一步购买少数股权调整。 46、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 185,338,492.90 0.00 0.00 185,338,492.90 任意盈余公积 8,195,718.44 0.00 0.00 8,195,718.44 合计 193,534,211.34 193,534,211.34 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 根据公司法、章程的规定，本集团按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的， 可不再提取。 47、一般风险准备 一般风险准备情况说明 48、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 1,197,113,202.00 -- 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -1,194,604.92 -- 调整后年初未分配利润 1,195,918,597.08 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 103,140,066.47 -- 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 130 减：提取法定盈余公积 0.00 提取任意盈余公积 0.00 提取一般风险准备 0.00 应付普通股股利 76,781,398.30 转作股本的普通股股利 0.00 期末未分配利润 1,222,277,265.25 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润-1,194,604.92 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 49、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,651,818,149.61 3,113,906,186.28 其他业务收入 10,484,497.61 21,245,511.78 营业成本 2,257,338,051.41 1,945,010,548.46 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 碱业 36,199,846.15 25,045,446.23 40,992,482.90 15,292,438.84 甲醇及下游产品 2,245,463,627.56 1,787,695,472.83 2,077,212,964.49 1,607,253,728.77 煤炭 1,370,154,675.90 436,298,925.53 995,700,738.89 301,311,356.55 合计 3,651,818,149.61 2,249,039,844.59 3,113,906,186.28 1,923,857,524.16 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 131 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 甲醇收入 1,996,258,181.07 1,573,385,832.12 2,070,789,010.74 1,604,759,461.60 粉煤 586,776,892.46 163,483,924.39 606,530,806.31 161,336,004.40 籽煤 529,770,306.24 166,489,736.39 190,574,612.09 58,331,170.84 三八块 201,686,309.29 49,293,818.55 157,042,748.93 46,753,250.20 煤炭 29,534,177.85 27,922,882.21 13,011,722.67 12,263,685.54 煤泥 1,668,969.82 1,608,189.60 580,520.68 301,281.36 大块煤 0.00 0.00 11,152,538.81 1,900,005.97 DMF 227,372,660.68 195,590,531.18 0.00 0.00 三甲胺 21,832,785.81 18,719,109.53 0.00 0.00 轻质纯碱 26,296,136.74 18,095,218.79 35,963,367.53 14,130,657.56 小苏打 9,781,658.12 6,847,155.00 1,929,841.88 840,463.41 其他化工产品 122,051.29 103,072.44 3,099,273.49 321,317.87 焦炭 16,922,957.11 23,424,884.30 16,501,758.61 19,882,158.94 煤焦油 3,269,423.59 3,616,664.45 0.00 0.00 焦 粉 0.00 0.00 306,030.79 543,799.30 物流运输 525,639.54 458,825.64 0.00 0.00 工业用水 0.00 0.00 6,423,953.75 2,494,267.17 合计 3,651,818,149.61 2,249,039,844.59 3,113,906,186.28 1,923,857,524.16 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内蒙古地区 3,651,818,149.61 2,249,039,844.59 3,113,906,186.28 1,923,857,524.16 合计 3,651,818,149.61 2,249,039,844.59 3,113,906,186.28 1,923,857,524.16 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 山东华鲁恒升化工股份有限公司 486,984,072.11 13.3% 东方希望包头稀土铝业有限责任 公司 269,416,414.59 7.36% 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 132 德州淏源 134,045,340.20 3.66% 伊金霍洛旗宏泰煤炭有限责任公 司 241,434,545.10 6.59% 包头三维资源有限公司 126,752,243.75 3.46% 合计 1,258,632,615.75 34.37% 营业收入的说明 50、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 51、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 149,931.70 43,619.49 按应税营业额的 5%计缴营业税 城市维护建设税 17,398,266.52 13,967,227.39 按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴 教育费附加 10,435,555.74 8,380,235.20 按实际缴纳的流转税的 3%计缴 资源税 18,415,392.62 9,580,724.26 按原煤产量 3.2 元/吨计缴 地方教育费附加 6,957,490.81 5,409,863.29 按实际缴纳的流转税的 2%计缴 水利建设基金 3,886,379.68 1,391,446.37 产品销售收入的 0.1%计缴 煤管费 87,217,711.28 36,646,270.28 按销售数量 15.2 元/吨计缴 煤炭价格调节基金 86,322,152.85 44,909,644.95 按原煤产量 15 元/吨计缴 矿产资源补偿费 0.00 9,668,296.43 按产品销售收入 1%计缴 合计 230,782,881.20 129,997,327.66 -- 营业税金及附加的说明 52、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 公路运杂费 96,173,623.55 34,667,642.42 铁路运杂费 53,643,452.70 13,719,935.34 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 133 租赁费 16,873,221.74 6,427,200.00 倒库及中转费 14,574,327.16 4,418,026.00 修理费 13,921,849.14 9,551,124.32 物流服务费 12,106,380.00 6,600,403.20 工资 6,500,871.42 2,903,588.34 装卸费 4,998,042.60 996,376.06 折旧费 4,490,028.37 5,633,859.17 招待及业务费 2,125,286.70 1,462,323.00 其 他 12,953,253.89 16,733,265.49 合计 238,360,337.27 103,113,743.34 53、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 大中小修理费 44,277,622.95 49,950,157.59 工资 30,942,253.25 16,679,303.80 工资附加及社会保险费 23,869,402.12 16,677,968.03 安全费用 23,831,267.62 20,924,198.00 税金 20,360,006.71 16,926,781.77 折旧费 19,461,481.21 25,173,612.63 物业管理费 15,198,582.79 5,339,935.40 矿产资源补偿费 13,622,092.07 0.00 保险费 11,880,362.59 4,676,323.95 招待及业务费 9,921,644.65 10,590,284.59 其他 62,507,091.95 42,868,846.90 合计 275,871,807.91 209,807,412.66 54、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 259,772,138.61 128,214,813.50 减：利息收入 -6,284,353.07 -4,978,489.13 减：利息资本化金额 -14,779,838.88 0.00 汇兑损益 616.00 12,892.23 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 134 减：汇兑损益资本化金额 0.00 0.00 其他 22,561,934.65 16,312,473.00 合计 261,270,497.31 139,561,689.60 55、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 56、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 0.00 867,500.00 权益法核算的长期股权投资收益 -12,273,340.49 -51,857,454.43 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00 其他 22,906,389.51 0.00 合计 10,633,049.02 -50,989,954.43 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 中盐榆林盐化有限公司 0.00 867,500.00 合计 0.00 867,500.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 内蒙古远兴江山化工有限公司 -11,585,732.06 -56,986,283.03 本期为 1-3 月数额 内蒙古蒙大新能源化工基地开发有 限公司 2,132,085.54 8,612,778.73 盈利减少 乌审旗蒙大矿业有限责任公司 -2,819,693.97 -3,483,950.13 亏损减少 合计 -687,608.43 -51,857,454.43 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 135 本集团投资收益汇回不存在重大限制。 投资收益中的“其他”主要核算的为本公司持内蒙古远兴江山化工有限公司49%股权因多次交易分步实现非同一控制下 企业合并导致公允价值与其账面价值的差额。 57、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 33,406,774.86 40,541,323.05 二、存货跌价损失 925,327.54 1,277,295.82 七、固定资产减值损失 15,086,035.03 0.00 合计 49,418,137.43 41,818,618.87 58、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 1,227,005.54 349,884.68 1,227,005.54 其中：固定资产处置利得 1,227,005.54 349,884.68 1,227,005.54 无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00 债务重组利得 193,403.24 0.00 193,403.24 非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00 接受捐赠 0.00 0.00 0.00 政府补助 17,446,794.47 21,069,746.16 17,446,794.47 其他 149,479.05 1,972,262.96 149,479.05 合计 19,016,682.30 23,391,893.80 19,016,682.30 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 鄂尔多斯市劳动与社会保障局发 放的补助款 800,000.00 4,000,000.00 企业下岗职工小额贷款贴息补贴 资金 500,000.00 0.00 鄂尔多斯市伊旗煤管局返维简费 8,076,930.50 11,080,670.75 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 136 绿化及环境治理费 5,000,000.00 0.00 伊旗生态补偿办生态补偿费 0.00 2,700,000.00 节能减排补助资金 666,666.72 666,666.72 基础设施建设费 0.00 2,000,000.00 拆迁补助 552,980.85 230,408.69 土地使用税减免 1,850,216.40 0.00 培训费用补贴 0.00 392,000.00 合计 17,446,794.47 21,069,746.16 -- 营业外收入说明 59、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 750,747.72 9,641,114.93 750,747.72 其中：固定资产处置损失 750,747.72 9,641,114.93 750,747.72 对外捐赠 2,048,352.00 20,000.00 2,048,352.00 罚款 1,871,278.28 1,260,000.00 1,871,278.28 其他 1,564,676.03 421,576.02 1,564,676.03 合计 6,235,054.03 11,342,690.95 6,235,054.03 营业外支出说明 60、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 65,834,674.50 149,516,151.77 递延所得税调整 9,909,355.73 -2,809,207.31 合计 75,744,030.23 146,706,944.46 61、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数， 根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。 稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释 性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。 稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 137 潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。 在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通 股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。 （1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示 报告期利润 本年发生数 上年发生数 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 0.13 0.13 0.22 0.22 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 0.06 0.06 0.21 0.21 （2）每股收益和稀释每股收益的计算过程 于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 ①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为： 项 目 本年发生数 上年发生数 归属于普通股股东的当期净利润 103,140,066.47 171,596,863.97 其中：归属于持续经营的净利润 103,140,066.47 171,596,863.97 归属于终止经营的净利润 0.00 0.00 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 42,461,048.35 164,594,443.22 其中：归属于持续经营的净利润 42,461,048.35 164,594,443.22 归属于终止经营的净利润 0.00 0.00 ②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下： 项 目 本年发生数 上年发生数 年初发行在外的普通股股数 767,813,983.00 767,813,983.00 加：本年发行的普通股加权数 0.00 0.00 减：本年回购的普通股加权数 0.00 0.00 年末发行在外的普通股加权数 767,813,983.00 767,813,983.00 62、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明 63、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 往来款 441,403,694.50 利息收入 6,284,353.07 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 138 财政补贴 13,936,930.50 困难企业社会保险补贴款 800,000.00 合计 462,424,978.07 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 往来款 56,663,092.10 付现费用 141,729,648.21 合计 198,392,740.31 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 融资租赁收入 577,000,000.00 节能技术改造资金 2,010,000.00 合计 579,010,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 139 融资租入固定资产融资支出 149,497,104.42 进一步取得少数股权支出 50,000,000.00 融资租赁保证金 30,000,000.00 为长期借款而定期存款的保证金 13,000,000.00 债券发行登记费 20,000.00 合计 242,517,104.42 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 64、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 296,931,581.75 380,194,661.43 加：资产减值准备 49,418,137.43 41,818,618.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 248,170,003.80 232,632,481.01 无形资产摊销 6,928,750.88 3,000,747.87 长期待摊费用摊销 2,025,400.76 1,499,480.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -459,698.44 9,291,230.25 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -16,559.38 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 244,992,299.73 128,214,813.50 投资损失（收益以“－”号填列） 10,633,049.02 50,989,954.43 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 9,909,355.73 -2,815,450.37 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -25,933,600.74 -17,888,324.52 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -56,780,867.95 -74,919,339.14 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -229,964,437.36 -518,150,864.10 其他 108,609,628.32 53,820,234.35 经营活动产生的现金流量净额 664,463,043.55 287,688,244.34 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 140 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 390,062,529.58 286,892,641.45 减：现金的期初余额 286,892,641.45 605,878,784.74 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 103,169,888.13 -318,986,143.29 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 127,500,000.00 0.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 53,629,200.00 0.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 428,265.70 0.00 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 53,200,934.30 4．取得子公司的净资产 158,064,618.90 0.00 流动资产 23,597,033.28 0.00 非流动资产 719,456,010.88 0.00 流动负债 209,988,425.26 0.00 非流动负债 375,000,000.00 0.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 390,062,529.58 286,892,641.45 其中：库存现金 906,485.97 496,852.31 可随时用于支付的银行存款 389,156,043.61 286,395,789.14 二、现金等价物 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 390,062,529.58 286,892,641.45 现金流量表补充资料的说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 141 65、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位： 元 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 内蒙古博 源控股集 团有限公 司 控股股东 有限责任 公司 内蒙古鄂 尔多斯东 胜区大桥 路西 戴连荣 化工产品 (不包含危 险品)生 产、销售； 建材产品 经销；物 流，新能源 开发；投资 咨询；对外 投资；企业 资产管理 咨询。 69,950 万 元 19.86% 19.86% 戴连荣 76106059- 3 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 内蒙古博源 煤化工有限 控股子公司 有限责任公 司 内蒙古鄂尔 多斯市 付永礼 煤炭业 37,298 万元 67% 67% 76789512-9 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 142 责任公司 内蒙古博源 联合化工有 限公司 控股子公司 有限公司 内蒙古鄂尔 多斯市 贾栓 化工业 65,000 万元 80% 80% 76109978-9 鄂尔多斯市 远兴物流有 限公司 控股子公司 有限公司 内蒙古鄂尔 多斯市 贾栓 货物仓储 8,000 万元 100% 100% 56121497-3 内蒙古创能 清洁能源有 限责任公司 控股子公司 有限责任公 司 内蒙古鄂尔 多斯市 贾栓 化工业 3,000 万元 51% 51% 55814465-2 内蒙古博源 新型能源有 限公司 控股子公司 有限公司 乌兰察布市 兴和县 吴爱国 化工业 3,000 万元 100% 100% 585153749 远兴能源 （唐山）煤 炭运销有限 公司 控股子公司 有限公司 唐山市曹妃 甸 贾栓 煤炭供销 1,000 万元 100% 100% 05650542X 乌审旗华远 矿业有限责 任公司 控股子公司 有限责任公 司 乌审旗无定 河镇纳林河 矿区 付永礼 煤炭供销 1,000 万元 57.14% 57.14% 594641904 内蒙古博源 丰远煤业有 限公司 控股子公司 有限公司 伊旗伊金霍 洛镇新区管 委会底商 A63 号 郭辉 煤炭供销 1,000 万元 100% 100% 594641904 鄂尔多斯市 今日商贸有 限责任公司 控股子公司 有限责任公 司 鄂尔多斯市 张虎 煤炭运销 1,000 万元 100% 100% 73325542-2 内蒙古博大 实地化学有 限公司 控股子公司 有限公司 乌审旗纳林 河工业园区 丁喜梅 化工产品 177,700 万 元 42.54% 57.14% 692895676 内蒙古苏里 格天然气化 工有限公司 控股子公司 有限公司 乌审旗乌审 召镇工业园 区 贾栓 化工业 30,000 万元 40% 60% 72014614-7 内蒙古博源 水务有限责 任公司 控股子公司 有限责任公 司 乌审旗乌审 召镇工业园 区 贾栓 化工业 6,000 万元 51% 51% 76786646-7 鄂尔多斯市 伊化天然气 有限责任公 司 控股子公司 有限责任公 司 乌审旗乌审 召镇 马德飞 化工业 300 万元 100% 100% 66733354-0 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 143 内蒙古远兴 江山化工有 限公司 控股子公司 有限公司 乌审旗乌审 召镇工业园 区 贾栓 化工业 40,000 万元 100% 100% 664084462 乌审旗蒙大 矿业有限责 任公司 参股公司 有限责任公 司 乌审旗纳林 河镇 李永利 煤炭业 85,400 万元 34% 34% 79719886-9 内蒙古中煤 蒙大新能源 化工有限公 司 参股公司 有限责任公 司 乌审旗纳林 河镇 李永利 化工业 123,100 万 元 25% 25% 77949600-2 3、本企业的合营和联营企业情况 单位： 元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 内蒙古蒙 大新能源 化工基地 开发有限 公司 有限公司 乌审旗纳林 河镇 李永利 新能源化工 基地园区基 础设施建 设、配套公 用设施建 设；土地开 发及招商引 资服务，甲 醇及其下游 产品的生产 与销售；机 械设备、仪 器仪表销售 123,100.00 万元 25% 25% 联营企业 77949600-2 乌审旗蒙 大矿业有 限责任公 司 有限责任 公司 乌审旗纳林 河镇 李永利 煤化工产品 的生产、销 售；煤化工 机械设备经 销及相关进 出口业务 85,400.00 万元 34% 34% 联营企业 79719886-9 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 144 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 河南中源化学股份有限公司 同受控股股东控制 70668129-0 内蒙古博源工程有限公司 同受控股股东控制 77613135-8 内蒙古博源实地能源有限公司 同受控股股东控制 69590716-9 河南三源粮油食品有限责任公司 同受控股股东控制 56514467-7 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 内蒙古博源工程有 限公司 工程设计服务 参照市场定价 5,000,000.00 100% 1,383,663.91 100% 内蒙古博源实地能 源有限公司 采购煤 参照市场定价 1,383,663.91 0.02% 105,209.23 0.01% 河南三源粮油食品 有限责任公司 采购油 参照市场定价 1,218,276.64 100% 0.00 0% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 内蒙古远兴江山化 工有限公司 销售水 参照市场定价 0.00 0% 6,423,953.75 100% 内蒙古远兴江山化 工有限公司 销售甲醇 参照市场定价 0.00 0% 69,786,619.07 3.37% 内蒙古远兴江山化 工有限公司 销售气体 参照市场定价 0.00 0% 16,036,998.12 100% 河南中源化学股份 有限公司 销售煤 市场价 7,743,465.64 0.57% 4,707,277.12 0.46% 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 145 （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 内蒙古博源控股集 团有限公司 内蒙古远兴能源股 份有限公司 5,000.00 2012 年 10 月 10 日 2013 年 10 月 09 日 否 内蒙古博源控股集 团有限公司 60%、 内蒙古远兴能源股 份有限公司 40%" 内蒙古苏里格化工 有限公司 8,000.00 2012 年 09 月 28 日 2013 年 09 月 27 日 否 内蒙古博源控股集 团有限公司 60%内 蒙古远兴能源股份 有限公司 40%" 内蒙古苏里格化工 有限公司 2,000.00 2012 年 10 月 12 日 2013 年 10 月 11 日 否 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 146 内蒙古博源控股集 团有限公司 20%内 蒙古远兴能源股份 有限公司 80%" 内蒙古博源联合化 工有限公司 10,000.00 2012 年 09 月 28 日 2013 年 09 月 27 日 否 内蒙古博源控股集 团有限公司 20%内 蒙古远兴能源股份 有限公司 80%" 内蒙古博源联合化 工有限公司 10,000.00 2012 年 10 月 30 日 2013 年 10 月 29 日 否 内蒙古博源控股集 团有限公司与内蒙 古远兴能源股份有 限公司" 内蒙古博源联合化 工有限公司 22,687.50 2010 年 04 月 20 日 2018 年 04 月 20 日 否 内蒙古远兴能源股 份有限公司 内蒙古博源水务有 限公司 2,805.00 2010 年 11 月 10 日 2013 年 10 月 29 日 否 内蒙古远兴能源股 份有限公司 内蒙古江山化工有 限公司 4,900.00 2009 年 06 月 23 日 2013 年 06 月 23 日 否 内蒙古远兴能源股 份有限公司 内蒙古江山化工有 限公司 5,886.00 2009 年 06 月 23 日 2014 年 06 月 22 日 否 内蒙古远兴能源股 份有限公司 内蒙古江山化工有 限公司 1,225.00 2009 年 08 月 31 日 2013 年 08 月 27 日 否 内蒙古远兴能源股 份有限公司 内蒙古江山化工有 限公司 1,715.00 2010 年 07 月 12 日 2013 年 07 月 12 日 否 内蒙古远兴能源股 份有限公司 内蒙古江山化工有 限公司 1,715.00 2010 年 07 月 12 日 2014 年 07 月 12 日 否 内蒙古博源控股集 团有限公司提供担 保 57.4564%、内蒙 古远兴能源股份有 限公司提供 42.5436% 内蒙古博大实地化 学有限公司 50,000.00 2012 年 10 月 18 日 2015 年 10 月 18 日 否 内蒙古远兴能源股 份有限公司 内蒙古博源联合化 工有限公司 5,228.00 2011 年 11 月 17 日 2013 年 01 月 18 日 否 内蒙古远兴能源股 份有限公司 内蒙古博源联合化 工有限公司 3,027.00 2011 年 09 月 28 日 2014 年 09 月 27 日 否 内蒙古博源控股集 团有限公司 60%、 内蒙古远兴能源股 份有限公司 40%" 内蒙古苏里格化工 有限公司 6,046.00 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 否 内蒙古博源控股集 团有限公司担保 内蒙古博大实地化 学有限公司 31,826.00 2012 年 06 月 30 日 2016 年 06 月 30 日 否 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 147 57.4564%、内蒙古 远兴能源股份有限 公司担保 42.5436% 内蒙古博源控股集 团有限公司 内蒙古远兴江山化 工有限公司 18,383.00 2012 年 10 月 10 日 2015 年 07 月 10 日 否 内蒙古远兴能源股 份有限公司 内蒙古博源联合化 工有限公司 1,500.00 2012 年 12 月 19 日 2013 年 06 月 19 日 否 内蒙古远兴能源股 份有限公司 内蒙古博源联合化 工有限公司 2,000.00 2012 年 10 月 19 日 2013 年 04 月 19 日 否 内蒙古远兴能源股 份有限公司 内蒙古博源联合化 工有限公司 3,500.00 2012 年 09 月 27 日 2013 年 03 月 27 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 148 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 15,356,279.66 经审议批准宣告发放的利润或股利 15,356,279.66 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 149 3、其他资产负债表日后事项说明 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 2,097,894.17 24.85 % 177,676.58 8.47% 4,335,143.26 40.59% 216,757.16 5% 组合小计 2,097,894.17 24.85 % 177,676.58 8.47% 4,335,143.26 40.59% 216,757.16 5% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 6,344,785.78 75.15 % 6,344,785.78 100% 6,344,785.78 59.41% 6,344,785.78 100% 合计 8,442,679.95 -- 6,522,462.36 -- 10,679,929.04 -- 6,561,542.94 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 1,370,075.43 65.31% 68,503.77 4,335,143.26 100% 216,757.16 1 年以内小 计 1,370,075.43 65.31% 68,503.77 4,335,143.26 100% 216,757.16 1 至 2 年 727,818.74 34.69% 109,172.81 0.00 0% 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 150 合计 2,097,894.17 -- 177,676.58 4,335,143.26 -- 216,757.16 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 五年以上应收货款 6,344,785.78 6,344,785.78 100% 账龄较长，预计无法收 回 合计 6,344,785.78 6,344,785.78 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 151 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 杭锦旗财政局 业务往来 4,774,790.00 5 年以上 56.56% 银川伊化天然碱销售有 限责任公司 业务往来 1,018,018.43 5 年以上 12.06% 中盐吉兰泰氯碱化工有 限公司 业务往来 727,818.74 1 至 2 年 8.62% 乌审旗广道商贸有限公 司 业务往来 488,890.88 1 年以内 5.79% 石嘴山市科通冶金工贸 有限公司 业务往来 357,645.60 1 年以内 4.24% 合计 -- 7,367,163.65 -- 87.26% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 519,577,200.00 71.42 % 96,511,464.90 18.58 % 756,759,912.08 98.51 % 68,698,785.25 9.08% 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 152 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 29,276,321.30 4.02% 10,718,439.18 36.61 % 8,537,432.83 1.11% 3,794,016.00 44.44 % 合并范围内关联方组合 173,593,110.55 23.86 % 0.00 0% 组合小计 202,869,431.85 27.88 % 10,718,439.18 5.28% 8,537,432.83 1.11% 3,794,016.00 44.44 % 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 5,061,244.35 0.7% 5,061,244.35 100% 2,941,146.79 0.38% 2,941,146.79 100% 合计 727,507,876.20 -- 112,291,148.43 -- 768,238,491.70 -- 75,433,948.04 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 8,706,018.22 29.74% 442,456.91 2,576,061.23 30.17% 128,803.06 1 年以内小计 8,706,018.22 29.74% 442,456.91 2,576,061.23 30.17% 128,803.06 1 至 2 年 2,059,196.66 7.03% 308,879.50 376,106.72 4.41% 56,416.01 2 至 3 年 3,111,986.11 10.63% 933,595.83 117,907.36 1.38% 35,372.21 3 至 4 年 10,952,631.02 37.41% 5,476,315.51 2,668,204.36 31.25% 1,334,102.19 4 至 5 年 4,446,489.29 15.19% 3,557,191.43 2,799,153.16 32.79% 2,239,322.53 合计 29,276,321.30 -- 10,718,439.18 8,537,432.83 -- 3,794,016.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 153 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 五年以上其他应收款 5,061,244.35 5,061,244.35 100% 账龄较长，预计无法收 回 合计 5,061,244.35 5,061,244.35 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 中国中煤能源股份有限 公司 业务往来 519,577,200.00 3-4 年 71.42% 鄂尔多斯市远兴物流有 限公司 关联方 150,619,861.62 1-2 年 20.7% 远兴公司醋酸项目 业务往来 15,964,634.18 1-5 年 2.19% 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 154 内蒙古博源煤化工有限 责任公司 母公司 13,129,798.93 1 年以内 1.8% 内蒙古创能清洁能源有 限责任公司 关联方 6,000,000.00 1 年以内 0.82% 合计 -- 705,291,494.73 -- 96.95% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 内蒙古博源煤化工有限责任 公司 合并范围内关联方 13,129,798.93 1.8% 内蒙古创能清洁能源有限责 任公司 合并范围内关联方 6,000,000.00 0.82% 鄂尔多斯市远兴物流有限公 司 合并范围内关联方 150,619,861.62 20.7% 乌审旗华远矿业有限责任公 司 合并范围内关联方 100,330.00 0.01% 内蒙古博源新型能源有限公 司 合并范围内关联方 3,600,000.00 0.49% 内蒙古博源水务有限责任公 司 合并范围内关联方 143,120.00 0.02% 合计 -- 173,593,110.55 23.84% （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 内蒙古苏 里格天然 成本法 193,399,2 193,399,2 0.00 193,399,2 40% 60% 董事会成 0.00 0.00 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 155 气化工有 限公司 45.67 45.67 45.67 员占多数 内蒙古博 源联合化 工有限公 司 成本法 644,713,2 77.98 457,513,2 77.98 187,200,0 00.00 644,713,2 77.98 80% 80% ―― 0.00 0.00 37,921,32 9.38 内蒙古博 源煤化工 有限责任 公司 成本法 389,728,6 00.00 389,728,6 00.00 0.00 389,728,6 00.00 67% 67% ―― 0.00 0.00 207,389,1 88.34 鄂尔多斯 市伊化天 然气有限 责任公司 成本法 4,699,906 .67 4,699,906 .67 0.00 4,699,906 .67 100% 100% ―― 0.00 0.00 0.00 鄂尔多斯 市远兴物 流有限公 司 成本法 80,000,00 0.00 80,000,00 0.00 0.00 80,000,00 0.00 100% 100% ―― 0.00 0.00 0.00 内蒙古创 能清洁能 源有限责 任公司 成本法 15,300,00 0.00 15,300,00 0.00 0.00 15,300,00 0.00 51% 51% ―― 0.00 0.00 0.00 内蒙古博 源水务有 限责任公 司 成本法 30,600,00 0.00 30,600,00 0.00 0.00 30,600,00 0.00 51% 51% ―― 0.00 0.00 2,534,700 .00 内蒙古博 源新型能 源有限公 司 成本法 30,000,00 0.00 30,000,00 0.00 0.00 30,000,00 0.00 100% 100% ―― 0.00 0.00 0.00 鄂尔多斯 市今日商 贸有限责 任公司 成本法 2,570,237 .96 2,570,237 .96 0.00 2,570,237 .96 100% 100% ―― 0.00 0.00 0.00 内蒙古远 兴江山化 工有限公 司 成本法 275,989,2 91.90 50,345,82 3.96 225,643,4 67.94 275,989,2 91.90 100% 100% ―― 0.00 0.00 0.00 内蒙古博 源丰远煤 业有限公 成本法 10,000,00 0.00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% ―― 0.00 0.00 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 156 司 远兴能源 （唐山） 煤炭运销 有限公司 成本法 10,000,00 0.00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% ―― 0.00 0.00 0.00 乌审旗华 远矿业有 限责任公 司 成本法 5,714,300 .00 0.00 5,714,300 .00 5,714,300 .00 57.14% 57.14% ―― 0.00 0.00 0.00 内蒙古博 大实地化 学有限公 司 成本法 756,000,0 00.00 0.00 756,000,0 00.00 756,000,0 00.00 42.54% 57.14% 董事会成 员占多数 0.00 0.00 0.00 内蒙古蒙 大新能源 化工基地 开发有限 公司 权益法 310,105,3 95.78 316,729,0 96.23 2,132,085 .54 318,861,1 81.77 25% 25% ―― 0.00 0.00 0.00 乌审旗蒙 大矿业有 限责任公 司 权益法 292,493,9 30.82 287,510,9 04.99 -2,819,69 3.97 284,691,2 11.02 34% 34% ―― 0.00 0.00 0.00 合计 -- 3,051,314 ,186.78 1,858,397 ,093.46 1,193,870 ,159.51 3,052,267 ,252.97 -- -- -- 0.00 0.00 247,845,2 17.72 长期股权投资的说明 本集团公司2011年持内蒙古远兴江山化工有限公司49.00%的股权，2012年4月收购浙江江山化工股份有限公司持内蒙古 远兴江山化工有限公司51.00%的股权，至此，本集团公司持内蒙古远兴江山化工有限公司100.00%的股权，合并范围增加内 蒙古远兴江山化工有限公司。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 56,392,226.85 57,800,272.30 其他业务收入 7,905,880.35 6,796,570.17 合计 64,298,107.20 64,596,842.47 营业成本 59,903,598.41 42,462,355.05 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 157 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 小苏打 9,781,658.12 6,847,155.00 1,929,841.88 840,463.41 轻质纯碱 26,296,136.74 18,095,218.79 35,963,367.53 14,130,657.56 纯碱副品 122,051.29 103,072.44 0.00 0.00 焦炭 16,922,957.11 23,424,884.31 16,501,758.61 19,882,158.94 煤焦油 3,269,423.59 3,616,664.44 0.00 0.00 其他化工产品 0.00 0.00 3,099,273.49 321,317.87 焦 粉 0.00 0.00 306,030.79 543,799.30 合计 56,392,226.85 52,086,994.98 57,800,272.30 35,718,397.08 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 小苏打 9,781,658.12 6,847,155.00 1,929,841.88 840,463.41 轻质纯碱 26,296,136.74 18,095,218.79 35,963,367.53 14,130,657.56 纯碱副品 122,051.29 103,072.44 0.00 0.00 焦炭 16,922,957.11 23,424,884.31 16,501,758.61 19,882,158.94 煤焦油 3,269,423.59 3,616,664.44 0.00 0.00 其他化工产品 0.00 0.00 3,099,273.49 321,317.87 焦 粉 0.00 0.00 306,030.79 543,799.30 合计 56,392,226.85 52,086,994.98 57,800,272.30 35,718,397.08 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北方地区 56,392,226.85 52,086,994.98 57,800,272.30 35,718,397.08 合计 56,392,226.85 52,086,994.98 57,800,272.30 35,718,397.08 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 158 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 唐山市兴化商贸有限公司 9,371,564.09 16.62% 赵永安 6,838,341.18 12.13% 内蒙古黄河铬盐股份有限公司 3,912,000.00 6.94% 呼和浩特新世达贸易有限公司 3,165,329.06 5.61% 太原海中成商贸有限公司 3,142,940.18 5.57% 合计 26,430,174.51 46.87% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 247,845,217.72 181,025,097.04 权益法核算的长期股权投资收益 -12,273,340.49 -51,857,454.43 合计 235,571,877.23 129,167,642.61 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 内蒙古博源煤化工有限责任公司 207,389,188.34 181,025,097.04 内蒙古博源联合化工有限公司 37,921,329.38 0.00 内蒙古博源水务有限责任公司 2,534,700.00 0.00 合计 247,845,217.72 181,025,097.04 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 内蒙古远兴江山化工有限公司 -11,585,732.06 -56,986,283.03 本年为 1-3 月享有 内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司 2,132,085.54 8,612,778.73 盈利减少 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 159 乌审旗蒙大矿业有限责任公司 -2,819,693.97 -3,483,950.13 亏损减少 合计 -12,273,340.49 -51,857,454.43 -- 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -2,641,403.52 29,008,388.61 加：资产减值准备 51,904,154.84 37,557,329.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,098,462.88 13,505,484.20 无形资产摊销 22,349.04 36,409.46 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 517,973.63 -76,734.12 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,911.77 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 136,860,367.87 30,350,486.39 投资损失（收益以“－”号填列） -235,571,877.23 -129,167,642.61 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 10,558,847.70 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,525,080.81 -5,748,583.44 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 143,763,553.01 42,324,313.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,516,912.20 -71,164,621.34 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 124,951,323.68 -42,816,322.58 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 72,124,266.06 70,523,608.80 减：现金的期初余额 70,523,608.80 68,633,017.96 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 160 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 1,600,657.26 1,890,590.84 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十三、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.34% 0.13 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 1.79% 0.06 0.06 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 本集团合并财务报表项目异常情况的主要原因为合并范围较2011年度增加5家子公司，在下面原因说明中不在一一列示 此主要原因。 1、资产负债表项目： （1）货币资金2012年12月31日年末数为857,561,088.42元，比年初数增加131.72%，其主要原因是：本集团公司本期发 行公司债、借款等融资资金增加较大。 （2）应收票据2012年12月31日年末数为386,260,571.07元，比年初数增加45.97%，其主要原因是：本集团公司本期销售 票据回款增加较大。 （3）应收账款2012年12月31日年末数为6,625,710.47元，比年初数减少91.50%，其主要原因是：本集团公司本期合并内 蒙古远兴江山化工有限公司，期末对应收其货款合并抵销使应收账款减少较大。 （4）其他流动资产2012年12月31日年末数为252,217,398.38元，比年初数增加较大，其主要原因是：本集团公司本期未 抵扣增值税进项税及矿建工作面发额增加较大。 （5）在建工程2012年12月31日年末数为1,524,879,902.99元，比年初数增加318.66%，其主要原因是：本集团公司控股 子公司内蒙古博大实地化学有限公司50万吨合成氨80万吨尿素项目支出较大。 （6）无形资产2012年12月31日年末数为240,647,912.34元，比年初数增加64.70%，其主要原因是：本集团公司取得土地 使用权支出较大。 （7）其他非流动资产2012年12月31日年末数为251,634,008.93元，比年初数增加103.49%，其主要原因是：本集团公司 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 161 本期非专利技术支出及融资租赁未实现损益增加较大。 （8）应付票据2012年12月31日年末数为536,000,000.00元，比年初数增加192.90%，其主要原因是：本集团公司本期增 加应付票据融资支付较大。 （9）应付账款2012年12月31日年末数为582,571,988.84元，比年初数增加78.66%，其主要原因是：本集团公司本期应付 工程款增加较大。 （10）应交税费2012年12月31日年末数为11,846,627.36元，比年初数减少92.25%，其主要原因是：本集团公司应缴增值 税和所得税减少较大。 （11）其他应付款2012年12月31日年末数为155,314,434.02元，比年初数增加128.38%，其主要原因是：本集团公司应付 美国西格玛投资集团有限公司的股权转让款增加较大。 （12）长期借款2012年12月31日年末数为1,098,625,000.00元，比年初数增加71.16%，其主要原因是：本集团公司本期 长期借款融资增加较大。 （13）长期应付款2012年12月31日年末数为406,719,877.14元，比年初数增加395.22%，其主要原因是：本集团公司本期 售后融资租赁融资增加较大。 2、利润表、现金流量表项目： （1）营业税金及附加2012年度发生数为230,782,881.20元，比上年数增加77.53%，其主要原因是：本公司控股子公司内 蒙古博源煤化工有限责任公司的煤炭相关税费增加较大。 （2）销售费用2012年度发生数为238,360,337.27元，比上年数增加131.16%，其主要原因是：本公司本期销售公路运费 增加较大。 （3）财务费用2012年度发生数为261,270,497.31元，比上年数增加87.21%，其主要原因是：本公司本期融资借款增加较 大，相应财务利息支出增加较大。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2012 年度报告全文 162 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。