000695_2003_滨海能源_ST滨能2003年年度报告_2004-04-19.txt

天津滨海能源发展股份有限公司 二 00 三年年度报告 2004 年 4 月 20 日 目 录 一、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 二、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 三、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 五、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 六、股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 七、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 八、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 25 九、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 27 十、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 33 十一、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 55 2 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长张继光、主管会计负责人王培明、会计机构负责人沈志刚声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中、英文名称及缩写： （中文名称）天津滨海能源发展股份有限公司 （英文名称）TI ANJ I N BI NHAI ENERGY & DEVELOPMENT CO. ，LTD （二）公司法定代表人：张继光 （三）公司董事会秘书：郭健 联系地址：天津开发区第十一大街 27 号 电 话：022—66202230 传 真：022—66202232 电子信箱：E- mai l : st 695@eyou. com （四）公司注册及办公地址：天津开发区十一大街 27 号 邮政编码：300457 公司国际互联网网址：ht t p: //www. bi nhai energy. com 电子信箱：E- mai l : st 695@eyou. com （五）公司选定的信息披露报纸名称：证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址: ht t p: //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：*ST 滨能 3 股票代码：000695 （七）其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2004 年 1 月 16 日 公司法人营业执照注册号：1200001001285 税务登记号码：120115103064074 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路 33 号 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度利润总额及其构成: 项目 金额 利润总额 -23,934,705.69 净利润 -23,760,292.65 扣除非经常性损益后的净利润 -28,811,886.85 主营业务利润 32,485,570.06 其他业务利润 2,819,869.14 营业利润 -28,090,367.27 投资收益 3,478,237.91 营业外收支净额 677,423.67 经营活动产生的现金流量净额 -10,073,217.36 现金及现金等价物净增减额 -52,542,164.43 *注:扣除非经常性损益的项目及金额如下(扣除所得税影响): 项目 金额(单位:人民币元) 处置下属部门、被投资单位股权损益 2,415,513.74 营业外收入 640,760.80 4 营业外支出 186,886.94 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,182,206.60 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入( 元) 151, 445, 022. 39 167, 149, 942. 98 202, 517, 024. 57 净利润( 元) - 23, 760, 292. 65 - 74, 272, 947. 71 - 28, 936, 109. 25 总资产( 元) 741, 002, 142. 81 784, 724, 764. 96 894, 091, 625. 55 股东权益( 不含少数股东权 益) ( 元) 270, 317, 353. 34 294, 077, 645. 99 368, 377, 593. 70 每股收益( 元) - 0. 11 - 0. 33 - 0. 13 每股净资产( 元) 1. 22 1. 32 1. 66 调整后的每股净资产( 元) 0. 51 0. 96 1. 54 每股经营活动产生的现金 流量净额( 元) - 0. 05 - 0. 20 - 0. 28 全面摊薄净资产收益率( %) - 8. 79 - 25. 26 - 7. 86 （三）利润表附表 报 告 期 利 润 净资产收益率% 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12. 02 11. 51 0. 15 0. 15 营业利润 - 10. 39 - 9. 95 - 0. 13 - 0. 13 净利润 - 8. 79 - 8. 42 - 0. 11 - 0. 11 扣除非经常性损益后的净利润 - 10. 66 - 10. 21 - 0. 13 - 0. 13 （四）、报告期内股东权益变动情况及变化原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 222, 147, 539. 00 134, 611, 548. 90 22, 790, 250. 22 5, 143, 929. 80 - 85, 471, 692. 13 294, 077, 645. 99 本期增加 657. 48 219. 16 657. 48 本期减少 - 23, 760, 950. 13 - 23, 760, 950. 13 期末数 222, 147, 539. 00 134, 611, 548. 90 22, 790, 907. 70 5, 144, 148. 96 - 109, 232, 642. 26 270, 317, 353. 34 变动原因: 本年度股东权益余额 270, 317, 353. 34 元，比年初减少 8. 08%。主要原因是本年度亏损原 因所致。 各项权益变动情况如下： 本年度总股本 222, 147, 539. 00 元，无变动。 本年度资本公积 134, 611, 548. 90 元，无变动。 本年度盈余公积 22, 790, 907. 70 元，比年初增加了 657. 48 元 。 5 本年度未分配利润- 109, 232, 642. 26 元，比年初增加亏损比例 27. 80%，原因是本年净利 润亏损造成的。 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 报告期内公司股份未发生变动。 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，- ） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 113, 293, 339 31, 604, 300 144, 897, 639 77, 249, 900 77, 249, 900 222, 147, 539 113, 293, 339 31, 604, 300 144, 897, 639 77, 249, 900 77, 249, 900 222, 147, 539 （二）股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年公司无股票发行情况，报告期内无送股、转增股本、配股等以 及其他原因引起公司股份总数及结构的变动情况。 （三）公司股东情况 1、报告期末公司股东总数 12148 户。 6 2、公司前 10 名股东持股情况 单位：股 股 东 年度内增减（+、- ） 期末持股数 持股比例（%） 天津灯塔涂料有限公司（原天津津联投资 贸易有限公司） 0 113, 293, 339 51 天同证券有限责任公司 - 466, 703 7, 730, 054 3. 48 申银万国证券股份有限公司 - 6, 936, 861 4, 066, 675 1. 83 北京恒悦科贸有限责任公司 - 447, 700 2, 904, 033 1. 31 光明持股者协会 0 2, 136, 120 0. 96 山东民安发展有限公司 - 511, 695 1, 857, 000 0. 84 沈阳铁路局经济发展总公司 0 1, 820, 000 0. 82 深圳市兆科投资发展有限公司 0 1, 638, 000 0. 74 北京海视天恒科技有限责任公司 - 1, 194, 230 1, 448, 938 0. 65 济南翔宇建筑装饰工程有限公司 - 559, 682 1, 165, 930 0. 52 天津灯塔涂料有限公司代表国家持有股份，报告期内股份未发生变动，也未发生质押、 冻结和托管情况，第 7 和第 8 名股东为公司法人股股东，持有的是未上市流通股份，其余的 7 名股东持有的是已上市流通股份。前 10 名股东中，天津灯塔涂料有限公司与其他股东之间 不存在关联关系，未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动的人。 3、公司的控股股东天津灯塔涂料有限公司及其控股股东情况： 天津灯塔涂料有限公司原名为天津津联投资贸易有限公司，因公司自身发展的需要，于 2004 年 1 月底更名为天津灯塔涂料有限公司并在天津工商局办理了更名手续。法定代表人： 张继光，公司成立日期：1998 年 9 月 25 日，注册资本：13, 461 万元；主要业务：油漆、树 脂、稀释剂、颜料（颜料涉及危险化学品的除外）制造；化工设备的制造、销售；新能源、 新材料、电源、电子、通讯产品及设备的制造、销售；涂料、颜料相关的化工原料的生产、 销售（以上涉及危险化学品生产的以批准证书为准）；装卸搬运；本企业自产产品及相关技术 7 的出口业务；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的 进口业务；本企业的进料加工和“ 三来一补” 业务；普通货运；危险货物运输（以上范围内 国家有专营专项规定的按规定办理）。天津灯塔涂料有限公司系国有独资公司。 天津灯塔涂料有限公司的控股股东为天津泰达投资控股有限公司，法定代表人：刘惠文； 成立日期：1985 年 5 月 28 日，注册资本：600, 000 万元；经营范围：以自有资金对工业、农 业、基础设施开发建设、金融、保险、证券业、房地产业、交通运输业、电力、燃气、蒸汽 及水的生产和供应业、建筑业、仓储业、邮电通讯业、旅游业、餐饮业、旅馆业、娱乐服务 业、广告、烟酒生产制造、租赁服务业、食品加工及制造、教育、文化艺术业、广播电影电 视业的投资；高新技术开发、咨询、服务、转让；各类商品、物资供销；企业资产经营管理； 纺织品、化学纤维、电子通讯设备、文教体育用品加工制造；组织所属企业开展进出口贸易 （以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 公司前 10 名流通股股东持股情况： 股 东 持股数（股） 种类 天同证券有限责任公司 7, 730, 054 A股 申银万国证券股份有限公司 3, 702, 675 A股 北京恒悦科贸有限责任公司 2, 904, 033 A股 光明持股者协会 2, 136, 120 A股 山东民安发展有限公司 1, 857, 000 A股 北京海视天恒科技有限责任公司 1, 448, 938 A股 济南翔宇建筑装饰工程有限公司 1, 165, 930 A股 信泰珂科技发展中心 678, 955 A股 天津科技发展投资总公司 618, 250 A股 李凤珠 536, 405 A股 未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 公司现任董事、监事、高级管理人员： 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数( 股) 年末持股数( 股) 备 注 张继光 董事长 男 49 岁 2002. 6- 2005. 6 0 0 不在公司领取报酬 张 舰 董 事 男 45 岁 2002. 6- 2005. 6 0 0 不在公司领取报酬 卢兴泉 董 事 男 52 岁 2002. 6- 2005. 6 0 0 不在公司领取报酬 尹向冰 董 事 男 47 岁 2002. 6- 2005. 6 0 0 不在公司领取报酬 王培明 董 事 男 44 岁 2003. 4- 2005. 6 0 0 总经理 2003. 3- 2004. 1 沈志刚 董 事 男 35 岁 2002. 6- 2005. 6 0 0 副总经理 王 靖 独立董事 男 56 岁 2002. 6- 2005. 6 0 0 不在公司领取报酬 杨蔚东 独立董事 男 44 岁 2002. 6- 2005. 6 0 0 不在公司领取报酬 王爱俭 独立董事 女 49 岁 2003. 6- 2005. 6 0 0 不在公司领取报酬 邢吉海 监事会主席 男 50 岁 2002. 6- 2005. 6 0 0 不在公司领取报酬 石 冰 监 事 男 29 岁 2002. 6- 2005. 6 0 0 不在公司领取报酬 张志民 监 事 男 49 岁 2002. 6- 2005. 6 2366 2366 郭 健 董 秘 男 37 岁 2002. 6- 2005. 6 0 0 范 勇 总经理 男 38 岁 2004. 1- 2005. 6 0 0 段 彬 副总经理 男 34 岁 2004. 3- 2005. 6 0 0 黄继伟 副总经理 男 39 岁 2002. 6- 2004. 1 0 0 郭立村 副总经理 男 45 岁 2002. 6- 2004. 1 0 0 井家明 副总经理 男 50 岁 2003. 6- 2004. 1 3549 3549 董事长张继光、董事张舰、监事会主席邢吉海、监事石冰等上述四名董事、监事在泰达 投资控股公司领取报酬。董事卢兴泉、尹向冰在派出单位领取报酬。 9 （二）年度报酬情况： 报告期内在公司领取报酬的董事、监事及高管人员，报酬标准依据公司制订的《工资管 理制度》、《奖金提取分配办法》的规定执行。在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理 人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等），约 为 34. 05 万元。有 2 名董事在公司领取报酬，报酬总额为 9. 69 万元，在公司领取报酬金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额为 16. 04 万元。 独立董事津贴为每人 2. 4 万元/年。 报告期内公司董事、监事、高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬的 7 人，其中年度报 酬数额在 3 万元～4 万元以下的 1 人，年度报酬数额在 4 万元～5 万元以下的 3 人，年度报酬 数额在 5 万元～6 万元以下的 3 人。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况： 2003 年 3 月 17 日四届八次董事会通过决议，因身体状况原因同意李发明先生辞去公司总 经理职务，根据董事长张继光先生提议，董事会聘任王培明先生为公司总经理。 2003 年 4 月 22 日公司召开 2002 年年度股东大会审议通过因身体状况原因免去李发明先 生公司董事职务，补选王培明先生为公司董事。 2003 年 5 月 28 日公司董事会以联签方式召开临时会议，同意李斌先生因工作需要辞去公 司董事职务。 2003 年 6 月 30 日公司四届十次董事会通过决议，因工作需要同意李斌先生辞去公司副总 经理职务，经总经理王培明先生提名，聘任井家明先生为公司副总经理。 2003 年 6 月 30 日公司召开 2003 年第一次临时股东大会，审议通过王爱俭女士为公司独 立董事议案。 （四）报告期末公司员工总数 1201 人，其中：生产人员：639 人；销售人员：80 人；技 术人员：130 人；财务人员：25 人；行政人员：327 人；教育程度：全体员工 60%在高中文化 程度以上，其中在大专文化程度以上占 27%。 离退休人员数为：1809 人。 10 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》等法律、法规的要求，公司制订和修订了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会工作条例》等公司内部制度，完善了公司法人治理结构，规范了公司行为。 目前公司基本达到了中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 （二）独立董事履行职责情况。 独立董事能够出席公司股东大会和董事会会议，充分发表独立董事的独立意见，能够履 行独立董事职责。 （三）公司与控股股东的关系：公司具有完整独立的业务及自主经营能力，有完善的生 产经营管理体系和财务核算体系，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面 各自独立，完全分开： 1、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。公司总经理、副总经 理等高级管理人员在公司领取报酬，均不在控股股东单位担任重要职务。 2、 资产分开方面：本公司有独立的供应、生产、销售系统，资产完全独立于控股股东。 3、 财务分开方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务 管理制度，在银行单独开户。 4、机构分开方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在合署办公或交 叉设立机构的情况。 5、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开一次年度股东大会和一次临时股东大会。 （一）年度股东大会情况： 11 2003 年 3 月 19 日公司在《证券时报》上刊登了关于召开 2002 年年度股东大会通知的公 告，公告了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 2002 年年度股东大会于 2003 年 4 月 22 日上午在本公司召开，出席会议股东 3 人，代表 股份 113, 381, 339 股，占公司总股本的 51. 04%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。本 次会议通过如下决议： 1. 通过公司 2002 年度董事会工作报告； 2. 通过公司 2002 年度监事会工作报告； 3. 通过公司 2002 年度利润分配方案； 4. 通过更换董事议案； 因身体状况原因，根据其本人的辞职申请，免去李发明先生董事职务，补选王培明先生 为公司董事。 5. 通过了关于续聘天津五洲联合合伙会计师事务所为公司 2003 年度审计机构的议案； 上述股东大会的决议公告于 2003 年 4 月 23 日刊登在《证券时报》。 （二）临时股东大会情况： 2003 年 5 月 30 日公司在《证券时报》刊登了关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会 通知的公告。公告了会议召开时间、地点、会议议题等事项。 2003 年 6 月 30 日召开了 2003 年第一次临时股东大会。出席本次会议股东共 4 人，代表 股份 113, 318, 450 股, 占公司总股本 51. 01%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议通过如下事项： 通过王爱俭女士为公司独立董事议案。 上述股东大会决议公告于 2003 年 7 月 1 日刊登在《证券时报》。 七、董事会报告 （一）经营情况的讨论与分析 由于国内涂料市场竞争愈演愈烈，加之公司历史包袱沉重，使公司经营处于艰难境地， 12 由于公司 2001 年至 2003 年连续三年经营亏损，面临暂停上市风险。公司董事会及经营班子 一方面从加强企业内部管理入手，建立和完善了各项管理制度，严格控制费用支出，降低生 产成本，遏制效益下滑的趋势。同时积极寻求企业重组的途径，在各方面的大力支持下，公 司董事会于 2003年 8月 4日召开的四届十一次会议上审议通过了公司重大资产置换议案和变 更配股募集资金购买资产的议案，并上报中国证监会审批。中国证监会于 2003 年 12 月 8 日 批准了公司重大资产重组方案，使公司能够最大限度保护广大股东权益。 2003 年公司实现主营业务收入 151, 445, 022. 39 元，比去年同期下降 9. 4%，主营业务利 润 32, 485, 570. 06 元，比去年同期增长 17. 29%。 （二）报告期经营情况 1、按行业、产品、地区说明报告期公司主营业务收入、主营业务利润的构成。 主营业务收入、利润按行业和产品列示如下： （单位: 元） 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入 主营业务利润 油 漆 151, 445, 022. 39 32, 485, 570. 06 167, 125, 802. 98 27, 692, 486. 64 技术收入 24, 140. 00 3, 657. 50 合 计 151, 445, 022. 39 32, 485, 570. 06 167, 149, 942. 98 27, 696, 144. 14 主营业务收入、利润按地区列示如下： （金额单位: 元） 2003 年度 2002 年度 地 区 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入 主营业务利润 华北地区 110, 555, 584. 92 24, 290, 408. 45 127, 035, 184. 89 19, 073, 149. 49 东北地区 14, 862, 438. 51 3, 115, 818. 19 23, 576, 360. 29 4, 779, 171. 26 华东地区 1, 985, 243. 62 377, 196. 29 2, 153, 083. 25 641, 885. 52 中南地区 11, 546, 326. 78 2, 309, 265. 36 2, 979, 194. 06 761, 017. 08 西北地区 7, 985, 763. 12 1, 597, 152. 63 10, 373, 353. 29 2, 186, 603. 83 东南地区 3, 709, 133. 15 667, 643. 97 671, 373. 11 155, 739. 85 西南地区 800, 532. 29 128, 085. 17 361, 394. 09 98, 577. 11 合计 151, 445, 022. 39 32, 485, 570. 06 167, 149, 942. 98 27, 696, 144. 14 2、公司生产的产品为油漆，所属行业为化工行业，占公司主营业务收入 10%以上收入全 部为销售油漆收入。 项目 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率（%） 油漆 151, 445, 022. 39 117, 954, 083. 10 22. 11 13 占主营业务利润 10%以上的主要产品列表如下： 产 品 名 称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 醇 酸 漆 类 65, 977, 344. 21 47, 503, 687. 83 28. 00 特 种 漆 类 6, 897, 646. 60 5, 449, 140. 81 21. 00 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况 公司主要控股子公司情况： 新疆灯塔屯河涂料有限公司，该公司业务性质是产品经营，注册资本：450 万元，主要 产品涂料。总资产 1339 万元，净资产 604 万元，净利润- 91 万元。 天津市灯塔油漆新技术公司，该公司业务性质是技术咨询、转让产品经销。注册资本 130 万元人民币，总资产 339 万元，净资产 197 万元，净利润 0. 4 万元。 天津市天津油漆厂武清分厂，该企业业务性质是产品经营，注册资本 259 万元，主要产 品油漆、各类腻子及辅料。总资产 1632 万元，净资产 860 万元，净利润- 49 万元。 天津灯塔颜料有限责任公司, 该公司业务性质是颜料制造、销售，注册资本 50 万元，主 要产品颜料。总资产 476 万元，净资产- 11 万元，净利润- 24 万元。 占公司净利润 10%以上投资收益的参股公司情况： 武邑灯塔防腐涂料有限责任公司业务性质是产品经营，主要产品防腐涂料及辅料，净利 润 92 万元，注册资本 300 万元，总资产 1057 万元，净资产 420 万元。 天津开发区莱特赫斯涂料联合公司业务性质是粉末涂料制造，主要产品粉末涂料，净利 润 2. 2 万元，注册资本 283 万元，总资产 1058 万元，净资产 433 万元。 （四）主要供应商及客户情况 前五位供应商合计采购金额为 5514. 14 万元，占年度采购总额的 38. 35 %；前五位客户 销售额合计为 6, 983. 24 万元，占公司全年销售总额的 46. 11%。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、问题与困难 由于国外一些涂料企业进入我国市场，合资、独资企业的建立，更加剧了我国涂料市场 的竞争态势，同时仿冒“ 灯塔” 公司产品猖獗，使公司生产经营处于艰难境地，企业面临产 品市场萎缩、流动资金紧张、债务负担沉重以及由于连续三年经营亏损面临暂停上市风险的 问题与困难。 14 2、解决方案 1）从加强管理入手，强化职能，明确责任 为扭转公司业绩下滑的趋势，公司从加强管理入手，根据公司管理现状制订和修订了职 能部门的工作制度，明确责任，强化了企业管理，规避了经营风险，改善了企业运行质量。 2）严格控制支出，降低产品成本 为提高企业盈利能力，公司经营班子采取各种措施控制费用支出，降低产品成本，原材 料供应加强计划性，实行批量采购，原材料采购成本逐年有所下降，为减少企业亏损提供了 有力支持。 3）建立客户关系，扩大市场销量 针对公司实际经营情况，不断理顺和规范公司的销售业务流程，积极走访客户，强化售 后服务及客户联系网络，建立客户关系，在巩固原有市场的基础上，进一步开发新市场，扩 大市场销量。 4）加大清欠力度，实现货款回笼 公司对清欠货款工作毫不放松，组织专人开展对应收帐款的清欠催收工作，使应收帐款 能够尽早回笼。 为了使企业走出生产经营的困境，减少经营亏损，保持公司持续发展的能力，公司董事 会带领经营班子做了大量工作，付出了艰辛努力，为公司进行资产重组创造了有利条件。 5）积极进行资产重组，使公司获得持续发展。公司董事会于 2003 年 8 月 4 日召开了四 届十一次会议，审议通过了公司重大资产置换议案和变更配股募集资金议案，公司将从涂料 化工产业转变为热电能源产业，使公司能够获得持续发展。 （六）公司投资情况： 1、报告期内公司无投资事项。 2、报告期之前募集资金的使用情况： 2000 年公司通过配股，募集资金 12629 万元（剔除发行费用），天津五洲联合合伙会计 师事务所（原为天津津源会计师事务所）出具了验资报告。 15 配股募集资金运用 单位：万元 承诺投资项目 计划投资额 实际投资额 投资时间 余 额 环保型水性漆技改项目 2300 128 2001. 6. 29 2172 环保型彩色粉末涂料项目 2725 223. 5 2001. 6. 29 2501. 5 扩产耐高温有机硅漆项目 2160 21. 5 2000. 11. 30 2138. 5 扩产工业漆项目 2890 2890 补充流动资金 2554 200 2000. 8. 18 2354 合 计 12629 573 12056 2001 年 6 月 23 日召开公司 2000 年度股东大会，通过了改变配股募集资金用途的议案， 除按原配股募集资金计划，投入涂料项目 573 万元以外，用所余 12056 万元，另自筹 2079 万 元，共计 14135 万元收购了天津和平海湾电源集团有限公司（以下称电源公司）所拥有的电 池公司 95%股权，以提高公司的获利能力，扭转效益滑坡的局面。 但在实际运作中, 电源公司出于公司自身利益和未来发展方面的考虑，无意将镍氢电池产 品的专利和非专利技术进行转让，这样公司即使拥有电池公司全部股权，也很难在短期内把 镍氢电池等新型能源产品作为公司的主营业务，对公司近期乃至长远发展势必造成十分不利 的影响 同时公司控股股东的主管上级天津开发区总公司（现为天津泰达投资控股有限公司）与 中国远洋运输集团公司所属中远工业公司于 2001 年 12 月 10 日签署了《关于共同发展涂料项 目的合作框架协议》，协商合作组建中远灯塔涂料集团。双方发挥各自优势，整合现有资产， 优化配置上市公司，提升我国涂料产业的整体竞争力。 鉴于以上原因，董事会决定将原受让电源公司所持电池公司 95%股权退回，将原转让价 款 14135 万元全部收回。 上述事项已经公司 2001 年 12 月 24 日召开的公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过。 由于开发区总公司与中远工业公司在就双方合作的洽谈中最终未能达成共识，双方终止合作。 报告期内公司配股募集资金余额 12056 万元，暂时全部存入国家商业银行。 3、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 16 （七）报告期内的财务状况： 1、本年度公司总资产 74100. 21 万元，比年初的 78472. 48 万元，减少了 5. 57%。主要是 因为偿还短期贷款 2010 万元，转让灯塔关西 10%股权等形成。 本年度公司股东权益 27031. 74 万元，比年初的 29407. 76 万元，减少了 8. 08%，主要是 本年度亏损所致。 公司负债总额为 46724. 30 万元比年初 48700. 84 万元，减少了 1976. 54 万元，减少了 4. 06%。主要是归还了短期借款 2010 万元。 本年度公司实现主营业务利润 3248. 56 万元，比上年同期的 2769. 61 万元，增加 17. 29%， 主要是由于本年实行批量采购政策，同时加强公司内部管理，降低物料及人工消耗。 本年度公司实现净利润- 2376. 03 万元，比上年同期的- 7427. 29 万元，增加 68. 01%，主 要是由于主营业务上实行批量采购政策，降低物料及人工消耗。同时加强公司内部管理，大 额降低管理费用，偿还短期贷款降低利息支出。 本年度公司现金及现金等价物净减少额 5254. 22 万元。其中：经营活动实现的现金流量 净减少额为- 1007. 32 万元；在投资活动中，因为本年度处置了灯塔关西 10%的股权，同年购 买关西土地、房屋等使投资活动产生的现金流量净减少 108. 15 万元；由于本年度偿还短期借 款 2010 万元和支付短期借款利息，使筹资活动现金流量净减少 4138. 74 万元。 2、公司的生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化，未对公司的财务状况和经 营成果产生重大影响。 3、天津五洲联合合伙会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （八）公司董事会日常工作情况： 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开 19 次会议，具体事项如下： （1）2003 年 1 月 15 日董事会以联签方式召开临时会议。会议通过如下决议： 为保证公司生产正常运营，同意向工商银行天津分行营业部贷款 5500 万元，用以补充流 动资金，贷款期限为一年，担保方为天津汽车工业（集团）有限公司。 （2）2003 年 1 月 24 日董事会以联签方式召开临时会议。会议通过如下决议： 17 同意为天津南开大学戈德防伪技术有限公司，在上海浦东发展银行天津分行贷款 2500 万 元人民币提供担保，担保方式为连带责任保证，贷款期限为一年。 （3）2003 年 2 月 9 日董事会以联签方式召开临时会议。会议通过如下决议： 因公司在工商银行天津分行营业部贷款 2500 万元即将到期，同意办理借新还旧，贷款期 限为一年，担保方为天津汽车工业（集团）有限公司。 （4）2003 年 2 月 13 日董事会召开四届七次会议。会议通过如下决议： 1）审议通过公司 2002 年度报告及报告摘要。 2）审议通过公司 2002 年度利润分配预案。 经天津五洲联合合伙会计师事务所对公司 2002 年会计报表的审计，2002 年度公司实现 净利润为- 74, 272, 947. 71 元，加上上年未分配利润- 11, 197, 995. 04 元，可供本年度分配的 利润- 85, 470, 942. 75 元。提取法定盈余公积 499. 32 元，提取法定公益金 250. 06 元，可供股 东分配的利润- 85, 471, 692. 13 元。由于 2002 年公司经营亏损，董事会决定对 2002 年利润不 分配，公积金不转增股本。此分配预案需提交股东大会审议。 （5）2003 年 2 月 20 日董事会以联签方式召开临时会议。会议通过如下决议： 同意为天津南开生物化工有限公司，在上海浦东发展银行天津分行贷款 1500 万元人民币 提供担保，担保方式为连带责任保证，贷款期限为一年。 （6）2003 年 3 月 17 日董事会召开四届八次会议。会议通过如下决议： 1）通过 2002 年度公司董事会工作报告，提交股东大会审议。 2）通过董事变更、聘任总经理议案。 同意董事、总经理李发明先生的辞职申请，免去其总经理职务，并提请股东大会免去其 董事职务；根据董事长张继光先生的提议，同意聘任王培明先生为公司总经理；董事会提请 股东大会补选王培明先生为董事会董事。 3）同意续聘五洲联合合伙会计师事务所为公司 2003 年度会计审计机构，并提交股东大 会审议。 4）通过提交 2002 年度股东大会议案： ①审议 2002 年度公司董事会工作报告 18 ②审议 2002 年度公司监事会工作报告 ③审议 2002 年度利润分配方案 经天津五洲联合合伙会计师事务所对公司 2002 年会计报表的审核，2002 年度公司实现 净利润为- 74, 272, 947. 71 元，加上上年未分配利润- 11, 197, 995. 04 元，本年可供分配的利润 - 85, 470, 942. 75 元, 提取法定盈余公积 499. 32 元，提取法定公益金 250. 06 元，2002 年可供 股东分配的利润为- 85, 471, 692. 13 元。由于 2002 年公司经营亏损，现金流量严重不足，董 事会决定对 2002 年利润不分配，公积金不转增股本。 ④审议更换董事议案 同意李发明先生辞去公司董事的申请，并提请股东大会免去其董事职务；根据董事会的 提议，提请股东大会补选王培明先生为董事会董事。 ⑤审议续聘五洲联合合伙会计师事务所为公司 2003 年度会计审计机构。 5）因公司在交通银行天津市分行贷款 1800 万元和在光大银行河北支行贷款 2000 万元 即将到期，同意公司向银行借新还旧，贷款期限为一年。 公司在交通银行天津市分行贷款 1800 万元，由天津汽车工业（集团）公司提供担保， 公司在光大银行河北支行贷款 2000 万元以本公司资产抵押担保。 （7）2003 年 4 月 16 日董事会司召开四届九次会议。会议通过如下决议： 通过了公司 2003 年第一季度报告。 （8）2003 年 5 月 23 日董事会以联签方式召开临时会议，会议通过如下决议： 由于公司向工商行天津分行营业部两笔短期贷款 6000 万元和 6730 万元已到期。为保证 公司生产经营正常进行，董事会同意办理借新还旧。贷款期限为三个月，担保方为天津南开 戈德股份有限公司。 （9）2003 年 5 月 28 日董事会以联签方式召开临时会议。会议通过如下决议： 1）同意提名王爱俭女士为公司独立董事， 因工作需要同意李斌先生辞去公司董事职务。 2）同意召开公司临时股东大会审议上述事项 。 （10）2003 年 6 月 30 日董事会召开了四届十次会议。会议通过如下决议： 1）通过李斌先生因工作需要辞去公司副总经理事项。经公司总经理王培明先生提名，同 19 意聘任井家明先生为公司副总经理。 2）为适应公司生产布局的需要，经与灯塔关西公司协商，以评估价为定价参考依据，董 事会同意以 612 万元人民币购买灯塔关西公司的厂房和土地使用权。 3）会议审议了本公司由天津市涂料包装器材厂购进油漆包装桶罐的关联交易事项。 天津市涂料包装器材厂生产的包装桶罐质量、货源稳定，一直为我公司提供油漆包装桶 罐，桶罐价格比照市场价格确定，2003 年度采购金额为 1350 万元人民币，对公司的经营和 财务状况无不利影响，也不会损害公司其他股东利益。 （11）2003 年 7 月 30 日董事会以联签方式召开临时会议。会议通过如下决议： 鉴于天津南开戈德股份有限公司在中国银行天津分行贷款人民币 1 亿元即将到期，同意为其借 新还旧提供担保，担保期限为 1 年，为连带保证责任，同时天津南开戈德集团为该笔贷款提供反担 保。 （12）2003 年 8 月 4 日董事会召开四届十一次会议。会议通过如下决议： 1）通过公司重大资产置换的议案。 公司在 2001 年、2002 年连续两年亏损。本次通过与公司控股股东进行资产置换，将除 前次配股募集资金余额外的涂料类资产全部置出，置入热电和蒸汽类资产，使公司成为天津 开发区热力和热电的龙头生产企业，形成稳定的经营收益，摆脱目前的生产经营困境，为股 东创造较好的投资回报。 公司将用除前次配股募集资金余额 120, 564, 385. 32 元以外的全部资产 652, 314, 657. 39 元和负债 478, 801, 396. 72 元，净资产 173, 513, 260. 67 元与控股股东所属 5 号热源厂、国华 扩建工程及 5 号热源厂的土地使用权进行置换。5 号热源厂、国华扩建工程及 5 号热源厂的 土地使用权资产合计为 318, 284, 988. 21 元，负债为 179, 905, 755. 37 元，净资产为 138, 379, 232. 84 元，资产置换的差额 35, 134, 027. 83 元由控股股东以现金补偿。 上述事项属于关联交易，关联董事张继光、张舰、卢兴泉、尹向冰回避表决，公司非关 联董事对以上议案进行审议并通过。到会非关联董事 5 名，表决同意非关联董事 5 名。 公司与控股股东进行资产置换事项将有利于上市公司今后的发展和维护全体股东的利 20 益。 2）通过公司变更配股募集资金投向购买资产的议案 由于公司 2001 年和 2002 年连续两年发生亏损，目前公司涂料类生产形势依然严峻，原 计划配股募股资金投向无法实施，因此决定变更募集资金投向。 2000 年公司通过配股，募集资金为 126, 294, 385. 32 元（剔除发行费用），按照募集资金 使用计划，已使用 573 万元，募集资金余额 120, 564, 385. 32 元。公司将用 73, 715, 800. 99 元 募集资金购买关联企业天津津滨发展股份有限公司持有的天津国华能源发展（天津）有限公 司 75%股权。以获取投资收益，改善公司经营状况。 其余 46, 848, 584. 33 元募集资金将根据公司发展的实际需要召开董事会及股东大会审议 变更募集资金投向。 上述事项属于关联交易，关联董事张继光、张舰、卢兴泉、尹向冰回避表决，公司非关 联董事对以上议案进行审议并通过。到会非关联董事 5 名，表决同意非关联董事 5 名。 公司变更募集资金购买资产事项将有利于上市公司今后的发展和维护全体股东的利益。 （13）2003 年 8 月 15 日董事会召开四届十二次会议。会议通过如下决议： 1）因公司在工商银行天津市分行营业部贷款 6000 万元和 6730 万元即将到期，同意向银 行借新还旧，贷款期限为一年，担保单位为天津南开戈德股份有限公司。 2）因天津南开大学戈德防伪技术有限公司在上海浦东发展银行天津分行 2500 万元人民 币贷款即将到期，同意为其借新还旧提供担保，担保期限为一年，为连带责任保证，天津南 开戈德集团提供反担保。 3）因天津南开生物化工有限公司在上海浦东发展银行天津分行 1500 万元人民币贷款即 将到期，同意为其借新还旧提供担保，担保期限为一年，为连带责任保证，天津南开戈德集 团提供反担保。 （14）2003 年 8 月 21 日董事会召开四届十三次会议。会议通过如下决议： 1）审议通过公司 2003 年度中期报告和摘要。 2）鉴于天津灯塔油漆销售有限公司（简称销售公司）为本公司的销售代理商，本公司与 21 销售公司签订的购销协议规定 2003 年本公司向销售公司销售油漆金额为 1400 万元，销售价 格与向其他油漆经销商销售的油漆价格一致。 本公司向销售公司销售油漆构成关联交易，该关联交易对公司及其他股东不会造成损害 和不利影响。 （15）2003 年 9 月 25 日董事会以联签方式召开临时会议。会议通过如下决议： 由于公司向工商行天津分行营业部贷款人民币 4000 万元已到期，为了保证公司生产经营 工作正常开展，董事会同意公司办理借新还旧，贷款期限为 1 年，由天津汽车工业（集团） 有限公司为我公司贷款提供担保。 （16）2003 年 10 月 24 日董事会以联签方式召开四届十四次会议。会议通过如下决议： 鉴于天津南开戈德股份有限公司在农行世贸支行人民币 2998 万元贷款到期后办理展期， 经研究公司同意为其提供连带责任担保，担保期限为七个月。 （17）2003 年 10 月 27 日董事会以联签方式召开四届十五次会议。会议通过如下决议： 审议通过公司第三季度报告。 （18）2003 年 12 月 12 日董事会召开四届十六次会议。会议通过如下决议： 1）关于通过本公司与津联热电《蒸汽购销合同》的议案 该议案需提交公司股东大会审议 2）关于通过津联热电与本公司《资产租赁合同》的议案 该议案需提交公司股东大会审议 3）同意公司名称变更为天津滨海能源发展股份有限公司的议案，同时公司注册地将迁至 天津开发区。 该议案需提交公司股东大会审议 4）同意修改公司章程部分条款的议案。 该议案需提交公司股东大会审议 5）董事会提请股东大会授权董事会办理重大置换、购买资产事项的有关事宜。 （19）2003 年 12 月 31 日董事会以联签方式召开临时会议。会议通过如下决议： 22 由于公司向建行天津市分行贷款人民币 5000 万元已到期，为了保证公司生产经营工作正 常开展，董事会同意公司办理贷款展期，贷款期限为两个月，由天津泰达担保有限公司为我 公司贷款提供担保。 （九）本年利润分配预案： 经天津五洲联合会计师事务所对公司 2003 年会计报表的审核，2003 年度公司实现净利 润为- 23, 760, 292. 65 元，加上上年未分配利润- 85, 471, 692. 78 元，本年可供分配的利润 - 109, 231, 984. 78 元，提取法定盈余公积 438. 32 元，提取法定公益金 219. 16 元，2003 年可 供股东分配的利润为- 109, 232, 642. 26 元。由于 2003 年公司经营亏损，现金流量严重不足， 董事会决定对 2003 年利润不分配，公积金不转增股本。此分配预案需提交股东大会审议。 （十）公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》。 （十一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于天津滨海能源发展股份有限公司 与控股股东及其他关联方 资金往来情况的专项说明 五洲会字（2004）1—0329 号 天津滨海能源发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了天津滨海能源发展股份有限公司（以下简称“公司”，原名为天 津灯塔涂料股份有限公司）2003 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表、2003 年度利 润表及合并利润表、2003 年度现金流量表及合并现金流量表，出具了审计报告（五洲会字 （2004）1–0328 号）。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布 的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）文的规定，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度公司控股股东及其他关 联方与公司资金往来情况报告如下： 23 金额单位：人民币万元 关联方名称 关联关系 占用原因 会计科目 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额 天津市涂料包装 器材厂 同一 母公司 未收股利 应收股利 324.87 0.00 0.00 324.87 天津灯塔油漆销 售有限公司 受同一母 公司控制 货款 应收账款 7,005.54 2,944.67 2,327.33 6,388.20 天津市涂料包装器 材厂及所属造漆厂 同一 母公司 往来款、 代垫费用 其他应收款 3,449.22 0.00 0.00 3,449.22 天津津联投资贸易 有限公司 控股股东 往来款 其他应收款 571.16 0.00 2,118.50 2,689.66 天津灯塔印铁制罐 有限公司 参股 子公司 往来款 其他应收款 87.21 21.28 21.27 87.19 天津灯塔油漆销售 有限公司 受同一母 公司控制 往来款 其他应收款 172.78 0.00 0.00 172.78 天津灯塔颜料有限 责任公司 控股 子公司 往来款 其他应收款 172.15 5.22 35.18 202.11 天津市涂料包装器 材厂助剂分厂 同一 母公司 往来款 其他应收款 363.86 0.00 0.00 363.86 天津市涂料包装器 材厂及所属造漆厂 同一 母公司 购货款 预付账款 1,130.71 1,130.71 0.00 0.00 天津灯塔印铁制罐 有限公司 参股 子公司 购货款 预付账款 10.00 0.00 0.00 10.00 天津市涂料包装器材 厂及所属助剂分厂 同一 母公司 购货款 应付账款 289.87 1,185.33 276.80 198.41 天津灯塔永富建筑 涂料有限公司 控股 子公司 购货款 应付账款 155.66 0.62 20.07 136.21 天津灯塔印铁制罐 有限公司 参股 子公司 购货款 应付账款 84.54 88.48 71.56 101.46 天津市涂料包装器材 厂及所属助剂分厂 同一 母公司 购货款 应付票据 70.00 299.16 369.16 0.00 天津灯塔颜料有限 责任公司 控股 子公司 购货款 应付票据 10.00 15.00 25.00 0.00 天津灯塔永富建筑 涂料有限公司 控股 子公司 往来款 其他应付款 50.00 50.00 0.00 50.00 天津五洲联合会计师事务所 2004 年 4 月 16 日 24 （十二）公司独立董事对公司对外担保担保及执行《通知》规定情况的专项说明及独立 意见 根据中国证监会证监发（2003）56 号文件的通知规定，公司独立董事查阅了相关资料， 截止 2003 年 12 月 31 日公司累计对外担保总额为 21467.65 万元人民币和 400 万美元，占公 司报告期末净资产的 91.25%，其中 2900 万元是为关联方提供的担保，69.65 万元是为参股子 公司提供的担保。 独立董事认为，公司对外担保大部分发生在报告期以前年度，且大部分是由于互保形成 的对外担保事项。2003 年 8 月 4 日公司董事会讨论通过了公司与控股股东重大资产置换的议 案，并且与控股股东签订了《资产置换协议》。协议约定控股股东同意在本次资产重组获得中 国证监会和股东大会批准后，将公司因担保而形成或有负债转移给控股股东。公司于 2004 年 1 月 16 日召开了 2004 年第一次临时股东大会，审议通过了公司资产重组方案。随着公司重 大资产重组的进行，公司将不再存在对外担保事项。 独立董事建议公司管理层今后要严格执行证监发（2003）56 号文件的通知精神，规范公 司对外担保行为，注意防范公司或有风险。 八、监事会报告 （一） 监事会会议情况 本年度监事会共召开三次会议,会议内容如下： 1、 本公司第四届监事会第三次会议于 2003 年 2 月 13 日在公司办公楼 1 号会议室召开。 会议由邢吉海先生主持，应到监事 3 名，实到监事 3 名，符合《公司法》和公司章程的规定。 会议内容如下： （1）审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告。 （2）审议通过了公司 2002 年度报告及《年度报告摘要》。 2、 本公司第四届监事会第四次会议于 2003 年 8 月 4 日在灯塔公司召开，会议由监事会 主席邢吉海先生主持，应到监事 3 名，实到 3 名，符合《公司法》和公司章程的有关规定。 会议内容如下； 25 通过公司重大资产置换及变更配股募集资金投向购买资产的议案。 3、 本公司第四届监事会第五次会议于 2003 年 8 月 21 日在公司召开，会议由监事会主席 邢吉海先生主持，应到监事 3 名，实到监事 3 名，符合《公司法》和公司章程的有关规定。 会议内容如下： 审议通过公司 2003 年度中期报告和摘要。 （二） 监事会对公司 2003 年年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2003 年度公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东会并根据有关法律、法规对董 事会股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司 董事、经理执行公司职务的情况等进行了监督。监事会认为公司董事会能按照《公司法》、《证 券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作、严格执行股东大会的各项决议和授权、 决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度、建立和完善了各项内部控制制度。公司董 事及经理等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律、法规、公司章程或损害公司 利益的行为。 2、 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务情况进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 年度财务报告真 实地反映了公司的财务状况和经营成果、天津五洲联合合伙会计师事务所出具的审计报告是 客观公正的。 3、募集金使用情况 公司募集资金变更投向，通过股东大会审议，符合法律程序。 4、收购出售资产情况 公司收购出售资产交易价格合理，无内幕交易，没有损害部分股东权益，也没有造成公 司资产流失。 5、关联交易情况 公司关联交易价格公平、合理，未损害公司的利益。 6、本年度天津五洲联合合伙会计师事务所为本公司 2003 年度财务报告出具了标准无保 26 留意见的审计报告。 九、重要事项 （一）公司诉讼、仲裁事项： 1、公司董事会于 2003 年 4 月 30 日在《证券时报》披露了原未上市天津灯塔涂料股份有 限公司于 1993 年 10 月 20 日为天津农药股份有限公司向建行天津河东支行贷款 800 万元人民 币提供担保的诉讼事项。2003 年 1 月 21 日天津市第一中级人民法院下达了判决书。判定公 司承担一般担保责任。 2、公司董事会于 2003 年 8 月 7 日在《证券时报》披露了原未上市天津灯塔涂料股份有 限公司于 1993 年 4 月 23 日为天津硫酸厂向中行天津市分行借款 63 万美元提供担保的诉讼事 项，该诉讼事项报告期内无判决结果。2004 年 3 月 22 日公司收到法院判决书并于 2004 年 3 月 24 日在《证券时报》披露了诉讼进展情况。天津市第二中级人民法院判决公司对天津市硫 酸厂借款的债务承担一般保证责任。为维护公司的权益，对上述判决公司已提出上诉，请求 免除本公司的担保责任。 灯塔公司涉及的上述担保事项均发生于1993年，且当时灯塔公司还没有上市，在公司上 市时所有法律文件中均没有以上诉讼的担保事项。在公司档案文件中也没有任何相关记载， 因此本公司资产和负债（包括或有负债）中从未体现上述担保事项，也未列入债务管理。虽 然当时在担保书上名称使用了“ 天津灯塔涂料股份有限公司” ，本公司认为以上或有事项没 有进入上市公司主体，上市后的本公司不应为上述诉讼承担担保责任，同时依据天津市政府 津政纪[ 2003] 45 号《关于解决“ 灯塔油漆” 涉及若干诉讼案件有关问题的会议纪要》，公司 因上述诉讼可能承担的或有负债将由天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团公司承 担。天津市政府的上述安排将使公司因诉讼而形成的或有负债转移至天津泰达投资控股有限 公司和天津渤海化工集团公司承担，上述诉讼将不会影响公司的经营业绩。 3、公司董事会于2003年8月7日在《证券时报》披露了原未上市天津灯塔涂料股份有限公 司于1993年5月12日为农药股份向农行天津市分行营业部借款300万元人民币提供担保的诉讼 27 事项。 公司于 2003 年 12 月 4 日接到法院判决书。判决农药股份偿还农行天津市分行营业部借 款本金及利息，本公司不承担保证责任。 4、公司董事会于2003年7月30日在《证券时报》披露了公司于2002年5月20日为天津和平 海湾电源集团有限公司向中国银行天津市分行贷款400万美元提供担保的诉讼事项公告。该诉 讼事项报告期内无判决结果。 根据中行天津市分行出具书面承诺函同意，在公司本次资产重组经中国证监会批准及公 司股东大会批准后将相关担保合同的担保人由本公司变更为控股股东。控股股东也向本公司 出具书面承诺，同意在本次资产重组方案得到中国证监会批准并经本公司股东大会批准日起， 由控股股东承接上述或有负债。同时控股股东承诺，如果终审法院判决公司对上述借款及利 息承担保证责任，自公司股东大会批准本次资产重组之日起，控股股东同意承担相关的债务 支付义务并保留向和平海湾进行追偿的权利。上述诉讼将不会影响公司的经营业绩。 （二）收购及出售资产事项： 本公司与天津灯塔关西涂料化工有限公司于 2003 年 6 月 20 日签订了资产转让协议。鉴 于灯塔关西即将迁至天津开发区，本公司为适应生产布局的需要，以评估价为交易价格的参 考依据，确定以 612 万元人民币购买灯塔关西的厂房和土地使用权。2003 年 6 月 30 日公司 董事会审议通过该收购事项。 公司于 2003 年 1 月 24 日按照股权转让协议将所持天津灯塔关西涂料化工有限公司 10% 的股权转让给了香港永富油漆有限公司。实际成交价 7, 680, 000. 00 元，此笔股权转让产生投 资收益 3, 605, 244. 40 元（公司持天津灯塔关西涂料化工有限公司 10%的股权帐面价值 4, 074, 755. 60 元）。此股权转让收益占利润总额 15. 06%。 上述购置天津灯塔关西涂料化工有限公司厂房和土地使用权及出让给香港永富油漆有限 公司出让股权事项是出于公司调整产品发展战略及生产布局的需要，对管理层的稳定、公司 财务状况和经营成果不会造成不利影响。 （三）重大关联交易事项： 1、购销商品的关联交易 28 （1）由关联方购货情况 报告期内，公司由天津市涂料包装器材厂购进油漆包装桶罐（属于关联交易）金额为 1611. 35 万元( 不含税) ，占公司包装物采购金额的 74. 88%，公司生产油漆所需包装桶罐一直 由该厂供应。所购包装桶罐价格比照市场价格，因此对公司经营成果和财务状况无不利影响。 公司生产油漆所需的包装桶罐多年来一直由该厂供应，桶罐交易价格是在参照市场价格的基 础上，以公平合理的原则确定。 （2）向关联方销货情况 天津灯塔油漆销售有限公司与本公司存在关联方关系，该公司也是本公司的油漆销售代 理商。2003 年公司出售给该公司的油漆金额为 4375. 25 万元（不含税），公司出售给该公司 的油漆价格是依照市场价格定价，与供给其他油漆经销商的价格相同。因此对公司经营成果 和财务状况不会产生不利影响，也不会损害其他股东权益。 2、资产、股权转让的关联交易情况 （1）公司曾于 2001 年 12 月 24 日召开的第二次临时股东大会，审议通过向控股股东转 让 2. 6 亿资产及相应负债，截至报告期实际转出 7945 万元资产和 7945 万元负债，所余负债 由于当时涉及债权银行贷款合同变更手续尚未办理完毕，无法继续转让。公司已按规定在临 时报告（2002 年 3 月 23 日）和 2001 年年度报告及以后的定期报告中均作了披露。公司向控 股股东转让资产和负债是基于原计划中远工业公司与开发区总公司（现为泰达投资控股公司） 合作组建中远灯塔集团而采取的重组步骤，向控股股东转让的负债最终由中远灯塔集团承担。 由于中远工业公司与开发区总公司在合作洽谈过程中未能达成一致，合作终止，因此公司资 产转让工作暂时停止。 （2）本公司于2003年8月7日在《证券时报》披露了《关于重大资产置换、购买资产暨关 联交易公告》，本公司以2000 年配股募集资金余额以外的涂料类全部资产和负债（包括或有 负债）与公司控股股东所拥有的用于热电联产5号热源厂、国华扩建工程和5 号热源厂的土地 使用权等资产及相关负债进行置换。本次拟置入净资产价格为13837. 92 万元；本次拟置出净 资产价格为17351. 32 万元。资产置换差额部分3513. 40 万元，由控股股东以现金一次性支付 给本公司。本公司以现金（2000 年配股募集资金余额的一部分）购买天津津滨发展股份有限 29 公司持有的中外合资的国华能源发展（天津）有限公司（下称国华能源公司）75%的股权。公 司2000 年通过配股募集资金12629 万元（剔除发行费用），按照募集资金使用计划，已使用 573 万元。公司将用募集资金余额12056 万元中的7372万元购买关联企业津滨发展公司持有 的国华能源公司75%股权。其余4684 万元募集资金将根据公司发展的实际需要召开董事会及 股东大会审议变更募集资金投向。 本次资产置换和购买资产完成后，本公司的主营业务将实现从化工涂料行业向公用事业 的转型。随着我国经济的高速发展，居民生活水平的提高，以及生产技术的迅速发展，该产 业将保持稳定增长，有广阔的发展前景。从而使资产置换和购买资产将为本公司的长远、健 康发展提供较大的空间，恢复本公司的可持续发展，符合全体股东的利益。 本次资产重组事项于2003年12月8日经中国证监会审核通过。公司于2004年1月16日召开 的2004年第一次临时股东大会审议通过了公司重大资产置换议案和变更配股募集资金投向购 买资产议案。 有关本次公司重大资产重组情况请参阅公司于2003年8月7日在证券时报刊登的《关于重 大资产置换、购买资产暨关联交易公告》、2003年12月16日在证券时报刊登的公司《重大置 换、购买资产报告书》。 3、公司与关联方存在的债权、债务往来和担保，形成的原因及对公司的影响。 关联方往来 公司向天津灯塔油漆销售有限公司销售油漆金额余额为 70, 055, 400. 71 元，该笔款项的 形成属于正常的销售业务，对公司的经营没有影响。 公司向天津市涂料包装器材厂及所属造漆厂采购包装桶罐的金额余额为 34, 492, 162. 97 元，该笔款项的形成属于正常的采购业务，对公司的经营没有影响。 公司与天津津联投资贸易有限公司资金往来余额 5, 711, 630. 77 元，该笔业务属于关联 交易，形成与公司的往来款。 公司为天津灯塔销售有限公司 2900 万元人民币流动资金贷款提供担保, 其中：900 万元 担保期限至 2005 年 7 月 24 日； 2000 万元担保期限至 2004 年 6 月 27 日。 4、其他期后关联交易事项 30 （1）公司董事会于 2003 年 12 月 12 日召开四届十六次会议，审议通过了天津泰达津联 热电公司与本公司签订的《资产租赁合同》和《蒸汽购销合同》，有关详情请参阅公司于 2003 年 12 月 16 日在《证券时报》披露的关联交易公告。公司于 2004 年 1 月 16 日召开的 2004 年 第一次临时股东大会批准了上述议案。 （2）公司董事会于 2004 年 1 月 18 日召开四届十八次会议，审议通过了公司与天津泰 达津联热电有限公司、天津津联投资贸易有限公司签署的《蒸汽购销合同合同主体变更协议》 和津联投资与津联热电签署的《蒸汽购销合同》议案，有关详情请参阅公司于 2004 年 2 月 11 日在《证券时报》披露的关联交易公告。公司于 2004 年 3 月 12 日召开的 2004 年第二次 临时股东大会批准了该项议案。 （3）公司董事会于 2004 年 1 月 18 日召开四届十八次会议，审议通过了国华能源发展 （天津）有限公司与天津泰达津联热电有限公司签署的《蒸汽购销合同》议案，有关详情请 参阅公司于 2004 年 2 月 11 日在《证券时报》披露的关联交易公告。公司于 2004 年 3 月 12 日召开的 2004 年第二次临时股东大会批准了该项议案。 （4）公司董事会于 2004 年 1 月 18 日召开四届十八次会议，审议通过了因资产置换将 5 号热源厂在建设过程中产生的天津津联投资贸易有限公司向天津泰达投资控股有限公司 2 亿 元借款的负债由本公司承接的议案，有关详情请参阅公司于 2004 年 2 月 11 日在《证券时报》 披露的关联交易公告。公司于 2004 年 3 月 12 日召开的 2004 年第二次临时股东大会批准了该 项议案。 （四）重大合同及其履行情况： 重大担保事项： 1、公司为天津南开戈德股份有限公司 12, 998 万元人民币流动资金贷款提供担保，担保 期限：其中 1 亿元贷款担保期限至 2006 年 7 月 31 日，2998 万元贷款担保期限至 2006 年 5 月 25 日； 2）公司为天津和平海湾电源集团提供 1500 万元人民币贷款担保，担保期限至 2004 年 9 月 6 日；为其 400 万美元提供担保，担保期限至 2004 年 12 月 28 日； 3）公司为天津灯塔销售有限公司 2900 万元人民币流动资金贷款提供担保， 900 万元担 31 保期限至 2005 年 7 月 24 日； 2000 万元担保期限至 2004 年 6 月 27 日； 4）公司为天津莱特赫斯公司 69. 65 万元人民币流动资金贷款提供担保，担保期限至 2006 年 4 月 29 日； 5）公司为天津南开戈德防伪技术有限公司 2500 万元人民币流动资金贷款提供担保，担 保期限至 2006 年 8 月 18 日。 6）公司为天津南开生物化工有限公司 1500 万元人民币流动资金贷款提供担保，担保期 限至 2006 年 8 月 18 日。 上述担保金额合计人民币 21467. 65 万元和 400 万美元，占公司报告期末净资产的 91.25%，其中 2900 万元是为关联方提供的担保，69.65 万元是为参股子公司提供的担保。 上述担保均为连带责任担保，报告期内担保责任没有履行完毕。 （五）经 2002 年 6 月 22 日召开的 2001 年度股东大会审议通过，2003 年继续聘任天津 五洲联合合伙会计师事务所为公司的审计机构，2003 年公司支付给天津五洲联合会计师事务 所镍氢的报酬为 37 万元。 天津五洲联合会计师事务所已为公司提供审计服务的年限为 4 年。 （六）报告期内公司、公司董事会及董事，无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评， 证券交易所公开谴责的情况。 32 十、财务会计报告 审 计 报 告 五洲会字（2004）1—0328 号 天津滨海能源发展股份有限公司： 我们审计了后附的天津滨海能源发展股份有限公司（以下简称滨海能源，原名为天津 灯塔涂料股份有限公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2003 年度的利润表、合并利润表和 2003 年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报 表的编制是滨海能源公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表 的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了滨海能源公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 天津五洲联合会计师事务所 中国注册会计师：尹 琳 中国注册会计师：郭宪明 中国 天津 2004 年 4 月 16 日 33 会计报表附注 2003 年度 一、公司简介 天津滨海能源发展股份有限公司（原名天津灯塔涂料股份有限公司，以下简称“ 公司” 或“ 本公司”）成立于 1992 年 10 月，是经天津市经济体制改革委员会以“ 津体改委字（1992） 44 号” 文批准，由原天津油漆厂作为发起人改组设立的股份有限公司。1997 年 2 月 18 日， 经中国证券监督管理委员会“ 证监发字（1997）40 号” 文审核通过，深圳证券交易所“ 深证 发（1997）第 52 号” 文审核批准，公司内部职工股在深圳证券交易所挂牌交易，注册资本 222,147,539.00 元。 根据本公司经中国证券监督管理委员会批准的资产重组方案、与控股股东天津津联投资 贸易有限公司签订的《资产置换协议》及 2004 年第一次临时股东大会决议，本公司自 2004 年 1 月 16 日起更名为“ 天津滨海能源发展股份有限公司”，注册地址变更为天津市经济技术 开发区第十一大街 27 号，主要经营范围由原来的涂料及颜料产品的生产销售变更为电力、蒸 汽、热水生产和销售及相关的生产技术咨询服务。变更后主要产品包括：蒸汽、热水和电 力等。 二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按外币业务发生时中国人民银行公布的市场汇价中间价折 合人民币记账。年末对货币性项目中的外币余额按年末市场汇价中间价进行调整，发生的 差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入长期待摊费用，属于生产经 营期的计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金 额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准为： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； ②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销已计提的坏账准备。 34 （2）坏账损失核算采用备抵法。按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余 额的 10%计提坏账准备。 8、存货核算方法 （1）存货的分类为：原材料、在途物资、委托加工材料、在产品、库存商品和低值 易耗品等。 （2）存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，存货发出按 加权平均法计价。低值易耗品领用时一次摊销。 （3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存 货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成 本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账；处置时， 按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期的投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，按各投资项目计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 包括股票投资和其他股权投资，以投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资 额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影 响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投 资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50% （不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 （2）采用权益法核算时，长期股权投资取得时的成本与其在被投资企业所有者权益 中所占的份额有差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定投资 期限的按规定摊销，没有规定的其借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额计 入资本公积。 （3）长期债权投资 按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本。 实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期间内于确认债券利息收入 时，采用直线法摊销。 （4）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回余 额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 11、委托贷款核算和减值准备 （1）委托贷款是指按照规定的程序委托金融机构向其他单位贷出的款项，委托贷款 按实际委托的贷款金额入账。 （2）期末或年末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于 可收回金额的，应当计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价、折旧方法和减值准备 （1）固定资产计价和折旧方法 35 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值较高的有形资产。固定资产在取得时按其成本入账。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。 （3）固定资产的分类、折旧年限、折旧率、残值率如下： 固定资产类别 折旧年限 预计残值 年折旧率 房屋建筑物 40 年 4% 2.4% 机器设备 8-15 年 4% 12.0%-6.4% 运输设备 6-12 年 4% 16.0%-8.0% 管道沟槽 15 年 4% 6.4% （4）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏及长期闲置等原因，导致固定资产可收 回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备，按单项资产计提。 13、在建工程核算方法和减值准备 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在完工交付使用时,按工程的实际 成本结转固定资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产交付使用前计入工程成 本，交付使用后,计入当期财务费用。 （2）期末或年末对在建工程进行全面检查，如果有证据证明在建工程已经发生了减 值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提减 值准备：①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在 性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；③其 他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价、摊销方法和减值准备 （1）股东投入的无形资产按评估确认的价值入账；购入的无形资产按实际支付的价 款入账。 （2）无形资产在受益期内平均摊销，其中土地使用权按 50 年平均摊销，商标权按 10 年平均摊销，住房使用权按 10 年平均摊销，技术转让费按 5 年平均摊销。 （3）期末或年末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对 无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导 致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于其账面价值的差额作 为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低 于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代， 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下 跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有 部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、收入确认原则 (1)商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 36 (2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入，并以劳务合同的总收入、劳 务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务 将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务在同一年度内开始并完成的，在劳 务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时确认劳务收入。 (3)他人使用本公司资产：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人 使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算 确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的 金额能够可靠的计量。 16、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 17、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》和 财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定，合并报表以母公 司和纳入合并范围的子公司 2003 年 12 月 31 日的会计报表以及其他有关资料为依据进行 编制，在合并过程中，各公司间的重大内部交易和资金往来均互相抵销。 合并会计报表的范围包括： （1）公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业； （2）直接和间接拥有其半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业。 列入合并会计报表范围的子公司所执行的行业会计制度，在会计报表合并时已统一按 母公司执行的会计政策予以必要的调整。 三、税项 1、增值税 公司为增值税一般纳税人，按 17%的税率计算增值税－销项税额，符合规定的进项税额 从销项税额中抵扣。 2、营业税 应税收入按 5%的税率计缴营业税。 3、城市维护建设税 按增值税和营业税应纳税额的 7％计缴城市维护建设税。 4、教育费附加 按增值税和营业税应纳税额的 3％计缴教育费附加。 5、防洪工程维护费 根据天津市人民政府“ 关于发布天津市防洪工程维护费征收办法的通知” （津政发 (1994)70 号）,自 1995 年 1 月 1 日起按增值税和营业税应纳税额的 1％计缴防洪工程维护费。 6、所得税 企业所得税按应纳税所得额的 33％计缴。 7、其他税项 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。 37 四、控股子公司及合营企业 （一）纳入合并报表范围的子公司 单位名称 注册地 法定 代表人 注册 资本 经营范围 实际 投资额 权益 比例 天津市灯塔油漆新 技术公司 天津市河东区井 冈山路瑞金里 黄继伟 130 万 技术开发、咨询 130 万 100% 天津市天津油漆厂 武清分厂 天津市杨村京塘 高速立交桥北 曾祥发 259 万 油漆制造、销售 155.4 万 60% （二）未纳入合并报表范围的子公司 单位名称 注册地 法定 代表人 注册资本 经营范围 实际 投资额 权益 比例 天津灯塔摩力达 涂料有限公司 天津市北辰区双 街经济开发区 熊必琪 300 万元 装饰涂料等制造 252 万元 84% 新疆灯塔屯河涂 料有限公司 新疆昌吉市 沈志刚 450 万元 建筑涂料制造 247.5 万元 55% 天津灯塔颜料有 限责任公司 天津市河北区 周三元 50 万元 颜料制造 35 万元 70% 天津灯塔永富建 筑涂料有限公司 天津市北辰经济 开发区 熊必琪 50 万美元 建筑涂料制造 240.37 万元 86.68% 说明： 天津灯塔摩力达建筑涂料有限公司、新疆灯塔屯河涂料有限公司、天津灯塔颜料 有限责任公司及天津灯塔永富建筑涂料有限公司期末资产总额、本期销售收入及净利润中母 公司所拥有的数额分别占母公司(和所有子公司)上述项目合计金额的 10％以下，根据财政部 会计司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2 号），按照重要性原则， 期末未纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释： 单位：人民币元 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 5,339.59 19,199.38 银行存款 136,004,474.54 188,532,779.18 合 计 136,009,814.13 188,551,978.56 38 2、短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 40,000.00 0.00 40,000.00 0.00 合 计 40,000.00 0.00 40,000.00 0.00 3、应收款项 （1）应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 69,746,856.61 23.68 6,974,685.66 70,075,893.27 23.91 7,007,589.33 1-2 年 40,117,683.71 13.62 4,011768.37 58,502,481.72 19.96 5,850,248.17 2-3 年 49,498,032.36 16.81 4,949,803.24 102,213,112.26 34.88 10,221,311.22 3 年以上 135,121,311.60 45.89 13,512,131.16 62,261,970.78 21.25 6,226,197.08 合 计 294,483,884.28 100.00 29,448,388.43 293,053,458.03 100.00 29,305,345.80 说明： ①无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②应收账款中欠款前五名金额合计为 181,175,626.54 元，占应收账款期末余额比例为 61.52%。 （2）其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 14,405,008.43 14.25 1,440,500.86 49,003,959.93 41.89 4,900,395.99 1-2 年 21,782,645.74 21.55 2,178,264.57 36,384,110.81 31.10 3,638,411.08 2-3 年 29,238,265.52 28.92 2,923,826.55 10,023,582.73 8.57 1,002,358.27 3 年以上 35,662,448.24 35.28 3,566,244.82 21,569,640.13 18.44 2,156,964.01 合 计 101,088,367.93 100.00 10,108,836.80 116,981,293.60 100.00 11,698,129.35 说明：其他应收款中欠款金额前五名金额合计为 50,748,757.23 元，占其他应收款期末金 额比例 50.20%。 4、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 23,251,357.71 84.22 2,391,688.23 55.15 1-2 年 2,391,688.23 8.66 1,003,846.15 23.15 2-3 年 1,003,846.15 3.64 153,840.05 3.55 3 年以上 959,516.53 3.48 787,193.49 18.15 合 计 27,606,408.62 100.00 4,336,567.92 100.00 39 说明： ① 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ② 一年以上预付账款是由于预付材料和包装桶款尚未取得发票。 ③ 预付账款增加主要是由于本公司本期签订采购合同并支付预付款所致。 5、应收股利 被投资单位名称 期末数 期初数 天津市涂料包装器材厂 3,248,726.00 3,248,726.00 天津开发区莱特赫斯涂料联合公司 168,000.00 168,000.00 合 计 3,416,726.00 3,416,726.00 6、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,143,271.00 1,677,224.19 7、存货及存货跌价准备 项 目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 16,910,090.77 3,635,577.60 20,347,572.93 5,303,309.82 库存商品 20,390,257.93 3,766,520.76 18,539,244.32 3,766,520.76 在产品 5,199,449.51 213,512.43 4,849,390.52 213,512.43 委托加工材料 6,906,844.02 2,642,330.11 6,489,946.03 1,119,501.17 合 计 49,406,642.23 10,257,940.90 50,226,153.80 10,402,844.18 8、长期投资 期初数 期末数 （1）项目 金额 减值 准备 本期增加 本期减少 金额 减值 准备 长期股权投资 31,542,566.54 4,430,482.47 27,112,084.07 （2）长期股权投资 ①股票投资 被投资公司 名称 股份 类别 股票数量 占被投资公司注册 资本的比例% 投资金额 减值 准备 天津华联商厦股份有限公司 法人股 20 万股 0.08 360,000.00 天津轮船实业开发股份有限公司 法人股 5 万股 0.03 80,000.00 天津劝业场股份有限公司 法人股 19440 股 0.007 30,000.00 天津万华股份有限公司 法人股 33 万股 0.44 900,000.00 小 计 1,370,000.00 40 ②其他股权投资 被投资 单位名称 投资起 止期 原始投资 金额 期初金额 本期 增减额 占被投资 单位注册 资本比例 减 值 准 备 本期权益 增减额 累计权益 增减额 期末余额 减 值 准 备 天津开发区莱 特赫斯涂料联 合公司 1990 -2005 1,260,000.00 1,123,016.83 35% 7,671.31 -129,311.86 1,130,688.14 天津灯塔摩力 达建筑涂料有 限公司 1997 -2012 2,520,000.00 3,057,144.88 84% 5.05 537,149.93 3,057,149.93 新疆灯塔屯河 涂料有限公司 1998 -2007 1,650,000.00 3,745,662.24 55% -502,077.35 1,593,584.89 3,243,584.89 北京华凌涂料 股份有限公司 1994 年起 250,000.00 250,000.00 1.98% 0.00 0.00 250,000.00 天津灯塔印铁 制罐有限公司 1995 -2010 2,180,000.00 4,247,473.12 40% -698.56 2,066,774.56 4,246,774.56 天津灯塔关西 涂料化工有限 公司 1994 -2009 16,906,338.00 4,074,755.60 -4,074,755.60 10% 0.00 0.00 0.00 天津证券培训 研究中心 1999 年起 30,000.00 30,000.00 1.62% 0.00 0.00 30,000.00 内蒙灯塔涂料 有限责任公司 2000 年起 360,000.00 360,000.00 18% 0.00 0.00 360,000.00 武邑灯塔防腐 涂料有限公司 2000 年起 1,500,000.00 1,866,275.21 50% 272,455.74 638,730.95 2,138,730.95 渤海证券有限 责任公司 2001 年起 10,000,000.00 10,000,000.00 0.42% 0.00 0.00 10,000,000.00 天津灯塔永富 建筑涂料有限 公司 2001 -2026 1,280,000.00 1,325,104.58 86.68% -39,948.98 -1,118,504.46 1,285,155.60 天津灯塔颜料 有限责任公司 2000 -2005 350,000.00 93,134.08 70% -93,134.08 -350,000.00 0.00 合计 38,286,338.00 30,172,566.54 -4,074,755.60 -355,726.87 3,238,424.01 25,742,084.07 说明： ①天津灯塔永富建筑涂料有限公司的注册资本业经天津中联有限责任会计师事务所验 证，其原始投资额 128 万元只包括货币出资部分，本公司的实物投资因财产转移手续尚未办 理，因此未作账务处理。 ②本公司根据与香港永富油漆有限公司签订的股权转让协议，将所持天津灯塔关西涂料化工有 限公司 10%股权转让给香港永富油漆有限公司，所有与股权相关的手续均已完成。 9、固定资产及折旧 41 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 122,861,713.45 7,813,404.92 0.00 130,675,118.37 机器设备 102,411,175.39 67,637.67 21,915.00 102,456,898.06 办公设备 6,468,313.08 140,814.00 0.00 6,609,127.08 运输设备 12,781,382.03 826,061.00 443,792.00 13,163,651.03 管道沟槽 10,549,465.74 0.00 0.00 10,549,465.74 合 计 255,072,049.69 8,847,917.59 465,707.00 263,454,260.28 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 42,791,977.08 4,785,320.44 0.00 49,655,703.01. 机器设备 63,908,991.79 1,815,524.31 21,430.16 65,890,987.91 办公设备 3,825,000.44 462,993.53 0.00 4,287,993.97 运输设备 5,839,462.60 794,287.08 233,517.79 6,400,231.89 管道沟槽 7,278,988.46 187,905.97 0.00 5,200,586.97 合 计 123,644,420.37 8,046,031.33 254,947.95 131,435,503.75 固定资产净值 131,427,629.32 132,018,756.53 固定资产减值准备 419,520.00 0.00 0.00 419,520.00 说明： ①本公司接收天津造漆厂以资抵债的固定资产陆续进入本公司以来，大部分处于闲 置状态。目前，有关的房屋所有权的过户手续尚在办理中。 ②房屋建筑物本期增加中有 5,032,000.00 元系本期从天津灯塔关西涂料化工有限公司购 入成品库、办公楼和生产车间，房屋产权过户手续已经办理完毕。 ③固定资产本期增加中在建工程转入 2, 781, 404. 92 元。 10、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他 减少数 期末数 资金 来源 项目 进度 水溶改造 278,588.43 0.00 278,588.43 0.00 0.00 募集 完工 办公楼改造 0.00 413,988.77 413,988.77 0.00 0.00 自筹 完工 财务楼改造 0.00 577,727.00 577,727.00 0.00 0.00 自筹 完工 色包改造 10,000.00 969,749.16 979,749.16 0.00 0.00 自筹 完工 围墙改造 0.00 108,760.00 108,760.00 0.00 0.00 自筹 完工 修路工程 0.00 422,591.56 422,591.56 0.00 0.00 自筹 完工 合 计 288,588.43 2,492,816.49 2,781,404.92 0.00 0.00 说明：在建工程中无资本化利息。 42 11、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期 增加 本期 转出 本期摊销 期末数 剩余摊销 期限(年) 取得 方式 土地使用权 15,697 ,519.00 12,707,575.44 1,088,000.00 0.00 319,310.98 13,476,264.46 40 年 投资 商标使用权 5,770,000.00 0.16 0.00 0.00 0.16 0.00 投资 房屋使用权 3,680,145.00 1,351,733.62 0.00 0.00 368,014.44 983,719.18 陆续发生 购入 技术使用费 5,004,011.75 858,176.40 0.00 0.00 453,931.44 404,244.96 陆续发生 购入 土地转让费 75,000.00 49,999.88 0.00 0.00 5,000.00 44,999.88 9 年 购入 合 计 30,226,675.75 14,967,485.50 1,088,000.00 0.00 1,146,257.02 14,909,228.48 说明：本期增加土地使用权系从天津灯塔关西涂料化工有限公司购入，相关过户手续正 在办理。 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 3,500,000.00 20,000,000.00 保证借款 404,000,000.00 407,600,000.00 合 计 407,500,000.00 427,600,000.00 说明： ①主要提供担保单位如下：天津汽车工业（集团）有限公司为 169,600,000.00 元贷款提 供担保；天津南开戈德股份有限公司为 164,000,000.00 元贷款提供担保；天津和平海湾电源 集团有限公司为 20,000,000.00 元贷款提供担保；天津泰达担保有限公司为 50,000,000.00 元贷 款提供担保；天津科富磷化有限公司为本公司子公司天津油漆厂武清分厂 400,000.00 元贷款提 供担保。 ②本公司子公司天津油漆厂武清分厂在中国农业银行武清支行 3,500,000.00 元贷款以该厂 土地使用权作抵押，抵押值为 5,904,000.00 元。 ③本公司在中国建设银行天津市分行贷款 20,000,000.00 元已于 2003 年 2 月 4 日到期； 在中国工商银行天津市分行营业部贷款 21,700,000.00 元已于 2003 年 10 月 20 日到期；在中 国工商银行天津市分行营业部贷款 10,000,000.00 元已于 2003 年 12 月 4 日到期；在交通银行 天津分行贷款 18,000,000.00 元已于 2003 年 10 月 8 日到期。以上贷款均已逾期且未签订展期 合同。 13、应付票据 期末数 期初数 4,600,000.00 0.00 14、应付款项 （1）应付账款 43 期末数 期初数 21,078,290.46 20,040,938.01 说明： 无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款 期末数 期初数 13,871,980.72 16,561,496.02 说明：无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 期末数 期初数 13,487,975.35 16,441,693.42 说明：无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 15、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 405,692.65 1,874,249.62 营业税 1,672.77 -16,093.03 所得税 209,679.14 187,168.16 城建税 25,762.99 31,572.32 合 计 642,807.55 2,076,897.07 16、股本 数量单位：股 期初数 本年变动增减(+,-) 期末数 本期股份变动情况 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 113,293,339 0.00 113,293,339 其中： 国家持有股份 113,293,339 0.00 113,293,339 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2、募集法人股份 31,604,300 0.00 31,604,300 3、内部职工股 未上市流通股份合计 144,897,639 0.00 144,897,639 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 77,249,900 0.00 77,249,900 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已上市流通股份合计 77,249,900 0.00 77,249,900 三、股份总数 222,147,539 0.00 222,147,539 44 17、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 125,448,997.91 0.00 0.00 125,448,997.91 接受捐赠非现金资产准备 40,893.00 0.00 0.00 40,893.00 拨款转入 397,526.20 0.00 0.00 397,526.20 股权投资准备 583,521.58 0.00 0.00 583,521.58 其他资本公积 8,140,610.21 0.00 0.00 8,140,610.21 合 计 134,611,548.90 0.00 0.00 134,611,548.90 18、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 17,646,320.42 438.32 0.00 17,646,758.74 法定公益金 5,143,929.80 219.16 0.00 5,144,148.96 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 22,790,250.22 657.48 0.00 22,790,907.70 19、未分配利润 上年未分配利润： -85,471,692.13 追溯调整数 0.00 调整后年初未分配利润 -85,471,692.13 本年实现净利润 -23,760,292.65 可供分配利润 -109,231,984.78 减：提取法定盈余公积 438.32 提取法定公益金 219.16 转作股本的普通股股利 0.00 期末数 -109,232,642.26 20、主营业务收入、主营业务成本 (1)按业务分部列示 项目 主营业务收入 主营业务成本 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 销售油漆收入 153,302,798.57 172,515,642.02 119,811,859.28 143,720,848.45 技术收入 0.00 24,140.00 0.00 20,336.47 小计 153,302,798.57 172,539,782.02 119,811,859.28 143,741,184.92 公司内各业务 分部间相互抵消 1,857,776.18 5,389,839.04 1,857,776.18 5,389,839.04 合计 151,445,022.39 167,149,942.98 117,954,083.10 138,351,345.88 45 (2)按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 地区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 华北地区 112,413,361.10 132,425,023.93 87,117,583.42 112,249,421.48 东北地区 14,862,438.51 23,576,360.29 11,746,620.32 18,797,189.03 华东地区 1,985,243.62 2,153,083.25 1,608,047.33 1,511,197.73 中南地区 11,546,326.78 2,979,194.06 9,237,061.42 2,218,176.98 西北地区 7,985,763.12 10,373,353.29 6,388,610.50 8,186,749.46 东南地区 3,709,133.15 671,373.11 3,041,489.18 515,633.26 西南地区 800,532.29 361,394.09 672,447.11 262,816.98 小计 153,302,798.57 172,539,782.02 119,811,859.28 143,741,184.92 公司内各业务 分部间相互抵消 1,857,776.18 5,389,839.04 1,857,776.18 5,389,839.04 合计 151,445,022.39 167,149,942.98 117,954,083.10 138,351,345.88 说明：前五名客户销售额合计 69,832,370.00 元，占合并销售总额的 46.11%。 21、主营业务税金及附加 项 目 本期发生数 上期发生数 城建税 699,208.46 753,025.76 教育费附加 299,660.77 322,146.92 防洪费 0.00 5,691.43 营业税 6500.00 21,588.85 合 计 1,005,369.23 1,102,452.96 22、其他业务利润 本年发生数 上年发生数 业务种类 收入 成本 利润 收入 成本 利润 出售水电费 1,276,480.72 0.00 1,276,480.72 148,867.90 0.00 148,867.90 租赁收入 679,937.49 49,620.00 630,317.49 137,591.00 0.00 137,591.00 出售材料 1,065,437.25 903,816.60 161,620.65 704,395.74 367,461.97 336,933.77 四技收入 168,996.76 13,519.74 155,477.02 0.00 0.00 0.00 其他 662,552.83 66,579.57 595,973.26 0.00 0.00 0.00 合计 3,853,405.05 1,033,535.91 2,819,869.14 990,854.64 367,461.97 623,392.67 46 23、财务费用 类 别 本期发生数 上期发生数 利息支出 22,587,418.29 26,443,904.55 减：利息收入 1,193,510.14 957,538.99 汇兑损失 1,155.86 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 其 他 162,536.89 107,139.64 合 计 21,557,600.90 25,593,505.20 24、投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 43,140.00 0.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -165,726.87 -1,068,947.56 股权投资差额摊销 0.00 3,660.06 股权投资转让收益 3,605,244.40 -109,186.63 委托贷款收益 0.00 2,004,892.42 债券转让收益 0.00 7,963.09 其他 -4,419.62 0.00 合 计 3,478,237.91 838,381.38 25、营业外收入 项 目 本期发生数 上期发生数 技术转让费收入 460,841.41 208,865.57 商标使用费 280,000.00 340,980.00 处理固定资产净收益 41,400.00 24,704.56 资金占用费 0.00 10,500.00 仓储费 0.00 2,700.00 其 他 174,118.00 10,694.37 合 计 956,359.41 598,444.50 26、营业外支出 项 目 本期发生数 上期发生数 处理固定资产净损失 206,159.05 86,447.80 罚款支出 7,741.28 1,167.32 债务重组损失 0.00 58,830.00 其他 65,035.41 2,604,072.32 合 计 278,935.74 2,750,517.44 47 27、支付的其他与经营活动有关的现金：33,278,238.17 元 其中：金额较大的项目 项 目 金 额 水电费 4,808,351.41 代垫工资 3,516,171.82 维修费 2,809,918.50 仓库经费 2,663,032.36 退休人员工资 2,271,395.94 差旅费 1,692,600.55 办公费 1,404,417.13 交际应酬费 1,319,704.54 排污费 889,800.20 审计评估费 923,244.95 劳务费 689,074.43 劳动保护费 635,315.59 保险费 553,300.71 一次性安置费 437,352.72 董事会费 426,433.01 广告费 485,821.35 六、母公司会计报表主要项目注释： 1、应收款项： （1）应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 67,654,683.17 23.20 6,765,468.32 68,490,911.85 23.59 6,849,091.19 1-2 年 40,066,832.99 13.74 4,006,683.30 58,421,711.40 20.13 5,842,171.14 2-3 年 49,321,405.13 16.91 4,932,140.51 101,406,370.36 34.93 10,140,637.03 3 年以上 134,584,618.49 46.15 13,458,461.85 61,971,826.82 21.35 6,197,182.68 合计 291,627,539.78 100.00 29,162,753.98 290,290,820.43 100.00 29,029,082.04 说明： ①无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②应收账款中欠款前五名金额合计为 181,175,626.54 元，占应收账款期末余额比例为 62.13% 。 48 （2）其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 14,376,639.73 14.30 1,437,663.97 48,962,281.77 42.04 4,896,228.18 1-2 年 21,752,645.74 21.63 2,175,264.57 36,383,510.81 31.24 3,638,351.08 2-3 年 29,240,265.52 29.08 2,924,026.55 10,019,218.73 8.60 1,001,921.87 3 年以上 35,186,643.70 34.99 3,518,664.37 21,105,799.59 18.12 2,110,579.96 合 计 100,556,194.69 100.00 10,055,619.47 116,470,810.90 100.00 11,647,081.09 说明：其他应收款中欠款金额前五名金额合计为 50,748,757.23 元，占其他应收款期末金 额比例 50.47%。 2、长期投资 期初数 期末数 （1）项目 金额 减值 准备 本期增加 本期减少 金额 减值 准备 长期股权投资 38,966,241.13 0.00 4,721,485.34 34,244,755.79 （2）长期股权投资 ①股票投资 被投资公司 名称 股份 类别 股票数量 占被投资公司注 册资本的比例% 投资金额 减值 准备 天津华联商厦股份有限公司 法人股 20 万股 0.08 360,000.00 天津轮船实业开发股份有限公司 法人股 5 万股 0.03 80,000.00 天津劝业场股份有限公司 法人股 19440 股 0.007 30,000.00 天津万华股份有限公司 法人股 33 万股 0.44 900,000.00 小 计 1,370,000.00 ②其他股权投资 被投资 单位名称 投资起 止期 原始投资 金额 期初金额 本期 增减额 占被投 资单位 注册资 本比例 减 值 准 备 本期权益 增减额 累计权益 增减额 期末余额 减 值 准 备 天津灯塔油漆 新技术公司 1992 -2002 550,000. 00 1,965,633.01 100% 4,383.16 1,420,016.17 1,970,016.17 天津油漆厂武 清分厂 1996 -2000 1,250,605.92 5,458,041.58 60% -295,386.03 3,939,049.63 5,162,655.55 天津开发区莱 特赫斯涂料联 合公司 1990 -2005 1,260,000.00 1,123,016.83 35% 7,671.31 -129,311.86 1,130,688.14 天津灯塔摩力 达建筑涂料有 限公司 1997 -2012 2,520,000.00 3,057,144.88 84% 5.05 537,149.93 3,057,149.93 49 新疆灯塔屯河 涂料有限公司 1998 -2007 1,650,000.00 3,745,662.24 55% -502,077.35 1,593,584.89 3,243,584.89 北京华凌涂料 股份有限公司 1994 年起 250,000.00 250,000.00 1.98% 0.00 0.00 250,000.00 天津灯塔印铁 制罐有限公司 1995 -2010 2,180,000.00 4,247,473.12 40% -698.56 2,066,774.56 4,246,774.56 天津灯塔关西 涂料化工有限 公司 1994 -2009 16,906,338.00 4,074,755.60 -4,074,755.60 10% 0.00 0.00 0.00 天津证券培训 研究中心 1999 年起 30,000.00 30,000.00 1.62% 0.00 0.00 30,000.00 内蒙灯塔涂料 有限责任公司 2000 年起 360,000.00 360,000.00 18% 0.00 0.00 360,000.00 武邑灯塔防腐 涂料有限公司 2000 年起 1,500,000.00 1,866,275.21 50% 272,455.74 638,730.95 2,138,730.95 渤海证券有限 责任公司 2001 年起 10,000,000.00 10,000,000.00 0.42% 0.00 0.00 10,000,000.00 天津灯塔永富 建筑涂料有限 公司 2001 -2026 1,280,000.00 1,325,104.58 86.68% -39,948.98 -1,118,504.46 1,285,155.60 天津灯塔颜料 有限责任公司 2000 -2005 350,000.00 93,134.08 70% -93,134.08 -350,000.00 0.00 合计 40,086,943.92 37,596,241.13 -4,074,755.60 -646,729.74 8,597,489.81 32,874,755.79 说明： ①天津灯塔永富建筑涂料有限公司的注册资本业经天津中联有限责任会计师事务所验证， 其原始投资额 128 万元只包括货币出资部分，本公司的实物投资因财产转移手续尚未办理，因 此未作账务处理。 ②本公司根据与香港永富油漆有限公司签订的股权转让协议，将所持天津灯塔关西涂料化工有限 公司 10%股权转让给香港永富油漆有限公司，所有与股权相关的手续均已完成。 3、投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 43,020.00 0.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -456,729.74 -1,335,967.38 股权投资差额摊销 0.00 3,660.06 股权投资转让收益 3,605,244.40 -109,186.63 委托贷款收益 0.00 2,004,892.42 债券转让收益 0.00 7,963.09 其他 -4,419.62 0.00 合 计 3,187,115.04 571,361.56 50 4、主营业务收入、成本 (1)按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 销售油漆 141,878,718.32 157,127,866.40 110,820,205.51 131,408,498.47 (2)按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 地区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 华北地区 100,989,280.90 117,013,108.31 78,125,929.65 99,916,735.03 东北地区 14,862,438.51 23,576,360.29 11,746,620.32 18,797,189.03 华东地区 1,985,243.62 2,153,083.25 1,608,047.33 1,511,197.73 中南地区 11,546,326.78 2,979,194.06 9,237,061.42 2,218,176.98 西北地区 7,985,763.12 10,373,353.29 6,388,610.50 8,186,749.46 东南地区 3.709,133.15 671,373.11 3,041,489.18 515,633.26 西南地区 800,532.31 361,394.09 672,447.11 262,816.98 合计 141,878,718.39 157,127,866.40 110,820,205.51 131,408,498.47 其中：前五名客户销售额合计 69,832,370.00 元，占母公司销售总额的 49.22%。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地点 主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表 天津泰达投资控 股有限公司 天津市开发区 投资、参股及 其咨询服务 母公司控股 股东 国有独资 刘惠文 天津津联投资贸 易有限公司 天津市开发区 第一大街 实业投资、 投资咨询 现控股股东 国有独资 刘振宇 天津灯塔永富建 筑涂料有限公司 天津市北辰经 济开发区 油漆制造、 销售 控股子公司 有限责任公司 熊必琪 天津灯塔摩力达建 筑涂料有限公司 天津北辰区双 街经济开发区 装饰涂料、 胶粘剂制造 控股子公司 有限责任公司 熊必琪 天津灯塔颜料有限 责任公司 天津市河北区 颜料制造 控股子公司 有限责任公司 周三元 新疆灯塔屯河涂料 有限公司 新疆昌吉市 涂料制造 控股子公司 有限责任公司 沈志刚 51 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期 减少 期末数 天津泰达投资控股有限公司 6,000,000,000.00 6,000,000,000.00 天津津联投资贸易有限公司 134,610,000.00 － － 134,610,000.00 新疆灯塔屯河涂料有限公司 4,500,000.00 － － 4,500,000.00 天津灯塔永富建筑涂料有限公司 4,160,235.50 － － 4,160,235.50 天津灯塔颜料有限责任公司 500,000.00 － － 500,000.00 天津灯塔摩力达建筑涂料有限公司 3,000,000.00 － － 3,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 天津津联投资贸易有限公司 113,293,339.00 51% 113,293,339.00 51% 4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 备 注 天津市涂料包装器材厂 同一母公司 天津开发区莱特赫斯涂料联合公司 参股子公司 天津灯塔印铁制罐有限公司 参股子公司 天津灯塔油漆销售有限公司 受同一母公司控制 主要销售商 （二）关联方交易 1、本公司从关联方购买货物的情况 单位名称 金 额 性质及内容 天津市涂料包装器材厂 16,113,460.57 采购油漆桶罐(不含税价) 2、本公司向关联方销售商品的情况 单位名称 金 额 性质及内容 天津灯塔油漆销售有限公司 43,752,494.00 销售油漆(不含税价) 52 3、关联方往来 项目 关联方名称 期末金额 占该账 项比例 期初余额 占该账 项比例 应收股利 天津市涂料包装器材厂 3,248,726.00 95.08% 3,248,726.00 95.08% 应收账款 天津灯塔油漆销售有限公司 70,055,400.71 23.79% 63,882,010.86 21.80% 其他应收款 天津市涂料包装器材厂及所属造漆厂 34,492,162.97 34.12% 34,492,162.97 29.49% 其他应收款 天津津联投资贸易有限公司 5,711,630.77 5.65% 26,896,628.28 22.99% 其他应收款 天津灯塔印铁制罐有限公司 872,085.01 0.86% 871,935.01 0.75% 其他应收款 天津灯塔油漆销售有限公司 1,727,809.20 1.71% 1,727,809.20 1.48% 其他应收款 天津灯塔颜料有限责任公司 1,721,495.96 1.70% 2,021,116.81 1.73% 其他应收款 天津市涂料包装器材厂助剂分厂 3,638,629.61 3.60% 3,638,629.61 3.11% 预付账款 天津市涂料包装器材厂及所属造漆厂 11,307,073.80 40.96% 0.00 0.00% 预付账款 天津灯塔印铁制罐有限公司 100,000.00 0.36% 100,000.00 2.31% 应付账款 天津市涂料包装器材厂及所属助剂分厂 2,898,717.35 13.75% 1,984,060.52 9.90% 应付账款 天津灯塔永富建筑涂料有限公司 1,556,641.11 7.39% 1,362,138.54 6.80% 应付账款 天津灯塔印铁制罐有限公司 845,409.30 4.01% 1,014,614.00 5.06% 应付票据 天津市涂料包装器材厂及所属助剂分厂 700,000.00 15.22% 0.00 0.00% 应付票据 天津灯塔颜料有限责任公司 100,000.00 2.17% 0.00 0.00% 其他应付款 天津灯塔永富建筑涂料有限公司 500,000.00 2.35% 500,000.00 3.04% 八、或有事项 （一）截至 2003 年 12 月 31 日，公司对外提供担保情况如下（全部是保证担保）： 序 号 被担保单位 贷款行 贷款金额 (担保金额) 贷款 到期日 担保期限 截至日 其他 说明 1 天津南开戈德股份有限公司 中国银行天津市分行 10000 万 (10000 万) 2004-7-31 2006-7-31 2 天津南开戈德股份有限公司 中国农业银行世贸支行 2998 万 (2998 万) 2004-5-25 2006-5-25 3 天津和平海湾电源集团有限公司 中国建设银行天津市 分行南开支行 1500 万 (1500 万) 2002-9-6 2004-9-6 已逾期 4 天津和平海湾电源集团有限公司 中国银行天津市分行 400 万美元 (400 万美元) 2002-12-28 2004-12-28 已逾期 5 天津灯塔漆销销售有限公司 交通银行天津分行 900 万 (900 万) 2003-7-24 2005-7-24 已逾期 6 天津灯塔油漆销售有限公司 中国建设银行天津市分行 2000 万 (2000 万) 2002-6-27 2004-6-27 已逾期 7 天津开发区莱特赫斯涂料联合公司 中国农业银行天津经济 技术开发区分行 69.65 万 (69.65 万) 2004-4-29 2006-4-29 8 天津南开戈德防伪技术有限公司 上海浦东发展银行 2500 (2500) 2004-8-18 2006-8-18 9 天津南开生物化工有限公司 上海浦东发展银行 1500 (1500) 2004-8-18 2006-8-18 担保金额合计 21,467.65万元人民币 +400万美元 53 说明：上述对外担保事项中第 3、4、5、6 项共计人民币 4400 万、美元 400 万贷款被担保 人贷款已逾期，截至 2003 年 12 月 31 日尚未签定新的借款合同。 （二）诉讼事项 1、原未上市天津灯塔涂料股份有限公司于 1993 年 10 月 20 日为天津农药股份有限公司 向建行天津河东支行贷款 800 万元人民币提供担保，借款期限自 1993 年 10 月 20 日至 1999 年 12 月 19 日。借款到期后，因农药股份未按规定履行还本付息的义务，引发纠纷，农药股 份和本公司作为共同被告。2003 年 1 月 21 日天津市第一中级人民法院下达了判决书，判定 公司承担一般担保责任。 2、原未上市天津灯塔涂料股份有限公司于 1993 年 4 月 23 日为天津硫酸厂向中行天津 市分行借款 63 万美元提供担保，借款期限为 4 年。借款到期后，硫酸厂未能履行还本付息义 务。中行市分行将硫酸厂及灯塔公司作为被告，向天津市第二中级人民法院提起诉讼。2004 年 3 月 22 日公司收到天津市第二中级人民法院（2003）二中民二初字第 42 号判决书，判决 本公司对硫酸厂借款的债务承担一般保证责任。公司已对上述判决提出上诉。 依据泰达律师事务所出具的法律意见书及天津市政府津政纪[ 2003] 45 号《关于解决“ 灯 塔油漆” 涉及若干诉讼案件有关问题的会议纪要》，公司因上述诉讼可能承担的或有负债将由 天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团公司承担。 3、公司于 2002 年 5 月 20 日为天津和平海湾电源集团有限公司向中国银行天津市分行 贷款 400 万美元提供担保。贷款到期后，电源公司未能履行还本付息义务。中国银行天津市 分行将电源公司及本公司作为被告，向天津市高级人民法院提起诉讼。2003 年 7 月 17 日本 公司收到天津市高级人民法院送达的应诉通知书《（2003）津高民二初字第 47 号》及该法院 传票。该诉讼事项报告期内无判决结果。 根据中行天津市分行出具书面承诺函同意，在公司本次资产重组经中国证监会批准及公 司股东大会批准后将相关担保合同的担保人由本公司变更为控股股东。控股股东也向本公司 出具书面承诺，同意在本次资产重组方案得到中国证监会批准并经本公司股东大会批准日起， 由控股股东承接上述或有负债。 九、承诺事项 无 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 1 月 16 日召开，通过了关于本公司更名为 “ 天津滨海能源发展股份有限公司”、公司重大资产置换、购买天津津滨发展股份有限公司持 有的中外合资的国华能源发展（天津）有限公司 75%的股权、与天津泰达津联热电有限公司签 定《资产租赁合同》及《蒸汽购销合同》等议案。 本公司 2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 3 月 12 日召开，审议通过了 1、国华能源发 54 展（天津）有限公司与天津泰达津联热电有限公司签署的《蒸汽购销合同》议案；2、本公司 与天津津联投资贸易有限公司、天津泰达津联热电有限公司签署的《蒸汽购销合同合同主体变 更协议》和天津津联投资贸易有限公司与天津泰达津联热电有限公司签署的《蒸汽购销合同》 议案。3、审议因资产置换将 5 号热源厂在建设过程中产生的天津津联投资贸易有限公司向天 津泰达投资控股有限公司 2 亿元借款的负债由本公司承接的议案。 十一、债务重组事项 无 十二、其他重要事项 1、根据资产置换方案，本公司以2000年配股募集资金余额以外的涂料类全部资产和负债 （包括或有负债）与公司控股股东天津津联投资贸易有限公司所拥有的用于热电联产的5号热 源厂、国华扩建工程和5号热源厂的土地使用权等资产及相关负债进行置换。本次置入净资产 价格为13,837.92万元，置出净资产价格为17,351.32万元，资产置换差额部分3,513.40万元，由 天津津联投资贸易有限公司以现金支付给本公司。天津灯塔涂料有限公司（原名为天津津联 投资贸易有限公司）于2004年3月12日、31日将资产置换差额3,513.40万元划入本公司在中国 建设银行天津经济技术开发区分行开立的010000001481账户内。根据资产置换协议第六条规 定，审计基准日至资产交付日期间，双方用于置换的资产和负债发生变动的，以资产交付日 的资产和负债的账面余额为准，由双方承接。截止到2004年1月16日，天津津联投资贸易有限 公司向天津泰达投资控股有限公司的借款2亿元人民币由本公司承接，借款期限为5年，年利 率为5.76%，业经公司董事会及股东大会审议通过。 2、本公司以现金（2000 年配股募集资金余额的一部分）购买天津津滨发展股份有限公司 持有的中外合资的国华能源发展（天津）有限公司 75%的股权。公司 2000 年通过配股募集资 金 12,629 万元（剔除发行费用），按照募集资金使用计划，已使用 573 万元。公司将用募集资 金余额 12,056 万元中的 7,372 万元购买关联企业天津津滨发展股份有限公司持有的国华能源发 展（天津）有限公司 75%股权。其余 4,684 万元募集资金将根据公司发展的实际需要召开董事 会及股东大会审议变更募集资金投向。本公司于 2004 年 1 月 16 日将股权购买款项汇至天津津 滨发展股份有限公司在中国建设银行天津市分行开立的 1208608000010000002293 账户内，天 津经济技术开发区管理委员会于 2004 年 1 月 16 日出具了津开批（2004）33 号关于同意国华能 源发展（天津）有限公司股权转让的批复文件，天津市人民政府换发了中华人民共和国台港澳 侨投资企业批准证书。 3、天津灯塔涂料有限公司原名为天津津联投资贸易有限公司，因公司自身发展的需要， 于 2004 年 1 月底更名为天津灯塔涂料有限公司并在天津工商局办理了更名手续。天津灯塔涂 料有限公司系国有独资公司。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人、签名并盖章的会计报 55 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）在《证券时报》披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 56 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 五、1 136, 009, 814. 13 188, 551, 978. 56 短期借款 五、12 407, 500, 000. 00 427, 600, 000. 00 短期投资 五、2 40, 000. 00 40, 000. 00 应付票据 五、13 4, 600, 000. 00 应收票据 五、6 5, 143, 271. 00 1, 677, 224. 19 应付帐款 五、14 21, 078, 290. 46 20, 040, 938. 01 应收股利 五、5 3, 416, 726. 00 3, 416, 726. 00 预收帐款 五、14 13, 871, 980. 72 16, 561, 496. 02 应收利息 0. 00 应付工资 0. 00 应收帐款 五、3 265, 035, 495. 85 263, 748, 112. 23 应付福利费 1, 967, 438. 71 2, 049, 370. 82 其他应收款 五、3 90, 979, 531. 13 105, 283, 164. 25 应付股利 0. 00 预付帐款 五、4 27, 606, 408. 62 4, 336, 567. 92 应交税金 五、15 642, 807. 55 2, 076, 897. 07 应收补贴款 0. 00 其他应交款 15, 396. 37 18, 041. 32 存货 五、7 39, 148, 701. 33 39, 823, 309. 62 其他应付款 五、14 13, 487, 975. 35 16, 441, 693. 42 待摊费用 1, 645. 67 40, 932. 40 预提费用 1, 888, 412. 00 一年内到期的长期债权投资 0. 00 预计负债 0. 00 其他流动资产 0. 00 一年内到期的长期负债 0. 00 流动资产合计 567, 381, 593. 73 606, 918, 015. 17 其他流动负债 0. 00 长期投资： 0. 00 流动负债合计 465, 052, 301. 16 484, 788, 436. 66 长期股权投资 五、8 27, 112, 084. 07 31, 542, 566. 54 长期负债： 0. 00 长期债权投资 0. 00 长期借款 0. 00 长期投资合计 27, 112, 084. 07 31, 542, 566. 54 应付债券 0. 00 其中：合并价差 0. 00 长期应付款 1, 379, 889. 16 1, 409, 159. 14 固定资产： 0. 00 专项应付款 0. 00 固定资产原价 五、9 263, 454, 260. 28 255, 072, 049. 69 其他长期负债 810, 828. 78 810, 828. 78 减：累计折旧 五、9 131, 435, 503. 75 123, 644, 420. 37 长期负债合计 2, 190, 717. 94 2, 219, 987. 92 固定资产净值 132, 018, 756. 53 131, 427, 629. 32 递延税项： 0. 00 减：固定资产减值准备 五、9 419, 520. 00 419, 520. 00 递延税款贷项 0. 00 固定资产净额 131, 599, 236. 53 131, 008, 109. 32 负 债 合 计 467, 243, 019. 10 487, 008, 424. 58 工程物资 0. 00 少数股东权益 3, 441, 770. 37 3, 638, 694. 39 在建工程 五、10 0. 00 288, 588. 43 0. 00 固定资产清理 0. 00 股东权益： 0. 00 固定资产合计 131, 599, 236. 53 131, 296, 697. 75 股本 五、16 222, 147, 539. 00 222, 147, 539. 00 无形资产及其他资产： 0. 00 减：已归还投资 0. 00 无形资产 五、11 14, 909, 228. 48 14, 967, 485. 50 股本净额 222, 147, 539. 00 222, 147, 539. 00 长期待摊费用 0. 00 资本公积 五、17 134, 611, 548. 90 134, 611, 548. 90 其他长期资产 0. 00 盈余公积 五、18 22, 790, 907. 70 22, 790, 250. 22 无形资产及其他资产合计 14, 909, 228. 48 14, 967, 485. 50 其中：法定公益金 5, 144, 148. 96 5, 143, 929. 80 0. 00 未分配利润 五、19 - 109, 232, 642. 26 - 85, 471, 692. 13 递延税项： 0. 00 外币报表折算差额 0. 00 递延税款借项 0. 00 股东权益合计 270, 317, 353. 34 294, 077, 645. 99 资产总计 741, 002, 142. 81 784, 724, 764. 96 负债和股东权益总计 741, 002, 142. 81 784, 724, 764. 96 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：王培明 公司会计机构负责人：沈志刚 57 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位: 天津滨海能源发展股份有限公司 2003 年 1- 12 月 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、20 151, 445, 022. 39 167, 149, 942. 98 减：主营业务成本 五、20 117, 954, 083. 10 138, 351, 345. 88 主营业务税金及附加 五、21 1, 005, 369. 23 1, 102, 452. 96 二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 32, 485, 570. 06 27, 696, 144. 14 加：其他业务利润（亏损以“ - ” 号填列）五、22 2, 819, 869. 14 623, 392. 67 减：营业费用 4, 216, 923. 62 6, 157, 172. 83 管理费用 37, 621, 281. 95 69, 693, 879. 62 财务费用 五、23 21, 557, 600. 90 25, 593, 505. 20 三、营业利润（亏损以“ －” 号填列） - 28, 090, 367. 27 - 73, 125, 020. 84 加：投资收益（损失以“ - ” 号填列） 五、24 3, 478, 237. 91 838, 381. 38 补贴收入 0. 00 营业外收入 五、25 956, 359. 41 598, 444. 50 减：营业外支出 五、26 278, 935. 74 2, 750, 517. 44 四、利润总额（亏损总额以“ －” 号填列） - 23, 934, 705. 69 - 74, 438, 712. 40 减：所得税 22, 510. 98 15, 579. 11 少数股东损益 - 196, 924. 02 - 181, 343. 80 五、净利润（净亏损以“ - ” 号填列） - 23, 760, 292. 65 - 74, 272, 947. 71 加：年初未分配利润 - 85, 471, 692. 13 - 11, 197, 995. 04 其他转入 0. 00 六、可供分配的利润 - 109, 231, 984. 78 - 85, 470, 942. 75 减：提取法定盈余公积 438. 32 499. 32 提取法定公益金 219. 16 250. 06 提取职工奖励及福利基金 0. 00 提取储备基金 0. 00 提取企业发展基金 0. 00 利润归还投资 0. 00 七、可供投资者分配的利润 - 109, 232, 642. 26 - 85, 471, 692. 13 减：应付优先股股利 0. 00 提取任意盈余公积 0. 00 应付普通股股利 0. 00 转作股本的普通股股利 0. 00 八、未分配利润 - 109, 232, 642. 26 - 85, 471, 692. 13 补充资料: 项 目 本期累计数 上年同期实际数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 3, 605, 244. 40 - 109, 186. 63 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5. 债务重组损失 58, 830. 00 6. 其他 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：王培明 公司会计机构负责人：沈志刚 58 母 公 司 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 2003 年 1- 12 月 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年同期数 一、主营业务收入 六、4 141, 878, 718. 32 157, 127, 866. 40 减：主营业务成本 六、4 110, 820, 205. 51 131, 408, 498. 47 主营业务税金及附加 963, 933. 47 1, 019, 348. 50 二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 30, 094, 579. 34 24, 700, 019. 43 加：其他业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 2, 790, 614. 41 624, 006. 62 减：营业费用 3, 998, 102. 31 5, 976, 594. 16 管理费用 35, 224, 602. 84 66, 883, 027. 53 财务费用 21, 285, 593. 24 25, 213, 233. 73 三、营业利润（亏损以“ －” 号填列） - 27, 623, 104. 64 - 72, 748, 829. 37 加：投资收益（损失以“ - ” 号填列） 六、3 3, 187, 115. 04 571, 361. 56 补贴收入 0. 00 营业外收入 946, 891. 41 587, 185. 57 减：营业外支出 271, 194. 46 2, 682, 665. 47 四、利润总额（亏损总额以“ －” 号填列） - 23, 760, 292. 65 - 74, 272, 947. 71 减：所得税 0. 00 五、净利润（净亏损以“ - ” 号填列） - 23, 760, 292. 65 - 74, 272, 947. 71 加：年初未分配利润 - 85, 273, 878. 21 - 11, 000, 930. 50 其他转入 0. 00 六、可供分配的利润 - 109, 034, 170. 86 - 85, 273, 878. 21 减：提取法定盈余公积 0. 00 提取法定公益金 0. 00 提取职工奖励及福利基金 0. 00 提取储备基金 0. 00 提取企业发展基金 0. 00 利润归还投资 0. 00 七、可供投资者分配的利润 - 109, 034, 170. 86 - 85, 273, 878. 21 减：应付优先股股利 0. 00 提取任意盈余公积 0. 00 应付普通股股利 0. 00 转作股本的普通股股利 0. 00 八、未分配利润 - 109, 034, 170. 86 - 85, 273, 878. 21 补充资料: 项 目 本期累计数 上年同期实际数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 3, 605, 244. 40 - 109, 186. 63 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5. 债务重组损失 58, 830. 00 6. 其他 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：王培明 公司会计机构负责人：沈志刚 59 母 公 司 资 产 负 债 表 编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 134, 496, 175. 10 186, 307, 543. 71 短期借款 403, 600, 000. 00 423, 700, 000. 00 短期投资 0. 00 应付票据 4, 600, 000. 00 应收票据 5, 023, 271. 00 1, 677, 224. 19 应付帐款 19, 051, 110. 18 19, 482, 048. 03 应收股利 3, 416, 726. 00 3, 416, 726. 00 预收帐款 13, 746, 264. 09 16, 159, 104. 39 应收利息 0. 00 应付工资 0. 00 应收帐款 六、1 262, 464, 785. 80 261, 261, 738. 39 应付福利费 1, 688, 896. 22 1, 734, 456. 95 其他应收款 六、1 90, 500, 575. 22 104, 823, 729. 81 应付股利 0. 00 预付帐款 27, 587, 925. 63 4, 336, 567. 92 应交税金 275, 289. 31 1, 733, 130. 02 应收补贴款 0. 00 其他应交款 13, 457. 14 16, 465. 13 存货 32, 702, 961. 00 34, 569, 187. 90 其他应付款 11, 056, 228. 51 13, 756, 204. 28 待摊费用 0. 00 预提费用 1, 888, 412. 00 一年内到期的长期债权投资 0. 00 预计负债 0. 00 其他流动资产 0. 00 一年内到期的长期负债 0. 00 流动资产合计 556, 192, 419. 75 596, 392, 717. 92 其他流动负债 0. 00 长期投资： 0. 00 长期股权投资 六、2 34, 244, 755. 79 38, 966, 241. 13 流动负债合计 455, 919, 657. 45 476, 581, 408. 80 长期债权投资 0. 00 长期负债： 0. 00 长期投资合计 34, 244, 755. 79 38, 966, 241. 13 长期借款 0. 00 固定资产： 0. 00 应付债券 0. 00 固定资产原价 252, 895, 882. 11 244, 666, 525. 19 长期应付款 1, 379, 889. 16 1, 409, 159. 14 减：累计折旧 127, 509, 356. 16 120, 051, 019. 90 专项应付款 0. 00 固定资产净值 125, 386, 525. 95 124, 615, 505. 29 其他长期负债 810, 828. 78 810, 828. 78 减：固定资产减值准备 419, 520. 00 419, 520. 00 长期负债合计 2, 190, 717. 94 2, 219, 987. 92 固定资产净额 124, 967, 005. 95 124, 195, 985. 29 递延税项： 0. 00 工程物资 0. 00 递延税款贷项 0. 00 在建工程 0. 00 288, 588. 43 负 债 合 计 458, 110, 375. 39 478, 801, 396. 72 固定资产清理 0. 00 0. 00 固定资产合计 124, 967, 005. 95 124, 484, 573. 72 股东权益： 0. 00 无形资产及其他资产： 0. 00 股本 222, 147, 539. 00 222, 147, 539. 00 无形资产 13, 023, 547. 24 13, 035, 509. 94 减：已归还投资 0. 00 长期待摊费用 0. 00 股本净额 222, 147, 539. 00 222, 147, 539. 00 其他长期资产 0. 00 资本公积 134, 611, 548. 90 134, 611, 548. 90 无形资产及其他资产合计 13, 023, 547. 24 13, 035, 509. 94 盈余公积 22, 592, 436. 30 22, 592, 436. 30 0. 00 其中：法定公益金 5, 077, 991. 55 5, 077, 991. 55 递延税项： 0. 00 未分配利润 - 109, 034, 170. 86 - 85, 273, 878. 21 递延税款借项 0. 00 股东权益合计 270, 317, 353. 34 294, 077, 645. 99 资产总计 728, 427, 728. 73 772, 879, 042. 71 负债和股东权益总计 728, 427, 728. 73 772, 879, 042. 71 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：王培明 公司会计机构负责人：沈志刚 60 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 2003 年 1- 12 月 单位：人民币元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 170, 753, 223. 66 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 4 4, 514, 940. 78 现金流入小计 5 175, 268, 164. 44 购买商品、接受劳务支付的现金 6 117, 465, 183. 21 支付给职工以及为职工支付的现金 7 21, 864, 209. 95 支付的各项税费 8 12, 733, 750. 47 支付的其他与经营活动有关的现金 9 33, 278, 238. 17 现金流出小计 10 185, 341, 381. 80 经营活动产生的现金流量净额 11 - 10, 073, 217. 36 二、投资活动产生的现金流量： 12 - 收回投资所收到的现金 13 7, 680, 000. 00 取得投资收益所收到的现金 14 228, 720. 38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 4, 600. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 - 现金流入小计 17 7, 913, 320. 38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 8, 994, 849. 16 投资所支付的现金 19 - 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - 现金流出小计 21 8, 994, 849. 16 投资活动产生的现金流量净额 22 - 1, 081, 528. 78 三、筹资活动产生的现金流量： 23 - 吸收投资所收到的现金 24 - 借款所收到的现金 25 433, 100, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 - 现金流入小计 27 433, 100, 000. 00 偿还债务所支付的现金 28 453, 200, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 21, 287, 418. 29 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 - 现金流出小计 31 474, 487, 418. 29 筹资活动产生的现金流量净额 32 - 41, 387, 418. 29 四、汇率变动对现金的影响 33 - 五、现金及现金等价物净增加额 34 - 52, 542, 164. 43 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：王培明 公司会计机构负责人：沈志刚 61 合并现金流量表补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 35 净利润 36 - 23, 760, 292. 65 加：计提的资产减值准备 37 - 1, 591, 153. 20 少数股东损益 38 - 196, 924. 02 固定资产折旧 39 8, 046, 031. 33 无形资产摊销 40 1, 146, 257. 02 长期待摊费用摊销 41 - 待摊费用减少（减：增加） 42 39, 286. 73 预提费用增加（减：减少） 43 588, 412. 00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 44 206, 159. 05 固定资产报废损失 45 - 财务费用 46 22, 587, 418. 29 投资损失（减：收益） 47 - 3, 478, 237. 91 递延税款贷项（减：借项） 48 - 存货的减少（减：增加） 49 819, 511. 57 经营性应收项目的减少（减：增加） 50 - 13, 081, 709. 94 经营性应付项目的增加（减：减少） 51 - 1, 395, 495. 63 其他 52 - 2, 480. 00 经营活动产生的现金流量净额 53 - 10, 073, 217. 36 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54 - 债务转为资本 55 - 一年内到期的可转换公司债券 56 - 融资租入固定资产 57 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 58 - 现金的期末余额 59 136, 009, 814. 13 减：现金的期初余额 60 188, 551, 978. 56 加；现金等价物的期末余额 61 - 减：现金等价物的期初余额 62 - 现金及现金等价物净增加额 63 - 52, 542, 164. 43 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：王培明 公司会计机构负责人：沈志刚 62 母 公 司 现 金 流 量 表 编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 2003 年 1- 12 月 单位：人民币元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 159, 913, 589. 06 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 4 4, 440, 237. 64 现金流入小计 5 164, 353, 826. 70 购买商品、接受劳务支付的现金 6 110, 457, 299. 56 支付给职工以及为职工支付的现金 7 20, 790, 877. 29 支付的各项税费 8 12, 334, 020. 68 支付的其他与经营活动有关的现金 9 30, 590, 763. 37 现金流出小计 10 174, 172, 960. 90 经营活动产生的现金流量净额 11 - 9, 819, 134. 20 二、投资活动产生的现金流量： 12 - 收回投资所收到的现金 13 7, 680, 000. 00 取得投资收益所收到的现金 14 228, 600. 38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 4, 600. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 - 现金流入小计 17 7, 913, 200. 38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 8, 800, 475. 49 投资所支付的现金 19 - 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - 现金流出小计 21 8, 800, 475. 49 投资活动产生的现金流量净额 22 - 887, 275. 11 三、筹资活动产生的现金流量： 23 - 吸收投资所收到的现金 24 - 借款所收到的现金 25 429, 200, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 - 现金流入小计 27 429, 200, 000. 00 偿还债务所支付的现金 28 449, 300, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 21, 004, 959. 30 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 - 现金流出小计 31 470, 304, 959. 30 筹资活动产生的现金流量净额 32 - 41, 104, 959. 30 四、汇率变动对现金的影响 33 - 五、现金及现金等价物净增加额 34 - 51, 811, 368. 61 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：王培明 公司会计机构负责人：沈志刚 63 母公司现金流量表补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 35 净利润 36 - 23, 760, 292. 65 加：计提的资产减值准备 37 - 1, 602, 692. 96 少数股东损益 38 - 固定资产折旧 39 7, 669, 284. 21 无形资产摊销 40 1, 099, 962. 70 长期待摊费用摊销 41 - 待摊费用减少（减：增加） 42 - 预提费用增加（减：减少） 43 588, 412. 00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 44 206, 159. 05 固定资产报废损失 45 - 财务费用 46 22, 304, 959. 30 投资损失（减：收益） 47 - 3, 187, 115. 04 递延税款贷项（减：借项） 48 - 存货的减少（减：增加） 49 2, 011, 130. 18 经营性应收项目的减少（减：增加） 50 - 12, 669, 507. 66 经营性应付项目的增加（减：减少） 51 - 2, 479, 433. 33 其他 52 - 经营活动产生的现金流量净额 53 - 9, 819, 134. 20 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54 - 债务转为资本 55 - 一年内到期的可转换公司债券 56 - 融资租入固定资产 57 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 58 - 现金的期末余额 59 134, 496, 175. 10 减：现金的期初余额 60 186, 307, 543. 71 加；现金等价物的期末余额 61 - 减：现金等价物的期初余额 62 - 现金及现金等价物净增加额 63 - 51, 811, 368. 61 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：王培明 公司会计机构负责人：沈志刚 64 补充资料： 1、利润表附表 净资产收益率( %) 每股收益( 元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12. 02 11. 51 0. 15 0. 15 营业利润 - 10. 39 - 9. 95 - 0. 13 - 0. 13 净利润 - 8. 79 - 8. 42 - 0. 11 - 0. 11 扣除非经常性损益后的净利润 - 10. 66 - 10. 21 - 0. 13 - 0. 13 2、资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 2003年度 制表单位：天津滨海能源发展股份有限公司 （原名天津灯塔涂料股份有限公司） 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年 增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 41,003,475.15 143,042.63 0.00 1,589,292.55 1,589,292.55 39,557,225.23 其中：应收账款 29,305,345.80 143,042.63 0.00 0.00 0.00 29,448,388.43 其他应收款 11,698,129.35 0.00 0.00 1,589,292.55 1,589,292.55 10,108,836.80 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 10,402,844.18 0.00 0.00 0.00 0.00 10,257,940.90 其中：库存商品 3,766,520.76 0.00 0.00 0.00 0.00 3,766,520.76 原材料 5,303,309.82 0.00 1,667,732.22 0.00 1,667,732.22 3,635,577.60 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 419,520.00 0.00 0.00 0.00 0.00 419,520.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 419,520.00 0.00 0.00 0.00 0.00 419,520.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：王培明 公司会计机构负责人：沈志刚 65 3、报告期变动幅度较大的报表项目说明 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减金额 增减幅度（%） 主要变动原因 应收票据 5, 143, 217. 00 1, 677, 224. 19 3, 464, 992. 81 206. 65 收款方式变动 预付账款 27, 606, 408. 62 4, 336, 567. 12 23, 269, 841. 50 536. 60 本期签订采购合同 并支付预付账款 管理费用 37, 621, 281. 95 69, 693, 879. 62 - 32, 072, 597. 67 - 46. 02 工资、福利费及大修 费降低 66