000683_2016_远兴能源_2016年年度报告（更新后）_2017-05-23.txt

内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 内蒙古远兴能源股份有限公司 Inner Mongolia Yuan Xing Energy Co.,Ltd 2016 年年度报告 2017 年 04 月 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 公司负责人贺占海、主管会计工作负责人郝占标及会计机构负责人(会计主 管人员)杨永峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投 资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。 公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望” 部分描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 5 第三节 公司业务概要 ........................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 13 第五节 重要事项 .............................................................. 28 第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 47 第七节 优先股相关情况 ........................................................ 55 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 56 第九节 公司治理 .............................................................. 62 第十节 公司债券相关情况 ...................................................... 67 第十一节 财务报告 ............................................................ 68 第十二节 备查文件目录 ....................................................... 182 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、远兴能源 指 内蒙古远兴能源股份有限公司 《公司章程》 指 《内蒙古远兴能源股份有限公司章程》 博源集团 指 内蒙古博源控股集团有限公司 中源化学 指 河南中源化学股份有限公司 博源联化 指 内蒙古博源联合化工有限公司 苏天化 指 内蒙古苏里格天然气化工有限公司 博源煤化工 指 内蒙古博源煤化工有限责任公司 远兴江山 指 内蒙古远兴江山化工有限公司 博大实地 指 内蒙古博大实地化学有限公司 海晶碱业 指 桐柏海晶碱业有限责任公司 苏尼特碱业 指 锡林郭勒苏尼特碱业有限公司 新型化工 指 桐柏博源新型化工有限公司 博源国贸 指 内蒙古博源国际贸易有限责任公司 博源化学 指 内蒙古博源化学有限公司 兴安化学 指 兴安盟博源化学有限公司 华远矿业 指 乌审旗华远矿业有限责任公司 弘昱水资源 指 乌审旗弘昱水资源综合利用有限责任公司 新型能源 指 内蒙古博源新型能源有限公司 中煤远兴 指 内蒙古中煤远兴能源化工有限公司 蒙大矿业 指 乌审旗蒙大矿业有限责任公司 元 指 人民币元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 远兴能源 股票代码 000683 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 内蒙古远兴能源股份有限公司 公司的中文简称 远兴能源 公司的外文名称（如有） Inner Mongolia Yuan Xing Energy Company Limited 公司的外文名称缩写（如 有） Yuanxing Energy 公司的法定代表人 贺占海 注册地址 鄂尔多斯市东胜区伊煤南路 14 号创业大厦 B 座 16 层 注册地址的邮政编码 017000 办公地址 鄂尔多斯市东胜区鄂托克西街博源大厦 12 层 办公地址的邮政编码 017000 公司网址 电子信箱 yxny@berun.cc 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 纪玉虎 联系地址 鄂尔多斯市东胜区鄂托克西街博源大厦 12 层 电话 0477-8139874 传真 0477-8139833 电子信箱 yxny@berun.cc 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 统一社会信用代码 91150000114124036R 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 报告期内无变更。 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 徐宇清、王超 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 海通证券股份有限公司 上海市广东路 689 号海通证 券大厦 14 层 1401 室 刘赛辉、胡伟昊 2016 年 9 月 29 日至 2017 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 9,135,944,524.33 7,318,091,305.65 24.84% 7,199,725,486.46 归属于上市公司股东的净利润（元） -512,775,990.21 56,803,633.18 -1,002.72% 208,056,400.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） -512,869,276.41 42,636,012.72 -1,302.90% -75,360,907.40 经营活动产生的现金流量净额（元） 482,272,003.75 645,562,586.45 -25.29% 763,851,228.57 基本每股收益（元/股） -0.16 0.02 -900.00% 0.15 稀释每股收益（元/股） -0.16 0.01 -1,700.00% 0.15 加权平均净资产收益率 -7.95% 0.94% -8.89% 4.22% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 22,233,426,491.44 19,381,734,997.38 14.71% 19,530,031,210.52 归属于上市公司股东的净资产（元） 8,124,702,327.50 6,059,739,913.26 34.08% 6,047,181,832.70 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,498,789,852.53 3,456,635,235.11 2,331,234,905.29 1,849,284,531.40 归属于上市公司股东的净利润 31,025,308.97 9,279,728.36 10,112,033.00 -563,193,060.54 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 31,449,225.14 6,329,553.33 7,434,699.55 -556,707,082.93 经营活动产生的现金流量净额 162,625,153.44 205,569,970.53 59,509,134.86 54,567,744.92 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分） -12,129,336.32 3,711,361.71 -2,678,477.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 11,114,938.44 16,844,748.44 10,347,055.43 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 357,798,828.93 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 -386,960.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 -590,488.07 1,061,801.87 1,921,725.33 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,011,057.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,950,456.19 142,890.17 -1,072,902.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,267,739.20 -807,926.97 减：所得税影响额 -1,837,239.32 4,836,726.16 2,409,292.43 少数股东权益影响额（税后） 1,832,841.96 2,756,455.57 79,294,743.63 合计 93,286.20 14,167,620.46 283,417,307.41 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损 益项目界定为经常性损益的项目的情形。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 （一）公司主要业务 报告期内，公司主营业务未发生重大变化，主要从事天然碱法制纯碱和小苏打、煤炭、煤制尿素、天然气制甲醇等产品 的生产和销售。纯碱下游主要集中在玻璃、氧化铝、无机盐和洗涤剂等行业；小苏打主要用于食品、饲料、医药卫生等行业； 甲醇主要用于烯烃、甲醛、醋酸等领域。 公司是国内唯一一家以天然碱法制纯碱和小苏打的企业，纯碱产能居全国第四位，占全行业7%左右。小苏打产能居全 国第一位，占全行业40%左右。公司天然碱法制纯碱和小苏打的生产成本在同行业中具有明显的竞争优势，纯碱和小苏打是 公司主要的利润来源。 公司天然气制甲醇装置因产品售价及原材料价格的原因，处于半停产状态；博源煤化工湾图沟煤矿受“11.25”顶板事故 影响，煤炭产量有所下降，影响了公司业绩。 （二）工艺流程 1、公司纯碱主要生产工艺流程图 2、公司小苏打生产工艺流程图 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 3、公司尿素生产工艺流程图 4、公司煤炭生产工艺流程图： （三）行业情况 1、纯碱 根据工信部印发的《纯碱行业准入条件》，新建、扩建的氨碱法纯碱年产能不得小于120万吨，联碱法产能不得小于60 万吨，天然碱法产能不得小于40万吨。随着国家供给侧改革持续深入，中小产能逐步出清，同时新增产能提升有限，未来纯 碱行业集中度将进一步提升。环保政策力度的加强有利于未来纯碱产能结构向联碱法和天然碱法方向转移。天然碱生产纯碱 约占中国纯碱总产量的7%左右，主要分布在内蒙古和河南地区。采用天然碱法生产纯碱和小苏打，与氨碱法、联碱法工艺 相比，具有绿色环保、低能耗、低成本的特点和优势。 2016年，全国纯碱总产能2,937万吨，比2015年增加30万吨，产量累计2,606万吨，比2015年减产7万吨,纯碱行业整体效益 好于2015年。预计2017年纯碱产量及下游需求量较2016年均会有所增加，需求增加量基本等于纯碱的增产量，纯碱市场供需 相对平衡。 2、煤炭 2016年，全国煤炭市场受去产能政策的影响，煤炭价格走出低谷，价格攀升，煤炭行业也从一定程度上走出了困境。2017 年，煤炭行业去产能的任务依然存在，预计全国煤炭供需格局将有所改善，煤炭市场需求有望提升。 3、尿素 2016年全国尿素产能7,710万吨，其中新增产能80万吨，退出产能433万吨，产能减少353万吨；产量6,192万吨，同比减 少12.3%；出口量887万吨，同比减少35.5%。 2017年，国内尿素行业退出产能超过新增产能，预计到2017年底我国尿素行业产能约在7,200万吨左右，行业产能过剩 进一步得到缓解。预计2017年尿素产量较2016年有所减少，农业需求稳定，工业需求利好因素较多，预计工业消费将稳中有 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 升。 4、甲醇 2016年全国甲醇行业总产能达到8,100多万吨，年内新增产能约730万吨，同比增长9.8%，较2015年提高2个百分点；产 量5,065万吨左右，同比增长12.2%；进口量880万吨，同比大幅增长58.9%，创下历史新高；2016年，我国甲醇市场整体表现 为供需齐增，供应仍然过剩，但阶段性供应偏紧。 伴随新兴下游的不断发展，2017年国内甲醇下游需求有望稳定增长，传统下游甲醛、二甲醚、醋酸等行业基本无新增产 能，MTBE、甲醇燃料等领域有少部分增产计划，甲醇的新增需求主要还是集中在甲醇制烯烃领域。 预计2017年我国甲醇市场需求增速将会高于供应增速，整体预计供应略有过剩，阶段性供应偏紧的区间较2016年有所增 加。 （以上数据采用相关行业协会对外提供的数据） （四）公司矿产资源情况 截止2016年末，公司在河南桐柏县拥有安棚和吴城两个天然碱矿区，在内蒙古锡林郭勒盟拥有查干诺尔碱矿，公司天然 碱矿储量仍为1，9403万吨。其中安棚碱矿拥有探明储量15,002万吨，保有储量9,450万吨；吴城碱矿拥有探明储量3,267万 吨，保有储量2,532万吨；查干诺尔碱矿拥有探明储量1134万吨，保有储量255万吨。资源储备充足，为后续业务发展奠定了 基础。 截止2016年末，公司控股湾图沟（公司持股67%）和无定河井田煤矿（公司持股100%），探明储量分别为2.53亿吨和3.3 亿吨，可采储量分别为1.51亿吨和3.3亿吨。此外，公司还持有纳林河二号煤矿34%股份，该煤矿探明储量和可采储量分别为 12.31亿吨和7.62亿吨，公司煤炭资源储备丰富。 报告期内，公司未进行重大矿产资源勘探活动。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 固定资产同比下降 1.62%。 无形资产 无形资产同比下降 1.75%。 在建工程 在建工程同比上升 30.42%，变动原因主要是部分其他非流动资产符合在建工程的核算条件，重分类 入在建工程。 货币资金 货币资金同比上升 92.75%，变动原因主要是公司本报告期通过非公开发行股份募集资金 25.75 亿 元。 可供出售金融资产 可供出售金融资产同比上升 236.37%，变动原因主要是公司本报告期支付 3.05 亿元购买内蒙古银行 3.33%的股权，按照可供出售金融资产核算。 应收票据 应收票据同比下降 72.92%，变动原因主要是公司报告期使用应收票据支付的款项较多。 应收账款 应收账款同比上升 125.34%，变动原因主要是公司本报告期煤炭贸易业务形成的应收货款较多。 预付款项 预付款项同比上升 64.58%，变动原因主要是公司本报告期贸易业务预付货款增加约 1 亿元。 其他应收款 其他应收款同比下降 32.92%，变动原因主要是公司本报告期针对中煤远兴的股权转让款计提 0.5 亿 元的坏账准备。 其他流动资产 其他流动资产同比上升 66.67%，变动原因主要是控股子公司河南中源化学股份有限公司报告期预交 企业所得税重分类到其他流动资产。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 控股子公司中源化学是国内最大的天然碱加工企业，其生产的纯碱、小苏打产品具有绿色环保、成本低廉的竞争优势。 中源化学位于河南省南阳市，地处中原地带，交通区位优势明显。 控股子公司博大实地50/80煤制尿素项目依托纳林河矿区而建，矿区煤炭储量丰富，煤质优良，利用当地丰富煤炭资源， 在坑口建设煤化工项目具有明显的成本优势。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年公司紧紧围绕转型升级的总体部署，坚持生产经营和资本运营并举，通过走“低成本、差异化，轻资产、强贸易” 的路子，推动公司由规模速度型向质量效益型转型，由生产制造型向生产服务型转型，全面增强了发展能力和核心产业的市 场竞争力，推动了公司可持续发展。 （一）报告期经营情况 公司全年生产纯碱174.32万吨，小苏打66.42万吨，尿素99.59万吨，商品煤315.79万吨，甲醇32.29万吨。经瑞华会计师事 务所（特殊普通合伙）审计，报告期末公司总资产222.33亿元，股东权益97.59亿元，归属于母公司股东的所有者权益81.25亿 元，报告期内公司实现营业收入91.36亿元，归属于母公司的净利润-5.13亿元。 （二）报告期非公开发行情况 公司非公开发行股票工作圆满完成。经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古远兴能源股份有限公司非公开发行股 票的批复》（证监许可〔2016〕532号）文核准，公司向符合中国证监会要求的特定投资者发行986,767,673股，募集资金26.05 亿元，新增股份于2016年9月29日上市。 （三）报告期主要项目投资情况 2016年按照年度资本性支出计划，公司对兴安化学30/52化肥项目累计完成投资24.1亿元，主装置区厂房主体结构、设备 基础及厂房封闭工程已基本完成，所有大型设备吊装作业全部完成。 （四）报告期安全生产情况 认真吸取博源煤化工湾图沟煤矿11.25煤矿安全事故教训，牢固树立安全环保工作的“红线”意识和“底线”思维，建立健全 隐患排查治理和风险预防控制为主要内容的双重防控体系，确保安全始终处于可控状态，提升本质安全水平。 （五）报告期生产经营取得新成效 公司继续发挥管理和技术优势，主要生产装置保持平稳运行，装置产能充分释放，确保公司具备优势装置满负荷、高效、 平稳、经济运行，实现公司生产成本有效下降、产品质量持续稳定、节能降耗稳中有降。报告期内，公司碱类产品产量、尿 素产量再创新高。 （六）报告期管理工作取得新提升 公司强化管控模式，推进组织结构优化，加强财务风险控制，成效明显。一是实现了煤炭业务的一体化运营，降低了管 理成本，提升了管理效率；二是持续优化“三定”工作，通过市场化、社会化购买服务等方式，精简人员，降低人工成本；三 是实行资金统一管理，筹划融资方案，调整贷款结构，集中统筹子公司资金运作，有效降低资金成本。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 9,135,944,524.33 100% 7,318,091,305.65 100% 24.84% 分行业 碱业 2,875,040,546.29 31.47% 2,627,706,613.45 35.91% 9.41% 甲醇及下游产品 1,391,256,942.64 15.23% 677,353,523.83 9.26% 105.40% 煤炭 2,113,535,958.75 23.13% 1,515,928,061.29 20.71% 39.42% 化肥 2,249,882,546.55 24.63% 2,259,858,320.33 30.88% -0.44% 其他 465,003,217.39 5.09% 170,056,637.48 2.32% 173.44% 其他业务收入 41,225,312.71 0.45% 67,188,149.27 0.92% -38.64% 分产品 纯碱 2,146,837,729.33 23.50% 2,006,671,901.67 27.42% 6.98% 小苏打 728,202,816.96 7.97% 621,034,711.78 8.49% 17.26% 工业用水 17,733,669.87 0.19% 14,720,611.02 0.20% 20.47% 天然气 10,654,624.25 0.12% 19,787,629.13 0.27% -46.16% 运输收入 2,499,584.78 0.03% 540,540.54 0.01% 362.42% 其他化工产品 95,369,541.91 1.04% 50,906,439.46 0.70% 87.34% 三八块 179,649,402.01 1.97% 283,466,548.53 3.87% -36.62% 粉煤 947,370,178.67 10.37% 247,862,570.43 3.39% 282.22% 煤泥 4,001,386.61 0.04% 洗籽煤 103,729,474.49 1.14% 162,192,542.49 2.22% -36.05% 洗末煤 293,956,707.87 3.22% 117,383,098.83 1.60% 150.43% 原煤 396,313,358.12 4.34% 584,662,721.48 7.99% -32.22% 焦炭 188,515,450.98 2.06% 120,360,579.53 1.64% 56.63% 化肥 2,249,882,546.55 24.63% 2,259,858,320.33 30.88% -0.44% 甲醇 1,362,868,648.52 14.92% 655,993,115.19 8.96% 107.76% 二甲基甲酰胺 6,639,797.62 0.09% -100.00% 油类产品 138,312.39 0.00% 381,679.76 0.01% -63.76% 石油焦 159,124,933.01 1.74% 电石 85,296,693.75 0.93% 红酒 2,684,824.82 0.03% 3,750,476.82 0.05% -28.41% 玻璃 70,179,474.09 0.77% 白糖 18,427,094.01 0.20% 电解铜 18,470,266.69 0.20% 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 其他 12,812,491.94 0.14% 钢材 94,689,871.77 1.29% -100.00% 其他业务收入 41,225,312.71 0.45% 67,188,149.27 0.92% -38.64% 分地区 内蒙古地区 6,522,273,437.79 71.39% 5,110,305,461.09 69.83% 27.63% 河南地区 2,613,671,086.54 28.61% 2,207,785,844.56 30.17% 18.38% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 碱业 2,875,040,546.29 1,519,336,915.98 47.15% 9.41% 20.84% -5.00% 甲醇及下游产品 1,391,256,942.64 1,455,999,325.47 -4.65% 105.40% 117.94% -6.02% 煤炭 2,113,535,958.75 1,905,706,349.20 9.83% 39.42% 44.54% -3.19% 化肥 2,249,882,546.55 1,973,840,821.49 12.27% -0.44% 16.72% -12.90% 分产品 纯碱 2,146,837,729.33 1,148,995,606.20 46.48% 6.98% 16.34% -4.30% 小苏打 728,202,816.96 370,341,309.78 49.14% 17.26% 37.29% -7.42% 煤炭 2,113,535,958.75 1,905,706,349.20 9.83% 39.42% 44.54% -3.19% 化肥 2,249,882,546.55 1,973,840,821.49 12.27% -0.44% 16.72% -12.90% 甲醇 1,362,868,648.52 1,424,939,671.17 -4.55% 107.76% 118.84% -5.29% 分地区 内蒙古地区 6,481,048,125.08 5,787,006,006.46 10.71% 28.51% 43.94% -9.57% 河南地区 2,613,671,086.54 1,528,634,682.96 41.51% 18.38% 41.79% -9.65% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 碱业 销售量 吨 2,404,718.44 2,305,734.25 4.29% 生产量 吨 2,407,566.77 2,315,760.33 3.96% 库存量 吨 37,615.31 34,766.98 8.19% 甲醇及下游产品 销售量 吨 318,684.21 31,209.52 921.11% 生产量 吨 322,886.31 库存量 吨 9,815.12 5,613.02 74.86% 煤炭 销售量 吨 3,136,660.04 3,124,063.4 0.40% 生产量 吨 3,157,920.5 3,157,920.5 0.00% 库存量 吨 63,675.93 42,415.47 50.12% 化肥 销售量 吨 930,862.14 964,851.14 -3.52% 生产量 吨 974,694.98 963,543 1.16% 库存量 吨 52,033.07 8,200.23 534.53% 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 甲醇销量同比增加921.11%，主要原因是公司本年甲醇生产企业恢复生产，产销量较上年都有所增加。 煤炭库存量同比增加50.12%，主要原因是公司煤炭销量低于产量，年底形成库存。 化肥库存量同比增加534.53%，主要原因是公司化肥本年产量有所增加，但是销量下降，本年形成的库存较多。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 纯碱 直接材料 632,944,883.38 46.38% 538,385,169.92 42.43% 17.56% 纯碱 直接人工 46,503,827.84 3.41% 37,131,866.75 2.93% 25.24% 纯碱 制造费用 287,377,151.45 21.06% 310,582,030.52 24.48% -7.47% 小苏打 直接材料 292,110,243.28 21.41% 224,988,696.27 17.73% 29.83% 小苏打 直接人工 18,042,860.08 1.32% 13,720,969.07 1.08% 31.50% 小苏打 制造费用 87,588,677.70 6.42% 63,623,512.57 5.01% 37.67% 化肥 直接材料 359,864,622.75 49.60% 438,012,844.74 54.00% -17.84% 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 化肥 直接人工 61,543,653.65 8.48% 65,915,224.72 8.13% -6.63% 化肥 制造费用 292,989,699.87 40.38% 303,620,350.49 37.43% -3.50% 煤炭 直接材料 34,470,517.19 11.39% 39,271,042.07 9.80% -12.22% 煤炭 直接人工 38,961,702.17 12.88% 26,091,292.80 6.51% 49.33% 煤炭 制造费用 253,221,599.94 83.69% 286,618,005.55 71.53% -11.65% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、2016年11月28日，本公司的子公司远兴能源（唐山）化学有限公司清算注销，取得价款0.00元，取得价款与处置投资 对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额为-3,262,137.78元，确认为投资收益。 2、2016年4月11日，本公司出资设立天津市远兴巨泰农业科技有限公司，注册资本为500万元，本公司认缴其中的400万 元，持有80%股权。 3、2016年11月30日，本公司设立杭州远兴电子商务有限公司，注册资本为200万元，本公司认缴160万元，截至2016年 12月31日尚未出资。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,054,369,462.17 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 11.54% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司 270,892,346.14 2.97% 2 武汉长利玻璃（汉南）有限公司 261,468,205.33 2.86% 3 乐金商事（中国）贸易有限公司 196,217,964.99 2.15% 4 山西阳煤化工投资有限责任公司供销分公司 170,819,530.04 1.87% 5 湖北振华化学股份有限公司 154,971,415.67 1.70% 合计 -- 1,054,369,462.17 11.54% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,321,536,665.77 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.95% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 中国石油天然气股份有限公司天然气销售长庆鄂尔多斯分公司 340,675,213.68 4.63% 2 南阳市振诚物资有限公司 266,070,796.16 3.61% 3 中国煤炭销售运输有限责任公司乌审旗分公司 263,669,731.25 3.58% 4 鄂尔多斯市嘉能洗煤有限公司 260,855,437.94 3.54% 5 肥城隆源矿业工程有限公司伊金霍洛旗分公司 190,265,486.74 2.58% 合计 -- 1,321,536,665.77 17.95% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 449,349,770.37 547,458,749.62 -17.92% 管理费用 710,711,067.50 719,386,640.24 -1.21% 财务费用 410,748,348.30 445,546,207.45 -7.81% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2016年，公司继续加大研发投入，加强科技攻关，突出技术创新，创造了更好的经济效益和社会效益。报告期内研发 投入6,384.12万元，占公司最近一期经审计营业收入的0.70%，较上年增加332.43%。 天然碱方面主要实施了定向连通钻采项目、分离提浓项目、产品提质项目、蒸发节能精致项目、日用新产品开发等研 发项目，有效降低采矿成本，提高了资源利用率，提升了产品质量，实现了产品多样化。 煤化工方面主要实施了粉尘肥的清洁回收技术、粉尘肥回收再造粒、硫酸铵高效利用、产品多元化研究—土壤改良肥 等项目，提高了资源利用率，减少了污染物排放，丰富了产品结构，提高了产品质量。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 95 59 61.02% 研发人员数量占比 2.07% 1.24% 0.83% 研发投入金额（元） 63,841,150.86 14,763,204.89 332.43% 研发投入占营业收入比例 0.70% 0.20% 0.50% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 7,728,968,277.49 6,016,787,451.94 28.46% 经营活动现金流出小计 7,246,696,273.74 5,371,224,865.49 34.92% 经营活动产生的现金流量净额 482,272,003.75 645,562,586.45 -25.29% 投资活动现金流入小计 80,217,116.52 10,357,066.36 674.52% 投资活动现金流出小计 1,230,205,600.03 839,693,884.85 46.51% 投资活动产生的现金流量净额 -1,149,988,483.51 -829,336,818.49 -38.66% 筹资活动现金流入小计 8,193,039,909.06 5,063,800,000.00 61.80% 筹资活动现金流出小计 5,525,903,810.73 5,620,162,783.55 -1.68% 筹资活动产生的现金流量净额 2,667,136,098.33 -556,362,783.55 -579.39% 现金及现金等价物净增加额 1,999,309,920.24 -740,137,015.59 -527.68% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 公司经营活动现金流出同比上升34.92%，主要原因是本年购买商品、接受劳务支付的现金同比增加较多。 公司投资活动现金流入同比上升674.52%，主要原因是公司本年处置固定资产、无形资产和其他长期股权投资收回现金0.80 亿元。 公司投资活动现金流出同比上升46.51%，主要原因是公司本年支付3.05亿元购买内蒙古银行3.33%的股权，构建固定资产、 无形资产和其他长期资产较上年同期多支付0.6亿元。 公司筹资活动现金流入同比上升61.80%，主要原因是公司本年通过非公开发行A股股份，募集资金25.75亿元，收到融资租赁 款2.75亿元。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -36,815,245.75 7.15% 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 公允价值变动损益 -749,400.00 0.15% 资产减值 515,110,608.05 -99.98% 主要是对部分停产企业计 提固定资产减值准备 营业外收入 18,921,917.98 -3.67% 营业外支出 16,957,948.70 -3.29% 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 4,699,179,557.11 21.14% 2,437,991,742.42 12.58% 8.56% 应收账款 259,478,983.33 1.17% 115,151,088.55 0.59% 0.58% 存货 227,181,991.40 1.02% 194,350,492.95 1.00% 0.02% 投资性房地产 4,266,194.69 0.02% 0.00% 0.02% 长期股权投资 507,900,683.75 2.28% 537,607,102.23 2.77% -0.49% 固定资产 9,734,633,148.59 43.78% 9,898,099,834.60 51.07% -7.29% 在建工程 2,986,357,700.07 13.43% 2,289,872,649.14 11.81% 1.62% 短期借款 3,517,660,000.00 15.82% 2,710,260,000.00 13.98% 1.84% 长期借款 925,599,983.05 4.16% 1,790,549,983.03 9.24% -5.08% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 年末账面价值 受限原因 货币资金 1,533,734,596.79 作为保证金 固定资产 1,061,466,520.59 借款抵押 无形资产 74,733,944.37 借款抵押 其他非流动资产 15,239,382.67 用作质押借款 合 计 2,685,174,444.42 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 941,538,033.75 666,524,452.23 41.26% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计收 益 本期投 资盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露索引（如 有） 内蒙古 博大实 地化学 有限公 司 化肥的 生产和 销售 收购 377,45 0,100.0 0 71.00% 自有资 金 内蒙古 博源控 股集团 有限公 司 2044 年 6 月 24 日 化肥 已完成 资产过 户 0.00 - 95,552, 846.36 否 2016 年 04 月 30 日 巨潮资讯网 （info.c )《关于 收购内蒙古博 大实地化学有 限公司 20%股 权的关联交易 公告》 合计 -- -- 377,45 0,100.0 0 -- -- -- -- -- -- 0.00 - 95,552, 846.36 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联 关系 是否关 联交易 衍生品 投资类 型 衍生品 投资初 始投资 金额 起始日 期 终止日 期 期初投 资金额 报告期 内购入 金额 报告期 内售出 金额 计提减 值准备 金额 （如 有） 期末投 资金额 期末投 资金额 占公司 报告期 末净资 产比例 报告 期实 际损 益金 额 金鹏期货 经纪有限 公司 无 否 商品期 货 0 2016 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 0 135.41 205.3 0 0.00% 69.89 合计 0 -- -- 0 135.41 205.3 0 0.00% 69.89 衍生品投资资金来源 自由资金 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日 期（如有) 2016 年 06 月 01 日 衍生品投资审批股东会公告披露日 期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控 制措施说明（包括但不限于市场风 险、流动性风险、信用风险、操作 风险、法律风险等） 公司投资的甲醇、动力煤期货业务以套期保值为目的。投资前，公司严格按照已制订 的套期保值方案，风险可以得到有效控制；动力煤、甲醇期货品种已经成熟，主力合 约成交活跃，流动性风险小；动力煤、甲醇期货在郑州商品交易所属于成熟品种，交 易所具有完善的风险管理制度，并担保履约责任，不存在信用风险；公司严格按照 《内蒙古远兴能源股份有限公司期货业务管理制度》要求操作，严控内部流程，防范 操作风险；业务操作过程中，遵守国家相关法律、法规的规定，防范法律风险。 已投资衍生品报告期内市场价格或 产品公允价值变动的情况，对衍生 品公允价值的分析应披露具体使用 的方法及相关假设与参数的设定 无 报告期公司衍生品的会计政策及会 计核算具体原则与上一报告期相比 是否发生重大变化的说明 无 独立董事对公司衍生品投资及风险 控制情况的专项意见 1、公司使用自有资金参与期货交易的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公 司章程》的有关规定；2、公司已就参与期货交易建立了健全的组织机构及《期货业 务管理制度》；3、公司期货交易仅限于公司生产经营的甲醇、动力煤产品，不存在损 害公司和全体股东利益的情形。综上所述，我们认为公司将期货套期保值交易作为公 司有效防范和化解甲醇、动力煤产品市场价格剧烈波动风险的有效工具，通过加强内 部控制和管理，落实风险防范措施，提高经营水平，有利于公司实现持续稳定的经营 效益。公司参与期货套期保值交易是必要的，风险是可以控制的。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 年 非公开发行 A 股股票 103,517.52 13,986.41 103,517.52 0 0 0.00% 0 无 0 2016 年 非公开发行 A 股股票 257,481.22 40,000 40,000 0 0 0.00% 217,481.22 存放于募 集资金专 用账户 0 合计 -- 360,998.74 53,986.41 143,517.52 0 0 0.00% 217,481.22 -- 0 募集资金总体使用情况说明 截至 2016 年 12 月 31 日，2014 年募集资金已使用完毕，2016 年募集资金总体使用情况为：本次募集资金净额共 257,481.22 万元，按照项目计划补充流动资 40,000 万元，剩余募集资金 217,481.22 万元存放于募集资金专用账户中。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产 30 万吨合成氨、 52 万吨多用途尿素 否 83,517.52 83,517.52 13,986.41 83,517.52 100.00% 0 否 否 补充流动资金 否 20,000 20,000 0 20,000 100.00% 0 否 否 内蒙古博源化学有限 责任公司 50 万吨/年 合成氨联产 50 万吨/ 年尿素、60 万吨/年 联碱项目 否 187,481.2 2 187,481.2 2 0 0 0.00% 0 否 否 偿还银行贷款及补充 流动资金 否 70,000 70,000 40,000 40,000 57.14% 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 360,998.7 4 360,998.7 4 53,986.41 143,517.5 2 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 无 合计 -- 360,998.7 4 360,998.7 4 53,986.41 143,517.5 2 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2016 年 12 月 8 日，公司召开六届四十九次董事会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补 充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募投项目建设和募集资金使用的情况下，为提高闲置 募集资金使用效率，降低财务费用，使用不超过 110,000 万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动 资金，使用期限为不超过 12 个月。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 河南中源化学股份 有限公司 子公司 化工业 770,000,000. 00 9,287,207,02 2.05 3,914,524,69 4.97 3,303,905,76 9.62 551,441,896. 13 431,215,202. 24 内蒙古博源联合化 工有限公司 子公司 化工业 650,000,000. 00 1,106,340,09 7.31 - 46,783,447.9 3 765,522,631. 66 - 274,120,005. 75 - 273,039,828. 44 内蒙古苏里格天然 气化工有限公司 子公司 化工业 300,000,000. 00 235,917,586. 47 - 1,001,292.87 10,717,084.3 2 - 151,315,955. 93 - 149,615,959. 85 内蒙古远兴江山化 工有限公司 子公司 化工业 400,000,000. 00 480,001,619. 55 - 161,154,079. 54 4,654,334.81 - 212,186,908. 98 - 211,126,728. 04 内蒙古博大实地化 学有限公司 子公司 化工业 1,777,000,00 0.00 5,320,061,00 0.15 1,752,749,05 5.60 993,607,230. 46 - 135,343,866. 20 - 134,581,473. 75 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司发展战略 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 公司紧紧围绕优势资源发展优势产业，坚持做精、做强主业，以创新驱动为主题，以提高发展质量为中心，以实现产业 升级转型为目标，着力技术创新突破补齐发展短板，着力管理创新突破解决发展难题，努力实现核心产业竞争力的再提升。 （二）公司经营计划 1、努力打造产业新优势。天然气制甲醇产业方面，要与供气单位尽快达成并落实天然气的定价和供应机制，同时发挥 产业链的合作优势和协同价值，与地处同一园区的下游烯烃企业落实好甲醇长期就地转化购销协议，使甲醇装置逐步恢复生 产。天然碱产业方面，加大技术改造和技术创新投入，进一步巩固和扩大产品的成本优势。根据市场容量，适度扩大小苏打 的生产规模，提高市场占有率和行业话语权，同时加快小苏打下游产品的研发及营销网络建设，提高产品附加值。煤化工产 业方面，推行“差异化”战略，重点调整产品结构，加快新型肥料的研发和生产，加大市场推广力度。 2、牢固树立安全环保理念，全面提升安全环保管理水平。认真吸取博源煤化工湾图沟煤矿“11•25”顶板事故的教训，扎 实开展事故隐患排查治理工作，不断完善安全环保管理制度，加强安全环保专业队伍建设，强化监管力和执行力，践行社会 责任，努力实现“零重伤”、“零死亡”、“零职业病”、“零环境污染”的安全环保管理目标。 3、实施全面对标管理。与行业内的标杆企业对标，学习先进经验；与同行业在盈利能力状况、资产质量状况、债务风 险状况和经营增长状况等方面对标，寻找差距，弥补不足，提升公司经营管理水平。 4、加强技术创新。不断提升自主创新能力和协同创新能力，借脑引智，凝聚产学研各方力量，形成有效的技术创新体 系。通过技术创新，优化生产工艺，实施装备升级，降低生产成本；通过技术创新，优化产品结构，提升附加值；通过技术 创新，提高产品质量，解决制约企业发展的瓶颈问题。塑造创新型企业文化，以提高全员素质为目标，构建学习型和远见型 团队，鼓励和弘扬敢为人先、宽容失败的创新文化，激发创新活力和创新潜能，用创新驱动公司的转型升级。 5、加强人才梯队建设。从战略高度确立“人才强企”的理念，培养领军人才，引进战略性紧缺人才，以人才的升级，促 动管理的升级，进而实现发展方式的升级。同时，要继续强化价值导向，优化激励机制，以机制的力量激活团队的生机与活 力。 （三）可能面对的风险因素及对策 1、行业风险。产能过剩仍是行业发展面临的主要矛盾，特别是尿素行业，还处于深度整合与调整的过程中，市场竞争 激烈，公司还需进一步降低生产成本，提高竞争优势，否则公司将在市场竞争中处于不利地位。 公司将继续优化产品结构，在研发、生产、推广高附加值产品和降低成本等方面重点突破，力争把化肥企业培育成具有 特色产品结构、产品成本和全员劳动生产率达到行业领先水平、具有显著市场竞争优势和长足发展后劲的企业。 2、安全环保风险。随着国家安全环保执法力度日趋严格，安全环保监督控制标准会越来越严格。公司虽在安全环保节 能方面做了大量投入和技改工作，但依然面临较大的安全环保压力。 公司将继续牢固树立安全环保工作的“红线”意识和“底线”思维，安全管理工作重点建立健全隐患排查治理和风险预防控 制的双重防控体系，确保安全始终处于可控状态。环保工作坚持“预防为主，综合治理”的原则，努力减少“三废”排放，促进 企业绿色发展。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 12 月 31 日 电话沟通 个人 报告期内接待投资者电话沟通 90 余次，主要咨询公司报 告期业绩情况、非公开发行进展情况、公司经营情况、 行业发展状况、股价变动、分红等。未提供材料。 接待次数 90 接待机构数量 0 接待个人数量 90 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 根据《公司章程》中有关利润分配的规定，2016年4月29日公司召开了2014年年度股东大会，审议通过了《2015年度利 润分配及资本公积转增股本预案》，并于2016年5月12日实施完毕。具体内容见2016年4月30日、2016年5月5日公司披露的 相关公告。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014年度利润分配方案：以公司的总股本1,618,891,844股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），共 计分配现金红利32,377,836.88元，不以公积金转增股本。 2015年度利润分配方案：拟以公司的总股本1,618,891,844股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，合计转 增股本1,295,113,475股。本次不进行现金分红不送红股。 2016年度。公司根据生产经营实际情况及资金状况，为确保公司现金流，增强抗风险能力，实现公司发展规划和经营 目标，经公司董事会研究决定，2016年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 0.00 -512,775,990.21 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 56,803,633.18 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 32,377,836.88 208,056,400.01 15.56% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行情 况 股改承诺 收购报告 书或权益 变动报告 书中所作 承诺 资产重组 时所作承 诺 建信基金 管理有限 责任公司; 北京千石 创富资本 管理有限 公司;泰达 宏利基金 管理有限 公司;财通 基金管理 有限公司 股份 限售 承诺 本次发行的 4 名特定投资者--建信基金管理有限责任公司、北京千石创富 资本管理有限公司、泰达宏利基金管理有限公司、财通基金管理有限公 司均承诺将本次认购的股票进行锁定处理，并承诺本次认购的股票自本 次发行新增股份上市之日起十二个月内不转让。 2015 年 01 月 16 日 1 年 已履行 完毕 内蒙古博 源控股集 团有限公 司 其他 承诺 关于依法取得房产权属证书的承诺:本次重大资产重组中，针对附件所列 房产权属的瑕疵问题，本公司将确保中源化学及下属企业在该等房产取 得规范、有效的权属证书之前，能按照现状使用该等房产。如未来上市 公司在正常运行中，因该等房产瑕疵导致上市公司无法正常使用而遭受 任何损失，本公司将给予足额补偿；同时，如果在本次重大资产重组完 成后 2 年内仍不能完善前述房产瑕疵问题，本公司将按该等房产支付对 价的等值现金向上市公司回购该等房产；若发生上述回购情形的，本公 司将按照市场公允价格将回购的房产出租给上市公司使用，以保障上市 公司的持续生产经营不受影响。 2014 年 09 月 22 日 2 年 已履行 完毕 内蒙古博 源控股集 团有限公 司 其他 承诺 关于依法取得土地使用权的承诺：在本次重大资产重组完成后 2 年内， 中源化学以出让、租赁方式取得采集卤用地使用权。在中源化学采集卤 用地临时用地期限届满后，若中源化学不能以出让、租赁方式取得采集 卤用地土地使用权，本公司将确保中源化学能按照现状使用该土地。对 中源化学既不能按照现状使用且不能以出让、租赁方式取得采集卤用地 使用权而影响中源化学生产经营进而对上市公司造成的损失，本公司予 以足额现金补偿。 2014 年 09 月 22 日 2 年 已履行 完毕 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 内蒙古博 源控股集 团有限公 司 业绩 承诺 及补 偿安 排 本次交易中源化学评估采用资产基础法评估结果作为最终评估结论及作 价依据，其中涉及桐柏安棚碱矿、吴城天然碱矿、查干诺尔碱矿三项采 矿权的评估采用收益法。针对上述采用收益法评估的采矿权的盈利预 测，远兴能源与博源集团签署了《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补 偿补充协议》，具体内容如下：1）利润补偿期间：本次交易实施完毕后 的利润补偿期间为交易完毕后的当年及之后的两个会计年度，即 2014 年、2015 年、2016 年。如本次交易实施完毕的时间延后，则利润补偿期 间顺延。2）盈利承诺：以《拟购买资产评估报告》为准，桐柏安棚碱 矿、吴城天然碱矿、查干诺尔碱矿（以下合称"标的矿权"）合计所对应的 2014 年至 2016 年预测的净利润为：24,859.02 基于上述，博源集团作出 如下承诺：标的矿权合计所产生的扣除非经常性损益后的净利润在 2014 年度、2015 年度、2016 年度均不低于 24,859.02 万元（以下简称"承诺净 利润"），标的矿权的承诺净利润与标的矿权收益法评估预测净利润一致。 3）补偿义务及方式：标的矿权合计所产生的扣除非经常性损益后的净利 润（以下简"实际净利润"）在 2014 年度、2015 年度、2016 年度中的任一 年度低于 24,859.02 万元，博源集团需以股份形式补偿上市公司，即上市 公司以 1.00 元回购博源集团持有的部分上市公司股份，具体计算公式如 下：每年回购股份数量=（截至当期期末累计承诺净利润-截至当期期末累 计实际净利润）/利润补偿期间各年承诺净利润总和×远兴能源本次购买资 产非公开发行股份数-已补偿股份数量。博源集团向远兴能源补偿的股份 数量不超过博源集团本次以其持有的中源化学 57.51%股权取得的远兴能 源发行股份数。博源集团因本次发行股份购买资产事宜取得的远兴能源 发行股份数为 438,301,359 股（以实际取得的股份数为准）。自《盈利预 测补偿协议》签署之日起至回购实施日，如果上市公司以转增或送股的 方式进行分配而导致博源集团持有的上市股份数发生变化的，博源集团 补偿的股份数量将调整为：按上述回购股份数量×（1+转增或送股比 例）。4）补偿实施：上市公司在 2014 年、2015 年、2016 年终了后，聘 请具有证券从业资格的审计机构对标的矿权当年实现的实际净利润出具 专项审计报告。专项审计报告出具后的 90 日内，根据《盈利预测补偿协 议》的约定，回购博源集团持有的上市公司相应数量的股份并予以注 销。上市公司应就《盈利预测补偿协议》项下应补偿股份的回购事宜召 开股东大会，并依法实施股份回购事宜。如盈利补偿期限届满时，法律 法规或监管机关针对补偿股份的回购事宜另有规定或要求的，双方可以 根据届时适用的法律法规的规定或监管部门的要求实施股份回购补偿事 宜。博源集团应根据上市公司的要求，签署相关书面文件并配合上市公 司办理股份回购注销事宜。5）利润补偿期间届满后的减值测试：利润补 偿期间届满时，上市公司应当聘请具有证券从业资格的会计师事务所对 标的矿权进行减值测试，并出具专项审核意见。利润补偿期间届满时， 如：标的矿权期末减值额/标的矿权本次评估值>利润补偿期间内已补偿股 份总数/标的矿权评估值对应取得的上市公司本次发行股份数，则博源集 团将另行补偿股份。另需补偿的股份数量为：标的矿权期末减值额/每股 发行价格-利润补偿期间内已补偿股份总数。若本次交易完成后的上市公 司在利润补偿期间内有派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股或 配股等除权、除息事项，则已补偿股份数应相应调整。 2014 年 09 月 22 日 2014 年 9 月 22 日至 2016 年 12 月 31 日 已履行 完毕 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 内蒙古博 源控股集 团有限公 司;北京中 稷弘立资 产管理有 限公司 股份 限售 承诺 本次交易获得的股份自股份发行上市之日起三十六个月内不转让。 2014 年 09 月 22 日 3 年 正常履 行中 内蒙古博 源控股集 团有限公 司 关于 同业 竞 争、 关联 交 易、 资金 占用 方面 的承 诺 自本次交易完成之日起 3 年内，除国家政策原因外，博源集团将采取交 易所挂牌、向商业伙伴推荐等方式，向无关联第三方转让 ZLELEM 公 司、华鼎矿业的控股权；且在该期间，ZLELEM 公司、华鼎矿业不实质 开展与远兴能源煤炭经营构成同业竞争的业务。 2014 年 09 月 22 日 3 年 博源集 团已履 行了对 外出售 ZLELE M 公司 的控股 权的承 诺，其 他承诺 正在履 行。 内蒙古博 源控股集 团有限公 司 关于 同业 竞 争、 关联 交 易、 资金 占用 方面 的承 诺 关于避免同业竞争的承诺：1、本公司及本公司所控制的其他子公司、分 公司（以下简称"相关企业"）保证将来不从事任何对上市公司及其子公司 构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。2、本公司将对自身及相关 企业的生产经营活动进行监督和约束，如果将来本公司及相关企业的产 品或业务与上市公司及其子公司的产品或业务出现相同或类似的情况， 本公司承诺将采取以下措施解决：（1）本公司及相关企业将进行减持直 至全部转让本公司及相关企业持有的有关资产和业务；（2）如本公司及 相关企业与上市公司及其子公司因同业竞争产生利益冲突，则优先考虑 上市公司及其子公司的利益；（3）有利于避免同业竞争的其他措施。3、 截至本承诺函出具日，本公司所控股的部分煤炭类资产即 ZELEM 有限责 任公司（以下简称"ZELEM 公司"）、锡林郭勒盟华鼎矿业有限公司（以下 简称"华鼎矿业"）和内蒙古博源实地能源有限公司（以下简称"博源实地 "）未注入上市公司。ZELEM 公司及华鼎矿业目前尚不具备实质性开采 条件，预计具备生产开采条件具有较大不确定性和较长时间；博源实地 开展的煤炭进口贸易业务和策克口岸物流园区服务业务与上市公司煤炭 业务存在潜在同业竞争。本公司承诺：本公司将对外出售 ZELEM 公司、 华鼎矿业、博源实地的控股权。本公司承诺，自本承诺出具日起，赔偿 上市公司因本公司及相关企业违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何 损失或开支。本承诺函在上市公司合法有效存续且本公司作为上市公司 的控股股东期间持续有效。 2014 年 09 月 22 日 长期 博源集 团已履 行了对 外出售 博源实 地、 ZELE M 公司 的控股 权的承 诺，其 他承诺 正在履 行。 戴连荣 关于 同业 竞 争、 1、本人及相关企业保证将来不从事任何对上市公司及其子公司构成直接 或间接竞争的生产经营业务或活动。2、本人将对自身及相关企业的生产 经营活动进行监督和约束，如果将来本人及相关企业的产品或业务与上 市公司及其子公司的产品或业务出现相同或类似的情况，本人承诺将采 2014 年 09 月 长期 实际控 制人已 履行了 对外出 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 关联 交 易、 资金 占用 方面 的承 诺 取以下措施解决：（1）本人及相关企业将进行减持直至全部转让本人及 相关企业持有的有关资产和业务；（2）如本人及相关企业与上市公司及 其子公司因同业竞争产生利益冲突，则优先考虑上市公司及其子公司的 利益；（3）有利于避免同业竞争的其他措施。3、截至本承诺函出具日， 内蒙古博源控股集团有限公司（以下简称"博源集团"）所控股的部分煤炭 类资产即 ZELEM 有限责任公司（以下简称"ZELEM 公司"）、锡林郭勒盟 华鼎矿业有限公司（以下简称"华鼎矿业"）和内蒙古博源实地能源有限公 司（以下简称"博源实地"）未注入上市公司。ZELEM 公司及华鼎矿业目 前尚不具备实质性开采条件，预计具备生产开采条件具有较大不确定性 和较长时间；博源实地开展的煤炭进口贸易业务和策克口岸物流园区服 务业务与上市公司煤炭业务存在潜在同业竞争。本人承诺：博源集团将 对外出售 ZELEM 公司、华鼎矿业、博源实地的控股权。本人承诺，自本 承诺出具日起，赔偿上市公司因本人及相关企业违反本承诺任何条款而 遭受或产生的任何损失或开支。本承诺函在上市公司合法有效存续且本 人作为上市公司的实际控制人期间持续有效。 22 日 售博源 实地、 ZELE M 公司 的控股 权的承 诺，其 他承诺 正在履 行。 内蒙古博 源控股集 团有限公 司 关于 同业 竞 争、 关联 交 易、 资金 占用 方面 的承 诺 关于规范关联交易的承诺:1、不利用自身对上市公司的控股股东地位及控 制性影响谋求上市公司及其子公司在业务合作等方面给予优于市场第三 方的权利；2、不利用自身对上市公司的控股股东地位及控制性影响谋求 与上市公司及其子公司达成交易的优先权利；3、不以低于（如上市公司 为买方则'不以高于'）市场价格的条件与上市公司及其子公司进行交易， 亦不利用该类交易从事任何损害上市公司及其子公司利益的行为。同 时，本公司将保证上市公司及其子公司在对待将来可能产生的与本公司 及相关公司的关联交易方面，将采取如下措施规范可能发生的关联交 易：1、若发生关联交易的，均严格履行上市公司的关联交易决策程序， 关联董事、关联股东回避表决，并及时详细进行信息披露；2、对于原材 料采购、产品销售等均严格按照公开、公平、公正的市场经济原则，采 用公开招标或者市场定价等方式进行，以充分保障上市公司及其全体股 东的合法权益。如违反上述承诺与上市公司及其控股子公司进行交易， 而给上市公司及其控股子公司造成损失，由本公司承担赔偿责任。 2014 年 09 月 22 日 长期 正常履 行中 戴连荣 关于 同业 竞 争、 关联 交 易、 资金 占用 方面 的承 诺 关于规范关联交易的承诺：1、不利用自身对上市公司的实际控制人地位 及控制性影响谋求上市公司及其子公司在业务合作等方面给予优于市场 第三方的权利；2、不利用自身对上市公司的实际控制人地位及控制性影 响谋求与上市公司及其子公司达成交易的优先权利；3、不以低于（如上 市公司为买方则'不以高于'）市场价格的条件与上市公司及其子公司进行 交易，亦不利用该类交易从事任何损害上市公司及其子公司利益的行 为。同时，本人将保证上市公司及其子公司在对待将来可能产生的与本 人及相关公司的关联交易方面，将采取如下措施规范可能发生的关联交 易：1、若发生关联交易的，均严格履行上市公司的关联交易决策程序， 关联董事、关联股东回避表决，并及时详细进行信息披露；2、对于原材 料采购、产品销售等均严格按照公开、公平、公正的市场经济原则，采 用公开招标或者市场定价等方式进行，以充分保障上市公司及其全体股 东的合法权益。如违反上述承诺与上市公司及其控股子公司进行交易， 而给上市公司及其控股子公司造成损失，由本人承担赔偿责任。 2014 年 09 月 22 日 长期 正常履 行中 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 戴连荣 其他 承诺 关于保证上市公司独立性的承诺：1、保证远兴能源人员独立（1）保证 远兴能源生产经营与行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独 立于本人及本人下属其他公司、企业。（2）保证远兴能源总经理、副总 经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在远 兴能源工作、并在远兴能源领取薪酬，不在本人下属其他公司、企业兼 职担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本人下属的其他公司或企 业中领薪。（3）保证本人推荐出任远兴能源董事、监事和高级管理人员 的人选均通过合法程序进行，本人不干预远兴能源董事会和股东大会作 出的人事任免决定。2、财务独立（1）保证远兴能源设置独立的财务会 计部门和拥有独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和 财务管理制度。（2）保证远兴能源在财务决策方面保持独立，本人及本 人下属其他公司、企业不干涉远兴能源的资金使用、调度。（3）保证远 兴能源保持自己独立的银行账户，不与本人及本人下属其他公司、企业 共用一个银行账户。（4）保证远兴能源依法独立纳税。3、机构独立 （1）保证远兴能源及其子公司依法建立和完善法人治理结构，并与本人 下属其他公司、企业机构完全分开；保证远兴能源及其子公司与本人下 属其他公司、企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开，不 存在机构混同的情形。（2）保证远兴能源及其子公司独立自主运作，本 人不会超越远兴能源董事会、股东大会直接或间接干预远兴能源的决策 和经营。（3）保证远兴能源的股东大会、董事会、独立董事、监事会、 高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。4、资产独 立、完整（1）保证远兴能源及其子公司资产的独立完整，且该等资产全 部处于远兴能源及其子公司的控制之下，并为远兴能源及其子公司独立 拥有和运营。（2）保证本人及本人下属其他公司、企业不违规占用远兴 能源资产、资金及其他资源。5、业务独立（1）保证远兴能源拥有独立 的生产和销售体系；在本次重大资产重组完成后拥有独立开展经营活动 的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在产、 供、销等环节不依赖于本人及本人下属其他公司、企业。（2）保证本人 及本人下属其他公司、企业避免与远兴能源及其子公司发生同业竞争。 （3）保证严格控制关联交易事项，尽可能减少远兴能源及其子公司与本 人/及本人下属其他公司、企业之间的持续性关联交易。杜绝非法占用远 兴能源资金、资产的行为。对于无法避免的关联交易将本着"公平、公 正、公开"的原则，与对非关联企业的交易价格保持一致，并及时进行信 息披露。（4）保证不通过单独或一致行动的途径，以依法行使股东权利 以外的任何方式，干预远兴能源的重大决策事项，影响远兴能源资产、 人员、财务、机构、业务的独立性。本承诺在本人作为远兴能源控股股 东期间内持续有效且不可变更或撤销。如违反上述承诺，并因此给远兴 能源造成经济损失，本人将向远兴能源进行赔偿。 2014 年 09 月 22 日 长期 正常履 行中 内蒙古博 源控股集 团有限公 司 其他 承诺 关于保证上市公司独立性的承诺：1、保证远兴能源人员独立（1）保证 远兴能源生产经营与行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独 立于本公司及本公司下属其他公司、企业。（2）保证远兴能源总经理、 副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职 在远兴能源工作、并在远兴能源领取薪酬，不在本公司及本公司下属其 他公司、企业兼职担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公司及 2014 年 09 月 22 日 长期 正常履 行中 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 本公司下属的其他公司或企业中领薪。（3）保证本公司推荐出任远兴能 源董事、监事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行，本公司不干 预远兴能源董事会和股东大会作出的人事任免决定。2、财务独立（1） 保证远兴能源设置独立的财务会计部门和拥有独立的财务核算体系，具 有规范、独立的财务会计制度和财务管理制度。（2）保证远兴能源在财 务决策方面保持独立，本公司及本公司下属其他公司、企业不干涉远兴 能源的资金使用、调度。（3）保证远兴能源保持自己独立的银行账户， 不与本公司及本公司下属其他公司、企业共用一个银行账户。（4）保证 远兴能源依法独立纳税。3、机构独立（1）保证远兴能源及其子公司依 法建立和完善法人治理结构，并与本公司及本公司下属其他公司、企业 机构完全分开；保证远兴能源及其子公司与本公司及本公司下属其他公 司、企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开，不存在机构 混同的情形。（2）保证远兴能源及其子公司独立自主运作，本公司不会 超越远兴能源董事会、股东大会直接或间接干预远兴能源的决策和经 营。（3）保证远兴能源的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级 管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。4、资产独立、完 整（1）保证远兴能源及其子公司资产的独立完整，且该等资产全部处于 远兴能源及其子公司的控制之下，并为远兴能源及其子公司独立拥有和 运营。（2）保证本公司及本公司下属其他公司、企业不违规占用远兴能 源资产、资金及其他资源。5、业务独立（1）保证远兴能源拥有独立的 生产和销售体系；在本次重大资产重组完成后拥有独立开展经营活动的 资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在产、供、 销等环节不依赖于本公司及本公司下属其他公司、企业。（2）保证本公 司及本公司下属其他公司、企业避免与远兴能源及其子公司发生同业竞 争。（3）保证严格控制关联交易事项，尽可能减少远兴能源及其子公司 与本公司及本公司下属其他公司、企业之间的持续性关联交易。杜绝非 法占用远兴能源资金、资产的行为。对于无法避免的关联交易将本着"公 平、公正、公开"的原则，与对非关联企业的交易价格保持一致，并及时 进行信息披露。（4）保证不通过单独或一致行动的途径，以依法行使股 东权利以外的任何方式，干预远兴能源的重大决策事项，影响远兴能源 资产、人员、财务、机构、业务的独立性。本承诺在本公司作为远兴能 源控股股东期间内持续有效且不可变更或撤销。如违反上述承诺，并因 此给远兴能源造成经济损失，本公司将向远兴能源进行赔偿。 首次公开 发行或再 融资时所 作承诺 内蒙古博 源控股集 团有限公 司 股份 限售 承诺 本次认购的公司 2015 年非公开发行股份自上市之日起三十六个月内不得 转让，也不由内蒙古远兴能源股份有限公司回购该部分股份。 2016 年 09 月 29 日 3 年 正常履 行中 华富基金 管理有限 公司;汇安 基金管理 有限责任 股份 限售 承诺 本次认购的公司 2015 年非公开发行股份自上市之日起十二个月内不得转 让，也不由内蒙古远兴能源股份有限公司回购该部分股份。 2016 年 09 月 29 1 年 正常履 行中 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 公司;金元 顺安基金 管理有限 公司;天弘 基金管理 有限公司; 中融基金 管理有限 公司;中信 建投基金 管理有限 公司;财通 基金管理 有限公司 日 股权激励 承诺 其他对公 司中小股 东所作承 诺 内蒙古博 源控股集 团有限公 司 其他 承诺 公司控股股东博源集团承诺自 2015 年 12 月 31 日至 2016 年 6 月 30 日 （即本次增持后的六个月内），不以任何形式减持本次增持的远兴能源股 票 3,992,913 股。 2015 年 12 月 31 日 6 个 月 已履行 完毕 贺占海;丁 喜梅;梁润 彪;贾栓; 吴爱国;白 颐;孙燕 红;张振 华;郝占 标;纪玉 虎;董龙; 刘义;赵国 智 其他 承诺 公司董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定，对公司 2015 年非公 开发行Ａ股股票摊薄即期回报采取填补措施能够得到切实履行作出如下 承诺：1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利 益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行 为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投 资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公 司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、本人承诺拟公布的公司股权激励 的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。如违反上述承诺， 本人愿承担相应的法律责任。 2016 年 01 月 08 日 长期 正常履 行中 内蒙古博 源控股集 团有限公 司;戴连荣 其他 承诺 公司的控股股东博源集团、实际控制人戴连荣根据中国证监会相关规 定，对公司 2015 年非公开发行Ａ股股票摊薄即期回报采取填补措施能够 得到切实履行作出承诺：不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利 益。 2016 年 01 月 08 日 长期 正常履 行中 承诺是否 按时履行 是 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披 露日期 原预测披露索引 标的矿权 2015 年度净利润 2014 年 09 月 22 日 2016 年 12 月 31 日 24,859.02 63,461.58 不适用 2014 年 09 月 19 日 巨潮资讯网 （ .cn)《关于重大资 产重组相关方承 诺事项的公告》 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、2016年11月28日，本公司的子公司远兴能源（唐山）化学有限公司清算注销，取得价款0.00元，取得价款与处置投 资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额为-3,262,137.78元，确认为投资收益。 2、2016年4月11日，本公司出资设立天津市远兴巨泰农业科技有限公司，注册资本为500万元，本公司认缴其中的400 万元，持有80%股权。 3、2016年11月30日，本公司设立杭州远兴电子商务有限公司，注册资本为200万元，本公司认缴160万元，截至2016年 12月31日尚未出资。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 150 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 徐宇清、王超 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，期间共支付审计费150万元。 本年度，公司因非公开发行股票事项，聘请海通证券股份有限公司为保荐机构，期间共支付保荐费2,865.57万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及其实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 公司控股股东内蒙古博源控股集团有限公司由于流动资金紧张、原兑付方案未按预期实现，2016年两期超短融合计金额 19亿元，未能按期偿付本息，发生违约。 博源集团公司正积极与超短融投资人进行磋商，落实债券兑付方案。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 公司六届四十三次董事会、2015年年度股东大会审议通过了《关于2016年日常关联交易预计的议案》；六届四十六次董 事会审议通过了《关于日常关联交易预计的议案》。 公司六届四十四次董事会、2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于收购内蒙古博大实地化学有限公司20%股权的 议案》。 公司六届四十九次董事会审议通过了《关于控股股东回购公司资产暨关联交易的议案》。 公司六届三十八次董事会、2015年第五次临时股东大会审议通过了《关于本次非公开发行方案涉及关联交易的议案》。 公司拟向包括公司控股股东内蒙古博源控股集团有限公司在内的不超过10名（含10名）特定对象非公开发行人民币普通股 （A股）股票，数量合计不超过610,526,315股（含610,526,315股），拟募集资金总额不超过29亿元，其中博源集团以现金认 购不超过本次非公开发行股票总数的25%。 本次非公开发行方案已经公司六届三十五次董事会、2015年第三次临时股东大会审议通过，调价后的非公开发行方案已 经公司六届三十八次董事会、2015年第五次临时股东大会审议通过。获取批文后，公司向中国证监会就2015年度利润分配实 施后调整发行底价及发行数量上限等事项完成了会后事项相关程序，本次非公开发行股数上限相应调整为不超过 1,098,484,848股新股。 经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古远兴能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕532 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 号）文核准，公司向符合中国证监会要求的特定投资者发行986,767,673股，发行价格为2.64元/股。本次非公开发行新股募集 资金总额为人民币2,605,066,656.72元，扣除与发行有关的费用人民币30,254,409.99元，实际募集资金净额为人民币 2,574,812,246.73元。本次新增股份已于2016年9月29日在深圳证券交易所上市。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于 2016 年度日常关联交易预计的公 告》 2016 年 04 月 08 日 巨潮资讯网（） 《关于日常关联交易预计的公告》 2016 年 08 月 25 日 巨潮资讯网（） 《关于收购内蒙古博大实地化学有限公司 20%股权的关联交易公告》 2016 年 04 月 30 日 巨潮资讯网（） 《关于控股股东回购公司资产暨关联交易 的公告》 2016 年 12 月 09 日 巨潮资讯网（） 《关于公司非公开发行股票涉及关联交易 事项的公告》 2015 年 11 月 09 日 巨潮资讯网（） 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 内蒙古博大实地化学 有限公司 2013 年 08 月 30 日 21,270 2013 年 09 月 27 日 6,034.16 连带责任保 证 5 年 否 否 内蒙古博大实地化学 有限公司 2015 年 11 月 03 日 50,000 2015 年 12 月 18 日 33,333.34 连带责任保 证 3 年 否 否 内蒙古博大实地化学 有限公司 2015 年 04 月 02 日 12,762 2015 年 06 月 05 日 4,456.91 连带责任保 证 3 年 否 否 内蒙古博大实地化学 有限公司 2013 年 12 月 31 日 8,508 2014 年 01 月 21 日 3,034.8 连带责任保 证 4 年 否 否 内蒙古博大实地化学 有限公司 2014 年 01 月 24 日 17,866.8 2016 年 04 月 29 日 17,866.8 连带责任保 证 1 年 否 否 内蒙古博大实地化学 有限公司 2014 年 01 月 24 日 1,276.2 2015 年 06 月 30 日 1,276.2 连带责任保 证 20 个月 否 否 内蒙古博大实地化学 有限公司 2016 年 12 月 29 日 30,000 2016 年 12 月 30 日 27,500 连带责任保 证 3 年 否 否 内蒙古博大实地化学 有限公司 2012 年 10 月 24 日 21,270 2012 年 10 月 24 日 9,552.36 连带责任保 证 6 年 否 否 内蒙古博源联合化工 有限公司 2010 年 04 月 09 日 40,000 2010 年 04 月 20 日 5,706 连带责任保 证 8 年 否 否 内蒙古博源联合化工 有限公司 2014 年 01 月 24 日 2,000 2014 年 03 月 14 日 2,000 连带责任保 证 3 年 否 否 内蒙古博源联合化工 有限公司 2014 年 01 月 24 日 2,400 2014 年 03 月 14 日 2,400 连带责任保 证 3 年 否 否 内蒙古博源联合化工 有限公司 2014 年 01 月 24 日 13,600 2015 年 02 月 16 日 13,600 连带责任保 证 3 年 否 否 内蒙古博源联合化工 有限公司 2014 年 01 月 24 日 2,000 2016 年 02 月 02 日 2,000 连带责任保 证 1 年 否 否 内蒙古博源联合化工 有限公司 2014 年 01 月 24 日 4,000 2016 年 02 月 02 日 4,000 连带责任保 证 1 年 否 否 内蒙古博源联合化工 有限公司 2016 年 06 月 01 日 38,000 2016 年 06 月 02 日 38,000 连带责任保 证 1 年 否 否 内蒙古苏里格天然气 化工有限公司 2014 年 01 月 24 日 4,000 2014 年 03 月 14 日 4,000 连带责任保 证 3 年 否 否 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 内蒙古苏里格天然气 化工有限公司 2014 年 01 月 24 日 2,000 2016 年 01 月 29 日 2,000 连带责任保 证 16 个月 否 否 内蒙古远兴江山化工 有限公司 2015 年 11 月 03 日 4,000 2016 年 10 月 20 日 4,000 连带责任保 证 3 个月 否 否 内蒙古博源煤化工有 限责任公司 2014 年 01 月 24 日 10,000 2014 年 10 月 11 日 10,000 连带责任保 证 3 年 否 否 内蒙古博源煤化工有 限责任公司 2014 年 01 月 24 日 2,000 2014 年 12 月 12 日 2,000 连带责任保 证 3 年 否 否 内蒙古博源煤化工有 限责任公司 2014 年 01 月 24 日 1,750 2014 年 12 月 16 日 1,750 连带责任保 证 3 年 否 否 内蒙古博源煤化工有 限责任公司 2014 年 01 月 24 日 9,000 2016 年 08 月 18 日 9,000 连带责任保 证 1 年 否 否 内蒙古博源煤化工有 限责任公司 2015 年 04 月 02 日 3,500 2015 年 09 月 28 日 3,500 连带责任保 证 2 年 否 否 内蒙古博源煤化工有 限责任公司 2016 年 03 月 16 日 15,000 2016 年 03 月 24 日 14,980 连带责任保 证 1 年 否 否 河南中源化学股份有 限公司 2015 年 07 月 31 日 9,500 2016 年 02 月 05 日 5,000 连带责任保 证 11 个月 否 否 河南中源化学股份有 限公司 2015 年 07 月 31 日 4,000 2016 年 03 月 02 日 4,000 连带责任保 证 1 年 否 否 河南中源化学股份有 限公司 2015 年 07 月 31 日 3,000 2016 年 03 月 02 日 3,000 连带责任保 证 1 年 否 否 河南中源化学股份有 限公司 2015 年 07 月 31 日 3,000 2016 年 03 月 02 日 3,000 连带责任保 证 1 年 否 否 河南中源化学股份有 限公司 2015 年 12 月 08 日 5,000 2016 年 03 月 23 日 5,000 连带责任保 证 1 年 否 否 河南中源化学股份有 限公司 2015 年 12 月 08 日 10,000 2016 年 03 月 25 日 6,000 连带责任保 证 10 个月 否 否 河南中源化学股份有 限公司 2015 年 12 月 08 日 5,000 2016 年 03 月 24 日 5,000 连带责任保 证 1 年 否 否 河南中源化学股份有 限公司 2015 年 12 月 08 日 4,000 2016 年 06 月 29 日 4,000 连带责任保 证 1 年 否 否 河南中源化学股份有 限公司 2016 年 03 月 16 日 5,000 2016 年 06 月 01 日 5,000 连带责任保 证 1 年 否 否 河南中源化学股份有 限公司 2016 年 03 月 16 日 5,000 2016 年 06 月 02 日 5,000 连带责任保 证 1 年 否 否 河南中源化学股份有 限公司 2016 年 06 月 01 日 5,000 2016 年 09 月 21 日 5,000 连带责任保 证 1 年 否 否 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 河南中源化学股份有 限公司 2016 年 06 月 01 日 15,000 2016 年 09 月 23 日 5,000 连带责任保 证 1 年 否 否 河南中源化学股份有 限公司 2016 年 10 月 27 日 12,000 2016 年 12 月 20 日 12,000 连带责任保 证 1 年 否 否 河南中源化学股份有 限公司 2016 年 10 月 27 日 5,000 2016 年 11 月 24 日 5,000 连带责任保 证 1 年 否 否 内蒙古博源国际贸易 有限责任公司 2016 年 03 月 16 日 5,000 2016 年 12 月 02 日 4,900 连带责任保 证 6 个月 否 否 内蒙古博源国际贸易 有限责任公司 2016 年 06 月 01 日 2,000 2016 年 06 月 09 日 2,000 连带责任保 证 9 个月 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 307,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 244,746.8 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 643,453 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 300,890.57 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 河南中源化学股份有 限公司 2016 年 10 月 27 日 4,000 2016 年 11 月 16 日 4,000 连带责任保 证 1 年 否 否 河南中源化学股份有 限公司 2016 年 10 月 27 日 4,000 2016 年 11 月 17 日 4,000 连带责任保 证 1 年 否 否 锡林郭勒盟苏尼特碱 业有限公司 2016 年 03 月 16 日 5,000 2016 年 09 月 13 日 4,000 连带责任保 证 9 个月 否 否 桐柏海晶碱业有限责 任公司 2016 年 06 月 01 日 3,000 2016 年 06 月 08 日 2,000 连带责任保 证 1 年 否 否 桐柏海晶碱业有限责 任公司 2016 年 06 月 01 日 2,000 2016 年 06 月 02 日 2,000 连带责任保 证 1 年 否 否 桐柏海晶碱业有限责 任公司 2016 年 06 月 01 日 2,000 2016 年 09 月 13 日 2,000 连带责任保 证 1 年 否 否 博源新型化工有限公 司 2015 年 07 月 31 日 2,000 2016 年 03 月 30 日 2,000 连带责任保 证 1 年 否 否 博源新型化工有限公 司 2016 年 06 月 01 日 4,500 2016 年 06 月 14 日 2,000 连带责任保 证 1 年 否 否 博源新型化工有限公 司 2016 年 06 月 01 日 2,000 2016 年 09 月 22 日 2,000 连带责任保 证 1 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 42,500 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 35,000 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 46,500 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 24,000 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 349,500 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 279,746.8 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 689,953 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 324,890.57 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 39.99% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 84,606 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 84,606 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、履行其他社会责任的情况 公司重视社会责任的履行，在追求经济效益、保护股东利益的同时，采取多种措施力求实现公司与职工、供应商、消 费者、环境等相关方面的协调发展。 公司严格执行员工社会保障制度，同时建立了员工培训、激励长效机制，开展多种活动丰富员工业余生活，让员工与 企业共同成长、和谐发展。 公司与供应商、客户以建立了良好的互动沟通，不断优化供应商管理，加强监督考核，为供应商提供帮助，协助其提 升完善；公司不断提升产品质量，加强与客户的互动沟通，充分了解客户的需求，及时满足客户的基本需求和个性化需 求。 公司认真贯彻落实国家环保法律法规和标准规范，牢固树立安全发展理念，强化底线思维和红线意识，不断完善安全 生产、环境保护等相关制度，建立环保责任体系。全力抓好企业安全环保工作，确保生产经营的平稳运行。不断增加环保 资金投入、加强环境管理，并取得了较好的成效。 公司重视投资者关系管理，不断完善信息披露，规范对外接待、网络平台提问回答及投资者电话沟通等工作，确保公 司信息披露公平、公正，维护中小股东利益。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放 方式 排放口 数量 排放口 分布情 况 排放浓度 执行的污染物 排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放 情况 河南中源化 学股份有限 公司 烟尘、 SO2、NOX 直排 3 烟囱总 排 烟尘 1#： 19.5mg/m3 ，2#： 19.1mg/m3，3#： 18.0mg/m3；SO2 1#：75.6mg/m3， 2#：77.5mg/m3， 3#：49.0mg/m3； NOX 1#： 141.8mg/m3，2#： 59.1mg/m3，3#： 68.7mg/m3。 《火电厂大气 污染物排放标 准》 GB13223-2011 烟尘排放 151.64 吨； SO2 排放 559.38 吨； NOX 排放 732.40 吨。 SO2 排放量 ＜1296.2 吨 /年；NOX 排放量＜ 1180 吨/ 年。 未超标 内蒙古博大 实地化学有 限公司 烟尘、 SO2、NOX 直排 1 烟囱总 排 烟尘 19(mg/m3)， SO2 88mg/m3，NOX 140mg/m3。 《火电厂大气 污染物排放标 准》 GB13223-2011 烟尘排放 47.24 吨， SO2 排放 245.42 吨， NOX 排放 396.84 吨。 SO2 排放量 1708 吨/ 年，NOX 排放量 1336 吨/ 年。 未超标 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 内蒙古远兴 江山化工有 限公司 烟尘、 SO2、NOX 直排 2 烟囱总 排 停产，无排放 《火电厂大气 污染物排放标 准》 GB13223-2011 停产，无排 放 烟尘排放 21.07 吨/ 年，SO2 排 放量 418.06 吨/年， NOX 排放 量 337.56 吨/年。 未超标 内蒙古博源 水务有限责 任公司乌审 召工业园区 污水处理厂 COD、氨 氮 零排 放 无 无 0 《城镇污水处 理厂污染物排 放标准》 GB18918- 2002 一级 A 标准 0 0 未超标 防治污染设施的建设和运行情况 报告期内公司未发生重大环境问题，主要污染物达标排放，企业环保设施按照环评规定建设并正常运行，环境污染事 故应急预案经评审后备案与地方环保局，公司所属各分子公司污水均实现零排放，大气污染物排放量远远低于批复总量， 故在同行业中处于污染物排放指标较低状态。 （1）河南中源化学股份有限公司防治污染的设施运行正常。2016年8月份-9月份完成雨污分流、清污分流工程，2016 年12月份对三套装置进行了污染物超低排放环保设施改造，2016年公司完成工业堆场防风抑尘改造工作，通过了清洁生产 审核第三轮审核，并在厂区内进行绿化、硬化工作，大力打造绿色家园。 （2）内蒙古博大实地化学有限公司防治污染的设施运行正常。公司在厂区周围3公里种植松柏等绿色植被进行改善环 境，并建设集中供热站一座，代替周边使用散煤小锅炉，减少了大气污染。 （3）内蒙古远兴江山化工有限公司报告期内停车，防治污染的设施也全线停车。 （4）内蒙古博源水务有限责任公司乌审召工业园区污水处理厂环评批复污水处理厂中水排向氧化塘进行冬储夏灌，经 改造管线后将中水接入公司控股子公司博源联化循环水池，作为补水回用，实现了综合利用。 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、非公开发行股票 报告期内，公司完成非公开发行股份事项。经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古远兴能源股份有限公司非公开 发行股票的批复》（证监许可〔2016〕532号）文核准，公司向符合中国证监会要求的特定投资者发行986,767,673股，发行 价格为2.64元/股。本次非公开发行新股募集资金总额为人民币2,605,066,656.72元，扣除与发行有关的费用人民币 30,254,409.99元，实际募集资金净额为人民币2,574,812,246.73元。本次新增股份已于2016年9月29日在深圳证券交易所上市。 详细情况请查阅公司于2016年9月28日在巨潮资讯网披露的《新增股份变动报告及上市公告书》等公告。 2、公司债兑付兑息 内蒙古远兴能源股份有限公司2011年公司债券（即“11远兴债”）于2017年1月13日摘牌，2017年1月17日完成债券兑付兑 息。详细情况请查阅公司于2017年1月9日在巨潮资讯网披露的《“11远兴债”2017年兑付兑息及摘牌公告》。 3、限售股份解除限售 2016年1月27日，公司2014年重大资产重组配套募集资金中非公开发行228,337,964股人民币普通股解除限售上市流通。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 具体内容详见公司2016年1月25日披露于巨潮资讯网（）的《关于限售股份解除限售的提示性公告》。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、2016年1月16日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网上披露 了《关于控股子公司恢复生产的公告》，2016年1月14日，公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司甲醇装置正式恢复 生产。2016年12月10日，公司披露了《关于控股子公司停车检修的公告》，公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司 主要生产装置进行计划内入冬停车检修。 2、2016年11月28日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网上披露 了《关于子公司发生安全事故的公告》，公司控股子公司内蒙古博源煤化工有限责任公司湾图沟煤矿井下溜煤眼扩帮作业 过程中发生一起顶板冒落事故。2017年2月17日，公司披露了《关于子公司安全事故调查处理结果及复产的公告》，对事故 调查情况及对公司处理结果进行了披露。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 684,586,4 20 42.29% 986,767,6 73 547,669,1 36 - 228,337,9 64 1,306,098, 845 1,990,685 ,265 51.03% 1、国家持股 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0 0.00% 3、其他内资持股 684,586,4 20 42.29% 986,767,6 73 547,669,1 36 - 228,337,9 64 1,306,098, 845 1,990,685 ,265 51.03% 其中：境内法人持股 684,584,3 20 42.29% 986,767,6 73 547,667,4 56 - 228,337,9 64 1,306,097, 165 1,990,681 ,485 51.03% 境内自然人持股 2,100 0.00% 1,680 1,680 3,780 0.00% 4、外资持股 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 934,305,4 24 57.71% 747,444,3 39 228,337,9 64 975,782,3 03 1,910,087 ,727 48.97% 1、人民币普通股 934,305,4 24 57.71% 747,444,3 39 228,337,9 64 975,782,3 03 1,910,087 ,727 48.97% 2、境内上市的外资股 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0 0.00% 4、其他 0 0 0.00% 三、股份总数 1,618,891, 844 100.00% 986,767,6 73 1,295,113, 475 2,281,881, 148 3,900,772 ,992 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 1、限售股份解除限售 2016年1月27日，公司2014年重大资产重组配套募集资金中非公开发行228,337,964股人民币普通股解除限售上市流通。 具体内容详见公司2016年1月25日披露于巨潮资讯网（）的《关于限售股份解除限售的提示性公告》。 2、资本公积金转增股本 2016年5月12日，公司实施2015年年度权益分派：以公司现有总股本1,618,891,844股为基数，以资本公积金向全体股东 每10股转增8股，合计转增股本1,295,113,475股。具体内容详见公司2016年5月5日披露于巨潮资讯网（） 的《2015年年度权益分派实施公告》。 3、非公开发行股票 经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古远兴能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕532 号）文核准，公司向符合中国证监会要求的特定投资者发行986,767,673股，发行价格为2.64元/股。本次非公开发行新股募集 资金总额为人民币2,605,066,656.72元，扣除与发行有关的费用人民币30,254,409.99元，实际募集资金净额为人民币 2,574,812,246.73元。本次新增股份已于2016年9月29日在深圳证券交易所上市。详细情况请查阅公司于2016年9月28日在巨潮 资讯网披露的《新增股份变动报告及上市公告书》等公告。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、限售股份解除限售 2014年，公司六届十九次董事会、2014年第二次临时股东大会审议通过《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨 关联交易的议案》等议案，经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古远兴能源股份有限公司向博源集团等发行股份购买 资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]772号）核准。 2、资本公积金转增股本 公司六届四十三次董事会、2015年年度股东大会审议通过了2015年年度权益分派方案。 3、非公开发行股票 公司六届三十五次董事会、2015年第三次临时股东大会、六届三十八次董事会和2015年第五次临时股东大会，审议通过 了关于本次非公开发行股票的相关议案，并经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古远兴能源股份有限公司非公开发行 股票的批复》（证监许可〔2016〕532号）文核准。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 1、资本公积金转增股本 公司六届四十三次董事会、2015年年度股东大会审议通过2015年年度权益分派方案：以公司现有总股本1,618,891,844股 为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，合计转增股本1,295,113,475股。本次所转股于2016年5月12日直接记入股 东证券账户。具体内容详见公司2016年5月5日披露于巨潮资讯网（）的《2015年年度权益分派实施公告》。 2、非公开发行股票 经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古远兴能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕532 号）文核准，公司向符合中国证监会要求的特定投资者发行986,767,673股，发行价格为2.64元/股。本次增发股份将于2016年 9月28日日终登记到账，并正式列入上市公司的股东名册。本次新增股份已于2016年9月29日在深圳证券交易所上市。详细情 况请查阅公司于2016年9月28日在巨潮资讯网披露的《新增股份变动报告及上市公告书》等公告。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2016年公司实施资本公积金转增股本和非公开发行股份影响公司财务指标：股份变动前，基本每股收益-0.32元，归属于 公司普通股股东的每股净资产为12.14元；股份变动后，基本每股收益为-0.16元，归属于公司普通股股东的每股净资产为5.70 元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售 股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 建信基金管理有限 责任公司 78,260,869 78,260,869 0 非公开发行股份募集 配套资金限售 78,260,869 股。 2016 年 1 月 27 日 北京千石创富资本 管理有限公司 75,434,782 75,434,782 0 非公开发行股份募集 配套资金限售 75,434,782 股。 2016 年 1 月 27 日 泰达宏利基金管理 有限公司 74,347,826 74,347,826 0 非公开发行股份募集 配套资金限售 74,347,826 股。 2016 年 1 月 27 日 财通基金管理有限 公司 294,487 294,487 53,030,303 53,030,303 非公开发行股份募集 配套资金限售 294,487 股；非公开 发行股份限售 53,030,303 股。 2016 年 1 月 27 日解除限售 294,487 股； 2017 年 9 月 29 日拟解除限售 53,030,303 股。 内蒙古博源控股集 团有限公司 438,301,359 597,333,005 1,035,634,364 非公开发行股份购买 资产限售 438,301,359；2015 年度公积金转增股本 350,641,087；非公开 发行股份限售 246,691,918。 2017 年 9 月 21 日拟解除限售 788,942,446 股；2019 年 9 月 29 日拟解除 限售 246,691,918 股。 北京中稷弘立资产 管理有限公司 17,944,997 14,355,998 32,300,995 非公开发行股份购买 资产限售 17,944,997 股；2015 年度公积 金转增股本限售 14,355,998 股。 2017 年 9 月 21 日 华富基金管理有限 公司 180,340,909 180,340,909 非公开发行股份限售 180,340,909 股。 2017 年 9 月 29 日 汇安基金管理有限 责任公司 134,507,575 134,507,575 非公开发行股份限售 134,507,575 股。 2017 年 9 月 29 日 中融基金管理有限 公司 131,590,909 131,590,909 非公开发行股份限售 131,590,909 股。 2017 年 9 月 29 日 中信建投基金管理 112,462,121 112,462,121 非公开发行股份限售 2017 年 9 月 29 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 有限公司 112,462,121 股。 日 金元顺安基金管理 有限公司 71,969,696 71,969,696 非公开发行股份限售 71,969,696 股。 2017 年 9 月 29 日 天弘基金管理有限 公司 56,174,242 56,174,242 非公开发行股份限售 56,174,242 股。 2017 年 9 月 29 日 合计 684,584,320 228,337,964 1,351,764,758 1,808,011,114 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 非公开发行股票 2016 年 09 月 12 日 2.64 元/股 986,767,673 2016 年 09 月 29 日 986,767,673 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 报告期内，公司完成非公开发行股份事项。经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古远兴能源股份有限公司非公开 发行股票的批复》（证监许可〔2016〕532号）文核准，公司向符合中国证监会要求的特定投资者发行986,767,673股，发行 价格为2.64元/股。本次非公开发行新股募集资金总额为人民币2,605,066,656.72元，扣除与发行有关的费用人民币 30,254,409.99元，实际募集资金净额为人民币2,574,812,246.73元。本次新增股份已于2016年9月29日在深圳证券交易所上市。 详细情况请查阅公司于2016年9月28日在巨潮资讯网披露的《新增股份变动报告及上市公告书》等公告。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实施资本公积金转增股本：以公司总股本1,618,891,844股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增 8股，合计转增股本1,295,113,475股；实施非公开发行股票：公司向符合中国证监会要求的特定投资者发行986,767,673股。公 司总股本从1,618,891,844股增加至3,900,772,992股。公司资产和负债结构发生了变化，公司总资产增加了2,574,812,246.73?。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 报告期末普通 股股东总数 132,857 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 138,334 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上一月末 表决权恢复的优先股股东总 数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 内蒙古博源控股集团有 限公司 境内非国 有法人 34.13% 1,331,491,995 736,745,256 1,035,634,364 295,857,631 质押 1,266,169,134 冻结 153,535,999 汇安基金－光大银行－ 华鑫信托－华鑫信 托·181 号证券投资集合 资金信托计划 境内非国 有法人 3.45% 134,507,575 134507575 134,507,575 0 中融基金－海通证券－ 厦门国际信托－厦门信 托·鹭岛和风 1601 号证 券投资集合资金信托计 划 境内非国 有法人 3.37% 131,590,909 131590909 131,590,909 0 华富基金－民生银行－ 华鑫国际信托－华鑫信 托·183 号证券投资集合 资金信托计划 境内非国 有法人 2.88% 112,481,060 112481060 112,481,060 0 中信建投基金－广州农 商银行－华鑫国际信托 －华鑫信托·153 号证券 投资集合资金信托计划 境内非国 有法人 2.88% 112,462,121 112462121 112,462,121 0 金元顺安基金－农业银 行－厦门国际信托－厦 门信托·鹭岛和风 1602 号证券投资集合资金信 托计划 境内非国 有法人 1.85% 71,969,696 71969696 71,969,696 0 华富基金－民生银行－ 华鑫国际信托－华鑫信 托·184 号证券投资集合 资金信托计划 境内非国 有法人 1.74% 67,859,849 67859849 67,859,849 0 上海挚信投资管理有限 公司 境内非国 有法人 1.44% 56,121,419 24,942,853 0 56,121,419 南昌中科摇篮创业投资 中心（有限合伙） 境内非国 有法人 1.37% 53,448,969 23,755,097 0 53,448,969 北京中稷弘立资产管理 境内非国 0.83% 32,300,995 14,355,998 32,300,995 0 质押 30,600,000 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 有限公司 有法人 注：内蒙古博源控股集团有限公司持公司股份存在质押后被重复司法冻结的情况。 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 前 10 名股东中，上海挚信投资管理有限公司、南昌中科摇篮创业投资中心（有限合 伙）、北京中稷弘立资产管理有限公司因公司 2014 年非公开发行股份购买资产暨重 大资产重组实施持有公司股份。汇安基金－光大银行－华鑫信托－华鑫信托·181 号证 券投资集合资金信托计划、中融基金－海通证券－厦门国际信托－厦门信托·鹭岛和 风 1601 号证券投资集合资金信托计划、华富基金－民生银行－华鑫国际信托－华鑫 信托·183 号证券投资集合资金信托计划、中信建投基金－广州农商银行－华鑫国际信 托－华鑫信托·153 号证券投资集合资金信托计划、金元顺安基金－农业银行－厦门国 际信托－厦门信托·鹭岛和风 1602 号证券投资集合资金信托计划、华富基金－民生银 行－华鑫国际信托－华鑫信托·184 号证券投资集合资金信托计划因公司 2016 年 9 月 非公开发行股份持有公司股份。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 除公司控股股东内蒙古博源控股集团有限公司与北京中稷弘立资产管理有限公司为一 致行动人外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 内蒙古博源控股集团有限公司 295,857,631 人民币普通股 295,857,631 上海挚信投资管理有限公司 56,121,419 人民币普通股 56,121,419 南昌中科摇篮创业投资中心（有限 合伙） 53,448,969 人民币普通股 53,448,969 上海塔彧毅股权投资基金（上海） 中心（有限合伙） 17,816,322 人民币普通股 17,816,322 中国建设银行股份有限公司－银河 行业优选混合型证券投资基金 16,058,860 人民币普通股 16,058,860 招商证券股份有限公司 14,999,920 人民币普通股 14,999,920 中国建设银行股份有限公司－银河 转型增长主题灵活配置混合型证券 投资基金 13,734,300 人民币普通股 13,734,300 阳光财产保险股份有限公司－传统 －普通保险产品 10,099,901 人民币普通股 10,099,901 陈保华 7,216,622 人民币普通股 7,216,622 中国建设银行股份有限公司－银河 康乐股票型证券投资基金 6,184,743 人民币普通股 6,184,743 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东与上 述前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 内蒙古博源控股集团有限公 司 戴连荣 2004 年 04 月 08 日 统一社会信用代码： 91150602761060593A 化工产品（不含危险品）生产、销 售；建材产品经销；物流，新能源 开发；投资咨询；对外投资；企业 资产管理咨询。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 戴连荣 中国 否 主要职业及职务 现任内蒙古博源控股集团有限公司董事局主席 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动 （股） 期末持股 数（股） 贺占海 董事长 现任 男 53 2012 年 04 月 09 日 杨红星 董事 离任 男 57 2012 年 04 月 09 日 2016 年 06 月 16 日 宋为兔 董事 现任 男 40 2016 年 06 月 16 日 丁喜梅 董事 现任 女 52 2012 年 04 月 09 日 贾栓 董事 现任 男 53 2012 年 04 月 09 日 梁润彪 董事、总 经理 现任 男 54 2013 年 10 月 24 日 吴爱国 董事、副 总经理 现任 男 52 2013 年 09 月 17 日 白颐 独立董事 现任 女 59 2012 年 04 月 09 日 孙燕红 独立董事 现任 女 65 2012 年 04 月 09 日 张振华 独立董事 现任 男 68 2012 年 04 月 09 日 宋为兔 监事会主 席 离任 男 40 2013 年 09 月 17 日 2016 年 04 月 29 日 邢占飞 监事会主 席 现任 男 44 2016 年 04 月 29 日 王洪武 监事、安 全生产部 部长 现任 男 39 2012 年 04 月 09 日 张光荣 监事 现任 男 43 2013 年 09 月 17 日 郝占标 副总经 现任 男 47 2014 年 12 月 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 理、财务 总监 01 日 纪玉虎 副总经 理、董事 会秘书 现任 男 43 2012 年 04 月 09 日 赵云 副总经理 离任 男 48 2012 年 04 月 09 日 2016 年 01 月 08 日 付永礼 副总经理 离任 男 51 2013 年 10 月 24 日 2016 年 01 月 08 日 董龙 副总经理 现任 男 51 2014 年 01 月 22 日 2,800 0 0 2,240 5,040 刘义 副总经理 现任 男 45 2014 年 01 月 22 日 赵国智 副总经理 现任 男 48 2014 年 01 月 22 日 李立峰 总工程师 离任 男 49 2016 年 04 月 07 日 2017 年 03 月 29 日 4,095 0 0 3,276 7,371 合计 -- -- -- -- -- -- 6,895 0 0 5,516 12,411 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 杨红星 董事 离任 2016 年 06 月 16 日 辞职 宋为兔 监事会主席 任免 2016 年 04 月 29 日 工作变动 赵云 副总经理 解聘 2016 年 01 月 08 日 工作调动 付永礼 副总经理 解聘 2016 年 01 月 08 日 工作调动 宋为兔 董事 任免 2016 年 06 月 16 日 选举 邢占飞 监事会主席 任免 2016 年 04 月 29 日 选举 李立峰 总工程师 任免 2016 年 04 月 07 日 新聘任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 贺占海先生，曾任伊克昭化工研究设计院副院长、桐柏安棚碱矿有限责任公司总经理、桐柏安棚碱矿有限责任公司董事长、 本公司副总经理、总经理，现任内蒙古博源控股集团有限公司总裁、本公司董事长。 丁喜梅女士，曾任伊克昭化工研究设计院副院长、内蒙古伊科公司总经理，现任内蒙古博源控股集团有限公司副总裁兼总工 程师、本公司董事。 贾栓先生，曾任内蒙古伊高化学有限公司总经理、本公司总经理，现任内蒙古博源控股集团有限公司副总裁、本公司董事。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 梁润彪先生，曾任内蒙古博源控股集团有限公司副总裁，现任内蒙古博源控股集团有限公司副董事长、本公司董事、总经理。 宋为兔先生，曾任内蒙古远兴能源股份有限公司财务部主管、内蒙古博源控股集团有限公司董事会秘书。现任内蒙古博源控 股集团有限公司总经济师、本公司董事。 吴爱国先生，曾任内蒙古苏里格天然气化工有限公司总经理、内蒙古博源联合化工有限公司总经理，现任内蒙古博源控股集 团有限公司董事、本公司董事、副总经理。 白颐女士，曾任石油和化学工业规划院副院长，现任本公司独立董事。 孙燕红女士，曾任北京注册会计师协会副秘书长、副会长，现任三安光电股份有限公司、北京赛升药业股份有限公司独立董 事、本公司独立董事。 张振华先生，曾任中国银行山西分行行长、中国银行总行信用卡中心总经理，现任亿利洁能股份有限公司、内蒙古蒙草生态 环境(集团)股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 邢占飞先生，曾任内蒙古博源联合化工有限公司财务总监，内蒙古博源控股集团有限公司副总经济师、投资总监。现任内蒙 古博源控股集团有限公司总会计师、本公司监事会主席。 王洪武先生，曾任内蒙古苏里格天然气化工有限公司企管部经理，现任本公司职工监事、安全生产经营部部长。 张光荣先生，曾任内蒙古博源控股集团有限公司财务管理部经理，现任内蒙古博源控股集团有限公司副总会计师、本公司监 事。 郝占标先生，曾任桐柏安棚碱矿有限责任公司副总经理、河南中源化学股份有限公司副总经理兼财务总监，现任本公司副总 经理兼财务总监。 纪玉虎先生，曾任本公司证券事务部经理、总经理助理，现任本公司副总经理兼董事会秘书。 董龙先生，曾任内蒙古远兴能源股份有限公司碱湖试验站站长、内蒙古博源煤化工有限责任公司党委书记兼副总经理，现任 本公司副总经理。 刘义先生，曾任桐柏安棚碱矿有限责任公司副总经理、河南中源化学股份有限公司副总经理，现任本公司副总经理。 赵国智先生，曾任内蒙古博源控股集团有限公司企业运营中心总经理、本公司安全环保总监，现任本公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 贺占海 内蒙古博源控股集团有限公司 总裁 2009 年 06 月 01 日 是 丁喜梅 内蒙古博源控股集团有限公司 副总裁兼总工程师 2009 年 06 月 01 日 是 梁润彪 内蒙古博源控股集团有限公司 副董事长 2014 年 01 月 08 日 是 杨红星 内蒙古博源控股集团有限公司 高级副总裁 2009 年 06 月 01 日 是 吴爱国 内蒙古博源控股集团有限公司 董事 2012 年 04 月 22 日 是 贾栓 内蒙古博源控股集团有限公司 副总裁 2013 年 10 月 24 日 是 宋为兔 内蒙古博源控股集团有限公司 总经济师 2009 年 06 月 01 日 是 张光荣 内蒙古博源控股集团有限公司 副总会计师 2013 年 03 月 01 日 是 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事薪酬依据股东大会审议通过的《内蒙古远兴能源股份有限公司董事、监事津贴方案》发放，公司高管 人员的激励以薪酬激励为主，薪酬包括基薪和效益年薪，基薪按月发放，效益年薪根据年底考核结果在次年兑现。高管的 考评按照公司《经营者业绩考核评价管理办法》有关规定进行，公司通过年初与经营者签订《经营责任书》明确全年工作 任务、目标和责任，年末对整体经营情况进行考核，根据考核结果兑现奖罚，完成对高管的考评和激励。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 贺占海 董事长 男 53 现任 10 是 杨红星 董事 男 57 离任 2.08 是 宋为兔 董事 男 40 现任 4.92 是 丁喜梅 董事 女 52 现任 5 是 贾栓 董事 男 53 现任 5 是 梁润彪 董事、总经理 男 54 现任 34.21 是 吴爱国 董事、副总经理 男 52 现任 20.83 是 白颐 独立董事 女 59 现任 0 否 孙燕红 独立董事 女 65 现任 8 否 张振华 独立董事 男 68 现任 8 否 邢占飞 监事会主席 男 44 现任 4 是 张光荣 监事 男 43 现任 3 是 王洪武 监事、安全生产部部长 男 39 现任 18.33 否 纪玉虎 副总经理、董事会秘书 男 43 现任 27.89 否 赵云 副总经理 男 48 离任 0 否 付永礼 副总经理 男 51 离任 0 否 董龙 副总经理 男 51 现任 22.89 否 刘义 副总经理 男 45 现任 22.89 否 赵国智 副总经理 男 48 现任 14.96 否 郝占标 副总经理、财务总监 男 47 现任 22.89 否 李立峰 总工程师 男 49 离任 12.78 否 合计 -- -- -- -- 247.67 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 80 主要子公司在职员工的数量（人） 4,110 在职员工的数量合计（人） 4,587 当期领取薪酬员工总人数（人） 4,587 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1,107 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 3,437 销售人员 318 技术人员 162 财务人员 117 行政人员 553 合计 4,587 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生以上 12 本科 521 大专 1,667 中专、高中、中技 1,186 初中及以下 1,201 合计 4,587 2、薪酬政策 公司高管人员薪酬包括基薪和效益年薪，基薪按月发放，效益年薪根据年底考核结果在次年兑现。高管的考评按照公司 《经营者业绩考核评价管理办法》有关规定进行，公司通过年初与经营者签订《经营责任书》明确全年工作任务、目标和责 任，年末对整体经营情况进行考核，根据考核结果兑现奖罚，完成对高管的考评和激励。 公司员工的薪酬包括工资和年终绩效奖金，工资按月发放，绩效奖金根据年底绩效考核结果在次年兑现。 3、培训计划 公司非常重视员工的培训、骨干员工培养工作，公司以“终身学习、不断创新、持续改进”为基础，以提高员工实际岗位 技能和工作绩效为重点，建立“全面培训与重点培训相结合、自我培训与讲授培训相结合、岗位培训与专业培训相结合”的全 员培训机制，促进员工发展和企业整体竞争力的提升。通过加强对员工培训工作的管理，提高培训工作的计划性、有效性和 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 针对性，使培训工作能够有效地促进公司经营战略目标的达成，在结合各企业培训工作实际情况的基础上，制定了2017年度 员工培训计划。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 不适用 劳务外包支付的报酬总额（元） 117,022,328.36 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深交所的有关规定，不断完善公司法人治理结构， 提高规范运作水平，强化信息披露责任意识，建立健全内部控制制度，提高公司运营透明度，充分发挥独立董事和审计委员 会的监督作用，从形式和实质上全面提升公司治理水平。目前，公司治理情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规 范性文件要求。公司在股东大会、董事会、监事会、与控股股东关系、与利益相关者、信息披露等方面都遵从上市公司治理 的相关规定，构建了以《公司章程》为基础，以三会议事规则、一系列内部控制制度等为主要架构的规章体系，形成了以股 东大会、董事会、监事会及管理层构成的决策、监督、执行的经营管理体系。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立性、保持自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 10.16% 2016 年 01 月 25 日 2016 年 01 月 26 日 巨潮资讯网 （）公 告编号：临 2016-007 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 41.91% 2016 年 03 月 31 日 2016 年 04 月 01 日 巨潮资讯网 （）公 告编号：临 2016-019 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 42.43% 2016 年 04 月 29 日 2016 年 04 月 30 日 巨潮资讯网 （）公 告编号：2016-033 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 37.39% 2016 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 17 日 巨潮资讯网 （）公 告编号：临 2016-042 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 43.05% 2016 年 06 月 16 日 2016 年 06 月 17 日 巨潮资讯网 （）公 告编号：临 2016-055 2016 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 34.60% 2016 年 11 月 11 日 2016 年 11 月 12 日 巨潮资讯网 （）公 告编号：临 2016-076 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 白颐 10 6 4 0 0 否 孙燕红 10 6 4 0 0 否 张振华 10 6 4 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定履行职责，定期了解公司经营情况，关注外部环 境变化对公司造成的影响，积极参加公司董事会和股东大会，对公司的重大决策提供了专业性意见，对公司财务及日常经营 活动进行了有效监督，对报告期内公司发生的各项需要独立董事发表意见的事项发表了独立、公正的独立董事意见，提高了 公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会已设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会共四个专门委员会，并制订了各委员会的 实施细则。报告期内，各委员会职责明确，整体运作情况良好，确保了董事会高效运作和科学决策。 1、董事会战略委员会履职情况 报告期内，董事会战略委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》、《董事会战略委员会实施细 则》等有关法律法规和规章制度的规定，积极履行职责。指导公司根据所处的行业、市场形势及经营现状进行系统性的战略 研究和战略调整，对发展战略的实施提出了合理的建议，对增强公司核心竞争力，加强决策科学性发挥重要作用。 2、董事会审计委员会履职情况 （1）报告期内，公司董事会审计委员会认真履行职责，对公司内部控制规范建设和运行情况进行检查和监督，审核公 司的内控规范建设工作方案，检查公司内部控制缺陷、评估其执行的效果和效率，并及时提出改进建议。 （2）重点审查了公司关联交易及信息披露等方面的制度执行情况，审核公司的财务信息及其披露，审议了公司年度财 务会计报告、公司内部控制自我评价报告、关于续聘会计师事务所的议案等相关报告和议案。 （3）认真审阅了公司年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师进行了沟通和协商，确定了公司年度财务报告审计工作的时间安排。 （4）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见。 （5）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提 交的时间进行了沟通和交流。 （6）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司年度财务会计报表，并形成书面 审议意见。 （7）在瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具年度审计报告后，公司董事会审计委员会召开会议，对瑞华会计师事 务所（特殊普通合伙）从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于续聘会计师事务所的议 案进行表决并形成决议。 3、董事会提名委员会履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会召开会议，对公司第六届董事会董事候选人和公司拟聘任的高管人员进行审查并提出 建议，形成决议后备案并提交董事会。 4、董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会认真履行职责，对公司董事和高管人员所披露薪酬事项进行了审核，认为公司 董事、监事及高级管理人员在公司领取薪酬严格按照公司责任考核制度兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的激励以薪酬激励为主，薪酬包括基薪和效益年薪，基薪按月发放，效益年薪根据年底考核结果在次 年兑现。高管的考评按照公司《经营者业绩考核评价管理办法》有关规定进行，公司通过年初与经营者签订《经营责任书》 明确全年工作任务、目标和责任，年末对整体经营情况进行考核，根据考核结果兑现奖罚，完成对高管的考评和激励。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司在巨潮资讯网（）披露的《2016 年度内部控制评价报 告》 纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例 96.22% 纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例 93.21% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：（1）、为公司带来重大的财物损 失；（2）、造成公司财务报表重大的错报、 漏报；（3）、其造成的负面影响波及范围极 广，普遍引起公众关注，为公司声誉带来 无法弥补的损害；（4）、政府或监管机构已 经针对相关方面进行调查。 重要缺 陷：（1）、为公司带来一定的财物损失； （2）、造成公司财务报表的中等程度错 报、漏报；（3）、其造成的负面影响波及范 围较广，在部分地区为公司声誉带来较大 的损害。 一般缺陷：是指除重大缺陷、 重要缺陷以外的其他缺陷。 重大缺陷：（1）、为公司带来重大的财物 损失；（2）、造成公司财务报表重大的错 报、漏报；（3）、其造成的负面影响波及 范围极广，普遍引起公众关注，为公司声 誉带来无法弥补的损害；（4）、政府或监 管机构已经针对相关方面进行调查。 重要缺陷：（1）、为公司带来一定的财物 损失；（2）、造成公司财务报表的中等程 度错报、漏报；（3）、其造成的负面影响 波及范围较广，在部分地区为公司声誉带 来较大的损害。 一般缺陷：是指除重 大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷。 定量标准 重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组 合，可能导致企业严重偏离控制目标。潜 在损失超过上年经审计净资产的 5%或 5000 万元的缺陷。 重要缺陷，是指一个 或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经 济后果低于重大缺陷，但仍可能导致企业 偏离控制目标。潜在损失超过上年经审计 净资产的 0.5%或 3000 万元的缺陷。 一 般缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组 合，其严重程度和经济后果低于重大缺 陷，但仍可能导致企业偏离控制目标。潜 在损失不超过上年经审计净资产的 0.5%的 缺陷。 重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组 合，可能导致企业严重偏离控制目标。潜 在损失超过上年经审计净资产的 5%或 5000 万元的缺陷。 重要缺陷，是指一 个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和 经济后果低于重大缺陷，但仍可能导致企 业偏离控制目标。潜在损失超过上年经审 计净资产的 0.5%或 3000 万元的缺陷。 一般缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组 合，其严重程度和经济后果低于重大缺 陷，但仍可能导致企业偏离控制目标。潜 在损失不超过上年经审计净资产的 0.5% 的缺陷。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，内蒙古远兴能源股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方 面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 26 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 25 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字【2017】02190083 注册会计师姓名 徐宇清、王超 审计报告正文 内蒙古远兴能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古远兴能源股份有限公司（以下简称“远兴能源公司”）的财务报表，包括2016年12月31日合并及 公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是远兴能源公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了内蒙古远兴能源股份有限公司2016 年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 流动资产： 货币资金 4,699,179,557.11 2,437,991,742.42 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 130,137,662.38 480,613,312.82 应收账款 259,478,983.33 115,151,088.55 预付款项 278,642,830.17 169,308,560.35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 3,137,650.00 3,137,650.00 其他应收款 196,463,058.95 292,893,674.18 买入返售金融资产 存货 227,181,991.40 194,350,492.95 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 188,398,343.68 113,035,177.26 流动资产合计 5,982,620,077.02 3,806,481,698.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 433,637,350.00 128,917,350.00 持有至到期投资 长期应收款 11,850,781.04 长期股权投资 507,900,683.75 537,607,102.23 投资性房地产 4,266,194.69 固定资产 9,734,633,148.59 9,898,099,834.60 在建工程 2,986,357,700.07 2,289,872,649.14 工程物资 13,601,390.04 63,765,464.33 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 无形资产 929,637,345.68 946,199,515.38 开发支出 商誉 3,146,497.53 3,146,497.53 长期待摊费用 44,427,074.35 48,556,056.61 递延所得税资产 44,976,527.39 49,865,784.70 其他非流动资产 1,536,371,721.29 1,609,223,044.33 非流动资产合计 16,250,806,414.42 15,575,253,298.85 资产总计 22,233,426,491.44 19,381,734,997.38 流动负债： 短期借款 3,517,660,000.00 2,710,260,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 13,371,600.00 衍生金融负债 应付票据 2,288,537,051.47 1,525,595,154.54 应付账款 2,239,737,425.79 1,649,092,128.80 预收款项 427,858,023.66 255,406,571.32 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 151,076,171.09 113,642,868.79 应交税费 68,895,557.41 80,519,487.75 应付利息 71,860,389.68 82,171,075.59 应付股利 4,092,340.95 125,447,778.23 其他应付款 269,711,204.44 210,645,473.78 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 2,078,044,201.78 934,493,997.59 其他流动负债 300,000,000.00 流动负债合计 11,117,472,366.27 8,000,646,136.39 非流动负债： 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 长期借款 925,599,983.05 1,790,549,983.03 应付债券 825,860,234.83 其中：优先股 永续债 长期应付款 320,953,821.36 386,081,343.94 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 110,270,680.02 115,200,286.83 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,356,824,484.43 3,117,691,848.63 负债合计 12,474,296,850.70 11,118,337,985.02 所有者权益： 股本 3,900,772,992.00 1,618,891,844.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,723,322,099.04 1,420,118,013.86 减：库存股 其他综合收益 专项储备 17,062,835.26 24,409,663.99 盈余公积 230,312,339.59 230,312,339.59 一般风险准备 未分配利润 2,253,232,061.61 2,766,008,051.82 归属于母公司所有者权益合计 8,124,702,327.50 6,059,739,913.26 少数股东权益 1,634,427,313.24 2,203,657,099.10 所有者权益合计 9,759,129,640.74 8,263,397,012.36 负债和所有者权益总计 22,233,426,491.44 19,381,734,997.38 法定代表人：贺占海 主管会计工作负责人：郝占标 会计机构负责人：杨永峰 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 流动资产： 货币资金 2,302,775,764.94 6,030,248.20 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 55,512,128.50 1,028,125.00 应收账款 119,862.29 445,219.47 预付款项 199,842.91 1,148,650.00 应收利息 1,070,844.56 应收股利 其他应收款 1,842,038,537.59 1,626,275,877.11 存货 2,886,312.21 2,886,312.21 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 685,175,201.47 其他流动资产 1,283,147.30 673,379.28 流动资产合计 4,891,061,641.77 1,638,487,811.27 非流动资产： 可供出售金融资产 366,595,000.00 61,875,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,516,427,396.85 5,262,787,606.90 投资性房地产 固定资产 95,971,456.36 102,495,729.62 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 548,534.85 1,047,311.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 1,408,571.50 838,996,754.87 非流动资产合计 5,980,950,959.56 6,267,202,402.83 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 资产总计 10,872,012,601.33 7,905,690,214.10 流动负债： 短期借款 720,000,000.00 250,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 13,371,600.00 衍生金融负债 应付票据 300,000,000.00 应付账款 2,380,044.83 874,425.86 预收款项 48,408.68 应付职工薪酬 17,195,197.73 2,632,358.31 应交税费 8,357,258.78 6,039,419.92 应付利息 65,938,823.30 65,260,957.85 应付股利 其他应付款 810,782,286.65 797,277,251.32 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 827,913,800.00 其他流动负债 流动负债合计 2,752,567,411.29 1,135,504,421.94 非流动负债： 长期借款 应付债券 825,860,234.83 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 13,594,112.39 14,147,093.27 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13,594,112.39 840,007,328.10 负债合计 2,766,161,523.68 1,975,511,750.04 所有者权益： 股本 3,900,772,992.00 1,618,891,844.00 其他权益工具 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 其中：优先股 永续债 资本公积 3,599,322,356.56 3,304,695,725.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 158,896,640.98 158,896,640.98 未分配利润 446,859,088.11 847,694,253.88 所有者权益合计 8,105,851,077.65 5,930,178,464.06 负债和所有者权益总计 10,872,012,601.33 7,905,690,214.10 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 9,135,944,524.33 7,318,091,305.65 其中：营业收入 9,135,944,524.33 7,318,091,305.65 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 9,615,560,062.95 7,055,255,432.80 其中：营业成本 7,361,992,757.21 5,156,681,376.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 167,647,511.52 117,099,586.85 销售费用 449,349,770.37 547,458,749.62 管理费用 710,711,067.50 719,386,640.24 财务费用 410,748,348.30 445,546,207.45 资产减值损失 515,110,608.05 69,082,872.25 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -749,400.00 749,400.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 投资收益（损失以“－”号填列） -36,815,245.75 12,407,810.42 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -33,706,418.48 -386,141.45 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -517,180,184.37 275,993,083.27 加：营业外收入 18,921,917.98 26,691,994.01 其中：非流动资产处置利得 1,791,210.35 5,911,287.84 减：营业外支出 16,957,948.70 5,985,721.58 其中：非流动资产处置损失 13,920,546.67 2,199,926.13 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -515,216,215.09 296,699,355.70 减：所得税费用 118,385,223.01 191,973,400.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -633,601,438.10 104,725,954.83 归属于母公司所有者的净利润 -512,775,990.21 56,803,633.18 少数股东损益 -120,825,447.89 47,922,321.65 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -633,601,438.10 104,725,954.83 归属于母公司所有者的综合收益总额 -512,775,990.21 56,803,633.18 归属于少数股东的综合收益总额 -120,825,447.89 47,922,321.65 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.16 0.02 （二）稀释每股收益 -0.16 0.01 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 法定代表人：贺占海 主管会计工作负责人：郝占标 会计机构负责人：杨永峰 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 63,387,106.28 50,366,151.70 减：营业成本 23,094,160.03 11,422,606.64 税金及附加 3,808,296.00 2,289,945.81 销售费用 26,719.00 管理费用 49,512,080.15 44,085,762.32 财务费用 79,885,288.69 48,447,085.21 资产减值损失 270,983,148.57 833,944,714.65 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -749,400.00 749,400.00 投资收益（损失以“－”号填列） -37,519,759.10 489,873,858.55 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -33,706,418.48 -386,141.45 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -402,165,026.26 -399,227,423.38 加：营业外收入 1,459,587.82 7,995,408.78 其中：非流动资产处置利得 5,702,623.90 减：营业外支出 129,727.33 501.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -400,835,165.77 -391,232,515.60 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -400,835,165.77 -391,232,515.60 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 6.其他 六、综合收益总额 -400,835,165.77 -391,232,515.60 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,608,464,322.69 5,896,350,262.77 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 12,618,139.35 22,091,183.42 收到其他与经营活动有关的现金 107,885,815.45 98,346,005.75 经营活动现金流入小计 7,728,968,277.49 6,016,787,451.94 购买商品、接受劳务支付的现金 5,663,840,374.25 3,701,591,232.50 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 400,641,440.74 410,337,514.38 支付的各项税费 724,743,904.09 740,343,369.60 支付其他与经营活动有关的现金 457,470,554.66 518,952,749.01 经营活动现金流出小计 7,246,696,273.74 5,371,224,865.49 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 经营活动产生的现金流量净额 482,272,003.75 645,562,586.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 500,000.00 取得投资收益收到的现金 698,911.93 9,767,447.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 79,518,204.59 89,618.99 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 80,217,116.52 10,357,066.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 921,485,600.03 817,493,884.85 投资支付的现金 308,720,000.00 22,200,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,230,205,600.03 839,693,884.85 投资活动产生的现金流量净额 -1,149,988,483.51 -829,336,818.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,575,512,246.73 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,771,000,000.00 4,796,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 846,527,662.33 267,000,000.00 筹资活动现金流入小计 8,193,039,909.06 5,063,800,000.00 偿还债务支付的现金 4,702,376,666.65 4,790,112,533.32 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 418,751,506.16 479,467,307.86 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 11,520,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 404,775,637.92 350,582,942.37 筹资活动现金流出小计 5,525,903,810.73 5,620,162,783.55 筹资活动产生的现金流量净额 2,667,136,098.33 -556,362,783.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -109,698.33 五、现金及现金等价物净增加额 1,999,309,920.24 -740,137,015.59 加：期初现金及现金等价物余额 1,166,135,040.08 1,906,272,055.67 六、期末现金及现金等价物余额 3,165,444,960.32 1,166,135,040.08 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 58,607,216.07 39,651,473.62 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 10,649,042.65 17,128,084.45 经营活动现金流入小计 69,256,258.72 56,779,558.07 购买商品、接受劳务支付的现金 1,551,082.41 560,961.12 支付给职工以及为职工支付的现金 33,086,516.76 36,375,717.55 支付的各项税费 2,662,571.24 4,197,963.41 支付其他与经营活动有关的现金 18,728,102.50 18,201,474.81 经营活动现金流出小计 56,028,272.91 59,336,116.89 经营活动产生的现金流量净额 13,227,985.81 -2,556,558.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 150,004,398.58 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 150,004,398.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,449.00 3,574,320.00 投资支付的现金 150,000,000.00 929,875,201.47 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 150,016,449.00 933,449,521.47 投资活动产生的现金流量净额 -12,050.42 -933,449,521.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,575,512,246.73 取得借款收到的现金 1,320,000,000.00 300,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 755,927,491.11 1,776,361,048.29 筹资活动现金流入小计 4,651,439,737.84 2,076,361,048.29 偿还债务支付的现金 850,000,000.00 372,086,200.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 107,525,504.66 100,492,442.41 支付其他与筹资活动有关的现金 1,510,432,787.83 1,709,417,025.98 筹资活动现金流出小计 2,467,958,292.49 2,181,995,668.39 筹资活动产生的现金流量净额 2,183,481,445.35 -105,634,620.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 48,136.00 五、现金及现金等价物净增加额 2,196,745,516.74 -1,041,640,700.39 加：期初现金及现金等价物余额 6,020,248.20 1,047,660,948.59 六、期末现金及现金等价物余额 2,202,765,764.94 6,020,248.20 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 1,618, 891,84 4.00 1,420,1 18,013. 86 24,409, 663.99 230,312 ,339.59 2,766,0 08,051. 82 2,203,6 57,099. 10 8,263,3 97,012. 36 加：会计政 策变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余 额 1,618, 891,84 4.00 1,420,1 18,013. 86 24,409, 663.99 230,312 ,339.59 2,766,0 08,051. 82 2,203,6 57,099. 10 8,263,3 97,012. 36 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 2,281, 881,14 8.00 303,204 ,085.18 - 7,346,8 28.73 - 512,775 ,990.21 - 569,229 ,785.86 1,495,7 32,628. 38 （一）综合收益 总额 - 512,775 ,990.21 - 120,825 ,447.89 - 633,601 ,438.10 （二）所有者投 986,76 1,598,3 - 2,140,8 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 入和减少资本 7,673. 00 17,560. 18 444,203 ,594.72 81,638. 46 1．股东投入的普 通股 986,76 7,673. 00 1,589,7 40,106. 36 2,576,5 07,779. 36 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 8,577,4 53.82 - 444,203 ,594.72 - 435,626 ,140.90 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1,295, 113,47 5.00 - 1,295,1 13,475. 00 1．资本公积转增 资本（或股本） 1,295, 113,47 5.00 - 1,295,1 13,475. 00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 - 7,346,8 28.73 - 4,200,7 43.25 - 11,547, 571.98 1．本期提取 88,767, 807.73 38,828, 122.59 127,595 ,930.32 2．本期使用 96,114, 43,028, 139,143 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 636.46 865.84 ,502.30 （六）其他 四、本期期末余 额 3,900, 772,99 2.00 1,723,3 22,099. 04 17,062, 835.26 230,312 ,339.59 2,253,2 32,061. 61 1,634,4 27,313. 24 9,759,1 29,640. 74 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 1,618, 891,84 4.00 1,420,3 93,554. 13 30,986, 924.39 230,312 ,339.59 2,746,5 97,170. 59 2,502,2 74,359. 43 8,549,4 56,192. 13 加：会计政 策变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余 额 1,618, 891,84 4.00 1,420,3 93,554. 13 30,986, 924.39 230,312 ,339.59 2,746,5 97,170. 59 2,502,2 74,359. 43 8,549,4 56,192. 13 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） - 275,540 .27 - 6,577,2 60.40 19,410, 881.23 - 298,617 ,260.33 - 286,059 ,179.77 （一）综合收益 总额 56,803, 633.18 47,922, 321.65 104,725 ,954.83 （二）所有者投 入和减少资本 - 209,908 ,775.18 - 209,908 ,775.18 1．股东投入的普 通股 - 204,970 ,000.00 - 204,970 ,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 - 4,938,7 75.18 - 4,938,7 75.18 （三）利润分配 - 275,540 .27 - 32,377, 836.88 - 139,158 ,000.00 - 171,811 ,377.15 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 - 32,377, 836.88 - 139,158 ,000.00 - 171,535 ,836.88 4．其他 - 275,540 .27 - 275,540 .27 （四）所有者权 益内部结转 - 5,014,9 15.07 5,014,9 15.07 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 - 5,014,9 15.07 5,014,9 15.07 （五）专项储备 - 6,577,2 60.40 - 2,487,7 21.87 - 9,064,9 82.27 1．本期提取 89,340, 843.07 45,208, 086.78 134,548 ,929.85 2．本期使用 95,918, 103.47 47,695, 808.65 143,613 ,912.12 （六）其他 四、本期期末余 1,618, 1,420,1 24,409, 230,312 2,766,0 2,203,6 8,263,3 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 额 891,84 4.00 18,013. 86 663.99 ,339.59 08,051. 82 57,099. 10 97,012. 36 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 1,618,89 1,844.00 3,304,695 ,725.20 158,896,6 40.98 847,694 ,253.88 5,930,178 ,464.06 加：会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余 额 1,618,89 1,844.00 3,304,695 ,725.20 158,896,6 40.98 847,694 ,253.88 5,930,178 ,464.06 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 2,281,88 1,148.00 294,626,6 31.36 - 400,835 ,165.77 2,175,672 ,613.59 （一）综合收益 总额 - 400,835 ,165.77 - 400,835,1 65.77 （二）所有者投 入和减少资本 986,767, 673.00 1,589,740 ,106.36 2,576,507 ,779.36 1．股东投入的普 通股 986,767, 673.00 1,589,740 ,106.36 2,576,507 ,779.36 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1,295,11 3,475.00 - 1,295,113 ,475.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 1,295,11 3,475.00 - 1,295,113 ,475.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 3,900,77 2,992.00 3,599,322 ,356.56 158,896,6 40.98 446,859 ,088.11 8,105,851 ,077.65 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 1,618,89 1,844.00 3,304,695 ,725.20 158,896,6 40.98 1,271,3 04,606. 36 6,353,788 ,816.54 加：会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余 额 1,618,89 1,844.00 3,304,695 ,725.20 158,896,6 40.98 1,271,3 04,606. 36 6,353,788 ,816.54 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） - 423,610 ,352.48 - 423,610,3 52.48 （一）综合收益 - - 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 总额 391,232 ,515.60 391,232,5 15.60 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 - 32,377, 836.88 - 32,377,83 6.88 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 - 32,377, 836.88 - 32,377,83 6.88 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 1,618,89 1,844.00 3,304,695 ,725.20 158,896,6 40.98 847,694 ,253.88 5,930,178 ,464.06 三、公司基本情况 内蒙古远兴能源股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1996年11月25日经内蒙古自治区人民政府批准（内政股 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 批字［1996］16号）批准，由伊克昭盟化学工业集团总公司独家发起，经募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管 理委员会批准（证监发字［1996］427号），本公司于1997年1月13日首次向社会公开发行境内上市人民币A种股票，并于1997 年1月31日在深圳证券交易所上市。1997年5月2日经股东大会特别决议，通过向全体股东每10股用资本公积金转增10股，本 公司股本增至43,000.00万股。1998年5月15日经临时股东大会决议，通过以1997年底总股本43,000.00万股为基数，按10：3的 比例向全体股东配股，国有法人股股东全额放弃此次配股，实际配股总额为3,900.00万股，本公司股本增至46,900.00万股， 并于1998年9月19日在内蒙古工商行政管理局办理变更登记。 经财政部财企[2002]213号文批准，2002年8月，本公司第一大股东鄂尔多斯市化学工业集团总公司（原内蒙古伊克昭盟 化学工业（集团）总公司）将其持有的本公司24,439.0256万股国有法人股无偿划转给鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任 公司，股权划转后，鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司为本公司第一大股东，持股比例为52.11%。 经国务院国资委国资产权[2005]1600号、国资委国资产权[2006]88号文、中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]56号 文批准，2006年5月，鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司将其持有的本公司国家股124,390,256股和120,000,000股分 别转让给内蒙古博源投资集团有限公司（现更名为内蒙古博源控股集团有限公司，以下简称“博源集团”）和上海证大投资发 展有限公司。博源集团成为本公司第一大股东。 本公司于2006年4月21日经公司股东会议表决通过关于实施股权分置改革的决议，根据《内蒙古远兴天然碱股权分置改 革实施公告》，本公司流通股股东每持有10股流通股股份获得非流通股股东支付的对价3股对价股份。原非流通股股份性质 变更为有限售条件的流通股。本次股权分置实施完成后，本公司的总股本仍为469,000,000股，所有股份均为流通股，其中有 限售条件的流通股为249,327,300股（含高管27,300股），占总股本的53.16%,无限售条件的流通股A股219,672,700股,占总股本 46.84%。 根据本公司于2007年8日8日召开2007年第五次临时股东大会，审议通过公司名称由“内蒙古远兴天然碱股份有限公司”变 更为“内蒙古远兴能源股份有限公司”，自2007年9月6日起，公司证券简称由“天然碱”变更为“远兴能源”，证券代码“000683” 不变。 经中国证监会发行审核委员会审议通过本公司非公开发行股票的申请，本公司于2008年1月31日取得中国证监会证监许 可[2008]196号核准文件，于2008年3月14日向7名特定投资者发行42,875,989股股票，募集资金632,712,117.40元，本次发行后 公司的总股本为511,875,989股。 经公司五届十二次董事会、2009年年度股东大会和2010年第三次临时股东大会通过，以2009年12月31日的股本 511,875,989股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。转增后公司总股本由511,875,989股增至767,813,983股。 根据《关于核准内蒙古远兴能源股份有限公司向博源集团等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 （证监许可【2014】 772号）和《非公开发行股份购买资产协议》、《补充协议》，本公司通过发行股份收购博源集团、北京实地创业投资有限 公司、上海挚信投资管理有限公司、天津汉高科技发展有限公司、建银金博投资（天津）有限公司、南昌中科摇篮创业投资 中心（有限合伙）、北京中稷弘立资产管理有限公司、奥美股权投资基金（上海）中心（有限合伙）以其合计拥有的河南中 源化学股份有限公司81.71%股权。本公司本次非公开发行新股622,739,897股，非公开发行后本公司股份数量为1,390,553,880 股。 2014年12月25日，本公司根据《关于核准内蒙古远兴能源股份有限公司向博源集团等发行股份购买资产并募集配套资金 的批复》（证监许可【2014】772号），非公开发行新股228,337,964股，非公开发行后股份数量变更为1,618,891,844股。 经2015年度股东大会审议通过，2016年5月本公司以资本公积每10股转增8股，转增后股本变更为2,914,005,319股。 经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古远兴能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕532 号）文核准，2016年9月本公司非公开发行股票986,767,673股，发行后本公司股份数量为3,900,772,992股。 截止2016年12月31日，注册资本为3,900,772,992元，统一社会信用代码为9115000011412036R，法定代表人为贺占海， 住所：鄂尔多斯市东胜区伊煤南路14号创业大厦B座16层。 本公司经营范围：化工产品及其原料的生产、销售；经销化工机械设备及配件，出口本企业生产的化工产品；进口本企 业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动）。 本财务报表已经本公司董事会于2017年4月25日决议批准报出。根据本公司章程规定，本财务报表将提交股东大会审议。 本公司及各子公司主要从事天然碱、煤炭、煤化工产品、甲醇、化肥及其他化工产品的生产和销售。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 本公司2016年度纳入合并范围的子公司共18户，详见“本附注八、合并报表范围的变更”，“本附注九、在其他主体中的 权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加2户，减少1户。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 （财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称”企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司财务报表以持续经营假设为基础编制。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的 经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度， 即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周 期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公 司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并 和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同 一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日， 是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合 并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实 际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时 计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认 金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一 步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允 价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以 及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个 月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利 益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以 外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕 19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于”一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2），判 断该多次交易是否属于”一揽子交易”。属于”一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14”长期股权投资”进行 会计处理；不属于”一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初 始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与 被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划 净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值 与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益 应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设 定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活 动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指 被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起 停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表 中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及 现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合 并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表 中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以”少数 股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数 股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在 丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定 受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则 第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、 14”长期股权投资”或本附注五、10”金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的 各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不 经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照”不丧失控制权 的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和”因处置部分股权投资或其他原因丧失了对 原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽 子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款 与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同） 折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金 额。对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目 除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价 值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （2）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差 额，作为”外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇 率折算；股东权益类项目除”未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用 交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项 目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收 益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部 或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项 目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负 债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损 益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部 分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权 时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计 量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的 金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经 纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃 市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行 集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍 生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定 可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为 基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及 与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入 或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融 资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信 用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用 及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括 应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利 率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出 售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产 与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期 损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转 回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发 生减值。其中”严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；”非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益， 该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回 计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转 移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资 产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益 的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的 公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和 与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负 债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于 其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 其以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易 性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以 及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按 照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入 当期损益。 ③ 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始 确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原 则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （5）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间 签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认 现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融 负债）之间的差额，计入当期损益。 （6）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当 期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍 生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定 义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入 衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出 售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中 扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动 额。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 600 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应 收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。单项测试已确认减 值损失以及单项测试未发生减值的融资租赁保证金等应收款项，不再包括 在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 15.00% 15.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 关联方组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征，如：应收关联方款项；与对方 存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履 行还款义务的应收款项；账龄超过 5 年。 坏账准备的计提方法 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影 响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准 备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原 已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、划分为持有待售资产 若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作 出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资 产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持 有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并 且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企 业合并中所形成的商誉。 被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售 的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有 待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没 有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投 资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10”金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方 一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承 担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照 发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分 别是否属于”一揽子交易”进行处理：属于”一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于” 一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并 成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的 股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于”一揽子交易”进行处理：属于”一揽子交易”的，将各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于”一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益 暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收 益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期 损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分 别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产 交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相 关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务 报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实 际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的 现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减 少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致 的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本 公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算 归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转 让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期 权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当 期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资 借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的， 按本附注五、6、（2）”合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收 益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权 益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础 进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置 后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处 理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采 用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益 和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法 核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的， 其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计 量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益 法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益 法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长 期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值 后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其 成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产类别 预计残值率(%) 预计使用寿命（年） 年折旧（摊销）率(%) 房屋、建筑物 5.00 25-38 2.50-3.80 土地使用权 0.00 30-50 2.00-3.33 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22”长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 价值。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途 改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本 模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的， 以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资 性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产 仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费 用因素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 25-38 5.00 2.50-3.80 机器设备 年限平均法 12-19 5.00 5.00-7.92 运输设备 年限平均法 8-12 5.00 7.92-11.88 电子设备 年限平均法 5-8 5.00 11.88-19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获 得的扣除预计处置费用后的金额。 其他说明： 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产 成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、 报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处 理。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融 资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产 所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产 使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 是 固体矿产资源业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款 费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22”长期资产减值”。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本 化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售 状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者 可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计 量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则 分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以 合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命 内采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还 对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的， 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企 业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收 回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售 协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃 市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费 以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确 认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产 组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损 失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益 期间按直线法摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会 经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的， 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者 孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付 的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付 的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受 益计划进行会计处理。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该 义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的 最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同 产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认 为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接 支出确定预计负债金额。 26、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付 分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额 在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的 公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务 取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即 可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在 等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服 务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确 认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股 份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非 本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应 确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本 公司将其作为授予权益工具的取消处理。 （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司 外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的 股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企 业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付 处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支 付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各 自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 （1）永续债和优先股等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合 同义务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自 身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其 他金融资产结算该金融工具。 除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成 分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各 自占总发行价款的比例进行分摊。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 （2）永续债和优先股等的会计处理方法 归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生 的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动 处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。 本公司不确认权益工具的公允价值变动。 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品 实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量时，确认商品销售收入的实现。 本公司以客户自提方式销售的产品，自客户提货后确认收入；以本公司发运方式销售的产品，自客户收货后确认收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完 工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并 将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计 量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计 量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度 按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企 业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成 本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同 的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同 累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已 发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为 与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值 不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发 生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不 存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返 还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应 调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计 税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所 得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企 业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的 未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生 的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确 认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵 扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额 为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间 的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递 延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权 益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期 所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收 征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及 负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ① 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或 有租金于实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本 化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当 期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 ① 本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将 最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的， 可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一 年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 ② 本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保 余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣 除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组 成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要 经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注五、13”划分为持有待售资产”相关描述。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行 判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。 这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不 确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行 重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变 更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）收入确认——建造合同 在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本 附注五、28、”收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。 在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管 理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以 后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。 （2）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要 对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所 有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （3）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收 款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收 款项坏账准备的计提或转回。 （4）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌 价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且 考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计 被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （5）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析 等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假 设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 （6）可供出售金融资产减值 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其 减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对 象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （7）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形 资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象 表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高 者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于 该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等 作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产 量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预 计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现 率确定未来现金流量的现值。 （8）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复 核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的 技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （9）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本 公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产 的金额。 （10）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支 需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的 当期所得税和递延所得税产生影响。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、13% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 资源税 纯碱产品实际产量、卤水实际销售量、原煤应税销售额 20 元/吨、2 元/吨、9% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 河南中源化学股份有限公司 15.00% 内蒙古博大实地化学有限公司 15.00% 内蒙古博源煤化工有限公司 15.00% 天津市远兴巨泰农业科技有限公司 20.00% 2、税收优惠 （1）本公司的子公司河南中源化学股份有限公司本年取得高新技术企业认证，减按15%缴纳企业所得税，有效期为3年。 （2）①本公司之子公司内蒙古博源水务有限责任公司（以下简称“博源水务公司”）于2013年10月23日取得了鄂尔多斯 市乌审旗国家税务局的《减、免税批准通知书》（乌国税登字（2013）第16号），自2013年1月1日至2015年12月31日期间减 征企业所得税，减征幅度为100%；自2016年1月1日至2018年12月31日减征企业所得税，减征幅度为50%。②根据财政部和国 家税务总局下发的《资源综合利用产品和劳务优惠目录》的通知（财税[2015]78号），博源水务公司提供的污水处理服务享 受增值税即征即退70%的优惠；博源水务公司销售再生水享受增值税即征即退50%的优惠。 （3）根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）文件相关规定，本公司之子公司内蒙古博源煤化工有限责任公司（以下简称“煤化工公司”）自2011年1月1日至2020年12 月31日，减按15%的税率征收企业所得税。 （4）本公司之子公司内蒙古博大实地化学有限公司（以下简称“博大实地公司”）于2015年10月12日取得经内蒙古自治 区科学技术厅、内蒙古自治区财政局、内蒙古自治区国家税务局、内蒙古自治区地方税务局批准的高新技术企业证书，证书 编号GR201515000017。证书有效期3年。博大实地公司2015年到2017年度适用高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。 （5）本公司子公司天津市远兴巨泰农业科技有限公司属于小型微利企业，自2015年1月1日至2017年12月31日，其所得 减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 526,480.68 735,234.99 银行存款 3,174,060,955.85 1,164,045,732.76 其他货币资金 1,524,592,120.58 1,273,210,774.67 合计 4,699,179,557.11 2,437,991,742.42 其他说明 公司2016年12月31日其他货币资金1,524,592,120.58元，其中票据保证金1,523,582,120.58元，环境保护保证金 2,726,188.21元，黄金租赁保证金10,000.00元，项目建设保证金7,416,288.00元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 130,137,662.38 480,613,312.82 合计 130,137,662.38 480,613,312.82 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 2,380,338,151.04 0.00 合计 2,380,338,151.04 0.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 277,043, 523.23 98.20% 17,564,5 39.90 6.34% 259,478,9 83.33 123,327 ,545.41 97.03% 8,176,456 .86 6.63% 115,151,08 8.55 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 5,084,77 6.97 1.80% 5,084,77 6.97 100.00% 0.00 3,776,6 91.18 2.97% 3,776,691 .18 100.00% 0.00 合计 282,128, 300.20 100.00% 22,649,3 16.87 8.03% 259,478,9 83.33 127,104 ,236.59 100.00% 11,953,14 8.04 9.40% 115,151,08 8.55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 255,139,132.72 12,756,956.65 5.00% 1 至 2 年 17,768,933.45 2,665,340.02 15.00% 2 至 3 年 2,345,940.52 703,782.16 30.00% 3 至 4 年 462,386.36 231,193.18 50.00% 4 至 5 年 599,311.44 479,449.15 80.00% 5 年以上 727,818.74 727,818.74 100.00% 合计 277,043,523.23 17,564,539.90 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 12,066,168.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,370,000.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 占应收账款年末余额的比例 （%） 坏账准备年末余额 首钢总公司 65,326,409.65 23.15 2,196,535.90 国电电力海隆（大连）国际投资有限公司 23,926,901.97 8.48 1,196,345.10 山西能投国际贸易有限公司 21,659,019.14 7.68 1,082,950.96 神华神木清洁能源有限公司 14,411,372.55 5.11 720,568.63 宁夏中煤华泰化工有限公司 9,969,748.72 3.53 492,512.16 合 计 135,293,452.03 47.95 5,688,912.75 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 245,505,372.40 88.11% 118,824,699.82 70.18% 1 至 2 年 1,638,257.85 0.59% 46,387,332.13 27.40% 2 至 3 年 30,522,651.44 10.95% 2,609,985.26 1.54% 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 3 年以上 976,548.48 0.35% 1,486,543.14 0.88% 合计 278,642,830.17 -- 169,308,560.35 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为102,221,629.63元，占预付账款年末余额合计数的比 例为36.69%。 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 中盐榆林盐化有限公司 3,137,650.00 3,137,650.00 合计 3,137,650.00 3,137,650.00 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 中盐榆林盐化有限公司 3,137,650.00 1-2 年 资金紧张 计划处置该股权投资，预计可以在转让 价款中收回该股利，故未发生减值。 合计 3,137,650.00 -- -- -- 其他说明： 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 314,173, 200.00 87.56% 139,405, 962.13 44.37% 174,767,2 37.87 338,923 ,200.00 86.65% 81,157,64 2.31 23.95% 257,765,55 7.69 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 28,938,8 83.97 8.06% 7,643,06 2.89 26.41% 21,295,82 1.08 35,310, 046.88 9.03% 6,273,616 .39 17.77% 29,036,430. 49 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 15,698,0 45.66 4.38% 15,298,0 45.66 97.45% 400,000.0 0 16,895, 550.33 4.32% 10,803,86 4.33 63.95% 6,091,686.0 0 合计 358,810, 129.63 100.00% 162,347, 070.68 45.25% 196,463,0 58.95 391,128 ,797.21 100.00% 98,235,12 3.03 25.12% 292,893,67 4.18 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 长城国兴金融租赁有限公司 55,000,000.00 0.00 0.00% 融资租赁保证金，到期 后可全额收回 光大融资租赁股份有限公司 20,000,000.00 0.00 0.00% 融资租赁保证金，到期 后可全额收回 华潍融资租赁（上海）有限公司 8,250,000.00 0.00 0.00% 融资租赁保证金，到期 后可全额收回 中国中煤能源股份有限公司 230,923,200.00 139,405,962.13 60.37% 达成合同约定收款条件 存在不确定性 合计 314,173,200.00 139,405,962.13 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 15,789,769.01 789,488.44 5.00% 1 至 2 年 5,801,116.22 870,167.44 15.00% 2 至 3 年 170,358.49 51,107.55 30.00% 3 至 4 年 1,109,086.61 554,543.31 50.00% 4 至 5 年 3,453,987.48 2,763,189.99 80.00% 5 年以上 2,614,566.16 2,614,566.16 100.00% 合计 28,938,883.97 7,643,062.89 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 65,582,363.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 641,057.80 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 829,357.67 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 20,463,120.30 17,991,484.74 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 保证金、押金 84,970,576.00 114,944,212.02 股权转让款 230,923,200.00 230,923,200.00 其他 22,453,233.33 27,269,900.45 合计 358,810,129.63 391,128,797.21 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 中国中煤能源股份有限公司 230,923,200.00 64.36% 139,405,962.13 长城国兴金融租赁有限公司 55,000,000.00 15.33% 0.00 光大金融租赁股份有限公司 20,000,000.00 5.57% 0.00 烯烃项目代垫工程款 10,150,380.86 2.83% 9,760,091.21 华潍融资租赁（上海）有限公 司 8,250,000.00 2.30% 0.00 合计 -- 324,323,580.86 -- 324,323,580.86% 149,166,053.34 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 原材料 108,746,601.99 6,738,635.49 102,007,966.50 140,178,567.83 6,738,635.49 133,439,932.34 库存商品 118,571,643.94 597,077.98 117,974,565.96 54,645,489.68 1,701,366.87 52,944,122.81 周转材料 5,462,109.41 175,033.10 5,287,076.31 8,141,470.90 175,033.10 7,966,437.80 建造合同形成的已 完工未结算资产 1,912,382.63 0.00 1,912,382.63 0.00 0.00 0.00 合计 234,692,737.97 7,510,746.57 227,181,991.40 202,965,528.41 8,615,035.46 194,350,492.95 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 6,738,635.49 6,738,635.49 库存商品 1,701,366.87 101,753.23 0.00 1,206,042.12 0.00 597,077.98 周转材料 175,033.10 175,033.10 建造合同形成的已完 工未结算资产 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 8,615,035.46 101,753.23 0.00 1,206,042.12 0.00 7,510,746.57 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 23,650,713.06 累计已确认毛利 0.00 减：预计损失 0.00 已办理结算的金额 21,738,330.43 建造合同形成的已完工未结算资产 1,912,382.63 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 矿建工作面 87,461,076.92 79,980,213.92 预缴及待抵税金 84,524,550.66 14,120,810.81 主井胶带机胶带 3,320,876.35 4,536,961.99 待摊保险费 3,830,886.85 2,971,060.16 其他 9,260,952.90 11,426,130.38 合计 188,398,343.68 113,035,177.26 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 433,637,350.00 0.00 433,637,350.00 128,917,350.00 0.00 128,917,350.00 按成本计量的 433,637,350.00 0.00 433,637,350.00 128,917,350.00 0.00 128,917,350.00 合计 433,637,350.00 0.00 433,637,350.00 128,917,350.00 0.00 128,917,350.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单 位持股比例 本期现 金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 中盐榆林盐化 有限公司 60,242,350 .00 0.00 0.00 60,242,350 .00 乌审旗纳林河 消防设备维护 服务有限公司 6,800,000. 00 0.00 0.00 6,800,000. 00 内蒙古西北煤 炭交易中心股 份有限公司 50,000,000 .00 0.00 0.00 50,000,000 .00 10.00% 内蒙古碱湖化 工有限公司 11,875,000 .00 0.00 0.00 11,875,000 .00 47.50% 内蒙古银行股 份有限公司 0.00 304,720,00 0.00 0.00 304,720,00 0.00 3.33% 合计 128,917,35 0.00 304,720,00 0.00 0.00 433,637,35 0.00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 项目终止未收回 的预付工程款 14,268,000.00 2,417,218.96 11,850,781.04 0.00 0.00 0.00 4.75% 合计 14,268,000.00 2,417,218.96 11,850,781.04 0.00 0.00 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 内蒙古中 煤远兴能 源化工有 限公司 256,944,9 37.16 0.00 0.00 - 30,617,22 6.36 0.00 0.00 226,327,7 10.80 乌审旗蒙 大矿业有 限责任公 司 276,162,1 65.07 0.00 0.00 - 1,940,648 .16 0.00 0.00 274,221,5 16.91 乌审旗蒙 4,500,000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,500,000 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 大能源环 保有限公 司 .00 .00 远通天下 电子商务 有限公司 0.00 4,000,000 .00 0.00 - 1,148,543 .96 0.00 0.00 2,851,456 .04 小计 537,607,1 02.23 4,000,000 .00 0.00 - 33,706,41 8.48 0.00 0.00 507,900,6 83.75 合计 537,607,1 02.23 4,000,000 .00 0.00 - 33,706,41 8.48 0.00 0.00 507,900,6 83.75 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 8,533,823.00 8,533,823.00 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建 工程转入 8,533,823.00 8,533,823.00 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 8,533,823.00 8,533,823.00 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 4,267,628.31 4,267,628.31 （1）计提或摊销 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 固定资产转入 4,267,628.31 4,267,628.31 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 4,267,628.31 4,267,628.31 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,266,194.69 4,266,194.69 2.期初账面价值 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 1.期初余额 4,513,050,827.58 9,652,692,970.21 169,837,409.93 64,000,228.23 14,399,581,435.95 2.本期增加金额 1,029,770,507.62 98,817,276.88 2,814,634.91 9,091,429.99 1,140,493,849.40 （1）购置 48,632,319.15 29,148,478.89 2,814,634.91 2,400,705.47 82,996,138.42 （2）在建工程转 入 498,662,581.85 69,668,797.99 0.00 39,016.55 568,370,396.39 （3）企业合并增 加 （4）融资租入 1,461,612.63 0.00 0.00 0.00 1,461,612.63 （5）其他增加 481,013,993.99 0.00 0.00 6,651,707.97 487,665,701.96 3.本期减少金额 23,262,869.36 101,686,458.67 52,267,431.39 960,556.19 178,177,315.61 （1）处置或报废 14,729,046.36 37,520,558.09 52,267,431.39 960,556.19 105,477,592.03 （2）其他减少 0.00 64,165,900.58 0.00 0.00 64,165,900.58 （3）转入投资性房地 产 8,533,823.00 0.00 0.00 0.00 8,533,823.00 4.期末余额 5,519,558,465.84 9,649,823,788.42 120,384,613.45 72,131,102.03 15,361,897,969.74 二、累计折旧 1.期初余额 782,044,475.69 3,440,495,221.87 110,057,884.76 42,975,466.37 4,375,573,048.69 2.本期增加金额 190,227,026.35 629,440,818.75 12,477,177.84 7,213,385.38 839,358,408.32 （1）计提 190,227,026.35 629,440,818.75 12,477,177.84 7,213,385.38 839,358,408.32 3.本期减少金额 11,150,865.47 30,944,671.71 40,194,416.28 912,341.07 83,202,294.53 （1）处置或报废 6,883,237.16 30,944,671.71 40,194,416.28 912,341.07 78,934,666.22 （2）转入投资性房地 产 4,267,628.31 0.00 0.00 0.00 4,267,628.31 4.期末余额 961,120,636.57 4,039,022,618.95 82,340,646.32 49,276,510.68 5,131,760,412.52 三、减值准备 1.期初余额 22,534,617.93 103,148,857.53 0.00 225,077.20 125,908,552.66 2.本期增加金额 195,199,312.03 178,642,721.57 6,648,169.56 848,808.74 381,339,011.90 （1）计提 195,199,312.03 178,642,721.57 6,648,169.56 848,808.74 381,339,011.90 3.本期减少金额 5,064,003.41 0.00 6,647,902.48 0.00 11,711,905.89 （1）处置或报废 5,064,003.41 0.00 6,647,902.48 0.00 11,711,905.89 4.期末余额 212,669,926.55 281,791,579.10 267.08 1,073,885.94 495,535,658.67 四、账面价值 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 1.期末账面价值 4,345,767,902.72 5,329,040,840.41 38,043,700.05 21,780,705.41 9,734,633,148.59 2.期初账面价值 3,708,471,733.96 6,109,048,890.81 59,779,525.17 20,799,684.66 9,898,099,834.60 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 482,753,961.23 105,176,289.19 120,674,295.72 256,903,376.32 机器设备 1,021,191,071.67 538,636,416.94 123,001,098.47 359,553,556.26 运输工具 1,168,000.00 1,037,399.94 0.00 130,600.06 办公设备及其他 7,994,655.17 7,467,422.91 98,547.81 428,684.45 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 1,461,612.63 36,540.32 0.00 1,425,072.31 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋、建筑物 1,879,048,175.10 正在办理 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 30 万吨合成氨制 52 万吨尿素项目 2,094,292,441.41 0.00 2,094,292,441.41 1,111,951,628.18 0.00 1,111,951,628.18 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 技改联产乙二醇项 目 231,994,003.97 0.00 231,994,003.97 271,004,869.89 0.00 271,004,869.89 铁路项目 181,105,207.02 0.00 181,105,207.02 181,105,207.02 0.00 181,105,207.02 输煤皮带栈桥 0.00 0.00 0.00 93,679,562.81 0.00 93,679,562.81 褐煤闭环闪蒸综合 利用示范项目 48,433,158.08 41,524,085.08 6,909,073.00 89,124,993.46 0.00 89,124,993.46 50 万吨/年合成氨 联产 50 万吨/年尿 素、60 万吨/年联 碱项目 93,689,867.50 0.00 93,689,867.50 84,275,632.22 0.00 84,275,632.22 甜高粱茎杆制总溶 剂 0.00 0.00 0.00 64,038,851.82 0.00 64,038,851.82 城市燃气管网项目 54,183,565.71 0.00 54,183,565.71 55,027,502.14 0.00 55,027,502.14 一期蒸发系统技术 改造项目 0.00 0.00 0.00 36,987,398.07 0.00 36,987,398.07 井建项目 15,152,438.11 0.00 15,152,438.11 28,632,725.45 0.00 28,632,725.45 浓盐水深度处理项 目 0.00 0.00 0.00 20,959,625.61 0.00 20,959,625.61 50/80 化肥项目 0.00 0.00 0.00 20,843,409.13 0.00 20,843,409.13 煤炭储配物流项目 95,284,109.67 0.00 95,284,109.67 56,842,638.32 0.00 56,842,638.32 其他项目工程 224,358,590.52 10,611,596.84 213,746,993.68 175,398,605.02 0.00 175,398,605.02 合计 3,038,493,381.99 52,135,681.92 2,986,357,700.07 2,289,872,649.14 0.00 2,289,872,649.14 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 30 万吨合成氨制 52 万吨尿素项目 3,649,23 3,000.00 1,111,95 1,628.18 982,340, 813.23 0.00 0.00 2,094,29 2,441.41 57.39% 60% 0.00 0.00 0.00% 募股 资金 技改联产乙二醇 项目 2,256,08 6,100.00 271,004, 869.89 7,087,11 4.62 39,866,3 31.06 6,231,64 9.48 231,994, 003.97 10.28% 10% 0.00 0.00 0.00% 其他 铁路项目 434,000, 000.00 181,105, 207.02 0.00 0.00 0.00 181,105, 207.02 41.73% 40% 0.00 0.00 0.00% 其他 50 万吨/年合成氨 联产 50 万吨/年 尿素、60 万吨/ 4,887,76 0,000.00 84,275,6 32.22 9,414,23 5.28 0.00 0.00 93,689,8 67.50 1.92% 2% 0.00 0.00 0.00% 募股 资金 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 年联碱项目 甜高粱茎杆制总 溶剂 63,736,0 00.00 64,038,8 51.82 1,112,10 2.47 65,150,9 54.29 0.00 0.00 102.22% 100% 0.00 0.00 0.00% 其他 煤炭储配物流项 目 5,666,00 0,000.00 56,842,6 38.32 74,854,4 78.17 0.00 0.00 95,284,1 09.67 1.68% 2% 0.00 0.00 0.00% 其他 合计 16,956,8 15,100.0 0 1,769,21 8,827.45 1,074,80 8,743.77 105,017, 285.35 6,231,64 9.48 2,696,36 5,629.57 -- -- 0.00 0.00 0.00% -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 褐煤闭环闪蒸综合利用示范项目 41,524,085.08 未达到技术可行性，不具有经济效益 膜蒸馏项目 3,369,856.07 未达到技术可行性，不具有经济效益 2*75 吨锅炉烟气脱硫、脱硝技改项目 6,871,740.77 停产，且无明确的复产计划 1-6 号井水源井钻井工程 370,000.00 工程终止 合计 52,135,681.92 -- 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 专用材料 13,026,190.04 402,922.08 专用设备 575,200.00 63,362,542.25 合计 13,601,390.04 63,765,464.33 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 656,375,713.81 150,432,586.92 328,042,711.90 10,542,830.89 1,145,393,843.52 2.本期增加 金额 36,314,314.64 0.00 0.00 2,000.00 36,316,314.64 （1）购 置 36,314,314.64 0.00 0.00 2,000.00 36,316,314.64 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 3.本期减少金 额 0.00 350,569.91 0.00 14,000.00 364,569.91 （1）处 置 0.00 14,000.00 14,000.00 （2）暂估调整 0.00 350,569.91 0.00 0.00 350,569.91 4.期末余额 692,690,028.45 150,082,017.01 328,042,711.90 10,530,830.89 1,181,345,588.25 二、累计摊销 1.期初余额 67,752,302.21 57,817,744.12 68,431,665.35 5,192,616.46 199,194,328.14 2.本期增加 金额 16,175,171.08 13,501,128.71 21,511,073.12 1,338,541.52 52,525,914.43 （1）计 提 16,175,171.08 13,501,128.71 21,511,073.12 1,338,541.52 52,525,914.43 3.本期减少 0.00 12,000.00 12,000.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 金额 （1）处 置 0.00 12,000.00 12,000.00 4.期末余额 83,927,473.29 71,318,872.83 89,942,738.47 6,519,157.98 251,708,242.57 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计 提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 608,762,555.16 78,763,144.18 238,099,973.43 4,011,672.91 929,637,345.68 2.期初账面 价值 588,623,411.60 92,614,842.80 259,611,046.55 5,350,214.43 946,199,515.38 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 桐柏博源新型化 工有限公司 3,146,497.53 3,146,497.53 内蒙古宇创能源 有限责任公司 817,191.66 817,191.66 锡林郭勒准棚煤 业有限责任公司 1,507,248.74 1,507,248.74 内蒙古远兴江山 化工有限公司 23,045,700.18 23,045,700.18 合计 28,516,638.11 28,516,638.11 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 桐柏博源新型化 工有限公司 0.00 0.00 内蒙古宇创能源 有限责任公司 817,191.66 817,191.66 锡林郭勒准棚煤 业有限责任公司 1,507,248.74 1,507,248.74 内蒙古远兴江山 化工有限公司 23,045,700.18 23,045,700.18 合计 25,370,140.58 25,370,140.58 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 湖下的构筑物及管沟 39,934,649.27 0.00 2,083,488.83 0.00 37,851,160.44 临建设施 2,659,104.80 0.00 147,649.79 0.00 2,511,455.01 赛汉办事处房租 350,000.00 0.00 49,999.56 0.00 300,000.44 探矿前期支出 1,006,400.00 0.00 1,006,400.00 0.00 0.00 土地款 610,909.50 0.00 50,909.04 0.00 560,000.46 草场使用及绿化费 3,784,066.27 0.00 685,071.72 0.00 3,098,994.55 甲烷气体报警仪检修 费 210,926.77 0.00 105,463.32 0.00 105,463.45 合计 48,556,056.61 0.00 4,128,982.26 0.00 44,427,074.35 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 25,784,815.58 4,457,086.40 15,655,969.63 3,783,869.16 可抵扣亏损 69,479,123.90 17,369,780.98 13,166,587.50 3,291,646.88 预提及未结算费用 67,516,064.73 10,386,131.10 59,579,501.55 14,183,743.08 未支付工资 58,834,098.56 11,236,358.95 57,024,913.05 14,256,228.25 未支付的利息 1,800,039.87 277,739.30 63,945,488.10 13,264,497.27 递延收益 4,997,722.61 1,249,430.66 4,343,200.22 1,085,800.06 合计 228,411,865.25 44,976,527.39 213,715,660.05 49,865,784.70 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 44,976,527.39 49,865,784.70 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 742,181,018.67 339,853,418.76 可抵扣亏损 1,884,570,109.06 1,521,793,232.92 合计 2,626,751,127.73 1,861,646,651.68 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年度 0.00 110,691,662.17 2017 年度 224,849,335.81 224,849,335.81 2018 年度 163,978,012.30 164,032,120.20 2019 年度 439,097,706.57 439,097,706.57 2020 年度 474,789,192.04 474,789,192.04 2021 年度 581,855,862.34 0.00 合计 1,884,570,109.06 1,413,460,016.79 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程设备款 717,516,475.45 819,542,591.30 未抵扣税金及预缴税款 336,313,543.65 289,458,182.38 煤炭勘探支出 294,829,200.00 246,949,816.45 探矿权 83,679,830.70 0.00 预缴土地出让金、土地补偿款 55,325,176.86 221,929,353.01 预付专利实施许可费 16,342,553.36 16,342,553.36 定期存款 15,239,382.67 14,293,770.83 转运站搬迁项目款 17,125,558.60 0.00 预付规划、设计费 0.00 706,777.00 合计 1,536,371,721.29 1,609,223,044.33 其他说明： 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 1,100,000,000.00 250,000,000.00 抵押借款 1,176,000,000.00 660,000,000.00 保证借款 485,000,000.00 1,002,000,000.00 信用借款 350,000,000.00 300,000,000.00 票据融资 406,660,000.00 498,260,000.00 合计 3,517,660,000.00 2,710,260,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 0.00 13,371,600.00 合计 13,371,600.00 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,288,537,051.47 1,525,595,154.54 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 合计 2,288,537,051.47 1,525,595,154.54 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程款、设备款 1,300,275,905.18 919,918,222.53 材料款 577,625,060.27 451,566,126.84 费用及其他 102,256,181.65 189,163,518.11 运杂费 55,985,909.38 0.00 勘探费 54,838,845.00 0.00 探矿权转让款 148,755,524.31 88,444,261.32 合计 2,239,737,425.79 1,649,092,128.80 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中铁十一局集团有限公司博源兴和铁路 专用线项目部 44,767,148.69 资金紧张 合计 44,767,148.69 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 427,858,023.66 241,889,971.32 工程款 0.00 13,516,600.00 合计 427,858,023.66 255,406,571.32 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 108,785,554.04 398,448,081.76 360,926,781.87 146,306,853.93 二、离职后福利-设定 提存计划 4,857,314.75 50,605,439.14 50,693,436.73 4,769,317.16 三、辞退福利 0.00 1,483,939.50 1,483,939.50 0.00 合计 113,642,868.79 450,537,460.40 413,104,158.10 151,076,171.09 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 91,700,673.41 315,644,395.48 278,686,445.06 128,658,623.83 2、职工福利费 0.00 21,745,981.32 21,745,981.32 0.00 3、社会保险费 2,374,637.59 23,354,299.86 23,502,024.31 2,226,913.14 其中：医疗保险费 1,749,002.57 18,278,063.65 18,516,153.47 1,510,912.75 工伤保险费 387,124.71 3,389,887.49 3,325,047.26 451,964.94 生育保险费 238,510.31 1,686,348.72 1,660,823.58 264,035.45 4、住房公积金 3,441,254.53 28,495,634.50 30,121,852.99 1,815,036.04 5、工会经费和职工教 育经费 11,268,988.51 9,207,770.60 6,870,478.19 13,606,280.92 合计 108,785,554.04 398,448,081.76 360,926,781.87 146,306,853.93 （3）设定提存计划列示 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 4,385,204.25 46,856,292.83 47,581,672.79 3,659,824.29 2、失业保险费 472,110.50 2,756,738.31 2,480,555.22 748,293.59 3、企业年金缴费 0.00 992,408.00 631,208.72 361,199.28 合计 4,857,314.75 50,605,439.14 50,693,436.73 4,769,317.16 其他说明： 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按社保基数的20%、2%每月 向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关 资产的成本。 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 9,650,713.24 15,719,242.79 企业所得税 12,395,107.61 33,666,919.70 个人所得税 3,885,062.70 2,510,566.11 城市维护建设税 1,905,277.66 1,436,138.23 教育费附加 1,100,451.88 844,726.99 地方教育费附加 678,009.03 552,514.19 水利建设基金 881,463.21 396,038.45 印花税 2,086,702.14 798,784.23 房产税 4,060,315.59 2,430,172.04 土地使用税 11,961,819.42 6,927,681.41 资源税 11,279,445.15 6,443,280.67 资源补偿费 5,920,000.00 540,132.43 水资源费 0.00 67,816.00 煤炭价格调节基金 3,000,000.00 7,974,466.34 土地增值税 36,475.91 0.00 契税 54,713.87 0.00 营业税 0.00 211,008.17 合计 68,895,557.41 80,519,487.75 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 3,635,314.49 3,186,391.14 企业债券利息 64,845,589.27 64,845,593.27 短期借款应付利息 3,379,485.92 3,055,757.85 非公开定向债务工具利息 0.00 11,083,333.33 合计 71,860,389.68 82,171,075.59 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 中国石化集团河南石油勘探局 0.00 109,740,000.00 信弘控股有限公司 4,092,340.95 15,707,778.23 合计 4,092,340.95 125,447,778.23 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 137,783,569.02 89,200,948.58 费用及其他 131,927,635.42 121,444,525.20 合计 269,711,204.44 210,645,473.78 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 水资源费 16,438,230.16 资金紧张 合计 16,438,230.16 -- 其他说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 914,499,999.98 579,926,666.65 一年内到期的应付债券 827,913,800.00 0.00 一年内到期的长期应付款 335,630,401.80 354,567,330.94 合计 2,078,044,201.78 934,493,997.59 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 非公开定向债务融资工具 0.00 300,000,000.00 合计 300,000,000.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 57,059,983.00 598,309,983.00 抵押借款 841,206,666.67 350,000,000.00 保证借款 845,833,333.36 1,224,166,666.68 信用借款 96,000,000.00 198,000,000.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 一年内到期的长期借款 -914,499,999.98 -579,926,666.65 合计 925,599,983.05 1,790,549,983.03 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 公司债券 0.00 825,860,234.83 合计 825,860,234.83 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 重分类到 一年内到 期的非流 动负债 期末余额 11 远兴 债 827,913,8 00.00 2012-1- 17 5 年 1,000,000 ,000.00 825,860,2 34.83 0.00 0.00 2,053,565 .17 0.00 827,913,8 00.00 0.00 合计 -- -- -- 1,000,000 ,000.00 825,860,2 34.83 0.00 0.00 2,053,565 .17 0.00 827,913,8 00.00 0.00 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 售后租回应付租金 656,584,223.16 740,648,674.88 减：一年内到期部分 -335,630,401.80 -354,567,330.94 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 115,200,286.83 25,000.00 5,717,498.44 109,507,788.39 与资产相关的政府 补助 售后租回 0.00 762,891.63 0.00 762,891.63 出售价款与账面价 值差额 合计 115,200,286.83 787,891.63 5,717,498.44 110,270,680.02 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 二氧化碳回收综 合利用及制氧技 术项目专项资金 13,371,110.73 0.00 1,313,333.40 12,057,777.33 与资产相关 2*75 吨锅炉烟气 脱硫脱硝技改项 目 4,500,000.00 0.00 0.00 4,500,000.00 与资产相关 污水处理项目补 助 9,999,999.84 0.00 833,333.40 9,166,666.44 与资产相关 拆迁补贴款 14,147,093.27 0.00 552,980.88 13,594,112.39 与资产相关 "发动机计划"项 目建设补助 54,152,176.71 0.00 1,233,246.24 52,918,930.47 与资产相关 政府基础建设补 贴款 10,159,406.20 0.00 224,104.56 9,935,301.64 与资产相关 国家能量系统改 造拨付设备款 6,170,500.08 0.00 1,287,999.96 4,882,500.12 与资产相关 扎旗财政局专项 拨款（污水处理 工程） 2,700,000.00 0.00 247,500.00 2,452,500.00 合计 115,200,286.83 0.00 5,692,498.44 109,507,788.39 -- 其他说明： 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,618,891,844.00 986,767,673.00 1,295,113,475.00 2,281,881,148.00 3,900,772,992.00 其他说明： 1、2016年5月12日，公司实施2015年年度权益分派：以公司现有总股本1,618,891,844股为基数，以资本公积金向全体股 东每10股转增8股，合计转增股本1,295,113,475股。 2、经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古远兴能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕 532号）文核准，公司向符合中国证监会要求的特定投资者发行986,767,673股。本次新增股份已于2016年9月29日在深圳证券 交易所上市。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,335,496,608.49 1,599,962,969.33 1,296,758,884.15 1,638,700,693.67 其他资本公积 84,621,405.37 0.00 0.00 84,621,405.37 合计 1,420,118,013.86 1,599,962,969.33 1,296,758,884.15 1,723,322,099.04 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、经2015年度股东大会审议通过，2016年5月12日，公司实施2015年年度权益分派：以公司现有总股本1,618,891,844股 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，合计转增股本1,295,113,475股。 2、经中国证券监督管理委员会核准，本公司于2016年9月非公开发行股票986,767,673股，实际募集资金净额与计入股本 的差额1,589,740,106.36元计入资本公积。 3、本公司的子公司河南中源化学股份有限公司收购其子公司桐柏博源新型化工有限公司少数股东股权，支付对价与购 买股权比例享有的按购买日持续计算的净资产的份额的差额-12,511,152.82元计入资本公积，归属于上市公司股东的金额为 10,222,862.97元。 4、本公司本年度增资子公司河南中源化学股份有限公司之子公司兴安盟博源化学有限公司，成为其少数股东，出资额 与按持股比例享有的净资产份额的差额-3,045,415.90元计入河南中源化学股份有限公司的资本公积，导致归属于少数股东的 部分557,006.57元减少了归属于上市公司股东的资本公积。 5、本公司本年度收购子公司内蒙古博大实地化学股份有限公司20%少数股东股权，因享有的专项储备变化减少资本公 积1,088,402.58元。 56、库存股 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收 益当期转入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属于 少数股东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 21,881,405.99 59,541,168.18 64,359,738.91 17,062,835.26 维简费 2,528,258.00 29,226,639.55 31,754,897.55 0.00 合计 24,409,663.99 88,767,807.73 96,114,636.46 17,062,835.26 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号），公司属于第五条（二）其他井工矿，安全生 产费提取标准为吨煤15元。 注2：根据《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》（财建[2004]119号）和《鄂尔多斯市关于规范煤矿维简费管理 问题的若干规定的贯彻实施办法》（鄂煤局发[2005]75号），公司属于非国有重点煤炭企业，维简费的提取标准为吨煤10.5 元。 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 法定盈余公积 222,116,621.15 0.00 0.00 222,116,621.15 任意盈余公积 8,195,718.44 0.00 0.00 8,195,718.44 合计 230,312,339.59 0.00 0.00 230,312,339.59 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以 上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年 度亏损或增加股本。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,766,008,051.82 2,746,597,170.59 调整后期初未分配利润 2,766,008,051.82 2,746,597,170.59 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -512,775,990.21 56,803,633.18 应付普通股股利 32,377,836.88 其他转入 5,014,915.07 期末未分配利润 2,253,232,061.61 2,766,008,051.82 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 9,094,719,211.62 7,315,640,689.42 7,250,903,156.38 5,098,526,235.66 其他业务 41,225,312.71 46,352,067.79 67,188,149.27 58,155,140.73 合计 9,135,944,524.33 7,361,992,757.21 7,318,091,305.65 5,156,681,376.39 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 城市维护建设税 17,603,662.16 17,699,771.17 教育费附加 10,504,986.08 10,558,630.80 资源税 77,106,319.26 75,214,884.31 房产税 15,207,462.74 0.00 土地使用税 10,812,704.47 0.00 车船使用税 8,432.40 0.00 印花税 6,626,768.12 0.00 营业税 767,248.00 1,983,586.67 地方教育费附加 6,924,057.40 6,918,808.49 煤管费 15,653,448.69 0.00 水资源费 500,000.00 0.00 水利建设基金 5,932,422.20 4,723,905.41 合计 167,647,511.52 117,099,586.85 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运费 312,397,454.50 367,073,616.23 销售佣金 14,967,220.42 9,364,135.13 装卸费 14,060,940.01 27,969,311.73 职工薪酬 27,094,781.35 23,687,978.75 劳务费 11,542,145.80 21,123,035.83 港杂费 19,454,829.72 17,956,858.35 租赁及仓储费 6,741,763.65 26,931,537.56 中转及物流服务费 8,868,450.30 21,665,959.42 其他 34,222,184.62 31,686,316.62 合计 449,349,770.37 547,458,749.62 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 制造费用停产结转 108,423,530.33 225,075,638.26 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 职工薪酬 157,488,632.17 151,273,097.68 折旧及摊销 128,968,759.79 64,597,579.67 大修费 73,864,643.24 58,181,074.04 中小修理费 45,351,145.72 43,978,436.40 税金 12,263,296.47 38,229,445.80 业务招待费 14,013,578.86 11,914,702.68 保险费 10,598,350.84 7,428,800.97 用车费 10,841,698.75 10,458,186.85 安全费用 9,118,354.64 23,880,162.02 物业管理费 9,676,006.95 18,531,279.11 绿化费 6,809,524.14 2,090,077.76 中介费 6,000,052.81 5,363,287.34 差旅费 5,622,180.26 3,808,743.51 露天矿土方清理 23,025,267.24 0.00 其他 88,646,045.29 54,576,128.15 合计 710,711,067.50 719,386,640.24 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 447,877,039.61 420,756,233.16 减：利息收入 43,122,656.09 30,566,385.12 减：利息资本化金额 0.00 5,272,587.50 汇兑损益 -397,987.37 -3,189,166.53 银行手续费及其他 6,391,952.15 63,818,113.44 合计 410,748,348.30 445,546,207.45 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 81,534,161.00 13,812,600.00 二、存货跌价损失 101,753.23 2,242,548.30 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 七、固定资产减值损失 381,339,011.90 50,703,283.55 九、在建工程减值损失 52,135,681.92 0.00 十三、商誉减值损失 0.00 2,324,440.40 合计 515,110,608.05 69,082,872.25 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 -749,400.00 749,400.00 合计 -749,400.00 749,400.00 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -33,706,418.48 -386,141.45 处置长期股权投资产生的投资收益 -3,267,739.20 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 698,911.93 312,401.87 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 12,481,550.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债取得的投资收益 -540,000.00 0.00 合计 -36,815,245.75 12,407,810.42 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 1,791,210.35 5,911,287.84 1,791,210.35 其中：固定资产处置利得 1,791,210.35 1,559,351.60 1,791,210.35 无形资产处置利得 0.00 4,351,936.24 0.00 债务重组利得 148,727.33 0.00 148,727.33 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 政府补助 11,142,849.41 16,852,020.55 11,114,938.44 其他 5,839,130.89 3,928,685.62 5,839,130.89 合计 18,921,917.98 26,691,994.01 18,894,007.01 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊 补贴 本期发生金 额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 援企稳岗补贴 3,023,340.00 7,042,900.00 与收益相关 人才专项资金 0.00 1,500,000.00 与收益相关 "发动机计划"项目 建设补助 1,233,246.24 1,457,350.80 与资产相关 国家能量系统节能 改造补助 1,287,999.96 1,287,999.96 与资产相关 出口建设奖励资金 1,723,600.00 1,255,800.00 与收益相关 纳税奖励资金 200,000.00 0.00 与收益相关 污水处理项目补助 833,333.40 833,333.40 与资产相关 环境保护以奖促治 专项资金 120,000.00 0.00 与收益相关 二氧化碳回收综合 利用及制氧技改 1,313,333.40 1,313,333.40 与资产相关 搬迁补偿款 552,980.88 552,980.88 与资产相关 增值税即征即退及 减免税 27,910.97 8,322.11 与收益相关 能源管理中心建设 示范项目补助 0.00 600,000.00 与收益相关 金融工作专项奖励 0.00 500,000.00 与收益相关 品牌专项资金 0.00 500,000.00 与收益相关 扎旗财政局专项拨 款（污水处理工 程） 247,500.00 0.00 与资产相关 政府基础建设补贴 款 224,104.56 0.00 与资产相关 其他政府补助项目 355,500.00 0.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 11,142,849.41 16,852,020.55 -- 其他说明： 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 13,920,546.67 2,199,926.13 13,920,546.67 其中：固定资产处置损失 13,920,546.67 2,199,926.13 13,920,546.67 对外捐赠 300,150.27 494,700.00 300,150.27 其他 2,737,251.76 3,291,095.45 2,737,251.76 合计 16,957,948.70 5,985,721.58 16,957,948.70 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 113,495,965.71 203,107,980.86 递延所得税费用 4,889,257.30 -11,134,579.99 合计 118,385,223.01 191,973,400.87 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -515,216,215.09 按法定/适用税率计算的所得税费用 -128,847,442.00 子公司适用不同税率的影响 -44,637,075.45 调整以前期间所得税的影响 2,477,999.81 非应税收入的影响 -813,736.74 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,834,896.21 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -157,228.25 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 274,886,596.09 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 11,641,213.34 所得税费用 118,385,223.01 其他说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 63,411,576.95 53,879,870.63 利息收入 39,171,798.50 30,566,385.12 政府补助 5,302,440.00 13,899,750.00 合计 107,885,815.45 98,346,005.75 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 438,436,042.81 467,391,839.92 往来款 19,034,511.85 51,560,909.09 合计 457,470,554.66 518,952,749.01 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 项目 本期发生额 上期发生额 票据贴现融资 561,527,662.33 0.00 售后租回款 275,000,000.00 267,000,000.00 筹资往来款 10,000,000.00 0.00 合计 846,527,662.33 267,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资租入固定资产融资支出 351,174,637.92 344,599,041.97 购买少数股东股权支出 22,000,000.00 0.00 融资费用支出 8,690,000.00 5,983,900.40 融资租赁保证金 8,250,000.00 0.00 黄金租赁回购 14,661,000.00 0.00 合计 404,775,637.92 350,582,942.37 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -633,601,438.10 104,725,954.83 加：资产减值准备 515,110,608.05 69,082,872.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 839,358,408.32 797,147,097.76 无形资产摊销 52,525,914.43 50,745,581.63 长期待摊费用摊销 4,128,982.26 4,878,153.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 12,129,336.32 -3,711,361.71 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 749,400.00 -749,400.00 财务费用（收益以“－”号填列） 447,986,737.94 421,467,546.06 投资损失（收益以“－”号填列） 36,815,245.75 -12,407,810.42 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,889,257.31 -11,134,579.99 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -31,727,209.56 105,835,951.33 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -264,358,333.43 -231,849,179.70 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -494,388,076.81 -737,809,082.05 其他 -7,346,828.73 89,340,843.07 经营活动产生的现金流量净额 482,272,003.75 645,562,586.45 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 3,165,444,960.32 1,166,135,040.08 减：现金的期初余额 1,166,135,040.08 1,906,272,055.67 现金及现金等价物净增加额 1,999,309,920.24 -740,137,015.59 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 3,165,444,960.32 1,166,135,040.08 其中：库存现金 526,480.68 735,234.99 可随时用于支付的银行存款 3,163,918,479.64 1,164,045,732.76 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 可随时用于支付的其他货币资金 1,000,000.00 1,354,072.33 三、期末现金及现金等价物余额 3,165,444,960.32 1,166,135,040.08 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,533,734,596.79 作为保证金 固定资产 1,061,466,520.59 借款抵押 无形资产 74,733,944.37 借款抵押 其他非流动资产 15,239,382.67 用作质押借款 合计 2,685,174,444.42 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 182,154.80 其中：美元 26,258.44 6.9370 182,154.80 应收账款 -- -- 22,021,484.72 其中：美元 3,174,496.86 6.9370 22,021,484.72 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权 益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、2016年11月28日，本公司的子公司远兴能源（唐山）化学有限公司清算注销，取得价款0.00元，取得价款与处置投资 对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额为-3,262,137.78元，确认为投资收益。 2、2016年4月11日，本公司出资设立天津市远兴巨泰农业科技有限公司，注册资本为500万元，本公司认缴其中的400万 元，持有80%股权。 3、2016年11月30日，本公司设立杭州远兴电子商务有限公司，注册资本为200万元，本公司认缴160万元，截至2016年 12月31日尚未出资。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 河南中源化学股份有限公司 河南 河南 化工 81.71% 0.00% 同一控制下企业合并 内蒙古博大实地化学有限公司 内蒙古 内蒙古 化工 71.00% 0.00% 设立 内蒙古博源煤化工有限公司 内蒙古 内蒙古 煤炭开采 67.00% 0.00% 同一控制下企业合并 内蒙古博源联合化工有限公司 内蒙古 内蒙古 化工 80.00% 0.00% 同一控制下企业合并 内蒙古苏里格天然气化工有限公司 内蒙古 内蒙古 化工 40.00% 0.00% 非同一控制下企业合并 内蒙古远兴江山化工有限公司 内蒙古 内蒙古 化工 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并 内蒙古博源水务有限责任公司 内蒙古 内蒙古 水处理 51.00% 0.00% 非同一控制下企业合并 内蒙古伊化天然气有限公司 内蒙古 内蒙古 贸易 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并 鄂尔多斯市远兴物流有限公司 内蒙古 内蒙古 物流运输 100.00% 0.00% 设立 内蒙古创能清洁能源有限责任公司 内蒙古 内蒙古 贸易 100.00% 0.00% 设立 鄂尔多斯市今日商贸有限责任公司 内蒙古 内蒙古 贸易 100.00% 0.00% 同一控制下企业合并 内蒙古博源新型能源有限公司 内蒙古 内蒙古 贸易 51.00% 0.00% 设立 乌审旗华远矿业有限责任公司 内蒙古 内蒙古 贸易 100.00% 0.00% 设立 内蒙古博源丰远煤业有限公司 内蒙古 内蒙古 贸易 100.00% 0.00% 设立 内蒙古博源华禧煤业有限责任公司 内蒙古 内蒙古 贸易 100.00% 0.00% 设立 内蒙古博源国际农业生产资料有限 公司 内蒙古 内蒙古 贸易 100.00% 0.00% 设立 天津市远兴巨泰农业科技有限公司 天津 天津 贸易 80.00% 0.00% 设立 杭州远兴电子商务有限公司 浙江 浙江 电子商务 80.00% 0.00% 设立 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司持有内蒙古苏里格天然气化工有限公司40.00%的股权，但仍能控制该公司，原因是本公司派出的董事会成员在该 公司董事会中占多数，能够控制该公司的日常生产经营。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 河南中源化学股份有限公司 18.29% 81,620,758.39 0.00 903,703,766.79 内蒙博源煤化工有限责任公司 33.00% 452,875.77 0.00 282,417,889.11 内蒙古博源联合化工有限公司 20.00% -54,607,965.69 0.00 -9,356,689.59 内蒙古博大实地化学有限公司 29.00% -39,028,627.40 0.00 508,297,226.12 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本公司本年度购买子公司内蒙古博大实地化学有限公司20%股权。 本公司子公司河南中源化学股份有限公司购买其子公司桐柏博源新型化工有限公司24%股权。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 内蒙古博大实地化学有限公司 桐柏博源新型化工有限公司 --现金 22,000,000.00 0.00 --非现金资产的公允价值 355,450,140.90 58,176,000.00 购买成本/处置对价合计 377,450,140.90 58,176,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净 资产份额 377,450,140.90 70,687,152.82 差额 0.00 12,511,152.82 其中：调整资本公积 0.00 12,511,152.82 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 内蒙古中煤远兴能源化工有限公司 内蒙古 内蒙古 化工 25.00% 0.00% 权益法 乌审旗蒙大矿业有限责任公司 内蒙古 内蒙古 煤炭业 34.00% 0.00% 权益法 乌审旗蒙大能源环保有限公司 内蒙古 内蒙古 环保 30.00% 0.00% 权益法 远通天下电子商务有限公司 内蒙古 内蒙古 电子商务 40.00% 0.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 中煤远兴公司 蒙大矿业公司 中煤远兴公司 蒙大矿业公司 流动资产 387,623,094.37 696,102,605.80 259,926,955.98 768,601,242.26 非流动资产 3,394,209,824.13 6,478,368,354.73 3,460,996,316.04 6,055,661,725.14 资产合计 3,781,832,918.50 7,174,470,960.53 3,720,923,272.02 6,824,262,967.40 流动负债 2,277,300,122.83 2,056,360,043.17 2,292,656,915.92 3,536,404,126.18 非流动负债 600,000,000.00 4,311,577,044.10 400,000,000.00 2,475,617,179.26 负债合计 2,877,300,122.83 6,367,937,087.27 2,692,656,915.92 6,012,021,305.44 少数股东权益 0.00 0.00 486,607.45 0.00 归属于母公司股东权益 904,532,795.67 806,533,873.26 1,027,779,748.65 812,241,661.96 按持股比例计算的净资产份额 226,133,198.92 274,221,516.91 256,944,937.16 276,162,165.07 --其他 194,511.88 0.00 0.00 0.00 对联营企业权益投资的账面价值 226,327,710.80 274,221,516.91 256,944,937.16 276,162,165.07 营业收入 830,222,114.64 22,008,232.90 918,426,605.12 24,424,745.52 净利润 -122,468,905.46 -5,707,788.70 17,787,053.72 -6,684,125.33 综合收益总额 -122,468,905.46 -5,707,788.70 17,787,053.72 -6,684,125.33 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 4,500,000.00 0.00 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。 与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进 行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量 很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在 假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面 临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的下属孙公司内蒙古博源国际 贸易有限责任公司以美元进行销售外，本公司的其他主要业务活动均以人民币计价结算。于2016年12月31日，除下表所述资 产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的 经营业绩产生影响。 单位：元 项 目 年末数 年初数 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 现金及现金等价物 182,154.80 369,637.09 应收账款 22,021,484.72 2,159,978.84 预收账款 6,821,312.79 523,132.07 注：本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。 2、信用风险 2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金 融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括： （1）合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。 （2）第十一节、七、4中披露的已贴现但尚未到期的应收票据的金额。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措 施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的 坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现 金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 内蒙古博源控股集 团有限公司 内蒙古 化工产品(不包含危险品)生 产、销售；建材产品经销；物 流，新能源开发；投资咨询； 对外投资；企业资产管理咨 询。 81,000 万元 34.96% 34.96% 本企业的母公司情况的说明 截至本报告日，控股股东直接持有本公司股份1,331,491,995股，占总股本的34.13%，通过其全资子公司北京中稷弘立 资产管理有限公司（以下简称“中稷弘立”）间接持有公司股份32,300,995股，占总股本的0.83%，总计持有公司34.96%的股 权。其中被司法轮候累计冻结的公司股份1,362,091,993股，占公司总股本的34.92%。 本企业最终控制方是戴连荣。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注第十一节、九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注第十一节、九、3、在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 河南三源粮油食品有限责任公司 控股股东的联营企业 河南淮源饲料有限责任公司 控股股东的联营企业 内蒙古嘉瑞酒店管理有限责任公司 控股股东的联营企业 鄂尔多斯市岚馨物业管理服务有限公司 同受博源集团控制 鄂尔多斯市博源豪生酒店管理有限公司 控股股东的联营企业 海南博源融泰置业有限公司 控股股东的联营企业 乌兰察布市博源酒店投资有限公司 控股股东的联营企业 博源三源（北京）国际商贸有限公司 控股股东的联营企业 博源紫宸（北京）商务有限公司（原博源会馆） 控股股东的联营企业 兴安盟博源酒店投资有限责任公司 控股股东的联营企业 内蒙古博源融汇置业有限责任公司 控股股东的联营企业 兴安盟博源矿业有限公司 同受博源集团控制 鄂尔多斯市博源小额贷款有限责任公司 同受博源集团控制 内蒙古博源职业培训学校 同受博源集团控制 内蒙古兴安博源投资有限公司 同受博源集团控制 锡林郭勒盟华鼎矿业有限公司 同受博源集团控制 蒙古 TSST 投资有限公司 同受博源集团控制 兴安盟博源有色金属有限公司 同受博源集团控制 北京中稷弘立资产管理有限公司 同受博源集团控制、股东 鄂尔多斯市慧谷工业设计园有限公司 同受博源集团控制 内蒙古慧谷新能源科技有限公司 同受博源集团控制 内蒙古博源工程有限责任公司 控股股东的联营企业 内蒙古伊高化学有限责任公司 控股股东的联营企业 内蒙古博源生态开发有限公司 同受博源集团控制 鄂尔多斯市伊化矿业有限公司 控股股东的联营企业 北京博源素盘粮油食品有限公司 同受博源集团控制 内蒙古神州动力体育旅游发展有限公司 同受博源集团控制 南阳宛达昕高速公路建设公司 同受博源集团控制 内蒙古丝路创业发展有限公司 控股股东的联营企业 乌审旗博润置业有限责任公司 控股股东的联营企业 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 海南融信置业有限公司 控股股东的联营企业 鄂尔多斯市博源物流有限公司 控股股东的联营企业 海南博源融海置业有限公司 控股股东的联营企业 乌兰察布市博源蓝海御华大饭店有限公司 控股股东的联营企业 鄂尔多斯市众源工程有限责任公司 控股股东的联营企业 乌审旗纳林河消防设备维修服务有限公司 子公司的联营企业 中盐榆林盐化有限公司 子公司的联营企业 乌审旗蒙大环保有限公司 子公司的联营企业 博源物流（蒙古国）有限公司 同受博源集团控制 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额 度 是否超过交易 额度 上期发生额 内蒙古博源工程有限责任公司 工程、设计、材 料采购 21,951,725.55 40,547,200.00 否 10,401,802.57 河南三源粮油食品有限责任公司 食用油 4,716,811.27 0.00 是 2,730,186.74 博源紫宸（北京）商务有限公司 住宿、餐饮、会 务费 3,134,393.60 4,400,000.00 否 1,492,088.00 内蒙古伊高化学有限责任公司 药剂 343,683.35 700,000.00 否 0.00 博源三源（北京）国际商贸有限公 司 花生油、矿泉水 481,968.00 0.00 是 0.00 鄂尔多斯市博源豪生大酒店有限公 司 住宿、餐饮、会 务费 1,517,984.30 2,100,000.00 否 0.00 内蒙古博源控股集团有限公司 采购车辆 549,521.52 0.00 是 0.00 乌兰察布市博源酒店投资有限公司 博源蓝海国际大饭店分公司 住宿、餐饮 326,074.00 0.00 是 0.00 乌审旗纳林河消防设备维修服务有 限公司 消防服务 1,570,242.82 3,000,000.00 0.00 锡林郭勒盟华鼎矿业有限公司 车辆 105,300.00 0.00 是 0.00 兴安盟博源矿业有限公司 桌椅、电脑 26,326.40 0.00 是 0.00 内蒙古神州动力体育旅游发展有限 公司 报刊、宣传费 547,777.66 0.00 是 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 内蒙古博源职业培训学校 住宿费 10,592.24 0.00 是 0.00 内蒙古中煤远兴能源化工有限公司 采购甲醇 0.00 205,800,000.00 否 2,855,542.63 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 乌兰察布市博源酒店投资有限公司博 源蓝海国际大饭店分公司 天然气 1,653,548.40 1,622,595.08 内蒙古兴安博源投资有限公司 食用油、红酒 0.00 83,938.46 鄂尔多斯市博源豪生酒店管理有限公 司 食用油 0.00 2,420,803.95 兴安盟博源矿业有限公司 食用油、红酒 6,112.82 18,769.23 鄂尔多斯市博源小额贷款有限责任公 司 食用油 0.00 18,051.28 内蒙古博源工程有限责任公司 红酒 0.00 584.62 内蒙古博源控股集团有限公司 食用油、红酒 164,331.30 751,251.60 锡林郭勒盟华鼎矿业有限公司 食用油、红酒 0.00 9,145.30 内蒙古中煤远兴能源化工有限公司 水处理、尿素 7,897,994.06 0.00 鄂尔多斯市博源豪生大酒店有限公司 红酒 691,331.96 0.00 鄂尔多斯市伊化矿业资源有限责任公 司 劳务费 6,825,842.20 0.00 河南三源粮油食品有限责任公司 小苏打 2,051.28 0.00 乌审旗蒙大矿业有限责任公司 劳务费 6,549,893.04 0.00 内蒙古伊高化学有限责任公司 纯碱 324,444.45 0.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 内蒙古嘉瑞酒店管理有限责任公司 房屋租赁 889,322.50 889,322.00 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 内蒙古博大实地化学有限公司 9,552.36 2012 年 10 月 24 日 2018 年 10 月 18 日 否 内蒙古博大实地化学有限公司 6,034.16 2013 年 09 月 27 日 2018 年 09 月 27 日 否 内蒙古博大实地化学有限公司 33,333.34 2015 年 12 月 18 日 2018 年 12 月 18 日 否 内蒙古博大实地化学有限公司 4,456.91 2015 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 05 日 否 内蒙古博大实地化学有限公司 3,034.80 2014 年 01 月 21 日 2018 年 01 月 21 日 否 内蒙古博大实地化学有限公司 17,866.80 2016 年 04 月 29 日 2017 年 04 月 29 日 否 内蒙古博大实地化学有限公司 1,276.20 2015 年 06 月 30 日 2017 年 02 月 28 日 否 内蒙古博大实地化学有限公司 27,500.00 2016 年 12 月 30 日 2019 年 12 月 30 日 否 内蒙古博源联合化工有限公司 5,706.00 2010 年 04 月 20 日 2018 年 04 月 20 日 否 内蒙古博源联合化工有限公司 2,000.00 2014 年 03 月 14 日 2017 年 03 月 12 日 否 内蒙古博源联合化工有限公司 2,400.00 2014 年 03 月 14 日 2017 年 03 月 14 日 否 内蒙古博源联合化工有限公司 2,000.00 2016 年 02 月 02 日 2017 年 02 月 01 日 否 内蒙古博源联合化工有限公司 4,000.00 2016 年 02 月 02 日 2017 年 02 月 01 日 否 内蒙古博源联合化工有限公司 13,600.00 2015 年 02 月 16 日 2017 年 12 月 16 日 否 内蒙古博源联合化工有限公司 38,000.00 2016 年 06 月 02 日 2017 年 06 月 02 日 否 内蒙古苏里格天然气化工有限公司 4,000.00 2014 年 03 月 14 日 2017 年 03 月 04 日 否 内蒙古苏里格天然气化工有限公司 2,000.00 2016 年 01 月 29 日 2017 年 05 月 29 日 否 内蒙古博源煤化工有限责任公司 10,000.00 2014 年 10 月 11 日 2017 年 08 月 11 日 否 内蒙古博源煤化工有限责任公司 2,000.00 2014 年 12 月 12 日 2017 年 10 月 12 日 否 内蒙古博源煤化工有限责任公司 1,750.00 2014 年 12 月 16 日 2017 年 10 月 16 日 否 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 内蒙古博源煤化工有限责任公司 9,000.00 2016 年 08 月 18 日 2017 年 02 月 18 日 否 内蒙古博源煤化工有限责任公司 3,500.00 2015 年 09 月 28 日 2017 年 04 月 12 日 否 内蒙古博源煤化工有限责任公司 14,980.00 2016 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 15 日 否 内蒙古远兴江山化工有限公司 4,000.00 2016 年 10 月 20 日 2017 年 01 月 20 日 否 内蒙古博源国际贸易有限公司 2,000.00 2016 年 06 月 09 日 2017 年 05 月 09 日 否 内蒙古博源国际贸易有限公司 4,900.00 2016 年 12 月 02 日 2017 年 06 月 02 日 否 河南中源化学股份有限公司 5,000.00 2016 年 02 月 05 日 2017 年 01 月 25 日 否 河南中源化学股份有限公司 4,000.00 2016 年 03 月 02 日 2017 年 03 月 07 日 否 河南中源化学股份有限公司 3,000.00 2016 年 03 月 02 日 2017 年 03 月 07 日 否 河南中源化学股份有限公司 3,000.00 2016 年 03 月 02 日 2017 年 03 月 07 日 否 河南中源化学股份有限公司 5,000.00 2016 年 03 月 23 日 2017 年 03 月 23 日 否 河南中源化学股份有限公司 6,000.00 2016 年 03 月 25 日 2017 年 01 月 25 日 否 河南中源化学股份有限公司 4,000.00 2016 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 29 日 否 河南中源化学股份有限公司 5,000.00 2016 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 24 日 否 河南中源化学股份有限公司 12,000.00 2016 年 12 月 20 日 2017 年 12 月 20 日 否 河南中源化学股份有限公司 5,000.00 2016 年 11 月 24 日 2017 年 11 月 24 日 否 河南中源化学股份有限公司 5,000.00 2016 年 09 月 21 日 2017 年 09 月 21 日 否 河南中源化学股份有限公司 5,000.00 2016 年 09 月 23 日 2017 年 09 月 21 日 否 河南中源化学股份有限公司 5,000.00 2016 年 06 月 01 日 2017 年 06 月 01 日 否 河南中源化学股份有限公司 5,000.00 2016 年 06 月 02 日 2017 年 06 月 02 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 内蒙古博源控股集团有限公司 3,500.00 2016 年 05 月 31 日 2017 年 05 月 31 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 1,500.00 2016 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 28 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 30,000.00 2016 年 06 月 16 日 2017 年 06 月 15 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 20,000.00 2016 年 10 月 17 日 2018 年 04 月 17 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 17,000.00 2016 年 11 月 02 日 2018 年 05 月 01 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 10,000.00 2016 年 09 月 01 日 2017 年 08 月 18 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 10,000.00 2016 年 07 月 12 日 2017 年 07 月 10 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 3,000.00 2015 年 06 月 30 日 2017 年 02 月 28 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 22,455.00 2012 年 10 月 18 日 2018 年 10 月 08 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 53,333.33 2013 年 04 月 08 日 2020 年 10 月 08 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 7,165.06 2014 年 01 月 21 日 2018 年 01 月 21 日 否 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 内蒙古博源控股集团有限公司 14,455.06 2013 年 09 月 27 日 2018 年 09 月 26 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 10,475.61 2015 年 06 月 09 日 2018 年 06 月 09 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 6,806.60 2015 年 12 月 16 日 2018 年 11 月 20 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 27,500.00 2016 年 12 月 30 日 2019 年 12 月 30 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 42,000.00 2016 年 04 月 29 日 2017 年 04 月 29 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 5,705.99 2010 年 04 月 20 日 2018 年 04 月 19 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 17,000.00 2015 年 02 月 16 日 2017 年 02 月 15 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 5,500.00 2014 年 03 月 14 日 2017 年 03 月 13 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 38,000.00 2016 年 04 月 29 日 2017 年 04 月 29 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 7,500.00 2016 年 02 月 02 日 2017 年 02 月 01 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 6,000.00 2016 年 06 月 06 日 2017 年 06 月 06 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 10,000.00 2014 年 10 月 11 日 2017 年 08 月 10 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 2,000.00 2014 年 12 月 12 日 2017 年 10 月 11 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 1,750.00 2014 年 12 月 16 日 2017 年 10 月 15 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 5,000.00 2016 年 01 月 29 日 2017 年 05 月 29 日 否 内蒙古博源控股集团有限公司 10,000.00 2014 年 03 月 14 日 2017 年 03 月 04 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,476,700.00 2,861,200.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 （8）其他关联交易 1、2016年4月29日，本公司通过的第六届四十四次董事会决议，本公司与控股股东博源集团签订股权转让协议，本公司 以37,745.01万元收购博源集团持有的博大实地20.00%的股权。本次转让以博大实地2015年12月31日经审计的净资产值作为 股权转让定价依据。本次股权转让完成后，本公司直接持有博大实地71.00%的股权。 2、2016年9月，本公司控股股东博源集团与本公司之孙公司苏尼特碱业签订固定资产回购协议，购入苏尼特碱业房产共 计26项，上述房产已经过中通诚资产评估有限公司确认的评估值为1,717,730.00元，因此，本次房产交易价格为1,717,730.00 元。同时为保证苏尼特碱业正常经营，苏尼特碱业将上述房产租回，租赁期限为2016年10月1日至2026年9月30日，租金为20 万元/年。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 内蒙古中煤远兴能源化工 有限公司 0.00 909,687.89 预付款项 乌审旗蒙大能源环保有限 公司 365,244.28 0.00 其他应收账款 鄂尔多斯市伊化矿业资源 有限责任公司 1,950,118.84 0.00 其他应收账款 内蒙古西北煤炭交易中心 股份有限公司 1,800,000.00 0.00 其他应收账款 乌兰察布市博源酒店投资 有限公司博源蓝海国际大 饭店分公司 25,990.60 0.00 其他应收账款 内蒙古嘉瑞酒店管理有限 责任公司 1,171,059.00 0.00 其他应收账款 乌审旗蒙大矿业有限责任 公司 1,095,228.28 0.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 博源紫宸(北京)商务有限公司 3,461.66 0.00 应付账款 乌审旗蒙大矿业有限责任公司 1,231,667.60 0.00 应付账款 河南三源粮油食品有限责任公司 2,105,501.45 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 应付账款 内蒙古博源工程有限责任公司 7,817,282.20 4,307,117.01 应付账款 内蒙古伊高化学有限责任公司 26,182.00 0.00 预收款项 乌兰察布市博源酒店投资有限公司博源 蓝海国际大饭店分公司 24,971.88 73,487.96 其他应付款 内蒙古嘉瑞酒店管理有限责任公司 0.00 100,000.00 其他应付款 河南三源粮油食品有限责任公司 706,909.50 0.00 其他应付款 内蒙古博源控股集团有限公司 0.00 36,284,772.50 其他应付款 内蒙古兴安博源投资有限公司 14,146,714.75 5,300,000.00 其他应付款 兴安盟博源有色金属有限公司 0.00 11,705.24 其他应付款 内蒙古西北煤炭交易中心股份有限公司 7,358,366.93 0.00 7、关联方承诺 详见第十一节、十四、1、重要承诺事项。 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2013年12月17日，内蒙古远兴能源股份有限公司与内蒙古博源控股集团有限公司签订《盈利预测补偿协议》，中通诚资 产评估有限公司出具了编号为中通评报字【2013】第280号评估报告书，拟购买资产所含安棚碱矿、吴城天然碱矿、查干诺 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 尔碱矿矿业权（以下简称“标的矿权”）的评估值为73,115.24万元，河南中源化学股份有限公司股东权益价值采用资产基础法 及收益法进行评估，最终采用资产基础法评估结果作为评估结论，其中矿业权采用的评估方法为收益法。 根据相关法律法规要求，双方就河南中源化学股份有限公司有关盈利预测补偿协议事宜达成一致，补偿期间为2014年、 2015年、2016年；标的矿权2014、2015、2016承诺实现的预测净利润数额分别为24,859.02万元、24,859.02万元和24,859.02万 元。 双方同意，若标的矿权在2014年、2015年、2016年任一年度净利润（以下简“实际净利润”）低于24,859.02万元，内蒙古 博源控股集团有限公司需以股份形式补偿内蒙古远兴能源股份有限公司，即内蒙古远兴能源股份有限公司以1.0元回购内蒙 古博源控股集团有限公司持有的部分内蒙古远兴能源股份有限公司股份，具体计算公式如下： 每年回购股份数量=（截至当期期末累计承诺净利润-截至当期期末累计实际净利润）/利润补偿期间各年承诺净利润总 和×远兴能源本次购买资产非公开发行股份数-已补偿股份数量。 上述公式每年回购股份数量小于0时，按0取值，即已经补偿的股份不冲回。 收购标的资产2016年业绩实现36096.49万元，完成业绩承诺的145.20%。截至2016年12月31日，上述业绩承诺以履行完 毕。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2016年12月31日，本公司无需要披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 截至本财务报告批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为5个经营分部，本公司的管理层定期 评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了5个报告分部，分别为纯 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 碱分部、甲醇及甲醇下游产品分部（简称“甲醇分部”）、煤炭分部、化肥及其他农业生产资料分部（简称“农资分部”）和其 他分部。这些报告分部是以本公司及各子公司的业务性质为基础确定的。本公司上述5个报告分部提供的主要产品及劳务分 别为：纯碱分部主要提供纯碱及小苏打；甲醇分部提供的主要产品为甲醇及下游二甲基甲酰胺、三甲胺等产品；煤炭分部提 供的主要产品为煤炭；农资分部主要提供尿素等化肥产品及其他农业生产资料；其他分部提供的主要产品为除上述4个分部 的产品以外的其他产品。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与 计量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 纯碱分部 甲醇分部 煤炭分部 农资分部 其他 分部间抵销 合计 主营业务收入 3,286,313,526. 56 1,642,931,363. 05 1,564,448,208. 94 2,012,911,362. 40 626,161,478.23 -38,046,727.56 9,094,719,211. 62 主营业务成本 1,929,068,722. 19 1,709,672,884. 99 1,362,724,494. 91 1,738,301,016. 10 616,953,645.85 -41,080,074.62 7,315,640,689. 42 资产总额 9,287,207,022. 05 2,049,688,360. 07 2,120,898,680. 63 5,350,360,977. 08 12,025,237,257 .83 - 8,600,139,359. 12 22,233,252,938 .54 负债总额 5,372,682,327. 08 2,195,951,975. 15 1,266,407,309. 24 3,582,376,859. 10 3,598,726,319. 01 - 3,541,847,938. 88 12,474,296,850 .70 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 本公司控股股东内蒙古博源控股集团有限公司由于流动资金紧张、原兑付方案未按预期实现，2016年两期超短融合计金 额19亿元，未能按期偿付本息，发生违约。违约债券情况如下： 内蒙古博源控股集团有限公司2016年度第一期超短期融资券（简称：16博源SCP001）；发行总额：11亿元；发行日为 2016年3月7日，到期日为2016年12月3日；票面年利率为6.6%；期限为270天。 内蒙古博源控股集团有限公司2016年度第二期超短期融资券（简称：16博源SCP002）；发行总额：8亿元；发行日为2016 年4月29日，到期日为2017年1月28日；票面年利率为6.6%；期限为270天。 根据远兴能源2017年2月27日公告，远兴能源控股股东博源集团和北京中稷弘立资产管理有限公司合计持有远兴能源 34.96%的股权，累计被冻结34.92%的股权。 博源集团公司正积极与超短融投资人进行磋商，落实债券兑付方案。 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,586,62 4.18 100.00% 1,466,76 1.89 92.45% 119,862.2 9 1,327,1 30.18 44.89% 881,910.7 1 66.45% 445,219.47 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 1,629,4 94.00 55.11% 1,629,494 .00 100.00% 0.00 合计 1,586,62 4.18 100.00% 1,466,76 1.89 92.45% 119,862.2 9 2,956,6 24.18 100.00% 2,511,404 .71 84.94% 445,219.47 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 4 至 5 年 599,311.44 479,449.15 80.00% 5 年以上 987,312.74 987,312.74 100.00% 合计 1,586,624.18 1,466,761.89 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-1,044,642.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额1,586,485.37元，占应收账款年末余额合计数的比例 99.99%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,466,650.84元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 230,923, 200.00 11.63% 139,405, 962.13 60.37% 91,517,23 7.87 230,923, 200.00 13.50% 81,157,64 2.31 35.14% 149,765,55 7.69 按信用风险特征组 1,752,74 88.31% 2,222,33 0.13% 1,750,521 1,478,05 86.43% 1,546,792 0.10% 1,476,510,3 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 合计提坏账准备的 其他应收款 3,630.93 1.21 ,299.72 7,111.53 .11 19.42 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,157,75 3.61 0.06% 1,157,75 3.61 100.00% 0.00 1,157,75 3.61 0.07% 1,157,753 .61 100.00% 0.00 合计 1,984,82 4,584.54 100.00% 142,786, 046.95 60.56% 1,842,038 ,537.59 1,710,13 8,065.14 100.00 % 83,862,18 8.03 4.90% 1,626,275,8 77.11 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 中国中煤能源股份有限公司 230,923,200.00 139,405,962.13 60.37% 达成合同约定收款条件存在 不确定性 合计 230,923,200.00 139,405,962.13 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 5,361,425.39 268,071.27 5.00% 1 至 2 年 31,759.40 4,763.91 15.00% 2 至 3 年 20,800.00 6,240.00 30.00% 3 至 4 年 219,165.20 109,582.60 50.00% 4 至 5 年 308,820.57 247,056.46 80.00% 5 年以上 2,744,370.58 2,744,370.58 100.00% 合计 8,686,341.14 3,380,084.82 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 合并范围内关联方组合 1,745,215,043.40 0.00 0.00 合 计 1,745,215,043.40 0.00 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 58,923,858.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 1,743,297,872.01 1,475,468,855.18 股权转让款 230,923,200.00 230,923,200.00 其他 10,603,512.53 3,746,009.96 合计 1,984,824,584.54 1,710,138,065.14 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 内蒙古博大实地化学有限公司 往来款 542,216,121.25 1 年以内 27.32% 0.00 内蒙古远兴江山化工有限公司 往来款 427,814,088.43 4 年以内 21.55% 0.00 乌审旗华远矿业有限责任公司 往来款 248,413,803.00 4 年以内 12.52% 0.00 中国中煤能源股份有限公司 股权转让款 230,923,200.00 5 年以上 11.63% 139,405,962.13 内蒙古博源联合化工有限公司 往来款 179,808,189.56 1 年以内 9.06% 0.00 合计 -- 1,629,175,402.24 -- 82.08% 139,405,962.13 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 6,045,675,915.52 1,032,649,202.42 5,013,026,713.10 5,549,225,774.62 819,545,269.95 4,729,680,504.67 对联营、合营企 业投资 503,400,683.75 0.00 503,400,683.75 533,107,102.23 0.00 533,107,102.23 合计 6,549,076,599.27 1,032,649,202.42 5,516,427,396.85 6,082,332,876.85 819,545,269.95 5,262,787,606.90 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 内蒙古博源联合 化工有限公司 644,713,277.98 0.00 0.00 644,713,277.98 123,513,872.90 580,690,105.10 内蒙古苏里格天 然气化工有限公 司 193,399,245.67 0.00 0.00 193,399,245.67 23,010,988.78 156,712,806.83 内蒙古博源煤化 工有限责任公司 389,728,600.00 0.00 0.00 389,728,600.00 0.00 0.00 内蒙古博源水务 有限责任公司 30,600,000.00 0.00 0.00 30,600,000.00 6,686,760.63 6,686,760.63 内蒙古创能清洁 能源有限责任公 司 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00 鄂尔多斯市远兴 80,000,000.00 0.00 0.00 80,000,000.00 0.00 0.00 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 物流有限公司 鄂尔多斯市今日 商贸有限责任公 司 2,570,237.96 0.00 0.00 2,570,237.96 0.00 2,570,237.96 内蒙古博源新型 能源有限公司 152,000,000.00 0.00 0.00 152,000,000.00 0.00 0.00 乌审旗华远矿业 有限责任公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 内蒙古远兴江山 化工有限公司 275,989,291.90 0.00 0.00 275,989,291.90 49,892,310.16 275,989,291.90 内蒙古博源丰远 煤业有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 内蒙古博源华禧 煤业有限责任公 司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 内蒙古博源国际 农业生产资料有 限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 天津市远兴巨泰 农业科技有限公 司 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 0.00 河南中源化学股 份有限公司 2,722,291,304.60 0.00 0.00 2,722,291,304.60 0.00 0.00 内蒙古博源化学 有限责任公司 40,000,000.00 0.00 0.00 40,000,000.00 0.00 0.00 远兴能源（唐 山）化学有限公 司 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 鄂尔多斯市伊化 天然气有限责任 公司 31,699,906.67 0.00 0.00 31,699,906.67 0.00 0.00 内蒙古博大实地 化学有限公司 911,233,909.84 377,450,140.90 0.00 1,288,684,050.74 0.00 0.00 兴安盟博源化学 有限公司 0.00 120,000,000.00 0.00 120,000,000.00 0.00 0.00 合计 5,549,225,774.62 501,450,140.90 5,000,000.00 6,045,675,915.52 213,103,932.47 1,032,649,202.42 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 投资单位 期初余 额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 内蒙古中 煤远兴能 源化工有 限公司 256,944, 937.16 0.00 0.00 - 30,617,22 6.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 226,327,7 10.80 乌审旗蒙 大矿业有 限责任公 司 276,162, 165.07 0.00 0.00 - 1,940,648 .16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 274,221,5 16.91 远通天下 电子商务 有限公司 0.00 4,000,000 .00 0.00 - 1,148,543 .96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,851,456 .04 小计 533,107, 102.23 4,000,000 .00 0.00 - 33,706,41 8.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 503,400,6 83.75 0.00 合计 533,107, 102.23 4,000,000 .00 0.00 - 33,706,41 8.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 503,400,6 83.75 0.00 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,010,158.00 274,707.05 917,354.70 153,321.75 其他业务 62,376,948.28 22,819,452.98 49,448,797.00 11,269,284.89 合计 63,387,106.28 23,094,160.03 50,366,151.70 11,422,606.64 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 成本法核算的长期股权投资收益 0.00 490,260,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -33,706,418.48 -386,141.45 处置长期股权投资产生的投资收益 -3,273,340.62 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债取得的投资收益 -540,000.00 0.00 合计 -37,519,759.10 489,873,858.55 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -12,129,336.32 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 11,114,938.44 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -590,488.07 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,011,057.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,950,456.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,267,739.20 减：所得税影响额 -1,837,239.32 少数股东权益影响额 1,832,841.96 合计 93,286.20 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -7.95% -0.16 -0.16 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -7.96% -0.16 -0.16 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 内蒙古远兴能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 第十二节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 法定代表人：贺占海 内蒙古远兴能源股份有限公司 二○一七年四月二十五日