000682_2013_东方电子_2013年年度报告_2014-03-28.txt

东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 1 东方电子股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 3 月 26 日 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 吕永祥 独立董事 因公出差 郭明瑞 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人丁振华、主管会计工作负责人邓发及会计机构负责人(会计主管 人员)盛萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................8 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 10 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 22 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 26 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 30 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 34 第九节 内部控制 ................................................................................................................................................................................. 37 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 39 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 115 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司 指 东方电子股份有限公司 威思顿公司 指 烟台东方威思顿电气有限公司 海颐公司 指 烟台海颐软件股份有限公司 东方科技 指 烟台东方科技环保节能有限公司 TN 指 Tamil Nadu Generation and Distribution Corporation Ltd。 MP 指 MADHYA PRADESH POORV KSHETRA VIDYUT VITARAN Co.,ltd , M.P.MADHYA KSHETRA VIDYUT VITARAN Co.,limited, MADHYA PRADESH PASCHIM KSHETRA VIDYUT VITARAN Co.ltd. PCMM PeopleCapabilityMaturityModel 人力资本成熟度模型 CMMI Capability Maturity Model Integration 软件能力成熟度模型集成 SVG Static Var Generator 静止无功发生器 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请投资者关注投资风险 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 东方电子 股票代码 000682 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 东方电子股份有限公司 公司的中文简称 东方电子 公司的外文名称（如有） Dongfang Electronics Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） Dongfang Electronics 公司的法定代表人 丁振华 注册地址 烟台市芝罘区机场路 2 号 注册地址的邮政编码 264000 办公地址 烟台市芝罘区机场路 2 号 办公地址的邮政编码 264000 公司网址 电子信箱 zhengquan@dongfang- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王清刚 张琪 联系地址 烟台市芝罘区机场路 2 号 烟台市芝罘区机场路 2 号 电话 0535-5520066 0535-5520066 传真 0535-5520069 0535-5520069 电子信箱 zhengquan@dongfang- zhengquan@dongfang- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券部 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994 年 02 月 09 日 烟台市市府街 25 号 370000018075921 370602165081056 16508105-6 报告期末注册 2013 年 05 月 06 日 烟台市芝罘区机场路 2 号 370000018072921 370602165081056 16508105-6 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 济南市经十路 13777 号中润世纪广场 18 号楼 14 层 签字会计师姓名 刘文湖、赵文娜 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减 2011 年 营业收入（元） 1,665,293,967.82 1,437,726,423.43 15.83% 1,182,556,180.35 归属于上市公司股东的净利润 （元） 36,484,904.05 24,549,836.20 48.62% 21,756,901.75 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 20,341,418.75 14,986,688.31 35.73% 18,031,023.18 经营活动产生的现金流量净额 （元） 119,328,378.19 -10,508,831.00 1,235.51% -111,801,897.65 基本每股收益（元/股） 0.0373 0.0251 48.61% 0.0222 稀释每股收益（元/股） 0.0373 0.0251 48.61% 0.0222 加权平均净资产收益率 2.58% 1.77% 增加 0.81 个百分点 1.6% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 2011 年末 总资产（元） 2,678,773,588.11 2,400,677,539.36 11.58% 1,947,555,172.20 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,432,645,452.69 1,396,416,220.48 2.59% 1,372,154,379.18 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 36,484,904.05 24,549,836.20 1,432,645,452.69 1,396,416,220.48 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 9 按中国会计准则 36,484,904.05 24,549,836.20 1,432,645,452.69 1,396,416,220.48 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 2,451,092.95 -35,458.36 -658,906.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 11,992,029.64 9,569,772.03 8,217,213.55 委托他人投资或管理资产的损益 7,290,759.90 6,152,376.88 751,971.26 债务重组损益 -24,184.39 -174,877.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 118,164.76 32,743.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,375,020.67 -1,064,967.70 -1,628,236.34 减：所得税影响额 1,095,372.09 2,321,980.02 631,416.38 少数股东权益影响额（税后） 3,095,820.04 2,854,759.70 2,182,613.05 合计 16,143,485.30 9,563,147.89 3,725,878.57 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 √ 不适用 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2013年，面对后经济危机时代国内外大环境的深刻变化，公司把握“危机与突破”的战略主题，积极推进精进模式升级， 进一步理清战略，明确目标，面对变化及时调整，成果显著。 （一）公司业绩持续增长。发展速度、质量和效益同步显著提升，整体规模、状态和竞争力迈上新的台阶。通过及时跟 进客户需求变化，加快自身调整，实施大区域营销，取得了国网9套地调软件、陕西富平智能配网、山东配电终端框架等项 目。重庆北碚配电主站项目实现了国网配电集招突破。中标广西玉林地调项目，取得了南网集采首次突破。加大高压变频器、 SVG市场拓展，在新能源领域占据了较好地位。实施了新疆额敏、甘肃武威和青海海南州等光伏项目，实现了公司在光伏领 域的重要突破。青海曲麻莱微电网项目为公司配电自动化系统在新能源接入、微网保护等领域拓展提供了实战及经验。重点 培育的三角型变压器实现了国网集招中的重大突破，在一次设备领域迈出了关键一步。 （二）海外市场稳步发展。印度配电项目实施取得阶段性里程碑成果，MP和TN项目的现场勘测、FAT、示范站和二次 开发均已完成，MP项目完成1套主站和三分之一变电站的安装，TN项目完成第一套主站投入运行和3个变电站的点对点测试。 报告期签定了印度配网改造RAJ项目和MP输电SCADA项目、赤道几内亚运维增补项目、泰国FRTU项目等，海外市场向纵 深拓展。 （三）产品和技术研发实现新突破。公司E3000变电站自动化系统通过系统验收和省级科技成果鉴定，广泛应用于国网 智能变电站；与陕西地电合作的配电调度交易一体化项目通过了验收；基于电力生产运营平台的技术储备，中标北京和广州 数据平台；针对南网研制的“一体化智能远动”和“一体化测控装置”通过测试并进入现场挂试；参与实施的印度TN项目连 续三年代表印度电力融资公司参加印度国际博览会。公司推出了国内首台0.2 S级10千伏高压电能表。公司10千伏SVG产品通 过型式试验并投运市场，35千伏直挂式SVG实现了当年研发和销售，从技术上标志着SVG产品进入国产品牌第一梯队。 （四）精进业务平台建设再上台阶。基于客户需求变化，加快组织架构和营销模式调整，加强团队建设，进一步完善营 销体系、制度和流程，随需而变，打造三线矩阵模式；加强需求管理和技术评审，实施评审信息化，启动了CMMI5级认证, 推进可靠性试验，加强工程项目管理，从整个研发战略到具体的产品战略、产品开发都有了不同程度的提高；完成外网“采 购中心”上线运行，实现与华为等的战略合作，开展E3000智能站系统供应链成本与友商的竞争分析，加强供方管理，提升 了供应链平台的柔性和运营效率。全面推进PCMM 项目，提升了整体人力资源管理档次。 二、主营业务分析 1、概述 报告期营业收入比去年同期增长15.83 %，营业成本比去年同期增长11.74 %，期间费用比去年同期增加21.53 %，研发投 入比去年同期增加16.35%，现金及现金等价物净增加额与比去年同期增加2,393.94%。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年公司以“危机与突破”为发展战略主题，持续推进精进模式升级，加大协同，加快突破，公司发展的质量和效益同 步显著提升，整体规模、状态和竞争力迈上新的台阶，完成了年度经营计划。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 √ 不适用 2、收入 说明 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 11 报告期内，公司营业收入增加15.83%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减 自动化行业 销售量 1,359,543,213.44 1,091,436,353.3 24.56% 非自动化行业 销售量 265,495,839.38 308,436,136.13 -13.92% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 254,919,242.90 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 15.3 公司前 5 大客户资料 √ 适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 84,645,965.98 5.08% 2 客户 2 51,113,837.62 3.07% 3 客户 3 41,003,394.60 2.46% 4 客户 4 39,305,350.17 2.36% 5 客户 5 38,850,694.53 2.33% 合计 -- 254,919,242.90 15.3% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 自动化行业 成本 837,874,741.29 80.07% 684,955,919.14 73.14% 增 6.93 个百分点 非自动化行业 成本 192,864,654.73 18.43% 237,369,686.43 25.35% 减 6.92 个百分点 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 12 电力自动化系统 成本 428,445,273.64 40.94% 387,737,154.98 41.4% 减 0.46 个百分点 信息管理及电费 计量系统 成本 409,429,467.65 39.13% 297,218,764.16 31.74% 增 7.39 个百分点 电子设备及系统 集成 成本 63,979,475.85 6.11% 115,069,240.61 12.29% 减 6.18 个百分点 租赁 成本 16,379,991.45 1.57% 14,709,380.61 1.57% -- 其他 成本 112,505,187.43 10.75% 107,591,065.21 11.49% 减 0.74 给百分点 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 163,770,261.01 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 14.72 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 客户 1 79,333,333.33 7.13% 2 客户 2 23,929,203.85 2.15% 3 客户 3 21,060,544.60 1.89% 4 客户 4 20,949,467.78 1.88% 5 客户 5 18,497,711.45 1.66% 合计 -- 163,770,261.01 14.72% 4、费用 财务费用本期比上期增加4,895,192.88元，增幅559.53%，主要系贷款利息及汇兑损失增加所致。 5、研发支出 本年度研发支出总额占公司最近一期经审计净资产的8.64%，占营业收入的7.43% 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,974,270,512.98 1,432,921,352.82 37.78% 经营活动现金流出小计 1,854,942,134.79 1,443,430,183.82 28.51% 经营活动产生的现金流量净额 119,328,378.19 -10,508,831.00 1,235.51% 投资活动现金流入小计 314,376,651.90 112,451,543.43 179.57% 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 13 投资活动现金流出小计 370,461,735.47 206,211,938.93 79.65% 投资活动产生的现金流量净额 -56,085,083.57 -93,760,395.50 40.18% 筹资活动现金流入小计 198,485,400.00 136,592,960.79 45.31% 筹资活动现金流出小计 186,096,623.74 35,332,773.20 426.7% 筹资活动产生的现金流量净额 12,388,776.26 101,260,187.59 -87.77% 现金及现金等价物净增加额 75,226,354.18 -3,279,358.06 2,393.94% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 经营活动现金流入同比增长37.78%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加所致 经营活动产生的现金流量净额同比增加1235.51%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加所致； 投资活动现金流入同比增加179.57%，主要系本年银行理财累计收回较去年同期增加所致； 投资活动现金流出同比增加79.65%，主要系本年银行理财累计支出较去年同期增加所致； 投资活动产生的现金流量净额同比增加40.18%，主要系购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期减 少所致； 筹资活动产生的现金流入同比增加45.31%，主要系取得借款收到的现金增加所致； 筹资活动现金流出同比增加426.7%，主要系偿还借款支出的现金增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额同比下降87.77%，主要系偿还借款支出的现金增加所致； 现金及现金等价物净增加额同比增长2393.94%，主要系经营活动产生的现金流量增加所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 自动化行业 1,359,543,213.44 837,874,741.29 38.37% 24.56% 22.33% 增 1.13 个百分点 非自动化行业 265,495,839.38 192,864,654.73 27.36% -13.92% -18.75% 增 4.32 个百分点 分产品 电力自动化系统 646,890,137.99 428,445,273.64 33.77% 13.85% 10.5% 增 2.01 个百分点 信息管理及电费 计量系统 712,653,075.45 409,429,467.65 42.55% 36.2% 37.75% 减 0.65 个百分点 电子设备及系统 集成 78,579,667.58 63,979,475.85 18.58% -41.59% -44.4% 增 4.12 个百分点 租赁 46,383,219.92 16,379,991.45 64.69% 11.61% 11.36% 增 0.08 个百分点 其他 140,532,951.88 112,505,187.43 19.94% 6.18% 4.57% 增 1.23 个百分点 分地区 北方区 699,395,639.83 443,792,744.40 36.55% 20.1% 11.87% 增 4.67 个百分点 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 14 中西部地区 329,817,726.32 208,659,708.40 36.73% 19.67% 24.38% 减 2.4 个百分点 东南部地区 453,071,512.84 271,871,579.48 39.99% 7.79% 4% 增 2.1 个百分点 国外 142,754,173.83 106,415,363.74 25.46% 17.4% 10.34% 增 4.77 个百分点 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 427,582,922.95 15.96% 366,371,069.37 15.26% 增 0.7 个百分点 应收账款 751,795,394.34 28.06% 710,221,846.68 29.58% 减 1.52 个百分点 存货 492,186,187.33 18.37% 363,283,852.02 15.13% 增 3.24 个百分点 投资性房地产 225,916,549.34 8.43% 232,677,022.16 9.69% 减 1.26 个百分点 长期股权投资 28,453,444.95 1.06% 40,315,873.85 1.68% 减 0.62 个百分点 固定资产 387,528,646.05 14.47% 297,086,059.08 12.38% 增 2.09 个百分点 在建工程 17,848,512.07 0.67% 71,695,629.32 2.99% 减 2.32 个百分点 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 77,126,400.00 2.88% 64,000,000.00 2.67% 增 0.21 个百分点 长期借款 43,765,663.16 1.63% 44,941,917.49 1.87% 减 0.24 个百分点 五、核心竞争力分析 公司作为国家智能电网的设备供应商之一，传承电力行业的领先优势，追随技术的不断进步与创新，以珍爱环境、节约 资源为主线，拓展和丰富公司的产品与服务。 公司拥有高素质的研发团队和技术团队，产品研发和服务能力强，产品涵盖了从发电、输变电、配电、用电、智能视讯 到信息管理领域，为客户提供绿色能源系统解决方案。产品成功应用在北京奥运保电、国庆60周年庆典保电、上海世博会保 电、广州亚运会保电等工程。 随着公司行业线的不断拓展，从电力系统延伸到工业、城市交通、公共安全、能源管理等领域。公司的产品由电力自动 化延伸到节能环保等领域，并实现了自动化和信息化的融合。 公司建立了较为完整的海内外营销网络，凭借为客户提供系统解决方案的能力，在行业内拥有较强的竞争能力，是国内 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 15 电力自动化行业主要的出口厂家，入围了印度国家“十二•五”配电网改造计划，成为唯一一家印度国家电网指定的中国电力 自动化设备供应商。 通过持续深入打造精进管理各业务平台，加强平台的应用和协同，促进了公司的全面发展。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成本 （元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例 期末持股 数量（股） 期末持股比 例 期末账面值 （元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 烟台银行股 份有限公司 商业银行 20,000,000.00 10,000,000 0.5% 10,000,000 0.5% 20,000,000.00 0.00 长期股权 投资 认购 合计 20,000,000.00 10,000,000 -- 10,000,000 -- 20,000,000.00 0.00 -- -- 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名称 关联 关系 是否 关联 交易 产品类型 委托理 财金额 起始日期 终止日期 报酬确 定方式 本期实际收 回本金金额 计提减 值准备 金额 预计 收益 报告期实 际损益金 额 中信信托有 限责任公司 无 否 中信智赢 2 号基金集 合信托计划 5,000 2011 年 01 月 20 日 2013 年 01 月 19 日 合同约 定 5,000 0 576 576 中信信托有 限责任公司 无 否 中信民生 3 号重庆合 川城投应收账款流动 化信托项目 4,000 2013 年 04 月 27 日 2016 年 04 月 26 日 合同约 定 0 0 0 中信信托有 限责任公司 无 否 中信民生 3 号重庆合 川城投应收账款流动 化信托项目 1,000 2013 年 04 月 27 日 2016 年 04 月 26 日 合同约 定 0 0 0 英大国际信 托有限责任 公司 无 否 英大信托－福建金造 桥水电贷款集合资金 信托计划 600 2013 年 12 月 25 日 2016 年 12 月 24 日 合同约 定 0 0 0 英大国际信 托有限责任 公司 无 否 英大恒升水电集合资 金信托计划一期 300 2013 年 06 月 09 日 2016 年 06 月 08 日 合同约 定 0 0 0 0 英大国际信 托有限责任 无 否 英大恒升水电集合资 金信托计划二期 800 2013 年 11 月 26 日 2016 年 11 月 27 日 合同约 定 0 0 0 0 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 16 公司 英大国际信 托有限责任 公司 无 否 英大卧罗河电力集合 资金信托计划 300 2013 年 02 月 07 日 2016 年 02 月 06 日 合同约 定 0 0 0 合计 12,000 -- -- -- 5,000 576 576 委托理财资金来源 自有 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 2011 年 01 月 14 日 2013 年 04 月 25 日 2013 年 12 月 31 日 委托理财审批股东会公告披露日期（如有) 无 （2）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用途 龙口东立电线电缆有限公司 是 1,300 6% 无 生产经营 合计 -- 1,300 -- -- -- 展期、逾期或诉讼事项（如有） 无 展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有） 无 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 无 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 无 3、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类 型 所处行业 主要产品或服 务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 北京东方京海电子 科技有限公司 子公司 电子电力设备 电子电力设备 25,000,000.00 37,326,411.47 22,657,277.28 28,683,944.00 1,753,555.97 3,940,967.93 烟台东方电子科技 发展有限公司 子公司 自动化系统、 计算机信息系 统集成等 自动化系统、计 算机信息系统 集成等 100,000,000.00 95,957,516.04 92,897,553.52 10,331,534.54 -1,938,396.82 -1,783,100.75 南京世纪东方电子 有限公司 子公司 电子自动化系 统 电子自动化系 统 10,000,000.00 3,083,641.25 -3,624,835.20 2,621,776.54 39,583.42 -54,286.11 烟台东方威智电子 子公司 通讯设备工业 通讯设备工业 美元82.5789万 22,309,094.00 12,239,441.03 17,578,144.77 1,660,689.67 2,170,828.48 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 17 科技有限公司 控制系统 控制系统 元 烟台东方华瑞电气 有限公司 子公司 销售电子及通 信设备 销售电子及通 信设备 8,000,000.00 96,888,892.66 13,999,356.09 230,036,874.49 3,639,438.06 2,990,791.48 烟台东方纵横电子 有限责任公司 子公司 系统集成及电 子产品购销 系统集成及电 子产品购销 15,000,000.00 36,236,053.00 22,561,451.90 101,909,851.77 8,728,278.72 7,443,794.60 烟台海颐软件股份 有限公司 子公司 计算机软件产 品的开发、销 售及系统集成 计算机软件产 品的开发、销售 及系统集成 30,000,000.00 146,255,252.24 72,100,274.00 186,998,777.63 5,548,420.28 10,625,353.70 烟台东方威思顿电 气有限公司 子公司 电力计量系统 等 电力计量系统 等 50,050,000.00 516,402,707.30 143,062,683.39 517,321,174.82 45,128,396.54 52,468,596.16 北京东方天宏节能 环保有限公司 子公司 节能环保技术 开发、咨询、 服务 节能环保技术 开发、咨询、服 务 50,000,000.00 52,735,022.62 52,970,895.59 10,779,989.44 3,975,584.70 4,140,142.47 广州东方电科自动 化有限公司 子公司 电子产品的开 发、销售 电子产品的开 发、销售 6,000,000.00 16,939,557.61 5,782,951.76 15,689,547.80 37,112.93 42,605.28 烟台东方科技环保 节能有限公司 子公司 节能产品研 发、生产、销 售 节能产品研发、 生产、销售 60,000,000.00 200,004,815.02 46,988,076.00 67,713,132.08 -6,041,809.70 -5,609,985.69 东方电子印度有限 公司 子公司 母公司产品营 销 母公司产品营 销 美元 51.3 万元 8,681,097.70 -237,002.34 -1,762,497.17 -1,762,497.17 龙口东立电线电缆 有限公司 子公司 生产销售电线 电缆及相关产 品 生产销售电线 电缆及相关产 品 美元 300 万元 72,198,468.30 46,521,715.22 111,619,291.24 7,546,357.84 5,375,501.06 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 不适用 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √ 不适用 八、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势。 1、智能电网 2014年我国将继续加大国内电网建设。国家电网、南方电网两大电网公司2014年预计固定资产投资合计4881亿元，同比 增长约12.07%。其中，国家电网计划完成固定资产投资4035亿元，同比增长11.92%，南方电网公司计划完成固定资产投资 约846亿元，同期增长12.8%。随着我国主干线输变电网建设的成熟，电网的建设重点将逐步转移到配电网上。券商研究数 据表明，“十二五”期间配电网(110kV及以下)总投资将超过8000亿元，年均超过1600亿元，“十二五”前三年投入相对较少， 预计2014年配网投资将超过1500亿元。上述研究数据显示，配电自动化2013年投资在30-40亿元左右，2014、2015年配电自 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 18 动化的投资将分别达100亿元、150-200亿元，预计增速分别在186%、75%以上。配网自动化行业投资增长将为公司配电自动 化产品带来良好的发展商机。 2014年国家电网计划安装新型智能电表6000万只，较2013年计划量翻番。2013年，农网用智能电表首次纳入国网电能表 招标，未来智能电表市场增量将转移至农村电网。 2、节能环保 2014年是十二五发展规划非常关键的一年，国务院《关于加快发展节能环保产业的意见》首次将节能环保产业定为国民 经济新的支柱产业，提出节能环保产业产值年均增速在15%以上，到2015年，总产值达到4.5万亿元。公司高压变频器、SVG 产品及节能型变压器未来都存在着巨大的市场需求。 （二）2014年总体工作规划 公司将抓住国家改革、经济转型和行业调整的机会，以“变革与升级”做为年度战略主题，把握变革对相关行业、产业、 技术和产品等带来的变化，从战略、执行力等多个维度，加快精进大平台到业务子平台、平台到应用、商业模式到经营管理 的全面升级，进一步夯实基础，提升档次，在稳定的基础上持续成长。重点做好以下几个方面的工作。 1．推动精进营销升级,持续打造三线矩阵。稳定电网主业,深入做好国网集招项目,加大配电网和客户端市场拓展,加大节 能环保、三角型变压器、新能源包括风电、光伏发电及相关产业的推进力度，加大石油、化工、铁路、天然气等领域的拓展， 加快海外市场工作。 2．推动精进研发升级,打造高质量低成本竞争优势。深耕电力市场，提升设计和集成能力，持续提高在智能电网领域产 品的核心竞争力，聚焦并深入研发电力行业外产品，抓好CMMI体系升级，推进可靠性工程建设，把可靠性纳入到研发日常 管理中。 3．推动精进供应链升级，在保证质量的前提下降低供应链总成本。建立供应商第二方审核员资源库，改进供应商认证 与物料认证管理，抓好供应商可靠性设计和原物料可靠性管理， 加强采购信息化建设。 4．推动精进制造升级，加快打造制造中心。进一步加大公司产品可制造性技术支持，降低制造成本。依据销产存计划， 将生产计划纳入信息化管理，进一步加强全过程的质量管控，增强制造可靠性。 5．推进精进质量升级，建立质量体系和质量平台。做好质量成本统计、核算及专项分析改进，建立并推行质量成本绩 效考评激励机制，将质量成本与各业务环节绩效挂钩。推进质量追溯信息化建设，加强质量道德规范及质量理念建设。 6．推进精进财务升级，加大费用预算管控力度。严格控制非生产性费用开支，强化费用分析及执行监督，合理控制费 用支出。统筹资金需求，优化资金成本，全年保持好的现金流。 7．推进精进人力资源升级，按进度要求推进PCMM项目。结合PCMM推进成果，建立随需而变的敏捷人力资本开发管 理体系和保障体系，保证公司人力供给。 （三）风险及应对措施 经过多年的调整和发展，公司的经济效益有了较大提升，规模不断增大，抗风险能力明显增强，但公司还面临许多风险 需要在发展中应对。 1、2014年随着我国全面改革的推进和经济转型的深入，相关行业的调整幅度和深度会很大，电力投资将进行结构性调 整，将迎来一个相对动荡期，公司的持续增长和盈利模式也将相应调整。 2、公司的技术创新和技术积累还不能完全满足公司未来发展的需要；战略调整所需要的高层次人才还短缺，人均效率 还有很大提升空间。 为此，公司将及时跟进和把握好相关层面的变革，随需而变，全面推进精进模式升级，持续打造高质量低成本竞争优势， 加快技术创新和积累，进一步增强产品竞争力和市场竞争力。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 不适用。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 19 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 （1）本期新纳入合并范围的主体 名 称 期末净资产 本期净利润 广州海颐软件有限公司 19,367,049.87 -632,950.13 注：广州海颐软件有限公司于2013年8月成立，系烟台海颐软件股份有限公司的全资子公司，注册资本2,000万元，经营范围: 计算机软硬件产品的开发与销售；计算机系统集成；提供相关产品的技术咨询及技术服务。 （2）本期不再纳入合并范围的主体 名 称 处置日净资产 期初至处置日净利润 龙口东立经贸有限公司 1,011,657.28 -75,535.83 注：龙口东立经贸有限公司于2013年11月经股东会决议予以注销。截至2014年3月21日，相关注销手续已办理完毕。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 报告期内，公司严格遵照《公司章程》中分红派息的要求，以现金分红方式实施利润分配。公司现有的分红政策制定及执行 均符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事的 职责明确，能发挥应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了维护。 报告期内，公司利润分配政策未有调整。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 2011年、2012年公司不分配、不转增，2013年以总股本978,163,195为基数，每10股分配现金红利0.2元（含税），不进行资 本公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 20 2013 年 19,563,263.90 36,484,904.05 53.62% 2012 年 0.00 24,549,836.20 0% 2011 年 0.00 21,756,901.75 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.20 分配预案的股本基数（股） 978,163,195 现金分红总额（元）（含税） 19,563,263.90 可分配利润（元） 65,542,948.38 现金分红占利润分配总额的比例 100% 现金分红政策： 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司合并报表期初未分配利润 70,461,590.12 元，母公司报表期初未 分配利润 54,237,840.89 元；本年度合并报表归属于母公司所有者的净利润 36,484,904.05 元，母公司报表净利润 12,561,230.54 元；合并报表期末未分配利润 105,690,371.12 元，母公司报表期末未分配利润 65,542,948.38 元。� 母公司 2013 年度实现净利润 12,561,230.54 元，按照公司章程规定提取 10%法定盈余公积金 1,256,123.05 元，加年初未分配利润 54,237,840.89 元，本次可供股东分配的利润为 65,542,948.38 元。� 根据公司章程的相关规定，公司董事会拟定 2013 年度 利润分配预案为：以 2013 年末公司总股本 978,163,195 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），共计派 发现金红利 19,563,263.90 元。剩余可供股东分配的利润 45,979,684.48 元结转以后年度分配。本年度不进行公积金转增股 本。� 十五、社会责任情况 1、安全生产 公司在安全生产方面贯彻“安全第一，预防为主，综合治理”的方针。公司设有专门机构和人员管控安全生产，建立有健全的 安全生产管理体系，定期进行员工安全生产培训，确保安全生产经常性维护管理。 2、环境保护与节能减排 公司以“珍爱环境 节约资源”为愿景，把环保、节能、安全、智能融入到业务流程中，为客户提供绿色能源系统解决方案。 3、质量管理 根据国家和行业相关质量标准，并结合企业实际情况，公司建立了精进内部质量管理体系，通过公司办公系统发布、培训等 方式使所有员工理解质量管理相关规定，并在生产过程中严格贯彻执行质量控制的规章制度。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 21 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 √ 否 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 √ 否报告期内是否被行政处罚 √ 否 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 22 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易金 额（万元） 占同类交易 金额的比例 关联交易 结算方式 可获得的同 类交易市价 披露日 期 披露 索引 东方电子集团有 限公司 控股股东 采购商品 采购商品 市场价 市场价 106.91 0.16% 现金 烟台东方电子玉 麟电气有限公司 同一母公司 采购商品 采购商品 市场价 市场价 11.41 0.02% 现金 烟台东方瑞创达 电子科技有限公 司 同一母公司 采购商品 采购商品 市场价 市场价 899.09 1.38% 现金 东方电子集团有 限公司 控股股东 接受劳务 接受劳务 协议价 协议价 27.62 0.29% 现金 烟台东方电子玉 麟电气有限公司 同一母公司 接受劳务 接受劳务 协议价 协议价 6 0.06% 现金 烟台东方海华电 子发展有限公司 同一母公司 接受劳务 接受劳务 协议价 协议价 747 7.77% 现金 东方电子集团有 限公司 控股股东 销售产品 销售产品 市场价 市场价 285 3.63% 现金 烟台东方电子玉 麟电气有限公司 同一母公司 销售产品 销售产品 市场价 市场价 6.84 0.01% 现金 烟台东方海华电 子发展有限公司 同一母公司 销售产品 销售产品 市场价 市场价 30.67 0.05% 现金 东方电子集团有 限公司 控股股东 提供劳务 提供劳务 协议价 协议价 1.12 0.01% 现金 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 23 烟台东方电子玉 麟电气有限公司 同一母公司 提供劳务 提供劳务 协议价 协议价 0.2 0% 现金 烟台东方海华电 子发展有限公司 同一母公司 提供劳务 提供劳务 协议价 协议价 0.23 0% 现金 烟台东方瑞创达 电子科技有限公 司 同一母公司 提供劳务 提供劳务 协议价 协议价 6.52 0.05% 现金 合计 -- -- 2,128.61 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非 市场其他交易方）进行交易的原因 上述日常性关联交易是为满足公司经营生产需要而发生，未来根据公司经营需要，可 能将持续进行。 关联交易对上市公司独立性的影响 上述日常关联交易是按照“自愿，公平，互惠互利”的原则进行，对公司独立性不会 产生影响。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如 有） 公司主营业务不因上述交易而对关联人形成依赖。 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预 计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 2013 年 4 月 10 日公司第七届董事会第六次会议审议了《关于预计公司 2013 年度日常 关联交易》的议案，预计公司向关联方东方电子集团有限公司销售商品 3000 万元，报 告期内实际销售 285 万元；预计向关联方烟台东方瑞创达电子科技有限公司采购商品 1300 万元，报告期内实际采购 899 万元。均未超过董事会审议的关联交易额度。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用 3、其他重大关联交易 为控制投资风险，加强资源整合，公司控股子公司北京东方天宏节能环保科技有限公司（以下简称“北京东方天宏”）将所持 有的中节环（北京）环境科技有限公司（以下简称“中节环”）877.5万元出资额转让给东方电子集团有限公司。依据北京天 圆全会计师事务所有限公司出具的审计报告（天圆全审字【2013】00010854号）和北京天圆开资产评估有限公司出具的评估 报告（天圆开评报字【2013】第1064号），中节环评估基准日股东全部权益价值1864.98万元。北京东方天宏持有的中节环 877.5万元出资额价值798.3万元，东方电子集团有限公司以877.5万元的价格收购此部分出资额，现金方式支付。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 东方电子股份有限公司关联交易公告 2013 年 09 月 28 日 巨潮资讯网 四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）租赁情况 租赁情况说明 报告期内公司与杭州华三通信技术有限公司续签的房屋租赁合同。杭州华三通信技术有限公司租用东方电子科技大厦，租赁 期限自2013年4月1日到2016年3月31日止，合同金额7,341.35万元。该租赁合同的签订有助于提高公司的经营业绩，增加公司 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 24 的现金流量。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 √ 适用 出租方名称 租赁方名称 租赁资产 情况 租赁资产 涉及金额 （万元） 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 （万元） 租赁收益 确定依据 租赁收益对 公司影响 是否关 联交易 关联 关系 东方电子股 份有限公司 杭州华三通信 技术有限公司 东方电子 科技大厦 14,424 2013 年 04 月 01 日 2016 年 03 月 31 日 1,614.53 租赁合同 约定 增厚了公司 收益 否 无 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保 额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保 额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 烟台东方科技节能 环保有限公司 2012 年 07 月 24 日 8,000 2012 年 09 月 06 日 5,195.3 连带责任保证 5 年 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 5,195.3 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 8,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 5,195.3 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 0 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 5,195.3 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 8,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 5,195.3 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 3.63% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 25 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 无 五、承诺事项履行情况 六、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 山东合信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 40 境内会计师事务所审计服务的连续年限 12 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘文湖、赵文娜 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 0 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 本年度，公司聘任山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）作为内部控制会计师事务所，期间支付其报酬20万元。 七、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 八、其他重大事项的说明 不适用。 九、公司子公司重要事项 不适用 十、公司发行公司债券的情况 公司未发行公司债券。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 26 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 153,788 0.02% 150 150 153,938 0.02% 3、其他内资持股 153,788 0.02% 150 150 153,938 0.02% 境内自然人持股 153,788 0.02% 150 150 153,938 0.02% 二、无限售条件股份 978,009,407 99.98% -150 -150 978,009,257 99.98% 1、人民币普通股 978,009,407 99.98% -150 -150 978,009,257 99.98% 三、股份总数 978,163,195 100% 0 978,163,195 100% 股份变动的原因 √ 不适用 股份变动的批准情况 √ 不适用 股份变动的过户情况 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 151,862 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 153,189 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 27 东方电子集团有限 公司 国有法人 19.74% 193,061,426 193,061,426 齐鲁证券有限公司 约定购回专用账户 其他 0.31% 2,995,700 2,995,700 吴烈光 境内自然人 0.26% 2,550,000 2,550,000 彭士学 境内自然人 0.26% 2,523,731 2,523,731 郑忠香 境内自然人 0.21% 2,016,300 2,016,300 林楚卿 境内自然人 0.2% 2,000,000 2,000,000 苏云 境内自然人 0.2% 1,926,970 1,926,970 郑佐茵 境内自然人 0.18% 1,800,200 1,800,200 任爰瑾 境内自然人 0.18% 1,772,305 1,772,305 王新民 境内自然人 0.17% 1,690,000 1,690,000 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 东方电子集团有限公司为公司的控股股东，与其他股东之间不存在关联关系，未知其他股 东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 东方电子集团有限公司 193,061,426 人民币普通股 193,061,426 齐鲁证券有限公司约定购回专用账户 2,995,700 人民币普通股 2,995,700 吴烈光 2,550,000 人民币普通股 2,550,000 彭士学 2,523,731 人民币普通股 2,523,731 郑忠香 2,016,300 人民币普通股 2,016,300 林楚卿 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 苏云 1,926,970 人民币普通股 1,926,970 郑佐茵 1,800,200 人民币普通股 1,800,200 任爰瑾 1,772,305 人民币普通股 1,772,305 王新民 1,690,000 人民币普通股 1,690,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及 前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 股东之间关联关系或一致行动的说明 东方电子集团有限公司为公司的控股股东，与其他股东之间不存在关联关系，未知其他 股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动人。 前十大股东参与融资融券业务股东情 况说明（如有）（参见注 4） 股东苏云普通账户持股数量 397,400 股，信用担保账户持股数量 1,529,570 股。� 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 28 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 否 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 东方电子集团有限公司 杨恒坤 1981 年 03 月 30 日 26562320-3 100000000 计算机外部设备、电力调度设备、 通讯设备、电子元器件、计算机软 硬件、机房设施、仪器仪表、汽车 电器的开发、生产、销售及技术咨 询服务、机械工程、塑料注塑锚具 和注塑件、体育器材制造销售、许 可范围内的进出口业务。 经营成果、财务状况、现金流 和未来发展战略等 报告期内，控股股东实现营业收入 17.4 亿元，利润总额 1.2 亿元（未经审计）。 控股股东报告期内控股和参股 的其他境内外上市公司的股权 情况 无 控股股东报告期内变更 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 烟台市人民政府国有资产管理委 员会 卫京 00426068-6 经营成果、财务状况、现金流和 未来发展战略等 不适用 实际控制人报告期内控制的其他 境内外上市公司的股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 29 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 √ 不适用 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 30 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持 股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持股 份数量（股） 期末持股 数（股） 杨恒坤 董事 现任 男 50 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 丁振华 董事长、总经理 现任 男 49 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 169,757 0 0 169,757 陈勇 董事、副总经理 现任 男 48 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 林培明 董事、副总经理 现任 男 43 2013 年 05 月 08 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 李小滨 董事 现任 男 47 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 王清刚 董事、董秘 现任 男 47 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 夏清 独立董事 现任 男 57 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 郭明瑞 独立董事 现任 男 67 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 吕永祥 独立董事 现任 男 65 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 陈巨升 监事会主席 现任 男 52 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 6,150 0 0 6,150 孙江国 监事 现任 男 51 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 7,500 0 0 7,500 王永 监事 现任 男 43 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 隋建华 副总经理 现任 女 51 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 邓发 总会计师 现任 男 41 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 王传起 副总经理 现任 男 49 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 2,700 200 0 2,900 马鹏祥 董事 离任 男 51 2012 年 04 月 19 日 2013 年 04 月 10 日 18,944 18,944 合计 -- -- -- -- -- -- 205,051 200 0 205,251 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 杨恒坤，大学本科，高级经济师。最近5年担任东方电子集团有限公司董事长、总经理，现任东方电子集团有限公司董 事长、总经理，公司董事。 丁振华，博士，研究员。最近5年担任东方电子股份有限公司董事长、总经理，现任公司董事长、总经理。 陈勇，硕士，研究员。最近5年担任东方电子股份有限公司副总经理、董事，现任公司副总经理、董事。 林培明，工商管理硕士，高级经济师。最近5年担任龙口东立电线电缆有限公司副总经理、总经理，东方电子股份有限 公司总经理助理，现公司副总经理、董事、龙口东立电线电缆有限公司总经理。 李小滨，博士，研究员。最近5年担任东方电子股份有限公司副总工程师、技术中心付主任、董事，现任公司副总工程 师、副总质量师，董事。 王清刚，工商管理硕士，高级会计师。最近5年担任东方电子股份有限公司董事会秘书、副总会计师、董事，现任公司 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 31 董事会秘书、副总会计师、董事。 夏清，博士，教授。最近5年担任清华大学电气工程系教授、博士生导师，现任清华大学电气工程系教授、博士生导师， 兼任大唐国际发电股份有限公司独立董事、云南文山电力股份有限公司独立董事、国家电网公司党校兼职教授、中国南方电 网专家、中国电力投资集团公司党校客席教授、云南电网公司咨询专家，公司独立董事。 郭明瑞，博士，教授。任烟台大学法学教授、山东大学特聘教授、博士研究生导师，山东省知识产权研究院院长，兼任 中国民法学研究会副会长、法学教育研究会顾问、中国人民大学民商事法律科学研究中心研究员，烟台杰瑞石油服务集团有 限公司独立董事，烟台新潮实业股份有限公司独立董事，浙江正泰电器股份有限公司独立董事，公司独立董事。 吕永祥，工商管理硕士，高级会计师。现任山东秉坤会计师事务所有限公司总经理，烟台天丰税务师事务所有限公司总 经理，清晨资本烟台办事处主任，烟台农业商业银行股份有限公司外部监事，山东宇彤节能公司董事长，烟台冰轮股份有限 公司独立董事，公司独立董事。 陈巨升，大学本科，研究员。最近五年担任东方电子股份有限公司市场部经理、公司监事、监事会主席，现任公司市场 部经理、公司监事会主席。 孙江国，硕士，工程师。最近5年担任东方电子股份有限公司电装厂厂长、公司监事，现任电装厂厂长，公司监事。 王永，大学本科。最近5年担任东方电子股份有限公司投资发展部部长、东方电子集团有限公司资产运营部部长、总经 理助理，公司监事，现任东方电子集团有限公司总经理助理兼任资产运营部部长、公司监事。 隋建华，硕士，高级工程师。最近5年担任东方电子股份有限公司副总经理，现任公司副总经理。 邓发，大学学历，高级会计师。最近5年担任东方电子股份有限公司财务部部长、总会计师，现任公司总会计师兼任财 务部部长。 王传起，硕士、研究员。最近5年担任东方电子股份有限公司副总工程师、公司技术中心副主任，现任公司副总经理、 技术中心副主任。 在股东单位任职情况 √ 适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 杨恒坤 东方电子集团有限公司 董事长、总经理 2007 年 04 月 18 日 是 丁振华 东方电子集团有限公司 副董事长 2001 年 12 月 26 日 否 王永 东方电子集团有限公司 总经理助理兼资产运 营部部长 2011 年 05 月 03 日 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 不适用 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据公司章程的相关规定公司董事、监事报酬由股东大会审议确定；公司高级管理人员的报酬由董事会审议确定。公司董事、 监事未在公司领取报酬，独立董事报酬由股东大会审议确定；公司高级管理人员报酬根据公司薪酬管理制度确定。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 32 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的报 酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 杨恒坤 董事 男 50 现任 0 45.6 0 丁振华 董事长、总经理 男 49 现任 39 0 39 陈勇 董事、副总经理 男 48 现任 33 0 33 林培明 董事、副总经理 男 43 现任 24.8 0 24.8 李小滨 董事 男 47 现任 25.8 0 25.8 王清刚 董事、董秘 男 47 现任 18.2 0 18.2 夏清 独立董事 男 57 现任 4.1 0 4.1 郭明瑞 独立董事 男 67 现任 4.1 0 4.1 吕永祥 独立董事 男 65 现任 4.1 0 4.1 陈巨升 监事会主席 男 52 现任 21.92 0 21.92 孙江国 监事 男 51 现任 24.72 0 24.72 王永 监事 男 43 现任 0 32.2 0 隋建华 副总经理 女 51 现任 33 0 33 邓发 总会计师 男 41 现任 31.28 0 31.28 王传起 副总经理 男 49 现任 24.8 0 24.8 马鹏祥 离任高管 男 51 离任 30.4 0 30.4 合计 -- -- -- -- 319.22 77.8 319.22 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 林培明 董事 被选举 2013 年 05 月 08 日 马鹏祥 董事 离任 2013 年 05 月 08 日 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 无 六、公司员工情况 （一）员工数量及专业构成 报告期末，公司有在岗员工3068人，其中生产人员765人，销售人员301人，技术人员1767人，财务人员39人，管理人员 196人。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 33 （二）教育程度 硕士及以上学历405人，占公司员工总数的13.2%；本科学历1485人，占公司员工总数的48.4%；专科学历522人，占公 司员工总数的17.01%；其他656人，占公司员工总数的21.38% （三）员工薪酬制度 公司根据按劳分配、同工同酬的原则，结合本企业生产经营特点，对企业内部工资分配制度、工资标准和工资分配形式 协商确定如下： (1)对生产人员在量化指标的前提下实行计件工资制； (2)对从事物业服务（保安、保洁、维修、库管、司机等）岗位上的人员实行综合工时制； (3)市场经营销售人员实行基薪加绩效工资制; (4)从事研发工作的技术人员，实行学历职称岗位加绩效工资制; (5)中层和中层以下的管理人员，在建立绩效考核体系的基础上实行岗效工资制。 (6)企业主要经营者实行年薪工资制。 （四）培训计划 依据公司战略发展的需要，重视员工培训，每年制定年度培训计划，范围覆盖生产、销售、技术、管理等环节，从新入 职员工到初级管理者、中层管理者及高管人员，使得人才培养更加聚焦和贴近业务，为实现公司的发展战略储备资源。 （五）需要公司承担费用的离退休人员 报告期内，公司需要承担的离休人员12人，费用54万元。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 34 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，建立 健全内部管理和控制体系，规范公司运作，提高公司治理水平，促进公司持续健康发展。目前公司治理实际情况符合中国证 监会有关文件的要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理 制度的规定》等法律、行政法规、部门规章的规定，制订了《内幕信息知情人登记管理制度》，并在信息披露工作中严格执 行和贯彻。报告期内公司不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份及因此受 监管部门的查处和整改情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年度股 东大会 2013 年 05 月 08 日 1、公司 2012 年年度报告及摘要；2.公司 2012 年 度董事会工作报告；3、公司 2012 年度监事会工作 报告；4、公司 2012 年度财务决算报告；5、公司 2012 年度利润分配方案；6、关于聘请公司 2013 年度财务审计机构和 2013 年度内部控制审计机构 的议案；7、关于变更部分董事的议案。 审议通过了全 部议题并形成 了 2012 年度股 东大会决议。 2013年05月 09 日 2012 年度股东大会决议 公告刊登在 2013 年 5 月 9 日《中国证券报》、《证 券时报》及巨潮资讯网 . 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 夏清 6 1 4 1 0 否 郭明瑞 6 2 4 0 0 否 吕永祥 6 2 4 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 35 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制 度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独 立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 报告期内，公司独立董事发表意见如下： 1、2013年4月10日，公司第七届董事会第六次会议上发表了《关于聘请财务和内控审计机构的独立意见》、《关于预计 2013年度日常关联交易的议案的独立意见》、《关于公司内部控制自我评价的独立意见》、《关于对公司2012年年度报告重 大事项的独立意见》、《关于对控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保事项出具的专项说明和独立意见》、《关 于对控股子公司提供财务资助的独立意见》； 2、2013年4月24日，公司第七届董事会第七次会议上发表了《关于公司对外投资的独立意见》、《关于公司控股子公司 对外投资的独立意见》。 3、2012年9月26日，公司第七届董事会第九次会议上发表了《关于对公司控股子公司转让其所持参股公司股权的议案的 事先认可和独立意见》。 4、2013年12月30日，公司第七届董事会第十次会议上报表了《关于对公司子公司北京东方天宏节能环保有限公司推外 投资理财的独立意见》、《关于对公司子公司烟台东方威思顿电气有限公司申请银行低风险投资理财产品额度的独立意见》。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，公司审计委员会于2013年3月4日召开会议，会议审议并通过了山东正源和信有限责任会计师事务所提交的东方电 子股份有限公司2012年度财务报表审计审计计划。审计委员会根据2012年度年报审计计划，并通过询问有关财务人员及管理 人员，初步查阅了公司相关资料，对公司财务状况做了详细了解，认为公司所有交易均已记录，交易事项真实，资料完整， 会计政策选用恰当，未发现重大错漏事项，未发现大股东占用公司资金情况，未发现公司有对外违规担保及异常关联交易情 况，同意以公司编制的的财务报告为基础进行2012年度审计。2013年4月1日，审计委员会召开会议，审议并通过了《公司2012 年度财务会计报告的议案》，同意山东正源和信有限责任会计师事务所审计的公司2012年度审计报告提交公司董事会审议； 会议还审议通过了《关于续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司2013年度审计机构的议案》：山东正源和信有限责 任会计师事务所已为公司提供了十一年的年报审计工作，且该事务所在审计过程中表现出了良好的执业能力及勤勉、尽责的 工作精神，建议继续聘用其为公司2013年度的审计机构。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 36 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 1、业务方面：公司具有独立于控股股东的完整的业务机构和独立经营的能力；控股股东及其下属企业无从事与本公司相同 或相近的业务。 2、人员方面：公司具有独立于控股股东的劳动、人事及工资管理制度；� 3、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，资产界定清楚，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业 产权、非专利技术等无形资产由公司拥有。公司无偿使用控股股东东方电子集团有限公司商标。� 4、机构方面：公司拥有独立的经营场所和办公场所，公司与控股股东有各自独立的机构设置，各职能部门与控股股东各职 能部门之间不存在上下级关系。� 5、财务方面：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度。公司拥有独立的银行账户，不存 在与控股股东共用银行账户的情况；公司独立纳税；控股股东不存在干预公司资金使用的情况。� 七、高级管理人员的考评及激励情况 公司已实施报酬与岗位、业绩挂钩的激励政策，董事会负责制订公司董事、监事及高级管理人员的薪酬制度，年度考核后兑 现。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 37 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 东方电子股份有限公司全体股东：� 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系）， 结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2013 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。� 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公 司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。� 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目 标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。� 三、建立财务报告内部控制的依据 （一）内部控制评价范围� 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评 价范围的主要单位包括：东方电子股份有限公司母公司、子公司中的烟台东方威思顿电气有限公司、烟台海颐软件股份有限 公司、龙口东立电线电缆有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 93.7%，营业收入合计占公 司合并财务报表营业收入总额的 90.53%；纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、社会责 任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、担保业务、财务报告、预算、合同管理、内部信息 传递、信息系统等；重点关注的高风险领域主要包括:组织架构设计与运行风险、销售管理风险、采购业务风险、研究与开 发风险、财务管理风险、资产管理风险、人力资源风险、信息管理风险、工程项目建设风险等。� 上述纳入评价范围的单位、 业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。� （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准� 公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价制度组织 开展内部控制评价工作。� 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司 规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司 的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：� 1.财务报告内部控 制缺陷认定标准� 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：� （1）重大缺陷：错报≥税前利润的 5% � （2） 重要缺陷：税前利润的 1%≤错报＜税前利润的 5% � （3）一般缺陷：错报＜税前利润的 1%� 公司确定的财务报告内部控制 缺陷评价的定性标准如下： � 财务报告重大缺陷的事件或迹象包括：董事、监事和高级管理人员舞弊、公司更正已公布的 财务报告、注册会计师发现当期财务报告存在重大错报而内部控制在运行过程中未能发现该错报、审计委员会和内部审计机 构对内部控制的监督无效、会计人员不具备应有素质以完成财务报表编制工作、其他可能对报表使用者做出正确判断造成重 大误导的情形；� 财务报告重要缺陷的事项和问题包括：涉及依照公认会计准则选择和应用会计政策的内部控制问题、反舞 弊程序和控制问题、非常规或非系统性交易的内部控制问题、期末财务报告流程的内部控制问题；� 一般缺陷是指除重大缺 陷和重要缺陷以外的其他控制缺陷。� 2.非财务报告内部控制缺陷认定标准� 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价 的定量标准如下：� （1）重大缺陷：直接财产损失≥税前利润的 5% � （2）重要缺陷：税前利润的 1%≤直接财产损失＜税 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 38 前利润的 5% � （3）一般缺陷：直接财产损失＜税前利润的 1%� 公司确定的非财务报告内部控制缺陷认定的定性标准如下： � 非财务报告内部控制存在重大缺陷可能性的事件和迹象包括：对于“三重一大”事项公司层级缺乏科学决策程序、本年度发 生严重违反国家法律、法规事项、关键岗位人员流失率过高，影响业务正常开展、在中央媒体或全国性媒体上负面新闻频现。 � 非财务报告内部控制存在重要缺陷可能性的事件和迹象包括：对于“三重一大”事项总部层级未执行规范的科学决策程序、 本年度发生严重违反地方法规的事项、本年度关键岗位人员流失率大大高于平均水平、在地方媒体上负面新闻频现。 （三）内部控制缺陷认定及整改情况� 1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况� 根据上述财务报告内部控制缺陷 的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。� 2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情 况� 根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。� 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事 会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 � 根据公 司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。� 自 内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。� 内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 03 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 报告全文请查阅巨潮资讯网 . 五、内部控制审计报告 √ 适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，东方电子公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的 财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 03 月 29 日 内部控制审计报告全文披露索引 报告全文请查阅巨潮资讯网 . 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》并严格遵守，报告期内，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充 以及业绩预告修正等情况。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 39 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 26 日 审计机构名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 和信审字【2014]第 030066 号 注册会计师姓名 刘文湖、赵文娜 审计报告正文 东方电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东方电子股份有限公司（以下简称“东方电子公司”）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司 资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公 允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东方电子公司2013年12月31日的合并及 母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘文湖 中国注册会计师：赵文娜 中国.济南 二零一四年三月二十六日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 40 1、合并资产负债表 编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 427,582,922.95 366,371,069.37 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 21,258,860.35 30,056,090.00 应收账款 751,795,394.34 710,221,846.68 预付款项 39,088,312.19 35,796,225.50 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 88,843,216.33 91,433,904.46 买入返售金融资产 存货 492,186,187.33 363,283,852.02 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 10,000,000.00 6,500,000.00 流动资产合计 1,830,754,893.49 1,603,662,988.03 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 70,000,000.00 50,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 28,453,444.95 40,315,873.85 投资性房地产 225,916,549.34 232,677,022.16 固定资产 387,528,646.05 297,086,059.08 在建工程 17,848,512.07 71,695,629.32 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 64,171,213.80 69,078,329.49 开发支出 18,044,716.26 11,064,733.00 商誉 长期待摊费用 10,454,484.27 7,563,886.83 递延所得税资产 25,601,127.88 17,533,017.60 其他非流动资产 非流动资产合计 848,018,694.62 797,014,551.33 资产总计 2,678,773,588.11 2,400,677,539.36 流动负债： 短期借款 77,126,400.00 64,000,000.00 向中央银行借款 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 41 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 67,728,428.63 37,273,780.00 应付账款 367,891,700.39 344,422,340.81 预收款项 264,101,071.99 185,799,380.88 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 55,777,977.42 18,154,357.92 应交税费 -34,855,031.43 -15,838,695.71 应付利息 211,274.86 62,610.77 应付股利 22,240.00 其他应付款 132,698,685.84 130,403,799.17 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 15,597,583.84 其他流动负债 流动负债合计 946,300,331.54 764,277,573.84 非流动负债： 长期借款 43,765,663.16 44,941,917.49 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 7,621,228.45 递延所得税负债 其他非流动负债 31,734,926.21 23,483,555.85 非流动负债合计 83,121,817.82 68,425,473.34 负债合计 1,029,422,149.36 832,703,047.18 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 978,163,195.00 978,163,195.00 资本公积 341,735,056.00 341,735,056.00 减：库存股 专项储备 盈余公积 7,633,631.64 6,377,508.59 一般风险准备 未分配利润 105,690,371.12 70,461,590.12 外币报表折算差额 -576,801.07 -321,129.23 归属于母公司所有者权益合计 1,432,645,452.69 1,396,416,220.48 少数股东权益 216,705,986.06 171,558,271.70 所有者权益（或股东权益）合计 1,649,351,438.75 1,567,974,492.18 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,678,773,588.11 2,400,677,539.36 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 42 2、母公司资产负债表 编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 183,795,018.98 151,379,822.84 交易性金融资产 应收票据 16,590,645.00 24,876,090.00 应收账款 510,440,500.72 447,771,725.18 预付款项 12,704,332.84 5,736,862.04 应收利息 应收股利 其他应收款 83,484,399.03 71,857,901.04 存货 191,594,535.97 127,394,122.70 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 23,000,000.00 42,000,000.00 流动资产合计 1,021,609,432.54 871,016,523.80 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 40,000,000.00 50,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 301,457,942.26 301,475,456.79 投资性房地产 154,009,603.44 158,674,478.34 固定资产 253,240,374.19 261,158,145.47 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 30,330,588.91 34,184,599.62 开发支出 13,600,658.58 7,851,724.94 商誉 长期待摊费用 7,926,259.55 6,004,409.06 递延所得税资产 14,635,513.17 14,635,513.17 其他非流动资产 非流动资产合计 815,200,940.10 833,984,327.39 资产总计 1,836,810,372.64 1,705,000,851.19 流动负债： 短期借款 77,126,400.00 62,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 18,728,428.63 18,829,010.00 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 43 应付账款 146,053,406.86 115,321,412.62 预收款项 115,238,359.14 49,454,970.92 应付职工薪酬 3,861,218.69 6,780,639.60 应交税费 -13,818,923.04 -6,244,765.20 应付利息 118,913.93 应付股利 其他应付款 67,476,653.96 57,396,269.68 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 414,784,458.17 303,537,537.62 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 22,264,926.21 14,263,555.85 非流动负债合计 22,264,926.21 14,263,555.85 负债合计 437,049,384.38 317,801,093.47 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 978,163,195.00 978,163,195.00 资本公积 348,421,213.24 348,421,213.24 减：库存股 专项储备 盈余公积 7,633,631.64 6,377,508.59 一般风险准备 未分配利润 65,542,948.38 54,237,840.89 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,399,760,988.26 1,387,199,757.72 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,836,810,372.64 1,705,000,851.19 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 44 3、合并利润表 编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,665,293,967.82 1,437,726,423.43 其中：营业收入 1,665,293,967.82 1,437,726,423.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,609,899,012.63 1,403,151,974.67 其中：营业成本 1,046,442,908.50 936,528,278.34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 19,031,019.77 19,121,255.15 销售费用 245,504,142.21 212,417,448.82 管理费用 282,561,713.07 225,959,882.02 财务费用 5,770,061.81 874,868.93 资产减值损失 10,589,167.27 8,250,241.41 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 9,228,331.00 4,719,410.48 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,937,571.10 -1,551,131.16 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 64,623,286.19 39,293,859.24 加：营业外收入 43,904,777.16 32,483,365.67 减：营业外支出 2,890,405.65 1,818,114.12 其中：非流动资产处置损失 189,376.53 39,738.16 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 105,637,657.70 69,959,110.79 减：所得税费用 15,738,539.29 10,275,993.30 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 89,899,118.41 59,683,117.49 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 36,484,904.05 24,549,836.20 少数股东损益 53,414,214.36 35,133,281.29 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.0373 0.0251 （二）稀释每股收益 0.0373 0.0251 七、其他综合收益 -255,671.84 -287,994.90 八、综合收益总额 89,643,446.57 59,395,122.59 归属于母公司所有者的综合收益总额 36,229,232.21 24,261,841.30 归属于少数股东的综合收益总额 53,414,214.36 35,133,281.29 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 45 4、母公司利润表 编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 707,492,661.98 649,888,361.43 减：营业成本 466,141,695.74 430,223,349.57 营业税金及附加 7,218,756.02 9,375,346.30 销售费用 125,969,297.37 107,766,686.12 管理费用 111,568,513.16 107,655,960.80 财务费用 3,054,711.47 190,141.67 资产减值损失 6,160,594.89 4,096,544.19 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 11,580,301.99 8,673,056.19 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 282,485.47 103,954.47 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,040,604.68 -746,611.03 加：营业外收入 15,250,589.35 12,650,968.57 减：营业外支出 1,648,754.13 1,634,061.12 其中：非流动资产处置损失 10,246.13 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,561,230.54 10,270,296.42 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,561,230.54 10,270,296.42 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 12,561,230.54 10,270,296.42 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 46 5、合并现金流量表 编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,894,125,489.33 1,367,042,821.68 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 40,207,301.45 34,577,478.19 收到其他与经营活动有关的现金 39,937,722.20 31,301,052.95 经营活动现金流入小计 1,974,270,512.98 1,432,921,352.82 购买商品、接受劳务支付的现金 1,135,531,765.99 858,294,007.20 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 256,716,393.29 200,576,506.85 支付的各项税费 145,104,780.86 97,465,262.39 支付其他与经营活动有关的现金 317,589,194.65 287,094,407.38 经营活动现金流出小计 1,854,942,134.79 1,443,430,183.82 经营活动产生的现金流量净额 119,328,378.19 -10,508,831.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 303,000,000.00 106,132,864.00 取得投资收益所收到的现金 7,590,759.90 6,304,942.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,785,892.00 13,737.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 47 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 314,376,651.90 112,451,543.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 57,461,735.47 93,711,938.93 投资支付的现金 313,000,000.00 112,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 370,461,735.47 206,211,938.93 投资活动产生的现金流量净额 -56,085,083.57 -93,760,395.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,270,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 6,270,000.00 取得借款收到的现金 198,485,400.00 130,322,960.79 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 198,485,400.00 136,592,960.79 偿还债务支付的现金 170,937,670.49 29,401,043.30 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,158,953.25 5,931,729.90 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 8,244,260.00 4,002,797.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 186,096,623.74 35,332,773.20 筹资活动产生的现金流量净额 12,388,776.26 101,260,187.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -405,716.70 -270,319.15 五、现金及现金等价物净增加额 75,226,354.18 -3,279,358.06 加：期初现金及现金等价物余额 312,776,253.08 316,055,611.14 六、期末现金及现金等价物余额 388,002,607.26 312,776,253.08 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 6、母公司现金流量表 编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 828,559,870.35 638,682,241.27 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 48 收到的税费返还 7,061,955.99 8,158,399.20 收到其他与经营活动有关的现金 58,517,868.30 32,689,685.92 经营活动现金流入小计 894,139,694.64 679,530,326.39 购买商品、接受劳务支付的现金 564,205,269.63 402,202,886.77 支付给职工以及为职工支付的现金 107,454,961.76 89,208,165.47 支付的各项税费 44,388,811.52 37,008,757.64 支付其他与经营活动有关的现金 174,081,791.94 175,182,716.84 经营活动现金流出小计 890,130,834.85 703,602,526.72 经营活动产生的现金流量净额 4,008,859.79 -24,072,200.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 234,000,000.00 52,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 12,440,028.78 10,398,379.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 21,211.77 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 246,440,028.78 62,419,590.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,337,089.23 12,408,490.30 投资支付的现金 205,000,000.00 74,909,500.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 221,337,089.23 87,317,990.30 投资活动产生的现金流量净额 25,102,939.55 -24,898,399.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 180,126,400.00 95,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 180,126,400.00 95,000,000.00 偿还债务支付的现金 165,000,000.00 33,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,175,048.32 1,840,967.29 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 168,175,048.32 34,840,967.29 筹资活动产生的现金流量净额 11,951,351.68 60,159,032.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -145,798.38 17,712.25 五、现金及现金等价物净增加额 40,917,352.64 11,206,145.29 加：期初现金及现金等价物余额 119,037,473.77 107,831,328.48 六、期末现金及现金等价物余额 159,954,826.41 119,037,473.77 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 49 7、合并所有者权益变动表 编制单位：东方电子股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 978,163,195.00 341,735,056.00 6,377,508.59 70,461,590.12 -321,129.23 171,558,271.70 1,567,974,492.18 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 978,163,195.00 341,735,056.00 6,377,508.59 70,461,590.12 -321,129.23 171,558,271.70 1,567,974,492.18 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,256,123.05 35,228,781.00 -255,671.84 45,147,714.36 81,376,946.57 （一）净利润 36,484,904.05 53,414,214.36 89,899,118.41 （二）其他综合收益 -255,671.84 -255,671.84 上述（一）和（二）小计 36,484,904.05 -255,671.84 53,414,214.36 89,643,446.57 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1,256,123.05 -1,256,123.05 -8,266,500.00 -8,266,500.00 1．提取盈余公积 1,256,123.05 -1,256,123.05 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -8,266,500.00 -8,266,500.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 978,163,195.00 341,735,056.00 7,633,631.64 105,690,371.12 -576,801.07 216,705,986.06 1,649,351,438.75 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 50 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 978,163,195.00 341,735,056.00 5,350,478.95 46,938,783.56 -33,134.33 134,386,015.41 1,506,540,394.59 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 978,163,195.00 341,735,056.00 5,350,478.95 46,938,783.56 -33,134.33 134,386,015.41 1,506,540,394.59 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,027,029.64 23,522,806.56 -287,994.90 37,172,256.29 61,434,097.59 （一）净利润 24,549,836.20 35,133,281.29 59,683,117.49 （二）其他综合收益 -287,994.90 -287,994.90 上述（一）和（二）小计 24,549,836.20 -287,994.90 35,133,281.29 59,395,122.59 （三）所有者投入和减少资本 6,270,000.00 6,270,000.00 1．所有者投入资本 3,800,000.00 3,800,000.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 2,470,000.00 2,470,000.00 （四）利润分配 1,027,029.64 -1,027,029.64 -4,231,025.00 -4,231,025.00 1．提取盈余公积 1,027,029.64 -1,027,029.64 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -4,231,025.00 -4,231,025.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 978,163,195.00 341,735,056.00 6,377,508.59 70,461,590.12 -321,129.23 171,558,271.70 1,567,974,492.18 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 51 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：东方电子股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 978,163,195.00 348,421,213.24 6,377,508.59 54,237,840.89 1,387,199,757.72 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 978,163,195.00 348,421,213.24 6,377,508.59 54,237,840.89 1,387,199,757.72 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,256,123.05 11,305,107.49 12,561,230.54 （一）净利润 12,561,230.54 12,561,230.54 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 12,561,230.54 12,561,230.54 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1,256,123.05 -1,256,123.05 1．提取盈余公积 1,256,123.05 -1,256,123.05 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 978,163,195.00 348,421,213.24 7,633,631.64 65,542,948.38 1,399,760,988.26 上年金额 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 52 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 978,163,195.00 348,421,213.24 5,350,478.95 44,994,574.11 1,376,929,461.30 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 978,163,195.00 348,421,213.24 5,350,478.95 44,994,574.11 1,376,929,461.30 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,027,029.64 9,243,266.78 10,270,296.42 （一）净利润 10,270,296.42 10,270,296.42 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 10,270,296.42 10,270,296.42 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1,027,029.64 -1,027,029.64 1．提取盈余公积 1,027,029.64 -1,027,029.64 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 978,163,195.00 348,421,213.24 6,377,508.59 54,237,840.89 1,387,199,757.72 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 53 三、公司基本情况 东方电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经烟台市体改委烟体改字[1993]16 号文 批准，以东方电子集团有限公司作为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份有限公司，1994 年 2 月在 烟台市工商局注册成立。1996 年 12 月 17 日经中国证监会批准向社会公开发行 A 股股票,并于 1997 年 1 月 21 日在深圳证券交易所挂牌上市。 企业法人营业执照注册号：370000018075921 企业法人组织代码：16508105-6 住所：烟台市芝罘区机场路 2 号 法定代表人：丁振华 公司注册资本：人民币 978,163,195.00 元。 公司所处行业为信息技术业，经营范围：电力自动化及工业自动化控制系统、电子产品及通信设备（不 含无线电发射器材）、电气机械及器材、计算机系统及软件、仪器仪表、汽车零部件及配件的开发、生产、 销售、服务；变压器、互感器、电抗器、高低压开关柜元器件、箱式变电站、特种变压器及辅助设备、零 部件的制造及销售；建筑智能化及建筑节能工程设计与施工；金属材料、化工材料（不含化学危险品）、 铁矿石的销售；房屋、办公及机械设备的租赁；进出口业务及对外经济技术合作业务。 公司主要产品包括电力调度自动化系统、保护及变电站自动化系统、配电自动化系统、智能视讯系统、 信息管理系统、电能计量计费管理系统、变频节能系统、节能型变压器、电气化铁道牵引供电自动化系统、 汽车用电线电缆等。 公司的直接控制人为东方电子集团有限公司。 二、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 四、公司采用的重要会计政策和会计估计 1、会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 3、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 54 企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本 公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值与其账面价值的 差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 4、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资 单位，纳入合并财务报表的合并范围。 （2）合并财务报表的编制方法 公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子 公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时合并范围内的所有重大内部交易和内部往来予以抵销。 5、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。凡同时具备持有期限短（从购买日起，三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。 6、外币业务核算方法和外币报表折算 外币交易在初始确认时，按交易业务发生日即期汇率折算为人民币金额记账。 资产负债表日按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目采用资 产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而 产生的汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 汇兑损益的处理方法：属于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按 借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外，发生的汇兑损益均计入当期财务费用。 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未 分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交 易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 55 7、金融工具 （1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括 交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）；②持有至到期投资；③贷 款和应收款项；④可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括 交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；②其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认和计量 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终 止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确 认该金融负债或其一部分。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认 金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告尚未发放的现金股利或已到付款 期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资 产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已 到付款期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入 投资收益。 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量。 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价 款中包含了已到付款期但尚未领取的债券利息或已宣告尚未发放的现金股利的，单独确认为应收项目。持 有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公 允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没 有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融 资产。 公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金 融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分， 计入当期损益。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 56 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收 到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 （4）金融负债终止确认条件 公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债 或其一部分。 （5）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值。 ②不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格等）确定其公允价值。 ③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 ④公司采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他 金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差 很小的，按照实际交易价格计量。 （6）金融资产减值的测试方法和减值准备计提方法 资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有客观证据表 明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。 ①持有至到期投资：对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 减值准备。持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值准备在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊 余成本部分予以转回，计入当期损益。 ②可供出售金融资产：如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提 减值准备。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并 转出，计入减值损失。 ③应收款项：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的 应收款项以及经单独测试后未减值的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资 产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 （7）尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： ①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； ②管理层没有意图持有至到期； ③受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 57 ④其他表明本公司没有能力持有至到期。 8、应收款项 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 1、单项金额重大的应收账款为单一债务人期末余额大 于等于 500 万元的应收款项; 2、单项金额重大的其他应收款为单一债务人期末余额大于等于 200 万元的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (2) 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 账龄分析法计提比例： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1 1 1－2 年 5 5 2－3 年 15 15 3－5 年 50 50 5 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 客户公司破产、清算、解散、法律诉讼等确定无法收回的 应收款项 坏账准备的计提方法 全额计提坏账准备 9、存货 （1）存货分类：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、库存商品等； （2）发出存货的计价方法：原材料发出时采用加权平均法核算，在产品、库存商品发出时采用加权 平均法同时结合个别计价法核算； （3）确定不同类别存货可变现净值的依据：直接出售的存货，以估计售价减去估计的销售费用以及 相关税费后的金额，确定其可变现净值。为生产而持有的存货等，用其生产的产成品的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同 而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 58 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，按照单个存货项目计提存货 跌价准备，计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额 为限予以转回，计入当期损益。 （4）公司存货采用永续盘存制； (5)低值易耗品、包装物采用一次转销法核算； 10、长期股权投资 (1）长期股权投资投资成本确定： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A、本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值 (或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益，为企业合并发行的债券 或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权 益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本，合并成本为购买日公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行 的权益性证券的公允价值之和，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他 相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债 （包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的 被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直 接计入合并当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成 本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非 货币性资产交换》确定。 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》 确定。 （2）长期股权投资后续计量及损益确认方法： ①对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被投资单位实施 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 59 控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 ②采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按应享有的部分确认为当期投 资收益；采用权益法核算的单位，期末按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损 的份额，确认为当期投资损益。采用权益法确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资的账面价 值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的 除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收 益分享额。 ③处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为当期投资损益。采 用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的， 处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法： ①长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金 额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提，不 予转回。 ②长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提长 期投资减值准备。 11、投资性房地产 （1）种类与计量模式 已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物确认为投资性房地产。 投资性房地产按照成本进行初始计量。资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 （2）折旧或摊销 根据投资性房地产使用年限，采用平均年限法，按月计提折旧或进行摊销。 （3）减值准备的计提 公司期末对投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可 收回金额低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 12、固定资产 （1）固定资产确认条件： 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 60 工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，也作 为固定资产。固定资产分为房屋建筑物、机械设备、仪器仪表、运输工具等。 固定资产计价：固定资产按照成本进行初始计量。 ①外购固定资产，按实际支付的购买价款、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等必要的支出作为入账价值。 ②自行建造固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值。 ③投资者投入固定资产，按照投资合同或协议约定的价值作为入账价值。 ④接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货币性交易换入 的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以其公允价值和应 支付的相关税费计价，如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费计价。 ⑤融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 （2）固定资产折旧方法：采用年限平均法计提折旧，并按各类固定资产原值扣除预计净残值和估计 的使用年限，确定其折旧率，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定 资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用的年限重新 计算确定折旧率；未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。 固定资产分类折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 年折旧率% 预计残值率% 房屋建筑物 35-40 2.71-2.38 5 机器设备 10-15 9.50-6.33 5 仪器仪表 5-10 19.00-9.50 5 运输设备 5-10 19.00-9.50 5 （3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法 公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值迹象，对存在减值迹象的固定 资产进行减值测试，估计其可收回金额。如固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于其 账面价值的差额计提固定资产减值准备，确认资产减值损失，计入当期损益。固定资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不予转回。 13、在建工程 在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实际发 生的支出确定其工程成本。 公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 61 整。 公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确 定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用计入当期损益。 （2）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司 发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成 本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需 要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和 存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定 可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的， 于发生当期直接计入财务费用。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且 中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用确认为当期费用，计入当 期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 62 15、无形资产 （1）无形资产的计价 无形资产按照成本进行初始计量。 ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。 ②公司内部研究开发项目研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划 调查。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。公司内部研究开发项目开发阶段是指 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性 改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产， 其成本包括自满足下列条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出 不再调整。 A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，可以证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他 资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 ③投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允 的除外。 ④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计 准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 16 号—— 政府补助》和《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通 常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势 的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期 限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不 确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 63 用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使 用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （4）无形资产的摊销方法和期限 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产， 不予摊销。 （5）无形资产减值的处理 年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回金额 低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。 16、长期待摊费用 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊 销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。期末对预计负债的账面价值进 行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值 进行调整。 18、股份支付 （1）股份支付的种类 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指公司为 获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以现金结算的股份支付，是指公司为获取服务 承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。 （2）权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值；对于授予的不 存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修 正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 19、收入 （1）在同时符合下列条件时确认销售商品收入： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 64 ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入公司； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务交易的结果能够可靠地计量： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入公司； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 （3）在同时满足以下条件时确认让渡资产使用权收入： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入金额能够可靠地计量。 20、政府补助 （1）政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补 助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：最终形成固定资产、无形资产等长期资产。本公 司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：未最终形成固定资产、无形资产等长期资产。 （2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公 允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计 入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况 处理： ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当 期损益。 ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）资产负债表日，公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前 会计期间未确认的递延所得税资产。 （3）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 65 所得税： ①企业合并； ②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，转回减记的金额。 22、经营租赁 对于经营租赁的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益。 五、税项 （一）主要税种及税率 1、增值税 公司销售产品缴纳增值税，按销项税额（营业收入×17%）抵扣进项税额后计算应交税金。公司、烟 台东方威思顿电气有限公司、烟台海颐软件股份有限公司、烟台东方威智电子科技有限公司、烟台东方纵 横电子有限责任公司、北京东方京海电子科技有限公司、烟台东方电子科技发展有限公司和烟台东方科技 环保节能有限公司根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》 (财税[2011]100 号) 规定，对软件收入按销售收入的 17%计算缴纳增值税，对实际税负超过 3%的部分返还，作为政府补助。 根据《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税 [2013]37 号）的规定，公司自 2013 年 8 月 1 日起，技术开发服务收入由营业税改为增值税，税率为 6%。 2、营业税 公司房屋、设备出租收入按 5%营业税率计算缴纳,自 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 7 月 31 日技术开发 服务收入按 5%计算缴纳营业税。 3、城建税 以应缴流转税的 7%计算缴纳。 4、教育费附加及地方教育费附加 以应缴流转税的 3%和 2%计算缴纳。 5、企业所得税 本公司及子公司烟台东方威思顿电气有限公司和烟台海颐软件股份有限公司于 2008 年 12 月取得“高 新技术企业证书”（编号分别为 GR200837000238、GR200837000226 和 GR200837000519，有效期三年）；2011 年 10 月通过复审，取得“高新技术企业证书”（编号分别为 GF201137000362、GF201137000436 和 GF201137000137，有效期三年）；子公司北京东方京海电子科技有限公司于 2009 年 6 月取得“高新技术企 业证书”（编号为 GR200911000420，有效期三年），于 2012 年 5 月 24 日通过复审，取得“高新技术企业证 书”（编号为 GF201211000266，有效期三年）；子公司烟台东方威智电子科技有限公司于 2011 年 11 月 30 日取得“高新技术企业证书”(编号为 GR201137000318，有效期三年）。根据国税发[2008]111 号《国家税 务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知》及国税函[2008]985 号《国家税务总局关于高新技术企业 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 66 2008 年度缴纳企业所得税问题的通知》，公司及子公司烟台东方威思顿电气有限公司、烟台海颐软件股份 有限公司、北京东方京海电子科技有限公司、烟台东方威智电子科技有限公司适用企业所得税率为 15%。 子公司北京东方天宏节能环保科技有限公司于 2013 年 4 月 2 日取得北京市西城区国家税务局西国税 备字（2013）第 40125 号文件，自 2012 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日享受节能服务公司实施合同能源 管理项目的所得减免税。根据财税[2010]110 号《关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得 税政策问题的通知》，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税， 第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。 其他子公司执行 25%的企业所得税税率。 （二）税收优惠及批文 1、根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》 (财税[2011]100 号)规定，公司 销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即 征即退政策。 2、根据财政部、国家税务总局财税字[1999]273 号《关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技术 创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》规定，经公司所在地技术市场认定登记的 技术转让、技术开发合同，相关技术咨询、技术服务收入免征营业税。根据《关于在全国开展交通运输业 和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37 号）中过渡政策的规定， 对于试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。 3、根据《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财 税[2013]37 号）中过渡政策的规定，对于符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目中提供的应税服 务免征增值税。 六、公司会计政策和会计估计变更以及前期会计差错更正的说明 1、本公司本期无会计政策变更事项。 2、本公司本期无主要会计估计变更事项。 3、本公司本期无前期会计差错更正事项。 七、企业合并及合并财务报表 1、通过设立或投资等方式取得的子公司和孙公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质、经营范围 1、北京东方京海电子科技有限公司 全资子公司 北京 电子电力设备 2、烟台东方电子科技发展有限公司 控股子公司 烟台 自动化系统、计算机信息系统集成等 3、南京世纪东方电子有限公司 控股子公司 南京 电子自动化系统 4、烟台东方威智电子科技有限公司 控股子公司 烟台 通讯设备工业控制系统 5、烟台东方华瑞电气有限公司 控股子公司 烟台 销售电子及通信设备 6、烟台东方纵横电子有限责任公司 控股子公司 烟台 系统集成及电子产品购销 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 67 7、烟台海颐软件股份有限公司 控股子公司 烟台 计算机软件产品的开发、销售及系统集成 8、烟台东方威思顿电气有限公司 控股子公司 烟台 电力计量系统等 9、北京东方天宏节能环保科技有限公司 控股子公司 北京 节能环保技术开发、咨询、服务 10、广州东方电科自动化有限公司 控股子公司 广州 电子产品的开发、销售 11、烟台东方科技环保节能有限公司 全资子公司 烟台 节能产品研发、生产、销售 12、东方电子印度有限公司 全资子公司 印度 母公司产品营销 13、龙口东立经贸有限公司 全资孙公司 龙口 贸易 14、广州海颐软件有限公司 全资孙公司 广州 软件产品的开发、销售 续表 子公司全称 注册资本 期末实际出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 1、北京东方京海电子科技有限公司 25,000,000.00 23,210,925.27 100.00 100.00 2、烟台东方电子科技发展有限公司 100,000,000.00 90,000,000.00 90.00 90.00 3、南京世纪东方电子有限公司 10,000,000.00 5,658,000.00 56.58 56.58 4、烟台东方威智电子科技有限公司 美元 82.5789 万元 3,057,896.76 51.00 51.00 5、烟台东方华瑞电气有限公司 8,000,000.00 4,080,000.00 51.00 51.00 6、烟台东方纵横电子有限责任公司 15,000,000.00 2,400,000.00 40.00 40.00 7、烟台海颐软件股份有限公司 30,000,000.00 10,080,000.00 33.60 33.60 8、烟台东方威思顿电气有限公司 50,050,000.00 10,563,000.00 30.00 30.00 9、北京东方天宏节能环保科技有限公司 50,000,000.00 32,500,000.00 65.00 65.00 10、广州东方电科自动化有限公司 6,000,000.00 3,060,000.00 51.00 51.00 11、烟台东方科技环保节能有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00 12、东方电子印度有限公司 美元 51.3 万元 3,246,293.80 100.00 100.00 13、龙口东立经贸有限公司 1,000,000.00 14、广州海颐软件有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00 续表 子公司全称 是否合 并报表 少数股东权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少 数股东分担的本期亏损超过少数股 东在该子公司年初所有者权益中所 享有份额后的余额 1、北京东方京海电子科技有限公司 是 2、烟台东方电子科技发展有限公司 是 9,289,755.36 3、南京世纪东方电子有限公司 是 -23,571.03 4、烟台东方威智电子科技有限公司 是 5,997,326.11 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 68 5、烟台东方华瑞电气有限公司 是 6,859,684.49 6、烟台东方纵横电子有限责任公司 是 13,536,871.14 7、烟台海颐软件股份有限公司 是 47,874,581.95 8、烟台东方威思顿电气有限公司 是 100,143,878.37 9、北京东方天宏节能环保科技有限公司 是 18,539,813.46 10、广州东方电科自动化有限公司 是 2,833,646.37 11、烟台东方科技环保节能有限公司 是 12、东方电子印度有限公司 是 13、龙口东立经贸有限公司 是 14、广州海颐软件有限公司 是 注：烟台东方纵横电子有限责任公司 2013 年 5 月以未分配利润转增资本 900 万元，注册资本由 600 万元变更为 1,500 万元。 2、同一控制下企业合并取得的子公司 无 3、非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质、经营 范围 注册资本 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投 资的其他项目余额 龙口东立电线电缆 有限公司 控股子公 司 龙口市 生产销售电 线电缆及相 关产品 美元 300 万元 25,148,381.48 续表 子公司全 称 持股 比例(%) 表决权比例 (%) 是否合并 报表 少数股东权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额 龙口东立 电线电缆 有限公司 75 75 是 11,630,428.81 4、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 无 5、合并范围的特殊说明 (1)持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因 企业名称 纳入合并财务报表范围的原因 1、烟台海颐软件股份有限公司 本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以上、具有实质性控制 2、烟台东方纵横电子有限责任公司 本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以上、具有实质性控制 3、烟台东方威思顿电气有限公司 本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以上、具有实质性控制 (2)持有半数及半数以上股权但未纳入合并范围的原因 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 69 无 6、本期合并范围的变动情况 （1）本期新纳入合并范围的主体 名 称 期末净资产 本期净利润 广州海颐软件有限公司 19,367,049.87 -632,950.13 注：广州海颐软件有限公司于 2013 年 8 月成立，系烟台海颐软件股份有限公司的全资子公司，注册 资本 2,000 万元，经营范围: 计算机软硬件产品的开发与销售；计算机系统集成；提供相关产品的技术咨 询及技术服务。 （2）本期不再纳入合并范围的主体 名 称 处置日净资产 期初至处置日净利润 龙口东立经贸有限公司 1,011,657.28 -75,535.83 注：龙口东立经贸有限公司于 2013 年 11 月经股东会决议予以注销。截至 2014 年 3 月 21 日，相关注 销手续已办理完毕。 7、本期发生的同一控制下企业合并 无 8、本期发生的非同一控制下企业合并 无 9、本期出售丧失控制权的股权而减少的子公司 无 10、本期发生的反向购买 无 11、本期发生的吸收合并 (1)同一控制下吸收合并 无 (2)非同一控制下吸收合并 无 12、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 境外子公司东方电子印度有限公司报表以卢比作为记账本位币，本公司编制合并报表时，按 1 卢比对 人民币 0.0987 元折算。 八、合并财务报表主要项目注释 （一）合并资产负债表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末余额 年初余额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 70 现金 人民币 11,602.54 11,602.54 11,917.17 11,917.17 卢比 768,340.69 0.0987 75,800.91 小 计 87,403.45 11,917.17 11,917.17 银行存款 人民币 328,873,463.80 328,873,463.80 294,235,281.10 294,235,281.10 美元 1,571,588.19 6.0969 9,581,822.59 1,414,087.55 6.2855 8,888,252.17 欧元 10,743.98 8.4189 90,452.49 105,607.57 8.3176 878,401.52 加元 0.02 6.3184 0.13 卢比 65,837,718.65 0.0987 6,495,241.72 163,455.09 0.1151 18,813.68 日元 2,407,037.00 0.057771 139,056.93 569,017.00 0.073049 41,566.12 小 计 345,180,037.53 304,062,314.72 其他货币资金 人民币 82,311,068.08 82,311,068.08 62,294,312.27 62,294,312.27 美元 400.00 6.0969 2,438.76 400 6.2855 2,522.56 卢比 20,000.00 0.0987 1,973.11 日元 35.00 0.057771 2.02 35 0.073049 2.65 小 计 82,315,481.97 62,296,837.48 合 计 427,582,922.95 366,371,069.37 截止 2013 年 12 月 31 日，银行存款中质押的定期存单和其他货币资金中为办理银行保函、银行承兑 汇票等业务而缴存的保证金共计 74,509,062.70 元。 2、应收票据 (1)明细情况 票据种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 21,258,860.35 30,056,090.00 商业承兑汇票 合 计 21,258,860.35 30,056,090.00 (2)截止 2013 年 12 月 31 日，公司无用于质押的承兑汇票。 (3)截止 2013 年 12 月 31 日，公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。期末已背书转 让给他方但尚未到期的应收票据为 43,097,524.35 元，全部为银行承兑汇票，票据到期日为 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 19 日，其中:金额最大的前五项如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 新疆石油管理局财务资产处 2013-11-27 2014-2-27 1,519,999.99 科大智能科技股份有限公司 2013-8-22 2014-2-21 1,500,000.00 贝思特宽带通讯（烟台）有限公司 2013-8-23 2014-2-23 1,000,000.00 湖南晨州化工股份有限公司 2013-10-17 2014-4-16 800,000.00 江苏吉鑫风能科技股份有限公司 2013-8-20 2014-2-20 800,000.00 (4)截止 2013 年 12 月 31 日，本公司无已贴现未到期的银行承兑汇票。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 71 3、应收账款 (1)分类情况： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例 （%） 金 额 比例 （%） 金 额 比例 （%） 金 额 比例（%） 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的应收 账款 组合一（账龄分 析） 826,048,129.13 100.00 74,252,734.79 8.99 778,824,317.16 100.00 68,602,470.48 8.81 单项金额不重 大但单项计提 坏账准备的应 收账款 合 计 826,048,129.13 100.00 74,252,734.79 8.99 778,824,317.16 100.00 68,602,470.48 8.81 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 609,304,469.98 73.76 6,093,044.69 578,608,140.26 74.30 5,786,081.41 1—2 年 104,231,533.68 12.62 5,211,576.69 103,520,880.65 13.29 5,176,044.03 2—3 年 43,009,314.06 5.21 6,451,397.10 33,239,055.61 4.27 4,985,858.34 3—5 年 26,012,190.20 3.15 13,006,095.10 21,603,507.88 2.77 10,801,753.94 5 年以上 43,490,621.21 5.26 43,490,621.21 41,852,732.76 5.37 41,852,732.76 合 计 826,048,129.13 100.00 74,252,734.79 778,824,317.16 100.00 68,602,470.48 (2)本期转回或收回情况 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回 金额 账龄较长的销售尾款 追收 账龄分析法 237,000.00 237,000.00 (3)本期实际核销的应收账款情况： 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 72 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 晋城市万力通电力设备有限公司 货款 194,512.00 无法收回 否 长城电器集团有限公司贵阳分公司 货款 76,800.00 无法收回 否 文登电子有限公司 货款 1,751,687.98 无法收回 否 合 计 2,022,999.98 (4)截止 2013 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项： 单位名称 年末余额 年初余额 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 东方电子集团有限公司 35,542.00 355.42 129,390.00 1,293.90 (5)截止 2013 年 12 月 31 日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下： 客户名称 与本公司关系 期末余额 账 龄 占应收账款总额的比例 （%） 1 非关联方 65,541,836.20 1 年以内 7.93 2 非关联方 32,363,319.60 1 年以下，1-2 年 3.92 3 非关联方 25,964,021.46 1 年以内 3.14 4 非关联方 21,030,800.00 1 年以内 2.55 5 非关联方 17,815,084.29 1 年以内 2.16 合 计 162,715,061.55 19.70 注：应收客户 1 款项系公司为新疆柯坪 20MWp 光伏并网电站工程项目提供受托采购业务和技术服务而 应收的款项余额。公司为控制项目风险，不承担受托采购方设备的产品责任和质量风险，因此未确认受托 采购业务的营业收入和成本。 (6)应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金 额 占应收账款总额的比例(%) 东方电子集团有限公司 母公司 35,542.00 0.0043 烟台东方海华电子发展有限公司 母公司的子公司 1,987,890.00 0.2407 烟台东方电子玉麟电气有限公司 母公司的子公司 580,261.00 0.0702 4、预付款项 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 73 (1)账龄分析 账 龄 期末余额 年初余额 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 32,694,294.23 83.64 29,402,571.58 82.13 1—2 年 1,657,963.59 4.24 3,317,747.39 9.27 2—3 年 2,139,745.58 5.47 1,183,779.95 3.31 3 年以上 2,596,308.79 6.65 1,892,126.58 5.29 合 计 39,088,312.19 100.00 35,796,225.50 100.00 (2)账龄超过 1 年的预付款项 期末预付账款余额中一年以上预付账款金额为 6,394,017.96 元，占预付账款总额的 16.36%，主要为 部分项目实施时间跨度较长，期末尚未与供货商结算。 (3)预付款项金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 期末余额 时间 未结算的原因 1 非关联方 4,072,250.00 1 年以内 未达结算条件 2 非关联方 1,700,000.00 1 年以内 未达结算条件 3 非关联方 1,692,765.23 1 年以内 未达结算条件 4 非关联方 1,614,170.00 1 年以内 未达结算条件 5 非关联方 1,379,842.33 1 年以内 未达结算条件 合 计 10,459,027.56 （4）截止 2013 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位无欠款。 5、其他应收款 (1)分类情况： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 74 单项金额重并单 项计提坏账准备 的应收账款 组合一（账龄分 析） 99,797,846.72 100.00 10,954,630.39 10.98 102,003,278.01 100.00 10,569,373.55 10.36 单项金额不重大 但单项计提坏账 准备的应收账款 合 计 99,797,846.72 100.00 10,954,630.39 10.98 102,003,278.01 100.00 10,569,373.55 10.36 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 77,923,347.17 78.08 779,233.47 84,626,420.78 82.97 846,264.20 1—2 年 9,562,900.70 9.58 478,145.03 5,950,452.53 5.83 297,522.63 2—3 年 2,243,267.36 2.25 336,490.10 1,940,707.04 1.90 291,106.05 3—5 年 1,415,139.42 1.42 707,569.72 702,433.98 0.69 351,216.99 5 年以上 8,653,192.07 8.67 8,653,192.07 8,783,263.68 8.61 8,783,263.68 合 计 99,797,846.72 100.00 10,954,630.39 102,003,278.01 100.00 10,569,373.55 (2)公司不存在以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收回或 转回，或在本年收回或转回比例较大的坏账准备；也不存在本年通过重组等其他方式收回的其他应收款的 情况。 (3) 公司不存在本期核销的其他应收款。 (4)截止 2013 年 12 月 31 日，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下： 客户名称 与本公司关系 期末余额 账 龄 占其他应收款总 额的比例（%） 1 非关联方 25,764,036.72 1 年以内 25.82 2 非关联方 5,144,036.00 1 年以内 5.15 3 非关联方 3,738,134.20 1 年以内,1-2 年 3.75 4 非关联方 1,874,934.32 1 年以内 1.88 5 非关联方 1,506,786.99 0-5 年、5 年以上 1.51 合 计 38,027,928.23 38.11 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 75 (5)其他应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额 的比例(%) 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 联营公司 37,612.32 0.0377 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 母公司的子公司 25,712.34 0.0258 6、存货 (1)存货分类 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 83,048,842.75 18,502,356.24 64,546,486.51 94,196,560.28 17,046,886.50 77,149,673.78 在产品 105,253,194.29 10,310,968.90 94,942,225.39 87,471,699.45 9,686,072.12 77,785,627.33 库存商品 334,525,726.79 1,828,251.36 332,697,475.43 210,048,740.28 1,700,189.37 208,348,550.91 合 计 522,827,763.83 30,641,576.50 492,186,187.33 391,717,000.01 28,433,147.99 363,283,852.02 (2)存货跌价准备 存货种类 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转 回 转 销 原材料 17,046,886.50 1,455,469.74 18,502,356.24 在产品 9,686,072.12 624,896.78 10,310,968.90 库存商品 1,700,189.37 432,409.33 304,347.34 1,828,251.36 合 计 28,433,147.99 2,512,775.85 304,347.34 30,641,576.50 (3)存货跌价准备情况 项 目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌 价准备的原因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例 原材料 产品升级换代后的冗余材料，成本高于可变现净值 在产品 因产品升级换代，基本不能用于现有产品生产，成本高于 可变现净值 库存商品 库存时间较长，成本高于可变现净值 7、其他流动资产 项 目 期末账面价值 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 76 账面价值 性质 内容 光大高收益保证收益型 T 计划 10,000,000.00 理财 光大理财 合 计 10,000,000.00 8、持有至到期投资 项 目 期末余额 年初余额 中信智赢 2 号基金集合信托计划 50,000,000.00 英大恒升水电集合资金信托计划一期 3,000,000.00 英大恒升水电集合资金信托计划二期 8,000,000.00 英大福建金造桥水电贷款集合资金信托项目 6,000,000.00 英大卧罗河电力集合资金信托计划 3,000,000.00 中信民生 3 号重庆合川城投应收账款流动化信托项目 50,000,000.00 合 计 70,000,000.00 50,000,000.00 9、长期股权投资 (1)对合营企业投资和联营企业投资 被投资单位 持股比例 表决权比例 期末资产总额 一、合营企业 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 30% 30% 13,333,134.81 北京东方昊龙科技发展有限公司 35% 35% 391,858.70 中节环（北京）环境科技有限公司 续表 被投资单位 期末负债 总额 期末净资产 总额 本期营业收入 总额 本期 净利润 一、合营企业 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 1,970,605.86 11,362,528.95 7,886,737.61 1,638,557.27 北京东方昊龙科技发展有限公司 35,612.23 356,246.47 -597,376.33 中节环（北京）环境科技有限公司 19,000,170.94 3,037,569.37 (2)长期股权投资账面情况 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减额 期末余额 一、合营企业 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技术有 限公司 权益法 1,500,000.00 3,217,191.50 191,567.19 3,408,758.69 北京东方昊龙科技发展有限公司 权益法 700,000.00 333,767.98 -209,081.72 124,686.26 中节环（北京）环境科技有限公司 权益法 13,500,000.00 11,844,914.37 -11,844,914.37 三、其他股权投资 烟台外贸包装机械有限公司 成本法 3,272,827.12 3,272,827.12 3,272,827.12 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 77 陕西银河网电科技有限公司 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 深圳雅都图形软件有限公司 成本法 4,420,000.00 4,420,000.00 4,420,000.00 烟台银行股份有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 44,892,827.12 44,588,700.97 -11,862,428.90 32,726,272.07 续 被投资单位 持股比例 表决权比例 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金红利 一、合营企业 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技术有 限公司 30% 30% 300,000.00 北京东方昊龙科技发展有限公司 35% 35% 中节环（北京）环境科技有限公司 33.75% 33.75% 三、其他股权投资 烟台外贸包装机械有限公司 37.40% 37.40% 3,272,827.12 陕西银河网电科技有限公司 18% 18% 1,000,000.00 深圳雅都图形软件有限公司 5.26% 5.26% 烟台银行股份有限公司 0.50% 0.50% 合 计 4,272,827.12 300,000.00 10、投资性房地产 (1)投资性房地产的构成和变动 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 291,445,083.72 445,589.31 445,589.31 291,445,083.72 1．房屋、建筑物 261,254,317.41 445,589.31 260,808,728.10 2．土地使用权 30,190,766.31 445,589.31 30,636,355.62 二、累计折旧和累计摊销合计 58,768,061.56 6,760,472.82 65,528,534.38 1．房屋、建筑物 54,973,101.65 6,275,618.96 61,248,720.61 2．土地使用权 3,794,959.91 484,853.86 4,279,813.77 三、投资性房地产减值准备合计 1．房屋、建筑物 2．土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 232,677,022.16 225,916,549.34 1．房屋、建筑物 206,281,215.76 199,560,007.49 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 78 2．土地使用权 26,395,806.40 26,356,541.85 (2)公司于 2005 年以工业园三期附属综合楼等资产投资成立烟台东方电子科技发展有限公司，其产权 尚未过户。 11、固定资产 (1)固定资产的构成和变动 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 ①固定资产原值 房屋建筑物 347,720,029.58 98,325,115.99 860,663.72 445,184,481.85 机器设备 120,791,498.33 4,949,761.99 1,059,329.06 124,681,931.26 仪器仪表 58,807,104.35 6,217,757.87 2,020,699.81 63,004,162.41 运输工具 13,704,248.19 1,070,224.89 398,368.00 14,376,105.08 合计 541,022,880.45 110,562,860.74 4,339,060.59 647,246,680.60 ②累计折旧 本期新增 本期计提 房屋建筑物 92,342,103.24 10,238,524.81 204,407.90 102,376,220.15 机器设备 96,347,668.22 3,589,605.56 909,257.80 99,028,015.98 仪器仪表 44,317,913.96 3,486,184.63 1,793,209.97 46,010,888.62 运输工具 4,783,096.16 1,613,628.89 200,133.27 6,196,591.78 合计 237,790,781.58 18,927,943.89 3,107,008.94 253,611,716.53 ③固定资产净值 房屋建筑物 255,377,926.34 342,808,261.70 机器设备 24,443,830.11 25,653,915.28 仪器仪表 14,489,190.39 16,993,273.79 运输工具 8,921,152.03 8,179,513.30 合计 303,232,098.87 393,634,964.07 ④固定资产减值准备 房屋建筑物 884,644.15 884,644.15 机器设备 1,644,692.51 -7,421.70 1,637,270.81 仪器仪表 3,158,547.26 262,291.99 116,275.73 3,304,563.52 运输工具 458,155.87 178,316.33 279,839.54 合计 6,146,039.79 254,870.29 294,592.06 6,106,318.02 ⑤固定资产净额 房屋建筑物 254,493,282.19 341,923,617.55 机器设备 22,799,137.60 24,016,644.47 仪器仪表 11,330,643.13 13,688,710.27 运输工具 8,462,996.16 7,899,673.76 合 计 297,086,059.08 387,528,646.05 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 79 本期计提的折旧额为 18,927,943.89 元。 (2)截止 2013 年 12 月 31 日，公司无暂时闲置的固定资产； (3)截止 2013 年 12 月 31 日，公司无融资租赁租入的固定资产； (4)截止 2013 年 12 月 31 日，公司经营租赁租出的固定资产情况如下： 项 目 账面价值 房屋及建筑物 3,654,292.53 机器设备 1,555,414.13 仪器仪表 3,730.89 运输工具 小 计 5,213,437.55 (5)截止 2013 年 12 月 31 日，公司无持有待售的固定资产； (6) 抵押的固定资产情况： ①截止 2013 年 12 月 31 日，公司子公司龙口东立电线电缆有限公司以账面价值 4,204,515.18 元的厂 房和账面价值 13,701,691.42 元的土地使用权，为与山东龙口农村商业银行股份有限公司签订的自 2013 年 7 月 17 日至 2018 年 7 月 16 日期间最高额为 1,700 万元的抵押合同提供抵押担保，截止 2013 年 12 月 31 日，借款余额为 0 元。 ②截止 2013 年 12 月 31 日，公司子公司烟台海颐软件股份有限公司以账面价值为 19,935,842.14 元 （面积为 1,356.3564 平方米）的房产为招商银行股份有限公司广州林和路支行的按揭贷款提供抵押担保， 截止 2013 年 12 月 31 日，该贷款余额为 7,410,221.26 元。 12、在建工程 (1)在建工程情况 项 目 期末数 年初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 东方智能科技园 52,168,683.92 52,168,683.92 广州科汇办公楼 19,526,945.40 19,526,945.40 光伏太阳能 15,752,206.27 其他 2,096,305.80 合 计 17,848,512.07 71,695,629.32 71,695,629.32 (2)重大在建工程项目变动情况 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 80 项目名称 预算数 年初数 本期增加 转入固定资产 其他 减少 期末数 工程投 入占预 算比例 (%) 1.东方智能科技园 105,000,000.00 52,168,683.92 25,678,562.79 77,847,246.71 84.19 2 光伏太阳能 24,200,000.00 15,752,206.27 15,752,206.27 65.09 3.LED 车间 381,254.18 381,254.18 4.广州科汇办公楼 19,526,945.40 569,669.70 20,096,615.10 5.其他 2,096,305.80 2,096,305.80 合 计 129,200,000.00 71,695,629.32 44,477,998.74 98,325,115.99 17,848,512.07 —— 续表 项目名称 工程 进度 利息资本化 年初数 本期利息 资本化金额 本期利息资本化转入 固定资产金额 其他 减少 利息资本化 期末数 资金 来源 1.东方智能科技园 408,316.64 1,409,099.67 1,817,416.31 贷款、自筹 2 光伏太阳能 80% 自筹 3.LED 车间 自筹 4.广州科汇办公楼 贷款、自筹 5.其他 自筹 合 计 408,316.64 1,409,099.67 1,817,416.31 —— 公司全资子公司烟台东方科技环保节能有限公司投资建设的东方智能科技园项目中房屋建筑物已达 到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，估转固定资产 77,847,246.71 元。 13、无形资产 (1)无形资产明细情况： 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 97,469,470.22 3,208,631.34 100,678,101.56 房屋使用权 1,891,165.63 1,891,165.63 外购的软件费 10,002,160.50 1,521,469.76 11,523,630.26 自行开发技术 28,809,540.36 1,687,161.58 30,496,701.94 土地使用权 53,175,365.85 53,175,365.85 DF5000 系列高压变频器专利技术 3,591,237.88 3,591,237.88 二、累计摊销额合计 28,391,140.73 8,115,747.03 36,506,887.76 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 81 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋使用权 796,095.56 47,279.16 843,374.72 外购的软件费 7,587,092.44 990,629.63 8,577,722.07 自行开发技术 10,908,587.91 5,066,109.71 15,974,697.62 土地使用权 8,093,818.21 1,149,831.44 9,243,649.65 DF5000 系列高压变频器专利技术 1,005,546.61 861,897.09 1,867,443.70 三、无形资产减值准备合计 房屋使用权 外购的软件费 自行开发技术 土地使用权 DF5000 系列高压变频器专利技术 四、无形资产账面价值合计 69,078,329.49 64,171,213.80 房屋使用权 1,095,070.07 1,047,790.91 外购的软件费 2,415,068.06 2,945,908.19 自行开发技术 17,900,952.45 14,522,004.32 土地使用权 45,081,547.64 43,931,716.20 DF5000 系列高压变频器专利技术 2,585,691.27 1,723,794.18 (2)公司开发项目支出 项 目 年初余额 本期增加 计入无形资产 计入当期损益 期末余额 环保节能自动化系统 3,213,008.06 3,145,106.11 437,509.21 1,476,547.28 4,444,057.68 电力自动化系统 7,851,724.94 7,819,491.47 1,249,652.37 820,905.46 13,600,658.58 合 计 11,064,733.00 10,964,597.58 1,687,161.58 2,297,452.74 18,044,716.26 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 8.86%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为 22.63%。 14、长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的 原因 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 82 认证费 1,097,602.77 59,986.45 276,325.82 881,263.40 装修改造费 6,466,284.06 5,359,349.76 2,252,412.95 9,573,220.87 合 计 7,563,886.83 5,419,336.21 2,528,738.77 10,454,484.27 15、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产 资产减值准备 18,332,534.76 17,533,017.60 预计负债 1,143,184.27 未支付绩效奖金 6,125,408.85 小 计 25,601,127.88 17,533,017.60 递延所得税负债 小 计 (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项 目 暂时性差异金额 可抵扣差异项目 坏账准备 76,500,046.36 存货跌价准备 29,842,223.89 长期股权投资减值准备 4,272,827.12 固定资产减值准备 5,851,447.73 预计负债 7,621,228.45 未支付绩效奖金 40,836,059.00 小 计 164,923,832.55 (3)期末未确认为递延所得税资产的暂时性差异 项 目 暂时性差异 坏账准备 8,707,318.82 存货跌价准备 799,352.61 固定资产减值准备 254,870.29 合 计 9,761,541.72 16、资产减值准备 项 目 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转 回 转 销 一、坏账准备 79,171,844.03 7,821,521.13 -237,000.00 2,022,999.98 85,207,365.18 二、存货跌价准备 28,433,147.99 2,512,775.85 304,347.34 30,641,576.50 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 83 项 目 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转 回 转 销 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 4,272,827.12 4,272,827.12 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 6,146,039.79 254,870.29 294,592.06 6,106,318.02 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 4,335,143.40 4,335,143.40 十四、其他 合 计 122,359,002.33 10,589,167.27 -237,000.00 2,621,939.38 130,563,230.22 17、短期借款 (1)明细情况 项 目 期末余额 年初余额 信用借款 39,126,400.00 20,000,000.00 抵押借款 2,000,000.00 质押借款 17,000,000.00 保证借款 38,000,000.00 25,000,000.00 合 计 77,126,400.00 64,000,000.00 (2)期末无已到期未偿还的短期借款。 (3)东方电子集团有限公司本期为公司 2013 年 7 月 31 日向交通银行股份有限公司烟台分行金额为 1,000 万元,到期日为 2014 年 1 月 31 日的借款及 2013 年 12 月 28 日向交通银行股份有限公司烟台分行金 额为 2,800 万元,到期日为 2014 年 6 月 28 日的借款提供担保。 18、应付票据 (1)明细情况 票据种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 67,728,428.63 37,273,780.00 商业承兑汇票 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 84 合 计 67,728,428.63 37,273,780.00 (2)下一会计期间将到期的金额为 67,728,428.63 元。 (3)截止 2013 年 12 月 31 日，无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的票据。 (4)截止 2013 年 12 月 31 日公司无到期尚未支付的票据。 19、应付账款 (1)明细情况 项 目 期末余额 年初余额 购买商品及接受劳务 367,891,700.39 344,422,340.81 合 计 367,891,700.39 344,422,340.81 (2)本报告期内公司应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况如下： 单位名称 期末余额 年初余额 东方电子集团有限公司 10,317.50 89,389.40 烟台东方电子玉麟电气有限公司 373,936.51 1,360,695.01 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 3,378,166.50 1,280,307.04 (3)应付账款期末余额中 1 年以上应付账款金额为 36,672,986.14 元，占应付账款总额的 9.97%，主 要系货款尚未达到结算条件所致。 20、预收款项 (1)明细情况 账 龄 期末余额 年初余额 预收销售款 264,101,071.99 185,799,380.88 合 计 264,101,071.99 185,799,380.88 (2)本报告期内公司预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况如下： 单位名称 期末余额 年初余额 东方电子集团有限公司 408,000.00 94,972.80 (3)预收账款期末余额中 1 年以上预收账款金额为 27,384,028.48 元，占预收账款总额的 10.37%， 主要系部分项目实施时间跨度较长，截止报告期末尚未完工确认收入。 21、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬的构成和变动 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 10,275,536.00 249,563,127.86 214,750,308.86 45,088,355.00 二、职工福利费 8,376,699.86 8,376,699.86 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 85 三、社会保险费 98,780.17 24,164,849.09 24,259,771.02 3,858.24 其中：1.基本医疗保险费 19,754.76 6,525,622.88 6,544,418.31 959.33 2.补充医疗保险费 3.基本养老保险费 66,929.60 15,398,093.61 15,463,453.52 1,569.69 4.年金缴费（补充养老保险） 5.失业保险费 7,560.76 871,827.47 878,161.78 1,226.45 6.工伤保险 1,753.79 513,596.72 515,247.74 102.77 7.生育保险费 2,781.26 855,708.41 858,489.67 四、住房公积金 190,284.80 5,701,361.64 5,478,312.06 413,334.38 五、工会经费和职工教育经费 7,589,756.95 7,664,000.43 4,981,327.58 10,272,429.80 六、非货币性福利 七、辞退福利及内退补偿 30,191.00 30,191.00 其中：（1）因解除劳动关系给 予的补偿 （2）预计内退人员支出 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计 18,154,357.92 295,500,229.88 257,876,610.38 55,777,977.42 (2)应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额为 0 。 22、应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 1.增值税 -56,911,957.10 -26,667,690.67 2.营业税 58,556.25 1,400,907.81 3.城建税 1,021,041.24 1,675,862.37 4.教育费附加 258,501.25 715,301.82 5.地方教育费附加 436,869.61 507,800.89 6.房产税 1,178,068.40 804,833.36 7.土地使用税 190,965.23 137,639.69 8.车船使用税 6,052.00 6,052.00 9.印花税 65,208.66 74,485.63 10.所得税 15,919,703.46 4,502,398.07 11.个人所得税 1,154,168.29 506,878.39 12.综合发展基金 235,280.11 235,280.11 13.其他 1,532,511.17 261,554.82 合 计 -34,855,031.43 -15,838,695.71 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 86 23、其他应付款 (1)明细情况 项 目 期末余额 年初余额 其他应付款 132,698,685.84 130,403,799.17 合 计 132,698,685.84 130,403,799.17 (2)本报告期内公司应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况如下： 单位名称 期末余额 年初余额 烟台东方海华电子发展有限公司 8,471,206.70 2,495,256.43 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 40,757.51 (3)大额其他应付款列示： 债 权 人 期末余额 业务内容 1 27,667,148.03 未结算销售费用 2 26,213,167.32 个人住房公积金 3 17,431,793.00 未结算研发费用 4 8,471,206.70 海外项目销售代理费 5 6,901,470.00 未结算销售费用 (4)其他应付款期末余额中 1 年以上其他应付款金额为 16,302,632.06 元，占其他应付款总额的 12.29%，主要系欠付款项尚未达到结算条件所致。 24、一年内到期的非流动负债 (1) 一年内到期的非流动负债分类： 项 目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 15,597,583.84 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 合 计 15,597,583.84 (2) 一年内到期的长期借款： 项 目 期末余额 年初余额 信用借款 抵押借款 1,792,093.64 质押借款 保证借款 13,805,490.20 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 87 合 计 15,597,583.84 (3) 金额前五名的一年内到期的长期借款: 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 期末余额 年初余额 外币 金额 本币金额 外币金额 本币金额 工行南大街支行 2012-9-21 2014-12-18 人民币 6.40 4,250,000.00 工行南大街支行 2013-1-28 2014-12-18 人民币 6.40 2,966,000.00 工行南大街支行 2012-11-28 2014-12-18 人民币 6.40 2,036,000.00 招商银行广州林和 路支行 2012-9-21 2014-12-21 人民币 7.04 1,792,093.64 工行南大街支行 2012-11-12 2014-12-18 人民币 6.40 1,404,740.20 借款说明见“25、长期借款（3）”。 25、长期借款 (1)长期借款分类： 项 目 期末余额 年初余额 信用借款 抵押借款 5,618,127.62 9,078,956.70 质押借款 保证借款 38,147,535.54 35,862,960.79 合 计 43,765,663.16 44,941,917.49 (2)金额前五名的长期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 期末余额 年初余额 外币 金额 本币金额 外币金额 本币金额 工行南大街支行 2012-9-21 2017-9-18 人民币 6.40 11,687,500.00 17,000,000.00 工行南大街支行 2013-1-28 2017-9-18 人民币 6.40 8,156,500.00 招商银行广州林和 路支行 2012-9-21 2017-9-20 人民币 7.04 5,618,127.62 9,078,956.70 工行南大街支行 2012-11-28 2017-9-18 人民币 6.40 5,599,000.00 8,144,000.00 工行南大街支行 2012-11-12 2017-9-18 人民币 6.40 3,863,035.54 5,618,960.79 (3)长期借款的说明 ①截止 2013 年 12 月 31 日公司保证借款余额为 38,147,535.54 元，系公司子公司烟台东方科技环保 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 88 节能有限公司在烟台市高新区投资建设东方智能科技园建设项目,向中国工商银行股份有限公司烟台南大 街支行借款，贷款期限为 2012 年 9 月 6 日至 2017 年 9 月 18 日，截止 2013 年 12 月 31 日该贷款余额为 51,953,025.74 元，其中一年内到期金额为 13,805,490.20 元。 上述贷款最高额度为 8,000 万元,本公司为其提供全额担保。 ②公司子公司烟台海颐软件股份有限公司于 2012 年 9 月 21 日以面积为 1,356.3564 平方米的房产作 为抵押，向招商银行股份有限公司广州林和路支行按揭贷款 9,480,000.00 元，贷款期限为 2012 年 9 月 21 日至 2017 年 9 月 21 日，截止 2013 年 12 月 31 日该贷款余额为 7,410,221.26 元,其中一年内到期金额为 1,792,093.64 元。 26、预计负债 类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 产品质量保证金 8,011,600.00 390,371.55 7,621,228.45 合 计 8,011,600.00 390,371.55 7,621,228.45 注： 公司子公司烟台东方威思顿电气有限公司为国家电网公司供应电能表及用电信息采集设备的集 中招标项目本期执行了新的产品质量标准，计提了产品质量保证金。 27、其他非流动负债 项 目 期末余额 年初余额 递延收益 31,734,926.21 23,483,555.85 合 计 31,734,926.21 23,483,555.85 其中：递延收益明细如下： 负债项目 年 初 金额 本 期 增加 本 期 计入营业外 收入金额 其 他 变 动 期 末 余额 与 资 产 相关/与收益 相关 太阳能光电建筑应用示范项目 8,470,000.00 8,470,000.00 与资产相关 新型智能变电站用数字化仪表的研发和 产业化 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 高压变频器 2,777,470.14 543,972.48 2,233,497.66 与资产相关 光伏发电商用系统产业化项目 500,000.00 500,000.00 与收益相关 E3000 变电站自动化系统 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 轨道交通综合监控系统 3,634,285.71 2,102,857.16 1,531,428.55 与收益相关 基于国产平台的调度自动化系统 1,200,000.00 1,200,000.00 与收益相关 服务外包业务发展资金 1,151,800.00 1,151,800.00 与收益相关 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 89 分布自治式故障恢复系统 9,000,000.00 9,000,000.00 与资产相关 变电站自动化系统研发及产业化 2,500,000.00 2,500,000.00 与资产相关 智能道路交通管理系统 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 基于国产基础软件的网省级智能电网客 户关系管理系统 750,000.00 750,000.00 与收益相关 合 计 23,483,555.85 14,500,000.00 6,248,629.64 31,734,926.21 28、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 项 目 年初数 本次变动增减 期末数 金额 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 金额 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 153,788 0.02 150 153,938 0.02 其中：境内法人持股 境内自然人持股 153,788 0.02 150 153,938 0.02 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 小计 153,788 0.02 150 153,938 0.02 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 978,009,407 99.98 -150 978,009,257 99.98 其中：国有法人持股 193,061,426 19.74 193,061,426 19.74 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 小计 978,009,407 99.98 -150 978,009,257 99.98 三、股份总数 978,163,195 100 978,163,195 100 29、资本公积 类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 93,123,029.86 93,123,029.86 其他资本公积 248,612,026.14 248,612,026.14 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 90 合 计 341,735,056.00 341,735,056.00 30、盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 6,377,508.59 1,256,123.05 7,633,631.64 其它 合 计 6,377,508.59 1,256,123.05 7,633,631.64 31、未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 70,461,590.12 调整 年初未分配利润合计数 调整后 年初未分配利润 70,461,590.12 加：本期归属于母公司所有者的净利润 36,484,904.05 减：提取法定盈余公积 1,256,123.05 10 期末未分配利润 105,690,371.12 （二）合并利润表项目注释 32、营业收入与成本 (1)营业收入与成本 项 目 本期金额 上期金额 收 入 成 本 收 入 成 本 1．主营业务 1,625,039,052.82 1,030,739,396.02 1,399,872,489.43 922,325,605.57 2．其他业务 40,254,915.00 15,703,512.48 37,853,934.00 14,202,672.77 合 计 1,665,293,967.82 1,046,442,908.50 1,437,726,423.43 936,528,278.34 (2)主营业务(分行业) 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 自动化行业 1,359,543,213.44 837,874,741.29 1,091,436,353.30 684,955,919.14 非自动化行业 265,495,839.38 192,864,654.73 308,436,136.13 237,369,686.43 合 计 1,625,039,052.82 1,030,739,396.02 1,399,872,489.43 922,325,605.57 (3)主营业务(按产品业务) 项 目 本期金额 上期金额 主营业务 收入 主营业务 成本 主营业务 毛利 主营业务 收入 主营业务 成本 主营业务 毛利 电力自动化系统 646,890,137.99 428,445,273.64 218,444,864.35 568,205,364.91 387,737,154.98 180,468,209.93 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 91 信息管理及电费计 量系统 712,653,075.45 409,429,467.65 303,223,607.80 523,230,988.39 297,218,764.16 226,012,224.23 电子设备及系统集 成 78,579,667.58 63,979,475.85 14,600,191.73 134,522,341.90 115,069,240.61 19,453,101.29 租赁 46,383,219.92 16,379,991.45 30,003,228.47 41,558,737.20 14,709,380.61 26,849,356.59 其他 140,532,951.88 112,505,187.43 28,027,764.45 132,355,057.03 107,591,065.21 24,763,991.82 合 计 1,625,039,052.82 1,030,739,396.02 594,299,656.80 1,399,872,489.43 922,325,605.57 477,546,883.86 (4)主营业务(分地区） 地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北方区 699,395,639.83 443,792,744.40 582,331,598.58 396,706,575.99 中西部地区 329,817,726.32 208,659,708.40 275,609,745.40 167,757,168.98 东南部地区 453,071,512.84 271,871,579.48 420,333,529.75 261,419,309.92 国外 142,754,173.83 106,415,363.74 121,597,615.70 96,442,550.68 合 计 1,625,039,052.82 1,030,739,396.02 1,399,872,489.43 922,325,605.57 (5)前五名客户销售 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 1 84,645,965.98 5.08 2 51,113,837.62 3.07 3 41,003,394.60 2.46 4 39,305,350.17 2.36 5 38,850,694.53 2.33 合 计 254,919,242.90 15.30 33、营业税金及附加 项 目 本期金额 上期金额 计缴标准 营业税 4,307,150.74 8,201,804.96 按应税劳务、租赁的 5%计缴 城建税 7,951,653.05 5,901,195.78 按应纳流转税额的 7%计缴 教育费附加 3,407,422.07 2,530,369.86 按应纳流转税额的 3%计缴 地方教育费附加 2,271,239.81 1,682,039.71 按应纳流转税额的 2%计缴 水利建设基金 1,093,554.10 805,844.84 按应纳流转税额的 1%计缴 合 计 19,031,019.77 19,121,255.15 34、销售费用 项目名称 本期金额 上期金额 折旧费 712,325.92 611,178.20 广告宣传费 1,305,522.33 2,185,862.37 业务招待费 8,783,145.51 8,357,916.28 邮电费 1,375,201.29 1,393,083.15 职工薪酬 35,425,469.46 31,666,030.18 差旅费 74,811,576.09 72,009,375.33 办公费 6,952,284.51 5,684,224.23 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 92 会务费 3,998,975.48 5,677,362.15 营销费用 58,192,145.18 43,260,163.11 运输费 12,960,567.49 10,199,992.79 中标费 13,456,539.57 12,668,098.20 修理费 1,189,543.98 760,048.42 产品质量保证金 8,011,600.00 其他 18,329,245.40 17,944,114.41 合 计 245,504,142.21 212,417,448.82 35、管理费用 项目名称 本期金额 上期金额 办公费 10,691,099.32 7,256,699.06 差旅费 18,036,544.67 11,506,263.48 职工薪酬 63,968,795.51 45,902,679.78 审计费 798,050.02 539,884.15 业务招待费 11,514,444.18 8,667,131.90 税金 6,022,434.47 5,787,311.96 技术开发费 115,142,514.03 94,525,369.77 其中：职工薪酬 97,233,132.26 84,686,500.94 折旧费 8,179,207.64 9,086,848.06 无形资产摊销 6,549,889.21 6,044,386.67 代理费 933,982.70 716,417.67 修理费 3,384,227.21 2,821,574.03 交通费 3,967,396.15 3,247,528.34 会议费 4,127,862.43 2,269,850.10 宣传费 1,722,964.52 492,267.76 水电费 1,764,243.17 1,308,924.07 检验检定费 675,764.57 1,008,744.20 董事会及证券费用 501,415.13 574,723.79 其他费用 24,580,878.14 24,203,277.23 合 计 282,561,713.07 225,959,882.02 36、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 5,654,257.67 1,767,762.24 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 93 减：利息收入 4,911,227.05 4,724,618.48 加：汇兑损益 2,784,532.66 504,440.15 加：手续费 2,238,750.14 3,283,021.13 加:其他 3,748.39 44,263.89 合 计 5,770,061.81 874,868.93 37、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 一、坏账损失 7,821,521.13 6,037,289.42 二、存货跌价损失 2,512,775.85 1,864,571.61 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 254,870.29 348,380.38 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 10,589,167.27 8,250,241.41 38、投资收益 (1)明细情况 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 1,307,665.13 -1,551,131.16 处置长期股权投资产生的投资收益 629,905.97 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有持有至到期投资期间取得的投资收益 6,498,434.32 6,152,376.88 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 处置金融资产或金融负债取得的投资收益 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 94 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 792,325.58 118,164.76 合 计 9,228,331.00 4,719,410.48 注：公司控股子公司北京东方天宏节能环保科技有限公司将其持有的中节环（北京）环境科技有限公 司注册资本的 33.75%出资额转让，转让价款为 1,350 万元，账面价值 12,870,094.03 元，取得投资收益 629,905.97 元。 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 本期未收到成本法核算的分红收益。 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的 原因 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 491,567.19 470,186.49 系期末按权益法核算调 整的投资收益 北京东方昊龙科技发展有限公司 -209,081.72 -366,232.02 系期末按权益法核算调 整的投资收益 中节环（北京）环境科技有限公司 1,025,179.66 -1,655,085.63 系转让前按权益法核算 调整的投资收益 合 计 1,307,665.13 -1,551,131.16 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 39、营业外收入 (1)构成 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益 的金额 1．非流动资产处置利得合计 2,010,563.51 4,279.80 2,010,563.51 其中：固定资产处置利得 2,010,563.51 4,279.80 2,010,563.51 无形资产处置利得 2、债务重组利得 3、非货币性资产交换利得 4、接受捐赠 5、政府补助 40,592,389.59 31,765,677.61 11,992,029.64 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 95 6、其他 1,301,824.06 713,408.26 1,301,824.06 合 计 43,904,777.16 32,483,365.67 15,304,417.21 (2)政府补助 项 目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 软件增值税退税 28,600,359.95 22,195,905.58 与收益相关 高压变频器 543,972.48 543,972.48 与资产相关 智能电网调度支撑平台 1,000,000.00 1,050,000.00 与收益相关 轨道交通综合监控系统 2,102,857.16 365,714.29 与收益相关 基于国产平台的调度自动化系统 1,200,000.00 300,000.00 与收益相关 光伏发电商用系统产业化项目 500,000.00 与收益相关 服务外包专项资金 1,151,800.00 300,000.00 与收益相关 DF1725IED 监控终端 300,000.00 与收益相关 2013 年新产品项目财政专项扶持 资金 830,000.00 520,500.00 与收益相关 DF5000 高压变频调速系统 500,000.00 与收益相关 2012 年公共建筑节能改造示范工 程补助资金 400,000.00 与收益相关 对获得 CMMI5 级认证软件企业资助 500,000.00 与收益相关 科学技术发展计划资金 400,000.00 与收益相关 2013 年度省服务外包发展扶持资 金 450,000.00 与收益相关 财政奖励资金 900,000.00 410,000.00 与收益相关 基于国产基础软件的网省级智能 电网客户关系管理系统 750,000.00 750,000.00 与收益相关 财政局及科技局专利补助奖励 220,800.00 552,100.00 与收益相关 扶持企业发展专项资金 640,000.00 772,632.26 与收益相关 财政补助科技三费资金 1,650,000.00 与收益相关 青海省经济委员会合同能源管理 中央财政奖励资金 763,000.00 与收益相关 经济和信息化专项资金 200,000.00 与收益相关 其他 502,600.00 491,853.00 与收益相关 合 计 40,592,389.59 31,765,677.61 （3）计入当期损益的政府补助列为经常性损益的特别说明 补助项目 本期列入经常性损益的金额 确认为经常性损益的依据 软件增值税退税 28,600,359.95 《财政部、国家税务总局关于软件 产品增值税政策的通知》 (财税 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 96 [2011]100 号) 合 计 28,600,359.95 40、营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益 的金额 1．非流动资产处置损失合计 189,376.53 39,738.16 189,376.53 其中：固定资产处置损失 189,376.53 39,738.16 189,376.53 无形资产处置损失 2、债务重组损失 24,184.39 24,184.39 3、非货币性资产交换损失 4、对外捐赠 453,312.68 453,312.68 5、因违反法律、行政法规而交付的罚 款、罚金、滞纳金 3,489.26 106,258.37 3,489.26 6、其他 2,220,042.79 1,672,117.59 2,220,042.79 合 计 2,890,405.65 1,818,114.12 2,890,405.65 41、所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 23,806,649.57 11,215,196.63 递延所得税调整 -8,068,110.28 -939,203.33 其他 合 计 15,738,539.29 10,275,993.30 42、每股收益计算过程 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报 告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起 至报告期期末的累计月数。 公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加 权平均数，并据以计算稀释每股收益。 在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式 计算： 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 97 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加 的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润， 并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益 时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释 每股收益达到最小值。 本期归属于普通股股东的净利润 36,484,904.05 元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润 20,341,418.75 元，发行在外的普通股加权平均数 978,163,195 股。 本期归属于普通股股东的净利润的基本每股收益=36,484,904.05 /978,163,195=0.0373 元/每股。 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 的 基 本 每 股 收 益 = 20,341,418.75/978,163,195=0.0208 元/每股。 43、其他综合收益 项 目 本期发生额 上期发生额 外币报表折算差额 -255,671.84 -287,994.90 合 计 -255,671.84 -287,994.90 （三）合并现金流量表项目注释 44、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 银行利息 4,911,227.05 4,724,618.48 收回的保证金 14,014,500.60 政府拨款及补贴 20,243,400.00 25,678,684.52 其他 768,594.55 897,749.95 合 计 39,937,722.20 31,301,052.95 45、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 支付的各种保证金 10,926,000.14 31,949,939.87 支付的往来结算款项 15,812,489.40 10,673,084.05 支付的差旅费 97,532,287.14 81,238,006.62 支付的业务招待费 20,176,973.21 17,172,896.93 支付的办公费 18,303,779.76 16,522,545.74 支付的运输及车辆费 19,360,886.36 19,946,195.85 支付的会议费 7,924,854.03 9,478,781.86 支付的营销费用 92,854,857.48 71,447,519.59 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 98 项 目 本期金额 上期金额 其他 34,697,067.13 28,665,436.87 合 计 317,589,194.65 287,094,407.38 46、合并现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 89,899,118.41 59,683,117.49 加：资产减值准备 10,589,167.27 8,250,241.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,688,416.71 24,771,309.11 无形资产摊销 8,115,747.03 6,853,310.32 长期待摊费用摊销 2,528,738.77 815,406.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -1,821,186.98 35,458.36 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 6,059,974.37 1,767,762.24 投资损失（收益以“－”号填列） -9,228,331.00 -4,719,410.48 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,068,110.28 -939,203.33 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -133,333,213.27 -135,470,179.52 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -27,758,737.12 -249,692,914.70 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 156,656,794.28 278,136,271.60 其他 经营活动产生的现金流量净额 119,328,378.19 -10,508,831.00 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 388,002,607.26 312,776,253.08 减：现金的期初余额 312,776,253.08 316,055,611.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 75,226,354.18 -3,279,358.06 47、现金和现金等价物 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 388,002,607.26 312,776,253.08 其中：库存现金 87,403.45 11,917.17 可随时用于支付的银行存款 342,938,037.53 291,651,102.12 可随时用于支付的其他货币资金 44,977,166.28 21,113,233.79 二、现金等价物 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 99 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 388,002,607.26 312,776,253.08 九、关联方关系及其交易 1、本企业的母公司情况 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 对本企业的持股 比例 表决权 比例 组织机构 代码 东方电子集团有限公司 烟台 制造、服务 10,000 万元 19.74% 19.74% 265623203 2、本企业的子公司情况 子公司名称 注册 地 业务性质 注册资本 本企业合计享 有的表决权比 例 组织机构 代码 年初数 期末数 北京东方京海电子科技有限公司 北京 电子电力设备 25,000,000.00 25,000,000.00 100.00% 700241497 烟台东方电子科技发展有限公司 烟台 自动化系统、计算机信息系 统集成等 100,000,000.00 100,000,000.00 90.00% 779743771 龙口东立电线电缆有限公司 烟台 生产销售电线电缆及相关产 品 美元 300 万元 美元 300 万元 75.00% 613433239 南京世纪东方电子有限公司 南京 电子自动化系统 10,000,000.00 10,000,000.00 56.58% 726094528 烟台东方威智电子科技有限公司 烟台 通讯设备工业控制系统 美元 82.789 万元 美元 82.789 万元 51.00% 757461175 烟台东方华瑞电气有限公司 烟台 销售电子及通信设备 8,000,000.00 8,000,000.00 51.00% 77316711X 烟台东方纵横电子有限责任公司 烟台 系统集成及电子产品购销 6,000,000.00 15,000,000.00 40.00% 751775798 烟台海颐软件股份有限公司 烟台 计算机软件产品的开发、销 售及系统集成 30,000,000.00 30,000,000.00 33.60% 750888838 烟台东方威思顿电气有限公司 烟台 电力计量系统等 50,050,000.00 50,050,000.00 30.00% 746560186 北京东方天宏节能环保科技有限公司 北京 节能环保技术开发、咨询、 服务 50,000,000.00 50,000,000.00 65.00% 56208118 广州东方电科自动化有限公司 广州 电子产品的开发销售 6,000,000.00 6,000,000.00 51.00% 578048596 烟台东方科技环保节能有限公司 烟台 节能产品研发生产销售 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00% 583085869 东方电子印度有限公司 印度 母公司产品营销 美元 51.3 万元 美元 51.3 万元 100.00% 龙口东立经贸有限公司 烟台 自营代理进出口 1,000,000.00 广州海颐软件有限公司 广州 软件产品的开发、销售 20,000,000.00 100.00% 07652713 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单位 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 一、合营企业 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 有限公司 天津 杨恒坤 软件、光电一体 化技术开发 500 万元 北京东方昊龙科技发展有限公司 有限公司 北京 杨恒坤 产品研发销售 600 万元 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 100 中节环（北京）环境科技有限公司 有限公司 北京 严峰 技术开发服务 4,000 万元 续表 被投资单位 本企业持股比例(%) 表决权比例 (%) 关联关系 组织机构 代码 一、合营企业 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 30 30 控股公司董事长兼任董事长的公司 749105189 北京东方昊龙科技发展有限公司 35 35 控股公司董事长兼任董事长的公司 587693335 中节环（北京）环境科技有限公司 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 烟台东方电子玉麟电气有限公司 母公司的子公司 613422601 烟台东方海华电子发展有限公司 母公司的子公司 750887480 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 母公司的子公司 681717102 5、关联方交易 (1)采购商品、接受劳务情况表 关联方 关联交易内 容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 东方电子集团有限公司 采购商品 市场价 1,069,108.50 0.16 213,952.13 0.03 烟台东方电子玉麟电气有限公司 采购商品 市场价 114,051.28 0.02 4,037,964.10 0.55 烟台东方海华电子发展有限公司 采购商品 市场价 136,599.17 0.02 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 采购商品 市场价 8,990,926.59 1.38 6,893,368.15 0.94 东方电子集团有限公司 接受劳务 协议价 276,252.02 0.29 32,627.00 0.04 烟台东方电子玉麟电气有限公司 接受劳务 协议价 60,284.90 0.06 烟台东方海华电子发展有限公司 接受劳务 协议价 7,471,550.91 7.77 3,273,068.63 1.83 (2)出售商品、提供劳务情况表 关联方 关联交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 东方电子集团有限公司 销售产品 市场价 2,853,932.47 3.63 69,532.04 0.05 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 101 烟台东方电子玉麟电气有限公司 销售产品 市场价 68,376.07 0.01 303,461.53 0.05 烟台东方海华电子发展有限公司 销售产品 市场价 306,719.67 0.05 2,679,413.00 0.45 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 销售产品 市场价 4,954.63 0.001 东方电子集团有限公司 提供劳务 协议价 12,376.00 0.01 烟台东方电子玉麟电气有限公司 提供劳务 协议价 1,962.26 0.001 5,200.00 0.005 烟台东方海华电子发展有限公司 提供劳务 协议价 2,297.44 0.002 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 提供劳务 协议价 65,184.75 0.05 (3)关联租赁情况 公司出租情况表 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起 始日 租赁终 止日 租赁收益 定价依据 本报告期确认 的租赁收入 东方电子股份有限公司 东方电子集团有限公司 租赁房屋 协议价 70,712.74 东方电子股份有限公司 烟台东方海华电子发展有限公司 租赁房屋 协议价 151,313.01 东方电子股份有限公司 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 租赁房屋 协议价 255,694.70 （4）转让资产 关联方 关联交易 类型 关联交易 定价原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的 比例（%） 金额 占同类交易金额的比 例（%） 东方电子集团有限公司 股权转让 协议价 8,775,000.00 100.00 公司控股子公司北京东方天宏节能环保科技有限公司将其持有的中节环（北京）环境科技有限公司注 册资本的 21.94%出资额转让给东方电子集团有限公司，转让价款为 877.5 万元。 (5)关联方担保 ①本期东方电子集团有限公司为公司以下两笔借款合同提供担保： 2013 年 7 月 31 日自交通银行股份有限公司烟台分行借款人民币 1,000 万元整，到期日为 2014 年 1 月 31 日。本借款利率按贷款实际发放日半年期基准利率上浮百分之一计算执行。 2013 年 12 月 28 日自交通银行股份有限公司烟台分行借款人民币 2,800 万元整，到期日为 2014 年 6 月 28 日。本借款利率按贷款实际发放日半年期基准利率上浮百分之一计算执行。 ②东方电子集团有限公司为公司子公司烟台威思顿电气有限公司与兴业银行股份有限公司烟台分行 在保证额度有效期内办理的银行承兑汇票提供最高额度保证，保证额度有效期自 2013 年 10 月 9 日至 2014 年 3 月 27 日，保证的最高本金限额为人民币 3,000 万元整，截止 2013 年 12 月 31 日，由东方电子集团有 限公司提供担保的应付票据为 25,305,000.00 元。 ③公司为子公司烟台东方科技环保节能有限公司的中国工商银行股份有限公司烟台南大街支行最高 额借款 8,000 万元（贷款期限为 2012 年 9 月 6 日至 2017 年 9 月 18 日，年利率按国家有关标准执行）提 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 102 供全额担保。截止 2013 年 12 月 31 日该公司贷款余额为 51,953,025.74 元,其中一年内到期金额 13,805,490.20 元。 6、关联方应收应付款项 公司应收关联方款项 项 目 关联方 期末 年初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 东方电子集团有限公司 35,542.00 355.42 129,390.00 1,293.90 应收账款 烟台东方海华电子发展有限公司 1,987,890.00 581,784.50 1,887,890.00 271,816.90 应收账款 烟台东方电子玉麟电气有限公司 580,261.00 40,744.15 529,861.00 14,436.15 其他应收款 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 37,612.32 18,806.16 37,612.32 5,641.85 其他应收款 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 25,712.34 257.12 公司应付关联方款项 项 目 关联方 期末账面余额 年初账面余额 应付账款 东方电子集团有限公司 10,317.50 89,389.40 应付账款 烟台东方电子玉麟电气有限公司 373,936.51 1,360,695.01 应付账款 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 3,378,166.50 1,280,307.04 其他应付款 烟台东方海华电子发展有限公司 8,471,206.70 2,495,256.43 其他应付款 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 40,757.51 预收账款 东方电子集团有限公司 408,000.00 94,972.80 7、关键管理人员十四人报酬本年共计 319.22 万元,上年报酬共计 275.82 万元。 十、或有事项 1、公司为子公司烟台东方科技环保节能有限公司的中国工商银行股份有限公司烟台南大街支行最高 额借款 8,000 万元(贷款期限为 2012 年 9 月 6 日至 2017 年 9 月 18 日，年利率按国家有关标准执行)提供 全额担保。烟台东方科技环保节能有限公司截止 2013 年 12 月 31 日贷款余额为 51,953,025.74 元，其中 一年内到期金额 13,805,490.20 元。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债 无 3、截止 2013 年 12 月 31 日，公司子公司烟台东方威思顿电气有限公司为国家电网公司供应电能表及 用电信息采集设备的集中招标项目计提的产品质量保证金余额为 7,621,228.45 元。 4、截止 2013 年 12 月 31 日，公司无应披露而未披露的其他重大或有事项。 十一、承诺事项 截止 2013 年 12 月 31 日，公司无应披露而未披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 103 1、资产负债表日后公司利润分配方案 公司第七届十二次董事会会议形成的2013年度利润分配预案为：以2013年末公司总股本978,163,195 为基数，每 10 股分配现金 0.2 元（含税），剩余可供股东分配的利润结转下一年度。本年度资本公积金不 转增股本。该分配预案须提交股东大会审议。 2、除上述事项外，截止财务报告批准报出日，本公司无其他应披露而未披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 租赁 (1)经营租赁资产 经营租赁租出资产类别 期末余额 年初余额 1．房屋建筑物 199,560,007.49 206,281,215.76 2．土地使用权 26,356,541.85 26,395,806.40 合 计 225,916,549.34 232,677,022.16 (2)租赁期及租金 剩余租赁期 最低租赁收款额 1 年以内（含 1 年） 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 74,089,601.75 3 年以上 8,213,166.66 合 计 82,302,768.41 注：公司与杭州华三通信技术有限公司的房屋租赁合同，租赁期限为 2013 年 4 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日。 十四、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 (1)分类情况： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例 （%） 金 额 比例 （%） 金 额 比例 （%） 金 额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 组合一（账龄分析） 567,709,741.9 4 100.00 57,269,241.22 10.09 502,960,758.7 3 100.00 55,189,033.55 10.97 单项金额不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合 计 567,709,741.9 4 100.00 57,269,241.22 10.09 502,960,758.7 3 100.00 55,189,033.55 10.97 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 年初余额 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 104 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1 年以内 414,197,933.15 72.96 4,141,979.33 345,116,811.42 68.62 3,451,168.12 1—2 年 67,557,323.17 11.90 3,377,866.16 83,331,863.85 16.57 4,166,593.20 2—3 年 31,152,785.95 5.49 4,672,917.89 22,135,342.82 4.40 3,320,301.42 3—5 年 19,450,443.66 3.42 9,725,221.83 16,251,539.66 3.23 8,125,769.83 5 年以上 35,351,256.01 6.23 35,351,256.01 36,125,200.98 7.18 36,125,200.98 合 计 567,709,741.94 100.00 57,269,241.22 502,960,758.73 100.00 55,189,033.55 (2)本期转回或收回情况 应收账款内容 转回或收 回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回 金额 账龄较长的销售尾款 追收 账龄分析法 177,100.00 177,100.00 (3)本期实际核销的应收账款情况： 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 晋城市万力通电力设备有限公司 货款 194,512.00 无法收回 否 长城电器集团有限公司贵阳分公司 货款 76,800.00 无法收回 否 文登电子有限公司 货款 1,751,687.98 无法收回 否 合 计 2,022,999.98 (4) 截止 2013 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位单位款项： 单位名称 年末余额 年初余额 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 东方电子集团有限公司 35,542.00 355.42 124,740.00 1,247.40 (5)截止 2013 年 12 月 31 日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下： 客户名称 与本公司关系 期末余额 账 龄 占应收账款总 额的比例（%） 1 非关联方 65,541,836.20 1 年以内 11.54 2 非关联方 25,964,021.46 1 年以内 4.57 3 非关联方 21,030,800.00 1 年以内 3.70 4 非关联方 16,387,130.64 1 年以内 2.89 5 子公司 13,817,792.84 1 年以内 2.43 合 计 142,741,581.14 1 年以内 25.13 (6)截止 2013 年 12 月 31 日，应收关联方款项情况： 单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 105 东方电子集团有限公司 母公司 35,542.00 0.006 烟台东方海华电子发展有限公司 母公司的子公司 1,371,690.00 0.24 烟台东方科技环保节能有限公司 子公司 13,817,792.84 2.43 东方电子印度有限公司 子公司 2,821,939.51 0.49 广州东方电科自动化有限公司 子公司 1,584,412.62 0.28 合 计 19,631,376.97 3.45 2、其他应收款 (1)分类情况： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 组合一（账龄分析） 91,970,184.46 100.00 8,485,785.43 9.23 79,163,422.13 100.00 7,305,521.09 9.23 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 91,970,184.46 100.00 8,485,785.43 9.23 79,163,422.13 100.00 7,305,521.09 9.23 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1 年以内 74,175,614.64 80.65 741,756.15 64,904,136.40 81.99 649,041.36 1—2 年 7,603,159.76 8.27 380,157.99 4,624,529.10 5.84 231,226.46 2—3 年 1,963,133.28 2.13 294,470.00 3,548,447.06 4.48 532,267.06 3—5 年 2,317,751.00 2.52 1,158,875.51 386,646.73 0.49 193,323.37 5 年以上 5,910,525.78 6.43 5,910,525.78 5,699,662.84 7.2 5,699,662.84 合 计 91,970,184.46 100.00 8,485,785.43 79,163,422.13 100.00 7,305,521.09 (2)截止 2013 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位无欠款。 (3)本期无实际核销的其他应收款。 (4)截止 2013 年 12 月 31 日，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下： 客户名称 与本公司关系 期末余额 账 龄 占其他应收款总 额的比例（%） 1 非关联方 24,448,328.95 1 年以内 26.58 2 子公司 22,933,445.16 1 年以内 24.94 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 106 3 子公司 5,845,919.80 0-4 年内 6.36 4 非关联方 1,289,237.00 1 年以内 1.40 5 非关联方 999,720.00 1 年以内 1.09 合 计 55,516,650.91 60.37 (5)截止 2013 年 12 月 31 日，应收关联方款项情况: 单位名称 与本公司关系 期末余额 占其他应收款总额 的比例(%) 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 联营公司 37,612.32 0.04 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 母公司的子公司 25,712.34 0.03 烟台东方科技环保节能有限公司 子公司 22,933,445.16 24.94 南京世纪东方电子有限责任公司 子公司 5,845,919.80 6.36 广州东方电科自动化有限公司 子公司 11,953.99 0.01 合 计 28,854,643.61 31.38 3、长期股权投资 (1)被投资单位基本情况 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比 例 本企业在被投资单 位表决权比例 一、子公司 北京东方京海电子科技有限公司 北京 电子电力设备 100.00% 100.00% 烟台东方电子科技发展有限公司 烟台 自动化系统、计算机信息系统集成等 90.00% 90.00% 龙口东立电线电缆有限公司 烟台 生产销售电线电缆及相关产品 75.00% 75.00% 南京世纪东方电子有限公司 南京 电子自动化系统 56.58% 56.58% 烟台东方威智电子科技有限公司 烟台 通讯设备工业控制系统 51.00% 51.00% 烟台东方华瑞电气有限公司 烟台 销售电子及通信设备 51.00% 51.00% 烟台东方纵横电子有限责任公司 烟台 系统集成及电子产品购销 40.00% 40.00% 烟台海颐软件股份有限公司 烟台 计算机软件的开发、销售及系统集成 33.60% 33.60% 烟台东方威思顿电气有限公司 烟台 电力计量系统等 30.00% 30.00% 北京东方天宏节能环保科技有限公司 北京 节能环保技术开发、咨询、服务 65.00% 65.00% 广州东方电科自动化有限公司 广州 电子产品的开发、销售 51.00% 51.00% 烟台东方科技环保节能有限公司 烟台 节能产品研发、生产、销售 100.00% 100.00% 东方电子印度有限公司 印度 母公司产品市场营销 100.00% 100.00% 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 天津 软件，光电一体化技术开发 30.00% 30.00% 北京东方昊龙科技发展有限公司 北京 电子产品研发、商品销售 35.00% 35.00% 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 107 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比 例 本企业在被投资单 位表决权比例 三、其他企业 烟台外贸包装机械有限公司 烟台 包装材料 37.40% 37.40% 陕西银河网电科技有限公司 西安 电力系统自动化 18.00% 18.00% 深圳雅都图形软件有限公司 深圳 图形软件设计 5.26% 5.26% 烟台银行股份有限公司 烟台 金融业 0．5% 0．5% (2)长期股权投资的账面价值 被投资单位 年初账面价值 增减变动 期末账面价值 一、子公司 北京东方京海电子科技有限公司 23,210,925.27 23,210,925.27 烟台东方电子科技发展有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00 龙口东立电线电缆有限公司 25,148,381.48 25,148,381.48 南京世纪东方电子有限公司 5,658,000.00 5,658,000.00 烟台东方威智电子科技有限公司 3,057,896.76 3,057,896.76 烟台东方华瑞电气有限公司 4,080,000.00 4,080,000.00 烟台东方纵横电子有限责任公司 2,400,000.00 2,400,000.00 烟台海颐软件股份有限公司 10,080,000.00 10,080,000.00 烟台东方威思顿电气有限公司 10,563,000.00 10,563,000.00 北京东方天宏节能环保科技有限公司 32,500,000.00 32,500,000.00 广州东方电科自动化有限公司 3,060,000.00 3,060,000.00 烟台东方科技环保节能有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 东方电子印度有限公司 3,246,293.80 3,246,293.80 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 3,217,191.50 191,567.19 3,408,758.69 北京东方昊龙科技发展有限公司 333,767.98 -209,081.72 124,686.26 三、其他股权投资 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 108 烟台外贸包装机械有限公司 陕西银河网电科技有限公司 500,000.00 500,000.00 深圳雅都图形软件有限公司 4,420,000.00 4,420,000.00 烟台银行股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 301,475,456.79 -17,514.53 301,457,942.26 (3)按成本法核算 被投资单位 投资成本 年初余额 增加、减少 期末余额 减值准备 一、子公司 北京东方京海电子科技有限公司 23,210,925.27 23,210,925.27 23,210,925.27 烟台东方电子科技发展有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 龙口东立电线电缆有限公司 25,148,381.48 25,148,381.48 25,148,381.48 南京世纪东方电子有限公司 5,658,000.00 5,658,000.00 5,658,000.00 烟台东方威智电子科技有限公司 3,057,896.76 3,057,896.76 3,057,896.76 烟台东方华瑞电气有限公司 4,080,000.00 4,080,000.00 4,080,000.00 烟台东方纵横电子有限责任公司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 烟台海颐软件股份有限公司 10,080,000.00 10,080,000.00 10,080,000.00 烟台东方威思顿电气有限公司 10,563,000.00 10,563,000.00 10,563,000.00 北京东方天宏节能环保科技有限公司 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00 广州东方电科自动化有限公司 3,060,000.00 3,060,000.00 3,060,000.00 烟台东方科技环保节能有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 东方电子印度有限公司 3,246,293.80 3,246,293.80 3,246,293.80 二、其他股权投资 烟台外贸包装机械有限公司 3,272,827.12 3,272,827.12 3,272,827.12 3,272,827.12 陕西银河网电科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,000,000.00 深圳雅都图形软件有限公司 4,420,000.00 4,420,000.00 4,420,000.00 烟台银行股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 302,197,324.43 302,197,324.43 302,197,324.43 4,272,827.12 (4)权益法核算 被投资单位 投资成本 年初余额 增加、减少 期末余额 减值准备 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 1,500,000.00 3,217,191.50 191,567.19 3,408,758.69 北京东方昊龙科技发展有限公司 700,000.00 333,767.98 -209,081.72 124,686.26 (5)长期股权投资减值准备 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 109 被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 其他减少 烟台外贸包装机械有限公司 3,272,827.12 3,272,827.12 陕西银河网电科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 小 计 4,272,827.12 4,272,827.12 （6）本期收到天津东方凯发电气自动化技术有限公司现金红利 300,000.00 元。 4、营业收入与成本 (1)营业收入与成本 项 目 本期金额 上期金额 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务收入 677,077,500.60 447,006,184.65 615,156,200.01 409,247,608.86 其他业务收入 30,415,161.38 19,135,511.09 34,732,161.42 20,975,740.71 合 计 707,492,661.98 466,141,695.74 649,888,361.43 430,223,349.57 (2)主营业务（分行业） 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 自动化行业 586,726,383.88 395,486,122.01 528,277,845.06 357,866,886.92 非自动化行业 90,351,116.72 51,520,062.64 86,878,354.95 51,380,721.94 合 计 677,077,500.60 447,006,184.65 615,156,200.01 409,247,608.86 (3)主营业务(按产品业务) 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力自动化系统 586,726,383.88 395,486,122.01 528,277,845.06 357,866,886.92 租赁 49,635,628.75 16,706,211.57 43,697,752.40 12,613,782.69 其他 40,715,487.97 34,813,851.07 43,180,602.55 38,766,939.25 合 计 677,077,500.60 447,006,184.65 615,156,200.01 409,247,608.86 (4)主营业务(分地区） 地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北方区 357,887,053.72 248,755,568.23 336,063,939.99 231,778,489.50 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 110 中西部地区 191,000,449.88 122,733,809.88 140,407,021.32 80,649,037.65 东南部地区 87,529,561.46 51,213,723.48 109,522,444.46 73,889,326.24 国外 40,660,435.54 24,303,083.06 29,162,794.24 22,930,755.47 合 计 677,077,500.60 447,006,184.65 615,156,200.01 409,247,608.86 (5)前五名客户销售 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 1 41,003,394.60 5.80 2 38,964,437.01 5.51 3 27,748,308.80 3.92 4 21,422,222.22 3.03 5 18,423,372.65 2.60 合 计 147,561,735.28 20.86 5、投资收益 (1)投资收益明细 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 5,158,500.00 2,800,725.00 权益法核算的长期股权投资收益 282,485.47 103,954.47 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有持有至到期投资期间取得的投资收益 5,765,753.42 5,768,376.72 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 处置金融资产或金融负债取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 373,563.10 合 计 11,580,301.99 8,673,056.19 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 烟台东方威思顿电气有限公司 1,312,500.00 525,525.00 烟台东方华瑞电气有限公司 1,632,000.00 1,468,800.00 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 111 烟台海颐软件股份有限公司 1,008,000.00 806,400.00 烟台东方威智电子科技有限公司 306,000.00 烟台东方纵横电子有限责任公司 900,000.00 合 计 5,158,500.00 2,800,725.00 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 491,567.19 470,186.49 北京东方昊龙科技发展有限公司 -209,081.72 -366,232.02 合 计 282,485.47 103,954.47 6、现金流量表补充资料 补 充 资 料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,561,230.54 10,270,296.42 加：资产减值准备 6,160,594.89 4,096,544.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,198,120.58 17,969,578.48 无形资产摊销 5,802,565.20 4,869,122.34 长期待摊费用摊销 1,715,870.47 459,643.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 10,246.13 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,297,548.39 -83,955.13 投资损失（收益以“－”号填列） -11,580,301.99 -8,673,056.19 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -64,999,765.88 -30,133,540.01 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -69,935,714.82 -52,120,244.26 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 104,788,712.41 29,263,164.03 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 4,008,859.79 -24,072,200.33 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 112 补 充 资 料 本期金额 上期金额 现金的期末余额 159,954,826.41 119,037,473.77 减：现金的期初余额 119,037,473.77 107,831,328.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 40,917,352.64 11,206,145.29 十五、补充资料 1、本期非经常性损益明细表 项 目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 2,451,092.95 越权审批或无正式批准的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 11,992,029.64 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 7,290,759.90 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -24,184.39 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显示公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 113 项 目 本期金额 说明 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,375,020.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 20,334,677.43 所得税影响数 1,095,372.09 少数股东权益影响额（税后） 3,095,820.04 合 计 16,143,485.30 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.5793 0.0373 0.0373 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 1.4380 0.0208 0.0208 3、主要会计报表项目的异常情况及原因 (1)存货期末余额比年初余额增加 128,902,335.31 元，增幅 35.48％，主要系本年业务规模增长所致。 (2)其他流动资产期末余额比年初余额增加 3,500,000.00 元，增幅 53.85％，主要系理财产品增加所 致。 (3)持有至到期投资期末余额比年初余额增加 20,000,000.00 元，增幅 40.00%，主要为本期增加信托 投资所致。 (4)固定资产期末余额比年初余额增加 90,442,586.97 元，增幅 30.44%，主要系在建工程估转固定资 产所致。 (5)在建工程 期末余额比年初余额减少 53,847,117.25 元，减幅 75.11％，主要系在建工程估转固定资产所致。 (6)开发支出期末余额比年初余额增加 6,979,983.26 元，增幅 63.08％，主要系公司增加研发项目投 入所致。 (6)长期待摊费用期末余额比年初余额增加 2,890,597.44 元，增幅 38.22％，主要系 2013 年公司装 修改造费用增加所致。 (7)递延所得税资产期末余额比年初余额增加 8,068,110.28 元，增幅 46.02％，主要系对计提的职工 绩效奖金及预计负债计提递延所得税资产所致。 (8)应付票据期末余额比年初余额增加 30,454,648.63 元，增幅 81.71%，主要系公司本年业务规模扩 大，相应的生产采购增加所致。 (9)预收账款期末余额比年初余额增加 78,301,691.11 元，增幅 42.14%，主要系按合同收取的预收款 项增加所致。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 114 (10)应付职工薪酬期末余额比年初余额增加 37,623,619.5 元，增幅 207.24%，主要系计提的职工绩 效奖金增加所致。 (11)应交税费期末余额比年初余额减少 19,016,335.72 元,减幅 120.06%，主要系预缴纳增值税增加 所致。 (12)其他非流动负债期末余额比年初余额增加 8,251,370.36 元，增幅 35.14%，主要系本期收到的科 技资金增加所致。 (13)未分配利润期末余额比年初余额增加 35,228,781.00 元，增幅 50.00%，主要系本年实现利润所 致。 (14)财务费用本期比上期增加 4,895,192.88 元，增幅 559.53%，主要系贷款利息及汇兑损失增加所 致。 (15)投资收益本期比上期增加 4,508,920.52 元，增幅 95.54％,主要系长期投资取得收益及理财产品 收益增长所致。 (16) 营业外收入本期比上期增加 11,421,411.49 元，增幅 35.16％，主要系本期收到政府补助增加 及固定资产处置利得增加所致。 (17)营业外支出本期比上期增加 1,072,291.53 元，增幅 58.98%，主要系对外捐赠及固定资产处置损 失增加所致。 (18)所得税费用本期比上期增加 5,462,545.99 元，增幅 53.16%，主要系公司实现利润增加所致。 十六、财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会于 2014 年 3 月 26 日批准。 东方电子股份有限公司 2013 年度报告全文 115 第十一节 备查文件目录 一、董事长签名并盖章的年度报告正本； 二、载有董事长、财务负责人、主管会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、载有山东正源和信有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：丁振华 2014年3月26日