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朝华科技(集团)股份有限公司 2004 年年度报告全文 朝华科技（集团）股份有限公司 二 OO 五年四月二十七日 朝华集团 2004 年年度报告全文 第一章 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 2004 年年度报告已经本公司第六届董事会第九次会议审议通过，董事冯德荣先 生和独立董事曾康霖先生、罗祥仲先生因公未能出席，已授权委托其他董事代为行 使表决权。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 2 朝华集团 2004 年年度报告全文 目 录 第一章 重要提示及目录…………………………………………………………….2 第二章 公司基本情况简介………………………………………………………….4 第三章 会计数据和业务数据摘要………………………………………………….5 第四章 股本变动及股东情况………………………………………………………7 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………….10 第六章 公司治理结构……………………………………………………………..…14 第七章 股东大会情况简介……………………………………………………….…17 第八章 董事会报告……………………………………………………………….…18 第九章 监事会报告………………………………………………………………….41 第十章 重要事项…………………………………………………………………….44 第十一章 财务报告……………………………………………………………….…45 第十二章 备查文件目录……………………………………………………… ……119 3 朝华集团 2004 年年度报告全文 第二章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：朝华科技(集团)股份有限公司 公司法定英文名称：Zarva Technology (Group) CO., LTD 二、公司法定代表人：张良宾 三、公司董事会秘书：熊为民 公司证券事务代表：陈航 联系地址：重庆市高新区科园一路 200 号科技发展大厦 C 座 17 层 联系电话：（023）68886881-8006、8266 联系传真：（023）68602988 电子信箱：xiongweimin@ chenhang@ 四、公司注册地址：重庆市涪陵区江东群沱子街 31 号 邮政编码：408000 公司办公地址：重庆市高新区科园一路 200 号科技发展大厦 C 座 17 层 邮政编码：400039 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：zhengquan@ 五、公司选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：朝华科技(集团)股份有限公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：朝华集团 股票代码：000688 七、公司变更注册登记日期：2002 年 7 月 5 日； 地点：重庆市涪陵区江东群沱子街 31 号 公司法人营业执照注册号：5001021800280； 税务登记号：500102208551477 公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 办公地址：四川省成都市走马街锦城大厦 10 楼。 4 朝华集团 2004 年年度报告全文 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、主要财务数据和指标 单位：元 利润总额 -291,229,883.21 净利润 -275,960,135.25 扣除非经常性损益后的净利润 -276,899,537.05 主营业务利润 125,131,490.23 其他业务利润 6,595,917.46 营业利润 -269,228,057.60 投资收益 -22,831,774.92 补贴收入 24,800,090.11 营业外收支净额 -23,970,140.80 经营活动产生的现金流量净额 111,500,323.84 现金及现金等价物净增加额 -922,311,618.76 注：扣除的非经常性损益项目涉及金额合计 939,401.80 元 单位：元 项目 金额 减：资产转让收益 60,541.20 赔偿收入 250,372.65 滞纳金及罚款收入 172,882.60 其他营业外收入 172,629.07 政府补贴收入 24,800,090.11 收取的非金融企业资金占用费 109,452.49 加：固定资产减值准备 1,871,208.69 无形资产减值准备 7,871,514.83 在建工程减值准备 14,144,117.00 其他营业外支出 739,725.80 二、主要会计数据和财务指标 单位：元 2002 年 项 目 2004 年 2003 年 调整后 调整前 主营业务收入（元） 1,823,614,749.88 1,506,369,073.80 1,045,005,536.60 1,045,005,536.60 净利润（元） -275,960,135.25 10,054,467.95 15,211,428.82 16,374,190.18 总资产（元） 2,583,959,604.45 2,882,044,414.93 2,207,810,339.39 2,207,810,339.39 股东权益（不含少数股东权 益）（元） 703,507,441.59 993,641,302.86 965,021,724.23 982,203,914.73 每股收益（元）（摊薄） -0.7925 0.0289 0.044 0.047 每股收益（元）（加权） -0.7925 0.0289 0.044 0.047 5 朝华集团 2004 年年度报告全文 扣除非经常性损益后的每股 收益（元）（摊薄） -0.7952 -0.1676 -0.089 -0.086 扣除非经常性损益后的每股 收益（元）（加权） -0.7952 -0.1676 -0.089 -0.086 每股净资产（元/股） 2.020 2.804 2.771 2.821 调整后的每股净资产（元/股） 2.011 2.780 2.767 2.820 每股经营活动产生的现金流 量净额(元) 0.32 -2.649 0.005 0.01 净资产收益率（%）（摊薄） -39.23 1.03 1.576 1.67 净资产收益率（%）（加权） -32.85 1.04 0.794 1.68 三、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》 要求，公司按全面摊薄法和加权平均法的净资产收益率及每股收益 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.79 14.92 0.3594 0.3594 营业利润 -38.27 -32.11 -0.7732 -0.7732 净利润 -39.23 -32.91 -0.7925 -0.7925 扣除非经常性 损益后的净利润 -39.36 -33.02 -0.7952 -0.7952 四、股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 348,210,999 552,242,313.79 40,294,048.27 13,048,943.22 35,711,751.30 976,459,112.36 本期增加 0 3,008,464.48 0 0 0 0 本期减少 0 0 0 0 275,960,135.25 272,951,670.77 期末数 348,210,999 555,250,778.27 40,294,048.27 13,048,943.22 -240,248,383.95 703,507,441.59 变动原因： 1、由于公司 2004 年亏损，未提取盈余公积和法定公益金； 2、未分配利润和股东权益均大辐减少，主要是由于公司 2004 年巨额亏损所致。 6 朝华集团 2004 年年度报告全文 第四章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股本变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 本次变动前 配股 送股 公积金转 股 小计 一、未上市流通股份 募集法人股份 149,314,299 149,314,299 未上市流通股合计 149,314,299 149,314,299 二、已上市流通股份 人民币普通股 198,896,700 198,896,700 已上市流通股份合计 198,896,700 198,896,700 三、股份总数 348,210,999 348,210,999 (二)截止报告期末的前三年股票发行与上市情况 经中国证监会以“ 证监公司字（2000）243 号文” 核准公司以 1999 年 12 月 31 日的总股本 198,758,555 股为基数,向全体股东 10 配 3 股,共配售 30,177,014 股(其中法人股全部放弃)，配股价为每股 16 元。配股方案于 2001 年 2 月 6 日-2 月 19 日实施，配股获配可流通股份于 2001 年 3 月 7 日在深圳证券交易所上市交 易。 经本公司 2000 年度股东大会审议通过 2000 年度利润分配、公积金转增股本 方案为：以 2000 年 12 月 31 日的总股份 198,758,555 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 4 股，派现金 1.00 元（含税）；用资本公积金转增股本，每 10 股转增 2 股。以现有总股份 228,935,569 股为基数 ，向全体股东每 10 股送红股 3.473 股， 派现金 0.869 元（含税）；用资本公积金转增股本，每 10 股转增 1.737 股。送股 和转增股本可流通股份于 2001 年 6 月 8 日上市。 二、股东情况 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数 61,022 户。 2、公司前 10 名股东持股情况（2004 年 12 月 31 日在册） 序号 股东名称 持股数(股) 持股比例(%) 股份类别 质押冻结(股) 1 四川立信投资有限责任公司 74,469,979 21.386 募集法人股 74,450,000 2 深圳市正东大实业有限公司 30,442,400 8.743 募集法人股 30,440,000 3 浙江天声科技有限公司 21,880,000 6.284 募集法人股 0 7 朝华集团 2004 年年度报告全文 4 重庆市涪陵金昌经贸公司 17,521,920 5.032 募集法人股 17,520,000 5 上海可欣贸易有限公司 5,000,000 1.436 募集法人股 0 6 北京华星世纪房地产开发有 限公司 1,182,550 0.340 社会公众股 7 中国工商银行-融通深证 100 指数证券投资基金 656,249 0.188 社会公众股 8 莫海娟 603,106 0.173 社会公众股 9 北京首润集团有限公司 500,000 0.144 社会公众股 10 汪齐信 395,800 0.114 社会公众股 注：前五名股东为社会法人股股东，其中：四川立信投资有限责任公司为重庆 市涪陵金昌经贸公司的控股股东；四川立信投资有限责任公司董事长与深圳市正东 大实业有限公司董事长为关联自然人；上海可欣贸易有限公司控股股东为本公司高 级管理人员。 3、控股股东的具体情况 公司控股股东为四川立信投资有限责任公司。 法定代表人：张良宾 注册资本：人民币 18,000 万元(壹亿捌仟万元) 成立日期：1995 年 6 月 23 日 经营范围：开展投资、资产经营方面资询；项目投资；销售计算机、化工原料、 建筑材料、金属材料(不含贵稀金属)、五金、交电、普通机械、针纺织品、百货、日 用杂品、电器机械及器材、汽车零部件、农副产品(不含棉花、蚕茧、烟叶、粮油等)。 报告期内公司控股股东无变更。 关联自然人 80% 90% 95% 8.74% 21.38% 5.03% 张良宾 张斌 深圳正东大实业有限公司 四川立信投资有限责任公司 重庆市涪陵金昌经贸公司 朝华科技（集团）股份有限公司 8 朝华集团 2004 年年度报告全文 4、公司前 10 名流通股股东情况 序号 股东名称 持股数量 持股种类 股东之间 关联关系 1 北京华星世纪房地产开发有限公司 1,182,550 A 2 中国工商银行-融通深证 100 指数证 券投资基金 656,249 A 3 莫海娟 603,106 A 4 北京首润集团有限公司 500,000 A 5 汪齐信 395,800 A 6 金华市金信置业发展有限公司 390,375 A 7 马泽琪 370,000 A 8 贺成智 354,900 A 9 梁敏华 332,500 A 10 李邦业 321,000 A 未知前 10 名流通 股股东是否存在 关联关系 9 朝华集团 2004 年年度报告全文 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 (一)基本情况 姓 名 性别 职 务 年 龄 任期起止日期 年初 持股数 年末 持股数 在股东单位所任职务 张良宾 男 董事长 42 2004.6---2007.6 0 0 立信公司董事长 李众江 男 副董事长、副总 经理 41 2004.6---2007.6 34,167 34,167 祝剑秋 男 董事、总经理 43 2004.6---2007.6 0 0 张 斌 男 董事 37 2004.6---2007.6 0 0 冯德荣 男 董事 57 2004.6---2007.6 0 0 立信公司副总裁 郝江波 男 董事 45 2004.6---2007.6 0 0 立信公司代总裁 曾康霖 男 独立董事 67 2004.6---2007.6 0 0 罗祥仲 男 独立董事 50 2004.6---2007.6 0 0 张 放 男 独立董事 45 2004.6---2007.6 0 0 郭伯中 男 监事会主席 33 2004.6---2007.6 760 760 晏小冬 男 监事 34 2004.6---2007.6 0 0 金昌公司总经理 黄 艺 女 监事 35 2004.6---2007.6 0 0 立信公司人力资源部总监 刘伦强 男 财务总监 35 2004.6---2007.6 0 0 黄 星 女 董事会秘书 32 2004.6---2007.6 0 0 （二）工作经历： 张良宾，男，1980 年至 1992 涪陵市工商银行工作，1992 年起，先后从事过商 贸、证券、房地产等工作。1995 年 12 月至今，任四川立信投资有限责任公司董事长， 2002 年 7 月至今，任朝华科技（集团）股份有限公司董事长，兼任四川西昌电力股 份有限公司董事。 李众江，男，1986年7月至1993年7月任成都中医学院教师，1993年7月至1996年 9月任四川立信投资有限责任公司董事长兼总经理，1999年12月至2002年4月任乐捷 网络应用服务有限公司董事长，2002年4月至今任朝华科技（集团）股份有限公司董 10 朝华集团 2004 年年度报告全文 事、朝华科技园负责人，2004年6月至今任朝华科技（集团）股份有限公司副董事长、 副总经理，兼任四川西昌电力股份有限公司董事。 祝剑秋，男，1985年毕业于东北工学院自动控制工业自动化专业，1984年至1992 年在国家冶金工业部冶金报社工作，1992年后在北大方正集团工作，历任上海方正 延中科技集团股份有限公司董事、副董事长、总裁。1996年获评北京大学副研究员。 现任朝华科技（集团）股份有限公司董事、总裁，四川西昌电力股份有限公司董事。 张斌，男，曾在涪陵粮油储备贸易公司及深圳等地从事经济工作。曾任涪陵立 信实业公司董事长，涪陵建筑陶瓷股份有限公司董事，现任四川西昌电力股份有限 公司董事长，深圳正东大实业有限公司董事长，朝华科技（集团）股份有限公司董 事。 郝江波，男，曾任中国农业银行四川省彭水县支行副行长、四川省黔江地区中 心支行资金计划科科长。现任四川省立信投资有限责任公司代总裁、朝华科技(集团) 股份有限公司董事、四川西昌电力股份有限公司董事。 冯德荣，男，曾任职于涪陵地区工商银行人事科副科长、涪陵大和城市信用社 董事、副经理，现任四川立信投资有限责任公司副总裁，朝华科技(集团)股份有限 公司董事，四川西昌电力股份有限公司董事。 曾康霖，男，1960 毕业于四川财经大学(现西南财经大学)财政与信贷专业，1960 年至今留校任教，1987 年获评教授职称，先后担任金融系主任、金融研究所所长、 博士生导师等职，在湘财证券有限责任公司担任过独立董事，现任中国金融研究中 心名誉副主任、朝华科技（集团）股份有限公司独立董事。 罗祥仲，男，1984 年 11 月至 1991 年 1 月在原涪陵市财政局从事企业管理工作， 其间，参加涪陵电视广播大学财会专业的学习，获大专文凭；1995 年 6 月至 2002 年 4 月在四川省信托投资公司涪陵办事处从事金融管理工作，担任副总经理；2002 年 5 月至今，任重庆市商业银行涪陵支行副行长，朝华科技（集团）股份有限公司独立 董事。罗祥仲同志于 1988 年 12 月取得会计师职称，于 1994 年 12 月取得注册会计 师资格。 张放，男，1978 年至 1994 年在涪陵地区人民银行工作，先后担任信贷员，计划 资金科副科长、科长等职。1994 年至 1997 年在西南财经大学金融系学习，获本科文 凭，1997 年至 1999 年在西南财经大学研究生部学习。1994 年至 2002 年历任招商银 行成都分行计划资金部副总经理、总经理、个人银行部总经理、公司银行部总经理。 11 朝华集团 2004 年年度报告全文 现任招商银行正府街支行行长，朝华科技（集团）股份有限公司独立董事。 郭伯中，男，曾任涪陵建筑陶瓷股份有限公司技术员、办公室主任、项目办主 任，重庆朝华科技股份有限公司办公室主任兼发展部部长，现任朝华科技(集团)股份 有限公司监事，重庆朝华晶化石有限公司副总经理。 晏小冬，男，曾任重庆朝华科技股份有限公司董事，现任朝华科技(集团)股份有 限公司监事，重庆市涪陵金昌经贸公司总经理。 黄艺，女，曾就职于四川省电力设计院，曾任四川立信投资有限责任公司办公 室主任、人力资源部总监、审监部总监。现任朝华科技(集团)股份有限公司监事，四 川立信投资有限责任公司人力资源部总监。 刘伦强，男，历任涪陵建筑陶瓷股份有限公司财务部部长，重庆朝华科技股份 有限公司财务部部长、财务总监，朝华科技(集团)股份有限公司财务总监。 黄星，女，1996年毕业于重庆工商大学财务会计学院，1996年7年至2001年12 月就职于重庆天健会计师事务所，曾担任资产评估部项目经理、所长秘书，2002年1 月至今担任朝华科技（集团）股份有限公司办公室主任，负责公司行政和人力资源 管理等工作，2003年5月至今任朝华科技（集团）股份有限公司董事会秘书。 (三)年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 公司建立了完善的薪资体系和奖励办法、对董事、监事、高级管理人员实行年 薪制和绩效考核制度相结合的薪酬管理办法，根据公司的经营效益和盈利水平，以 及各人在公司中所承担的责任风险和所做贡献等因素，核定其薪酬。 2、公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 2,600,216 元。金额最高 的前三名董事的报酬总额为 1,954,284 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 1,954,284 元，其中在 20 万元以上年度报酬数额区间，领取报酬的有 3 人；在 20 万元至 10 万元年度报酬数额区间内，领取报酬的有 3 人；在 10 万元至 5 万元年 度报酬数额区间内，领取报酬的有 2 人。独立董事每人每年薪酬 4 万元(含税)。 3、未在公司领取报酬的董事、监事名单 职务 姓名 在其他单位领取报酬情况 董事 冯德荣 在四川立信投资有限责任公司领取报酬 董事 郝江波 在四川立信投资有限责任公司领取报酬 独立董事 曾康霖 在西南财经大学领取报酬 12 朝华集团 2004 年年度报告全文 独立董事 罗祥仲 在重庆市商业银行涪陵支行领取报酬 独立董事 张 放 在招商银行成都正府街支行领取报酬 监事 晏小冬 在重庆市涪陵金昌经贸有限公司领取报酬 监事 黄 艺 在四川立信投资有限责任公司领取报酬 (三)报告期内，公司聘任和解聘高管人员情况。 1、2004 年 4 月 14 日，经公司第五届董事会第三十二次会议决议，公司董事会 进行换届选举，提名张良宾先生、祝剑秋先生、张斌先生、李众江先生、郝江波先 生、冯德荣先生为董事候选人，提名曾康霖先生、罗祥仲先生、张放先生为独立董 事候选人。此决议公告于 2004 年 4 月 27 日刊登在的《中国证券报》和《证券时报》 上。 2、2004 年 4 月 14 日，经公司第四届监事会第十一次会议决议，公司监事会进 行换届选举，提名郭伯中先生、晏小冬先生、黄艺女士为监事候选人。此决议公告 于 2004 年 4 月 27 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2004 年 6 月 11 日，经公司 2003 年度股东大会决议，分别选举产生了公司第 六届董事会和第五届监事会。会议选举张良宾先生、祝剑秋先生、张斌先生、李众 江先生、郝江波先生、冯德荣先生为董事，曾康霖先生、罗祥仲先生、张放先生为 独立董事，原董事李国杰先生、谭启先生、独立董事周红民先生因换届离任。选举 郭伯中先生、晏小冬先生、黄艺女士为监事，原监事瞿松先生、万利杰先生因换届 离任。此决议公告于 2004 年 6 月 12 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 4、2004 年 6 月 11 日，经公司第六届董事会第一次会议决议，选举张良宾先生 为董事长、李众江先生为副董事长，聘任祝剑秋先生为总裁、李众江为副总经理、 黄星女士为董事会秘书、刘伦强先生为财务总监。此决议公告于 2004 年 6 月 12 日 刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 5、2004 年 6 月 11 日，经公司第五届监事会第一次会议决议，选举郭伯中先生 为公司监事会主席。 二、公司员工情况简介 截止 2004 年 12 月 31 日，股份公司员工有 1,437 名。其中，生产人员 432 名， 占公司总人数 30%，销售人员 495 名，占公司总人数 34%，技术人员 330 名，占公 司总人数 23%；财务人员 81 名，占公司总人数 6%；行政人员 99 名，占公司总人数 7%。公司员工中硕士以上研究生 45 人、大学本科 421 人、大专 523 人、中专 128 人，占公司总人数 77 %。公司无退休人员。 13 朝华集团 2004 年年度报告全文 第六章 公司治理结构 一、公司治理结构状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《深圳证券交易 所股票上市规则》及有关法律法规的规定，逐步完善公司法人治理结构，加强公司 规范化运作，认真履行信息披露义务，积极维护股东权益。公司按照中国证监会颁 布的《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等文件的 规定，结合公司实际情况，修改了《公司章程》的部分条款，提高了公司规范化运 作水平；制定了《投资者关系管理制度》，加强了公司与投资者之间的信息交流，增 进公司与投资者的了解和信任。 本公司在 2004 年 6 月 11 日召开的 2003 年度股东大会上进行了新一届董事会换 届选举，按照《上市公司治理准则》的要求，成立了董事会下属专门委员会，各专 门委员会中的独立董事所占比例均符合规定。 报告期内，公司董事会根据重庆证监局下发的《关于建立重庆辖区上市公司风 险信息董事报告制度(试行)的通知》（渝证监发[2004] 107 号）要求，召开落实工作 会议，组织相关人员制定了《风险信息内部管理制度》，定期报送风险信息报告，使 公司高管切实履行勤勉尽责和规范运作的义务，更好地进行信息披露工作。 对照中国证监会发布的有关公司治理的规范性文件的规定和要求，公司董事会 认为公司目前的治理结构基本符合要求， 二、独立董事履行职责情况 本公司在 2004 年 6 月 11 日召开的 2003 年度股东大会上进行了新一届董事换届 选举，根据中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 要求，选举产生了三名独立董事，符合《指导意见》中“ 上市公司董事会成员应当 至少包括三分之一独立董事” 的要求，三名独立董事分别是曾康霖先生、罗祥仲先 生和张放先生。同时，经公司第六届董事会第一次会议决议，任命曾康霖先生为战 略决策委员会、提名委员会成员，任命罗祥仲先生为战略决策委员会、审计委员会 成员，任命张放先生为审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会成员。独立董 事的任命改善了公司董事会人员构成，提升了董事会的科学决策水平，强化了董事 会在维护股东特别是中小股东权益方面的作用。 14 朝华集团 2004 年年度报告全文 报告期内，公司独立董事出席了公司召开的股东大会和董事会，关注公司经营情 况、财务状况、法人治理结构情况，参与公司重大事项的决策，并按照《上市公司 治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等文件的规定对有关事项 发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，保证了公司董事会决策的公正性、 客观性和科学性。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 曾康霖 11 10 1 0 罗祥仲 11 10 0 1 张放 11 11 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事没有对公司股东大会和董事会议案及其他事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 （一）业务方面：公司具有独立完整的采购、生产、销售等配套的业务运作体系， 具有独立自主的进出口权，因此公司在业务方面完全独立于控股股东。公司与控股 股东及其下属企业不存在同业竞争。 （二）人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。 公司实行董事会领导下的总裁负责制，由董事会聘任或解聘公司高级管理人员，员 工实行聘任制，与公司签署劳动合同。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘 书等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬，未在股东单位兼任任何职务。控股 股东推荐的董事、监事通过合法程序任命，没有干预公司股东大会和董事会已经做 出的人事任免的情况。 （三）资产方面：公司拥有独立的法人地位，对公司财产享有独立的法人财产权。 同时本公司拥有独立的商标、商标使用权，独立的专利、专有技术，独立的土地使 用权、房屋产权，独立的特许经营权。公司的资产完全独立于控股股东。 （四）机构方面：公司具有完整独立的法人治理结构，公司的股东大会、董事会、 监事会及其他内部机构等均依法设立，独立运作。公司的生产经营和办公机构与控 股股东分开。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。公 司经营管理的独立性不受控股股东及其下属机构的任何影响。 15 朝华集团 2004 年年度报告全文 （五）财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，公司开设独立的银行开户，独立核算、独立纳税。控股股东不存在干 预公司财务、会计活动的情况。 四、公司激励机制的情况 公司建立健全以“ 正激励” 为主的激励制度，建立“ 利益趋同、风险共担、长期 激励、持续创新” 的现代企业经营机制。一方面，通过对下属企业的管理团队采取 绩效挂钩的考评机制，另一方面，继续积极稳妥地推进管理者期股计划，将股份收 益权授予骨干员工，分享公司每年的利润分红及未来的增值。 16 朝华集团 2004 年年度报告全文 第七章 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开股东大会一次。 一、会议召开情况 公司于 2004 年 5 月 12 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于召开 2003 年度股东大会的通知公告，于 2004 年 6 月 11 日在重庆市高新区科园一路 200 号科技发展大厦 C 座 17 层公司会议室召开了 2003 年度股东大会，参会股东及股东 代表 8 人，代表公司股份 149,383,393 股，占公司总股份的 42.90％。 二、会议审议通过了如下内容： （一）《公司 2003 年度报告》； （二）《公司 2003 年度董事会工作报告》； （三）《公司 2003 年度监事会工作报告》； （四）《公司 2003 年度总经理工作报告》； （五）《公司 2003 年度财务决算报告》； （六）《公司 2003 年度利润分配方案》； （七）《关于修改公司章程的议案》； （八）《关于董事会换届选举的议案》； （九）《关于监事会换届选举的议案》； （十）《关于确定董事长薪酬的议案》 （十一）《续聘四川君和会计师事务所为公司 2004 年度审计机构的议案》； （十二）《关于聘请重庆源伟律师事务所为公司常年法律顾问的议案》。 此次股东大会决议公告于 2004 年 6 月 12 日刊登在《中国证券报》和《证券时 报》上。 三、报告期内公司变更董事、监事情况 公司在 2004 年 5 月 12 日召开的 2003 年度股东大会上，分别选举产生了公司第 六届董事会和第五届监事会，会议选举张良宾先生、祝剑秋先生、张斌先生、李众 江先生、郝江波先生、冯德荣先生为董事，曾康霖先生、罗祥仲先生、张放先生为 独立董事，原董事李国杰先生、谭启先生、独立董事周红民先生因换届离任。选举 郭伯中先生、晏小冬先生、黄艺女士为监事，原监事瞿松先生、万利杰先生因换届 离任。 17 朝华集团 2004 年年度报告全文 第八章 董事会报告 一、经营层讨论与分析 2004 年，公司按照年初制定的目标计划稳步开展各项工作。受 IT 行业市场竞 争激烈和国家宏观调控的持续影响，银行压缩信贷规模，加上其他种种原因造成公 司流动资金紧张，订货困难，为缓解资金压力，公司在业务上采取了一系列措施， 加快存货和应收帐款的周转，控制业务规模。同时，公司在经营上抓发展，在结构 上抓改造，在体制上抓调整，内部管理日趋规范，法人治理结构逐渐完善。公司启 用了新的品牌标识，赋予朝华品牌“ 求是、求异，寻找另一种可能” 的新内涵。公 司的主营业务产品分销及专业解决方案、具有自主知识产权的软件产品、消费类数 码产品、数字娱乐业务、数字安全业务都得到长足发展。朝华数字娱乐公司、 朝华 软件公司、朝华新泰克公司顺利通过国家“ 双软” 认证。在信息产业部评选的“ 2004 年中国电子信息百强企业” 和“ 中国软件产业最大规模前 100 家企业” 中，朝华分 别排名第 71 名和第 13 名，还取得了“2004IT 电子政务百强”第五名，十大系统集成 商、十大分销商等优秀成绩。 （一）在产品分销和提供专业解决方案方面 2004 年，公司在技术积累、品牌认知和市场地位方面取得了进步。随着 PC、PC SERVER、外设产品、网络，存储，小型机等产品线的丰富，已经形成较完整的业务 布局。存储事业部采用 SAN-CLUB 的方式，整合产业上下游资源，在集成商领域内 加大影响。2004 年，公司与 Emulex 公司缔结战略联盟，成为其中国区唯一总代，与 Insession 公司签约成为其中国地区总代理，与 Fortinet 公司签约获得其中国区总分销 权。公司专业解决方案项目在全国的地区分布上逐渐趋于平衡；面向县市、地市级 中小城市的“三台合一”指挥中心建设方案已初步产品化；已初步建立起一支能力强、 作风硬的技术人员队伍。为适应新的业务方向，2004 年 10 月，公司与四川长虹电器 股份有限公司公司强强联手，共同投资设立“ 四川长虹朝华信息产品有限责任公司”， 全面接手分销和系统集成业务，充分发挥出长虹与朝华的实力和优势，形成覆盖全 国的销售和服务体系。 （二）在具有自主知识产权的软件产品方面 朝华软件致力于网络安全与应用软件领域的软件研究和推广，创新性地采用产品 区域买断经营的渠道模式，迅速地开拓了市场。2004 年，朝华.安博士防病毒软件通 18 朝华集团 2004 年年度报告全文 过“ 中国人民解放军信息安全认证测评中心” 评测，取得了“ 军用信息安全产品认证 证书” ；自有品牌的朝华易博士办公系统全新上市，充分满足了中小型用户既有成本 限制又需要标准化的高性能成熟产品的需求。朝华 CMS 协同管理软件和朝华易博士办 公系统软件获得了中国电子信息产业发展研究院评选的“ 协同管理软件金软件奖” 和 “ 办公软件金软件奖” 。 （三）在消费类数码产品方面 朝华数码产品在设计和服务方面充分贴近本土用户，快速反应市场需求，通过 各种形式的促销活动，极大的推进了ZARVA MP3数字音乐播放器的销售，全年销售 量超过了年初的最大预期，根据赛迪顾问公司调查排名，国内市场占有率名列第三 位，公司在整个供应链中的地位获得了比较好的提升，朝华成为了MP3市场的著名 品牌。朝华数码MP3产品荣获中国IT用户满意度评选“产品满意度第一”。 （四）在数字娱乐业务方面： 朝华数字娱乐在 2004 年引进日本世嘉公司经典游戏《梦幻之星在线》，全权负责 《PSOBB》在中国大陆地区的运营，包括从系统构建、维护到营销、客服等一体化的 在线运营及相关服务。此次合作对公司整体业务的推进起到了关键的作用，并且借助 世嘉的品牌，使朝华数字娱乐在游戏行业崭露头角。 (五)在数字安全业务方面 朝华新泰克公司经过重新整合包装定位，确定了打造新泰克系列安防产品的发 展目标。公司利用优质的品牌、优良的质量强化新泰克品牌的市场认知度，提高市 场占有率，公司承接了电子监控系统、通讯、机电控制、强电、弱电等各种项目， 销售额出现较大增长。 (六)朝华科技园区生产全面铺开 朝华科技园自 2001 年 12 月 28 日在重庆涪陵李渡动工以来，各项建设工作按既定 计划稳健推进，目前在该园区完成投资近 2 亿元。 ①2003 年 3 月，公司配股募集资金项目朝华晶化石生产线正式点火投产。晶化石 公司通过建立健全质量管理网络体系，提高产品的技术含量，打造出优质的产品品牌， 并顺利通过了重庆市新产品新技术鉴定。公司全面启动办公信息化系统，不断研发新 产品，全方位覆盖市场需求的各个领域，大力拓展销售市场，取得了较好的销售业绩。 ②集团下属朝华实业公司收购了北京北大正元科技有限公司部分股权，并与北京 北大正元公司合作投资兴建重庆正元香料项目，该项目目前工程总投资 1,000 万元， 19 朝华集团 2004 年年度报告全文 主导产品为桃醛和椰子醛，绝大多数出口到欧美等国家和地区，具有广阔的市场前景 与良好的经济效益。 尽管公司取得一系列的经营业绩，但同时应看到，2004 年也是朝华集团上市以来 经营形势最为严峻的一年,公司主要经济指标持续下滑，首次发生重大亏损。2004 年， 公司实现主营业务收入 18.24 亿元，比上年增加 21.06%，主营业务利润 12,513.15 万 元，比上年减少 21.80 %，净利润-27,596.01 万元，比上年减少 2,844.65%。 导致亏损的主要原因是：1、外部竞争环境日趋激烈，产品利润空间大大压缩，导 致出现“ 费用、应收帐款、存货不断升高，利润不断降低” 这种三高一低的现象；2、 2004 年度应收款项余额较大，公司采取了更加审慎的会计处理原则，期末在对大额应 收款项相关债务单位的实际财务状况、现金流量和相关信息进行综合分析的基础上， 对那些确认为收回困难的较大应收款项采用个别认定法，加大坏帐准备计提比例；3、 在对公司资产进行清理的工作中，对部分无使用价值或不需用的固定资产和无形资产 大额计提减值准备。 二、公司经营情况 (一)公司主营业务及经营状况 1、公司主营业务范围及公司总体经营情况 公司主要从事电子计算机及网络服务器、计算机信息系统集成、软件开发销售、 电子商务及网络应用服务；数码电子产品的研发、制造和销售；微晶玻璃板材、节 能灯及电子镇流器的制造、销售；数字广播电视服务等业务。 1、2004 年公司在不同行业、产品、地区的主营业务收入、营业利润构成情况如 下： (1)按行业(产品)分类 行业(产品) 主营业务收入 主营业务利润 销售成本 毛利率 IT 产品及服务 1,770,219,688.98 116,176,860.73 1,651,928,340.97 6.68 家用电器 19,141,813.23 204,044.68 18,911,465.18 1.20 装饰建材 34,243,828.93 8,750584.82 25,285,712.33 26.16 其他 9,418.74 - 5,580.33 - (2)按地区分类 20 地区 主营业务收入 主营业务利润 重庆市 134,988,928.54 19,916,660.05 上海市 1,650,307,032.36 102,189,120.29 深圳市 27,223,020.21 265,478.66 朝华集团 2004 年年度报告全文 宁波市 19,141,813.23 230,348.05 北京市 5,889,450.89 3,437,899.63 成都市 9,896,428.61 1,444,144.39 2、报告期内，公司积极与国内外商家展开合作，2004 年 8 月，日本世嘉公司正 式授权朝华数字娱乐公司全面代理《PSOBB》游戏，对公司整体业务的推进起到了关 键的作用，数字娱乐公司通过丰富门户网站中的产品和服务，创造新的商业机会， 争取创造更多的利润；9 月，四川长虹和本公司签署《战略合作协议》，开辟了一条 家电与信息产业共赢发展的新途径，目前新公司已注册成立，全面接手朝华科技的 分销和集成业务，各项经营活动正在逐步开展中。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、上海朝华科技有限责任公司，注册资本 20,400 万元，公司控股 79%，经营范 围为计算机软硬件及配件，电子产品，非专控通信设备的研发、销售。该公司总资 产 69,476.31 万元；2004 年营业收入 160,369.10 万元，净利润-4,622.94 万元。 2、四川新泰克投资有限责任公司，注册资本 6,000 万元，公司控股 55%，经营 范围为项目投资，网络信息系统的技术开发及咨询服务。该公司总资产 4,459.20 万 元；2005 年营业收入 989.64 万元，净利润为-1,000.93 万元。 3、乐捷网络应用服务有限公司，注册资本 6,000 万元，公司控股 85%，经营范 围为计算机网络技术咨询服务(不含国家专项规定的项目)，销售计算机硬件设备， 网络系统集成，计算机软件及软件的开发。该公司总资产 780.84 万元；2004 年营业 收入 74.33 万元，净利润-3,644.97 万元。 4、上海朝华软件应用服务有限公司，注册资本 4,000 万元，公司控股 100%，经 营范围为在计算机网络领域从事技术开发、销售软件等。该公司总资产 5,030.47 万 元，2004 年营业收入 4,577.25 万元，净利润-744.26 万元。 5、深圳新丸统宽带网络有限公司，注册资本 1,000 万元，公司控股 100%。经营 范围为宽带网络技术、数字电视技术的开发、网络投资、国内商业、物资供销业(不 含专营、专控、专卖商品)；经营进出口业务，该公司总资产 1,509.22 万元；2004 年营业收入 2,722.30 万元，净利润为-53.88 万元。 6、重庆朝华实业有限公司，注册资本 4 亿元人民币，本公司控股 90%。公司经 营范围为市政基础设施工程施工（凭资质许可证执业）；生态农业、新材料、新技术 开发与利用，化工、机械产品开发与销售等。该公司总资产 46,389.67 万元，2004 年营业收入 0 万元，净利润-1,085.83 万元。 21 朝华集团 2004 年年度报告全文 7、重庆朝华晶化石有限公司，注册资本 1 亿元，本公司控股 98%。公司经营范 围为晶化石研发、生产、销售，新材料、新技术开发与利用。该公司总资产 22,817.48 万元，2004 年营业收入 3418.37 万元，净利润-651.08 万元。 8、重庆朝华数码科技有限责任公司，注册资本 4,000 万元，本公司控股 100%。 朝华数码的经营范围为数码电子系列产品、智能家居控制系统产品及相关硬件、软 件的研发、生产、销售；销售与数码产品相关的配套产品。该公司总资产 7,904.07 万元，2004 年营业收入 9,820.43 万元，净利润-1,073.90 万元。 9、重庆朝华数字娱乐有限公司，注册资本 4,000 万元，本公司控股 100%。公司 经营范围为网络游戏产品的研发、销售计算机硬件及配件、软件、电子产品、通信 设备的研发、生产、销售。该公司总资产 6,371.25 万元，2004 年营业收入 0.23 万 元，净利润-1,425.24 万元。 10、朝华科技集团宁波照明电器有限责任公司，注册资本 2,200 万元，公司控 股 100%，经营范围为照明电器、家用电器的开发、制造、加工。该公司总资产 2,147.19 万元；2004 年营业收入 1,914.18 万元，净利润为-477.80 万元。 11、朝华科技集团重庆朝华经贸有限公司，注册资本 500 万元，本公司控股 100%， 经营范围为：销售计算机及配件、陶瓷制品、贴胶模具、泡沫塑料制品、纸箱包装 制品、微晶玻璃、节能产品、电子镇流器、普通机械、电器机械及器材、化工产品(不 含化学危险品)、农副产品(不含粮油)。该公司总资产 1,043.02 万元，2004 年营业 收入 362.69 万元，净利润-140.06 万元。 12、公司持股 27.13%的四川西昌电力股份有限公司：经营范围为生产、开发电 力产品及发、供、用设备，发电、供电、电力、电子设计、安装、调试、电力科技 开发、矿产品、金属材料，注册资本 16,500 万元。该公司总资产 168,302.05 万元， 2004 年西昌电力营业收入 22,860.91 万元，净利润 3,308.39 万元，本公司获得投资 收益 897.57 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 89.25%；公司前五名客户 销售额合计占公司销售总额的 22.45%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年，国内 IT 行业的竞争日益激烈，公司目前整体的运营效率还不足以应对 市场不断变化的需求状况，产品零散单一，整体竞争力不强；有关单位长期欠款； 22 朝华集团 2004 年年度报告全文 销售费用、管理费用、财务费用居高不下；技术人员单薄，无法满足日益增多的客 户需求。公司针对这些情况，积极采取了以下措施： 1、公司整合内部资源，精简机构，对经营不善的子公司进行歇业整顿；全面推 行 ERP 系统，并在此基础上实施电子商务系统，有效增强公司整体协调联动能力以 及企业内部的运营效率； 2、以董事会决议的形式，要求公司与欠款单位签定还款协议，各欠款单位以相 应资产或股权为欠款提供担保，采取各种必要手段确保公司资产完整。 3、严格按公司的产品线业务发展和管理需要，控制人员编制和费用开支，控制 公司贷款额度，加快资金周转，提高资金使用效率； 4、组织技术人员、销售人员培训，不断学习新技术、新工具、新方法； 5、继续发扬和坚持“ 公开、透明” 机制，防范不道德职业行为，鼓励团队合作， 用骨干员工持股激励机制使员工的利益与企业的长远发展紧密联系起来。 二、公司报告期内的投资情况 (一)募集资金投资情况 1、经中国证监会“ 证监公司字（2000）243 号文” 核准，2001 年公司实施 2000 年度配股方案，共募集资金 47,413.26 万元，公司在 2002 年对配股资金的投向在原 《配股说明书》基础上作了变更。 HID 灯用电子镇流器项目，原拟投资 4,200 万元，建设年产 200 万只 HID 灯生产 线，改为投资的 1,409 万元；微晶玻璃板材项目，原拟投资金 4.01 亿元，建设年产 250 万平方米生产线，改为投资 18,720 万元，建设年产 60 万平方米的生产线。 本次变更募集资金投向涉及金额 27,284.26 万元，占募集资金总额的 57.54%， 用于： (1)投资 13,300 万元建设数码相机项目； (2)投资 5,610 万元建设 MP3 数字音乐播放器项目； (3)投资 8,374.26 万元补充公司 IT 业务生产经营流动资金。 2、变更配股募集资金用途的程序 2002 年 4 月 9 日，经公司第五届董事会第十四次会议决议，同意变更配股募集 资金的投向，董事会决议公告于 2002 年 4 月 11 日刊登在《中国证券报》和《证券 时报》上，《变更配股募集资金用途的公告》于 2002 年 4 月 10 日刊登在《中国证券 报》和《证券时报》上。2002 年 6 月 26 日，在公司召开的 2001 年度股东大会上， 23 朝华集团 2004 年年度报告全文 审议通过了“ 变更配股募集资金用途的议案”， 决议公告于 2002 年 6 月 27 日刊登 在《中国证券报》和《证券时报》上。 3、募集资金的运用和结果 (1)募集资金的使用情况(单位：万元) 募集资金承诺投资项目 项目总投资 募集资金实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期 微晶玻璃板材项目 18,720 微晶玻璃板材项目 18,789 2001-12 HID 灯项目 1,409 HID 灯项目 1,409 2001-05 数码产品 18,910 数码产品 3,600 2002-04 补充 IT 业务流动资金 8,374.26 补充 IT 业务流动资金 8,374.26 2002-12 合计 47,413.26 -- 32,172.26 -- (2)项目进度： ①微晶玻璃项目，承诺投入 18,720 万元，已投资 18,789 万元。投资构成：支 付土地出让金及相关费用 11,969 万元，支付土建工程款及项目开办费 3,650 万元， 支付设备费等 2,300 万元，支付流动资金 1,870 万元。该项目已于 2003 年 3 月 31 日正式点火投产。目前生产正常，产品质量稳定，预计今年将取得较好的经济和社 会效益。 ②HID 灯电子镇流器项目，承诺抽入 1,409 万元，已投资 1,409 万元，对该项目 的投资用于在原生产线的基础上增加部分设备和补充生产流动资金。该项目产品已 投放市场，已实现销售收入。 ③拥有自主核心技术和自主品牌的数码产品 MP3 音乐播放器和数码相机产品，公司委托国内厂家以 OEM 方式生产。其中,MP3 音乐播放器产品已批量投放市场，形成了良好的销售势头，实现了一定的销售收入。 ④补充 IT 业务生产流动资金，投入 8,374.26 万元。 4、尚未使用的募集资金的用途和去向 截止2004年12月31日，未投资使用的募集资金15,310万元，存入招商银行涪陵 支行2,000万元，中国银行重庆涪陵分行4,000万元。原募集资金投入的数码相机项 目，因市场原因，一直未有投入，现受外部环境影响，公司经营遇到暂时性的资金 周转困难，经2004年7月28日公司临时董事会决议，将公司未使用的募集资金9,310 万元暂时用于补充所属公司流动资金周转使用，若需要投入募集资金项目时立即收 回。 (二)非募集资金投资情况 24 朝华集团 2004 年年度报告全文 公司于2004年9月27日在公司总部会议室召开了第六届董事会第四次会议，会 议同意本公司与四川长虹电器股份有限公司在产业领域开展战略合作，包括： 1、本公司同意控股子公司上海朝华科技有限责任公司（以下简称“ 朝华科技” ） 与四川长虹共同出资组建合资公司，主要从事计算机软件、硬件及配件、电子及 专控通信设备的研发、销售、生产、制造和“四技”服务。新设公司注册地为四川 绵阳市，注册资本为200,000,000元（人民币贰亿元）四川长虹以现金102,000,000 元出资，占51%的股份；朝华科技以现金和分销业务、业务管理平台（ERP系统等） 对应的资产共计7,800万元出资，占39%的股份；新设公司管理团队（以祝剑秋的 名义）持有10%的股份。双方同意从签订合资合同起30日内，双方出资全部到位， 管理团队以新设公司的全部股权分红与经营奖励逐年出资到位。 2、双方在IT领域进行合作探讨，以促进双方在IT领域的共同发展。 3、双方在信息家电领域进行合作探讨，以促进双方在信息家电领域的共同发 展。 公司的对外投资公告于 2004 年 9 月 29 日刊登在《中国证券报》和《证券时 报》上。 三、公司经营成果分析及报告期内公司总资产、长期负债、股东权益、主营业 务利润、净利润比上年增减变动情况 (一)财务状况变动表 （单位：元） 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减比例(+-%) 总资产 2,583,959,604.45 2,882,044,414.93 -10.34 股东权益 703,507,441.59 993,641,302.86 -29.20 主营业务利润 125,131,490.23 157,995,189.64 -20.80 净利润 -275,960,135.25 10,054,467.95 -2644.65 现金及现金等价物净增加额 -922,311,618.76 450,971,807.96 -304.52 变动原因：1、总资产减少是由于货币资金减少，以及公司加大收款力度，应收 帐款减少所致； 2、股东权益和净利润减少是由于本年度亏损所致； 3、主营业务利润减少是由于市场竞争激烈，公司产品毛利率大幅降低所致； 4、现金及现金等价物净增加额减少，是由于上半年的对外临时借款年末时无法 收回所致。 (二)关于对会计政策、会计估计变更和会计差错更正的讨论与分析 25 朝华集团 2004 年年度报告全文 为保证财务数据的真实准确，反映公司当年经营的实际情况，公司进行了以前 年度损益调整。 2004 年 10 月 13 日，重庆市涪陵区地方税务局稽查局对本公司 2001 年至 2003 年的股权投资业务涉税情况进行税收专项检查并出具了［涪地税稽函（2004）8 号］ 《关于朝华科技（集团）股份有限公司股权投资业务税收调查情况的函》，检查后税 务机关认为本公司 2001 年度和 2002 年度转让的涪陵朝华陶瓷有限公司、涪陵大华 陶瓷有限公司、重庆市垫江美华彩釉瓦有限公司三个控股子公司和按权益法核算的 单位重庆鼎发实业有限公司的股权，根据财政部[财税字（1998）97 号]和国家税务 总局[国税发（2000）118 号]的相关规定，股权转让收入只应减除股权投资成本，而 本公司减除的是包含损益调整的账面价值，因此应分别调增 2001 年度和 2002 年度 的应纳税所得额 47,736,551.28 元和 7,751,742.41 元，按 2001 年 33%的税率和 2002 年 15%的适用税率计，共应补缴企业所得税 16,915,823.28 元，除此之外，还有漏记 的少量资产转让涉及的所得税 155,216.22 元与上述股权转让等涉及的印花税共计 111,151.00 元，三项共调整 17,182,190.50 元，调整后合计减少 2003 年年初所有者权 益 17,182,190.50 元，其中年初未分配利润减少 14,604,861.92 元，盈余公积减少 2,577,328.58 元（法定盈余公积金 1,718,219.05 元，法定公益金 859,109.53 元）。上述 调整不影响本公司 2003 年度和 2004 年度会计报表。 本公司 2003 年度会计报表也由四川君和会计师事务所审计，所以无需与前任注 册会计师进行沟通。 董事会认为此次会计差错更正是公司正常的帐务处理行为，保证了公司财务数 据的真实准确，没有损害中、小股东利益的情况。 四、四川君和会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告 五、新年度的经营计划 (一)顺应国家的宏观调控政策，整合 IT 业务资源，寻求产品利润最大化。 根据我公司与四川长虹电器股份有限公司签署的合作协议，朝华科技的分销和 系统集成业务全部转入四川长虹朝华信息产品有限公司。2005 年，信息产品公司将 有效整合各方面资源，继续研发具有自有技术的产品、解决方案，稳定核心产品， 优化产品线；加强核心渠道建设，增强服务的核心竞争力。 (二)继续在高新材料及能源产业方向探索前景好，盈利能力强的新业务，通过 并购重组等方式完善其产业链，力争在高新材料及能源产业方面有新的突破。 26 朝华集团 2004 年年度报告全文 (三)提高资金的整体利用效率，严格控制资金风险，加快资金周转，降低财务 费用，切实控制销售费用和管理费用。 (四)加强催收股东及关联单位欠款的工作力度，确保公司资产保值增值，维护公 司和中小股东利益。 六、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 本公司董事会在报告期内共召开了 11 次会议。 1、公司于 2004 年 1 月 30 日通讯表决方式召开了第五届董事会第三十一次会议。 会议应到董事 12 人，实到董事 11 人，会议决议聘请李众江先生为本公司常务副总 裁。 该决议公告于 2004 年 2 月 3 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 2、公司于 2003 年 4 月 14 日在公司会议室召开了第五届董事会第三十二次会议， 会议应到董事 12 人，实到董事 10 人，会议审议通过了如下议案： (1)2003 年年度报告及摘要； (2)2003 年董事会工作报告； (3)2003 年度总经理工作报告； (4)2003 年度财务决算报告； (5)2003 年度利润分配预案； (6)关于修改公司章程的议案； (7)关于董事会换届选举的议案； (8)关于转让重庆朝华数码科技有限责任公司部分股权的议案； (9)关于确定董事长薪酬的议案； (10)关于《朝华集团投资者关系管理制度》的议案； (11)关于续聘四川君和会计师事务所为公司 2004 年度审计机构的议案； (12)关于聘请重庆源伟律师事务所为公司常年法律顾问的议案。 该决议公告于 2004 年 4 月 17 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 3、公司于 2004 年 4 月 23 日以通讯表决方式召开了第五届董事会第三十三次会 议。会议应到董事 12 人，实到 11 人，会议审议通过了《朝华科技(集团)股份有限 公司 2004 年第一季度报告》。 4、公司于 2004 年 5 月 12 日以通讯表决方式召开了第五届董事会第三十四次会 27 朝华集团 2004 年年度报告全文 议。会议应到董事 12 人，实到董事 11 人，本公司向重庆朝华数码有限责任公司投 资人民币 1,200 万币，占总股本 30%，此 1,200 万股的所有权归本公司，会议决议将 其中的 240 万股的收益权归以祝剑秋为代表的公司骨干（直到祝剑秋为代表的股权 比例达到 30%后，收益权归本公司所有），以激励和约束朝华数码的骨干管理团队。 5、公司于 2004 年 6 月 11 日在公司总部会议室召开第六届董事会第一次会议， 会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议审议通过了如下议案： (1)《关于选举董事长、副董事长的议案》； (2)《关于聘任总裁、董事会秘书的议案》； (3)《关于聘任副总经理、财务负责人的议案》； (4)《关于董事会下设各专门委员会的议案》； (5)《关于聘任证券事务代表的议案》。 此决议公告于 2004 年 6 月 12 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 6、公司于 2004 年 8 月 9 日在公司总部会议室召开了第六届董事会第二次会议。 会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议决议根据《关于建立重庆辖区上市公司风 险信息董事报告制度(试行)的通知》（渝证监发[2004] 107 号）要求，公司董事会召 开落实工作会议，积极做好风险信息报告工作，进一步切实履行勤勉尽责和规范运 作的义务，更好地进行信息披露工作。 7、公司于 2004 年 8 月 25 日在公司总部会议室召开了第六届董事会第三次会议， 会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议审议通过《朝华科技(集团)股份有限公司 2004 年半年度报告》、《朝华科技(集团)股份有限公司风险信息内部管理制度》。 该决议公告于 2004 年 8 月 28 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 8、公司于 2004 年 9 月 27 日在公司总部会议室召开了第六届董事会第四次会议， 会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议同意本公司与四川长虹电器股份有限公司 在产业领域开展战略合作，公司的对外投资公告于 2004 年 9 月 29 日刊登在《中国 证券报》和《证券时报》上。 9、公司于 2004 年 10 月 29 日在公司总部会议室召开了第六届董事会五次会议， 会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议审议通过了《朝华科技(集团)股份有限公 司 2004 年第三季度报告》。 10、公司于 2004 年 12 月 24 日以通讯表决方式召开了第六届董事会第六次会议， 会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议决议尽快向香港标准证券登记有限公司申 28 朝华集团 2004 年年度报告全文 请挂失，并授权公司董事会秘书黄星女士办理、签署“ 深圳科技” 股票的挂失、登 记等相关手续。 11、公司于 2004 年 12 月 27 日在公司总部会议室召开了第六届董事会第七次会 议，会议应到董事 9 人，实到董事 6 人，会议审议通过如下议案： (1)《 朝华集团总部组织机构调整方案》； (2) 《关于追偿本公司债权的议案》； (3)《 对本公司控股子公司重庆朝华经贸有限公司歇业整顿的议案》。 此决议公告于 2004 年 12 月 31 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会依法、诚信、尽责地执行了股东大会的各项决议。股东大 会通过的各项议案，均得到了落实。 七、2003 年利润分配预案 经四川君和会计师事务所按中国会计制度准则进行审计，公司 2004 年度净利润 -275,960,135.25 元，加上公司上年度未分配利润 35,711,751.30 元，本年度累计可 供股东分配的利润为-240,248,383.95 元。因公司亏损，未提取法定公积金和法定公 益金。 经公司第六届董事会第九次会议决议，2004 年度利润分配预案为：因公司 2004 年度发生巨额亏损，故不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。 此预案须提交 2004 年度股东大会审议通过。 八、其他报告事项 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。 九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 (一)朝华集团公司控股股东及其他重要关联方的基本情况 1、存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 主营业务 与朝华集团公 司关系 经济性质 或类型 法定 代表人 四川立信投资有限公 司 成都市 开展投资、资产经营方面的咨询、项目 投资、销售计算机、化工原料、建筑材 料、金属材料、五金、交电、针纺织品、 日用杂品、电器机械及器材、汽车零部 件、农副产品 是朝华集团公司第 1 大股东，占 21.39%股份 有限公司 张良宾 四川西昌电力股份有 西昌市 生产、开发电力产品及发、供、用设备， 朝华集团公司 股份公司 张斌 29 朝华集团 2004 年年度报告全文 限公司 发电、供电、电力、电子设计、安装、 调试。电力科技开发、矿产品、金属材 料 是其第 1 大股 东 ， 持 有 27.13%股份 朝华科技集团宁波照明 电器有限公司 宁波市 照明家用电器开发制造加工 子公司 有限公司 祝剑秋 乐捷网络应用服务有 限公司 重庆市 计算机网络技术咨询服务等 子公司 有限公司 李众江 长沙市乐捷网络服务 有限公司 长沙市 计算机网络技术、咨询服务等 孙公司 有限公司 陈守军 上海朝华软件应用服 务有限公司 上海市 在计算机网络领域从事技术开发、销售 软件等 孙公司 有限公司 祝剑秋 北京乐捷网络技术服 务有限公司 北京市 计算机网络技术、咨询服务等 孙公司 有限公司 陈守军 重庆市涪陵顺华包装 品有限公司 涪陵区 生产销售包装用品 子公司 有限公司 黎为荣 上海朝华科技有限公司 上海市 计算机软硬件配件、电子产品、非专控通 信设备的研发销售 子公司 有限公司 祝剑秋 四川新泰克投资有限责 任公司 成都市 项目投资、网络信息系统的技术开发及咨 询服务 子公司 有限公司 祝剑秋 深圳市新丸统宽带网络 有限公司 深圳市 宽带网络技术、数字电视技术的开发及产 品的销售 子公司 有限公司 李众江 成都新中网数字系统 有限公司 成都市 广播电视网络数字增值业务的研究、开 发 孙公司 有限公司 王存 朝华科技集团重庆经 贸有限公司 重庆市 销售计算机及配件、陶瓷产品、粘胶模 具、泡塑制品等 子公司 有限公司 祝剑秋 北京朝华瑞尊软件技 术有限公司 北京市 生产计算机软件及外部设备，计算机网 络技术系统集成 孙公司 有限公司 祝剑秋 重庆朝华实业有限公 司 重庆市 市政基础设施工程施工 子公司 有限公司 张良宾 重庆朝华数码科技有 限责任公司 重庆市 数码电子系列产品研发、生产、销售 子公司 有限公司 祝剑秋 重庆朝华数字娱乐有 限公司 重庆市 网络游戏产品的研发、销售 子公司 有限公司 祝剑秋 重庆朝华晶化石有限公 司 重庆涪陵 晶化石研发、生产、销售，新材料、新 技术开发与利用 子公司 有限公司 李众江 上海朝华国图工程科 技有限责任公司 上海市 计算机软硬件、系统集成、科技信息的 “ 四技” 服务等 孙公司 有限公司 祝剑秋 北京朝华国图工程科 技有限责任公司 北京市 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 批的，未获批准前不得经营；法律、法 规未规定审批的，自主选择经营项目， 开展经营活动 孙公司 有限公司 程承旗 2、不存在控制关系的关联方： 单位名称 与朝华集团公司的关系 30 朝华集团 2004 年年度报告全文 深圳市正东大实业有限公司 朝华集团公司的股东之一，持有 8.74%股份 浙江天声信息产业投资有限公司 朝华集团公司的股东之一，持有 6.28%股份 重庆市涪陵金昌经贸公司 朝华集团公司股东之一，持有 5.03%股份 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 朝华集团公司持有其 19%的股权 四川立应科技股份有限公司 朝华集团公司持有其 25.9%的股权 河南省视讯数字发展有限公司 朝华集团公司控制其 49%的股权 开封市视讯数字广播电视有限公司 朝华集团公司控制其 49%的股权 湖北广电宽带传输有限责任公司 朝华集团公司控制其 49%的股权 唐山广通数字电视有限责任公司 朝华集团公司控制其 49%的股权 重庆正东实业有限公司 为朝华集团公司股东深圳市正东大实业有限公司所控制 西昌锌业有限责任公司 朝华集团公司第一大股东投资的公司 重庆正元香料有限公司 朝华实业投资的公司，占 1%的股权 重庆市华祥房地产开发有限责任公司 该公司董事长为朝华集团公司董事、副总经理 (二)截止 2004 年末，朝华集团公司控股股东及其他关联方、其他主要往来方占 用资金的情况 1、控股股东及其他关联方占用资金的情况： 控股股东及其 他关联方名称 资金占用 年初余额 资金占用 年末余额 全年累计资金 借方发生额 资金占用原因 占用方式 四川立信投资有限 公司 -- -- 225,751,554.00 其中： -- -- 11,500,000.00 四川立信暂借款 非经营性 286,248.59 应收四川立信2003年资金 占用息 非经营性 6,735.03 应收四川立信2004年资金 占用息 非经营性 954,960.00 应收立信房租 经营性 213,003,610.38 其他公司往来款转入四川 立信 非经营性 小计 225,751,554.00 重庆市涪陵金昌经 贸公司 -- 2,240,439.24 300,835,759.23 其中： 196,832,855.23 涪陵金昌经贸公司暂借款 非经营性 104,002,904.00 其他公司往来款转入涪陵 金昌 非经营性 小计 300,835,759.23 重庆市涪陵建筑陶 瓷集团有限公司 119,668,388.32 338,610,028.32 409,565,000.00 其中： 360,865,000.00 涪陵建筑陶瓷集团有限公 司借款 非经营性 31 朝华集团 2004 年年度报告全文 48,700,000.00 其他公司往来款转入涪陵 建陶 非经营性 小计 409,565,000.00 重庆正东实业有限 公司 -- 30,050,000.00 50,490,000.00 其中： 50,490,000.00 重庆正东实业有限公司借 款 非经营性 深圳正东大实业有 限公司 -- -- 49,000,000.00 其中： 49,000,000.00 其他公司往来款转入深圳 正东大 非经营性 四川立应科技股份 有限公司 5,270,000.00 5,270,000.00 -- 涪陵顺华包装有限 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 西昌锌业有限责任 公司 -- 66,000,000.00 144,000,000.00 其中： 73,000,000.00 西昌锌业有限责任公 司暂借款 非经营性 71,000,000.00 其他公司往来款转入西昌 锌业 非经营性 小计 144,000,000.00 四川西昌电力股份 有限公司 -- 2,600.00 13,007,600.00 其中： 13,007,600.00 四川西昌电力股份有 限公司暂借款 非经营性 重庆正元香料有 限公司 -- -- 7,000,000.00 重 庆 正 元 香 料 有 限公司暂借款 非经营性 重庆市华祥房地产 开发有限责任公司 42,446,091.45 98,342,587.59 104,793,347.91 重庆市华祥房地产开 发公司暂借款 非经营性 合计 168,384,479.77 541,515,655.15 1,304,443,261.14 2、其他主要往来单位占用资金的情况： 其他单位名称 资金占用 年初余额 资金占用 年末余额 全年累计资金 借方发生额 资金占用原因 资金占 用方式 涪陵大华陶瓷有限 公司 1,440,000.00 358,094,003.55 432,434,103.55 其中： 378,133,703.55 涪陵大华陶瓷有限 公司暂借款 非经营性 54,300,400.00 其他公司往来款转 大华陶瓷 非经营性 小计 432,434,103.55 涪陵朝华陶瓷有限 公司 27,387,977.46 203,666,777.47 193,778,800.01 涪陵朝华陶瓷有限 公司暂借款 非经营性 32 朝华集团 2004 年年度报告全文 重庆市涪陵建筑陶 瓷集团销售公司 67,725,797.25 82,615,779.55 14,999,982.30 其中： -17.70 冲2003年多计资金 占用息 非经营性 15,000,000.00 重庆市涪陵建筑陶 瓷集团销售公司暂 借款 非经营性 小计 14,999,982.30 重庆德鸿实业有限 责任公司 2,647,666.30 2,729,830.28 81,974.41 其中： 80,000.00 重庆德鸿实业有限 责任公司暂借款 非经营性 1,974.41 代付费用 非经营性 小计 81,974.41 合计 99,201,441.01 647,106,390.85 641,294,860.27 (三)2004 年度朝华集团公司控股股东及其他关联方、其他主要往来单位偿还占 用资金及偿还方式 1、2004 年度控股股东及其他关联方偿还占用资金及偿还方式 大股东及其他关联方名称 全年累计资金 贷方发生额 偿还方式的具体情况 四川立信投资有限公司 225,751,554.00 其中： 123,946,000.00 立信公司以银行存款归还借款 61,554.00 立信代付费用 101,774,000.00 债务结转 小计 225,751,554.00 重庆市涪陵金昌经贸公司 298,595,319.99 其中： 52,877,350.00 金昌经贸公司以银行存款归还借款 245,717,969.99 债务结转 小计 298,595,319.99 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 190,623,360.00 其中： 127,923,360.00 涪陵建筑陶瓷集团公司以银行存款归还 62,700,000.00 债务结转 小计 190,623,360.00 重庆正东实业有限公司 20,440,000.00 其中： 20,440,000.00 债务结转 深圳正东大实业有限公司 49,000,000.00 其中： 49,000,000.00 深圳正东大公司以银行存款归还借款 33 朝华集团 2004 年年度报告全文 四川立应科技股份有限公司 - 涪陵顺华包装有限公司 - 西昌锌业有限责任公司 78,000,000.00 其中： 7,000,000.00 西昌锌业有限公司以银行存款归还借款 71,000,000.00 债务结转 小计 78,000,000.00 四川西昌电力股份有限公司 13,005,000.00 其中： 13,005,000.00 四川西昌电力股份公司以银行存款归还 重庆正元香料有限公司 7,000,000.00 其中： 7,000,000.00 重庆正元香料有限公司以银行存款归还 重庆市华祥房地产开发有限责任公司 48,896,851.77 其中： 37,563,200.00 重庆市华祥房地产开发公司以银行存款 归还借款 1,333,651.77 重庆市华祥房地产开发公司代付房屋费用 10,000,000.00 债务结转 小计 48,896,851.77 合计 931,312,085.76 2、2004 年度其他主要往来单位偿还占用资金及偿还方式 其他主要往来单位名称 全年累计资金 贷方发生额 偿还方式的具体情况 涪陵大华陶瓷有限公司 75,780,100.00 其中： 21,479,700.00 涪陵大华陶瓷有限公司暂借款 54,300,400.00 债务结转 小计 75,780,100.00 涪陵朝华陶瓷有限公司 17,500,000.00 涪陵朝华陶瓷有限公司以银行存款归还 借款 重庆市涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司 110,000.00 其中： 100,000.00 重庆市涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司 以银行存款归还借款 10,000.00 重庆市涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司代 付银行手续费用 小计 110,000.00 重庆德鸿实业有限责任公司 -189.57 合计 93,389,910.43 (四)2004 年新增资金占用的情况 1、大股东及其他关联方新增资金占用的情况 34 朝华集团 2004 年年度报告全文 大股东及其他关联方名称 新增资金占用额 资金占用原因 占用方式 四川立信投资有限公司 -- -- 重庆市涪陵金昌经贸公司 2,240,439.24 暂借款或代收代付占用 非经营性 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 218,941,640.00 暂借款或代收代付占用 非经营性 重庆正东实业有限公司 30,050,000.00 暂借款或代收代付占用 非经营性 深圳正东大实业有限公司 -- -- 四川立应科技股份有限公司 -- -- 涪陵顺华包装有限公司 -- -- 西昌锌业有限责任公司 66,000,000.00 暂借款或代收代付占用 非经营性 四川西昌电力股份有限公司 2,600.00 暂借款或代收代付占用 非经营性 重庆市华祥房地产开发有限公司 55,896,496.14 暂借款或代收代付占用 非经营性 合计 373,131,175.38 2、其他主要往来单位新增资金占用的情况 其他主要往来单位名称 新增资金占用额 资金占用原因 占用方式 涪陵大华陶瓷有限公司 356,654,003.55 暂借款或代收代付占用 非经营性 涪陵朝华陶瓷有限公司 176,278,800.01 暂借款或代收代付占用 非经营性 涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司 14,889,982.30 暂借款或代收代付占用 非经营性 重庆德鸿实业有限责任公司 82,163.98 暂借款或代收代付占用 非经营性 合计 547,904,949.84 (五)期后回款、裁决抵款情况和已采取的其他收款措施 1、截止 2005 年 4 月 27 日，朝华集团公司累计收回 2004 年 12 月 31 日的其他 应收款 55,629.85 万元，其中：①收回重庆市华祥房地产开发有限公司货币资金 5,250 万元；②收回西昌锌业有限责任公司货币资金 4,000 万元；③通过法院裁定以西昌锌 业有限责任公司股权抵款 43,952.85 万元；④收回涪陵建筑陶瓷集团有限公司货币资 金 1,900 万元；⑤收回四川立应科技股份有限公司货币资金 527 万元。 2、截止 2004 年末，涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪 陵朝华陶瓷有限公司各欠朝华集团公司控股子公司朝华实业公司往来款 1.5 亿元，合 计 4.5 亿元。2005 年 4 月 25 日，朝华实业公司通过重庆市高级人民法院强制执行的 方式，取得了西昌锌业有限责任公司股权 33,183.50 万元，占西昌锌业有限责任公司 注册资本的 51.57%[西昌锌业注册资本 64,351.50 万元，其 2004 年度会计报表经凉山 精诚会计师事务所凉精会审（2005）10 号审计的净资产为 85,239.86 万元]用于抵偿 涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司所欠 朝华实业公司款项。具体情况如下： 35 朝华集团 2004 年年度报告全文 （1）2005 年 3 月 7 日，朝华实业公司与涪陵大华陶瓷有限公司和重庆市华祥房 地产开发有限公司签定还款协议，约定截止 2004 年末涪陵大华陶瓷有限公司欠朝华 实业公司往来款 150,000,000.00 元由重庆市华祥房地产开发有限公司以所持有的西 昌锌业有限责任公司的股权 11,325.00 万股提供连带责任担保，如涪陵大华陶瓷有限 公司在协议生效之次日起 30 日内不能归还欠款，重庆市华祥房地产开发有限公司同 意以其所持有的西昌锌业有限责任公司的股权抵偿，还款协议经重庆市公证处出具 [（2005）渝证内字第 5854 号]具有强制执行效力的债权文书公证书予以公证。2005 年 4 月 25 日，重庆市高级人民法院［（2005）渝高法执证字第 15 号］民事裁定书， 裁定将重庆市华祥房地产开发有限公司所持有的西昌锌业有限责任公司的股权 11,325.00 万股过户给朝华实业公司，清偿涪陵大华陶瓷有限公司欠朝华实业公司债 务 150,000,000.00 元。 （2）2005 年 3 月 7 日，朝华实业公司与涪陵朝华陶瓷有限公司、重庆市华祥房 地产开发有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司签定还款协议，约定截止 2004 年末涪 陵朝华陶瓷有限公司欠朝华实业公司往来款 150,000,000.00 元由重庆市华祥房地产 开发有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司以其分别持有的西昌锌业有限责任公司的 股权 9,675.00 万股和 1,650.00 万股提供连带责任担保，如涪陵朝华陶瓷有限公司在 协议生效之次日起 30 日内不能归还欠款，重庆市华祥房地产开发有限公司和重庆市 涪陵金昌经贸公司同意以其所持有的西昌锌业有限责任公司的股权抵偿，还款协议 经重庆市公证处出具[（2005）渝证内字第 5853 号]具有强制执行效力的债权文书公 证书予以公证。2005 年 4 月 25 日，重庆市高级人民法院［（2005）渝高法执证字第 16 号］民事裁定书，裁定将重庆市华祥房地产开发有限公司所持有的西昌锌业有限 责任公司的股权 9,675.00 万股过户给朝华实业公司，代涪陵朝华陶瓷有限公司向朝 华实业公司清偿债务 128,145,695.36 元；重庆市涪陵金昌经贸公司所持有的西昌锌业 有限责任公司的股权 1,650.00 万股过户给朝华实业公司，代涪陵朝华陶瓷有限公司 向朝华实业公司清偿债务 21,854,304.64 元。 （3）2005 年 3 月 7 日，朝华实业公司与涪陵建筑陶瓷集团有限公司、成都雅砌 建材有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司签订还款协议，约定截止 2004 年末涪陵朝 华陶瓷有限公司欠朝华实业公司往来款 150,000,000.00 元，涪陵建筑陶瓷集团有限公 司以其持有的西昌锌业有限责任公司的股权 6,000.00 万股质押，并由成都雅砌建材 有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司以其分别持有的西昌锌业有限责任公司的股权 36 朝华集团 2004 年年度报告全文 4,183.50 万股和 350.00 万股提供连带责任担保，如涪陵建筑陶瓷集团有限公司在协 议生效之次日起 30 日内不能归还欠款，涪陵建筑陶瓷集团有限公司、成都雅砌建材 有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司同意以其所持有的西昌锌业有限责任公司的股 权抵偿，还款协议经重庆市公证处出具[（2005）渝证内字第 5855 号]具有强制执行 效力的债权文书公证书予以公证。2005 年 4 月 25 日，重庆市高级人民法院［（2005） 渝高法执证字第 17 号］民事裁定书，裁定将重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司所持 有的西昌锌业有限责任公司的股权 6,000.00 万股（对应净资产为 79,475,874.34 元）、 成都雅砌建材有限公司所持有的西昌锌业有限责任公司的股权 4,183.50 万股（对应 净资产为 55,414,553.38 元）、重庆市涪陵金昌经贸公司所持有的西昌锌业有限责任公 司的股权 350.00 万股（对应净资产为 4,636,092.67 元）过户给朝华实业公司，清偿 涪陵建筑陶瓷集团有限公司所欠朝华实业公司债务部分债务。 3、对于尚未收回的其他应收款，经朝华集团公司 2005 年 4 月 27 日第 6 届董事 会第 9 次会议审议通过将积极采取有效措施，及时收回往来款，以保证资产的安全 性，降低财务风险。朝华集团公司采取的主要措施为： （1）重庆市华祥房地产开发有限公司向朝华集团公司承诺，将其拟处置所拥有 的部分资产价款归还欠朝华集团公司款，预计近期将收回资金 12,000 万元。 （2）2005 年 4 月 27 日，朝华集团公司与四川立信签定股权质押协议，截止 2004 年末，涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公 司欠朝华集团公司往来款。为了解决上述欠款事宜，经协商，约定由四川立信为涪 陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司对朝华 集团公司的欠款提供股权质押担保。四川立信于 2005 年 4 月 27 日向朝华集团公司 出具承诺函，将其持有的西昌锌业有限责任公司股权 28,305 万元（占西昌锌业公司 注册资本的 43.98%[西昌锌业 2004 年度会计报表经凉山精诚会计师事务所凉精会审 （2005）10 号审计的净资产为 85,239.86 万元，每股净资产为 1.325 元]为涪陵建筑陶 瓷集团有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司欠朝华集团公司 的往来款提供质押担保。如果 2005 年 12 月 31 日前，这三个公司仍未归还朝华集团 公司的欠款，四川立信同意用其持有的西昌锌业有限责任公司股权 28,305 万元抵偿 涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司对朝 华集团公司的欠款，预计可抵偿上述欠款 3.75 亿元。 （3）对其他零星往来，朝华集团公司将加大催收力度，要求欠款单位尽快归还 37 朝华集团 2004 年年度报告全文 欠款，并要求欠款单位提供相应的担保或财产抵押措施，必要时朝华集团公司将采 取司法手段等措施，以保证资产的安全性。 十、独立董事对公司累计和对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)规定情况的 专项说明及独立意见。 根据中国证监会、国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)的有关规定，独立董事本着勤勉尽 责和实事求是的态度，对公司 2004 年度对外担保情况、控股股东及其他关联方占用 资金情况进行了认真核查和落实，现对相关情况发表如下独立意见： (一)经核查，公司对外和对控股子公司担保情况如下： 1、公司对外担保情况 被担保单位 担保金额 （万元） 贷款银行 授信额度 （万元） 借款期限 备注 1,000.00 中行涪陵分行 1,000.00 2004.04.21-2004.10.21 1,000.00 中行涪陵分行 1,000.00 2004.04.21-2004.12.21 2,960.00 涪陵建行营业部 4,000.00 2001.06.19-2004.06.19 重庆市华祥房地产 开发有限有限公司 3,000.00 涪陵建行营业部 3,000.00 2004.04.21-2007.04.19 1,500.00 中行涪陵分行 1,500.00 2004.05.12-2005.05.11 2,000.00 中行涪陵分行 2,000.00 2004.05.17-2005.05.16 400.00 中行涪陵分行 400.00 2004.05.19-2005.05.18 2,000.00 浦发银行广州分行 2,000.00 2004.09.27-2005.09.16 1,800.00 兴业银行南岸支行 1,800.00 2004.10.20-2005.06.19 重庆长丰通信股份 有限公司 2,000.00 交行九龙坡支行 2,000.00 2004.04.15-2005.01.20 2,000.00 交行九龙坡支行 2,000.00 2004.01.15-2005.01.08 重庆长丰宽带通信 技术产业有限公司 800.00 交行九龙坡支行 800.00 2004.06.03-2005.01.03 互保 重庆长江水运股份 有限公司 253.00 工行重庆枳城支行 253.00 2003.12.12-2004.12.10 互保协议 重庆太极实业（集 团）股份有限公司 1,400.00 中信银行涪陵支行 1,400.00 2004.07.21-2005.07.20 互保协议 重庆市垫江美华彩 釉瓦有限公司 550.00 垫江信用联社 550.00 2004.08.13-2005.07.31 2,000.00 浦发银行成都分行 2,000.00 2004.11.22-2005.11.21 800.00 浦发银行成都分行 800.00 2004.11.18-2005.05.18 涪陵朝华陶瓷有限 公司 400.00 浦发银行成都分行 400.00 2004.11.18-2005.05.18 银 行 承 兑 汇 票 重庆涪陵瑞丰实业 有限公司 1,893.50 工行兴华支行 1,893.50 1998.12.08-2001.12.07 38 朝华集团 2004 年年度报告全文 .1,109.2262 工行南川支行 98.486685 万欧元 2003.03.19-2006.03.11 为 98.4867(万 欧 元 ) 按 11.2627 折算 400.00 工行南川支行 400.00 2002.03.29-2007.03.28 400.00 工行南川支行 400.00 2002.06.06-2007.03.30 1,000.00 工行南川支行 1,000.00 2002.11.13-2007.08.20 2,000.00 工行南川支行 2,000.00 2002.12.12-2007.08.20 重庆市博赛矿业(集 团)有限公司 1,200.00 工行南川支行 1,200.00 2003.03.31-2008.03.28 成都星美数码信息 产业有限公司 800.00 中信银行成都分行 2,000.00 2004.01.05-2005.01.05 北大正元香料有限 公司 600.00 中信银行北京分行 600.00 2004.10.09-2005.10.09 合计 35,265.7262 37,505.73 2、本公司为关联方的担保情况 被担保单位 担保金额 （万元） 贷款银行 授信额度 （万元） 借款期限 备注 84.40 涪陵城市信用社 85.00 2004.12.24-2005.09.30 500.00 涪陵中信银行 500.00 2004.01.29-2005.01.28 重庆市涪陵建筑陶 瓷有限公司 730.00 工行重庆枳城支行 730.00 2004.02.18-2004.08.17 重庆市涪陵金昌经 贸公司 237.00 枳城信用社 237.00 2004.06.23-2005.06.23 合计 1,551.40 1,552.00 3、本公司为控股子公司担保情况 被担保单位 担保金额(万元) 乐捷网络应用服务有限公司 390.00 上海朝华科技有限责任公司 24,457.58 四川西昌电力股份有限公司 38,500.00 合计 63,347.58 独立董事认为公司未很好地遵守《公司章程》有关规定，严格控制对外担保风 险，截止 2004 年 12 月 31 日，公司有违反《公司章程》、《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发［2003］56 号)中的有关 规定，进行违规对外担保情形：截止 2004 年 12 月 31 日公司对外担保总额超过了 2004 年度合并会计报表净资产的 50%；为本公司持股 50%以下的四川西昌电力股份有限 公司提供了担保；为关联方重庆市涪陵建筑陶瓷有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公 39 朝华集团 2004 年年度报告全文 司提供了担保。 独立董事提请公司董事会注意整改，并在以后的工作中避免再出现类似问题， 严格遵守《公司章程》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》 (证监发［2003］56号)中的有关规定。 (二)经核查，2004年度公司控股股东及其他关联方有占用公司资金情况，同意四 川君和会计师事务所《关于朝华科技(集团)股份有限公司控股股东及其他关联方资 金占用情况的说明》君和审字（2005）第1075号。 40 朝华集团 2004 年年度报告全文 第九章 监事会报告 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市 规则》和《公司章程》的有关规定，以诚信的理念，实事求是的精神，认真履行各 项职权和义务，共召开三次监事会，列席所有董事会，充分行使对公司董事及高级 管理人员的监督职能，促进公司搞好法人治理结构建设，维护了公司利益和股东的 合法权益。 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了三次会议。 (一)2004 年 4 月 14 日，公司召开了第四届监事会第十一次会议，审议通过以 下决议: 1、公司 2003 年年度报告及摘要； 2、公司 2003 年监事会工作报告； 3、公司 2003 年度总经理工作报告； 4、公司 2003 年度财务决算报告； 5、公司 2003 年度利润分配预案； 6、关于修改公司章程的议案； 7、关于监事会换届选举的议案。 该决议公告于 2004 年 4 月 17 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 (二)2004 年 6 月 11 日，公司召开了第五届监事会第一次会议，会议决议选举郭 伯中先生继任公司监事事会主席。 该决议公告于 2004 年 6 月 12 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 (三)2004 年 8 月 25 日，公司召开了第五届监事会第二次会议，审议通过了《朝 华科技(集团)股份有限公司 2004 年半年度报告》。 该决议公告于 2004 年 8 月 28 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 二、监事会对报告期内有关事项的独立意见 (一)公司依法运作情况 监事会对公司依法运作进行了监督，认为公司能够严格按照《公司法》、《证券 法》、《公司章程》有关规定，依法运作，认真执行中国证监会的“ 法制、监管、自 律、规范” 八字方针。董事会及时、完整地披露公司股东大会、董事会决议等有关 41 朝华集团 2004 年年度报告全文 信息，均符合《公司章程》和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定和要求， 公司决策程序合法，建立和完善了内部控制制度。公司董事、高级管理人员执行公 司职务时，勤勉尽责，严格执行了报告期内股东大会和董事会的决议，没有违反法 律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 (二)检查公司财务的情况 监事会对公司财务进行了监督和检查，公司设有独立的财务部门和审计部门， 并进行独立核算，没有发生资金被非法占用及资金流失情况。公司建立了较完善的 内部控制、监督、审计、审查制度，有关八项资产减值准备的计提和核销的程序合 法、依据充分。 监事会认为，四川君和会计师事务所对公司 2004 年度财务报告进行了审计，出 具了标准无保留意见的审计报告，审计真实、客观。公司的财务报告真实地反映了 公司财务状况和经营成果，各项财务活动真实合法，未发现有违反有关法律、法规 和《公司章程》的情况。 (三)公司最近一次募集资金为 2001 年 3 月 7 日完成的 10:3 配股工作，此次配股 共募集资金 47,413.26 万元，公司在 2002 年对配股资金的投向在原《配股说明书》 基础上作了变更。HID 灯用电子镇流器项目，原拟投资 4,200 万元，建设年产 200 万 只 HID 灯生产线，改为投资的 1,409 万元；微晶玻璃板材项目，原拟投资金 4.01 亿 元，建设年产 250 万平方米生产线，改为投资 18,720 万元，建设年产 60 万平方米 的生产线。 本次变更募集资金投向涉及金额 27,284.26 万元，占募集资金总额的 57.54%。 用于： 1、投资 13,300 万元建设数相机项目； 2、投资 5,610 万元建设 MP3 数字音乐播放器项目； 3、投资 8,374.26 万元补充公司 IT 业务生产经营流动资金。 2002 年 4 月 9 日，经公司第五届董事会第十四次会议决议，同意变更配股募集 资金的投向，该董事会决议公告于 2002 年 4 月 11 日刊登在《中国证券报》和《证 券时报》上，《变更配股募集资金用途的公告》于 2002 年 4 月 10 日刊登在《中国证 券报》和《证券时报》上。2002 年 6 月 26 日，公司召开了 2001 年度股东大会，审 议通过了“ 变更配股募集资金用途的议案”， 该决议公告于 2002 年 6 月 27 日刊登 在《中国证券报》和《证券时报》上。 42 朝华集团 2004 年年度报告全文 原募集资金投入的数码相机项目，因市场原因，一直未有投入，现受外部环境 影响，公司经营遇到暂时性的资金周转困难，经 2004 年 7 月 28 日公司临时董事会 决议，将公司未使用的募集资金 9,310 万元暂时用于补充所属公司流动资金周转使 用，若需要投入募集资金项目时立即收回。 (四)报告期内，公司未发生重大收购(出售)资产的行为。 (五)报告期内，公司未发生重大关联交易，部分属正常业务往来的的小额关联交 易价格合理，不存在内幕交易和损害股东利益的行为。 43 朝华集团 2004 年年度报告全文 第十章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司未发生重大收购、出售资产情况 三、报告期内公司未发生重大关联交易事项 四、公司报告期内其他关联交易事项 其他关联交易详见会计报表附注。 五、重大合同及其履行情况 (一)报告期内公司未发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司 资产情况。 (二)重大担保 截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保共计 100,164.71 万元。其中，本公司为 重庆长丰通信股份有限公司提供担保 13,300 万元，为重庆太极实业(集团)股份有限 公司提供担保 1,400 万元，为重庆长江水运股份有限公司提供担保 253 万元；为控股 子公司上海朝华科技有限责任公司和四川西昌电力股份有限公司等公司提供了贷款 担保，金额共计 63,347.58 万元，该贷款用于朝华科技经营发展和西昌电力水电开发。 (三)委托理财 报告期内，本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 六、公司无持股 5%以上的股东承诺事项 七、报告期内公司未改聘会计师事务所。 公司 2004 年支付给四川君和会计师事务所的报酬为人民币 50 万元，该事务所 已连续为公司提供审计服务 7 年。 八、报告期内公司未受到中国证监会、深圳证券交易所公开批评。 44 朝华集团 2004 年年度报告全文 第十一章 财务报告 君和审字（2005）第 1076 号 审 计 报 告 朝华科技（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的朝华科技（集团）股份有限公司（以下简称“ 朝华集团公司”） 二○ ○ 四年十二月三十一日的资产负债表以及二○ ○ 四年度的利润表和现金流量 表。这些会计报表的编制是朝华集团公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了朝华集团公司二○ ○ 四年十二月三十一日的财 务状况以及二○ ○ 四年度的经营成果和现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：贺军 中国、四川、成都 中国注册会计师：晏海国 报告日期：二 OO 五年四月二十七日 45 朝华集团 2004 年年度报告全文 朝华科技（集团）股份有限公司会计报表附注 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日 一、本公司简介 朝华科技（集团）股份有限公司（以下简称“ 本公司”）原名为重庆朝华科技股 份有限公司。2001 年 10 月 23 日，重庆朝华科技股份有限公司 2001 年临时股东大会 通过决议，更名为现名称，同年 12 月 28 日在重庆市工商行政管理局办理了变更登 记。本公司前身涪陵建筑陶瓷股份有限公司，是 1988 年 10 月经原四川省涪陵地区 行署[涪署函（1988）151 号]批准由涪陵建筑陶瓷厂改制设立的股份有限公司。1993 年 12 月，国家体改委[体改生（1993）244 号]批准涪陵建筑陶瓷股份有限公司进行 规范化的股份制企业试点。1996 年 12 月 10 日，经中国证监会[证监发审字（1996） 383 号]批准向社会公开发行人民币普通股 2,000 万股（含内部职工股 200 万股）。1997 年 1 月 20 日，本公司社会公众股经中国证监会[证监发字（1996）383 号]批准在深 圳证券交易所上市流通。 46 1997 年 8 月 8 日，本公司第 3 届董事会第 10 次会议提议并经 1997 年度第 1 次 临时股东大会审议通过，用资本公积金按 10：5 的比例向全体股东转增股本，共计 转增 35,765,322 股，转增后总股本增至 107,295,967 股。1998 年 4 月，本公司 1997 年度股东大会决议以 1997 年末总股本 107,295,967 股为基数向全体股东按 10：2 比 例配股（其中中科创业放弃法人股配股 4,531,063 股），配股方案经中国证监会[证监 上字（1998）114 号]批准实施，股本增至 124,224,097.00 元，其中法人股 61,355,317.00 元，社会公众股 62,868,780.00 元。1999 年 5 月 5 日，本公司第 4 届董事会第 6 次会 议决议并经 1998 年度股东大会审议通过的利润分配方案，以 1998 年末总股本 124,224,097 股为基数向全体股东每 10 股送 4 股转增 2 股，共计增加股本 74,534,458 股，送转后总股本增至 198,758,555 股，其中法人股 98,168,507 股，社会公众股 100,590,048 股。2000 年 8 月 18 日，本公司召开的 2000 年度临时股东大会审议通过 2000 年度增资配股方案：以 1999 年末总股本 198,758,555 股为基数，按 10：3 比例 向全体股东配售股份，共计增加股本 30,177,014 股（四川立信、成都龙威、深圳正 东大、涪陵金昌经贸公司承诺全部放弃本次应配 29,450,552 股并不予转让），配股方 案经中国证监会[证监公司字（2000）243 号]批准于 2001 年 2 月 27 日实施完毕，配 股后总股本增至 228,935,569 股，其中法人股 98,168,507 股，社会公众股 130,767,062 朝华集团 2004 年年度报告全文 股。2001 年 5 月 27 日本公司召开的 2000 年度股东大会审议通过 2000 年度利润分配 及公积金转增股本方案（即以总股本 228,935,569 股为基数，向全体股东每 10 股送 红股 3.473 股、公积金转增 1.737 股），2001 年 6 月 7 日实施完毕，至此本公司总股 本增至 348,210,999 股，其中法人股 149,314,299 股，社会公众股 198,896,700 股。 原第一大股东深圳中科创业（集团）股份有限公司（简称“ 中科创业”）1999 年 12 月 7 日、18 日分别与深圳市正东大实业有限公司（简称“ 深圳正东大”）、四川立 信投资有限责任公司（简称“ 四川立信”）、成都龙威实业有限责任公司（简称“ 成 都龙威”）签订《涪陵建筑陶瓷股份有限公司部份法人股股权转让协议》，中科创业 将其持有的本公司法人股 36,248,507 股分别转让给深圳正东大 2,000 万股、四川立信 400 万股、成都龙威 12,248,507 股。2001 年 6 月 28 日，深圳正东大与浙江天声信息 产业投资有限公司签订《股权转让协议》，将其持有的本公司法人股 52,322,400 股中 的 21,880,000 股转让给浙江天声信息产业投资有限公司。2001 年 7 月 25 日，成都龙 威与四川立信签订《股权转让协议》，将其持有的本公司 18,629,979 股法人股全部转 让给四川立信。2002 年 8 月，为了激励和约束本公司主要管理人员，四川立信与上 海可欣贸易有限公司签订《股权转让协议书》，将其持有的本公司 500 万股法人股转 让给上海可欣贸易有限公司。股权转让后，四川立信为第 1 大股东，持有本公司 21.39%的股份。 本公司目前经营范围是：电子计算机及网络服务器、微晶玻璃板材、节能灯及 电子镇流器的制造、销售；计算机信息系统集成、软件开发销售；数码电子产品研 发、制造和销售；电子商务及网络应用服务；数字广播电视服务；经营本企业生产、 科研所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件的进口业务及相关技术服务； 轻工业品的出口业务；以下经营范围中法律法规规定应经审批的，获得审批后方可 经营：水力发供电、市政基础设施建设。注册资本为人民币 348,210,999 元，注册地 址为重庆涪陵江东群沱子路 31 号，法定代表人为张良宾。 2004 年度，本公司主要是选择项目进行投资并管理已投资的项目，收益主要来 自于控股与联营公司的收益和重庆市涪陵区给予本公司开发重庆市涪陵区李渡朝华 科技园区的扶持补贴；合并会计报表中约 95%的主营收入为上海朝华科技有限责任 公司的经营收入，上海朝华科技有限责任公司 2004 年度主要是代理经营的 IBM 笔 记本电脑 Thinkpad、IBM 台式机 Netvista、IBM 服务器、IBM 显示器 Monitor 和选件 Option 等 IBM 公司的产品，友讯网络（D-Link）的网络产品和 APC 的产品；合并会 47 朝华集团 2004 年年度报告全文 计报表中的其他主营收入与主营利润为防电脑病毒软件、微晶玻璃建筑装饰板材和 数码产品等的收入，其中微晶玻璃建筑装饰板材是本公司在李渡朝华科技园以配股 募集资金投资的国家级火炬计划项目产品，上年度下半年开始向市场投放产品。本 公司投资的 ASP、数字电视等项目，目前由于市场尚在培育之中，尚未产生收入。 经本公司第 6 届董事会第 4 次会议审议通过，本公司于 2004 年 9 月与四川长虹 电器股份有限公司（简称“ 四川长虹”）签署《战略合作协议》,据此协议，本公司 控股的上海朝华科技有限责任公司（简称“ 上海朝华“ ）于 2004 年 9 月与四川长虹 签订《合作协议》，约定双方共同出资组建在四川绵阳注册的名为四川长虹朝华信息 产品有限责任公司（简称“ 长虹朝华”），注册资本为人民币 20,000 万元，四川长虹 以现金出资 10,200 万元，占注册资本的 51%，上海朝华以现金和分销业务、业务管 理平台（ERP 系统）对应的资产出资 7,800 万元，占注册资本的 39%，长虹朝华管理 团队（以祝剑秋的名义）持有 10%的股份，管理团队以长虹朝华的全部股权分红与 经营奖励逐年出资到位。四川长虹和上海朝华的出资经四川君和会计师事务所[君和 验字（2004）第 1006 号]验证于 2004 年 10 月全部到位。长虹朝华于 2004 年 10 月取 得四川省绵阳市工商行政管理局核发的注册号为 5107001895062 的企业法人营业执 照，注册登记的住所为绵阳科创园区，法定代表人为赵勇，登记的注册资本为 18,000 万元，经营范围为计算机软件、硬件及配件、电子及非专控通信设备的开发、销售、 生产、制造和“ 四技” 服务。根据双方签订的《合作协议》，长虹朝华成立后，上海 朝华应将其原有的分销业务及其营运管理平台转入新公司，分销业务涉及的渠道资 源（包括前端合作伙伴和后端各级分销商、客户资源等）应直接转入新公司，并协 助长虹朝华与其签订新的合作协议和负责协助长虹朝华履行相关法律手续。上海朝 华已在长虹朝华成立后的经营过程中陆续实施了转移事宜，转移完成后，上海朝华 将不再从事分销业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，以及财政 部发布的有关补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 48 朝华集团 2004 年年度报告全文 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。各项财产如果发生减值， 按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 5、外币业务折算方法 对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了，各种 外币账户的外币年末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额， 作为汇兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建 固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上 述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 6、外币业务核算和外币会计报表的折算方法 （1）外币业务核算方法：对发生的外币业务，以业务发生当月期初的外币市场 汇价折合为人民币记账。对各外币账户的外币年末余额，按照外币年末市场汇价折 合为人民币，按外币年末市场汇价折合的人民币金额与原账面人民币金额的差额作 为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用（在开始经营 的当月计入当期损益）；属与购建固定资产有关的汇兑损益，在固定资产达到预定可 使用状态前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入 财务费用。 （2）外币会计报表的折算方法：对需合并以外币表示的子公司会计报表，所有 资产、负债类项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，所有者权益类 项目除“ 未分配利润” 项目外，均按照发生时的市场汇率折算为人民币，“ 未分配利 润” 项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示，折算后资产类项 目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在“ 未分 配利润” 项目后单独反映，年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。利润 表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为 人民币，上年实际数按照上年折算后的利润表和利润分配表的数额列示。现金流量 表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，汇率 变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及各控股子公司持有的期限短（一般是指从购买日起三 49 朝华集团 2004 年年度报告全文 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未 领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。 当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲 减短期投资的账面价值。 对持有的短期投资，在年末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成 本与市价，以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。在处 置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 9、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无 法收回的应收款项；②因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法 收回的应收款项。 （2）坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。报告期末，对应收款项（包括 应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提，个别应收款项有充分理由可以确认能 够收回或出现明显回收困难的，根据款项的具体情况采用个别认定法计提坏账准备， 个别计提或不计提的应收款项不再列入按账龄分析法计提的范围之内。按账龄分析 法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上 计提比例（%） 0.6 15 30 50 控股子公司重庆朝华晶化石有限公司经其董事会批准根据其具体情况确定的计 提比例为： 账龄 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上 计提比例（%） 0.6 5 20 50 其他控股子公司的计提方法和比例与本公司相同。纳入合并范围的各控股子公 司之间的往来款未计提坏账准备。 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项（如债务单位已撤消、破产、资不 抵债、现金流量严重不足等），根据本公司管理权限，经股东会或董事会批准作为坏 账损失，冲销提取的坏账准备。 50 朝华集团 2004 年年度报告全文 10、存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为生产、销售、耗用而储备的原材料、包装物、产 成品、在产品、低值易耗品等。 存货项目主要是 IT 产品（计算机、小型机、存储设备、系统集成设备和服务器 等）、微晶玻璃板材、数字监控器材、有线数字电视接收产品-机顶盒、代理国外的应 用软件、低值易耗品等。各项存货购进入库时以实际成本记账，领用发出时，IT 产 品（计算机、小型机、存储设备、系统集成设备和服务器等）、应用软件产品按先进 先出法计价，本公司控股子公司上海朝华科技有限责任公司在 2003 年 8 月实行 ERP 项目之前按先进先出法计价，2003 年 8 月实施 ERP 项目后改为加权平均法计价；微 晶玻璃板材、有线数字电视接收产品机顶盒、数字监控器材按加权平均法计价；有 线数字电视接收产品复用器、DiviCast 控制器按个别计价法计价；低值易耗品一次性 结转或摊销。 存货采用永续盘存制度。报告期末，对存货进行盘点或抽盘，对盘盈盘亏按照 具体情况根据管理权限进行处理。 报告期末，对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面 成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当 期损益。 11、长期投资核算方法 （1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到 期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利 息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收 益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账， 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入 投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20％以下的采用成本法 核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20％以上或虽不足 20％但有 重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 50％以上 或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按《合并会 计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。对长期股权投资借方差额（即初始 投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），合同规定了投资期限 51 朝华集团 2004 年年度报告全文 的按投资期限平均摊销，没有规定投资期限的按 10 年摊销，贷方差额（即初始投资 成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），按照财政部[财会（2003） 10 号]规定记入“ 资本公积—股权投资准备” 科目。采用成本法核算时，被投资单位 宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应 分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。 （3）报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可 预计的未来期间内不可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额 作为长期投资减值准备，预计的长期投资减值准备计入当年损益。 12、固定资产计价和折旧方法 序号 固定资产类别 使用年限 年折旧率（％） 固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，按固定资产类别的原 价、估计使用年限和 3～5%的残值率（根据具体情况子公司的部份固定资产不计残 值）确定各类固定资产折旧率如下： 残值率（%） 1 房屋及建筑物 40～20 2.43～4.85 3～5% 2 通用设备 14～5 6.93～20 3～5% 3 专用设备 14～5 6.93～20 3～5% 4 运输工具 12～5 8.08～20 3～5% 5 其他 8～5 12.13～20 3～5% 对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去 累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年 限）和按账面原价 3%预计净残值来确定折旧率和折旧额。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者，作为入账价值。 报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面 价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减 52 朝华集团 2004 年年度报告全文 值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用且已无转让价值的固定资产。 （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。 （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达 到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正 在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利 息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定 可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预 算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣 工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 报告年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减 值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程 计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 14、委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果 计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。年末对委托 贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额，则按其差 额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。 15、无形资产计价及摊销政策 无形资产包括土地使用权、实用新型专利技术、软件著作及使用权等；土地使 用权以购买价值入账核算，按 50 年平均摊销；实用新型专利技术以投资者确认价值 计价，按 10 年平均摊销；软件著作及使用权以购买价值入账核算，从企业开始生产 经营起按 5 年平均摊销。 报告年末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项 进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形 资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的 差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产 可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 53 朝华集团 2004 年年度报告全文 16、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期平均摊销；开办 费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。长期待摊费用包 括租入固定资产改良支出、房屋装修费、综合布线改造等，分别按 3-10 年平均摊销。 17、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算 方法。 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外 币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其 他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的 专门借款所发生的借款费用，按以下方法处理： （1）辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的 固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 （2）借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费 用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利 息资本化，按以下公式计算资本化金额：资本化金额=至当期末止购建固定资产累计 支出加权平均数× 资本化率。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使 用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用 状态后，直接计财务费用。 18、应付债券的核算方法 应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券 价格与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于 计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认的方法 （1）商品销售：IT 产品及网络服务、微晶玻璃板材、有线数字电视业务、家用 电器等商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证 据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 （2）资产使用：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入；按资 金使用协议规定的金额、利率和时间计算资金占用费确认资金使用费收入。 （3）提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款 或取得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供 54 朝华集团 2004 年年度报告全文 劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务 交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。 （4）建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在年末按完工百分比法 确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在年末如果合同成 本能够收回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在年末 如果合同成本不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。 20、所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 21、合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11 号]《合并会计报表暂行规定》和财政 部[财会二字（1996）2 号]的规定确定。合并会计报表是根据财政部《合并会计报表 暂行规定》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资 料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务 和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与本公司不一致的， 以本公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18 号]《关于执行〈企业会计制 度〉及相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。 22、重大会计差错更正内容和更正金额、原因及其影响 2004 年 10 月 13 日，重庆市涪陵区地方税务局稽查局对本公司 2001 年至 2003 年的股权投资业务涉税情况进行税收专项检查并出具了［涪地税稽函（2004）8 号］ 《关于朝华科技（集团）股份有限公司股权投资业务税收调查情况的函》。检查后， 税务机关认为本公司 2001 年度和 2002 年度转让的涪陵朝华陶瓷有限公司、涪陵大 华陶瓷有限公司、重庆市垫江美华彩釉瓦有限公司三个控股子公司和按权益法核算 的单位重庆鼎发实业有限公司的股权，根据财政部[财税字（1998）97 号]和国家税 务总局[国税发（2000）118 号]的相关规定，股权转让收入只应减除股权投资成本， 而本公司减除的是包含损益调整的账面价值，因此应分别调增 2001 年度和 2002 年 度的应纳税所得额 47,736,551.28 元和 7,751,742.41 元，按 2001 年 33%和 2002 年 15% 的适用税率计，共应补缴企业所得税 16,915,823.28 元，除此之外，还有漏记的少量 资产转让涉及的所得税155,216.22元与上述股权转让等涉及的印花税共计111,151.00 元，三项共调整 17,182,190.50 元，调整后合计减少 2003 年年初所有者权益 55 朝华集团 2004 年年度报告全文 17,182,190.50 元，其中年初未分配利润减少 14,604,861.92 元，盈余公积减少 2,577,328.58 元（法定盈余公积金 1,718,219.05 元，法定公益金 859,109.53 元）。上述 调整不影响本公司 2003 年度和 2004 年度损益。 三、税项 本公司应纳税项及其税率如下： 1、营业税：按网络服务收入和资金使用费收入的 5%计缴。 2、增值税：按销售收入的 17%计算销项税，抵扣进项税额后缴纳。 3、城建税及教育费附加：分别按应交营业税和增值税额的 5-7%和 3%计缴。 4、企业所得税：本公司及各控股子公司的企业所得税税率如下： 公司名称 税率 本公司 15％ 上海朝华科技有限责任公司 15％ 乐捷网络应用服务有限公司 33％ 重庆朝华数码科技有限责任公司 33 % 四川新泰克公司投资有限责任公司 33％ 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 33％ 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 33％ 重庆朝华实业有限公司 33％ 朝华科技集团重庆经贸有限公司 33％ 深圳市新丸统宽带网络有限公司 15% 重庆朝华晶化石有限公司 33% 5、其他税项：按国家规定执行。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司概况如下： 单位名称 注册地 注册资金 投资金额 权益 比例 主营业务范围 朝华科技集团宁波照明电器 有限公司（1） 浙江 宁波 2,200 万元 2,200 万元 100% 照明家用电器开发制造加工 乐捷网络应用服务有限公 司（2） 重庆市 6,000 万元 5,100 万元 85% 计算机网络技术咨询服务等 长沙市乐捷网络服务有限 公司（3） 湖南 长沙 100 万元 51 万元 51% 计算机网络技术、咨询服务等 北京乐捷网络技术服务有 限公司（4） 北京市 100 万元 51 万元 51% 计算机网络技术、咨询服务等 56 朝华集团 2004 年年度报告全文 上海朝华软件应用服务有 限公司（5） 上海市 4,000 万元 4,000 万元 100% 在计算机网络领域从事技术开发、 销售软件等 上海朝华科技有限责任公司 （6） 上海市 20,400 万元 16,000 万元 78.43 % 计算机软硬件配件、电子产品、非专 控通信设备的研发销售 四川新泰克公司投资有限责 任公司（7） 成都市 6,000 万元 3,300 万元 55% 项目投资、网络信息系统的技术开发 及咨询服务 深圳市新丸统宽带网络有限 公司（8） 深圳市 1,000 万元 1,000 万元 100% 宽带网络技术、数字电视广播技术的 开发及产品的销售 朝华科技集团重庆经贸有 限公司（9） 重庆市 500 万元 500 万元 100% 销售计算机及配件、陶瓷产品、粘 胶模具、泡塑制品等 成都新中网数字系统有限 公司（10） 成都市 100 万元 90 万元 90% 广播电视网络数字增值业务的研 究、开发 重庆市涪陵顺华包装品有 限公司（11） 重庆 涪陵 50 万元 45 万元 90% 生产销售包装用品 重庆朝华数码科技有限责 任公司（12） 重庆市 4,000 万元 4,000 万元 100% 数码电子产品研发生产销售 北京朝华瑞尊软件技术有 限公司（13） 北京市 1,000 万元 500 万元 80% 生产计算机软件及外部设备，计算 机网络技术系统集成 重 庆 朝 华 实 业 有 限 公 司 （14） 重庆市 40,000 万元 36,000 万元 90% 市政基础设施工程施工，生态农业、 新材料、新技术开发与利用、化工、 机械产品开发与销售 重庆朝华数字娱乐有限公 司（15） 重庆 涪陵 4,000 万元 4,000 万元 100% 网络游戏产品的研发、销售计算机 硬件及配件、软件、电子产品、通 信设备的研发、生产、销售 重庆朝华晶化石有限公司 （16） 重庆 涪陵 10,000 万元 9,800 万元 98% 晶化石研发、生产、销售，新材料、 新技术开发与利用 上海朝华国图工程科技有 限责任公司（17） 上海市 800 万元 640 万元 80% 计算机软硬件、系统集成、科技信 息的“ 四技” 服务，计算机软硬件 及配件、电子产品，非专控通信设 备的研发、销售 北京朝华国图工程科技有 限责任公司（18） 北京市 200 万元 200 万元 100% 法律、法规禁止的，不得经营；应 经审批的，未获批准前不得经营； 法律、法规未规定审批的，自主选 择经营项目，开展经营活动 北京冠信华腾科技有限责 任公司（19） 北京市 100 万元 70 万元 70% 同上 2、合并范围变动情况 是否纳入合并范围 序 号 单位名称 上年度 本年度 未纳入合并范围的原因 1 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 是 是 2 乐捷网络应用服务有限公司 是 是 57 朝华集团 2004 年年度报告全文 3 长沙市乐捷网络服务有限公司 是 否 资不抵债，决定停止经营 4 北京乐捷网络技术服务有限公司 是 否 资不抵债，决定停止经营 5 上海朝华软件应用服务有限公司 是 是 6 上海朝华科技有限责任公司 是 是 7 四川新泰克投资有限责任公司 是 是 8 深圳市新丸统宽带网络有限公司 是 是 9 朝华科技集团重庆经贸有限公司 是 是 10 成都新中网数字系统有限公司 否 否 资产规模小，开业以来未开展经营 活动，且新丸统拟对其进行清算 11 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 否 否 生产规模小，其资产、销售收入、 利润标准均在 10%以下 12 重庆朝华数码科技有限责任公司 是 是 13 北京朝华瑞尊软件技术有限公司 是 是 14 重庆朝华实业有限公司 是 是 15 重庆朝华数字娱乐有限公司 是 是 16 重庆朝华晶化石有限公司 是 是 17 上海朝华国图工程科技有限责任公司 否 是 2003 年底新成立的公司 18 北京朝华国图工程科技有限责任公司 否 是 2004 年度新成立的公司 19 北京冠信华腾科技有限责任公司 否 否 生产规模小，其资产、销售收入、 利润标准均在 10%以下 3、控股子公司情况 （1）朝华科技集团宁波照明电器有限公司（简称“ 宁波照明电器公司”），原名 为宁波经济技术开发区流明电器有限公司，是由本公司与自然人杨罗定于 1998 年 6 月 9 日共同投资设立的有限责任公司。注册地址是宁波市经济技术开发区四方科技 工业园区，经营范围是照明电器、家用电器、计算机智能设备、存储设备、产品外 壳及电源设备的开发、制造、加工和销售。其原注册资本为 800 万元，其中本公司 以货币资金出资 656 万元、占 82%，杨罗定以其拥有的电子镇流器工业产权出资 144 万元、占 18%。2002 年 6 月 3 日，杨罗定将其 18%的股权全部转让给朝华科技集团 重庆经贸有限公司，转让行为业经宁波市产权交易中心 0002269 号产权转让证确认。 2002 年 12 月，经宁波照明电器公司 2002 年第五次股东会决议通过，增加注册资本 1,400 万元，其中本公司增加投资 1,301 万元，朝华科技集团重庆经贸有限公司增加 投资 99 万元。增资后，宁波照明电器公司注册资本增加到 2,200 万元，其中本公司 58 朝华集团 2004 年年度报告全文 占 88.95%，朝华科技集团重庆经贸有限公司占 11.05%。2003 年 3 月 24 日经宁波市 工商行政管理局变更登记为朝华科技集团宁波照明电器有限公司。 （2）乐捷网络应用服务有限公司（简称“ 乐捷网络公司”），原名为重庆乐捷网 络服务有限公司，是本公司与重庆正东实业有限公司、中国科学院计算机研究所共 同投资设立的有限责任公司，1999 年 12 月 8 日登记成立。注册资本 6,000 万元，其 中本公司出资 5,100 万元，占 85%，法定代表人为李众江，注册地址为重庆市，经营 范围包括计算机网络技术咨询服务（不含国家专项规定），销售计算机硬件设备，网 络系统集成，计算机软件及软件的开发。 （3）长沙市乐捷网络服务有限公司（简称“ 长沙乐捷公司”），是乐捷网络公司 与北京利讯信息技术有限公司共同投资设立的有限责任公司，2000 年 5 月 15 日登记 成立。注册资本为 100 万元，其中乐捷网络公司占 51%，法定代表人为陈守军，注 册地址为长沙市，经营范围为计算机网络技术咨询服务、销售计算机硬件设备、网 络系统集成。 （4）北京乐捷网络技术服务有限公司（简称“ 北京乐捷公司”），是乐捷网络公 司与北京利讯信息技术有限公司共同投资设立的有限责任公司，2000 年 7 月 18 日登 记成立。注册资本为 100 万元，其中乐捷网络公司占 51%，注册地址为北京市、法 定代表人为陈守军，经营范围为计算机网络技术服务、劳务服务、计算机技术开发、 技术转让、技术咨询、技术培训、电子商务、销售电子计算机。 （5）上海朝华软件应用服务有限公司（简称“ 上海朝华软件公司”），原名为上 海乐捷网络服务有限公司，是乐捷网络公司与上海朝华共同投资设立的有限责任公 司，2000 年 8 月 14 日登记成立，注册地址为上海市，法定代表人为祝剑秋，经营范 围为计算机软硬件及外设、网络产品销售、维修及服务、网络应用服务与系统集成、 软件研发、生产销售、技术咨询、转让及服务。上海朝华软件公司原注册资本为 30 万元，其中乐捷网络公司出资 15.3 万元，拥有 51%的股权，上海朝华科技有限责任 公司出资 14.7 万元、占 49%的股权。2002 年 5 月乐捷网络公司追加投资 784.70 万元， 加上原投资 15.30 万元，共计 800 万元，占 80%股权比例；上海朝华科技有限责任公 司追加投资 185.30 万元，加上原出资 14.70 万元，共计投资 200 万元，占 20%的股 权比例。经增资后，上海朝华软件公司注册资本为 1,000 万元并已经上海沪中会计师 事务所有限公司[沪会中（2002）验字第 1274 号]验证。2003 年 8 月，上海朝华软件 公司股东会决议通过增资方案，由上海朝华向上海朝华软件公司增加投资 3,000 万 59 朝华集团 2004 年年度报告全文 元，增加后上海朝华软件公司的注册资本为 4,000 万元，乐捷网络公司出资额为 800 万元，占注册资本的 20%，但需按原 80%的比例承担其 2003 年度之前的累计亏损， 上海朝华科技有限责任公司出资额为 3,200 万元，占注册资本的 80%，按原 20%的 比例承担 2003 年度以前的累计亏损。双方承担的亏损由以后年度按增资后的比例享 有的盈利弥补，各方应承担的亏损弥补完成后，方可按其增资后的比例分配利润。 此次增加的出资，于 2003 年 11 月经上海江南会计师事务所有限公司[上南师报字 （2003）第 412 号]验证。 （6）上海朝华科技有限责任公司（简称“ 上海朝华科技公司”），是本公司与四 川立信、祝剑秋、李磊共同投资设立的有限责任公司，2001 年 8 月 20 日成立。成立 时注册资本为 20,000 万元，其中本公司出资 16,000 万元，拥有 80%的股权；四川立 信出资 2,000 万元，拥有 10%的股权；祝剑秋出资 1,000 万元，拥有 5%的股权；李 磊出资 1,000 万元，拥有 5%的股权。2002 年 8 月 12 日，经上海朝华科技公司第三 次股东会决议通过，李磊将其持有的 5%的股权无偿转让给祝剑秋。2003 年 3 月 25 日，经上海朝华科技公司第 5 次股东会决议通过，同意祝剑秋以货币资金增加投资 200 万元。增资后注册资本为 20,200 万元，本公司出资 16,000 万元，拥有 79.21%的 股权；四川立信出资 2,000 万元，拥有 9.90%的股权；祝剑秋出资 2,200 万元，拥有 10.89%的股权，本次增资的实收资本经上海江南会计师事务所有限公司[上南师报字 （2003）第 274 号]验证于 2003 年 4 月 11 日收讫。2004 年 2 月 25 日，经上海朝华 科技公司股东会决议通过，同意祝剑秋以货币资金增加投资 200 万元，增资后注册 资本为 20,400 万元，本公司出资 16,000 万元，拥有 78.43%的股权；四川立信出资 2,000 万元，拥有 9.80%的股权；祝剑秋出资 2,400 万元，拥有 11.77%的股权，本次 增资的实收资本经上海江南会计师事务所有限公司[上南师报字（2004）第 223 号] 验证于 2004 年 3 月 15 日收讫。上海朝华科技公司的注册地为上海市；法定代表人 为祝剑秋；经营范围为计算机软硬件及配件、电子产品、非专控通信设备的研发销 售。 （7）四川新泰克投资有限责任公司（简称“ 四川新泰克公司”），1999 年 9 月 2 日成立，成立时注册资本 3,000 万元。本公司于 2001 年 1 月 16 日与四川立信签署《股 权转让协议》，受让其持有的四川新泰克公司 55%的股权。2001 年 9 月 11 日，四川 新泰克公司注册资本从 3,000 万元增加至 6,000 万元，由各股东同比例增资，增资后 本公司持有其 3,300 万元即 55%的股权，四川新泰克控股有限责任公司持有 2,100 万 60 朝华集团 2004 年年度报告全文 元即 35%的股权、四川立信持有 600 万元即 10%的股权。2002 年 7 月 29 日，四川 新泰克控股有限责任公司与四川立信签定股权转让协议，以 1,632 万元将所持 35% 的股份转让给四川立信。转让后，本公司仍持有 55%的股权；四川立信持有 45%的 股权。四川新泰克公司注册地址为成都市上池正街 65 号，法定代表人为祝剑秋，经 营范围包括项目投资；网络信息系统的技术开发与咨询服务。主要从事有线电视数 字广播项目（DVB－C）、数字监控设备等业务。 （8）深圳市新丸统宽带网络有限公司（简称“ 深圳新丸统”），是本公司与深圳 市大丸统科技有限公司共同投资设立的有限责任公司，2001 年 7 月 12 日成立。其注 册资本为 1,000 万元，其中本公司出资 850 万元，占 85%的股权，深圳市大丸统科技 有限公司出资 150 万元，占 15%的股权。2002 年 7 月，深圳市大丸统科技有限公司 与朝华科技集团重庆经贸有限公司签定股权转让协议，将其持有的深圳新丸统 15% 的股权以 150 万元的金额转让给朝华科技集团重庆经贸有限公司。股权转让后，本 公司占 85%的股权，朝华重庆经贸公司占 15%的股权。深圳新丸统注册地址是深圳 市南山区新浩城花园 5 栋 12D，法定代表人为李众江，经营范围是宽带网络技术、 数字电视广播技术的开发及产品的销售；网络投资运营；国内商业、物资供销业； 经营进出口业务。 （9）朝华科技集团重庆经贸有限公司（简称“ 朝华重庆经贸公司”），原名为重 庆市高华经贸有限公司，是本公司与自然人赵和平于 2001 年 4 月 2 日共同投资设立 的有限责任公司，成立时的注册资本为 50 万元，其中本公司占 90%的股权。2002 年 4 月，赵和平将其持有 10%的股权转让给乐捷网络公司。2002 年 4 月 23 日，朝华 重庆经贸公司股东会决议将注册资本增加到 500 万元，其中本公司增加投资 355 万 元，乐捷网络公司增加投资 95 万元。增资后，本公司持有 80%的股份，乐捷网络公 司持有 20%的股权。2003 年 3 月 24 日，经重庆市工商行政管理局变更登记为现名称。 朝华重庆经贸公司注册地址为重庆市，法定代表人为祝剑秋，经营范围包括销售计 算机及配件、陶瓷产品、粘胶模具、泡沫塑料制品、纸箱包装制品、微晶玻璃、节 能产品、电子镇流器、线缆、开头、普通机械、电器机械及器材、化工产品（不含 化学危险品）；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出 口的商品和技术除外）。 （10）成都新中网数字系统有限公司（简称“ 成都新中网”），是深圳新丸统公 司与自然人姚庆共同投资设立的有限责任公司，2001 年 10 月 15 日成立。注册资本 61 朝华集团 2004 年年度报告全文 为 100 万元，其中深圳新丸统出资 90 万元，占 90%的股权；注册地为成都市，法定 代表人为王存，经营范围包括开展广播电视网络数字增值业务的研究、开发、技术 推广服务、相关高新科技产品的开发、生产、销售、数字电视相关设备、器材和软 件的开发、生产、销售。 （11）重庆市涪陵顺华包装品有限公司（简称“ 涪陵顺华包装公司”），是 1999 年 2 月 3 日本公司与涪陵市造纸二厂、重庆市涪陵李渡私营经济示范区管委会三方 签定《企业兼并协议》，以承担债务、接受职工、享受移民安置补偿金方式兼并涪陵 市造纸二厂，兼并后本公司无偿享有涪陵市造纸二厂的净资产 45 万元与重庆市涪陵 顺华包装品有限公司职工持股会共同投资设立的有限责任公司。1999 年 7 月 6 日登 记成立，注册资本为 50 万元、注册地址为重庆涪陵、法定代表人为黎为荣、经营范 围为包装用品的生产销售。 （12）重庆朝华数码科技有限责任公司（简称“ 朝华数码公司”），是本公司与 自然人谭启共同投资组建的有限责任公司，注册资本 4,000 万元，其中本公司出资 3,600 万元，占 90%的股权，谭启出资 400 万元，占 10%的股权，双方出资已经重庆 铂码会计师事务所有限公司涪陵分所[重铂会涪分验（2002）字第 043 号]验证。2002 年 7 月 12 日，在重庆市工商行政管理局登记成立，注册地址为重庆市涪陵区李渡朝 华科技园，法定代表人为祝剑秋，经营范围包括数码电子系列产品、智能家居控制 系统产品及相关硬件、软件开发、生产销售；销售与数码产品相关的配套产品。2002 年 8 月 9 日，经朝华数码公司股东会决议通过，谭启将其持有的 10%股权以 400 万 元转让给上海朝华科技公司。2004 年 4 月和 11 月，本公司两次与上海朝华科技公司 签订《股权转让协议书》，分别将本公司所拥有的朝华数码公司 2,400 万元和 800 万 元股权以合计 3,200 万元的价格转让给上海朝华科技公司，转让后朝华数码公司的股 权结构为：本公司拥有 400 万元股权，占 10%，上海朝华科技公司拥有 3,600 万元， 占 90%。 （13）北京朝华瑞尊软件技术有限公司（简称“ 北京瑞尊公司”），原名为北京 瑞尊软件技术有限公司，是由自然人王维马、张敬与北京万博技术开发有限公司共 同出资组建的有限公司。设立时的注册资本为 500 万元，其中王维马以非专利技术 出资 400 万元，占 60%的股权，张敬以货币资金出资 30 万元，占 10%，北京万博技 术开发有限公司以货币资金出资 70 万元，占 30%。2002 年 12 月，北京瑞尊公司原 有各股东与上海朝华科技公司签定“ 股权转让及增资协议书”，王维马将持有的 60% 62 朝华集团 2004 年年度报告全文 股权以人民币 1 元的价转让给上海朝华科技公司，张敬和北京万博技术开发有限公 司分别将持有的 10%和 30%的股权以人民币 1 元的转让价转让给王维马；协议同时 约定上海朝华科技公司以货币资金对北京瑞尊公司增资 500 万元。此次增资经北京 方诚会计师事务所[方会（K）字（2002）第 058 号]验证确认。增资后，北京瑞尊公 司注册资本为 1,000 万元，其中上海朝华科技公司持有 80%的股权，王维马持有 20%。 2002 年 12 月 16 日，在北京市工商行政管理局变更登记为现名称。北京瑞尊公司注 册地址北京市海淀区北四环西路 67 号大地大厦，法定代表人祝剑秋。 （14）重庆朝华实业有限公司（简称“ 朝华实业公司”），是经本公司第五届董 事会第二十二次会议审议通过，由本公司与重庆市涪陵国有资产经营公司共同出资 组建的有限公司，注册资本为 40,000 万元，其中本公司以货币资金出资 36,000 万元， 占其注册资本的 90%，重庆市涪陵国有资产经营公司以货币资金出资 4,000 万元，占 10%；注册资本的实收情况经重庆嘉润会计师事务所有限责任公司[重嘉验（2002） 第 6026 号]验证实收足额。2002 年 12 月 13 日，在重庆市工商行政管理局登记注册。 注册地址为重庆市涪陵区中山路 102 号朝华大厦，法定代表人为张良宾。经营范围 包括市政基础设施工程施工（凭资质许可证执业），生态农业、新材料、新技术开发 与利用、化工、机械产品开发与销售。 （15）重庆朝华数字娱乐有限公司（简称“ 朝华数字娱乐公司”），是本公司与 上海朝华科技公司共同投资设立的有限责任公司，2003 年 2 月 17 日登记成立，注册 资本 4,000 万元，其中本公司出资 1,200 万元，占 30%，上海朝华科技公司出资 2,800 万元，占 70%；2004 年 11 月，本公司与上海朝华科技公司签订《股权转让协议书》， 将本公司所拥有的朝华数字娱乐公司的 800 万元的股权以人民币 800 万元的价格转 让给了上海朝华科技，转让完成后，本公司拥有朝华数字娱乐公司 400 万元的股权， 占注册资本的 10%，上海朝华科技公司拥有朝华数字娱乐公司 3600 万元的股权，占 注册资本的 90%。2004 年 11 月 19 日，上海可欣贸易有限公司以现金出资 1,000 万 元，重庆数字娱乐有限公司的注册资本变更为人民 5,000 万元，已经重庆德隆会计师 事务所有限公司[重德会验字（2004）第 017 号]验证。变更后，本公司投资 400 万元， 占注册资本的 8%，上海朝华科技有限责任公司投资 3,600 万元，占注册资本的 72%， 上海可欣贸易有限公司投资 1,000 万元，占 20%。朝华数字娱乐公司法定代表人为祝 剑秋，注册地址为重庆涪陵李渡朝华科技园，经营范围是网络游戏产品的设计、研 发、销售；计算机硬件及配件、软件、电子产品、通信设备的研发、生产、销售。 63 朝华集团 2004 年年度报告全文 （16）重庆朝华晶化石有限公司（简称“ 朝华晶化石公司”），是本公司与四川 立信共同投资设立的有限责任公司，2003 年 4 月 10 日在重庆市工商行政管理局登记 注册，企业法人营业执照注册号为 5001021801690。注册资本 10,000 万元整，本公 司以土地使用权出资 9,800 万元，占 98%，四川立信以机器设备出资 200 万元，占 2%。注册资本的实收情况经重庆铂码会计师事务所涪陵分所[重铂会涪分验（2003） 第 032 号]验证。朝华晶化石公司的法定代表人为李众江，注册地址为重庆涪陵李渡 朝华科技园，经营范围为晶化石研发、生产、销售，新材料、新技术开发与利用。 （17）上海朝华国图工程科技有限责任公司（简称“ 上海国图工程公司”），是 上海朝华科技公司与自然人程承旗共同投资组建的有限公司，注册资本 800 万元， 其中上海朝华科技公司出资 640 万元，占 80%的股权，程承旗出资 160 万元，占 20% 的股权，双方出资已经上海江南会计师事务所[上南师报字（2003）第 404 号]验证。 2003 年 9 月 18 日，在上海市工商行政管理局登记成立，注册地址为上海市静安区延 安西路 300 号 6 楼，法定代表人为祝剑秋，经营范围为计算机软硬件、系统集成、 科技信息的“ 四技” 服务，计算机软硬件及配件、电子产品，非专控通信设备的研 发、销售。 （18）北京朝华国图工程科技有限责任公司（简称“ 北京国图工程公司”），是 由上海国图工程公司和上海朝华科技公司 2004 年 4 月共同出资在北京设立的公司， 北京市工商行政管理局 2004 年 4 月为北京国图工程公司颁发了注册号为 1101051682543 的企业法人营业执照，营业执照登记的住所为北京市朝阳区麦子店街 36 号凤苑公寓 1702 号，法定代表人为程承旗，注册资本为 200 万元，上海国图工程 公司出资 180 万元，占注册资本的 90%，上海朝华科技出资 20 万元，占注册资本的 10%，双方出资后，北京市工商行政管理局朝阳分局出具了“ 北京市工商行政管理局 划转入资资金通知书”，通知书所列金额与各方应出资金额一致。北京国图工程公司 登记的经营范围为：法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获批准前不得 经营；法律、法规未规定审批的，自主选择经营项目，开展经营活动。 （19）北京冠信华腾科技有限责任公司（简称“ 北京冠信公司”），是由朝华数 字娱乐公司出资 70 万元，自然人王沛出资 5 万元和雷兴东出资 25 万元共同组建的， 各方的出资经北京方诚会计师事务所有限责任公司［方会验字（2003）第 10-015 号］ 验资报告进行了验证，北京市工商行政管理局 2003 年 10 月为北京冠信公司核发了 注册号 1101081620194 的企业法人营业执照，北京冠信公司登记的住所为北京市海 64 朝华集团 2004 年年度报告全文 淀区中关村大街 49 号 C 楼 1 层 B1 号，法定代表人为李磊，注册资本为 100 万元， 登记的经营范围与北京国图工程公司相同。 五、合并会计报表主要项目注释 注 1、货币资金 项目 年末数 年初数 现金 840,411.53 686,715.06 银行存款 116,790,935.72 1,024,342,063.11 其他货币资金 7,464,596.17 22,392,646.09 合计 125,095,943.42 1,047,421,424.26 货币资金本年末余额较上年末减少 922,325,480.84 元，减少 88.06%，主要是本 年度上半年对外临时借款而年末无法收回所致。银行存款本年末余额中有已经质押 的定期存款 60,000,000.00 元。其他货币资金本年末余额 7,464,596.17 元，包括：银 行承兑汇票保证金 5,762,327.45 元，履约保证保证金 625,946.44 元，信用证保证金 755,181.79 元，信用卡存款 313,401.11 元和在西南证券公司开立的证券账户的存款余 额 7,739.38 元。 注 2、短期投资 年末数 年初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 债券投资 其他投资 1,930,700.00 254,432.00 2,000,000.00 25,742.00 合计 1,930,700.00 254,432.00 2,000,000.00 25,742.00 2002 年 5 月 16 日，本公司以 2,000,000.00 元购入鹏华行业成长开放式基金 198 万基金单位，2004 年度收到红利 69,300.00 元，冲减投资成本后投资成本为了 1,930,700.00 元，根据中国工商银行公告的 2004 年末该基金单位净值 0.8466 元/基金 单位计算，市价为 1,676,268.00 元，本年补计短期投资跌价准备 228,690.00 元。 注 3、应收账款 （1）应收账款余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 65 朝华集团 2004 年年度报告全文 1 年以内 90,307,632.08 89.51 662,482.98 249,588,364.15 95.56 1,499,136.87 1-2 年 5,872,764.24 5.82 858,449.88 8,124,947.37 3.11 1,216,708.17 2-3 年 4,705,500.48 4.67 2,124,660.14 3,222,968.70 1.23 966,890.61 3 年以上 -- -- 3,645,593 264,530.00 0.10 132,265.00 合计 100,885,896.80 100.00 3,645,593.00 261,200,810.22 100.00 3,815,000.65 净值 97,240,303.80 257,385,809.57 应收账款本年末余额较上年末减少 160,314,913.42 元，主要是本公司及主要控股 子公司本年度资金紧张，改变销售政策，加大催收力度所致。应收账款本年末余额 中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）应收账款本年末余额中大额欠款单位如下： 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 中国石化销售有限公司 8,071,015.00 1 年以内 IT 产品款 中设江苏机械设备进出口公司扬州公司 4,882,816.40 1 年以内 照明电器款 重庆涪陵建筑陶瓷销售公司 3,249,967.08 1 年以内 建筑装饰材料款 北京豪仕佳源商贸中心 3,154,228.00 1 年以内 IT 产品款 北京长得瑞华电子技术有限公司 2,934,954.00 1 年以内 IT 产品款 合计 22,292,980.48 占年末应收账款余额的比例 22.10% （3）超过 40%的坏账准备计提情况 由于生产经营方面的原因，有的用户长期处于停产或等待破产清算状态，难以 支付以前年度所欠货款，根据这些情况，本公司清理后，对应收下列单位的应收账 款计提了超过 40%的坏账准备。 单位名称 与本公司 关系 清欠金额 欠款 时间 欠款 原因 计提金额 计提比例 北京恒通嘉业科技 发展有限公司 购销关系， 非关联方 1,462,020.00 2-3 年 货款 1,169,61.00 80% （4）应收账款核销情况 由于生产经营方面的原因，有的用户长期处于停产或等待破产清算状态或无法 联系等原因，无法支付以前年度所欠货款，根据这些情况，清理后经本公司控股子 公司宁波照明电器公司和四川新泰克公司股东会决议核销。核销的具体情况如下： 单位名称 核销金额 核销原因 备注 66 朝华集团 2004 年年度报告全文 唐山昌盛商行 534,213.30 上海国荣漆包线厂 405,000.00 宁波现代建筑装璜 386,190.00 天津塘沽豪盛工贸公司 224,505.00 深圳市中电照明电器公司 53,452.50 宁波宁丰灯具 41,955.00 其他零星共计 42 户 142,651.21 产品开发不完善、批量生产不 成熟出现质量问题，货款无法 收回。 经控股子公司宁 波照明电器公司 股东会决议核销 深圳市中影迪科企业策划有限公司 1,411,760.00 已无法联系该单位，深圳市工 商行政管理局已核准吊销。 北京视博维新公司 1,512,800.00 已无法联系该单位，且账龄在 三年以上 经控股子公司四 川新泰克公司股 东会决议核销 合计 4,712,527.01 注 4、其他应收款 （1）其他应收款余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 1,133,127,920.36 88.80% 72,783,538.55 267,991,367.20 71.53 1,540,115.89 1-2 年 102,195,910.26 8.01% 14,899,240.09 85,492,045.51 22.82 2,353,985.70 2-3 年 4,028,049.27 0.32% 1,192,933.07 14,002,576.61 3.74 2,437,658.09 3 年以上 36,624,304.23 2.87% 31,704,711.36 7,166,961.23 1.91 1,168,505.00 合计 1,275,976,184.12 100.00% 120,580,423.07 374,652,950.55 100.00 7,500,264.68 净值 1,155,395,761.05 367,152,685.87 其他应收款本年末余额较上年末增加 901,323,233.57 元，主要是本年借给涪陵大 华陶瓷有限公司、重庆华祥房地产开发有限责任公司、重庆市涪陵建筑陶瓷集团有 限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司等单位的往来款在本年末未收回所致。 其他应收款本年末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 欠款是： 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 重庆市涪陵金昌经贸公司 2,240,439.24 2004 年 往来款 （2）其他应收款本年末余额中大额欠款单位如下： 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 涪陵大华陶瓷有限公司 358,094,003.55 2004 年 往来款 67 朝华集团 2004 年年度报告全文 涪陵建筑陶瓷集团有限公司 338,610,028.32 2003 年至 2004 年 往来款 涪陵朝华陶瓷有限公司 203,666,777.47 2003 年至 2004 年 往来款 重庆市华祥房地产开发有限公司 98,342,587.59 2003 年至 2004 年 往来款 涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司 82,615,779.55 2003 年至 2004 年 往来款 西昌锌业有限责任公司 66,000,000.00 2004 年 往来款 重庆正东实业有限公司 30,050,000.00 2004 年 往来款 合计 1,177,379,176.48 占年末其他应收款余额的比例 92.27% 截止 2005 年 4 月 27 日，本公司已收回重庆市华祥房地产开发有限公司 5,250 万 元，收回西昌锌业有限责任公司 4,000 万元，收回四川立应科技股份有限公司 527 万 元，收回涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司 1,900 万元，合计 11,677 万元。 截止 2004 年末，涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵朝 华陶瓷有限公司各欠本公司控股子公司朝华实业公司 1.5 亿元，合计 4.5 亿元。2005 年 4 月 25 日，朝华实业公司通过重庆市高级人民法院强制执行的方式，取得了西昌 锌业有限责任公司股权 33,183.50 万元，占西昌锌业有限责任公司注册资本的 51.57%[西昌锌业公司注册资本 64,351.50 万元，其 2004 年度会计报表经凉山精诚会 计师事务所[凉精会审（2005）10 号]审计的净资产为 85,239.86 万元，每股净资产为 1.325 元]用于抵偿涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵朝华陶 瓷有限公司所欠重庆朝华实业有限公司款项 43,952.85 万元，详见附注九“ 资产负债 表日后事项” .（一）-6-（2）。 （3）超过 40%和因其他原因计提坏账准备具体情况如下： A、根据本公司坏账准备计提政策和往来单位的情况，计提坏账准备比例超过 40%的情况是： 单位名称 清欠金额 欠款时间 欠款 原因 计提金额 计提 比例 计提原因 备注 开封市电视台 1,530,000.00 3 年以上 暂借款 765,000.00 50% 河南视讯数字有限 公司 800,000.00 3 年以上 暂借款 400,000.00 50% 湖北有线电视台 209,752.00 3 年以上 暂借款 104,876.00 50% 按会计政 策计提 北京乐捷网络应用 服务公司 3,000,000.00 3 年以上 暂借款 1,274,956.77 42.50% ＊ 四 川 新 泰 克公司 68 朝华集团 2004 年年度报告全文 职工借款 380,000.00 3 年以上 暂借款 190,000.00 50% 按会计政 策计提 新冠网络 525,420.00 3 年以上 暂借款 525,420.00 100% 湖南龙通 1,000,000.00 3 年以上 暂借款 1,000,000.00 100% 广州乐捷 705,734.37 3 年以上 暂借款 705,734.37 100% 成都乐捷 779,191.13 3 年以上 暂借款 779,191.13 100% 单位已不 存在 北京利讯 490,000.00 3 年以上 暂借款 245,000.00 50% 郑凯 378.29 3 年以上 暂借款 189.15 50% 北京中科院计算所 2,000,000.00 3 年以上 暂借款 1,000,000.00 50% 按会计政 策计提 长沙乐捷网络服务 有限公司 11,410,629.41 3 年以上 暂借款 11,410,629.41 100% 资不抵债 北京乐捷网络应用 服务公司 12,814,230.03 3 年以上 暂借款 12,814,230.03 100% 资不抵债 重庆乐捷 网络 成都三讯迪科宽频 数码网有限公司 180,000.00 3 年以上 暂借款 90,000.00 50% 成都新中网数字系 统有限公司 2,000.00 3 年以上 暂借款 1,000.00 50% 南宁有线数字电视 网络有限公司 100,000.00 3 年以上 暂借款 50,000.00 50% 姚庆 100,000.00 3 年以上 暂借款 50,000.00 50% 按会计政 策计提 新丸统 职工借款 64,969.00 3 年以上 暂借款 32,484.50 50% 按会计政 策计提 集团本部 合计 36,092,304.23 31,438,711.36 *北京乐捷网络应用服务公司原为本公司控股子公司，2004 年末已资不抵债且已 决定停业，本年未纳入合并报表范围，扣除本公司控股子公司上海朝华软件欠该单 位款项 1,725,043.23 元后的余额全额计提了坏账准备。 B、因其他原因个别计提的情况： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款 原因 计提金额 计提 比例 计提 原因 备注 涪陵建筑陶瓷集团公司 189,814,729.98 2004 年 暂借款 28,472,209.50 15% 涪陵建陶销售有限公司 82,615,779.55 2003-2004 年 暂借款 12,392,366.93 15% 涪陵大华陶瓷有限公司 207,994,003.55 2004 年 暂借款 31,199,100.53 15% 涪陵朝华陶瓷有限公司 53,266,777.47 2003-2004 年 暂借款 7,990,016.62 15% ＊ 集团 本部 合计 533,691,290.55 80,053,693.58 *受国家信贷等宏观调控政策的影响，房地产行业及陶瓷产业受到巨大冲击，涪 陵建筑陶瓷集团公司等陶瓷企业 2004 年度销售收入下滑、经营亏损、现金流量短缺， 69 朝华集团 2004 年年度报告全文 按正常程序收回欠款有较大困难。针对这些情况，本公司采取了包括司法途径在内 的催收措施。2005 年 4 月 25 日，重庆朝华实业有限公司通过重庆市高级人民法院强 制执行的方式，取得了西昌锌业有限责任公司 51.57%的股权，用于抵偿涪陵大华陶 瓷有限公司、涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司所欠重庆朝华实 业有限公司的欠款 4.39 亿元（详见附注九“ 资产负债表日后事项” .(一)-6-(2)）。根 据经本公司董事会 2005 年 4 月 27 日审议通过的关于催收欠款的议案，四川立信投 资有限责任公司（简称“ 四川立信”）将其持有的西昌锌业有限责任公司股权 28,305 万元[占西昌锌业注册资本的 43.98%，其 2004 年度会计报表经凉山精诚会计师事务 所凉精会审（2005）10 号审计的净资产为 85,239.86 万元，每股净资产为 1.325 元] 为涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司欠 本公司的款项提供质押担保。如果 2005 年 12 月 31 日前，这三个公司仍未归还本公 司欠款，本公司将强制执行四川立信持有的西昌锌业有限责任公司股权，按西昌锌 业公司 2004 年 12 月 31 日经审计净资产计算，预计可抵偿上述公司欠款 3.75 亿元。 考虑到上述四家陶瓷公司尚有土地、房产和相关的生产设备等资产，本公司对上述 四家陶瓷公司所欠集团本部款项余额 533,691,290.55 元中的除按账龄分析计提坏账 准备 14,362,691.30 元外，补充计提了坏账准备 65,691,002.28 元，累计已计提的坏账 准备 80,053,693.58 元（约占无任何偿还保障的约 1.59 亿借款的 50%），占上述四家 陶瓷公司所欠集团本部款项余额的 15%。 （4）其他应收款核销情况 由于生产经营方面的原因，有的用户长期处于停产或等待破产清算状态或无法 联系等原因，无法支付以前年度所欠款项，根据这些情况，清理后经本公司控股子 公司四川新泰克公司和宁波照明电器公司股东会决议予以核销，具体情况如下： 单位名称 转销金额 转销原因 备注 河南中天广电通信公司 300,000.00 已无法联系该单位，且账龄在三年以上 北京新广泰克公司 530,000.00 账龄在三年以上，且经营状况恶化 创联国际信息技术公司 50.00 已无法联系该单位，且账龄在三年以上 唐山有线电视网络中心 1,020,000.00 已无法联系该单位，且账龄在三年以上 成都新中网 27,039.30 该公司已停业，且拟清算 南宁数字电视网络中心 1,580,475.67 已无法联系该单位，且账龄在三年以上 北京利讯公司 350,000.00 经营状况恶化，且账龄在三年以上 原新泰克北京分公司 108,050.00 已无法联系该单位，且账龄在三年以上 四川新泰克 公司 70 朝华集团 2004 年年度报告全文 其他零星 33,017.23 职工辞职，无法收回核销 宁波照明 合计 3,948,632.20 注 5、预付账款 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 158,206,595.86 96.53 179,886,293.28 98.06 1-2 年 4,145,595.81 2.53 1,550,107.90 0.85 2-3 年 1,540,613.25 0.94 2,003,857.45 1.09 3 年以上 -- -- -- 合计 163,892,804.92 100.00 183,440,258.63 100.00 预付账款本年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 欠款，其中大额欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 深圳市东方嘉盛实业发展有限公司 71,538,014.67 1 年内 预付 IT 产品款 艾佩斯电力转换系统国际贸易（上海）有限公司 12,146,907.72 1 年内 预付 IT 产品款 艾佩斯（苏州）不间断电源有限公司 11,694,866.69 1 年内 预付 IT 产品款 深圳顶扬电子有限公司 11,486,058.45 1 年内 预付 IT 产品款 深圳市九立商贸有限公司 8,664,520.52 1 年内 预付 IT 产品款 合计 115,530,368.05 占总额 70.49% 注 6、存货 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 5,302,412.26 504,372.90 2,983,426.98 -- 在产品 1,198,197.32 9,411,466.99 -- 库存商品 114,120,806.55 9,328,786.67 139,375,315.06 724,781.64 低值易耗品 159,509.56 228,076.35 -- 发出商品 91,835,943.44 68,466,900.77 -- 在途物资 17,608,194.86 委托代销商品 1,308,006.93 维修备件 459,125.83 其他零星 347,648.78 合计 232,339,845.53 9,833,159.57 220,465,186.15 724,781.64 71 朝华集团 2004 年年度报告全文 净值 222,506,685.96 219,740,404.51 注 7、待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 低值易耗品摊销 73,366.78 621,664.61 447,267.14 247,764.25 房屋租赁费 249,926.23 1,172,674.70 1,206,306.28 216,294.65 顾问费 187,500.00 205,000.00 194,166.67 198,333.33 网络使用费 13,800.00 226,027.62 205,824.04 34,003.58 培训服务费 -- 291,600.00 267,300.00 24,300.00 车辆保险费 4,850.76 7,580.35 11,167.76 1,263.35 新疆办事处开办费 15,578.58 -- 15,578.58 -- 办公室装修费 14,682.00 210,353.64 225,035.64 -- 金蝶软件维护费 11,700.00 -- 11,700.00 -- 合计 571,404.35 2,734,900.92 2,584,346.11 721,959.16 注 8、长期投资 （1）长期投资项目 年初数 年末数 项目 账面余额 减值 准备 本年增加 本年减少 账面余额 减值准备 长期股权投资 428,131,086.7 6 - 88,262,484.3 8 39,798,099.78 476,595,471.36 23,866,660.27 （1）成本法长期股权投资 173,681,238.4 7 - 100,000.00 - 173,781,238.47 23,866,660.27 其中：长期股票投资 100,000,000.0 0 130,000,000.00 23,866,660.27 其他长期股权投资 73,681,238.47 100,000.00 43,781,238.47 - （2）权益法长期股权投资 254,449,848.2 9 88,162,484.3 8 39,798,099.78 302,814,232.89 - 其中：对子公司投资 47,756,665.85 24,640,145.57 23,116,520.28 对合营公司投资 - 对联营公司投资 206,693,182.4 4 88,162,484.3 8 15,157,954.21 279,697,712.61 股权投资差额 43,899,962.44 - 18,707,332.58 25,192,629.86 合并价差 34,702,314.78 - 17,688,379.52 17,013,935.26 长期债权投资 - - - 72 朝华集团 2004 年年度报告全文 其中：国债投资 - - 其他长期债券投资 - - 其他长期投资 - - 合计 428,131,086.7 6 - 88,262,484.3 8 39,798,099.78 476,595,471.36 23,866,660.27 长期股权投资本年增加情况如下： A、成本法核算的长期股权投资增加 100,000.00 元，是本公司控股子公司朝华实 业公司增加对重庆正元香料有限公司投资 100,000.00 元。 B、权益法核算的长期股权投资增加 88,162,484.38 元是对联营公司投资的增加， 包括：①本公司控股子公司上海朝华科技公司增加对长虹朝华投资 78,000,000.00 元； ②按权益法核算的联营公司四川西昌电力股份有限公司（简称“ 西昌电力公司” ）、 北京北大正元科技有限公司、长虹朝华、湖北广电宽带传输有限责任公司收益增加 长期股权投资 10,162,484.38 元（详见附注五注 37、“ 投资收益”）。 长期投资本年减少情况如下： A、权益法核算的长期股权投资本年减少数 39,798,099.78 元，包括：①对子公 司投资减少 24,640,145.57 元，a、纳入合并范围的控股子公司朝华晶化石公司、北京 瑞尊公司和四川新泰克公司股权投资差额摊销减少的长期股权投资 2,648,130.77 元； b 、 控 股 子 公 司 朝 华 晶 化 石 公 司 本 期 股 权 投 资 差 额 转 出 减 少 长 期 股 权 投 资 15,040,248.75 元；c、上海朝华科技公司本年将上海国图工程公司纳入合并范围抵销 减少长期股权投资成本 6,400,000.00 元；d、未纳入合并范围的子公司涪陵顺华包装 品公司和北京冠信公司损益调整减少长期股权投资 551,766.05 元（详见附注五、注 37“ 投资收益”）。②对联营公司投资减少 15,157,954.21 元，包括：a、西昌电力公司 分红减少长期股权投资-损益调整 8,058,942.00 元；b、北京北大正元科技有限公司分 红减少长期股权投资-损益调整 1,400,000.00 元；c、西昌电力公司、南宁有线数字电 视网络有限公司和北京北大正元科技有限公司股权投资差额摊销减少长期股权投资 1,018,953.06 元；d、按权益法核算的联营公司四川立应科技股份有限公司、南宁数 字电视有限公司和河南视讯有限公司损益调整减少长期股权投资 4,680,059.15 元（详 见附注五、注 37“ 投资收益”）。 （2）长期股权投资—股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占注册 投资金额 减值准备 期末市值 73 朝华集团 2004 年年度报告全文 （万股） 资本% 金信信托投资股份有限公司 法人股 10,000.00 9.82% 100,000,000.00 四川西昌电力股份有限公司 法人股 8,058.942 27.13% 152,445,785.14 356,205,236.40 四川立应科技股份有限公司 法人股 1,295.00 25.90% 8,709,194.07 -- 深圳科技控股有限公司 流通股 14,415.107 30,000,000.00 23,866,660.27 6,133,339.73 合计 33,769.049 291,154,979.21 23,866,660.27 ①对西昌电力公司的法人股投资 1998 年末余额是 48,746,500.00 元（即 2,114.5 万股），占其注册资本的 19.22%。1999 年 1 月 8 日，本公司与西昌群星水电开发合 作社签定协议，以每股 3.50 元价格购买其持有的西昌电力公司法人股 300 万股。至 此，本公司实际持有西昌电力公司 21.95%的股份，核算方法由成本法改为权益法， 同时形成股权投资差额为 19,619,454.95 元（借差）。截至 2001 年末，本公司对其投 资的余额为 80,900,414.12 元（其中投资成本为 39,627,045.05 元；股权投资差额余额 13,733,618.55 元，累计损益调整为 16,157,358.52 元，股权投资准备为 11,382,392.00 元）。经中国证监会[证监发行（2002）21 号]核准，2002 年 5 月 15 日，西昌电力公 司向社会公开发行人民币普通股 5,500 万股，此时本公司所持股份占西昌电力公司总 股本的 14.63%，核算方法由权益法改为成本法，2002 年 1-5 月本公司按权益法核算 的损益调整为 650,477.86 元，摊销股权投资差额为 817,477.29 元。经本公司 2002 年 临时股东大会审议通过，本公司以每股 3.5 元的价格协议收购四川立信和深圳市正东 大实业公司持有的西昌电力公司的 1,081 万股和 981.69 万股，此次收购完成后，本 公司持有西昌电力公司的股份为 4,477.19 万股（西昌电力公司 2003 年度送股后为 8,058.942 万股），占其总股本的 27.13%，核算方法由成本法改为权益法。本年度按 权益法核算损益调整增加长期股权投资 8,975,658.28 元，股权投资差额摊销减少长期 股权投资 918,521.76 元，分红减少长期股权投资 8,058,942.00 元。截止 2004 年末， 本 公 司 对 西 昌 电 力 公 司 的 投 资 成 本 为 143,897,784.08 元 ， 股 权 投 资 差 额 为 7,348,174.09 元，损益调整为 1,199,826.97 元。 ②2001 年 12 月 18 日，本公司与金信信托投资股份有限公司签订《新增股份认 购协议书》，认购金信信托投资股份有限公司新增股份 1 亿股，每股 1 元。购买完成 后，本公司参股金信信托投资股份有限公司，初始投资金额为 100,000,000.00 元，占 其总股本 10.18 亿元的 9.82%，按成本法核算。2003 年 4 月 16 日，本公司收到金信 信托投资股份有限公司分配 2002 年的现金股利 6,000,000.00 元。2003 年 12 月 25 日， 收到金信信托投资股份有限公司分配 2003 年的现金股利 6,000,000.00 元。 74 朝华集团 2004 年年度报告全文 ③四川立应科技股份有限公司原名“ 四川立应设备有限公司”，是由四川立信和 张勇共同投资组建的有限责任公司，注册资本 10,000,000.00 元，1998 年 3 月 31 日 成立。2001 年 12 月该公司进行增资扩股，注册资本变更为 50,000,000.00 元，其中 四川立信出资 30,000,000.00 元，本公司出资 12,950,000.00 元，占 25.90%的股权，成 都雅彻建材有限公司出资 5,000,000.00 元，涪陵银通计算机网络有限公司出资 500,000.00 元，张勇出资 1,500,000.00 元，中国机械工程学会出资 50,000.00 元。本 公司对其投资成本为 12,950,000.00 元，占 25.90%的股权，按权益法核算。 ④深圳科技控股有限公司的投资是本公司原投资的单位深圳市曙光信息产业有 限公司被深圳科技控股有限公司以新发的股票 72,075,535 股及可换股票据 14,018,691.70 元港币为支付进行收购形成的。深圳市曙光信息产业有限公司原是由 深圳市投资管理公司、北京市曙光计算机公司、四川省投资集团有限责任公司、北 京高国科技有限责任公司共同投资设立的有限责任公司，1995 年 6 月 8 日成立。2000 年 7 月 30 日本公司对其投资 3,000 万元，其中 2,250 万元作为资本，拥有其 13.95% 的股权，750 万元作为资本公积。2000 年 10 月 30 日经深圳市工商行政管理局变更 登记，注册资本为 16,125 万元，注册地址为深圳市，法定代表人为李国杰，经营范 围包括计算机系列产品、计算机软件及网络等，本公司对其投资成本为 30,000,000.00 元，按成本法核算。本公司已于 2003 年度将可换股票据 14,018,691.70 元港币按每股 0.1945 元港币转换为流通股股票 72,075,535 股，截止 2004 年末，本公司共持有深圳 科技控股有限公司流通股股票 144,151,070.00 股，按期末每股市价 0.04 元港币计算 计提了 23,866,660.27 元长期投资减值准备。 （3）长期股权投资—其他股权投资 投资期限 被投资公司名称 与母公 司关系 占注 册 资本 起始日 终止日 核算方 法 投资金额 减值准备 中建科产业有限公司 5.00% 1995.4－ 永久 成本法 3,000,000.00 重庆市涪陵建筑陶瓷集团 有限公司 联营 19.00% 2001.6- 永久 成本法 40,681,238.47 四川新泰克公司投资有限 责任公司＊ 子公司 55.00% 2001.6- 永久 权益法 13,916,460.39 湖北广电宽带传输公司 联营 40.00% 2001.8.8 2016.8.8 权益法 541,647.31 新泰克投资 湖北广电宽带传输公司 9.00% 2001.8.8 2016.8.8 成本法 重庆经贸投资 75 朝华集团 2004 年年度报告全文 90,000.00 北京朝华瑞尊软件技术有 限公司＊ 子公司 80.00% 2001.11.1 2011.10.31 权益法 -1,331,666.25 重庆市涪陵顺华包装品有 限公司 子公司 90.00% 1999.7.6 2009.7.5 权益法 695,581.80 - 北京北大正元投资有限公 司 联营 28.00% 2003.06 权益法 16,635,671.10 - 重庆正元香料有限公司 1% 成本法 100,000.00 - 重庆朝华晶石有限公司＊ 子公司 98.00% 权益法 4,429,141.12 - 成都新中网数字系统有限 公司 子公司 90.00% 2001.10 权益法 900,000.00 - 开封市视讯数字广播电视 有限公司 联营 49.00% 2001.6.13 2016.6.13 成本法 1,470,000.00 - 南宁有线数字电视网络有 限公司 联营 49.00% 权益法 3,572,662.85 - 河南省视讯数字发展有限 公司 联营 49.00% 2003.03- 权益法 21,994,693.59 北京冠信华腾科技有限公 司 子公司 70.00% 2,003.09 权益法 395,952.80 长虹朝华信息产业有限公 司 39.00% 权益法 78,349,108.97 合计 185,440,492.15 *为合并价差（长期股权投资差额）。 其他股权投资的增减变动如下： 被投资公司名称 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减 累计增减 期末余额 中建科产业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 重庆市涪陵建筑陶瓷集 团有限公司 40,681,238.47 40,681,238.47 - - 40,681,238.47 四川新泰克公司投资有 限责任公司＊ 21,409,939.20 16,057,454.31 -2,140,993.92 -7,493,478.81 13,916,460.39 湖北广电宽带传输公司 400,000.00 522,451.59 19,195.72 141,647.31 541,647.31 湖北广电宽带传输公司 90,000.00 90,000.00 - 90,000.00 北京朝华瑞尊软件技术 有限公司＊ -1,664,582.81 -1,498,124.53 166,458.28 332,916.56 -1,331,666.25 重庆市涪陵顺华包装品 有限公司 466,792.20 943,300.65 -247,718.85 228,789.60 695,581.80 北大正元投资有限公司 16,415,000.00 17,290,953.35 -655,282.25 220,671.10 16,635,671.10 76 朝华集团 2004 年年度报告全文 重庆正元香料有限公司 100,000.00 - 100,000.00 - 100,000.00 重庆朝华晶石有限公司 ＊ 21,776,200.00 20,142,985.00 -15,713,843.88 -17,347,058.88 4,429,141.12 成都新中网数字系统有 限公司 900,000.00 900,000.00 - 900,000.00 开封市视讯数字广播电 视有限公司 1,470,000.00 1,470,000.00 - 1,470,000.00 南宁有线数字电视网络 有限公司 9,400,000.00 -4,500,000.00 4,090,567.63 -517,904.78 -1,327,337.15 3,572,662.85 河南省视讯数字发展有 限公司 1,200,000.00 24,280,000.0 0 22,848,191.87 -853,498.28 -3,485,306.41 21,994,693.59 北京冠信华腾科技有限 公司 700,000.00 700,000.00 -304,047.20 -304,047.20 395,952.80 长虹朝华信息产业有限 公司 78,000,000.00 349,108.97 349,108.97 78,349,108.97 合计 194,344,587.06 19,780,000.0 0 127,239,018.34 58,201,473.81 -28,684,094.91 185,440,492.15 ①中建科产业有限公司是本公司参股的有限责任公司，投资成本为 3,000,000.00 元，拥有其 5%的股权，采用成本法核算。 ②重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司：2001 年 4 月 24 日，本公司与四川立信签 订《资产转让协议》，将本公司与建筑陶瓷生产相关的 81%资产（包括在涪陵和北海 的陶瓷生产线、厂房、办公楼、土地使用权、流动资产等）出售给四川立信；同时 将与建筑陶瓷生产相关的 19%资产，同四川立信拥有的与建筑陶瓷生产相关的 81% 资产，共同投资设立了重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司，2001 年 6 月 12 日成立。 该公司注册资本 214,630,000.00 元，本公司占 19%的股权，注册地址为重庆涪陵，法 定代表人为李众江，经营范围为建筑陶瓷生产销售。本公司对其投资成本为 40,681,238.47 元、按成本法核算，本年末余额为 40,681,238.47 元。 ③湖北广电宽带传输有限责任公司是四川新泰克公司和湖北省有线广播电视 台、杨文安、姚庆共同投资组建的有限责任公司，2001 年 8 月 8 日经湖北省工商行 政管理局登记成立。注册资本为 100 万元，四川新泰克公司出资 40 万元，占 40%的 股权。注册地址为武汉市，法定代表人为张良成，经营范围为广播、电视设备、器 材和软件的开发、销售、租赁。2002 年 7 月 30 日，朝华重庆经贸公司以 9 万元受让 姚庆持有的湖北广电宽带传输有限责任公司 9%的股权。受让后，四川新泰克公司占 40%的股权，朝华重庆经贸公司占 9%的股权。 ④北京北大正元科技有限公司成立于 2000 年 1 月 3 日，注册资本 50,000,000.00 77 朝华集团 2004 年年度报告全文 元，注册地址为北京市海淀区北京大学畅春园公社楼 1 层，法定代表人张钊华，主 要经营范围为化工产品、香精香料及产品、环保产品、医疗器械、仪器仪表、计算 机软硬件等。2003 年 1 月 28 日，朝华实业公司与北京资源燕园宾馆签订《股权转让 协议书》，朝华实业公司以 16,415,000.00 元购入北京资源燕园宾馆持有的北京北大正 元科技有限公司 28%的股权，该项转让于 2003 年 7 月 4 日完成。 ⑤重庆正元香料有限公司是朝华实业公司和北大正元科技有限公司共同投资组 建的有限责任公司，于 2004 年 1 月 7 日取得重庆市工商行政管理局核发的企业法人 营业执照，执照号：渝涪 5001021801710，注册资本 1,000 万元，注册地址：涪陵中 山东路 102 号，法定代表人：张钊华，经营范围：香精香料（非食用）产品的开发、 生产、销售等。朝华实业公司出资 100,000.00 元，占注册资本的 1%，北大正元科技 有限公司出资 9,900,000.00 元，占注册资本的 99%。 ⑥开封市视讯数字广播电视有限公司是四川新泰克公司和开封市有线广播电视 台共同投资组建的有限责任公司，2001 年 6 月 13 日经开封市工商行政管理局登记成 立。注册资本为 300 万元，四川新泰克公司出资 147 万元，占 49%的股权，注册地 址为开封市，法定代表人为范俊功，经营范围为依托开封市有线广播电视台网络传 输数字视频节目和数字数据内容、财政、经济、资金信息、电子商务。四川新泰克 公司对其初始投资额为 1,470,000.00 元， 2002 年四川新泰克公司对该公司投资改按 成本法核算，本年末余额为 1,470,000.00 元。 ⑦南宁有线数字电视网络有限公司的前身为广西新泰克数字电视网络有限公司 （简称“ 广西新泰克”），是本公司出资 940 万元、自然人姚庆出资 20 万元、高松出 资 20 万元、罗强出资 20 万元共同组建的有限责任公司，2000 年 9 月 6 日经广西壮 族自治区工商行政管理局登记成立。注册资本为 1,000 万元，注册地址为南宁市，法 定代表人为韦业宇，经营范围为有线数字电视接收机（机顶盒）、家电产品的销售及 租赁、计算机软件及硬件的销售。2002 年姚庆、高松、罗强与朝华重庆经贸公司签 定股权转让协议，将其所持合计 6%的股权，转让给朝华重庆经贸公司，转让价款 60 万元。转让后，四川新泰克公司持有 94%的股权，朝华重庆经贸公司持有 6%的股权。 2003 年 3 月，四川新泰克公司将持有广西新泰克 45%的股权转让给南宁有线数字电 视网络中心，朝华重庆经贸公司将持有广西新泰克 6%的股权转让给南宁有线数字电 视网络中心；广西新泰克经南宁市工商行政管理局批准更名为南宁有线数字电视网 络有限公司。转让后，南宁有线数字电视网络中心持有南宁有线数字电视网络有限 78 朝华集团 2004 年年度报告全文 公司 51%股权，四川新泰克公司持有南宁有线数字电视网络有限公司 49%股权。 ⑧河南省视讯数字发展有限公司是四川新泰克公司和河南省有线广播电视台、 河南省有线广播电视台职工代表、中广视讯网络有限公司共同投资组建的有限责任 公司，2000 年 8 月 25 日经河南省工商行政管理局登记成立。注册资本为 300 万元， 其中四川新泰克公司出资 120 万元，占 40%的股权，注册地址为郑州市，法定代表 人为周保建，经营范围为依托河南省有线广播电视台网络传输数字视频节目和数字 数据内容、财经资讯、电子商务。四川新泰克公司对其初始投资额为 1,200,000.00 元， 2002 年购入该公司 9%的股权增加投资成本 270,000.00 元，购入后占 49%的股权。 2003 年 3 月 27 日，河南省视讯数字发展有限公司股东会决议注册资本由 300 万元增 加至 5,200 万元，四川新泰克公司按比例增资 2,401 万元，投资比例不变。 其他控股子公司情况，详见附注四。 （4）其他股权投资的减值准备情况如下： 被投资公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 备注 -- -- -- -- -- （5）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 年初余额 本年 增加 本年减少 本期摊 销额 摊销 期限 摊余金额 四川西昌电力股份有限 公司 9,185,217.61 8,266,695.85 918,521.76 10年 7,348,174.09 四川新泰克投资有限责 任公司＊ 21,409,939.20 16,057,454.31 2,140,993.92 10年 13,916,460.39 重庆朝华晶华石有限公 司＊ 21,776,200.00 20,142,985.00 15,040,248.75 673,595.13 10年 4,429,141.12 南宁有线数字电视网络 有限公司 266,276.39 229,817.01 26,627.64 10年 203,189.37 北京朝华瑞尊软件技术 有限公司＊ -1,664,582.81 -1,498,124.53 -166,458.28 10年 -1,331,666.25 北京北大正元科技公司 738,036.63 701,134.80 73,803.66 10年 627,331.14 合计 51,711,087.02 43,899,962.44 - 15,040,248.75 3,667,083.83 - 25,192,629.86 *为合并价差。 长期股权投资的质押情况详见附注十一。 注 9、固定资产 79 朝华集团 2004 年年度报告全文 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋建筑物 174,217,472.43 23,365,434.91 1,886,217.60 195,696,689.74 专用设备 35,304,615.35 1,134,269.43 987,440.12 35,451,444.66 通用设备 25,732,792.02 12,738,356.42 11,302,117.16 27,169,031.28 运输设备 10,736,634.39 205,156.33 4,094,818.60 6,846,972.12 其他设备 5,043,857.61 -3,962,841.88 415,360.00 665,655.73 合计 251,035,371.80 33,480,375.21 18,685,953.48 265,829,793.53 累计折旧 房屋及建筑物 5,791,949.43 6,067,638.27 86,442.92 11,773,144.78 专用设备 12,396,657.45 2,557,795.47 497,088.33 14,457,364.59 通用设备 8,177,624.46 8,123,659.28 5,333,567.74 10,967,716.00 运输设备 2,691,198.44 1,371,211.66 2,103,513.47 1,958,896.63 其他设备 961,908.62 -586,626.40 227,329.31 147,952.91 合计 30,019,338.40 17,533,678.28 8,247,941.77 39,305,074.91 净值 221,016,033.40 226,524,718.62 固定资产减值准备 专用设备 1,871,208.69 1,871,208.69 通用设备 230,343.10 230,343.10 减值准备合计 230,343.10 2,101,551.79 固定资产净额 220,785,690.30 224,423,166.83 固定资产本年增加数，主要由于微晶玻璃项目暂估转固增加固定资产原值 14,251,412.55 元，外购固定资产增加固定资产原值 17,991,717.49 元；本公司及控股 子公司零星增加原值 1,237,245.17 元。 固定资产本年减少数为处置出售和报废固定资产减少 2,095,412.33 元，上海朝华 科技公司以固定资产出资设立长虹朝华（详见附注一）减少固定资产原值 11,851,132.81 元，北京乐捷公司和长沙乐捷公司本年度不纳入合并范围相对上年度 合并会计报表减少固定资产原值 4,600,805.46 元，其他零星减少固定资产原值 138,602.88 元。 注 10、在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年 转固数 其他 减少数 年末数 资金 来源 湖北MMDS无线微波数字电视项目 4,552,915.61 167,476.00 4,720,391.61 其他 其中：利息资本化金额 80 朝华集团 2004 年年度报告全文 涪陵国安局房屋工程 285,914.20 285,914.20 其他 其中：利息资本化金额 年产 900 万平方米包装纸箱和 600 吨聚笨乙烯发泡制品迁建技改项目 18,288,234.00 10,000,000.00 28,288,234.00 募股 其中：利息资本化金额 宁波照明切片机、波峰机等 76,787.51 76,787.51 其中：利息资本化金额 微晶玻璃板材项目 11,236,784.95 3,153,216.15 14,251,412.55 66,684.30 71,904.25 募股 其中：利息资本化金额 合计 34,363,848.76 13,397,479.66 14,251,412.55 66,684.30 33,443,231.57 其中：利息资本化金额 减值准备： 年产 900 万平方米包装纸箱和 600 吨聚笨乙烯发泡制品迁建技改项目* -- 14,144,117.00 -- -- 14,144,117.00 在建工程净值 34,363,848.76 19,299,114.57 *本公司用 1998 年募集资金投入本公司控股子公司涪陵顺华包装有限公司拟投 资年产 900 万平方米包装纸箱和 600 吨聚笨乙烯发泡制品迁建技改项目，截止 2000 年末，实际投入该工程 28,288,234.00 元，其中：本公司账列在建工程 18,288,234.00 元，其他应收款 10,000,000.00 元。截止 2004 年末，该工程一直未能竣工投产，且该 公司目前经营状况不佳，根据这些情况，本公司将已投入该工程的资金全部转入在 建工程并计提了 50%的在建工程减值准备。 注 11、无形资产 种类 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 剩余摊 销期限 土地使用权 92,396,093.65 90,880,898.86 15,387,248.75 -- 2,206,199.55 104,061,948.06 506-565月 技术专利权 1,440,000.00 601,475.98 -- -- 225,553.56 375,922.42 2年9月 软件著作及使用权* 34,211,566.45 17,282,342.55 10,195,360.00 -- 15,828,375.55 11,649,327.00 4-36月 购销存系统和人力 资源薪酬管理系统 627,500.00 447,333.28 196,600.00 -- 147,416.69 496,516.59 32-60个月 人力资源 1,600,000.00 -- 1,600,000.00 -- 233,333.33 1,366,666.67 82个月 ERP 系统 4,041,466.00 3,906,750.47 -- 3,906,750.47 -- -- 合计 132,716,626.10 113,118,801.14 27,379,208.75 3,906,750.47 18,640,878.68 117,950,380.74 *软件著作及使用权本年摊销 15,828,375.55 元，包含乐捷网络公司计提的无形资 产减值准备 7,871,514.83 元。 本公司控股子公司朝华晶化石公司在李渡开发区的土地使用权已作 7,500 万元 81 朝华集团 2004 年年度报告全文 贷款的抵押物。 根据本公司与四川长虹签订的合作协议（详见附注一），上海朝华科技公司将其 所有的 ERP 系统投入到了长虹朝华，形成了其他转出。 注 12、长期待摊费用 项目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 本年 转出 年末数 剩余摊销 期限 会费 351,000.00 327,600.00 70,200.00 257,400.00 56 月 晶化石模具费 4,003,026.69 3,057,225.96 72,307.69 1,310,239.56 1,819,294.09 28 月 开办费 4,519,661.19 4,262,144.19 253,810.35 4,515,954.54 -- 装修费 803,269.57 311,772.63 342,521.50 169,623.31 484,670.82 33－60 月 其他 4,800.00 4,800.00 400.00 4,400.00 合计 9,681,757.45 7,958,742.78 673,439.54 6,066,417.41 2,565,764.91 注 13、短期借款 借款类别 年末数 年初数 备注 抵押借款 * 113,000,000.00 63,000,000.00 以房屋、无形资产抵押 担保借款 905,765,365.05 865,273,400.00 信用借款 -- 25,000,000.00 质押借款** 102,000,000.00 132,000,000.00 合计 1,120,765,365.05 1,085,273,400.00 *本公司用于抵押的资产均为本公司及控股子公司所有的土地使用权、房屋和机 器设备。 **本公司年末质押借款 102,000,000.00 元，其中： （1）本公司用 4,000 万元定期存单向中国银行涪陵分行质押借款 4,000 万元， 用 2,000 万元定期存单向兴业银行重庆分行质押借款 2,000 万元。 （2）本公司已转让的四川长虹和重庆鼎发实业股份有限公司的法人股权为本公 司的借款 42,000,000.00 元提供了质押保证。 短期借款中已逾期借款的情况如下： 借款银行 起始日 终止日 利率 借款金额 担保方式 涪陵城区农行* 2003-10-16 2004-10-15 5.8410% 4,000,000.00 保证 涪陵城区农行 2003-10-20 2004-10-19 5.8410% 1,000,000.00 保证 涪陵城区农行 2003-10-27 2004-10-26 5.8410% 4,000,000.00 保证 涪陵城区农行 2003-10-30 2004-10-25 5.8410% 4,000,000.00 保证 82 朝华集团 2004 年年度报告全文 上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行* 2003-10-16 2004-10-15 5.8410% 29,949,608.38 保证 上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行* 2004-6-30 2004-12-29 5.5440% 20,000,000.00 保证 中国工商银行重庆枳城支行 2003-10-22 2004-10-21 6.9030% 20,000,000.00 保证 中国工商银行重庆枳城支行 2003-10-24 2004-10-23 6.9030% 7,800,000.00 保证 中国工商银行重庆枳城支行 2003-10-29 2004-10-27 6.9030% 2,200,000.00 保证 中国工商银行重庆枳城支行 2003-12-15 2004-12-14 6.9030% 14,650,000.00 保证 中国工商银行重庆枳城支行 2003-12-16 2004-12-15 6.9030% 12,500,000.00 保证 中国工商银行重庆枳城支行 2003-12-18 2004-12-16 6.9030% 7,850,000.00 保证 中国工商银行重庆枳城支行 2003-8-13 2004-8-12 6.1065% 28,000,000.00 保证 杨家坪中信银行 2003-12-10 2004-12-9 5.3100% 20,000,000.00 保证 中信实业银行重庆分行涪陵支行 2004-3-31 2004-9-29 5.49% 3,900,000.00 保证 合计 179,849,608.38 *短期借款中已逾期借款于期后偿还 53,949,608.38 元。 注 14、应付票据 出票人 收票人 出票日期 到期日 金额 备注 北京航空天联志有限公司 2004.12.23 2005.03.22 136,000.00 银行承兑 数 字 娱 乐 公 司 上海朝华科技有限公司 2004.09.16 2005.03.15 20,000,000.00 商业承兑 上 海 朝 华 软 件有限公司 上海朝华科技有限公司 2004.10.20 2005.04.20 10,000,000.00 商业承兑 合计 30,136,000.00 注 15、应付账款 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 162,045,988.54 97.10 137,876,078.73 97.66 1-2 年 3,574,575.04 2.14 333,178.62 0.24 2-3 年 7,353.04 0.01 2,964,188.03 2.10 3 年以上 1,264,188.03 0.75 -- -- 合计 166,892,104.65 100.00 141,173,445.38 100.00 应付账款本年末较上年末增加主要是本公司经营的 IT 产品规模增加，生产厂商 的信用额度增加导致短期的应付货款增加所致。 应付账款本年末余额主要是欠付 IT 产品（计算机、小型机、存储设备、集成设 备和服务器等）款、有线数字电视接收产品-机顶盒款、代理国外应用软件款；无欠 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款。 83 朝华集团 2004 年年度报告全文 注 16、预收账款 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 比例（%） 1 年以内 59,492,837.78 77.22 33,787,975.04 99.97 1-2 年 17,552,661.80 22.78 16.00 -- 2-3 年 -- -- 9,000.00 0.03 3 年以上 -- -- -- -- 合计 77,045,499.58 100.00 33,796,991.04 100.00 金额 预收账款本年末余额较上年末增加 43,248,508.54 元，主要是预收的 IT 产品（计 算机、小型机、存储设备、集成设备和服务器等）货款和软件销售货款增加所致。 预收账款本年末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 注 17、应付股利 单位名称 年末数 年初数 重庆市涪陵区国资局 20,709.00 20,709.00 注 18、应交税金 项目 年末数 年初数* 增值税 6,152,844.40 16,852,474.21 城建税 680,941.91 483,954.51 营业税 1,446,763.02 294,001.98 企业所得税 -93,999.00 30,980,417.12 房产税 203,813.34 -- 印花税 133,135.40 136,123.09 代扣个人所得税 1,908,404.57 644,198.16 车船使用税 -- -- 其他 -0.01 -83,815.05 合计 10,431,903.63 49,307,354.02 *应交税金本年年初数较上年年末数增加 17,182,190.50 元，是由于重大会计误 差调整年初数所致，详见附注二.22。 应交税金本年末较上年末减少 38,875,450.39 元，主要是年末未交的增值税和企 业所得税较上年末大幅度减少所致。 84 朝华集团 2004 年年度报告全文 注 19、其他应交款 项目 年末数 年初数 教育费附加 307,422.28 239,470.09 交通重点建设附加 519,262.24 482,885.22 副调基金 37,114.71 2,760.88 河道清理费 78,649.46 71,292.46 防洪费 -- 76,065.63 其他 3,710.91 -- 合计 946,159.60 872,474.28 注 20、其他应付款 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 39,264,613.16 47.81 34,354,104.23 84.98 1-2 年 32,623,058.87 39.72 317,195.15 0.78 2-3 年 5,493,774.59 6.69 5,752,750.00 14.24 3 年以上 4,742,320.98 5.78 -- -- 合计 82,123,767.60 100.00 40,424,049.38 100.00 其他应付款本年末较上年末增加 41,699,718.22 元，增加 103.15%，主要是本公 司集团本部增加应付重庆市涪陵区住房资金管理中心往来款 35,601,125.00 元。其他 应付款本年末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 注 21、预提费用 费用类别 年末数 年初数 备注 电费及物业管理费 339,486.03 160,359.16 租赁费 -- 222,000.00 燃料 277,259.48 158,779.73 运费 1,179,648.86 171,386.22 业务费 2,414,854.85 利息支出 1,882,011.28 其他 16,630.31 44,201.00 合计 6,109,890.81 756,726.11 22、一年内到期的长期负债 借款类别 年末数 年初数 备注 85 朝华集团 2004 年年度报告全文 信用借款 2,397,509.44 2,397,509.44 抵押借款 -- -- 保证借款 20,440,000.00 37,620,000.00 质押借款 -- -- 合计 22,837,509.44 40,017,509.44 一年内到期的长期负债明细情况如下： 贷款银行 借款期限 年利率% 借款金额 备注 中国建设银行四川省分行* 1985.12.16-1986.12.16 8.475 2,000,000.00 信用 涪陵市工行财政贷款 未列明 未列明 128,612.20 信用 涪陵市建行财政贷款 未列明 未列明 106,105.14 信用 涪陵市建行财政贷款 未列明 未列明 106,119.53 信用 涪陵市建行财政贷款 未列明 未列明 33,869.58 信用 应付未付财政利息 未列明 未列明 22,802.99 信用 工行重庆市枳城支行** 2002.09.28-2005.03.27 7.839 10,000,000.00 保证 工行重庆市枳城支行** 2002.10.19-2005.04.18 7.839 10,440,000.00 保证 合计 22,837,509.44 *该借款逾期未归还的主要原因是：四川省财政厅原通过四川省建行委托贷出的 款项，原涪陵建筑陶瓷厂改制后转入本公司，现正在与建设银行协商进行延期，手 续正在协商办理之中。 **均由四川立信担保。 注 23、长期借款 借款类别 年末数 年初数 备注 信用借款 -- 抵押借款 75,000,000.00 109,000,000.00 保证借款 134,000,000.00 120,440,000.00 质押借款 45,000,000.00 45,000,000.00 同时有西昌电力 3,712.84 万股的股权和评估值为 6,912.28 万元的土地使用权质押的混合保证 合计 254,000,000.00 274,440,000.00 长期借款明细项目如下： 借款单位 金额 借款期限 年利率（%） 借款条件 建行渝涪支行 80,000,000.00 2003.07.31-2006.07.30 5.490 保证 建行渝涪支行 20,000,000.00 2003.08.01-2006.07.31 5.490 保证 建行渝涪支行* 34,000,000.00 2003.03.28-2006.03.27 5.490 抵押、保证 86 朝华集团 2004 年年度报告全文 建行渝涪支行** 50,000,000.00 2003.08.06-2006.08.05 5.490 抵押 建行渝涪支行** 25,000,000.00 2003.08.15-2006.08.14 5.490 抵押 建行渝涪支行*** 45,000,000.00 2003.04.28-2006.04.27 5.490 质押、保证 合计 254,000,000.00 *由华祥房地产开发公司以其所有的土地使用权为本公司贷款提供抵押保证。 **由本公司控股的朝华晶化石公司所有的重庆市涪陵区李渡开发区的土地使用 权作抵押。 ***2003 年 4 月 28 日，本公司将持有的西昌电力公司社会法人股中的 2,062.69 万股（西昌电力公司 2003 年度用资本公积转增后为 3,712.84 万股），质押给中国建 设银行重庆渝涪支行申请金额为 4,500.00 万元的贷款，质押期限三年，2003 年 4 月 28 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理证券质押登记。 注 24、递延税款贷项 递延税款贷项 2003 年末余额为 1,992,227.47 元，2004 年度根据主管税务机关的 检查情况补转了 1998 年度至 1999 年度应摊销和缴纳的 664,075.84 元，加上本年度 应摊销的 332,037.92 元，本年度共转销和缴纳 996,113.76 元，转销后 2004 年末余额 为 996,113.71 元。递延税款贷项原始金额为 3,320,379.15 元，是根据财政部财会函字 （1998）25 号复函和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会 计问题解答》规定，对本公司原在进行股份制改造和申请公开发行股份时发生的资 产评估增值扣除已经折成股份的差额计算的未来应缴的所得税。从 1998 年起开始按 10 年的摊销期限平均摊销。 注 25、股本 本次变动增减（+、-） 项目 年初数 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 年末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 -- -- -- -- -- -- -- 其中：国家持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 境外法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- -- 2、募集法人股 149,314,299.00 -- -- -- -- -- 149,314,299.00 3、内部职工股 -- -- -- -- -- -- 87 朝华集团 2004 年年度报告全文 4、优先股或其他 -- -- -- -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 149,314,299.00 -- -- -- 149,314,299.00 二、已上市流通股份 -- -- -- 1、人民币普通股 198,896,700.00 -- -- -- 198,896,700.00 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- 已上市流通股份合计 198,896,700.00 -- 198,896,700.00 三、股份总数 348,210,999.00 -- -- -- 348,210,999.00 截止 2004 年末，本公司股东的股权质押情况如下： 股东名称 质押期限 质押股数 （万股） 质押银行 贷款金额 （万元） 备注 2002.04.18-2005.4.18 2,100 光大银行成都 彩虹桥分行 4,000 2002.04.18-2004.10.18 2,100 光大银行成都 彩虹桥分行 开具 6,000 万 元承兑汇票 为 西 昌 锌 业 有 限 责 任 公 司出质 2003.08.28-2004.8.28 765 上海浦东发展 银行成都分行 1,500 为 成 都 雅 砌 建 材 公 司 出 质 四川立信投资有限责任公司 （ 持 有 74,469,979 股 ， 占 21.38%） 2003.08.28-2004.8.28 1,530 上海浦东发展 银行成都分行 3,000 深圳正东大实业有限公司（持 有 30,442,400 股，占 8.74%） 2002.07.11-2005.07.11 3,044 工商银行重庆 枳城支行 重庆市涪陵金昌经贸公司（持 有 17,521,920 股，占 5.03%） 2002.07.11-2005.07.11 1,752 工商银行重庆 枳城支行 13,400 为 涪 陵 建 筑 陶 瓷 集 团 有 限公司出质 注 26、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 538,367,819.98 -- -- 538,367,819.98 接受捐赠非现金资产准备 -- -- -- -- 接收现金捐赠 -- -- -- -- 股权投资准备 11,393,178.64 2,824,933.35 -- 14,218,111.99 拨款转入 -- -- -- -- 外币资本折算差额 -- -- -- -- 关联交易差价 1,372,133.54 183,531.13 -- 1,555,664.67 其他资本公积 1,109,181.63 -- -- 1,109,181.63 88 朝华集团 2004 年年度报告全文 合计 552,242,313.79 3,008,464.48 -- 555,250,778.27 注 27、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 27,245,105.05 -- -- 27,245,105.05 公益金 13,048,943.22 -- -- 13,048,943.22 任意盈余公积 -- -- --- -- 合计 40,294,048.27 -- -- 40,294,048.27 盈余公积本年年初数较上年年末数减少 2,577,328.58 元，是由于重大会计误差 调整年初数所致，详见附注二.22。 注 28、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 -275,960,135.25 10,054,467.95 加：年初未分配利润 35,711,751.30 41,770,315.47 加：会计误差调整数* 14,604,861.92 调整后的年初未分配利润 27,165,453.55 二、可供分配的利润 -240,248,383.95 37,219,921.50 减：提取的法定盈余公积 1,005,446.80 减：提取的法定公益金 502,723.40 三、可供投资者分配的利润 -240,248,383.95 35,711,751.30 减：提取的任意盈余公积 减：应付普通股股利 减：转作股本的普通股股利 四、年末未分配利润 -240,248,383.95 35,711,751.30 *是由于重大会计误差调整年初数所致，详见附注二.22。 注 29、主营业务收入 类别 本年数 上年数 增长额 增长比例 业务分部： IT 产品及服务 1,770,219,688.98 1,474,585,271.22 295,634,417.76 20.05% 家用电器 19,141,813.23 20,954,961.83 -1,813,148.60 -8.65% 装饰建材 34,243,828.93 6,875,428.20 27,368,400.73 398.06% 其他 9,418.74 3,953,412.55 -3,943,993.81 -99.76% 合计 1,823,614,749.88 1,506,369,073.80 317,245,676.08 21.06% 89 朝华集团 2004 年年度报告全文 地区分部： 重庆市 134,988,928.54 30,127,002.74 104,861,925.80 348.07% 上海市 1,650,307,032.36 1,397,249,849.91 253,057,182.45 18.11% 深圳市 27,223,020.21 53,454,324.77 -26,231,304.56 -49.07% 宁波市 19,141,813.23 20,954,961.83 -1,813,148.60 -8.65% 北京市 5,889,450.89 5,489,125.66 400,325.23 7.29% 成都市 9,896,428.61 3,124,295.19 6,772,133.42 216.76% 合并抵销* 23,831,923.96 4,030,486.30 合计 1,823,614,749.88 1,506,369,073.80 317,245,676.08 21.06% *合并抵销是本公司控股子公司相互间销售 IT 产品形成的收入，包括：（1）深 圳新丸统销售 IT 产品给朝华数码公司形成收入 23,088,578.50 元；（2）乐捷网络公司 销售 IT 产品给上海朝华软件公司形成收入 743,345.46 元。 2004 年度本公司前五名客户共实现销售收入 457,695,532.54 元，占销售收入总 额的比例为 25.10%，其中长虹朝华因设立后尚未取得相关产品代理权而向上海朝华 科技公司采购形成的上海朝华科技公司 IT 产品销售收入为 356,170,891.58 元，占合 并会计报表销售收入总额的比例为 19.53%，长虹朝华取得代理权后，将不再向本公 司采购相关产品（详见附注一）。 注 30、主营业务成本 类别 本年数 上年数 增长额 IT 产品及服务 1,651,928,340.97 1,318,537,126.62 333,391,214.35 25.28% 家用电器 18,911,465.18 19,231,742.70 -320,277.52 -1.67% 装饰建材 25,285,712.33 5,716,609.07 19,569,103.26 342.32% 其他 5,580.33 3,314,303.86 -3,308,723.53 -99.83% 合计 1,696,131,098.81 1,346,799,782.25 349,331,316.56 25.94% 地区分部 重庆市 115,072,268.49 31,400,182.43 83,672,086.06 266.47% 上海市 1,548,117,912.07 1,242,921,441.42 305,196,470.65 24.55% 深圳市 26,957,541.55 51,042,656.00 -24,085,114.45 -47.19% 宁波市 18,911,465.18 19,231,742.70 -320,277.52 -1.67% 北京市 2,451,551.26 2,673,742.88 -222,191.62 -8.31% 成都市 8,452,284.22 2,712,344.19 5,739,940.03 211.62% 合并抵销* 23,831,923.96 3,182,327.37 增长比例 业务分部 90 朝华集团 2004 年年度报告全文 合计 1,696,131,098.81 1,346,799,782.25 349,331,316.56 25.94% *合并抵销的原因同主营业务收入。 注 31、主营业务税金及附加 类别 本年数 上年数 营业税 138,873.12 194,825.15 城建税 1,324,220.09 809,809.89 教育费附加 587,240.08 344,761.57 交通费附加 90,504.16 53,160.29 其他 211,323.39 171,545.01 合计 2,352,160.84 1,574,101.91 注 32、其他业务利润 类别 本年数 上年数 房屋租赁 1,941,203.67 951,025.08 出售废品收入 -- 83,277.87 技术咨询 4,315,948.54 4,576,727.59 其他 338,765.25 4,088.75 合计 6,595,917.46 5,615,119.29 注 33、管理费用 管理费用本年度发生数为 202,126,201.51 元，较上年度 79,069,266.40 元增加 123,056,935.11 元，变动情况如下： 费用项目 本年数 上年数 本年较上年增加 坏账准备 109,151,602.14 19,503,440.49 89,648,161.65 工资 17,268,036.85 18,974,914.12 -1,706,877.27 折旧 11,901,916.17 11,020,490.94 881,425.23 无形资产摊销 10,540,097.16 9,166,505.56 1,373,591.60 存货跌价准备 9,046,811.39 -- 9,046,811.39 职工福利 7,275,824.57 4,144,270.71 3,131,553.86 开办费摊销 4,515,954.54 -- 4,515,954.54 3,031,057.61 -- 3,031,057.61 办公费用 2,944,070.64 3,660,141.46 -716,070.82 仓储运杂费 2,700,385.62 3,414,073.25 -713,687.63 市场费用 91 朝华集团 2004 年年度报告全文 差旅费 2,590,806.59 2,625,355.32 -34,548.73 其他零星项目 21,159,638.23 6,560,074.55 14,599,563.68 合计 109,151,602.14 19,503,440.49 89,648,161.65 注 34、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 86,392,681.67 68,383,538.40 减：利息收入* 7,466,220.59 31,408,844.65 汇兑损失 66,827.41 141,960.25 减：汇兑收益 -- -- 其他** 3,324,701.22 1,617,553.36 合计 82,317,989.71 38,734,207.36 *2003 年度含收取的资金占用费 21,535,000.00 元。本年度应收取的资金占用费 为 36,066,717.00 元，但考虑其可收回性尚存不确定性而未列入本年度会计报表（详 见附注十一.1），由此造成本年度财务费用较上年度增加 43,583,782.35 元。 **为银行手续费、贴现息等费用。 注 35、投资收益 投资收益明细项目如下表： 92 本年数 上年数 类别 短期投资 长期股权投资 合计 短期投资 长期股权投资 合计 股票投资收益 - - - 债权投资收益 - - - - 股权投资收益 - - 其中：成本法* - - 8,700,800.00 8,700,800.00 权益法 - - - - 短期投资跌价准备⑴ -228,690.00 -228,690.00 249,258.00 - 249,258.00 长期投资减值准备⑵ -23,866,660.27 -23,866,660.27 - 联营或合营公司分配 来的利润 - - 期末调整被投资公司 所有者权益增减金额 ⑶ 4,930,659.18 4,930,659.18 7,339,002.41 7,339,002.41 股权投资差额摊销⑷ -3,667,083.83 -3,667,083.83 -4,583,657.02 -4,583,657.02 股权投资转让收益 - -1,564,980.31 -1,564,980.31 合计 -228,690.00 -22,603,084.92 -22,831,774.92 249,258.00 9,891,165.08 10,140,423.08 朝华集团 2004 年年度报告全文 （1）2002 年 5 月 16 日，本公司购入鹏华行业成长开放式基金 198 万基金单位， 根据中国工商银行公告的 2004 年末该基金单位净值 0.8466 元/基金单位计算，市价 为 1,676,268.00 元，本年增加短期投资跌价准备 228,690.00 元。 （2）长期投资减值准备 23,866,660.27 元，是本公司年末计提的深圳科技控股有 限公司的投资减值准备，详见会计报表附注五.注 8。 （3）年末按权益法核算的公司收益和损失明细如下： 被投资单位 公司净利润 期初投资 比例 期末投资 比例 期末计收益 或损失（—） 备注 四川西昌电力股份有限公司 33,083,886.04 27.130000% 27.130000% 8,975,658.28 联营 四川立应科技股份有限公司 -12,877,543.36 25.90% 25.90% -3,335,283.73 联营 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 -275,243.17 90.00% 90.00% -247,718.85 子公司 北大正元科技有限公司 6,520,394.14 28.00% 818,521.41 联营 河南省视讯数字发展有限公司 -1,741,833.22 49.00% 49.00% -853,498.28 联营 南宁有线数字电视网络有限公司 -1,002,606.41 49.00% 49.00% -491,277.14 联营 北京冠信华腾科技有限公司 -434,353.14 70.00% 70.00% -304,047.20 子公司 长虹朝华信息产业有限公司 895,151.21 39.00% 349,108.97 联营 湖北广电宽带传输有限责任公司 47,989.30 40.00% 40.00% 19,195.72 联营 合计 24,215,841.39 4,930,659.18 （4）股权投资差额摊销详见附注五.注 8-（5） （5）截止 2004 年末，本公司未收到有关本公司投资单位的投资收益汇回受到 重大限制的通知或声明之类的情况。 注 36、补贴收入 本年度补贴收入为 24,800,090.11 元，具体情况如下： 补贴单位 批准文号 金额 款项到账时间 重庆市涪陵区财政局 涪财政发（2004）547 号 18,880,000.00 2004 年 12 月 软件增值税即征即退款 财政部财税（2000）25 号 1,852,217.37 2004 年各月 上海市静安区发展计划委员会 产业导向资金 3,940,000.00 2004 年 5 月 127,872.74 合计 24,800,090.11 其他零星财政扶持与出口退税 注 37、营业外收入 项目 本年数 上年数 赔偿收入 250,372.55 85,885.76 93 朝华集团 2004 年年度报告全文 罚款收入 172,882.60 750.00 滞纳金金收入 -- 1,856.00 处置固定资产净收益 60,541.90 一次性退税收入 -- 248,667.52 其他零星 172,629.47 117,836.53 合计 656,426.52 454,995.81 注 38、营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产盘亏 -- 14,271.14 罚款支出 272,772.28 17,087.94 固定资产损失 237,392.71 283,425.62 捐赠支出 34,364.04 198,297.21 非常损失 -- 548,817.11 计提的固定资产减值准备 1,871,208.69 -- 计提的在建工程减值准备 14,144,117.00 计提的无形资产减值准备 7,871,514.83 -- 其他零星 195,196.77 381,446.68 合计 24,626,566.32 1,443,345.70 注 39、所得税 重庆市涪陵区财政局[涪财政发(2003)587 号]同意免除本公司控股的朝华实业公 司 2003 年度实现的企业所得税、营业税及其附加等相关税费。依据该文件，朝华实 业公司 2003 年度未计提和缴纳所得税、营业税及其附加等相关税费，本公司在编制 2003 年度财务会计报表时，已根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规 则第 9 号》和《公开发行证券公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益》的相 关规定将这部分免缴的税费共 8,167,293.63 元列作了非经常性损益。2004 年度，朝 华实业公司的主管税务机关在进行检查时，认为朝华实业公司应缴纳相关的税费， 朝华实业公司根据检查情况缴纳了相关税费。缴纳后，重庆市涪陵区财政局又以扶 持名义向本公司返还了 7,330,000.00 元。本公司将这部分返还的款项根据《企业会计 制度》的规定列入 2004 年补贴收入，同时将朝华实业公司缴纳的税费（含企业所得 税 7,084,664.27 元）也列入 2004 年度当期。一缴一返基本不影响 2004 年度损益。 注 40、收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到的其他与经营活动有关的现金为 41,645,473.39 元，明细项目如下： 94 朝华集团 2004 年年度报告全文 项目 金额 5,972.65 房租收入 1,383,914.40 收回保证金 2,015,923.60 重庆新地置业有限公司市场拓展费 14,800,000.00 收取的押金 312,830.00 210,000.00 41,645,473.39 罚款收入 政府补贴收入 22,916,832.74 上海市科学技术委员会拨付的科技发展基金 合计 注 41、支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付的其他与经营活动有关的现金为 90,381,926.13 元，明细项目如下： 金额 项目 交通运输 15,852,753.40 广告宣传费 11,715,583.32 差旅费 10,151,406.86 市场开发费 8,032,460.26 交际应酬费 8,660,272.68 员工借款 2,959,134.83 租赁费 1,244,381.55 维修费 767,821.52 743,333.48 办公费 5,594,429.64 认证费 357,754.15 业务费 1,231,397.75 5,568,429.64 会议费 1,675,538.18 水电费 734,996.01 培训费 258,330.47 咨询费 1,529,000.82 服务费 4,342,251.15 物业费 1,358,556.02 诉讼费 581,225.39 捐赠支出 10,000.00 中介机构费用 1,114,472.50 仓储费 通讯费 研发费 109,327.89 95 朝华集团 2004 年年度报告全文 证券费用 573,000.00 2,004,284.00 独立董事津贴 135,300.00 保证金 393,000.00 税收滞纳金 249,063.25 其他 2,434,421.37 合计 董事会费 90,381,926.13 注 42、收到的其他与投资活动有关的现金 本年度收到的其他与投资活动有关的现金为 441,379,897.36 元，明细项目如下： 项目 金额 利息收入 2,580,726.41 收到的往来款 438,446,435.8 其他 352,735.15 合计 441,379,897.36 注 43、支付的其他与投资活动有关的现金 本年度支付的其他与投资活动有关的现金为 1,419,554,027.75 元，为支付的非经 营性往来款项。 注 44、收到的其他与筹资活动有关的现金 本年度收到的其他与筹资活动有关的现金为 136,202,183.11 元，为收到的向其他 公司筹借非经营性周转款项。 注 45、支付的其他与筹资活动有关的现金 本年度支付的其他与筹资活动有关的现金为 54,196,066.67 元，为归还的向其他 公司筹借非经营性周转款项和支付的银行手续费。 项目 金额 支付银行承兑汇票款 54,000,000.00 票据贴息 196,066.67 合计 54,196,066.67 注 46、现金及现金等价物净增加额 项目 金额 备注 资产负债表现金年末余额 125,095,943.42 减：资产负债表现金年初余额 1,047,421,424.26 合并范围变化的情况 详见附注四 96 朝华集团 2004 年年度报告全文 资产负债表现金净减少额 -922,325,480.84 加：上年度纳入合并范围而本年未纳入公司的年初余额 13,862.08 其中：北京乐捷网络技术服务有限公司 13,859.22 长沙市乐捷网络服务有限公司 2.86 减：本年度纳入合并范围而上年未纳入公司的年初余额 -- 调整后现金流量表的现金净增加额 -922,311,618.76 六、母公司会计报表主要项目注释 注 1、其他应收款 其他应收款余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 808,358,549.53 89.61 69,714,058.87 547,048,711.23 96.16 1,383,324.68 1-2 年 90,113,307.94 9.99 13,216,996.19 12,921,549.19 2.27 395,045.88 3,061,549.19 0.34 730,091.76 4,070,000.00 21,000.00 564,969.00 0.06 282,484.50 4,829,951.23 0.85 -- 合计 902,098,375.66 100.00 83,943,631.32 568,870,211.65 100 1,799,370.56 818,154,744.34 567,070,841.09 1 年以内 2-3 年 0.72 3 年以上 净值 其他应收款本年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位欠款，其中大额欠款单位如下： 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 涪陵大华陶瓷有限公司 207,994,003.55 2004 年 往来款 涪陵建筑陶瓷集团有限公司 189,814,729.88 2003 年至 2004 年 往来款 涪陵朝华陶瓷有限公司 53,266,777.47 2003 年至 2004 年 往来款 重庆市华祥房地产开发有限公司 98,342,587.59 2003 年至 2004 年 往来款 涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司 82,615,779.55 2003 年至 2004 年 往来款 西昌锌业有限责任公司 66,000,000.00 2004 年 往来款 重庆正东实业有限公司 30,050,000.00 2004 年 往来款 合计 728,083,878.04 占年末其他应收款余额的比例 80.71% 注 2、长期投资 （1）长期投资项目 97 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 朝华集团 2004 年年度报告全文 账面余额 减值 准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 1,147,756,051.61 - 19,112,503.05 181,177,469.17 985,691,085.49 23,866,660.27 （1）成本法长期股权投资 173,681,238.47 - - - 173,681,238.47 23,866,660.27 其中：长期股票投资 100,000,000.00 130,000,000.00 23,866,660.27 其他长期股权投资 73,681,238.47 43,681,238.47 - （2）权益法长期股权投资 974,074,813.14 - 19,112,503.05 181,177,469.17 812,009,847.02 - 其中：对子公司投资 809,582,744.72 10,136,844.77 168,864,721.68 650,854,867.81 对合营公司投资 - 对联营公司投资 164,492,068.42 8,975,658.28 12,312,747.49 161,154,979.21 股权投资差额 44,467,135.16 - 18,773,359.56 25,693,775.60 长期债权投资 - - - - 其中：国债投资 - 其他长期债券投资 - 其他长期投资 - - 合计 1,147,756,051.61 - 19,112,503.05 181,177,469.17 985,691,085.49 23,866,660.27 长期股权投资本年增加 19,112,503.05 元的具体情况如下： A、按权益法核算的对子公司投资增加 10,136,844.77 元，包括：①因控股子公 司乐捷网络应用服务有限公司损益调整，使本公司对乐捷网络公司的长期股权投资 余额为-7,311,911.42 元，本公司将其调整为其他流动负债--应承担的被投资单位亏损； ②按权益法核算的子公司四川新泰克公司和上海朝华科技公司资本公积增加按持股 比例计算增加本公司股权投资准备分别长期股权投资 45,424.50 元和 2,779,508.85 元。 B、按权益法核算对联营公司投资增加 8,975,658.28 元，是对西昌电力股份有限 公司的损益调整增加长期股权投资 8,975,658.28 元。 长期股权投资本年减少 181,177,469.17 元，均是按权益法核算的长期股权投资减 少，包括： ①对子公司投资减少 168,864,721.68 元，包括：a、以每股 1 元的价格转让控股 子公司朝华数字娱乐公司 800 万股股权给上海朝华科技公司减少长期股权投资成本 8,000,000.00 元，相应结转损益调整-2,755,461.94 元，合计减少长期股权投资 5,244,538.06 元；b、以每股 1 元的价格转让控股子公司朝华数码公司 3,200 万股股权 给上海朝华科技公司减少长期股权投资成本 32,000,000.00 元，相应结转损益调整 -4,624,531.14 元，合计减少长期股权投资 27,375,468.86 元；c、控股子公司朝华晶化 石公司本期股权投资差额转出减少 15,040,248.75 元；d、上海朝华科技公司分配 2003 98 朝华集团 2004 年年度报告全文 年度现金红利减少长期股权投资（损益调整）16,000,000.00 元；e、按权益法核算的 子公司股权投资本年度损失减少长期股权投资（损益调整）102,389,876.96 元（详见 附注六.注 3－⑶）；f、按权益法核算的子公司股权投资差额摊销减少长期股权投资 2,814,589.05 元。 ② 对联营公司投资减少 12,312,747.49 元，包括：a、西昌电力公司分配 2003 年 度红利减少长期股权投资（损益调整）8,058,942.00 元；b、按权益法核算的联营公 司四川立应科技股份有限公司股权投资本年度损失减少长期股权投资（损益调整） 3,335,283.73 元；c、联营公司西昌电力公司股权投资差额摊销减少长期股权投资 918,521.76 元。 （2）长期股票投资 被投资公司名称 股份 类别 股票数量 （万股） 占注册 资本% 投资金额 减值准备 期末市值 法人股 10,000.00 9.82% 100,000,000.00 -- 四川西昌电力股份有限公司 法人股 8,058.942 27.13% 152,445,785.14 -- 356,205,236.40 四川立应科技股份有限公司 法人股 1,295.00 25.90% 8,709,194.07 -- 流通股 14,415.107 30,000,000.00 23,866,660.27 6,133,339.73 合计 33,769.049 291,154,979.21 23,866,660.27 金信信托投资股份有限公司 深圳科技控股有限公司 （3）长期股权投资—其他股权投资 被投资公司名称 与母 公司 关系 占被投资 单位注册 资本% 投资起始 日 投资终止 日 核算 方法 期末余额 减值 准备 中建科产业有限公司 5.00% 1995.4 永久 成本法 3,000,000.00 -- 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有 限公司 联营 19.00% 2001.6 永久 成本法 40,681,238.47 - 乐捷网络应用服务有限公司 子公司 -- 85.00% 1999.12.8 2020.11.28 权益法 - 四川新泰克公司投资有限责 任公司 子公司 55.00% 2001.6 权益法 - 永久 30,613,314.14 子公司 80.00% 2001.4 永久 权益法 1,795,798.78 - 朝华科技集团宁波照明电器 有限公司 子公司 6,662,021.27 88.95% 1998.6.9 2013.6.8 权益法 - 重庆市涪陵顺华包装品有限 公司 子公司 90.00% 1999.7.6 2009.7.5 权益法 695,581.80 - 朝华科技集团重庆经贸有限 公司 99 朝华集团 2004 年年度报告全文 重庆朝华实业有限公司 子公司 90.00% 2002.12.13 2022.12.12 权益法 370,337,674.35 - 重庆朝华数码科技有限责任 公司 子公司 30.00% 2002.7.12 2022.7.11 权益法 2,616,507.19 - 重庆朝华数字娱乐有限责任 公司 子公司 30.00% 2003- 权益法 2,622,269.03 - 上海朝华科技有限责任公司 子公司 78.56% 2001.8 永久 权益法 138,688,364.64 - 深圳市新丸统宽带网络有限 公司 子公司 85.00% 2001.7.12 2021.7.12 权益法 7,756,648.10 - 子公司 98.00% 2003.03- 权益法 89,066,688.51 合计 - 重庆朝华晶华石有限公司 - 694,536,106.28 -- 其他股权投资增减变动如下： 被投资公司名称 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减 额 累计增减额 期末余额 中建科产业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 40,681,238.47 - - 40,681,238.47 乐捷网络应用服务有限 公司 32,000,000.00 19,000,000.00 23,670,303.12 -23,670,303.12 -51,000,000.00 - 四川新泰克公司投资有 限责任公司 52,635,000.02 38,213,975.41 -7,600,661.27 -22,021,685.88 30,613,314.14 朝华科技集团重庆经贸 有限公司 4,000,000.00 2,916,254.77 -1,120,455.99 -2,204,201.22 1,795,798.78 朝华科技集团宁波照明 电器有限公司 19,570,000.00 10,912,293.91 -4,250,272.64 -12,907,978.73 6,662,021.27 重庆市涪陵顺华包装品 有限公司 466,792.20 943,300.65 -247,718.85 228,789.60 695,581.80 重庆朝华实业有限公司 360,000,000.00 380,110,169.67 -9,772,495.32 10,337,674.35 370,337,674.35 重庆朝华数码科技有限 责任公司 4,000,000.00 33,213,681.71 -30,597,174.52 -1,383,492.81 2,616,507.19 重庆朝华数字娱乐有限 责任公司 4,000,000.00 12,000,000.00 -9,377,730.97 -1,377,730.97 2,622,269.03 上海朝华科技有限责任 公司 160,000,000.00 188,227,047.64 -49,538,683.00 -21,311,635.36 138,688,364.64 深圳市新丸统宽带网络 有限公司 8,500,000.00 8,214,607.35 -457,959.25 -743,351.90 7,756,648.10 重庆朝华晶华石有限公 司 98,000,000.00 111,161,110.49 -22,094,421.98 -8,933,311.49 89,066,688.51 合计 786,853,030.69 19,000,000.00 853,263,983.19 -158,727,876.91 -111,316,924.41 694,536,106.28 重庆市涪陵建筑陶瓷集 团有限公司 40,681,238.47 100 朝华集团 2004 年年度报告全文 （4） 其他股权投资减值准备情况如下： 被投资公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 -- -- -- （5）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 年初余额 本年 增加 本年减少 本期摊销额 摊销 期限 摊余金额 四川西昌电力股份 有限公司 9,185,217.61 8,266,695.85 918,521.76 10 年 7,348,174.09 四川新泰克公司投 资有限公司 21,409,939.20 16,057,454.31 2,140,993.92 10 年 13,916,460.39 重庆朝华晶华石有 限公司 21,776,200.00 20,142,985.00 15,040,248.75 673,595.13 10 年 4,429,141.12 合计 52,371,356.81 44,467,135.16 - 15,040,248.75 3,733,110.81 - 25,693,775.60 注 3、投资收益 本年数 上年数 类别 短期投资 长期股权投资 合计 短期 投资 长期股权投资 合计 股票投资收益 - - - 债权投资收益 - - - - 股权投资收益 - - - - 8,700,800.00 权益法 - - - - 短期投资跌价准备⑴ -228,690.00 -228,690.00 249,258.00 249,258.00 长期投资减值准备⑵ -23,866,660.27 -23,866,660.27 - 联营或合营公司分配来的 利润 - - 年末调整被投资公司所有 者权益增减金额⑶ -96,749,502.41 -96,749,502.41 21,671,717.26 21,671,717.26 股权投资差额摊销⑷ -3,733,110.81 -3,733,110.81 - -4,692,730.67 -4,692,730.67 股权投资转让收益 - - 合计 -228,690.00 -124,349,273.49 -124,577,963.49 - 25,929,044.59 25,929,044.59 其中：成本法 8,700,800.00 ⑴2002 年 5 月 16 日，本公司购入鹏华行业成长开放式基金 198 万基金单位，根 据中国工商银行公告的 2004 年末该基金单位净值 0.8466 元/基金单位计算，市价为 1,676,268.00 元，本年增加短期投资跌价准备 228,690.00 元。 101 朝华集团 2004 年年度报告全文 ⑵本年度计提长期投资减值准备减少投资收益 23,866,660.27 元，是本公司年末 计提的深圳科技控股有限公司的投资减值准备，详见会计报表附注五.注 8。 ⑶年末调整被投资公司所有者权益增减金额明细如下： 被投资单位 公司净利润 期初投资% 期末投资% 期末计收益或 损失（—） 33,083,886.04 27.130000% 27.130000% 8,975,658.28 四川立应科技股份有限公司 -12,877,543.36 25.900000% 25.900000% -3,335,283.73 乐捷网络应用服务有限公司 -23,727,100.35 85.000000% 85.000000% -30,982,214.54 四川新泰克公司投资有限责任公司 -10,009,257.91 55.000000% 55.000000% -5,505,091.85 朝华科技集团重庆经贸有限公司 -1,404,448.14 80.000000% 80.000000% -1,120,455.99 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 -4,778,027.25 88.954550% 88.954550% -4,250,272.64 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 -275,243.17 90.000000% 90.000000% -247,718.85 10,614,718.34 90.000000% 90.000000% -9,772,495.32 重庆朝华数码科技有限责任公司 -10,734,215.40 90.000000% 10.000000% -3,221,705.66 重庆朝华数字娱乐有限责任公司 -14,252,389.36 30.000000% 8.000000% -4,133,192.91 上海朝华科技有限责任公司 -40,902,986.47 79.20792% 78.43137% -36,318,191.85 深圳市新丸统宽带网络有限公司 -538,775.59 85.000000% 85.000000% -457,959.25 重庆朝华晶华石有限公司 -5,214,805.10 98.000000% 98.000000% -6,380,578.10 合计 -96,749,502.41 四川西昌电力股份有限公司 重庆朝华实业有限公司 ⑷ 股权投资差额摊销详见附注六.2-（5） 截止 2004 年末，本公司未收到有关本公司投资单位的投资收益汇回受到重大限 制的通知或声明之类的情况。 七、关联方关系及关联交易 １、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 主营业务 与本公司关 系 经济性质 或类型 法定 代表人 四川立信投资有限公司 成都市 开展投资、资产经营方面的咨询、项 目投资、销售计算机、化工原料、建 筑材料、金属材料、五金、交电、针 纺织品、日用杂品、电器机械及器材、 汽车零部件、农副产品 本公司第 1 大股 东，占 21.39% 股份 有限公司 张良宾 生产、开发电力产品及发、供、用设 备，发电、供电、电力、电子设计、 本 公 司 是 其 第 1 大股东， 四川西昌电力股份有限 公司 股份公司 西昌市 张斌 102 朝华集团 2004 年年度报告全文 安装、调试。电力科技开发、矿产品、 金属材料 持 有 其 27.13%股份 朝华科技集团宁波照明电 器有限公司 宁波市 照明家用电器开发制造加工 子公司 有限公司 祝剑秋 乐捷网络应用服务有限 公司 重庆市 计算机网络技术咨询服务等 子公司 有限公司 李众江 长沙市乐捷网络服务有 限公司 长沙市 计算机网络技术、咨询服务等 孙公司 有限公司 陈守军 上海朝华软件应用服务 有限公司 上海市 在计算机网络领域从事技术开发、销 售软件等 孙公司 有限公司 祝剑秋 北京市 计算机网络技术、咨询服务等 孙公司 有限公司 陈守军 重庆市涪陵顺华包装品 有限公司 涪陵区 生产销售包装用品 子公司 黎为荣 上海朝华科技有限责任公 司 上海市 计算机软硬件配件、电子产品、非专 控通信设备的研发销售 子公司 有限公司 祝剑秋 四川新泰克公司投资有限 责任公司 成都市 项目投资、网络信息系统的技术开发 及咨询服务 子公司 有限公司 祝剑秋 深圳市新丸统宽带网络有 限公司 深圳市 宽带网络技术、数字电视技术的开发 及产品的销售 子公司 有限公司 李众江 成都新中网数字系统有 限公司 成都市 广播电视网络数字增值业务的研究、 开发 孙公司 有限公司 王存 朝华科技集团重庆经贸 有限公司 重庆市 销售计算机及配件、陶瓷产品、粘胶 模具、泡塑制品等 子公司 有限公司 祝剑秋 北京朝华瑞尊软件技术 有限公司 北京市 生产计算机软件及外部设备，计算机 网络技术系统集成 孙公司 有限公司 祝剑秋 重庆朝华实业有限公司 重庆市 市政基础设施工程施工 子公司 有限公司 张良宾 重庆朝华数码科技有限 责任公司 重庆市 数码电子系列产品研发、生产、销售 子公司 有限公司 祝剑秋 重庆朝华数字娱乐有限 公司 重庆市 网络游戏产品的研发、销售 子公司 有限公司 祝剑秋 重庆朝华晶化石有限公 司 重庆涪陵 晶化石研发、生产、销售，新材料、 新技术开发与利用 子公司 有限公司 李众江 上海朝华国图工程科技有 限责任公司 上海市 计算机软硬件、系统集成、科技信息 的“ 四技” 服务等 孙公司 有限公司 祝剑秋 北京朝华国图科技有限责 任公司 北京市 自主选择经营项目，开展经营活动 孙公司 有限公司 程承旗 北京冠信华腾科技有限责 任公司 北京市 自主选择经营项目，开展经营活动 孙公司 有限公司 李磊 北京乐捷网络技术服务 有限公司 有限公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川立信投资有限公司 18,000 万元 -- -- 18,000 万元 103 朝华集团 2004 年年度报告全文 四川西昌电力股份有限公司 29,700 万元 -- -- 29,700 万元 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 2,200 万元 -- -- 2,200 万元 乐捷网络应用服务有限公司 6,000 万元 -- -- 6,000 万元 长沙市乐捷网络服务有限公司 100 万元 -- -- 100 万元 上海朝华软件应用服务有限公司 4,000 万元 -- -- 4,000 万元 北京乐捷网络技术服务有限公司 100 万元 -- -- 100 万元 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 50 万元 -- -- 50 万元 上海朝华科技有限责任公司 20,200 万元 200 万元 -- 20,400 万元 四川新泰克公司投资有限责任公司 6,000 万元 -- -- 6,000 万元 深圳市新丸统宽带网络有限公司 1,000 万元 -- -- 1,000 万元 成都新中网数字系统有限公司 100 万元 -- -- 100 万元 朝华科技集团重庆经贸有限公司 500 万元 -- -- 500 万元 北京朝华瑞尊软件技术有限公司 1,000 万元 -- -- 1,000 万元 重庆朝华实业有限公司 40,000 万元 -- -- 40,000 万元 重庆朝华数码科技有限责任公司 4,000 万元 -- -- 4,000 万元 重庆朝华数字娱乐有限公司 4,000 万元 1,000 万元 -- 5,000 万元 重庆朝华晶化石有限公司 10,000 万元 -- -- 10,000 万元 上海朝华国图工程科技有限责任公司 800 万元 -- -- 800 万元 北京朝华国图科技有限责任公司 -- 200 万元 -- 200 万元 北京冠信华腾科技有限责任公司 100 万元 -- -- 100 万元 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 单位名称 金额 比例 金 额 比 例 金 额 比 例 金额 比例 朝华科技集团宁波照明电器公司* 2,200 万元 100% -- -- 2,200 万元 100% 乐捷网络应用服务有限公司 5,100 万元 85% -- -- -- -- 5,100 万元 85% 长沙市乐捷网络服务有限公司 51 万元 51% -- -- -- -- 51 万元 51% 上海朝华软件应用服务有限公司* 4,000 万元 100% -- -- -- -- 4,000 万元 100% 北京乐捷网络技术服务有限公司 51 万元 51% -- -- -- -- 51 万元 51% 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 45 万元 90% -- -- -- -- 45 万元 90% 上海朝华科技有限责任公司 16,000 万元 79.2% -- -- -- -- 16,000 万元 78.4% 四川新泰克公司投资有限公司 3,300 万元 55% -- -- -- -- 3,300 万元 55% 深圳市新丸统宽带网络有限公司* 1,000 万元 100% -- -- -- -- 1,000 万元 100% 成都新中网数字系统有限公司 90 万元 90% -- -- -- -- 90 万元 90% 朝华科技集团重庆经贸有限公司* 500 万元 100% -- -- -- -- 500 万元 100% 104 朝华集团 2004 年年度报告全文 北京朝华瑞尊软件技术有限公司 800 万元 80% -- -- -- -- 800 万元 80% 重庆朝华实业有限公司 36,000 万元 90% -- -- -- -- 36,000 万元 90% 重庆朝华数码科技有限公司* 4,000 万元 100% -- -- -- -- 4,000 万元 100% 重庆朝华数字娱乐有限公司* 4,000 万元 100% -- -- -- -- 4,000 万元 80% 重庆朝华晶化石有限公司 9,800 万元 98% -- -- -- -- 9,800 万元 98% 上海朝华国图工程科技有限公司 640 万元 640 万元 80% -- -- -- -- 80% 北京朝华国图科技有限公司* 200 万元 100% -- -- -- -- 200 万元 100% 70 万元 70% -- -- -- -- 70 万元 70% 北京冠信华腾科技有限公司 *为本公司与控股子公司的合计持股比例。 （4）不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 深圳市正东大实业有限公司 本公司股东之一，持有 8.74%股份 浙江天声信息产业投资有限公司 本公司股东之一，持有 6.28%股份 重庆市涪陵金昌经贸公司 本公司股东之一，持有 5.03%股份 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 本公司持有其 19%的股权 四川立应科技股份有限公司 本公司持有其 25.9%的股权 河南省视讯数字发展有限公司 本公司控制其 49%的股权 开封市视讯数字广播电视有限公司 本公司控制其 49%的股权 湖北广电宽带传输有限责任公司 本公司控制其 49%的股权 唐山广通数字电视有限责任公司 本公司控制其 49%的股权 重庆正东实业有限公司 为本公司股东深圳市正东大实业有限公司所控制 西昌锌业有限责任公司 本公司第一大股东投资的公司 四川西昌电力股份有限公司 本公司持有其 27.13%的股权，为其第一大股东 四川长虹朝华信息产品有限责任公司 上海朝华科技公司的联营公司 重庆正元香料有限公司 朝华实业投资的公司，占 1%的股权 重庆市华祥房地产开发有限责任公司 该公司董事长为本公司董事、副总经理 2、关联方交易 （1）本公司控股的上海朝华科技公司 2004 年度以采购价加 1%的售出价格向长 虹朝华出售产品 356,170,891.58 元。截止 2004 年末，长虹朝华尚有 70,405,901.56 元 的产品未售出，按 1%的加价影响上海朝华科技公司净利润 704,059.02 元，影响本公 司及合并会计报表净利润 633,653.12 元。同时，在上海朝华科技公司的分销渠道没 有完全转移给长虹朝华之前，长虹朝华向上海朝华科技公司在全国各地的分支机构 销售商品实现销售收入 126,532,436.15 元。 105 朝华集团 2004 年年度报告全文 （2）本公司与四川立信签订《财产租赁合同》，将本公司位于成都市上池正街 65 号的商用写字楼整体租赁给四川立信，租赁期限共 3 年，从 2003 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止，房屋总建筑面积为 3,979 平方米，每平方米每月租金为 20 元， 每年应收租金共计 954,960.00 元。 （3）四川新泰克公司与四川立信签订《房屋租赁合同》，四川立信将租用的位 于成都市上池正街 65 号的本公司商用写字楼 280.00 平方米建筑面积和车位 1 个租赁 给四川新泰克公司，租赁期限 3 年，从 2003 年 11 月 1 日起至 2006 年 11 月 1 日止， 每平方米每月租金为 35 元，每年应付租金共计 117,600.00 元。 3、关联方应收应付款项余额 年末数 年初数 项目 金额 比例 金额 比例 应收账款： 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 51,457.99 0.05% 75,500.00 0.03% 应付账款： 涪陵顺华包装有限公司 20,471.35 0.01% -- -- 其他应收款： 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 338,610,028.32 26.54% 119,668,388.32 32. 31% 西昌锌业有限责任公司 66,000,000.00 5.16% -- -- 重庆正东实业有限公司 30,050,000.00 2.35% -- -- 重庆市涪陵金昌经贸公司 2,240,439.24 0.18% -- -- 涪陵顺华包装品有限公司 1,000,000.00 0.08% 1,000,000.00 0.27% 四川立应科技股份有限公司 5,270,000.00 0.41% 5,270,000.00 1.42% 四川西昌电力股份有限公司 2,600.00 -- -- -- 重庆市华祥房地产开发有限责任公司 98,342,587.59 7.71% 42,446,091.45 11.46% 其他应付款： 四川立信投资有限公司 -- -- 1,805,275.61 4.47% 4、关联方及其他主要往来单位累计资金占用情况： 单位名称 期初 累计借方 累计贷方 期末 本期应收未计入损 益的资金占用费 （1）关联方累计资金占用情况 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 119,668,388.32 409,565,000.00 190,623,360.00 338,610,028.32 13,997,514.49 西昌锌业有限责任公司 -- 144,000,000.00 78,000,000.00 66,000,000.00 -- 重庆正东实业有限公司 -- 50,490,000.00 20,440,000.00 30,050,000.00 738,207.65 106 朝华集团 2004 年年度报告全文 重庆市涪陵金昌经贸公司 -- 300,835,759.23 298,595,319.99 2,240,439.24 2,077,792.26 涪陵顺华包装品有限公司 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 -- 四川立信投资有限责任公司 -- 225,751,554.00 225,751,554.00 - -- 四川立应科技股份有限公司 5,270,000.00 -- -- 5,270,000.00 -- 四川西昌电力股份有限公司 -- 13,007,600.00 13,005,000.00 2,600.00 -- 深圳正东大实业有限公司 -- 49,000,000.00 49,000,000.00 - -- 重庆正元香料有限公司 -- 7,000,000.00 7,000,000.00 - -- 重庆市华祥房地产开发有限责任公司 42,446,091.45 104,793,347.91 48,896,851.77 98,342,587.59 4,668,256.41 小计 166,579,204.16 1,304,443,261.14 929,506,810.15 541,515,655.15 21,481,770.81 （2）其他主要单位累计资金占用情况 涪陵大华陶瓷有限公司 1,440,000.00 432,434,103.55 75,780,100.00 358,094,003.55 11,865,291.24 涪陵朝华陶瓷有限公司 27,387,977.46 193,778,800.01 17,500,000.00 203,666,777.47 10,416,734.13 涪陵建筑陶瓷集团销售有限公司 67,725,797.25 14,999,982.30 110,000.00 82,615,779.55 4,437,371.54 重庆德鸿实业有限责任公司 2,647,666.30 81,974.41 -189.57 2,729,830.28 587,629.80 小计 99,201,441.01 641,294,860.27 93,389,910.43 647,106,390.85 27,307,026.71 5、向关联方收取资金占用费的情况： 金额 支付单位 计入收益 计入资本公积* 合计 四川立信投资有限责任公司 109,452.49 183,531.13 292,983.62 *按财政部[财会字（2001）64 号]规定进行会计处理。 6、本公司为关联方提供担保的情况：详见附注八 7、关联方为本公司提供担保情况如下： 担保单位 担保金额 （万元） 贷款银行 贷款期限 备注 250 工行重庆枳城支行 04.03.23-05.03.21 6,200 涪陵招商银行 04.11.25-05.11.23 10,000 涪陵商业银行 04.11.28-05.11.28 1,262 工行重庆枳城支行 04.03.30-05.03.29 1,044 工行重庆枳城支行 02.10.19-05.04.18 1,000 工行重庆枳城支行 02.09.28-05.03.27 8,000 建行重庆渝涪支行 03.07.31-06.07.30 四川立信投资有限公司 2,000 建行重庆渝涪支行 03.08.01-06.07.31 小计 29,756 4,000 成都浦发银行 04.04.26-05.3.26 西昌锌业有限公司 107 朝华集团 2004 年年度报告全文 八、或有事项 1、对外担保情况： （1）本公司为外单位担保情况如下： 被担保单位 担保金额 （万元） 贷款银行 授信额度 （万元） 借款期限 备注 1,000.00 中行涪陵分行 1,000.00 2004.04.21-2004.10.21 1,000.00 中行涪陵分行 1,000.00 2004.04.21-2004.12.21 2,960.00 涪陵建行营业部 4,000.00 2001.06.19-2004.06.19 重庆市华祥房地产 开发有限责任公司 3,000.00 涪陵建行营业部 3,000.00 2004.04.21-2007.04.19 1,500.00 中行涪陵分行 1,500.00 2004.05.12-2005.05.11 2,000.00 中行涪陵分行 2,000.00 2004.05.17-2005.05.16 400.00 中行涪陵分行 400.00 2004.05.19-2005.05.18 2,000.00 浦发银行广州分行 2,000.00 2004.09.27-2005.09.16 兴业银行南岸支行 1,800.00 2004.10.20-2005.06.19 重庆长丰通信股份 有限公司 2,000.00 交行九龙坡支行 2,000.00 2004.04.15-2005.01.20 2,000.00 交行九龙坡支行 2,000.00 2004.01.15-2005.01.08 重庆长丰宽带通信 技术产业有限公司 800.00 交行九龙坡支行 800.00 2004.06.03-2005.01.03 互保 重庆长江水运股份 有限公司 253.00 工行重庆枳城支行 253.00 2003.12.12-2004.12.10 互保协议 重庆太极实业（集 团）股份有限公司 1,400.00 中信银行涪陵支行 1,400.00 2004.07.21-2005.07.20 互保协议 重庆市垫江美华彩 釉瓦有限公司 550.00 垫江信用联社 550.00 2004.08.13-2005.07.31 2,000.00 浦发银行成都分行 2,000.00 2004.11.22-2005.11.21 800.00 浦发银行成都分行 800.00 2004.11.18-2005.05.18 涪陵朝华陶瓷有限 公司 400.00 浦发银行成都分行 400.00 2004.11.18-2005.05.18 银 行 承 兑 汇 票 重庆涪陵瑞丰实业 有限公司 1,893.50 工行兴华支行 1,893.50 1998.12.08-2001.12.07 .1,109.2262 工行南川支行 98.486685 万欧元 2003.03.19-2006.03.11 为 98.486685 万 欧 元 按 11.2627 折算 400.00 工行南川支行 400.00 2002.03.29-2007.03.28 400.00 工行南川支行 400.00 2002.06.06-2007.03.30 1,000.00 工行南川支行 1,000.00 2002.11.13-2007.08.20 2,000.00 工行南川支行 2,000.00 2002.12.12-2007.08.20 重庆市博赛矿业(集 团)有限公司 1,200.00 工行南川支行 1,200.00 2003.03.31-2008.03.28 成都星美数码信息 产业有限公司 800.00 中信银行成都分行 2,000.00 2004.01.05-2005.01.05 北大正元香料有限 公司 600.00 中信银行北京分行 600.00 2004.10.09-2005.10.09 1,800.00 108 朝华集团 2004 年年度报告全文 合计 35,265.7262 37,505.73 （2）本公司为关联方的担保情况： 被担保单位 担保金额 （万元） 贷款银行 授信额度 （万元） 借款期限 备注 84.40 涪陵城市信用社 85.00 2004.12.24-2005.09.30 500.00 涪陵中信银行 500.00 2004.01.29-2005.01.28 重庆市涪陵建筑陶 瓷有限公司 730.00 工行重庆枳城支行 730.00 2004.02.18-2004.08.17 重庆市涪陵金昌经 贸公司 237.00 枳城信用社 237.00 2004.06.23-2005.06.23 合计 1,551.40 1,552.00 （3）本公司为控股子公司的担保情况： 被担保单位 担保金额 （万元） 贷款银行 授信额度 （万元） 借款期限 备注 ⑴乐捷网络应用 服务有限公司 390.00 中信银行涪陵支行 500.00 2004.03.30-2004.09.29 1,500.00 2004.09.03-2005.02.28 1,500.00 2004.12.09-2005.01.20 1,700.00 交行上海分行市西 支行 12,000.00 2004.12.16-2005.02.04 沪交银（2003） 年市西贷字第 01490 号 1,800.00 华夏银行上海分行 外滩支行 1,800.00 2004.08.19-2005.01.19 4,000.00 浦发银行成都分行 营业部 4,000.00 2004.08.26-2005.02.25 7,957.58 中国光大银行上海 分行 8,000.00 100.00 上海银行大通支行 100.00 2004.06.23-2005.04.05 1,400.00 上海银行大通支行 1,400.00 2004.09.21-2005.09.20 1,500.00 上海银行大通支行 1,500.00 2004.09.28-2005.08.28 1,000.00 浦发闸北支行 1,000.00 2004.06.01-2005.05.20 1,000.00 浦发闸北支行 1,000.00 2004.06.01-2005.05.20 ⑵上海朝华科技 有限责任公司 1,000.00 浦发闸北支行 1,000.00 2004.08.11-2005.08.10 4,000.00 光大银行成都彩虹 桥支行 4,000.00 2004.07.22-2005.07.22 06(04)210- 保 015 4,500.00 招商银行成都分行 青江支行 4,900.00 2004.07.28-2005.05.28 (2003) 授 字 第 21030781 500.00 浦发银行成都分行 2,000.00 2004.04.26-2005.04.26 CD003010081-4 3,500.00 浦发银行成都分行 6,000.00 2004.10.15-2005.10.14 7301200428511 101-4 ⑶西昌电力股份 有限公司* 11,600.00 工行凉山州分行 11,600.00 2004.06.04-2009.05.31 2004 凉 保 字 (005)号 109 朝华集团 2004 年年度报告全文 4,600.00 工行凉山州分行 10,000.00 2004.07.01-2005.06.30 2003 凉 保 字 007 号 3,000.00 2004.04.28-2005.04.27 2,000.00 2004.11.17-2005.11.16 2,000.00 2004.11.18-2005.11.17 600.00 工行凉山州分行 10,000.00 2004.12.09-2005.12.08 2004 工银凉保 字第 003 号 1,000.00 浦发成都分行 1,000.00 2004.10.18-2005.04.18 800.00 浦发成都分行 800.00 2004.10.18-2005.04.18 400.00 浦发成都分行 400.00 2004.10.18-2005.04.18 银行承兑汇票 合计 63,347.58 82,957.58 *本公司持有西昌电力公司8,058.942万股社会法人股，占其总股本的27.13%，为 其第一大股东。 2、未决诉讼 报告期内，本公司无重大诉讼未决事项和仲裁事项。 3、其他或有事项 （1）截止2004年末，控股子公司上海朝华科技公司将上海可欣贸易有限公司开 具的到期日为2005年3月15日的商业承兑汇票1,000万元用于银行贴现。 （2）本公司2004年12月24日召开的第6届董事会第6次会议就本公司所拥有的深 圳科技控股有限公司股票遗失一事形成决议，同意尽快向香港标准证券登记有限公 司申请挂失，目前挂失和股票补发尚在相关的办理程序之中，是否能够补发，仍有 一定的不确定性，遗失的股票形成的账面余额为1,500.00万元，本公司已按该股票 2004年12月31日在香港联合证券交易所的收盘价0.04HKD/股计提长期投资减值准备 约1,194.00万元，计提后的账面价值约为306万元。 九、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后事项中的非调整事项 1、2005 年 4 月 27 日，本公司第 6 届董事会第 9 次会议审议通过了本公司 2004 年度财务报告及其摘要，并作出 2004 年度利润分配预案：由于 2004 年度发生亏损， 2004 年度不进行利润分配。 2、2004 年 12 月 31 日至 2005 年 4 月 27 日期间，本公司累计归还 2004 年 12 月 31 日借款余额 216,949,608.38 元。除会计报表附注五.13 所述的 125,900,000.00 元逾 期借款外，本公司又有 369,342,298.33 元的借款由于临时资金短缺到期未归还，形成 110 朝华集团 2004 年年度报告全文 逾期借款，截止 2005 年 4 月 27 日，本公司累积逾期的借款为 495,242,298.33 元。 3、2005 年 1 月 4 日，本公司第三大股东浙江天声科技有限公司在中国证券登记 结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，将其持有的本公司法人股 2,188 万股股权质押给上海浦东发展银行杭州分行西湖支行，贷款人民币 3,300 万元。截止 目前，天声科技持有本公司法人股 2,188 万股，已质押冻结 2,188 万股，占天声科技 所持股份的 100%。 4、2005 年 4 月 6 日，控股子公司上海朝华科技公司收到上海市第二中级人民法 院送达的关于交通银行上海市西支行起诉上海朝华科技公司和本公司的文书。交通 银行上海市西支行在诉状中请求：（1）判令上海朝华科技公司归还贷款 1,700.00 万 元、欠息 29,826.50 元及 2005 年 3 月 21 日以后的逾期贷款罚息（2004 年 12 月 16 日 上海朝华科技公司向交通银行上海市西支行借款 1,700.00 万元，到期日为 2005 年 2 月 4 日，到期后办理展期至 2005 年 3 月 31 日）；（2）判令本公司承担连带还款责 任；（3）诉讼相关费用由被告承担。2005 年 4 月 26 日，上海市第二中级人民法院 进行调解，交通银行上海市西支行表示给予上海朝华科技公司一定期限（5 月至 6 月 中旬）筹款，一旦收到还款立即撤诉。 5、2004 年 8 月 3 日，本公司将持有的西昌电力公司社会法人股 3,721.90 万股质 押给深圳市商业银行海滨支行，为西昌锌业有限公司贷款 9,000.00 万元质押，质押 期限为 2004 年 8 月 3 日至 2004 年 10 月 3 日，因融资需要本公司将持有的上述股权 继续质押。2005 年 4 月 18 日，因贷款逾期，深圳市中级人民法院向中国证券登记结 算公司上海分公司发出协助执行通知书，冻结了上述股权，冻结期限从 2005 年 4 月 1 日起至 2006 年 4 月 1 日止。 6、期后回款、裁决抵款情况和已采取的其他收款措施 （1）截止 2004 年末，本公司其他应收款余额为 127,598 万元[详见附注五注 4 其他应收款（1）]。截止 2005 年 4 月 27 日，本公司累计收回 2004 年 12 月 31 日的 其他应收款 55,629.85 万元，其中：①收回重庆市华祥房地产开发有限公司货币资金 5,250 万元；②收回西昌锌业有限责任公司货币资金 4,000 万元；③通过法院裁定以 西昌锌业有限责任公司股权抵款 43,952.85 万元；④收回涪陵建筑陶瓷集团有限公司 货币资金 1,900 万元；⑤收回四川立应科技股份有限公司货币资金 527 万元。 （2）截止 2004 年末，涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵建筑陶瓷集团有限公司、 涪陵朝华陶瓷有限公司各欠本公司控股子公司朝华实业公司往来款 1.5 亿元，合计 111 朝华集团 2004 年年度报告全文 4.5 亿元。2005 年 4 月 25 日，朝华实业公司通过重庆市高级人民法院强制执行的方 式，取得了西昌锌业有限责任公司股权 33,183.50 万元，占西昌锌业有限责任公司注 册资本的 51.57%[西昌锌业注册资本 64,351.50 万元，其 2004 年度会计报表经凉山精 诚会计师事务所凉精会审（2005）10 号审计的净资产为 85,239.86 万元]用于抵偿涪 陵大华陶瓷有限公司、涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司所欠朝 华实业公司款项。具体情况如下： A、2005 年 3 月 7 日，朝华实业公司与涪陵大华陶瓷有限公司和重庆市华祥房 地产开发有限公司签定还款协议，约定截止 2004 年末涪陵大华陶瓷有限公司欠朝华 实业公司往来款 150,000,000.00 元由重庆市华祥房地产开发有限公司以所持有的西 昌锌业有限责任公司的股权 11,325.00 万股提供连带责任担保，如涪陵大华陶瓷有限 公司在协议生效之次日起 30 日内不能归还欠款，重庆市华祥房地产开发有限公司同 意以其所持有的西昌锌业有限责任公司的股权抵偿，还款协议经重庆市公证处出具 [（2005）渝证内字第 5854 号]具有强制执行效力的债权文书公证书予以公证。2005 年 4 月 25 日，重庆市高级人民法院［（2005）渝高法执证字第 15 号］民事裁定书， 裁定将重庆市华祥房地产开发有限公司所持有的西昌锌业有限责任公司的股权 11,325.00 万股过户给朝华实业公司，清偿涪陵大华陶瓷有限公司欠朝华实业公司债 务 150,000,000.00 元。 B、2005 年 3 月 7 日，朝华实业公司与涪陵朝华陶瓷有限公司、重庆市华祥房 地产开发有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司签定还款协议，约定截止 2004 年末涪 陵朝华陶瓷有限公司欠朝华实业公司往来款 150,000,000.00 元由重庆市华祥房地产 开发有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司以其分别持有的西昌锌业有限责任公司的 股权 9,675.00 万股和 1,650.00 万股提供连带责任担保，如涪陵朝华陶瓷有限公司在 协议生效之次日起 30 日内不能归还欠款，重庆市华祥房地产开发有限公司和重庆市 涪陵金昌经贸公司同意以其所持有的西昌锌业有限责任公司的股权抵偿，还款协议 经重庆市公证处出具[（2005）渝证内字第 5853 号]具有强制执行效力的债权文书公 证书予以公证。2005 年 4 月 25 日，重庆市高级人民法院［（2005）渝高法执证字第 16 号］民事裁定书，裁定将重庆市华祥房地产开发有限公司所持有的西昌锌业有限 责任公司的股权 9,675.00 万股过户给朝华实业公司，代涪陵朝华陶瓷有限公司向朝 华实业公司清偿债务 128,145,695.36 元；重庆市涪陵金昌经贸公司所持有的西昌锌业 有限责任公司的股权 1,650.00 万股过户给朝华实业公司，代涪陵朝华陶瓷有限公司 112 朝华集团 2004 年年度报告全文 向朝华实业公司清偿债务 21,854,304.64 元。 C、2005 年 3 月 7 日，朝华实业公司与涪陵建筑陶瓷集团有限公司、成都雅砌 建材有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司签定还款协议，约定截止 2004 年末涪陵朝 华陶瓷有限公司欠朝华实业公司往来款 150,000,000.00 元，涪陵建筑陶瓷集团有限公 司以其持有的西昌锌业有限责任公司的股权 6,000.00 万股质押，并由成都雅砌建材 有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司以其分别持有的西昌锌业有限责任公司的股权 4,183.50 万股和 350.00 万股提供连带责任担保，如涪陵建筑陶瓷集团有限公司在协 议生效之次日起 30 日内不能归还欠款，涪陵建筑陶瓷集团有限公司、成都雅砌建材 有限公司和重庆市涪陵金昌经贸公司同意以其所持有的西昌锌业有限责任公司的股 权抵偿，还款协议经重庆市公证处出具[（2005）渝证内字第 5855 号]具有强制执行 效力的债权文书公证书予以公证。2005 年 4 月 25 日，重庆市高级人民法院［（2005） 渝高法执证字第 17 号］民事裁定书，裁定将重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司所持 有的西昌锌业有限责任公司的股权 6,000.00 万股（对应净资产为 79,475,874.34 元）、 成都雅砌建材有限公司所持有的西昌锌业有限责任公司的股权 4,183.50 万股（对应 净资产为 55,414,553.38 元）、重庆市涪陵金昌经贸公司所持有的西昌锌业有限责任公 司的股权 350.00 万股（对应净资产为 4,636,092.67 元）过户给朝华实业公司，清偿 涪陵建筑陶瓷集团有限公司所欠朝华实业公司债务部分债务。 （3）对于尚未收回的附注五注 4 其他应收款（2）中主要单位欠款 62,108.07 万 元，经本公司 2005 年 4 月 27 日第 6 届董事会第 9 次会议审议通过将积极采取有效 措施，及时收回往来款，以保证本公司资产的安全性，降低财务风险。本公司采取 的主要措施为： A、重庆市华祥房地产开发有限公司向本公司承诺，将其拟处置所拥有的部分资 产价款归还欠本公司款，预计近期将收回资金 12,000 万元。 B、2005 年 4 月 27 日，本公司与四川立信签定股权质押协议，截止 2004 年末， 涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司欠本 公司往来款。为了解决上述欠款事宜，经协商，约定由四川立信为涪陵建筑陶瓷集 团有限公司、涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司对本公司的欠款提供 股权质押担保。四川立信于 2005 年 4 月 27 日向本公司出具承诺函，将其持有的西 昌锌业有限责任公司股权 28,305 万元（占西昌锌业公司注册资本的 43.98%[西昌锌 业 2004 年度会计报表经凉山精诚会计师事务所凉精会审（2005）10 号审计的净资产 113 朝华集团 2004 年年度报告全文 为 85,239.86 万元，每股净资产为 1.325 元]为涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵大华 陶瓷有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司欠本公司的往来款提供质押担保。如果 2005 年 12 月 31 日前，这三个公司仍未归还本公司的欠款，四川立信同意用其持有的西 昌锌业有限责任公司股权 28,305 万元抵偿涪陵建筑陶瓷集团有限公司、涪陵大华陶 瓷有限公司、涪陵朝华陶瓷有限公司对本公司的欠款，预计可抵偿上述公司欠款 3.75 亿元。 C、对其他零星往来，本公司将加大催收力度，要求欠款单位尽快归还欠款，并 要求欠款单位提供相应的担保或财产抵押措施，必要时本公司将采取司法手段等措 施，以保证资产的安全性。 （二）资产负债表日后事项中的调整事项 无。 十、承诺事项 本公司董事会 2003 年度已通过决议，向金信信托投资股份有限公司（有关详细 情况详见 2003 年度会计报表附注十）增加出资 2,000 万元，该决议因各方面的原因， 截至本报告日止，尚未实施。 十一、其他重要事项 1、本公司于 2004 年与控股子公司上海朝华科技公司签订股权转让协议，将所 拥有的朝华数码公司 3,200 万元股权和朝华数字娱乐公司 800 万元股权分别以 3,200 万元和 800 万元的价格转让给上海朝华科技公司[详见附注四-3-(12)和附注四 -3-(15)]。由于这两个公司的账面价值低于实收资本，故转让的溢价 7,379,993.06 元 在本公司按财政部[财会字（2001）64 号]的规定形成了资本公积—关联交易差价， 在上海朝华科技公司则形成了长期股权投资—股权投资借方差额，上海朝华科技公 司按 10 年期摊销这些差额，每年应摊销 737,999.31 元，本年度摊销 185,754.55 元。 摊销后导致本公司按权益法核算的对上海朝华科技公司的投资收益减少，而净利润 相应减少，但编制合并会计报表时，本公司已抵销该项交易形成的股权投资差额、 资本公积及相关损益，抵销后该项交易不再对合并会计报表产生影响，故形成了本 公司合并报表与母公司会计报表当年度净利润的差异。 2、控股子公司上海朝华科技公司于 2004 年 9 月与四川长虹签署协议，共同设 立了长虹朝华（详见附注一），根据协议，在长虹朝华设立后，上海朝华科技公司将 114 朝华集团 2004 年年度报告全文 不再从事分销业务，这样可能导致上海朝华科技公司 IT 产品销售收入的大幅度减少， 进而形成本公司 2005 年度合并报表主营业务收入大幅度减少，但是否会对 2005 年 度的经营成果产生重大影响，目前还难以判断。 3、非货币交易：控股子公司上海朝华科技公司在与四川长虹出资设立长虹朝华 时（详见附注一），以 2004 年 8 月 31 日账面价值为 6,584,375.74 元的固定资产和 4,703,466.00 元的无形资产—ERP 系统出资取得了长虹朝华 14,697,000.00 元的股权， 根据《企业会计准则—非货币交易》的规定，以换出资产的账面价值 11,287,841.74 元对该项长期投资计价，长虹朝华成立时，上海朝华科技公司加上以货币资金出资 取得的股权，共计拥有 78,000,000.00 元的股权，占其注册资本的 39%，应按权益法 核算，但上海朝华科技公司以换出资产账面价值计的实际出资为 74,590,841.74 元， 与长虹朝华净资产按 39%计的差额 3,409,158.26 元，根据财政部《关于执行〈企业会 计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》[财会（2003）10 号]的规定，列入“ 资 本公积—股权投资准备”。 4、上海朝华科技公司 2004 年 5 月 12 日通过董事会决议，决定分别将其作为第 一大股东投资持有的朝华数码公司 2,800 万元股权和朝华数字娱乐公司 3,200 万元股 权中的 560 万元和 640 万元股权的收益权归以祝剑秋为代表的公司骨干，这些收益 分别用于朝华数码公司和朝华数字娱乐公司增资扩股，直到祝剑秋为代表的骨干在 这两个公司的股权比例达到 30%后，560 万元和 640 万元股权的收益收归上海朝华科 技公司所有。考虑到决议未提及以祝剑秋为代表的公司骨干是否在对这两个公司增 资扩股之前承担相应的亏损，且这两家公司未来的盈利情况难以预计，故在会计核 算方面，在这两家公司未盈利之前，所出现的亏损仍由上海朝华科技公司按比例全 部承担。 5、本公司长期股权投资的质押情况 （1）本公司共持有西昌电力公司股份 80,589,420 股，已办理股权质押 8055.7420 股，具体情况如下： 质押日期 质押期限 质押股数 质押银行 贷款金额 备注 2003.4.28 2003.4.28-2006.4.27 3712.8420 万股 建行渝涪支行 4500 万元 2004.8.03 2004.8.03-2004.10.03 3,712.90 万股 深圳市商业银行海滨支行 9000 万元 2004.3.18 2004.3.18-2005.3.17 630 万股 光大银行成都彩虹桥支行 800 万元 为西昌锌 业出质 （2）本公司持有金信信托投资股份有限公司股份 1 亿股，已办理股权质押 9800 115 朝华集团 2004 年年度报告全文 万股，为原贷款 1.21 亿元追加抵押担保，具体质押情况如下： 质押日期 质押期限 质押股数 质押银行 贷款金额 备注 2004.12 2003.7.31-2006.7.30 建行渝涪支行 8000 万元 2004.12 2003.8.1-2006.7.31 建行渝涪支行 2000 万元 2004.12 2004.3.24-2005.3.23 9800 万股 建行渝涪支行 2100 万元 （3）本公司将持有的上海朝华科技公司股权 1.2 亿元质押给重庆市商业银行涪 陵支行作为原贷款 1 亿元的追加担保。 十二、补充资料 （一）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》的要求， 全面摊薄和加权平均计算的 2004 年度净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 125,131,490.23 17.79% 14.92% 0.3594 0.3594 营业利润 -269,228,057.60 -38.27% -32.11% -0.7732 -0.7732 净利润 -275,960,135.25 -39.23% -32.91% -0.7925 -0.7925 扣除非经常性后的净利润 -276,899,537.05 -39.36% -33.02% -0.7952 -0.7952 （二）根据中国监会的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号－非经 常性损益》的规定，计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2004 年的非经常性损益项目如下： 项目 税前金额 所得税影响 扣除金额 扣除前净利润 -275,960,135.25 减：资产转让收益 60,541.20 60,541.20 赔偿收入 250,372.65 250,372.65 172,882.60 172,882.60 其他营业外收入 172,629.07 172,629.07 政府补贴收入 24,800,090.11 24,800,090.11 收取的非金融企业 资金占用费 109,452.49 109,452.49 加：固定资产减值准备 1,871,208.69 1,871,208.69 无形资产减值准备 7,871,514.83 7,871,514.83 在建工程减值准备 14,144,117.00 14,144,117.00 滞纳金及罚款收入 116 朝华集团 2004 年年度报告全文 其他营业外支出 739,725.80 739,725.80 扣除后净利润 -276,899,537.05 （三）资产减值准备明细表 详见会计报表会企 01 表附表 1。 （四）金额异常或年度间变动异常的报表项目，具体情况及变动原因如下： 项目 年末（度）金额 年初（度）金额 增减变动% 变动情况及原因 货币资金 125,095,943.42 1,047,421,424.26 -88.06 见附注五.1 应收账款 97,240,303.80 257,385,809.57 -62.22 见附注五.3 其他应收款 1,155,395,761.05 367,152,685.87 214.69 见附注五.4 预付账款 163,892,804.92 183,440,258.63 -10.66 见附注五.5 存货 222,506,685.96 219,740,404.51 1.26 详见附注五.6 长期股权投资 452,728,811.09 428,131,086.76 5.75 详见附注五.8-⑴ 固定资产原值 265,829,793.53 251,035,371.80 5.89 详见附注五.9 30,019,338.40 30.93 正常折旧增加 在建工程 19,299,114.57 34,363,848.76 -43.84 详见附注五.10 无形资产 117,950,380.74 113,118,801.14 4.27 详见附注五.11 长期待摊费用 2,565,764.91 7,958,742.78 -67.76 详见附注五.12 短期借款 1,120,765,365.05 1,085,273,400.00 3.27 资金需求增加 应付票据 30,136,000.00 129,500,000.00 -76.73 详见附注五.14 应付账款 166,892,104.65 141,173,445.38 18.22 信用额度增加 预收账款 77,045,499.58 33,796,991.04 127.97 详见附注五.16 应交税金 10,431,903.63 49,307,354.02 -78.84 详见附注五.18 其他应交款 946,159.60 872,474.28 8.45 详见附注五.19 其他应付款 82,123,767.60 40,424,049.38 103.16 详见附注五.20 预提费用 6,109,890.81 756,726.11 707.41 详见附注五.21 长期借款 254,000,000.00 274,440,000.00 -7.45 详见附注五.23 主营业务收入 1,823,614,749.88 1,506,369,073.80 21.06 供求形势向好 主营业务成本 1,696,131,098.81 1,346,799,782.25 25.94 与收入同增 其他业务利润 6,595,917.46 5,615,119.29 17.47 详见附注五.32 营业费用 116,511,274.07 76,422,169.15 52.46 与收入同增 管理费用 202,126,201.51 79,069,266.40 155.63 与收入同增 财务费用 82,317,989.71 38,734,207.36 112.52 详见附注五.34 投资收益 -22,831,774.92 10,140,423.08 -325.16 合营公司收益减少 补贴收入 24,800,090.11 42,764,469.45 -42.01 详见附注五.36 累计折旧 39,305,074.91 117 朝华集团 2004 年年度报告全文 营业外收入 656,425.52 454,995.81 44.27 详见附注五.37 营业外支出 24,626,566.32 1,443,345.70 1,606.21 详见附注五.38 所得税 7,086,923.73 10,182,758.79 -30.40 利润较上年度减少 （五）本公司 2004 年度发生亏损 275,960,135.25 元，较上年减少 286,014,603.20 元，主要是由于：1、因 2004 年度 IT 业务规模扩大，导致营业费用较上年增加 40,089,104.92 元；2、因往来款项 2004 年大幅度增加，根据本公司坏账准备政策及 往来单位情况，2004 年计提坏账准备和核销坏账及计提存货跌价准备等使 2004 年度 管理费用较上年度增加 123,056,935.11 元；3、按本公司和控股子公司朝华实业公司 与往来单位签订的借款协议及相关的补充协议，本公司应收往来单位的部分资金占 用费，由于截止本公司编制 2004 年度财务会计报告时，本公司尚未收到相关的本金 和资金占用息，考虑到这些资金占用费的可收回性尚存较大的不确定性等原因，本 公司未列入 2004 年度会计报表，导致 2004 年度财务费用较上年增加 43,583,782.35 元；4、因 2004 年对深圳科技控股有限公司的投资计提投资减值准备（详见会计报 表附注五.注 8）和投资单位收益下降等，导致 2004 年度投资收益较上年度减少 32,972,198.00 元；5、本公司 2004 年度收到的补贴收入为 24,800,090.11 元，较上年 减少 17,964,379.34 元也是导致 2004 年度净利润下降的原因。 118 朝华集团 2004 年年度报告全文 第十二章 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有四川君和会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 董事长：张良宾 朝华科技（集团）股份有限公司董事会 2005 年 4 月 27 日 119 朝华集团 2004 年年度报告全文 资产负债表 编制单位：朝华科技（集团）股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 合并数 注 母公司 负债和股东权益 注释 合并数 母公司 资 产 合 母 年末数 年初数 年末数 年初数 合 母 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 125,095,943.42 1,047,421,424.26 60,925,981.60 338,127,974.97 短期借款 13 1,120,765,365.05 813,289,608.38 756,273,400.00 短期投资 2 1,676,268.00 1,974,258.00 1,676,268.00 1,974,258.00 应付票据 14 30,136,000.00 129,500,000.00 - 44,500,000.00 应收票据 431,600.00 - - - 应付账款 15 166,892,104.65 141,173,445.38 - - 应收股利 - - - 1,000,000.00 预收账款 16 77,045,499.58 33,796,991.04 - - 应收利息 - - - - 应付工资 713,102.30 869,856.76 - - 应收账款 3 257,385,809.57 - - 应付福利费 2,507,873.95 2,324,893.44 614,938.56 529,136.49 其他应收款 4 1 1,155,395,761.05 367,152,685.87 818,154,744.34 567,070,841.09 应付股利 17 20,709.00 20,709.00 20,709.00 20,709.00 预付账款 5 163,892,804.92 183,440,258.63 - 应交税金 18 10,431,903.63 49,307,354.02 1,014,507.48 16,164,878.54 应收补贴款 31,040.00 - - - 其他应交款 19 946,159.60 872,474.28 480,993.25 485,913.39 存货 6 222,506,685.96 219,740,404.51 - - 其他应付款 20 82,123,767.60 40,424,049.38 117,955,687.18 38,934,160.68 7 721,959.16 571,404.35 - - 预提费用 21 6,109,890.81 756,726.11 1,882,011.28 - 一年内到期的长期债权 - - - 预计负债 - - - - 其他流动资产 - - - 一年内到期的长期负债 22 22,837,509.44 40,017,509.44 22,837,509.44 40,017,509.44 流动资产合计 1,766,992,366.31 2,077,686,245.19 880,756,993.94 908,173,074.06 其他流动负债 - - - 长期投资： 流动负债合计 1,520,529,885.61 1,524,337,408.85 965,407,875.99 长期股权投资 428,131,086.76 1,147,756,051.61 - - - 长期负债： 长期投资合计 452,728,811.09 428,131,086.76 961,824,425.22 1,147,756,051.61 长期借款 23 254,000,000.00 274,440,000.00 254,000,000.00 274,440,000.00 其中：合并价差 17,013,935.26 36,200,439.31 - - 应付债券 - - - 其中：股权投资差额 25,192,629.86 44,467,135.16 长期应付款 - - - - 固定资产： 专项应付款 - - - 固定资产原价 9 251,035,371.80 80,686,177.38 79,417,611.38 其他长期负债 - - - 减：累计折旧 9 39,305,074.91 30,019,338.40 6,591,957.92 4,103,837.88 长期负债合计 254,000,000.00 274,440,000.00 254,000,000.00 274,440,000.00 固定资产净值 9 226,524,718.62 221,016,033.40 74,094,219.46 75,313,773.50 2,101,551.79 230,343.10 递延税项： 固定资产净额 224,423,166.83 220,785,690.30 74,094,219.46 75,313,773.50 递延税款贷项 24 996,113.71 1,992,227.47 996,113.71 1,992,227.47 工程物资 - - - 在建工程 10 19,299,114.57 34,363,848.76 14,430,031.20 18,574,148.20 负债合计 1,775,525,999.32 1,800,769,636.32 1,220,403,989.70 1,173,357,935.01 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 243,722,281.40 255,149,539.06 88,524,250.66 93,887,921.70 少数股东权益 104,926,163.54 104,815,666.25 - 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 25 348,210,999.00 348,210,999.00 无形资产 11 117,950,380.74 113,118,801.14 - - 减：已归还投资 - - - - 长期待摊费用 12 2,565,764.91 - - 股本净额 348,210,999.00 348,210,999.00 348,210,999.00 348,210,999.00 其他长期资产 - - - 资本公积 26 555,250,778.27 552,242,313.79 562,630,771.35 552,242,313.79 120,516,145.65 121,077,543.92 - - 盈余公积 27 40,294,048.27 40,294,048.27 40,294,048.27 13,048,943.22 13,048,943.22 递延税项： 未分配利润 28 -240,248,383.95 35,711,751.30 -240,434,138.50 35,711,751.30 递延税款借项 - - - - 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 703,507,441.59 976,459,112.36 710,701,680.12 976,459,112.36 资产总计 2,583,959,604.45 1,931,105,669.82 2,149,817,047.37 负债和股东权益总计 2,583,959,604.45 1,931,105,669.82 2,149,817,047.37 1,085,273,400.00 97,240,303.80 - 待摊费用 - - 7,311,911.42 896,925,707.54 8 2 452,728,811.09 961,824,425.22 长期债权投资 - - 43,899,962.44 25,693,775.60 - 265,829,793.53 - 减：固定资产减值准备 - - - 348,210,999.00 348,210,999.00 7,958,742.78 - 无形资产及其他资产合计 40,294,048.27 其中：法定公益金 13,048,943.22 13,048,943.22 120 2,882,044,414.93 2,882,044,414.93 法定代表人：张良宾 主管会计工作负责人： 刘伦强 会计机构负责人：史炯 朝华集团 2004 年年度报告全文 利 润 表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2004 年度 单位：元 注释 合并数 母公司 合 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 一、主营业务收入 29 1,823,614,749.88 1,506,369,073.80 - - 减：主营业务成本 30 1,696,131,098.81 1,346,799,782.25 - - 主营业务税金及附加 31 2,352,160.84 1,574,101.91 - - 二、主营业务利润（亏损以 “-”号填列） 125,131,490.23 157,995,189.64 - - 加：其他业务利润（亏损以 “-”号填列） 32 6,595,917.46 5,615,119.29 987,253.10 951,025.79 减：营业费用 116,511,274.07 76,422,169.15 - - 管理费用 33 202,126,201.51 79,069,266.40 94,565,536.06 14,045,547.60 财务费用 34 82,317,989.71 38,734,207.36 62,708,124.45 44,592,405.47 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） -269,228,057.60 -30,615,333.98 -156,286,407.41 -57,686,927.28 加：投资收益（损失以“-” 号填列） 35 3 -22,831,774.92 10,140,423.08 -124,577,963.49 25,929,044.59 补贴收入 36 24,800,090.11 42,764,469.45 18,880,000.00 41,995,600.00 营业外收入 37 656,425.52 21,301,208.66 -276,145,889.80 10,054,467.95 减：所得税 39 7,086,923.73 10,182,758.79 - - 少数股东损益 -22,356,671.69 1,063,981.92 - - 五、净利润（净亏损以“—” 号填列） -275,960,135.25 10,054,467.95 -276,145,889.80 10,054,467.95 补充资料： 注释 合并数 母公司 项 目 合母 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 1. 出售、处置部门或被投 资单位所得收益 - - - - 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或 减少）利润总额 - - - - 4. 会计估计变更增加（或 减少）利润总额 - - - - 5. 债务重组损失 6. 其他 项 目 母 454,995.81 - 114,000.00 减：营业外支出 38 24,626,566.32 1,443,345.70 14,161,518.90 297,249.36 四、利润总额（亏损总额以 “—”号填列） -291,229,883.21 法定代表人：张良宾 主管会计工作负责人：刘伦强 会计机构负责人：史炯 121 朝华集团 2004 年年度报告全文 利润分配表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2004 年度 单位：元 注释 合并数 母公司 项 目 合 并 母 公 司 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 一、净利润 -275,960,135.25 10,054,467.95 -276,145,889.80 10,054,467.95 加：年初未分配利润 35,711,751.30 27,165,453.55 35,711,751.30 27,165,453.55 其他转入 - - - - 二、可供分配的利润 -240,248,383.95 37,219,921.50 -240,434,138.50 37,219,921.50 减：提取法定盈余公积 - 1,005,446.80 - 1,005,446.80 提取法定公益金 - 502,723.40 - 502,723.40 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 三、可供投资者分配的利润 -240,248,383.95 35,711,751.30 -240,434,138.50 35,711,751.30 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - -240,248,383.95 35,711,751.30 -240,434,138.50 35,711,751.30 四、未分配利润 法定代表人：张良宾 主管会计工作负责人：刘伦强 会计机构负责人：史炯 122 朝华集团 2004 年年度报告全文 利润表附表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2004 年 1-12 月 单位：元 净资产收益率 每股收益 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 125,131,490.23 17.79% 14.92% 0.3594 0.3594 营业利润 -269,228,057.60 -38.27% -32.11% -0.7732 -0.7732 净利润 -275,960,135.25 -39.23% -32.91% -0.7925 -0.7925 扣除非经常性后的净利润 -276,899,537.05 -39.36% -33.02% -0.7952 -0.7952 法定代表人：张良宾 主管会计工作负责人：刘伦强 会计机构负责人：史炯 123 朝华集团 2004 年年度报告全文 现金流量表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2004 年度 单位：元 注释 金额 项 目 合 并 母 公 司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,228,824,846.91 1,046,928.00 收到的税费返还 1,852,217.37 收到的其他与经营活动有关的现金 40 41,645,473.39 11,550,000.00 现金流入小计 2,272,322,537.67 12,596,928.00 购买商品、接受劳务支付的现金 1,932,853,350.20 支付给职工以及为职工支付的现金 73,305,995.90 2,238,474.06 支付的各项税费 64,280,941.60 17,712,052.27 支付的其他与经营活动有关的现金 41 90,381,926.13 8,229,934.86 现金流出小计 2,160,822,213.83 28,180,461.19 经营活动产生的现金流量净额 111,500,323.84 -15,583,533.19 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 8,128,242.00 8,128,242.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 191,328.44 收到的其他与投资活动有关的现金 42 441,379,897.36 540,463,381.73 现金流入小计 449,699,467.80 548,591,623.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24,052,695.57 41,920.00 65,303,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 43 1,419,554,027.75 754,531,071.84 现金流出小计 1,508,909,723.32 754,572,991.84 投资活动产生的现金流量净额 -1,059,210,255.52 -205,981,368.11 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 14,000,000.00 发行债券所收到的现金 - 借款所收到的现金 1,364,921,473.58 467,340,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 44 136,202,183.11 25,669,000.00 现金流入小计 1,515,123,656.69 493,009,000.00 偿还债务所支付的现金 1,350,496,108.53 431,390,391.62 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 85,033,168.57 63,255,700.45 支付的其他与筹资活动有关的现金 45 54,196,066.67 54,000,000.00 现金流出小计 1,489,725,343.77 548,646,092.07 筹资活动产生的现金流量净额 25,398,312.92 -55,637,092.07 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -922,311,618.76 投资所支付的现金 -277,201,993.37 法定代表人：张良宾 主管会计工作负责人：刘伦强 会计机构负责人：史炯 124 朝华集团 2004 年年度报告全文 现金流量表附表 注释 金额 补充资料 合 并 母 公 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -275,960,135.25 -276,145,889.80 加：少数股东损益 -22,356,671.69 计提的资产减值准备 141,999,768.80 固定资产折旧 17,011,820.98 2,488,120.04 无形资产摊销 10,647,363.81 长期待摊费用摊销 1,655,839.35 待摊费用的减少（减：增加） 4,352,087.96 预提费用的增加（减：减少） 3,471,153.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 89,578.40 固定资产报废损失 68,009.16 财务费用 78,964,632.71 62,566,860.75 投资损失（减：收益） 22,831,774.92 124,577,963.49 递延税款贷项（减：借项） -996,113.76 -996,113.76 存货的减少（减：增加） -16,731,029.46 经营性应收项目的减少（减：增加） 216,018,291.19 -9,879,205.31 经营性应付项目的增加（减：减少） -69,566,046.70 -14,712,336.36 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 111,500,323.84 -15,583,533.19 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 125,095,943.42 60,925,981.60 减：现金的期初余额 1,047,421,424.26 338,127,974.97 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 加：合并范围变化引起的期初现金的变化金额 46 13,862.08 现金及现金等价物净增加额 46 -922,311,618.76 -277,201,993.37 法定代表人：张良宾 主管会计工作负责人：刘伦强 会计机构负责人：史炯 125 资产减值准备明细表 编制单位：朝华科技（集团）股份有限公司 2004 年度 单位：元 本年减少数 年初余额 本年增加数 因资产价值回升 其他原因转出数 转销数 合计 年末余额 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 一、坏帐准备合计 1,799,370.56 11,315,265.33 82,144,260.76 121,571,909.95 8,661,159.21 8,661,159.21 83,943,631.32 124,226,016.07 其中：应收账款 3,815,000.65 4,543,119.36 4,712,527.01 4,712,527.01 3,645,593.00 其他应收款 1,799,370.56 7,500,264.68 82,144,260.76 117,028,790.59 3,948,632.20 3,948,632.20 83,943,631.32 120,580,423.07 二、短期投资跌价准备 25,742.00 25,742.00 228,690.00 228,690.00 254,432.00 254,432.00 其中：股票投资 三、存货跌价准备合计 724,781.64 9,108,377.93 9,833,159.57 其中：库存商品 724,781.64 8,604,005.03 9,328,786.67 原材料 504,372.90 504,372.90 四、长期投资跌价准备 23,866,660.27 23,866,660.27 23,866,660.27 23,866,660.27 其中：长期股权投资 23,866,660.27 23,866,660.27 23,866,660.27 23,866,660.27 长期债券投资 五、固定资产减值准备 230,343.10 1,871,208.69 2,101,551.79 其中：房屋、建筑物 机器设备 230,343.10 1,871,208.69 2,101,551.79 六、无形资产减值准备 7,871,514.83 7,871,514.83 其中：专利权 商标权 软件 7,871,514.83 7,871,514.83 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：张良宾 主管会计工作负责人：刘伦强 会计机构负责人：史炯