000691_2003_亚太实业_寰岛实业2003年年度报告_2004-04-27.txt

1 海南寰岛实业股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 没有董事声明无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性。 董事司徒功云先生因公务未出席董事会会议，委托董事王思民先生代为行使 表决权；独立董事周立群先生、王全喜先生因公务未出席董事会会议，均委托独 立董事徐直先生代为行使表决权。 海南从信会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董 事会和监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长张燕瑾女士、财务总监黄伟先生、财务部经理韩裕道先生声明： 保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司简介--------------------------------------------------01 第二章 主要财务数据和指标----------------------------------------02 第三章 股本变动和主要股东持股情况--------------------------------04 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况------------------------07 第五章 公司治理结构----------------------------------------------09 第六章 股东大会简介----------------------------------------------10 第七章 董事会报告------------------------------------------------12 第八章 监事会报告------------------------------------------------25 第九章 重要事项--------------------------------------------------27 第十章 财务报告--------------------------------------------------29 第十一章 备查文件目录---------------------------------------------56 第一章 公司简介 2 （一）公司的法定中文名称：海南寰岛实业股份有限公司 公司的法定英文名称：HAINAN HUANDAO INDUSTRY CO., LTD. （二）公司法定代表人：张燕瑾 （三）公司董事会秘书：孔雁 证券事务代表：林涛 联系地址：海南省海口市人民大道 25 号 电话：0898-66255909 传真：0898-66254684 电子信箱：hdsy@ （四）公司注册及办公地址：海南省海口市人民大道 25 号 邮政编码：570208 公司电子信箱：hdsy@ （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《证券时报》 中 国 证 监 会 指 定 登 载 公 司 年 度 报 告 的 国 际 互 联 网 网 址 ： 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：寰岛实业 股票代码：000691 （七）其它相关资料 公司首次注册或变更注册日期、地点：公司首次于 1989 年 2 月 12 日在海 南省工商行政管理局注册登记，最近一次于 2002 年 4 月 15 日在海南省工商行政 管理局办理变更注册登记。 企业法人营业执照注册号：4600001000737 税务登记号码：460100201263595 公司聘请的会计师事务所名称：海南从信会计师事务所 办公地址：海南省海口市国贸大道 CMEC 大厦 12 层 第二章 主要财务数据和指标 1、公司本年度主要会计数据 3 项 目 金额（人民币元） 主营业务利润 7,954,739.27 其他业务利润 107,414.56 营业利润 -14,744,682.24 投资收益 4,594,918.80 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -124,952,793.86 利润总额 -135,102,557.30 净利润 -124,061,905.61 扣除非经常性损益后的净利润 -43,143,092.37 经营活动产生的现金流量净额 91,551,810.66 现金及现金等价物净增减额 -17,261.870.79 注： 非经常性损益项目：扣除无形资产减值准备后的营业外收支净额 -80,918,813.24 元。 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2002 年度 2001 年度 项 目 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（元） 63,095,326.18 50,878,358.62 50,878,358.62 39,294,382.83 39,294,382.83 净利润（元） -124,061,905.61 213,429.42 1,392,783.15 2,726,482.20 4,695,721.38 总资产（元） 846,856,121.29 866,677,569.71 869,826,162.62 808,000,793.11 809,970,032.29 股东权益（元） 491,563,206.81 614,924,757.00 618,073,349.91 608,688,300.20 610,657,539.38 每股收益(元/股) -0.4805 0.0008 0.0054 0.0106 0.0182 扣除非经常性 损益后的每股收益（元/股） -0.1671 -0.0126 -0.0080 -0.0263 -0.0187 每股净资产（元/股） 1.9040 2.3818 2.3940 2.3576 2.3652 调整后的每股净资产（元/ 股） 1.8953 2.3597 2.3719 2.3568 2.3644 每股经营活动产生 的现金流量净额(元/股) 0.3546 0.3536 0.3536 0.4878 0.4878 净资产收益率（%） -25.24 0.03 0.23 0.45 0.77 3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求 计算的 2003 年度部分财务指标： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 4 主营业务利润 1.62 1.62 0.0308 0.0308 营业利润 -3.00 -3.00 -0.0571 -0.0571 净利润 -25.24 -25.24 -0.4805 -0.4805 扣除非经常性损益 后的净利润 -8.78 -8.78 -0.1617 -0.1617 4、报告期内股东权益变动情况 单位：（人民币）元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 258,180,000.00 220,757,901.96 40,052,972.79 15,591,639.04 95,933,882.25 614,924,757.00 本期增加 700,355.42 1,126,013.05 1,826,368.47 本期减少 1,126,013.05 375,337.59 124,061,905.61 125,187,918.66 期末数 258,180,000.00 221,458,257.38 38,926,959.74 15,216,301.45 -27,002,010.31 491,563,206.81 变动原因: （1）资本公积的增加系关联交易差价计入； （2）盈余公积的减少系本年出售子公司减少数； （3）未分配利润的增加系本年出售子公司盈余公积转入数，减少系本年亏 损数转入。 第三章 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况表 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 34,012,800 34,012,800 其中： 国家持有股份 8,000,000 8,000,000 境内法人持有股份 26,012,800 26,012,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 93,987,200 93,987,200 5 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 128,000,000 128,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 130,180,000 130,180,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 130,180,000 130,180,000 三、股份总数 258,180,000 258,180,000 2、股票发行与上市情况 (1)截至报告期末，本公司前三年没有股票及其衍生种类的发行情况。 (2)本公司内部职工股于 2000 年 1 月 25 日上市流通，目前已没有内部职工 股。 (3)报告期内，本公司无送股、转增股、配股、增发新股等引起公司股份总 数及结构变动的情况发生。 （二）股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 49250 户。 2、前十名股东及前十名流通股股东持股情况介绍： 前十名股东持股情况表 股 东 名 称 年度内 增减 年末持股 数量（股） 比例(%) 股份 类别 质押或冻结 的股份数量 股东 性质 (1)天津燕宇置业有限公司 0 70947200 27.48 未流通 70947200 社会法人股东 (2)中国银行海口信托咨询公司 0 10352000 4.01 未流通 未知 国有法人股东 (3)交通银行海南分行 0 10352000 4.01 未流通 未知 国有法人股东 (4)中国寰岛(集团)公司 0 8000000 3.10 未流通 未知 国有法人股东 (5)海南新鑫发展有限公司 0 7870000 3.05 未流通 未知 社会法人股东 (6)海南富南房地产开发公司 0 5308800 2.06 未流通 未知 国有法人股东 6 (7)海南南方物产有限责任公司 0 2560000 0.99 未流通 未知 社会法人股东 (8)沈阳市新海达机电化工有限公司 0 1920000 0.74 未流通 未知 社会法人股东 (9)海口峻泓实业有限公司 0 1680000 0.65 未流通 未知 社会法人股东 (10)海南荣信实业开发有限公司 0 1280000 0.50 未流通 未知 社会法人股东 公司前十名法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况表 股东名称 年末持有流通股 数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 王志杰 557000 A 股 张朝阳 488616 A 股 钟佑琼 443660 A 股 周兴云 379700 A 股 王 兰 370500 A 股 杨晓辉 342400 A 股 徐远斯 331700 A 股 王石墙 317204 A 股 周新陵 313450 A 股 吴哲匡 312450 A 股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、持股 5%以上股东情况： 持有本公司 5％以上股份的股东为天津燕宇置业有限公司，报告期末持股 7094.72 万股，占公司总股本的 27.48%，报告期内其所持股份未发生变动，所持 股份为社会法人股。报告期内，该公司将其所持有的本公司法人股 7094.72 万股 （占本公司总股本的 27.48%）到期解除质押后，再次质押给中国建设银行天津 市分行红桥支行，质押期自 2003 年 12 月 24 日起，质押期限 1 年，质押期间该 股份予以冻结不能转让。 （三）公司控股股东 报告期内，本公司的控股股东未发生变化，仍为天津燕宇置业有限公司，该 公司系在天津市工商行政管理局登记注册的有限责任公司，成立于 1995 年 5 月 7 11 日，注册资本为人民币 5000 万元，注册地址：天津市红桥区勤俭道 200 号， 法定代表人：张燕瑾，公司经营范围为：房地产开发及商品房经营、物业管理、 咨询服务；商业、物资供销业批发兼零售。该公司的股东为张燕瑾女士和许德福 先生。 天津燕宇置业有限公司的控股股东情况为： 张燕瑾，女，40 岁，大学本科学历，曾任天津市泽依服饰有限公司服装设 计师、天津市卓森国际贸易有限公司董事长，现任索恩照明（天津）有限公司董 事长、天津燕宇置业有限公司董事长。 许德福，男，63 岁，中专学历，曾在天津建筑机械厂劳动服务公司工作， 现任天津港保税区德宇制冷电子有限公司总经理。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任职期限 年初持股 数量(股) 年末持股 数量(股) 增减 变动 张燕瑾 女 40 董事长 2003.02-2006.02 0 0 0 王思民 男 40 副董事长 2003.02-2006.02 0 0 0 刘小波 男 40 董事、总经理 2003.02-2006.02 0 0 0 李晓平 男 40 董事 2003.02-2006.02 0 0 0 卢远轩 女 34 董事 2003.02-2006.02 0 0 0 司徒功云 男 41 董事 2003.02-2006.02 0 0 0 周立群 男 52 独立董事 2003.02-2006.02 0 0 0 王全喜 男 48 独立董事 2003.02-2006.02 0 0 0 徐 直 男 66 独立董事 2003.02-2006.02 0 0 0 李志新 女 48 监事会召集人 2003.02-2006.02 0 0 0 黄 林 男 46 监事 2003.02-2006.02 0 0 0 张华锋 男 34 监事 2003.02-2006.02 2900 2900 0 孔 雁 女 40 副总经理 董事会秘书 2003.02-2006.02 0 0 0 黄 伟 男 36 财务总监 2003.02-2006.02 0 0 0 董事、监事在股东单位任职情况： 董事、监事姓名 任职单位 职务 任职期间 张燕瑾 天津燕宇置业有限公司 董事长 1995 年至今 8 王思民 中国寰岛（集团）公司 总裁助理 2001 年至今 卢远轩 中国银行海南省分行 副科长 1993 年至今 李晓平 交通银行海南分行 副行长 1991 年至今 司徒功云 海南新鑫发展有限公司 总经理 1998 年至今 李志新 天津燕宇置业有限公司 财务部经理 2001 年至今 黄林 海南富南房地产开发公司 总经理 1995 年至今 （二）年度报酬情况： 根据《公司章程》的有关规定，公司董、监事的薪酬由股东大会批准，高管 人员实行岗位工资制，标准由董事会制订。根据 2002 年度股东大会决议，公司 支付每位独立董事每年人民币 3.6 万元（含税）的津贴，独立董事出席公司的董 事会和股东大会会议的差旅费以及按公司章程行使职权所需费用在公司据实报 销。 报告期内，公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 37.2 万元， 其中，金额最高的前三名董事（含独立董事）的报酬总额为 16.8 万元，金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额为 21.6 万元，按区间划分如下： 3—4 万元 3 人 4—7 万元 3 人 7-10 万元 1 人 报告期内，张燕瑾女士、王思民先生、卢远轩女士、李晓平先生、司徒功云 先生、李志新女士、黄林先生未在本公司领取报酬、津贴，在其所在股东单位领 取报酬、津贴。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 报告期内，公司进行了董、监事会换届选举，陈剑蓉女士不再担任本公司董 事，王革平先生不再担任本公司监事。 （四）报告期内，公司经营班子任期届满，经第四届董事会第一次会议审议 通过，公司继续聘任刘小波先生出任公司总经理，继续聘任孔雁女士出任公司副 总经理兼董事会秘书，继续聘任黄伟先生出任公司财务总监。 （五）公司员工的数量、专业构成 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 520 人，其中,技术人员 143 人，生产人员 248 人，销售人员 25 人，财务人员 25 人，行政人员 79 人；具有 9 硕士研究生学历的有 7 人，具有大学本科学历的有 31 人，具有大专学历的有 99 人。本公司没有离退休职工。 第五章 公司治理结构 （一）公司治理结构 本公司根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，已经相 继制定并完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《经营班子工作细则》及《董事会秘书工作细则》等规章制度并规范运作。公司 已按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，选聘了三名独 立董事，在第四届董事会中独立董事人数已达到了董事会成员的三分之一，提高 了董事会决策的科学性和有效性。报告期内，公司根据中国证监会有关文件精神 并依照深圳证券交易所《上市公司投资者关系管理指引》，制定了《投资者关系 管理指引》，加强公司与股东及其他投资者的沟通与交流，有利于保护广大投资 者的合法权益。公司目前尚未在董事会中设立战略决策、审计、提名、薪酬与考 核等专门委员会，其他方面基本符合中国证监会有关公司治理的要求。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司进行了董事会换届选举，周立群先生、王全喜先生、徐直先 生继续担任本公司第四届董事会独立董事。以上三名独立董事均出席或书面委托 出席了报告期内历次董事会会议，针对有关议案均发表了独立董事意见，并运用 丰富的专业知识，在公司的发展战略及规范运作等方面提出了诸多宝贵意见和建 议，促进了公司决策的科学性和合法性，认真地履行了独立董事的职责，在维护 公司整体利益以及广大中小股东利益方面发挥了重要作用。 （三）公司与控股股东“ 五分开” 情况说明 本公司与控股股东和实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面是 完全分开，公司人员独立、财务独立、资产完整、机构独立，具有完整的生产经 营能力。 1、业务独立 本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整，没有和控股股东及 其下属单位存在同业竞争的情况。 2、人员独立 公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。总经理、副总经理、财务总 10 监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报 酬或担任重要职务。 3、机构独立 公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会以及公司各职能部门独立 运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 4、资产完整 本公司与大股东之间产权关系明确，公司对所属资产拥有完整的所有权。 5、财务独立 本公司设立独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度。本公司开设独立的银行帐户，不存在与控制人共用银行帐户的情况，并依法 独立纳税。 第六章 股东大会简介 公司在本年度召开了三次股东大会，即 2003 年第一次临时股东大会、2002 年年度股东大会及 2003 年第二次临时股东大会。 一、2003 年第一次临时股东大会 本公司于 2003 年 1 月 18 日分别在《中国证券报》和《证券时报》上刊登会 议通知并于 2003 年 2 月 21 日上午 9:30 在寰岛泰得大酒店召开了 2003 年第一次 临时股东大会，到会股东及股东代表 6 人，代表股权 11283 万股，占公司总股本 的 43.7%，会议由张燕瑾董事长主持，审议通过了如下议案： 1、会议审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》，选举张燕瑾女士、 刘小波先生、王思民先生、卢远轩女士、李晓平先生、司徒功云先生、周立群先 生、王全喜先生、徐直先生为第四届董事会董事（其中周立群、王全喜、徐直为 独立董事）； 选举以上 9 位董事的表决结果均为：同意 11283 万股，占出席会议有表决 权股份的 100%，反对 0 万股，弃权 0 万股； 2、会议审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》，选举李志新女士、 黄林先生为第四届监事会监事； 选举以上 2 位监事的表决结果均为：同意 11283 万股，占出席会议有表决权 股份的 100%，反对 0 万股，弃权 0 万股； 3、经审议，会议以 11283 万股同意，占出席会议有表决权股份的 100%，0 11 万股反对，0 万股弃权，通过了《关于继续聘请海南从信会计师事务所担任本公 司 2002 年度财务审计机构的议案》。 本次股东大会经海南乾诚律师事务所贾雯律师现场见证，并出具了法律意见 书。本次股东大会决议于 2003 年 2 月 22 日在《中国证券报》和《证券时报》上 刊登。 二、2002 年度股东大会 本公司于 2003 年 5 月 27 日分别在《中国证券报》和《证券时报》上刊登会 议通知并于 2003 年 6 月 27 日上午 9:30 在寰岛泰得大酒店召开了 2002 年度股东 大会，到会股东及股东代表 6 人，代表股权 11283 万股，占公司总股本的 43.7%， 会议由张燕瑾董事长主持，审议通过了如下议案： 1、审议通过了《2002 年度董事会工作报告》； 同意 11283 万股，占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100%，反对 0 万股，弃权 0 万股。 2、审议通过了《2002 年度监事会工作报告》； 同意 11283 万股，占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100%，反对 0 万股，弃权 0 万股。 3、审议通过了《2002 年度财务决算报告》； 同意 11283 万股，占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100%，反对 0 万股，弃权 0 万股。 4、审议通过了《2002 年度利润分配方案》； 同意 11283 万股，占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100%，反对 0 万股，弃权 0 万股。 5、审议通过了《关于支付独立董事津贴的议案》； 同意 11283 万股，占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100%，反对 0 万股，弃权 0 万股。 6、审议通过了《关于继续聘请海南从信会计师事务所担任本公司 2003 年度 财务审计机构的议案》； 同意 11283 万股，占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100%，反对 0 万股，弃权 0 万股。 7、审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 12 同意 11283 万股，占出席会议的股东及股东代表所持股份的 100%，反对 0 万股，弃权 0 万股。 本次股东大会经海南乾诚律师事务所贾雯律师现场见证，并出具了法律意见 书。本次股东大会决议于 2003 年 6 月 28 日在《中国证券报》和《证券时报》上 刊登。 三、2003 年第二次临时股东大会 本公司于 2003 年 11 月 27 日分别在《中国证券报》和《证券时报》上刊登 会议通知并于 2003 年 12 月 28 日上午 9:30 在寰岛泰得大酒店召开了 2003 年第 二次临时股东大会，到会股东及股东代表 6 人，代表股权 11283 万股，占公司总 股本的 43.7%，会议由张燕瑾董事长主持，审议通过了如下议案： 1、会议审议通过了《海南寰岛实业股份有限公司关于处理 1.22 亿元文蛤 存货的议案》； 同意 3153.08 万股，占出席会议有表决权股份的 75.28%，反对 0 万股，弃 权 1035.2 万股。 2、会议审议通过了《海南寰岛实业股份有限公司关于转让启东市新德创水 产养殖有限公司 90％股权的议案》。 同意 3153.08 万股，占出席会议有表决权股份的 75.28%，反对 0 万股，弃 权 1035.2 万股。 以上议案属关联交易，与该关联交易有利害关系的关联人天津燕宇置业有 限公司放弃在本次股东大会上对该议案的投票权。 本次股东大会经海南乾诚律师事务所贾雯律师现场见证，并出具了法律意见 书。本次股东大会决议于 2003 年 12 月 29 日在《中国证券报》和《证券时报》 上刊登。 第七章 董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 本公司主要从事燃料乙醇、酒精、二氧化碳、饲料的生产及销售，畜牧养殖， 水产养殖，旅游及水力发电等业务。 2003 年，公司实现主营业务收入 6309.53 万元，比上年同期增长 24.01%； 主营业务利润 795.47 万元，比上年同期减少 48.52%；完成利润总额-13,510.26 13 万元，净利润-12,406.19 万元。 （1）按行业划分，本公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务 成本比上 年增减 （％） 毛利率比 上年增减 （％） 畜牧业 672,750.00 629,079.69 6.49 -95.47 -92.96 -83.73 水产养殖业 22,100,000.00 18,999,500.00 14.03 3.6 24.76 -50.96 工业 40,322,576.18 33,812,283.47 16.15 —— —— —— （2）按产品划分，占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主 要产品销售收入、销售成本、毛利率： 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务 成本比上 年增减 （％） 毛利率比 上年增减 （％） 小尾寒羊 672,750.00 629,079.69 6.49 -95.47 -92.96 -83.73 文蛤 22,100,000.00 18,999,500.00 14.03 3.6 24.76 -50.96 乙醇及副 产品 40,322,576.18 33,812,283.47 16.15 —— —— —— （3）按销售地区划分，占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上 的主要产品销售收入、销售成本、毛利率： 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务 成本比上 年增减 （％） 毛利率比 上年增减 （％） 华北地区 40,995,326.18 34,441,363.16 15.99 —— —— —— 华东地区 22,100,000.00 18,999,500.00 14.03 3.6 24.76 -50.96 （3）报告期内，公司的主营业务未发生变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 （1）天津市绿源生态能源有限公司（本公司持有其 91.372%的股份）：该公 司主要从事燃料乙醇，酒精，二氧化碳，饲料的生产及销售，注册资本 23179 万 元人民币，2003 年末总资产为 25430.58 万元。报告期内，实现营业收入 4032.26 14 万元，净利润-13080.24 万元。 （2）启东市新德创水产养殖有限公司（本公司持有其 90%股份）：该公司主 要从事水产品文蛤养殖及销售等业务，注册资本 200 万元人民币。2003 年 1－10 月，实现营业收入 2210 万元，净利润 41.34 万元。2003 年 11 月，本公司将所 持该公司股份全部转让给天津燕宇置业有限公司。 （3）天津市中敖食品有限公司（本公司持有其 89.75%的股份）：该公司主 要从事畜禽主副产品的加工销售业务，注册资本 16230 万元人民币，2003 年末 总资产为 21004.27 万元。报告期内，该公司的食品加工项目处于建设期尚未投 产，没有营业收入。 （4）海南亚龙湾海底世界旅游有限公司（本公司持有其 40%的股份）：该公 司主要从事海底观光旅游业务，注册资本 1000 万元人民币，2003 年末总资产为 13766.21 万元。报告期内，实现营业收入 817.83 万元，净利润 58.89 万元。 （5）四川马边寰岛实业有限公司（本公司持有其 37%的股份）：该公司经营 范围包括投资经营电站、矿产品、化工产品、建筑材料、电力、电站、矿山科技 开发、科技咨询，注册资本 2500 万元人民币，2003 年末总资产为 35685.29 万 元。报告期内，实现营业收入 4405.56 万元，净利润 381.93 万元。 3、主要供应商和客户 本年度公司向前五名供应商的合计采购金额 6034.47 万元，占总采购金额的 99.32%；本年度公司向前五名客户的合计销售金额为 2929.02 万元，占总销售金 额的 46.42%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）2003 年受“ 非典” 因素影响，该公司年产 5 万吨燃料乙醇项目建设进 度受到不利影响。通过公司管理层和全体员工的不懈努力，克服重重困难，终将 影响降至最低程度，于 2003 年 7 月开始投料试车，10 下旬正式投产。目前已具 备年产 5 万吨燃料乙醇、2.5 万吨固态饲料和 1.25 万吨二氧化碳的生产能力。 由于该项目是在原酒精生产企业基础上进行大规模改、扩建而成的，项目建成投 产后，公司全额核销了工程改造清理损失并计提了较大数额的资产减值准备，导 致该公司 2003 年度经营业绩出现较大幅度亏损。 （2）本公司位于江苏省启东市吕四海区启兴沙西段和连兴沙 18500 亩滩涂 上养殖的文蛤存货因滩涂使用权到期后的处理问题，尚未取得政府有关部门的明 确意见，致使文蛤养殖业务的持续经营能力受到影响。为规避文蛤养殖业务的经 15 营风险，切实保护广大股东的利益，公司董事会经研究决定将公司文蛤存货及公 司所持有的启东市新德创水产养殖有限公司的全部股权转让给第一大股东天津 燕宇置业有限公司，公司不再从事该水产养殖业务。 （3）公司参股的海南亚龙湾海底世界旅游有限公司所属旅游行业是受上半 年“ 非典” 疫情冲击最严重的行业之一，经营业绩出现大幅度下降。在不利的经 营环境下公司千方百计采取各种措施增收节支，下半年的经营状况出现好转。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司前一次配股资金已在以前年度使用完毕，本报告期内无募集资金投资。 2、其他投资情况 经 2003 年 11 月 25 日召开的第四届董事会第六次会议审议通过，本公司以 自有资金 14566.9 万元人民币收购天津市中敖食品有限公司 89.75%的股权，此 项收购事宜已在报告期内完成。该公司的食品加工项目目前处于设备调试阶段， 预计 2004 年上半年可投产。 （三）公司财务状况及经营情况 2003 年度公司实现主营业务收入 6309.53 万元，比上年同期 5087.84 万元， 增长 24.01％；主营业务利润 795.47 万元，比上年同期 1545.31 万元，减少 48.52 ％；净利润-12406.19 万元，比上年同期 21.34 万元，下降 12427.53 万元；期 间费用本年数 2280.68 万元，比上年 1979.40 万元，增加 15.22％；投资收益本 年数 459.49 万元，比上年 398.04 万元，增加 15.44％。变化的主要原因：本年 度公司新增酒精及其副产品等化工产品收入 4032.26 万元，使主营业务收入较上 年有较大增长，但由于该产品尚处生产初期，毛利率较低，而水产养殖业毛利率 下降幅度较大，同时，畜牧业因租赁经营，未计入主营业务，故本年度主营业务 利润未能随主营业务收入同步增长，反而出现较大幅度的下降。由于本年度控股 子公司天津市绿源生态能源有限公司因工程改造清理损失及无形资产减值准备 增加，导致公司本年出现了较大幅度的亏损。现金及现金等价物净增加额本年数 为-1726.19 万元，上年同期数-8610.95 万元，变化的主要原因是本年度投资活 动产生的现金流量净支出比上年度减少较大所致。 公司总资产年末数为 84685.61 万元，比年初 86667.76 万元，减少 2.29％； 固定资产年末合计数为 25344.86 万元，比年初 20074.72 万元，增加 26.25％； 长期借款年末数为 15.43 万元，短期借款年末数为 24500.36 万元，比年初 16 18720.36 万元，增加 30.88％。主要系本年度合并报表的合并范围变化所致：由 于本年度公司收购了天津市中敖食品有限公司 89.75％的股权，并在年末转让了 所持控股子公司启东新德创水产养殖有限公司 90％的股权，资产负债表年末合 并范围增加了天津市中敖食品有限公司，减少了启东新德创水产养殖有限公司。 股东权益年末数为 49156.32 万元，比年初 61492.48 万元，减少 20.06％，主要 是本年度出现了较大亏损所致。 （四）经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 受上半年非典疫情影响，控股子公司天津市绿源生态能源有限公司年产 5 万 吨燃料乙醇改、扩建项目建设进度有所推迟；从事旅游业的参股公司海南亚龙湾 海底世界旅游有限公司经营业绩较上年下降幅度较大。 （五）董事会关于会计师事务所出具无法表示意见审计报告涉及事项的专项 说明 1、会计师事务所和注册会计师对审计报告所涉及事项的审计意见 在审计过程中，我们未能完整地取得寰岛实业之子公司天津绿源生态能 源有限公司在改、扩建过程中发生的清理损失以及计提资产减值等相关资 料。 由于上述情况可能产生的影响重大和广泛，我们无法对寰岛实业 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表、 合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表发表审计意见。 2、公司董事会与管理层对上述事项的意见和说明 天津市绿源生态能源有限公司（以下简称“ 天津绿源”）自 2002 年 5 月开 始实施年产 5 万吨燃料乙醇项目的改、扩建工程，至 2003 年 10 月投产。在历时 近一年半的改、扩建过程中，形成了 2737.91 万元房屋构筑物及 5319.69 万元机 器设备的毁损和报废，天津绿源于 2003 年底进行了相应的工程改造清理，现说 明如下： （1）房屋构筑物的清理 原天津酒精厂是一个年产 2.5 万吨普级酒精的企业，其原有生产布局已不 适应改造年产 5 万吨燃料已醇项目的要求，因此厂内部分基础设施在拆除原有的 基础上重新规划建设，造成该资产清理损失。原有房屋等建筑物在拆除原有大型 设备和安装新增设备时均有严重损毁，因此也造成了该项目资产的清理损失。 17 （2）机器设备的清理 原天津酒精厂是按照传统生产工艺建设的老企业，部分设备、管网已不适 宜在年产 5 万吨的燃料乙醇项目中使用，因此在拆除时已基本毁损（除少量在厂 内存放外）。又由于本项目建设过程中，初期按照使用甜高梁秸杆为原料设计建 设的，建设过程中考虑到原材料过于单一，易受来源及季节限制，因此，对工艺 路线及设备作了适当调整，使一些设备进行了二次改造，也形成了部分机器设备 清理损失。 此外，天津绿源根据海南中力信资产评估有限公司海中力信资评报字（2004） 第 033 号资产评估报告书的评估结果对天津绿源无形资产土地使用权计提资产 减值准备 44,033,980.62 元。 公司董事会认为，天津绿源上述工程改造清理及资产减值准备计提的财务处 理符合企业的实际情况和企业会计制度的要求。 3、董事会及管理层拟采取为消除上述事项及其影响所采取的措施 公司董事会和管理层将加强与会计师事务所之间的沟通与交流，并进一步提 供其所需的审计资料，以消除上述事项对公司的不利影响。 （六）新年度业务发展规划 2004 年，公司将抓好以下几方面的工作： 1、控股子公司天津市绿源生态能源有限公司计划在 2004 年将生产销售重点 由普通乙醇转向具有高附加值的无水乙醇、化学试剂用乙醇和药用乙醇，以克服 因玉米等原材料价格上涨所带来的不利影响。为做好药用乙醇的生产，绿源公司 上半年将对部分生产车间按照 GMP 认证要求进行改造，争取在短期内通过 GMP 认 证，进入医药市场销售，取得良好的经济效益。 2、控股子公司天津中敖食品有限公司的设备调试及工程收尾工作进展顺利， 预计 2004 年上半年可投产。公司将在地方政府的支持下协助当地农牧民做好良 种肉羊的放养和回收工作，培育高品质的本地原料供应基地，同时计划在肉羊、 肉牛主产区合理选点设立初加工基地，扩大生产规模；另一方面公司还要大力加 强营销网络建设，树立无公害名优产品形象，使中敖食品能实现规模化经营进而 取得良好效益。 3、不断加强企业内部管理，尤其是对两个控股子公司的管理，建立健全各 项内部控制制度和财务制度，对管理人员和财务人员的进行不定期培训，提高公 18 司的管理水平，增强公司的抵御风险能力和市场竞争能力。 4、逐步研究建立科学合理的绩效考核机制，在企业发展过程中始终贯彻“ 以 人为本” 的指导思想，不断引入更多高素质、专业型的人才，为企业今后的发展 储备充足的人力资源。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会召开了九次会议： （1）第三届董事会第十九次会议 本公司第三届董事会第十九次会议于 2003 年 1 月 17 日以通讯表决的形式召 开，会议审议通过了如下议案： ①审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会侯选人的议 案》，同意提名张燕瑾、刘小波、王思民、卢远轩、李晓平、司徒功云、周立群、 王全喜、徐直为第四届董事会董事候选人（其中周立群、王全喜、徐直为独立董 事）； ②审议通过了《关于继续聘请海南从信会计师事务所为本公司 2002 年度财 务审计机构的议案》，并提交 2003 年第一次临时股东大会审议； ③会议决定召开 2003 年第一次临时股东大会。 本次会议决议公告于 2003 年 1 月 18 日在《中国证券报》和《证券时报》上 刊登。 （2）第四届董事会第一次会议 本公司第四届董事会第一次会议于 2003 年 2 月 21 日上午在海南寰岛大酒店 召开，会议审议通过了如下议案： ①会议审议通过了《关于推选第四届董事会董事长的议案》，推选张燕瑾女 士出任本公司第四届董事会董事长； ②会议审议通过了《关于聘任刘小波先生出任公司总经理的议案》； ③会议审议通过了《关于聘任孔雁女士出任公司副总经理的议案》； ④会议审议通过了《关于聘任孔雁女士出任公司董事会秘书的议案》； ⑤会议审议通过了《关于聘任黄伟先生出任公司财务总监的议案》。 本次会议决议公告于 2003 年 2 月 22 日在《中国证券报》和《证券时报》上 刊登。 19 （3）第四届董事会 2003 年第一次临时会议 本公司第四届董事会 2003 年第一次临时会议于 2003 年 3 月 25 日以通讯表 决方式召开，会议审议通过了通过了《关于海南寰岛实业股份有限公司为天津美 通药业有限公司贷款人民币叁仟万元提供担保的议案》。 （4）第四届董事会第二次会议 本公司第四届董事会第二次会议于 2003 年 4 月 17 日下午在天津体育宾馆会 议室召开会议审议通过了如下议案： ①2002 年度董事会工作报告； ②2002 年度财务决算报告； ③2002 年度利润分配预案； ④2002 年年度报告及摘要；； ⑤2003 年第一季度报告； ⑥关于支付独立董事津贴的议案； ⑦关于续聘海南从信会计师事务所为公司 2003 年度财务审计机构的议案； ⑧关于为天津市绿源生态能源有限公司向天津市商业银行营业部申请贷款 人民币贰仟伍佰万元提供担保的议案。 本次会议决议公告于 2003 年 4 月 19 日在《中国证券报》和《证券时报》上 刊登。 （5）第四届董事会 2003 年第二次临时会议 本公司第四届董事会 2003 年第二次临时会议于 2003 年 6 月 24 日以通讯表 决方式召开，会议审议通过了如下议案： ①关于海南寰岛实业股份有限公司为天津市绿源生态能源有限公司向中国 农业银行天津市分行贷款伍仟万元提供担保的议案； ②关于海南寰岛实业股份有限公司继续向交通银行海南分行申请“ 借新还 旧” 贷款人民币 41,273,646 元的议案； ③关于海南寰岛实业股份有限公司继续向交通银行海南分行申请“ 借新还 旧” 贷款人民币 53,930,000 元的议案。 （6）第四届董事会第三次会议 本公司第四届董事会第三次会议于 2003 年 8 月 15 日以通讯表决方式召开， 会议审议通过了如下议案： ①2003 年半年度报告正文及摘要； 20 ②关于选举王思民先生出任本公司副董事长的议案。 本次会议决议公告于 2003 年 8 月 20 日在《中国证券报》和《证券时报》上 刊登。 （7）第四届董事会第四次会议 本公司第四届董事会第四次会议于 2003 年 9 月 25 日以通讯表决方式召开， 会议审议通过了《关于海南寰岛实业股份有限公司为天津市绿源生态能源有限公 司向天津市交通银行河西支行借新还旧贷款贰仟壹佰捌拾万元提供担保的议 案》。 （8）第四届董事会第五次会议 本公司第四届董事会第五次会议于 2003 年 10 月 23 日以通讯表决方式召开， 会议审议通过了如下议案： ①2003 年第三季度报告； ②关于为天津市绿源生态能源有限公司向天津市商业银行展期贷款人民币 壹仟伍佰万元提供担保的议案。 本次会议决议公告于 2003 年 10 月 27 日在《中国证券报》和《证券时报》 上刊登。 （9）第四届董事会第六次会议 第四届董事会第六次会议于 2003 年 11 月 25 日在天津体育宾馆召开，会议 审议通过了如下议案： ①关于收购天津市中敖食品有限公司 89.75％股权的议案； ②关于处理 1.22 亿元文蛤存货的议案，并提交 2003 年第二次临时股东大会 审议； ③关于转让启东市新德创水产养殖有限公司 90％股权的议案，并提交 2003 年第二次临时股东大会审议； ④《海南寰岛实业股份公司投资者关系管理制度》； ⑤会议决定召开公司 2003 年第二次临时股东大会。 本次会议决议公告于 2003 年 11 月 27 日在《中国证券报》和《证券时报》 上刊登。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行 了股东大会的决议和股东大会授权事项。 （八）本次利润分配和资本公积金转增预案 21 经海南从信会计师事务所审计，截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东权益总 计为491,501,289.57元，其中股本258,180,000.00元，资本公积221,458,257.38 元 （ 其 中 股 票 发 行 溢 价 185,106,580.36 元 ）， 法 定 和 任 意 盈 余 公 积 金 23,710,658.29 元，法定公益金 15,216,301.45 元，未分配利润-27,063,927.55 元（母公司数）。 为公司长远发展考虑，董事会决定用法定和任意盈余公积金 23,710,658.29 元及资本公积中的股票发行溢价 3,353,269.26 元，共计 27,063,927.55 元，弥 补年末亏损余额 27,063,927.55 元，弥补后未分配利润为 0（母公司数）。本年 度公积金不转增股本。 以上弥补亏损预案须经 2003 年度股东大会审议通过。 （九）其它报告事项 本公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时报》，没有发生 变更。 （十）海南从信会计师事务所关于海南寰岛实业股份有限公司与关联方资金 往来的专项说明 琼从会综字[2004]046 号 海南寰岛实业股份有限公司全体股东： 我们接受海南寰岛实业股份有限公司（以下简称寰岛实业）的委托，审计了 其 2003 年度会计报表。在审计过程中，我们按照证监发[2003]56 号文的规定， 对寰岛实业与关联方资金往来及寰岛实业对外担保情况已予充分关注，现专项说 明如下： 一、寰岛实业与关联方资金往来情况 1、天津燕宇置业有限公司系寰岛实业之母公司, 2003 年度因其收回存货文 蛤及收购寰岛实业持有的启东新德创水产养殖有限公司 90%的股权等累计占用寰 岛实业资金 67,502,635.00 元，2003 年度累计偿还寰岛实业资金 10,810,780.42 元， 2003 年末天津燕宇置业有限公司尚占用寰岛实业资金 56,691,854.58 元。 2、启东新德创水产养殖有限公司与寰岛实业系同一母公司，2003 年初占用 寰岛实业资金 15,513,865.00 元，2003 年度累计占用寰岛实业资金 18,999,500.00 元，2003 年度累计偿还寰岛实业资金 22,000,000.00 元，2003 年末启东新德创水 22 产养殖有限公司占用寰岛实业资金 12,513,365.00 元。 二、寰岛实业对外担保情况 1、寰岛实业于 2003 年 3 月 31 日为天津美通药业有限公司在上海浦东发展 银行天津分行 3000 万元短期借款提供担保，担保期限自 2003 年 3 月 31 日至 2004 年 3 月 30 日。此项借款因其已偿还，公司担保责任已解除。寰岛实业于 2004 年 3 月 30 日为天津美通药业有限公司在上海浦东银行天津分行 3000 万元短期借款 提供担保，担保期限自 2004 年 3 月 30 日至 2005 年 3 月 20 日。 2、2002 年 10 月至 2002 年 12 月，寰岛实业为其控股子公司天津绿源生态 能源有限公司在天津市商业银行、上海浦东银行天津蒲泰支行及交通银行天津河 西支行短期借款共计 7700 万元(详见附件二：上市公司对外担保情况表)提供担 保，此项借款因其已偿还，公司担保责任已解除。2003 年 4 月 18 日，寰岛实业 为其控股子公司天津绿源生态能源有限公司在天津市商业银行 2500 万元(天津 绿源生态能源有限公司同时以其设备抵押)提供担保，担保期限自 2003 年 4 月 18 日至 2004 年 4 月 17 日，截止审计报告日，此项借款已偿还 300 万元，其余 2200 万元已展期 1 年，寰岛实业亦为其提供了担保；2003 年 6 月 30 日，寰岛实 业为其控股子公司天津绿源生态能源有限公司在中国农业银行天津市分行金信 支行 5000 万元(天津绿源生态能源有限公司同时以其房产及土地使用权抵押)提 供担保，担保期限自 2003 年 6 月 30 日至 2004 年 6 月 29 日，担保合同尚未到期； 2003 年 6 月 30 日，寰岛实业为其控股子公司天津绿源生态能源有限公司在交通 银行天津河西分行 1980 万元借款(天津燕宇置业有限公司亦为其提供了担保)提 供担保，担保期限自 2003 年 10 月 29 日至 2004 年 9 月 22 日，担保合同尚未到 期。 附件：一、上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 二、上市公司对外担保情况表 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：李进华 中国注册会计师：陈长溪 中国· 海口 二○ ○ 四年四月二十六日 23 上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 单位：万元 上市公司对外担保情况表 单位：万元 公司代码 公司简 称 担保人 (上市 公司/ 上市公 司子公 上市公司 控股比例 被担保 对象 被担保方 上年末资 产负债率 被担保 对象与 上市公 司的关 系 期初担保 金额 期末担保 金额 担保开 始日 担保结 束日 目前是 否仍存 在担保 责任 履行何 种审批 程序 是否采 取反担 保措施 担保方 式 上市公司上 年末合并净 资产数 期末担保 额占净资 产比例 备注 对独立第三方的担保 000691 寰岛实 业 寰岛实 业 天津美 通药业 有限公 司 24.78% 独立第 三方 3,000.00 3,000.00 2004年3 月 30 日 2005 年 3 月 20 日 担保合 同尚未 到期 已经授 权批准 连 带 责 任 保 证 担保 49,156.32 6.10% 公司代码 公司简称 资金占用方 资金占用方 与上市公司 的关系 相对应的会计报 表科目 资金占用期末时点 金额 资金占用期初时点 金额 资金占用借方累计 发生额 资金占用贷方累计 发生额 占用 方式 占用原 因 备 注 000691 寰岛实业 天津燕宇置业有限公司 母公司 其他应收款 5,925.51 7,006.58 1,081.79 资产 转让 未到偿 付日 启东新德创水产养殖有 限公司 同一母公司 应收账款 1,251.34 1,551.39 1,899.95 2,200.00 采购 周转困 难 24 小 计 3,000.00 3,000.00 49,156.32 6.10% 对控股子公司及参股公司的担保 000691 寰岛实 业 寰岛实 业 91.37% 天津绿 源生态 能源有 限公司 60.29% 控股子 公司 1,500.00 2002 年 10 月 24 日 2003 年 10 月 24 日 不存在 已经授 权批准 连 带 责 任 保 证 担保 49,156.32 000691 寰岛实 业 寰岛实 业 91.37% 天津绿 源生态 能源有 限公司 60.29% 控股子 公司 2,500.00 2003年4 月 18 日 2004 年 4 月 17 日 已经授 权批准 连 带 责 任 保 证 担保 49,156.32 5.09% 报告日已偿 还 300 万 元，其余已 展期并继续 提供担保 000691 寰岛实 业 寰岛实 业 91.37% 天津绿 源生态 能源有 限公司 60.29% 控股子 公司 5,000.00 2003年6 月 30 日 2004 年 6 月 29 日 已经授 权批准 连 带 责 任 保 证 担保 49,156.32 10.17% 000691 寰岛实 业 寰岛实 业 91.37% 天津绿 源生态 能源有 限公司 60.29% 控股子 公司 4,000.00 2002 年 12 月 10 日 2003 年 12月9日 不存在 已经授 权批准 连 带 责 任 保 证 担保 49,156.32 000691 寰岛实 业 寰岛实 业 91.37% 天津绿 源生态 能源有 限公司 60.29% 控股子 公司 2,200.00 2002年9 月 30 日 2003 年 9 月 29 日 不存在 已经授 权批准 连 带 责 任 保 证 担保 49,156.32 000691 寰岛实 业 寰岛实 业 91.37% 天津绿 源生态 能源有 限公司 60.29% 控股子 公司 1,980.00 2003 年 10 月 29 日 2004 年 9 月 22 日 已经授 权批准 连 带 责 任 保 证 担保 49,156.32 4.03% 由寰岛实业 及天津燕宇 置业有限公 司共同提供 担保 小 计 7,700.00 9,480.00 49,156.32 19.29% 合 计 10,700.00 12,480.00 49,156.32 25.39% 25 （十一）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项 说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们作为公司的独立董事，本着对广大股 东负责的态度对公司执行通知规定的对外担保情况进行了认真细致的核查，现就核 查情况发表独立意见如下： 报告期内公司累计提供的担保为 13980 万元，其中对外担保 3000 万元，对控股 子公司天津绿源生态能源有限公司（本公司持股 91.372％）提供担保 10980 万元。 担保总额占本年度净资产的 28.44％。 公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或 个人提供担保。公司对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%。公司对外担保均已取得董事会全体成员 2/3 以上签署同意。公司没有为资产负 债率超过 70%的被担保对象提供债务担保。上市公司对外担保所须的反担保措施已 得到落实。 综上所述，我们认为公司累计和当期对外担保及执行情况，符合中国证监会证 监发[2003]56 号文件要求，不存在违规担保，没有损害广大中小股东的利益。 海南寰岛实业股份有限公司 独立董事：徐 直 周立群（徐直代） 王全喜（徐直代） 第八章 监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内，监事会共召开了四次会议。 1、2003 年 1 月 17 日以通讯表决方式召开第三届监事会第十五次会议，会议审 议通过了《关于公司监事会换届选举暨提名第四届监事会侯选人的议案》，同意提名 李志新、黄林为第四届监事会监事候选人，并由董事会提交 2003 年第一次临时股东 26 大会审议。经公司职工代表大会审议，选举张华锋先生出任第四届监事会职工代表 监事。 2、2003 年 2 月 21 日在海南寰岛大酒店召开第四届监事会第一次会议，会议审 议通过了《关于推选第四届监事会监事会召集人的议案》，推选李志新女士出任本公 司第四届监事会监事会召集人。 3、2003 年 4 月 17 日在天津体育宾馆召开第四届监事会第二次会议，审议通过 了以下议案： （1）审议通过了《2002 年度监事会工作报告》，提交 2002 年度股东大会审议； （2）审议通过了公司 2002 年年度报告及摘要； （3）审议通过了公司 2003 年第一季度报告。 4、2003 年 11 月 25 日在天津体育宾馆召开第四届监事会第三次会议，审议通 过了以下议案： （1）审议通过了《关于收购天津市中敖食品有限公司 89.75％股权的议案》； （2）审议通过了《关于处理 1.22 亿元文蛤存货的议案》； （3）审议通过了《关于转让启东市新德创水产养殖有限公司 90％股权的议案》。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 2003 年度，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》和《公 司章程》的有关规定规范运作，经营决策科学合理，内部管理和内部控制制度较为 完善，公司董事、高级管理人员尽职尽责，执行职务时没有违反法律、法规、《公司 章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会认为，公司财务报表真实、准确、完整地反映了公司 2003 年度经营成果 和财务状况。公司监事会就海南从信会计师事务所出具的无法表示意见的审计报告 及所涉及的本公司之子公司天津市绿源生态能源有限公司在改、扩建过程中发生的 工程改造清理损失及计提资产减值准备等相关事项进行了核查，认为天津绿源上述 财务处理是符合企业实际情况和会计制度的要求的。 3、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权 益或造成公司资产流失的行为。 4、公司报告期内发生的关联交易依照公平、公正、公开的原则进行，审批、决 策程序合理、合法，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 27 5、监事会对董事会关于会计师事务所出具无法表示意见审计报告涉及事项的专 项说明表示同意，认为专项说明符合企业的实际情况。 第九章 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项： 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产 经公司第四届董事会第六次会议审议通过，本公司与天津市中敖畜牧集团有限 公司（以下简称“ 中敖集团” ）于 2003 年 11 月 25 日在天津签署了《股权转让协议》， 本公司以 14566.9 万元人民币现金收购中敖集团持有的天津市中敖食品有限公司 （以下简称中敖食品）89.75%的股权。交易定价是以中敖集团对中敖食品的出资额 即每股 1 元为定价依据，并聘请由双方认可并具有证券从业资格的海南从信会计师 事务所对中敖食品截止 2003 年 11 月 30 日的净资产进行了审计。由于本次收购股权 的交易金额在股东大会授权范围内，因此无需经过股东大会审议，股权收购在双方 正式签署股权转让协议后生效。报告期内，公司已完成该部分股权的过户手续，并 取得了该公司的实际控制权。本次股权转让的相关公告分别刊登于 2003 年 11 月 27 日和 2003 年 12 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、出售资产 （1）经公司第四届董事会第六次会议审议通过，本公司与天津燕宇置业有限 公司（以下简称燕宇置业）于 2003 年 11 月 25 日签署了《关于启东文蛤存货处理协 议书》，将本公司拥有的位于江苏省启东市吕四海区启兴沙西段和连兴沙 18500 亩滩 涂上养殖的文蛤存货以 122,486,635.00 元人民币的价格处理给燕宇置业，定价依据 是截至 2003 年 10 月 31 日文蛤存货的帐面原值（未计提资产减值准备），并聘请具 有证券从业资格的长城会计师事务所有限公司所对公司截至 2003 年 10 月 31 日的文 蛤存货进行了评估，评估结果为人民币 12,220 万元，评估减值 286,635 元，评估减 值率 0.23%。 （2）经公司第四届董事会第六次会议审议通过，本公司与燕宇置业于 2003 年 11 月 25 日签署了《股权转让协议》，将从事文蛤养殖业务的控股子公司启东市新德 创水产养殖有限公司（以下简称“ 启东新德创”）90％股权转让给燕宇置业，交易定 价是以启东新德创截止 2003 年 10 月 31 日帐面净资产额 1153.24 万元为基础按比例 28 计算确定，即 1037.92 万元人民币，并聘请具有证券从业资格的海南从信会计师事 务所对截止 2003 年 10 月 31 日的财务报表进行了审计，审计结果显示启东新德创截 止 2003 年 10 月 31 日的净资产为 1075.43 万元，溢价部分计入资本公积，不影响当 期损益。 上述两项资产出售，由于交易对方天津燕宇置业有限公司为本公司第一大股 东，构成关联交易，已经公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过，相应的产权过 户手续已于报告期内办理完毕，相关公告分别刊登于 2003 年 11 月 27 日、2003 年 12 月 20 日及 2003 年 12 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 公司此次处置文蛤存货并转让启东新德创股权符合公平、公正、公开的原则， 可有效规避文蛤养殖业务的经营风险，切实保护广大股东的利益，增强了公司可持 续发展能力和竞争能力。 （三）报告期内，公司重大关联交易事项。 1、资产、股权转让发生的关联交易 有关情况详见上条所述。 2、公司与关联方存在债权、债务往来形成的关联交易 本公司本年度向海南亚龙湾海底世界旅游有限公司计收利息 1,180,000.00 元； 向四川马边寰岛实业有限公司计收利息 1,758,240.00 元；上述利息的计收标准分别 为 1.98%(年)。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 本公司资产的事项 2003 年 1 月，本公司与天津吉盛畜牧业有限公司签订了《租赁合同》，将本公 司所拥有的内蒙古通辽市珠日河牧场土地使用权及相关资产出租给天津吉盛畜牧业 有限公司，其租赁期为 2003 年 1 月至 2007 年 12 月 31 日；租金标准为：前两年年 租金为 332 万元，自第三年起年租金为 345 万元。本年度已收到 2003 年度的租金 332 万元。 2、报告期内重大担保情况 （1）经第四届董事会 2003 年第一次临时会议审议通过，本公司于 2003 年 3 月 30日为天津美通药业有限公司向上海浦东发展银行天津分行贷款人民币叁仟万元提 供连带责任担保，担保期限 1 年； （2）经第四届董事会第二次会议审议通过，本公司于 2003 年 4 月 18 日，为控 29 股子公司天津市绿源生态能源有限公司向天津市商业银行营业部贷款人民币贰仟伍 佰万元提供连带责任担保，担保期限 1 年； （3）经第四届董事会 2003 年第二次临时会议审议通过，本公司于 2003 年 6 月 30日为控股子公司天津市绿源生态能源有限公司向中国农业银行天津市分行贷款人 民币伍仟万元提供连带责任担保，担保期限 1 年； （4）经第四届董事会第四次会议审议通过，本公司于 2003 年 10 月 29 日为控 股子公司天津市绿源生态能源有限公司向天津市交通银行河西支行借新还旧贷款贰 仟壹佰捌拾万元提供连带责任担保，担保期限至 2004 年 9 月 22 日。 （5）经第四届董事会第五次会议审议通过，本公司于 2003 年 10 月 24 日为控 股子公司天津市绿源生态能源有限公司向天津市商业银行展期贷款人民币壹仟伍佰 万元提供连带责任担保，担保期限半年。 本公司报告期内累计提供担保发生额为 13980 万元，其中对外担保 3000 万元， 为控股子公司担保 10980 万元。 本公司没有属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》中要求披露的违规担保。 3、本公司没有在报告期内或报告期中委托他人进行现金、资产管理，公司亦无 委托贷款事项。 （五）公司或持股 5%以上股东的承诺事项 无。 （六）报告期内公司继续聘任海南从信会计师事务所为本公司年报的审计机构， 公司在报告期内共支付会计师事务所审计费 40 万元人民币（不含差旅费及其他费 用），该所已连续担任本公司财务审计机构六年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情况。 （八）公司报告期内未更改名称或股票简称。 第十章 财务报告 （一）审计报告 琼从会审字[2004]第 142 号 海南寰岛实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的海南寰岛实业股份有限公司（以下简称寰岛实业）2003 30 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表、 合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表进行了审计。这些会计报表 的编制是寰岛实业管理当局的责任。 在审计过程中，我们未能完整地取得寰岛实业之子公司天津绿源生态能源有 限公司在改、扩建过程中发生的清理损失以及计提资产减值等相关资料。 由于上述情况可能产生的影响重大和广泛，我们无法对上述会计报表发表审 计意见。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：李进华 中国注册会计师：陈长溪 中国· 海口 二○ ○ 四年四月二十六日 31 （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 附注 1：公司简介 海南寰岛实业股份有限公司（以下简称本公司）原系由中国寰岛（集团）公司、 中国银行海口信托咨询公司和交通银行海南分行等单位共同发起，以定向募集方式设立 的股份有限公司。1997 年 1 月，经中国证监会批准发行社会公众股 3100 万股。经历次 送、配股后，现股本总额为 25,818 万元。2001 年 5 月 21 日，中国寰岛（集团）公司将 其持有本公司 7,094.72 万股法人股转让给天津燕宇置业有限公司后，天津燕宇置业有限 公司持有本公司 27.48%股份并成为本公司第一大股东，中国寰岛（集团）公司持有本公 司 3.10%的股份。 本公司于 2002 年 4 月 15 日由海南省工商行政管理局变更注册登记，注册号： （琼企）4600001000737，法定代表人：张燕瑾，地址：海口市人民大道 25 号，主 营旅游业的开发、经营，高科技开发，娱乐及餐饮业，工程承包，运输业，食品饮 料的开发、生产及销售，房地产开发与经营（二级），商业贸易，建材、旅游工艺品、 普通机械的批发、零售、代购代销、技术服务；农业种植；水产、畜牧养殖、农副 产品、饲料、原料添加剂的生产、加工、销售；农牧业的技术服务、咨询及生产基 地建设等。 附注 2：主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 32 2.5 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以业务发生时中国人民银行公布的外汇市场汇价（中 间价）折算为人民币记账。期末对外币账户按期末市场汇价（中间价）进行调整， 其差额按现行会计制度的有关规定分别计入固定资产购建成本和当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（不超过 3 个月）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2.7 短期投资核算方法 (1)短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股 利或利息。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计 入应收项目的现金股利或利息除外）。处置短期投资时，实际收到的价款与其账面价 值的差额确认为短期投资损益。 (2)短期投资期末按成本与市价孰低计价，按市价低于成本的差额计提短期投资 跌价准备。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司坏账确认标准为： (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款 项； (2)债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会 批准后作为坏账。 2.8.2 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算,依据应收款项的账龄计提坏账准 备，其计提比例如下： 账 龄 比例（％） 1 年以内 1 1—2 年 5 2—3 年 10 3 年以上 100 33 2.9 存货核算方法 本公司存货包括库存商品、开发产品、在建开发产品、原材料、低值易耗品等。 其中： (1)已完开发产品是指已建成、待出售的物业。 (2)在建开发产品是指尚未建成的物业。 存货购建按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价；存货的盘存制度采用 永续盘存制；低值易耗品及包装物在领用时一次摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，若期末存货可变现净值低于存货成本， 则按其差额计提存货跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 (1)长期股权投资 ①本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款记账。对其他单位的投资占被 投资单位有表决权资本总额 20%以下采用成本法核算；对其他单位投资占被投资单 位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，采用权 益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上的，按权益法核算并合并 会计报表。 ②采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益； 采用权益法核算的公司，于中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现 的净利润或净亏损的份额，计入投资损益。 ③本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额 之间的差额，如为借方差额，计入股权投资差额，其摊销期限，合同规定了投资期 限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限 摊销；如为贷方差额计入资本公积。 (2)长期债权投资 ①按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用及自发行日起至 购入债券日止的应计利息后的余额计价。 ②长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认 为当期投资收益。 ③长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券 34 利息收入时采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备计提方法 中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降 低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价 值的差额，按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品， 若单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。 (2)固定资产计价：固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账。 (3)固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计经济使用年限扣除预计残值后采 用直线法计提。 各类固定资产估计经济使用年限、预计残值率及折旧率如下： 类 别 预计残值率（%） 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 4 10-40 2.4-9.6 交通工具 4 5-9 10.70-19.20 机器设备 4 5-15 6.40-19.20 办公设备 4 5-8 12.00-19.20 其他设备 4 5-8 12.00-19.20 (4)固定资产减值准备的计提方法：年末对固定资产逐项进行检查，由于市价持 续下跌或技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按 可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 2.12 在建工程核算方法 (1)在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出；与购 建固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成 本。在建工程自达到预定可使用状时转入固定资产，并按规定计提折旧。 (2)在建工程减值准备计提方法：年末对在建工程进行逐项检查，如果存在下列 一项或若干项情况，则计提在建工程减值准备： 35 ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2.13 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发 生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发 生时予以资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂 停其借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定 资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生 时确认为费用。 2.14 无形资产计价和摊销方法 (1)按实际支付的价款或经评估确认的价值入账，按受益年限平均摊销。 (2)无形资产减值准备的确认标准、计提方法 期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代， 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅 下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然 具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则将 其可收回金额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用及其摊销方法 开办费自开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；其余长 期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销。 2.16 收入确认原则 (1)销售商品收入，在下列条件均能满足时予以确认： A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 36 B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入公司； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务收入，按下列原则予以确认： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，则在劳务已完成，与提供劳务相关的 经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。 B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在下列情况均能满足时在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定； 上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿，按已发生预期可以补 偿的成本金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发 生的成本确认为当期费用。 (3)资产（资金）使用费收入 资产（资金）使用费收入在下列条件均能满足时确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 2.17 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.18 会计政策、会计估计变更及会计差错更正 因本公司联营企业四川马边寰岛实业有限公司 2003 年度对其基建工程项目竣 工决算之价格与其合同价存在的差异以及依据马边彝族自治县国家税务局国税函 ［2003］17 号文免征其 2002 年度的所得税进行了追溯调整，本公司亦对相关的事 项进行了追溯调整，调整了年初留存收益及相关项目的年初数。上述事项累计影响 数为 3,148,529.91 元，调减了期初留存收益 3,148,529.91 元，其中：调减年初未 37 分配利润 2,676,303.97 元, 调减年初盈余公积 472,288.94 元，利润及利润分配表 上年数栏的投资收益调减了 1,179,353.73 元，年初未分配利润调减 1,637,853.30 元。 2.19 合并会计报表编制方法 合并会计报表的范围包括母公司和持股 50%以上的附属子公司。合并会计报表 以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财 政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，本公司内部的投资、往来、购 销业务及其他重大交易和未分配利润等已相互抵销。年度内出售、购买子公司，按 照财政部财会[2002]18 号和财会[2003]10 号文件规定编制合并会计报表。 附注 3:主要税项 税 种 税 率 计 税 依 据 增值税 17% 应纳税收入额 消费税 5% 应纳税收入额 营业税 5% 应纳税收入额 城市维护建设税 7% 应交增值税、消费税、营业税税额 教育费附加 3% 应交增值税、消费税、营业税税额 企业所得税 15%、33% 应纳税所得额 附注 4：控股子公司及合营企业 4.1 控股子公司及合营企业基本情况 公 司 名 称 注 册 地 址 经营范围 注册资本 本公司投资额 直接持股 比例(%) 间接持股 比例(%) 持股 合计(%) 是否 合并 启东市新德创水产养 殖有限公司 启东市寅阳镇连 兴港 水产养殖 200 万元 180 万元 90 90 合并 天津市绿源生态能源 有限公司 天津市西青区新 口镇工业园区 燃料乙醇等 的生产 23,179 万元 21,179 万元 91.372 91.372 合并 天津市中敖食品有限 公司 天津市武清开发 区泉州公路西侧 畜禽主副产 品加工 16,230 万元 14,566.9 万元 89.75 89.75 合并 4.2 购买及转让控股子公司及合营企业股权 4.2.1 2003 年 12 月 25 日，本公司与天津燕宇置业有限公司签订《股份转让 38 协议》，将本公司持有的启东市新德创水产养殖有限公司 90％的股权按 2003 年 10 月 31 日（协议转让基准日）启东市新德创水产养殖有限公司账面净资产的 90%即 10,379,200.00 元转让给天津燕宇置业有限公司 (详见附注 11.1) 4.2.2 2003 年 11 月 25 日，本公司与天津中敖畜牧集团有限公司签订《出资 额转让协议》，本公司以 145,669,000.00 元购买天津中敖畜牧集团有限公司持有的 天津市中敖食品有限公司 89.75%的股权(详见附注 11.2) 4.3 会计报表合并范围的变更 本公司会计报表合并范围为：本公司本部、启东市新德创水产养殖有限公司、 天津市绿源生态能源有限公司及天津市中敖食品有限公司。本年度因转让了启东市 新德创水产养殖有限公司股权及收购了天津市中敖食品有限公司股权，对会计报表 的合并范围作了变更：年末合并报表增加了天津市中敖食品有限公司，减少了启东 市新德创水产养殖有限公司。 启东市新德创水产养殖有限公司2003年1—10月利润及利润分配表已纳入2003 年合并利润及利润分配表。 因合并范围变更对 2003 年度合并报表的影响如下： (1)启东新德创水产养殖有限公司 2003 年年初至出售日资产负债和经营成果的有关 数据如下： 项 目 2003 年 1 月 1 日 2003 年 10 月 31 日 流动资产 30,570,127.47 51,073,451.78 长期资产 固定资产 无形资产及其他长期资产 流动负债 20,229,290.08 40,139,180.03 长期负债 所有者权益 10,340,837.39 10,754,271.75 项 目 2003 年 1 月 1 日—2003 年 10 月 31 日 主营业务收入 22,100,000.00 39 主营业务利润 2.950,500.00 利润总额 617,066.21 所得税 203,631.85 净利润 413,434.36 (2)天津中敖食品有限公司(尚未投产)购买日至年末资产负债的有关数据如下： 项 目 2003 年 11 月 30 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产 35,179,880.28 83,578,567.43 长期资产 450,000.00 450,000.00 固定资产 156,549,391.43 109,266,045.73 无形资产及其他长期资产 16,177,414.38 16,748,084.05 流动负债 45,902,332.34 47,588,411.12 长期负债 154,353.75 154,286.00 所有者权益 162,300,000.00 162,300,000.00 附注 5：合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 年 末 数 年 初 数 项 目 币 种 原 币 汇 率 折人民币 原 币 汇 率 折人民币 现 金 人民币 151,485.25 151,485.25 95,696.95 95,696.95 银行存款 人民币 4,327,998.22 4,327,998.22 21,645,657.31 21,645,657.31 美元 港币 合 计 4,479,483.47 4,479,483.47 21,741,354.26 21,741,354.26 年末数比年初数减少 79.40%主要系收购天津市中敖食品有限公司股权所致。 5.2 应收票据 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 834,000.00 合 计 834,000.00 5.3 应收利息 单 位 名 称 性质及内容 年 末 数 年 初 数 40 四川马边寰岛实业有限责任公司 债权投资利息 2,246,640.00 488,400.00 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 债权投资利息 1,518,000.00 330,000.00 合 计 3,764,640.00 818,400.00 5.4 应收账款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账计提 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账计提 比例(%) 坏账准备 一年以内 24,087,181.96 100.00 1 240,871.82 9,053,700.00 100.00 1 90,537.00 一至二年 5 5 二至三年 10 10 三年以上 100 100 合 计 24,087,181.96 100.00 240,871.82 9,053,700.00 100.00 90,537.00 (2)年末欠款前五名金额合计 22,569,834.83 元，占年末应收账款总额 93.71%。 (3)年末欠款金额较大的单位情况 单 位 名 称 欠 款 金 额 占应收账款比例(%) 启东新德创水产养殖有限公司 12,513,365.00 51.95 北京龙泉四喜酿造有限公司 3,686,621.00 15.31 天津市恒成商贸有限公司 2,631,684.50 10.93 石家庄市鑫玉轻化营销有限公司 2,575,170.00 10.69 天津吉盛畜牧业有限公司 1,162,994.33 4.83 合 计 22,569,834.83 93.71 (4)应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 (5)年末数比年初数增加 1.66 倍主要系合并范围变更所致。 5.5 其他应收款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账计提 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账计提 比例(%) 坏账准备 一年以内 135,579,671.78 91.36 1 1,355,796.71 55,620,208.39 82.24 1 556,202.10 一至二年 12,790,000.00 8.62 5 639,500.00 12,008,019.95 17.75 5 600,401.00 二至三年 30,000.00 0.02 10 3,000.00 10 41 三年以上 5,000.00 100 5,000.00 5,000.00 0.01 100 5,000.00 合 计 148,404,671.78 100.00 2,003,296.71 67,633,228.34 100.00 1,161,603.10 (2)年末欠款前五名金额合计 137,966,687.32 元，占年末其他应收款总额 92.97%。 (3)年末欠款金额较大的单位情况 单 位 名 称 欠 款 金 额 欠 款 原 因 占其他应收款比例(%) 天津燕宇置业有限公司 56,691,854.58 往来及股权转让款 38.20 天津博实投资有限公司 41,150,604.23 往来款 27.73 天津市中敖畜牧集团有限公司 17,631,125.00 往来款 11.88 天津市方基房地产有限公司 13,829,628.59 往来款 9.32 天津市唐华酒业酿造有限公司 8,663,474.92 往来款 5.84 天津市粮油批发交易市场 4,171,440.00 往来款 2.81 合 计 142,138,127.32 95.78 (4)其他应收款中应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东天津燕宇置 业有限公司 56,691,854.58 元。 (5)年末数比年初数增加 1.19 倍主要系应收天津燕宇置业有限公司等单位欠款 所致。 5.6 预付账款 年 末 数 年 初 数 账 龄 分 析 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 3,864,917.51 100.00 217,538.00 100.00 一至二年 二至三年 三年以上 合 计 3,864,917.51 100.00 217,538.00 100.00 注：（1）预付账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 （2）预付账款年末数比年初数增加 16.76 倍，主要系预付材料款增加所致。 5.7 存 货 年 末 数 年 初 数 类 别 金 额 跌 价 准 备 金 额 跌 价 准 备 原材料 27,035,037.10 693,215.56 包装物 64,552.95 库存商品 5,709,397.18 141,486,135.00 42 开发成本 31,013,546.28 31,013,546.28 在产品 14,308,530.00 合 计 63,822,533.51 187,501,426.84 注：存货年末数比年初数减少 65.96%，主要系转回文蛤所致（详见附注 11.3）。 5.8 长期投资 年 初 数 年 末 数 项 目 金 额 减值准备 本年增加 本年减少 金 额 减值准备 长期股权投资 12,580,945.78 12,600.00 2,103,428.80 14,684,374.58 12,600.00 长期债权投资 148,800,000.00 148,800,000.00 合 计 161,380,945.78 12,600.00 2,103,428.80 163,484,374.58 12,600.00 (1)其他股权投资 被投资单位名称 投资 期限 投资金额 占被投资单位注册资 本投资比例(%) 本年权益 增减额 累计权益增减额 合 计 减值准备 海南亚龙湾海底世界 旅游有限公司 长期 4,000,000.00 40 235,555.84 4,614,771.39 8,614,771.39 四川马边寰岛实业有 限公司 长期 9,250,000.00 37 1,413,122.96 -3,647,746.81 5,602,253.19 其他法人股 长期 12,600.00 12,600.00 12,600.00 天津市每日鲜中敖食 品有限公司 长期 450,000.00 90 450,000.00 合 计 13,712,600.00 1,648,678.80 967,024.58 14,679,624.58 12,600.00 (2)长期债权投资 投 资 单 位 本 金 年利率% 到期日 年初应收利息 本年利息 年末应收利息 海南亚龙湾海底世界旅 游有限公司 60,000,000.00 1.98 2007 年 330,000.00 1,188,000.00 1,518,000.00 四川马边寰岛实业有限 公司 88,800,000.00 1.98 2005 年 至 2007 年 488,400.00 1,758,240.00 2,246,640.00 合 计 148,800,000.00 818,400.00 2,946,240.00 3,764,640.00 (3)合并价差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本年摊销 本年转出 年末数 天津市中敖食品有限公司 4,750.00 溢价购买 4,750.00 5.9 固定资产及累计折旧 类 别 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 1,084,659.00 73,585,565.20 74,670,224.20 43 交通工具 179,588.67 1,142,732.48 1,322,321.15 机器设备 246,777.00 307,211,134.79 116,430,160.00 191,027,751.79 办公设备 81,364.00 181,839.00 263,203.00 畜牧类 3,522,965.00 3,522,965.00 其他设备 117,540.00 320,952.68 438,492.68 合 计 5,232,893.67 382,442,224.15 119,953,125.00 267,721,992.82 (2)累计折旧 房屋及建筑物 51,914.54 8,856,364.04 8,908,278.58 交通工具 9,607.99 78,054.51 87,662.50 机器设备 11,187.93 99,952,619.49 53,093,790.00 46,870,017.42 办公设备 3,951.92 29,923.74 33,875.66 畜牧类 538,232.53 538,232.53 其他设备 1,868.90 12,991.20 14,860.10 合 计 616,763.81 108,929,952.98 53,632,022.53 55,914,694.26 (3)固定资产净值 固定资产减值准备 (4)固定资产净额 4,616,129.86 211,807,298.56 注:1、固定资产本年增加数中在建工程完工转入 143,762,806.32 元； 2、固定资产净额年末数比年初数增加 44.88 倍，主要系在建工程完工转入及合 并范围变化所致； 3、3 万吨/年乙醇分子筛工艺制取燃料乙醇技术以及 DDGS 装置等设备已抵押给 天津市商业银行；房屋及建筑物中天津市西青字第 110019471 号之房产已抵押给中 国农业银行天津市金信支行； 5.10 在建工程 项 目 预算数 年 初 数 本 年 增 加 本年转入固定资产数 其他减少 年 末 数 资 金 来 源 洒精车间 84,687,116.52 24,915,321.16 56,286,020.81 53,316,416.87 金融机构贷款及自筹 营销车间 7,734,508.15 106,499.79 7,775,780.79 65,227.15 金融机构贷款及自筹 综合车间 17,507,636.82 504,644.90 17,548,869.23 463,412.49 金融机构贷款及自筹 管理车间 41,068,160.14 2,313,024.08 19,015,181.80 24,366,002.42 金融机构贷款及自筹 锅炉车间 23,447,659.58 354,425.36 23,637,022.67 165,062.27 金融机构贷款及自筹 二氧化碳车间 21,686,007.20 233,837.38 19,499,931.02 2,419,913.56 金融机构贷款及自筹 44 设备安装工程 73,034,968.23 47,245,605.00 25,789,363.23 金融机构贷款及自筹 土建工程 15,847,568.85 15,847,568.85 金融机构贷款及自筹 合 计 196,131,088.41 117,310,289.75 143,762,806.32 128,041,639.76 41,636,932.08 注:1、在建工程本年增加数中资本化利息 4,574,212.75 元，本年转入固定资产数中 资本化利息 4,574,212.75 元；资本化利率为同期银行贷款利率。 2、在建工程本年增加数主要系本公司子公司天津市中敖食品有限公司因改良固定资 产转入所致，本年其他减少数系天津市绿源生态能源有限公司清理损失等。 5.11 无形资产 种 类 原始金额 年 初 数 本年增加 本年 转出 本年摊销 累计摊销 年末余额 剩余摊销年 限 土地使用权 233,042,646.71 214,450,235.73 14,539,987.71 2,972,539.72 7,024,962.99 226,017,683.72 47—50 年 无形资产减值 准备 1,287,789.77 44,033,980.62 45,321,770.39 无形资产净额 233,042,646.71 213,162,445.96 -29,493,992.91 2,972,539.72 180,695,913.33 注:土地使用权中土地证号为西青单国用（2002 更）字第 058 号土地使用权已抵押 给中国农业银行天津市金信支行。 5.12 长期待摊费用 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 开办费 5,686,052.36 12,640,759.30 16,118,715.32 2,208,096.34 合 计 5,686,052.36 12,640,759.30 16,118,715.32 2,208,096.34 注: 长期待摊费用年末数系本公司子公司天津中敖食品有限公司筹建期间的开 办费。 5.13 短期借款 借款类别 年 末 数 年 初 数 担保借款 155,003,646.00 172,203,646.00 抵押借款 40,000,000.00 15,000,000.00 担保和抵押借款 50,000,000.00 合 计 245,003,646.00 187,203,646.00 注: 1、担保借款系由中国寰岛(集团)公司及天津燕宇置业有限公司为本公司提 供担保和天津燕宇置业有限公司及本公司为子公司提供担保(详见附注 7.5.2)； 2、抵押借款系本公司之子公司以其机器设备及天津君安生物制药有限公司之机器 设备抵押； 45 3、担保和抵押借款系天津燕宇置业有限公司和本公司为子公司提供担保及子公 司以其房产和土地使用权抵押； 4、本公司向交通银行海南省分行贷款 95,203,636.00 元已到期，展期手续正在 办理之中； 5、年末数较年初数增加 30.88%系本公司之子公司新增借款所致。 5.14 应付账款 年末余额 23,206,948.34 元，无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 单位款项。 5.15 应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 增值税 -1,472,592.85 消费税 990,940.74 营业税 166,000.00 农林特产税 430,000.00 城市维护建设税 80,985.85 企业所得税 3,312,618.22 9,486,500.89 个人所得税 350.00 房产税 75,041.75 合 计 3,152,993.71 9,916,850.89 注：应交税金年末数比年初数减少 68.20%，主要系应交企业所得税减少所致。 5.16 其他应付款 年末余额 36,765,517.44 元，其中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东之款项。 5.17 预提费用 项 目 年 末 数 年 初 数 年末结存的原因 利 息 18,505,637.86 21,346,114.91 预 提 租赁费 200,000.00 预 提 运 费 1,139,113.26 预 提 合 计 19,644,751.12 21,546,114.91 46 5.18 股 本 本次变动增减（+，-） 项 目 年 初 数 发行 配股 送股 其他 小计 年 末 数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 104,960,000.00 104,960,000.00 其中：国家拥有股份 8,000,000.00 8,000,000.00 境内法人持有股份 96,960,000.00 96,960,000.00 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 23,040,000.00 23,040,000.00 3、内部职工股 4、其 他 尚未流通股份合计 128,000,000.00 128,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 130,180,000.00 130,180,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已流通股份合计 130,180,000.00 130,180,000.00 三、股份总数 258,180,000.00 258,180,000.00 5.19 资本公积 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 股本溢价 207,506,580.36 207,506,580.36 接收捐赠实物资产 住房周转金转入 资产评估增值 7,169,063.48 7,169,063.48 关联交易差价 6,082,258.12 700,355.42 6,782,613.54 合 计 220,757,901.96 700,355.42 221,458,257.38 5.20 盈余公积 项 目 年 初 数 本年增加 出售子公司转出减少 年 末 数 法定盈余公积金 21,140,610.26 750,675.46 20,389,934.80 法定公益金 15,591,639.04 375,337.59 15,216,301.45 任意盈余公积金 3,320,723.49 3,320,723.49 47 合 计 40,052,972.79 1,126,013.05 38,926,959.74 5.21 未分配利润 项 目 年 末 数 年 初 数 净利润 -124,061,905.61 213,429.42 加：年初未分配利润 95,933,882.25 95,997,350.23 出售子公司盈余公积金转入数 1,126,013.05 减：提取法定盈余公积金 184,598.27 提取法定公益金 92,299.13 提取任意公积金 应付普通股股利 年末未分配利润 -27,002,010.31 95,933,882.25 5.22 主营业务收入 项 目 本 年 数 上 年 数 养殖业 22,772,750.00 36,199,151.00 服务业 14,679,207.62 化工(酒精及其副产品) 40,322,576.18 合 计 63,095,326.18 50,878,358.62 5.23 主营业务成本 项 目 本 年 数 上 年 数 养殖业 19,628,579.69 24,163,830.42 服务业 10,368,185.97 化工(酒精及其副产品) 33,812,283.47 合 计 53,440,863.16 34,532,016.39 本年数比上年数增加 54.76%，主要系本公司之子公司天津绿源生态能源有限公 司本年度正式投产所致。 5.24 主营业务税金及附加 项 目 本 年 数 上 年 数 消费税 1,396,147.52 营业税 713,246.17 农林特产税 150,000.00 180,000.00 其 他 153,576.23 48 合 计 1,699,723.75 893,246.17 计缴标准见附注 3。 5.25 其他业务利润 本 年 数 上 年 数 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 租 赁 3,320,000.00 3,212,585.44 材料销售 64,135.87 64,135.87 其 他 5,672.00 合 计 3,384,135.87 3,276,721.31 5,672.00 其他业务利润本年数比上年数增加 17.94 倍,主要系土地使用权出租业务净利润增加 所致。 5.26 财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出 11,408,932.87 9,200,876.02 减：利息收入 789,182.37 4,082,452.86 汇兑损失 1,875.53 减：汇兑收益 手续费 1,414.16 63.82 其 他 244.00 合 计 10,621,164.66 5,120,606.51 本年数较上年数增加 1.07 倍，主要系本年借款增加及收取资金占用费下降所 致。 5.27 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 1,648,678.80 1,457,999.27 债权投资收益 2,946,240.00 3,044,076.00 股票投资收益 股权投资差额摊销 -521,709.04 合 计 4,594,918.80 3,980,366.23 5.28 营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 赔偿收入 29,349.95 49 罚款收入 321.72 1,820.00 其 他 6,175.00 合 计 321.72 37,344.95 5.29 营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 固定资产清理损失 131,138.98 工程改造清理损失 80,576,034.96 无形资产减值准备 44,033,980.62 赔偿支出 330,000.00 罚款支出 100.00 500.00 其 他 13,000.00 1,560.24 合 计 124,953,115.58 133,199.22 本年数较上年数增加 937 倍，主要系天津绿源生态能源有限公司因改、扩建清 理损失及计提无形资产减值准备所致。 5.30 收到的其他与经营活动有关的现金 176,247,307.54 元，其中： 项 目 金 额 收到天津燕宇置业有限公司文蛤款等 64,711,136.69 收到天津港保税区德宇制冷有限公司往来款 20,000,000.00 收到寰岛南方实业发展有限公司往来款 10,563,500.06 收到中国寰岛(集团)公司往来款 10,000,000.00 收到天津市中敖畜牧业有限公司往来款 9,632,879.56 5.31 支付的其他与经营活动有关的现金 81,991,617.21 元，其中： 项 目 金 额 支付天津博实投资有限公司 41,150,604.23 支付天津方基房地产有限公司往来款 24,136,000.00 支付天津市唐华酒业酿造有限公司往来款 8,668,474.92 支付的管理费用等 3,229,125.00 附注 6：母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 50 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账计提 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账计提 比例(%) 坏账准备 一年以内 13,676,359.33 100.00 1 136,763.59 15,465,760.00 96.58 1 154,657.60 一至二年 5 548,105.00 3.42 5 27,405.25 二至三年 10 10 三年以上 100 100 合 计 13,676,359.33 100.00 136,763.59 16,013,865.00 100.00 182,062.85 (2)年末欠款前五名金额合计 13,676,359.33 元，占年末应收账款总额 100%。 (3)年末欠款金额较大的单位情况 单 位 名 称 欠 款 金 额 占应收账款比例(%) 启东新德创水产养殖有限公司 12,513,365.00 91.50 天津吉盛畜牧业有限公司 1,162,994.33 8.50 合 计 13,676,359.33 100.00 (4)应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 6.2 其他应收款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账计提 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账计提 比例(%) 坏账准备 一年以内 124,241,834.03 99.70 1 1,242,418.33 31,687,538.76 75.99 1 316,875.40 一至二年 340,000.00 0.27 5 17,000.00 10,008,019.95 24.00 5 500,401.00 二至三年 30,000.00 0.03 10 3,000.00 10 三年以上 5,000.00 100 5,000.00 5,000.00 0.01 100 5,000.00 合 计 124,616,834.03 100.00 1,267,418.33 41,700,558.71 100.00 822,276.40 (2)年末欠款前五名金额合计 124,021,042.81 元，占年末其他应收款总额 99.53%。 51 (3)年末欠款金额较大单位情况： 单 位 名 称 欠款金额 欠款原因 占其他应收款比例(%) 天津燕宇置业有限公司 59,255,054.58 往来款 47.52 天津博实投资有限公司 41,150,604.23 往来款 33.00 天津市方基房地产有限公司 19,304,125.00 往来款 15.48 天津市中敖畜牧集团有限公司 4,274,153.00 往来款 3.43 合 计 123,983,936.81 99.43 (4)年末数比年初数增加 1.99 倍，主要系天津燕宇置业有限公司等单位欠款所 致。 6.3 长期投资 年 初 数 年 末 数 项 目 金 额 减值准备 本年增加 本年减少 金 额 减值准备 长期股权投资 233,678,858.23 12,600.00 28,173,044.28 9,678,844.58 252,173,057.93 12,600.00 长期债权投资 148,800,000.00 148,800,000.00 合 计 382,478,858.23 12,600.00 28,173,044.28 9,678,844.58 400,973,057.93 12,600.00 (1)其他股权投资 被投资单位名称 投资 期限 投资金额 占被投资 单位注册 资本投资 比例(%) 本年权益增减额 累计权益增减额 投资 差价 摊销 投资转让 合 计 其中减值 准备 启东市新德创水产 养殖有限公司 长期 1,800,000.00 90 372,090.93 7,878,844.58 9,678,844.58 海南亚龙湾海底世 界旅游有限公司 长期 4,000,000.00 40 235,555.84 4,614,771.39 8,614,771.39 四川马边寰岛实业 有限公司 长期 9,250,000.00 37 1,413,122.96 -3,647,746.81 5,602,253.19 天津绿源生态能源 有限公司 长期 211,791,158.80 91.372 -119,516,725.45 -119,516,725.45 92,274,433.35 天津市中敖食品有 限公司 长期 145,669,000.00 89.75 145,669,000.00 其他法人股 12,600.00 12,600.00 12,600.00 合 计 274,241,258.80 -117,495,955.72 -110,670,856.29 9,678,844.58 252,173,057.93 12,600.00 (2)其他债权投资 借 款 单 位 本 金 年限 年利率% 到期日 年初应收利息 本年利息 年末应收利息 减值准备 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 60,000,000.00 1.98 2007 330,000.00 1,188,000.00 1,518,000.00 52 四川马边寰岛实业有限责任公司 88,800,000.00 1.98 2005 488,400.00 1,758,240.00 2,246,640.00 合 计 148,800,000.00 818,400.00 2,946,240.00 3,764,640.00 (3)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本年摊销 本年转出 年末数 天津市中敖食品有限公司 4,750.00 溢价购买 4,750.00 6.4 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 -117,495,955.72 -436,329.72 债权投资收益 2,946,240.00 3,044,076.00 股票投资收益 股权投资差额摊销 -521,709.04 长期投资减值准备 合 计 -114,549,715.72 2,086,037.24 本年数较上年数减少，主要系本公司之子公司天津绿源生态能源有限公司发生亏损所 致。 附注 7：关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 天津燕宇置业有限公司 天津市 房地产 母公司 有限责任公司 张燕瑾 天津市绿源生态能源有限公司 天津市 燃料乙醇生产 子公司 有限责任公司 孟 晖 天津市中敖食品有限公司 天津市 畜禽主副产品加工 子公司 有限责任公司 邵 堃 启东市新德创水产养殖有限公司 启东市 水产养殖 子公司 有限责任公司 程永新 7.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 天津燕宇置业有限公司 5,000.00 万元 5,000.00 万元 天津市绿源生态能源有限公司 23,179.00 万元 23,179.00 万元 天津市中敖食品有限公司 16,230.00 万元 16,230.00 万元 启东市新德创水产养殖有限公司 200.00 万元 200.00 万元 7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 企 业 名 称 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 天津燕宇置业有限公司 70,947,200.00 27.48 70,947,200.00 27.48 天津绿源生态能源有限公司 211,791,158.80 91.372 211,791,158.80 91.372 天津中敖食品有限公司 145,664,250.00 89.75 145,664,250.00 89.75 53 启东市新德创水产养殖有限公司 1,800,000.00 90.00 1,800,000.00 90.00 7.4 不存在控制关系的关联方关系 企 业 名 称 与本企业关系 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 联营企业 四川马边寰岛实业有限责任公司 联营企业 启东市燕宇水产品养殖有限公司 同一母公司 中国寰岛(集团)公司 本公司的股东 交通银行海南省分行 本公司的股东 7.5 关联交易 7.5.1 本公司本年度向海南亚龙湾海底世界旅游有限公司计收利息 1,188,000.00 元；向四川马边寰岛实业有限责任公司计收利息 1,758,240.00 元；上述 利息的计收标准为 1.98%(年)。 7.5.2 2003 年 10 月 24 日及 2003 年 10 月 29 日，天津燕宇置业有限公司为本 公司之子公司天津市绿源生态能源有限公司银行借款 15,000,000.00 元(期限为 2003 年 10 月 24 日至 2004 年 10 月 24 日)及 19,800,000.00 元(期限为 2003 年 10 月 29 日至 2004 年 9 月 22 日)提供了担保。 7.5.3 2002 年 12 月 31 日，中国寰岛(集团)公司及天津燕宇置业有限公司为 本公司银行借款 95,203,646.00 元(期限为 2002 年 12 月 31 日至 2003 年 6 月 26 日) 提供了担保。 7.5.4 2003 年 4 月 18 日、2003 年 6 月 24 日及 2003 年 10 月 29 日，本公司为 天津市绿源生态能源有限公司以其生产设备、土地使用权及房产抵押的借款 25,000,000.00 元(期限为 2003 年 4 月 18 日至 2004 年 4 月 18 日)、50,000,000.00 元 (期限为 2003 年 6 月 30 日至 2004年 6月 29 日)及 担保借款 19,800,000.00 元(期 限为 2003 年 10 月 29 日至 2004 年 9 月 22 日)提供了担保。 7.5.5 2001 年 10 月 12 日，本公司之子公司启东市新德创水产养殖有限公司 与启东市燕宇水产养殖有限公司签订《租赁协议》，启东市燕宇水产养殖有限公司以 年租金 1,200,000.00 元将其文蛤放苗船 3 艘、巡逻艇 2 艘、取捕船 4 艘、运输船 3 艘及 12 个暂养池自 2001 年 11 月 1 日至 2004 年 11 月 1 日租赁给启东市新德创水产 养殖有限公司。本年度启东市新德创水产养殖有限公司支付上述租金 500,000.00 元。2003 年 11 月 25 日，本公司将持有的启东市新德创水产养殖有限公司的 90%股 54 权以其 2003 年 10 月 31 日账面净资产的 90%即 10,379,200.00 元转让给天津燕宇置 业有限公司(详见附注 11.1)。 7.5.6 2003 年 11 月 25 日，本公司将存货文蛤以 2003 年 10 月 31 日之账面价 值 122,486,635.00 元返还给天津燕宇置业有限公司(详见附注 11.3)。 7.5.7 本公司向交通银行海南省分行贷款 95,203,636.00 元，期限为 2002 年 12 月 31 至 2003 年 6 月 26 日(展期手续正在办理之中)，利率为 5.31%，由天津燕宇 置业有限公司和中国寰岛(集团)公司提供担保。 7.5.8 本年度本公司支付高管人员报酬总额为 372,000.00 元。 7.6 关联方应收应付款项 (1)应收利息 金 额 企 业 名 称 年 初 数 年 末 数 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 330,000.00 1,518,000.00 四川马边寰岛实业有限责任公司 488,400.00 2,246,640.00 合 计 818,400.00 3,764,640.00 (2)其他应收款 金 额 企业名称 年 初 数 年 末 数 天津燕宇置业有限公司 56,691,854.58 启东市燕宇水产品养殖有限公 司 334,000.00 合 计 334,000.00 56,691,854.58 (3)其他应付款 金 额 企 业 名 称 年 初 数 年 末 数 天津燕宇置业有限公司 3,809,260.42 合 计 3,809,260.42 附注 8：或有事项 2002 年 3 月 18 日，本公司与天津美通药业有限公司签订了相互提供贷款担保 之《互保协议》。2004 年 3 月 30 日, 本公司为天津美通药业有限公司向上海浦东发 展银行天津分行贷款 3000 万元(其期限为：2004 年 3 月 30 日至 2005 年 3 月 20 日) 提供了担保。天津美通药业有限公司目前经营良好，预计极小可能给本公司造成不 利影响。 55 附注 9：承诺事项 本公司无应予披露承诺事项。 附注 10：资产负债表日后事项 10.1 2004 年 2 月 18 日，本公司之子公司天津市中敖食品有限公司与天津市中 敖饲料有限公司签订了《设备转让合同》，本公司之子公司天津市中敖食品有限公司 将其账面价值为 14,572,273.50 元的丹麦哈斯科夫高蛋白饲料加工设备转让给天津 市中敖饲料有限公司。2004 年 3 月 30 日，本公司之子公司天津市中敖食品有限公 司收讫上述转让设备款。 10.2 2004 年 4 月 26 日,经本公司第九届董事会第七次会议审议通过拟用法定 和任意盈余公积金 23,710,658.29 元及资本公积的股票发行溢价 3,353,269.26 元共 计 27,063,927.55 元，弥补年末亏损 27,063,927.55 元。以上弥补亏损预案尚须经 2003 年度股东大会审议通过。 附注 11：其他重要事项 11.1 2003 年 11 月 25 日，本公司与天津燕宇置业有限公司签订了《股权转让协 议》，将本公司持有的启东市新德创水产养殖有限公司 90%的股权转让给天津燕宇置业 有限公司，其转让价款为 2003 年 10 月 31 日启东市新德创水产养殖有限公司净资产账 面价值的 90%即 10,379,200.00 元。上述转让股权事项于 2003 年 12 月 29 日经本公司 股东大会审议通过。截止 2003 年 12 月 31 日本公司已收到上述股权款 6,227,520.00 元。 11.2 2003 年 11 月 25 日，本公司与天津中敖畜牧集团有限公司签订了《出资 额转让协议》，本公司以 145,669,000.00 元购买其持有的天津市中敖食品有限公司 89.75%的股权(即 145,664,250.00 元)。上述收购股权事项于 2003 年 11 月 25 日经 本公司董事会审议通过。截止 2003 年 12 月 31 日,本公司已支付上述款项 117,727,520.00 元。 11.3 2003 年 11 月 25 日，本公司与天津燕宇置业有限公司签订了《关于启东 文蛤存货处理协议书》，将本公司所拥有的存货(文蛤)以其 2003 年 10 月 31 日账面价 值即 122,486,635.00 元作价转还给天津燕宇置业有限公司。上述转还存货事项于 2003 年 12 月 29 日经本公司股东大会审议通过。截止 2003 年 12 月 31 日本公司已收 到上述款项 63,000,000.00 元。 11.4 2003 年 1 月 8 日，本公司与天津吉盛畜牧业有限公司签订了《租赁合 同》，将本公司所拥有的内蒙古通辽市珠日河牧场土地使用权及相关资产出租给天津 吉盛畜牧业有限公司，其租赁期为 2003 年 1 月至 2007 年 12 月 31 日；租金标准为： 前两年年租金为 3,320,000.00 元，自第三年起年租金为 3,450,000.00 元。本年度 的租金 3,320,000.00 元已收讫。 11.5 本公司第一大股东天津燕宇置业有限公司所持有的本公司法人股 7,094.72 万股已质押给中国建设银行天津分行红桥支行。 56 第十一章 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 海南寰岛实业股份有限公司 董事长：张燕瑾 二〇〇四年四月二十六日 57 资 产 负 债 表 会股 01 表 编制单位:海南寰岛实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位:人民币元 年末数 年初数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 5.1 4,479,483.47 158,851.46 21,741,354.26 179,445.20 短期投资 应收票据 5.2 834,000.00 应收股利 应收利息 5.3 3,764,640.00 3,764,640.00 818,400.00 818,400.00 应收帐款 5.4 23,846,310.14 13,539,595.74 8,963,163.00 15,831,802.15 其他应收款 5.5 146,401,375.07 123,349,415.70 66,471,625.24 40,878,282.31 预付帐款 5.6 3,864,917.51 217,538.00 应收补贴款 存货 5.7 63,822,533.51 31,013,546.28 187,501,426.84 173,192,896.84 待摊费用 18,435.90 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 247,031,695.60 171,826,049.18 285,713,507.34 230,900,826.50 长期投资: 长期股权投资 5.8 14,671,774.58 252,160,457.93 12,568,345.78 233,666,258.23 长期债权投资 5.8 148,800,000.00 148,800,000.00 148,800,000.00 148,800,000.00 长期投资合计 5.8 163,471,774.58 400,960,457.93 161,368,345.78 382,466,258.23 其中：合并价差 4,750.00 股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 5.9 267,721,992.82 1,379,246.00 5,232,893.67 4,863,681.00 减:累计折旧 5.9 55,914,694.26 408,241.90 616,763.81 601,813.50 固定资产净值 5.9 211,807,298.56 971,004.10 4,616,129.86 4,261,867.50 减：固定资产减值准备 固定资产净额 5.9 211,807,298.56 971,004.10 4,616,129.86 4,261,867.50 工程物资 4,410.80 在建工程 5.10 41,636,932.08 196,131,088.41 固定资产清理 固定资产合计 253,448,641.44 971,004.10 200,747,218.27 4,261,867.50 无形资产及其他资产: 无形资产 5.11 180,695,913.33 126,564,186.92 213,162,445.96 129,257,041.96 开办费 长期待摊费用 5.12 2,208,096.34 5,686,052.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 182,904,009.67 126,564,186.92 218,848,498.32 129,257,041.96 递延税项: 递延税款借项 资产总计 846,856,121.29 700,321,698.13 866,677,569.71 746,885,994.19 法定代表人:张燕瑾 主管会计工作公司负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕道 58 资 产 负 债 表（续） 会股 01 表 编制单位:海南寰岛实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位:人民币元 年 末 数 年 初 数 负债和股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 5.13 245,003,646.00 95,203,646.00 187,203,646.00 95,203,646.00 应付票据 应付帐款 5.14 23,206,948.34 68,347.18 68,347.18 68,347.18 预收帐款 1,389,121.09 应付工资 应付福利费 482,072.68 205,244.16 164,628.58 112,281.18 应付股利 应交税金 5.15 3,152,993.71 3,490,238.22 9,916,850.89 5,508,997.76 其他应交款 144,613.78 104,976.15 99,996.15 99,996.15 其他应付款 5.16 36,765,517.44 91,632,131.99 11,720,304.06 9,911,136.86 预提费用 5.17 19,644,751.12 18,115,824.86 21,546,114.91 21,252,894.91 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 329,789,664.16 208,820,408.56 230,719,887.77 132,157,300.04 长期负债: 长期借款 154,286.09 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 154,286.09 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 329,943,950.25 208,820,408.56 230,719,887.77 132,157,300.04 少数股东权益 25,348,964.23 21,032,924.94 股东权益: 股本 5.18 258,180,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00 减：已归还投资 股本净额 5.18 258,180,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00 资本公积 5.19 221,458,257.38 221,458,257.38 220,757,901.96 220,757,901.96 盈余公积 5.20 38,926,959.74 38,926,959.74 40,052,972.79 38,926,959.74 其中:法定公益金 5.20 15,216,301.45 15,216,301.45 15,591,639.04 15,216,301.45 未分配利润 5.21 -27,002,010.31 -27,063,927.55 95,933,882.25 96,863,832.45 外币报表折算差额 股东权益合计 491,563,206.81 491,501,289.57 614,924,757.00 614,728,694.15 负债和股东权益总计 846,856,121.29 700,321,698.13 866,677,569.71 746,885,994.19 法定代表人:张燕瑾 主管会计工作公司负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕道 59 利润及利润分配表 会股 02 表 编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2003 年度 单位:人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 5.22 63,095,326.18 672,750.00 50,878,358.62 14,866,151.00 减：主营业务成本 5.23 53,440,863.16 629,079.69 34,532,016.39 8,935,000.42 主营业务税金及附加 5.24 1,699,723.75 893,246.17 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 7,954,739.27 43,670.31 15,453,096.06 5,931,150.58 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） 5.25 107,414.56 107,414.56 5,672.00 5,672.00 营业费用 1,821,722.08 5,134,001.45 管理费用 10,363,949.33 3,609,457.26 9,539,385.91 6,166,319.39 财务费用 5.26 10,621,164.66 5,906,571.89 5,120,606.51 1,544,564.32 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） -14,744,682.24 -9,364,944.28 -4,335,225.81 -1,774,061.13 加：投资收益（损失以“ -” 号填列） 5.27 4,594,918.80 -114,549,715.72 3,980,366.23 2,086,037.24 补贴收入 营业外收入 5.28 321.72 37,344.95 1,820.00 减：营业外支出 5.29 124,953,115.58 13,100.00 133,199.22 400.00 四、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） -135,102,557.30 -123,927,760.00 -450,713.85 313,396.11 减：所得税 203,631.85 1,366,444.16 296,029.54 少数股东本期收益 -11,244,283.54 -2,030,587.43 五、净利润（净亏损以“ -” 号填列） -124,061,905.61 213,429.42 年初未分配利润 95,933,882.25 -123,927,760.00 95,997,350.23 17,366.57 盈余公积转入数 1,126,013.05 96,863,832.45 96,849,070.87 六、可分配利润 -27,002,010.31 -27,063,927.55 96,210,779.65 96,866,437.44 提取法定公积金 184,598.27 1,736.66 提取法定公益金 92,299.13 868.33 七、可供股东分配的利润 -27,002,010.31 -27,063,927.55 95,933,882.25 96,863,832.45 提取任意公积金 已分配股利 八、未分配利润 -27,002,010.31 -27,063,927.55 95,933,882.25 96,863,832.45 法定代表人:张燕瑾 主管会计工作公司负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕 道 60 现 金 流 量 表 会股 03 表 编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 41,474,948.42 25,320,000.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.3 176,247,307.54 154,927,363.94 现金流入小计 217,722,255.96 180,247,363.94 购买商品、接受劳务支付的现金 38,987,882.42 支付给职工以及为职工支付的现金 2,301,062.09 823,307.00 支付的的各项税款 2,889,883.58 2,196,379.54 支付的其他与经营活动有关的现金 5.31 81,991,617.21 75,133,021.17 现金流出小计 126,170,445.30 78,152,707.71 经营活动产生的现金流量净额 91,551,810.66 102,094,656.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置子公司收到的现金 22,331,600.70 22,331,600.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,558,624.00 2,558,624.00 收到的其他与投资活动有关的现金 购并子公司增加的现金 2,849,461.44 24,890,224.70 现金流入小计 27,739,686.14 14,530.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,892,650.86 117,727,520.00 投资所支付的现金 117,727,520.00 支付的其他与投资活动有关的现金 117,742,050.00 出售子公司减少的现金 12,696.78 -92,851,825.30 现金流出小计 137,632,867.64 投资活动产生的现金流量净额 -109,893,181.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 134,800,000.00 子公司股权少数股东权益性投资现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 134,800,000.00 9,263,424.67 偿还债务所支付的现金 117,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,720,499.95 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 9,263,424.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 -9,263,424.67 现金流出小计 133,720,499.95 筹资活动产生的现金流量净额 1,079,500.05 -20,593.74 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -17,261,870.79 25,320,000.00 法定代表人:张燕瑾 主管会计工作公司负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕道 61 现金流量表（续） 会股 03 表 编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2003 年年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 附注 合并数 母公司数 1、将利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -124,061,905.6 -123,927,760.0 加：少数股东损益 -11,244,283.54 399,842.67 加：计提的资产减值准备 46,113,960.83 344,280.95 固定资产折旧 2,229,406.03 2,692,855.04 无形资产摊销 2,972,539.68 长期待摊费用摊销 4,156,692.03 待摊费用减少（减：增加） -18,435.90 预提费用增加（减：减少） 1,732,156.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 80,576,034.96 固定资产报废损失 财务费用 -555,024.96 6,126,354.62 投资损失（减收益） -4,594,918.80 114,549,715.72 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 113,721,049.78 142,179,350.56 经营性应收项目的减少（减增加） -66,072,116.19 经营性应付项目的增加（减减少） 83,939,798.90 25,802,132.86 其他 经营活动产生的现金流量净额 91,551,810.66 102,094,656.23 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 4,479,483.47 158,851.46 减：现金的期初余额 21,741,354.26 179,445.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,261,870.79 -20,593.74 法定代表人:张燕瑾 主管会计工作公司负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕道 62 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价 值回升转 回数 其他原因转回 数 合计 年末余额 一、坏账准备 1,252,140.10 2,079,980.21 1,087,951.78 1,087,951.78 2,244,168.53 其中：应收账款 90,537.00 787,686.20 637,351.38 637,351.38 240,871.82 其他应收款 1,161,603.10 1,292,294.01 450,600.40 450,600.40 2,003,296.71 二、短期投资跌价准备 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 12,600.00 0.00 12,600.00 其中：长期股权投资 12,600.00 0.00 12,600.00 长期债权投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 六、无形资产减值准备 1,287,789.77 44,033,980.62 0.00 45,321,770.39 其中：专利权 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 九、总计 2,552,529.87 46,113,960.83 0.00 1,087,951.78 1,087,951.78 47,578,538.92 法定代表人:张燕瑾 主管会计工作公司负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕道 63 合并股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 1 年初余额 2 258,180,000.00 258,180,000.00 本年增加数 3 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本（或股本） 7 本年减少数 8 年末余额 9 258,180,000.00 258,180,000.00 二、资本公积 10 年初余额 11 220,757,901.96 214,675,643.84 本年增加数 12 700,355.42 6,082,258.12 其中：资本（或股本）溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 关联交易差价 19 700,355.42 6,023,027.38 本年减少数 20 其中：转增资本（或股本） 21 年末余额 22 221,458,257.38 220,757,901.96 三、法定和任意盈余公积 23 年初余额 24 24,461,333.75 24,276,735.48 本年增加数 25 184,598.27 其中：从净利润中提取数 26 184,598.27 其中：法定盈余公积 27 任意盈余公积 28 储备基金 29 企业发展基金 30 法定公益金转入数 31 本年减少数 32 750,675.46 其中：弥补亏损 33 转增资本（或股本） 34 分派现金股利或利润 35 分派股票股利 36 年末余额 37 23,710,658.29 24,461,333.75 其中：法定盈余公积 38 21,455,469.55 21,140,610.26 储备基金 39 企业发展基金 40 四、法定公益金 41 年初余额 42 15,591,639.04 15,499,339.91 本年增加数 43 92,299.13 其中：从净利润中提取数 44 92,299.13 本年减少数 45 375,337.59 其中：集体福利支出 46 年末余额 47 15,216,301.45 15,591,639.04 五、未分配利润 48 年初未分配利润 49 95,933,882.25 95,997,350.23 本年净利润（净亏损以“ -”号填列） 50 -124,061,905.61 213,429.42 本年利润分配 51 276,897.40 出售子公司盈余公积转入 52 1,126,013.05 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 53 -27,002,010.31 95,933,882.25 法定代表人:张燕瑾 主管会计工作公司负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕道 64 合并利润及利润分配表补充资料 编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -2,124,746.12 5、债务重组损失 6、其 他 法定代表人:张燕瑾 主管会计工作公司负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕道 合并利润及利润分配表附表 编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 报告期利润 全面摊薄净资产 收益率（%） 加权平均净资产 收益率（%） 全面摊薄每股收益 （元/股） 加权平均每股收 益（元/股） 主营业务利润 1.6200 1.6200 0.0308 0.0308 营业利润 -3.0000 -3.0000 -0.0571 -0.0571 净利润 -25.2400 -25.2400 -0.4805 -0.4805 扣除非经营性损益后的净利润 -9.3800 -9.3800 -0.1785 -0.1785 法定代表人:张燕瑾 主管会计工作公司负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕道 注：扣除的非经常性损益如下： 1、在改扩建过程中发生的清理损失 -80,576,034.96 2、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,946,240.00 3、营业外收支净额 -340,978.28 合 计： -77,970,773.24 65 合并应交增值税明细表 编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年累计数 应交增值税 1、年初未抵扣数（以“ -” 号填列） 1 2、销项税额 2 7,395,916.31 出口退税 3 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 3、进项税额 6 8,868,386.46 已交税金 7 减免税款 8 出口抵减内销产品应纳税额 9 转出未交增值税 10 4、期末未抵扣数（以“ -” 号填列） 11 -1,472,470.15 未交增值税 1、年初未交数（多交数以“ -” 号填列） 12 2、本期转入数（多交数以“ -” 号填列） 13 3、本期已交数（多交数以“ -” 号填列） 14 4、期末未交数（多交数以“ -” 号填列） 15 法定代表人:张燕瑾 主管会计工作公司负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕道 67 分部报表（业务分部） 编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 养殖业 服务业 化工（酒精及其副产品） 合并抵销数 合计 项目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入 22,772,750.00 36,199,151.00 14,679,207.62 40,322,576.18 63,095,326.18 50,878,358.62 其中：对外营业收入 22,772,750.00 36,199,151.00 14,679,207.62 40,322,576.18 63,095,326.18 50,878,358.62 分部间营业收入 二、销售成本合计 19,628,579.69 24,163,830.42 10,368,185.97 33,812,283.47 53,440,863.16 34,532,016.39 其中：对外销售成本 19,628,579.69 24,163,830.42 10,368,185.97 33,812,283.47 53,440,863.16 34,532,016.39 分部间销售成本 三、期间费用合计 2,184,288.52 3,346,640.37 9,457,213.19 12,372,951.27 14,557,239.79 12,803,853.56 四、营业利润合计 959,881.79 8,688,680.21 -5,146,191.54 -5,862,658.56 -4,902,776.77 3,542,488.67 五、资产总额 57,473,589.87 47,609,445.38 99,105,079.42 254,305,821.47 311,779,411.34 146,714,524.80 六、负债总额 41,299,970.91 31,854,945.96 52,412,300.40 153,318,173.89 194,618,144.80 84,267,246.36 法定代表人:张燕瑾 主管会计工作公司负责人：黄伟 会计机构负责人：韩裕道