000686_2022_东北证券_2022年年度报告_2023-04-14.txt

1、 - 1 - - 1 - 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司董事长李福春先生、财务总监王天文先生、财务部总经理刘雪山先生声明：保证本年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 本报告经公司第十届董事会第九次会议审议通过，没有董事、监事、高级管理人员声明对本年度 报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。公司 13 名董事中，实际出席会议的董事 13 名。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议： 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 张洪东 董事 因公 项前 公司本年度财务报告已经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见审 计报告。 报告期内，公司内部控制不存在重大缺陷。 本报告中所涉及的发展战略、未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，提请投资 者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司经第十届董事会第九次会议审议通过的 2022 年度利润分配预案为：以公司截至 2022 年 12 月 31 日股份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），不送 红股，不以公积金转增股本。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 针对公司自身特点，遵循关联性原则和重要性原则，公司在日常经营活动中面临的风险主要包括 市场风险、信用风险、流动性风险、声誉风险、合规风险、操作风险和洗钱风险等。针对上述风险， - 2 - 公司通过持续完善全面风险管理体系，逐步优化风险管理的组织职能，不断探索风险管理模式和方 法，培育稳健的风险管理文化，强化风险识别、评估、应对、监测和报告机制，将风险管理贯穿经营 决策的全过程，确保公司经营在风险可测、可控、可承受的范围内开展。 请投资者认真阅读本年度报告“第三节 管理层讨论与分析-十二、（三）公司可能面临的各种风 险和（四）公司已经或拟采取的对策和措施”部分内容，并特别注意上述风险因素。 - 3 - 第一节 重要提示、目录和释义.......................................................................................................................................................................................................1 第二节 公司简介和主要财务指标...............................................................................................................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................................................................................................................18 第四节 公司治理........................................................................................................................................................................................................................................55 第五节 环境和社会责任......................................................................................................................................................................................................................91 第六节 重要事项........................................................................................................................................................................................................................................94 第七节 股份变动及股东情况.......................................................................................................................................................................................................112 第八节 优先股相关情况...................................................................................................................................................................................................................116 第九节 债券相关情况..........................................................................................................................................................................................................................117 第十节 财务报告.....................................................................................................................................................................................................................................123 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 目录 备查文件目录 - 4 - 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 注：2022 年年度报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，系由四舍五入造成。 释 义 释义项 释义内容 东北证券、公司、本公司、母公司 指 东北证券股份有限公司 东北有限 指 东北证券有限责任公司 东证融通 指 东证融通投资管理有限公司 东证融达 指 东证融达投资有限公司 东证融汇 指 东证融汇证券资产管理有限公司 渤海期货 指 渤海期货股份有限公司 东方基金 指 东方基金管理股份有限公司 银华基金 指 银华基金管理股份有限公司 东方汇智 指 东方汇智资产管理有限公司 亚泰集团 指 吉林亚泰（集团）股份有限公司 吉林信托 指 吉林省信托有限责任公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国证监会吉林监管局、吉林证监局 指 中国证券监督管理委员会吉林监管局 深交所 指 深圳证券交易所 上交所 指 上海证券交易所 北交所 指 北京证券交易所 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 报告期、本报告期 指 2022年1月1日-12月31日 上年同期 指 2021年1月1日-12月31日 - 5 - 一、公司信息 股票简称 股票代码 股票种类 东北证券 000686 A 股 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 东北证券股份有限公司 公司的中文简称 东北证券 公司的外文名称 Northeast Securities Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 Northeast Securities 公司的法定代表人 李福春 公司的总经理 何俊岩 公司注册资本 人民币 2,340,452,915 元 公司净资本 人民币 12,644,493,648.54 元 注册地址/办公地址 吉林省长春市生态大街 6666 号 注册地址/办公地址邮政编码 130119 公司注册地址历史变更情况 2016 年 11 月 11 日，公司注册地址由“吉林省长春市自由大路 1138 号”变更为“吉林省长春市生态大街 6666 号”。 客户服务电话 95360 投资者咨询电话 0431-85096806 - 6 - 公司网址 电子信箱 000686@ 主要指数纳入情况 深证综指、深证成指、标普道琼斯中国指数、MSCI 中国 A 股指数、 富时罗素概念指数等 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 董 曼 刘 洋 联系地址 吉林省长春市生态大街 6666 号 11 楼 电话 0431-85096806 0431-85096806 传真 0431-85096816 0431-85096816 电子信箱 dongm@ liuyang_2677@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报、巨潮资 讯网（） 公司年度报告备置地点 吉林省长春市生态大街 6666 号 11 楼 证券部 四、注册变更情况 组织机构代码 91220000664275090B 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 经中国证监会《关于核准锦州经济技术开发区六陆实业股 份有限公司定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并东北 证券有限公司的通知》（证监公司字[2007]117 号）核 准，锦州六陆与东北有限于 2007 年 8 月 20 日完成吸收 合并，并实施股权分置改革方案，锦州经济技术开发区六 陆实业股份有限公司更名为东北证券股份有限公司，注册 地址迁至吉林省长春市，公司股票在深圳证券交易所复 牌，股票代码不变，股票简称变更为“东北证券”。 公司行业分类由“石油化工行业”变更为“证券公司”， 主营业务由石油及石油制品的销售、仓储和管输等变更为 证券业务。目前，公司的经营范围为：证券经纪；证券投 资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证 券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代 销；代销金融产品业务。 - 7 - 历次控股股东的变更情况（如有） 公司无控股股东，无实际控制人。 五、各单项业务资格 »»（一）母公司的单项业务资格 序号 批准部门 资格名称 批准文号/批准部门 1 中国证监会及其 派出机构 公司经营证券业务资格 中国证监会 2 公司营业网点经营证券业务资格 中国证监会 3 网上交易委托业务资格 证监信息字[2001]8 号 4 开放式证券投资基金代销业务资格 证监基金字[2004]108 号 5 证券承销与保荐资格 中国证监会 6 实施经纪人制度资格 吉证监发[2009]281 号 7 为期货公司提供中间介绍业务资格 证监许可[2010]294 号 8 债券质押式报价回购业务试点资格 证监会机构部部函[2012]399 号 9 融资融券业务资格 证监许可[2012]623 号 10 公司自营业务参与股指期货交易业务资格 吉证监函[2012]144 号 11 代销金融产品业务资格 吉证监许字[2013]7 号 12 人民币利率互换业务资格 吉证监函[2014]3 号 13 上 海 证 券 交 易 所、深圳证券交 易所、北京证券 交易所、全国中 小企业股份转让 系统 上证基金通业务资格 上海证券交易所 14 大宗交易系统合格投资者资格 上海证券交易所 15 保证金现金管理产品资格 深证函[2012]280 号 16 约定购回式证券交易业务资格 深证会[2013]21 号 上证会字[2013]26 号 17 全国股转系统主办券商资格 股转系统函[2013]42 号 18 股票质押式回购交易业务资格 深证会[2013]60 号 上证会字[2013]87 号 19 港股通业务交易权限 上证函[2014]625 号 深证会[2016]330 号 20 全国股转系统做市业务资格 股转系统函[2014]1165 号 21 上海证券交易所股票期权经纪、自营业务交易权限 上证函[2015]60 号 22 上市公司股权激励行权融资业务试点资格 深证函[2015]116 号 23 上市公司股权激励限制性股票融资业务试点资格 深证函[2016]280 号 24 质押式报价回购交易权限 深证会[2019]18 号 - 8 - 25 股票期权业务交易权限 深证会[2019]470 号 26 融资融券业务资格 北京证券交易所 27 中国证券业协会 中小企业私募债券承销业务资格 中证协函[2012]472 号 28 柜台市场试点业务资格 中证协函[2014]775 号 29 询价对象 中国证券业协会 30 代办股份转让主办券商业务资格和报价转让业务资 格 中国证券业协会 31 中国证券登记结 算有限责任公司 结算参与人、权证结算参与人、基金通结算参与 人、B 股结算参与人 中国证券登记结算有限责任公司 32 代理证券质押登记业务资格 中国证券登记结算有限责任公司 33 个人投资者证券账户业务无纸化业务开展资格 中国证券登记结算有限责任公司 34 其他部门 全国银行间同业拆借市场成员 中国人民银行银复[2002]303 号 35 证券业务外汇经营资格 国家外汇管理局 SC201117 36 向保险机构投资者提供综合服务业务资格 保监会资金部函[2012]14 号 37 转融通业务试点资格 中证金函[2013]11 号 38 转融券业务试点资格 中证金函[2014]129 号 39 私募基金综合服务业务资格 证保函[2015]26 号 40 银行间债券市场尝试做市业务权限 全国银行间同业拆借中心 41 信用风险缓释工具核心交易商 中国银行间市场交易商协会 42 定向债务融资工具专项机构投资人 中国银行间市场交易商协会 43 非金融企业债务融资工具承销商（证券公司类） 中国银行间市场交易商协会 44 中国票据交易系统参与者 票交所便函[2019]170 号 45 国债期货期转现业务资格 中国金融期货交易所 46 利率互换实时承接业务资格 上海清算所 47 标准化债券远期业务资格 上海清算所 48 银行间市场利率期权市场成员资格 中国外汇交易中心 49 安徽省股权托管交易中心推荐商会员资格 安徽省股权托管交易中心 50 中原股权交易中心推荐机构会员资格 中原股权交易中心 51 齐鲁股权交易中心推荐机构会员资格 齐鲁股权交易中心 52 江苏股权交易中心战略会员资格 江苏股权交易中心 53 山西股权交易中心推荐机构会员资格 山西股权交易中心 54 天津滨海柜台交易市场推荐机构会员资格 天津滨海柜台交易市场 55 宁波股权交易中心推荐机构会员资格 宁波股权交易中心 - 9 - 56 大连股权交易中心推荐机构 A 类会员资格 大连股权交易中心 57 辽宁股权交易中心推荐机构会员资格 辽宁股权交易中心 58 吉林股权交易所推荐机构会员资格 吉林股权交易所 »»（二）全资及控股子公司的单项业务资格 序号 子公司名称 资格名称 批准文号/批准部门 1 东证融通 证券公司私募基金子公司管理人 中国证券投资基金业协会 2 东证融达 另类投资业务资格 吉林证监局 3 东证融汇 证券资产管理业务资格 中国证监会 4 东方基金及其子公司 经营证券期货业务资格 中国证监会 5 特定客户资产管理业务资格 证监许可[2011]2118 号 6 合格境内机构投资者资格 证监许可[2015]2003 号 7 投资管理人受托管理保险资金业务资格 中国保险监督管理委员会 8 渤海期货及其子公司 金融期货经纪业务资格 证监期货[2007]220 号 9 金融期货交易结算业务资格 证监期货[2007]264 号 10 资产管理业务资格 中期协备字[2015]16 号 11 期货投资咨询业务资格 大证监发[2015]123 号 12 仓单服务 中期协备字[2016]28 号 13 基差贸易 中期协备字[2016]28 号 14 场外衍生品业务 中期协备字[2016]49 号 15 做市业务 中期协备字[2019]3 号 16 上海证券交易所股票期权交易参与人资格 上证函[2019]2296 号 17 期权结算业务资格 中国结算函字[2020]22 号 18 深圳证券交易所股票期权交易参与人资格 深证函[2020]896 号 19 广州期货交易所会员 广州期货交易所 20 大连商品交易所会员 大连商品交易所 21 郑州商品交易所会员 郑州商品交易所 22 上海期货交易所会员 上海期货交易所 23 中国金融期货交易所会员 中国金融期货交易所 24 上海国际能源交易中心会员 上海国际能源交易中心 - 10 - 六、公司历史沿革 东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）是经中国证监会核准由锦州经济技术开发区六 陆实业股份有限公司（以下简称“锦州六陆”）定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并东北证券有 限责任公司（以下简称“东北有限”）而设立。 东北有限的前身为吉林省证券有限责任公司（以下简称“吉林证券”）。经中国人民银行《关于 同意成立吉林省证券公司的批复》（银复[1988]237 号）批准，1988 年 8 月 24 日吉林省证券公司正 式成立，注册地址吉林省长春市。 时间 发展大事记 1997 年 10 月 13 日 经中国人民银行《关于吉林省证券公司增资改制有关问题的批复》（银复 [1997]396 号）批准，吉林省证券公司增资改制并更名为“吉林省证券有限责 任公司”，注册资本增加至 1.2 亿元。 1999 年 9 月 15 日 经中国证监会《关于吉林省证券有限公司和吉林信托投资公司证券部合并重组 事宜的批复》（证监机构字[1999]102 号）批准，吉林省证券有限责任公司与吉 林省信托投资公司证券部合并重组，在此基础上增资扩股组建新的证券公司。 2000 年 6 月 23 日 经中国证监会《关于核准吉林省证券有限责任公司更名及增资扩股的批复》 （证监机构字[2000]132 号）批准，吉林证券更名为“东北证券有限责任公 司”，吸收新股东入股，注册资本增至 1,010,222,500 元。 2003 年 12 月 5 日 受中国证监会指定，东北有限托管原新华证券有限公司的客户业务及所属证券 营业部；2004 年 4 月 22 日，经中国证监会批准，东北有限在长春、北京、大 连、太原、江阴、上海、深圳等大中城市新设 23 家证券营业部和 1 家证券服务 部。 2007 年 8 月 20 日 经中国证监会《关于核准锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司定向回购 股份暨以新增股份换股吸收合并东北证券有限责任公司的通知》（证监公司字 [2007]117 号）核准，锦州六陆与东北有限于 2007 年 8 月 20 日完成吸收合并, 并实施股权分置改革方案，锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司更名为 东北证券股份有限公司，公司注册地址迁至吉林省长春市，公司经营范围变更 为证券业务。 2007 年 8 月 27 日 公司在深圳证券交易所复牌，股票代码不变，股票简称变更为“东北证券”。 公 司 随 后 在 吉 林 省 工 商 局 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 ， 注 册 资 本 变 更 为 581,193,135 元。 2009 年 6 月 26 日 公司实施完毕 2008 年度利润分配方案，每 10 股送 1 股派 3 元现金，公司股份 总数增加至 639,312,448 股。2009 年 8 月 13 日，公司办理完毕工商变更登 记手续，注册资本变更为 639,312,448 元。 2012 年 8 月 22 日 公司以非公开发行股票的方式向 10 名特定投资者发行了 339,270,568 股人民 币普通股（A 股）。2012 年 9 月 3 日，新增股份在深圳证券交易所上市。 2012 年 10 月 11 日，公司办理完毕工商变更登记手续，注册资本变更为 978,583,016 元。 2014 年 4 月 16 日 公司实施完毕 2013 年度利润分配方案，以资本公积转增股本，每 10 股转增 10 股，公司股份总数增加至 1,957,166,032 股。2014 年 5 月 15 日，公司办理完 - 11 - 毕工商变更登记手续，注册资本变更为 1,957,166,032 元。 2016 年 4 月 14 日 公司以向原股东配售的方式发行完成 383,286,883 股人民币普通股（A 股）， 新增股份于 2016 年 4 月 22 日在深圳证券交易所上市。2016 年 4 月 21 日， 公司办理完毕工商变更登记手续，注册资本变更为 2,340,452,915 元。 七、公司组织机构情况 »»（一）公司组织机构 公司按照《公司法》《证券法》《证券公司内部控制指引》《上市公司治理准则》《证券公司治 理准则》及《公司章程》的规定，构建了规范、科学、有效的法人治理结构和组织架构。截至本报告 披露日，公司组织机构图如下： - 12 - »»（二）公司分支机构数量和分布情况 截至本报告披露日，公司在全国 28 个省、自治区、直辖市的 69 个大中城市设立了 140 家分支机 构，其中包含 47 家分公司（含 44 家经纪业务区域分公司）和 93 家证券营业部，具体情况参见本报 告附录一和附录二。 1. 公司分公司数量及分布情况 省市/地区 分公司数量 省市/地区 分公司数量 广东省 5 甘肃省 1 吉林省 5 重庆市 1 北京市 4 贵州省 1 上海市 3 陕西省 1 山东省 3 山西省 1 辽宁省 2 河北省 1 浙江省 2 河南省 1 江苏省 2 安徽省 1 四川省 2 湖北省 1 黑龙江省 1 湖南省 1 天津市 1 福建省 1 江西省 1 云南省 1 内蒙古自治区 1 海南省 1 新疆维吾尔自治区 1 广西壮族自治区 1 注：公司分公司具体情况参见本报告附录一。 2. 公司证券营业部数量及分布情况 省市/地区 证券营业部数量 省市/地区 证券营业部数量 吉林省 30 重庆市 3 浙江省 10 北京市 2 上海市 9 内蒙古自治区 2 江苏省 8 山西省 2 广东省 6 河南省 2 - 13 - 福建省 6 安徽省 2 山东省 5 广西壮族自治区 1 湖北省 4 湖南省 1 注：公司证券营业部具体情况参见本报告附录二。 »»（三）公司全资、控股子公司及参股公司情况 名称 注册地址 成立时间 注册资本 持股比例 法定 代表人 联系电话 东证融通投资管 理有限公司 北京市西城区锦什 坊街28号楼7层 2010/11/26 6亿元 100% 刘 永 010-68588808 东证融达投资有 限公司 上海市浦东新区航 头 镇 沪 南 公 路 5469弄129号 2013/9/11 30亿元 100% 刘 浩 021-61005189 东证融汇证券资 产管理有限公司 中国（上海）自由 贸易试验区新金桥 路255号540室 2015/12/24 7亿元 100% 李福春 0431-85096806 渤海期货股份有 限公司 中国（上海）自由 贸易试验区新金桥 路 28 号 1201 、 3503 室 1996/1/12 5亿元 96% 濮 岩 021-61257850 东方基金管理股 份有限公司 北京市西城区锦什 坊街28号1-4层 2004/6/11 3.3333亿元 57.60% 崔 伟 010-66295867 银华基金管理股 份有限公司 深圳市福田区深南 大 道 6008 号 特 区 报业大厦19层 2001/5/28 2.222亿元 18.90% 王珠林 010-58163000 »»（四）其他分支机构数量及分布情况 截至本报告披露日，公司除上述分公司、子公司及证券营业部外，无其他分支机构。 八、聘请会计师事务所情况 会计师事务所名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 签字会计师姓名 韩波、邹楠 九、主要会计数据和财务指标 报告期内，公司无需追溯调整或重述以前年度会计数据。 - 14 - »»（一）主要会计数据（合并报表） 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业总收入（元） 5,077,439,948.01 7,477,801,881.89 -32.10% 6,609,613,343.83 归属于上市公司股东的净利润 （元） 230,943,100.38 1,623,994,253.62 -85.78% 1,333,325,683.24 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 232,150,322.37 1,587,883,429.86 -85.38% 1,319,564,225.82 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 （元） 1,624,766.50 -14,102,256.60 111.52% -12,504,115.16 经营活动产生的现金流量净额 （元） 2,714,082,856.20 4,309,580,415.93 -37.02% 2,318,368,435.84 基本每股收益（元/股） 0.10 0.69 -85.51% 0.57 稀释每股收益（元/股） 0.10 0.69 -85.51% 0.57 加权平均净资产收益率 1.28% 9.37% -8.09% 8.28% 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 资产总额（元） 78,898,974,864.14 80,131,868,330.60 -1.54% 68,685,835,383.56 负债总额（元） 60,241,576,067.18 61,443,858,762.29 -1.96% 51,272,623,429.33 归属于上市公司股东的净资产 （元） 18,043,705,421.00 18,045,198,014.55 -0.01% 16,669,364,706.11 »»（二）主要会计数据（母公司） 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业总收入（元） 2,154,826,631.04 3,757,340,165.89 -42.65% 3,699,396,129.72 净利润（元） 244,612,989.22 1,176,156,561.71 -79.20% 1,325,843,612.81 扣除非经常性损益的净利润 （元） 258,943,976.84 1,157,336,878.64 -77.63% 1,324,329,906.34 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 （元） 1,270,711.84 102,965.17 1134.12% -186,467.12 经营活动产生的现金流量净额 （元） 221,480,363.40 3,078,604,203.16 -92.81% 2,647,571,389.01 基本每股收益（元/股） 0.10 0.50 -80.00% 0.57 稀释每股收益（元/股） 0.10 0.50 -80.00% 0.57 加权平均净资产收益率 1.47% 7.28% -5.81% 8.75% 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 资产总额（元） 70,664,546,556.96 74,831,188,982.68 -5.57% 64,490,555,063.43 - 15 - 负债总额（元） 54,000,256,289.43 58,178,737,124.71 -7.18% 48,780,317,440.84 所有者权益总额（元） 16,664,290,267.53 16,652,451,857.97 0.07% 15,710,237,622.59 公司不存在最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值且最近一年审计报告 显示公司持续经营能力存在不确定性的情况。 公司本年度扣除非经常性损益前后的净利润均为正值。 截止披露前一交易日的公司总股本和用最新股本计算的全面摊薄每股收益： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 2,340,452,915 支付的优先股股利 0 支付的永续债利息（元） 0 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0987 十、境内外会计准则下会计数据差异 公司暂未按照国际会计准则披露 2022 年度财务报告。 十一、分季度主要财务指标 »»（一）主要财务指标（合并报表） 单位：（人民币）元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业总收入 799,071,341.44 1,603,487,440.91 1,564,730,676.48 1,110,150,489.18 归属于上市公司股东的净利润 -259,094,224.64 465,754,548.87 68,637,793.50 -44,355,017.35 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 -261,098,903.91 453,514,572.29 62,461,310.97 -22,726,656.98 经营活动产生的现金流量净额 830,043,509.73 727,161,744.49 3,783,946,937.64 -2,627,069,335.66 »»（二）主要财务指标（母公司） 单位：（人民币）元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业总收入 172,434,677.02 968,204,643.63 535,728,005.90 478,459,304.49 净利润 -141,152,138.40 400,909,665.47 58,905,718.04 -74,050,255.89 - 16 - 扣除非经常性损益的净利润 -141,817,338.77 399,620,529.96 53,263,568.59 -52,122,782.94 经营活动产生的现金流量净额 394,988,329.12 1,168,384,699.08 -13,887,975.96 -1,328,004,688.84 上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异。 十二、非经常性损益项目及金额（合并报表） 单位：（人民币）元 项目 2022 年 2021 年 2020 年 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分） -1,559,874.68 -2,064,987.04 -698,842.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 23,519,118.07 36,325,945.76 18,128,880.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -22,000,000.00 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,317,515.11 14,452,025.99 1,130,787.88 减：所得税影响数 7,821,236.53 12,213,952.51 4,642,331.59 少数股东权益影响额（税后） 662,743.96 388,208.44 157,036.37 合计 -1,207,221.99 36,110,823.76 13,761,457.42 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常 性损益项目界定为经常性损益项目的说明： 项目 涉及金额（元） 原因 交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投 资收益 1,079,010,296.22 由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此 持有交易性金融资产及衍生工具产生的公允价 值变动收益以及处置交易性金融资产及衍生工 具取得的投资收益不界定为非经常性损益。 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 损益 -728,044,789.14 十三、母公司净资本及有关风险控制指标 单位：（人民币）元 项目 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 核心净资本 10,159,493,648.54 10,620,712,498.88 -4.34% - 17 - 附属净资本 2,485,000,000.00 2,500,000,000.00 -0.60% 净资本 12,644,493,648.54 13,120,712,498.88 -3.63% 净资产 16,664,290,267.53 16,652,451,857.97 0.07% 各项风险资本准备之和 6,762,583,991.73 6,383,201,912.60 5.94% 表内外资产总额 56,913,040,386.62 58,974,593,197.81 -3.50% 风险覆盖率 186.98% 205.55% -18.57% 资本杠杆率 18.38% 18.52% -0.14% 流动性覆盖率 258.45% 272.75% -14.30% 净稳定资金率 146.05% 155.08% -9.03% 净资本/净资产 75.88% 78.79% -2.91% 净资本/负债 33.08% 32.30% 0.78% 净资产/负债 43.60% 40.99% 2.61% 自营权益类证券及证券衍生品/净资本 30.48% 27.58% 2.90% 自营固定收益类证券/净资本 191.83% 181.86% 9.97% - 18 - 一、报告期内公司所处行业的情况 2022 年，俄乌冲突、逆全球化等多重因素叠加，全球产业链、供应链受到冲击，主要发达经济体 面临高通胀压力，世界经济增长显著放缓。国内始终坚持稳中求进工作总基调，加大宏观调控力度， 推进改革举措落地，积极应对超预期因素冲击，全力保持经济社会大局稳定，经济发展预期持续向 好。面对复杂严峻的国内外形势，一级市场展现出较强韧性，股权融资和债券融资规模同比小幅下 降，注册制改革红利持续释放，IPO 融资规模再创历史新高；二级市场波动较大，A 股主要指数出现 不同幅度下跌，债券市场利率整体低位震荡。资本市场改革深入推进，多层次资本市场体系持续健 全，常态化退市机制逐步形成，资本市场基础制度和法治体系更加完善，重点领域风险得到稳妥防范 处置，各类主体归位尽责，资本市场良性生态加速形成。 2022 年，证券行业新兴业务蓬勃发展，证券公司业务转型提速。受市场行情低迷影响，证券行业 年内整体经营业绩出现下滑，但受益于资本市场改革、创新业务红利与主动转型发展，行业周期性有 所减弱。与此同时，证券行业延续分化格局，行业集中度持续上升，场外衍生品、做市等业务快速发 展驱动头部券商杠杆率稳步提升，中小券商更加注重差异化、特色化发展，在细分业务、特定区域或 行业领域形成竞争优势。 根据中国证券业协会统计，截至 2022 年末，证券行业总资产为 11.06 万亿元，同比增长 4.41%；净资产为 2.79 万亿元，同比增长 8.52%；净资本为 2.09 万亿元，同比增长 4.69%；行业资 本实力持续夯实。但受多重超预期因素冲击，行业经营业绩短期承压，140 家证券公司 2022 年度实 现营业收入 3,949.73 亿元，同比下降 21.38%；实现净利润 1,423.01 亿元，同比下降 25.54%。 二、报告期内公司从事的主要业务 - 19 - 公司以“致力于客户成长，成为有规模、有特色、有核心竞争力的一流现代金融服务商”为长远 发展愿景，并确定了“以中小创新企业投行及财富管理为特色的全能型券商”的公司定位，坚持“以 客户为中心”的服务理念，为企业提供直接融资服务，为客户投资理财提供全方位、多元化、专业化 的金融服务，更好满足客户日益多样化的财富配置需求。公司依托齐全的业务资质，主要从事的业务 包括财富管理业务、投资银行业务、投资与销售交易业务和资产管理业务等。 财富管理业务：公司财富管理业务致力于通过聚合资源为财富客户、机构客户等提供专业的资 产配置服务，通过数字化服务陪伴年轻客户成长，通过衍生品服务满足企业客户风险管理需求，构建 服务优质的财富管理生态圈。其中，证券及期货经纪业务主要为客户提供买卖股票、债券、基金、期 货及期权等交易服务；金融产品销售业务主要为客户提供各种金融产品和资产配置服务，其金融产品 由本公司及其他合法金融机构管理；信用交易业务主要为客户提供融资融券、股票质押式回购等多样 化融资服务。财富管理业务的收入来源为手续费、顾问费、佣金及利息收入。 投资银行业务：公司投资银行业务致力于为企业客户提供投融资一揽子综合解决方案。其中， 股权承销业务主要为客户提供上市保荐及股权融资服务；债券承销业务主要为客户提供各类债券融资 服务；财务顾问业务主要是从产业布局和发展战略角度为客户提供以并购为主的财务顾问服务；股转 业务主要为客户提供新三板挂牌及后续融资服务。投资银行业务的收入来源为承销佣金、保荐费、顾 问费等业务收入。 投资与销售交易业务：公司投资与销售交易业务以权益自营业务与固定收益自营业务为基础， 发挥研究咨询业务的赋能作用，发展特色化的衍生品交易、量化交易、做市交易及另类投资业务，保 障公司自有资金实现穿越牛熊周期的稳定收益。投资与销售交易业务的收入来源为投资收入和投资咨 - 20 - 询收入。 资产管理业务：公司资产管理业务致力于通过建立完整的产品体系与客户服务体系，重点服务 以商业银行为主的金融机构、上市公司和财富客户，为客户提供资产管理、公募基金管理和私募股权 基金管理业务，以良好的产品业绩驱动打造具有差异化竞争优势的行业财富管理机构。资产管理业务 的收入来源为顾问费、管理费、投资收入及业绩报酬。 三、核心竞争力分析 »»（一）清晰明确的经营理念与战略定位 公司紧紧围绕以客户为中心的核心经营理念，充分挖掘自身比较优势，确定了“以中小创新企业 投行及财富管理为特色的全能型券商”的战略定位，聚焦特色化、精品化、生态化的业务体系建设， 加速布局金融科技领域，为公司可持续发展赋能，并在经营过程中形成了“融合、创新、专注、至 简”的企业精神，为公司落实战略规划提供了思想引领。 »»（二）科学完善的治理结构与制度体系 公司不断完善股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构，形成了权力机构、决策 机构、监督机构和管理层之间权责清晰、相互分离、相互制衡的科学有效的运作机制，同时构建了系 统全面的现代企业制度体系，保障公司治理、管理与经营行为均有法可依、有章可循，为公司规范健 康经营奠定了坚实基础。 »»（三）稳定充足的资金支持与人才储备 公司作为较早上市的证券公司，始终坚持稳中求进、诚信经营，以良好的企业声誉获得了股东和 债权人的充分信赖与广泛支持，具有相对充足的资金补充渠道，通过不断优化资本结构与资金运营能 力，有效满足各项业务开展的资金需求；公司十分重视人才吸引和储备，建立了多层次的人才培养体 系，实施市场化的选拔任用与薪酬激励机制，汇聚了一批素质高、经验丰富、稳定性强的专业骨干与 管理团队，为公司转型创新发展提供了较好保障。 »»（四）高效多元的决策机制与管理体系 公司日常经营始终坚持以客户需求为导向，形成了灵活的决策管理机制和高效的资源调配机制， 支持公司充分识别市场变化，快速把握市场机遇；同时，公司秉承“健全、合理、制衡、独立”的经 - 21 - 营原则，持续构建和完善合规风控管理体系、资本管理体系、营运管理体系、信息管理体系、人力资 源管理体系、财务管理体系等多元共建的后台管理支持和管控体系，具有较强的风险管理和抵御能 力，为公司平稳高效运转提供了有力支撑。 »»（五）成熟完整的业务架构与网点布局 公司作为拥有全牌照的综合证券服务商，业务体系日益完整，综合金融服务功能不断加强，已经 形成了较好的品牌价值和市场影响力；同时，公司持续优化“三地三中心”布局，其中以北京为中心 重点发展固定收益投资业务、投资银行及私募股权基金业务；上海靠近金融、科技人才高地，重点发 展权益类投资、资产管理、财富管理、研究咨询及金融创新业务，打造业务创新中心；长春作为决 策、治理中心，保有券商传统经纪业务和管理支持职能。与此同时，公司部分决策职能和合规、风 控、信息技术、资金运营、人力资源等管理职能向上海、北京等地转移，提供更加高效、强大的后台 服务支持，并在全国 28 个省、自治区、直辖市的 69 个大中城市设立了 140 家分支机构，构建了覆盖 中国主要经济发达地区的营销网络体系，积累了丰富的营销渠道和充足的客户资源，为公司业务联动 协同建设提供了较强平台基础。 报告期内，公司始终坚持以合规经营和有效的风险控制为根本，及时调整、优化风险管理策略， 各项业务平稳运行，确保公司在总体风险可测、可控、可承受的范围内开展经营。 四、主营业务分析 »»（一）概述 2022 年，公司聚焦“十四五”战略规划和年度经营目标，坚持稳健经营的工作主基调，持续加大 战略性长期投入，全面推进财富管理转型和数字化转型；同时，公司多措并举提效保收，积极稳妥应 对市场波动等带来的风险挑战，保持各项业务平稳发展，流动性合理充裕，各项监管指标持续健康运 行，存量风险得到实质性化解，公司高质量发展基础进一步夯实。 报告期内，公司实现营业收入 50.77 亿元，同比减少 32.10%；实现归属于上市公司股东的净利 润 2.31 亿元，同比减少 85.78%，利润构成未发生重大变动；截至报告期末，公司总资产为 788.99 亿元，同比减少 1.54%，归属于上市公司股东的所有者权益为 180.44 亿元，与上年度末基本持平。 1.财富管理业务 报告期内，受市场波动和投资者信心不足等方面影响，公司基础经纪业务开展难度较大，AB 股 - 22 - 基金成交量和佣金率同比下降。面对挑战，公司持续加大财富管理转型推进力度，着力提升客户综合 服务能力，有效拓展机构客户规模，加强私募客户服务体系建设；以优质券结产品打造行业特色竞争 优势，非货币公募基金保有规模行业排名持续提升，公司金融产品客户资产逆势增长；信用交易业务 结构持续优化，股票质押业务规模稳步下降，两融业务在市场缩量情况下保持市场地位，对公司财富 管理转型起到稳定作用；期货机构客户引进成效显著，客户权益同比明显提升。 （1）证券及期货经纪业务 基础经纪与财富管理业务 2022 年，一方面，受国内外宏观因素影响，A 股市场交投活跃度明显下降，证券行业基础经纪业 务开展难度持续加大；另一方面，证券公司财富管理转型步伐加快，基金投顾业务规模快速扩容， “资产配置+综合服务”业务模式正在形成，金融资产配置和产品投顾能力成为中小券商财富管理特色 化转型的重要发力点。 报告期内，公司基础经纪业务坚守战略目标，以效率提升和能力提升为核心，在管理赋能、业务 突破、客户积累、服务升级等重点领域取得长足进步。一是聚焦重点区域，优化营业网点建设布局， 强化“总分营”三级管理模式，提升管理效能，打造区域特色；二是聚焦重点客群，以专业化、特色 化的基础经纪服务，有效积累客群资源，持续改善客户结构；三是聚焦人才队伍建设，加速推进经纪 业务人才梯队的市场化、专业化、年轻化程度，持续打造高品质、特色化的客户服务能力。报告期 内，公司基础经纪业务持续巩固，客户总量稳步增长；但受市场波动影响，实现 AB 股基金交易量 30,126.63 亿元，同比减少 13.52%。 报告期内，公司财富管理业务秉持“精英团队+服务品牌”的经营思路，着力培育专业化的优秀投 顾团队，持续构建特色化的财富管理投顾产品和服务品牌。投顾团队建设方面，积极把握“买方投 顾”转型趋势，纵深提升投研能力，有效培育“资产配置+综合服务”能力，在支持客户实现资产保值 增值的同时，更好满足客户个性化、合理化的资产配置需求。公司投顾团队的专业实力也获得了行业 的较高认可，在第五届新财富最佳投资顾问评选活动中荣获了“新财富最佳投资顾问团队”和“卓越 组织奖”两个团队奖项，首次跻身行业前 10 位，并有 21 名投资顾问分获“最佳股票投资收益奖”、 “股票投资新锐奖”、“最佳公募基金配置奖”、“公募基金配置新锐奖”等多个奖项。投顾产品与 服务建设方面，经过多年积累，公司已建立了较为完整的投顾业务产品和服务体系，围绕不同客群需 求制作开发和优化升级投资咨询产品，实现更加个性化、特色化的产品供给，并打造了“点石成 金”、“天天向上”、“首席团策”、“投顾来了”等一系列行业知名度较高、客户认可度较好的投 顾产品和服务品牌。同时，公司持续积极布局公募基金投顾业务，管理型投顾业务资格申请工作有序 - 23 - 推进，平台型投顾业务围绕多个公募基金投顾产品上线“融 e 通”做好测试准备工作，为公司财富管 理业务转型拓展升级奠定更好基础。 机构客户业务 2022 年，以注册制改革为代表的诸多制度政策变革进一步催化市场活力释放，随着资本市场日益 成熟发展，机构客户数量和业务规模呈现蓬勃增长态势，为行业内各大券商发力布局机构业务提供了 发展契机。 报告期内，公司以专业化为核心，提升面向机构客户的投资研究、财务顾问等服务能力和水准， 锻造立身之本；以定制化为指引，依靠个性化的解决方案提升对机构客户的服务深度，最大程度为客 户创造关键价值。公司积极围绕上市公司股东股权激励、股票大宗交易、股东融资等多领域需求进行 业务系统建设、渠道及资源搭建，聚焦上市公司及其股东、高管和员工的金融服务需求，致力打造全 流程一体化综合股权服务。在私募机构客户服务方面，公司发挥种子基金作用，根据市场行情调整大 类资产配置策略，适度扩大量化私募基金配置规模，持续优化投资结构，重点加强投后管理，充分发 挥种子基金业务对公司私募 PB 业务、融资融券业务、股票期权经纪业务等相关业务的支持作用。 股票期权经纪业务 2022 年，国内股票期权市场日趋完善，机构客户占比持续提升，新交易品种有序上市，境内资本 市场形成覆盖大盘蓝筹、创新蓝筹、创新成长、中小市值等各类型 ETF 的期权产品体系，但新品种上 市带动的市场增量并不明显，头部券商和期货公司加速进入存量客户和存量资源争夺阶段。 报告期内，公司股票期权经纪业务作为财富管理服务体系的重要构成，致力于满足客户关于财富 管理、资产配置及风险对冲等的组合投资需求，突出场内衍生品的交易工具属性，重点加强对私募产 品、成熟专业投资者等特定客户的服务力度，优化交易系统，提供交易策略支持，提升客户交投体 验。截至报告期末，公司股票期权经纪业务客户数量持续提升，成交量同比持续增加。2022 年，公司 3 家营业部荣获“上交所股票期权百强营业部”称号。 期货业务 2022 年，国内期货市场品种持续扩充，期货行业规则不断完善，期货服务实体经济的空间加速扩 展，期货公司资本实力持续提升。但大宗商品价格受外部环境影响波动剧烈，投资者交易意愿承压， 期货市场累计成交额同比下降，叠加市场利率下行、行业同质化竞争加剧等因素影响，期货行业利润 水平出现较大幅度下滑。 公司通过控股子公司渤海期货开展期货业务，渤海期货总部位于上海，全国共有 9 家营业部、3 家分公司，并通过风险管理子公司开展风险管理业务。报告期内，渤海期货着力扩大客户规模、调整 - 24 - 客群结构、提升技术实力、优化人员团队，市场份额与客户规模均实现较好增长。经纪业务方面，通 过与交易所合作办会、参与期货日报实盘大赛等多项举措，丰富客户服务活动形式，加强信息技术和 营销团队建设配套支持能力，提升客户规模和交易规模；资产管理业务方面，做好存续产品运营，加 快推进产品储备和发行，持续拓展上市公司和金融同业合作契机；风险管理业务方面，开展有色、能 化、农产品等品种的基差贸易业务，持续完善公司合规和风险体系建设，进一步拓展“保险+期货”业 务及场外衍生品业务规模，助力实体经济发展。2022 年，渤海期货实现代理交易额 6.67 万亿元，同 比增长 199.25%，业务规模大幅提升；截至报告期末，渤海期货客户权益达 56.69 亿元，同比增长 70.53%，机构客户权益占比显著增加，并获得“第十六届全国期货（期权）实盘交易大赛优秀客户服 务奖”、“郑州商品交易所 2022 年度市场成长优秀会员”、“中国金融期货交易所 2022 年度优秀 会员成长突破奖”和“大连商品交易所 2022 年度优秀会员进步奖”等奖项。 其他单项业务 区域股权市场业务方面，报告期内，公司积极顺应高质量建设区域性股权市场的监管形势，发挥 风控能力，保持项目质量，把握区域优势，重点参与吉林省内区域性股权市场建设，并兼顾其他区域 性股权市场及试点地区的业务开发，为多家中小微企业提供规范化改制、区域性股权市场挂牌等专项 服务。2022 年，公司新增区域性股权市场推荐挂牌项目 10 单，完成股权交易中心挂牌项目 9 单。 柜台市场业务方面，公司依托报价系统开展收益凭证发行业务。报告期内，为推进公司财富管理 转型，对客提供收益稳健的产品，公司发行 153 期本金保障型固定收益凭证，发行规模 27.94 亿元， 在补充公司流动资金的同时，通过制定新客专享及定制化发行方案，提升公司重点客户覆盖度，引进 财富客户、高净值客户和企业客户等增量客户，并有效维护存量客户。 港股通业务方面，报告期内，公司专注做好客户基础运营服务，持续优化线上业务办理功能，多 渠道提供客户服务支持，应对市场波动向客户做好风险提示，保障客户安全顺畅交易，公司港股通客 户数量同比增加 3.86%，港股通总成交额同比增加 2.85%。 金融科技建设 报告期内，公司按照“对外打造一站式线上服务平台，向客户传递卓越体验；对内建立数字化运 营平台，为业务融合提供高效支撑；深化金融科技赋能，驱动客户服务模式变革和服务效率提升”的 战略定位，持续推动金融科技建设。在客户端建设方面，持续聚力打造“融 e 通”APP，把握交易型 用户和理财型用户核心诉求，优化系统功能，加快技术开发，建立全方位、标准化、智能化线上服务 体系，为客户提供更加友好、便捷的线上交易操作体验；在员工端赋能方面，为提升投顾展业效率和 服务效果，顺利打造公司 Doit 投顾平台，上线客户 360 全景视图、产品模块、多样化客户标签、断点 - 25 - 服务等功能，帮助员工更加全面、快速地了解和响应客户需求。同时，公司致力于探索和挖掘 Z 世代 年轻化客群需求，组建了年轻化的 MCN 团队，制作贴近 Z 世代生活有料有趣的泛财经投教内容，以 原创短视频、直播、IP 孵化等多种方式在年轻人广泛活跃的媒体平台推广，形成具有公司特色的“获 客-转化-激活-变现”的价值沉淀模式，促进 MAU 和产品销售收入的持续增长。截至报告期末，公司 “融 e 通”APP 平均月活数达 39.36 万人，同比增长 2.13%。 （2）金融产品销售业务 2022 年，受 A 股市场行情走弱影响，公募基金新增成立规模和私募基金新增备案规模均大幅下 降，证券行业金融产品销售业务增长短期遇阻，基金销售规模增量明显下滑；券商纷纷发力基金投 顾、券结产品等热点方向，打造业务特色和品牌优势，提升产品销售业务的综合竞争力。 报告期内，公司将金融产品销售业务作为财富管理转型的重要发力点，着力引导客户形成长期投 资、价值投资、理性投资理念，持续做大产品销售业务的覆盖群体和保有规模，加大在券结公募基金 领域的资源投入，有效服务于存量及增量客户的资产配置需求。渠道拓展方面，公司与多家公募、私 募代销机构建立合作，积极应对市场环境的不利影响，新上线金融产品 1,400 余只，为客户提供更加 丰富的投资选择；产品发行方面，顺利完成 4 只券结产品的募集工作，销售规模较为可观，业绩表现 远高同类产品水平，为投资者提供良好持有体验，在行业内形成一定特色和竞争优势。但受制于市场 环境影响，公司金融产品销售业务短期开展难度加大，报告期内，公司实现代销金融产品总金额 59.50 亿元，同比下降 36.50%。 公司 2022 年代理销售金融产品情况表 产品类别 代理销售总金额（元） 2022 年 2021 年 2020 年 证券投资基金 2,850,817,049.93 7,321,657,702.87 6,103,561,025.28 其他类型产品 3,099,589,777.64 2,049,386,052.13 834,082,600.00 合 计 5,950,406,827.57 9,371,043,755.00 6,937,643,625.28 注：以上数据来自公司统计，不含公司 2022 年代销全资子公司东证融汇、控股子公司东方基金发行的金融产品。 （3）信用交易业务 融资融券业务 2022 年，随着全面注册制逐渐深入和科创板做市商制度出台，为证券公司开展两融业务提供了更 加有利的环境；但受市场指数区间震荡回调影响，市场融资融券规模整体下降。截至报告期末，沪深 两市融资融券余额 15,403.92 亿元，同比下降 15.93%。其中，融资余额 14,445.11 亿元，同比下降 - 26 - 15.63%，融券余额 958.81 亿元，同比下降 20.91%。 报告期内，公司积极顺应市场形势，按照“稳健经营、稳步推进、专项拓展”的整体思路扎实推 进融资融券业务发展。客户开发方面，重点拓展高净值客户及专业投资者客户群体的差异化业务需 求，优化两融客户的综合服务能力；风险管理方面，加强两融客户的风险识别，针对低周转负债、集 中度过高、担保品质量不佳的客户实行差异化风险管理，完善风险预防机制；资源匹配方面，持续提 升融券券源获取能力，满足客户多样化投资需求，多措并举促进业务稳健发展。截至报告期末，公司 融资融券余额 118.67 亿元，市场占有率同比小幅提升，维持担保比例 315.25%。 股票质押式回购交易业务 2022 年，监管机构对证券公司开展股票质押业务的规范性提出更高要求，券商自有资金股票质押 业务规模下降趋势减缓，整体规模趋于稳定。 报告期内，公司按照“控制增量、调整结构、分散风险、加强风控、提供综合金融服务”的工作 思路，严格管控单一项目规模，加强新报项目风险评估，审慎承做新项目；持续加强项目延期管理， 优化存量项目结构，推进风险项目平稳有序化解；积极探索“股票质押+”综合金融服务模式，以股票 质押业务为切入点为上市公司及其股东提供综合金融服务。截至报告期末，公司以自有资金作为融出 方参与股票质押式回购交易业务的待购回初始交易金额 15.85 亿元，同比减少 46.78%；总体履约保 障比例为 182.79%。 2.投资银行业务 报告期内，公司投资银行业务立足“中小创新企业”的客户定位，积极落实北交所业务发展战 略，创新中小企业服务模式，建立企业价值成长服务体系，在新三板和北交所业务领域保持先发优 势，行业排名位居上游，巩固了行业竞争力和品牌影响力。 （1）股权承销业务 2022 年，全面注册制改革有序推进，监管部门对投行项目执业质量要求不断提升；受市场波动等 因素影响，股权一级市场总体融资规模有所缩减。其中，IPO 发行家数和增发企业数量同比下滑，北 交所发展持续向好，上市企业数量增长较快，为证券公司投行业务带来新的发展机遇。 报告期内，公司投行业务坚持聚焦“中小创新企业”，布局北交所业务发展战略，积极发挥自身 业务优势，围绕京津冀、长三角、珠三角、东北区域的重点城市，大力开拓北交所项目，深耕上市公 司再融资业务，为中小企业提供投融资服务、改制辅导、战略咨询、企业规范、市场与行业研究等全 生命周期综合服务，并获得“2022 中国证券业创业板融资项目君鼎奖”、“2022 中国证券业北交所 - 27 - 投行君鼎奖”等多个奖项。截至报告期末，公司新增完成股权项目 4 个，其中非公开发行项目 2 个， 北交所首发项目 2 个；累计完成北交所首发项目 6 个，行业排名第 9 位；新增申报股权项目 9 个，新 增立项股权项目 18 个，其中北交所项目 11 个。 公司 2022 年股权承销业务开展情况 项 目 2022 年 2021 年 主承销金额（万元） 承销家数 主承销金额（万元） 承销家数 首次公开发行 - - 232,670.68 2 增 发 76,000.00 2 207,000.00 3 北交所首发 22,566.60 2 49,634.60 3 合 计 98,566.60 4 489,305.28 8 数据来源：公司统计 （2）债券承销业务 2022 年，受到国内外复杂形势以及“防风险”、“控增量”等监管政策的叠加影响，国内债券市 场震荡变化，券商债券承销规模同比下降。信用债取消或推迟发行规模及数量攀升，总体发行规模同 比回落，企业债和公司债发行规模均呈现下降趋势；地方政府债发行前置、快速扩容，发行规模保持 高位；绿色公司债券、科技创新公司债券等特色品种债券表现亮眼，为债券市场带来新的业务机遇。 报告期内，公司债券承销业务持续推动区域深耕策略，深度挖掘重点客户需求，提供综合性金融 服务。业务布局方面，聚力开发企业债，稳步拓展公司债，定期及时跟踪项目开拓和推进情况；团队 建设方面，推动形成多层次、全方位、针对性的员工培训机制，提升员工的专业能力与综合素养，提 高项目承揽承做效率，持续为客户提供优质服务。2022 年，公司完成公司债券主承销项目 6 个；新 增申报债券项目 14 个，新增立项债券项目 37 个。 公司 2022 年债券承销业务开展情况 项 目 2022 年 2021 年 承销金额（万元） 承销数量 承销金额（万元） 承销数量 主承销 企业债 - - - - 公司债 175,726.67 6 523,690.00 17 金融债 - - - - 可交换债 - - - - 小 计 175,726.67 6 523,690.00 17 分 销 企业债 - - 10,000.00 3 - 28 - 公司债 - 10 - 4 金融债 - - - - 可交换债 - - - - 其 他 10,166,800.00 1,464 4,993,454.00 615 小 计 10,166,800.00 1,474 5,003,454.00 622 注：公司分销债券“其他”品种包含国债、地方政府债、政策银行债、中期票据、定向工具、短期融资券、超短期 融资券和交易商协会 ABN。（数据来源：公司统计） （3）并购与财务顾问业务 2022 年，全面注册制改革推动 IPO 常态化发展，国内并购交易回归理性，以专业化整合和产业 转型升级为目的的并购交易日益成为并购市场发展趋势。报告期内，沪深两市共发生并购交易 9,792 次, 同比减少 29.13%；涉及交易金额 19,600.26 亿元，同比减少 53.77%。 报告期内，公司持续跟踪已储备标的并购需求，挖掘优质并购投资标的，切实服务实体经济发 展。2022 年，公司新增完成并购及财务顾问项目 7 个，已立项并购及财务顾问项目 26 个，包括上市 公司重大资产重组项目 2 个，其它财务顾问项目 22 个，新三板并购及财务顾问项目 2 个。 （4）股转业务 2022 年，资本市场持续深化改革，多层次资本市场体系更加完善。北交所开市为新三板业务注入 新的活力，进一步激发了中小企业挂牌的积极性，在新三板挂牌企业数量和质量均显著提升，北交所 与新三板联动发展优势逐步体现，为券商投行业务带来更多发展机遇。 报告期内，公司在股转业务方面着力构建差异化、特色化的业务优势。服务模式方面，公司深入 落实投行价值服务体系建设，着力打造“研究-市场-服务”的业务联动模式，提升增值服务能力；客 户开拓方面，向内加强落实区域策略，向外拓展外部合作机构，建立各区域市场渠道覆盖网络，扩大 项目储备；团队建设方面，加强落实行业策略，不断完善业务团队配置，打造深刻理解行业且经验丰 富的中小企业服务团队。2022 年，公司推荐 8 家企业完成新三板挂牌，行业排名第 12 位；截至报告 期末，公司累计完成挂牌企业 362 家，行业排名第 9 位；督导新三板挂牌企业 188 家，行业排名第 8 位，其中创新层企业 42 家，行业排名第 10 位。 3.投资与销售交易业务 报告期内，公司权益自营业务审慎研判市场，提升非方向性业务占比，投资收益率超越市场主要 指数；固定收益自营业务动态配置持仓结构，投资收益保持稳定，分销业务中标量位居行业前列；量 化交易业务平稳运行，量化科技初见成效，投资策略不断升级，投资收益率超越市场同等规模基金平 - 29 - 均收益；股转做市业务做市股票家数位于行业首位，新三板做市商评价结果持续保持行业前五；另类 投资业务积极拓展项目渠道，重点领域实现较好布局，部分投资项目已进入发行上市阶段；研究咨询 业务加强内部协作和外部大型机构投研服务覆盖，非公募客户开发数量实现增长，研究成果量质双 升。 （1）权益自营业务 2022 年，俄乌冲突、主要发达经济体加息缩表等事件对市场投资者风险偏好产生较大冲击，全年 A 股市场各主要指数大幅下挫，市场结构性投资热点快速切换，持续性投资机会较少，为证券公司自 营投资业务带来较大挑战。 报告期内，公司权益自营业务致力于打造多元化盈利模式，以绝对收益为目标，以二级市场投资 业务为核心，保持方向性投资竞争力，积极发展量化与衍生品业务，提升非方向性投资占比，分散投 资风险，优化收入结构。公司紧密研判市场变化，把握结构化行情，有效调整仓位结构，权益自营投 资收益率优于市场主要指数和同类型公募基金平均收益率表现。 （2）固定收益自营业务 2022 年，债券市场总体运行平稳，国内货币政策持续发挥总量调节和结构调节作用，为稳定经济 大盘相关政策提供宽信用预期，债市收益率呈窄区间震荡走势，债券长端收益率相对平稳，短端收益 率波动明显。 报告期内，公司固定收益自营业务坚持投资业务和资本中介业务“双轮驱动”，聚焦投研能力提 升和金融科技赋能，持续加大投研、销售、交易、管理方面的数字化建设力度，完善研究分析框架和 指标体系，围绕投资需求开发可视化定量定性分析平台和城投数据库等数字化研究模块，推动投资研 究与业务实操紧密结合。公司积极跟踪市场创新业务，开展公募 REITs 业务，拓展收入来源；资本中 介业务方面，公司积极参与国债投标、地方债申购与销售等工作，在竞争激烈的分销业务领域有效保 持市场份额，实现分销业务收入同比提升。2022 年，公司获得上海清算所“2021 年度优秀信用违约 互换报价机构奖”、外汇交易中心本币市场“年度市场影响力奖-活跃交易商”奖等多个奖项，展现了 公司在债券市场的品牌影响力。 （3）量化交易业务 2022 年，受宏观经济、国际货币政策、地缘政治冲突等因素影响，商品期货市场交替出现极端波 动和极低波动行情，对市场参与者的量化投资策略适应力和风控能力提出了更高要求。 报告期内，公司量化交易业务在优先控制回撤和业绩连续性的基础上，追求合理投资回报，多次 升级 CTA 趋势交易和统计套利策略，加大量化 CTA 中频策略及量化选股策略研究力度，稳健调整持 - 30 - 仓规模，有效应对商品期货市场行情波动，保持业务平稳运行，投资收益率超越市场同等规模产品平 均收益。同时，公司持续推进量化科技系统建设，着重落实数字化投研工作，自主开发可视化投研平 台以及相应的数据生产系统，探索量化交易数字化发展新路径。 （4）股转做市业务 2022 年，全国股转系统与北交所相关交易制度进一步完善，市场红利持续释放，但受宏观环境影 响，新三板指数震荡下跌，市场交易量明显缩小，做市业务面临较大挑战。截至报告期末，全国股转 系统做市企业共 384 家，同比小幅减少，三板成指收盘于 959.97 点，较年初下跌 15.66%。 报告期内，公司股转做市业务保持平稳持仓规模，提升持仓股票数量，选择持续盈利能力较强、 估值较低、成长性较好的优质企业提供做市报价服务。截至报告期末，公司已累计做市企业 110 家， 做市数量位列做市商第一名。2022 年，公司荣获“年度优秀做市规模做市商”，连续两年荣获“年度 优秀流动性提供做市商”，做市业务竞争力和服务品牌优势进一步提升。 （5）另类投资业务 2022 年，股权投资市场快速发展，以半导体和新能源产业链为代表的硬科技企业加速上市，与之 相关的高端制造业受到股权投资领域的高度关注；但受多重因素影响，股权市场投资节奏放缓，投资 案例和金额同比降低；国内整体经济增速放缓，企业成长空间受限，投后管理重要性进一步提升。 公司通过全资子公司东证融达开展另类投资业务。东证融达始终坚持立足投资本质，秉持“长 期、稳健、专业”的价值投资理念，紧跟国家政策导向，重点投资符合国家战略的相关行业。报告期 内，东证融达深耕硬科技领域，在芯片、生物医药、新能源和军工等细分行业深入挖掘，筛选价值可 期、护城河宽的投资标的，新增多单精选优质投资项目；积极拓宽业务渠道，与优质机构建立良好合 作关系，有效提高项目获取数量，较好提升项目质量；持续加强投后管理，强化项目全流程质量管 控，扎实推动存量项目平稳有序退出。 （6）研究咨询业务 2022 年，受 A 股市场行情影响，公募基金交易规模增速放缓，研究咨询业务分仓佣金收入小幅 下降，券商研究咨询业务开展难度加大；头部券商分仓佣金收入仍位居行业前列且排名变化较小，头 部格局较为稳定，中小券商持续加大研究咨询业务投入，市场占比明显提升，行业竞争日趋激烈。 报告期内，公司研究咨询业务着力提高公募分仓佣金收入市占率和大型机构覆盖率，提高对国内 核心资产的定价能力。对外服务方面，通过建立“撰写及发布报告-电话会议-路演-专家顾问及调研活 动”的服务体系，为大型机构投资者提供更为全面的投研服务；及时研判宏观环境等影响，调整客户 结构，大力拓展非公募业务，实现非公募客户数量的大幅提升。对内协作方面，通过举办论坛活动、 - 31 - 微信路演和视频路演等多种方式，积极创建业务部门与机构客户间的交流机会，为公司财富管理转型 提供智力与平台支持。2022 年，公司研究咨询分公司完成各类研究报告 2,964 篇，发布深度研究报 告 388 篇，研究成果量质双升；开展分析师、专家线上路演服务 6,322 次，通过线上直播和线下交流 会的形式举办各类会议 2,570 场，客户数量同比增长 29.59%。 4.资产管理业务 报告期内，公司资产管理业务整体营收水平同比实现大幅增长，行业竞争力显著提升，主动管理 规模创历史新高，产品线布局更加完善；公募基金业务顺应市场波动平稳运行，基金管理总规模实现 增长；私募股权基金业务坚持伴随客户成长业务模式，布局精品投资项目，新设基金实缴规模及投资 规模实现增长，存量项目资金稳步回流。 （1）资产管理业务 2022 年，资管新规正式落地实施，引导资管行业向高质量发展转型升级，提质增效正成为资管行 业的内生动力；券商资管持续回归业务本源，围绕转型创新积极提升获客和投资管理能力，加强风险 管理水平，推进数字化转型并加强布局权益业务。另一方面，监管层适度放宽同一主体持有公募牌照 数量限制，券商资管在公募基金业务领域迎来更多发展机遇；券商加快大集合产品公募化改造，设立 资管子公司，布局公募赛道，将自身在客户资源、市场研究、业务协同等方面优势和资管业务深度融 合，加速推动财富管理转型。 公司通过全资子公司东证融汇经营证券资产管理业务。报告期内，面对市场宽幅震荡等因素冲 击，东证融汇多措并举有效应对，推动各项业务稳健发展，创子公司成立以来最佳经营业绩。渠道建 设方面，有效拓展多家商业银行渠道，互联网渠道布局卓有成效，集合产品销售取得突破，大集合规 模屡创新高；产品线布局方面，大集合产品公募化改造圆满收官，产品结构进一步完善，实现固收产 品各类期限覆盖，为高净值客户提供定制化产品；投资管理方面，持续提升投研和风险应对能力，挖 掘和配置优质资产，在市场波动冲击下保持产品业绩和流动性稳健，树立良好口碑；中后台建设方 面，积极推进数字化进程，构建智能平台，大幅提高投研管理和产品运营效率。 截至报告期末，东证融汇主动管理规模同比增长 30.28%，集合资产管理业务规模同比增长 62.85%，资产管理业务收入同比增长 73.89%，均创历史新高，行业竞争力进一步提升。东证融汇旗 下产品在《中国证券报》主办的“2022 中国证券业金牛奖”评选中荣获“五年期短期纯债型持续优胜 金牛资管计划”和“三年期短期纯债型持续优胜金牛资管计划”奖项，在《证券时报》主办的“2022 中国证券业资产管理君鼎奖”评选中荣获“2022 中国证券业固收+资管计划”君鼎奖，在《中国基金 - 32 - 报》主办的“2022 中国券商资管英华奖”评选中荣获“三年期纯债类券商资管产品”英华奖，市场影 响力显著增强。 （2）公募基金管理业务 2022 年，公募基金行业整体延续增长趋势，资产管理规模、份额和产品数量均续创历史新高，基 金资产管理规模突破 26 万亿，份额总规模达 23.94 万亿份，156 家公募基金管理人合计管理产品数 量突破 1 万只，但增长幅度收紧。受地缘政治冲突、美联储加息等多重因素影响，公募基金产品赚钱 效应减弱、收益出现下滑。 公司通过控股子公司东方基金、参股公司银华基金开展公募基金管理业务。 报告期内，东方基金坚持以持有人利益为中心，积极应对市场波动，保持合规经营和安全运行， 持续加强投研能力，提升投资业绩和资产管理规模。产品方面，持续完善股票基金、混合基金、债券 基金方面的产品布局，新增公募基金 9 只，募集规模 23.01 亿份；投研方面，继续坚持基本面研究、 长期投资和价值投资理念，在主动权益投资领域打造多元投资风格，在固定收益投资领域追求长期稳 健投资回报，壮大投研团队，强化投研融合，致力实现研究成果向投资业绩的转化；渠道合作方面， 持续深化银行渠道合作关系，重点开拓券商渠道合作，顺利完成多只权益类基金的发行工作。截至报 告期末，东方基金存续管理公募基金产品 62 只，管理资产净值 694.53 亿元，较 2021 年末下降 2.65%；东方基金旗下权益类资产最近三年收益率为 84.63%，在 135 家基金公司中位居第 7 名，其 中，东方主题精选混合型证券投资基金在《中国证券报》主办的“2022 中国基金业金牛奖”评选中荣 获“三年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖。 报告期内，银华基金持续保持行业地位，强化自身综合实力，致力实现良好投资业绩。产品方 面，加强产品策略研究，做好新产品和特色化产品布局，新发 ETF 及联接基金 101.13 亿元，排名行 业第 5 位；投研管理方面，坚持合规经营和稳健投资，持续完善投研决策体系和方法，打造强大的投 研团队和顺畅的投研互动机制，有效提升业绩的稳定性和持续性；业务创新方面，个人养老金业务取 得良好开局，5 只 FOF 进入首批个人养老金产品名录，正式开展公募基金投顾业务，提升营销策划和 服务能力，与多家代销机构合作上线 60 个策略产品，全面推进数字化转型升级，自主研发“新天枢平 台”，通过科技赋能提升运营效率。截至报告期末，银华基金存续管理公募基金产品 183 只，管理资 产净值 5,140.85 亿元，较 2021 年末下降 0.45%。报告期内，银华基金在《中国证券报》主办的 “2022 中国基金业金牛奖”评选中，第 9 次荣获“金牛基金管理公司”奖。 （3）私募基金管理业务 2022 年，受国有大型政策性基金、新基建基金拉动，股权市场募资端较为活跃，但在市场多重因 - 33 - 素冲击下，投资节奏明显放缓；随着 VC/PE 投资机构数量进一步趋于稳定，市场资金持续向头部管理 人集中，中小型投资机构面临更严峻的募资环境。另一方面，监管层面进一步完善私募基金监管制 度，私募基金行业逐步回归本源，从长期看或迎来更加规范、公平的业态环境。 公司通过全资子公司东证融通开展私募股权基金管理业务。东证融通以打造陪伴客户成长的全链 条增值服务为方向，致力于与战略客户建立长期合作，实现“募投管退”一体化业务闭环。报告期 内，东证融通通过内部强协同安排，新增备案基金 3 只，新增规模 3.37 亿元；坚守精品投资、精选优 质标的，实现多个长期布局的投资项目顺利落地；妥善做好存量项目投后管理，有序推进存量项目 IPO 进程，实现较好资金回流。截至报告期末，东证融通存续管理基金 11 只，实缴规模 29.54 亿元， 基金再投资余额 26.17 亿元。 »»（二）收入与成本 1. 营业总收入构成 单位：（人民币）元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业总收入 比重 金额 占营业总收入 比重 手续费及佣金净收入 2,380,251,132.48 46.88% 2,703,058,289.36 36.15% -11.94% 利息净收入 258,939,697.73 5.10% 199,919,327.90 2.67% 29.52% 投资收益 1,257,066,385.76 24.76% 1,706,490,089.96 22.82% -26.34% 公允价值变动收益 -728,044,789.14 -14.34% 608,013,916.32 8.13% -219.74% 汇兑收益 2,043,637.65 0.04% -568,557.90 -0.01% 459.44% 其他业务收入 1,868,334,765.86 36.80% 2,229,096,039.83 29.81% -16.10% 资产处置收益（损失 以“-”号填列） -89,892.08 0.00% -153,180.24 0.00% 41.32% 其他收益 38,939,009.75 0.77% 31,945,956.66 0.43% 21.89% 营业总收入合计 5,077,439,948.01 100% 7,477,801,881.89 100% -32.10% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明： 公允价值变动收益同比减少 219.74%，主要是由于交易性金融资产公允价值下降所致；汇兑收益 同比增加 459.44%，主要是人民币汇率变动所致；资产处置收益同比增加 41.32%，主要是本期使用 权资产终止确认收益增加所致；营业总收入同比减少 32.10%，主要是本期手续费及佣金净收入、投资 收益、公允价值变动收益等项目减少导致。 - 34 - 2. 公司签订的重大销售合同、重大采购合同情况 报告期内，公司不存在签订重大销售合同、重大采购合同情况。 3. 营业成本构成 单位：（人民币）元 项目 2022 年 2021 年 同比 增减 金额 占营业成本 比重 金额 占营业成本 比重 税金及附加 26,134,177.05 0.54% 35,909,246.26 0.66% -27.22% 业务及管理费 2,931,189,174.02 60.49% 3,164,648,829.26 58.59% -7.38% 信用减值损失 40,540,573.63 0.84% 32,078,353.13 0.59% 26.38% 其他资产减值损失 222,281.77 0.00% 796,428.32 0.01% -72.09% 其他业务成本 1,847,405,380.11 38.13% 2,167,610,707.91 40.15% -14.77% 营业支出合计 4,845,491,586.58 100.00% 5,401,043,564.88 100.00% -10.29% 4. 报告期内公司合并范围变动情况 公司纳入合并范围的子公司本期未发生变更。 本期新增纳入合并范围的结构化主体 64 只。 5. 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 不适用。 »»（三）费用 单位：（人民币）元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 业务及管理费 2,931,189,174.02 3,164,648,829.26 -7.38% - »»（四）研发投入 不适用。 - 35 - »»（五）现金流 单位：（人民币）元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 7,498,753,308.26 16,281,707,748.77 -53.94% 经营活动现金流出小计 4,784,670,452.06 11,972,127,332.84 -60.03% 经营活动产生的现金流量净额 2,714,082,856.20 4,309,580,415.93 -37.02% 投资活动现金流入小计 34,087,057,532.63 19,933,034,550.38 71.01% 投资活动现金流出小计 34,209,934,964.40 20,063,795,148.33 70.51% 投资活动产生的现金流量净额 -122,877,431.77 -130,760,597.95 6.03% 筹资活动现金流入小计 17,094,550,000.00 25,521,250,000.00 -33.02% 筹资活动现金流出小计 18,940,299,154.25 25,569,411,040.82 -25.93% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,845,749,154.25 -48,161,040.82 -3732.45% 现金及现金等价物净增加额 750,333,985.11 4,130,514,776.52 -81.83% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明： 1．经营活动现金流入同比减少 53.94%，主要是本期代理买卖证券业务、回购业务资金净流入减 少所致。 2．经营活动现金流出同比减少 60.03%，主要是本期为交易目的而持有的金融资产、返售业务及 融出资金净流出减少所致。 3．投资活动现金流入同比增加 71.01%，主要是本期收回投资收到的现金流入增加所致。 4．投资活动现金流出同比增加 70.51%，主要是本期投资支付的现金流出增加所致。 5．筹资活动现金流入同比减少 33.02%，主要是本期发行债券收到的现金流入减少所致。 6．筹资活动现金流出同比减少 25.93%，主要是本期偿还债务支付的现金流出减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量为 27.14 亿元，公司本年度实现净利润 2.31 亿元，两者 存在差异主要是因为经营活动产生的现金净流量受经纪业务客户保证金、回购业务、买卖交易性金融 资产及融出资金等业务规模变动等因素的影响。 五、主营业务构成情况 - 36 - »»（一）主营业务分业务情况 报告期内，公司主营业务数据统计口径未发生调整，主营业务分业务数据如下： 单位：（人民币）元 业务类型 营业总收入 营业支出 营业 利润率 营业总收入 比上年同期 增减 营业支出 比上年同期 增减 营业利润率比 上年同期增减 证券经纪业务 1,086,605,405.37 650,446,565.27 40.14% -26.96% -3.58% -14.51% 投资银行业务 166,809,723.73 134,833,061.38 19.17% -56.45% -33.25% -28.10% 证券投资业务 327,116,799.85 122,682,673.58 62.50% -67.98% -4.43% -24.94% 资产管理业务 493,772,447.38 313,758,149.42 36.46% 82.67% 138.38% -14.85% 信用交易业务 860,672,222.99 21,392,086.40 97.51% -13.82% 11.46% -0.56% 基金管理业务 675,421,099.27 571,692,775.26 15.36% -2.97% 1.82% 15.36% 注：证券经纪业务收入含基金分仓收入和代理销售金融产品收入；信用交易业务营业支出未包含公司融入资金成本。 »»（二）主营业务分地区情况 1. 营业总收入地区分部情况 单位：（人民币）元 地 区 本报告期 上年同期 营业总收入 比上年同期 增减 营业网点数量 营业总收入 营业网点数量 营业总收入 东北地区 40 457,662,287.99 41 542,500,190.32 -15.64% 华北地区 13 85,041,753.87 13 105,972,085.42 -19.75% 华中地区 10 22,563,871.84 9 27,421,333.43 -17.71% 西南地区 8 44,642,869.85 8 51,655,810.48 -13.58% 华东地区 50 360,186,858.68 52 400,610,728.12 -10.09% 华南地区 15 45,860,721.88 16 58,001,808.43 -20.93% 西北地区 3 5,097,603.10 3 5,095,998.12 0.03% 小计 139 1,021,055,967.21 142 1,191,257,954.32 -14.29% - 37 - 公司总部、分公 司、子公司及其他 - 4,056,383,980.80 - 6,286,543,927.57 -35.48% 合计 139 5,077,439,948.01 142 7,477,801,881.89 -32.10% 注：表内各地区营业网点营业总收入为报告期内实际开展业务的（含报告期内撤销的 3 家）经纪业务区域分公司和营业 部。 2. 营业利润地区分部情况 单位：（人民币）元 地 区 本报告期 上年同期 营业利润 比上年同期 增减 营业网点数量 营业利润 营业网点数量 营业利润 东北地区 40 232,626,503.97 41 301,487,054.78 -22.84% 华北地区 13 10,195,399.72 13 28,644,909.27 -64.41% 华中地区 10 -4,532,450.83 9 -1,879,533.30 -141.15% 西南地区 8 12,334,558.98 8 19,701,801.43 -37.39% 华东地区 50 134,894,027.16 52 172,833,239.55 -21.95% 华南地区 15 -8,877,694.80 16 705,469.15 -1358.41% 西北地区 3 -6,030,942.26 3 -4,848,095.36 -24.40% 小计 139 370,609,401.94 142 516,644,845.52 -28.27% 公司总部、分公司、 子公司及其他 - -138,661,040.51 - 1,560,113,471.49 -108.89% 合计 139 231,948,361.43 142 2,076,758,317.01 -88.83% 注：表内各地区营业网点营业利润为报告期内实际开展业务的（含报告期内撤销的 3 家）经纪业务区域分公司和营业 部。 六、非主要经营业务情况 不适用。 七、资产及负债状况分析 »»（一）资产构成重大变动情况 单位：（人民币）元 项目名称 本报告期末 本年初 比重 重大变动说明 - 38 - 增减 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 22,454,172,502.41 28.46% 22,205,138,158.83 27.71% 0.75% 结算备付金 2,407,890,454.27 3.05% 1,805,929,728.47 2.25% 0.80% 自有备付金及客户普通 备付金增加 融出资金 11,839,073,397.05 15.01% 13,499,326,541.11 16.85% -1.84% 融资业务规模下降 衍生金融资产 5,967,771.97 0.01% 12,636,140.00 0.02% -0.01% 存出保证金 3,671,077,977.95 4.65% 2,720,626,965.80 3.40% 1.25% 期货存出保证金增加 应收款项 476,330,222.48 0.60% 297,154,058.45 0.37% 0.23% 买入返售金融资产 2,855,123,714.55 3.62% 4,870,743,653.11 6.08% -2.46% 股票质押式回购融出资 金规模下降 交易性金融资产 31,283,090,611.24 39.65% 31,157,451,463.00 38.88% 0.77% 债权投资 0.00 0.00% 1,644,320.25 0.00% 0.00% 其他权益工具投资 10,182,456.00 0.01% 10,216,014.00 0.01% 0.00% 长期股权投资 906,839,856.37 1.15% 839,165,694.91 1.05% 0.10% 投资性房地产 84,005,973.93 0.11% 78,721,909.53 0.10% 0.01% 固定资产 703,028,319.12 0.89% 681,542,287.25 0.85% 0.04% 使用权资产 281,234,229.20 0.36% 315,055,479.71 0.39% -0.03% 无形资产 307,693,710.61 0.39% 291,626,596.70 0.36% 0.03% 商誉 75,920,803.93 0.10% 75,920,803.93 0.09% 0.01% 递延所得税资产 774,555,396.07 0.98% 596,134,826.91 0.74% 0.24% 其他资产 762,787,466.99 0.97% 672,833,688.64 0.84% 0.13% 应付短期融资款 4,474,942,752.39 5.67% 6,994,124,654.24 8.73% -3.06% 短期融资规模下降 拆入资金 1,922,496,500.01 2.44% 921,128,388.89 1.15% 1.29% 同业拆借规模增加 交易性金融负债 1,594,433,945.64 2.02% 0.00 0.00% 2.02% 浮动收益凭证规模增加 衍生金融负债 11,371,506.47 0.01% 1,361,574.75 0.00% 0.01% 卖出回购金融资产款 11,000,741,991.05 13.94% 14,759,330,834.91 18.42% -4.48% 卖出回购业务规模下降 代理买卖证券款 20,231,757,436.69 25.64% 18,959,790,244.49 23.66% 1.98% 客户资金增加 代理承销证券款 0.00 0.00% 1,000,000,000.00 1.25% -1.25% 应付职工薪酬 1,076,170,347.16 1.36% 1,389,494,942.21 1.73% -0.37% - 39 - 应交税费 206,288,187.84 0.26% 260,452,581.54 0.33% -0.07% 应付款项 1,338,157,513.96 1.70% 763,160,610.31 0.95% 0.75% 合同负债 36,576,135.88 0.05% 40,157,202.60 0.05% 0.00% 预计负债 23,219,822.17 0.03% 1,048,076.76 0.00% 0.03% 应付债券 8,710,255,582.59 11.04% 6,304,615,114.27 7.87% 3.17% 长期公开债及长期收益 凭证规模增加 租赁负债 274,509,478.16 0.35% 301,557,840.35 0.38% -0.03% 递延收益 40,436,233.10 0.05% 31,901,492.57 0.04% 0.01% 递延所得税负债 240,333,542.47 0.30% 357,160,702.68 0.45% -0.15% 其他负债 9,059,885,091.60 11.48% 9,358,574,501.72 11.68% -0.20% »»（二）以公允价值计量的资产和负债 单位：（人民币）元 项目名称 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期 计提 的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其他 变动 期末数 金融资产 其中： 1.交易性 金融资产 31,157,451,463.00 -788,203,557.95 1,505,677,371,864.96 1,504,165,590,717.41 31,283,090,611.24 2.衍生 金融资产 12,636,140.00 -5,419,445.38 5,967,771.97 3.其他 债权投资 0.00 0.00 4.其他权 益工具 投资 10,216,014.00 -109,817,544.00 10,182,456.00 金融资产 小计 31,180,303,617.00 -793,623,003.33 -109,817,544.00 0.00 1,505,677,371,864.96 1,504,165,590,717.41 0.00 31,299,240,839.21 投资性 房地产 生产性 生物资产 其他 合计 31,180,303,617.00 -793,623,003.33 -109,817,544.00 0.00 1,505,677,371,864.96 1,504,165,590,717.41 0.00 31,299,240,839.21 - 40 - 金融负债 1,361,574.75 65,578,214.19 1,605,805,452.11 报告期内公司主要资产计量属性未发生重大变化。 »»（三）截至报告期末的资产权利受限情况 所有权或使用权受到限制的资产，具体参见本报告“第十节 财务报告-五、（一）货币资金、 （八）金融投资：交易性金融资产”的相关内容。 »»（四）比较式财务报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况 单位：（人民币）元 报表项目 本报告期末 （或本报告期） 上年度末 （或上年同期） 变动比率 变动原因 结算备付金 2,407,890,454.27 1,805,929,728.47 33.33% 自有备付金及客户普通备付金 增加 衍生金融资产 5,967,771.97 12,636,140.00 -52.77% 期权业务浮盈减少 存出保证金 3,671,077,977.95 2,720,626,965.80 34.93% 期货存出保证金增加 应收款项 476,330,222.48 297,154,058.45 60.30% 在途清算款增加 买入返售金融资产 2,855,123,714.55 4,870,743,653.11 -41.38% 股票质押式回购融出资金规模 下降 债权投资 0.00 1,644,320.25 -100.00% 本期处置债权投资 应付短期融资款 4,474,942,752.39 6,994,124,654.24 -36.02% 短期融资规模下降 拆入资金 1,922,496,500.01 921,128,388.89 108.71% 同业拆借规模增加 衍生金融负债 11,371,506.47 1,361,574.75 735.17% 收益互换浮亏增加 代理承销证券款 0.00 1,000,000,000.00 -100.00% 应付款项 1,338,157,513.96 763,160,610.31 75.34% 应付在途清算款（客户）及场 外期权预付金增加 预计负债 23,219,822.17 1,048,076.76 2115.47% 本期因或有事项计提预计负债 应付债券 8,710,255,582.59 6,304,615,114.27 38.16% 长期公开债及长期收益凭证规 模增加 递延所得税负债 240,333,542.47 357,160,702.68 -32.71% 交易性金融资产公允价值下降 公允价值变动收益 -728,044,789.14 608,013,916.32 -219.74% 交易性金融资产公允价值下降 汇兑收益 2,043,637.65 -568,557.90 459.44% 人民币汇率变动 - 41 - »»（五）融资渠道、长短期负债结构分析 1. 公司融资渠道 从融资方式来看，公司有股权融资和债务融资两种方式。从融资期限来看，公司短期融资渠道包 括银行间市场的资金拆借、银行间和交易所市场的债券回购、中国证券金融股份有限公司的转融资、 发行证券公司短期融资券和证券公司短期公司债券等；中长期融资渠道包括发行公开发行公司债券、 非公开发行公司债券、证券公司次级债券及股权再融资等；公司的融资渠道还包括收益权转让和发行 收益凭证。经过多年的实践积累，公司已构建了一套渠道丰富多元、期限搭配合理、规模水平适度的 融资规划体系，能够灵活、高效满足公司的资金补充需求，为业务转型与快速发展提供重要资金保 障。 2. 公司长短期负债结构 截至报告期末，公司短期金融负债本金余额为 179.90 亿元，其中债券回购本金余额为 106.67 亿 元、债券借贷本金余额为 1 亿元，转融通本金余额为 3.20 亿元、拆借资金本金余额为 16 亿元、短期 收益凭证本金余额为 14.03 亿元、短期融资券本金余额为 30 亿元、短期公开债券本金余额为 9 亿 元；长期金融负债本金余额为 170.50 亿元，其中长期收益凭证本金余额为 5 亿元、公开发行公司债券 本金余额为 80 亿元、公开发行次级债券本金余额为 35.50 亿元、非公开发行次级债券本金余额为 50 亿元；公司长短期负债结构合理。报告期内，公司无到期未偿还的债务，公司整体偿债能力较强，流 动性风险可控。 3. 流动性管理政策及措施 公司高度重视流动性风险管理，坚持以“全面性、审慎性、预见性”为原则，采用与公司风险偏 好相匹配的流动性管理措施。公司通过不断完善流动性风险管理体系，强化资产负债期限匹配管理， 资产处置收益 -89,892.08 -153,180.24 41.32% 本期使用权资产终止确认收益 增加 其他资产减值损失 222,281.77 796,428.32 -72.09% 本期存货跌价损失减少 营业外收入 6,177,970.39 18,087,081.27 -65.84% 本期政府补助减少 营业外支出 37,750,329.56 1,166,872.98 3135.17% 本期计提预计负债及对外捐赠 增加 所得税费用 -72,100,996.19 387,813,103.40 -118.59% 公司业绩下降 净利润 272,476,998.45 1,705,865,421.90 -84.03% 公司投资业务收益下降 - 42 - 保持合理的优质流动性资产储备，实施有效的流动性风险识别、评估、计量、监测和控制，分析与评 估压力情景下流动性风险监控指标变化，定期开展流动性应急演练等措施，全面衡量公司流动性风险 承受能力，不断提升公司流动性应急能力，从根本上保障公司资产的流动性。报告期内，公司各项流 动性指标均处于安全状态。 4. 公司融资能力分析 公司秉承合规经营的理念，规范运作，稳健经营，始终保持良好信誉，近年来融资渠道和交易对 手不断扩充，获得多家商业银行的综合授信，具备较强的短期和长期融资能力。同时，作为上市证券 公司，公司也可以通过股权或债务融资的方式，解决长期发展的资金需要，具备较强的筹措资金能 力。 八、投资状况分析 »»（一）总体情况 不适用。 »»（二）公司报告期内无获取重大股权投资情况 »»（三）公司报告期内无正在进行的重大非股权投资情况 - 43 - »»（四）金融资产投资 1. 证券投资情况 单位：（人民币）元 证券 品种 证券 代码 证券 简称 最初投资成本 会计计量 模式 期初账面价值 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 会计 核算 科目 资金 来源 地方 政府债 157785 19 江苏 10 357,034,100.00 公允价值 计量 -2,258,962.38 464,919,808.22 105,151,557.53 1,508,996.52 360,479,709.59 交易 性金 融资 产 自有 资金 公募 基金 510050 50ETF 340,175,259.50 公允价值 计量 640,022,373.41 9,613,470.72 10,061,313,313.61 10,166,083,302.74 -200,408,784.65 340,213,199.80 交易 性金 融资 产 自有 资金 国债 220002 22 附息 国债 02 317,947,493.87 公允价值 计量 -679,220.61 1,829,710,900.78 1,510,600,331.06 5,701,526.70 324,416,736.44 交易 性金 融资 产 自有 资金 地方 政府债 2105064 21 云南 债 03 308,047,500.00 公允价值 计量 -3,218,207.51 312,659,445.21 - 103,491.12 312,569,843.84 交易 性金 融资 产 自有 资金 金融债 160213 16 国开 13 303,030,040.00 公允价值 计量 173,735.85 2,395,528,087.41 2,089,414,622.75 324,146.81 306,448,035.62 交易 性金 融资 产 自有 资金 国债 220016 22 附息 国债 16 300,326,403.03 公允价值 计量 -2,014,248.14 3,718,393,387.49 3,416,848,495.98 -4,974,532.12 301,478,971.23 交易 性金 融资 产 自有 资金 信托 计划 hbbl 华宝-宝 洛丰盈 集合资 金信托 计划 250,000,000.00 公允价值 计量 250,000,000.00 4,156,232.85 250,000,000.00 交易 性金 融资 产 自有 资金 - 44 - 地方 政府债 157848 19 重庆 15 233,775,910.00 公允价值 计量 -762,471.68 240,987,827.81 7,211,917.81 2,905,303.66 236,326,383.15 交易 性金 融资 产 自有 资金 地方 政府债 147521 18 天津 30 224,889,720.00 公允价值 计量 -2,314,566.05 230,129,939.18 5,240,219.18 3,404,107.92 225,079,173.15 交易 性金 融资 产 自有 资金 政府 支持 机构债 1480287 14 铁道 02 210,058,650.00 公允价值 计量 -2,902,311.23 236,374,643.42 22,878,979.72 958,737.35 213,668,884.93 交易 性金 融资 产 自有 资金 期末持有的其他证券投资 28,863,575,218.85 - 30,277,645,103.59 -783,840,776.92 -109,817,544.00 1,486,187,354,511.83 1,486,842,161,290.64 329,601,024.79 28,422,592,129.49 - - 合计 31,708,860,295.25 - 31,167,667,477.00 -788,203,557.95 -109,817,544.00 1,505,677,371,864.96 1,504,165,590,717.41 143,280,250.95 31,293,273,067.24 - - 证券投资审批董事会公告披 露日期 2022 年 4 月 15 日 证券投资审批股东大会公告 披露日期（如有) 无 2. 衍生品投资情况 不适用。公司为金融类企业，根据深交所披露规则，无须单独披露衍生品投资情况。 - 45 - »»（五）募集资金使用情况 报告期内，公司无发行股票募集资金使用情况，无募集资金变更项目情况。公司发行的各期债券 募集资金使用情况详见本报告“第九节 债券相关情况-二、（五）募集资金使用情况”部分内容。 九、公司报告期无重大资产和股权出售情况 十、主要控股参股公司分析 »»（一）主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：（人民币）元 公司名称 公司 类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业总收入 营业利润 净利润 东证融通 投资管理 有限公司 全资 子公司 投资管理、项目 投资、财务咨询 600,000,000 1,067,478,237.83 899,765,446.76 -41,866,529.66 -47,676,805.13 -55,832,051.36 东证融达 投资有限 公司 全资 子公司 投资管理 3,000,000,000 1,504,939,682.27 1,389,825,577.69 -18,070,398.76 -33,593,924.62 -26,672,276.58 东证融汇 证券资产 管理有限 公司 全资 子公司 证券资产管理业 务 700,000,000 1,427,660,146.91 1,256,088,486.25 419,788,201.81 125,708,922.13 95,902,899.19 渤海期货 股份有限 公司 控股 子公司 商品期货经纪、 金融期货经纪、 资产管理、期货 投资咨询 500,000,000 7,014,727,145.54 776,965,828.00 1,972,971,355.21 11,643,657.73 10,390,509.41 东方基金 管理股份 有限公司 控股 子公司 基金募集、基金 销 售 、 资 产 管 理、从事境外证 券投资管理业务 以及中国证监会 许可的其他业务 333,330,000 1,295,060,535.96 943,807,158.51 675,421,099.27 103,728,324.01 76,787,097.48 银华基金 管理股份 有限公司 参股 公司 基金募集、基金 销 售 、 资 产 管 理、中国证监会 许可的其他业务 项目 222,200,000 6,624,011,208.96 3,901,334,357.77 3,679,954,767.43 1,105,010,271.89 817,412,428.37 »»（二）报告期内取得和处置子公司的情况 不适用。 »»（三）主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司控股子公司渤海期货总资产同比增长 52.00%，主要是由于渤海期货客户权益增 长所致。公司主要参控股公司经营情况详见本报告“第三节 管理层讨论与分析- 四、主营业务分析- - 46 - （一）概述”部分内容。 十一、公司控制的结构化主体情况 公司投资或管理的结构化主体，综合考虑在结构化主体中享有的可变回报，或承担的风险敞口等 因素，认定将 71 个结构化主体纳入合并报表范围。具体参见“第十节 财务报告-八、（三）在纳入合 并财务报表范围的结构化主体中的权益”的相关内容。 截至 2022 年 12 月 31 日，纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产为 76.45 亿元。其中， 本公司享有的权益账面价值为 75.47 亿元。 十二、公司未来发展的展望 »»（一）公司未来发展战略 公司将继续按照“有规模、有特色、有核心竞争力的一流现代金融服务商”的发展愿景，围绕 “以中小创新企业投行及财富管理为特色的全能型券商”定位，重点实施“三一五三”战略，实现公 司在“十四五”期间行业地位不断提升，形成差异化竞争优势，在数字化和细分业务领域实现行业领 先的目标。 公司将进一步加强客户聚焦、区域聚焦、业务聚焦，推动各业务板块优化升级，并在财富管理、 量化私募、量化投资、投行业务等领域进行创新培育，加快业务转型，打造公司特色，提升核心竞争 力。财富管理板块将加强客户聚焦，强化科技赋能，提升专业投顾服务能力，陪伴客户持续成长；投 资银行板块将深耕重点区域，加强团队建设，形成行业专业化能力，为客户提供全生命周期服务；机 构业务板块将聚焦重点客户，通过协同机制和平台化能力完善机构服务体系；FICC 板块继续加强自营 投资竞争力，稳步建设销售交易能力；权益自营板块将推进投资策略和投资工具多元化，提升对客服 务能力；资产管理板块持续发力主动管理，完善产品体系，拓展第三方销售渠道。同时，公司将加大 金融科技投入，全面推进数字化转型；积极研究推进海外市场布局，提升国际化经营能力；打造关键 能力，优化组织架构和激励机制，完善战略管理体系和资产负债管理机制；强化资源保障，适时推进 资本补充，扩充核心业务条线的优质人才，加大对长期战略的资源投入。 »»（二）公司下一年度经营计划 2023 年，公司将有序推进战略落地，坚定实施向对客转型，全面推动数字化转型，全面建设平台 化组织，全面实现内控水平进阶，并围绕上述方面重点做好以下工作： 1.完善公司战略管理体系，强化目标与举措共识，完善战略实施的组织、流程、资源和机制保障， - 47 - 以财富管理转型和数字化转型实现为核心目标，有序推进战略落地。 2.强化以客户为中心的发展理念，聚焦中高净值财富管理、股权业务、量化私募、中小企业四大类 核心客户，整合倾斜公司资源，提升客户拓展能力和核心业务能力，打造高质量的产品供应体系，构 建高效能的服务运营流程和支持保障流程。 3.优化资产配置和业务结构，坚定发展资本中介业务、销售交易业务，加快自营投资非方向性、多 元化发展进程，把握市场机遇，提升抗风险能力，确保公司平稳健康发展。 4.坚定不移推动公司数字化全景蓝图（NEIS）的实施，强化科技在业务战略实施中的赋能作用、 业务在科技规划实施中的引领作用，稳步推进数据资产管理体系建设，围绕核心场景实现数据价值。 5.强化职能管理对业务发展的赋能作用，持续优化管理流程和智能化水平，提升支持和服务效能。 推动管控理念向共同经营理念的转变、业务经营向客户经营理念的转变，以平台化模式为客户提供全 业务链一体化服务。 6.牢筑“底线”思维，推动实质性合规理念落地，以管控业务风险为主线，提升数字化风控能力， 加强内控部门间协同补位，提高合规管理有效性和全面风险管理水平，实现内控持续进阶。 7.择机实施资本补充，提升资金、财务和运营支持能力，推动关键业务资格获取，加快核心人才引 进、培养和选拔，建立人员流动机制，强化党的引领、公司治理、企业文化和品牌建设。 2023 年，公司主要业务具体开展计划如下： 1.财富管理板块 经纪业务：以专业为本，以数字化为翼，打造新时代客群的综合财富管理领军者。以“收入排名 提升、产品保有提升、重点客户提升、私募资产提升”为目标，强化客户经营体系，构建以线上服务 为主体的零售客群运营体系和“研投顾”模式的中高净值客群运营体系；深化业务转型，推动产品销 售向产品配置转型；提升私募客户服务规模，形成机构经纪服务特色；优化组织管理体系，重塑经纪 业务管理组织架构；巩固市场化人才保障及立体式合规风控体系保障；持续建设财富管理领域三大数 字化平台，加快推动经纪业务数据治理落地。 期货业务：以经纪业务为基础，以风险管理和财富管理为两翼，以团队、科技、服务为推动，打 造差异化竞争优势，成为具有核心竞争力的现代大宗商品及金融衍生品服务商。围绕产业及机构客 户、零售客户，加强拓户渠道建设，提升客户服务能力，扩大经纪业务客户权益规模；以基差贸易为 基础，以场外和做市业务为增值服务突破口，构建全品种、长产业链、深度服务的投研体系，做强风 险管理业务；加强资产管理业务团队建设，提升募资、投研和产品运营能力，筑牢资管业务基础；着 力提升投研服务能力、科技支持水平和合规管控能力，保障业务平稳高效发展。 - 48 - 2.权益自营板块 权益自营业务：以绝对收益为目标，以二级市场投资业务为核心，以申购业务、定增业务、二级 可转债业务为补充，积极发展量化与衍生品业务，致力于打造有规模、多元化、科技化、持续稳定盈 利的投资管理团队，为公司贡献持续和稳定的利润。完善现有研究体系，拓宽行业覆盖面，在特定领 域建立认知深度；丰富业务内涵，构建成熟稳定的全方位盈利模式；保持非方向性投资优势策略的稳 定开展，大力支持创新业务发展；加强团队建设，形成阶梯化人才储备；持续推动投资业务数字化策 略的转型发展。 金融创新业务：聚焦成长型业务，立足衍生品和量化投资，探索新业务领域，以服务客户为本， 建立专业的系统、机构服务和财富管理品牌形象；稳步扩大量化交易规模，丰富策略类型；做好场外 衍生品业务培育；持续推动量化科技建设；积极获取新业务资格，提升团队专业能力，形成行业竞争 力。 做市业务：为市场优质企业提供做市报价服务，聚焦优质项目进行中长期股权投资，以获得绝对 收益和提高市场占有率为目的，发展成为具有行业影响力的头部做市券商。遴选 pre 北交所项目及具 有持续增长动力的优质企业，建立项目储备池，通过数字化投入为投资管理提供支持；为优质企业提 供做市报价服务，维持行业领先地位；为开展混合做市业务做好准备。 另类投资业务：聚焦股权投资业务，秉持“长期、稳健、专业”的价值投资理念，发挥现有项目 研究和储备优势，持续深耕特定行业领域，形成投资良性循环，成为有业务规模和专业特色的券商另 类投资机构。加强与合作机构的业务联动与资源挖掘，推动股权投资业务拓展与落地；提升业务全流 程管控，实现项目有序退出；加强资源整合与业务协同，有效服务战略客户。 3.FICC 板块 固收自营业务：聚焦投研能力提升、金融科技赋能，坚持创新发展，形成能够穿越牛熊周期考验 并保持稳定财富创造能力的业务模式；持续加强风险管控能力、投资能力和业务融合能力，强化利率 债投资能力；持续拓展分销机构客户，拓宽撮合业务空间，提升债券业务品牌影响力；兼顾自主研发 和合作开发，强化金融科技赋能和数字化创新发展；稳定现有团队，打造可持续发展的业务梯队。 “固收+”投顾业务：围绕投资、研发、投顾三条主线，打造“固收+”专业投顾业务品牌。持续 升级 CTA 策略，研发落地权益高频交易策略；综合利用与固收团队的专业化和多元化服务协同，拓宽 投顾业务空间；补齐人员短板，实现团队能力升级。 4.投资银行板块 致力于为中小创新企业客户提供全业务链、全生命周期、全方位的综合金融服务，成为在特定区 - 49 - 域、特定行业和特定业务方面具有独特竞争优势和品牌价值的精品投行。聚焦北交所和上市公司业 务，强化内部开拓和重点区域协同，有效提升客户数量和业务规模；继续夯实吉林市场布局，培育综 合业务服务能力，打造吉林省内投行业务竞争优势；强化企业价值成长服务体系建设和组织能力建 设，补充核心人才，提高执业质量，通过数字化手段对前台业务及后台管控赋能，延伸对客户、对公 司的增值服务能力。 5.资产管理板块 资产管理业务：以客户需求为中心，完善产品覆盖体系，拓宽内外部合作渠道，积极融入财富管 理转型战略，以规模优先、控制风险为发展导向，逐步发展成为具有特色的行业中型财富管理机构。 增强投研能力，加强流动性管理与风险管理水平，维持产品业绩的稳定；完善产品覆盖体系，拓宽内 外部合作渠道，优化营销渠道与合作方式，保持管理规模稳定增长；借助数字化转型战略，提升运 营、交易、合规、风控等业务条线工作效率，保障业务健康发展；持续加强文化建设，打造符合公司 业务转型的优秀人才队伍。 私募基金业务：为客户提供综合投融资方案，形成跨大投行及大投资两个板块共同发展，专注并 深耕于并购基金资本中介业务，打造先进制造细分领域专业化、可持续的股权投资能力，逐步成为具 有突出特色的券商系资本中介服务商。以开发优质股权项目为工作重心，集中精力围绕“先进制造” 细分领域拓展业务；以募资和并购基金客户开发为主要工作方向，开拓新的募资渠道，提升管理规 模，做好项目储备；提升数字化水平，强化合规风险管理能力，打造高效的中后台保障、运营、服务 体系。 6.机构业务板块 研究咨询业务：发展成为对资产有深度定价能力的一流研究机构，实现对大型机构投资者投研服 务的全覆盖。打造有特色有质量的研究服务产品，增强研究所品牌推广能力，扩大服务客户数量；加 强对内服务，提升业务协同的效率与效果；深化研究咨询数字化建设，提升管理效率和客户体验；强 化合规管理能力，严控各类合规风险；加强团队建设，建立结构稳定、有竞争力的人才梯队。 私募服务业务：整合产品代销、种子基金投资、信用业务、衍生品交易、PB 与托管服务等优势资 源，拓展机构经纪服务广度和深度；提高金融科技水平，优化极速交易系统和业务流程，完善行业数 据和云平台建设，提升量化私募客户服务能力；打造“1+N”运营与服务体系，加速形成私募客户综合 服务能力与业务特色，扩大私募客户数量与资产规模。 上述公司经营计划并不代表公司对 2023 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、公司 经营实际情况变化等多种因素，存在较大的不确定性，请投资者特别注意。 - 50 - »»（三）公司可能面临的各种风险 1.市场风险 市场风险是指因市场价格（股票价格、利率、汇率和商品价格）或者其他市场因子的变化而使公 司发生损失的风险。公司当前市场风险主要来源于公司自营投资业务、做市业务以及其他投资交易活 动。 2.信用风险 信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使公司资 产遭受损失的风险。公司当前信用风险主要来源于融资类业务、债券投资业务、场外衍生品业务和存 在结算风险的经纪业务等。 3.流动性风险 流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和 满足正常业务开展的资金需求的风险。 4.声誉风险 声誉风险是指由于公司行为或外部事件及公司工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行 规行约等相关行为，导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司形成负面 评价，从而损害公司品牌价值，不利公司正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。 5.合规风险 合规风险是指因公司的经营管理或公司员工的执业行为违反法律、法规或准则而使公司受到法律 制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。公司当前合规风险来源于公司及工作人员 的经营管理和执业行为。 6.操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息技术系统以及外部事件所造成相关损失 的风险。公司操作风险来源于公司所有业务活动。 7.洗钱风险 洗钱风险是指公司在开展业务和经营管理过程中可能被违法犯罪活动利用，从事洗钱活动，进而 - 51 - 对公司的声誉、运营、财务等方面造成严重的负面影响，并可能导致监管处罚、客户流失、业务损失 和财务损失等的风险。公司当前洗钱风险主要来源于公司与客户和交易对手相关的业务活动。 »»（四）公司已经或拟采取的对策和措施 1.完善全面风险管理体系 公司持续完善全面风险管理体系，包括健全的组织架构、可操作的管理制度、量化的风险指标体 系、可靠的信息技术系统与数据管理、专业的人才队伍、有效的风险应对机制以及稳健的风险管理文 化，强化风险识别、评估、计量、应对、监测和报告机制，确保风险可测、可控、可承受，为公司业 务的稳健、可持续发展提供保障。 2.加强市场风险管理 公司采取稳健、审慎的策略，在准确识别和计量的基础上审慎评估公司承担的市场风险；同时加 强市场预判，及时调整策略。公司规范投资决策流程，采用多元化的资产配置策略，分散投资风险； 完善自营业务限额管理，不断优化风险限额体系，以控制盈亏波动水平和市场风险暴露程度；采用 VaR 等对持有金融资产的市场风险进行量化管理，运用压力测试作为必要的补充量化工具；通过风险 对冲工具和资本中介业务，降低公司由于市场风险造成的经营波动。 2022 年，公司通过调整业务规模、使用衍生品进行对冲等手段管理市场风险敞口，将其控制在可 承受的范围内。年度内，公司市场风险总体可控，未发生重大市场风险事件。 3.加强信用风险管理 公司以内部信用评级为基础，通过尽职调查、授信管理、同一客户管理等方式进行信用风险的识 别与评估；采用违约概率、违约损失率、违约风险敞口和压力测试等计量信用风险；采用准入管理、 分级授权审批、限额管理、抵押品缓释、信用风险的监测预警等手段控制信用风险。为控制债券投资 业务的信用风险，公司明确了可投资债券的内部评级要求并建立了信用债内部评级制度。为控制信用 交易业务的信用风险，公司通过制定各项严格的制度和措施，从征信、授信、盯市、违约处置等多个 环节对该业务涉及的信用风险进行控制，其中包括建立严格的客户准入制度和征信、授信标准；建立 严格的担保物范围及折算率、保证金比例、履约担保比例的标准；建立信用交易逐日盯市制度，及时 预警、准确报告，达到平仓线时按照合同约定进行强制平仓等。 2022 年，公司投融资部门与风险管理部门紧密配合，审慎识别、评估、监控和应对债券投资、股 票质押、融资融券等业务的信用风险，通过采取有效的风险防范措施，公司报告期内未出现重大信用 - 52 - 风险事件。 4.加强流动性风险管理 公司不断完善流动性风险管理体系，对资产流动性、融资渠道稳定性定期及不定期评估，明确公 司投资资产的筛选标准，有效限制低流动性资产的持有规模，并注意做好自有资金的流动性循环设 计。公司保持融资渠道在方式、期限上的分散性，保证资产负债在期限及规模上的合理匹配。完善内 部资金调度、分配等管理制度，对公司表内外现金流量进行评估与预测，对可能的现金流缺口进行测 算。公司根据流动性评估情况建立优质流动性资产储备机制以及应急计划，开展流动性压力测试和应 急演练，提升公司流动性风险防范和化解能力。 2022 年，公司流动性覆盖率、净稳定资金率指标在任一时点均满足监管要求，公司优质流动性资 产能覆盖未来一段时间的资金需求，各项流动性指标均处于安全状态，整体流动性状况良好。 5.加强声誉风险管理 公司将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，建立了完善的制度体系，明确了声誉风险管理的原 则、组织架构、责任分工和管理机制等，确保能够主动、有效地识别、评估、控制、监测、应对和报 告声誉风险，最大限度防范和减少声誉事件对公司及利益相关方、行业或社会造成的损失和负面影 响。公司在声誉风险管理中，坚持统一领导，统一组织，集中管理；建立日常系统化舆情监控和体系 化定期报告机制，确保管理层及时了解掌握声誉风险管理状况；积极、有序接待媒体采访，保证公司 声音得到及时、有效传递；统筹协调应对声誉事件，做好失实信息的监测和管控，必要时通过公开信 息披露、新闻发言人说明等方式作出解释和澄清，防止负面影响进一步扩散，有效降低投资者、发行 人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司的负面评价，维护公司和行业声誉。 2022 年，公司持续强化完善声誉风险事前防范机制，建立健全声誉风险制度体系，有效保障声誉 风险管控有效、处理得当，全年未发生对公司及行业造成重大负面影响的声誉事件。 6.强化合规风险管理 公司合规管理工作以推动“实质合规”、全面提升合规管理的有效性为总体工作目标，以促进各 单位承担合规主体责任为重点，践行积极合规理念，持续完善合规管理体系并监督其有效运行，持续 加强重点业务的管理及协同，积极促进合规文化建设与推广，着力提升合规科技化水平，为公司规范 经营和业务稳健发展提供了有力支持。 2022 年，公司有效开展各项合规管理工作。公司整体上合规经营、规范发展，全年未发生重大违 法违规行为。 - 53 - 7.加强操作风险管理 一是公司在组织架构、岗位设置、权责分配、业务流程等方面，通过适当的职责分工、授权和分 级审批等机制，形成合理制约和有效监督；二是有效应用风险管理的三大工具：通过“自我识别与评 估”理论，对公司主要业务与管理活动的流程进行了梳理，识别操作风险点与风险控制措施，制定了 《风险管理手册》，并自研开发落地系统予以记载和维护；通过“损失数据库”理论，搭建了公司内 外部风险损失数据库，实现了公司内外部损失事件的汇集；通过“操作风险关键指标”理论，设定了 公司级操作风险指标，将风险管控环节前置，实现对重大风险事件的提前预警；三是完善用人机制， 通过组织内外部竞聘、技能培训等方式提高员工岗位胜任能力；通过员工行为管理、合规培训、签订 各类承诺书的方式，有效加强对人员道德风险的管控；四是积极推进 IT 治理，根据 IT 治理工作方案、 规划及相关制度，合理安排公司信息系统的建设、管理及运行维护等工作；五是建立危机处理机制和 流程，针对各项业务、信息系统、结算核算等关键业务环节，制定切实有效的应急措施和预案并通过 应急演练检验和提高危机处理机制的有效性。 2022 年，公司启动内控管理进阶项目，持续提升服务支持能力，全面提高合规管理的有效性和风 险管理的渗透度。公司全年未发生重大操作风险事项。 8.加强洗钱风险管理 公司构建了洗钱风险管理体系，明确了洗钱风险管理目标和管理策略，建立了以《洗钱风险管理 制度》为基本制度的反洗钱内部控制制度体系以及洗钱风险评估、报告、应急处置、保密与信息共享 等机制，采取了客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额交易和可疑交易报告、黑名单管 理等洗钱风险管理措施，建立并持续推进反洗钱信息系统优化升级和数据治理，强化了内部检查、审 计、考核、奖惩为一体的洗钱风险监督管理机制，持续开展各类宣传培训，建立了“防范洗钱人人有 责”的洗钱风险管理文化。公司以定性与定量相结合的方式，在充分评估洗钱固有风险（地域环境、 客户群体、产品业务、渠道）与控制措施有效性的基础上，分析判断所面临的剩余风险，并根据剩余 洗钱风险敞口以及风险管理政策，合理配置反洗钱资源，采取有针对性的风险控制措施。 2022 年，公司遵循风险为本的原则，持续优化反洗钱制度体系，切实加强反洗钱工作组织建设及 人员管理，不断完善反洗钱监测管理系统，建立了较为科学有效的反洗钱工作机制。公司全年未发生 重大洗钱风险事件。 十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 公司高度重视投资者关系管理工作，始终秉持公开、公平、公正的原则，以专业、认真、严谨的 - 54 - 态度，及时、准确地回复投资者问询，积极、开放地采纳投资者建议，保持与投资者间良好顺畅的沟 通。报告期内，公司接待调研、沟通、采访等活动情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对 象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供 的资料 调研的基本情况索引 2022 年 2 月 22 日 吉林省长春市生态大 街 6666 号 1012 室 线上调研 机构 华泰证券首 席金融分析 师 沈 娟 女 士、非银分 析师王可女 士和汪煜先 生 公司战略及经营发展情 况 详 见 公 司 在 深 交 所 网 站 （）及巨潮资讯 网 （ ） 披 露的《东北证券股份有限公司 2022 年 2 月 22 日投资者关系 活动记录表》 2022 年 1 月 4 日- 12 月 30 日 公司证券部 电话沟通、 深交所互动 易平台 个人 - 在避免选择性披露的前 提下，对行业状况、公 司经营发展、重大事项 进展等公开信息进行沟 通交流。 不适用。 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 - 55 - 一、公司治理的基本状况 公司致力于成为有规模、有特色、有核心竞争力的一流现代金融服务商，一直以来高度重视公司 治理工作。根据《公司法》《证券法》《证券公司监督管理条例》《上市公司治理准则》《证券公司 治理准则》等法律法规和规范性文件的要求，公司形成了股东大会、董事会、监事会、经理层相互分 离、相互制衡、相互配合的成熟有效的公司治理结构和运作机制，制定了《公司章程》、“三会”议 事规则及《经理层工作规则》等配套规章制度，建立了完备的合规管理、风险管理和内部控制体系。 公司治理结构专业、规范、透明，公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上 市公司治理的规定不存在重大差异。 »»（一）公司治理制度建设情况 报告期内，为确保公司治理依法合规、规范有序，根据外部法律法规和监管规定的修订和整合情 况，并结合公司实际运作情况，公司制定或修订了《公司章程》《公司股东大会议事规则》《公司提 名与薪酬委员会工作规则》《公司独立董事工作规则》《公司董事、监事和高级管理人员所持公司股 份及其变动管理制度》《公司高级管理人员薪酬与考核管理制度》《公司监督工作联席会议制度》 《公司董事会秘书工作制度》《公司信息披露管理制度》《公司投资者关系管理制度》《公司洗钱风 险管理制度》《公司声誉风险管理制度》《公司关联交易制度》《公司募集资金使用管理制度》《公 司内幕信息知情人登记管理制度》等多项制度，进一步夯实了公司规范化运作的制度基础。公司已建 立的公司治理相关制度情况详见本报告附录三。 »»（二）“三会一层”运作情况 - 56 - 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、经理层严格按照相关规定各司其职、勤勉尽责，强 化顶层设计、优化治理实践、督促归位尽责、发挥治理合力，推动公司治理体系的科学决策作用、规 范运作质效、监督管控水平、经营管理能力进一步提升，为公司高质量发展奠定坚实基础。 报告期内，公司共召开股东大会 2 次，对董事会和监事会提交的 14 项议案进行了审议，并听取报 告 3 项，会议召集、召开和表决程序规范、完整，为股东行使股东权利提供便利，有效保障中小股东 合法权益。 报告期内，公司共召开董事会会议 13 次，审议通过议案 69 项，听取报告 2 项；董事会下设四个 专门委员会召开会议 19 次，审议通过议案 47 项，听取报告 3 项。公司董事会及各专门委员会会议机 制运行规范，审议过程专业透明，会议决议落实有效。5 名独立董事始终客观独立、勤勉诚信地履行职 责，审慎发表独立意见，切实维护中小股东权益；董事会各专门委员会充分发挥专业优势，严格履行 自身职责，对董事会规范运作和科学决策发挥重要的支持作用。 报告期内，公司共召开监事会会议 9 次，审议通过议案 18 项，听取报告 12 项。公司监事会会议 召集召开程序准确规范，审议决策过程科学充分，反馈意见建议合理有效，保障监事会有效运作，切 实对股东大会负责并维护公司的合法权益。 报告期内，公司经理层共召开总裁办公会 26 次，审议通过议案 158 项。公司经理层严格执行股 东大会和董事会决议，通过集体讨论决策方式对公司经营管理重大事项进行有效部署，对公司战略规 划和年度经营计划进行有序落实。 报告期内，公司“三会一层”高质量运作水平和治理实践得到了监管和媒体的高度认可，先后获 得《董事会》杂志颁发的第十七届中国上市公司董事会金圆桌奖“优秀董事会”奖、中国上市公司协 会颁发的“2022 年度上市公司监事会卓有成效奖”等奖项，并再次被中国上市公司协会评选为 “2022 年度上市公司董办最佳实践案例”，公司董事会秘书获评中国上市公司协会“2022 年上市公 司董事会秘书履职评价”最高等级 5A 评级。 »»（三）信息披露事务管理情况 自上市以来，公司始终本着公开、公平、公正的原则，严格按照《上市公司信息披露管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》等监管规定，坚持主动披露、自愿披露，持续强化内幕信息管理， 认真、及时履行信息披露义务，力求真实、全面、准确、透明地展示公司经营风貌，确保投资者能够 及时、充分地了解公司情况。 报告期内，公司持续提升信息管理水平，完善披露内容质量，通过深交所网站公开发布了 146 份 披露文件，定期报告内容简明清晰、通俗易懂，临时公告表述准确、内容详实，其他披露文件重点突 - 57 - 出、规范完整，切实有效地帮助投资者全方位、多角度了解公司情况；同时，公司规范落实内幕信息 管理工作，系统建立内幕信息知情人档案，严格控制内幕信息知情人范围，准确做好内幕交易防范及 自查工作，有效维护公司利益和广大投资者权益。公司 2022 年信息披露索引详见本报告附录四。 »»（四）投资者关系管理情况 2022 年，公司严格遵守法律法规、《公司章程》以及《公司投资者关系管理制度》的规定，以投 资者需求为中心，持续提升主动服务能力，通过深交所投资者“互动易”平台、投资者咨询电话等及 时回复、响应投资者咨询和建议，建立了高效畅通的日常沟通渠道；为投资者参加股东大会、参与公 司治理提供便利和支持；开展“洞见可持续生产力”业务访谈，深入挖掘公司业务特色，积累丰富投 关交流素材，为讲好公司故事、强化业务传导拓展思路。另一方面，公司高度重视价值创造与价值传 递的双向促进作用，以深化交流认同为目标，积极组织开展年报业绩说明会、分析师线上调研等交流 活动，充分、及时地获取市场和投资者对公司的关切和建议，增进外界对公司的了解和认同；搭建并 持续完善投资者关系微信公众平台，与主流媒体建立常态化沟通机制，推动公司声音准确、积极、正 向传播，全面提升投资者关系活动质量和效果。 报告期内，公司成功入选中国上市公司协会“上市公司 2021 年报业绩说明会最佳实践”，荣获吉 林辖区上市公司投资者关系管理“最佳实践上市公司奖”，公司投资者关系管理工作得到监管机构、 自律组织和投资者的充分认可与肯定。 »»（五）党建工作情况 2022 年，公司党委持续加强党委班子自身建设，做好公司党委、纪委换届，系统总结五年来党 委、纪委工作成绩，谋划未来五年公司党的建设及纪检监察工作的主要思路及目标任务；抓好政治建 设、思想建设、组织建设、纪律作风建设，坚持党建工作与经营工作同部署、同落实，齐抓共管。此 外，公司通过组织“党的二十大精神”专题学习、“二次创业立新功”、“强国复兴有我”、“讲好 红色经典 凝聚奋进力量”等各类特色党建活动，强化基层党组织功能，激发组织活力。 报告期内，公司党委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党中央国务 院、吉林省委省政府的决策部署，按照“五个深度融合”的工作思路抓好党建工作落实，充分发挥党 委把方向、管大局、促落实的作用，以党建引领公司经营发展。公司党建工作与公司经营“五个深度 融合”的案例入选行业年度案例，并在 2022 年度全国企业党建创新优秀案例征集活动中被评为“全 国企业党建创新优秀案例”。 - 58 - »»（六）文化建设情况 公司董事会、监事会和经理层按照行业文化建设相关要求，立足“合规、诚信、专业、稳健”的 行业文化与公司“融合、创新、专注、至简”的企业精神，推进和深化公司文化建设工作的整体落 地。 报告期内，公司深入贯彻落实《证券行业文化建设十要素》《进一步巩固推进证券行业文化建设 工作安排》，制定了《东北证券 2022 年度企业文化建设工作方案》《关于落实中国证券业协会〈进 一步巩固推进证券行业文化建设工作安排〉的实施方案》等指导性文件，明确了公司文化建设的整体 思路与工作安排；深入贯彻落实公司文化建设“一二三”战略，通过开展文化认知提升行动、文化融 入经营行动、规范员工行为行动，推动公司文化建设与发展战略深度融合，使文化真正成为公司的 “软实力”和核心竞争力，并将公司文化融入公司治理、发展战略、人力资源管理、合规管理、风险 管理、专业能力建设、创新转型、组织协同、社会责任等各个方面，有序推进文化建设工作，使文化 建设的成果转化为公司发展的强大动力。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机 构、业务等方面的独立情况 公司股权结构较为分散，无控股股东，无实际控制人。公司与第一大股东在资产、人员、财务、 机构、业务等方面完全分开，公司股东大会、董事会、监事会、经理层及内部经营管理部门均能独立 运作，具有独立完整的资产管理体系、公司治理体系、业务经营体系和自主经营能力。具体情况如 下： »»（一）资产独立情况 公司具有开展证券业务所必备的独立完整的资产，包括房产、设备、席位、商标等，公司对资产 拥有独立的所有权和使用权，依法独立经营管理公司资产，不存在资产、资金被第一大股东占用而损 害公司利益的情形。 »»（二）人员独立情况 公司按照《公司法》和《公司章程》的规定选聘公司董事、监事及高级管理人员，不存在股东超 越股东大会、董事会的权限任免公司董事、监事和高级管理人员的情形，也不存在公司高级管理人员 在股东单位任职和领取薪酬的情形。 - 59 - 公司建立了独立的人力资源管理制度，拥有完整的劳动、人事及薪酬管理体系，不存在受股东干 涉的情形。 »»（三）财务独立情况 公司制定了独立的财务管理制度，独立做出财务决策，建立了独立的财务会计核算体系，设立了 独立的财务部门，负责管理公司及各分支机构财务工作。 公司拥有独立的银行账户，办理了独立的税务登记。公司与股东单位不存在共用银行账户和混合 纳税的情况。公司财务具有独立性。 公司没有为第一大股东等股东单位及其关联方提供担保。 »»（四）机构独立情况 公司股东大会、董事会、监事会、经理层及内部经营管理部门独立运作。公司有独立的办公场所 和办公系统，拥有独立、完整的证券业务经营管理体系，独立自主地开展业务。公司现有办公机构与 场所具有独立性，与股东单位完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 »»（五）业务独立情况 公司与第一大股东分属不同行业，公司根据中国证监会核准的经营范围依法独立自主地开展证券 业务，具有独立完整的业务体系和自主经营能力，业务经营不受股东单位的控制与影响，能独立面向 市场参与竞争，能独立承担风险及责任。 三、同业竞争情况 不适用。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 »»（一）本报告期股东大会情况 会议届次 会议 类型 投资者 参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2021 年度 股东大会 年度 股东大会 44.6499% 2022-5-13 2022-5-14 审议通过了 9 项议案： 1.《公司 2021 年度董事会工作报告》 2.《公司 2021 年度监事会工作报告》 3.《公司 2021 年度独立董事述职报告》 4.《公司 2021 年度财务决算报告》 5.《公司 2021 年度利润分配议案》 - 60 - 6.《公司 2021 年年度报告及其摘要》 7.《关于预计公司 2022 年度日常关联交易的议案》 8.《关于聘任公司 2022 年度审计机构的议案》 9.《关于选举李斌先生为公司第十届监事会非职工监 事的议案》 听取了 3 项报告： 1.《公司 2021 年度董事薪酬及考核情况专项说明》 2.《公司 2021 年度监事薪酬及考核情况专项说明》 3.《公司 2021 年度高级管理人员薪酬及考核情况专 项说明》 2022 年第一次 临时股东大会 临时 股东大会 44.8189% 2022-10-31 2022-11-1 审议通过了 5 项议案： 1.《关于修订<东北证券股份有限公司章程>的议案》 2.《关于修订<东北证券股份有限公司股东大会议事 规则>的议案》 3.《关于修订<东北证券股份有限公司独立董事工作 规则>的议案》 4.《关于修订<东北证券股份有限公司董事、监事和 高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度>的议 案》 5.《关于修定<东北证券股份有限公司关联交易制 度>的议案》 注：上述股东大会会议决议具体内容详见公司在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯 网（）披露的相关公告。 »»（二）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 不适用。 五、董事、监事和高级管理人员情况 »»（一）基本情况 截至本报告披露日，公司董事、监事和高级管理人员不存在持有公司股份、股票期权、限制性股 票的情况，其他基本情况如下： 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 李福春 董事长 现任 男 58 2016-1-15 第十届董事会届满 何俊岩 副董事长 现任 男 54 2017-3-16 第十届董事会届满 总裁 2015-10-21 崔 伟 副董事长 离任 男 55 2013-12-3 2022-12-30 宋尚龙 董事 现任 男 69 2007-1-15 第十届董事会届满 刘树森 董事 现任 男 60 2014-5-6 第十届董事会届满 - 61 - 孙晓峰 董事 现任 男 60 2007-1-15 第十届董事会届满 于来富 董事 现任 男 47 2023-1-31 第十届董事会届满 张洪东 董事 现任 男 57 2020-5-15 第十届董事会届满 项 前 董事 现任 男 59 2020-12-29 第十届董事会届满 史际春 独立董事 现任 男 70 2020-5-15 第十届董事会届满 李东方 独立董事 现任 男 59 2020-5-15 第十届董事会届满 崔 军 独立董事 现任 男 51 2020-5-15 第十届董事会届满 汪文生 独立董事 现任 男 44 2020-5-15 至股东大会选举 新任独立董事 任 冲 独立董事 现任 男 41 2020-5-15 第十届董事会届满 杨树财 监事长 现任 男 59 2016-2-23 第十届监事会届满 王化民 监事 现任 男 60 2007-1-15 第十届监事会届满 田奎武 监事 离任 男 57 2014-1-20 2022-1-21 李 斌 监事 现任 男 47 2022-5-13 第十届监事会届满 秦 音 监事 现任 女 46 2020-5-15 第十届监事会届满 崔学斌 监事 现任 男 53 2020-5-15 第十届监事会届满 魏益华 监事 现任 女 59 2020-5-15 第十届监事会届满 李庆国 职工监事 现任 男 58 2020-5-15 第十届监事会届满 刘雪山 职工监事 现任 男 49 2020-5-15 第十届监事会届满 陶 丽 职工监事 现任 女 46 2022-2-23 第十届监事会届满 郭来生 副总裁 现任 男 57 2008-12-16 第十届董事会届满 王安民 副总裁 离任 男 60 2009-5-27 2022-3-31 首席风险官 2015-12-31 2022-2-23 首席信息官 2019-5-31 2022-3-31 董 晨 副总裁 现任 男 51 2015-8-12 第十届董事会届满 王天文 副总裁 现任 男 53 2018-7-30 第十届董事会届满 财务总监 2011-10-31 第十届董事会届满 梁化军 副总裁 现任 男 49 2017-4-7 第十届董事会届满 王爱宾 合规总监 现任 男 45 2018-1-8 第十届董事会届满 李雪飞 副总裁 现任 男 50 2018-7-30 第十届董事会届满 王晓丹 副总裁 现任 男 57 2022-2-28 第十届董事会届满 薛金艳 首席风险官 现任 女 46 2022-2-28 第十届董事会届满 职工监事 离任 2020-5-15 2022-2-23 孔亚洲 首席信息官 现任 男 46 2022-4-1 第十届董事会届满 董 曼 董事会秘书 现任 女 51 2020-5-15 第十届董事会届满 - 62 - 注：1.2023 年 1 月 31 日，公司 2023 年第一次临时股东大会选举于来富先生为公司第十届董事会非独立董事，任期自 本次股东大会审议通过之日起至第十届董事会届满之日止。 2. 2023 年 3 月 17 日，公司独立董事汪文生先生向董事会递交了辞职报告，因个人工作变动原因，申请辞去公司 第十届董事会独立董事职务。 鉴于汪文生先生辞职将导致公司独立董事人数少于董事会成员的三分之一，根据法律法 规和《公司章程》等有关规定，汪文生先生的辞职申请将在公司股东大会选举新任独立董事后生效。 截至本报告披露日，公司董事、监事、高级管理人员变动情况如下表所示： 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 田奎武 监事 离任 2022年1月21日 工作变动 薛金艳 职工监事 任免 2022年2月23日 工作变动 首席风险官 聘任 2022年2月28日 - 王安民 首席风险官 解聘 2022年2月23日 工作变动 副总裁、首席信息官 解聘 2022年3月31日 达法定退休年 龄，主动辞职 陶 丽 职工监事 被选举 2022年2月23日 - 王晓丹 副总裁 聘任 2022年2月28日 - 孔亚洲 首席信息官 聘任 2022年4月1日 - 李 斌 监事 被选举 2022年5月13日 - 崔 伟 副董事长 离任 2022年12月30日 主动辞职 于来富 董事 被选举 2023年1月31日 - »»（二）任职情况 1. 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历及目前在公司的主要职责 截至本报告披露日，公司现任董事、监事和高级管理人员专业背景、主要工作经历及目前在公司 的主要职责情况如下： 姓名 职务 专业背景及主要工作经历 董事（13名） 李福春 董事长 1964年4月出生，中共党员，硕士研究生，高级工程师，中国证券业协会第七届理事会理事，深 圳证券交易所第五届理事会战略发展委员会委员，上海证券交易所第五届理事会政策咨询委员会 委员，吉林省证券业协会会长、证券经营机构分会会长，吉林省资本市场发展促进会会长。曾任 一汽集团公司发展部部长；吉林省经济贸易委员会副主任；吉林省发展和改革委员会副主任；长 春市副市长；吉林省发展和改革委员会主任；吉林省政府党组成员、秘书长。现任本公司党委书 记、董事长，东证融汇证券资产管理有限公司董事长，银华基金管理股份有限公司董事。 - 63 - 何俊岩 副董事长 总裁 1968年4月出生，中共党员，硕士，高级会计师，中国注册会计师，中国注册资产评估师，吉林 省人民政府决策咨询委员会第五届委员，吉林省第十四届人大代表，长春市第十六届人大代表， 吉林省五一劳动奖章获得者，吉林省特等劳动模范。曾任东北证券有限责任公司计划财务部总经 理、客户资产管理总部总经理；福建凤竹纺织科技股份有限公司财务总监；东北证券有限责任公 司财务总监；东北证券股份有限公司财务总监、副总裁、常务副总裁。现任本公司党委副书记、 副董事长、总裁，东证融达投资有限公司董事长，东方基金管理股份有限公司董事。 宋尚龙 董事 1953年11月出生，中共党员，大学本科，研究员。吉林省第九次党代会代表，长春市二道区第九 届、第十届人大代表，长春市第十届、 第十一届、第十二届人大代表，吉林省第十届、第十一 届、第十二届人大代表，第十一届全国人民代表大会代表。先后被评为长春市创业先锋、长春市 有突出贡献企业家、振兴长春老工业基地功臣、感动长春劳动模范、吉林省杰出企业家、吉林省 优秀共产党员、吉林省特等劳动模范、吉林省有突出贡献中青年专业技术人才、吉林省杰出创新 创业人才、吉林省（资深）高级专家、全国优秀企业家、全国五一劳动奖章获得者、享受国务院 政府特殊津贴专家、全国劳动模范。2008年9月当选为中国企业联合会、中国企业家协会副会 长。曾任长春市二道区城建局副局长；长春龙达建筑实业公司总经理；吉林亚泰（集团）股份有 限公司副董事长、总裁。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事长，吉林大学首届董事会董 事，吉林银行股份有限公司董事，本公司董事。 刘树森 董事 1962年9月出生，中共党员，博士研究生，正高级会计师。长春市第十二届、第十三届、第十四 届、第十五届、第十六届人大代表。先后被评为长春市五一劳动奖章获得者、长春市劳动模范、 享受长春市政府特殊津贴专家、吉林省拔尖创新人才、吉林省高级专家。曾任吉林省第一建筑公 司财务处处长、总会计师，亚泰建材集团有限公司董事长，吉林亚泰（集团）股份有限公司副总 会计师、总会计师、党委书记、常务副总裁。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事长、总 裁，本公司董事。 孙晓峰 董事 1962年9月出生，中共党员，硕士研究生，研究员。曾任中共吉林省委党校经济学讲师；吉林亚 泰（集团）股份有限公司证券部、投资部经理、董事会秘书、副总裁、常务副总裁；长春市政协 委员。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事长，本公司董事。 于来富 董事 1975年7月出生，中共党员，硕士研究生，高级经济师。曾任吉林粮食高等专科学校教师，吉林 亚泰（集团）股份有限公司监事、法律部副主任、主任、总裁办公室主任、总裁助理。现任吉林 亚泰（集团）股份有限公司副总裁，本公司董事。 张洪东 董事 1965年11月出生，中共党员，大学本科。曾任白山市农村信用联社副主任；吉林市农村信用联社 理事长；吉林省农村信用联社副主任；吉林省信托有限责任公司总经理。现任吉林省信托有限责 任公司党委书记、董事长，本公司董事。 项 前 董事 1963年10月出生，中共党员，大学本科，高级会计师，国企一级法律顾问。曾任吉林省榆树市财 政局科员；吉林省信托投资公司审计稽核研发部副经理。现任吉林省信托有限责任公司重点工作 推进组成员、职工监事，本公司董事。 史际春 独立董事 1952年3月出生，中共党员，法学博士，中国法学会经济法学研究会副会长。现任中国人民大学 教授、博士生导师，《法学家》主编兼社长，贵州航天电器股份有限公司独立董事，本公司独立 董事。 - 64 - 李东方 独立董事 1963年5月出生，中共党员，博士研究生，中国证券法学会副会长，中国经济法学会常务理事， 北京市金融服务法学会副会长。现任中国政法大学教授、博士生导师，中豪（北京）律师事务所 主任律师，北京等嫣雨科技有限公司执行董事，中国北京同仁堂（集团）有限责任公司外部董 事，广东领益智造股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 崔 军 独立董事 1971年6月出生，中共党员，博士研究生，中国注册会计师。现任中国人民大学教授、博士生导 师，中国人民大学公共管理学院副院长，本公司独立董事。 汪文生 独立董事 1978年3月出生，中共党员，博士研究生。现任中国矿业大学（北京）管理学院教授、博士生导 师、校学术委员会委员，晋能控股山西煤业股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 任 冲 独立董事 1981年1月出生，中共党员，博士研究生，中国环境科学学会气候投融资专业委员会委员。曾任 中国科学技术大学环境政策与环境管理研究中心主任、公共事务学院副研究员。现任中国科学技 术大学先进技术研究院研究员、博士生导师，本公司独立董事。 监事（9名） 杨树财 监事长 1963年12月出生，中共党员，硕士研究生，正高级会计师，中国注册会计师，中国证券业协会财 务会计委员会顾问，吉林省高级会计师评审委员会专家库专家，吉林省高级专业技术资格评审委 员会评委，吉林省人民政府决策咨询委员会第三届、第四届委员，长春市第十三届人大代表，长 春市特等劳动模范，吉林省五一劳动奖章获得者，吉林省劳动模范，全国五一劳动奖章获得者。 曾任职吉林省财政厅、吉林会计师事务所涉外业务部主任；广西北海吉兴会计师事务所主任会计 师；吉林会计师事务所副所长；东北证券有限责任公司财务总监、副总裁、总裁；东北证券股份 有限公司总裁、党委副书记、董事长、党委书记。现任本公司党委副书记、监事长。 王化民 监事 1962年1月出生，中共党员，博士研究生，研究员，吉林省第十三批有突出贡献中青年专业技术 人才，长春市劳动模范。曾任吉林工业大学财务会计系主任；吉林亚泰（集团）股份有限公司证 券投资部经理、研究院院长、副总经济师。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、副总裁、 总经济师，本公司监事。 李 斌 监事 1975年9月出生，中共党员，大学本科，正高级工程师。长春市二道区政协委员、常委，吉林省 青联委员，中国工会十七大代表，长春市劳动模范，吉林省劳动模范，吉林省拔尖创新人才，吉 林省第十二批有突出贡献中青年专业技术人才。曾任吉林亚泰房地产开发有限公司总经理助理、 副总经理，吉林亚泰富苑购物中心有限公司副总经理，吉林亚泰恒大装饰工程有限公司总经理， 吉林亚泰（集团）股份有限公司总裁办主任、信息管理部总经理、团委书记、党委办公室主任、 工会副主席、总裁助理、监事。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司党委副书记、副总裁，本公 司监事。 秦 音 监事 1976年6月出生，无党派人士，大学本科，正高级经济师，长春市政协第十三届委员。曾任吉林 亚泰（集团）股份有限公司证券投资部业务经理、证券事务代表、监事。现任吉林亚泰（集团） 股份有限公司董事、董事会秘书，本公司监事。 崔学斌 监事 1969年9月出生，中共党员，硕士研究生。曾任吉林省国际经济贸易开发公司财务处副处长；吉 林省兴业国际有限公司财务部经理；东北证券有限责任公司计划财务部、稽核审计部总经理；吉 林省信托投资有限责任公司计划财务部经理。现任吉林省信托有限责任公司党委委员、副总经 理，本公司监事。 魏益华 监事 1963年12月出生，九三学社社员，博士研究生，中国生产力学会理事。曾任吉林大学经济学院讲 师、副教授。现任吉林大学经济学院法经济学专业教授、博士生导师，吉林大学教学委员会委 员、社科学部教学委员会副主任、经济学院教学委员会主任、学术委员会委员，本公司监事。 - 65 - 李庆国 职工监事 1964年8月出生，中共党员，硕士研究生，高级工程师。曾任东北证券有限责任公司技术信息部 总经理；东北证券股份有限公司长春西安大路营业部总经理、信息技术部总经理、技术总监。现 任本公司总裁助理、经纪业务发展与管理委员会副主任、职工监事。 刘雪山 职工监事 1973年2月出生，中共党员，大学本科，中国注册会计师，注册税务师。曾任东北证券股份有限 公司证券部总经理、融资融券部总经理。现任本公司财务部总经理、职工监事。 陶 丽 职工监事 1976年9月出生，中共党员，硕士，高级会计师。吉林省青年联合会委员，中国证券业协会托管 结算委员会委员。曾任东北证券股份有限公司清算托管部总经理助理、副总经理、总经理。现任 本公司运营中心总经理、资产托管部总经理、职工监事。 其他高级管理人员（10名） 郭来生 副总裁 1965年7月出生，中共党员，博士研究生。曾任东北证券有限责任公司金融与产业研究所所长； 东北证券股份有限公司证券投资管理总部总经理、总裁助理。现任本公司党委委员、副总裁，东 证融达投资有限公司副董事长。 董 晨 副总裁 1971年12月出生，中共党员，硕士研究生，中国证券业协会发展战略委员会委员。曾任华夏证券 研究所副所长；中信建投证券研发部副总经理、机构业务部执行总经理（行政负责人）；西南证 券研发中心总经理；宏源证券研究所（机构客户部）所长（总经理）。现任本公司党委委员、副 总裁、战略规划部总经理，渤海期货股份有限公司董事，东证融汇证券资产管理有限公司监事。 王天文 副总裁 财务总监 1969年10月出生，中共党员，大学本科，吉林省金融学会副会长、学术委员会委员、绿色金融委 员会委员。曾任东北证券有限责任公司延吉证券营业部总经理、稽核审计部总经理、财务部总经 理；东北证券股份有限公司稽核审计部总经理、董事会秘书。现任本公司党委委员、副总裁、财 务总监，东证融通投资管理有限公司董事。 梁化军 副总裁 1973年4月出生，中共党员，博士研究生，中国证券业协会投资银行委员会委员。曾任吉林证券 有限责任公司投资银行部项目经理；东北证券有限责任公司投资银行部助理总经理、销售部总经 理、并购部总经理；东北证券股份有限公司投资银行部副总经理、北京分公司常务副总经理、总 裁助理兼北京分公司总经理、投资银行管理总部总经理。现任本公司党委委员、副总裁。 王爱宾 合规总监 1977年8月出生，中共党员，硕士研究生，中国证券业协会合规管理与廉洁从业委员会委员，吉 林省证券业协会监事会监事，上海仲裁委员会仲裁员，北京金融服务法学会理事。曾任河南省焦 作市中级人民法院助理审判员；中国证券业协会执业标准工作委员会高级主办、证券纠纷调解中 心副主任、创新支持部部门负责人；华林证券股份有限公司合规总监、首席风险官、董事会秘 书。现任本公司党委委员、合规总监，东证融汇证券资产管理有限公司合规总监。 李雪飞 副总裁 1972年3月出生，中共党员，硕士，中国证券业协会投资者服务与保护委员会委员，上海证券交 易所市场交易管理委员会副主任委员，吉林省资本市场发展促进会副会长、秘书长，长春市南关 区第十八届、第十九届人大代表。曾任东北证券股份有限公司长春自由大路证券营业部、同志街 第三证券营业部总经理，客户服务部、机构业务部、金融产品部、营销管理部总经理，经纪业务 发展与管理委员会副主任、总裁助理，职工监事。现任本公司党委委员、副总裁、经纪业务发展 与管理委员会主任，东证融汇证券资产管理有限公司副董事长，东方基金管理股份有限公司董 事，渤海期货股份有限公司董事长。 - 66 - 王晓丹 副总裁 1965年4月出生，中共党员，大学本科。曾任东北证券有限责任公司长春物贸大厦证券营业部副 总经理，东北证券股份有限公司上海总部副总经理（主持工作）、北京总部总经理、办公室主 任、北京分公司常务副总经理、行政管理部总经理、北京代表处（筹）总经理、行政总监、总裁 助理、工会主席、党委副书记、纪委书记。现任本公司党委委员、副总裁，东证融汇证券资产管 理有限公司董事。 薛金艳 首席风险官 1976年4月出生，中共预备党员，大学本科，高级会计师，中国注册会计师，注册资产评估师， 中国证券业协会风险管理委员会委员。曾任中准会计师事务所有限公司部门经理；东北证券股份 有限公司财务部副总经理、合规风险管理部总经理、职工监事。现任本公司首席风险官、风险管 理总部总经理，东证融通投资管理有限公司董事，东证融达投资有限公司董事，东证融汇证券资 产管理有限公司首席风险官，渤海期货股份有限公司监事会主席。 孔亚洲 首席信息官 1976年9月出生，中共党员，硕士研究生，中国证券业协会证券科技委员会委员。曾任中兴通讯 股份有限公司核心网产品线产品研发经理，华泰证券股份有限公司信息技术部数据科学研发中心 负责人、技术创新总监。现任本公司党委委员、首席信息官、信息技术部总经理，东证融汇证券 资产管理有限公司首席信息官。 董 曼 董事会秘书 1971年1月出生，中共党员，硕士研究生，正高级经济师，吉林省证券业协会董秘委员会副主任 委员。曾任东北证券股份有限公司人力资源部总经理助理、副总经理、总经理。现任本公司党委 委员、董事会秘书，东证融汇证券资产管理有限公司董事。 2. 在股东单位任职情况 截至本报告披露日，公司现任董事、监事和高级管理人员在公司股东单位任职情况如下： 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任职期间 在股东单位是否 领取报酬津贴 宋尚龙 吉林亚泰（集团）股份有限公司 董事长 2020年5月至今 是 刘树森 吉林亚泰（集团）股份有限公司 副董事长、总裁 2020年5月至今 是 孙晓峰 吉林亚泰（集团）股份有限公司 副董事长 2020年5月至今 是 王化民 吉林亚泰（集团）股份有限公司 董事、副总裁、总经济师 2020年5月至今 是 李 斌 吉林亚泰（集团）股份有限公司 党委副书记、副总裁 2020年5月至今 是 于来富 吉林亚泰（集团）股份有限公司 副总裁 2020年5月至今 是 秦 音 吉林亚泰（集团）股份有限公司 董事、董事会秘书 2020年5月至今 是 张洪东 吉林省信托有限责任公司 党委书记、董事长 2021年2月至今 是 崔学斌 吉林省信托有限责任公司 党委委员、副总经理 2008年3月至今 是 项 前 吉林省信托有限责任公司 重点工作推进组成员、职 工监事 2013年5月至今 是 3. 在其他单位任职情况 - 67 - 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任职期间 在其他单位 是否领取 报酬津贴 史际春 中国人民大学 教授、博士生导师 1991年7月至今 是 贵州航天电器股份有限公司 独立董事 2018年6月至今 是 李东方 中国政法大学 教授、博士生导师 2002年9月至今 是 中豪（北京）律师事务所 主任律师 2004年10月至今 是 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 外部董事 2015年8月至今 是 广东领益智造股份有限公司 独立董事 2018年9月至今 是 北京等嫣雨科技有限公司 执行董事 2019年10月至今 否 崔 军 中国人民大学 教授、博士生导师 2005年7月至今 是 汪文生 中国矿业大学（北京） 教授、博士生导师 2006年5月至今 是 晋能控股山西煤业股份有限公司 独立董事 2020年5月至今 是 任 冲 中国科学技术大学 博士生导师 2013年5月至今 是 魏益华 吉林大学 教授、博士生导师 2006年6月至今 是 »»（三）公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 不适用。公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年无证券监管机构处罚的情 况。 »»（四）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1. 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事和高级管理人员报酬 决策程序 公司董事、监事薪酬分别由董事会、监事会制定，报股东大会审议决定；高级管理人 员薪酬由董事会审议决定。 董事、监事和高级管理人员报酬 确定依据 公司根据《公司董事、监事薪酬与考核管理制度》确定董事、监事薪酬，公司内部董 事、监事薪酬由基本年薪、绩效年薪、津贴和福利等构成，公司外部董事、监事仅在 公司领取津贴。 公司根据《公司高级管理人员薪酬与考核管理制度》确定高级管理人员薪酬，高级管 理人员薪酬由基本年薪、绩效年薪、津贴和福利等构成，其中绩效年薪根据公司经营 管理目标完成情况提取，同时充分考虑市场周期波动影响和行业及公司业务发展趋 势，适度平滑高级管理人员绩效年薪支付安排，并按照内外部规定进行递延支付。 - 68 - 董事、监事和高级管理人员报酬 实际支付情况 根据公司的薪酬制度，将代扣个人所得税后金额定期支付至个人账户。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员归属 2022 年计提并发放税前薪酬合计 2,291.54 万元，归属 2021 年度及以前年度递延发放税前薪酬合计 2,363.09 万元， 其中，李福春：163.99 万元；何俊岩：163.99 万元；崔伟：69.81 万元；杨树财： 163.99 万元；李庆国：96.01 万元；刘雪山：72.45 万元；陶丽：79.70 万元；郭 来生：145.77 万元；王安民：238.34 万元；董晨：135.05 万元；王天文：145.77 万元；梁化军：131.19 万元；王爱宾：145.98 万元；李雪飞：145.77 万元；王晓 丹：121.97 万元；薛金艳：77.55 万元；孔亚洲：171.88 万元；董曼：93.88 万 元。 2. 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：（人民币）万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关联方 获取报酬 李福春 董事长 男 58 现任 192.46 是 何俊岩 副董事长 总裁 男 54 现任 189.77 否 崔 伟 副董事长 男 55 离任 14.46 否 宋尚龙 董事 男 69 现任 12.00 是 刘树森 董事 男 60 现任 12.00 是 孙晓峰 董事 男 60 现任 12.00 是 张洪东 董事 男 57 现任 0.00 是 项 前 董事 男 59 现任 0.00 是 史际春 独立董事 男 70 现任 12.00 否 李东方 独立董事 男 59 现任 12.00 是 崔 军 独立董事 男 51 现任 12.00 否 汪文生 独立董事 男 44 现任 12.00 否 任 冲 独立董事 男 41 现任 12.00 否 杨树财 监事长 男 59 现任 186.92 否 王化民 监事 男 60 现任 7.20 是 田奎武 监事 男 57 离任 1.20 是 李 斌 监事 男 47 现任 4.24 是 秦 音 监事 女 46 现任 7.20 是 崔学斌 监事 男 53 现任 0.00 是 - 69 - 魏益华 监事 女 59 现任 7.20 否 李庆国 职工监事 男 58 现任 83.05 否 刘雪山 职工监事 男 49 现任 43.32 否 陶 丽 职工监事 女 46 现任 56.04 否 郭来生 副总裁 男 57 现任 140.67 否 王安民 副总裁 首席风险官 首席信息官 男 60 离任 43.15 否 董 晨 副总裁 男 51 现任 140.79 否 王天文 副总裁 财务总监 男 53 现任 141.37 否 梁化军 副总裁 男 49 现任 147.40 否 王爱宾 合规总监 男 45 现任 152.18 否 李雪飞 副总裁 男 50 现任 140.32 否 王晓丹 副总裁 男 57 现任 150.27 否 薛金艳 首席风险官 女 46 现任 120.81 否 孔亚洲 首席信息官 男 46 现任 135.35 否 董 曼 董事会秘书 女 51 现任 90.17 否 合计 - - - - 2,291.54 - 注：1.上表中公司董事、监事、高级管理人员从公司获得的报酬总额为归属 2022 年计提并发放的金额。 2.公司现任董事张洪东先生、项前先生不在公司领取董事津贴；公司现任监事崔学斌先生不在公司领取监事津贴。 3.根据相关规定，公司独立董事李东方先生任职董事、高级管理人员的其他公司属于公司关联方，其在该等公司所 获取报酬构成在公司关联方获取报酬情况。除前述关系外，公司与该等关联方无其他关联关系。 六、报告期内召开的董事会会议、监事会会议的有关情况 »»（一）本报告期董事会会议情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第十届董事会 2022 年第一次 临时会议 2022-1-17 2022-1-18 审议通过了 2 项议案： 1.《关于制定<东北证券股份有限公司声誉风险管理制度>的议案》 2.《关于修订<东北证券股份有限公司洗钱风险管理制度>的议案》 第十届董事会 2022 年第二次 临时会议 2022-2-28 2022-3-1 审议通过了 5 项议案： 1.《关于聘任公司高级管理人员的议案》 2.《关于营业网点调整的议案》 3.《关于授权公司经营层决定经纪业务分支机构设立、迁址及撤并等事宜的 议案》 4.《关于修订<东北证券股份有限公司投资银行业务管理制度>的议案》 - 70 - 5.《关于提议召开公司 2022 年第一次临时股东大会的议案》 听取了《董事会审计委员会关于公司 2021 年度稽核审计工作情况的报告》 第十届董事会 2022 年第三次 临时会议 2022-3-11 2022-3-12 审议通过了 2 项议案： 1.《关于董事会临时会议豁免提前通知的议案》 2.《关于取消召开 2022 年第一次临时股东大会的议案》 第十届董事会 2022 年第四次 临时会议 2022-3-16 2022-3-17 审议通过了 2 项议案： 1.《关于董事会临时会议豁免提前通知的议案》 2.《关于向吉林省捐款的议案》 第十届董事会 2022 年第五次 临时会议 2022-4-1 2022-4-2 审议通过了 3 项议案： 1.《关于聘任公司首席信息官的议案》 2.《关于修订〈东北证券股份有限公司募集资金使用管理制度〉的议案》 3.《关于修订〈东北证券股份有限公司风险偏好管理体系与政策〉的议案》 第十届董事会 第七次会议 2022-4-13 2022-4-15 审议通过了 27 项议案： 1.《公司 2021 年度董事会工作报告》 2.《公司 2021 年度经理层工作报告》 3.《公司 2021 年度财务决算报告》 4.《公司 2021 年度利润分配议案》 5.《公司 2021 年年度报告及其摘要》 6.《公司 2021 年度合规管理工作报告》 7.《公司 2021 年度内部控制评价报告》 8.《公司 2021 年度洗钱风险管理报告》 9.《公司 2021 年度廉洁从业管理情况报告》 10.《公司 2021 年度合规管理有效性评估报告》 11.《公司 2021 年度全面风险管理报告》 12.《公司 2021 年度风险控制指标情况报告》 13.《公司 2021 年度声誉风险管理报告》 14.《公司 2021 年度信息技术管理专项报告》 15.《公司 2021 年度社会责任报告》 16.《公司 2021 年度董事会战略决策管理委员会工作报告》 17.《公司 2021 年度董事会提名与薪酬委员会工作报告》 18.《公司 2021 年度董事会审计委员会工作报告》 19.《公司 2021 年度董事会风险控制委员会工作报告》 20.《公司 2021 年度独立董事述职报告》 21.《公司 2021 年度董事薪酬及考核情况专项说明》 22.《公司 2021 年度高级管理人员薪酬及考核情况专项说明》 23.《公司高级管理人员 2022 年度薪酬与绩效管理方案》 24.《关于预计公司 2022 年度日常关联交易的议案》（分项表决） 25.《关于聘任公司 2022 年度审计机构的议案》 26.《关于修订<东北证券股份有限公司高级管理人员薪酬与考核管理制度> 的议案》 27.《关于授权召开公司 2021 年度股东大会的议案》 第十届董事会 2022 年第六次 临时会议 2022-4-27 2022-4-28 审议通过了 3 项议案： 1.《公司 2022 年第一季度报告》 2.《公司 2021 年度投资者权益保护工作报告》 3.《关于修订〈东北证券股份有限公司稽核审计制度〉的议案》 第十届董事会 2022 年第七次 临时会议 2022-6-1 2022-6-2 审议通过了 2 项议案： 1.《公司 2021 年度文化建设实践评估自评报告》 2.《关于修订<东北证券股份有限公司信息技术管理制度>的议案》 第十届董事会 2022-6-14 2022-6-15 审议通过了《公司“十四五”发展战略规划》 - 71 - 2022 年第八次 临时会议 第十届董事会 2022 年第九次 临时会议 2022-7-26 2022-7-27 审议通过了《关于更正公司 2021 年年度报告的议案》 第十届董事会 第八次会议 2022-8-23 2022-8-25 审议通过了 3 项议案： 1.《公司 2022 年半年度报告及摘要》 2.《公司 2022 年半年度风险评估报告》 3.《公司 2022 年半年度风险控制指标情况报告》 听取了《董事会审计委员会关于公司 2022 年上半年稽核审计工作情况的 报告》 第十届董事会 2022 年第十次 临时会议 2022-10-10 2022-10-11 审议通过了 16 项议案： 1.《关于修订<东北证券股份有限公司章程>的议案》 2.《关于修订<东北证券股份有限公司股东大会议事规则>的议案》 3.《关于修订<东北证券股份有限公司提名与薪酬委员会工作规则>的议 案》 4.《关于修订<东北证券股份有限公司独立董事工作规则>的议案》 5.《关于修订<东北证券股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持公司 股份及其变动管理制度>的议案》 6.《关于修订<东北证券股份有限公司董事会秘书工作制度>的议案》 7.《关于修订<东北证券股份有限公司信息披露管理制度>的议案》 8.《关于修订<东北证券股份有限公司投资者关系管理制度>的议案》 9.《关于修订<东北证券股份有限公司关联交易制度>的议案》 10.《关于修订<东北证券股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度>的议 案》 11.《关于制定<东北证券股份有限公司员工薪酬管理制度>的议案》 12.《关于制定<东北证券股份有限公司员工递延薪酬管理办法>的议案》 13.《关于修订<东北证券股份有限公司高级管理人员薪酬与考核管理制度> 的议案》 14.《关于修订<东北证券股份有限公司高级管理人员 2022 年度薪酬与绩 效管理方案>的议案》 15.《关于制定<关于落实公司诚信管理的方案>的议案》 16.《关于提议召开公司 2022 年第一次临时股东大会的议案》 第十届董事会 2022 年第十一次 临时会议 2022-10-27 2022-10-28 审议通过了 2 项议案： 1.《公司 2022 年第三季度报告》 2.《关于撤销培训中心的议案》 注：报告期内董事会会议决议具体内容详见公司在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资 讯网（）披露的相关公告。 »»（二）董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席 董事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席 董事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两次 未亲自参加 董事会会议 出席股东 大会次数 李福春 13 4 9 0 0 否 2 何俊岩 13 4 9 0 0 否 2 崔 伟 13 4 9 0 0 否 0 - 72 - 宋尚龙 13 4 9 0 0 否 1 刘树森 13 2 9 2 0 是 0 孙晓峰 13 2 9 2 0 否 1 张洪东 13 3 9 1 0 否 0 项 前 13 4 9 0 0 否 2 史际春 13 4 9 0 0 否 2 李东方 13 4 9 0 0 否 2 崔 军 13 4 9 0 0 否 2 汪文生 13 4 9 0 0 否 2 任 冲 13 4 9 0 0 否 2 注：报告期内，公司分别于 2022 年 7 月 26 日和 2022 年 8 月 23 日组织召开第十届董事会 2022 年第九次临时会议 和第十届董事会第八次会议，公司董事刘树森先生因公务原因连续两次未能亲自出席董事会会议。刘树森先生会前认真 研阅董事会材料，并提出明确表决意见，授权其他董事代为出席并代为表决。 »»（三）董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司董事对公司有关事项未提出异议。 »»（四）董事履行职责的其他说明 报告期内，公司董事及时关注市场形势及行业发展趋势，为公司发展建言献策，尤其对公司在战 略规划的制定与实施、市值管理能力提升等重要方面提出了切实可行的意见建议，公司董事会均予以 采纳并积极落实。 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议 次数 召开日期 会议内容 提出的重要 意见和建议 战略决策 管理委员会 李福春 何俊岩 宋尚龙 刘树森 张洪东 2 2022-3-30 1.《公司 2021 年度董事会战略决策管理委员会工作 报告》 2.《公司 2022 年度财务预算及资本性支出预算报 告》 同意将议案提交 公 司 董 事 会 审 议。 2022-6-1 《公司 2021-2025 年发展战略规划》 同意将议案提交 公 司 董 事 会 审 议。 提名与薪酬 委员会 史际春 崔 军 孙晓峰 3 2022-2-24 1.《关于审核公司副总裁候选人任职条件的议案》 2.《关于审核公司首席风险官候选人任职条件的议 案》 认为候选人满足 副总裁和首席风 险官任职条件。 2022-3-30 1.《公司 2021 年度董事会提名与薪酬委员会工作报 告》 认为候选人满足 首席信息官任职 - 73 - 2.《公司 2021 年度董事薪酬及考核情况专项说明》 3.《公司 2021 年度高级管理人员薪酬及考核情况专 项说明》 4.《公司高级管理人员 2022 年度薪酬与绩效管理 方案》 5.《关于修订<东北证券股份有限公司高级管理人员 薪酬与考核管理制度>的议案》 6.《关于审核公司首席信息官候选人任职条件的议 案》 条件，同意将其 他议案提交公司 董事会审议。 2022-9-30 1.《关于制定<东北证券股份有限公司员工薪酬管理 制度>的议案》 2.《关于制定<东北证券股份有限公司员工递延薪酬 管理办法>的议案》 3.《关于修订<东北证券股份有限公司高级管理人员 薪酬与考核管理制度>的议案》 4.《关于修订<东北证券股份有限公司高级管理人员 2022 年度薪酬与绩效管理方案>的议案》 同意将议案提交 公 司 董 事 会 审 议。 风险控制 委员会 李东方 史际春 任 冲 6 2022-1-10 1.《关于制定<东北证券股份有限公司声誉风险管理 制度>的议案》 2.《关于修订<东北证券股份有限公司洗钱风险管理 制度>的议案》 同意将议案提交 公 司 董 事 会 审 议。 2022-3-30 1.《公司 2021 年度董事会风险控制委员会工作报 告》 2.《公司 2021 年度合规管理工作报告》 3.《公司 2021 年度合规管理有效性评估报告》 4.《公司 2021 年度全面风险管理报告》 5.《公司 2021 年度洗钱风险管理报告》 6.《公司 2021 年度声誉风险管理报告》 7.《公司 2021 年度风险控制指标情况报告》 8.《关于修订〈公司风险偏好管理体系与政策〉的 议案》 同意将议案提交 公 司 董 事 会 审 议。 2022-5-27 《公司 2022 年一季度风险评估报告》 同意报告内容。 2022-7-18 1.《关于公司 2021 年度反洗钱工作落实情况专项稽 核审计及整改情况的报告》 2.《关于公司收到吉林证监局行政监管措施情况的报 告》 同意报告内容。 2022-8-13 1.《公司 2022 年半年度风险评估报告》 2.《公司 2022 年半年度风险控制指标情况报告》 同意将议案提交 公 司 董 事 会 审 议。 2022-11-24 1.《公司 2022 年三季度风险评估报告》 2.听取《关于调整风险项目等级的报告》 同意报告内容。 审计委员会 崔 军 汪文生 张洪东 8 2022-2-8 《公司 2021 年度稽核审计工作情况报告》 向董事会汇报公 司稽核审计工作 相关情况。 2022-3-30 1.《公司 2021 年度董事会审计委员会工作报告》 2.《公司 2021 年度内部控制评价报告》 3.《公司 2021 年度财务决算报告》 4.《关于预计公司 2022 年度日常关联交易的议 对听取事项无异 议，同意将其他 议案提交公司董 事会审议。 - 74 - 案》 5.《关于聘任公司 2022 年度审计机构的议案》 6.听取《关于公司募集资金存放与使用情况的专项 审计报告（2021 年四季度）》 2022-4-22 1.《公司 2022 年第一季度报告》 2.《关于修订<东北证券股份有限公司稽核审计制 度>的议案》 3.《关于修订<稽核审计部部门职责>的议案》 对稽核审计部部 门职责修订事项 无异议，同意将 其他议案提交公 司董事会审议。 2022-5-10 1.《公司 2022 年一季度稽核审计工作情况报告》 2.听取《关于对公司重大事件实施情况和资金往来情 况的检查报告（2021 年下半年）》 向董事会汇报公 司稽核审计工作 相关情况，对听 取事项无异议。 2022-7-18 1.《关于更正公司 2021 年年度报告的议案》 2.《公司 2022 年上半年稽核审计工作情况报告》 向董事会汇报公 司稽核审计工作 相关情况，同意 将其他议案提交 公 司 董 事 会 审 议。 2022-9-8 《关于对公司 2022 年上半年重大事件实施情况和 资金往来情况的检查报告》 同意报告内容。 2022-11-9 《公司 2022 年三季度稽核审计工作情况报告》 向董事会汇报公 司稽核审计工作 相关情况。 2022-12-29 1.《公司 2022 年度内部控制评价工作方案》 2.《公司 2023 年度稽核审计工作计划》 同意工作方案和 计划。 注：报告期内，公司董事会专门委员会不存在异议事项情况。 报告期内，公司董事会专门委员会其他履职情况如下： 1.公司提名与薪酬委员会履行其他职责情况 报告期内，基于市场周期波动影响和行业及公司业务发展趋势，公司对高管人员 2021 年度绩效奖 励及以前年度递延奖励发放安排进行了适度调整，并就具体情况向公司提名与薪酬委员会作了报告。 公司提名与薪酬委员会听取了上述报告内容，对调整背景和调整安排进行了认真审核，并发表了同意 意见。 2.公司风险控制委员会履行其他职责情况 报告期内，公司风险控制委员会持续重点关注公司关于临时突发或较高等级风险事项的应对处置 情况，认真听取了《关于公司非现场交易系统客户登录异常事件处理情况的报告》，并同意公司落实 上述风险事项的处置方案。 3.公司审计委员会履行其他职责情况 报告期内，公司审计委员会积极协调审计机构对公司开展 2021 年度财务报告及内部控制审计工 作，开展了以下具体工作： - 75 - （1）与审计机构进行了审前及审后沟通并签署了相应沟通函。 （2）通过书面致函方式提请审计机构按时完成年审工作并出具正式的审计报告。 （3）认真审阅了《公司 2021 年度审计报告》，对报告出具的审计意见无异议。 （4）对审计机构关于公司 2021 年度审计工作开展情况进行了全面总结和客观评价，并出具了相 应的总结报告。 报告期内，公司审计委员会充分了解公司稽核审计工作进度，关注稽核审计发现问题及整改情 况，开展了以下具体工作： （1）对公司内部稽核审计工作的开展情况进行了定期审核，认真审阅稽核审计工作情况定期报告 4 项。 （2）审阅临时专项审计报告 96 项，其中常规稽核审计报告 34 项，离任稽核审计报告 44 项， 专项稽核审计报告 18 项。 八、监事会工作情况 公司监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大经营或管理风险，对报告期内的监督事 项无异议。监事会会议情况如下： 会议届次 召开日期 参会监事 会议议案名称 决议情况 披露日期 第十届监事会 2022 年第一次 临时会议 2022-2-28 全体监事 审议通过了 2 项议案： 1.《关于提请股东大会选举李斌先生为公司 第十届监事会非职工监事的议案》 2.《公司 2021 年度监事履职评价报告》 议案审议 通过。 2022-3-1 第十届监事会 第七次会议 2022-4-13 全体监事 审议通过了 6 项议案： 1.《公司 2021 年度监事会工作报告》 2.《公司 2021 年年度报告及其摘要》 3.《公司 2021 年度财务决算报告》 4.《公司 2021 年度利润分配议案》 5.《公司 2021 年度监事薪酬及考核情况专 项说明》 6.《关于预计公司 2022 年度日常关联交易 的议案》 听取了 8 项报告： 1.《公司 2021 年度内部控制评价报告》 2.《公司 2021 年度合规管理工作报告》 3.《公司 2021 年度全面风险管理报告》 4.《公司 2021 年度洗钱风险管理报告》 5.《公司 2021 年度廉洁从业管理情况报 告》 6.《公司 2021 年度社会责任报告》 7.《公司 2021 年度声誉风险管理报告》 议案审议 通过，听 取事项无 异议。 2022-4-15 - 76 - 8.《公司 2021 年度合规管理有效性评估报 告》 第十届监事会 2022 年第二次 临时会议 2022-4-27 全体监事 审议通过了《公司 2022 年第一季度报告》 听取了《公司 2021 年度投资者权益保护工 作报告》 议案审议 通过，听 取事项无 异议。 2022-4-28 第十届监事会 2022 年第三次 临时会议 2022-6-1 全体监事 听取了《公司 2021 年度文化建设实践评估 自评报告》 听取事项 无异议。 2022-6-2 第十届监事会 2022 年第四次 临时会议 2022-7-26 全体监事 审议通过了《关于更正公司 2021 年年度报 告的议案》 议案审议 通过。 2022-7-27 第十届监事会 第八次会议 2022-8-23 全体监事 审议通过了《公司 2022 年半年度报告及摘 要》 听取了 2 项报告： 1.《公司 2022 年半年度风险评估报告》 2.《公司 2022 年半年度风险控制指标情况 报告》 议案审议 通过，听 取事项无 异议。 2022-8-25 第十届监事会 2022 年第五次 临时会议 2022-10-10 全体监事 审议通过了 5 项议案： 1.《关于修订<东北证券股份有限公司章程> 的议案》 2.《关于修订<东北证券股份有限公司股东 大会议事规则>的议案》 3.《关于修订<东北证券股份有限公司董 事、监事和高级管理人员所持公司股份及其 变动管理制度>的议案》 4.《关于修订<东北证券股份有限公司信息 披露管理制度>的议案》 5.《关于修订<东北证券股份有限公司关联 交易制度>的议案》 议案审议 通过。 2022-10-11 第十届监事会 2022 年第六次 临时会议 2022-10-27 全体监事 审议通过了《公司 2022 年第三季度报告》 议案审议 通过。 - 第十届监事会 2022 年第七次 临时会议 2022-12-30 全体监事 审议通过了《关于制定<东北证券股份有限 公司监督工作联席会议制度>的议案》 议案审议 通过。 2022-12-31 注：公司第十届监事会 2022 年第六次临时会议决议仅含审议定期报告一项议案且无反对票或弃权票情形，根据监管规 定可免于公告；除上述情况外，报告期内其他监事会会议决议具体内容详见公司在《中国证券报》《证券时报》《上海 证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）披露的相关公告。 九、公司员工情况 »»（一）员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工数量（人） 3,064 报告期末主要子公司在职员工数量（人） 567 - 77 - 报告期末在职员工的数量合计（人） 3,631 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,710 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数（人） 79 专业构成 类别 人数 （人） 占比 （%） 分布图 财富管理业务 2,059 56.71 投资银行业务 228 6.28 投资与销售交易业 务 330 9.09 资产管理业务 194 5.34 信息技术 261 7.19 资金财务 102 2.81 法 律 、 合 规 、 风 控、稽核、纪检 95 2.62 行政管理 62 1.71 其他 300 8.26 合 计 3,631 100 教育程度 类别 人数 （人） 占比 （%） 分布图 博士 42 1.16 硕士 1,221 33.63 本科 2,115 58.25 本科以下 253 6.97 合 计 3,631 100 »»（二）薪酬政策 1. 薪酬管理理念与导向、原则与目标 公司贯彻“以价值贡献为导向”的薪酬管理理念，依据“贯彻稳健经营理念”“确保合规底线要 求”“促进形成正向激励”“提升公司长期价值”和“兼顾外部市场化和内部公平性”的原则和目 标，建立和完善薪酬体系。 - 78 - 2. 薪酬构成 公司员工薪酬由工资、奖金、津贴、福利等构成。工资主要依据公司发展阶段、任职岗位价值、 业绩贡献、能力评估以及市场薪酬数据等综合确定；奖金主要依据公司经营状况、任职岗位价值、业 绩贡献、绩效考核情况及合规管理和全面风险管理情况等综合确定；津贴是公司在工资的基础上，根 据岗位工作性质需要给予员工的补贴；福利是公司依据相关法律法规和公司规章制度规定，为员工提 供的五险一金、带薪年休假等法定福利和公司长期健康保障项目（商业保险）等公司福利。 »»（三）员工培训计划 报告期内，公司培训工作依据公司战略和行业文化建设要求，紧密围绕公司经营发展和员工成长 需要，适时优化培训发展体系，规划“领导力、专业力、通用力、文化力、智造力、公益力”六力发 展体系；科学应对外部环境变化，深耕数字化学习运营，开展了多层次混合式的学习项目，开发了重 点岗位应知应会和全岗位通用课程。培训工作在传递行业与公司文化、助力组织与业务发展、促进员 工职业技能提升方面取得了较好的成效。 报告期内，公司参与培训行业大赛评选，4 门课程中标中国证券业协会课程，荣获中欧商业在线 “TOP20 数字化学习最佳企业实践奖”、2022 年第十四届博奥奖“优秀内容解决方案奖”；开展现 场项目 4 个，学员 300 人次；线上项目 86 个，学员 2.5 万人次；开发线上课程 548 门，发布课程 1,101 门，课程累计达 4,359 门，推动员工线上学习达 48 万人次，人均 1,900 分钟。 »»（四）劳务外包情况 截至报告期末，公司共有劳务派遣人员 328 人，主要负责公司信息技术开发、测试和设计工作， 工作时长共计 46.62 万小时，公司支付劳务派遣人员报酬总额 4,920.45 万元；共有劳务外包人员 20 人，工作时长共计 3.22 万小时，公司支付劳务外包人员报酬总额 159.05 万元。 十、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况 公司已建立健全证券经纪人管理制度，证券经纪人需在与公司签署委托代理合同并获得证券经纪 人执业资格后，在合同约定的代理权限、代理期间、执业地域范围内从事客户招揽和客户服务等活 动，并向客户充分揭示投资风险。公司对证券经纪人实施“规范化、系统化”的统一管理模式，严格 按照监管要求对证券经纪人进行岗前培训及后续培训。报告期内，公司证券经纪人均严格按照与公司 签署的委托代理合同，在合同约定范围内从事客户招揽和客户服务等活动。客户可通过登陆公司网 - 79 - 站、查询营业部现场信息公示等方式查询经纪人的执业注册信息。公司建立了较为合理的管控流程， 通过风险监控系统对证券经纪人及其名下客户的异常行为进行监控，通过经纪人日常风险监控、评估 及预警机制，有效控制经纪人展业风险。截至报告期末，公司在中国证券业协会完成从业登记的证券 经纪人共计 150 人。 十一、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 »»（一）报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司在致力于成长和发展的同时高度重视给予投资者合理的投资回报，严格按照《公司章程》相 关规定，结合公司发展情况、行业发展趋势、自身经营模式以及是否有重大投资计划等因素，科学制 定并严格执行积极、持续、稳定的利润分配政策。 报告期内，公司根据 2021 年度股东大会审议通过的《公司 2021 年度利润分配议案》，于 2022 年 5 月 26 日实施完成了 2021 年度利润分配工作。公司利润分配政策符合《公司章程》及审议程序的 规定，分红标准和比例明确，独立董事履职尽责发表独立意见，充分保护了中小投资者的合法权益。 2022 年，公司未制定新的利润分配政策，也未对公司已有利润分配政策进行调整。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 是 分红标准和比例是否明确和清晰 是 相关的决策程序和机制是否完备 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明 不适用 »»（二）公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 不适用。 »»（三）董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 - 80 - 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 2,340,452,915 现金分红金额（元）（含税） 234,045,291.50 以其他方式（如回购股份）现金分红金额 （元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 234,045,291.50 可分配利润（元） 5,980,333,388.92 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总 额的比例 100% 本次现金分红情况 以公司截至 2022 年 12 月 31 日股份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元 （含税），合计派发现金股利 234,045,291.50 元。 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2022 年度实现归属于母公司股东净利润为 230,943,100.38 元，其中母公司实现净利润 244,612,989.22 元。 依据相关法规及《公司章程》，公司合并口径提取盈余公积、风险准备 147,354,936.06 元（其中母公司本年度提 取盈余公积、风险准备共计 73,383,896.76 元）后，2022 年末公司合并报表累计未分配利润为 5,980,333,388.92 元。 以公司截至 2022 年 12 月 31 日股份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 1.00 元 （含税），合计派发现金股利 234,045,291.50 元，派现后未分配利润转入下一年度。派现后公司累计未分配利润为 5,746,288,097.42 元。公司现金分红水平与行业上市公司平均水平不存在重大差异。 十二、公司报告期内无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及 其实施情况 十三、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 »»（一）内部控制建设及实施情况 公司治理基本制度层面，公司根据《公司法》《证券法》《证券公司监督管理条例》《企业内部 控制基本规范》和《证券公司内部控制指引》等相关规定，建立了由股东大会、董事会、监事会和经 理层组成的公司治理结构。 - 81 - 公司内部控制体系建设层面，公司内部控制工作涵盖了内部控制环境、风险评估、控制活动、信 息沟通与披露、内部监督等方面，保障经营活动的合法合规及风险可控、客户资产及自有资产安全、 财务报告及相关信息真实、准确、完整。 公司明确了董事会、监事会、稽核审计部门和其他内部机构在内部控制的监督检查和评价方面的 职责权限：董事会审计委员会主要负责审查公司内部控制制度，并监督公司的稽核审计制度及其实 施；监事会独立行使监督职权，向全体股东负责，对公司财务及公司董事、高级管理人员履职的合法 合规性进行监督和质询，维护公司及股东的合法权益；稽核审计部和合规管理部、风险管理总部、各 业务及管理部门分工协作，对内部控制制度建立和执行情况进行定期、不定期监督检查，确保了公司 权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间权责明确、运作规范、相互制衡并相互配合。 结合内外部环境变化和业务开展情况，公司有针对性地对重要环节进行内部控制流程梳理和评 价，及时发现不足，不断完善制度规定，细化流程及措施，持续完善公司整体内部控制。 »»（二）报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内，公司未发现内部控制重大缺陷。 十四、公司报告期内对子公司的管理控制情况 报告期内，公司无子公司新设、购买及其他整合事项。 公司依据《公司子公司管理办法》规定，参与子公司经营决策，对子公司进行管理控制。公司子 公司其他重大事项详见本报告“第六节 重要事项-十七、公司子公司重大事项”。 十五、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 »»（一）内部控制自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 4 月 15 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见 2023 年 4 月 15 日巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 98.36％ 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 86.70％ 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 - 82 - 定性标准 重大缺陷： 1.董事、监事或高级管理人员发生与财务 报表相关的舞弊行为； 2.由于舞弊或错误造成重大错报，公司更 正已公布的财务报告，且错误信息可能会 导致报表使用者做出重大的错误决策，造 成不可挽回的决策损失； 3.注册会计师发现当期财务报告存在重大 错报而内部控制在运行过程中未能发现该 错报； 4.公司审计委员会和内部审计机构对内部 控制的监督无效。 重要缺陷： 1.未依照公认会计准则选择和应用会计政 策； 2.对于非常规或特殊交易的账务处理没有 建立相应的控制机制或控制措施; 3.对于期末财务报告过程的控制存在一项 或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报 表达到真实、准确的目标。 重大缺陷： 1.战略影响：导致公司整体战略目标难以 实现，或与公司目标、国家金融业发展趋 势严重偏离； 2.业务经营影响：对业务经营造成极大影 响，无法达到关键经营指标； 3.营运管理影响：对日常营运管理造成重 大影响，致使业务操作大规模停滞和持续 出错，严重损伤公司核心竞争力； 4.信息系统影响：数据的非授权修改或泄 漏，严重影响数据的完整性，对业务运作 带来重大损失或造成财务记录的重大错 误；信息系统重大缺陷对业务正常运营造 成重大影响，致使业务操作大规模停滞或 出错，并且造成重大损失； 5.监管影响：公司被采取撤销部分业务许 可行政处罚措施或被采取刑事处罚措施。 重要缺陷： 1.战略影响：导致一个或多个战略目标难 以实现，或与公司目标、国家金融业发展 趋势存在一定程度的不相符； 2.业务经营影响：对业务经营造成较大影 响，但经过一定的弥补措施仍可能达到关 键经营指标； 3.营运管理影响：对日常营运管理造成较 大影响，致使业务操作效率低下，损害公 司为客户服务的能力； 4.信息系统影响：数据的非授权修改或泄 漏，一定程度影响数据的完整性，对业务 运作带来较大损失或造成财务记录的较大 错误；信息系统较大缺陷对业务正常运营 造成较大影响，致使业务操作迟滞，并且 造成较大损失； 5.监管影响：公司被采取暂停业务许可、 没收违法所得等重大行政处罚措施。 定量标准 公司根据净利润错报金额和净资产错报金 额占当年合并报表净利润或年末净资产的 大小确定财务报告内部控制缺陷的定量标 准。公司确定的定量标准如下： 1.指标名称：净利润错报 （1）重大缺陷：错报金额≥当年合并报表 净利润的 5%和 0.5 亿元； （2）重要缺陷：当年合并报表净利润的 5%或 0.5 亿元＞错报金额≥当年合并报 表净利润的 3%和 0.3 亿元； （3）一般缺陷：当年合并报表净利润的 3%或 0.3 亿元＞错报金额。 2.指标名称：净资产错报 （1）重大缺陷：错报金额≥年末净资产的 0.5%； 公司根据内部控制缺陷可能导致的财产损 失占净资产金额的大小确定非财务报告内 部控制缺陷的定量标准，公司确定的定量 标准如下： 1.重大缺陷：财产损失金额≥公司净资产 的 0.5%； 2.重要缺陷：公司净资产 0.5%＞财产损失 金额≥公司净资产的 0.3%； 3.一般缺陷：公司净资产的 0.3%＞财产损 失金额。 - 83 - （2）重要缺陷：年末净资产的 0.5%＞错 报金额≥年末净资产的 0.3%； （3）一般缺陷：年末净资产的 0.3%＞错 报金额。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 »»（二）内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 中准会计师事务所（特殊普通合伙）认为：东北证券于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告披露情况 与本报告同日披露 内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 4 月 15 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见 2023 年 4 月 15 日巨潮资讯网（） 内部控制审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 否。 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是。 十六、动态风险控制指标监控和补足机制建立情况 »»（一）风险控制指标监控情况 公司始终坚持稳健经营，注重风险管理，建立了以净资本和流动性为核心的风险控制指标监控体 系，制定了《公司净资本等风险控制指标管理办法》和《公司净资本等风险控制指标监控工作指 引》，通过制度保障、组织保障、技术保障等措施，确保公司净资本和流动性等风险控制指标在任一 时点的合规性。公司对净资本和流动性等风险控制指标设定了规定标准、预警标准和公司标准、公司 预警四级监控指标；对原有的内部风险控制平台不断升级改造，进一步优化了系统功能。公司设立专 人对净资本等各项风险控制指标的达标状况进行日常监控，及时掌握业务变动对净资本和流动性等风 险控制指标的影响，严格按照《证券公司风险控制指标管理办法》等规定，定期向监管部门报告风险 - 84 - 控制指标数据和达标情况。报告期内，公司以净资本和流动性为核心的各项风险控制指标持续符合监 管标准，未出现触及监管标准或出现不符合规定标准的情况。 »»（二）净资本补足机制的建立情况 为有效管理风险，公司制定了《公司净资本补足管理办法》和《公司净资本等风险控制指标监控 工作指引》，对于证监会规定的“不得低于”一定标准的风险控制指标，公司内部的预警标准根据指 标敏感性的不同，分别进行不同程度调高；对于规定“不得超过”一定标准的风险控制指标，预警标 准分别进行不同程度调低。预警指标在本公司风险监控系统予以设置并动态预警。风险管理总部作为 公司净资本等风险控制指标的动态监控部门，负责实施对净资本等风险控制指标的动态监控、汇总、 分析，并根据指标状况提出调整相关指标和净资本补足的意见和建议。当公司净资本等风险控制指标 出现预警时，公司风险管理总部将向公司经理层及相关部门发出风险提示，公司将视具体情况，通过 增资扩股、借入次级债、减少长期资产占比、提高盈利能力或采取其他符合规定的措施，增强公司资 产流动性，提高净资本。 十七、风险管理情况 »»（一）公司全面风险管理落实情况 2022 年，公司坚持稳中求进的经营理念，对各项业务经营中面临的所有实质性风险进行管理，强 调业务规模、业务收益与风险承受能力、资本充足水平相匹配，不因对利润的追求而牺牲对风险的管 控。公司在“致力于客户成长，成为有规模、有特色、有核心竞争力的一流现代金融服务商”发展愿 景的指引下，以监管要求为准绳，进一步完善全面风险管理体系，包括健全的组织架构、可操作的管 理制度、量化的风险指标体系、可靠的信息技术系统与数据管理、专业的人才队伍、有效的风险应对 机制以及稳健的风险管理文化，以实现风险管理的全覆盖、可监测、能计量、有分析、能应对。 1. 健全的风险管理组织架构 公司建立了四个层级、三道防线的全面风险管理组织架构，覆盖了子公司和分支机构，并明确了 监事会在全面风险管理中的监督职责。 四个层级是指：董事会层面，包括董事会及其下设的风险控制委员会；经理层层面，包括总裁办 公会及其下设的风险管理委员会、资产配置委员会、信息技术治理委员会、财富管理业务委员会以及 各业务线决策小组（包括子公司董事会，以下统称为各业务线决策小组）；风险管理部门及风险管理 - 85 - 相关职能部门，包括负责全面风险管理的风险管理总部，负责合规风险管理的合规管理部，负责流动 性风险管理的资金运营部，负责声誉风险管理的证券部，负责技术风险管理的信息技术部等；各业务 层面，包括业务部门负责人、业务部门内设的风险控制部门（或岗位）和全体员工。 三道防线是指：业务部门、风险管理相关职能部门和稽核审计部门共同构成了风险管理三道防 线，实施事前、事中与事后的风险防范、监控与评价工作。 2. 可操作的风险管理制度 风险管理制度是风险政策、措施和程序的载体。公司对风险管理制度进行了持续的评估与完善， 按照风险管理 18 要素的维度，建立了包括基本制度、风险授权管理体系、风险偏好管理体系、风险控 制指标管理体系、分类型风险管理体系、风险计量管理体系、风险监控与报告管理体系、风险沟通与 反馈管理体系、风险处置管理体系和重要业务领域（环节）的管理等方面的风险政策制度。 3. 量化的风险指标体系 公司建立了《公司关键风险指标限额管理办法》，对风险指标和限额实行分级管理，按管理层 级、设置权限和管理职责的不同分为一至四级。一级风险指标是指公司的风险偏好和容忍度，是公司 风险管理的纲领性文件，是公司量化的风险指标体系的起点；公司经理层通过《经理层核定的各业务 线风险限额政策》对风险偏好进行分解，形成公司的二级风险指标；各业务分管领导、各业务部门对 指标进一步分解和落实，形成三级、四级风险指标。 公司建立了二级监控体系，即由业务部门进行一线监控，由风险管理总部对公司整体和各业务风 险进行全面监控，并监督检查一线监控的执行情况。风险管理总部建立关键风险指标数据库，用于监 控职责划分、记录和查阅。 4. 可靠的信息技术系统与数据治理 按照建立健全全面风险管理信息系统的要求，公司构建风控系统“1+3”体系，“1”即全面风险 管理平台，实现对各业务、各类风险进行集中统一管理，是对各专业风险管理系统的整合；“3”即三 大类专业风险管理系统，包括净资本等风险控制指标管理系统、分业务条线监控系统、各风险类型管 理系统。 为推动公司数据治理体系落地，公司加快了数据治理顶层设计，推进各项治理措施与任务落地， 夯实公司数字化转型基础能力。公司构建了适用于公司的数据治理体系，沉淀公司数据资产，并从多 方面持续构建数据治理长效管控机制。公司近年来持续推动数据治理工作，加大数据治理方面的管理 以及专业人员的投入，数据治理取得阶段性成果。 - 86 - 5. 专业的人才队伍 公司聘任了首席风险官，并设风险管理总部协助首席风险官负责全面风险管理工作；公司在业务 部门和主要管理部门聘任风控专员，在子公司聘任风控负责人，协助本单位负责人履行风险识别、评 估、监控、检查和报告职责。风控专员在业务上接受首席风险官和风险管理总部的指导和管理，并向 首席风险官、风险管理总部和所在单位负责人报告风险管理工作。公司将各单位风控专员的聘任、风 险管理部门（岗位）设置、职责及工作开展情况，以及是否为风控专员履职提供充分必要的条件等纳 入各单位的风险考核管理。 6. 有效的风险应对机制 公司对风险识别、计量、应对、监控与报告分为按风险类型和按业务线两个维度：从业务线维 度，公司按业务环节顺序建立了管理制度，明确了操作流程和相应的风险控制措施。从风险类型维 度，公司建立了市场风险、信用风险、流动性风险、合规风险、洗钱风险、操作风险、声誉风险的风 险识别、计量、应对、监控与报告的风险管理机制。 公司建立了《公司重大事项报告和风险处置管理办法》、《公司重大事项风险处置工作方案》及 各业务应急预案，在识别与管控风险的同时，也不断提升危机处理能力。 7. 稳健的风险管理文化 公司建立了“风险管理人人有责”、“各单位负责人是本单位风险管理第一责任人”等风险文化 理念，并记录于《公司全面风险管理制度》。公司持续加强风险管理培训与宣传，定义公司的风险文 化并将其奉为宝典，在公司内部形成一种注重风险的风气，使风险管理成为每个人的职责；持续加强 业务能力建设，不断提升全员执业水平，把稳健作为公司经营的底色和鲜明特质，避免开展公司无法 理解的产品和业务，避免开展公司无人胜任的产品和业务；持续加强风险管理水平，识别、报告和量 化所有可能存在的风险，将可量化或不可量化的风险并重对待，保障公司稳健经营，相信良好的风险 管理会创造价值。 »»（二）公司合规风控投入情况 报告期内，公司高度重视合规风控建设，在加强团队建设、优化合规管理系统、建设全面风险管 理信息平台、完善培训机制、提升履职能力等方面持续加大资源投入和自主研发力度。公司合规风控 投入主要包括母公司系统建设开发费用、人员薪酬、日常运营费用等，2022 年，公司合规风控投入总 额为 10,482.05 万元。 - 87 - »»（三）公司信息技术投入情况 1. 公司数字化建设情况 近年来，新一轮科技革命纵深推进，证券行业数字化变革持续深化，以人工智能、大数据、云测 试、云计算为代表的数字技术，在证券领域的应用场景不断拓宽，科技赋能向财富管理业务、大投行 业务、资管业务、合规风控管理等方向发展。 2022 年，公司以新的五年战略规划为蓝本，坚持贯彻“赋能、共创、引领”的科技定位和实现 “券商行业领先的数字化能力”的数字化转型愿景，全面推进数字化转型。在客户服务方面，持续建 设融 e 通、投顾平台，利用大数据和人工智能基于客户画像实现投顾高效全面精准服务；建设行情中 心、FPGA 极速行情和极速交易柜台，优化端到端交易时延，极大提升机构客户服务能力和客户服务 体验。在业务赋能方面，坚持用数字化平台总部赋能，用科技打通数据和业务流程闭环的理念，持续 建设场外衍生品管理平台、投研一体化平台、量化研究交易一体化平台、机构 CRM、投行业务管理平 台，提升了在财富管理、资产管理、投资银行等领域展业效能。在合规风控领域，建设合规画像，不 断完善全面风险管理平台，加强对业务实质管控，合规和风险管理水平持续提升。在数据治理方面， 基于“以用促治”的理念，以数据资产为核心，以运营思维同步推进治理组织、制度、文化和技术平 台等领域，初步完成财富管理数据集市、风险数据集市、合规数据集市建设，沉淀大量公司数据资 产，同时基于公司数智中台构建了安全的数据管理和丰富的服务应用能力，为公司未来价值成长打造 了全新引擎。在数字化基础设施方面，完成了全栈敏态云、容器云、信创云、云管平台的落地，初步 形成了支撑未来发展 “云网一体化”的新 IT 基础架构。在科技管理能力方面，大力引进数字化人才， 聚焦价值快速交付，拥抱 DEVOPS 和敏捷，建设稳&敏双态研发体系，加强信息安全管理、运维管 理建设，提高了研发交付和响应能力。 2. 公司信息技术资源投入情况 2022 年，公司持续加大对信息技术系统建设的投入力度，截至报告期末，公司信息技术投入总额 为 41,629.30 万元，主要包括硬件电子设备、系统或软件采购、IT 人力派遣、IT 咨询服务、IT 日常运 维费、机房租赁或折旧、线路租费以及 IT 人员薪酬等投入。 十八、合规管理体系建设情况和稽核部门稽核情况 »»（一）公司合规管理体系建设情况 - 88 - 1. 建立了较为完善的合规管理组织架构 公司根据《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》以及《证券公司合规管理实施指 引》等规定，构建了权责清晰的四个层级的合规管理组织架构，分别为董事会及其下设的风险控制委 员会、经理层及其下设的业务决策委员会或业务决策小组、合规总监及合规管理部、各单位合规管理 人员，并明确了各层级的合规管理职责。报告期内，公司各层级归位尽责，为公司合规管理工作开展 提供有效的组织保障。 2. 持续完善合规管理制度体系 公司建立了公司章程、基本制度、管理办法、工作指引、操作规程五个层级的制度管理体系。报 告期内，公司首次明确制度可操作性标准、组织专项梳理，并将逐步覆盖存量制度，全面提升制度的 可操作性；此外，公司修订或制定 28 项合规管理相关制度。不断完善的规章制度管理机制及制度体 系，为公司规范运作、合规展业提供了坚实的保障。 3. 强化合规管理团队建设 公司始终倡导建立学习型、专家型的合规管理队伍。报告期内，公司持续加强合规管理团队建 设，通过引进专业人才、加强内外部交流学习、优化合规考核方案等方式，引导、督促合规管理人员 不断提升专业性及履职能力。 4. 优化合规管理信息系统 公司建立了合规管理系统，履行对信息隔离、员工执业、洗钱风险管理等监测职能。报告期内， 公司持续完善系统功能，加强对从业人员投资行为监督管理，自研监管信息的自动化追踪、归集及自 动编辑等，为合规管理工作提供必要的技术支持，有效提升了工作效率及监测效果。 5. 加强合规文化建设 公司建立了专业化的合规宣导与培训体系，通过合规日报、专刊、析案等刊物及时追踪、传导、 解读重点监管要求；通过专项培训、培训课程等方式有效宣导合规管理的目标、理念、原则及具体要 求。报告期内，公司发布合规刊物 300 余期，组织专项培训及培训课程 90 余次，使全体工作人员全 面深入地了解各项执业行为规范，有效提升全员合规意识，促使合规文化成为企业文化的重要组成部 分。 6. 提升业务协同和支持能力 - 89 - 公司秉承“积极合规”理念，并坚守“实质合规”原则，持续提升对业务的协同及支持能力。报 告期内，公司进一步加强内控部门在联合检查、信息共享、人员借调等工作中的协同，共同对公司经 营管理活动中的各类风险进行识别、评估及防范；通过提前介入、主动研究、提升效率等方式积极为 业务开展提供合规建议，助力公司稳健合规发展。 »»（二）公司稽核部门报告期内完成的检查稽核情况 2022 年，公司稽核审计部紧紧围绕监管关注重点，结合公司业务开展的实际情况，构建动态的以 风险、问题、监管案例为导向，以内部控制评价、合规管理有效性评估、廉洁从业评价为抓手，以监 督鉴证和管理咨询为任务，以增值服务和改善运营为目标的精细化审计模式，打造具有独立性、前瞻 性、权威性的内部审计体系。 2022 年，公司稽核审计部将公司主要业务和事项以及重点关注的高风险领域全部纳入稽核审计范 围，通过完善以案例为导向的工作机制，提升稽核审计检查要点的前瞻性和适应性；通过完善对合规 风险、业务风险的核查和管控机制，降低高发问题的发生频率；通过丰富跟踪督办形式，提升稽核审 计发现问题的整改落实效果；通过开展效能审计等增值服务，为公司经营决策提供管理建议，有效履 行了发现问题、分析问题、解决问题一体化的综合审计职能。报告期内，稽核审计部完成年度计划稽 核审计项目和公司交办的稽核审计项目共 104 项，其中常规稽核审计项目 50 项、离任稽核审计项目 40 项、专项稽核审计项目 14 项。 十九、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责 组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是提高公司经营管理水平和风险防范能力， 合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果， 促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。公司董事会已按照企业内部控制规范体系 和相关规定的要求对公司内部控制进行了评价，认为公司内部控制于 2022 年 12 月 31 日持续有效， 未发现公司存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷，未发现公司存在非财务报告内部控制重大或 重要缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评 价结论的因素。 - 90 - 二十、建立财务报告内部控制的依据 公司依据《会计法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引第 14 号—财务报告》 《企业会计准则》和《证券公司内部控制指引》等建立了财务报告内部控制体系。公司建立了完善的 法人治理结构，按互相牵制原则设置财务会计组织架构，明确财务会计岗位标准、职责和考核机制， 按照国家财税法规和会计准则等制定财务会计制度体系，使用安全稳定的会计核算系统，建立了完善 的会计核算、复核、报告和内部审核机制。 公司聘请的会计师事务所对公司 2022 年度财务报告进行了全面审计。在审计过程中，公司董事 会审计委员会与会计师事务所就审计总体策略和重要会计事项进行了充分的沟通；公司监事会组织召 开监事代表与年审会计师沟通会议，针对公司 2022 年度审计重点工作进行沟通、交流。审计结束 后，公司独立董事和董事会审计委员会就审计报告初稿发表了初审意见。 公司财务报告内部控制合理有效，能够真实、准确、完整地反映公司报告期末财务状况、报告期 经营成果和现金流量。公司自上市以来，所有定期报告都及时进行披露，年度财务报告未被出具非标 准无保留意见，财务报告内部控制无重大缺陷或重要缺陷。 二十一、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 公司已经于 2021 年完成全部上市公司治理专项行动自查及整改工作，报告期内不存在需要整改事 项，具体情况详见公司于 2022 年 4 月 15 日在巨潮资讯网（）披露的《东北证 券股份有限公司 2021 年年度报告》“第四节 公司治理-二十一、上市公司治理专项行动自查问题整 改情况”部分内容。 - 91 - 一、重大环保问题情况 公司及公司子公司作为金融企业，不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在重大环保问 题或因环境问题受到行政处罚等情况。 报告期内，公司积极响应“党的二十大”绿色发展理念，秉持生态优先、节约集约和绿色低碳原 则，不断完善绿色运营机制，从节能、降耗、增效多角度加快推动公司经营发展绿色转型。环境保护 方面，公司积极落实垃圾分类投放，确保公司在北京、上海等主要办公区域实现生活垃圾集中收集并 规范转运处理；组织公司员工积极参加生态环境保护工作，推广“减碳环保，人人参与”的环保节能 意识。绿色运营方面，公司依托数字化转型，全面推广线上会议形式，提高员工工作效率，降低会议 人力物力损耗；提升招标采购环节环保指标权重，关注供应商环保资质；有效提升办公设施使用效 能，加强办公资源回收再利用，促进公司绿色运营良性机制建设。 二、社会责任情况 公司立足构建“双循环”体系的新发展格局和证券行业高质量发展的新阶段，始终秉持“创新、 协调、绿色、开放、共享”的新发展理念，发挥金融主体的资源优势和专业水平，持续推动践行社会 责任与公司经营管理有机深度融合，致力于成为一家治理规范、诚信负责、回报社会的上市证券公 司。2022 年，公司坚持服务国家战略的初心和使命，充分发挥金融专业优势，聚焦实体经济，服务中 小微企业；支持双碳战略，发展绿色金融；落实行业文化，坚守回报初心；参与乡村振兴，助推共同 富裕。公司始终高度重视股东和债权人利益，加强投资者合法权益保护，关爱并保障员工基本权益， 推动 ESG 治理体系和框架的搭建和完善工作，践行负责任投资，积极开展公益和志愿服务，持续赋能 利益相关方，践行企业公民责任，助力社会可持续、高质量发展。公司 2022 年度社会责任及 ESG 履 行情况具体内容详见公司于 2023 年 4 月 15 日在巨潮资讯网（）披露的《东北 - 92 - 证券股份有限公司 2022 年度社会责任暨环境、社会与公司治理（ESG）报告》。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 报告期内，公司积极响应中国证券业协会《巩固拓展结对帮扶成果 担当推进乡村振兴新使命倡 议书》要求，坚持“摘帽不摘责任，摘帽不摘帮扶”原则，充分发挥行业优势，加大在产业帮扶、公 益帮扶、消费帮扶、生态帮扶、组织帮扶、智力帮扶、文化帮扶等方面的资源投入和金融支持力度， 把巩固脱贫攻坚成果和推动乡村振兴工作落到实处。 1. 产业帮扶：多措并举，整合资源，推动乡村振兴工作有序开展 报告期内，公司持续发挥自身优势，与吉林省靖宇县、汪清县、和龙市、大安市、镇赉县等多个 帮扶地区的政府和企业积极对接，围绕企业投融资需求、上市培育、新三板与区域股权市场挂牌、当 地特色农副产品销售等多个方面深入交流合作意向，持续提供财务顾问服务，助力当地企业凭借资本 市场力量实现自身发展；公司聚焦帮扶县政府乡村金融发展需求，与多地农商行建立金融领域合作， 通过同业合作助力帮扶县政府推进乡村振兴工作。 2. 公益帮扶：帮助弱势群体，开展慈善公益活动 报告期内，公司积极响应中国证券业协会《关于开展帮扶地区先天性心脏病儿童救助行动的通 知》，与吉林省大安市、和龙市、汪清县等帮扶地区联合开展先天性心脏病儿童救助行动；积极询问 了解帮扶地区医疗健康需求，及时通过“东北证券融·新希望公益基金”出资 9 万元，为大安市、和 龙市、汪清县提供医疗物资支持，并对帮扶县开展防护知识普及等活动；出资 50 万元开展“东北证券 励志班”乡村助学，为 455 名贫困学子提供助学支持；与吉林财经大学签订捐赠协议书，通过“东北 证券融·新希望公益基金”出资 10 万元用于支持吉林财经大学基础科学项目研究。 3. 消费帮扶：积极推进消费扶贫，支持帮扶地区特色产品销售 报告期内，公司加大消费帮扶力度，与吉林省靖宇县、汪清县、和龙市、镇赉县企业签订农产品 采购合同，结合实际情况开展点对点宣传推广工作，助力帮扶县拓展农产品销售渠道；联合公司多地 营业网点力量，动员客户和员工积极购买帮扶县特色农产品，进一步提升销售规模。 4. 生态帮扶：改善农村生活服务设施，推进美丽乡村建设 报告期内，公司运用互联网、大数据等多种技术手段对帮扶县生态建设相关情况开展分析，对吉 林省汪清县桃源村、和龙市龙新村乡村建设项目提供有效的规划建议；通过“东北证券融·新希望公 益基金”出资 10 万余元，帮助汪清县百草沟镇八棵树村、和龙市龙城镇青山村 91 户村民安装净水 器，有效改善村民饮用水生态安全问题。 - 93 - 5. 组织帮扶：联学联建，激发乡村组织活力 报告期内，公司与吉林省靖宇县龙泉镇党委共同开展了“联学联建，学党史”主题党日活动，并 邀请靖宇县抗联红色文化研究资深专家共同开展《东北抗联在长白山地区斗争史诗漫谈》主题党课； 组织各帮扶县所在地分支机构采购关于学习二十大会议精神的书籍，支持农村基层组织建设。 6. 智力帮扶：授人以渔，助力乡村人才振兴 报告期内，公司白山营业部赴吉林省靖宇县龙泉镇开展“献礼二十大，普法惠民行”智力帮扶活 动，面向帮扶地区及当地基层干部及乡村振兴带头人等组织开展金融知识培训，宣传金融知识和风险 防范技能，提升金融素养和风险防范意识，保护群众免受违法金融侵害。公司战略规划部、党群工作 部深入吉林省汪清县实地调研，进一步助力汪清县乡村振兴工作，拓宽智力帮扶的深度、广度和力 度，提出农业产业化和高端化发展路径，汇聚专业力量促进县域经济发展，公司调研小组撰写的《推 动县域产业现代化与高端化发展，助力东北乡村振兴——汪清县乡村振兴发展路径建议》入选中国证 券业协会《证券行业普惠金融探索与实践——促进县域经济可持续发展调研报告》中。同时，公司在 吉林省大安市、汪清县、和龙市、镇赉县等结对帮扶地区面向基层干部、专业技术人员、乡村振兴带 头人等组织开展金融知识培训。 7. 文化帮扶：多策并用，促进乡村文化产业发展 报告期内，公司通过“东北证券融·新希望公益基金”出资 10 万元用于帮助吉林省龙泉镇建设乡 间休闲角、敞开式磨坊、老物件展览室和中草药材茶馆，助力乡村生态保护，促进乡村特色文化产业 发展，焕发乡村文明新气象。 2、 - 94 - 一、承诺事项履行情况 »»（一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告 期末尚未履行完毕的承诺事项 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内 履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。 »»（二）公司资产或项目盈利预测情况 公司资产或项目不存在盈利预测。 二、公司报告期不存在第一大股东及其他关联方对公司的非经营性占用资金 三、公司报告期无违规对外担保情况 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 不适用。公司前期财务报告不存在被注册会计师出具非标准审计意见情况。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准 审计报告”的说明 2、 - 95 - 不适用。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度财务报告出具了标准无保留意见 的审计报告。 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 的情况说明 无。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 公司纳入合并范围的子公司本期未发生变更。 本期新纳入合并范围的主体共 64 家。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 »»（一）现聘任的会计师事务所 报告期内，经公司 2021 年度股东大会审议批准，公司续聘中准会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司 2022 年度审计机构，聘期一年。公司当期及审计期间均未改聘会计师事务所，签字注册会计师 在当期发生变更，由邹楠女士接替赵幻彤女士作为公司 2022 年度审计项目的签字注册会计师提供相 关审计服务，具体内容详见公司在巨潮资讯网（）披露的《东北证券股份有限公 司关于变更签字注册会计师的公告》（2022-064）。 境内会计师事务所名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 人民币 70 万元（含公司 2022 年度内部控制审计费用） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 韩波、邹楠 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 »»（二）聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 报告期内，公司聘请中准会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2022 年度内部控制审计会计 师事务所，审计费用与公司 2022 年度财务报告审计费用合计为人民币 70 万元整。公司无聘任财务顾 问或保荐人情况。 2、 - 96 - 九、年度报告披露后面临退市情况 不适用。 十、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等 重大情况 »»（一）公司报告期内未发生破产重整相关事项 »»（二）公司报告期内无兼并或分立情况 »»（三）子公司、分公司、营业网点新设和处置情况 1. 营业网点新设、撤销和迁址情况 报告期内，公司营业网点建设工作扎实推进，通过对网点布局和区域管理的持续优化，有效搭建 布局全面、特色突出的经纪业务重点及高净客户营销及线下服务平台，共完成 5 家营业网点新设和升 级、3 家营业网点撤销和 12 家营业网点迁址工作。具体如下： （1）营业网点新设和升级情况 序号 营业网点名称 设立和升级进展 地址 联系方式 1 四川第二分公司 2022 年 1 月取得营业执照和经营许 可证，已正式开业。 成 都 市 成 华 区 二 环 路 东 二 段 508 号 1 栋 4 单元成华科技大 厦 16 层 3、4 号 028-62616211 2 武汉百步亭花园 证券营业部 2022 年 6 月取得营业执照和经营 许可证，已正式开业。 武 汉 市 江 岸 区 百 步 亭 温 馨 苑 AB 区 210 栋 1 层 23 室 （210-1-8） 027-62306883 3 四平分公司 2022 年 2 月办理完成升级手续， 由四平新华大街证券营业部升级为 四平分公司。 四平市铁西区仁兴街七委凯虹 大厦南辅楼三层 0434-3233983 4 北京朝阳分公司 2022 年 3 月办理完成升级手续， 由北京朝外大街证券营业部升级为 北京朝阳分公司。 北京市朝阳区朝外大街乙 6 号 20 层 2303、2305 010-58699518 5 上海分公司 2022 年 8 月办理完成更名手续， 由上海浦东分公司更名为上海分公 司。 中国（上海）自由贸易试验区 峨山路 91 弄 100 号 7 层 704 单元 021-68600117 （2）营业网点撤销情况 序号 营业网点名称 撤销进展 1 四平紫气大路证券营业部 2022 年 6 月完成全部撤销工作。 2 延边分公司 2022 年 7 月完成全部撤销工作。 3 深圳福田分公司 2022 年 9 月完成全部撤销工作。 2、 - 97 - （3）营业网点迁址情况 报告期内，公司完成 12 家营业网点的迁址、更名工作，详见下表： 序号 原营业网点名称 迁址后营业网点名称 原地址 新地址 迁址时间 1 莆田东圳东路 证券营业部 莆田东圳东路 证券营业部 莆田市荔城区拱辰街 道东圳东路 1203 号 莆田市荔城区拱辰街道东 圳东路 1199 号中海天下 2 号楼 216 室 2022-1-21 2 珠海石花西路 证券营业部 珠海兴业路 证券营业部 珠海市香洲区石花西 路 215-39#商铺 珠海市香洲区兴业路 88 号 优特总部大厦 17 层 02、 03、04 室 2022-3-17 3 黑龙江分公司 黑龙江分公司 哈尔滨市南岗区东大 直街 255 号龙江大厦 2-3 层 哈尔滨市南岗区红军街 15 号 奥 威 斯 发 展 大 厦 11 层 FGHI 座 2022-5-12 4 杭州教工路 证券营业部 杭州教工路 证券营业部 杭州市西湖区教工路 88 号 1102 室 杭州市西湖区教工路 88 号 立元大厦 19 层 03/05/07 单元 2022-5-26 5 江苏分公司 江苏分公司 南京市建邺区庐山路 248 号 4 号楼 1303- 1309 室 南京市建邺区庐山路 248 号 4 号楼 13 层 2022-6-6 6 南京标营路 证券营业部 南京淮海路 证券营业部 南京市秦淮区标营 4 号紫荆大厦 4 层 南京市秦淮区淮海路 50 号 （11 层）-1 2022-6-7 7 重庆铜梁 证券营业部 重庆铜梁 证券营业部 重庆市铜梁区巴川街 道办事处营盘路 1 号 重庆市铜梁区巴川街道营 盘路 5 号 2022-7-21 8 重庆分公司 重庆分公司 重庆江北区庆云路 10 号国金中心三号楼 7- 9 单元 重庆市江北区庆云路 10 号 7-8、7-9 2022-9-23 9 德惠德惠路 证券营业部 德惠德惠路 证券营业部 德惠市德惠路 1122 号 德惠市建设办事处四区 1 栋 0 单元 1-2 层 4 号（华 苑学府 1 号楼 4 号门市） 2022-10-24 10 南昌阳明路 证券营业部 南昌会展路 证券营业部 南昌市东湖区阳明路 183 号航洋大厦三楼 南 昌 市 红 谷 滩 区 会 展 路 1111 号招银大厦第 8 层 B 区 2022-11-09 11 抚松小南街 证券营业部 抚松小南街 证券营业部 白山市抚松县抚松镇 小南街 白山市抚松县抚松镇小南 街 98 号三楼 2022-11-17 12 长春西安大路 证券营业部 长春西安大路 证券营业部 长春市西安大路 699 号 长春市西安大路 699 号中 银大厦 B 座一楼东北角和 十二楼 2022-11-17 »»（四）公司报告期内无重大资产处置、收购、置换、剥离情况 »»（五）公司报告期内无重组其他公司情况 十一、重大诉讼仲裁事项 »»（一）报告期内发生的重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司未发生《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司信用类债券信息披露管理办 法》要求披露的重大诉讼仲裁事项。 2、 - 98 - »»（二）公司以前年度已披露且在报告期内有实质进展的诉讼仲裁事项 事件概述及查询索引 涉案金额 （万元） 进展情况 公司与 RAAS CHINA LIMITED（莱士中国 有限公司）、深圳莱士凯吉投资咨询有限公 司、上海凯吉进出口有限公司、科瑞集团有限 公司股票质押式回购合同纠纷案 （详见公司 2018-2022 年半年度报告） 48,900 2022 年 6 月，上诉方上海凯吉进出口有限公司向最 高人民法院申请撤回上诉，截至本报告披露日，最高 人民法院已裁定准许上海凯吉进出口有限公司撤回上 诉。 本案自上述裁定书送达之日起，一审判决发生法律效 力 ， RAAS CHINA LIMITED （ 莱 士 中 国 有 限 公 司）、深圳莱士凯吉投资咨询有限公司应向公司支付 融资本金 4.89 亿元及对应利息，并支付违约金；上 海凯吉进出口有限公司和科瑞集团有限公司承担连带 清偿责任。 2022 年 11 月，深圳莱士凯吉投资咨询有限公司管理 人审核确认公司对深圳莱士凯吉投资咨询有限公司享 有普通债权 912,183,937 元。 2023 年 2 月 9 日，深圳市中级人民法院作出两份 《民事裁定书》，确认公司对深圳莱士凯吉投资咨询 有限公司享有普通债权 912,183,937 元，裁定深圳莱 士凯吉投资咨询有限公司破产。 2023 年 2 月 14 日，公司向吉林省高级人民法院申请 强制执行。 公司诉张永侠、王民、吉林利源精制股份有限 公司股票质押式回购合同纠纷案 （详见公司 2018-2021 年年度报告） 46,867 2022 年 11 月 10 日，张永侠持有的 9,450 万股利源 精制股票与王民持有的 2,500 万股利源精制股票过户 至公司账户。 2022 年 11 月 15 日，执行法院裁定终结本次执行。 吉林森林工业集团有限责任公司破产重整案 （详见公司 2020-2022 年半年度报告） 23,139.77 2022 年 6 月 24 日，长春市中级人民法院裁定森工 集团及财务公司重整计划执行期限及监督期限延长六 个月至 2022 年 12 月 31 日。 2022 年 12 月 23 日，森工集团、财务公司及管理人 向长春市中级人民法院提交《关于延长森工集团及财 务公司重整计划执行期限及监督管理期限的申请》， 并提交《关于森工集团与财务公司重整计划执行进展 情况报告》，报告重整投资款未能按时到位，请求延 长重整计划执行期限和监督管理期限。长春市中级人 民法院于 2022 年 12 月 30 日做出裁定，延长吉林森 工集团与吉林森工财务公司重整计划执行期限及监督 期限六个月，至 2023 年 6 月 30 日。 截至本报告披露日，公司收到森工集团偿付款项共计 35,377,572.61 元。 公司与沣沅弘（北京）控股集团有限公司、新 纪元期货股份有限公司信托收益权转让纠纷案 （详见公司 2021 年半年度报告） 26,404.79 2022 年 10 月 13 日，案件开庭审理。 2022 年 12 月 10 日，长春市中级人民法院作出民事 判决书，驳回公司的诉讼请求。 “13 福星门”私募债违约仲裁事项 （详见公司 2016-2020 年年度报告） 22,500 2022 年 8 月至 9 月，管理人对星圳公司名下抵押车 位进行四轮拍卖，均流拍。 2、 - 99 - 公司与何巧女、唐凯股票质押合同纠纷案 （详见公司 2018-2021 年年度报告） 15,000 2022 年 8 月起，公司接受法院委托通过二级市场处 置被质押东方园林股票。截至报告期末，执行法院累 计处置东方园林股票共 517.49 万股，累计回款金额 1,223.96 万元。 公司诉国民信托有限公司、陈雄、刘秀琴合同 纠纷案件 （详见公司 2018-2021 年年度报告） 4,000 2022 年 2 月至 4 月，陈雄名下车位经两次司法拍卖 均流拍。车位变卖期间，其他债权人向执行法院申请 参与分配。变卖仍流拍后，公司向执行法院申请以物 抵债，并向执行法院支付车位变卖价款 21.6 万元。 2022 年 11 月 21 日，执行法院按照执行财产分配方 案，向公司划付上述车位分配款项 10.5 万元。 2023 年 1 月 30 日，公司收到执行法院作出的以物抵 债裁定书。2023 年 2 月 13 日，公司收到执行法院作 出的终结本次执行裁定书。 是否形成公司预计负债 - 截至本报告披露日，经公司综合评估，上述诉讼仲裁 事项暂未形成公司预计负债。 公司以前年度已披露但在本报告期内无实质进展的诉讼仲裁事项详见公司历年定期报告。 »»（三）其他诉讼事项 报告期内，公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼事项的涉案总金额约 17,152.92 万元，且截至 本报告披露日暂未形成公司预计负债。 十二、处罚及整改情况 2022 年 3 月 22 日，中国证券监督管理委员会天津监管局出具《关于对东北证券股份有限公司天 津分公司采取出具警示函措施的决定》（津证监措施[2022]10 号）。该决定指出公司天津分公司存在 以下行为：一是新营业场所开业前，未按规定申请换发《经营证券期货业务许可证》；二是存在不具 备基金从业资格人员违规参与基金销售活动的情况；三是参与基金销售的人员承担与基金销售活动有 利益冲突的岗位职责。基于上述行为天津监管局决定对公司天津分公司采取出具警示函的行政监管措 施。收到上述监管函件后，公司已及时启动整改和问责工作，通过加强对营业网点监督检查及培训等 措施，提升工作人员合规意识，有效落实法律法规相关要求。 2022 年 6 月 29 日，中国证券监督管理委员会吉林监管局出具《关于对东北证券股份有限公司采 取责令改正措施的决定》（吉证监决[2022]5 号），该决定指出公司存在以下行为：一是在部分证券 交易单元租用协议未明确约定提供研究成果义务的情况下，将部分证券交易席位租赁收入确认为投资 咨询业务收入；二是未在 2021 年年报中披露投资咨询业务收入变动异常的原因。基于上述行为吉林监 管局决定对公司采取责令改正的行政监管措施。具体情况详见公司于 2022 年 6 月 30 日在巨潮资讯 2、 - 100 - 网（）披露的《东北证券股份有限公司关于收到吉林证监局责令改正监管措施决 定的公告》（2022-040）。收到上述监管函件后，公司已严格按照监管要求完成整改工作，对公司 《2021 年年度报告》相关项目进行更正，并向监管机构报送了整改报告。具体更正情况详见公司于 2022 年 7 月 27 日在巨潮资讯网（）披露的《东北证券股份有限公司关于 2021 年年度报告的更正公告》（2022-047）。 2022 年 6 月 29 日，中国证券监督管理委员会福建监管局出具《关于对东北证券股份有限公司晋 江世纪大道证券营业部采取出具警示函行政监管措施的决定》（[2022]35 号），该决定指出公司晋江 世纪大道证券营业部个别员工存在与客户约定分享投资收益、替客户办理证券交易的行为，决定对营 业部采取出具警示函的行政监管措施。收到上述监管函件后，公司已严格按照监管要求完成整改及问 责工作，并向监管机构报送了整改报告。 2022 年 8 月 5 日，中国证券监督管理委员会上海监管局出具《关于对东北证券股份有限公司上 海证券研究咨询分公司采取责令改正措施的决定》（沪证监决[2022]82 号），该决定指出公司上海证 券研究咨询分公司在尚未取得换发经营证券业务许可证的情况下已在新营业场所开业，决定对其采取 责令改正的行政监管措施，要求 3 个月内完成整改并提交书面整改报告。收到上述监管函件后，公司 已严格按照监管要求完成整改及问责工作，并向监管机构报送了整改报告。 2022 年 11 月 18 日，国家外汇管理局吉林市中心支局出具《国家外汇管理局吉林市中心支局行政 处罚决定书》（吉市汇检罚[2022]1 号、吉市汇检罚[2022]2 号），认定公司吉林遵义东路证券营业部 存在开立 B 股客户保证金账户未备案的行为，吉林光华路证券营业部存在未按规定开立 B 股资金账户 的行为，责令两家证券营业部进行改正、给予警告，分别处以 10 万元罚款。2022 年 11 月 23 日，国 家外汇管理局吉林省分局出具《国家外汇管理局吉林省分局行政处罚决定书》（吉汇检罚[2022]1 号、 吉汇检罚[2022]2 号、吉汇检罚[2022]3 号、吉汇检罚[2022]4 号），认定公司长春西安大路证券营 业部、长春同志街第三证券营业部、长春前进大街证券营业部存在未按规定开立 B 股资金账户的行 为，公司存在违反外汇账户管理规定的行为，责令公司及三家证券营业部进行改正、给予警告，分别 处以 10 万元罚款。2022 年 12 月 8 日，国家外汇管理局延边州中心支局出具《国家外汇管理局延边 州中心支局行政处罚决定书》（延汇检罚[2022]2 号），认定公司延吉光明街证券营业部存在违反外 汇账户管理规定的行为，责令该营业部进行改正、给予警告，处以 10 万元罚款。收到上述监管函件 后，公司已严格按照监管要求完成整改工作。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 2、 - 101 - 报告期内，公司及公司第一大股东亚泰集团均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务 到期未清偿等情况。 十四、重大关联交易 公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》和《公司关联交易制度》等规定开 展关联交易，公司各项关联交易始终遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不存在 损害公司和非关联股东合法权益的情况。 公司监事会对关联交易情况进行了审慎监督，认为公司 2022 年度严格按照监管当局规定和《公 司关联交易制度》的要求，准确认定关联方，关联方名单完整，更新及时，公司与关联方协议遵循平 等、自愿、等价、有偿的市场原则，日常关联交易预计合理，关联交易事项定价公允、决策程序合 规、信息披露规范，不存在损害公司及中小股东利益的情况。 中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年关联交易情况进行了专项审计并出具了《东 北证券股份有限公司关于与第一大股东及其相关方发生关联交易情况的专项审计报告》，认为公司建 立了较为完善的关联交易制度和重大关联交易专项审计机制，公司及全资证券子公司的关联交易事项 均已履行关联交易决策程序，依法合规开展，并充分披露了关联交易信息，未发现有损害公司和股东 利益的关联交易情况。 »»（一）与日常经营相关的关联交易 经公司 2021 年度股东大会审议通过，公司对 2022 年度拟开展的日常关联交易进行了预计。报 告期内，公司预计的日常关联交易实际开展情况如下： 关联交易方 关联关系 关联交易内容 关联交 易定价 原则 关联交易 金额 （万元） 占同类交易 金额的比例 （%） 关联交易 结算方式 证券和金融服务： 吉林银行股份有限公司 第一大股东 关联法人 向关联方提供资产管理服务取 得收入 市场 原则 813.37 2.39 银行 结算 在关联方开立银行账户取得存 款利息收入 市场 原则 7,487.47 12.40 银行 结算 向关联方提供研究咨询服务取 得收入 市场 原则 198.11 2.32 银行 结算 向关联方支付网银手续费 市场 原则 0.49 0.04 银行 结算 接受关联方提供代销金融产品 服务发生的手续费支出 市场 原则 0.35 0.00 银行 结算 吉林金塔投资股份有限公司 第一大股东 向关联方提供证券经纪服务取 市场 41.52 0.05 银行 2、 - 102 - 关联法人 得收入 原则 结算 向关联方管理的金融产品提供 募集资金监督服务，取得收入 市场 原则 4.40 19.37 银行 结算 向关联方提供金融产品代销服 务取得收入 市场 原则 41.29 0.64 银行 结算 吉林宝鼎投资股份有限公司 第一大股东 关联法人 向关联方提供证券经纪服务取 得收入 市场 原则 0.04 0.00 银行 结算 龙创控股有限公司 第一大股东 关联法人 向关联方提供证券经纪服务取 得收入 市场 原则 0.17 0.00 银行 结算 吉林省信托有限责任公司 持股 5%以上股东 向关联方提供证券经纪服务取 得收入 市场 原则 0.24 0.00 银行 结算 吉林省财政厅 持股 5%以上股东 关联法人 向关联方提供金融产品分销服 务，取得收入 市场 原则 12.80 0.14 银行 结算 吉林九台农村商业银行 股份有限公司 持股 5%以上股东 关联法人 在关联方开立银行账户取得存 款利息收入 市场 原则 4,050.02 6.71 银行 结算 向关联方提供研究咨询服务取 得收入 市场 原则 283.02 3.32 银行 结算 长春农村商业银行 股份有限公司 持股 5%以上股东 关联法人 在关联方开立银行账户取得存 款利息收入 市场 原则 2,238.14 3.71 银行 结算 银华基金管理股份有限公司 参股公司 向关联方提供金融产品代销服 务取得收入 市场 原则 205.07 3.17 银行 结算 证券和金融产品交易： 吉林银行股份有限公司 第一大股东 关联法人 收取回购交易利息 市场 原则 10.30 0.07 银行 结算 与关联方进行现券买卖交易产 生的现金流入总额 市场 原则 584,137.62 0.71 银行 结算 与关联方进行现券买卖交易产 生的现金流出总额 市场 原则 416,956.31 0.58 银行 结算 支付同业拆借利息 市场 原则 18.33 0.39 银行 结算 吉林省财政厅 持股 5%以上股东 关联法人 认购关联方发行或管理的金融 产品产生的现金流出总额 市场 原则 37,000.00 0.33 银行 结算 吉林九台农村商业银行 股份有限公司 持股 5%以上股东 关联法人 与关联方进行现券买卖、债券 借贷和利率互换等固定收益类 及衍生品交易产生的现金流入 总额 市场 原则 198,553.14 0.24 银行 结算 与关联方进行现券买卖、债券 借贷和利率互换等固定收益类 及衍生品交易产生的现金流出 总额 市场 原则 292,756.97 0.41 银行 结算 长春农村商业银行 股份有限公司 持股 5%以上股东 关联法人 支付同业拆借利息 市场 原则 11.39 0.24 银行 结算 与关联方进行现券买卖、债券 借贷和利率互换等固定收益类 及衍生品交易产生的现金流入 总额 市场 原则 12,000.00 0.01 银行 结算 与关联方进行现券买卖、债券 借贷和利率互换等固定收益类 及衍生品交易产生的现金流出 市场 原则 4,052.49 0.01 银行 结算 2、 - 103 - 总额 吉林德惠农村商业银行 持股 5%以上股东 关联法人 与关联方进行现券买卖、债券 借贷和利率互换等固定收益类 及衍生品交易产生的现金流出 总额 市场 原则 5,058.56 0.01 银行 结算 吉林电力股份有限公司 持股 5%以上股东 关联法人 认购关联方发行或管理的金融 产品产生的现金流出总额 市场 原则 1,000.00 0.01 银行 结算 合计 - - 1,566,931.61 - - 大额销货退回的详细情况 无。 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期 内的实际履行情况（如有） 报告期内，公司实际发生的日常关联交易类型及金额均未超 出预计范围。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用。 注：1.以上交易事项均为经公司预计的 2022 年度日常关联交易，预计情况详见公司于 2022 年 4 月 15 日在巨潮资讯 网（）披露的《东北证券股份有限公司关于预计公司 2022 年度日常关联交易的公告》（2022- 023）。 2.以上交易事项中，证券及金融服务的定价参照市场化价格水平、行业惯例、中国人民银行批准及发布的存贷款利 率等，经公平协商确定，不涉及与可获得的同类交易市价间的比较；证券及金融产品交易的价格或费率参照市场价格或 市场费率，经公平协商确定，不涉及与可获得的同类交易市价间的比较。 3.以上交易事项在 2022 年度的预计金额均以实际发生数计算，无固定的获批额度，亦不存在超过获批额度开展交 易情况。 4.上表中个别项目关联交易金额较小，在计算占同类交易金额比例时按保留两位小数取值为 0.00%。 »»（二）公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易 »»（三）公司报告期未发生共同对外投资的关联交易 »»（四）公司报告期不存在关联债权债务往来 »»（五）与存在关联关系的财务公司的往来情况 不适用。报告期内，公司不存在有关联关系的财务公司。 »»（六）公司控股的财务公司与关联方的往来情况 不适用。报告期内，公司无控股的财务公司。 »»（七）公司报告期无其他重大关联交易 2、 - 104 - 十五、重大合同及其履行情况 »»（一）托管、承包、租赁事项情况 公司报告期不存在为公司带来损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管、承包及租赁项目。 »»（二）重大担保 报告期内，公司及子公司无对外担保情况，无子公司对子公司担保情况。公司与子公司之间担保 情况如下： »»（三）公司报告期内不存在委托他人进行现金资产管理情况 »»（四）公司报告期内不存在其他重大合同 十六、其他重大事项的说明 公司对子公司的担保情况 单位：（人民币）万元 担保对象 名称 担保额度相关 公告披露日期 担保 额度 实际 发生日期 实际 担保金额 担保类型 担保物 （如有） 反担保情况 （如有） 担保期 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 东证融汇 证券资产 管理有限 公司 2018-12-26 30,000 2019-1-14 30,000 连带责任 担保 无 无 自 2019 年 1 月 14 日 起 至 东 证 融 汇 净 资 本 持 续 满 足 监 管 部 门 相 关 要求为止 否 否 报告期内审批对子公司担 保额度合计 0 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 30,000 报告期末已审批的对子公 司担保额度合计 30,000 报告期末对子公司实 际担保余额合计 30,000 实际担保总额占公司净资产的比例 1.66% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连 带清偿责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 2、 - 105 - »»（一）公司组织架构调整情况 为加强公司组织机构的优化管理，推动公司人力资源的统筹规划，提升人力资源管理效能，经公 司第十届董事会 2022 年第十一次临时会议审议通过，公司董事会同意撤销培训中心，将原培训中心 职责并入人力资源部。 »»（二）债务融资情况 1. 证券公司短期融资券发行情况 报告期内，在中国人民银行批复额度内，经公司 2020 年第二次临时股东大会授权，公司共发行 了 8 期短期融资券，具体情况如下： 简称 起息日 发行规模 （亿元） 票面利率 到期日 期限 付息兑付情况 22 东北证券 CP001 2022-1-7 10.00 2.64% 2022-4-13 96 天 已兑付 22 东北证券 CP002 2022-2-16 10.00 2.49% 2022-8-12 177 天 已兑付 22 东北证券 CP003 2022-3-7 10.00 2.58% 2022-7-13 128 天 已兑付 22 东北证券 CP004 2022-4-12 10.00 2.45% 2022-7-27 106 天 已兑付 22 东北证券 CP005 2022-7-12 10.00 2.36% 2023-2-7 210 天 已兑付 22 东北证券 CP006 2022-8-5 10.00 1.95% 2023-3-8 215 天 已兑付 22 东北证券 CP007 2022-8-18 10.00 1.76% 2022-11-16 90 天 已兑付 22 东北证券 CP008 2022-11-15 10.00 2.40% 2023-3-24 129 天 已兑付 注：上述短期融资券发行具体情况详见公司在巨潮资讯网、中国债券信息网、中国货币网、上海清算所披露的相关公 告。 2.公司向专业投资者公开发行短期公司债券发行情况 根据公司 2020 年第二次临时股东大会授权，以及中国证监会《关于同意东北证券股份有限公司 向专业投资者公开发行短期公司债券注册的批复》（证监许可[2020]1542 号），2022 年 1 月 17 日，公司完成 2022 年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第一期）发行工作，发行规模 9 亿 元，期限 361 天，发行利率 2.75%。 3.公司向专业投资者公开发行公司债券发行情况 2、 - 106 - 根据公司 2020 年第二次临时股东大会授权，以及中国证监会《关于同意东北证券股份有限公司 向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可[2021]150 号），2022 年 3 月 25 日，公司 完成 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）发行工作，发行规模 18.4 亿元，期限 3 年，发行利率 3.48%。 4.公司向专业投资者公开发行次级债券发行情况 根据公司 2020 年第二次临时股东大会授权，以及中国证监会《关于同意东北证券股份有限公司 向专业投资者公开发行次级公司债券注册的批复》（证监许可[2022]1074 号），2022 年 6 月 24 日，公司完成 2022 年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）发行工作，发行规模 15.5 亿元， 期限 3 年，发行利率 3.88%；2022 年 10 月 21 日，公司完成 2022 年面向专业投资者公开发行次级 债券（第二期）发行工作，发行规模 20 亿元，期限 3 年，发行利率 3.65%。 »»（三）公司重要制度制定及修订情况 报告期内，公司股东大会、董事会和监事会共审议通过了《公司章程》《公司股东大会议事规 则》《公司提名与薪酬委员会工作规则》《公司独立董事工作规则》《公司董事、监事和高级管理人 员所持公司股份及其变动管理制度》《公司高级管理人员薪酬与考核管理制度》《公司监督工作联席 会议制度》《公司董事会秘书工作制度》《公司信息披露管理制度》《公司投资者关系管理制度》 《公司洗钱风险管理制度》《公司声誉风险管理制度》《公司关联交易制度》《公司募集资金使用管 理制度》《公司内幕信息知情人登记管理制度》等公司基本制度及其他共 20 项重要制度的修订和制定 事项。 »»（四）公司第一大股东签署股权转让意向协议 2022 年 7 月 26 日，公司收到第一大股东亚泰集团的告知函，获悉其与长春市城市发展投资控股 （集团）有限公司（以下简称“长发集团”）签署了《意向协议》，亚泰集团拟将其持有的不超过公 司总股本 30%的股份转让给长发集团，具体情况详见公司于 2022 年 7 月 27 日在巨潮资讯网 （）披露的《东北证券股份有限公司关于第一大股东签署股权转让意向协议的公 告》（2022-048）。报告期内，亚泰集团意向转让公司股份事项在持续推进中。2023 年 2 月 6 日，公司收到中国证监会《立案告知书》（证监立案字 0392023014 号），根据相关规定，公司在被 中国证监会立案调查期间，公司大股东不得减持股份，公司已将上述规定书面告知并提示股东亚泰集 团。后续公司将持续关注亚泰集团股权转让事项进展，并严格按照监管要求履行信息披露义务。 2、 - 107 - »»（五）公司持股 5%以上股东集中竞价减持股份情况 2022 年 12 月 30 日，公司收到持股 5%以上股东吉林信托出具的《关于东北证券股份减持计划 告知函》，获悉其计划在 2023 年 2 月 1 日至 2023 年 4 月 30 日期间以集中竞价方式减持公司股份 不 超 过 23,400,000 股 （ 占 公 司 总 股 本 比 例 不 超 过 1% ） ， 具 体 情 况 详 见 公 司 在 巨 潮 资 讯 网 （）披露的《东北证券股份有限公司持股 5%以上股东集中竞价减持股份预披露 公告》（2022-066）。2023 年 2 月 6 日，公司收到中国证监会《立案告知书》（证监立案字 0392023014 号），根据相关规定，公司在被中国证监会立案调查期间，公司大股东不得减持股份， 公司已将上述规定书面告知并提示股东吉林信托。截至 2023 年 3 月 15 日，吉林信托上述减持计划时 间达半，未减持所持公司股份，具体情况详见公司在巨潮资讯网（）披露的《东 北证券股份有限公司持股 5%以上股东减持计划时间过半的进展公告》（2023-014）。 »»（六）期后事项 1. 公司营业网点变动情况 （1）营业网点设立情况 2023 年 1 月，公司完成 1 家营业网点新设工作，具体如下： 序号 营业网点名称 设立进展 地址 联系方式 1 嘉兴新气象路证券营业部 2023 年 1 月取得营业执照和经营许 可证，已正式开业。 嘉兴市经济技术开发区新气象 路 702 号大华城市花园 C9 幢 701 室 0573-82813166 （2）营业网点地址变更情况 序号 原营业网点名称 迁址后营业网点名称 原地址 新地址 迁址时间 1 宁波鄞奉路证券营业部 宁波药行街证券营业部 宁波市海曙区鄞奉 路 211 号 宁波市海曙区药行街 42 号 9-2 2023-1-10 2 长春东风大街证券营业部 长春东风大街证券营业部 长 春 市 东 风 大 街 890 号 长 春 市 绿 园 区 东 风 大 街 890 号万沅大厦三楼 2023-1-11 3 杭州西湖大道证券营业部 杭州长乐街证券营业部 杭州市上城区西湖 大 道 193 号 218 室、211 号 杭州市拱墅区湖墅街道长 乐路与玉兔路交叉口绿地 运 河 商 务 中 心 10 幢 2701、2704 室 2023-1-13 4 重庆沙南街证券营业部 重庆沙南街证券营业部 重庆市沙坪坝区沙 南街 001 号南园 2 号附 7 号四层 重庆市沙坪坝区南园 2 号 附 4 号 2023-1-17 5 绍兴金柯桥大道证券营业部 绍兴金柯桥大道证券营业部 绍兴市柯桥区柯桥 蓝 宝 石 公 寓 16 幢 114-115 室 绍兴市柯桥区金柯桥大道 1255 号 财 富 大 厦 13 幢 1401-1403 室 2023-2-20 2、 - 108 - 6 郑州城东路证券营业部 郑州花园路证券营业部 郑州市管城区城东 路 106 号远征大厦 2 层南半区 郑州市金水区花园路 122 号 1 号 楼 14 层 1425- 1427 号 2023-3-22 （3）营业网点升级情况 序号 原营业网点名称 升级后营业网点名称 地址 联系方式 1 辽源人民大街证券营业部 辽源分公司 辽源市人民大街 640 号御峰城市广场中路 1 号门市 1 层 2 层及 2 号门市 3 号门市的 2 层 0437-5085818 2 白城中兴东大路证券营业部 白城分公司 白城市中兴东大路 14-1 号 3-4 层 0436-3323988 3 通化新华大街证券营业部 通化分公司 通化市东昌区新华大街 1239 号 4-6 楼 0435-3962221 4 南宁东葛路证券营业部 广西分公司 南宁市青秀区东葛路 118 号南宁青秀万达广 场东 8 栋一层 142 号、143 号二层商铺 0771-8066080 5 青岛山东路证券营业部 青岛分公司 青岛市市北区延吉路 76 号 6 号楼 76-38 0532-80900599 6 白山通江路证券营业部 白山分公司 白山市通江路 13 号 3-5 层 0439-6555985 7 南昌会展路证券营业部 江西分公司 南昌市红谷滩区会展路 1111 号招银大厦第 8 层 B 区 0791-86807000 8 石家庄民生路证券营业部 河北分公司 石家庄市桥西区民生路 89 号 D-S2-104 0311-86087336 2. 证券公司短期融资券发行情况 在中国人民银行批复额度内，经公司 2020 年第二次临时股东大会授权，公司发行完成六期短期 融资券，具体情况如下： 简称 起息日 发行规模 （亿元） 票面利率 到期日 期限 23 东北证券 CP001 2023-1-10 10.00 2.60% 2023-4-7 87 天 23 东北证券 CP002 2023-2-6 10.00 2.57% 2023-6-9 123 天 23 东北证券 CP003 2023-2-22 14.00 2.98% 2024-2-22 365 天 23 东北证券 CP004 2023-3-13 10.00 3.10% 2024-3-8 361 天 23 东北证券 CP005 2023-3-29 10.00 3.01% 2024-2-7 315 天 23 东北证券 CP006 2023-4-12 10.00 2.69% 2023-12-28 260 天 注：上述短期融资券发行具体情况详见公司在巨潮资讯网、中国债券信息网、中国货币网、上海清算所披露的相关公 告。 3. 公司董事变动情况 2023 年 1 月 31 日，经公司 2023 年第一次临时股东大会审议，同意选举于来富先生为公司第十 2、 - 109 - 届董事会非独立董事，任期自股东大会审议通过之日起至第十届董事会届满之日止。2023 年 3 月 17 日，公司董事会收到公司独立董事汪文生先生的书面辞职报告，因个人工作变动原因，汪文生先生申 请辞去公司第十届董事会独立董事职务，辞职申请将在公司股东大会选举新任独立董事后生效。具体 内容详见公司在巨潮资讯网（）披露的《东北证券股份有限公司 2023 年第一次 临时股东大会决议公告》（2023-007）和《东北证券股份有限公司关于独立董事辞职的公告》 （2023-015）。 4. 公司收到中国证券监督管理委员会立案告知书情况 公 司 于 2023 年 2 月 6 日 收 到 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 《 立 案 告 知 书 》 （ 证 监 立 案 字 0392023014 号）。因公司在执行豫金刚石 2016 年非公开发行股票项目中，涉嫌保荐、持续督导等 业务未勤勉尽责，所出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，根据《中华人民共和国证 券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。具体内容详见公司 在巨潮资讯网（）披露的《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公 告》（2023-009）。截至 2022 年 12 月 31 日，公司针对该事项确认预计负债 2,200 万元。截至本 报告披露日，公司正积极配合中国证监会的相关工作，目前公司经营情况正常。 5. 公司控股子公司东方基金拟对其控股子公司实施股权调整 2023 年 3 月 8 日，公司控股子公司东方基金 2023 年第一次临时股东大会审议通过了《关于子 公司股权调整的议案》，东方基金拟对其控股子公司东方汇智实施股权调整，通过定向减资和股权受 （转）让相结合的方式实现对东方汇智的全资持股。2023 年 3 月 10 日，东方汇智在深圳市市场监督 管理局官网发布《公司减少注册资本公告》，拟将注册资本由 18,000 万元减少至 11,500 万元。截至 本报告披露日，上述股权调整事项正在持续推进中，股权调整完毕后，东方基金对东方汇智的持股比 例将由 52.08%增加至 100%。 十七、公司子公司重大事项 报告期内，公司子公司未发生《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司信用类债券信息披露管 理办法》要求披露的重大诉讼仲裁事项。 以前年度已披露且在报告期内有实质进展的诉讼仲裁事项如下： 事件概述及查询索引 涉案金额 （万元） 进展情况 2、 - 110 - 东证融通与安徽蓝博旺系列案件 （详见公司 2016-2022 年半年度报告） 10,000 2022 年 1 月至 7 月，东证融通共计收到蓝博旺 合诚机械公司破产 债权分配款 86.76 万元。 2022 年 1 月 4 日，东证融通向安徽省六安市中 级人民法院申请恢复执行，要求霍邱农村商业银 行股份有限公司户胡支行依据仲裁裁决承担液压 流体公司 3,255 万元的补充赔偿责任。7 月 8 日，六安市中级人民法院驳回东证融通的执行申 请。7 月 15 日，东证融通向安徽省高级人民法院 申请复议。9 月 23 日，安徽省高级人民法院裁 定驳回东证融通的复议申请。10 月 20 日，东证 融通向最高人民法院申请执行监督。2023 年 2 月 24 日，东证融通收到最高人民法院案件受理 通知书。 2022 年 8 月 22 日，霍邱农村商业银行股份有 限公司户胡支行针对北京市第二中级人民法院 （2019）京 02 执恢 145 号之一执行裁定书申请 执行异议。10 月 21 日，北京市第二中级人民法 院裁定驳回户胡支行的异议请求。11 月 3 日，户 胡支行向北京市高级人民法院申请复议。2023 年 3 月 16 日，东证融通收到北京市高级人民法 院作出的执行裁定书，驳回户胡支行的复议申 请，维持原裁定。 2022 年 4 月 29 日，安徽省寿县人民法院受理 安徽蓝博旺机械集团工程车辆有限公司破产清算 一案；东证融通依法申报债权。 2022 年 5 月 14 日，东证融通收到中海信达担保 有限公司破产管理人通知，北京市第一中级人民 法院裁定受理中海信达担保有限公司破产清算一 案；东证融通依法申报债权。 东证融通诉丁志明股权转让纠纷案 （详见公司 2020-2022 年半年度报告） 6,145.19 2021 年 12 月 30 日，黄冈市中级人民法院出具 决定书，决定对湖北远东公司启动预重整程序， 期限 6 个月。 因丁志明暂无可供执行财产，2022 年 3 月，北 京市第一中级人民法院裁定终结本次执行。 2022 年 9 月 25 日，黄冈市中级人民法院决定 延长湖北远东公司预重整期间至 2022 年 11 月 30 日截止。 东证融汇与德邦证券股份有限公司、大信会计师 事务所（特殊普通合伙）纠纷案 （详见公司 2019-2022 年半年度报告） 6,735.80 2022 年 5 月 27 日，浙江省高级人民法院向东 证融汇送达二审判决书，判决驳回上诉，维持原 判。 2022 年 6 月 6 日，东证融汇向杭州市中级人民 法院申请强制执行。 2022 年 7 月 ， 东 证 融 汇 收 到 两 笔 共 计 59,582,715.29 元执行款。2022 年 9 月 6 日， 东证融汇收到执行款 16,915,303.14 元。 东证融汇已经收回本案全部款项，本案终结。 东证融汇代表资管计划授权德邦证券股份有限公 司代为申请仲裁五洋建设集团股份有限公司“15 五洋债”案 （详见公司 2018-2022 年半年度报告） 6,735.80 2022 年 4 月 29 日，五洋建设集团股份有限公 司破产重整管理人发布公告，浙江省绍兴市上虞 区人民法院裁定批准破产重整草案，破产重整程 序终止。 2022 年 8 月 17 日，东证融汇收到重整清偿款共 2、 - 111 - 计 3,567,744.82 元。 东证融汇与江苏宏图高科技股份有限公司债券违 约纠纷 （详见公司 2019-2022 年半年度报告） 5,000 2022 年 4 月 1 日，南京市中级人民法院作出决 定书，决定对江苏宏图高科技股份有限公司启动 预重整程序，期限 6 个月；东证融汇依法申报债 权。 是否形成公司预计负债 - 截至本报告披露日，经公司综合评估，上述各诉 讼仲裁事项暂未形成公司预计负债。 十八、各单项业务资格的变化情况 2022 年 6 月，公司控股子公司渤海期货获得“广州期货交易所会员资格”，公司军工涉密业务 咨询服务资格有效期届满。2022 年 8 月，公司场外期权业务二级交易商资格被取消。2022 年 11 月，公司陕西股权交易中心推荐商会员资格有效期届满。2023 年 1 月，公司正式取得北交所融资融券 业务资格，并于 1 月 9 日上线北交所融资融券业务客户权限开通业务。公司全部单项业务资格详见本 报告“第二节 公司简介和主要财务指标-五、各单项业务资格” 部分内容。 - 112 - 一、股份变动情况 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化，不存在限售股份变动情况。公司股本情 况如下： 单位：股 数量 比例 一、有限售条件股份 0 0.00% 二、无限售条件股份 2,340,452,915 100.00% 1.人民币普通股 2,340,452,915 100.00% 2.境内上市的外资股 - - 3.境外上市的外资股 - - 4.其他 - - 三、股份总数 2,340,452,915 100.00% 二、证券发行与上市情况 »»（一）报告期内证券发行（不含优先股）情况 报告期内，公司无股票类证券发行情况，公司发行债券情况详见本报告“第九节 债券相关情况” 部分内容。 »»（二）公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期内，公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、向特定对象发行股票、权证行权、实施 - 113 - 股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总 数及股东结构变动情况。 公司因发行债券等因素导致的资产和负债结构变动情况，详见本报告“第三节 管理层讨论与分 析-七、资产及负债状况分析”部分内容。 »»（三）公司报告期内无内部职工股情况 三、股东和实际控制人情况 »»（一）公司股东数量及持股情况 报告期末普通股股 东总数 92,053 年 度 报 告 披 露 日 前 上 一 月 末 普 通 股股东总数 90,534 报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有） 0 年度报告披露日前 上一月末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售条 件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 吉林亚泰（集团）股份有限公司 境内一般法人 30.81 721,168,744 0 0 721,168,744 质押 355,190,000 吉林省信托有限责任公司 国有法人 11.80 276,073,582 0 0 276,073,582 冻结 110,000,000 中信证券股份有限公司 国有法人 2.74 64,151,399 63,879,545 0 64,151,399 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.71 40,103,260 0 0 40,103,260 香港中央结算有限公司 境外法人 1.59 37,158,964 2,477,280 0 37,158,964 中国建设银行股份有限公司－国 泰中证全指证券公司交易型开放 式指数证券投资基金 基金、理财产 品等 1.29 30,146,541 6,164,800 0 30,146,541 潘锦云 境内自然人 1.07 25,118,441 0 0 25,118,441 中国建设银行股份有限公司－华 宝中证全指证券公司交易型开放 式指数证券投资基金 基金、理财产 品等 0.91 21,392,779 6,941,508 0 21,392,779 广州一本投资管理有限公司－一 本平顺 1 号私募证券投资基金 基金、理财产 品等 0.73 17,047,600 -240,600 0 17,047,600 吉林省投资集团有限公司 国有法人 0.67 15,600,000 0 0 15,600,000 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名 股东的情况 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情 形。 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情 况的说明 无 前 10 名股东中存在回购专户的特别说明 无 - 114 - 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 吉林亚泰（集团）股份有限公司 721,168,744 人民币普通股 721,168,744 吉林省信托有限责任公司 276,073,582 人民币普通股 276,073,582 中信证券股份有限公司 64,151,399 人民币普通股 64,151,399 中央汇金资产管理有限责任公司 40,103,260 人民币普通股 40,103,260 香港中央结算有限公司 37,158,964 人民币普通股 37,158,964 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证 券公司交易型开放式指数证券投资基金 30,146,541 人民币普通股 30,146,541 潘锦云 25,118,441 人民币普通股 25,118,441 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证 券公司交易型开放式指数证券投资基金 21,392,779 人民币普通股 21,392,779 广州一本投资管理有限公司－一本平顺 1 号私 募证券投资基金 17,047,600 人民币普通股 17,047,600 吉林省投资集团有限公司 15,600,000 人民币普通股 15,600,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名 无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系 或一致行动的说明 公司未知上述股东之间存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情 形。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明 截至 2022 年末，自然人股东潘锦云所持公司股份均通过信用证券账户持有；广州一本投资管理 有限公司－一本平顺 1 号私募证券投资基金通过普通证券账户持股 6,529,400 股，通过信用证 券账户持股 10,518,200 股，实际合计持有 17,047,600 股。 注：1.人民币普通股（A 股）股东性质为股东在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记的账户性质。 2.香港中央结算有限公司是深股通投资者所持有公司 A 股股份的名义持有人。 3.因公司股票为融资融券标的证券，股东持股数量按照其通过普通证券账户、信用证券账户持有的股票及权益数量 合并计算。 4.公司前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东在报告期内未进行约定购回交易。 »»（二）持股 10%（含 10%）以上的前 5 名股东情况 股东名称 法定 代表人 总经理 成立日期 组织机构代码 注册资本（元） 主营业务 吉林亚泰（集团） 股份有限公司 宋尚龙 刘树森 1993-11-9 91220000123961012F 3,248,913,588 一般项目：企业管理；水泥制品制造；水 泥制品销售；建筑材料销售；煤炭及制品 销售；货物进出口。（除依法须经批准的 项目外，凭营业执照依法自主开展经营活 动） 许可项目：水泥生产；房地产开发经营； 煤炭开采；药品生产；药品零售；药品批 发。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动，具体经营项目 以相关部门批准文件或许可证件为准） - 115 - »»（三）公司控股股东情况 公司无控股股东，报告期内控股股东情况未发生变更。 公司股权较为分散，根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等关于上市公司控股股东 的界定规则，公司无持股超过 50%或虽然持股比例不足 50%但其所享有的表决权足以对公司股东大 会产生重大影响的股东，也无通过实际享有的表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任的股东。 »»（四）公司实际控制人及其一致行动人 公司无实际控制人，报告期内实际控制人情况未发生变更。 根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等关于上市公司实际控制人的界定规则，公司 不存在通过投资关系、协议或者其他安排能够实际支配公司行为的主体。 »»（五）公司第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% 不适用。截至本报告披露日，公司第一大股东亚泰集团累计质押股份数量占其所持公司股份数量 比例为 49.25%。 »»（六）公司报告期内无其他持股在 10%以上的法人股东 »»（七）公司报告期内无控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 四、股份回购在报告期的具体实施情况 不适用。 吉林省信托 有限责任公司 张洪东 刘 成 2002-3-19 91220000123916641Y 1,596,597,510.87 （本外币）资金信托；动产信托；不动产 信托；有价证券信托；其他财产或财产权 信托；作为投资基金或者基金管理公司的 发起人从事投资基金业务；经营企业资产 的重组、购并及项目融资、公司理财、财 务顾问等业务；受托经营国务院有关部门 批准的证券承销业务；办理居间、咨询、 资信调查等业务；代保管及保管箱业务； 以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投 资方式运用固有财产；以固有财产为他人 提供担保；从事同业拆借；法律法规规定 或中国银行业监督管理委员会批准的其他 业务。 - 116 - 报告期内公司不存在优先股，本节不适用。 4、 - 117 - 一、企业债券 公司报告期不存在企业债券。 二、公司债券 »»（一）公司债券基本信息 1. 公开发行公司债券基本信息 债券名称 债券 简称 债券 代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 （万元） 利率 还本付息 方式 东北证券股份有限公 司 2021 年面向专业 投资者公开发行公司 债券（第一期）（品 种一） 21 东北 01 149445 2021-4-7 2021-4-9 2024-4-9 366,000 4.38% 单利按年计息， 不计复利。每年 付息一次，到期 一次还本，最后 一期利息随本金 的 兑 付 一 起 支 付。 东北证券股份有限公 司 2021 年面向专业 投资者公开发行公司 债券（第二期） 21 东北 03 149608 2021-8-18 2021-8-20 2024-8-20 250,000 3.50% 按年付息，到期 一次还本。 东北证券股份有限公 司 2022 年面向专业 投资者公开发行短期 公司债券（第一期） 22 东北 D1 149778 2022-1-13 2022-1-17 2023-1-13 90,000 2.75% 到期一次性还本 付息。 4、 - 118 - 东北证券股份有限公 司 2022 年面向专业 投资者公开发行公司 债券（第一期） 22 东北 01 149857 2022-3-23 2022-3-25 2025-3-25 184,000 3.48% 按年付息，到期 一次还本。 东北证券股份有限公 司 2022 年面向专业 投资者公开发行次级 债券（第一期） 22 东北 C1 149959 2022-6-22 2022-6-24 2025-6-24 155,000 3.88% 按年付息，到期 一次还本。 东北证券股份有限公 司 2022 年面向专业 投资者公开发行次级 债券（第二期） 22 东北 C2 148094 2022-10-19 2022-10-21 2025-10-21 200,000 3.65% 按年付息，到期 一次还本。 交易场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 公司公开发行的“21 东北 01”、“21 东北 03”、“22 东北 D1”、“22 东北 01”、“22 东北 C1”、“22 东北 C2”投资 者为专业投资者。 适用的交易机制 上市交易。 是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 不存在终止上市交易的风险。 2. 非公开发行公司债券基本信息 »»（二）逾期未偿还债券 公司不存在逾期未偿还债券。 »»（三）发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况 截至报告期末，公司存续债券均未附发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款等特殊条款。 债券名称 债券简称 债券 代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 （万元） 利率 还本付息 方式 东北证券股份有限 公 司 2020 年 证 券 公 司 次 级 债 券 （第一期） 20 东北 C1 115113 2020-4-29 2020-5-7 2023-5-7 300,000 3.93% 单利按年计息， 不计复利。每年 付息一次，到期 一次还本，最后 一期利息随本金 的 兑 付 一 起 支 付。 东北证券股份有限 公 司 2020 年 证 券 公 司 次 级 债 券 （第二期） 20 东北 C2 115121 2020-11-25 2020-11-27 2023-11-27 200,000 5.50% 交易场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 公司非公开发行的“20 东北 C1”、“20 东北 C2”投资者均为符 合相关监管要求的专业机构投资者。 适用的交易机制 挂牌转让。 是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 不存在终止挂牌转让的风险。 4、 - 119 - »»（四）债券中介机构信息 债券项目 名称 中介机构类型 中介机构名称 办公地址 签字会计师 姓名 中介机构 联系人 联系人电话 21 东北 01 21 东北 03 22 东北 01 主承销商、 受托管理人 东吴证券股份有限公司 江苏省苏州市工业 园区星阳街 5 号 - 周 添 0512-62938558 律师事务所 北京德恒律师事务所 北京市西城区金融 大街 19 号富凯大厦 B 座 12 层 - 杨继红 010-52682833 会计师事务所 中准会计师事务所（特 殊普通合伙） 北京市海淀区首体 南路 22 号楼 4 层 04D 支 力 赵幻彤 支 力 010-88356126 信用评级机构 联合资信评估股份有限 公司 北京市朝阳区建国 门外大街 2 号院 2 号楼 17 层 - 张 祎 010-85679696 22 东北 C1 22 东北 C2 主承销商、 受托管理人 东吴证券股份有限公司 江苏省苏州市工业 园区星阳街 5 号 - 朱怡之 0512-62938558 律师事务所 北京德恒律师事务所 北京市西城区金融 大街 19 号富凯大厦 B 座 12 层 - 杨继红 010-52682833 会计师事务所 中准会计师事务所（特 殊普通合伙） 北京市海淀区首体 南路 22 号楼 4 层 04D 支 力 赵幻彤 支 力 010-88356126 信用评级机构 联合资信评估股份有限 公司 北京市朝阳区建国 门外大街 2 号院 2 号楼 17 层 - 张 祎 010-85679696 22 东北 D1 主承销商、 受托管理人 东吴证券股份有限公司 江苏省苏州市工业 园区星阳街 5 号 - 黄相奇 0512-62936216 律师事务所 北京德恒律师事务所 北京市西城区金融 大街 19 号富凯大厦 B 座 12 层 - 杨继红 010-52682833 会计师事务所 中准会计师事务所（特 殊普通合伙） 北京市海淀区首体 南路 22 号楼 4 层 04D 支 力 赵幻彤 赵幻彤 010-88356126 信用评级机构 联合资信评估股份有限 公司 北京市朝阳区建国 门外大街 2 号院 2 号楼 17 层 - 张 祎 010-85679696 20 东北 C1 20 东北 C2 受托管理人 东莞证券股份有限公司 上海市浦东新区芳 甸 路 1155 号 浦 东 嘉里城 25 楼 - 宋 好 021-50158806 报告期内，上述中介机构均未发生变更。 »»（五）募集资金使用情况 报告期内，公司债券募集资金无用于建设项目情况，未发生变更募集资金用途情况。具体情况如 4、 - 120 - 下： 1. 公开发行公司债券募集资金 债券简称 募集资金总额（元） 已使用金额（元） 未使用金额（元） 21 东北 01 3,660,000,000.00 3,660,000,000.00 0.00 21 东北 03 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 0.00 22 东北 D1 900,000,000.00 900,000,000.00 0.00 22 东北 01 1,840,000,000.00 1,840,000,000.00 0.00 22 东北 C1 1,550,000,000.00 993,000,000.00 557,000,000.00 22 东北 C2 2,000,000,000.00 0.00 2,000,000,000.00 募集资金专项账户运作情况 均正常。 募集资金违规使用的整改情况 无。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使 用计划及其他约定一致 是，均与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。 2. 非公开发行公司债券募集资金 债券简称 20 东北 C1 20 东北 C2 募集资金总额（元） 3,000,000,000.00 2,000,000,000.00 已使用金额（元） 3,000,000,000.00 2,000,000,000.00 未使用金额（元） 0.00 0.00 募集资金专项账户运作情况 均正常。 募集资金违规使用的整改情况 无。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划 及其他约定一致 是，均与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。 »»（六）报告期内信用评级结果调整情况 公司聘请联合资信评估股份有限公司对“21 东北 01”、“21 东北 03”、“22 东北 D1”、“22 东北 01”、“22 东北 C1”、“22 东北 C2”存续期内的资信情况进行评级。公司发行的“20 东北 C1”、“20 东北 C2”不进行债券评级和债券跟踪评级。 2022 年 6 月 10 日，联合资信评估股份有限公司对“21 东北 01”、“21 东北 03”、“22 东北 01”出具了《东北证券股份有限公司 2022 年跟踪评级报告》，确定维持公司主体长期信用等级为 AAA，债券信用等级为 AAA。上述信用等级表明公司偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境 的影响，违约风险极低。 2022 年 7 月 4 日，联合资信评估股份有限公司对“22 东北 D1”出具了《东北证券股份有限公 司公开发行短期公司债券 2022 年跟踪评级报告》，确定维持公司主体长期信用等级为 AAA，债券信 4、 - 121 - 用等级为 A-1。上述信用等级表明债券还本付息能力最强，安全性最高，违约概率很低。 上述跟踪评级报告已在资信评级机构网站、深圳证券交易所网站、巨潮资讯网予以公布，请投资 者关注。 »»（七）担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益 的影响 截至本报告披露日，公司存续债券不存在担保情况。 公司存续债券偿债计划是在债券存续期内，每年付息一次，到期一次还本，付息兑付日如遇法定 节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另计息。公司已根据债券募集说明书和债券偿 债计划要求，按时完成本节披露债券在 2022 年度的各项付息工作。 公司偿债保障措施包括制定《债券持有人会议规则》，聘请债券受托管理人，设立专门的偿付工 作小组，提高盈利能力、优化资产负债结构，严格履行信息披露义务等内容。此外，在出现预计不能 按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施：（1）不向公司股东 分配利润；（2）暂缓公司重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；（3）调减或停发公司 董事和高级管理人员的工资和奖金；（4）公司主要责任人不得调离。 公司已建立一套完整的负债融资规划框架，并不断完善、优化，以提高负债融资管理的科学性、 及时性和有效性；公司定期召开资产配置委员会及资产配置与风控联席会议，提高业务部门资金需求 的获取频度，高效运用募集资金，提升资金配置效率；公司实施有效的流动性风险识别、评估、计量 和控制，定期开展流动性应急演练，从根本上保障了资产的流动性；公司已制定付息兑付等操作指 引，规范相应流程，确保资金划款及时、准确，更好地维护债权人权益。 报告期内，公司存续债券偿债计划及其他偿债保障措施均未发生变更并得到有效执行，公司信用 记录良好，外部融资渠道畅通，具有较好的偿债能力，不存在偿债风险。 三、非金融企业债务融资工具 公司报告期不存在非金融企业债务融资工具。 四、可转换公司债券 公司报告期不存在可转换公司债券。 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10% 4、 - 122 - 报告期内，公司不存在合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%的情况。 六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况 报告期内，公司不存在有息债务逾期情况。 七、报告期内是否有违反规章制度的情况 报告期内，公司在债券发行及与债券相关的信息披露、募集资金管理和付息兑付等方面不存在违 反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定以及债券募集说明书约定或承诺的情况。 八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 项目 本报告期末 上年末 本报告期末比 上年末增减 流动比率 2.36 2.14 10.28% 资产负债率 68.20% 68.94% -0.74% 速动比率 2.36 2.14 1% 本报告期 上年同期 本报告期比 上年同期增减 扣除非经常性损益后净利润（万元） 27,302.15 166,936.64 -83.65% EBITDA 全部债务比 4.50% 9.66% -5.16% 利息保障倍数 1.17 2.52 -53.57% 现金利息保障倍数 3.09 3.96 -21.97% EBITDA 利息保障倍数 1.37 2.67 -48.69% 贷款偿还率 100% 100% 0 利息偿付率 100% 100% 0 - 123 - 审 计 报 告 中准审字[2023]2030 号 东北证券股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了东北证券股份有限公司（以下简称东北证券公司）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东北证券 公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于东北证券公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列 事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 - 124 - （一）结构化主体纳入合并范围的确定 1、事项描述 东北证券公司管理或投资了多项结构化主体（如证券投资基金、资产管理计划、合伙企业等）， 担任投资管理人或者在其中拥有权益。东北证券公司管理层（以下简称管理层）需就是否控制结构化 主体作出判断并据以确定结构化主体是否应纳入合并范围。在确定结构化主体是否纳入合并报表范围 时，管理层需结合前述结构化主体的设立目的，对拥有的权力进行评估，并综合评估东北证券公司参 与结构化主体相关活动而享有的可变回报以及运用对结构化主体的权力影响可变回报的能力。 截至 2022 年 12 月 31 日，纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产为人民币 76.45 亿元， 详见财务报表附注八、（三）所述，在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益的情况，详见财 务报表附注八、（四）所述。 管理层在确定结构化主体是否纳入合并范围时，需要考虑的因素并非完全可量化，需要做出重大 判断，这些判断具有一定的复杂性且结果与合并财务报表广泛相关，因此我们认定该事项属于财务报 表审计的关键审计事项。 2、审计应对 针对该关键审计事项，我们主要实施了以下审计程序予以应对： （1）了解并测试管理层确定结构化主体是否纳入合并报表范围的评估过程及合并财务报表的编制 过程，评价在确定结构化主体是否纳入合并范围时建立的关键财务报告内部控制设计的合理性和执行 的有效性； （2）选取不同类型结构化主体样本实施下列程序：①检查合同文件及公司内部工作流程记录，了 解该结构化主体设立目的及东北证券公司参与程度，以评价管理层对结构化主体拥有的权力的判断； ②检查结构化主体对风险和报酬的结构化设计，以评价管理层就参与结构化主体相关活动而拥有可变 回报或承担风险敞口做出的判断；③检查管理层对享有或承担结构化主体收益或风险比重及变动性的 计算，结合管理层可能进行的定性分析，评价管理层关于东北证券公司对影响来自结构化主体可变回 报的能力所作的判断；④综合评价管理层对结构化主体是否纳入合并范围做出的判断； （3）评价东北证券公司是否已按照企业会计准则的要求对已合并及未合并的结构化主体作出恰当 列报。 （二）融出资金和买入返售金融资产减值评估 1、事项描述 截至 2022 年 12 月 31 日，东北证券公司融出资金 118.82 亿元，减值准备 0.43 亿元，买入返售 - 125 - 金融资产 30.49 亿元，减值准备 1.94 亿元，详见财务报表附注五、（三）融出资金、（七）买入返售 金融资产所述。 东北证券公司开展融资融券业务和股票质押式回购交易业务，形成大额融出资金和买入返售金融 资产。根据东北证券公司的会计政策，东北证券公司采取预期信用损失模型法计量金融工具减值。该 模型方法是通过估计单笔资产或资产组合的违约风险暴露（EXP）、违约概率（PD）、违约损失率 （LGD）等参数计量预期信用损失的方法。该模型方法以信用评级或基于历史数据推导出的迁徙率或 滚动率、历史违约损失率等风险参数为基础，经前瞻性调整得到各风险参数之后计量预期信用损失。 由于融出资金和买入返售金融资产金额重大，其预期信用损失的认定和计量涉及管理层的判断和 估计，且其估计结果对财务报表影响重大，因此我们认为该事项属于财务报表审计的关键审计事项。 2、审计应对 针对管理层对融出资金和买入返售金融资产预期信用损失的估计，我们主要实施了以下审计程序 予以应对： （1）评价并测试管理层识别融出资金和买入返售金融资产预期信用损失计量相关的内部控制制度 设计和执行的有效性； （2）评估预期信用损失计量模型的合理性，包括模型中使用的关键假设和参数、信用风险是否显 著增加或是否发生信用减值的标准、模型中使用的违约风险暴露、违约概率、违约损失率、风险敞 口、前瞻性调整倍数等；并基于风险导向的方法选取样本查看相关资产的逾期信息，评估管理人基于 融资人的信用状况，担保券所属板块以及流动性、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等信息选 用的关键假设和参数的适当性； （3）针对类似风险特征金融资产组合测试减值准备的计提，我们结合市场惯例和历史损失经验检 查了管理层采用的模型和输入值的合理性和适当性；对管理层确定的融资类业务减值准备金额进行了 重新计算，以验证减值准备计提的正确性； （4）评价东北证券公司对融出资金和买入返售金融资产减值准备相关的信息是否已在财务报表中 作出恰当列报。 （三）以公允价值计量且划分为第三层次的金融工具估值 1、事项描述 东北证券公司以公允价值计量的金融工具估值以市场数据和估值模型相结合为基础进行，其中估 值模型通常需要大量的输入值，大部分输入值来源于可观察的、可靠的市场数据。当可观察的输入值 无法获取时，需要采用不可观察输入值（即第三层次输入值）作为关键假设进行公允价值计量，此类 - 126 - 输入值包括流动性折扣、波动率、风险调整折扣等。截至 2022 年 12 月 31 日，东北证券公司按输入 值层次不同将以公允价值计量结果划分为第三层次的金融工具公允价值为人民币 18.21 亿元，详见财务 报表附注十五、（四）所述。 由于东北证券公司按输入值层次不同将以公允价值计量结果划分为第三层次的金融工具金额重 大，采用估值技术对第三层次金融工具的公允价值进行评估时，估值技术的选择及其中所使用的不可 观察输入值涉及管理层的重大判断，因此我们认为该事项属于财务报表审计的关键审计事项。 2、审计应对 针对管理层对以公允价值计量且划分为第三层次的金融工具的估值事项，我们主要实施了以下审 计程序予以应对： （1）了解和测试东北证券公司对于以公允价值计量且划分为第三层次的金融工具的估值流程和关 键内部控制设计和执行的有效性； （2）基于对行业惯例的了解，评估管理层对以公允价值计量且划分为第三层次的金融工具估值时 所采用的模型是否适当； （3）选取样本，查阅本年度签署的投资协议等相关支持性文件，了解相关投资条款，并识别与金 融工具估值相关的条款，评估管理层对以公允价值计量且划分为第三层次的金融工具估值时所采用的 不可观察输入值及可观察输入值是否适当； （4）评价管理层在以公允价值计量且划分为第三层次的金融工具估值中采用的估值技术的一贯 性； （5）评价东北证券公司对以公允价值计量且划分为第三层次的金融工具的估值是否按照企业会计 准则的规定列报。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计 报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 - 127 - 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估东北证券公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督东北证券公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由 于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 东北证券公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致东北证券公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就东北证券公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 - 128 - 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审 计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形 下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确 定不应在审计报告中沟通该事项。 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：韩波 （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师：邹楠 二〇二三年四月十三日 - 129 - 合并资产负债表 2022年12月31日 编制单位：东北证券股份有限公司 单位：（人民币）元 资产 附注 期末余额 上年年末余额 资产： 货币资金 五-（一） 22,454,172,502.41 22,205,138,158.83 其中：客户资金存款 17,411,209,096.65 16,994,654,083.07 结算备付金 五-（二） 2,407,890,454.27 1,805,929,728.47 其中：客户备付金 1,514,614,241.47 1,204,935,190.86 贵金属 拆出资金 融出资金 五-（三） 11,839,073,397.05 13,499,326,541.11 衍生金融资产 五-（四） 5,967,771.97 12,636,140.00 存出保证金 五-（五） 3,671,077,977.95 2,720,626,965.80 应收款项 五-（六） 476,330,222.48 297,154,058.45 合同资产 买入返售金融资产 五-（七） 2,855,123,714.55 4,870,743,653.11 持有待售资产 金融投资： 31,293,273,067.24 31,169,311,797.25 交易性金融资产 五-（八） 31,283,090,611.24 31,157,451,463.00 债权投资 五-（九） 1,644,320.25 其他债权投资 其他权益工具投资 五-（十） 10,182,456.00 10,216,014.00 长期股权投资 五-（十一） 906,839,856.37 839,165,694.91 投资性房地产 五-（十二） 84,005,973.93 78,721,909.53 固定资产 五-（十三） 703,028,319.12 681,542,287.25 在建工程 使用权资产 五-（十四） 281,234,229.20 315,055,479.71 无形资产 五-（十五） 307,693,710.61 291,626,596.70 商誉 五-（十六） 75,920,803.93 75,920,803.93 递延所得税资产 五-（十七） 774,555,396.07 596,134,826.91 其他资产 五-（十八） 762,787,466.99 672,833,688.64 资产总计 78,898,974,864.14 80,131,868,330.60 公司法定代表人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 - 130 - 合并资产负债表（续） 2022年12月31日 编制单位：东北证券股份有限公司 单位：（人民币）元 负债及股东权益 附注 期末余额 上年年末余额 负债： 短期借款 应付短期融资款 五-（二十一） 4,474,942,752.39 6,994,124,654.24 拆入资金 五-（二十二） 1,922,496,500.01 921,128,388.89 交易性金融负债 五-（二十三） 1,594,433,945.64 衍生金融负债 五-（四） 11,371,506.47 1,361,574.75 卖出回购金融资产款 五-（二十四） 11,000,741,991.05 14,759,330,834.91 代理买卖证券款 五-（二十五） 20,231,757,436.69 18,959,790,244.49 代理承销证券款 五-（二十六） 1,000,000,000.00 应付职工薪酬 五-（二十七） 1,076,170,347.16 1,389,494,942.21 应交税费 五-（二十八） 206,288,187.84 260,452,581.54 应付款项 五-（二十九） 1,338,157,513.96 763,160,610.31 合同负债 五-（三十） 36,576,135.88 40,157,202.60 持有待售负债 预计负债 五-（三十一） 23,219,822.17 1,048,076.76 长期借款 应付债券 五-（三十二） 8,710,255,582.59 6,304,615,114.27 其中：优先股 永续债 租赁负债 五-（三十三） 274,509,478.16 301,557,840.35 递延收益 五-（三十四） 40,436,233.10 31,901,492.57 递延所得税负债 五-（十七） 240,333,542.47 357,160,702.68 其他负债 五-（三十五） 9,059,885,091.60 9,358,574,501.72 负债合计 60,241,576,067.18 61,443,858,762.29 股东权益： 股本 五-（三十六） 2,340,452,915.00 2,340,452,915.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五-（三十七） 5,746,127,442.25 5,746,127,442.25 减：库存股 其他综合收益 五-（五十六） -83,933,151.09 -85,542,748.66 盈余公积 五-（三十八） 1,214,663,961.68 1,190,202,662.76 一般风险准备 五-（三十九） 2,846,060,864.24 2,723,167,227.10 未分配利润 五-（四十） 5,980,333,388.92 6,130,790,516.10 归属于母公司股东权益合计 18,043,705,421.00 18,045,198,014.55 少数股东权益 613,693,375.96 642,811,553.76 股东权益合计 18,657,398,796.96 18,688,009,568.31 负债及股东权益总计 78,898,974,864.14 80,131,868,330.60 公司法定代表人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 - 131 - 资产负债表 2022年12月31日 编制单位：东北证券股份有限公司 单位：（人民币）元 资产 附注 期末余额 上年年末余额 资产： 货币资金 十六-（一） 17,131,315,617.55 19,118,348,801.41 其中：客户资金存款 13,714,343,254.73 14,661,889,506.73 结算备付金 十六-（二） 2,342,888,549.55 1,698,873,018.20 其中：客户备付金 1,721,186,794.68 1,264,069,106.32 贵金属 拆出资金 融出资金 11,839,073,397.05 13,499,326,541.11 衍生金融资产 5,769,551.97 12,384,340.00 存出保证金 1,688,858,638.03 1,471,214,067.14 应收款项 十六-（三） 287,262,065.16 147,745,306.52 合同资产 买入返售金融资产 2,707,009,019.64 4,679,243,653.11 持有待售资产 金融投资： 27,714,811,834.34 27,347,820,606.21 交易性金融资产 十六-（四） 27,714,811,834.34 27,347,820,606.21 债权投资 其他债权投资 其他权益工具投资 长期股权投资 十六-（五） 4,087,598,922.27 4,043,474,370.55 投资性房地产 84,005,973.93 86,522,330.42 固定资产 676,232,551.38 651,974,803.81 在建工程 使用权资产 231,755,745.94 268,391,831.00 无形资产 264,050,954.25 253,192,591.43 递延所得税资产 593,034,318.38 451,693,910.28 其他资产 十六-（六） 1,010,879,417.52 1,100,982,811.49 资产总计 70,664,546,556.96 74,831,188,982.68 公司法定代表人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 - 132 - 资产负债表（续） 2022年12月31日 编制单位：东北证券股份有限公司 单位：（人民币）元 负债及股东权益 附注 期末余额 上年年末余额 负债： 短期借款 应付短期融资款 4,474,942,752.39 6,994,124,654.24 拆入资金 1,922,496,500.01 921,128,388.89 交易性金融负债 962,544,701.32 衍生金融负债 11,166,731.47 卖出回购金融资产款 10,673,197,185.01 14,715,126,336.32 代理买卖证券款 15,781,109,332.24 16,420,917,268.52 代理承销证券款 1,000,000,000.00 应付职工薪酬 十六-（七） 768,623,253.38 1,151,813,221.42 应交税费 85,106,285.42 126,092,750.36 应付款项 661,632,474.22 182,536,096.52 合同负债 29,165,676.50 23,211,793.06 持有待售负债 预计负债 22,000,000.00 长期借款 应付债券 8,710,255,582.59 6,304,615,114.27 其中：优先股 永续债 租赁负债 224,187,762.06 253,931,985.73 递延收益 273,233.10 216,992.57 递延所得税负债 235,461,978.58 310,439,343.75 其他负债 9,438,092,841.14 9,774,583,179.06 负债合计 54,000,256,289.43 58,178,737,124.71 股东权益： 股本 2,340,452,915.00 2,340,452,915.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,731,707,549.24 5,731,707,549.24 减：库存股 其他综合合收益 1,821,706.85 550,995.01 盈余公积 1,220,106,587.25 1,195,645,288.33 一般风险准备 2,440,213,174.50 2,391,290,576.66 未分配利润 4,929,988,334.69 4,992,804,533.73 股东权益合计 16,664,290,267.53 16,652,451,857.97 负债及所有者权益总计 70,664,546,556.96 74,831,188,982.68 公司法定代表人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 - 133 - 合并利润表 2022 年 1-12 月 编制单位：东北证券股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 5,077,439,948.01 7,477,801,881.89 利息净收入 五-（四十一） 258,939,697.73 199,919,327.90 其中：利息收入 1,559,703,075.52 1,653,974,934.92 利息支出 1,300,763,377.79 1,454,055,607.02 手续费及佣金净收入 五-（四十二） 2,380,251,132.48 2,703,058,289.36 其中：经纪业务手续费净收入 1,098,884,719.44 1,328,100,398.78 投资银行业务手续费净收入 169,518,554.69 376,815,824.12 资产管理业务手续费净收入 340,360,326.24 205,781,396.48 投资收益（损失以“-”号填列） 五-（四十三） 1,257,066,385.76 1,706,490,089.96 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 178,056,089.54 171,954,339.36 以摊余成本计量的金融资产终止确认 产生的收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五-（四十四） 38,939,009.75 31,945,956.66 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 五-（四十五） -728,044,789.14 608,013,916.32 汇兑收益（损失以“-”号填列） 2,043,637.65 -568,557.90 其他业务收入 五-（四十六） 1,868,334,765.86 2,229,096,039.83 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五-（四十七） -89,892.08 -153,180.24 二、营业支出 4,845,491,586.58 5,401,043,564.88 税金及附加 五-（四十八） 26,134,177.05 35,909,246.26 业务及管理费 五-（四十九） 2,931,189,174.02 3,164,648,829.26 信用减值损失 五-（五十） 40,540,573.63 32,078,353.13 其他资产减值损失 五-（五十一） 222,281.77 796,428.32 其他业务成本 五-（五十二） 1,847,405,380.11 2,167,610,707.91 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 231,948,361.43 2,076,758,317.01 加：营业外收入 五-（五十三） 6,177,970.39 18,087,081.27 减：营业外支出 五-（五十四） 37,750,329.56 1,166,872.98 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 200,376,002.26 2,093,678,525.30 减：所得税费用 五-（五十五） -72,100,996.19 387,813,103.40 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 272,476,998.45 1,705,865,421.90 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“-”填列） 272,476,998.45 1,705,865,421.90 2.终止经营净利润（净亏损以“-”填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“- ”填列） 230,943,100.38 1,623,994,253.62 - 134 - 2.少数股东损益（净亏损以“-”填列） 41,533,898.07 81,871,168.28 六、其他综合收益的税后净额 1,624,766.50 -14,102,256.60 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 1,609,597.57 -14,115,653.68 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 -25,168.50 -14,216,642.19 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 -25,168.50 -14,216,642.19 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1,634,766.07 100,988.51 1.权益法下将重分类进损益的其他综合收益 1,270,711.84 102,965.17 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用损失准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 364,054.23 -1,976.66 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 15,168.93 13,397.08 七、综合收益总额 274,101,764.95 1,691,763,165.30 归属于母公司所有者的综合收益总额 232,552,697.95 1,609,878,599.94 归属于少数股东的综合收益总额 41,549,067.00 81,884,565.36 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.0987 0.6939 （二）稀释每股收益（元/股） 0.0987 0.6939 公司法定代表人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 - 135 - 利润表 2022 年 1-12 月 编制单位：东北证券股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,154,826,631.04 3,757,340,165.89 利息净收入 十六-（八） 231,739,423.17 170,385,288.09 其中：利息收入 1,459,219,323.79 1,604,981,255.59 利息支出 1,227,479,900.62 1,434,595,967.50 手续费及佣金净收入 十六-（九） 1,287,987,408.81 1,710,529,414.15 其中：经纪业务手续费净收入 1,032,002,039.53 1,254,251,664.57 投资银行业务手续费净收入 169,518,554.69 376,815,824.12 资产管理业务手续费净收入 投资收益（损失以“-”号填列） 十六-（十） 875,097,936.24 1,437,029,687.96 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 154,506,479.80 174,331,354.43 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的 收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 其他收益 20,153,546.13 11,707,588.44 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 十六-（十一） -271,221,285.32 406,330,493.63 汇兑收益（损失以“-”号填列） 1,958,850.84 -503,446.51 其他业务收入 9,097,528.92 21,882,072.48 资产处置收益（损失以“-”号填列） 13,222.25 -20,932.35 二、营业支出 2,009,976,274.82 2,370,537,891.30 税金及附加 18,689,069.07 28,696,800.82 业务及管理费 十六-（十二） 1,961,849,739.71 2,314,476,742.00 信用减值损失 26,916,085.39 22,923,701.08 其他资产减值损失 其他业务成本 2,521,380.65 4,440,647.40 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 144,850,356.22 1,386,802,274.59 加：营业外收入 483,288.30 13,839,180.13 减：营业外支出 32,119,520.30 425,496.01 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 113,214,124.22 1,400,215,958.71 减：所得税费用 -131,398,865.00 224,059,397.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 244,612,989.22 1,176,156,561.71 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”填列） 244,612,989.22 1,176,156,561.71 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”填列） 六、其他综合收益的税后净额 1,270,711.84 102,965.17 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 - 136 - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1,270,711.84 102,965.17 1.权益法下将重分类进损益的其他综合收益 1,270,711.84 102,965.17 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用损失准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 七、综合收益总额 245,883,701.06 1,176,259,526.88 公司法定代表人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 - 137 - 合并现金流量表 2022 年 1-12 月 编制单位：东北证券股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 附注 本报告期 上年同期 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收取利息、手续费及佣金的现金 4,194,323,738.95 4,924,244,350.81 拆入资金净增加额 1,000,000,000.00 720,000,000.00 回购业务资金净增加额 -3,073,882,853.18 3,102,185,971.43 代理买卖证券收到的现金净额 1,229,491,191.28 3,123,870,587.50 收到其他与经营活动有关的现金 五-（五十七） 4,148,821,231.21 4,411,406,839.03 经营活动现金流入小计 7,498,753,308.26 16,281,707,748.77 为交易目的而持有的金融资产净增加额 -345,246,350.22 1,872,062,556.81 拆出资金净增加额 返售业务资金净增加额 -2,089,249,602.94 1,472,555,370.11 融出资金净增加额 -1,644,923,756.48 549,189,318.57 支付利息、手续费及佣金的现金 975,639,773.01 944,938,933.20 支付给职工以及为职工支付的现金 1,933,405,734.50 1,819,959,878.00 支付的各项税费 696,561,986.27 704,451,479.77 支付其他与经营活动有关的现金 五-（五十七） 5,258,482,667.92 4,608,969,796.38 经营活动现金流出小计 4,784,670,452.06 11,972,127,332.84 经营活动产生的现金流量净额 2,714,082,856.20 4,309,580,415.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 33,821,108,792.43 19,568,820,743.47 取得投资收益收到的现金 265,915,986.68 363,412,950.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 32,753.52 800,856.17 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 34,087,057,532.63 19,933,034,550.38 投资支付的现金 33,939,203,363.52 19,849,531,944.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 270,731,600.88 214,263,203.40 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 34,209,934,964.40 20,063,795,148.33 投资活动产生的现金流量净额 -122,877,431.77 -130,760,597.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 138 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 17,084,240,000.00 25,521,250,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 五-（五十七） 10,310,000.00 筹资活动现金流入小计 17,094,550,000.00 25,521,250,000.00 偿还债务支付的现金 5,100,000,000.00 8,500,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,105,610,663.88 1,299,886,463.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 31,168,000.00 94,488,153.13 支付其他与筹资活动有关的现金 五-（五十七） 12,734,688,490.37 15,769,524,577.57 筹资活动现金流出小计 18,940,299,154.25 25,569,411,040.82 筹资活动产生的现金流量净额 -1,845,749,154.25 -48,161,040.82 四、汇率变动对现金的影响 4,877,714.93 -144,000.64 五、现金及现金等价物净增加额 750,333,985.11 4,130,514,776.52 加：期初现金及现金等价物余额 23,605,780,116.97 19,475,265,340.45 六、期末现金及现金等价物余额 24,356,114,102.08 23,605,780,116.97 公司法定代表人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 - 139 - 现金流量表 2022 年 1-12 月 编制单位：东北证券股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 附注 本报告期 上年同期 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收取利息、手续费及佣金的现金 2,998,997,578.54 3,951,393,826.60 拆入资金净增加额 1,000,000,000.00 720,000,000.00 回购业务资金净增加额 -4,041,601,179.45 3,058,058,383.56 代理买卖证券收到的现金净额 -639,116,230.00 2,635,950,132.75 收到其他与经营活动有关的现金 1,582,683,952.49 1,335,182,365.83 经营活动现金流入小计 900,964,121.58 11,700,584,708.74 为交易目的而持有的金融资产净增加额 7,586,881.50 2,520,952,353.51 拆出资金净增加额 返售业务资金净增加额 -2,108,534,006.85 1,383,955,370.11 融出资金净增加额 -1,644,923,756.48 549,189,318.57 支付利息、手续费及佣金的现金 695,305,746.30 833,097,767.35 支付给职工以及为职工支付的现金 1,511,111,790.76 1,415,936,031.66 支付的各项税费 274,974,128.30 389,320,161.47 支付其他与经营活动有关的现金 1,943,962,974.65 1,529,529,502.91 经营活动现金流出小计 679,483,758.18 8,621,980,505.58 经营活动产生的现金流量净额 221,480,363.40 3,078,604,203.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 211,652,639.92 92,925,956.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 18,665.00 794,556.17 收到其他与投资活动有关的现金 320,812,720.14 313,546,142.42 投资活动现金流入小计 532,484,025.06 407,266,655.03 投资支付的现金 100,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 244,414,002.53 170,619,408.24 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00 30,000,000.00 投资活动现金流出小计 344,414,002.53 300,619,408.24 投资活动产生的现金流量净额 188,070,022.53 106,647,246.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 140 - 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 17,084,240,000.00 25,521,250,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 17,084,240,000.00 25,521,250,000.00 偿还债务支付的现金 5,100,000,000.00 8,500,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,074,442,663.88 1,205,398,310.12 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 12,668,498,374.98 15,690,751,074.93 筹资活动现金流出小计 18,842,941,038.86 25,396,149,385.05 筹资活动产生的现金流量净额 -1,758,701,038.86 125,100,614.95 四、汇率变动对现金的影响 4,932,999.42 -845,682.97 五、现金及现金等价物净增加额 -1,344,217,653.51 3,309,506,381.93 加：期初现金及现金等价物余额 20,817,217,819.61 17,507,711,437.68 六、期末现金及现金等价物余额 19,473,000,166.10 20,817,217,819.61 公司法定代表人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 - 141 - 合并股东权益变动表 2022 年度 编制单位：东北证券股份有限公司 单位：（人民币）元 公司法定代表人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 项目 本年金额 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 2,340,452,915.00 5,746,127,442.25 -85,542,748.66 1,190,202,662.76 2,723,167,227.10 6,130,790,516.10 18,045,198,014.55 642,811,553.76 18,688,009,568.31 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 2,340,452,915.00 5,746,127,442.25 -85,542,748.66 1,190,202,662.76 2,723,167,227.10 6,130,790,516.10 18,045,198,014.55 642,811,553.76 18,688,009,568.31 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） 1,609,597.57 24,461,298.92 122,893,637.14 -150,457,127.18 -1,492,593.55 -29,118,177.80 -30,610,771.35 （一）综合收益总额 1,609,597.57 230,943,100.38 232,552,697.95 41,549,067.00 274,101,764.95 （二）股东投入和减少资本 -39,499,244.80 -39,499,244.80 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资 本 3.股份支付计入股东权益的金 额 4.其他 -39,499,244.80 -39,499,244.80 （三）利润分配 24,461,298.92 122,893,637.14 -381,400,227.56 -234,045,291.50 -31,168,000.00 -265,213,291.50 1.提取盈余公积 24,461,298.92 -24,461,298.92 2.提取一般风险准备 122,893,637.14 -122,893,637.14 3.对股东的分配 -234,045,291.50 -234,045,291.50 -31,168,000.00 -265,213,291.50 4.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 四、本期期末余额 2,340,452,915.00 5,746,127,442.25 -83,933,151.09 1,214,663,961.68 2,846,060,864.24 5,980,333,388.92 18,043,705,421.00 613,693,375.96 18,657,398,796.96 - 142 - 合并股东权益变动表（续） 2022 年度 编制单位：东北证券股份有限公司 单位：（人民币）元 公司法定代表人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 项目 上年金额 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 2,340,452,915.00 5,746,127,442.25 -114,478,289.06 1,072,587,006.59 2,420,636,086.53 5,204,039,544.80 16,669,364,706.11 743,847,248.12 17,413,211,954.23 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 2,340,452,915.00 5,746,127,442.25 -114,478,289.06 1,072,587,006.59 2,420,636,086.53 5,204,039,544.80 16,669,364,706.11 743,847,248.12 17,413,211,954.23 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） 28,935,540.40 117,615,656.17 302,531,140.57 926,750,971.30 1,375,833,308.44 -101,035,694.36 1,274,797,614.08 （一）综合收益总额 -14,115,653.68 1,623,994,253.62 1,609,878,599.94 81,884,565.36 1,691,763,165.30 （二）股东投入和减少资本 -71,476,634.66 -71,476,634.66 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资 本 3.股份支付计入股东权益的金 额 4.其他 -71,476,634.66 -71,476,634.66 （三）利润分配 117,615,656.17 302,531,140.57 -654,192,088.24 -234,045,291.50 -111,443,625.06 -345,488,916.56 1.提取盈余公积 117,615,656.17 -117,615,656.17 2.提取一般风险准备 302,531,140.57 -302,531,140.57 3.对股东的分配 -234,045,291.50 -234,045,291.50 -111,443,625.06 -345,488,916.56 4.其他 （四）股东权益内部结转 43,051,194.08 -43,051,194.08 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 43,051,194.08 -43,051,194.08 6.其他 四、本期期末余额 2,340,452,915.00 5,746,127,442.25 -85,542,748.66 1,190,202,662.76 2,723,167,227.10 6,130,790,516.10 18,045,198,014.55 642,811,553.76 18,688,009,568.31 - 143 - 股东权益变动表 2022 年度 编制单位：东北证券股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 本年金额 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 2,340,452,915.00 5,731,707,549.24 550,995.01 1,195,645,288.33 2,391,290,576.66 4,992,804,533.73 16,652,451,857.97 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,340,452,915.00 5,731,707,549.24 550,995.01 1,195,645,288.33 2,391,290,576.66 4,992,804,533.73 16,652,451,857.97 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,270,711.84 24,461,298.92 48,922,597.84 -62,816,199.04 11,838,409.56 （一）综合收益总额 1,270,711.84 244,612,989.22 245,883,701.06 （二）股东投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入股东权益的金额 4.其他 （三）利润分配 24,461,298.92 48,922,597.84 -307,429,188.26 -234,045,291.50 1.提取盈余公积 24,461,298.92 -24,461,298.92 2.提取一般风险准备 48,922,597.84 -48,922,597.84 3.对股东的分配 -234,045,291.50 -234,045,291.50 4.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 四、本期期末余额 2,340,452,915.00 5,731,707,549.24 1,821,706.85 1,220,106,587.25 2,440,213,174.50 4,929,988,334.69 16,664,290,267.53 公司法定代表人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 - 144 - 股东权益变动表（续） 2022 年度 编制单位：东北证券股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 上年金额 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 2,340,452,915.00 5,731,707,549.24 448,029.84 1,078,029,632.16 2,156,059,264.32 4,403,540,232.03 15,710,237,622.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,340,452,915.00 5,731,707,549.24 448,029.84 1,078,029,632.16 2,156,059,264.32 4,403,540,232.03 15,710,237,622.59 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 102,965.17 117,615,656.17 235,231,312.34 589,264,301.70 942,214,235.38 （一）综合收益总额 102,965.17 1,176,156,561.71 1,176,259,526.88 （二）股东投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入股东权益的金额 4.其他 （三）利润分配 117,615,656.17 235,231,312.34 -586,892,260.01 -234,045,291.50 1.提取盈余公积 117,615,656.17 -117,615,656.17 2.提取一般风险准备 235,231,312.34 -235,231,312.34 3.对股东的分配 -234,045,291.50 -234,045,291.50 4.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 四、本期期末余额 2,340,452,915.00 5,731,707,549.24 550,995.01 1,195,645,288.33 2,391,290,576.66 4,992,804,533.73 16,652,451,857.97 公司法定代表人：李福春 主管会计工作负责人：王天文 会计机构负责人：刘雪山 - 145 - 2022 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 公司基本情况 （一）公司概况 东北证券股份有限公司（以下简称“公司”）是经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证 监会”）核准由锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司（以下简称“锦州六陆”）定向回购股份 暨以新增股份换股吸收合并东北证券有限责任公司（以下简称“东北有限”）而设立。东北有限的前 身为吉林省证券有限责任公司（以下简称“吉林证券”）。经中国人民银行《关于同意成立吉林省证 券公司的批复》（银复[1988]237 号）批准，1988 年 8 月 24 日吉林省证券公司正式成立，注册地址 吉林省长春市。 1997 年 10 月 13 日，经中国人民银行《关于吉林省证券公司增资改制有关问题的批复》（银复 [1997]396 号）批准，吉林省证券公司增资改制并更名为“吉林省证券有限责任公司”，注册资本增 加至 120,000,000.00 元。 1999 年 9 月 15 日，经中国证监会《关于吉林省证券有限公司和吉林信托投资公司证券部合并重 组事宜的批复》（证监机构字[1999]102 号）批准，吉林省证券有限责任公司与吉林省信托投资公司证 券部合并重组，在此基础上增资扩股组建新的证券公司。 2000 年 6 月 23 日，经中国证监会《关于核准吉林省证券有限责任公司更名及增资扩股的批复》 （证监机构字[2000]132 号）批准，吉林证券更名为“东北证券有限责任公司”，吸收新股东入股， 注册资本增至 1,010,222,500 元。 2003 年 12 月 5 日，受中国证监会指定，东北有限托管原新华证券有限公司的客户业务及所属证 券营业部；2004 年 4 月 22 日，经中国证监会批准，东北有限在长春、北京、大连、太原、江阴、上 海、深圳等大中城市新设 23 家证券营业部和 1 家证券服务部。 经中国证监会《关于核准锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司定向回购股份暨以新增股份 换股吸收合并东北证券有限责任公司的通知》（证监公司字[2007]117 号）核准，锦州六陆与东北有限 于 2007 年 8 月 20 日完成吸收合并，并实施股权分置改革方案，锦州经济技术开发区六陆实业股份 有限公司更名为东北证券股份有限公司，公司注册地址迁至吉林省长春市，公司经营范围变更为证券 业务；2007 年 8 月 27 日，公司在深圳证券交易所复牌，股票代码不变，股票简称变更为“东北证 券”。 - 146 - 2007 年 8 月 31 日 ， 公 司 在 吉 林 省 工 商 局 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 ， 注 册 资 本 变 更 为 581,193,135 元。 2009 年 6 月 26 日，公司实施完毕 2008 年度利润分配方案，每 10 股送 1 股派 3 元现金，公司 股份总数增加至 639,312,448 股；2009 年 8 月 13 日，公司办理完毕工商变更登记手续，注册资本 变更为 639,312,448 元。 经中国证监会《关于核准东北证券股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1016 号 ） 核 准 ， 公 司 于 2012 年 8 月 22 日 以 非 公 开 发 行 股 票 的 方 式 向 10 名 特 定 投 资 者 发 行 了 339,270,568 股人民币普通股（A 股），2012 年 10 月 11 日，公司办理完毕工商变更登记手续，注 册资本变更为 978,583,016 元。 2014 年 4 月 16 日，公司实施完毕 2013 年度利润分配方案，以资本公积转增股本，每 10 股转增 10 股，公司股份总数增加至 1,957,166,032 股；2014 年 5 月 15 日，公司办理完毕工商变更登记手 续，注册资本变更为 1,957,166,032 元。 经中国证监会《关于核准东北证券股份有限公司配股的批复》（证监许可[2016]241 号）核准， 2016 年 4 月 14 日，公司以向原股东配售的方式发行完成 383,286,883 股人民币普通股（A 股）； 2016 年 4 月 21 日，公司办理完毕工商变更登记手续，注册资本变更为 2,340,452,915 元。 公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承 销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；代销金融产品业务。公司统一社会信用代码： 91220000664275090B。 截至 2022 年 12 月 31 日，公司母公司共有在职员工 3,064 人（其中：高级管理人员 11 人），下 设上海证券自营分公司、上海证券研究咨询分公司、北京固定收益分公司、北京分公司、北京中关村 分公司、北京朝阳分公司、上海分公司、湖北分公司、河南分公司、安徽分公司、重庆分公司、山东 分公司、黑龙江分公司、陕西分公司、云南分公司、江苏分公司、山西分公司、福建分公司、内蒙古 分公司、广东分公司、辽宁分公司、宁波分公司、浙江分公司、天津分公司、大连分公司、佛山分公 司、新疆分公司、海南分公司、贵州分公司、甘肃分公司、四川分公司、四川第二分公司、深圳分公 司、深圳科技园分公司、深圳南山分公司、湖南分公司、烟台分公司、苏州分公司、四平分公司等 39 家分公司；人力资源部、办公室、财务部、运营管理部、证券部、战略规划部、风险管理总部、信息 技术部、资金运营部、运营中心、资产托管部、经纪业务管理条线、交易风控条线、零售客户条线、 财富与机构条线、金融产品条线、金融科技条线、销售交易条线、党群工作部、纪检监察部、合规管 理部、稽核审计部、投资银行管理总部、金融市场部、金融创新业务部、做市业务部等 26 个部门及 - 147 - 100 家证券营业部；公司母公司具有公司经营证券业务资格、公司营业网点经营证券业务资格、网上 交易委托业务资格、开放式证券投资基金代销业务资格、证券承销与保荐资格、实施经纪人制度资 格、为期货公司提供中间介绍业务资格、债券质押式报价回购业务试点资格、融资融券业务资格、公 司自营业务参与股指期货交易业务资格、代销金融产品业务资格、人民币利率互换业务资格、上证基 金通业务资格、大宗交易系统合格投资者资格、保证金现金管理产品资格、约定购回式证券交易业务 资格、全国股转系统主办券商资格、股票质押式回购交易业务资格、港股通业务交易权限、全国股转 系统做市业务资格、上海证券交易所股票期权经纪、自营业务交易权限、上市公司股权激励行权融资 业务试点资格、上市公司股权激励限制性股票融资业务试点资格、质押式报价回购交易权限、股票期 权业务交易权限、中小企业私募债券承销业务资格、柜台市场试点业务资格、询价对象、代办股份转 让主办券商业务资格和报价转让业务资格、结算参与人、权证结算参与人、基金通结算参与人、B 股 结算参与人、代理证券质押登记业务资格、个人投资者证券账户业务无纸化业务开展资格、全国银行 间同业拆借市场成员、证券业务外汇经营资格、向保险机构投资者提供综合服务业务资格、转融通业 务试点资格、转融券业务试点资格、私募基金综合服务业务资格、银行间债券市场尝试做市业务权 限、信用风险缓释工具核心交易商、定向债务融资工具专项机构投资人、非金融企业债务融资工具承 销商（证券公司类）、中国票据交易系统参与者、国债期货期转现业务资格、利率互换实时承接业务 资格、标准化债券远期业务资格、银行间市场利率期权市场成员资格、安徽省股权托管交易中心推荐 商会员资格、中原股权交易中心推荐机构会员资格、齐鲁股权交易中心推荐机构会员资格、江苏股权 交易中心战略会员资格、山西股权交易中心推荐机构会员资格、天津滨海柜台交易市场推荐机构会员 资格、宁波股权交易中心推荐机构会员资格、大连股权交易中心推荐机构 A 类会员资格、辽宁股权交 易中心推荐机构会员资格、吉林股权交易所推荐机构会员资格；公司全资子公司东证融通投资管理有 限公司具有证券公司私募基金子公司管理人业务资格；全资子公司东证融达投资有限公司具有另类投 资业务资格；全资子公司东证融汇证券资产管理有限公司具有证券资产管理业务资格；控股子公司东 方基金管理股份有限公司及其子公司具有经营证券期货业务资格、特定客户资产管理业务资格、合格 境内机构投资者资格、投资管理人受托管理保险资金业务资格；控股子公司渤海期货股份有限公司及 其子公司具有金融期货经纪业务资格、资产管理业务资格、金融期货交易结算业务资格、期货投资咨 询业务资格、场外衍生品业务、仓单服务、基差贸易、做市业务、上海证券交易所股票期权交易参与 人资格、期权结算业务资格、深圳证券交易所股票期权交易参与人资格、广州期货交易所会员资格、 大连商品交易所会员、郑州商品交易所会员、上海期货交易所会员、中国金融期货交易所会员、上海 国际能源交易中心会员。 - 148 - （二）合并财务报表范围 截至 2022 年 12 月 31 日，公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 渤海期货股份有限公司 东证融通投资管理有限公司 东证融达投资有限公司 东方基金管理股份有限公司 东证融汇证券资产管理有限公司 注：渤海期货股份有限公司、东证融通投资管理有限公司、东方基金管理股份有限公司之子公司及公司控制的结构 化主体均纳入公司合并范围，具体详见“八、在其他主体中的权益”部分。 重要会计政策及会计估计 （一）编制基础 公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 （以下合称“企业会计准则”），以及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号— —财务报告的一般规定（2014 年修订）》的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 本财务报表以持续经营为基础编制。公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影 响持续经营能力的重大事项。 （三）遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度合并及母公司经营成果和现金流量。 （四）会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （五）营业周期 公司营业周期为 12 个月。 （六）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 公司之境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为 人民币。 （七）同一控制下和非同一控制下企业合并 - 149 - 1.同一控制下企业合并 公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中 取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为 进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并 发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企 业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减 的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并报表，按照公司制定的“合 并财务报表”会计政策执行。 2.非同一控制下的企业合并 公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况 确定合并成本：（1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；（2）通过多次交换交易 分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；（3）在合并合同或协议中对可能影响合并 成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可 靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行 的权益性证券的公允价值。 购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负 债及或有负债。（1）购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；（2）购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复 核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资 产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认 资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照公司制定的“合并财务 报表”会计政策执行。 - 150 - （八）合并财务报表 1.公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定 被母公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等） 均纳入合并财务报表。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有 可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。通常情况下母公司直接或通过子公司 间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子 公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之 一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范 围： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权，或其他投资 方持有的表决权份额相对于公司而言分散度极高； （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。 2.合并财务报表编制方法 公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，所有纳入合并财务报表合 并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公 司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。并根据其他相 关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发 生内部交易对合并报表的影响编制。 3.少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益 项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表 中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 4.超额亏损的处理 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时， 其余额仍应当冲减少数股东权益。 5.当期增加减少子公司的合并报表处理 - 151 - （1）增加子公司 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公 司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末 的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以 前期间一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子 公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，公司 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购 买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期 投资收益。 （2）处置子公司 公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初 至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制 权时，对于处置后的剩余股权投资，公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他 综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易 的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进 行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，公司将各项交易作为一项 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资 对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一 - 152 - 并转入丧失控制权当期的损益。 （九）合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。公司根据在合营安排中享有的 权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指公司享有该安排相关资产 且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 （十）现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有的期限短（一般为从购买日 起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （十一）外币业务和外币报表折算 公司外币业务采用统账制核算。 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率或与交易发生日即期汇率近似的汇率将外币 金额折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与 初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的 外币非货币性项目，仍采用交易初始确认时的汇率折算，不改变其记账本位币金额。 对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期 汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中 的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。产生的外币财务报表折 算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中“其他综合收益”项目列示。 （十二）金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1.金融工具的分类 公司根据其管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产于初始确认时 分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 2.金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值 - 153 - 进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及公司决定不考 虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算 的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损 益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允 价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终 止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等， 按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量， 公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的 累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值 变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值 变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期 应付款等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计 算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损 益。 - 154 - 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资 产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列 两项金额的差额计入当期损益： （1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值； （2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的 情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期 损益： （1）终止确认部分在终止确认日的账面价值； （2）终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的情形）之和。金 融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认被转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融 负债。 以下金融资产转移不符合终止确认条件，不应当终止确认金融资产： （1）采用附追索权方式出售金融资产； （2）将应收款项整体出售，同时保证对金融资产购买方可能发生的信用损失等进行全额补偿； （3）附回购协议的金融资产出售，回购价固定或是原售价加合理回报； （4）附总回报互换的金融资产出售，该互换使市场风险又转回给了公司； （5）附重大价内看跌（涨）期权的金融资产出售； （6）开展融资融券业务融出的自有证券。 4.金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权 人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实 质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条 - 155 - 款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一 项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。公司若回购部分金融负债的，在回购日按照 继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止 确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。 5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法 对存在活跃市场的投资品种，如资产负债表日有市价的，采用市价确定公允价值。活跃市场的市 场价格包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交 易中实际发生的市场交易价格。资产负债表日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的， 采用最近交易市价确定公允价值。资产负债表日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化 的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据 表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，对最近交易的市价进行调整，确定公允价值。 对不存在活跃市场的投资品种，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有 可靠性的估值技术确定公允价值。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。估值技术的应 用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下， 才可以使用不可观察输入值。 运用估值技术得出的结果，应反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格。采 用估值技术确定公允价值时，尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数，并通过定期校 验，确保估值技术的有效性。 对于以公允价值计量的资产和负债，按照其公允价值计量所使用的输入值划分为以下三个层次： 第一层次：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层 次决定。 6.金融工具的减值 （1）公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： - 156 - ①分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； ②租赁应收款； ③部分贷款承诺和财务担保合同。 计入上述分类的金融工具包括但不限于融资类业务（含融资融券业务、约定购回式证券交易业务 和股票质押式回购交易业务等）形成的资产、符合条件的债券、货币市场拆出或借出的资金或证券 （含银行间质押式回购、银行间买断式回购、证交所协议回购等）、应收款项、银行存款等。 （2）金融工具减值阶段的划分 公司基于单项金融工具或金融工具组合，进行减值阶段划分，有效监控资产信用风险的情况，并 定期进行调整： ①第一阶段： 在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，应当 按照相当于该金融工具未来 12 个月内（若预期存续期少于 12 个月，则为预期存续期内）预期信用 损失的金额计量其损失准备； ②第二阶段： 自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融工具发生 信用损失事件的客观证据，应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失 准备； ③第三阶段： 初始确认后已发生信用减值的金融工具，应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失 的金额计量其损失准备。 上述三阶段的划分，适用于购买或源生时未发生信用减值的金融工具。对于购买或源生的已发生 信用减值的金融工具，应当仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准 备。对于符合准则规定条件且如适用公司已做出相应会计政策选择的应收款项、租赁应收款，应当始 终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 （3）对信用风险显著增加的评估 公司在每个资产负债表日，评估信用风险自初始确认后是否显著增加。公司通过比较金融工具在 初始确认时所确定的预计存续期间内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违 约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。 在评估信用风险是否显著增加时，应考虑以下事项，包括但不限于： - 157 - ①可获得有关过去事项、当前状况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息； ②宏观经济状况、债务人经营和财务情况、内部实际违约率和预期违约概率、外部信用评级和内 部信用评级、逾期情况、外部市场定价等信息； ③金融工具预计存续期内违约风险的相对变化，而非违约风险变动的绝对值。 公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初 始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的 能力很强，即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金 流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （4）金融工具减值计量 公司采取预期信用损失模型法计量金融工具减值。该模型方法是通过估计单笔资产或资产组合的 违约风险暴露（EXP）、违约概率（PD）、违约损失率（LGD）等参数计量预期信用损失的方法。 该模型方法以信用评级或基于历史数据推导出的迁徙率或滚动率、历史违约损失率等风险参数为基 础，经前瞻性调整得到各风险参数之后计量得到预期信用损失。 对于公司在经营活动过程中发生的除经营性资产以外的各类应收和未包含重大融资成分的租赁应 收款等，对于未发生信用风险且金额不重大的按信用风险特征的相似性和相关性对金融工具进行分 组。坏账准备金额根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能 力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 但应对下述情况进行特别处理： ①因融资融券、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购交易业务平仓形成的应收账款按照预 期回收情况计算预期信用损失； ②因证券清算形成的应收款项、证券公司作为管理人或者托管人应收的管理费和托管费、业绩报 酬和席位佣金、母子公司之间形成的应收款项等不计提减值准备； ③已发生信用风险或金额重大（100 万元以上）的应收款项应单独进行减值测试，通过预估其未 来现金流量现值或预估其坏账损失率计提减值准备； ④对于不含重大融资成分的应收款项，公司运用简化模型计量，参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预 期信用损失。 账龄 应收款项预期信用损失率（%） 一年以内（含，下同） 1.00 - 158 - 一至二年 10.00 二至三年 20.00 三年以上 50.00 （5）金融工具减值的账务处理 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续 期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，公司应当将整个存续期内预期 信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预 期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，公司也将预期信用损失的有 利变动确认为减值利得。 公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准 备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，公司 在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此 形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。 对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权类资产，公司在其他综合收益中确认其损 失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 （十三）融资融券业务 公司对客户融出的资金，确认应收债权，并确认相应的利息收入；公司转融通融入的资金，确认 为资产，同时确认为对出借方的负债。 公司对客户融出自有证券，不终止确认该证券，但确认相应的利息收入；公司转融通融入证券， 不计入资产负债表，但应在财务报表附注中披露转融通融入的证券期末市值和转融通融入后拆借给客 户的证券期末市值、未融出证券期末市值等。 公司对客户融资融券并代理客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。 转融通业务指公司通过证券金融公司融入资金或证券。对于融入的资金，在资产负债表内按照融 入金额确认为资产，同时确认一项对出借方的负债；对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由公 司享有或承担，公司不将其计入资产负债表的金融资产项目，只在表外登记备查。资产负债表日，按 照转融资业务和转融券业务利率计提利息费用，在转融通业务到期时支付相应利息。 公司对融资类业务以预期信用损失为基础计提减值准备。详见本附注二、“（十二）金融工具” 之“6.金融工具的减值”部分。 （十四）长期股权投资 - 159 - 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。以支付现金、转让非现金资产或 承担债务方式合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的 非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股 本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 非同一控制下的企业合并：公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本。在购 买日按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。合并成本为取得对被购买方的控制权而付出资产、 发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 （3）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单 位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 约定的价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其 他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 2.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 （1）共同控制 公司在确定是否构成共同控制时，一般考虑以下情况作为确定基础： ①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动； ②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意； - 160 - ③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但 其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况 下经营时，投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍 应当按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。 （2）重大影响 在确定能否对被投资单位施加重大影响时，一方面要考虑公司直接或间接持有被投资单位的表决 权股份，同时也要考虑公司及其他方持有的现行可执行潜在表决权在假定转换为对被投资单位的股权 后产生的影响，如被投资单位发行的现行可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 公司通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响： ①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表； ②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定； ③与被投资单位之间发生重要交易； ④向被投资单位派出管理人员； ⑤向被投资单位提供关键技术资料。 3.后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核 算。此外，母公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成 本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分 别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其 他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认净资产的公允价 值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于公司与联营企业及合营企业之间发生的交 - 161 - 易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分予 以抵销，在此基础上确认投资损益。但公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资 产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值 和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除 外。被投资单位以后期间实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收 益分享额。 4.减值测试方法及减值准备计提方法 除金融资产外的其他主要资产减值的核算方法详见附注二-（二十一）除金融资产外的其他主要资 产减值。 （十五）投资性房地产 投资性房地产是指公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 某项房地产，部分用于赚取租金或资本增值，部分自用，能够单独计量和出售的，用于赚取租金 或资本增值的部分，确认为投资性房地产；不能单独计量和出售的，全部确认为自用房地产（包括固 定资产和无形资产）；但当用于赚取租金或资本增值的部分超过 90%（含 90%）时，全部确认为投 资性房地产。 公司对投资性房地产采用成本模式计量，并采用与公司固定资产相同的折旧政策。公司投资性房 地产的减值核算方法详见附注二-（二十一）除金融资产外的其他主要资产减值。 （十六）固定资产 公司为提供劳务、出租或经营管理等而持有的，使用年限在 1 年（不含 1 年）以上的有形资产， 计入固定资产。包括房屋及建筑物、机器设备、交通运输设备等。购买计算机硬件所附带的软件，未 单独计价的，应并入计算机硬件作为固定资产管理；单独计价的软件，计入无形资产。 公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税 费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固 定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资 产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用 期间内计入当期损益。 - 162 - 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，公司对所有固定资产计提折 旧。折旧方法采用年限平均法。公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预 计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计 数存在差异的，进行相应的调整。 公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 至 40 5 2.375-4.75 机器设备及电子通讯设备 5 至 12 5 7.92-19 运输设备 5 至 6 5 15.83-19 公司固定资产的减值核算方法详见附注二-（二十一）除金融资产外的其他主要资产减值。 （十七）在建工程 在建工程是指公司进行基建、更新改造等各项建筑和安装工程发生的支出。 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产或使用权资产改良已达到预定可 使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等按估计的价值转入固定资产或长期待摊费用并计提折旧或摊销；待办理竣工决算后，再按实际 成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额或摊销额。 当资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始等三个条件同时具备时，为购建符合资本化条件的资产占用借款的借款费用开始利息资本化。当 所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款利息资本化，以后发生的借款费用计入当期损 益。 （十八）无形资产 1.无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。公司按照无形资产的取 得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行初始计量。对于使用寿命 有限的无形资产公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计 入当期损益。对金额较小的开发、研究支出，可采用一次摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产不 摊销。 2.公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准： （1）公司将为进一步开发活动而进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究 阶段的支出在发生时计入当期损益； - 163 - （2）在公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出予以资本 化。 3.每年年度终了，公司对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如无形资产的使用寿命及摊销 方法与原估计有差异，须改变摊销期限和摊销方法，采用未来适用法，不进行追溯调整。 4.对使用寿命确定的无形资产当存在减值迹象时进行减值测试；对使用寿命不确定的无形资产每年 都进行减值测试，无形资产减值的核算详见附注二-（二十一）除金融资产外的其他主要资产减值。 5.公司出售无形资产，将取得的价款与该无形资产账面价值的差额计入当期损益。 （十九）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，按费用项目的受益期限采用直线法平均摊销。 公司对以租赁方式租入的固定资产进行的改良，其发生的符合资本化条件的各项支出，记入本科 目，并在 5 年内进行摊销。如果 5 年内同一租入固定资产又发生类似改良支出，将上次未摊完的长期 待摊费用余额一次性计入当期损益。 （二十）抵债资产 抵债资产按其取得时的公允价值进行初始确认，按其账面价值与可收回金额孰低进行后续计量， 对可收回金额低于其账面价值的抵债资产，计提减值准备。 （二十一）除金融资产外的其他主要资产减值 对以成本模式计量的投资性房地产、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长 期资产，公司在期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。使用寿命不确定的无形资产和商 誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减 值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命 内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回，在相关资产处置时予以转出。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认 定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定 - 164 - 资产组时，考虑公司管理层管理经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组 一经确定，各个会计期间保持一致。 （二十二）商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或 购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营 企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终 进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组 组合。 （二十三）买入返售与卖出回购款项 1.买入返售金融资产 公司按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关金融资产，同时约定于未来某确 定日期再以约定价格返售相同之金融资产，该金融资产不在资产负债表内确认，买入该金融资产所支 付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示，买入返售的金融资产在表外做备查登记。买 入价与返售价之间的差额，计入利息收入。公司约定购回业务融出资金及股票质押回购融出资金确认 为买入返售金融资产。 2.卖出回购金融资产款 公司按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关金融资产出售给交易对手，同时约定公司于未 来某确定日期再以约定价格回购相同的金融资产，不在资产负债表内终止确认该金融资产，出售该金 融资产所得款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额，计入利 息支出。公司报价回购业务融入资金及债权收益权转让业务确认为卖出回购金融资产款。 （二十四）预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：该义务是公司承担的现时义 务；履行该义务很可能导致经济利益流出公司（指可能性超过 50%但小于或等于 95%）；该义务的 金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数。 企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到 时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。 - 165 - 公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映 当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （二十五）应付债券 应付债券指公司发行期限一年以上的债券，公司自主选择发行方式，如：平价发行、溢价发行及 折价发行。公司按照债券发行面值计入应付债券面值，按照实际收到的价款与面值之间的差额计入应 付债券利息调整，资产负债表日，按照实际利率法计提债券利息费用，按照债券发行时约定的利率及 日期支付利息。 （二十六）职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职 工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 短期薪酬主要包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生 育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计 划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 离职后福利指企业为获得员工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形 式的报酬及福利。主要分为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划指向独立的基金缴存固定费 用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划指除设定提存计划以外的离职 后福利计划。 辞退福利指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而 给予职工的补偿。 其他长期职工福利是指除上述职工薪酬以外的情况，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利 润分享计划等。对于支付义务在报告期末之后 12 个月以上职工薪酬，公司应当予以折现，以现值列 示。 （二十七）收入 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。合同开始 日，公司应当对合同进行评估，识别该合同所包括的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某 一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。 公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是指公司因向客户转让商 品或提供服务而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款 项，应当作为负债进行会计处理，不计入交易价格。 - 166 - 本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利（不包括仅取决于时间流逝因素的权利）作为合 同资产列示。本公司拥有的、无条件向客户收取对价的权利（仅取决于时间流逝因素的权利 ）作为应 收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 本公司取得收入的主要业务具体会计政策如下： 1.手续费及佣金收入的金额按照本公司在日常经营活动中提供服务时，已收或应收合同或协议价款 的公允价值确定。本公司履行了合同中的履约义务，客户取得相关商品或服务的控制权时，确认相关 的手续费及佣金收入。 （1）经纪业务收入 代理买卖证券业务手续费收入及期货经纪业务手续费收入在交易日确认为收入。 （2）投资银行业务收入 本公司根据投资银行业务合同，在履行各单项履约义务的过程中确认收入，或于各单项履约义务 完成的时点确认收入。 （3）咨询服务业务收入 根据咨询服务的性质及合同条款，在本公司履行履约义务的过程中确认收入，或于履约义务完成 的时点确认收入。 （4）资产管理业务收入 公司根据合同条款，在本公司履行履约义务的过程中，根据合同或协议约定的收入计算方法，在 累计收入金额极可能不会发生重大转回时，确认为当期收入；或于受托投资管理合同到期，按合同规 定与委托人结算，确认收益。 2.利息收入和利息支出按借出和借入货币资金的期间和实际利率计算确定。 3.投资收益和公允价值变动损益执行金融工具和长期股权投资相关会计政策。 4.其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入，在同时满足：收入的金额 能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入公司、交易中已发生和将发生的成本能够可靠计量的条 件下，按照有关合同或协议的约定计算确认当期收入。 （二十八）政府补助 1.政府补助的确认 公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补助： （1）企业能够满足政府补助所附条件； （2）企业能够收到政府补助。 - 167 - 2.政府补助的会计分类 政府补助会计处理上划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （1）与资产相关的政府补助 包括用于购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息以及政府向公司无 偿划拨的长期非货币性资产等。 （2）与收益相关的政府补助 不能划入上述与资产相关的政府补助范围或者难以区分是否属于与资产相关的政府补助应当整体 归类为与收益相关的政府补助。 3.政府补助的计量 （1）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量； （2）与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值，确认为递 延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结 束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损 益； 与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益， 在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当 期损益； 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用； 与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支； （3）已确认的政府补助需要返还的，分别按下列情况处理： ①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； ②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； ③属于其他情况的，直接计入当期损益。 （二十九）递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税费用根据财务报表中资产和负债账面金额与其计税基础之间的差额产生的暂时性差异 和适用税率计算： 1.所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异产生是由于商誉 的初始确认或是在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中（该交 - 168 - 易不是公司合并）的资产和负债的初始确认下产生的。对于联营公司与合营公司投资等相关的应纳税 暂时性差异，在公司能够控制暂时性差异转回的时间及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回 时，不确认递延所得税负债。 2.可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限。当可抵扣暂时性差异是在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损），也不影响会计利润 的交易中（该交易不是公司合并）的资产和负债的初始确认下产生时，不确认递延所得税资产。 3.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负 债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负 债计入所有者权益外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 4.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，均采用与收回资产或清偿负债的预期方式相一 致的税率和计税基础。 （三十）租赁 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。 公司在合同开始日评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制 一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。 公司对合同中同时包含多项单独租赁或非租赁部分的，将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆， 按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。 1.公司作为承租人的处理 在租赁期开始日，公司对短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债。 （1）公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁 付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，应当采用承租人增量借 款利率作为折现率。 （2）公司按照成本对使用权资产进行初始计量，该成本包括下列四项： ①租赁负债的初始计量金额； ②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额；存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励金额； ③承租人发生的初始直接费用； ④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态 预计将发生的成本。 - 169 - （3）公司按以下原则对租赁负债进行后续计量： ①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额； ②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额； ③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。 公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。涉及 借款费用资本化的除外。 （4）在租赁期开始日后，当发生下列四种情形时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量 租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需 进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。 ①实质固定付款额发生变动； ②担保余值预计的应付金额发生变动； ③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动； ④购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。 （5）在租赁期开始日后，公司按照成本模式对使用权资产进行后续计量，即，以成本减累计折旧 及累计减值损失计量使用权资产。重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。 （6）对于短期租赁和低价值资产租赁，公司选择不确认使用权资产和租赁负债。 2.公司作为出租人的处理 （1）公司作为出租人，在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指一项租赁实 质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指融资租赁以外的其他 租赁。 （2）公司作为出租人对经营租赁的会计处理遵循以下原则： ①在租赁期内各个期间，采用直线法或者其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租 金收入； ②提供免租期的，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法将租金总额进行 分配； ③与经营租赁有关的初始直接费用，资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入 相同的确认基础分期计入当期损益； ④对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资 产，根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销； - 170 - ⑤对于取得的可变租赁付款额，如果是与指数或比率挂钩的，在租赁开始日计入租赁收款额；除 此之外，在实际发生时计入当期损益； ⑥经营租赁发生变更的，自变更生效日开始，作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有 关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。 （3）公司作为转租出租人，基于原租赁中产生的使用权资产，而不是租赁资产，对转租赁进行分 类。如果原租赁为短期租赁，且公司作为承租人已经按照前述简化办法处理的，应将转租赁分类为经 营租赁。 （三十一）利润分配方法 公司按下列顺序和比例分配当年税后利润： 1.弥补以前年度公司亏损； 2.提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的， 可以不再提取； 3.公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，可以提取任意公积金； 4.公司在税后利润中，按照相关法律、法规提取一般风险准备金和交易风险准备金； 5.公司弥补亏损和提取上述各项公积金后所余利润，按股东持有股份比例分配，但公司章程规定不 按持股比例分配的除外。 股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反 规定分配的利润退还公司。 公司持有的公司股份不参与分配利润。 （三十二）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同 控制或重大影响的，构成关联方。仅仅同受国家控制而不存在其他关联关系的企业，不构成公司的关 联方。 （三十三）分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报 告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分： 1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2.公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3.公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个 - 171 - 经营分部存在相似经济特征且同时具有相同或相似性的经营方式，可以合并为一个经营分部。 （三十四）风险准备金 1.公司根据财政部《关于印发<金融企业财务规则实施指南>的通知》（财金[2007]23 号）的规 定，按照当期净利润的 10%提取一般风险准备金。提取的一般风险准备金计入“一般风险准备”项目 核算。 2.公司根据财政部《关于印发<金融企业财务规则实施指南>的通知》（财金[2007]23 号）的规 定，按照当期净利润的 10%提取交易风险准备金。根据财政部《关于印发<金融企业财务规则实施指 南>的通知》财会[2013]26 号文件要求，提取的交易风险准备金计入“一般风险准备”项目核算。 3.渤海期货股份有限公司按照其收取的交易手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的 5%提取期货公司风险准备金，提取的交易损失准备金计入“业务及管理费”项目核算。 4.东方基金管理股份有限公司根据中国证监会基金部通知[2007]39 号《关于基金管理公司提高风 险准备金提取比例有关问题的通知》的规定，应当按照不低于基金管理费收入 10%的比例计提一般风 险准备金。同时，根据证监会[第 94 号令]《公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法》规 定，风险准备金余额达到上季末管理基金资产净值的 1%时可以不再提取。风险准备金余额高于上季末 管理基金资产净值 1%的，基金管理人可以申请转出部分资金，但转出后的风险准备金余额不得低于上 季末管理基金资产净值的 1%。风险准备金主要用于弥补因基金管理人或托管人违法违规、违反基金合 同、操作错误或因技术故障等原因给基金财产或基金份额持有人造成的损失，以及中国证监会规定的 其他用途。风险准备金可投资于银行存款、国债、中央银行票据、中央企业债券、中央级金融机构发 行的金融债券，以及中国证监会规定的其他投资品种。风险准备金专户应当保持不低于风险准备金总 额 10%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。基金管理人与托管人应当选定一家具有基金托管资 格的商业银行开立专门的风险准备金账户，用于风险准备金的归集、存放与支付。该账户不得与其他 类型账户混用，不得存放其他性质资金。 5.东证融汇证券资产管理有限公司根据 2018 年 11 月 28 日中国证监会印发的《证券公司大集合资 产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》的规定，按照大集合资产管 理产品管理费和业绩报酬收入的 10%提取一般风险准备金。提取的一般风险准备金计入“一般风险准 备”项目核算。风险准备金主要用于弥补因基金管理人或托管人违法违规、违反基金合同、操作错误 或因技术故障等原因给基金财产或基金份额持有人造成的损失，以及中国证监会规定的其他用途。风 险准备金可投资于银行存款、国债、中央银行票据、中央企业债券、中央级金融机构发行的金融债 券，以及中国证监会规定的其他投资品种。风险准备金专户应当保持不低于风险准备金总额 10%的现 - 172 - 金或者到期日在一年以内的政府债券。基金管理人与托管人应当选定一家具有基金托管资格的商业银 行开立专门的风险准备金账户，用于风险准备金的归集、存放与支付。该账户不得与其他类型账户混 用，不得存放其他性质资金。 （三十五）划分为持有待售的资产 公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： 1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 2.公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得 股东大会或相应权力机构的批准； 3.公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4.该项转让将在一年内完成。 三、会计政策、会计估计的变更以及差错更正的说明 （一）重要会计政策变更 本报告期公司无重要会计政策变更。 （二）重要会计估计变更 本报告期公司无重要会计估计变更。 （三）前期会计差错更正 本报告未发生前期会计差错更正事项。 税项 （一）公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 3%、5%、6%、9%、13% 城市维护建设税 应缴流转税额 5%、7% 教育费附加 应缴流转税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税额 1%、2% 企业所得税 应纳税所得额 8.25%、16.5%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 渤海融盛商贸（香港）有限公司 8.25%、16.5% 除上述以外的其他纳税主体 25% （二）税收优惠及批文 本期无税收优惠政策。 - 173 - （三）其他说明 根据香港特别行政区《2018 年税务（修订）（第 3 号）条例》的有关规定，企业所得税实行两级 制税率，法人单位年度应纳税所得额不超过 200 万港币税率为 8.25%，年度应纳税所得额超过 200 万港币部分税率为 16.5%。公司之子公司渤海期货股份有限公司下属子公司渤海融盛商贸（香港）有 限公司适用所得税税率为 16.5%、8.25%。 合并财务报表主要项目注释 （以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“期初”均指 2021 年 12 月 31 日） （一）货币资金 按类别列示 按币种列示 项目 期末余额 期初余额 原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额 库存现金 968.60 1,893.95 人民币 968.60 1,893.95 银行存款 22,139,356,297.01 22,191,486,749.39 其中：公司资金存款 4,306,574,545.14 4,859,149,708.77 其中：公司自有资金 4,306,467,327.04 4,859,048,758.92 人民币 4,301,727,574.47 4,852,701,931.23 港币 243,871.99 0.8933 217,843.53 2,231,478.37 0.8176 1,824,456.72 美元 649,270.46 6.9646 4,521,909.04 709,313.64 6.3757 4,522,370.97 其中：公司信用资金 107,218.10 100,949.85 人民币 107,218.10 100,949.85 其中：客户资金存款 17,411,209,096.65 16,994,654,083.07 其中：客户普通资金 12,050,029,054.13 12,772,304,728.56 人民币 12,018,323,089.72 12,730,745,630.21 项目 期末余额 期初余额 库存现金 968.60 1,893.95 银行存款 22,139,356,297.01 22,191,486,749.39 其中：客户资金存款 17,411,209,096.65 16,994,654,083.07 公司资金存款 4,306,574,545.14 4,859,149,708.77 风险准备金存款 421,572,655.22 337,682,957.55 其他货币资金 282,643,038.42 10,123,488.09 小计 22,422,000,304.03 22,201,612,131.43 加：应计利息 32,172,198.38 3,526,027.40 合计 22,454,172,502.41 22,205,138,158.83 - 174 - 项目 期末余额 期初余额 原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额 港币 6,972,441.04 0.8933 6,228,481.61 12,660,649.80 0.8176 10,351,347.24 美元 3,658,140.13 6.9646 25,477,482.80 4,894,796.04 6.3757 31,207,751.11 其中：客户信用资金 1,402,456,931.24 1,773,735,107.52 人民币 1,402,456,931.24 1,773,735,107.52 其中：客户期货业务资金 3,958,723,111.28 2,448,614,246.99 人民币 3,958,723,111.28 2,448,614,246.99 其中：风险准备金存款 421,572,655.22 337,682,957.55 人民币 421,572,655.22 337,682,957.55 其他货币资金 282,643,038.42 10,123,488.09 人民币 282,643,038.42 10,123,488.09 加：应计利息 32,172,198.38 3,526,027.40 人民币 32,172,198.38 3,526,027.40 合计 22,454,172,502.41 22,205,138,158.83 （1）融资融券业务 项目 期末余额 期初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 自有信用资金 107,218.10 100,949.85 人民币 107,218.10 100,949.85 客户信用资金 1,402,456,931.24 1,773,735,107.52 人民币 1,402,456,931.24 1,773,735,107.52 合计 1,402,564,149.34 1,773,836,057.37 （2）银行存款期末余额中无短期拆入或临时存入的大额款项。 （3）2022 年 12 月 31 日，受限制的货币资金为 505,948,854.60 元（2021 年 12 月 31 日：人 民币 405,287,770.33），主要为风险准备专户存款、银票保证金存款、未到期应计利息等。 （二）结算备付金 按类别列示 项目 期末余额 期初余额 公司备付金 893,276,212.80 600,994,537.61 客户备付金 1,514,614,241.47 1,204,935,190.86 合计 2,407,890,454.27 1,805,929,728.47 按币种列示 项目 期末余额 期初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 公司自有备付金 893,276,212.80 600,994,537.61 - 175 - 项目 期末余额 期初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 其中：人民币 893,276,212.80 600,994,537.61 公司信用备付金 其中：人民币 公司备付金小计 893,276,212.80 600,994,537.61 客户普通备付金 1,275,736,418.63 846,030,757.73 其中：人民币 1,189,298,737.24 777,044,782.03 港币 16,880,746.89 0.8933 15,079,571.20 7,617,910.46 0.8176 6,228,403.59 美元 10,245,830.37 6.9646 71,358,110.19 9,843,244.21 6.3757 62,757,572.11 客户信用备付金 238,877,822.84 358,904,433.13 其中：人民币 238,877,822.84 358,904,433.13 客户备付金小计 1,514,614,241.47 1,204,935,190.86 合计 2,407,890,454.27 1,805,929,728.47 注：（1）期末结算备付金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的情形； （2）结算备付金同比增加 33.33%，主要系本期公司自有备付金及客户普通备付金增加所致。 （三）融出资金 按类别列示 项目 期末余额 期初余额 境内 11,737,148,552.57 13,382,072,309.05 其中：个人 9,958,541,074.05 10,940,855,621.66 机构 1,778,607,478.52 2,441,216,687.39 加：应计利息 144,554,554.66 158,711,923.02 减：减值准备 42,629,710.18 41,457,690.96 账面价值小计 11,839,073,397.05 13,499,326,541.11 境外 其中：个人 机构 加：应计利息 减：减值准备 账面价值小计 合计 11,839,073,397.05 13,499,326,541.11 融资融券担保物 项目 期末公允价值 期初公允价值 资金 886,793,794.58 2,119,785,065.32 股票 32,150,688,411.26 44,550,817,724.12 合计 33,037,482,205.84 46,670,602,789.44 依照金融工具减值阶段的划分： - 176 - 2022 年度，阶段一转至阶段二的账面原值人民币 31,651.97 元，相应减值准备人民币 129.77 元，阶段一转至阶段三的账面原值人民币 25,513.11 元，相应减值准备人民币 24,827.93 元，其他阶 段无转移金额。 截至 2022 年 12 月 31 日，阶段一、阶段二及阶段三的减值准备分别为人民币 28,032,228.40 元、人民币 129.77 元和人民币 14,597,352.01 元。 （四）衍生金融工具 类别 期末余额 套期工具 非套期工具 名义金额 公允价值 名义金额 公允价值 资产 负债 资产 负债 利率互换 43,160,000,000.00 97,599,571.38 减：可抵销的暂收暂付 -97,599,571.38 国债期货 3,902,655,440.00 10,692,447.05 减：可抵销的暂收暂付 -10,692,447.05 股指期货 1,150,470,080.00 18,735,752.61 7,341,358.70 减：可抵销的暂收暂付 -18,735,752.61 -7,341,358.70 商品期货 4,814,061,091.00 8,363,213.39 2,600.00 减：可抵销的暂收暂付 -8,363,213.39 -2,600.00 股票期权 802,172,393.50 4,321,005.71 商品期权 119,807,100.00 204,775.00 场外期权 236,781,015.70 1,646,766.26 收益互换 417,199,215.56 11,166,731.47 合计 54,603,146,335.76 5,967,771.97 11,371,506.47 类别 期初余额 套期工具 非套期工具 名义金额 公允价值 名义金额 公允价值 资产 负债 资产 负债 利率互换 36,700,000,000.00 96,848,413.63 减：可抵销的暂收暂付 -96,848,413.63 国债期货 2,002,584,000.00 6,857,307.60 减：可抵销的暂收暂付 -6,857,307.60 股指期货 84,443,720.00 1,881,960.00 减：可抵销的暂收暂付 -1,881,960.00 商品期货 3,649,594,539.40 421,133.42 减：可抵销的暂收暂付 -421,133.42 股票期权 1,372,303,200.00 12,384,340.00 商品期权 294,059,713.92 251,800.00 1,361,574.75 - 177 - 类别 期初余额 套期工具 非套期工具 名义金额 公允价值 名义金额 公允价值 资产 负债 资产 负债 收益互换 合计 44,102,985,173.32 12,636,140.00 1,361,574.75 注：（1）当日无负债结算制度下，公司 2022 年 12 月 31 日持有的利率互换合约、国债期货合约、股指期货合 约、商品期货合约以资产负债抵销后的净额列示。因此，衍生金融工具项下的利率互换、国债期货、股指期货、商品期 货与暂收暂付款抵销后无余额。 （2）衍生金融资产同比减少 52.77%，主要系本期公司期权业务浮盈减少所致，衍生金融负债同比增加 735.17%，主要系本期公司收益互换浮亏增加所致。 （五）存出保证金 项目 期末余额 期初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 一、交易保证金 3,085,868,146.07 2,451,448,665.55 1.中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司 766,799,998.75 1,012,382,932.65 人民币 765,407,078.75 1,011,107,792.65 港币 美元 200,000.00 6.9646 1,392,920.00 200,000.00 6.3757 1,275,140.00 2.中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司 47,974,262.01 37,326,642.61 人民币 47,040,090.01 36,471,543.61 港币 500,000.00 0.8933 446,650.00 500,000.00 0.8176 408,800.00 美元 70,000.00 6.9646 487,522.00 70,000.00 6.3757 446,299.00 3.中国证券登记结算有限责 任公司北京分公司 794,218.78 2,437,730.55 人民币 794,218.78 2,437,730.55 港币 美元 4.期货存出保证金 2,115,094,487.93 1,280,645,137.42 5.期权保证金 67,826,718.40 32,772,909.00 6.转融通保证金 87,378,460.20 85,883,313.32 二、信用保证金 113,557,918.13 140,405,384.85 三、履约保证金 341,959,668.20 66,500.00 四、其他存出保证金 129,692,245.55 128,706,415.40 合计 3,671,077,977.95 2,720,626,965.80 注：存出保证金同比增加 34.93%，主要系本期期货存出保证金增加所致。 （六）应收款项 - 178 - 按明细列示 项目 期末余额 期初余额 应收清算款 236,055,175.60 应收资产管理费 58,488,869.76 45,739,849.27 应收手续费及佣金 228,982,049.61 284,297,302.45 应收私募托管费 521,306.35 451,066.52 合计 524,047,401.32 330,488,218.24 减：坏账准备（按简化模型计提） 47,717,178.84 33,334,159.79 应收款项账面价值 476,330,222.48 297,154,058.45 按账龄分析 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 一年以内 459,207,753.73 87.63 8,909,138.88 1.94 284,642,512.27 86.13 7,061,481.28 2.48 一至二年 26,175,319.83 4.99 10,691,884.38 40.85 17,934,157.64 5.43 4,706,971.69 26.25 二至三年 14,582,443.08 2.78 7,643,621.44 52.42 8,273,507.64 2.50 3,352,739.14 40.52 三年以上 24,081,884.68 4.60 20,472,534.14 85.01 19,638,040.69 5.94 18,212,967.68 92.74 合计 524,047,401.32 100.00 47,717,178.84 330,488,218.24 100.00 33,334,159.79 按评估方式列示 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项计提 减值准备 386,274,409.22 73.71 41,646,298.02 10.78 170,955,153.03 51.73 28,096,117.54 16.43 组合计提 减值准备 137,772,992.10 26.29 6,070,880.82 4.41 159,533,065.21 48.27 5,238,042.25 3.28 合计 524,047,401.32 100.00 47,717,178.84 330,488,218.24 100.00 33,334,159.79 注：应收款项同比增加 60.30%，主要系本期在途清算款增加所致。 （七）买入返售金融资产 按业务类别列示 项目 期末余额 期初余额 约定购回式证券 股票质押式回购 1,415,454,850.00 2,977,583,947.57 债券质押式回购 1,536,641,431.21 352,380,000.00 债券买断式回购 95,329,972.60 1,869,370,881.88 - 179 - 项目 期末余额 期初余额 合计 3,047,426,253.81 5,199,334,829.45 加：应计利息 1,693,357.94 3,036,698.23 减：减值准备 193,995,897.20 331,627,874.57 账面价值 2,855,123,714.55 4,870,743,653.11 按金融资产类别列示 项目 期末余额 期初余额 股票 1,415,454,850.00 2,977,583,947.57 债券 1,631,971,403.81 2,221,750,881.88 基金 合计 3,047,426,253.81 5,199,334,829.45 加：应计利息 1,693,357.94 3,036,698.23 减：减值准备 193,995,897.20 331,627,874.57 账面价值 2,855,123,714.55 4,870,743,653.11 3.担保物金额 项目 期末公允价值 期初公允价值 担保物 4,564,011,898.19 10,671,371,591.07 其中：可出售或可再次向外抵押的担保物 100,782,900.00 2,107,770,505.00 其中：已出售或已再次向外抵押的担保物 100,782,900.00 2,107,770,505.00 股票质押式回购业务按剩余期限分类 项目 期末余额 期初余额 一个月内 914,500,000.00 1,543,511,588.37 一个月至三个月内 181,500,000.00 497,982,359.20 三个月至一年内 299,454,850.00 837,090,000.00 一年以上 20,000,000.00 99,000,000.00 合计 1,415,454,850.00 2,977,583,947.57 注：（1）依照金融工具减值阶段的划分：截至 2022 年 12 月 31 日，阶段一、阶段二及阶段三的减值准备分别为 人民币 4,199,271.50 元、人民币 0.00 元和人民币 189,796,625.70 元。 （2）买入返售金融资产减少 41.38%，主要系本期股票质押式回购融出资金规模下降所致。 （八）金融投资：交易性金融资产 1.按类别列示 类别 期末余额 公允价值 初始成本 分类为以公允价值 计量且其变动计入 当期损益的金融资产 指定为以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融资产 公允价值合计 分类为以公允价值 计量且其变动计入 当期损益的金融资产 指定为以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融资产 公允价值合计 - 180 - 类别 期末余额 公允价值 初始成本 分类为以公允价值 计量且其变动计入 当期损益的金融资产 指定为以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融资产 公允价值合计 分类为以公允价值 计量且其变动计入 当期损益的金融资产 指定为以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融资产 公允价值合计 债券 19,286,882,909.17 19,286,882,909.17 19,180,057,022.88 19,180,057,022.88 公募基金份额 3,953,247,501.29 3,953,247,501.29 3,974,451,253.71 3,974,451,253.71 股票/股权 3,945,558,565.84 3,945,558,565.84 4,321,751,358.18 4,321,751,358.18 银行理财产品 5,019,444.93 5,019,444.93 5,019,444.93 5,019,444.93 券商资管产品 1,765,942,984.55 1,765,942,984.55 1,815,129,285.97 1,815,129,285.97 信托计划 508,537,516.21 508,537,516.21 493,269,499.85 493,269,499.85 其他 1,817,901,689.25 1,817,901,689.25 1,799,182,429.73 1,799,182,429.73 合计 31,283,090,611.24 31,283,090,611.24 31,588,860,295.25 31,588,860,295.25 类别 期初余额 公允价值 初始成本 分类为以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产 指定为以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融资产 公允价值合计 分类为以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产 指定为以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融资产 公允价值合计 债券 16,366,245,182.15 16,366,245,182.15 16,009,841,331.94 16,009,841,331.94 公募基金份额 2,466,851,165.35 2,466,851,165.35 2,401,180,572.36 2,401,180,572.36 股票/股权 3,128,115,542.63 3,128,115,542.63 3,273,881,336.06 3,273,881,336.06 银行理财产品 41,023,994.80 41,023,994.80 41,000,000.00 41,000,000.00 券商资管产品 687,714,289.99 687,714,289.99 784,399,652.69 784,399,652.69 信托计划 1,018,356,271.22 1,018,356,271.22 997,569,499.85 997,569,499.85 其他 7,449,145,016.86 7,449,145,016.86 6,569,206,754.80 6,569,206,754.80 合计 31,157,451,463.00 31,157,451,463.00 30,077,079,147.70 30,077,079,147.70 2.存在限售期限及有承诺条件的交易性金融资产 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末余额 企业债券 质押式回购交易 9,426,649,024.02 融出证券 证券已融出 129,591,427.53 集合理财产品 公司为发起人，承诺不提前赎回 76,878,215.61 股票/股权 限售期内 39,532,347.76 合计 9,672,651,014.92 3.融出证券 项目 期末余额 期初余额 融出证券 - 181 - 项目 期末余额 期初余额 ——交易性金融资产 129,591,427.53 178,907,496.08 ——转融通融入证券 转融通融入证券总额 注：本年融券业务无违约情况。 （九）金融投资：债权投资 项目 期末余额 初始成本 利息 减值准备 账面价值 企业债 项目 期初余额 初始成本 利息 减值准备 账面价值 企业债 2,000,000.00 -287,129.75 68,550.00 1,644,320.25 注：债权投资同比减少 100.00%，主要系本期处置债权投资所致。 （十）金融投资：其他权益工具投资 其他权益工具投资情况 项目 期末余额 初始成本 期末公允价值 本期确认的股利收入 非交易性权益工具投资 120,000,000.00 10,182,456.00 项目 期初余额 初始成本 期初公允价值 本期确认的股利收入 非交易性权益工具投资 120,000,000.00 10,216,014.00 （十一）长期股权投资 长期股权投资分类如下： 项目 期末余额 期初余额 合营企业 联营企业 905,439,856.37 837,765,694.91 其他股权投资 1,400,000.00 1,400,000.00 小计 906,839,856.37 839,165,694.91 减：减值准备 长期股权投资账面价值 906,839,856.37 839,165,694.91 - 182 - 合营企业、联营企业相关信息 被投资单位名称 本企业持股比例 （%） 本企业在被投资单位 表决权比例（%） 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 银华基金管理股份有限公司 18.90 18.90 6,624,011,208.96 2,722,676,851.19 3,901,334,357.77 3,679,954,767.43 817,412,428.37 襄阳东证和同探路者体育产业 基金合伙企业（有限合伙） 69.70 33.33 155,948,041.12 488.00 155,947,553.12 33,809,372.50 33,787,101.49 长期股权投资明细情况 被投资单位 核算 方法 投资成本 期初余额 本年增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值 准备 权益法下确认的 投资收益 联营及合营企业 其他综合收益变 动中享有的份额 本期现金红利 增减变动小计 1.对联营企业的投资 银华基金管理股份有限公司 权益法 42,000,000.00 752,619,860.12 154,506,479.80 1,270,711.84 -111,652,639.92 44,124,551.72 796,744,411.84 18.90 18.90 襄阳东证和同探路者体育产业 基金合伙企业（有限合伙）* 权益法 93,963,156.93 85,145,834.79 23,549,609.74 23,549,609.74 108,695,444.53 69.70 33.33 详见注释 权益法小计 135,963,156.93 837,765,694.91 178,056,089.54 1,270,711.84 -111,652,639.92 67,674,161.46 905,439,856.37 2.其他长期股权投资 大连商品交易所会员资格投资 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 郑州商品交易所会员资格投资 成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00 上海期货交易所会员资格投资 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 成本法小计 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 合计 137,363,156.93 839,165,694.91 178,056,089.54 1,270,711.84 -111,652,639.92 67,674,161.46 906,839,856.37 *根据襄阳东证和同探路者体育产业基金合伙企业（有限合伙）合伙协议约定，投资决策委员会享有相关投资和退出决策的最终决策权，公司占投资决策委员会 1/3 席位，即投资决策表决权比例为 33.33%，对其形成重大影响。 - 183 - 向投资企业转移资金的能力未受到限制。 公司期末无有限售条件的长期股权投资。 联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。 （十二）投资性房地产 项目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 98,787,504.89 98,787,504.89 2.本期增加金额 16,474,335.76 16,474,335.76 （1）外购 （2）存货/固定资产/在建工程转入 16,474,335.76 16,474,335.76 （3）企业合并增加 （4）其他 3.本期减少金额 7,534,457.97 7,534,457.97 （1）处置 （2）其他转出 7,534,457.97 7,534,457.97 4.期末余额 107,727,382.68 107,727,382.68 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 20,065,595.36 20,065,595.36 2.本期增加金额 5,057,536.69 5,057,536.69 （1）存货/固定资产/在建工程转入 2,618,166.24 2,618,166.24 （2）计提或摊销 2,439,370.45 2,439,370.45 3.本期减少金额 1,401,723.30 1,401,723.30 （1）处置 （2）其他转出 1,401,723.30 1,401,723.30 4.期末余额 23,721,408.75 23,721,408.75 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 84,005,973.93 84,005,973.93 2.期初账面价值 78,721,909.53 78,721,909.53 - 184 - 1.截至 2022 年 12 月 31 日公司无作为抵押或担保的投资性房地产。 .截至 2022 年 12 月 31 日，公司投资性房地产不存在减值迹象，未计提投资性房地产减值准备。 （十三）固定资产 账面价值 项目 期末余额 期初余额 固定资产原价 1,307,499,376.52 1,236,057,568.31 减：累计折旧 604,471,057.40 554,515,281.06 固定资产减值准备 固定资产账面价值合计 703,028,319.12 681,542,287.25 固定资产增减变动表 项目 房屋及建筑物 机器及电子通讯设备 运输设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 730,984,266.95 483,753,756.54 21,319,544.82 1,236,057,568.31 2.本期增加金额 7,534,457.97 100,521,131.60 393,722.92 108,449,312.49 （1）购置 100,521,131.60 393,722.92 100,914,854.52 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 （4）其他 7,534,457.97 7,534,457.97 3.本期减少金额 16,474,335.76 20,405,300.52 127,868.00 37,007,504.28 （1）处置或报废 20,405,300.52 127,868.00 20,533,168.52 （2）其他减少 16,474,335.76 16,474,335.76 4.期末余额 722,044,389.16 563,869,587.62 21,585,399.74 1,307,499,376.52 二、累计折旧 1.期初余额 228,591,427.76 308,585,425.82 17,338,427.48 554,515,281.06 2.本期增加金额 19,039,775.08 52,029,158.08 1,016,554.29 72,085,487.45 （1）计提 17,638,051.78 52,029,158.08 1,016,554.29 70,683,764.15 （2）其他增加 1,401,723.30 1,401,723.30 3.本期减少金额 2,618,166.24 19,387,512.91 124,031.96 22,129,711.11 （1）处置或报废 19,387,512.91 124,031.96 19,511,544.87 （2）其他减少 2,618,166.24 2,618,166.24 4.期末余额 245,013,036.60 341,227,070.99 18,230,949.81 604,471,057.40 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 处置或报废 - 185 - 项目 房屋及建筑物 机器及电子通讯设备 运输设备 合计 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 477,031,352.56 222,642,516.63 3,354,449.93 703,028,319.12 2.期初账面价值 502,392,839.19 175,168,330.72 3,981,117.34 681,542,287.25 3.截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在尚未办妥产权证书的固定资产。 4.期末固定资产无用于抵押或担保之情形。 5. 截 至 2022 年 12 月 31 日 公 司 固 定 资 产 中 有 原 值 为 162,884,919.25 元 ， 净 值 为 109,621,248.41 元的房屋建筑物处于暂时闲置状态，经减值测试不存在减值迹象。 （十四）使用权资产 项目 房屋及建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 396,035,686.80 396,035,686.80 2.本期增加金额 72,566,850.42 72,566,850.42 （1）新增租赁 72,566,850.42 72,566,850.42 （2）企业合并增加 （3）重估调整 3.本期减少金额 36,341,303.21 36,341,303.21 （1）转出至固定资产 （2）处置 36,341,303.21 36,341,303.21 4.期末余额 432,261,234.01 432,261,234.01 二、累计折旧 1.期初余额 80,980,207.09 80,980,207.09 2.本期增加金额 104,273,316.28 104,273,316.28 计提 104,273,316.28 104,273,316.28 3.本期减少金额 34,226,518.56 34,226,518.56 （1）转出至固定资产 （2）处置 34,226,518.56 34,226,518.56 4.期末余额 151,027,004.81 151,027,004.81 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 （1）转出至固定资产 - 186 - 项目 房屋及建筑物 合计 （2）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 281,234,229.20 281,234,229.20 2.期初账面价值 315,055,479.71 315,055,479.71 （十五）无形资产 1.无形资产增减变动表 项目 交易席位费 计算机软件 房屋使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 39,425,700.93 540,489,799.79 12,000,000.00 591,915,500.72 2.本期增加金额 67,324,405.73 67,324,405.73 （1）购置 66,486,666.84 66,486,666.84 （2）内部研发 837,738.89 837,738.89 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 732,195.00 732,195.00 处置 732,195.00 732,195.00 4.期末余额 39,425,700.93 607,082,010.52 12,000,000.00 658,507,711.45 二、累计摊销 1.期初余额 39,139,730.43 254,479,156.81 6,300,791.73 299,919,678.97 2.本期增加金额 50,630,436.53 379,947.24 51,010,383.77 计提 50,630,436.53 379,947.24 51,010,383.77 3.本期减少金额 545,370.00 545,370.00 处置 545,370.00 545,370.00 4.期末余额 39,139,730.43 304,564,223.34 6,680,738.97 350,384,692.74 三、减值准备 1.期初余额 369,225.05 369,225.05 2.本期增加金额 60,083.05 60,083.05 计提 60,083.05 60,083.05 3.本期减少金额 处置 4.期末余额 429,308.10 429,308.10 四、账面价值 1.期末账面价值 285,970.50 302,088,479.08 5,319,261.03 307,693,710.61 2.期初账面价值 285,970.50 285,641,417.93 5,699,208.27 291,626,596.70 2.期末无形资产无用于抵押或担保之情形。 （十六）商誉 - 187 - 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 购置（东方基金）股权溢价 75,920,803.93 75,920,803.93 合计 75,920,803.93 75,920,803.93 公司以整个东方基金管理股份有限公司为一个资产组进行减值测试。确认可收回金额时采用该资 产的公允价值减去处置费用的金额后确定。公允价值采用可比交易法进行确定。通过公司选取的可比 交易金额，并根据谨慎性原则进行调整，调整后的可收回金额仍大于持有成本及商誉的账面价值，合 并产生的商誉不存在减值迹象。 （十七）递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收款项坏账准备 657,298,100.75 164,324,525.20 454,440,053.58 113,610,013.42 交易性金融工具、衍生金融 工具的估值 583,710,524.54 145,927,631.14 467,168,263.56 116,792,065.90 其他权益工具投资估值 19,897,497.00 4,974,374.25 19,863,939.00 4,965,984.75 递延绩效工资 836,016,112.93 209,004,028.23 676,920,846.72 169,230,211.68 应付未付利息 97,531,421.40 24,382,855.35 48,370,557.88 12,092,639.47 融出资金减值准备 42,629,710.20 10,657,427.55 41,457,690.96 10,364,422.74 买入返售金融资产减值准备 193,995,897.20 48,498,974.30 331,627,874.57 82,906,968.64 可抵扣亏损 534,089,543.79 133,522,385.94 214,555,182.02 53,638,795.52 应收利息坏账准备 21,549,969.16 5,387,492.29 47,482,372.49 11,870,593.14 其他 111,502,807.25 27,875,701.82 82,652,526.64 20,663,131.65 合计 3,098,221,584.22 774,555,396.07 2,384,539,307.42 596,134,826.91 （2）递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 交易性金融工具、衍生金融 工具的估值 730,080,815.74 182,520,203.94 1,124,837,320.29 281,163,050.75 固定资产评估增减值 55,080,479.66 13,770,119.92 57,946,307.44 14,486,576.86 应收未收利息 176,172,874.44 44,043,218.61 246,044,300.28 61,511,075.07 合计 961,334,169.84 240,333,542.47 1,428,827,928.01 357,160,702.68 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 与子公司会计期间不同产生可抵扣暂时性差异 18,161,308.56 20,134,918.86 - 188 - 未确认暂时性差异 2,470,348.11 可抵扣亏损 15,096,641.80 合计 35,728,298.47 20,134,918.86 注：递延所得税资产同比增加 29.93%，递延所得税负债同比减少 32.71%，主要系本期交易性金融资产公允价值 下降所致。 （十八）其他资产 分项列示 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 150,396,138.28 195,764,323.10 预付账款 205,120,953.15 269,645,715.36 抵债资产 7,155,895.00 7,155,895.00 长期待摊费用 34,067,061.95 26,744,927.96 预缴企业所得税 5,690,238.08 717,755.68 应收利息 9,276,187.01 12,117,226.86 存货* 307,736,987.47 98,433,930.28 待抵扣税金 40,477,043.64 60,467,291.18 其他 59,726.26 59,726.26 研发支出 2,807,236.15 1,726,896.96 合计 762,787,466.99 672,833,688.64 *截至 2022 年 12 月 31 日存货账面余额中用于质押的库存商品为 188,801,112.19 元。 其他应收款 （1）按明细列示 项目 期末余额 期初余额 其他应收款余额 760,642,759.66 617,185,725.41 减：坏账准备 610,246,621.38 421,421,402.31 其他应收款账面价值 150,396,138.28 195,764,323.10 （2）其他应收款账龄分析 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 一年以内 221,466,919.21 29.12 170,287,254.36 76.89 302,155,870.62 48.96 196,828,057.96 65.14 一至二年 226,657,646.50 29.80 196,909,291.31 86.88 72,302,702.79 11.71 49,355,988.49 68.26 二至三年 70,733,138.42 9.30 60,529,179.88 85.57 2,427,970.55 0.39 476,693.30 19.63 三年以上 241,785,055.53 31.78 182,520,895.83 75.49 240,299,181.45 38.94 174,760,662.56 72.73 合计 760,642,759.66 100.00 610,246,621.38 617,185,725.41 100.00 421,421,402.31 - 189 - （3）其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大的其他应收款 739,369,033.95 97.20 608,455,922.40 82.29 按组合计提坏账准备的其他应收款 21,273,725.71 2.80 1,790,698.98 8.42 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 合计 760,642,759.66 100.00 610,246,621.38 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大的其他应收款 598,786,350.11 97.02 419,766,614.28 70.10 按组合计提坏账准备的其他应收款 18,399,375.30 2.98 1,654,788.03 8.99 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 合计 617,185,725.41 100.00 421,421,402.31 （4）期末其他应收款中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款中欠款金额前五名单位情况 单位名称 与公司 关系 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 重庆市福星门业（集团）有限公司 非关联方 212,219,163.91 三年以上 27.90 阙文彬（恒康项目） 非关联方 179,416,400.00 两年以内 23.59 张永侠（利源项目） 非关联方 169,959,241.49 一年以内 22.34 华晨汽车集团控股有限公司 非关联方 67,860,890.41 三年以内 8.92 长沙垫款 非关联方 24,370,517.00 三年以上 3.20 合计 653,826,212.81 85.95 （6）其他应收款中无应收关联方款项。 （7）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 一年以内 177,506,998.60 86.54 256,000,415.65 94.95 一至二年 22,781,309.43 11.11 5,540,391.90 2.05 二至三年 3,563,351.61 1.74 7,156,819.06 2.65 - 190 - 三年以上 1,269,293.51 0.61 948,088.75 0.35 合计 205,120,953.15 100.00 269,645,715.36 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与公司关系 期末余额 时间 未结算原因 恒生电子股份有限公司 非关联方 69,328,191.38 2021 年、2022 年 未完工 北京神州新桥科技有限公司 非关联方 12,120,104.35 2021 年、2022 年 未完工 四川长虹佳华数字技术有限公司 非关联方 10,110,382.28 2022 年 未完工 京东科技信息技术有限公司 非关联方 7,295,973.49 2022 年 未完工 杭州财人汇网络股份有限公司 非关联方 7,265,565.85 2020 年、2021 年、2022 年 未完工 合计 106,120,217.35 （3）截至 2022 年 12 月 31 日预付款项中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位预 付款。 4.应收利息 项目 期末余额 期初余额 应收买入返售金融资产利息 17,946,151.44 42,672,672.50 应收债券投资利息 1,742,623.79 2,610,261.07 应收融资融券业务利息 10,930,627.93 14,316,665.78 合计 30,619,403.16 59,599,599.35 减：减值准备 21,343,216.15 47,482,372.49 应收利息净额 9,276,187.01 12,117,226.86 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少的原因 安装及 装修费 26,744,927.96 19,985,997.11 12,155,682.99 508,180.13 34,067,061.95 处置安装 及装修费 合计 26,744,927.96 19,985,997.11 12,155,682.99 508,180.13 34,067,061.95 抵债资产 项目 期末余额 期初余额 抵债资产余额 22,254,396.18 22,254,396.18 减：抵债资产减值准备 15,098,501.18 15,098,501.18 抵债资产净额 7,155,895.00 7,155,895.00 （十九）资产减值准备变动表 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 融出资金减值准备 41,457,690.96 1,172,019.22 42,629,710.18 买入返售金融资产减值准备 331,627,874.57 16,998,308.68 154,630,286.05 193,995,897.20 - 191 - 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 应收款项坏账准备 33,334,159.79 14,383,019.05 47,717,178.84 其他应收款坏账准备 421,421,402.31 189,350,064.01 524,844.94 610,246,621.38 应收利息坏账准备 47,482,372.49 26,139,156.34 21,343,216.15 债权投资减值准备 68,550.00 68,550.00 金融工具及其他项目信用减 值准备小计 875,392,050.12 221,903,410.96 181,362,837.33 915,932,623.75 无形资产减值准备 369,225.05 60,083.05 429,308.10 抵债资产减值准备 15,098,501.18 15,098,501.18 存货减值准备 796,428.32 162,198.72 796,428.32 162,198.72 其他资产减值准备小计 16,264,154.55 222,281.77 796,428.32 15,690,008.00 合计 891,656,204.67 222,125,692.73 181,362,837.33 796,428.32 931,622,631.75 （二十）金融工具及其他项目预期信用损失准备表 金融工具类别 期末余额 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期 预期信用损失 （未发生信用减值） 整个存续期 预期信用损失 （已发生信用减值） 合计 融出资金减值准备 28,032,228.40 129.77 14,597,352.01 42,629,710.18 买入返售金融资产减值准备 4,199,271.50 189,796,625.70 193,995,897.20 应收款项坏账准备 （简化模型） 6,070,880.82 41,646,298.02 47,717,178.84 其他应收款坏账准备 5,240,429.34 605,006,192.04 610,246,621.38 应收利息坏账准备 21,343,216.15 21,343,216.15 合计 32,231,499.90 11,311,439.93 872,389,683.92 915,932,623.75 金融工具类别 期初余额 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期 预期信用损失 （未发生信用减值） 整个存续期 预期信用损失 （已发生信用减值） 合计 融出资金减值准备 26,482,584.96 14,975,106.00 41,457,690.96 买入返售金融资产减值准备 8,885,429.16 322,742,445.41 331,627,874.57 应收款项坏账准备 （简化模型） 15,536,079.43 17,798,080.36 33,334,159.79 债权投资减值准备 68,550.00 68,550.00 其他应收款坏账准备 4,435,544.95 416,985,857.36 421,421,402.31 应收利息坏账准备 47,482,372.49 47,482,372.49 合计 35,368,014.12 20,040,174.38 819,983,861.62 875,392,050.12 - 192 - （二十一）应付短期融资款 债券名称 面值 起息日期 债券期 限 发行金额 票面利 率 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 22 东北证券 CP005 1,000,000,000.00 2022/7/12 210 天 1,000,000,000.00 2.36% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 22 东北证券 CP006 1,000,000,000.00 2022/8/5 215 天 1,000,000,000.00 1.95% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 22 东北证券 CP008 1,000,000,000.00 2022/11/15 129 天 1,000,000,000.00 2.40% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 22 东北 D1 900,000,000.00 2022/1/17 361 天 900,000,000.00 2.75% 900,000,000.00 900,000,000.00 东北证券收益凭证-融发 38 号 100,000,000.00 2022/11/1 148 天 100,000,000.00 3.50% 100,000,000.00 100,000,000.00 东北证券收益凭证-融发 36 号 75,700,000.00 2022/9/21 182 天 75,700,000.00 3.50% 75,700,000.00 75,700,000.00 东北证券客户臻享 118 期 39,970,000.00 2022/12/20 56 天 39,970,000.00 4.80% 39,970,000.00 39,970,000.00 东北证券客户臻享 117 期 35,550,000.00 2022/12/13 56 天 35,550,000.00 4.80% 35,550,000.00 35,550,000.00 东北证券客户臻享 114 期 30,730,000.00 2022/11/22 56 天 30,730,000.00 4.80% 30,730,000.00 30,730,000.00 东北证券客户臻享 116 期 30,190,000.00 2022/12/6 56 天 30,190,000.00 4.80% 30,190,000.00 30,190,000.00 东北证券收益凭证-融发 40 号 30,000,000.00 2022/12/8 180 天 30,000,000.00 3.40% 30,000,000.00 30,000,000.00 东北证券客户尊享 184 期 27,540,000.00 2022/12/14 28 天 27,540,000.00 4.60% 27,540,000.00 27,540,000.00 东北证券客户臻享 115 期 26,730,000.00 2022/11/29 49 天 26,730,000.00 4.80% 26,730,000.00 26,730,000.00 东北证券客户臻享 119 期 23,630,000.00 2022/12/27 56 天 23,630,000.00 4.80% 23,630,000.00 23,630,000.00 东北证券客户臻享 113 期 20,040,000.00 2022/11/15 56 天 20,040,000.00 4.80% 20,040,000.00 20,040,000.00 东北证券客户融享 1 号 19,880,000.00 2022/12/16 90 天 19,880,000.00 5.10% 19,880,000.00 19,880,000.00 东北证券客户尊享 185 期 16,720,000.00 2022/12/21 28 天 16,720,000.00 4.60% 16,720,000.00 16,720,000.00 东北证券新客户专享 193 期 15,500,000.00 2022/12/14 28 天 15,500,000.00 5.60% 15,500,000.00 15,500,000.00 东北证券收益凭证-融发 39 号 12,000,000.00 2022/12/6 90 天 12,000,000.00 3.50% 12,000,000.00 12,000,000.00 东北证券新客户专享 194 期 11,710,000.00 2022/12/21 28 天 11,710,000.00 5.60% 11,710,000.00 11,710,000.00 东北证券新客户专享 195 期 5,750,000.00 2022/12/28 21 天 5,750,000.00 5.60% 5,750,000.00 5,750,000.00 东北证券客户尊享 186 期 5,170,000.00 2022/12/28 21 天 5,170,000.00 4.60% 5,170,000.00 5,170,000.00 东北证券收益凭证-融银 71 号 1,500,000,000.00 2021/10/25 365 天 1,500,000,000.00 4.00% 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 - 193 - 债券名称 面值 起息日期 债券期 限 发行金额 票面利 率 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 21 东北 D1 1,100,000,000.00 2021/2/3 351 天 1,100,000,000.00 3.55% 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 21 东北证券 CP007 1,000,000,000.00 2021/9/27 102 天 1,000,000,000.00 2.89% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 21 东北证券 CP008 1,000,000,000.00 2021/11/25 103 天 1,000,000,000.00 2.78% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 22 东北证券 CP001 1,000,000,000.00 2022/1/7 96 天 1,000,000,000.00 2.64% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 22 东北证券 CP002 1,000,000,000.00 2022/2/16 177 天 1,000,000,000.00 2.49% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 22 东北证券 CP003 1,000,000,000.00 2022/3/7 128 天 1,000,000,000.00 2.58% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 22 东北证券 CP004 1,000,000,000.00 2022/4/12 106 天 1,000,000,000.00 2.45% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 22 东北证券 CP007 1,000,000,000.00 2022/8/18 90 天 1,000,000,000.00 1.76% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 东北证券收益凭证-融银 65 号 500,000,000.00 2021/7/9 365 天 500,000,000.00 3.80% 500,000,000.00 500,000,000.00 东北证券收益凭证-融银 66 号 500,000,000.00 2021/9/17 365 天 500,000,000.00 3.70% 500,000,000.00 500,000,000.00 东北证券收益凭证-融银 72 号 400,000,000.00 2021/11/12 365 天 400,000,000.00 3.85% 400,000,000.00 400,000,000.00 东北证券收益凭证-融银 73 号 300,000,000.00 2021/11/19 365 天 300,000,000.00 3.85% 300,000,000.00 300,000,000.00 东北证券收益凭证-融银 77 号 300,000,000.00 2022/5/27 365 天 300,000,000.00 3.35% 300,000,000.00 300,000,000.00 东北证券收益凭证-融银 76 号 250,000,000.00 2022/5/27 365 天 250,000,000.00 3.45% 250,000,000.00 250,000,000.00 东北证券收益凭证-融银 67 号 200,000,000.00 2021/9/13 360 天 200,000,000.00 4.05% 200,000,000.00 200,000,000.00 东北证券收益凭证-融银 70 号 150,000,000.00 2021/10/21 360 天 150,000,000.00 4.15% 150,000,000.00 150,000,000.00 东北证券收益凭证-融银 69 号 100,000,000.00 2021/10/29 365 天 100,000,000.00 3.80% 100,000,000.00 100,000,000.00 东北证券收益凭证-融发 32 号 40,000,000.00 2022/9/6 90 天 40,000,000.00 3.40% 40,000,000.00 40,000,000.00 东北证券收益凭证-融发 27 号 30,000,000.00 2021/11/9 365 天 30,000,000.00 3.60% 30,000,000.00 30,000,000.00 东北证券收益凭证-融发 29 号 26,000,000.00 2022/5/19 365 天 26,000,000.00 3.60% 26,000,000.00 26,000,000.00 东北证券客户尊享 181 期 22,680,000.00 2022/11/23 28 天 22,680,000.00 4.60% 22,680,000.00 22,680,000.00 东北证券收益凭证-融发 34 号 20,000,000.00 2022/9/9 60 天 20,000,000.00 3.50% 20,000,000.00 20,000,000.00 东北证券客户臻享 109 期 18,330,000.00 2022/10/18 56 天 18,330,000.00 4.80% 18,330,000.00 18,330,000.00 东北证券客户尊享 182 期 17,830,000.00 2022/11/30 28 天 17,830,000.00 4.60% 17,830,000.00 17,830,000.00 东北证券客户臻享 106 期 17,510,000.00 2022/9/20 56 天 17,510,000.00 4.80% 17,510,000.00 17,510,000.00 - 194 - 债券名称 面值 起息日期 债券期 限 发行金额 票面利 率 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 东北证券客户臻享 105 期 17,110,000.00 2022/9/6 56 天 17,110,000.00 4.80% 17,110,000.00 17,110,000.00 东北证券客户臻享 69 期 16,390,000.00 2021/11/30 365 天 16,390,000.00 4.80% 16,390,000.00 16,390,000.00 东北证券客户臻享 80 期 16,360,000.00 2022/3/1 365 天 16,360,000.00 4.80% 16,360,000.00 16,360,000.00 东北证券客户尊享 183 期 16,150,000.00 2022/12/7 21 天 16,150,000.00 4.60% 16,150,000.00 16,150,000.00 东北证券客户臻享 110 期 15,820,000.00 2022/10/25 56 天 15,820,000.00 4.80% 15,820,000.00 15,820,000.00 东北证券客户臻享 74 期 15,720,000.00 2022/1/11 365 天 15,720,000.00 4.80% 15,720,000.00 15,720,000.00 东北证券客户臻享 96 期 15,360,000.00 2022/7/5 56 天 15,360,000.00 4.80% 15,360,000.00 15,360,000.00 东北证券客户臻享 102 期 15,160,000.00 2022/8/16 56 天 15,160,000.00 4.80% 15,160,000.00 15,160,000.00 东北证券客户臻享 85 期 15,060,000.00 2022/4/12 365 天 15,060,000.00 4.80% 15,060,000.00 15,060,000.00 东北证券收益凭证-融发 25 号 15,000,000.00 2021/8/11 365 天 15,000,000.00 3.60% 15,000,000.00 15,000,000.00 东北证券收益凭证-融发 35 号 15,000,000.00 2022/9/9 90 天 15,000,000.00 3.50% 15,000,000.00 15,000,000.00 东北证券客户臻享 86 期 14,990,000.00 2022/4/19 365 天 14,990,000.00 4.80% 14,990,000.00 14,990,000.00 东北证券客户臻享 81 期 14,910,000.00 2022/3/8 365 天 14,910,000.00 4.80% 14,910,000.00 14,910,000.00 东北证券客户臻享 90 期 14,830,000.00 2022/5/24 365 天 14,830,000.00 4.80% 14,830,000.00 14,830,000.00 东北证券客户臻享 103 期 14,790,000.00 2022/8/23 56 天 14,790,000.00 4.80% 14,790,000.00 14,790,000.00 东北证券客户臻享 68 期 14,600,000.00 2021/11/23 365 天 14,600,000.00 4.80% 14,600,000.00 14,600,000.00 东北证券客户臻享 94 期 14,170,000.00 2022/6/21 365 天 14,170,000.00 4.80% 14,170,000.00 14,170,000.00 东北证券客户尊享 179 期 14,040,000.00 2022/11/9 28 天 14,040,000.00 4.60% 14,040,000.00 14,040,000.00 东北证券客户臻享 88 期 13,740,000.00 2022/5/10 365 天 13,740,000.00 4.80% 13,740,000.00 13,740,000.00 东北证券客户臻享 112 期 13,530,000.00 2022/11/8 49 天 13,530,000.00 4.80% 13,530,000.00 13,530,000.00 东北证券客户臻享 67 期 13,490,000.00 2021/11/16 365 天 13,490,000.00 4.80% 13,490,000.00 13,490,000.00 东北证券新客户专享 190 期 13,070,000.00 2022/11/23 28 天 13,070,000.00 5.60% 13,070,000.00 13,070,000.00 东北证券客户臻享 111 期 13,040,000.00 2022/11/1 56 天 13,040,000.00 4.80% 13,040,000.00 13,040,000.00 东北证券客户臻享 87 期 13,030,000.00 2022/4/26 365 天 13,030,000.00 4.80% 13,030,000.00 13,030,000.00 东北证券客户臻享 107 期 12,800,000.00 2022/9/27 56 天 12,800,000.00 4.80% 12,800,000.00 12,800,000.00 - 195 - 债券名称 面值 起息日期 债券期 限 发行金额 票面利 率 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 东北证券客户臻享 93 期 12,710,000.00 2022/6/14 365 天 12,710,000.00 4.80% 12,710,000.00 12,710,000.00 东北证券客户臻享 83 期 12,600,000.00 2022/3/22 365 天 12,600,000.00 4.80% 12,600,000.00 12,600,000.00 东北证券客户臻享 79 期 12,550,000.00 2022/2/22 365 天 12,550,000.00 4.80% 12,550,000.00 12,550,000.00 东北证券客户臻享 97 期 12,240,000.00 2022/7/12 56 天 12,240,000.00 4.80% 12,240,000.00 12,240,000.00 东北证券新客户专享 191 期 12,070,000.00 2022/11/30 28 天 12,070,000.00 5.60% 12,070,000.00 12,070,000.00 东北证券新客户专享 192 期 11,730,000.00 2022/12/7 21 天 11,730,000.00 5.60% 11,730,000.00 11,730,000.00 东北证券客户臻享 99 期 11,250,000.00 2022/7/26 56 天 11,250,000.00 4.80% 11,250,000.00 11,250,000.00 东北证券客户臻享 89 期 10,870,000.00 2022/5/17 365 天 10,870,000.00 4.80% 10,870,000.00 10,870,000.00 东北证券客户臻享 98 期 10,730,000.00 2022/7/19 56 天 10,730,000.00 4.80% 10,730,000.00 10,730,000.00 东北证券客户尊享 180 期 10,670,000.00 2022/11/16 28 天 10,670,000.00 4.60% 10,670,000.00 10,670,000.00 东北证券客户尊享 175 期 10,580,000.00 2022/10/12 28 天 10,580,000.00 4.60% 10,580,000.00 10,580,000.00 东北证券客户臻享 104 期 10,200,000.00 2022/8/30 56 天 10,200,000.00 4.80% 10,200,000.00 10,200,000.00 东北证券客户尊享 160 期 9,740,000.00 2022/6/22 365 天 9,740,000.00 4.60% 9,740,000.00 9,740,000.00 东北证券客户臻享 95 期 9,690,000.00 2022/6/28 365 天 9,690,000.00 4.80% 9,690,000.00 9,690,000.00 东北证券客户尊享 162 期 9,430,000.00 2022/7/6 28 天 9,430,000.00 4.60% 9,430,000.00 9,430,000.00 东北证券客户臻享 78 期 9,350,000.00 2022/2/15 365 天 9,350,000.00 4.80% 9,350,000.00 9,350,000.00 东北证券客户臻享 82 期 9,280,000.00 2022/3/15 365 天 9,280,000.00 4.80% 9,280,000.00 9,280,000.00 东北证券客户尊享 146 期 9,230,000.00 2022/3/2 365 天 9,230,000.00 4.60% 9,230,000.00 9,230,000.00 东北证券客户臻享 108 期 9,180,000.00 2022/10/11 56 天 9,180,000.00 4.80% 9,180,000.00 9,180,000.00 东北证券客户臻享 84 期 9,060,000.00 2022/3/29 365 天 9,060,000.00 4.80% 9,060,000.00 9,060,000.00 东北证券客户臻享 75 期 8,970,000.00 2022/1/18 365 天 8,970,000.00 4.80% 8,970,000.00 8,970,000.00 东北证券客户尊享 151 期 8,960,000.00 2022/4/13 365 天 8,960,000.00 4.60% 8,960,000.00 8,960,000.00 东北证券客户尊享 176 期 8,960,000.00 2022/10/19 28 天 8,960,000.00 4.60% 8,960,000.00 8,960,000.00 东北证券新客户专享 189 期 8,920,000.00 2022/11/16 28 天 8,920,000.00 5.60% 8,920,000.00 8,920,000.00 东北证券客户臻享 70 期 8,890,000.00 2021/12/7 365 天 8,890,000.00 4.80% 8,890,000.00 8,890,000.00 - 196 - 债券名称 面值 起息日期 债券期 限 发行金额 票面利 率 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 东北证券客户臻享 92 期 8,700,000.00 2022/6/7 365 天 8,700,000.00 4.80% 8,700,000.00 8,700,000.00 东北证券客户尊享 173 期 8,640,000.00 2022/9/21 28 天 8,640,000.00 4.60% 8,640,000.00 8,640,000.00 东北证券客户尊享 145 期 8,600,000.00 2022/2/23 365 天 8,600,000.00 4.60% 8,600,000.00 8,600,000.00 东北证券新客户专享 188 期 8,560,000.00 2022/11/9 28 天 8,560,000.00 5.60% 8,560,000.00 8,560,000.00 东北证券新客户专享 147 期 8,550,000.00 2021/12/22 365 天 8,550,000.00 5.60% 8,550,000.00 8,550,000.00 东北证券客户臻享 100 期 8,550,000.00 2022/8/2 56 天 8,550,000.00 4.80% 8,550,000.00 8,550,000.00 东北证券客户臻享 76 期 8,540,000.00 2022/1/25 365 天 8,540,000.00 4.80% 8,540,000.00 8,540,000.00 东北证券客户尊享 177 期 8,500,000.00 2022/10/26 28 天 8,500,000.00 4.60% 8,500,000.00 8,500,000.00 东北证券客户尊享 169 期 8,430,000.00 2022/8/24 28 天 8,430,000.00 4.60% 8,430,000.00 8,430,000.00 东北证券新客户专享 157 期 8,390,000.00 2022/3/16 365 天 8,390,000.00 5.60% 8,390,000.00 8,390,000.00 东北证券客户尊享 154 期 8,390,000.00 2022/5/11 365 天 8,390,000.00 4.60% 8,390,000.00 8,390,000.00 东北证券客户臻享 101 期 8,370,000.00 2022/8/9 49 天 8,370,000.00 4.80% 8,370,000.00 8,370,000.00 东北证券客户臻享 91 期 8,190,000.00 2022/5/31 365 天 8,190,000.00 4.80% 8,190,000.00 8,190,000.00 东北证券新客户专享 155 期 8,120,000.00 2022/3/2 365 天 8,120,000.00 5.60% 8,120,000.00 8,120,000.00 东北证券客户尊享 149 期 8,010,000.00 2022/3/23 365 天 8,010,000.00 4.60% 8,010,000.00 8,010,000.00 东北证券客户尊享 170 期 7,900,000.00 2022/8/31 28 天 7,900,000.00 4.60% 7,900,000.00 7,900,000.00 东北证券客户尊享 178 期 7,770,000.00 2022/11/2 28 天 7,770,000.00 4.60% 7,770,000.00 7,770,000.00 东北证券客户尊享 141 期 7,710,000.00 2022/1/19 365 天 7,710,000.00 4.60% 7,710,000.00 7,710,000.00 东北证券客户尊享 153 期 7,700,000.00 2022/4/27 365 天 7,700,000.00 4.60% 7,700,000.00 7,700,000.00 东北证券新客户专享 184 期 7,630,000.00 2022/10/12 28 天 7,630,000.00 5.60% 7,630,000.00 7,630,000.00 东北证券客户尊享 152 期 7,540,000.00 2022/4/20 365 天 7,540,000.00 4.60% 7,540,000.00 7,540,000.00 东北证券新客户专享 177 期 7,420,000.00 2022/8/17 28 天 7,420,000.00 5.60% 7,420,000.00 7,420,000.00 东北证券新客户专享 171 期 7,390,000.00 2022/7/6 28 天 7,390,000.00 5.60% 7,390,000.00 7,390,000.00 东北证券新客户专享 154 期 7,330,000.00 2022/2/23 365 天 7,330,000.00 5.60% 7,330,000.00 7,330,000.00 东北证券新客户专享 168 期 7,300,000.00 2022/6/15 365 天 7,300,000.00 5.60% 7,300,000.00 7,300,000.00 - 197 - 债券名称 面值 起息日期 债券期 限 发行金额 票面利 率 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 东北证券新客户专享 149 期 7,110,000.00 2022/1/12 365 天 7,110,000.00 5.60% 7,110,000.00 7,110,000.00 东北证券新客户专享 156 期 7,060,000.00 2022/3/9 365 天 7,060,000.00 5.60% 7,060,000.00 7,060,000.00 东北证券新客户专享 181 期 7,050,000.00 2022/9/14 28 天 7,050,000.00 5.60% 7,050,000.00 7,050,000.00 东北证券客户尊享 172 期 6,990,000.00 2022/9/14 28 天 6,990,000.00 4.60% 6,990,000.00 6,990,000.00 东北证券客户臻享 73 期 6,960,000.00 2021/12/28 365 天 6,960,000.00 4.80% 6,960,000.00 6,960,000.00 东北证券新客户专享 176 期 6,920,000.00 2022/8/10 28 天 6,920,000.00 5.60% 6,920,000.00 6,920,000.00 东北证券客户尊享 157 期 6,900,000.00 2022/6/1 365 天 6,900,000.00 4.60% 6,900,000.00 6,900,000.00 东北证券新客户专享 169 期 6,870,000.00 2022/6/22 365 天 6,870,000.00 5.60% 6,870,000.00 6,870,000.00 东北证券客户尊享 158 期 6,860,000.00 2022/6/8 365 天 6,860,000.00 4.60% 6,860,000.00 6,860,000.00 东北证券新客户专享 174 期 6,850,000.00 2022/7/27 28 天 6,850,000.00 5.60% 6,850,000.00 6,850,000.00 东北证券客户臻享 72 期 6,790,000.00 2021/12/21 365 天 6,790,000.00 4.80% 6,790,000.00 6,790,000.00 东北证券新客户专享 182 期 6,740,000.00 2022/9/21 28 天 6,740,000.00 5.60% 6,740,000.00 6,740,000.00 东北证券客户尊享 174 期 6,650,000.00 2022/9/28 28 天 6,650,000.00 4.60% 6,650,000.00 6,650,000.00 东北证券客户尊享 144 期 6,600,000.00 2022/2/16 365 天 6,600,000.00 4.60% 6,600,000.00 6,600,000.00 东北证券新客户专享 160 期 6,540,000.00 2022/4/13 365 天 6,540,000.00 5.60% 6,540,000.00 6,540,000.00 东北证券客户尊享 140 期 6,470,000.00 2022/1/12 365 天 6,470,000.00 4.60% 6,470,000.00 6,470,000.00 东北证券客户臻享 71 期 6,460,000.00 2021/12/14 365 天 6,460,000.00 4.80% 6,460,000.00 6,460,000.00 东北证券新客户专享 186 期 6,440,000.00 2022/10/26 28 天 6,440,000.00 5.60% 6,440,000.00 6,440,000.00 东北证券新客户专享 183 期 6,430,000.00 2022/9/28 28 天 6,430,000.00 5.60% 6,430,000.00 6,430,000.00 东北证券客户尊享 166 期 6,400,000.00 2022/8/3 28 天 6,400,000.00 4.60% 6,400,000.00 6,400,000.00 东北证券新客户专享 178 期 6,370,000.00 2022/8/24 28 天 6,370,000.00 5.60% 6,370,000.00 6,370,000.00 东北证券客户尊享 136 期 6,320,000.00 2021/12/8 365 天 6,320,000.00 4.60% 6,320,000.00 6,320,000.00 东北证券客户尊享 163 期 6,250,000.00 2022/7/13 28 天 6,250,000.00 4.60% 6,250,000.00 6,250,000.00 东北证券客户尊享 168 期 6,130,000.00 2022/8/17 28 天 6,130,000.00 4.60% 6,130,000.00 6,130,000.00 东北证券新客户专享 153 期 6,090,000.00 2022/2/16 365 天 6,090,000.00 5.60% 6,090,000.00 6,090,000.00 - 198 - 债券名称 面值 起息日期 债券期 限 发行金额 票面利 率 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 东北证券新客户专享 158 期 6,070,000.00 2022/3/23 365 天 6,070,000.00 5.60% 6,070,000.00 6,070,000.00 东北证券客户尊享 164 期 6,070,000.00 2022/7/20 28 天 6,070,000.00 4.60% 6,070,000.00 6,070,000.00 东北证券新客户专享 163 期 6,000,000.00 2022/5/11 365 天 6,000,000.00 5.60% 6,000,000.00 6,000,000.00 东北证券客户尊享 139 期 6,000,000.00 2021/12/29 365 天 6,000,000.00 4.60% 6,000,000.00 6,000,000.00 东北证券新客户专享 185 期 5,900,000.00 2022/10/19 28 天 5,900,000.00 5.60% 5,900,000.00 5,900,000.00 东北证券新客户专享 151 期 5,880,000.00 2022/1/26 365 天 5,880,000.00 5.60% 5,880,000.00 5,880,000.00 东北证券新客户专享 173 期 5,840,000.00 2022/7/20 28 天 5,840,000.00 5.60% 5,840,000.00 5,840,000.00 东北证券客户尊享 137 期 5,800,000.00 2021/12/15 365 天 5,800,000.00 4.60% 5,800,000.00 5,800,000.00 东北证券新客户专享 179 期 5,650,000.00 2022/8/31 28 天 5,650,000.00 5.60% 5,650,000.00 5,650,000.00 东北证券新客户专享 150 期 5,570,000.00 2022/1/19 365 天 5,570,000.00 5.60% 5,570,000.00 5,570,000.00 东北证券客户尊享 148 期 5,540,000.00 2022/3/16 365 天 5,540,000.00 4.60% 5,540,000.00 5,540,000.00 东北证券客户尊享 167 期 5,440,000.00 2022/8/10 28 天 5,440,000.00 4.60% 5,440,000.00 5,440,000.00 东北证券新客户专享 161 期 5,150,000.00 2022/4/20 365 天 5,150,000.00 5.60% 5,150,000.00 5,150,000.00 东北证券新客户专享 146 期 5,090,000.00 2021/12/15 365 天 5,090,000.00 5.60% 5,090,000.00 5,090,000.00 东北证券新客户专享 145 期 5,080,000.00 2021/12/8 365 天 5,080,000.00 5.60% 5,080,000.00 5,080,000.00 东北证券新客户专享 187 期 5,050,000.00 2022/11/2 28 天 5,050,000.00 5.60% 5,050,000.00 5,050,000.00 东北证券客户尊享 159 期 5,000,000.00 2022/6/15 365 天 5,000,000.00 4.60% 5,000,000.00 5,000,000.00 东北证券新客户专享 165 期 4,960,000.00 2022/5/25 365 天 4,960,000.00 5.60% 4,960,000.00 4,960,000.00 东北证券客户尊享 171 期 4,930,000.00 2022/9/7 21 天 4,930,000.00 4.60% 4,930,000.00 4,930,000.00 东北证券新客户专享 162 期 4,890,000.00 2022/4/27 365 天 4,890,000.00 5.60% 4,890,000.00 4,890,000.00 东北证券客户尊享 150 期 4,800,000.00 2022/3/30 365 天 4,800,000.00 4.60% 4,800,000.00 4,800,000.00 东北证券客户尊享 155 期 4,730,000.00 2022/5/19 365 天 4,730,000.00 4.60% 4,730,000.00 4,730,000.00 东北证券新客户专享 175 期 4,730,000.00 2022/8/3 28 天 4,730,000.00 5.60% 4,730,000.00 4,730,000.00 东北证券新客户专享 180 期 4,720,000.00 2022/9/7 21 天 4,720,000.00 5.60% 4,720,000.00 4,720,000.00 东北证券客户尊享 138 期 4,600,000.00 2021/12/22 365 天 4,600,000.00 4.60% 4,600,000.00 4,600,000.00 - 199 - 债券名称 面值 起息日期 债券期 限 发行金额 票面利 率 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 东北证券客户尊享 156 期 4,600,000.00 2022/5/25 365 天 4,600,000.00 4.60% 4,600,000.00 4,600,000.00 东北证券客户尊享 143 期 4,540,000.00 2022/2/9 365 天 4,540,000.00 4.60% 4,540,000.00 4,540,000.00 东北证券新客户专享 166 期 4,370,000.00 2022/6/1 365 天 4,370,000.00 5.60% 4,370,000.00 4,370,000.00 东北证券客户尊享 165 期 4,320,000.00 2022/7/27 28 天 4,320,000.00 4.60% 4,320,000.00 4,320,000.00 东北证券新客户专享 172 期 4,300,000.00 2022/7/13 28 天 4,300,000.00 5.60% 4,300,000.00 4,300,000.00 东北证券新客户专享 148 期 4,270,000.00 2021/12/29 365 天 4,270,000.00 5.60% 4,270,000.00 4,270,000.00 东北证券客户尊享 147 期 4,200,000.00 2022/3/9 365 天 4,200,000.00 4.60% 4,200,000.00 4,200,000.00 东北证券新客户专享 152 期 4,110,000.00 2022/2/9 365 天 4,110,000.00 5.60% 4,110,000.00 4,110,000.00 东北证券新客户专享 159 期 4,030,000.00 2022/3/30 365 天 4,030,000.00 5.60% 4,030,000.00 4,030,000.00 东北证券新客户专享 170 期 4,020,000.00 2022/6/29 365 天 4,020,000.00 5.60% 4,020,000.00 4,020,000.00 东北证券新客户专享 164 期 3,980,000.00 2022/5/19 365 天 3,980,000.00 5.60% 3,980,000.00 3,980,000.00 东北证券新客户专享 167 期 3,890,000.00 2022/6/8 365 天 3,890,000.00 5.60% 3,890,000.00 3,890,000.00 东北证券客户尊享 161 期 3,770,000.00 2022/6/29 365 天 3,770,000.00 4.60% 3,770,000.00 3,770,000.00 东北证券客户臻享 77 期 3,580,000.00 2022/2/8 365 天 3,580,000.00 4.80% 3,580,000.00 3,580,000.00 东北证券客户尊享 142 期 3,400,000.00 2022/1/26 365 天 3,400,000.00 4.60% 3,400,000.00 3,400,000.00 小计 18,108,530,000.00 18,108,530,000.00 6,914,290,000.00 11,194,240,000.00 13,681,720,000.00 4,426,810,000.00 加：应计利息 79,834,654.24 139,817,141.45 171,519,043.30 48,132,752.39 合计 18,108,530,000.00 18,108,530,000.00 6,994,124,654.24 11,334,057,141.45 13,853,239,043.30 4,474,942,752.39 注：应付短期融资款同比减少 36.02%，主要系本期短期融资规模下降所致。 - 200 - （二十二）拆入资金 项目 期末余额 期初余额 银行拆入资金 1,600,000,000.00 600,000,000.00 转融通融入资金 320,000,000.00 320,000,000.00 加：应计利息 2,496,500.01 1,128,388.89 合计 1,922,496,500.01 921,128,388.89 注：拆入资金同比增加 108.71%，主要系本期同业拆借规模增加所致。 其中：转融通拆入资金按剩余期限分类 剩余期限 期末余额 期初余额 金额 利率区间 金额 利率区间 一个月以内 200,000,000.00 2.80% 一至三个月 200,000,000.00 2.50% 120,000,000.00 2.80% 三至十二个月 120,000,000.00 2.10% 合计 320,000,000.00 320,000,000.00 （二十三）交易性金融负债 类别 期末余额 期初余额 分类为以公允价 值计量且其变动 计入当期损益的 金融负债 指定为以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融负债 合计 分类为以公允价 值计量且其变动 计入当期损益的 金融负债 指定为以公允价 值计量且其变动 计入当期损益的 金融负债 合计 债券 100,791,001.37 100,791,001.37 公募基金 16,372,242.37 16,372,242.37 股票/股权 568,575,723.33 568,575,723.33 收益凭证* 861,753,699.95 861,753,699.95 结构化主体其他份额 持有人在结构化主体 中享有的权益 46,941,278.62 46,941,278.62 合计 685,738,967.07 908,694,978.57 1,594,433,945.64 *公司指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为公司发行的收益凭证，合约包含一种或以上嵌入 式衍生工具，整份合约在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债。 截至 2022 年 12 月 31 日，公司指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允 价值未发生由于本公司自身信用风险变化导致的重大变动。 （二十四）卖出回购金融资产款 按金融资产种类列示 项目 期末余额 期初余额 债券 8,214,290,000.00 11,911,545,067.32 - 201 - 基金 2,779,314,800.00 2,840,723,500.00 小计 10,993,604,800.00 14,752,268,567.32 加：应付利息 7,137,191.05 7,062,267.59 合计 11,000,741,991.05 14,759,330,834.91 按业务类别列示 项目 期末余额 期初余额 买断式卖出回购 555,077,479.45 质押式卖出回购 8,214,290,000.00 11,356,467,587.87 质押式报价回购 2,779,314,800.00 2,840,723,500.00 小计 10,993,604,800.00 14,752,268,567.32 加：应付利息 7,137,191.05 7,062,267.59 合计 11,000,741,991.05 14,759,330,834.91 卖出回购金融资产款的担保物信息 项目 期末公允价值 期初公允价值 债券 9,162,056,268.00 13,162,030,550.00 基金 4,155,176,952.61 4,672,291,587.54 合计 13,317,233,220.61 17,834,322,137.54 4. 报价回购融入资金按剩余期限分类 期限 期末账面余额 利率区间 期初账面余额 利率区间 一个月内 2,582,962,800.00 1.80%-6.21% 2,755,152,300.00 2.30%-8.88% 一个月至三个月内 181,470,000.00 2.2%-5.00% 77,499,200.00 2.40%-5.00% 三个月至一年内 14,882,000.00 2.40%-3.01% 8,072,000.00 2.5999%-3.00% 合计 2,779,314,800.00 2,840,723,500.00 （二十五）代理买卖证券款 项目 期末余额 期初余额 普通经纪业务 其中：个人 10,970,763,538.01 11,863,152,805.57 机构 3,153,277,245.52 2,379,419,885.16 小计 14,124,040,783.53 14,242,572,690.73 信用业务 其中：个人 1,655,916,497.71 2,119,785,065.32 机构 小计 1,655,916,497.71 2,119,785,065.32 加：应付利息 1,152,051.00 1,843,757.28 应付期货保证金 4,450,648,104.45 2,595,588,731.16 合计 20,231,757,436.69 18,959,790,244.49 （二十六）代理承销证券款 - 202 - 项目 期末余额 期初余额 代理承销债券款 1,000,000,000.00 合计 1,000,000,000.00 （二十七）应付职工薪酬 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,388,824,039.27 1,604,142,456.69 1,920,355,116.60 1,072,611,379.36 离职后福利设定提存计划 670,902.94 120,235,095.51 117,347,030.65 3,558,967.80 辞退福利 881,163.77 881,163.77 一年内到期的其他福利 合计 1,389,494,942.21 1,725,258,715.97 2,038,583,311.02 1,076,170,347.16 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,324,447,944.40 1,407,677,425.41 1,738,800,685.90 993,324,683.91 2.职工福利费 24,067,248.94 23,515,188.94 552,060.00 3.社会保险费 325,263.05 87,015,369.36 79,900,142.31 7,440,490.10 其中：医疗保险费 265,100.67 84,454,154.02 77,361,238.77 7,358,015.92 工伤保险费 40,950.99 1,286,889.34 1,269,341.74 58,498.59 生育保险费 19,211.39 1,274,326.00 1,269,561.80 23,975.59 4.住房公积金 122,240.15 65,957,000.47 64,351,481.81 1,727,758.81 5.工会经费和职工教育经费 63,924,791.67 19,410,670.88 13,772,876.01 69,562,586.54 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 8.其他短期薪酬 3,800.00 14,741.63 14,741.63 3,800.00 合计 1,388,824,039.27 1,604,142,456.69 1,920,355,116.60 1,072,611,379.36 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 649,621.09 116,176,215.07 113,367,341.21 3,458,494.95 失业保险费 21,281.85 4,058,880.44 3,979,689.44 100,472.85 企业年金缴费 合计 670,902.94 120,235,095.51 117,347,030.65 3,558,967.80 （二十八）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1.企业所得税 68,918,550.87 91,929,832.27 2.增值税 12,460,750.62 73,802,475.18 3.城建税 1,405,083.14 5,160,695.34 - 203 - 税费项目 期末余额 期初余额 4.教育费附加 1,019,038.53 3,704,461.59 5.代扣代缴个人所得税 121,091,868.90 83,467,158.56 其中：代扣代缴限售股个人所得税 48,190,151.48 17,328,280.13 6.房产税 134,011.06 38,589.10 7.印花税 352,165.19 487,999.21 8.其他 906,719.53 1,861,370.29 合计 206,288,187.84 260,452,581.54 （二十九）应付款项 项目 期末余额 期初余额 应付客户现金股利 6,290,735.97 6,131,005.34 应付在途清算款（客户） 364,999,529.43 118,896,826.77 应付投资者保护基金 7,681,427.09 35,512,202.84 应付期货投资者保障基金 1,844,311.06 133,660.00 应付尾随佣金款 76,223,844.73 118,944,930.73 应付期货质押保证金 609,783,232.00 477,995,960.00 应付手续费及佣金 482,104.70 546,024.63 应付期权结算担保金 5,000,000.00 5,000,000.00 应付场外期权预付金 262,902,328.98 应付产品认购款 2,950,000.00 合计 1,338,157,513.96 763,160,610.31 注：应付款项同比增加 75.34%，主要系本期应付在途清算款（客户）及场外期权预付金增加所致。 （三十）合同负债 项目 期末余额 期初余额 预收财务顾问款 19,666,037.96 13,044,811.51 预收货款 4,294,518.17 13,216,416.81 预收管理费及咨询服务费 11,928,111.04 12,999,747.25 预收经纪业务佣金收入 687,468.71 896,227.03 合计 36,576,135.88 40,157,202.60 （三十一）预计负债 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 租赁房屋预计恢复费用 1,048,076.76 171,745.41 1,219,822.17 其他 22,000,000.00 22,000,000.00 合计 1,048,076.76 22,171,745.41 23,219,822.17 注：预计负债同比增加 2,115.47%，主要系本期因或有事项计提预计负债所致，详见“附注十、或有事项” 。 - 204 - （三十二）应付债券 债券名称 面值 起息日期 债券期限 （年） 发行金额 票面利率 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 21 东北 01 公开债 3,660,000,000.00 2021 年 3 3,660,000,000.00 4.38% 3,772,051,806.24 162,282,734.94 160,308,000.00 3,774,026,541.18 21 东北 03 公开债 2,500,000,000.00 2021 年 3 2,500,000,000.00 3.50% 2,532,083,333.35 87,500,000.04 87,500,000.00 2,532,083,333.39 22 东北 01 公开债 1,840,000,000.00 2022 年 3 1,840,000,000.00 3.48% 1,889,269,066.67 1,889,269,066.67 融银 75 号 300,000,000.00 2022 年 1.88 300,000,000.00 4.20% 308,540,000.00 308,540,000.00 融银 74 号 200,000,000.00 2022 年 1.87 200,000,000.00 4.20% 205,856,666.67 205,856,666.67 2000 一号券 173,000.00 2000 年 1 173,000.00 5.54% 192,168.40 192,168.40 96 三号 77,600.00 1996 年 1 77,600.00 10.50% 85,748.00 85,748.00 98 四号 40,000.00 1998 年 2 40,000.00 7.81% 46,248.00 46,248.00 97 四号 37,000.00 1997 年 2 37,000.00 8.31% 43,149.40 43,149.40 97 三号 20,000.00 1997 年 2 20,000.00 8.69% 25,214.00 25,214.00 2000 二号券 21,000.00 2000 年 1 21,000.00 5.54% 23,326.80 23,326.80 98 二号 16,900.00 1998 年 2 16,900.00 8.31% 19,708.78 19,708.78 97 一号 15,000.00 1997 年 2 15,000.00 10.00% 16,500.00 16,500.00 2001 年一号券 10,000.00 2001 年 1 10,000.00 4.00% 10,800.00 10,800.00 96 四号 6,000.00 1996 年 1 6,000.00 10.50% 6,630.00 6,630.00 98 三号 4,000.00 1998 年 2 4,000.00 7.81% 4,624.80 4,624.80 96 六号 3,000.00 1996 年 3 3,000.00 10.50% 3,315.00 3,315.00 96 五号 2,300.00 1996 年 1 2,300.00 10.50% 2,541.50 2,541.50 合计 8,500,425,800.00 8,500,425,800.00 6,304,615,114.27 2,653,448,468.32 247,808,000.00 8,710,255,582.59 注：应付债券同比增加 38.16%，主要系本期长期公开债及长期收益凭证规模增加所致。 - 205 - （三十三）租赁负债 项目 期末余额 期初余额 房产租赁负债 274,509,478.16 301,557,840.35 合计 274,509,478.16 301,557,840.35 项目 2022 年度 租赁负债利息费用 13,193,679.46 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁和 低价值资产租赁费用 3,728,698.38 与租赁相关的总现金流出 113,778,719.28 截至 2022 年 12 月 31 日，本公司无重大未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出。 （三十四）递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 31,901,492.57 10,524,974.19 1,990,233.66 40,436,233.10 稳岗补贴及奖励款 合计 31,901,492.57 10,524,974.19 1,990,233.66 40,436,233.10 涉及政府补助的项目： 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入其他 收益的金额 其他 变动 期末余额 与资产相关 与收益相关 社保稳岗补贴款 216,992.57 2,046,474.19 1,990,233.66 273,233.10 与收益相关 落户奖励* 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关 金融发展专项资金（资管 规模追加奖励）** 16,500,000.00 16,500,000.00 与收益相关 总部企业集聚扶持奖励资 金*** 4,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关 总部企业贡献扶持资金*** 9,184,500.00 7,478,500.00 16,663,000.00 与收益相关 合计 31,901,492.57 10,524,974.19 1,990,233.66 40,436,233.10 *落户奖励为深圳市财政委员会向公司之孙公司东方汇智资产管理有限公司发放的金融机构落户奖励，文件规定落 户未满 10 年，奖励款全额退还。 **金融发展专项资金为深圳市财政委员会向公司之孙公司东方汇智资产管理有限公司发放的金融发展专项资金（资 管规模追加奖励），根据文件规定公司承诺自申请奖励金获批之日起，十年内不迁离深圳，若在承诺期间内迁离深圳， 公司将退回所获奖励额。 ***总部企业集聚扶持奖励资金及总部企业贡献扶持资金为深圳市人民政府向公司之孙公司东方汇智资产管理有限 公司发放的支持金融业发展资金，根据文件规定公司承诺自申请奖励金获批之日起，十年内不迁离深圳，若在承诺期间 内迁离深圳，公司将退回所获奖励额。 （三十五）其他负债 分类列示 - 206 - 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 296,175,709.95 74,802,684.03 代理兑付证券款 664,000.40 664,000.40 期货风险准备金* 59,452,061.55 55,035,200.00 预收款 5,004,891.77 4,767,689.92 次级债 8,677,503,319.89 9,179,112,094.57 债券借贷利息 199,385.51 待结转销项税 20,885,722.53 44,192,832.80 合计 9,059,885,091.60 9,358,574,501.72 *期货风险准备金系根据中国证监会的要求，公司子公司渤海期货股份有限公司按当期手续费收入的 5%提取期货风 险准备金。 其他应付款 （1）其他应付款明细如下： 项目 期末余额 期初余额 应付单位工程尾款 33,534,527.48 15,480,536.26 代扣代缴员工保险 3,238,433.01 9,710,293.54 应付房租 7,708,217.43 8,049,353.80 应付个人报销款 1,232,958.81 1,031,271.58 应付咨询服务费款 21,068,816.61 7,819,768.64 应付经纪人劳务费 5,002,252.24 5,784,827.40 场外外盘期货、期权结算款 1,578,236.72 7,345,007.35 应付票据 50,000,000.00 其他 172,812,267.65 19,581,625.46 合计 296,175,709.95 74,802,684.03 （2）期末无欠持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 次级债 项目 金额 期限 利率（%） 20 东北 C1 3,000,000,000.00 2020.05.07-2023.05.07 3.93 20 东北 C2 2,000,000,000.00 2020.11.27-2023.11.27 5.50 22 东北 C1 1,550,000,000.00 2022.06.24-2025.06.24 3.88 22 东北 C2 2,000,000,000.00 2022.10.21-2025.10.21 3.65 加：应付利息 127,503,319.89 合计 8,677,503,319.89 - 207 - （三十六）股本 按股份列示 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 2,340,452,915.00 2,340,452,915.00 分类列示 股份类别 期初余额 本次变动增减（+，-） 期末余额 金额 比例 （%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例 （%） 一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 4.外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5.高管股份 二、无限售条件股份 2,340,452,915.00 100.00 2,340,452,915.00 100.00 1.人民币普通股 2,340,452,915.00 100.00 2,340,452,915.00 100.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 5.高管股份 - 208 - 股份类别 期初余额 本次变动增减（+，-） 期末余额 金额 比例 （%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例 （%） 三、股份总数 2,340,452,915.00 100.00 2,340,452,915.00 100.00 股东持股被质押股权情况 股东名称 质押股数 股份性质 质权人名称 质押日期 解质押日期 吉林亚泰（集团）股份有限公 司 12,590,000 无限售流通股 上海浦东发展银行股份有限公司长春分行 2022-06-24 至办理解冻手续日 吉林亚泰（集团）股份有限公 司 24,600,000 无限售流通股 上海浦东发展银行股份有限公司长春分行 2022-06-24 至办理解冻手续日 吉林亚泰（集团）股份有限公 司 318,000,000 无限售流通股 中国建设银行股份有限公司长春二道支行 2019-04-23 至办理解冻手续日 合计 355,190,000 4.股东持股被司法冻结情况 股东名称 冻结股数 股份性质 司法冻结执行人名称 冻结日期 解冻日期 吉林省信托有限责任公司 69,960,144 无限售流通股 长春市南关区人民法院 2022/7/21 2023/7/20 吉林省信托有限责任公司 40,039,856 无限售流通股 长春市南关区人民法院 2022/7/13 2023/7/12 其他自然人 40,500 无限售流通股 北川县人民法院 2021/7/26 2024/7/23 其他自然人 5,100 无限售流通股 东莞市第一人民法院 2020/8/24 2023/8/21 其他自然人 4,700 无限售流通股 天津市武清区人民法院 2022/2/23 2025/2/22 其他自然人 4,600 无限售流通股 上海市宝山区人民法院 2021/12/17 2024/12/16 其他自然人 4,400 无限售流通股 北京市门头沟区人民法院 2022/8/1 2025/7/29 其他自然人 4,000 无限售流通股 佛山市禅城区人民法院 2022/9/13 2025/9/9 其他自然人 2,520 无限售流通股 湛江市霞山区人民法院 2022/7/21 2025/7/20 其他自然人 2,000 无限售流通股 重庆市第五中级人民法院 2022/8/12 2025/8/11 其他自然人 2,000 无限售流通股 东营市东营区人民法院 2022/8/12 2025/8/11 其他自然人 1,680 无限售流通股 廉江市人民法院 2021/12/16 2024/12/2 - 209 - 股东名称 冻结股数 股份性质 司法冻结执行人名称 冻结日期 解冻日期 其他自然人 1,560 无限售流通股 济南市槐荫区人民法院 2017/9/7 2023/9/7 其他自然人 1,248 无限售流通股 沈阳市皇姑区人民法院 2021/6/18 2024/6/17 其他自然人 1,200 无限售流通股 十堰市茅箭区人民法院 2022/10/31 2025/10/28 其他自然人 1,160 无限售流通股 灵宝市人民法院 2020/7/20 2023/7/17 其他自然人 880 无限售流通股 天津市第三中级人民法院 2020/6/30 2023/6/29 其他自然人 700 无限售流通股 东莞市第一人民法院 2020/8/24 2023/8/21 其他自然人 500 无限售流通股 庆城县人民法院 2020/4/15 2023/4/14 其他自然人 360 无限售流通股 北京市昌平区人民法院 2021/8/17 2024/8/16 其他自然人 220 无限售流通股 社旗县人民法院 2021/8/9 2024/8/6 其他自然人 200 无限售流通股 深圳市福田区人民法院 2022/7/20 2025/7/19 其他自然人 200 无限售流通股 临颍县人民法院 2022/11/22 2025/11/21 其他自然人 200 无限售流通股 深圳市南山区人民法院 2022/9/14 2025/9/13 其他自然人 120 无限售流通股 深圳市宝安区人民法院 2021/10/14 2024/10/13 其他自然人 100 无限售流通股 吉林市中级人民法院 2022/11/11 2025/11/10 其他自然人 100 无限售流通股 普宁市人民法院 2020/11/9 2023/11/6 其他自然人 100 无限售流通股 深圳市中级人民法院 2022/3/11 2025/3/10 其他自然人 80 无限售流通股 厦门市集美区人民法院 2022/2/28 2025/2/28 其他自然人 22 无限售流通股 深圳市宝安区人民法院 2021/11/16 2024/11/12 其他自然人 2 无限售流通股 兰州市中级人民法院 2022/1/13 2025/1/12 其他自然人 1 无限售流通股 韶关市浈江区人民法院 2020/8/31 2023/8/28 合计 110,080,453 - 210 - （三十七）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 5,746,193,588.76 5,746,193,588.76 其他资本公积 -66,146.51 -66,146.51 合计 5,746,127,442.25 5,746,127,442.25 （三十八）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,190,202,662.76 24,461,298.92 1,214,663,961.68 合计 1,190,202,662.76 24,461,298.92 1,214,663,961.68 （三十九）一般风险准备 项目 期末余额 期初余额 一般风险准备 1,568,007,915.29 1,479,165,866.99 交易风险准备 1,278,052,948.95 1,244,001,360.11 合计 2,846,060,864.24 2,723,167,227.10 依据财政部《关于印发<金融企业财务规则实施指南>的通知》（财金[2007]23 号）的规定，公司 年末按照税后利润的 10%提取一般风险准备金及交易风险准备金。 一般风险准备还包括公司下属子公司东方基金管理股份有限公司、渤海期货股份有限公司、东证 融汇证券资产管理有限公司根据所属行业或所属地区适用法律法规要求提取的一般风险准备。 （四十）未分配利润 项目 金额 调整前上期末未分配利润 6,130,790,516.10 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 6,130,790,516.10 加：本期归属于母公司所有者的净利润 230,943,100.38 减：提取法定盈余公积 24,461,298.92 提取任意盈余公积 提取一般风险准备* 88,842,048.30 提取交易风险准备* 34,051,588.84 应付普通股股利** 234,045,291.50 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 5,980,333,388.92 *一般风险准备及交易风险准备提取比例详见附注五、合并财务报表主要项目注释-（三十九）。 **公司于 2022 年 5 月 13 日召开 2021 年度股东大会审议并通过了《公司 2021 年度利润分配议案》，以公司股 份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 1.00 元（含税），合计派发现金股利 - 211 - 234,045,291.50 元。 （四十一）利息净收入 项目 本期金额 上期金额 利息收入 1,559,703,075.52 1,653,974,934.92 其中：货币资金及结算备付金利息收入 604,066,360.42 565,929,822.72 拆出资金利息收入 融出资金利息收入 804,419,406.07 925,522,845.98 买入返售金融资产利息收入 147,161,753.05 156,833,597.50 其中：约定购回利息收入 股权质押回购利息收入 105,869,630.43 124,733,116.06 债权投资利息收入 其他债权投资利息收入 其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入 4,055,555.98 5,688,668.72 其他利息收入 利息支出 1,300,763,377.79 1,454,055,607.02 其中：短期借款利息支出 客户资金存款利息支出 应付短期融资款利息支出 93,497,316.11 111,652,358.98 拆入资金利息支出 46,606,410.54 36,943,914.87 其中：转融通利息支出 8,477,666.68 8,345,234.39 卖出回购金融资产款利息支出 274,788,993.42 346,333,533.85 其中：报价回购利息支出 40,590,147.52 52,468,740.39 代理买卖证券款利息支出 103,824,232.36 73,593,880.47 长借款利息支出 应付债券利息支出 729,229,848.06 864,516,678.83 其中：次级债券利息支出 368,821,225.32 519,260,745.04 其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出 49,176,086.50 16,110,797.97 其他利息支出 3,640,490.80 4,904,442.05 利息净收入 258,939,697.73 199,919,327.90 （四十二）手续费及佣金净收入 手续费及佣金净收入情况 项目 本期金额 上期金额 证券经纪业务净收入 1,011,659,257.38 1,224,753,675.02 —证券经纪业务收入 1,285,308,598.09 1,562,979,581.86 代理买卖证券业务 903,383,837.53 1,103,432,981.82 交易单元席位租赁 317,240,150.79 363,867,940.80 代销金融产品业务 64,684,609.77 95,678,659.24 —证券经纪业务支出 273,649,340.71 338,225,906.84 - 212 - 项目 本期金额 上期金额 代理买卖证券业务 273,649,340.71 338,225,906.84 交易单元席位租赁 代销金融产品业务 期货经纪业务净收入 87,225,462.06 103,346,723.76 —期货经纪业务收入 87,225,462.06 103,346,723.76 —期货经纪业务支出 投资银行业务净收入 169,518,554.69 376,815,824.12 —投资银行业务收入 170,291,308.90 377,417,603.37 证券承销业务 91,511,042.23 255,430,681.84 证券保荐业务 6,353,773.60 15,502,830.21 财务顾问业务 72,426,493.07 106,484,091.32 —投资银行业务支出 772,754.21 601,779.25 证券承销业务 772,754.21 601,779.25 证券保荐业务 财务顾问业务 资产管理业务净收入 340,360,326.24 205,781,396.48 —资产管理业务收入 340,360,326.24 205,781,396.48 —资产管理业务支出 基金管理业务净收入 664,571,566.32 693,692,711.31 —基金管理业务收入 664,571,566.32 693,692,711.31 —基金管理业务支出 投资咨询业务净收入 85,319,198.70 88,126,025.02 —投资咨询业务收入 85,319,198.70 88,126,025.02 —投资咨询业务支出 其他手续费及佣金净收入 21,596,767.09 10,541,933.65 —其他手续费及佣金收入 21,596,767.09 10,541,933.65 —其他手续费及佣金支出 合计 2,380,251,132.48 2,703,058,289.36 其中：手续费及佣金收入合计 2,654,673,227.40 3,041,885,975.45 手续费及佣金支出合计 274,422,094.92 338,827,686.09 2.财务顾问业务净收入 项目 本期金额 上期金额 财务顾问业务净收入 72,426,493.07 106,484,091.32 并购重组财务顾问业务净收入——境内上市公司 943,396.23 1,202,830.19 并购重组财务顾问业务净收入——其他 2,438,679.24 其他财务顾问业务净收入 71,483,096.84 102,842,581.89 3.代理销售金融产品销售情况列示如下： - 213 - 代理金融产品业务 本期金额 上期金额 销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入 基金 2,850,817,049.93 39,938,266.41 7,321,657,702.87 70,167,644.77 资管计划 642,431,692.31 2,816,568.32 105,101,052.13 4,798,002.70 其他 2,457,158,085.33 21,929,775.04 1,944,285,000.00 20,713,011.77 合计 5,950,406,827.57 64,684,609.77 9,371,043,755.00 95,678,659.24 4.资产管理业务开展情况及收入列示如下： 项目 集合资产管理业务 单一（定向） 资产管理业务 专项资产管理业务 期末产品数量 160 29 1 期末客户数量 422,221 29 3 其中：个人客户 421,814 机构客户 407 29 3 年初受托资金 20,032,189,869.58 16,710,899,032.89 640,000,000.00 其中：自有资金投入 449,682,250.72 个人客户 15,564,666,033.42 机构客户 4,017,841,585.44 16,710,899,032.89 640,000,000.00 期末受托资金 32,182,802,044.76 13,193,632,676.71 450,000,000.00 其中：自有资金投入 1,659,496,315.63 个人客户 22,463,487,637.26 机构客户 8,059,818,091.87 13,193,632,676.71 450,000,000.00 期末受托资产初始成本 32,795,629,228.60 11,428,438,211.25 450,000,000.00 其中：股票 43,764,924.52 359,544,160.97 国债 2,604,374.77 其他债券 32,169,506,234.52 8,653,164,422.18 基金 102,314,759.40 39,861,655.68 非标产品 477,438,935.39 2,375,867,972.42 450,000,000.00 当期资产管理业务净收入 302,581,761.93 37,778,564.31 （四十三）投资收益 投资收益明细情况 项目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 178,056,089.54 171,954,339.36 处置长期股权投资产生的投资收益 债务重组产生的投资收益 金融工具投资收益 1,079,010,296.22 1,534,535,750.60 其中：持有期间取得的收益 615,174,099.24 804,077,572.38 交易性金融工具 614,800,177.04 803,385,043.64 - 214 - 项目 本期金额 上期金额 债权投资 373,922.20 692,528.74 处置金融工具取得的收益 463,836,196.98 730,458,178.22 交易性金融工具 316,683,631.86 697,142,049.60 债权投资 1,714,794.23 衍生金融工具 145,437,770.89 33,316,128.62 合计 1,257,066,385.76 1,706,490,089.96 交易性金融工具投资收益明细表 交易性金融工具 本期金额 上期金额 分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 持有期间收益 614,800,177.04 803,385,043.64 处置取得收益 312,900,709.17 708,079,825.65 指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 持有期间收益 处置取得收益 分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 持有期间收益 处置取得收益 15,926,873.39 -10,937,776.05 指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 持有期间收益 处置取得收益 -12,143,950.70 投资收益汇回无重大限制。 （四十四）其他收益 产生其他收益的来源 本期金额 上期金额 稳岗补贴 5,455,888.56 330,847.20 限售股减持奖励 53,584.91 93,035.85 三代手续费收入 10,101,543.44 8,757,230.92 地方财政奖励 23,319,118.07 22,753,859.54 其他 8,874.77 10,983.15 合计 38,939,009.75 31,945,956.66 （四十五）公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额 交易性金融资产 -788,203,557.95 590,399,386.18 其中：指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 交易性金融负债 65,578,214.19 2,748,821.77 其中：指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 -622,752.68 衍生金融工具 -5,419,445.38 14,865,708.37 合计 -728,044,789.14 608,013,916.32 注：公允价值变动收益同比减少 219.74%，主要系本期交易性金融资产公允价值下降所致。 - 215 - （四十六）其他业务收入 项目 本期金额 上期金额 租金收入 6,618,766.03 7,546,256.04 其他收入 6,959,746.65 7,698,668.26 现货买卖 1,854,756,253.18 2,213,851,115.53 合计 1,868,334,765.86 2,229,096,039.83 （四十七）资产处置收益 资产处置收益的来源 本期金额 上期金额 固定资产处置收益 -131,981.27 -134,135.88 使用权资产终止收益 42,089.19 -19,044.36 合计 -89,892.08 -153,180.24 注：资产处置收益同比增加 41.32%，主要系本期使用权资产终止确认收益增加所致。 （四十八）税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 10,737,450.62 15,778,640.85 教育费附加及地方教育费附加 7,868,162.84 11,452,947.80 房产税 5,890,911.62 6,913,921.40 土地使用税 151,328.98 151,831.74 车船使用税 28,013.17 29,148.88 印花税 1,441,912.16 1,582,755.59 环境保护税 16,397.66 合计 26,134,177.05 35,909,246.26 （四十九）业务及管理费 项目 本期金额 上期金额 职工费用 1,459,189,506.11 1,776,315,110.50 租赁费 15,082,216.43 23,287,351.02 折旧费 70,678,903.57 67,481,092.20 使用权资产折旧 102,683,308.36 81,251,450.33 无形资产摊销 51,010,383.77 47,169,204.99 长期待摊费用摊销 12,155,682.99 12,801,009.53 租赁负债利息费用 13,193,679.46 9,402,138.31 差旅费 15,544,137.71 26,823,265.01 业务招待费 67,058,512.04 71,520,674.53 投资者保护基金 18,609,004.06 56,684,299.69 劳动保险费 182,739,785.44 161,947,678.58 咨询费 82,587,787.28 156,097,384.07 业务宣传费 67,965,471.36 89,085,843.30 - 216 - 住房公积金 64,492,682.47 52,338,617.35 尾随佣金支出 237,375,003.62 168,104,139.42 其他 470,823,109.35 364,339,570.43 合计 2,931,189,174.02 3,164,648,829.26 （五十）信用减值损失 项目 本期金额 上期金额 融出资金 1,172,019.22 28,591.25 股票质押回购融出资金 -137,631,977.37 -190,766,439.01 坏账损失 177,069,081.78 222,747,650.89 债权投资 -68,550.00 68,550.00 合计 40,540,573.63 32,078,353.13 （五十一）其他资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 存货跌价损失 162,198.72 796,428.32 无形资产减值损失 60,083.05 合计 222,281.77 796,428.32 注：其他资产减值损失减少 72.09%，主要系本期存货跌价损失减少所致。 （五十二）其他业务成本 项目 本期金额 上期金额 投资性房地产折旧额 2,439,370.45 2,285,505.48 现货买卖 1,843,942,759.96 2,164,399,640.04 其他 1,023,249.70 925,562.39 合计 1,847,405,380.11 2,167,610,707.91 （五十三）营业外收入 按类别列示 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废利得合计 6,359.24 37,635.33 6,359.24 其中：毁损报废固定资产利得 6,359.24 37,635.33 6,359.24 政府补助 200,000.00 13,572,086.22 200,000.00 违约金 5,625,032.57 4,347,067.96 5,625,032.57 减免税款 539.73 1,803.51 539.73 其他 346,038.85 128,488.25 346,038.85 合计 6,177,970.39 18,087,081.27 6,177,970.39 注：营业外收入减少 65.84%，主要系本期政府补助减少所致。 - 217 - 政府补助明细 补助项目 发放原因 政府补助文件 本期发生额 与资产相关/ 与收益相关 海南省地方金融监督 管理局奖励 因符合政策文件要求 获得的补助 海南省支持金融服务业发展专项 资金管理暂行办法 200,000.00 与收益相关 合计 200,000.00 （五十四）营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失合计 1,476,341.84 1,949,442.13 1,476,341.84 其中：固定资产 1,353,368.45 1,799,338.39 1,353,368.45 长期待摊 104,262.74 140,594.46 104,262.74 无形资产 18,710.65 9,509.28 18,710.65 罚款及滞纳金 1,498,302.60 134,825.34 1,498,302.60 预计负债 22,000,000.00 22,000,000.00 对外捐赠 8,013,614.21 1,190,600.00 8,013,614.21 其中：公益性捐赠支出 8,003,729.21 1,182,600.00 8,003,729.21 赔偿及违约金 3,600,933.21 -3,123,586.30 3,600,933.21 其他 1,161,137.70 1,015,591.81 1,161,137.70 合计 37,750,329.56 1,166,872.98 37,750,329.56 注：营业外支出增加 3,135.17%，主要系本期计提预计负债及对外捐赠增加所致。详见“附注十、或有事项”。 （五十五）所得税费用 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 203,684,257.18 340,559,625.01 递延所得税费用 -275,785,253.37 47,253,478.39 合计 -72,100,996.19 387,813,103.40 注：所得税费用减少 118.59%，主要系本期公司业绩下降所致。 所得税费用与会计利润关系的说明 项目 本期金额 利润总额 200,376,002.26 按法定税率计算的所得税费用 50,094,000.56 子公司适用不同税率的影响 -475,190.79 对以前期间所得税的调整 -3,438,191.66 不征税、减免税收入的影响 -159,603,272.19 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 33,399,983.68 税率变动对期初递延所得税余额的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 218 - 项目 本期金额 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 7,921,674.21 利用以前年度可抵扣亏损 本年所得税费用 -72,100,996.19 - 219 - （五十六）其他综合收益 项目 上年末归属于 母公司股东的 其他综合收益 期初余额 2022 年度 期末归属于 母公司股东的 其他综合收益 期末余额 所得税前 发生额 减：所得 税费用 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 合计 税后归属于 母公司 税后归属于 少数股东 一、不能重分类进损益的其他综合收益 -82,337,989.50 -33,558.00 -8,389.50 -25,168.50 -25,168.50 -82,363,158.00 其中：重新计量设定受益计划变动额 权益法下不能转损益的其他综合收益 其他权益工具投资公允价值变动 -82,337,989.50 -33,558.00 -8,389.50 -25,168.50 -25,168.50 -82,363,158.00 企业自身信用风险公允价值变动 二、将重分类进损益的其他综合收益 -3,204,759.16 2,199,913.33 549,978.33 1,649,935.00 1,634,766.07 15,168.93 -1,569,993.09 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 400,407.01 1,694,282.45 423,570.61 1,270,711.84 1,270,711.84 1,671,118.85 其他债权投资公允价值变动 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 其他债权投资信用减值准备 现金流量套期储备 外币财务报表折算差额 -3,605,166.17 505,630.88 126,407.72 379,223.16 364,054.23 15,168.93 -3,241,111.94 合计 -85,542,748.66 2,166,355.33 541,588.83 1,624,766.50 1,609,597.57 15,168.93 -83,933,151.09 - 220 - （五十七）现金流量表项目注释 收到的其他与经营活动有关的现金 4,148,821,231.21 元，主要项目列示如下： 项目 本期金额 其他业务收入 2,068,374,057.98 政府补助款 23,519,118.07 个税返还 10,101,543.44 代管资管产品增值税及附加 75,353,683.78 往来款 358,882,976.19 在途资金 242,509,010.73 存出保证金 59,137,883.72 场外衍生业务款 1,123,832,328.98 债券借贷业务增加 100,262,639.15 支付的其他与经营活动有关的现金 5,258,482,667.92 元，主要项目列示如下： 项目 本期金额 现金支付的费用 736,841,189.90 支付的投保基金 45,950,835.27 存出保证金 228,391,574.68 往来款 294,198,230.24 代付承销证券款 1,000,000,000.00 购买商品 2,070,856,766.56 在途资金 166,317,380.25 应收货币保证金增加 683,750,425.52 3 支付的其他与筹资活动有关的现金 12,734,688,490.37 元，主要项目列示如下： 项目 本期金额 支付房租及租赁负债 108,969,245.57 兑付收益凭证 5,581,720,000.00 兑付短期融资券 7,000,000,000.00 4. 收到的其他与筹资活动有关的现金 10,310,000.00 元，主要项目列示如下： 项目 本期金额 纳入合并范围结构化主体其他投资者出资款 10,310,000.00 （五十八）现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 272,476,998.45 1,705,865,421.90 加：信用减值损失 40,540,573.63 32,078,353.13 - 221 - 项目 本期金额 上期金额 其他资产减值准备 222,281.77 796,428.32 固定资产折旧 73,118,274.02 69,767,317.10 使用权资产折旧 102,683,308.36 81,251,450.33 无形资产摊销 51,010,383.77 47,169,204.99 长期待摊费用摊销 12,155,682.99 12,801,009.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 89,892.08 153,180.24 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,469,982.60 1,911,806.80 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 728,044,789.14 -608,013,916.32 利息支出（收益以“－”号填列） 833,468,120.22 986,946,828.88 汇兑损失（收益以“－”号填列） -2,043,637.65 568,557.90 投资损失（收益以“－”号填列） -178,056,089.54 -171,954,339.36 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -178,420,569.16 42,348,259.76 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -116,827,160.21 34,364,281.82 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的减 少（增加以“－”号填列） -1,461,772,963.44 -3,617,320,547.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,957,924,669.25 -2,692,383,921.51 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -321,334,046.35 8,788,518,810.00 其他* -100,667,633.73 -405,287,770.33 经营活动产生的现金流量净额 2,714,082,856.20 4,309,580,415.93 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 24,356,114,102.08 23,605,780,116.97 减：现金的年初余额 23,605,780,116.97 19,475,265,340.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 750,333,985.11 4,130,514,776.52 *其他为东方基金管理股份有限公司、东证融汇证券资产管理有限公司存入专户的风险准备金，渤海期货股份有限 公司信用证保证金以及其他被限制使用或冻结资金。 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 24,356,114,102.08 23,605,780,116.97 其中：库存现金 968.60 1,893.95 可随时用于支付的银行存款 21,665,579,640.79 21,796,875,006.46 可随时用于支付的其他货币资金 282,643,038.42 2,973,488.09 可随时用于支付的结算备付金 2,407,890,454.27 1,805,929,728.47 - 222 - 项目 期末余额 期初余额 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 24,356,114,102.08 23,605,780,116.97 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 - 223 - （五十九）金融工具项目计量基础 1.金融资产计量基础分类表 期末余额 金融资产项目 以摊余成本计量的 金融资产 分类为以公允价值 计量且其变动计入 其他综合收益的 金融资产 指定为以公允价值计 量且其变动计入其他 综合收益的非交易性 权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入当期损益 分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产 按照《金融工具确认和计 量》准则指定为以公允价 值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 按照《套期会计》准则指定 为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 货币资金 22,454,172,502.41 结算备付金 2,407,890,454.27 融出资金 11,839,073,397.05 买入返售金融资产 2,855,123,714.55 存出保证金 3,671,077,977.95 应收款项 476,330,222.48 衍生金融资产 5,967,771.97 金融投资： 交易性金融资产 31,283,090,611.24 债权投资 其他权益工具投资 10,182,456.00 其他金融资产 159,732,051.55 合计 43,863,400,320.26 10,182,456.00 31,289,058,383.21 - 224 - 期初余额 金融资产项目 以摊余成本计量的 金融资产 分类为以公允价值 计量且其变动计入 其他综合收益的 金融资产 指定为以公允价值计 量且其变动计入其他 综合收益的非交易性 权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入当期损益 分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产 按照《金融工具确认和计 量》准则指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益 的金融资产 按照《套期会计》准则 指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产 货币资金 22,205,138,158.83 结算备付金 1,805,929,728.47 融出资金 13,499,326,541.11 买入返售金融资产 4,870,743,653.11 存出保证金 2,720,626,965.80 应收款项 297,154,058.45 衍生金融资产 12,636,140.00 金融投资： 交易性金融资产 31,157,451,463.00 债权投资 1,644,320.25 其他权益工具投资 10,216,014.00 其他金融资产 207,941,276.22 合计 45,608,504,702.24 10,216,014.00 31,170,087,603.00 - 225 - 2.金融负债计量基础分类表 期末余额 金融负债项目 以摊余成本计量的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 按照《金融工具确认和计量》准 则指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债 按照《套期会计》准则指定为以 公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 应付短期融资款 4,474,942,752.39 拆入资金 1,922,496,500.01 交易性金融负债 685,738,967.07 908,694,978.57 衍生金融负债 11,371,506.47 卖出回购金融资产款 11,000,741,991.05 代理买卖证券款 20,231,757,436.69 应付款项 1,338,157,513.96 应付债券 8,710,255,582.59 次级债 8,677,503,319.89 其他金融负债 296,375,095.46 合计 56,652,230,192.04 697,110,473.54 908,694,978.57 - 226 - 期初余额 金融负债项目 以摊余成本计量的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 按照《金融工具确认和计量》准 则指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债 按照《套期会计》准则指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 应付短期融资款 6,994,124,654.24 拆入资金 921,128,388.89 交易性金融负债 衍生金融负债 1,361,574.75 卖出回购金融资产款 14,759,330,834.91 代理买卖证券款 18,959,790,244.49 代理承销证券款 1,000,000,000.00 应付款项 763,160,610.31 应付债券 6,304,615,114.27 次级债 9,179,112,094.57 其他金融负债 74,802,684.03 合计 58,956,064,625.71 1,361,574.75 - 227 - 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求等为依据确定经营分部，并以经营分部为基础确定报告分部。 （一）分部资产负债情况 2022 年 12 月 31 日 资产 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理业务 其他业务 信用交易业务 基金管理业务 渤海期货 抵销 合计 资产： 货币资金 13,843,315,268.66 3,103,876.28 293,395,726.23 376,410,200.34 3,364,582,372.48 528,122,366.60 4,085,662,752.39 40,420,060.57 22,454,172,502.41 其中：客户存款 13,714,343,254.73 3,958,723,111.28 261,857,269.36 17,411,209,096.65 结算备付金 1,822,822,104.45 865,468,949.93 58,118,459.60 338,519,059.71 2,407,890,454.27 其中：客户备付金 1,822,822,104.45 308,207,862.98 1,514,614,241.47 内部清算 -98,597,869.46 698,995.66 -130,911,574.73 130,212,579.07 98,597,869.45 -0.01 拆出资金 融出资金 11,839,073,397.05 11,839,073,397.05 交易性金融资产 31,098,211,486.73 4,639,409,570.86 3,062,129,166.71 213,113,134.24 410,189,319.07 382,598,241.04 8,522,560,307.41 31,283,090,611.24 衍生金融资产 -109,541,973.01 198,220.00 -115,311,524.98 5,967,771.97 买入返售金融资产 1,525,255,048.64 1,222,245,035.83 102,625,000.00 4,998,630.08 2,855,123,714.55 应收款项 -476,330,222.48 476,330,222.48 其他权益工具 10,182,456.00 10,182,456.00 内部往来应收款 4,965,197,236.40 72,678,119.74 -2,286,094,757.44 -2,289,961,652.24 -1,489,105,990.22 -5,057,722,258.63 -6,085,009,302.39 应收所属利润 19,130,316,746.98 19,130,316,746.98 存出保证金 901,277,532.16 494,890.69 857,813,725.08 12,608,273.98 7,192,242.28 2,079,168,108.28 187,476,794.52 3,671,077,977.95 债权投资 长期股权投资 4,196,294,366.80 1,400,000.00 3,290,854,510.43 906,839,856.37 投资性房地产 13,745,038.31 70,260,935.62 84,005,973.93 拨付所属资金 425,475,906.87 425,475,906.87 - 228 - 资产 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理业务 其他业务 信用交易业务 基金管理业务 渤海期货 抵销 合计 固定资产 300,381,404.01 840,261.72 4,985,689.77 1,585,690.64 370,183,744.42 16,788,148.55 8,263,380.01 703,028,319.12 在建工程 无形资产 6,277,372.70 4,736,589.02 8,433,592.84 7,758,754.35 243,769,328.49 34,406,492.73 2,311,580.48 307,693,710.61 商誉 -75,920,803.93 75,920,803.93 递延所得税资产 26,106,300.02 19,077,056.55 562,878,390.56 69,773,206.02 38,820,926.40 57,899,516.52 774,555,396.07 其他资产 -279,848,759.43 22,658,616.64 207,582,436.61 64,029,989.01 1,541,174,081.66 9,276,187.01 119,890,300.86 386,966,215.23 1,308,941,600.60 762,787,466.99 使用权资产 127,792,594.47 748,642.99 103,214,508.48 44,217,981.75 5,260,501.51 281,234,229.20 资产总计 21,602,361,922.27 105,959,992.74 32,360,704,650.67 2,889,036,343.09 31,728,760,836.20 8,394,356,570.97 1,295,060,535.96 7,014,727,145.54 26,491,993,133.30 78,898,974,864.14 负债及所有者权益 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理业务 其他业务 信用交易业务 基金管理业务 渤海期货 抵销 合计 负债： 短期借款 应付短期融资款 3,945,901,506.55 529,041,245.84 4,474,942,752.39 拆入资金 1,000,236,611.12 600,183,333.33 322,076,555.56 1,922,496,500.01 交易性金融负债 1,547,492,667.02 46,941,278.62 1,594,433,945.64 衍生金融负债 204,775.00 -11,166,731.47 11,371,506.47 卖出回购金融资产 10,673,197,185.01 327,544,806.04 11,000,741,991.05 代理买卖证券款 15,881,592,591.01 1,152,051.00 4,915,428,709.48 566,415,914.80 20,231,757,436.69 代理承销证券款 应付职工薪酬 48,011,157.10 184,213,656.41 56,049,311.77 106,019,301.49 505,649,891.35 149,325,713.01 20,333,005.46 -6,568,310.57 1,076,170,347.16 应交税费 51,582,931.05 1,536,836.09 45,441,408.06 25,941,445.70 26,755,724.07 15,326,386.16 44,509,360.34 9,457,737.56 14,263,641.19 206,288,187.84 应付款项 -1,338,157,513.96 1,338,157,513.96 预计负债 22,000,000.00 1,219,822.17 23,219,822.17 内部往来应付款 -6,085,009,302.39 -6,085,009,302.39 应付上级利润 4,944,120,410.33 - 106,373,916.89 7,496,271,523.21 14,346,565.01 -1,259,687,676.99 8,041,639,842.31 19,130,316,746.98 - 229 - 负债及所有者权益 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理业务 其他业务 信用交易业务 基金管理业务 渤海期货 抵销 合计 长期借款 应付债券 8,710,255,582.59 100,065,753.42 100,065,753.42 8,710,255,582.59 递延所得税负债 159,632,387.50 1,620,995.72 75,829,591.08 1,182,269.65 2,068,298.52 240,333,542.47 其他负债 139,345,312.11 1,506,169.45 62,840,045.13 54,427,376.34 9,485,397,210.68 15,313,786.94 67,726,723.33 1,181,191,482.14 1,947,863,014.52 9,059,885,091.60 合同负债 19,666,037.96 1,539,325.71 9,554,443.40 1,521,810.64 4,294,518.17 36,576,135.88 递延收益 273,233.10 40,163,000.00 40,436,233.10 租赁负债 116,960,380.70 411,209.72 106,816,171.64 45,604,678.31 4,717,037.79 274,509,478.16 负债合计 21,181,886,015.40 100,959,992.74 24,987,062,645.37 531,439,816.01 12,774,879,544.22 8,394,356,570.97 351,253,377.45 6,237,761,317.54 14,318,023,212.52 60,241,576,067.18 股东权益： 股本 6,622,335,408.29 1,784,000,000.00 4,167,274,400.55 333,330,000.00 500,000,000.00 11,066,486,893.84 2,340,452,915.00 上级拨入资金 420,475,906.87 5,000,000.00 425,475,906.87 资本公积 5,729,048,316.03 1,219,858.71 13,305,949.69 -2,553,317.82 5,746,127,442.25 减:库存股 其他综合收益 -13,101,415.90 -3,533,020.77 67,298,714.42 -83,933,151.09 盈余公积 57,946,361.70 1,277,461,192.10 2,125,681.99 33,441,405.03 156,310,679.14 1,214,663,961.68 一般风险准备 162,159,659.68 2,440,213,174.50 351,898,637.01 29,473,706.90 137,684,313.85 2,846,060,864.24 未分配利润 751,306,597.01 353,490,505.70 5,266,791,689.56 50,352,190.57 204,277,787.15 645,885,381.07 5,980,333,388.92 外币报表折算差额 归属于母公司股东权 益合计 420,475,906.87 5,000,000.00 7,373,642,005.30 2,357,596,527.08 18,867,687,356.84 738,926,368.28 776,965,828.00 12,496,588,571.37 18,043,705,421.00 少数股东权益 86,193,935.14 204,880,790.23 -322,618,650.59 613,693,375.96 股东权益合计 420,475,906.87 5,000,000.00 7,373,642,005.30 2,357,596,527.08 18,953,881,291.98 943,807,158.51 776,965,828.00 12,173,969,920.78 18,657,398,796.96 负债及股东权益总计 21,602,361,922.27 105,959,992.74 32,360,704,650.67 2,889,036,343.09 31,728,760,836.20 8,394,356,570.97 1,295,060,535.96 7,014,727,145.54 26,491,993,133.30 78,898,974,864.14 - 230 - 2021 年 12 月 31 日 资产 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理业务 其他业务 信用交易业务 基金管理业务 渤海期货 抵销 合计 资产： 货币资金 14,763,336,086.25 40,506.30 7,137,877.10 113,459,632.75 4,426,518,794.34 515,821,683.28 2,516,787,827.43 137,964,248.62 22,205,138,158.83 其中：客户存款 14,661,889,506.73 2,448,614,246.99 115,849,670.65 16,994,654,083.07 结算备付金 1,285,413,261.59 413,459,756.61 50,340,955.08 -56,715,755.19 1,805,929,728.47 其中：客户备付金 1,285,413,261.59 80,478,070.73 1,204,935,190.86 内部清算 -152,452,902.56 5,769.36 -148,161,592.37 148,155,823.01 152,452,902.58 0.02 拆出资金 融出资金 13,499,326,541.11 13,499,326,541.11 交易性金融资产 526,614.36 25,613,823,408.64 1,629,881,022.67 3,439,872,500.15 228,686,917.55 311,239,097.44 383,618,249.90 450,196,347.71 31,157,451,463.00 衍生金融资产 -89,336,500.40 251,800.00 -101,720,840.40 12,636,140.00 买入返售金融资产 2,031,888,926.69 2,647,354,726.42 191,500,000.00 4,870,743,653.11 应收款项 -297,154,058.45 297,154,058.45 其他权益工具 10,216,014.00 10,216,014.00 内部往来应收款 4,752,665,135.04 1,127,921,133.63 -2,274,471,086.26 -344,358,809.95 -1,911,737,029.50 -9,215,049,611.26 -7,865,030,268.30 应收所属利润 18,165,422,117.16 18,165,422,117.16 存出保证金 1,166,827,133.98 493,640.69 296,794,273.19 7,534,280.99 7,165,519.28 1,336,590,480.85 94,778,363.18 2,720,626,965.80 债权投资 1,644,320.25 1,644,320.25 长期股权投资 4,128,620,205.34 1,400,000.00 3,290,854,510.43 839,165,694.91 投资性房地产 7,800,420.89 78,721,909.53 7,800,420.89 78,721,909.53 拨付所属资金 430,475,906.87 430,475,906.87 固定资产 316,093,670.83 628,176.41 1,105,127.76 2,333,012.26 334,406,983.77 12,865,076.06 6,309,819.27 -7,800,420.89 681,542,287.25 在建工程 无形资产 6,801,173.08 4,475,730.58 9,237,561.59 9,314,091.09 231,259,710.01 28,094,606.45 2,443,723.90 291,626,596.70 商誉 -75,920,803.93 75,920,803.93 递延所得税资产 24,169,236.08 11,511,474.25 357,856,273.91 104,489,419.24 51,602,040.41 45,164,708.02 -1,341,675.00 596,134,826.91 其他资产 -19,678,347.49 21,095,958.67 135,924,591.27 57,955,675.93 1,596,955,300.91 12,117,226.86 161,087,592.83 318,281,979.26 1,610,906,289.60 672,833,688.64 - 231 - 资产 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理业务 其他业务 信用交易业务 基金管理业务 渤海期货 抵销 合计 使用权资产 138,534,502.37 762,625.85 129,094,702.78 43,103,326.07 3,976,047.74 415,725.10 315,055,479.71 资产总计 22,265,340,133.98 1,155,950,155.85 26,021,571,579.90 1,537,971,335.07 31,573,004,731.56 7,429,378,122.50 1,316,957,742.79 4,614,824,636.37 15,783,130,107.42 80,131,868,330.60 负债及 所有者权益 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理 业务 其他业务 信用交易业务 基金管理业务 渤海期货 抵销 合计 负债： 短期借款 应付短期融资款 3,145,938,629.34 3,848,186,024.90 6,994,124,654.24 拆入资金 600,067,500.00 321,060,888.89 921,128,388.89 交易性金融负债 衍生金融负债 1,361,574.75 1,361,574.75 卖出回购金融资产 14,715,126,336.32 44,204,498.59 14,759,330,834.91 代理买卖证券款 16,440,417,666.51 1,843,757.28 2,693,555,677.31 176,026,856.61 18,959,790,244.49 代理承销证券款 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 应付职工薪酬 49,124,908.77 205,068,084.76 71,518,348.93 22,350,947.65 877,354,670.43 138,915,458.20 28,883,459.76 3,720,936.29 1,389,494,942.21 应交税费 -3,511,204.33 4,445,801.22 62,709,742.67 13,717,508.76 81,107,779.03 33,209,391.63 92,560,330.88 13,986,134.54 37,772,902.86 260,452,581.54 应付款项 -763,160,610.31 763,160,610.31 预计负债 1,048,076.76 1,048,076.76 内部往来应付款 -7,865,030,268.30 -7,865,030,268.30 应付上级利润 4,758,240,475.27 -75,089,326.12 7,482,051,522.57 -28,434,773.25 -1,033,729,818.68 7,062,384,037.37 18,165,422,117.16 长期借款 应付债券 6,304,615,114.27 6,304,615,114.27 递延所得税负债 68,664.86 213,302,191.94 2,644,857.84 130,178,102.35 5,074,410.08 2,612,502.63 3,301,765.43 21,792.45 357,160,702.68 其他负债 471,969,694.98 3,206,570.30 -335,237,439.20 14,372,030.50 9,911,803,247.60 7,649,394.53 116,795,201.67 1,090,769,962.54 1,922,754,161.20 9,358,574,501.72 合同负债 12,839,151.13 840,100.88 10,489,416.33 2,772,117.45 13,216,416.81 40,157,202.60 递延收益 216,992.57 31,684,500.00 31,901,492.57 租赁负债 123,405,693.34 411,209.70 130,115,082.69 44,381,494.17 3,553,549.80 309,189.35 301,557,840.35 - 232 - 负债及 所有者权益 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理 业务 其他业务 信用交易业务 基金管理业务 渤海期货 抵销 合计 负债合计 21,839,864,227.11 1,150,950,155.85 25,955,476,832.57 69,695,170.97 12,396,933,107.90 7,429,378,122.50 430,769,681.76 3,848,628,540.94 11,677,837,077.31 61,443,858,762.29 股东权益： 股本 66,000,000.00 984,000,000.00 4,167,274,400.55 333,330,000.00 500,000,000.00 3,710,151,485.55 2,340,452,915.00 上级拨入资金 425,475,906.87 5,000,000.00 430,475,906.87 资本公积 5,729,048,316.03 1,219,858.71 13,305,949.69 -2,553,317.82 5,746,127,442.25 减:库存股 其他综合收益 -14,346,959.24 -3,912,243.93 67,283,545.49 -85,542,748.66 盈余公积 48,356,071.78 1,263,094,296.11 495,252.38 28,448,904.28 150,191,861.79 1,190,202,662.76 一般风险准备 130,066,445.39 2,391,290,576.66 287,514,914.28 24,481,206.15 110,185,915.38 2,723,167,227.10 未分配利润 94,747.33 305,853,646.93 5,455,398,476.05 50,561,194.24 203,872,279.24 -115,010,172.31 6,130,790,516.10 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益 合计 425,475,906.87 5,000,000.00 66,094,747.33 1,468,276,164.10 18,991,759,106.16 673,121,219.61 766,196,095.43 4,350,725,224.95 18,045,198,014.55 少数股东权益 184,312,517.50 213,066,841.42 -245,432,194.84 642,811,553.76 股东权益合计 425,475,906.87 5,000,000.00 66,094,747.33 1,468,276,164.10 19,176,071,623.66 886,188,061.03 766,196,095.43 4,105,293,030.11 18,688,009,568.31 负债及股东权益总计 22,265,340,133.98 1,155,950,155.85 26,021,571,579.90 1,537,971,335.07 31,573,004,731.56 7,429,378,122.50 1,316,957,742.79 4,614,824,636.37 15,783,130,107.42 80,131,868,330.60 - 233 - （二）分部利润情况 2022 年度 项目 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理 业务 其他业务 信用交易业务 基金管理业务 渤海期货 抵销 合计 一、营业收入 1,086,605,405.37 166,809,723.73 327,116,799.85 493,772,447.38 20,100,037.52 860,672,222.99 675,421,099.27 1,972,971,355.21 526,029,143.31 5,077,439,948.01 利息净收入 216,855,457.64 46,505.53 -404,192,111.36 5,835,786.04 -503,298,604.64 901,853,307.61 12,218,368.91 29,620,988.00 258,939,697.73 其中：利息收入 274,028,216.21 46,505.53 51,621,676.57 7,687,352.97 226,005,977.75 910,330,974.29 12,218,368.91 100,255,049.31 22,491,046.02 1,559,703,075.52 利息支出 57,172,758.57 455,813,787.93 1,851,566.93 729,304,582.39 8,477,666.68 70,634,061.31 22,491,046.02 1,300,763,377.79 手续费及佣金净收入 853,498,928.18 166,028,943.91 358,298,814.73 384,192,393.07 666,359,965.36 88,798,794.81 136,926,707.58 2,380,251,132.48 其中：经纪业务手续费净收入 1,031,825,210.39 176,829.14 87,617,033.35 20,734,353.44 1,098,884,719.44 投资银行业务手续费净收入 169,518,554.69 169,518,554.69 资产管理业务手续费净收入 358,121,985.59 17,761,659.35 340,360,326.24 投资收益（损失以“-””号填列） 1,008,933.72 853,628,303.51 115,868,921.73 487,506,492.15 1,983,180.00 18,501,933.71 -9,756,374.54 211,675,004.52 1,257,066,385.76 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 178,056,089.54 178,056,089.54 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生 的收益（损失以“-”号填列） 其他收益 8,995,800.08 8,502,582.89 13,014,962.72 3,339,803.43 3,812,551.77 1,273,308.86 38,939,009.75 公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） -274,659.43 -131,261,287.31 753,962.16 -355,539,202.56 -43,164,264.62 -25,671,024.93 2,167,586.34 175,055,898.79 -728,044,789.14 汇兑收益（损失以“-”号填列） 1,544,074.25 499,530.62 32.78 2,043,637.65 其他业务收入 5,697,903.47 439,331.62 3,399,625.45 305,592.96 1,860,863,844.78 2,371,532.42 1,868,334,765.86 资产处置收益（损失以“-”号填列） 13,241.75 -19.50 -106,288.51 3,174.18 -89,892.08 二、营业支出 650,446,565.27 134,833,061.38 122,682,673.58 313,758,149.42 1,209,058,260.88 21,392,086.40 571,692,775.26 1,961,327,697.48 139,699,683.09 4,845,491,586.58 营业税金及附加 8,961,817.22 747,784.33 3,826,587.10 2,025,244.39 -347,371.34 6,845,935.53 2,405,537.02 1,671,179.14 2,536.34 26,134,177.05 业务及管理费 641,291,606.64 134,085,277.05 118,856,086.48 311,386,379.66 1,188,939,964.65 6,660,156.59 555,183,458.18 114,401,381.32 139,615,136.55 2,931,189,174.02 信用减值损失 346,525.37 18,137,428.33 7,885,994.28 14,043,697.01 126,928.64 40,540,573.63 其他资产减值损益 60,083.05 162,198.72 222,281.77 其他业务成本 193,141.41 2,328,239.24 1,844,966,009.66 82,010.20 1,847,405,380.11 - 234 - 项目 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理 业务 其他业务 信用交易业务 基金管理业务 渤海期货 抵销 合计 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 436,158,840.10 31,976,662.35 204,434,126.27 180,014,297.96 -1,188,958,223.36 839,280,136.59 103,728,324.01 11,643,657.73 386,329,460.22 231,948,361.43 加：营业外收入 295,344.59 12,780.00 0.21 8,490.57 180,743.50 145,337.70 5,535,273.82 6,177,970.39 减：营业外支出 2,417,502.21 31,790.92 16,306.40 34,798.49 30,299,317.93 1,615,905.20 3,334,708.41 37,750,329.56 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 434,036,682.48 31,957,651.43 204,417,820.08 179,987,990.04 -1,219,076,797.79 839,280,136.59 102,257,756.51 13,844,223.14 386,329,460.22 200,376,002.26 减：所得税费用 -68,664.86 -55,606,868.38 35,886,288.80 -110,877,927.65 29,641,803.14 25,470,659.03 3,453,713.73 -72,100,996.19 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 434,036,682.48 32,026,316.29 260,024,688.46 144,101,701.24 -1,108,198,870.14 809,638,333.45 76,787,097.48 10,390,509.41 386,329,460.22 272,476,998.45 2021 年度 项目 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理 业务 其他业务 信用交易业务 基金管理业务 渤海期货 抵销 合计 一、营业收入 1,487,660,515.75 383,037,284.05 1,021,720,698.92 270,311,613.42 334,281,901.67 998,735,437.54 696,091,637.06 2,381,064,232.69 95,101,439.21 7,477,801,881.89 利息净收入 207,443,836.63 81,587.09 -463,216,059.83 1,126,627.72 -615,194,381.72 1,041,963,052.82 15,319,436.19 12,395,229.00 199,919,327.90 其中：利息收入 264,356,718.99 81,587.09 38,117,661.66 2,697,586.03 252,885,105.82 1,050,308,287.21 15,319,436.19 60,372,677.33 30,164,125.40 1,653,974,934.92 利息支出 56,912,882.36 501,333,721.49 1,570,958.31 868,079,487.54 8,345,234.39 47,977,448.33 30,164,125.40 1,454,055,607.02 手续费及佣金净收入 1,255,286,694.19 376,815,824.12 206,129,777.30 139,086,384.85 680,746,594.12 104,385,948.90 59,392,934.12 2,703,058,289.36 其中：经纪业务手续费净收入 1,253,848,978.92 178,452.06 103,346,723.76 29,273,755.96 1,328,100,398.78 投资银行业务手续费净收入 377,417,603.37 601,779.25 376,815,824.12 资产管理业务手续费净收入 205,951,325.24 169,928.76 205,781,396.48 投资收益(损失以“-””号填列) 5,815,213.41 1,322,034,023.95 -37,657,500.17 531,080,220.83 2,226,448.06 16,254,417.93 -13,637,901.51 119,624,832.54 1,706,490,089.96 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 171,954,339.36 171,954,339.36 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生 的收益(损失以“-”号填列) 其他收益 6,867,259.20 50,000.00 1,203,034.50 13,766,813.26 4,294,036.98 573,448.81 5,191,363.91 31,945,956.66 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 274,659.43 161,699,864.19 86,945,895.31 271,721,262.65 -45,454,063.34 -19,306,208.90 41,871,222.41 -110,261,284.57 608,013,916.32 汇兑收益（损失以“-”号填列） -403,916.82 -100,283.39 -64,357.69 -568,557.90 其他业务收入 18,485,686.91 3,396,385.57 2,537,367.53 2,230,922,665.19 26,246,065.37 2,229,096,039.83 资产处置收益（损失以“-”号填列） -19,044.36 -163.89 -1,724.10 -33,418.62 62.48 98,891.75 -153,180.24 - 235 - 项目 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理 业务 其他业务 信用交易业务 基金管理业务 渤海期货 抵销 合计 二、营业支出 674,613,108.80 201,989,796.94 128,374,595.91 131,621,022.11 1,449,683,655.60 19,192,263.35 561,492,614.00 2,319,021,385.03 84,944,876.86 5,401,043,564.88 营业税金及附加 11,363,729.42 1,767,334.50 6,868,730.24 1,207,362.28 2,179,094.99 7,585,055.25 3,296,530.73 1,641,408.85 35,909,246.26 业务及管理费 661,094,237.46 200,222,462.44 121,505,865.67 129,897,739.12 1,418,511,325.18 14,765,136.57 550,066,087.93 151,375,709.83 82,789,734.94 3,164,648,829.26 信用减值损失 515,920.71 26,707,729.95 -3,157,928.47 8,129,995.34 -117,364.40 32,078,353.13 其他资产减值损益 796,428.32 796,428.32 其他业务成本 2,155,141.92 2,285,505.48 2,165,325,202.43 2,155,141.92 2,167,610,707.91 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 813,047,406.95 181,047,487.11 893,346,103.01 138,690,591.31 -1,115,401,753.93 979,543,174.19 134,599,023.06 62,042,847.66 10,156,562.35 2,076,758,317.01 加：营业外收入 344,995.29 6,270,000.00 17,924.53 7,268,335.78 17,590.54 4,168,235.13 18,087,081.27 减：营业外支出 1,470,401.33 123,220.20 33,809.81 6,336.45 -1,088,111.19 100,841.38 520,375.00 1,166,872.98 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 811,922,000.91 180,924,266.91 899,582,293.20 138,702,179.39 -1,107,045,306.96 979,543,174.19 134,515,772.22 65,690,707.79 10,156,562.35 2,093,678,525.30 减：所得税费用 68,664.86 40,400,204.58 40,426,115.38 220,023,310.91 37,995,691.64 34,004,104.01 17,235,899.01 2,340,886.99 387,813,103.40 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 811,922,000.91 180,855,602.05 859,182,088.62 98,276,064.01 -1,327,068,617.87 941,547,482.55 100,511,668.21 48,454,808.78 7,815,675.36 1,705,865,421.90 - 236 - （三）补充信息 2022 年度 项目 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理 业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 累计折旧与摊销费用 79,848,221.19 2,642,397.24 1,128,609.28 2,726,122.82 29,308,552.56 6,399,108.27 119,694,296.25 241,747,307.61 资本性支出 13,250,848.17 1,449,228.82 4,050,882.27 420,319.37 35,058,904.87 5,415,824.08 141,210,540.95 200,856,548.53 其他资产减值损失 60,083.05 162,198.72 222,281.77 信用减值损失 346,525.37 7,885,994.28 14,043,697.01 126,928.64 18,137,428.33 40,540,573.63 2021 年度 项目 证券经纪业务 证券承销与保荐 业务 证券自营业务 证券资产管理 业务 信用交易业务 基金管理业务 期货业务 其他业务 抵销 合计 累计折旧与摊销费用 73,266,024.75 2,418,793.18 1,789,883.75 2,843,750.75 31,256,346.82 5,199,427.24 107,816,937.66 13,602,182.20 210,988,981.95 资本性支出 9,627,536.08 1,398,340.34 1,519,655.75 889,399.09 19,317,016.24 2,593,116.52 118,216,334.83 153,561,398.85 其他资产减值损失 796,428.32 796,428.32 信用减值损失 515,920.71 -3,157,928.47 8,129,995.34 -117,364.40 26,707,729.95 32,078,353.13 七、合并范围的变更 （一）本期发生的同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并。 （二）本期发生的非同一控制下企业合并 本期未发生非同一控制下企业合并。 （三）反向购买 - 237 - 本期未发生反向购买业务。 （四）处置子公司 本期未发生处置子公司业务。 （五）其他原因的合并范围变动 1.本期新纳入合并范围的主体：公司对所管理或投资的结构化主体的控制程度及风险敞口进行综合评估，新增纳入合并范围结构化主体 64 只，其中 含部分以前年度存续的公司投资但非管理人、于 2021 年 12 月 31 日列报为交易性金融资产的结构化主体，与该部分主体纳入期初合并范围比较，影响 额分别为总资产 0.77 亿元、总负债 0.80 亿元，净资产-0.03 亿元。 2.本期不再纳入合并范围的主体：无 在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 东证融通投资管理有限公司 北京 北京 投资业 100 设立 东证融达投资有限公司 上海 上海 另类投资 100 设立 渤海期货股份有限公司 上海 上海 期货业 96 购入 东方基金管理股份有限公司 北京 北京 金融业 57.60 设立及购入 东证融汇证券资产管理有限公司 上海 上海 证券资产管理 100 设立 东证融成资本管理有限公司* 北京 北京 资本投资服务 100 设立 深圳市东证鼎盛健康医疗投资基金管理有限公司* 深圳 深圳 投资业 70 设立 - 238 - 渤海融盛资本管理有限公司** 上海 上海 资本投资服务 100 设立 渤海融幸（上海）商贸有限公司** 上海 上海 其他批发业 100 设立 渤海融盛商贸（香港）有限公司** 香港 香港 其他批发业 100 设立 渤海能源（广州）有限公司** 广州 广州 批发业 100 设立 东方汇智资产管理有限公司*** 北京 深圳 资产管理 52.08 设立 *东证融通投资管理有限公司的下属子公司 **渤海期货股份有限公司的下属子公司，其中，渤海能源（广州）有限公司于 2022 年 12 月 6 日，经广州南沙经济技术开发区行政审批局审批，完成注销登记。 ***东方基金管理股份有限公司的下属子公司 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余额 渤海期货股份有限公司 4% 415,620.38 31,008,531.99 东方基金管理股份有限公司 42.40% 38,883,331.85 19,168,000.00 518,185,570.38 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 渤海期货股份 有限公司 6,938,398,567.98 76,328,577.56 7,014,727,145.54 6,133,874,627.49 103,886,690.05 6,237,761,317.54 4,501,079,844.71 113,744,791.66 4,614,824,636.37 3,843,921,500.19 4,707,040.75 3,848,628,540.94 东方基金管理 股份有限公司 1,148,407,282.25 146,653,253.71 1,295,060,535.96 263,083,607.32 88,169,770.13 351,253,377.45 1,178,629,921.65 138,327,821.14 1,316,957,742.79 351,043,108.20 79,726,573.56 430,769,681.76 子公司名称 本期金额 上期金额 - 239 - 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 渤海期货股份有限公司 1,972,971,355.21 10,390,509.41 10,769,732.57 1,429,762,713.58 2,381,064,232.69 48,454,808.78 48,452,749.76 614,180,144.76 东方基金管理股份有限公司 675,421,099.27 76,787,097.48 76,787,097.48 109,182,989.84 696,091,637.06 100,511,668.21 100,511,668.21 52,650,527.15 以上财务数据已按母公司会计政策进行调整。 （二）在合营安排或联营企业中的权益 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对合营企业或联营企业投资的 会计处理方法 直接 间接 银华基金管理股份有限公司 深圳 深圳 金融业 18.90 长期股权投资权益法 襄阳东证和同探路者体育产业基金合伙企业（有限合伙） 襄阳 襄阳 投资业 69.70 长期股权投资权益法 重要联营企业的主要财务信息 银华基金管理股份有限公司 期末余额/本期 期初余额/上期 资产合计 6,624,011,208.96 6,558,441,523.88 负债合计 2,722,676,851.19 2,890,546,628.65 少数股东权益 归属于母公司股东权益 3,901,334,357.77 3,667,894,895.23 按持股比例计算的净资产份额 737,426,318.97 693,232,135.20 调整事项 59,378,046.92 59,378,046.92 对联营企业权益投资的账面价值 796,744,411.84 752,619,860.12 营业收入 3,679,954,767.43 3,985,578,486.04 净利润 817,412,428.37 922,295,401.18 其他综合收益 6,722,667.26 544,734.48 - 240 - 银华基金管理股份有限公司 期末余额/本期 期初余额/上期 综合收益总额 824,135,095.63 922,840,135.66 本年度收到的来自联营企业的股利 111,652,639.92 92,925,956.44 （三）在纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 公司综合考虑在投资或管理的结构化主体中享有的可变回报或承担的风险敞口等因素，截至 2022 年 12 月 31 日，纳入合并财务报表范围的结构化 主体共计 71 个，上述结构化主体的净资产为人民币 76.45 亿元，其中公司享有的权益账面价值为 75.47 亿元。 （四）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括公司发起设立的投资基金和资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是 管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接 持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。 截至 2022 年 12 月 31 日，公司通过直接持有公司发起设立的结构化主体中享有的权益在公司资产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大损 失风险敞口列示如下： 单位：元 项目 期末余额 最大风险敞口 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 856,397,228.95 856,397,228.95 2022 年度，本公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的投资基金及资产管理计划中获取的管理费收入、手续费收入及业绩报酬为人民币 9.93 亿 元。 - 241 - 关联方及关联交易 （一）公司的第一大股东情况 股东名称 关联 关系 企业 类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册资本 （万元） 股东对公司 的持股比例 （%） 股东对公司的 表决权比例 （%） 公司最终 控制方 统一信用代码 吉 林 亚 泰 （ 集 团）股份有限公 司 （ 以 下 简 称 “吉林亚泰”） 股东 股份 公司 长春市 宋尚龙 一般项目：企业管理；水泥制品制造；水 泥制品销售；建筑材料销售；煤炭及制品 销售；货物进出口。（除依法须经批准的 项目外，凭营业执照依法自主开展经营活 动） 许可项目：水泥生产；房地产开发经营； 煤炭开采；药品生产；药品零售；药品批 发。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动，具体经营项目 以相关部门批准文件或许可证件为准） 324,891.3588 30.81 30.81 长春市人民 政府国有资 产监督管理 委员会 91220000123961012F （二）公司的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 （万元） 持股比例 （%） 表决权比例 （%） 统一信用代码 东方基金管理股份有限公司 控股子公司 股份有限公司 北京 崔伟 金融业 33,333 57.60 57.60 911100007635106822 东证融达投资有限公司 全资子公司 有限公司 上海 刘浩 投资业 300,000 100 100 91310115078128151J 渤海期货股份有限公司 控股子公司 股份有限公司 上海 濮岩 期货业 50,000 96 96 91310000MA1FL1T12Q 东证融通投资管理有限公司 全资子公司 有限公司 北京 刘永 投资业 60,000 100 100 9111010256579440XR 东证融汇证券资产管理有限公司 全资子公司 有限公司 上海 李福春 证券资产管理 70,000 100 100 91310000MA1FL15YX3 （三）公司的合营和联营企业情况 - 242 - 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 （万元） 本企业持股 比例（%） 本企业在被投资单位 表决权比例（%） 关联 关系 统一信用代码 一、合营企业 银华基金管理股份有限公司 股份有限公司 深圳 王珠林 金融业 22,220 18.90 18.90 参股 914403007109283569 襄阳东证和同探路者体育产业基 金合伙企业（有限合伙） 有限合伙企业 襄阳 投资业 69.70 33.33 参股 91420606MA48JMJM6E - 243 - （四）其他关联方如下： 关联方单位名称 统一信用代码 其他关联企业与公司关系 吉林省信托有限责任公司 91220000123916641Y 持有 5%以上股权的股东 吉林银行股份有限公司 9122010170255776XN 公司第一大股东之联营企业 公司第二大股东之参股公司 吉林省财政厅 11220000013544533P 持有 5%以上股权的股东之实际控制人 吉林电力股份有限公司 91220000123962584G 持有 5%以上股权的股东之参股公司 吉林德惠农村商业银行股份有限公司 91220183081827316P 持有 5%以上股权的股东之参股公司 吉林九台农村商业银行股份有限公司 912200001243547911 持有 5%以上股权的股东之参股公司 长春农村商业银行股份有限公司 91220201578916955W 持有 5%以上股权的股东之参股公司 吉林金塔投资股份有限公司 91220000759345557W 公司第一大股东之关键管理人员控制的公司 吉林宝鼎投资股份有限公司 9122000055979020X1 公司第一大股东之关键管理人员控制的公司 龙创控股有限公司 91460200MA5T87KN0R 公司第一大股东之关键管理人员控制的公司 除上表外满足条件的其他关联方单位类别如下： 公司第一大股东的实际控制人； 2.公司第一大股东直接或者间接控制的除公司及公司子公司以外的法人或者其他组织； 3.公司第一大股东之合营企业或联营企业； 4.公司第一大股东之重要上下游企业； 5.持有公司 5%以上股份的法人或者其他组织及其一致行动人； 6.持有公司 5%以上股份的法人或者其他组织及其一致行动人的实际控制人； 7.持有公司 5%以上股份的法人或者其他组织及其一致行动人直接或者间接控制的除公司及公司子 公司以外的法人或者其他组织； 8.持有公司 5%以上股份的法人或者其他组织及其一致行动人之参股公司； 9.公司董事、监事和高级管理人员及关系密切的家庭成员直接或者间接控制的，或者由其担任董 事、高级管理人员的除公司及公司子公司以外的法人或者其他组织。 （五）关联交易情况 存在控制关系且已纳入公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 提供劳务情况 关联方 关联交易 内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期金额 上期金额 金额 占同类交易 比例（%） 金额 占同类交易 比例（%） 银华基金管理股份 有限公司 代理销售 金融产品收入 市价 2,050,734.92 3.17 1,610,083.58 1.68 3.关键管理人员薪酬 - 244 - 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬* 38,461,036.57 64,468,353.45 *上述发生额为当期实际支付关键管理人员的薪酬（税前）。 公司本期关联担保的情况 经中国证监会机构部《关于东北证券为东证融汇提供净资本担保承诺事项的复函》（机构部函 [2016]2283 号）批准，公司向其全资子公司东证融汇证券资产管理有限公司共提供 8 亿元净资本担保 承诺，在东证融汇证券资产管理有限公司开展业务需要现金支持时，公司无条件在担保额度内为其提 供现金。 经公司 2018 年 12 月 25 日第九届董事会 2018 年第六次临时会议决议，并于 2019 年 1 月 14 日 取得中国证监会上海监管局《关于东北证券股份有限公司向东证融汇资产管理有限公司出具净资本担 保承诺书的无异议函》（沪证监机构字[2019]14 号），公司向全资子公司东证融汇证券资产管理有限 公司净资本担保承诺金额由 8 亿元调整为 3 亿元。 （六）根据中国证监会《证券公司股权管理规定》、《关于进一步加强证券公司关联交易监管有 关事项的通知》等相关规定，公司按穿透原则发生的主要的关联交易： 1.证券和金融产品交易服务情况 关联方 关联交易内容 关联交易 定价方式及 决策程序 金额 占同类交 易比例 （%） 吉林银行股份有限公司 现券交易现金流入总额 市价 5,841,376,171.27 0.71 吉林银行股份有限公司 现券交易现金流出总额 市价 4,169,563,056.32 0.58 吉林银行股份有限公司 存款利息收入 市价 74,874,678.68 12.40 吉林银行股份有限公司 资产管理服务收入 市价 8,133,679.84 2.39 吉林银行股份有限公司 投资咨询业务收入 市价 1,981,132.08 2.32 吉林银行股份有限公司 回购业务利息收入 市价 102,969.86 0.07 吉林银行股份有限公司 网银手续费支出 市价 4,880.00 0.04 吉林银行股份有限公司 同业拆借利息支出 市价 183,333.33 0.39 吉林银行股份有限公司 代理销售金融产品支出 市价 3,513.85 0.00 吉林省财政厅 认购金融产品现金流出总额 市价 370,000,000.00 0.33 吉林省财政厅 债券承销服务手续费收入 市价 128,000.00 0.14 吉林九台农村商业银行股份有限公司 现券交易现金流出总额 市价 2,927,569,704.06 0.41 吉林九台农村商业银行股份有限公司 现券交易现金流入总额 市价 1,985,531,400.00 0.24 吉林九台农村商业银行股份有限公司 存款利息收入 市价 40,500,172.04 6.71 - 245 - 关联方 关联交易内容 关联交易 定价方式及 决策程序 金额 占同类交 易比例 （%） 吉林九台农村商业银行股份有限公司 投资咨询业务收入 市价 2,830,188.68 3.32 吉林电力股份有限公司 认购发行证券现金流出金额 市价 10,000,000.00 0.01 长春农村商业银行股份有限公司 现券交易现金流入总额 市价 120,000,000.00 0.01 长春农村商业银行股份有限公司 现券交易现金流出总额 市价 40,524,907.40 0.01 长春农村商业银行股份有限公司 存款利息收入 市价 22,381,405.69 3.71 长春农村商业银行股份有限公司 同业拆借利息支出 市价 113,944.45 0.24 吉林德惠农村商业银行股份有限公司 现券交易现金流出总额 市价 50,585,589.04 0.01 吉林金塔投资股份有限公司 代理销售金融产品收入 市价 412,888.21 0.64 吉林金塔投资股份有限公司 证券经纪服务收入 市价 415,223.53 0.05 吉林金塔投资股份有限公司 私募基金综合服务费收入 市价 43,984.06 19.37 吉林宝鼎投资股份有限公司 证券经纪服务收入 市价 433.09 0.00 龙创控股有限公司 证券经纪服务收入 市价 1,656.52 0.00 吉林省信托有限责任公司 证券经纪服务收入 市价 2,374.97 0.00 注：上表中个别项目关联交易金额较小，在计算占同类交易金额比例时按保留两位小数取值为 0.00%。 2.关联方应收应付款项 公司应收关联方款项 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 吉林金塔投资股份有限公司 459.76 4.60 （七）公司关联方、吉林亚泰除在公司任职外的其他关联自然人参与全资子公司东证融汇证券资 产管理有限公司资产管理计划情况： 关联方 持有产品 期末持有份额（份） 吉林省信托有限责任公司 东北证券现金管家集合资产管理计划 6,302.68 公司董事、监事、高管人 员及关系密切家庭成员 东证融汇汇享 1 号集合资产管理计划 5,000,000.00 东证融汇汇赢 7 号集合资产管理计划 3,590,000.00 东证融汇波动增利 1 号集合资产管理计划 3,416,983.39 东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划 2,535,145.78 东证融汇融达 31 号集合资产管理计划 1,500,000.00 东北证券固定收益融通宝 1 号集合资产管理计划 1,498,501.50 东北证券固定收益融通宝 5 号集合资产管理计划 1,028,965.52 - 246 - 东证融汇融誉 FOF1 号集合资产管理计划 990,132.34 东证融汇汇鑫周周享 2 号集合资产管理计划 962,741.89 东证融汇固定收益融通宝 12 号集合资产管理计划 499,950.00 东证融汇汇享 101 号集合资产管理计划 499,002.00 东证融汇汇享 34 号集合资产管理计划 495,884.16 东证融汇鑫享 30 天滚动持有中短债债券型集合资产管理计划 266,909.96 东证融汇添添益中短债债券型集合资产管理计划 253,187.31 吉林亚泰的董事、监事、 高管人员及关系密切家庭 成员 东证融汇融誉 FOF3 号集合资产管理计划 433,698.36 东证融汇添添益中短债债券型集合资产管理计划 2,916.06 东证融汇成长优选混合型集合资产管理计划 1,356.17 合计 22,981,677.12 （八）公司持有关联方发行的产品情况： 产品管理人名称 持有产品 期末持有份额 （份） 产品单位净值 （元/份） 银华基金管理股份有限公司 银华信用精选 18 个月定期开放债券型证券投资基金 198,746,894.56 1.0202 或有事项 公司于 2023 年 2 月 6 日收到中国证监会《立案告知书》（证监立案字 0392023014 号）。因 公司在执行豫金刚石 2016 年非公开发行股票项目中，涉嫌保荐、持续督导等业务未勤勉尽责，所出具 的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国 行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。截至本财务报告批准报出日（2023 年 4 月 13 日），案件尚在处理中。 截至 2022 年 12 月 31 日公司针对该事项确认预计负债 2,200.00 万元。 截至 2022 年 12 月 31 日除上述事项外，公司未发生影响本期财务报表阅读和理解的其他重要或 有事项。 承诺事项 截至 2022 年 12 月 31 日，公司未发生影响本期财务报表阅读和理解的重大承诺事项。 资产负债表日后事项 （一）2023 年 1 月 9 日公司完成 2023 年度第一期短期融资券的发行，发行总额为 10 亿元，短 期融资券期限为 87 天，票面利率为 2.60%，起息日为 2023 年 1 月 10 日。 （二）2023 年 2 月 3 日公司完成 2023 年度第二期短期融资券的发行，发行总额为 10 亿元， 短期融资券期限为 123 天，票面利率为 2.57%，起息日为 2023 年 2 月 6 日。 - 247 - （三）2023 年 2 月 21 日公司完成 2023 年度第三期短期融资券的发行，发行总额为 14 亿元， 短期融资券期限为 365 天，票面利率为 2.98%，起息日为 2023 年 2 月 22 日。 （四）2023 年 3 月 10 日公司完成 2023 年度第四期短期融资券的发行，发行总额为 10 亿元， 短期融资券期限为 361 天，票面利率为 3.10%，起息日为 2023 年 3 月 13 日。 （五）2023 年 3 月 28 日公司完成 2023 年度第五期短期融资券的发行，发行总额为 10 亿元， 短期融资券期限为 315 天，票面利率为 3.01%，起息日为 2023 年 3 月 29 日。 （六）2023 年 4 月 11 日公司完成 2023 年度第六期短期融资券的发行，发行总额为 10 亿元， 短期融资券期限为 260 天，票面利率为 2.69%，起息日为 2023 年 4 月 12 日。 （七）2023 年 3 月 8 日，公司控股子公司东方基金管理股份有限公司（以下简称东方基金） 2023 年第一次临时股东大会审议通过了《关于子公司股权调整的议案》，东方基金拟对其控股子公司 东方汇智资产管理有限公司（以下简称东方汇智）实施股权调整，通过定向减资和股权受（转）让相 结合的方式实现对东方汇智的全资持股。2023 年 3 月 10 日，东方汇智在深圳市市场监督管理局官网 发布《公司减少注册资本公告》，拟将注册资本由 18,000 万元减少至 11,500 万元。截至本财务报告 批准报出日（2023 年 4 月 13 日），上述股权调整事项正在持续推进中，股权调整完毕后，东方基金 对东方汇智的持股比例将由 52.08%增加至 100%。 （八）2023 年 4 月 13 日公司第十届董事会第九次会议审议通过了 2022 年度利润分配议案，拟 以公司股份总数 2,340,452,915 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），合计 派发现金股利 234,045,291.50 元，2022 年现金股利分配符合公司章程及相关法规规定，派现后未分 配利润转入下一年度，派现后公司累计未分配利润为 5,746,288,097.42 元。本议案尚需提交公司 2022 年度股东大会审议。 其他重要事项说明 （一）2016 年 5 月 3 日和 2017 年 7 月 2 日莱士中国有限公司（以下简称“莱士中国”）与公 司分别签订《东北证券股份有限公司股票质押式回购交易业务协议》及相关交易协议书，莱士中国以 其所持有的上海莱士 3,183.10 万股（后因上市公司进行送股，质押股票变更为 5,729.58 万股，于 2017 年 6 月 27 日部分解质押 736.58 万股后变更为 4,993 万股）股票提供质押，向公司融入资金 5 亿 元 。 后 该 笔 业 务 经 延 期 购 回 交 易 日 期 为 2018 年 7 月 3 日 ， 购 回 利 率 为 年 利 率 6.4% 。 HOANGKIEU（黄凯）（以下简称“黄凯”）、上海凯吉进出口有限公司（以下简称“上海凯吉”） 与公司签订《担保合同》，二者为上述股票质押式回购交易项下的全部债权，包括本金、利息、违约 金、赔偿金、实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、财产保全费、评估费、拍卖费、律师费用等） - 248 - 提供连带责任保证。 2018 年 7 月 3 日，该笔股票质押式回购交易到期，莱士中国未进行购回交易支付本金，构成违 约，公司因此向吉林省高级人民法院提起诉讼，要求莱士中国支付本金 5 亿元和以该本金为基数、以 约定年利率 6.4%为标准计算的利息，以及以该本金为基数、按日万分之五标准计算的违约金，直至全 部款项支付完毕之日止；要求对莱士中国提供质押的上海莱士（股票代码：002252）4,993 万股股票 折价或拍卖、变卖后所得价款优先受偿；要求黄凯、上海凯吉作为担保人承担连带清偿责任。 2018 年 8 月 10 日，莱士中国、深圳莱士凯吉投资咨询有限公司、黄凯、上海凯吉、科瑞集团有 限公司与公司达成和解，并与公司签订了《东北证券股份有限公司股票质押式回购交易业务补充协议 暨和解协议书》（以下简称“和解协议书”），根据和解协议中约定，补充质押标的券上海莱士（股 票代码：002252）2,350 万股，质押股数共计 7,343 万股；将购回交易日延至 2019 年 1 月 3 日， 购回利率变更为 12.8%，约定深圳莱士凯吉投资咨询有限公司加入对莱士中国本金、利息和违约金的 支付；同日，科瑞集团有限公司与公司签订了《保证合同》，对涉诉债务提供连带责任保证。《和解 协议书》签订后，莱士中国已经向公司支付首笔本金 300 万元，诉讼费 127.09 万元，律师费 10 万 元；公司于 2018 年 8 月 13 日向吉林省高级人民法院申请撤诉。 2019 年 1 月 4 日，莱士中国、深圳莱士凯吉投资咨询有限公司、黄凯、上海凯吉、科瑞集团有限 公司等五被告仅偿付部分借款本金，未支付任何利息，因此构成根本违约。2019 年 1 月 28 日，公司 对莱士中国、深圳莱士凯吉投资咨询有限公司、黄凯、上海凯吉、科瑞集团有限公司提起诉讼，请求 法院判令上述五被告偿还公司本金 4.89 亿元、利息及违约金。2020 年 6 月 5 日收到吉林省高院通 知，已经完成司法送达确认 6 月 30 日开庭。2020 年 8 月 28 日吉林省高院作出一审判决，支持公司 全部诉讼请求，判决各被告连带偿还所欠融资本金 4.89 亿元及按年利率 12%计算的利息，按日 0.03%标准计算违约金，对处置被质押股票所得费用优先受偿，诉讼费、保全费由各被告承担。担保 人上海凯吉以一审判决支持的利率及违约金比例过高为由向最高人民法院提起上诉，最高人民法院已 裁定准许上海凯吉进出口有限公司撤回上诉。本案自上述裁定书送达之日起，一审判决发生法律效 力，莱士中国有限公司、深圳莱士凯吉投资咨询有限公司应向公司支付融资本金 4.89 亿元及对应利 息，并支付违约金；上海凯吉进出口有限公司和科瑞集团有限公司承担连带清偿责任。2022 年 11 月，深圳莱士凯吉投资咨询有限公司管理人审核确认公司对深圳莱士凯吉投资咨询有限公司享有普通 债权 9.12 亿元。2023 年 2 月 9 日，深圳市中级人民法院作出两份《民事裁定书》，确认公司对深圳 莱士凯吉投资咨询有限公司享有普通债权 9.12 亿元，裁定深圳莱士凯吉投资咨询有限公司破产。 2023 年 2 月 14 日，公司向吉林省高级人民法院申请强制执行。截至本财务报告批准报出日（2023 - 249 - 年 4 月 13 日），案件尚在执行阶段。 截至 2022 年 12 月 31 日，公司针对该事项计提减值准备 10,486.43 万元。 （二）2016 年 5 月 19 日，公司与张永侠签订《东北证券股份有限公司股票质押式回购交易业务 协议》及相关交易协议书，张永侠以其所持有的吉林利源精制股份有限公司（股票代码：002501，以 下简称“利源精制”）9,450 万股股票提供质押，向公司融入资金 38,867 万元，购回交易日延期至 2019 年 2 月 1 日，购回利率为年利率 6.5%。王民作为张永侠的配偶向公司出具了《配偶声明书》和 公证书等文件。张永侠自 2018 年 6 月 27 日起未按约定支付利息。 2018 年 4 月 24 日，公司与王民、张永侠签订《东北证券股份有限公司股票质押式回购交易业务 协议》及相关交易协议书，王民以其所持有的利源精制（股票代码：002501）2,500 万股股票提供质 押，向公司融入资金 8,000 万元，购回交易日期为 2018 年 10 月 22 日，购回利率为年利率 7.2%。 王民自 2018 年 6 月 27 日起未按约定支付利息。 2018 年 7 月 2 日，公司就上述王民 2,500 万股股票质押违约事项向长春市中级人民法院提起诉 讼；2018 年 7 月 31 日，公司就上述张永侠 9,450 万股股票质押违约事项向吉林省高级人民法院提起 诉讼。 2019 年 2 月 18 日，公司收到长春市中级人民法院一审判决，判决：一、王民、张永侠于判决书 生效后立即给付公司购回交易本金 8,000 万元并支付利息、违约金（1.利息计算方式：以 8,000 万元 为基数，自 2018 年 4 月 25 日起至实际给付之日止，按年利率 7.2%计算，扣除已付利息 5 万元；2. 违约金计算方式：以 8,000 万元为基数，自 2018 年 6 月 28 日起至实际给付之日止，按年利率 16.8%计算）；二、利源精制对本判决第一项确定的债权承担共同偿还责任；三、公司对王民持有的 2,500 万股利源精制股票享有质权，有权在本判决确定的债权范围内对折价或者以拍卖、变卖该股票 的价款优先受偿。 2019 年 2 月 26 日，公司收到吉林省高级人民法院一审判决书，判决如下：一、张永侠、王民、 利源精制共同偿付公司回购股票款本金 38,867 万元、相应利息（以上述本金为基数，自 2018 年 3 月 27 日起至实际给付之日止，按年利率 6.5%计算）以及违约金（以上述本金为基数，自 2018 年 6 月 28 日至实际给付之日止，按日万分之三计算）；二、如张永侠、王民、利源精制未履行本判决主文第 一项确定的给付义务，公司可以对中国证券登记结算有限责任公司登记项下张永侠提供的上市公司利 源精制 9,450 万股股票对应的股权行使质权。上述判决生效后，被告未履行义务，公司已就上述两案 申请强制执行。长春市中级人民法院轮候查封利源精制名下土地 2 处及房产 44 处、轮候查封张永侠 及王民名下房产 7 处、轮候查封利源精制名下车辆 16 辆、轮候查封利源精制持有的沈阳利源轨道交通 - 250 - 装备有限公司 100%股权。2019 年 11 月 14 日，沈阳利源轨道交通装备有限公司已被法院裁定进入重 整程序。2020 年 1 月，吉林省高级人民法院指定由辽源市中级人民法院执行该案件；2020 年 3 月 9 日，辽源市中级人民法院扣划利源精制名下银行存款 9,512.47 元。2020 年 5 月 6 日，公司收到辽源 市中级人民法院作出的利源精制执行案件终结本次执行裁定书。2020 年 10 月 14 日，公司收到辽源 中院立案通知书，易方达公司对张永侠执行案件提出异议，主张我司查封的利源精制名下银行账户资 金为保证金性质，于 12 月 11 日上午 9 时以网络直播会议形式召开第一次债权人会议，表决通过《吉 林利源精制股份有限公司重整计划（草案）》，最终确认公司享有带息类普通债权 685,389,541.50 元，抵股价格按照利源精制重整受理日前 20 个交易日的加权平均价 1.51 元/股予以计算，以股抵债部 分债券的清偿率约为 15.51%受偿。2021 年 1 月 18 日，公司收到受偿现金 10 万元。1 月 21 日公司收 到受偿股票 70,369,489 股。2021 年 2 月 9 日，公司收到辽源市中级人民法院恢复执行裁定书。 2021 年 3 月 30 日，辽源中院终结本次执行。吉林省高级人民法院于 2022 年 2 月 10 日向公司送达 以物抵债执行裁定书，裁定将张永侠持有的 9,450 万股利源精制股票作价 17,605.35 万元，将王民持 有的 2,500 万股利源精制股票作价 4,657.5 万元，交付公司用以抵偿吉林省高级人民法院（2018）吉 民初 69 号民事判决书确定的金钱给付义务。2022 年 11 月 10 日，前述利源精制股票共计 11,950 万 股股票已过户至公司账户。2022 年 11 月 15 日，执行法院裁定终结本次执行。 截至 2022 年 12 月 31 日，公司针对该事项计提减值准备 16,995.92 万元。 （三）2022 年 7 月 26 日公司收到第一大股东吉林亚泰的告知函，告知吉林亚泰与长春市城市发 展投资控股（集团）有限公司（以下简称“长发集团”）于 2022 年 7 月 26 日签署了《意向协议》， 吉林亚泰拟将其持有的公司不超过 30%股份转让给长发集团。公司于 2023 年 2 月 6 日收到中国证监 会《立案告知书》（证监立案字 0392023014 号），根据相关规定，公司在被中国证监会立案调查期 间，公司大股东不得减持股份。吉林亚泰意向转让公司股份事项，属于规定不得减持范畴。 风险管理 （一）风险管理政策 1.风险管理目标 公司坚持稳中求进的经营理念，对各项业务经营中面临的所有实质性风险进行管理，强调业务规 模、业务收益与风险承受能力、资本充足水平相匹配，不因对利润的追求而牺牲对风险的管控。在此 基础上，保持对风险的适度容忍。具体目标如下： （1）确保公司经营中面临的风险与公司的风险承受能力相匹配； （2）保障公司经营的效率和效果，促进公司实现长期收益的最大化； - 251 - （3）确保公司建立针对各项重大风险的应急处置计划，保护公司不因灾害性风险或人为失误而遭 受重大损失。 2.风险管理原则 （1）全面性原则：风险管理应当覆盖公司所有业务、各个部门、分支机构及子公司、全体工作人 员，贯穿决策、执行、监督、反馈全过程，嵌入公司业务流程和操作环节； （2）重要性原则：风险管理应当在对风险进行全面控制的基础上，对重要业务、重大事项、主要 操作环节和高风险领域实施重点控制； （3）适应性原则：风险管理工作应当与公司业务范围、经营规模、组织架构和风险状况等相适 应，并随着市场、技术和法律环境的变化及时加以调整和完善； （4）成本效益原则：风险管理应当权衡实施成本与预期收益，以适当的成本实现有效的风险控 制。 3.风险管理组织架构 公司建立了四个层级、三道防线的全面风险管理组织架构，覆盖了子公司和分支机构，并明确了 监事会在全面风险管理中的监督职责。四个层级是指：董事会层面，包括董事会及其下设的风险控制 委员会；经理层层面，包括总裁办公会及其下设的风险管理委员会、资产配置委员会、信息技术治理 委员会、财富管理业务委员会以及各业务线决策小组（包括子公司董事会）；风险管理部门及风险管 理相关职能部门，包括负责全面风险管理的风险管理总部，负责合规风险管理的合规管理部，负责流 动性风险管理的资金运营部，负责声誉风险管理的证券部，负责技术风险管理的信息技术部等；各业 务层面，包括业务部门负责人、业务部门内设的风险控制部门（或岗位）和全体员工。三道防线是 指：业务部门、风险管理相关职能部门和稽核审计部门共同构成了风险管理三道防线，实施事前、事 中与事后的风险防范、监控与评价工作。 4.风险管理制度 风险管理制度是风险政策、措施和程序的载体。公司对风险管理政策制度进行了持续的评估与完 善，建立了包括基本制度、风险授权管理体系、风险偏好管理体系、风险控制指标管理体系、分类型 风险管理体系、风险计量管理体系、风险监控与报告管理体系、风险沟通与反馈管理体系、风险处置 管理体系和重要业务领域（环节）的管理等方面的风险政策制度。 （二）公司可能面临的各种风险 公司在日常经营活动中面临的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等。 1.市场风险 - 252 - 市场风险是指因市场价格（股票价格、利率、汇率和商品价格）或者其它市场因子的变化而使公 司发生损失的风险。公司的市场风险主要包括权益类及其他价格风险、利率风险等。公司采取稳健、 审慎的策略，在准确识别和计量的基础上审慎评估公司承担的市场风险；同时加强市场预判，及时调 整策略。公司规范投资决策流程，采用多元化的资产配置策略，分散投资风险；完善自营业务限额管 理，不断优化风险限额体系，以控制盈亏波动水平和市场风险暴露程度；采用 VaR 等对持有金融资产 的市场风险进行量化，运用压力测试作为必要的补充量化工具；通过风险对冲工具和资本中介业务， 降低公司由于市场风险造成的经营波动。 （1）权益类及其他价格风险分析 权益类及其他价格风险是指公司进行的权益类及其他产品投资因资产价格波动而发生损失的风 险。公司的权益类及其他价格风险主要来源于公司涉及证券投资的自营业务。 敏感性分析 假设上述投资的市价上升或下降 10%，其他变量不变的情况下，基于资产负债表日的上述资产对 公司股东权益和净利润的影响如下： 单位：万元 项目 本期金额 上期金额 股东权益 净利润 股东权益 净利润 市场价格上升 10% 62,501.92 62,400.10 69,632.34 69,530.18 市场价格下降 10% -62,501.92 -62,400.10 -69,632.34 -69,530.18 由于投资存在非系统性风险，上述敏感性分析可能与实际情况存在差异，而且并未考虑管理层为 减低价格变动风险而可能采取的风险管理活动。 （2）利率风险 利率风险是指公司的财务状况和现金流量以及公司自营固定收益类投资价格受市场利率变动而发 生波动的风险。公司的生息资产主要为银行存款、结算备付金、融资类业务融出资金、存出保证金及 债券投资等。证券经纪业务客户资金存款和代理买卖证券款币种与期限相互匹配，公司经纪业务的利 率敏感性资产和负债的币种与期限结构基本匹配，利率风险可控。公司自营固定收益类投资主要集中 于公司债、企业债等投资品种。公司通过基点价值等指标监控利率风险，还通过压力测试机制对固定 收益类投资组合可能发生的损失进行评估。 对于资产负债表日持有的使公司面临公允价值利率风险的金融工具，公司利用利率重定价敞口分 析和敏感性分析作为监控利率风险的主要方法。其中敏感性分析衡量在其他变量不变的假设下，利率 发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。 - 253 - 下表列示于各资产负债表日公司的利率风险。表内的金融资产和金融负债项目，按合约重新定价 日与到期日两者较早者分类，以账面价值列示： 2022 年 12 月 31 日 单位：万元 项目 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计 金融资产： 货币资金 2,242,199.93 3,217.32 2,245,417.25 结算备付金 240,789.05 240,789.05 融出资金 818,366.48 351,120.10 14,420.76 1,183,907.34 衍生金融资产 596.78 596.78 存出保证金 365,572.77 1,535.02 367,107.79 应收款项 47,633.02 47,633.02 买入返售金融资产 253,586.49 29,768.81 1,988.20 168.87 285,512.37 交易性金融资产 19,325.60 278,718.71 1,158,809.4 3 428,197.58 1,243,257.74 3,128,309.06 债权投资 其他债权投资 其他权益工具投资 1,018.25 1,018.25 其他资产（金融资 产） 15,973.21 15,973.21 金融资产总计 3,939,840.32 659,607.62 1,160,797.63 428,197.58 1,327,820.97 7,516,264.12 金融负债： 短期借款 应付短期融资款 439,681.00 3,000.00 4,813.28 447,494.28 拆入资金 180,000.00 12,000.00 249.65 192,249.65 交易性金融负债 85,124.47 64,407.00 5,000.00 4,911.93 159,443.40 衍生金融负债 1,137.15 1,137.15 卖出回购金融资产款 1,097,872.28 1,488.20 713.72 1,100,074.20 代理买卖证券款 2,023,060.54 115.21 2,023,175.75 代理承销证券款 应付款项 133,815.75 133,815.75 持有待售负债 长期借款 应付债券 850,000.00 21,025.56 871,025.56 次级债 500,000.00 355,000.00 12,750.33 867,750.33 其他负债（金融负 债） 29,637.51 29,637.51 - 254 - 项目 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计 金融负债合计 3,825,738.29 580,895.20 1,210,000.00 209,170.09 5,825,803.5 8 净敞口 114,102.03 78,712.42 -49,202.37 428,197.58 1,118,650.88 1,690,460.54 2021 年 12 月 31 日 单位：万元 项目 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计 金融资产： 货币资金 2,215,161.18 5,000.00 352.64 2,220,513.82 结算备付金 180,592.97 180,592.97 融出资金 890,039.48 444,053.72 15,839.45 1,349,932.65 衍生金融资产 1,263.61 1,263.61 存出保证金 270,626.25 1,436.45 272,062.70 应收款项 29,715.41 29,715.41 买入返售金融资产 393,639.82 83,282.08 9,849.51 302.96 487,074.37 交易性金融资产 105,172.08 128,699.02 1,220,924.71 265,329.65 1,395,619.69 3,115,745.15 债权投资 164.43 164.43 其他债权投资 其他权益工具投资 1,021.60 1,021.60 其他资产（金融资 产） 20,794.13 20,794.13 金融资产总计 4,055,231.78 656,034.82 1,235,774.22 265,494.08 1,466,345.94 7,678,880.84 金融负债： 短期借款 应付短期融资款 596,429.00 95,000.00 7,983.47 699,412.47 拆入资金 92,000.00 112.84 92,112.84 交易性金融负债 衍生金融负债 136.16 136.16 卖出回购金融资产款 1,474,419.65 807.20 706.23 1,475,933.08 代理买卖证券款 1,895,794.65 184.37 1,895,979.02 代理承销证券款 100,000.00 100,000.00 应付款项 76,316.06 76,316.06 持有待售负债 长期借款 应付债券 616,000.00 14,461.51 630,461.51 次级债 400,000.00 500,000.00 17,911.21 917,911.21 其他负债（金融负 债） 7,480.27 7,480.27 - 255 - 项目 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计 金融负债合计 4,058,643.30 495,807.20 1,116,000.00 225,292.12 5,895,742.62 净敞口 -3,411.52 160,227.62 119,774.22 265,494.08 1,241,053.82 1,783,138.22 公司采用敏感性分析衡量自营固定收益类投资利率变化对公司股东权益和净利润的可能影响。下 表列示了公司股东权益和净利润在其他变量固定的情况下，对于自营固定收益类投资可能发生的合理 利率变动的敏感性，其中固定收益类投资包括债券（不含可转债和可交换债）、非权益类基金、偏债 偏债权的私募产品（集合、信托及单一产品等）、以及国债期货、利率互换等衍生品，且国债期货、 利率互换等衍生品按照合约价值（名义本金）多空对冲后，纳入公司总体风险敞口计算敏感性。 假设收益率曲线平行移动 25 个基点，对公司各资产负债表日的股东权益和净利润的潜在影响分析 如下： 单位：万元 项目 本期金额 上期金额 股东权益 净利润 股东权益 净利润 收益率曲线向上平移 25BP -2,764.46 -2,764.46 -22,762.34 -22,762.34 收益率曲线向下平移 25BP 2,742.86 2,742.86 23,320.99 23,320.99 上述预测假设收益率平行上移或下移，因此，不反映仅某些利率变动而剩余利率不变所可能带来 的影响。这种预测还基于其他简化的假设，包括所有头寸将持有到期等。而且该影响并未考虑管理层 为减低利率风险而可能采取的风险管理活动，因此上述影响可能与实际情况存在差异。 （3）商品价格风险 商品价格风险是指公司进行的大宗商品投资因标的价格波动而发生损失的风险。商品价格风险主 要来源于公司投资的偏商品的私募产品（集合、信托及单一产品等）、大宗商品期货以及期权，其中 期货按照合约价值，期权按照 Delta 值多空对冲后，按照净敞口纳入公司总风险敞口计算敏感性。 敏感性分析 假设上述投资的市价上升或下降 10%，其他变量不变的情况下，基于资产负债表日的上述资产对 公司股东权益和净利润的影响如下： 单位：万元 项目 本期金额 上期金额 股东权益 净利润 股东权益 净利润 商品价格上升 10% 1,109.85 1,109.85 2,488.66 2,488.66 商品价格下降 10% -1,109.85 -1,109.85 -2,488.66 -2,488.66 （4）风险价值（VaR） - 256 - 风险价值 VaR 是指在市场正常波动下，某一金融资产或投资组合的最大可能损失，即在某一给定 时间范围、一定概率水平（置信度）下，由于利率、权益价格或者市场价格变动，某一金融资产或证 券组合价值在未来的最大可能损失。 下表列式的资产 VaR，覆盖权益类价格风险资产、利率类风险资产、商品类价格风险资产。计量 方法采用基于前 12 个月历史数据的历史模拟法。具体如下： 单位：万元 项目 2022 年 12 月 31 日 股价敏感型金融资产 -6,271.73 利率敏感型金融资产 -767.71 商品价格敏感型金融资产 -290.53 风险分散效应 292.51 整体组合风险价值 -7,037.46 2.信用风险 信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使公司遭 受损失的风险。信用风险包括债务人信用风险、交易对手信用风险及结算风险。公司承担信用风险的 业务主要包括债券投资业务、融资类业务（融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回 购业务以及股权激励行权融资业务），以及场外衍生品业务等。 为加强信用风险管理，公司从准入标准、尽职调查、计量评估、内部评级、授信管理、压力测 试、风险限额、担保品管理、合同管理、监测报告和预警机制、舆情监控、风险处置等 12 个环节建立 健全信用风险管理体系，并针对不同环境建立了相应的规章制度。 对于债券投资业务信用风险，公司开发了债券内部信用评级模型，所有债券投资前均需要通过内 评模型检验，符合公司标准后才能准入；对持仓债券进行动态舆情监控，不定期开展风险排查，密切 跟踪发债主体的经营情况和资信水平，以便于及时发现债券风险信息，减少信用风险引发的损失；对 债券投资设置规模、集中度等风控指标体系，避免单个债券信用等级下降或违约对公司造成显著损 失。 对于融资类业务信用风险，公司建立了严格客户准入、标的券和担保券准入标准，对客户财务状 况、资信状况、融资用途、风险承受能力等方面进行审慎评估，判断客户的偿债意愿和偿债能力，评 估客户预期违约概率及违约损失，控制客户的授信额度；设置业务规模、单一客户及单一证券集中度 等风控指标，建立营业部、业务部门和风险管理部门三个层级的实时监控机制；建立健全风险处置体 系，对违约项目设置处置工作小组，及时跟进项目进展，化解风险。 - 257 - 公司基于金融工具的分类与性质，结合自身风险管理实践，以概率加权平均为基础，综合考虑货 币时间价值和在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况 以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，建立预期信用损失模型计量金融工具的减值损失。 公司根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情况，对金融工具划分三个阶段计提减值准备， 并定期进行调整：（1）第一阶段：在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险 未显著增加的金融工具，应当按照相当于该金融工具未来 12 个月内（若预期存续期少于 12 个月，则 为预期存续期内）预期信用损失的金额计量其损失准备；（2）第二阶段：自初始确认后信用风险已显 著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据，应当 按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；（3）第三阶段：初始确认 后已发生信用减值的金融工具，应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其 损失准备。 ①最大信用风险敞口 在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，于资产负债表日最大信用风险敞口是指相关金融 资产扣除减值准备后的账面价值。公司最大信用风险敞口金额列示如下： 项目 期末余额 期初余额 货币资金 22,454,172,502.41 22,205,138,158.83 结算备付金 2,407,890,454.27 1,805,929,728.47 融出资金 11,839,073,397.05 13,499,326,541.11 交易性金融资产 7,655,258,955.44 5,415,047,272.97 衍生金融资产 5,967,771.97 12,636,140.00 债权投资 1,644,320.25 买入返售金融资产 2,855,123,714.55 4,870,743,653.11 应收款项 476,330,222.48 297,154,058.45 存出保证金 3,671,077,977.95 2,720,626,965.80 其他资产（金融资产） 159,732,051.55 207,941,276.22 最大信用风险敞口合计 51,524,627,047.67 51,036,188,115.21 ② 债券投资的信用风险评级状况 公司采用信用评级方法来监控债券投资组合的信用风险。下表列示了于资产负债表日公司债券投 资的信用评级情况。其中，未评级的债券投资主要包括国债、同业存单、政策性金融债等。 按短期信用评级列示的债券投资如下： 项目 期末余额 期初余额 - 258 - A-1 123,787,180.83 合计 123,787,180.83 按长期信用评级列示的债券投资如下： 项目 期末余额 期初余额 AAA 7,079,210,093.17 6,434,752,236.53 AA-至 AA+ 2,112,013,203.85 562,741,042.84 AA-（含）及以下 81,218,598.37 53,123,844.40 合计 9,272,441,895.39 7,050,617,123.77 未评级债券： 项目 期末余额 期初余额 未评级 9,890,653,832.95 9,317,272,378.63 合计 9,890,653,832.95 9,317,272,378.63 3.流动性风险 流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和 满足正常业务开展的资金需求的风险。公司不断完善流动性风险管理体系，对资产流动性、融资渠道 稳定性定期及不定期评估，明确公司投资资产的筛选标准，有效限制低流动性资产的持有规模，并注 意做好自有资金的流动性循环设计。公司保持融资渠道在方式、期限上的分散性，保证资产负债在期 限及规模上的合理匹配。完善内部资金调度、分配等管理制度，对公司表内外现金流量进行评估与预 测，对可能的现金流缺口进行测算。公司根据流动性评估情况建立优质流动性资产储备机制以及应急 计划，开展流动性压力测试和应急演练，提升公司流动性风险防范和化解能力。于资产负债表日，公 司各项金融负债按未折现的合同现金流量（包括按合同利率（如果是浮动利率则按期末的现行利率） 计算的利息）的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下： - 259 - 2022 年 12 月 31 日 项目 即期 一个月内 一个月至三个月 三个月至一年 一年至五年 五年以上 合计 应付短期融资款 82,695,283.23 240,572,202.30 4,166,968,654.79 4,490,236,140.3 2 拆入资金 1,600,609,095.89 323,749,698.63 1,924,358,794.52 交易性金融负债 46,941,278.62 685,738,967.07 165,553,173.04 645,995,936.09 50,204,590.82 1,594,433,945.6 4 衍生金融负债 11,371,506.47 11,371,506.47 卖出回购金融资产款 10,818,244,418.80 187,045,075.68 20,114,906.61 11,025,404,401.0 9 代理买卖证券款 20,231,757,436.69 20,231,757,436.6 9 应付款项 1,246,925,826.38 10,007,842.85 76,223,844.73 5,000,000.00 1,338,157,513.96 应付债券 247,808,000.00 9,227,053,917.8 1 9,474,861,917.81 次级债 227,900,000.00 9,177,320,000.0 0 9,405,220,000.0 0 租赁负债 7,805,177.50 23,986,232.80 65,127,435.85 199,096,873.78 2,126,497.2 3 298,142,217.16 其他金融负债 210,203,169.32 6,514,395.32 66,942,303.69 5,002,252.24 7,712,974.89 296,375,095.46 净头寸 21,735,827,711.01 13,222,986,687.13 760,322,832.24 5,702,666,884.21 18,666,388,357. 30 2,126,497.2 3 60,090,318,969.1 2 2021 年 12 月 31 日 项目 即期 一个月内 一个月至三个月 三个月至一年 一年至五年 五年以上 合计 应付短期融资款 45,888,936.11 74,113,687.67 6,910,230,054.80 7,030,232,678.5 8 拆入资金 600,199,178.08 322,233,863.02 922,433,041.10 交易性金融负债 衍生金融负债 1,361,574.75 1,361,574.75 卖出回购金融资产款 14,690,820,555.41 79,906,246.91 11,402,889.45 14,782,129,691.7 7 代理买卖证券款 18,959,790,244.49 18,959,790,244.4 9 应付款项 603,023,792.11 36,191,887.47 118,944,930.73 5,000,000.00 763,160,610.31 应付债券 247,808,000.00 6,655,616,000.0 0 6,903,424,000.0 0 次级债 413,900,000.00 9,641,800,000.0 0 10,055,700,000.0 0 租赁负债 8,245,032.78 21,131,062.31 57,422,895.96 212,913,586.97 17,089,532. 80 316,802,110.82 其他金融负债 36,656,951.30 22,571,078.41 2,076,852.03 5,784,827.40 7,712,974.89 74,802,684.03 净头寸 19,599,470,987.90 15,405,278,243.01 296,172,779.65 7,968,782,530.63 16,523,042,561. 86 17,089,532. 80 59,809,836,635. 85 - 260 - 4.操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息技术系统以及外部事件所造成损失的风 险。操作风险来源于人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件。操作风险来源于公司各项业务活 动。公司不断加强操作风险管理，一是公司在组织架构、岗位设置、权责分配、业务流程等方面，通 过适当的职责分工、授权和分级审批等机制，形成合理制约和有效监督；二是操作风险管理的三大工 具：通过“自我识别与评估”理论，对公司主要业务与管理活动的流程进行了梳理，识别操作风险点 与风险管控措施，制定了《风险管理手册》，并开发落地系统予以记载和维护；通过“损失数据库” 理论，搭建了公司内外部风险损失数据库，实现了公司内外部损失事件的汇集；通过“操作风险关键 指标”理论，设定了公司级操作风险指标，将风险管控环节前置，实现对重大风险事件的提前预警； 三是完善用人机制，通过组织内外部竞聘、技能培训等方式提高员工岗位胜任能力；通过员工行为管 理、合规培训、签订各类承诺书的方式，有效加强对人员道德风险的管控；四是积极推进 IT 治理，根 据 IT 治理工作方案、规划及相关制度，合理安排公司信息系统的建设、管理及运行维护等工作；五是 建立危机处理机制和流程，针对各项业务、信息系统、结算核算等关键业务环节，制定切实有效的应 急措施和预案并通过应急演练检验和提高危机处理机制的有效性。 公允价值的披露 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： -第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 -第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 -第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层 次决定。 （一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合计 持续的公允价值计量： （一）交易性金融资产 5,131,774,083.70 25,204,531,665.44 946,784,862.10 31,283,090,611.24 （1）债券 19,286,882,909.17 19,286,882,909.17 （2）公募基金份额 2,165,017,701.45 1,768,267,365.17 19,962,434.67 3,953,247,501.29 （3）股票/股权 2,934,247,943.11 541,590,836.53 469,719,786.20 3,945,558,565.84 （4）银行理财产品 5,019,444.93 5,019,444.93 （5）券商资管计划 1,726,703,488.55 39,239,496.00 1,765,942,984.55 - 261 - 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合计 （6）信托计划 335,246,017.59 173,291,498.62 508,537,516.21 （7）其他 32,508,439.14 1,540,821,603.50 244,571,646.61 1,817,901,689.25 （二）以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金 融资产 10,182,456.00 10,182,456.00 （1）其他债权投资 （2）其他权益工具投资 10,182,456.00 10,182,456.00 （三）衍生金融资产 4,321,005.71 1,646,766.26 5,967,771.97 （四）交易性金融负债 584,947,965.70 147,732,279.99 861,753,699.95 1,594,433,945.64 （1）为交易目的而持有的 金融负债 584,947,965.70 100,791,001.37 685,738,967.07 （2）指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的 金融负债 46,941,278.62 861,753,699.95 908,694,978.57 （五）衍生金融负债 11,166,731.47 204,775.00 11,371,506.47 *无非持续公允价值计量 （二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。 （三）持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 项目 期末公允价值 估值技术 重要参数 定性信息 定量信息 债券投资 19,387,673,910.54 对公开报价计算 债券收益率 股票/股权 300,583,786.81 可比交易 近期回购价格 公募基金份额 1,768,267,365.17 对相关资产公开报价计算 相关资产收盘价 收益互换 11,166,731.47 对相关资产公开报价计算 相关资产收盘价 集合计划、信托产品、银行理 财及其他 3,900,059,888.62 对相关资产公开报价计算 相关资产收盘价 合计 25,367,751,682.61 （四）持续和非持续第三层次公允价值计量项目市价的确定依据 项目 期末公允价值 估值技术 重大的不可输入 观察值 对公允价值的影响 限售股票 39,532,347.76 AAP 期权定价模型 流动性折扣 折扣率越高，公允价值越低 股票/非上市股权 270,952,558.55 BSP 期权定价模型 流动性折扣 折扣率越高，公允价值越低 非上市股权 29,061,470.54 现金流量折现 风险调整折现率 风险调整折现率越高，公允价 值越低 股票/股权 140,355,865.35 近期交易价格 不适用 不适用 券商资管计划 39,239,496.00 现金流量折现 风险调整折现率 风险调整折现率越高，公允价 值越低 - 262 - 收益凭证 861,753,699.95 MonteCarlo 模拟方法 不适用 不适用 其他 439,677,121.16 近期交易价格 不适用 不适用 合计 1,820,572,559.31 （五）持续的公允价值计量项目，本期内发生各层次之间转换的，转换的原因及确定转换时点的 政策 对于持续的以公允价值计量的资产和负债，本公司在每个财务报告年末通过重新评估分类。基于 对整体公允价值计量有重大影响的最低层级输入值，判断各层级之间是否存在转换。本年内，本公司 持有的按公允价值计量的金融工具各层级之间无重大转换。 母公司财务报表主要项目注释 （一）货币资金 按类别列示 项目 期末余额 期初余额 库存现金 321.17 银行存款 17,130,718,020.43 19,117,441,960.15 其中：客户存款 13,714,343,254.73 14,661,889,506.73 公司存款 3,416,374,765.70 4,455,552,453.42 风险准备金存款 其他货币资金 597,597.12 906,520.09 合计 17,131,315,617.55 19,118,348,801.41 按币种列示 项目 期末余额 期初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 库存现金 321.17 其中：人民币 321.17 银行存款： 17,130,718,020.43 19,117,441,960.15 -自有资金 3,416,374,765.70 4,455,552,453.42 其中：人民币 3,411,956,039.08 4,451,508,185.48 美元 634,455.19 6.9646 4,418,726.62 634,325.32 6.3757 4,044,267.94 -客户资金 13,714,343,254.73 14,661,889,506.73 其中：人民币 13,682,637,290.32 14,620,330,408.38 港币 6,972,441.04 0.8933 6,228,481.61 12,660,649.80 0.8176 10,351,347.24 美元 3,658,140.13 6.9646 25,477,482.80 4,894,796.04 6.3757 31,207,751.11 其他货币资金 597,597.12 906,520.09 其中：人民币 597,597.12 906,520.09 合计 17,131,315,617.55 19,118,348,801.41 （1）融资融券业务 - 263 - 项目 期末余额 期初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 自有信用资金 107,218.10 100,949.85 人民币 107,218.10 100,949.85 客户信用资金 1,402,456,931.24 1,773,735,107.52 人民币 1,402,456,931.24 1,773,735,107.52 合计 1,402,564,149.34 1,773,836,057.37 （2）银行存款期末余额中无短期拆入或临时存入的大额款项； （3）期末余额中使用受限制的货币资金：公司基本户中冻结 ETC 保证金 4,000.00 元；交通银 行友谊支行标债远期业务账户担保金额 1.00 元；上海浦东发展银行申请财产保全冻结担保资金 1,200,000.00 元。 （二）结算备付金 按类别列示 项目 期末余额 期初余额 公司备付金 621,701,754.87 434,803,911.88 客户备付金 1,721,186,794.68 1,264,069,106.32 合计 2,342,888,549.55 1,698,873,018.20 按币种列示 项目 期末余额 期初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 公司自有备付金 621,701,754.87 434,803,911.88 其中：人民币 621,701,754.87 434,803,911.88 公司信用备付金 其中：人民币 公司备付金小计 621,701,754.87 434,803,911.88 客户普通备付金 1,482,308,971.84 905,164,673.19 其中：人民币 1,395,871,290.45 836,178,697.49 港币 16,880,746.89 0.8933 15,079,571.20 7,617,910.46 0.8176 6,228,403.59 美元 10,245,830.37 6.9646 71,358,110.19 9,843,244.21 6.3757 62,757,572.11 客户信用备付金 238,877,822.84 358,904,433.13 其中：人民币 238,877,822.84 358,904,433.13 客户备付金小计 1,721,186,794.68 1,264,069,106.32 合计 2,342,888,549.55 1,698,873,018.20 期末结算备付金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的情 形。 - 264 - （三）应收款项 按明细列示 项目 期末余额 期初余额 应收手续费及佣金 136,235,947.06 162,991,700.84 应收清算款 166,317,380.25 应收私募托管费 521,306.35 451,066.52 合计 303,074,633.66 163,442,767.36 减：坏账准备（按简化模型计提） 15,812,568.50 15,697,460.84 应收款项账面价值 287,262,065.16 147,745,306.52 按账龄分析 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 一年以内 276,266,338.22 91.16 1,484,949.14 0.54 143,112,015.70 87.56 1,403,397.28 0.98 一至二年 10,829,670.15 3.57 1,307,967.02 12.08 4,537,334.48 2.78 453,733.45 10.00 二至三年 2,815,754.27 0.93 1,043,150.84 37.05 3,144,148.22 1.92 1,950,329.64 62.03 三年以上 13,162,871.02 4.34 11,976,501.50 90.99 12,649,268.96 7.74 11,890,000.47 94.00 合计 303,074,633.66 100.00 15,812,568.50 163,442,767.3 6 100.00 15,697,460.84 应收款项按种类披露 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项计提 减值准备 179,411,557.07 59.20 12,040,131.97 6.71 14,556,380.41 8.91 12,110,131.97 83.19 组合计提 减值准备 123,663,076.59 40.80 3,772,436.53 3.05 148,886,386.95 91.09 3,587,328.87 2.41 合计 303,074,633.66 100.00 15,812,568.50 163,442,767.36 100.00 15,697,460.84 （四）金融投资：交易性金融资产 1.按类别列示 类别 期末余额 公允价值 初始成本 - 265 - 分类为以公允价值 计量且其变动计入 当期损益的 金融资产 指定为以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融资产 公允价值合计 分类为以公允价值 计量且其变动计入 当期损益的 金融资产 指定为以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融资产 初始成本合计 债券 13,661,954,457.53 13,661,954,457.53 13,542,770,311.49 13,542,770,311.49 公募基金份额 1,813,710,444.55 1,813,710,444.55 1,808,944,681.19 1,808,944,681.19 股票/股权 2,564,866,857.52 2,564,866,857.52 2,792,598,498.28 2,792,598,498.28 券商资管计划 1,200,899,353.38 1,200,899,353.38 1,218,555,000.00 1,218,555,000.00 信托计划 498,454,646.02 498,454,646.02 483,269,499.85 483,269,499.85 其他 7,974,926,075.34 7,974,926,075.34 7,207,433,437.86 7,207,433,437.86 合计 27,714,811,834.34 27,714,811,834.34 27,053,571,428.67 27,053,571,428.67 类别 期初余额 公允价值 初始成本 分类为以公允价值 计量且其变动计入 当期损益的 金融资产 指定为以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融资产 公允价值合计 分类为以公允价值 计量且其变动计入 当期损益的 金融资产 指定为以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融资产 初始成本合计 债券 15,957,378,165.42 15,957,378,165.42 15,608,083,087.75 15,608,083,087.75 公募基金份额 6,342,273,017.33 6,342,273,017.33 5,752,991,056.20 5,752,991,056.20 股票/股权 2,594,518,571.92 2,594,518,571.92 2,668,954,330.35 2,668,954,330.35 银行理财产品 1,000,267.02 1,000,267.02 1,000,000.00 1,000,000.00 券商资管计划 374,175,600.00 374,175,600.00 398,593,174.72 398,593,174.72 信托计划 1,008,394,908.38 1,008,394,908.38 987,569,499.85 987,569,499.85 其他 1,070,080,076.14 1,070,080,076.14 956,074,342.09 956,074,342.09 合计 27,347,820,606.21 27,347,820,606.21 26,373,265,490.96 26,373,265,490.96 2.存在限售期限及有承诺条件的交易性金融资产 项目 限售条件或变现方面的 其他重大限制 期末余额 企业债券 质押式回购交易 9,426,649,024.02 交易性金融资产基金专户 质押式报价回购交易 4,155,176,952.61 融出证券 证券已融出 129,591,427.53 股票/股权 限售期内 39,532,347.76 合计 13,750,949,751.92 3.融出证券 项目 期末余额 期初余额 融出证券 ——交易性金融资产 129,591,427.53 178,907,496.08 ——转融通融入证券 转融通融入证券总额 - 266 - 注：本年融券业务无违约情况。 （五）长期股权投资 按类别列示 项目 期末余额 期初余额 子公司 3,290,854,510.43 3,290,854,510.43 联营企业 796,744,411.84 752,619,860.12 小计 4,087,598,922.27 4,043,474,370.55 减：减值准备 长期股权投资账面价值 4,087,598,922.27 4,043,474,370.55 - 267 - 长期股权投资明细情况 被投资单位 核算 方法 投资成本 期初余额 本年增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决权 比例(%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值 准备 追加投资 权益法下确认的投 资收益 联营及合营企 业其他综合收 益变动中享有 的份额 本期现金红利 增减变动小计 联营企业： 银华基金管理股份 有限公司 权益法 42,000,000.00 752,619,860.12 154,506,479.80 1,270,711.84 -111,652,639.92 44,124,551.72 796,744,411.84 18.90 18.90 权益法小计 42,000,000.00 752,619,860.12 154,506,479.80 1,270,711.84 -111,652,639.92 44,124,551.72 796,744,411.84 子公司： 东方基金管理股份 有限公司 成本法 289,535,723.26 289,535,723.26 289,535,723.26 57.60 57.60 渤海期货股份有限 公司 成本法 474,497,301.62 474,497,301.62 474,497,301.62 96.00 96.00 东证融通投资管理 有限公司 成本法 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 100.00 100.00 东证融达投资有限 公司 成本法 1,126,821,485.55 1,226,821,485.55 1,226,821,485.55 100.00 100.00 东证融汇证券资产 管理有限公司 成本法 700,000,000.00 700,000,000.00 700,000,000.00 100.00 100.00 成本法小计 3,190,854,510.43 3,290,854,510.43 3,290,854,510.43 合计 3,232,854,510.43 4,043,474,370.55 154,506,479.80 1,270,711.84 -111,652,639.92 44,124,551.72 4,087,598,922.27 （1）公司向投资企业转移资金的能力未受到限制； （2）公司期末无有限售条件的长期股权投资。 - 268 - （六）其他资产 分项列示 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 790,799,174.17 960,867,598.30 预付账款 174,642,430.63 89,620,086.24 抵债资产 7,155,895.00 7,155,895.00 长期待摊费用 20,432,352.13 24,772,545.65 待抵扣税金 5,659,895.72 4,722,562.48 应收利息 9,276,187.01 12,117,226.86 研发支出 2,807,236.15 1,726,896.96 预缴企业所得税 106,246.71 合计 1,010,879,417.52 1,100,982,811.49 其他应收款 （1）按明细列示 项目 期末余额 期初余额 其他应收款账面余额 1,399,557,978.86 1,381,093,948.05 减：坏账准备 608,758,804.69 420,226,349.75 其他应收款账面价值 790,799,174.17 960,867,598.30 - 269 - （2）其他应收款账龄分析 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 一年以内 316,019,899.74 22.58 170,112,901.79 53.83 284,978,892.91 20.64 196,181,891.69 68.84 一至二年 217,673,129.93 15.55 196,364,101.01 90.21 88,369,718.34 6.40 49,136,750.66 55.60 二至三年 68,880,657.57 4.92 60,167,343.85 87.35 767,920,109.41 55.60 384,021.87 0.05 三年以上 796,984,291.62 56.95 182,114,458.04 22.85 239,825,227.39 17.36 174,523,685.53 72.77 合计 1,399,557,978.86 100.00 608,758,804.69 1,381,093,948.05 100.00 420,226,349.75 （3）其他应收款按种类披露 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大的其他应收款 1,387,632,097.38 99.15 607,754,107.11 43.80 1,324,625,328.42 95.91 419,141,602.74 31.64 按组合计提坏账准备的其他应收款 11,005,775.22 0.78 1,004,697.58 9.13 56,468,619.63 4.09 1,084,747.01 1.92 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 920,106.26 0.07 合计 1,399,557,978.86 100.00 608,758,804.69 1,381,093,948.05 100.00 420,226,349.75 - 270 - （4）期末其他应收款中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款； （5）其他应收款中欠款金额前五名单位情况 单位名称 与公司 关系 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 渤海融幸（上海）商贸有限公司 控股孙公司 471,230,821.92 三年以上 33.67 重庆市福星门业（集团）有限公司 非关联方 212,219,163.91 三年以上 15.16 阙文彬（恒康项目） 非关联方 179,416,400.00 一年以内 12.82 张永侠（利源项目） 非关联方 169,959,241.49 一年以内 12.14 渤海期货股份有限公司 控股子公司 100,078,685.88 三年以内 7.15 合计 1,132,904,313.20 80.94 （6）本期无通过重组等其他方式收回的其他应收款项金额。 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 一年以内 147,523,178.56 84.47 77,311,803.64 86.26 一至二年 22,668,056.43 12.98 4,450,864.79 4.97 二至三年 3,428,652.13 1.96 6,909,329.06 7.71 三年以上 1,022,543.51 0.59 948,088.75 1.06 合计 174,642,430.63 100.00 89,620,086.24 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与公司关系 期末余额 时间 未结算原因 恒生电子股份有限公司 非关联方 69,328,191.38 2021 年、2022 年 未完工 北京神州新桥科技有限公司 非关联方 12,120,104.35 2021 年、2022 年 未完工 四川长虹佳华数字技术有限公司 非关联方 10,110,382.28 2022 年 未完工 京东科技信息技术有限公司 非关联方 7,295,973.49 2022 年 未完工 杭州财人汇网络股份有限公司 非关联方 7,265,565.85 2020 年、2021 年、2022 年 未完工 合计 106,120,217.35 （3）期末预付款项中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位预付款。 4.应收利息 项目 期末余额 期初余额 应收买入返售金融资产利息 17,946,151.44 42,672,672.50 应收融资融券业务利息 10,930,627.93 14,316,665.78 合计 28,876,779.37 56,989,338.28 减：减值准备 19,600,592.36 44,872,111.42 - 271 - 项目 期末余额 期初余额 应收利息净额 9,276,187.01 12,117,226.86 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少的原因 安装及装修费 24,772,545.65 5,327,651.57 9,496,133.82 171,711.27 20,432,352.13 处置安装及装修费 合计 24,772,545.65 5,327,651.57 9,496,133.82 171,711.27 20,432,352.13 抵债资产 项目 期末余额 期初余额 抵债资产余额 22,254,396.18 22,254,396.18 减：抵债资产减值准备 15,098,501.18 15,098,501.18 抵债资产净额 7,155,895.00 7,155,895.00 （七）应付职工薪酬 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,151,651,593.57 1,109,626,568.44 1,495,518,434.88 765,759,727.13 离职后福利设定提存计划 161,627.85 98,845,800.74 96,143,902.34 2,863,526.25 辞退福利 136,696.45 136,696.45 一年内到期的其他福利 合计 1,151,813,221.42 1,208,609,065.63 1,591,799,033.67 768,623,253.38 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,096,707,083.73 951,232,345.15 1,351,044,439.05 696,894,989.83 2.职工福利费 19,595,847.51 19,043,787.51 552,060.00 3.社会保险费 32,892.86 70,373,680.13 63,456,316.92 6,950,256.07 其中：医疗保险费 3,308.67 68,334,338.77 61,432,404.51 6,905,242.93 工伤保险费 29,584.19 994,675.74 979,246.79 45,013.14 生育保险费 1,044,665.62 1,044,665.62 4.住房公积金 51,935,445.88 50,357,355.22 1,578,090.66 5.工会经费和职工教育经费 54,911,616.98 16,489,249.77 11,616,536.18 59,784,330.57 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 8.其他短期薪酬 合计 1,151,651,593.57 1,109,626,568.44 1,495,518,434.88 765,759,727.13 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 161,627.85 95,430,066.00 92,801,717.30 2,789,976.55 - 272 - 失业保险费 3,415,734.74 3,342,185.04 73,549.70 企业年金缴费 合计 161,627.85 98,845,800.74 96,143,902.34 2,863,526.25 （八）利息净收入 项目 本期金额 上期金额 利息收入 1,459,219,323.79 1,604,981,255.59 其中：货币资金及结算备付金利息收入 486,289,359.42 494,402,874.66 拆出资金利息收入 融出资金利息收入 804,363,707.44 925,522,845.98 买入返售金融资产利息收入 146,283,373.55 154,361,904.14 其中：约定购回利息收入 股权质押回购利息收入 105,869,630.43 124,733,116.06 债权投资利息收入 其他债权投资利息收入 其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入 22,282,883.38 30,693,630.81 利息支出 1,227,479,900.62 1,434,595,967.50 其中：短期借款利息支出 应付短期融资款利息支出 93,497,316.11 111,652,358.98 拆入资金利息支出 46,606,410.54 36,943,914.87 其中：转融通利息支出 8,477,666.68 8,345,234.39 卖出回购金融资产款利息支出 272,937,426.49 344,762,575.54 其中：报价回购利息支出 40,590,147.52 52,468,740.39 代理买卖证券款利息支出 56,272,882.98 56,999,377.04 长借款利息支出 应付债券利息支出 729,229,848.06 864,516,678.83 其中：次级债券利息支出 368,821,225.32 519,260,745.04 其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出 26,098,156.44 14,816,620.19 其他利息支出 2,837,860.00 4,904,442.05 利息净收入 231,739,423.17 170,385,288.09 注：利息净收入同比增加 36.01%，主要系本期利息支出下降所致。 （九）手续费及佣金净收入 按类别列示 项目 本期金额 上期金额 证券经纪业务净收入 1,032,002,039.53 1,254,251,664.57 —证券经纪业务收入 1,305,651,380.24 1,592,477,571.41 代理买卖证券业务 903,383,837.53 1,103,432,981.82 交易单元席位租赁 317,240,150.79 363,867,940.80 代销金融产品业务 85,027,391.92 125,176,648.79 - 273 - 项目 本期金额 上期金额 —证券经纪业务支出 273,649,340.71 338,225,906.84 代理买卖证券业务 273,649,340.71 338,225,906.84 交易单元席位租赁 代销金融产品业务 投资银行业务净收入 169,518,554.69 376,815,824.12 —投资银行业务收入 170,291,308.90 377,417,603.37 证券承销业务 91,511,042.23 255,430,681.84 证券保荐业务 6,353,773.60 15,502,830.21 财务顾问业务 72,426,493.07 106,484,091.32 —投资银行业务支出 772,754.21 601,779.25 证券承销业务 772,754.21 601,779.25 证券保荐业务 财务顾问业务 资产管理业务净收入 —资产管理业务收入 —资产管理业务支出 基金管理业务净收入 —基金管理业务收入 —基金管理业务支出 投资咨询业务净收入 82,583,349.64 88,126,025.02 —投资咨询业务收入 82,583,349.64 88,126,025.02 —投资咨询业务支出 其他手续费及佣金净收入 3,883,464.95 -8,664,099.56 —其他手续费及佣金收入 3,963,143.43 3,430,209.00 —其他手续费及佣金支出 79,678.48 12,094,308.56 合计 1,287,987,408.81 1,710,529,414.15 其中：手续费及佣金收入合计 1,562,489,182.21 2,061,451,408.80 手续费及佣金支出合计 274,501,773.40 350,921,994.65 财务顾问业务净收入: 72,426,493.07 106,484,091.32 并购重组财务顾问业务净收入—境内上市公司 943,396.23 1,202,830.19 并购重组财务顾问业务净收入—其他 2,438,679.24 其他财务顾问业务净收入 71,483,096.84 102,842,581.89 2.代理销售金融产品销售情况列示如下 代理金融产品业务 本期金额 上期金额 销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入 基金 29,382,442,862.93 50,014,539.01 16,899,638,753.51 71,366,224.41 银行理财产品 资管计划 13,170,288,913.95 13,083,077.87 35,374,863,854.68 33,097,412.61 - 274 - 代理金融产品业务 本期金额 上期金额 销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入 其他 2,457,158,085.33 21,929,775.04 1,944,285,000.00 20,713,011.77 合计 45,009,889,862.21 85,027,391.92 54,218,787,608.19 125,176,648.79 （十）投资收益 1.投资收益明细情况 项目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 100,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 154,506,479.80 174,331,354.43 处置长期股权投资产生的投资收益 债务重组产生的投资收益 金融工具投资收益 620,591,456.44 1,262,698,333.53 其中：持有期间取得的收益 691,776,398.31 746,543,588.33 交易性金融工具 691,776,398.31 746,543,588.33 其他权益工具投资 衍生金融工具 处置金融工具取得的收益 -71,184,941.87 516,154,745.20 交易性金融工具 -237,841,896.55 460,899,742.55 其他债权投资 债权投资 衍生金融工具 166,656,954.68 55,255,002.65 合计 875,097,936.24 1,437,029,687.96 注：投资收益同比减少 39.10%，主要系本期处置交易性金融工具取得的收益下降所致。 2.交易性金融工具投资收益明细表 交易性金融工具 本期金额 上期金额 分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 持有期间收益 691,776,398.31 746,543,588.33 处置期间收益 -233,188,149.48 471,837,518.60 指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 持有期间收益 处置期间收益 分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 持有期间收益 处置期间收益 7,490,203.63 -10,937,776.05 指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 持有期间收益 处置期间收益 -12,143,950.70 3.按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减 变动的原因 银华基金管理股份有限公司 154,506,479.80 174,331,354.43 2022 年较 2021 年净利润减少 合计 154,506,479.80 174,331,354.43 - 275 - （十一）公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额 交易性金融资产 -254,479,037.34 431,770,145.70 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融负债 -44,512.04 2,748,821.77 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 823,699.95 衍生金融工具 -16,697,735.94 -28,188,473.84 合计 -271,221,285.32 406,330,493.63 注：公允价值变动损益同比减少 166.75%，主要系本期交易性金融资产公允价值下降所致。 （十二）业务及管理费 项目 本期金额 上期金额 职工费用 987,454,138.88 1,354,105,722.26 租赁费 2,546,201.06 14,676,274.29 折旧费 61,841,736.32 59,712,632.69 使用权资产折旧 80,437,307.72 67,638,657.75 无形资产摊销 44,256,183.94 41,004,583.97 长期待摊费用摊销 9,496,133.82 12,017,989.50 租赁负债利息费用 9,941,120.83 9,483,613.29 差旅费 11,257,046.46 18,908,591.99 业务招待费 54,881,866.53 57,254,808.24 投资者保护基金 15,246,415.05 53,169,908.03 劳动保险费 145,186,039.91 131,225,058.23 咨询费 60,629,975.71 139,537,978.16 业务宣传费 52,168,704.31 79,099,189.48 住房公积金 50,335,899.88 40,642,337.57 邮电费 32,814,067.28 63,857,108.09 其他 343,356,902.01 172,142,288.46 合计 1,961,849,739.71 2,314,476,742.00 （十三）现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 244,612,989.22 1,176,156,561.71 加：信用减值损失 26,916,085.39 22,923,701.08 其他资产减值准备 固定资产折旧 64,363,116.97 64,153,999.51 使用权资产折旧 80,437,307.72 67,638,657.75 无形资产摊销 44,256,183.94 41,004,583.97 长期待摊费用摊销 9,496,133.82 12,017,989.50 - 276 - 项目 本期金额 上期金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） -13,222.25 20,932.35 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 813,238.37 1,720,681.42 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 271,221,285.32 -406,330,493.63 利息支出 832,668,285.00 985,652,651.10 汇兑损失（收益以“－”号填列） -1,958,850.84 503,446.51 投资损失（收益以“－”号填列） -254,506,479.80 -174,331,354.43 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -141,340,408.10 8,549,670.54 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -74,977,365.17 6,687,288.02 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的减少（增 加以“－”号填列） -640,552,446.93 -3,805,010,563.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,250,368,386.39 -2,308,782,862.79 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,489,123,874.65 7,386,029,814.25 其他* -1,200,001.00 -500.00 经营活动产生的现金流量净额 221,480,363.40 3,078,604,203.16 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 19,473,000,166.10 20,817,217,819.61 减：现金的年初余额 20,817,217,819.61 17,507,711,437.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,344,217,653.51 3,309,506,381.93 *其他为被限制使用或冻结资金。 补充资料 （一）非经常性损益明细表 根据中国证监会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损 益（2008）》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下： 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 -1,559,874.68 -2,064,987.04 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 23,519,118.07 36,325,945.76 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 277 - 项目 本期金额 上期金额 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -22,000,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,317,515.11 14,452,025.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 7,276,758.50 48,712,984.71 减：非经常性损益的所得税影响数 7,821,236.53 12,213,952.51 扣除所得税影响后的非经常性损益 -544,478.03 36,499,032.20 其中：归属于上市公司股东的非经常性损益 -1,207,221.99 36,110,823.76 归属于少数股东的非经常性损益 662,743.96 388,208.44 对非经常性损益项目的其他说明： 根据中国证监会公告[2008]43 号的规定，由于证券投资业务为公司的主营业务，因此持有交易性 金融资产产生的公允价值变动收益以及处置交易性金融资产取得的投资收益不界定为非经常性损益。 具体项目如下： 项目 本期金额 上期金额 交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融 负债和其他债权投资取得的投资收益 1,079,010,296.22 1,534,535,750.60 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债产生的公允价值变动损益 -728,044,789.14 608,013,916.32 合计 350,965,507.08 2,142,549,666.92 （二）净资产收益率及每股收益 - 278 - 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.28 0.0987 0.0987 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 1.29 0.0992 0.0992 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1.加权平均净资产收益率=P0÷(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期 期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起 的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的 累计月数。 2.“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为 基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金 额。 3.基本每股收益=P0÷SS=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份 数；Sk 为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 公司发生配股时，因其是向现有股东以低于当前股票市价的价格发行普通股，则需考虑配股中的 送股因素，即配股可理解为按市价发行股票和无对价送股的混合体，计算每股收益时应当计算出一个 调整系数，再用配股前发行在外普通股的股数乘以该调整系数，得出计算每股收益时应采用的普通股 股数。具体计算公式如下： 每股理论除权价格=(行权前发行在外普通股的公允价值总额+配股收到的款项)÷行权后发行在外 的普通股股数 调整系数=行权前发行在外普通股的每股公允价值÷每股理论除权价格 - 279 - 因配股重新计算的上年度基本每股收益=上年度基本每股收益÷调整系数 本年度基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润÷(配股前发行在外普通股股数×调整系数 ×配股前普通股发行在外的时间权重+配股后发行在外普通股加权平均数) （1）2022 年 12 月 31 日发行在外的普通股加权平均数计算数据 S=2,340,452,915.00 股 （2）2022 年度发行在外的普通股加权平均数计算数据 S0=2,340,452,915.00 股 4.因公司不存在稀释性潜在普通股，故公司稀释每股收益等于基本每股收益。 财务报告的批准报出 本财务报告已经公司董事会于 2023 年 4 月 13 日召开的第十届董事会第九次会议批准报出。 东北证券股份有限公司 二〇二三年四月十三日 - 280 - »»附录一： 公司分公司一览表 序号 区域 分公司名称 详细地址 联系电话 1 吉林 四平分公司 四平市铁西区仁兴街七委凯虹大厦南辅 楼三层 0434-3233983 2 辽源分公司 辽源市人民大街 640 号御峰城市广场 中路 1 号门市 1 层 2 层及 2 号门市 3 号 门市的 2 层 0437-5085818 3 白城分公司 白城市中兴东大路 14-1 号 3-4 层 0436-3323988 4 通化分公司 通化市东昌区新华大街 1239 号 4-6 楼 0435-3962221 5 白山分公司 白山市通江路 13 号 3-5 层 0439-5008883 6 黑龙江 黑龙江分公司 哈尔滨市南岗区红军街 15 号奥威斯发 展大厦 11 层 FGHI 座 0451-87680866 7 辽宁 辽宁分公司 沈阳市和平区青年大街 356 号 2201 024-83892699 8 大连分公司 大连市西岗区花园广场 3 号 4 层 0411-82100818 9 北京 北京固定收益 分公司 北京市西城区锦十坊街 28 号恒奥中心 D 座 7 层 010-63210854 10 北京分公司 北京市西城区西直门外大街 1 号院 3 号 楼 9D1-D3 010-58302526 11 北京朝阳分公司 北京市朝阳区朝外大街乙 6 号 20 层 2303、2305 010-58699518 12 北京中关村分公司 北京市东城区安德路甲 61 号 2 号楼 3 层 A-301、303、305 010-64522789 13 天津 天津分公司 天 津 市 河 西 区 平 山 道 森 淼 公 寓 底 商 305-306 022-60776277 14 河北 河北分公司 石家庄市桥西区民生路 89 号 D-S2- 104 0311-86087336 15 河南 河南分公司 河南自贸试验区郑州片区（郑东）商鼎 路 78 号 2 单元 7 层 710 号、711 号 0371-65357660 16 山东 山东分公司 中国（山东）自由贸易试验区济南片区 经十东路 6599 号普利广场 7 楼 701、 702、703、710、713 室 0531-55568227 17 烟台分公司 烟台市莱山区迎春大街 171 号内 103 号 0535-6881619 18 青岛分公司 青岛市市北区延吉路 76 号 6 号楼 76- 38 0532-80900599 19 山西 山西分公司 太原市迎泽区桃园北路 6 号 2 层 202 室 0351-4052787 20 上海 上海证券自营 分公司 上海市浦东新区杨高南路 729 号陆家嘴 世纪金融广场 1 号楼 17 层 021-20361028 - 281 - 21 上海证券研究咨询 分公司 上海市浦东新区杨高南路 729 号陆家嘴 世纪金融广场 1 号楼 17 层 021-20361137 22 上海分公司 中国（上海）自由贸易试验区峨山路 91 弄 100 号 7 层 704 单元 021-68600117 23 江苏 江苏分公司 南京市建邺区庐山路 248 号 4 号楼 13 层 025-83313297 24 苏州分公司 苏州工业园区苏雅路 158 号 1 幢 302 室 0512-68633106 25 安徽 安徽分公司 合肥市包河区芜湖路 258 号三楼 0551-63505999 26 浙江 浙江分公司 杭 州 市 江 干 区 高 德 置 地 中 心 1 号 楼 3803-3804 室 0571-85382288 27 宁波分公司 宁波市鄞州区中山东路 1211、1213 号 007 幢（1－12）（1－13） 0574-89086166 28 江西 江西分公司 南昌市红谷滩区会展路 1111 号招银大厦 第 8 层 B 区 0791-86807000 29 湖北 湖北分公司 武汉市江汉区香港路 257 号 027-85517277 30 湖南 湖南分公司 长沙市岳麓区茶子山东路 112 号滨江金 融中心 C 栋 2230、2231、2232 号 0731-88338081 31 四川 四川分公司 成都市武侯区龙腾东路 36 号 1 栋 3 层 19-21 号 028-87046619 32 四川第二分公司 成都市成华区二环路东二段 508 号 1 栋 4 单元成华科技大厦 16 层 3、4 号 028-62616211 33 重庆 重庆分公司 重庆市江北区庆云路 10 号 7-8、7-9 023-68636698 34 陕西 陕西分公司 西安市莲湖区南二环西段 180 号财富中 心 1 期（银达大厦）A 座 4 层 10402、 10403、10408 室 029-89582146 35 福建 福建分公司 福州市鼓楼区五一中路 57 号闽东大厦 17 层 0591-87555352 36 广西壮族 自治区 广西分公司 南宁市青秀区东葛路 118 号南宁青秀万 达广场东 8 栋一层 142 号、143 号二层 商铺 0771-8066080 37 广东 广东分公司 广州市天河区黄埔大道西 122 号之二 1501、1502、1503 单元 020-87312382 38 佛山分公司 佛山市南海区桂城街道南平西路广东夏 西国际橡塑城一期 12 号楼 0757-86326697 39 深圳南山分公司 深圳市南山区粤海街道蔚蓝海岸社区中 心路 3333 号中铁南方总部大厦 1408 室 0755-33201760 40 深圳分公司 深圳市福田区福田街道福安社区福华三 路 100 号鼎和大厦 13 楼 1301-01、02 0755-83788868 41 深圳科技园分公司 深圳市南山区粤海街道高新南九道 10 号生态园三区 10 栋裙楼 02 层 08 号 0755-33010678 42 贵州 贵州分公司 贵阳市南明区富水南路与都司高架桥交 汇处 186 号“泰祥国际”商办楼 1 单元 19 层 1-4 号房[中南社区] 0851-88255518 43 甘肃 甘肃分公司 兰州市城关区红星巷路 64-2 号昶荣城 0931-8280139 - 282 - 市印象写字楼一楼南侧 2 号商铺 44 海南 海南分公司 海口市美兰区大英山东一路 10 号海阔 天空国瑞城（铂仕苑）3#住宅楼 1 层商 铺 08 房 0898-65251269 45 内蒙古 自治区 内蒙古分公司 呼和浩特市赛罕区大学西街 110 号丰业 大厦第三层 0471-3450950 46 新疆维吾尔 自治区 新疆分公司 乌鲁木齐市新市区长春中路 401 号锦城 大厦三栋一层 3 号门面，五层办公 1、 2 号 0991-5056316 47 云南 云南分公司 昆明市五华区南屏街 4 号信托大厦 A 座 14 层 0871-64561233 - 283 - »»附录二： 公司证券营业部一览表 序号 区域 证券营业部名称 详细地址 联系电话 1 长春市 长春西安大路证券营业部 长春西安大路 699 号中银大厦 B 座一楼东 北角和十二楼 0431-85858999 2 长春同志街第三证券营业部 长春市同志街 2618 号 0431-88769766 3 长春卫星路证券营业部 长春市南关区卫星路 5829 号 0431-85681717 4 长春建设街证券营业部 长春市建设街 2007 号 0431-88528359 5 长春东风大街证券营业部 长春市绿园区东风大街 890 号万沅大厦三 楼 0431-87616908 6 长春湖西路证券营业部 长春市朝阳区湖西路国信南湖公馆商业 16-101，111（1-6/1-7） 0431-85923555 7 长春东朝阳路证券营业部 长春市同志街 25 号 0431-88575077 8 长春自由大路证券营业部 长春市自由大路 4755 号 0431-84677277 9 长春前进大街证券营业部 长春市前进大街 996 号 0431-85116600 10 长春临河街证券营业部 长春市净月开发区临河街 7477 号中海水 岸春城 C17 栋 109、110 室 0431-88727771 11 长春飞跃路证券营业部 长春市高新开发区光谷大街以北咖啡小镇 小区 S5 号楼 0431-81132888 12 长春东盛大街证券营业部 长春市东盛大街 1808 号 0431-84807077 13 长春丹江街证券营业部 长春市双阳区丹江街 655 号 0431-84225121 14 长春生态大街证券营业部 长 春市 净 月 开发 区 伟峰 生 态 新城 11 栋 1102 室 0431-81172559 15 九台站前路证券营业部 九台市站前路 9 号 0431-82353685 16 吉林省内长春市外 吉林光华路证券营业部 吉林市船营区光华路 555 号光荣小区 0 号 楼 0432-62084929 17 吉林遵义东路证券营业部 吉林市龙潭区遵义东路仁信城市广场 22 号网点 0432-63031811 18 双辽辽河路证券营业部 双辽市辽河路 2659 号 0434-7225535 19 公主岭证券营业部 公主岭市公主大街 84 号 0434-6285211 20 松原松江大街证券营业部 松原市宁江区松江大街 1528 号 0438-2889809 21 松原团结街证券营业部 松原市宁江区团结街 1473 号 0438-2713177 22 抚松小南街证券营业部 白山市抚松县抚松镇小南街 98 号三楼 0439-6555985 23 临江临江大街证券营业部 临江市临江大街 169 号 0439-5150686 - 284 - 24 延吉光明街证券营业部 延吉光明街 172 号 0433-2555529 25 敦化证券营业部 敦化市民主街民主委一组 0433-6238788 26 珲春证券营业部 珲春市新安街合作区农村信用社综合楼 210.211 室 0433-7508218 27 大安德胜路证券营业部 白城市大安市金北花园小区（中央公馆） 德胜路南 7 号楼 1-10 号 0436-5050686 28 梅河口银河大街证券营业部 梅河口市 200904010001722-银河大街- 0-3-31 0435-4241340 29 农安利民路证券营业部 农安县农安镇政府广场东侧富贵城小区住 宅楼 1 栋东 42 门 0431-83232200 30 德惠德惠路证券营业部 德惠市建设办事处四区 1 栋 0 单元 1-2 层 4 号（华苑学府 1 号楼 4 号门市） 0431-81187711 31 北京 北京三里河东路证券营业部 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦四 层 010-68581718 32 北京通州证券营业部 北京市通州区玉带河东街 336 号楼 1 层 010-56760808 33 河南 郑州花园路证券营业部 郑州市金水区花园路 122 号 1 号楼 14 层 1425-1427 号 0371-69199988 34 平顶山新华路证券营业部 平顶山市卫东区新华路中段广厦汇商广场 一楼门面房 6 号 0375-6193288 35 山东 济南经十东路证券营业部 中国（山东）自由贸易试验区济南片区经 十东路 6599 号普利广场一楼商业四室及 七楼 705、706、711 室 0531-55512310 36 潍坊东风东街证券营业部 潍坊高新区新城街道翰林社区东风东街 5078 号翰林新城状元府 6 号楼 06 商铺 0536-2111193 37 威海世昌大道证券营业部 威海市环翠区世昌大道 93 号半岛印象.印 象汇乐活区负一层、一层 5 号商铺 0631-3666699 38 淄博中润大道证券营业部 淄博市高新区中润大道 49 号沿街 1 甲 13 套 0533-6202686 39 济宁洸河路证券营业部 济宁市高新区新闻大厦 0104 号房 0537-7977099 40 山西 太原桃园北路证券营业部 太原市迎泽区桃园北路 6 号楼 0351-4052787 41 大同永和路证券营业部 大同市平城区永和路复地御澜湾 18 号楼 2 号商铺 0352-5369111 42 上海 上海永嘉路证券营业部 上海市徐汇区永嘉路 88 号 021-64666277 43 上海虹口区海伦路 证券营业部 上海市虹口区海伦路 440 号 15 层 05 单 元 021-63065788 44 上海南奉公路证券营业部 上海市奉贤区南桥镇南奉公路 8519 号 8 层 A、B、C、D、E 室 021-61189620 45 上海局门路证券营业部 上海市黄浦区局门路 222 号 021-63050137 46 上海北艾路证券营业部 上海市浦东新区北艾路 1766 号 1001、 1002 室 021-68700286 47 上海峨山路证券营业部 中国（上海）自由贸易试验区峨山路 91 弄 100 号 3 层 305 单元 021-68750918 48 上海迎春路证券营业部 中国（上海）自由贸易试验区迎春路 873 号 5 楼 021-58993388 - 285 - 49 上海普陀区武宁路 证券营业部 上海市普陀区武宁路 19 号 701、702、 703、704、713 室 021-62308399 50 上海浦东大道证券营业部 中国（上海）自由贸易试验区浦东大道 720，728 号 10 层 10K 室 021-68815187 51 江苏 南京淮海路证券营业部 南京市秦淮区淮海路 50 号（11 层）-1 025-84628299 52 南京中山北路证券营业部 南京市鼓楼区中山北路 168 号 025-66605697 53 南京溧水天生桥大道 证券营业部 南京市溧水区永阳镇天生桥大道 388 号时 代国际广场 1 楼 1013 室 025-52207188 54 常州花园街证券营业部 常州市武进区湖塘镇花园街 168 号 H-12 0519-81681228 55 江阴滨江东路证券营业部 江阴市滨江东路 2 号裙楼 1 楼 107 座 0510-86818238 56 盐城腾飞路证券营业部 盐城市盐都区腾飞路万达公寓 28 号楼， 东一楼、三楼（E） 0515-81081555 57 南通世纪大道证券营业部 南通市崇川区世纪大道 66 号附 2 号 202 室 0513-83556158 58 无锡清扬路证券营业部 无锡市梁溪区清扬路 131-3 0510-88101666 59 安徽 合肥芜湖路证券营业部 合肥市包河区芜湖路 258 号 0551-63505999 60 六安梅山路证券营业部 六安市梅山路明都北苑 1 号楼 0564-3211833 61 浙江 杭州长乐路证券营业部 杭州市拱墅区湖墅街道长乐路与玉兔路交 叉口绿地运河商务中心 10 幢 2701、2704 室 0571-85107808 62 杭州教工路证券营业部 杭州市西湖区教工路 88 号立元大厦 19 层 03/05/07 单元 0571-85365298 63 杭州市心北路证券营业部 杭州市萧山区宁围街道博地世纪中心 1 幢 1803 室 0571-88250306 64 义乌雪峰路证券营业部 义乌市北苑街道雪峰西路 375 号 0579-85526611 65 绍兴金柯桥大道证券营业部 绍兴市柯桥区金柯桥大道 1255 号财富大 厦 13 幢 1401-1403 室 0575-85705859 66 温州新城大道证券营业部 温州市鹿城区新城大道正茂大厦 E 幢 114- 115 号 0577-88187779 67 嘉兴新气象路证券营业部 嘉兴市经济技术开发区新气象路 702 号大 华城市花园 C9 幢 701 室 0573-82813166 68 台州广场西路证券营业部 台州市椒江区葭沚街道广场西路 135 号 1 层 0576-88665772 69 宁波江安路证券营业部 宁波江北区江安路 478 号 3 幢 81、83、 84 号 0574-83068666 70 宁波药行街证券营业部 宁波市海曙区药行街 42 号 9-2 0574-87639509 71 湖北 武汉香港路证券营业部 武汉市江汉区香港路 257 号 027-85517277 72 武汉中北路证券营业部 武汉市武昌区中北路 109 号武汉 1818 中 心（二期）第 6-7 幢 6 栋 23 层 5 号、6 号房 027-87325859 73 武汉百步亭花园证券营业部 武汉市江岸区百步亭温馨苑 AB 区 210 栋 1 层 23 室（210-1-8） 027-62306883 - 286 - 74 襄阳春园路证券营业部 襄阳市高新区铁威公寓 1 幢 1 层 8、9 室 0710-3355148 75 重庆 重庆科园一路证券营业部 重庆市九龙坡区科园一路 6 号 13-3 号、 13-5 号 023-68626889 76 重庆沙南街证券营业部 重庆市沙坪坝区南园 2 号附 4 号 023-65160686 77 重庆铜梁证券营业部 重庆市铜梁区巴川街道营盘路 5 号 023-45672680 78 福建 福州五一中路证券营业部 福州市鼓楼区五一中路 57 号闽东大厦 2 楼 0591-87556065 79 晋江世纪大道证券营业部 泉州市晋江市青阳街道世纪大道宝龙世家 D 栋 905、906 单元 0595-82051166 80 泉州丰泽街证券营业部 泉州市鲤城区鲤中街道促进社区丰泽街 724 号及二楼办公室 0595-68282266 81 厦门湖滨南路证券营业部 厦门市思明区湖滨南路 357-359 号海晟 国际大厦第 14 层 1405B、1406 单元 0592-5980765 82 莆田东圳东路证券营业部 莆田市荔城区拱辰街道东圳东路 1199 号中 海天下 2 号楼 216 室 0594-2251268 83 福清西环路证券营业部 福州市福清市音西街道西环路 1 号国际华 城 A11 号楼 2 层 201、202 店面 0591-85169326 84 广东 韶关新华南路证券营业部 韶关市武江区新华南路 23 号红星大厦二 层 11 单元 0751-8800808 85 广州燕翔路证券营业部 广 州 市 海 珠 区 燕 翔 路 221 号 -229 号 （单）101 房自编 04、102 020-89571559 86 广州祈福新邨证券营业部 广州市番禺区钟村街福华路 84 号 204、 205 房 020-37816527 87 广州黄埔证券营业部 广州市黄埔区兆昌路 4 号 101 房 020-37816530 88 揭阳临江南路证券营业部 揭阳市榕城区临江南路以南、榕华大道以 东江南新城五期（御鼎轩）第 14 号铺 0663-8590211 89 珠海兴业路证券营业部 珠海市香洲区兴业路 88 号优特总部大厦 17 层 02、03、04 室 0756 -8880650 90 广西壮族 自治区 桂林穿山东路证券营业部 桂林市七星区穿山东路 28 号彰泰.春天北 苑 1 栋 1、2-12 商铺 0773-3110778 91 内蒙古 自治区 乌兰察布恩和路证券营业部 乌兰察布市集宁区恩和路 79 号（原乌兰 察布日报社） 0474-8281899 92 通辽霍林河大街证券营业部 通辽市科尔沁区霍林河大街恒源花园小区 11#楼 102 室 0475-8959333 93 湖南 长沙晴岚路证券营业部 长沙市开福区新河街道湘江北路三段 1200 号北辰三角洲奥城 C3 区 G 层、商业及地 下室 G 层 047、048 0731-82756558 - 287 - »»附录三： 公司治理相关制度情况 序号 制度名称 审批机构 披露索引 1 《公司章程》 2022年第一次临时股东大会 （2022年10月31日） 巨潮资讯网 2 《公司股东大会议事规则》 2022年第一次临时股东大会 （2022年10月31日） 巨潮资讯网 3 《公司董事会议事规则》 2021年第二次临时股东大会 （2021年12月20日） 巨潮资讯网 4 《公司监事会议事规则》 2015 年度股东大会 （2016 年 5 月 17 日） 巨潮资讯网 5 《公司战略决策管理委员会工作规则》 第十届董事会 2021 年第八次临时会议 （2021 年 12 月 20 日） 巨潮资讯网 6 《公司提名与薪酬委员会工作规则》 第十届董事会 2022 年第十次临时会议 （2022 年 10 月 10 日） 巨潮资讯网 7 《公司审计委员会工作规则》 第十届董事会 2021 年第八次临时会议 （2021 年 12 月 20 日） 巨潮资讯网 8 《公司风险控制委员会工作规则》 第十届董事会 2021 年第八次临时会议 （2021 年 12 月 20 日） 巨潮资讯网 9 《公司独立董事工作制度》 2022年第一次临时股东大会 （2022 年 10 月 31 日） 巨潮资讯网 10 《公司经理层工作规则》 第九届董事会 2017 年第四次临时会议 （2017 年 9 月 29 日） 巨潮资讯网 11 《公司董事会公章管理制度》 第十届董事会 2020 年第三次临时会议 （2020 年 11 月 24 日） 未公开披露 12 《公司监事会公章管理制度》 第十届监事会 2020 年第一次临时会议 （2020 年 11 月 24 日） 未公开披露 13 《公司董事、监事和高级管理人员所持公司股 份及其变动管理制度》 2022年第一次临时股东大会 （2022 年 10 月 31 日） 巨潮资讯网 14 《公司董事、监事薪酬与考核管理制度》 2021 年第二次临时股东大会 （2021 年 12 月 20 日） 巨潮资讯网 15 《公司高级管理人员薪酬与考核管理制度》 第十届董事会 2022 年第十次临时会议 （2022 年 10 月 10 日） 未公开披露 16 《公司监事会监督管理制度》 2021 年第二次临时股东大会 （2021 年 12 月 20 日） 巨潮资讯网 17 《公司监事会外部审计交流制度》 第十届监事会 2020 年第二次临时会议 （2020 年 12 月 11 日） 未公开披露 18 《公司监事会工作信息报送管理制度》 第九届监事会 2019 年第二次临时会议 （2019 年 7 月 1 日） 未公开披露 19 《公司监督工作联席会议制度》 第十届监事会 2022 年第七次临时会议 （2022 年 12 月 30 日） 未公开披露 20 《公司高级管理人员离任审计管理制度》 第十届监事会第九次会议 （2023 年 4 月 13 日） 未公开披露 21 《公司董事会秘书工作制度》 第十届董事会第九次会议 （2023 年 4 月 13 日） 未公开披露 22 《公司信息披露管理制度》 第十届董事会 2022 年第十次临时会议 巨潮资讯网 - 288 - （2022 年 10 月 10 日） 23 《公司投资者关系管理制度》 第十届董事会 2022 年第十次临时会议 （2022 年 10 月 10 日） 巨潮资讯网 24 《公司合规管理制度》 第十届董事会 2020 年第一次临时会议 （2020 年 6 月 16 日） 巨潮资讯网 25 《公司全面风险管理制度》 第十届董事会 2020 年第五次临时会议 （2020 年 12 月 29 日） 巨潮资讯网 26 《公司洗钱风险管理制度》 第十届董事会 2022 年第一次临时会议 （2022 年 1 月 17 日） 巨潮资讯网 27 《公司声誉风险管理制度》 第十届董事会 2022 年第一次临时会议 （2022 年 1 月 17 日） 未公开披露 28 《公司社会责任制度》 第十届董事会第九次会议 （2023 年 4 月 13 日） 巨潮资讯网 29 《公司关联交易制度》 2022年第一次临时股东大会 （2022 年 10 月 31 日） 巨潮资讯网 30 《公司募集资金使用管理制度》 第十届董事会 2022 年第五次临时会议 （2022 年 4 月 1 日） 巨潮资讯网 31 《公司投资、担保、融资管理制度》 第九届董事会第八次会议 （2018 年 10 月 29 日） 巨潮资讯网 32 《公司内幕信息知情人登记管理制度》 第十届董事会 2022 年第十次临时会议 （2022 年 10 月 10 日） 巨潮资讯网 33 《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》 第六届董事会第十次会议 （2010 年 3 月 22 日） 未公开披露 34 《公司董事会审计委员会年报工作规程》 第六届董事会第十次会议 （2010 年 3 月 22 日） 未公开披露 35 《公司独立董事年报工作规程》 第六届董事会第十次会议 （2010 年 3 月 22 日） 未公开披露 36 《公司监事履职评价管理办法》 第十届监事会第九次会议 （2023 年 4 月 13 日） 未公开披露 37 《公司外部信息使用人管理办法》 第六届董事会第十次会议 （2010 年 3 月 22 日） 未公开披露 注：上述已披露的制度全文或修订说明请查询巨潮资讯网（）。 - 289 - »»附录四： 公司 2022 年度信息披露一览表 序号 公告事项 披露日期 1 东北证券股份有限公司关于 2022 年度第一期短期融资券发行结果的公告 2022-1-10 2 东北证券股份有限公司第十届董事会 2022 年第一次临时会议决议公告 2022-1-18 3 东北证券股份有限公司 2021 年度业绩快报 2022-1-22 4 东北证券股份有限公司关于公司监事辞职的公告 2022-1-22 5 东北证券股份有限公司关于 2022 年度第二期短期融资券发行结果的公告 2022-2-17 6 东北证券股份有限公司关于职工监事辞职的公告 2022-2-22 7 东北证券股份有限公司关于首席风险官辞职的公告 2022-2-24 8 东北证券股份有限公司关于职工监事变更的公告 2022-2-24 9 东北证券股份有限公司第十届董事会 2022 年第二次临时会议决议公告 2022-3-1 10 东北证券股份有限公司第十届监事会 2022 年第一次临时会议决议公告 2022-3-1 11 东北证券股份有限公司关于召开 2022 年第一次临时股东大会的通知 2022-3-1 12 东北证券股份有限公司关于 2022 年度第三期短期融资券发行结果的公告 2022-3-8 13 东北证券股份有限公司第十届董事会 2022 年第三次临时会议决议公告 2022-3-12 14 东北证券股份有限公司关于取消召开 2022 年第一次临时股东大会的公告 2022-3-12 15 东北证券股份有限公司第十届董事会 2022 年第四次临时会议决议公告 2022-3-17 16 东北证券股份有限公司关于向吉林省捐款的公告 2022-3-17 17 东北证券股份有限公司关于高级管理人员辞职的公告 2022-4-1 18 东北证券股份有限公司第十届董事会 2022 年第五次临时会议决议公告 2022-4-2 19 东北证券股份有限公司关于 2022 年度第四期短期融资券发行结果的公告 2022-4-13 20 东北证券股份有限公司第十届董事会第七次会议决议公告 2022-4-15 21 东北证券股份有限公司第十届监事会第七次会议决议公告 2022-4-15 22 东北证券股份有限公司 2021 年年度报告摘要 2022-4-15 23 东北证券股份有限公司关于预计公司 2022 年度日常关联交易的公告 2022-4-15 24 东北证券股份有限公司关于拟续聘会计师事务所的公告 2022-4-15 25 东北证券股份有限公司关于召开 2021 年度网上业绩说明会的公告 2022-4-16 26 东北证券股份有限公司关于召开 2021 年度股东大会的通知 2022-4-23 - 290 - 27 东北证券股份有限公司第十届董事会 2022 年第六次临时会议决议公告 2022-4-28 28 东北证券股份有限公司第十届监事会 2022 年第二次临时会议决议公告 2022-4-28 29 东北证券股份有限公司 2022 年第一季度报告 2022-4-28 30 东北证券股份有限公司关于召开 2021 年度股东大会的提示性公告 2022-5-11 31 东北证券股份有限公司关于参加 2021 年度股东大会相关注意事项的提示性公告 2022-5-11 32 东北证券股份有限公司 2021 年度股东大会决议公告 2022-5-14 33 东北证券股份有限公司 2021 年年度权益分派实施公告 2022-5-20 34 东北证券股份有限公司关于向专业投资者公开发行次级公司债券获得中国证监会注册批复 的公告 2022-5-31 35 东北证券股份有限公司关于股东部分股份解除质押的公告 2022-6-1 36 东北证券股份有限公司第十届董事会 2022 年第七次临时会议决议公告 2022-6-2 37 东北证券股份有限公司第十届监事会 2022 年第三次临时会议决议公告 2022-6-2 38 东北证券股份有限公司第十届董事会 2022 年第八次临时会议决议公告 2022-6-15 39 东北证券股份有限公司第一大股东部分股份解除质押及再质押公告 2022-6-28 40 东北证券股份有限公司关于收到吉林证监局责令改正监管措施决定的公告 2022-6-30 41 东北证券股份有限公司关于 2022 年度第五期短期融资券发行结果的公告 2022-7-13 42 东北证券股份有限公司 2022 年半年度业绩预告 2022-7-15 43 东北证券股份有限公司关于持股 5%以上股东部分股份冻结变化情况的公告 2022-7-15 44 东北证券股份有限公司关于持股 5%以上股东部分股份冻结变化情况的公告 2022-7-23 45 东北证券股份有限公司第十届董事会 2022 年第九次临时会议决议公告 2022-7-27 46 东北证券股份有限公司第十届监事会 2022 年第四次临时会议决议公告 2022-7-27 47 东北证券股份有限公司关于 2021 年年度报告的更正公告 2022-7-27 48 东北证券股份有限公司关于第一大股东签署股权转让意向协议的公告 2022-7-27 49 东北证券股份有限公司关于 2022 年度第六期短期融资券发行结果的公告 2022-8-8 50 东北证券股份有限公司关于 2022 年度第七期短期融资券发行结果的公告 2022-8-19 51 东北证券股份有限公司第十届董事会第八次会议决议公告 2022-8-25 52 东北证券股份有限公司第十届监事会第八次会议决议公告 2022-8-25 53 东北证券股份有限公司 2022 年半年度报告摘要 2022-8-25 54 东北证券股份有限公司关于监事亲属短线交易及致歉的公告 2022-9-17 55 东北证券股份有限公司第十届董事会 2022 年第十次临时会议决议公告 2022-10-11 - 291 - 56 东北证券股份有限公司第十届监事会 2022 年第五次临时会议决议公告 2022-10-11 57 东北证券股份有限公司关于召开 2022 年第一次临时股东大会的通知 2022-10-11 58 东北证券股份有限公司关于召开 2022 年第一次临时股东大会的提示性公告 2022-10-27 59 东北证券股份有限公司第十届董事会 2022 年第十一次临时会议决议公告 2022-10-28 60 东北证券股份有限公司 2022 年第三季度报告 2022-10-28 61 东北证券股份有限公司 2022 年第一次临时股东大会决议公告 2022-11-1 62 东北证券股份有限公司关于 2022 年度第八期短期融资券发行结果的公告 2022-11-16 63 东北证券股份有限公司关于持股 5%以上股东部分股份解除冻结的公告 2022-11-17 64 东北证券股份有限公司关于变更签字注册会计师的公告 2022-12-7 65 东北证券股份有限公司第十届监事会 2022 年第七次临时会议决议公告 2022-12-31 66 东北证券股份有限公司持股 5%以上股东集中竞价减持股份预披露公告 2022-12-31 - 292 - »»附录五： 公司 2022 年初-本报告披露日获得荣誉情况 序号 荣誉名称 颁发机构 颁发日期 1 最佳功能创新 APP 新浪财经 2022 年 1 月 2 最佳应用体验奖 QECon 组委会和 Testin 云测 试 2022 年 1 月 3 2022 年度优秀信用违约互换报价机构奖 上海清算所 2022 年 1 月 4 优秀证券公司短融发行机构 中央国债登记结算有限责任公司 2022 年 1 月 5 2021 年本币市场“年度市场影响力奖-活跃交易商奖” 中国外汇交易中心、全国银行间 同业拆借中心 2022 年 1 月 6 吉林省“百年赶考廉洁有我”微视频征集活动优秀作品奖、 优秀组织奖 吉林省纪委监委 2022 年 3 月 7 第十七届中国上市公司董事会金圆桌奖“优秀董事会” 《董事会》杂志 2022 年 4 月 8 2021 年度全省职工职业道德建设标兵单位（省部级） 吉林省总工会 2022 年 6 月 9 港股通进步券商奖 香港交易所 2022 年 7 月 10 2021-2022 年度全国证券期货投资者教育基地考核中荣获 “优秀”评级 中国证监会 2022 年 7 月 11 2021-2022 中欧 TOP20 最佳企业数字化学习项目奖 中欧国际商学院 2022 年 7 月 12 2022 全国企业党建创新优秀案例 《中国企业报》集团、北京大学 马克思主义学院、红旗出版社、 非公有制企业党建杂志 2022 年 7 月 13 “2022 中国基金业金牛奖”之“三年期开放式混合型持续 优胜金牛基金”奖 中国证券报 2022 年 8 月 14 客户观察杯·第二届客服职业技能大赛“服务技能组季 军”、“最具人气奖” 中国信息协会客户联络中心分 会、中国劳动学会现代服务业分 会、中国通信企业协会增值服务 专业委员会 2022 年 11 月 15 2022 年吉林省金融系统“优秀金融消保案例” 中国人民银行长春中心支行、中 国银行保险监督管理委员会吉林 监管局、中国证券监督管理委员 会吉林监管局 2022 年 11 月 16 2022 年度上市公司监事会卓有成效奖 中国上市公司协会 2022 年 11 月 17 2021 年度浦东新区经济突出贡献奖 上海市浦东新区人民政府 2022 年 11 月 18 2022（第二届）“金信通”金融科技创新应用最具创新案 例 中国信息通信研究院 2022 年 11 月 19 2022（第二届）“金信通”金融科技创新应用优秀案例 20 2022 年中国证券业上市公司品牌价值榜 TOP30 每日经济新闻 2022 年 11 月 21 金融科技创新奖 22 “2022 年中国金鼎奖”之“最佳大集合改造券商资管”奖 23 2022 年度上市公司董办最佳实践案例 中国上市公司协会 2022 年 12 月 - 293 - 24 上市公司 2021 年报业绩说明会最佳实践 25 “2022 年上市公司董事会秘书履职评价”最高等级 5A 评 级 26 2022 年第十届 Wind“金牌分析师”之“最受关注机构” 奖 Wind 2022 年 12 月 27 年度最佳金融科技创新奖 财联社 2022 年 12 月 28 2022 中国证券业零售经纪商君鼎奖 证券时报 2022 年 12 月 29 2022 中国证券业创业板融资项目君鼎奖 30 2022 中国证券业北交所投行君鼎奖 31 2022 中国证券业固收+资管计划君鼎奖 32 2022 中国证券业二十强证券营业部君鼎奖 33 2022 年度吉林省最值得信赖证券公司 城市晚报 2022 年 12 月 34 2022 年度感动吉林最具社会责任感证券公司 35 第七届中国客户联络中心奖之“2022 年度卓越服务奖” 中国客户联络中心 2022 年 12 月 36 “2022 中国证券业金牛奖”之“五年期短期纯债型持续 优胜金牛资管计划”奖、“三年期短期纯债型持续优胜金牛 资管计划”奖 中国证券报 2022 年 12 月 37 “2022 中国券商资管英华奖”评之“三年期纯债类券商 资管产品”奖 中国基金报 2022 年 12 月 38 吉林辖区上市公司投资者关系管理“最佳实践上市公司奖” 吉林省证券业协会 2023 年 1 月 39 2022 年度年度优秀做市规模做市商 全国中小企业股份转让系统 2023 年 1 月 40 2022 年度年度优秀流动性提供做市商 41 Wind 2022 年度 “最佳新三板主办券商”奖 Wind 2023 年 1 月 42 2022 年本币市场“年度市场影响力奖-活跃交易商奖” 中国外汇交易中心、全国银行间 同业拆借中心 2023 年 1 月 43 第五届新财富“最佳投资顾问团队”奖 新财富 2023 年 1 月 44 第五届新财富“卓越组织奖” 45 第十六届全国期货（期权）实盘交易大赛优秀客户服务奖 《期货日报》社 2023 年 1 月 46 2022 年度市场成长优秀会员 郑州商品交易所 2023 年 1 月 47 2022 年度优秀会员成长突破奖 中国金融期货交易所 2023 年 2 月 48 2022 年度优秀会员进步奖 大连商品交易所 2023 年 2 月